지엘팜텍 분기보고서 (2018.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 5 기 3분기말 2018.09.30 현재
제 4 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 5 기 3분기말	제 4 기말

자산

유동자산	4,769,501,981	9,700,686,561

현금및현금성자산	25,906,457	362,013,343

매출채권 및 기타유동채권	280,904,771	1,457,203,330

유동 당기손익-공정가치금융자산	1,896,500,958	0

유동 상각후원가금융자산	1,001,442,001	0

당기법인세자산	11,477,960	24,125,420

재고자산	0	0

기타유동금융자산	1,058,587,871	7,856,950,757

기타유동자산	494,681,963	393,711

비유동자산	18,842,037,644	5,350,480,810

매도가능금융자산	0	300,000,000

비유동만기보유금융자산	0	1,003,615,957

당기손익-공정가치금융자산	2,728,729,231	0

지분법적용 투자주식	0	1,437,600,000

종속기업투자주식	12,979,770,208	0

유형자산	1,821,501,922	2,117,061,042

무형자산	853,819,718	138,860,406

기타비유동금융자산	244,287,330	166,637,330

기타비유동자산	213,929,235	186,706,075

자산총계	23,611,539,625	15,051,167,371

부채

유동부채	2,124,712,517	4,454,603,852

유동성장기차입금	4,300,000	132,150,000

유동성전환사채	801,303,651	3,501,007,824

기타유동금융부채	1,176,113,886	528,166,849

기타유동부채	142,994,980	293,279,179

비유동부채	11,003,786,049	4,631,363,988

장기차입금	700,000,000	0

퇴직급여부채	415,626,629	210,661,489

전환사채	8,581,328,463	3,501,007,823

비유동파생상품부채	14,770,000	0

기타비유동부채	1,292,060,957	919,694,676

부채총계	13,128,498,566	9,085,967,840

자본

자본금	3,419,007,500	3,171,871,300

주식발행초과금	20,045,005,678	13,529,355,336

기타자본잉여금	153,628,570	167,378,407

이익잉여금(결손금)	(13,134,600,689)	(10,903,405,512)

자본총계	10,483,041,059	5,965,199,531

자본과부채총계	23,611,539,625	15,051,167,371

포괄손익계산서
제 5 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 4 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 5 기 3분기	제 4 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	605,692,158	2,214,823,266	367,448,544	1,234,455,727

매출원가	595,395,709	1,812,335,997	609,933,455	2,923,020,319

매출총이익	10,296,449	402,487,269	(242,484,911)	(1,688,564,592)

판매비와관리비	705,939,755	2,627,936,505	807,667,987	2,236,817,883

영업이익(손실)	(695,643,306)	(2,225,449,236)	(1,050,152,898)	(3,925,382,475)

금융수익	349,452,741	392,608,747	38,556,416	104,078,875

금융원가	172,631,348	396,823,265	43,274,325	74,723,688

기타이익	(303,176,876)	13,033,525	490,645	3,216,790

기타손실	(6,465,954)	148,800	121,381	151,285

법인세비용차감전순이익(손실)	(815,532,835)	(2,216,779,029)	(1,054,501,543)	(3,892,961,783)

법인세비용	0	0	0	0

당기순이익(손실)	(815,532,835)	(2,216,779,029)	(1,054,501,543)	(3,892,961,783)

기타포괄손익	24,536,792	14,926,027	0	0

총포괄손익	(790,996,043)	(2,201,853,002)	(1,054,501,543)	(3,892,961,783)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(24)	(65)	(34)	(127)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(24)	(65)	(34)	(127)

자본변동표
제 5 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 4 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	3,021,871,300	12,185,851,912	115,263,006	(6,754,716,444)	8,568,269,774

당기순이익(손실)	0	0	0	(2,838,460,241)	(3,892,961,783)

기타포괄손익	0	0	0	0	0

전환권대가	0	0	0	0	0

전환사채의 보통주전환	50,000,000	443,503,424	0	0	493,503,424

자기주식 거래로 인한 증감	0	0	0	0	0

주식기준보상거래	0	0	20,197,205	0	20,197,205

주식선택권의 행사	0	0	0	0	0

2017.09.30 (기말자본)	3,071,871,300	12,629,355,336	135,460,211	(9,593,176,685)	6,243,510,162

2018.01.01 (기초자본)	3,171,871,300	13,529,355,336	167,378,407	(10,902,988,375)	5,965,199,531

당기순이익(손실)	0	0	0	(2,216,779,029)	(2,216,779,029)

기타포괄손익	0	0	0	14,926,027	14,926,027

전환권대가	0	1,084,334,000	0	0	1,084,334,000

전환사채의 보통주전환	247,136,200	5,431,316,342	0	0	5,678,452,542

자기주식 거래로 인한 증감	0	0	0	0	0

주식기준보상거래	0	0	0	0	0

주식선택권의 행사	0	0	(13,749,837)	0	(13,749,837)

2018.09.30 (기말자본)	3,419,007,500	20,045,005,678	153,628,570	(13,134,600,689)	10,483,041,059

현금흐름표
제 5 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 4 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 5 기 3분기	제 4 기 3분기

영업활동현금흐름	(126,340,173)	(1,813,189,149)

당기순이익(손실)	(2,201,853,002)	(3,892,961,783)

당기순이익조정을 위한 가감	726,374,357	404,939,500

감가상각비	339,827,120	258,752,337

무형자산상각비	13,879,479	31,066,199

주식보상비용	61,024,263	28,175,952

이자비용	417,821,128	63,893,317

당기손익인식자산평가손실	3,563,497	3,819,594

당기손익인식금융자산평가손실	17,833,334	0

퇴직급여	204,965,140	96,883,405

급여	39,063,903	0

이자수익	(66,171,166)	(61,723,767)

당기손익인식자산평가이익	0	(15,927,537)

당기손익-공정가치 금융자산평가이익	(9,126,341)	0

파생상품평가이익	(286,181,000)	0

정부보조금	(10,125,000)	0

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	1,498,278,782	1,590,272,753

매출채권 및 기타채권의 감소(증가)	760,539,787	1,307,341,159

기타유동금융자산과 기타유동비금융자산의 감소(증가)	(33,817,618)	(18,052,682)

기타자산 증가(감소)	0	245,480

기타금융부채의 증가(감소)	684,166,074	77,343,279

기타부채의 증가(감소)	87,390,539	223,395,517

이자수취	73,489,768	56,122,914

이자지급	(235,277,538)	(7,275,863)

법인세납부(환급)	12,647,460	35,713,330

투자활동현금흐름	(9,932,733,995)	(4,551,317,012)

단기금융상품의 처분	0	35,362,230

당기손익인식금융자산의 처분	0	1,645,006,812

매도가능금융자산의 처분	0	1,290,296,891

유동당기손익인식금융자산의 처분	15,845,044,566	0

단기대여금의 감소	797,600,000	8,247,500

장기대여금의 감소	62,350,000	106,850,000

보증금의 감소	0	0

단기금융상품의 취득	0	(3,182,704,351)

당기손익인식금융자산의 취득	0

매도가능금융자산의 취득	0	(1,578,710,193)

만기보유금융자산의 취득	0	(1,004,336,847)

당기손익-공정가치 금융자산의 취득	(12,358,109,387)	0

유형자산의 취득	(44,268,000)	(1,024,531,974)

무형자산의 취득	(728,838,791)	(5,639,080)

보증금의 증가	0	(801,158,000)

단기대여금및수취채권의 취득	(1,795,000,000)

장기대여금의 증가	(140,000,000)	(40,000,000)

종속기업투자주식의 취득	(11,571,512,383)	0

재무활동현금흐름	9,722,967,282	6,681,715,694

전환사채 및 정부보조금상환채무의 증가	8,993,191,282	6,998,185,694

주식매수선택권의 행사	157,626,000	0

단기차입금의 증가	4,300,000

장기차입금의 증가	700,000,000	0

유동성장기부채의 상환	(132,150,000)	(316,470,000)

정부보조금상환채무의 상환	0	0

현금및현금성자산의순증가(감소)	(336,106,886)	317,209,533

기초현금및현금성자산	362,013,343	584,357,620

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	0	0

기말현금및현금성자산	25,906,457	901,567,153