엑셈 사업보고서 (2025.12)
1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회의 구성에 관한 사항 당사 이사회는 보고서 작성기준일 현재 총 5명의 이사(사내이사 2명, 사외이사 3명)로 구성되어 있으며, 이사회 의장은 정관에 따라 대표이사가 담당하고 있습니다. 또한 이사회는 업무수행의 전문성과 효율성을 높이기 위하여 이사회 내 2개 위원회(감사위원회, 보상위원회)를 설치하여 운영하고 있습니다.이사회는 주주총회에서 선임된 등기이사로 구성하고 상법 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터 위임 받은 사항, 회사 경영의 기본방침 및 업무집행에 관한 중요사항을 의결하며 이사의 직무집행을 감독하고 있습니다. 이사회는 다양한 배경과 경험, 전문지식 및 역량을 보유한 이사들로 구성되어 있으며 사외이사 전원은 회사와 거래, 재직 등의 특별 이해관계가 없는 독립적인 사외이사입니다.대표이사는 회사를 대표하고 업무를 총괄하고 있으며, 이사는 대표이사를 보좌하고 이사회에서 정하는 바에 따라 회사의 업무를 분장, 집행하며, 대표이사의 유고시에는 정관에 정하여진 순서에 따라 그 직무를 대행합니다. 각 이사의 주요 이력 및 업무분장은 'Ⅷ. 임원 및 직원 등에 관한 사항 - 1. 임원 및 직원 등의 현황'을 참조하시기 바랍니다.

나. 사외이사 및 그 변동현황(단위 : 명)

이사의 수	사외이사 수	사외이사 변동현황

선임	해임	중도퇴임

5	3	-	-	-

다. 이사회의 주요의결사항 등

회차	개최일자	의안내용	가결여부	사내이사	사외이사

조종암(출석률 : 100%)	고평석(출석률 : 100%)	공훈의(출석률 : 100%)	이상훈(출석률 : 100%)	정희선(출석률 : 83%)

1차	2025-02-17	제 1 호 보고 : 2024년 내부회계관리제도 운영실태 보고제 2 호 의안 : 제11기 영업보고서 및 재무제표(연결 및 별도) 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	불참

2차	2025-03-14	제 1 호 의안 : 제11기 정기주주총회 소집의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성

3차	2025-03-14	제 1 호 의안 : 자기주식 소각의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성

4차	2025-06-10	제 1 호 의안 : 제12기 임시주주총회 소집의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성

5차	2025-12-01	제1호 의안 : 타법인(주식회사 신시웨이) 보유주식 양도 결정의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성

6차	2025-12-30	제1호 의안 : ㈜신시웨이 주식 양수인 정정의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성

(주1) 보고서 작성 기준일 현재 당사의 사외이사 총수는 3명으로, 상법 제542조의 8 제1항의 법정 사외이사수(이사 총수의 4분의 1) 요건을 충족하고 있습니다.

라. 이사회내의 위원회 구성현황과 그 활동내역

1) 이사회 내 위원회 구성 현황

위원회명	구성	소속 이사명	설치목적 및 권한 사항	비고

보상위원회	사외이사 1명,상근이사 2명	이상훈고평석조종암	임원 보수 결정 과정의 객관성, 투명성 확보를 위해이사보수한도에 대한 사전 심의 및 승인 등등기/비등기 이사 보수의 적정성 검토 및 승인	-

(주1) 기업공시서식 작성기준에 따라 감사위원회는 제외 하였습니다.

2) 위원회의 활동 내용

위원회명	회차	개최일자	의안 내용	가결 여부	이사의 성명

조종암(출석률 : 100%)	고평석(출석률 : 100%)	이상훈(출석률 : 0%)

보상위원회	1	2025-01-31	제 1 호 의안 : ㈜엑셈 임원에 대한 2025년 연봉책정 및 2024년 성과상여 지급의 건	가결	찬성	찬성	불참

마. 이사의 독립성

1) 이사회 구성원 및 선임에 관한 사항당사의 이사는 주주총회에서 선임하며, 주주총회에서 선임할 이사 후보자는 이사회(사내이사 및 사외이사)가 선정하여 주주총회에 제출할 의안으로 확정하고 있습니다. 당사는 이사회가 객관적으로 회사의 업무집행을 감독할 수 있도록 이사회 구성원의 독립성을 보장하고 있으며, 회사 경영의 중요한 의사결정과 업무집행은 이사회의 심의 및 결정을 통하여 이루어지고 있습니다. 또한, 당사는 최대주주의 독단적인 경영과 이로 인한 총 주주의 이익 침해가 발생하지 않도록 이사회 운영규정을 제정하여 성실히 준수하고 있습니다.사외이사의 경우 선임 전 사외이사 자격의 결격 사유 여부에 대하여 검토 및 확인 절차를 거치며, 사외이사는 상법 및 동법 시행령에 의거하여 사외이사의 자격요건 부적격 사유에 해당하게 된 경우에 사외이사직을 상실하게 됩니다. 이러한 절차에 따라 선임된 이사는 다음과 같습니다.

성명	활동분야	추천인	선임 배경	회사와의거래	최대주주등과의관계	임기	연임여부	연임횟수

조종암	대표이사(이사회 의장)	이사회	IT 산업 전반에 대한 전문성이 높고,엑셈 대표이사로서 이사회의 투자 및경영전략 수립 등에 반드시 필요하며중요한 의사결정에 지속 기여할 것으로 기대함.	없음	본인	2024.03.30 ~ 2027.03.29(3년)	O	4회

고평석	대표이사	이사회	산업 전반에 대한 전문성과 통찰력이 축적되어 있어,당사 사업 부문을 아우를 수 있는 경험과 역량을갖추어, 이사 후보로 추천함.회사에 대한 높은 이해도와 노하우를 바탕으로이사회의 주요한 의사결정에 참여하여회사의 지속 성장 및 기업 가치의 제고에기여할 수 있는 부분이 많을 것으로 기대함.	없음	해당사항없음	2024.03.30 ~ 2027.03.29(3년)	O	3회

공훈의	사외이사 겸감사위원회위원	이사회	넥서스투자㈜, ㈜소셜뉴스위키트리,고도화사회이니셔티브까지 대표이사직을오랜 기간 맡으며 경영 관리 및 감독의 풍부한경험을 보유하고 있음. 이를 바탕으로 감사위원회위원으로써 회사와 경영진으로부터 독립된위치에서 회사의 경영 전반에 대해 감사 업무를충실히 할 것으로 기대함.	없음	해당사항없음	2023.03.28 ~ 2026.03.27(3년)	X	신규 선임

이상훈	사외이사 겸감사위원회위원	이사회	대전대 경찰학과 교수로 17년간 재직하며,각종 대통력직속 및 국무총리소속 위원회에서위원으로 오랜 기간 활발히 활동하며 법률 또는정책 자문 관련 풍부한 경험을 보유하고 있음.이를 바탕으로 감사위원회 위원으로써회사와 경영진으로부터 독립된 위치에서회사의 경영 전반에 대해 감사 업무를 충실히할 것으로 기대함.	없음	해당사항없음	2023.03.28 ~ 2026.03.27(3년)	X	신규 선임

정희선	사외이사 겸감사위원회위원	이사회	세무회계 분야 박사 학위 취득과 회계사,세무사 자격을 바탕으로 각종 권위있는 회계학회 및 위원회에서 활발히 활동 중으로서전문적 지식과 풍부한 경험을 보유한 회계 및재무 전문가임. 이를 바탕으로 불확실한 대외 여건속에서 재무 리스크 관리를 강화하고 주주를 비롯한이해관계자의 권익과 회사의 발전에 기여할 수 있을것으로 기대함. 또한, 전문성과 공정성을 바탕으로회사와 경영진으로부터 독립적인 위치에서 회사의회계와 업무를 충실히 감사할 것으로 기대함.	없음	해당사항없음	2023.03.28 ~ 2026.03.27(3년)	X	신규 선임

2) 사외이사 후보 추천위원회당사는 최근 사업연도말 자산 2조원 미만의 법인으로 상법상 사외이사 후보 추천위원회 의무설치 대상법인에 해당되지 않습니다. 이에 따라 당사는 본 보고서 작성 기준일 현재 사외이사 후보 추천위원회가 설치되어 있지 않습니다. 바. 사외이사의 전문성

1) 사외이사 교육 미실시 내역

사외이사 교육 실시여부	사외이사 교육 미실시 사유

미실시	이사회 개최시 해당 안건의 내용을 충분히 검토할 수있도록 관련 자료와 정보를 제공하고 있으며,별도의 교육은 진행하지 않고 있습니다.

2) 사외이사 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

IR/PR팀	3	팀장 1명 외(평균 2년 11개월)	- 주주총회, 이사회, 위원회 운영- 각 이사/위원에게 의결을 위한 정보 제공- 회의 진행을 위한 실무 지원- 이사회 및 위원회의 회의내용 기록