지엘팜텍 반기보고서 (2018.06)
4. 재무제표

재무상태표
제 5 기 반기말 2018.06.30 현재
제 4 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 5 기 반기말	제 4 기말

자산

유동자산	5,875,073,405	9,700,686,561

현금및현금성자산	259,518,618	362,013,343

매출채권 및 기타유동채권	410,849,843	1,457,203,330

유동 당기손익-공정가치금융자산	3,937,424,689	0

유동 상각후원가금융자산	1,002,180,430	0

당기법인세자산	8,120,090	24,125,420

재고자산	0	0

기타유동금융자산	242,777,745	7,856,950,757

기타유동자산	14,201,990	393,711

비유동자산	18,104,499,485	5,350,480,810

매도가능금융자산	0	300,000,000

비유동만기보유금융자산	0	1,003,615,957

당기손익-공정가치금융자산	2,682,624,303	0

지분법적용 투자주식	0	1,437,600,000

종속기업투자주식	12,979,770,208	0

유형자산	1,928,176,240	2,117,061,042

무형자산	136,230,489	138,860,406

기타비유동금융자산	184,287,330	166,637,330

기타비유동자산	193,410,915	186,706,075

자산총계	23,979,572,890	15,051,167,371

부채

유동부채	4,682,286,325	4,454,603,852

유동성장기차입금	0	132,150,000

유동성전환사채	3,504,113,822	3,501,007,824

기타유동금융부채	872,171,453	528,166,849

기타유동부채	306,001,050	293,279,179

비유동부채	13,457,326,297	4,631,363,988

장기차입금	700,000,000	0

퇴직급여부채	363,988,977	210,661,489

전환사채	11,194,010,722	3,501,007,823

비유동파생상품부채	14,770,000	0

기타비유동부채	1,184,556,598	919,694,676

부채총계	18,139,612,622	9,085,967,840

자본

자본금	3,224,413,300	3,171,871,300

주식발행초과금	14,733,177,836	13,529,355,336

기타자본잉여금	196,631,603	167,378,407

이익잉여금(결손금)	(12,314,262,471)	(10,903,405,512)

자본총계	5,839,960,268	5,965,199,531

자본과부채총계	23,979,572,890	15,051,167,371

포괄손익계산서
제 5 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
제 4 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 원)

제 5 기 반기	제 4 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	1,041,913,271	1,609,131,108	570,245,231	867,007,183

매출원가	774,102,679	1,216,940,288	1,231,797,624	2,313,086,864

매출총이익	267,810,592	392,190,820	(661,552,393)	(1,446,079,681)

판매비와관리비	857,536,822	1,921,996,750	582,222,131	1,429,149,897

영업이익(손실)	(589,726,230)	(1,529,805,930)	(1,243,774,524)	(2,875,229,578)

금융수익	15,177,621	43,156,006	37,832,870	65,522,459

금융원가	125,873,401	224,191,917	11,455,317	31,449,363

기타이익	308,213,206	316,210,401	1,850,069	2,726,145

기타손실	(2,947,110)	6,614,754	29,903	29,904

법인세비용차감전순이익(손실)	(389,261,694)	(1,401,246,194)	(1,215,576,805)	(2,838,460,241)

법인세비용	0	0	0	0

당기순이익(손실)	(389,261,694)	(1,401,246,194)	(1,215,576,805)	(2,838,460,241)

기타포괄손익	(9,610,765)	(9,610,765)	0	0

총포괄손익	(398,872,459)	(1,410,856,959)	(1,215,576,805)	(2,838,460,241)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(12)	(44)	(40)	(93)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(12)	(44)	(40)	(93)

자본변동표
제 5 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
제 4 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	3,021,871,300	12,185,851,912	115,263,006	(6,754,716,444)	8,568,269,774

당기순이익(손실)	0	0	0	(2,838,460,241)	(2,838,460,241)

기타포괄손익	0	0	0	0	0

전환권대가	0	0	0	0	0

전환사채의 보통주전환	50,000,000	443,503,424	0	0	493,503,424

자기주식 거래로 인한 증감	0	0	0	0	0

주식기준보상거래	0	0	20,197,205	0	20,197,205

주식선택권의 행사	0	0	0	0	0

2017.06.30 (기말자본)	3,071,871,300	12,629,355,336	135,460,211	(9,593,176,685)	6,243,510,162

2018.01.01 (기초자본)	3,171,871,300	13,529,355,336	167,378,407	(10,903,405,512)	5,965,199,531

당기순이익(손실)	0	0	0	(1,401,246,194)	(1,401,246,194)

기타포괄손익	0	0	0	(9,610,765)	(9,610,765)

전환권대가	0	1,084,334,000	0	0	1,084,334,000

전환사채의 보통주전환	0	0	0	0	0

자기주식 거래로 인한 증감	0	0	0	0	0

주식기준보상거래	0	0	43,657,696	0	43,657,696

주식선택권의 행사	52,542,000	119,488,500	(14,404,500)	0	157,626,000

2018.06.30 (기말자본)	3,224,413,300	14,733,177,836	196,631,603	(12,314,262,471)	5,839,960,268

현금흐름표
제 5 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
제 4 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 원)

제 5 기 반기	제 4 기 반기

영업활동현금흐름	609,363,244	(1,386,499,050)

당기순이익(손실)	(1,401,246,194)	(2,838,460,241)

당기순이익조정을 위한 가감	327,422,812	322,742,834

감가상각비	226,302,802	164,791,280

무형자산상각비	9,248,979	20,767,603

주식보상비용	43,657,696	20,197,205

이자비용	224,191,917	27,629,769

당기손익인식자산평가손실	0	3,819,594

당기손익-공정가치 금융자산평가손실	6,316,537	0

퇴직급여	143,716,723	158,934,842

급여	19,975,776	0

이자수익	(43,156,006)	(37,036,335)

당기손익인식자산평가이익	0	(28,486,124)

당기손익-공정가치 금융자산평가이익	(9,900,612)	0

파생금융평가이익	(286,181,000)	0

정부보조금	(6,750,000)	(7,875,000)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	1,682,601,741	1,059,742,140

매출채권 및 기타채권의 감소(증가)	1,046,353,487	1,032,112,236

기타유동금융자산과 기타유동비금융자산의 감소(증가)	(12,534,123)	(49,983,840)

기타자산 증가(감소)	(20,513,119)	60,996,812

기타금융부채의 증가(감소)	364,937,479	(24,775,458)

기타부채의 증가(감소)	304,358,017	41,392,390

이자수취	49,832,810	36,110,464

이자지급	(65,253,255)	(5,541,357)

법인세납부(환급)	16,005,330	38,907,110

투자활동현금흐름	(10,394,915,489)	1,128,115,067

단기금융상품의 처분	0	687,700,000

당기손익인식금융자산의 처분	0	5,609,019,144

매도가능금융자산의 처분	0	1,191,625,192

당기손익-공정가치금융자산의 처분	13,823,931,639	0

단기대여금의 감소	797,030,000	6,350,000

장기대여금의 감소	42,350,000	106,850,000

보증금의 감소	0	0

단기금융상품의 취득	0	(698,600,000)

당기손익인식금융자산의 취득	0	(1,386,112,553)

매도가능금융자산의 취득	0	(2,571,776,742)

만기보유금융자산의 취득	0	(1,005,700,000)

당기손익-공정가치 금융자산의 취득	(12,315,960,698)	0

유형자산의 취득	(136,418,000)	(684,369,594)

무형자산의 취득	(3,678,222)	(93,670,380)

보증금의 증가	0	(13,200,000)

단기대여금및수취채권의 취득	(1,000,000,000)	0

장기대여금의 증가	(60,000,000)	(20,000,000)

종속기업투자주식의 취득	(11,542,170,208)	0

재무활동현금흐름	9,683,057,520	(239,980,000)

전환사채의 발행	8,997,581,520	0

주식매수선택권의 행사	157,626,000	0

장기차입금의 증가	700,000,000	0

유동성장기부채의 상환	(132,150,000)	(239,980,000)

정부보조금상환채무의 상환	(40,000,000)	0

현금및현금성자산의순증가(감소)	(102,494,725)	(498,363,983)

기초현금및현금성자산	362,013,343	584,357,620

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	0	0

기말현금및현금성자산	259,518,618	85,993,637