지엘팜텍 사업보고서 (2016.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 3 기 2016.12.31 현재
제 2 기 2015.12.31 현재
제 1 기 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 3 기	제 2 기	제 1 기

자산

유동자산	9,004,731,643	6,537,788,128	3,738,807,631

현금및현금성자산	584,357,620	750,668,158	235,614,848

매출채권	1,473,316,303	1,239,873,989	2,356,691,711

기타유동금융자산	6,662,004,651	4,484,704,357	1,133,879,648

기타유동자산	177,213,319	55,339,294	12,621,424

당기법인세자산	47,685,890	7,202,330	0

재고자산	60,153,860	0	0

비유동자산	3,346,668,928	2,326,941,879	1,573,496,444

매도가능금융자산	1,465,608,233	0	0

유형자산	1,446,853,050	1,326,905,008	996,370,711

무형자산	119,533,426	110,899,937	140,651,042

기타비유동금융자산	232,329,330	433,719,330	184,383,120

기타비유동자산	82,344,889	160,309,623	146,677,005

이연법인세자산	0	295,107,981	105,414,566

자산총계	12,351,400,571	8,864,730,007	5,312,304,075

부채

유동부채	2,813,827,754	4,388,039,959	3,729,188,448

단기차입금	0	1,000,000,000	1,000,000,000

유동성장기차입금	392,960,000	746,890,000	374,992,000

유동성우선주부채	0	486,879,695	1,127,978,960

유동성전환사채	1,467,221,822	0	0

기타유동금융부채	681,569,186	817,011,722	1,050,613,319

기타유동부채	272,076,746	1,337,258,542	175,604,169

비유동부채	969,303,043	1,780,689,295	2,547,897,596

장기차입금	132,150,000	420,018,081	471,580,035

장기우선주부채	0	350,000,000	350,000,000

확정급여부채	247,432,167	120,674,724	208,857,885

기타비유동부채	589,720,876	889,996,490	1,517,459,676

부채총계	3,783,130,797	6,168,729,254	6,277,086,044

자본

자본금	3,021,871,300	2,323,336,000	2,146,434,100

자본잉여금	12,185,851,912	1,256,437,850	(1,096,702,210)

기타자본항목	115,263,006	45,927,141	0

결손금	(6,754,716,444)	(929,700,238)	(2,014,513,859)

자본총계	8,568,269,774	2,696,000,753	(964,781,969)

자본과부채총계	12,351,400,571	8,864,730,007	5,312,304,075

포괄손익계산서
제 3 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 2 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 1 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 3 기	제 2 기	제 1 기

매출액	4,635,602,326	6,474,643,762	7,308,239,202

매출원가	4,736,524,204	3,486,147,712	5,182,386,123

매출총이익	(100,921,878)	2,988,496,050	2,125,853,079

판매비와관리비	2,663,774,565	2,049,922,726	1,799,863,898

영업이익(손실)	(2,764,696,443)	938,573,324	325,989,181

금융수익	180,028,789	85,899,129	90,568,625

금융비용	85,841,175	147,711,361	80,709,490

기타수익	43,744,631	22,378,802	11,612,090

기타비용	2,648,449,418	5,170,027	10,280,038

법인세비용차감전순이익(손실)	(5,275,213,616)	893,969,867	337,180,368

법인세비용	(219,209,331)	189,946,490	(27,970,994)

당기순이익(손실)	(5,494,422,947)	1,083,916,357	309,209,374

기타포괄손익	(330,593,259)	897,264	(135,396,581)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

확정급여제도의 재측정요소	(330,593,259)	897,264	(135,396,581)

당기총포괄손익	(5,825,016,206)	1,084,813,621	173,812,793

주당이익

기본주당이익(손실)	(193)	50	14

희석주당이익(손실)	(193)	45	13

자본변동표
제 3 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 2 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 1 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본항목	결손금	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	2,146,434,100	(1,096,702,210)	0	(2,188,326,652)	(1,138,594,762)

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	0	309,209,374	309,209,374

확정급여의 재측정요소	0	0	0	(135,396,581)	(135,396,581)

합병으로 인한 신주발행	0	0	0	0	0

전환상환우선주의 보통주전환	0	0	0	0	0

자기주식 거래에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	0

유상증자	0	0	0	0	0

전환권대가	0	0	0	0	0

주식보상비용	0	0	0	0	0

2014.12.31 (기말자본)	2,146,434,100	(1,096,702,210)	0	(2,014,513,859)	(964,781,969)

2015.01.01 (기초자본)	2,146,434,100	(1,096,702,210)	(2,014,513,859)	(964,781,969)

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	0	1,083,916,357	1,083,916,357

확정급여의 재측정요소	0	0	0	897,264	897,264

합병으로 인한 신주발행	0	0	0	0	0

전환상환우선주의 보통주전환	0	0	0	0	0

자기주식 거래에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	0

유상증자	176,901,900	2,322,996,600	0	0	2,499,898,500

전환권대가	0	30,143,460	0	0	30,143,460

주식보상비용	0	0	45,927,141	0	45,927,141

2015.12.31 (기말자본)	2,323,336,000	1,256,437,850	45,927,141	(929,700,238)	2,696,000,753

2016.01.01 (기초자본)	2,323,336,000	1,256,437,850	45,927,141	(929,700,238)	2,696,000,753

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	0	(5,494,422,947)	(5,494,422,947)

확정급여의 재측정요소	0	0	0	(330,593,259)	(330,593,259)

합병으로 인한 신주발행	450,000,000	10,406,196,420	0	0	10,856,196,420

전환상환우선주의 보통주전환	248,535,300	523,217,642	0	0	771,752,942

자기주식 거래에 따른 증가(감소)	0	0	(109,800)	0	(109,800)

유상증자	0	0	0	0	0

전환권대가	0	0	0	0	0

주식보상비용	0	0	69,445,665	0	69,445,665

2016.12.31 (기말자본)	3,021,871,300	12,185,851,912	115,263,006	(6,754,716,444)	8,568,269,774

현금흐름표
제 3 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 2 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 1 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 3 기	제 2 기	제 1 기

영업활동현금흐름	(3,993,624,798)	2,403,521,718	(583,748,023)

영업에서 창출된 현금	(4,048,710,432)	2,411,858,836	(566,432,499)

당기순이익(손실)	(5,494,422,947)	1,083,916,357	309,209,374

조정	3,107,650,546	162,900,597	256,605,199

감가상각비	237,332,011	161,791,604	96,786,035

무형자산상각비	37,445,444	33,351,105	14,268,064

주식기준보상	69,445,665	45,927,141	0

이자비용	75,833,374	72,883,270	73,332,354

외화환산손실	0	0	3,077,136

유형자산처분손실	0	0	9,515,273

당기손익인식금융자산평가손실	8,771,500	0	0

퇴직급여	206,662,763	200,404,303	158,284,850

급여	11,258,338	10,529,453	47,304,557

파생상품평가손실	74,698,000	4,300,000

법인세비용	219,209,331	(189,946,490)	27,970,994

상장비용	2,641,662,098	0	0

이자수익	(127,521,004)	(47,870,271)	(50,182,172)

당기손익인식금융자산평가이익	(270,085)	(8,619,325)	0

외화환산이익	0	0	(21,029)

유형자산처분이익	0	0	(299,000)

정부보조금	(223,498,369)	(176,568,581)	(97,331,255)

파생상품평가이익	(48,680,520)	(13,679,612)	(30,400,608)

자산 및 부채의 증감	(1,661,938,031)	1,165,041,882	(1,132,247,072)

매출채권의 감소(증가)	(233,442,314)	1,116,817,722	(945,601,697)

재고자산의 증가	(60,153,860)	0	0

기타금융자산의 감소(증가)	238,628,383	(48,866,575)	(17,331,723)

기타자산의 감소(증가)	35,001,734	(62,166,688)	(41,987,051)

기타금융부채의 감소	(26,092,707)	(340,879,917)	300,364,859

기타부채의 증가(감소)	(1,144,879,267)	700,137,340	(142,759,270)

퇴직연금부담금의 납입	(460,000,000)	(200,000,000)	(270,000,000)

장기종업원급여의 지급	(11,000,000)	0	(8,000,000)

기타충당부채의 증가(감소)	0	0	(6,932,190)

이자수취	127,614,376	52,655,280	44,631,569

이자지급	(35,191,692)	(59,606,268)	(64,650,883)

법인세납부(환급)	(37,337,050)	(1,386,130)	2,703,790

투자활동현금흐름	5,466,601,653	(4,058,798,908)	(885,461,445)

단기금융상품의 감소	10,167,266,380	0	0

당기손익인식금융자산의 처분	4,685,977,285	200,435,853	99,564,147

만기보유금융자산의 처분	0	810,600,000	400,000,000

단기대여금및수취채권의 처분	80,065,000	48,285,000	29,500,000

유형자산의 처분	0	0	12,572,727

보증금의 감소	11,560,000	31,218,950	18,643,000

장기대여금및수취채권의 처분	458,050,000	31,050,000	0

매도가능금융자산의 취득	(1,465,608,233)	0	0

단기매매증권의 취득	0	0	(300,000,000)

만기보유금융자산의 취득	0	0	(810,600,000)

단기금융상품의 취득	(687,700,000)	(667,266,380)	0

당기손익인식금융자산의 취득	(6,929,974,697)	(3,648,801,270)	0

단기대여금및수취채권의 취득	(50,625,000)	(36,400,000)	(20,000,000)

유형자산의 취득	(436,191,078)	(442,525,901)	(198,806,060)

무형자산의 취득	(46,078,933)	(3,600,000)	(93,085,259)

보증금의 증가	0	(19,295,160)	(23,250,000)

장기대여금및수취채권의 취득	(312,950,000)	(362,500,000)	0

합병으로인한 현금유출	(7,189,071)	0	0

재무활동현금흐름	(1,639,287,393)	2,170,330,500	528,578,000

단기차입금의 증가	0	0	1,000,000,000

장기차입금의 증가	0	700,000,000	0

유상증자	0	2,499,898,500	0

정부보조금상환채무의 증가	20,712,407	0	0

단기차입금의 상환	(1,000,000,000)	0	0

장기차입금의 상환	0	(4,576,000)	0

유동성장기부채의 상환	(659,890,000)	(374,992,000)	(471,422,000)

우선주부채의 상환	0	(650,000,000)	0

자기주식의 취득	(109,800)	0	0

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	0	0	(30,232)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(166,310,538)	515,053,310	(940,661,700)

기초현금및현금성자산	750,668,158	235,614,848	1,176,276,548

기말현금및현금성자산	584,357,620	750,668,158	235,614,848