엑셈 분기보고서 (2026.03)
5. 정관에 관한 사항

가. 전기 사업보고서에 첨부된 정관의 최근 개정일은 2025년 3월 31일이며, 제12기(2025.01.01~2025.12.31) 정기주주총회(2026년 3월 26일 개최) 안건 중 정관 일부 변경 안건이 아래와 같이 포함되어 결의되었습니다.

변경전 내용	변경후 내용	변경의 목적

제13조 (주식의 소각)회사는 이사회의 결의에 의하여 회사가 보유하는 자기주식을 소각할 수 있다.	제13조 (자기주식의 보유 또는 처분)① 회사가 자기주식보유처분계획을 작성하고 매년 주주총회의 승인을 얻은 때에는 그 승인된 계획에 따라 자기주식을 보유 또는 처분할 수 있다.② 회사는 제1항에 따라 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 자기주식을 보유 또는 처분할 수 있다.1. 각 주주에게 그가 가진 주식 수에 따라 균등한 조건으로 처분하는 경우2. 주식매수선택권을 부여하는 등 임직원 보상의 목적으로 활용하는 경우3. 우리사주매수선택권을 부여하는 등 우리사주제도 실시의 목적으로 활용하는 경우4. 상법 제360조의2제2항, 제360조의15제2항, 제523조제3호 등 법령이 정하는 바에 따라 활용하는 경우5. 신기술의 도입, 재무구조의 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우	- 자기주식의 원칙적 소각과 예외적 보유 또는 처분 사유를 규정하는 상법 개정내용을 반영

제34조 (이사의 수)회사의 이사는 3인 이상 10명 이내로 하고, 사외이사는 이사총수의 4분의 1 이상으로 한다.	제34조 (이사의 수)회사의 이사는 3인 이상 10명 이내로 하고, 독립이사는 이사총수의 3분의 1 이상으로 하되, 관련 법령에 따라 달리 정하는 경우에는 그러하지 아니하다.	- 사외이사의 명칭을 독립이사로 변경하고 이사회 내 인원수 비율을 변경하는 상법 개정내용을 반영

제38조(이사의 의무)① 이사는 법령과 정관의 규정에 따라 회사를 위하여 그 직무를 충실하게 수행하여야 한다. ② 이사는 선량한 관리자의 주의로서 회사를 위하여 그 직무를 수행하여야 한다. ③ 이사는 재임중뿐만 아니라 퇴임후에도 직무상 지득한 회사의 영업상 비밀을 누설하여서는 아니 된다. ④ 이사는 회사에 현저하게 손해를 미칠 염려가 있는 사실을 발견한 때에는 즉시 감사위원회나 감사위원회위원에게 이를 보고하여야 한다.	제38조(이사의 의무)① 이사는 법령과 정관의 규정에 따라 회사 및 주주를 위하여 그 직무를 충실하게 수행하여야 한다. ② 이사는 그 직무를 수행함에 있어 총주주의 이익을 보호하여야 하고, 전체 주주의 이익을 공평하게 대우하여야 한다. ③~⑤ (현행과 같음)	- 이사의 충실의무를 주주에게로 확대한 상법 제382조의3 개정내용을 반영 및 제2항 신설에 따른 항 번호 변경

제39조(이사의 보수와 퇴직금)① 이사의 보수는 주주총회의 결의로 이를 정한다. ② 이사의 퇴직금의 지급은 주주총회결의를 거친 임원퇴직금지급규정에 의한다.	제39조(이사의 보수와 퇴직금)① 이사의 보수는 주주총회의 결의를 거친 임원보수지급규정에 의한다. ② (현행과 같음)	- 임원보수지급규정 신설에 따른 문구 변경

제46조(감사위원회의 구성)① 회사는 감사에 갈음하여 제42조의2 규정에 의한 감사위원회를 둔다. ② 감사위원회는 3인 이상의 이사로 구성하고, 총 위원의 3분의 2 이상은 사외이사이어야 한다. ③ ~ ④ (현행과 같음) ⑤ 제3항ㆍ제4항의 감사위원회위원의 선임 또는 해임에는 의결권 있는 발행주식총수의 100분의 3 을 초과하는 수의 주식을 가진 주주 (최대주주인 경우에는 사외이사가 아닌 감사위원회위원을 선임 또는 해임할 때에 그의 특수관계인, 최대주주 또는 그 특수관계인의 계산으로 주식을 보유하는 자, 최대주주 또는 그 특수관계인에게 의결권을 위임한 자가 소유하는 의결권 있는 주식의 수를 합산한다)는 그 초과하는 주식에 관하여 의결권을 행사하지 못한다.	제46조(감사위원회의 구성)① 회사는 감사에 갈음하여 제42조의2 규정에 의한 감사위원회를 둔다. ② 감사위원회는 3인 이상의 이사로 구성하고, 총 위원의 3분의 2 이상은 독립이사이어야 한다. ③ ~ ④ (현행과 같음)⑤ 제3항ㆍ제4항의 감사위원회위원의 선임 또는 해임에는 의결권 있는 발행주식총수의 100분의 3 을 초과하는 수의 주식을 가진 주주( 최대주주인 경우에는 그의 특수관계인, 최대주주 또는 그 특수관계인의 계산으로 주식을 보유하는 자, 최대주주 또는 그 특수관계인에게 의결권을 위임한 자가 소유하는 의결권 있는 주식의 수를 합산한다)는 그 초과하는 주식에 관하여 의결권을 행사하지 못한다.	- 사외이사의 명칭을 독립이사로 변경하는 상법 개정내용을 반영- 최대주주는 감사위원 선임시 사외이사 여부 상관없이 합산 3% 의결권 제한을 받는 상법 제542조의12 개정내용을 반영

제47조(감사위원의 분리선임·해임)① 제46조에 따라 구성하는 감사위원회의 감사위원 중 1명은 주주총회 결의로 다른 이사들과 분리하여 감사위원회위원이 되는 이사로 선임하여야 한다.② (현행과 같음)	제47조(감사위원의 분리선임ㆍ해임)① 제46조에 따라 구성하는 감사위원회의 감사위원 중 2명은 주주총회 결의로 다른 이사들과 분리하여 감사위원회위원이 되는 이사로 선임하여야 한다.② (현행과 같음)	- 분리선출하는 감사위원 수를 확대한 상법 제542조의12 개정내용을 반영

(신설)	부칙제1조(시행일)이 정관은 2026년 3월 26일부터 시행한다.제2조(독립이사에 관한 적용례)① 제34조, 제46조 제2항의 개정규정은 2026년 7월 23일부터 시행한다.② 독립이사를 선임하는 경우 , 2025. 7. 22.> 부칙 제2조 단서에 따라 2027년 7월 22일 이내에 독립이사를 이사 총수의 3분의 1 이상이 되도록 하여야 한다.제3조(감사위원회에 관한 적용례)제46조 제5항의 개정규정은 2026년 7월 23일부터 시행한다.제4조(이사의 보수에 관한 적용례)제39조 제1항의 개정규정은 주주총회에서 임원보수지급규정을 승인한 날부터 적용한다.	- 개정정관의 시행일 명시- 상법 제542조의8 등 사외이사를 독립이사로 변경하는 조항의 개정시기를 일괄적으로 규정하며, 독립이사 구성요건 강화에 대한 상법의 경과규정을 반영

나. 정관 변경 이력

정관변경일	해당주총명	주요변경사항	변경이유

2026년 03월 26일	제12기정기주주총회	- 이사의 충실의무 확대- 사외이사를 독립이사로 명칭 변경 및 구성비율 확대- 자기주식 원칙적 소각 및 예외적 보유/처분 사유 규정- 감사위원 선해임 관련 3%룰 강화- 임원보수지급규정 제정에 따른 문구 변경	상법 개정 반영 등

2025년 03월 31일	제11기정기주주총회	- 사업목적 '학술연구용역업' 추가	빅데이터 사업 강화

2024년 03월 28일	제10기정기주주총회	- 배당기준일을 배당을 결의하는 주주총회일 이전의 날 뿐만 아니라 이후의 날로도 이사회가 배당시마다 설정할 수 있고, 이를 공고하도록 개정- 주식 등의 전자등록에 따른 주식사무처리 변경내용 반영- 이사의 임기 유연화	상법 개정 및 배당절차 개정에 따른 조문 정비 및 이사의임기 유연화

다. 사업목적 현황

구 분	사업목적	사업영위 여부

1	소프트웨어 설계 및 개발 컨설팅업	영위

2	소프트웨어 개발 및 판매업	영위

3	각호에 관련된 무역업(수출입업)	영위

4	정보제공 서비스업	영위

5	컴퓨터시스템 설계 및 자문업	영위

6	자료처리 및 컴퓨터 시설 관리업	영위

7	데이터베이스 및 온라인 정보제공업	영위

8	컴퓨터 하드웨어 및 패키지소프트웨어 도매업	영위

9	기업전산 시스템 유지보수 서비스업	영위

10	부동산 임대업	영위

11	부가 통신업	영위

12	전자 상거래업	영위

13	전자시스템에 대한 진단 및 자문업	영위

14	출판, 인쇄 및 정기 간행물 발행업	영위

15	학원업(인터넷 교육, 오라클에 부대되는 교육)	영위

16	지식컨텐츠 공유 서비스업	영위

17	지식생산 커뮤니티 환경구축 서비스업	영위

18	교육서비스업	영위

19	정보처리 컨설팅업	영위

20	교육훈련 및 연구용역 사업	영위

21	교육위탁사업	영위

22	교육자문 및 상담사업	영위

23	교육컨텐츠 개발 및 판매업	영위

24	빅데이터/AI/블록체인 데이터분석,개발,판매,유지보수	영위

25	컴퓨터프로그래밍 서비스업	영위

26	정보기술 및 컴퓨터 운용관련 서비스업	영위

27	부동산 매매업	미영위

28	부동산 투자업	미영위

29	정보통신공사업	영위

30	근로자 파견업	영위

31	학술연구용역업	영위

32	위 각호의 사업과 직접 또는 간접으로 관련되는 부대사업	영위

라. 사업목적 변경 내용

구분	변경일	사업목적

변경 전	변경 후

추가	2025년 03월 31일	-	31. 학술연구용역업

1) 변경 사유당사는 학술연구용역을 수행할 수 있는 법적 기반을 마련하여 기존 당사의 AI/빅데이터 사업을 강화하고자 학술연구용역업을 추가하였습니다. 당사는 사업목적 추가에 대한 안건을 이사회에서 검토하였고, 제11기 정기주주총회를 통해 사업목적을 추가하였습니다. 해당 사업목적 추가로 공공 및 민간 분야에서의 전략적 의사결정을 지원하기 위한 데이터 기반의 학술 연구 서비스를 제공함으로써 당사 AI/빅데이터 사업의 전문성과 지속 가능성을 강화할 계획입니다. 특히 학술 연구 결과를 활용한 정책 제안 가능성 확대로 정부 및 공공기관 프로젝트 수주 기회가 증가할 것으로 기대하고 있습니다.

마. 정관상 사업목적 추가 현황표

구 분	사업목적	추가일자

1	31. 학술연구용역업	2025년 03월 31일

(주1) 당사의 사업목적 중 최근 3사업연도 내 추가한 사업목적에 대하여 표기 하였습니다.

1) 학술연구용역업

1. 사업 분야(업종, 제품 및 서비스의 내용 등) 및 진출 목적	학술연구용역업은 고도의 전문성과 분석력을 요구하는 지식 기반 산업으로, 연구결과 및 데이터의 신뢰성이 핵심 경쟁력으로 작용합니다. 산업 전반에서 데이터 기반 의사결정의 중요성이 증가하면서, 객관적이고 체계적인 연구 용역에 대한 수요가 지속적으로 증가하고 있어 이에 따른 매출 발생이 예상되어 사업목적에 추가하였습니다.

2. 시장의 주요 특성ㆍ규모 및 성장성	과거에는 학술 연구가 특정 분야에 국한되었으나, 최근에는 데이터 분석, AI, 환경, 바이오 등 다양한 산업과 융합이 이루어지고 있어 연구 용역 수행이 중요한 경쟁 요소로 부각되고 있습니다. 학술연구용역은 정부 및 공공기관에서 정책 수립, 제도 개선, 경제 분석 등의 목적으로 많이 활용되며, 민간 기업에서는 산업별 트렌드 분석, 기술 개발, 시장 조사 등을 위해 학술 연구 및 컨설팅 수요가 증가하고 있습니다. 특히, 기업의 R 투자 확대 및 데이터 기반 전략 수립, 의사결정의 중요성이 강조되면서 학술 연구 용역 시장이 성장하는 추세입니다.

3. 신규사업과 관련된 투자 및 예상 자금소요액(총 소요액, 연도별 소요액), 투자자금 조달원천, 예상투자회수기간 등	당사는 이미 보유하고 있는 데이터 수집, 적재, 활용, 분석 등의 빅데이터 및 AI 기술과 AI 지능형 IT 성능관리(AIOps) 기술, 그리고 관련 솔루션을 활용하여 학술연구용역업 관련 사업을 수행하고 있습니다. 이에 따라 해당 사업을 영위하기 위해 추가적으로 지출할 자금은 별도로 편성하지 않았습니다.

4. 사업 추진현황(조직 및 인력구성 현황, 연구개발활동 내역, 제품 및 서비스 개발 진척도 및 상용화 여부, 매출 발생여부 등)	학술연구용역업은 기존의 빅데이터 사업 전담 부서 및 인력으로 운용되고 있습니다.새롭게 연구개발할 부분은 기존에 빅데이터 구축, 분석, 운용 등의 용역 사업 등을 수행하며 축적한 빅데이터ㆍAI 기술 및 기존 AIOps 기술을 활용하므로 거의 없습니다.2025년 5월 해양경찰청의 'AI 기반 해양재난 대응체계 CDX 기술개발' 과제를 수주하였으며 연구개발과제이므로 매출 발생은 없고 3년간('25-'27년) 연구개발비를 지원받게 될 예정입니다.

5. 기존 사업과의 연관성	2016년 진출한 빅데이터 사업과, 2019년 진출한 AIOps 사업은 그동안 쌓아온 풍부한 경험과 노하우를 바탕으로 지속적인 기술경쟁력을 향상해왔습니다. 당사는 현재까지 한국전력, 한국에너지공단, 행정안전부, 한국환경공단, 한국에너지기술평가원, 한국가스공사, 제주도 농업기술원 등에 빅데이터 플랫폼 구축/컨설팅/AI 분석/R 수행 및 빅데이터 솔루션 공급 사업을 수행하였고 한전KDN, 신한은행, 우리은행, 대형 카드사 등에 AIOps 사업을 수행하며 고객사들과의 두터운 신뢰를 쌓아가고 있습니다. 향 후에도 공공기관에서 주로 발주하는 AI/빅데이터 관련 학술연구용역 제공 사업을 통해 빅데이터 ㆍAI 원천 기술 확보 및 기존 사업과의 시너지를 확대해 나갈 예정입니다.

6. 주요 위험	학술 연구 용역 사업을 수행하기 위해서는 데이터 조사 및 분석에 있어 신뢰성과 전문성을 입증할 수 있는 역량과 실적이 필수적이며, 그동안 당사는 빅데이터 사업 부문에서 정부 R 과제, 빅데이터 분석 과제, 빅데이터 컨설팅/ISP 사업 및 AIOps 사업을 다수 수행해오며 그 전문성을 입증했습니다. 단, 정부 예산 지침에 따라 R 예산이 축소될 경우 어려움이 있을 것으로 예상됩니다.

7. 향후 추진계획/미추진 사유	향후에도 학술용역연구업과 관련한 공공 분야 AI/빅데이터 사업 기회를 입찰 참여, 제안 등으로 적극 확보할 계획입니다.