지엘팜텍 사업보고서 (2021.12)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 8 기 2021.12.31 현재
제 7 기 2020.12.31 현재
제 6 기 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 8 기	제 7 기	제 6 기

자산

유동자산	13,269,552,571	15,969,643,224	6,347,696,545

현금및현금성자산	6,188,706,526	9,489,653,551	324,133,705

매출채권	3,479,669,263	3,522,305,561	3,359,533,875

기타유동금융자산	180,711,591	113,610,987	217,149,187

기타유동자산	3,432,964	94,947,779	29,176,480

재고자산	3,387,494,487	2,742,114,296	2,100,260,658

유동 당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산	0	0	4,273,260

유동 상각후원가 측정 금융자산	0	0	300,000,000

당기법인세자산	29,537,740	7,011,050	13,169,380

비유동자산	18,625,360,026	18,974,972,540	20,199,314,234

유형자산	15,278,782,400	15,458,015,116	15,623,149,549

사용권자산	186,370,265	177,969,488	110,174,408

무형자산	1,916,301,535	2,625,935,768	3,127,495,469

기타비유동금융자산	127,265,716	102,224,257	224,972,195

기타비유동자산	96,573,925	91,665,806	381,423,913

비유동 당기손익-공정가치금융자산	1,020,066,185	519,162,105	732,098,700

자산총계	31,894,912,597	34,944,615,764	26,547,010,779

부채

유동부채	4,865,108,099	7,661,617,632	16,159,345,877

매입채무 및 기타유동채무	623,403,921	895,044,122	1,029,641,052

단기차입금	1,500,000,000	1,513,303,848	1,811,763,636

유동성장기차입금	249,960,000	249,960,000	1,949,960,000

기타유동금융부채	1,159,301,407	1,441,256,221	2,152,085,621

기타유동부채	763,482,062	1,074,895,504	1,018,284,135

유동성전환사채	480,136,092	2,416,009,734	8,149,204,140

유동리스부채	88,824,617	71,148,203	48,407,293

비유동부채	9,550,303,948	12,968,424,632	8,025,999,738

장기차입금	5,449,800,000	5,799,760,000	1,749,720,000

확정급여부채	715,735,249	353,493,989	568,239,587

기타비유동부채	1,032,216,120	1,030,695,159	1,395,103,642

비유동리스부채	109,938,613	114,908,137	66,666,002

이연법인세부채	2,242,613,966	2,817,717,015	2,327,168,374

비유동전환사채	0	2,851,850,332	1,919,102,133

부채총계	14,415,412,047	20,630,042,264	24,185,345,615

자본

지배기업소유지분	16,849,324,093	14,314,573,500	2,361,665,164

자본금	6,185,406,100	5,222,694,100	3,578,432,300

자본잉여금	25,795,253,600	19,982,372,486	6,665,368,504

기타자본잉여금	181,902,122	302,914,515	110,140,925

이익잉여금(결손금)	(15,313,237,729)	(11,193,407,601)	(7,992,276,565)

비지배지분	630,176,457	0	0

자본총계	17,479,500,550	14,314,573,500	2,361,665,164

자본과부채총계	31,894,912,597	34,944,615,764	26,547,010,779

연결 포괄손익계산서
제 8 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 7 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 6 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

제 8 기	제 7 기	제 6 기

매출액	12,425,741,412	11,988,207,890	10,608,166,302

매출원가	8,657,067,502	8,676,877,000	8,579,985,442

매출총이익	3,768,673,910	3,311,330,890	2,028,180,860

판매비와관리비	6,463,100,562	5,956,447,057	5,159,298,531

영업이익(손실)	(2,694,426,652)	(2,645,116,167)	(3,131,117,671)

기타이익	22,587,084	223,513,492	86,170,029

기타손실	320,031,236	262,164,854	2,157,661,077

금융수익	17,115,061	44,190,228	66,548,454

금융원가	866,925,562	827,493,900	421,668,727

법인세비용차감전순이익(손실)	(3,841,681,305)	(3,467,071,201)	(5,557,728,992)

법인세비용(수익)	(107,437,427)	(110,600,303)	(42,277,206)

당기순이익(손실)	(3,734,243,878)	(3,356,470,898)	(5,515,451,786)

기타포괄손익	(392,459,793)	155,339,862	60,342,469

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(392,459,793)	155,339,862	60,342,469

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(392,459,793)	155,339,862	60,342,469

총포괄손익	(4,126,703,671)	(3,201,131,036)	(5,455,109,317)

총 포괄손익의 귀속

지배기업의 소유주지분	(4,119,830,128)	(3,201,131,036)	(5,455,109,317)

비지배지분	(6,873,543)	0	0

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(73)	(75)	(152)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(73)	(75)	(152)

연결 자본변동표
제 8 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 7 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 6 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본항목	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	3,578,432,300	20,427,414,693	110,140,925	(16,299,213,437)	7,816,774,481	0	7,816,774,481

당기순이익(손실)	0	0	0	(5,515,451,786)	(5,515,451,786)	0	(5,515,451,786)

기타포괄손익	0	0	0	60,342,469	60,342,469	0	60,342,469

유상증자	0	0	0	0	0	0	0

전환우선주	0	0	0	0	0	0	0

전환사채의 상환	0	0	0	0	0	0	0

전환권대가	0	0	0	0	0	0	0

전환사채의 전환	0	0	0	0	0	0	0

종속기업지분변동	0	0	0	0	0	0	0

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본	0	(13,762,046,189)	0	13,762,046,189	0	0	0

주식기준보상거래	0	0	0	0	0	0	0

주식선택권의 행사	0	0	0	0	0	0	0

2019.12.31 (기말자본)	3,578,432,300	6,665,368,504	110,140,925	(7,992,276,565)	2,361,665,164	0	2,361,665,164

2020.01.01 (기초자본)	3,578,432,300	6,665,368,504	110,140,925	(7,992,276,565)	2,361,665,164	0	2,361,665,164

당기순이익(손실)	0	0	0	(3,356,470,898)	(3,356,470,898)	0	(3,356,470,898)

기타포괄손익	0	0	0	155,339,862	155,339,862	0	155,339,862

유상증자	1,107,561,600	7,693,396,396	0	0	8,800,957,996	0	8,800,957,996

전환우선주	501,672,200	3,993,062,024	0	0	4,494,734,224	0	4,494,734,224

전환사채의 상환	0	(630,388,424)	0	0	(630,388,424)	0	(630,388,424)

전환권대가	0	2,131,346,256	0	0	2,131,346,256	0	2,131,346,256

전환사채의 전환	0	0	0	0	0	0	0

종속기업지분변동	0	0	0	0	0	0	0

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본	0	0	0	0	0	0	0

주식기준보상거래	0	0	192,773,590	0	192,773,590	0	192,773,590

주식선택권의 행사	35,028,000	129,587,730	0	0	164,615,730	0	164,615,730

2020.12.31 (기말자본)	5,222,694,100	19,982,372,486	302,914,515	(11,193,407,601)	14,314,573,500	0	14,314,573,500

2021.01.01 (기초자본)	5,222,694,100	19,982,372,486	302,914,515	(11,193,407,601)	14,314,573,500	0	14,314,573,500

당기순이익(손실)	0	0	0	(3,727,370,335)	(3,727,370,335)	(6,873,543)	(3,734,243,878)

기타포괄손익	0	0	0	(392,459,793)	(392,459,793)	0	(392,459,793)

유상증자	0	0	0	0	0	930,000,000	930,000,000

전환우선주	0	0	0	0	0	0	0

전환사채의 상환	0	0	0	0	0	0	0

전환권대가	0	0	0	0	0	0	0

전환사채의 전환	825,086,000	5,207,361,456	(83,281,935)	0	5,949,165,521	0	5,949,165,521

종속기업지분변동	0	292,950,000	0	0	292,950,000	(292,950,000)	0

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본	0	0	0	0	0	0	0

주식기준보상거래	0	0	0	0	0	0	0

주식선택권의 행사	137,626,000	312,569,658	(37,730,458)	0	412,465,200	0	412,465,200

2021.12.31 (기말자본)	6,185,406,100	25,795,253,600	181,902,122	(15,313,237,729)	16,849,324,093	630,176,457	17,479,500,550

연결 현금흐름표
제 8 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 7 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 6 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

제 8 기	제 7 기	제 6 기

영업활동현금흐름	(2,271,429,221)	(2,666,188,046)	(1,071,828,226)

당기순이익(손실)	(3,734,243,878)	(3,356,470,898)	(5,515,451,786)

당기순이익조정을 위한 가감	3,316,542,816	3,237,524,484	4,476,058,852

법인세비용	(107,437,427)	(68,323,099)	(42,277,206)

감가상각비	1,483,433,663	1,413,051,568	1,322,489,621

무형자산상각비	467,928,933	467,079,688	437,514,296

이자비용	866,879,087	827,493,900	241,457,392

무형자산처분손실	0	21,419,761	0

사용권자산상각비	88,567,992	68,590,411	88,385,173

차입금(사채)상환손실	0	175,832,877	0

차입금(사채)상환이익	0	(8,122,680)	0

급여	(36,555,182)	(84,378,228)	(57,769,593)

재고자산폐기손실	0	0	165,257,607

재고자산평가손실	(66,325,176)	69,384,631	164,410,234

유형자산처분손실	25,267,820	0	8,884,333

무형자산손상차손	278,125,541	0	2,137,597,083

대손상각비	26,761,184	(28,398,326)	88,298,220

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	0	0	6,551,299

파생상품평가손실	0	83,095,500	0

외화환산손실	0	0	891,642

퇴직급여	177,505,140	345,643,810	435,655,484

이자수익	(17,115,061)	(44,190,061)	(60,834,784)

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	0	0	(21,260)

기타의 대손상각비	12,418,193	0	(433,302,488)

당기손익-공정가치측정금융자산처분이익	0	0	(11,397,635)

외화환산이익	0	0	(3,990)

유형자산처분이익	(447,000)	(82,374,858)	(15,726,576)

주식보상비용(환입)	114,278,910	201,719,590	0

잡이익	0	(120,000,000)	0

잡손실	3,256,199	0	0

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(1,498,646,832)	(2,188,366,205)	30,230,911

매출채권 및 기타유동채권의 감소(증가)	15,875,114	(164,693,681)	269,095,241

재고자산의 감소(증가)	(579,055,015)	(711,238,269)	(803,940,390)

기타자산의 감소(증가)	87,865,270	(73,467,710)	16,850,627

기타금융자산의 감소(증가)	(77,712,930)	55,375,311	420,624,867

매입채무 및 기타유동채무의 증가(감소)	(271,640,201)	(134,596,930)	136,494,059

기타금융부채의 증가(감소)	(192,918,098)	(747,728,588)	20,628,864

이연법인세부채의 증가(감소)	0	(42,277,204)	0

기타부채 증가(감소)	(273,337,299)	(103,418,886)	118,032,296

퇴직급여채무의 증가(감소)	(207,723,673)	(266,320,248)	(138,554,653)

장기종업원급여 지급	0	0	(9,000,000)

이자수취	17,044,375	44,190,061	69,721,758

이자지급	(349,599,012)	(409,223,818)	(138,997,391)

법인세납부	(22,526,690)	6,158,330	6,609,430

투자활동현금흐름	(1,897,184,342)	808,524,763	(15,934,904)

당기손익-공정가치 금융자산의 처분	1,042,075	284,759,456	4,863,566,150

단기대여금및수취채권의 처분	0	130,000	160,100,000

보증금의 감소	12,998	640,160	0

장기대여금및수취채권의 처분	31,000,000	1,174,101,647	0

유형자산의 처분	2,950,000	244,873,380	30,146,590

상각후 원가 금융자산의 처분	0	330,000,000	1,000,697,566

유형자산의 취득	(1,328,322,222)	(1,098,433,277)	(989,098,476)

무형자산의 취득	(7,956,000)	0	(18,294,760)

장기선급금의증가	(33,372,360)	0	(174,120,000)

장기대여금및수취채권의 취득	(43,000,000)	(60,000,000)	(58,550,000)

당기손익-공정가치 금융자산의 취득	(507,289,153)	(67,546,603)	(4,528,381,974)

상각후 원가 금융자산의 취득	0	0	(300,000,000)

단기대여금및수취채권의 취득	0	0	(2,000,000)

보증금의 증가	(12,249,680)

재무활동현금흐름	867,666,538	11,023,183,129	(320,033,518)

단기차입금의 증가	500,000,000	1,454,300,000	342,500,000

장기차입금의 증가	0	4,200,000,000	636,363,636

주식선택권행사로 인한 현금유입	412,878,000	0	0

전환사채의 증가	0	7,600,000,000	0

유상증자	930,000,000	13,451,361,950	0

정부보조금의 상환채무의 증가	0	0	48,144,720

단기차입금의 상환	(513,303,848)	(2,752,759,788)	(1,001,900,000)

유동성장기차입금의 상환	(249,960,000)	(1,949,960,000)	(249,960,000)

금융리스부채의 지급	(103,764,650)	(64,774,352)	(95,181,874)

전환사채의 감소	0	(10,914,984,681)	0

신주발행비 지급	(8,182,964)	0	0

차입금의 상환	(100,000,000)	0	0

현금및현금성자산의순증가(감소)	(3,300,947,025)	9,165,519,846	(1,407,796,648)

기초현금및현금성자산	9,489,653,551	324,133,705	1,731,930,353

기말현금및현금성자산	6,188,706,526	9,489,653,551	324,133,705