지엘팜텍 분기보고서 (2023.09)
4. 재무제표

## 재무상태표

제 10 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 9 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 10 기 3분기말	제 9 기말

자산

유동자산	4,927,808,541	5,723,389,167

현금및현금성자산	895,006,884	1,273,981,349

매출채권	1,908,410,203	2,832,665,625

기타유동자산	31,890,685	32,942,650

당기법인세자산	1,460,380	30,145,439

재고자산	2,091,040,389	1,553,654,104

비유동자산	23,948,261,231	24,287,420,551

당기손익-공정가치금융자산	500,014,011	1,026,918,635

지분법적용 투자주식	2,490,074,726	1,988,947,246

종속기업투자주식	14,628,429,097	14,628,429,097

기타비유동금융자산	234,892,806	193,326,270

유형자산	5,464,283,285	5,756,710,279

사용권자산	142,849,862	65,987,686

무형자산	325,379,192	519,809,141

기타비유동자산	162,338,252	107,292,197

자산총계	28,876,069,772	30,010,809,718

부채

유동부채	3,760,262,278	3,168,406,795

매입채무	1,062,815,479	665,427,882

단기차입금	900,000,000	0

유동성장기차입금	500,000,000	500,000,000

유동성전환사채	480,136,092	480,136,092

기타유동금융부채	670,609,374	1,400,656,111

기타 유동부채	85,041,570	76,865,884

유동 리스부채	61,659,763	45,320,826

비유동부채	5,345,604,248	4,934,466,945

장기차입금	3,160,000,000	2,900,000,000

확정급여부채	806,192,584	689,007,277

기타 비유동 부채	86,344,829	32,351,309

비유동 리스부채	1,293,066,835	1,313,108,359

부채총계	9,105,866,526	8,102,873,740

자본

자본금	6,235,406,100	6,210,406,100

자본잉여금	25,615,032,706	25,558,178,903

기타자본항목	168,194,516	175,048,319

이익잉여금(결손금)	(12,248,430,076)	(10,035,697,344)

자본총계	19,770,203,246	21,907,935,978

자본과부채총계	28,876,069,772	30,010,809,718

## 포괄손익계산서

제 10 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 9 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 10 기 3분기	제 9 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	4,183,235,025	11,506,225,165	1,554,598,471	2,990,853,141

매출원가	2,610,848,161	6,719,410,973	741,598,012	1,825,108,859

매출총이익	1,572,386,864	4,786,814,192	813,000,459	1,165,744,282

판매비와관리비	1,950,333,784	6,879,959,721	1,370,237,412	3,119,190,420

영업이익(손실)	(377,946,920)	(2,093,145,529)	(557,236,953)	(1,953,446,138)

기타수익	70,613	533,281,880	1,651,646,608	1,724,320,318

기타비용	(12,550,420)	11,218,652	(37,810,101)	1,543,208

금융수익	7,060,723	14,974,535	(1,611,351,275)	108,967,489

금융원가	55,327,273	656,624,966	66,015,728	67,413,736

법인세비용차감전순이익(손실)	(413,592,437)	(2,212,732,732)	(545,147,247)	(189,115,275)

법인세비용(수익)	0	0	0	0

당기순이익(손실)	(413,592,437)	(2,212,732,732)	(545,147,247)	(189,115,275)

총포괄손익	(413,592,437)	(2,212,732,732)	(545,147,247)	(189,115,275)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(7)	(36)	(8.0)	(3.0)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(7)	(36)	(8.0)	(3.0)

## 자본변동표

제 10 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 9 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본항목	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	6,185,406,100	25,502,303,600	181,902,122	(10,117,532,554)	21,752,079,268

당기순이익(손실)	(189,115,275)	(189,115,275)

전환우선주의 보통주발행	(500,000)	(500,000)

주식선택권의 행사	25,000,000	56,375,303	(6,853,803)	74,521,500

2022.09.30 (기말자본)	6,210,406,100	25,558,178,903	175,048,319	(10,306,647,829)	21,636,985,493

2023.01.01 (기초자본)	6,210,406,100	25,558,178,903	175,048,319	(10,035,697,344)	21,907,935,978

당기순이익(손실)	(2,212,732,732)	(2,212,732,732)

전환우선주의 보통주발행

주식선택권의 행사	25,000,000	56,853,803	(6,853,803)	75,000,000

2023.09.30 (기말자본)	6,235,406,100	25,615,032,706	168,194,516	(12,248,430,076)	19,770,203,246

## 현금흐름표

제 10 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 9 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 10 기 3분기	제 9 기 3분기

영업활동현금흐름	(1,496,011,345)	(1,837,573,696)

당기순이익(손실)	(2,212,732,732)	(189,115,275)

당기순이익조정을 위한 가감	841,369,558	(1,060,973,613)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(12,098,938)	(647,009,645)

이자수취	14,453,510	101,623,453

이자지급(영업)	(155,687,802)	(47,455,706)

법인세환급(납부)	28,685,059	5,357,090

투자활동현금흐름	(75,033,648)	(3,371,579,833)

단기금융상품의 처분	2,750,000,000

당기손익인식금융자산의 처분	26,894,624

장기대여금및수취채권의 처분	40,870,000	7,470,000

유형자산의 처분	2,094,000,000

단기금융상품의 취득	(2,750,000,000)

유형자산의 취득	(52,201,736)	(4,573,504,833)

건설중인자산의 취득	(876,545,000)

무형자산의 취득	(3,000,000)

보증금의 증가	(20,596,536)	(20,000,000)

장기대여금및수취채권의 취득	(70,000,000)

재무활동현금흐름	1,192,070,528	2,413,072,783

단기차입금의 증가	900,000,000

장기차입금의 증가	660,000,000	3,000,000,000

주식매수선택권 행사	75,000,000	75,000,000

장기차입금의 상환	(400,000,000)	(600,000,000)

리스부채상환채무의 감소	(42,929,472)	(60,948,717)

증자관련 유출액	(978,500)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(378,974,465)	(2,796,080,746)

기초현금및현금성자산	1,273,981,349	3,596,334,156

기말현금및현금성자산	895,006,884	800,253,410