지엘팜텍 분기보고서 (2024.03)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 11 기 1분기말 2024.03.31 현재
제 10 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 11 기 1분기말	제 10 기말

자산

유동자산	23,617,844,660	16,619,352,730

현금및현금성자산	11,894,311,333	4,135,755,786

매출채권	4,078,262,808	5,618,477,513

기타유동금융자산	234,889,037	173,987,529

기타유동자산	221,004,873	32,877,244

유동재고자산	7,163,646,819	6,639,783,548

당기법인세자산	25,729,790	18,471,110

비유동자산	23,041,521,911	23,248,912,074

유형자산	18,426,751,234	18,712,421,928

사용권자산	129,387,523	151,383,919

무형자산	1,180,406,711	1,027,606,782

기타비유동금융자산	223,303,193	230,122,301

기타비유동자산	93,542,948	139,542,948

당기손익-공정가치금융자산	500,188,823	500,032,800

지분법적용 투자주식	2,487,941,479	2,487,801,396

자산총계	46,659,366,571	39,868,264,804

부채

유동부채	16,799,296,024	12,318,707,284

매입채무	2,727,656,679	2,563,849,750

유동 차입금	3,500,000,000	3,900,000,000

비유동차입금의 유동성 대체 부분	6,499,960,000	1,999,960,000

기타유동금융부채	2,983,100,005	1,886,022,505

기타 유동부채	1,021,622,084	1,410,822,686

유동성전환사채	0	480,136,092

유동 리스부채	66,957,256	77,916,251

비유동부채	9,530,250,644	15,267,257,989

장기차입금	6,622,390,000	11,247,380,000

확정급여부채	(247,660,147)	992,314,441

기타 비유동 부채	1,093,066,835	943,066,835

비유동 리스부채	67,933,717	79,935,638

이연법인세부채	1,994,520,239	2,004,561,075

부채총계	26,329,546,668	27,585,965,273

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	20,329,819,903	12,282,299,531

자본금	7,669,939,400	6,235,406,100

자본잉여금	34,006,741,661	25,615,032,706

기타자본항목	22,087,491	168,194,516

이익잉여금(결손금)	(21,368,948,649)	(19,736,333,791)

비지배지분	0	0

자본총계	20,329,819,903	12,282,299,531

자본과부채총계	46,659,366,571	39,868,264,804

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 11 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 10 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 11 기 1분기	제 10 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	5,834,492,926	5,834,492,926	5,106,844,625	5,106,844,625

매출원가	3,648,266,434	3,648,266,434	2,668,266,308	2,668,266,308

매출총이익	2,186,226,492	2,186,226,492	2,438,578,317	2,438,578,317

판매비와관리비	3,647,836,533	3,647,836,533	2,894,930,128	2,894,930,128

영업이익(손실)	(1,461,610,041)	(1,461,610,041)	(456,351,811)	(456,351,811)

금융수익	38,425,597	38,425,597	33,940,099	33,940,099

금융원가	222,397,333	222,397,333	176,659,451	176,659,451

지분법손실	(140,083)	(140,083)	0	0

기타이익	2,888,000	2,888,000	4,747,089	4,747,089

기타손실	102,000	102,000	14,444,520	14,444,520

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,642,655,694)	(1,642,655,694)	(608,768,594)	(608,768,594)

법인세비용(수익)	10,040,836	10,040,836	10,569,301	10,569,301

당기순이익(손실)	(1,632,614,858)	(1,632,614,858)	(598,199,293)	(598,199,293)

기타포괄손익	0	0	0	0

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

총포괄손익	(1,632,614,858)	(1,632,614,858)	(598,199,293)	(598,199,293)

총 포괄손익의 귀속

지배기업의 소유주지분	(1,632,614,858)	(1,632,614,858)	(598,199,293)	(598,199,293)

비지배지분	0	0	0	0

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(24)	(24)	(10)	(10)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(24)	(24)	(10)	(10)

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 11 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 10 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	6,210,406,100	25,558,178,903	175,048,319	(15,853,144,030)	16,090,489,292

당기순이익(손실)	0	0	0	(598,199,293)	(598,199,293)

기타포괄손익	0	0	0	0	0

유상증자	0	0	0	0	0

전환가능상품의 전환	0	0	0	0	0

주식선택권의 행사	0	0	0	0	0

2023.03.31 (기말자본)	6,210,406,100	25,558,178,903	175,048,319	(16,451,343,323)	15,492,289,999

2024.01.01 (기초자본)	6,235,406,100	25,615,032,706	168,194,516	(19,736,333,791)	12,282,299,531

당기순이익(손실)	(1,632,614,858)

기타포괄손익	0	0	0	(134,675,069)	0

유상증자	1,381,381,300	7,818,617,838	0	0	9,199,999,138

전환가능상품의 전환	53,152,000	573,091,117	146,107,025	0	480,136,092

주식선택권의 행사	0	0	0	0	0

2024.03.31 (기말자본)	7,669,939,400	34,006,741,661	22,087,491	0	20,329,819,903

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 11 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 10 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 11 기 1분기	제 10 기 1분기

영업활동현금흐름	(657,436,991)	(1,100,453,100)

당기순이익(손실)	(1,632,614,858)	(598,199,293)

당기순이익조정을 위한 가감	580,658,151	670,932,850

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	599,348,720	(1,037,435,987)

이자수취	25,649,813	42,324,632

이자지급(영업)	(223,220,137)	(173,601,262)

법인세환급(납부)	(7,258,680)	(4,474,040)

투자활동현금흐름	(233,507,600)	(118,269,467)

당기손익인식금융자산의 처분	0	26,897,669

장기대여금및수취채권의 처분	6,850,000	15,350,000

유형자산의 처분	181,818	0

유형자산의 취득	(56,539,418)	(133,797,136)

장기선급금의 감소(증가)	(184,000,000)	0

장기대여금및수취채권의 취득	0	(20,000,000)

보증금의 증가	0	(6,720,000)

재무활동현금흐름	8,649,500,138	571,239,000

단기차입금의 증가	0	400,000,000

장기차입금의 증가	0	660,000,000

유상증자	9,199,999,138	0

단기차입금의 상환	(400,000,000)	0

유동성장기부채의 상환	(124,990,000)	(62,490,000)

리스부채의 지급	0	(26,271,000)

장기차입금의 상환	0	(400,000,000)

리스부채상환채무의 감소	(25,509,000)	0

현금및현금성자산의순증가(감소)	7,758,555,547	(647,483,567)

기초현금및현금성자산	4,135,755,786	4,639,424,699

기말현금및현금성자산	11,894,311,333	3,991,941,132