지엘팜텍 사업보고서 (2022.12)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 9 기 2022.12.31 현재
제 8 기 2021.12.31 현재
제 7 기 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 9 기	제 8 기	제 7 기

자산

유동자산	16,190,078,443	13,269,552,571	15,969,643,224

현금및현금성자산	4,639,424,699	6,188,706,526	9,489,653,551

매출채권	5,514,370,659	3,479,669,263	3,522,305,561

기타유동금융자산	156,245,842	180,711,591	113,610,987

기타유동자산	334,443,051	3,432,964	94,947,779

재고자산	5,507,893,593	3,387,494,487	2,742,114,296

당기법인세자산	37,700,599	29,537,740	7,011,050

비유동자산	24,664,239,292	18,625,360,026	18,974,972,540

유형자산	19,732,979,608	15,278,782,400	15,458,015,116

사용권자산	117,131,138	186,370,265	177,969,488

무형자산	1,479,039,866	1,916,301,535	2,625,935,768

기타비유동금융자산	211,930,602	127,265,716	102,224,257

기타비유동자산	107,292,197	96,573,925	91,665,806

비유동 당기손익-공정가치금융자산	1,026,918,635	1,020,066,185	519,162,105

관계기업투자주식	1,988,947,246	0	0

자산총계	40,854,317,735	31,894,912,597	34,944,615,764

부채

유동부채	13,103,616,595	4,865,108,099	7,661,617,632

매입채무 및 기타유동채무	3,104,201,492	623,403,921	895,044,122

단기차입금	1,550,000,000	1,500,000,000	1,513,303,848

유동성장기차입금	4,349,960,000	249,960,000	249,960,000

기타유동금융부채	2,401,533,729	1,159,301,407	1,441,256,221

기타유동부채	1,146,101,338	763,482,062	1,074,895,504

유동성전환사채	480,136,092	480,136,092	2,416,009,734

유동리스부채	71,683,944	88,824,617	71,148,203

비유동부채	11,660,211,848	9,550,303,948	12,968,424,632

장기차입금	7,399,840,000	5,449,800,000	5,799,760,000

확정급여부채	689,007,277	715,735,249	353,493,989

기타비유동부채	1,313,108,359	1,032,216,120	1,030,695,159

비유동리스부채	57,919,452	109,938,613	114,908,137

이연법인세부채	2,200,336,760	2,242,613,966	2,817,717,015

비유동전환사채	0	0	2,851,850,332

부채총계	24,763,828,443	14,415,412,047	20,630,042,264

자본

지배기업소유지분	16,090,489,292	16,849,324,093	14,314,573,500

자본금	6,210,406,100	6,185,406,100	5,222,694,100

자본잉여금	25,558,178,903	25,795,253,600	19,982,372,486

기타자본잉여금	175,048,319	181,902,122	302,914,515

이익잉여금(결손금)	(15,853,144,030)	(15,313,237,729)	(11,193,407,601)

비지배지분	0	630,176,457	0

자본총계	16,090,489,292	17,479,500,550	14,314,573,500

자본과부채총계	40,854,317,735	31,894,912,597	34,944,615,764

연결 포괄손익계산서
제 9 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 8 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 7 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

제 9 기	제 8 기	제 7 기

매출액	16,728,502,971	12,425,741,412	11,988,207,890

매출원가	11,851,684,291	8,657,067,502	8,676,877,000

매출총이익	4,876,818,680	3,768,673,910	3,311,330,890

판매비와관리비	8,131,568,685	6,463,100,562	5,956,447,057

영업이익(손실)	(3,254,750,005)	(2,694,426,652)	(2,645,116,167)

금융수익	81,748,560	17,115,061	44,190,228

금융원가	448,744,426	866,925,562	827,493,900

기타이익	2,799,453,714	22,587,084	223,513,492

기타손실	10,152,363	320,031,236	262,164,854

법인세비용차감전순이익(손실)	(832,444,520)	(3,841,681,305)	(3,467,071,201)

법인세비용(수익)	(42,277,206)	(107,437,427)	(110,600,303)

당기순이익(손실)	(790,167,314)	(3,734,243,878)	(3,356,470,898)

기타포괄손익	250,261,013	(392,459,793)	155,339,862

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	250,261,013	(392,459,793)	155,339,862

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	250,261,013	(392,459,793)	155,339,862

총포괄손익	(539,906,301)	(4,126,703,671)	(3,201,131,036)

총 포괄손익의 귀속

지배기업의 소유주지분	(539,906,301)	(4,119,830,128)	(3,201,131,036)

비지배지분	0	(6,873,543)	0

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(13)	(73)	(75)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(13)	(73)	(75)

연결 자본변동표
제 9 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 8 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 7 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본항목	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	3,578,432,300	6,665,368,504	110,140,925	(7,992,276,565)	2,361,665,164	0	2,361,665,164

당기순이익(손실)	0	0	0	(3,356,470,898)	(3,356,470,898)	0	(3,356,470,898)

기타포괄손익	0	0	0	155,339,862	155,339,862	0	155,339,862

유상증자	1,107,561,600	7,693,396,396	0	0	8,800,957,996	0	8,800,957,996

전환우선주	501,672,200	3,993,062,024	0	0	4,494,734,224	0	4,494,734,224

전환사채의 상환	0	(630,388,424)	0	0	(630,388,424)	0	(630,388,424)

전환권대가	0	2,131,346,256	0	0	2,131,346,256	0	2,131,346,256

전환사채의 전환	0	0	0	0	0	0	0

종속기업지분변동	0	0	0	0	0	0	0

주식기준보상거래	0	0	192,773,590	0	192,773,590	0	192,773,590

주식선택권의 행사	35,028,000	129,587,730	0	0	164,615,730	0	164,615,730

2020.12.31 (기말자본)	5,222,694,100	19,982,372,486	302,914,515	(11,193,407,601)	14,314,573,500	0	14,314,573,500

2021.01.01 (기초자본)	5,222,694,100	19,982,372,486	302,914,515	(11,193,407,601)	14,314,573,500	0	14,314,573,500

당기순이익(손실)	0	0	0	(3,727,370,335)	(3,727,370,335)	(6,873,543)	(3,734,243,878)

기타포괄손익	0	0	0	(392,459,793)	(392,459,793)	0	(392,459,793)

유상증자	0	0	0	0	0	930,000,000	930,000,000

전환우선주	0	0	0	0	0	0	0

전환사채의 상환	0	0	0	0	0	0	0

전환권대가	0	0	0	0	0	0	0

전환사채의 전환	825,086,000	5,207,361,456	(83,281,935)	0	5,949,165,521	0	5,949,165,521

종속기업지분변동	0	292,950,000	0	0	292,950,000	(292,950,000)	0

주식기준보상거래	0	0	0	0	0	0	0

주식선택권의 행사	137,626,000	312,569,658	(37,730,458)	0	412,465,200	0	412,465,200

2021.12.31 (기말자본)	6,185,406,100	25,795,253,600	181,902,122	(15,313,237,729)	16,849,324,093	630,176,457	17,479,500,550

2022.01.01 (기초자본)	6,185,406,100	25,795,253,600	181,902,122	(15,313,237,729)	16,849,324,093	630,176,457	17,479,500,550

당기순이익(손실)	0	0	0	(790,167,314)	(790,167,314)	0	(790,167,314)

기타포괄손익	0	0	0	250,261,013	250,261,013	0	250,261,013

유상증자	0	0	0	0	0	0	0

전환우선주	0	0	0	0	0	0	0

전환사채의 상환	0	0	0	0	0	0	0

전환권대가	0	0	0	0	0	0	0

전환사채의 전환	0	0	0	0	0	0	0

종속기업지분변동	0	(292,950,000)	0	0	(292,950,000)	(630,176,457)	(923,126,457)

주식기준보상거래	0	0	0	0	0	0	0

주식선택권의 행사	25,000,000	55,875,303	(6,853,803)	0	74,021,500	0	74,021,500

2022.12.31 (기말자본)	6,210,406,100	25,558,178,903	175,048,319	(15,853,144,030)	16,090,489,292	0	16,090,489,292

연결 현금흐름표
제 9 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 8 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 7 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

제 9 기	제 8 기	제 7 기

영업활동현금흐름	(1,268,803,695)	(2,271,429,221)	(2,666,188,046)

당기순이익(손실)	(790,167,314)	(3,734,243,878)	(3,356,470,898)

당기순이익조정을 위한 가감	(9,685,536)	3,316,542,816	3,237,524,484

법인세비용	(42,277,206)	(107,437,427)	(68,323,099)

감가상각비	1,602,083,005	1,483,433,663	1,413,051,568

무형자산상각비	452,137,519	467,928,933	467,079,688

이자비용	425,417,402	866,879,087	827,493,900

무형자산처분손실	0	0	21,419,761

사용권자산상각비	90,526,382	88,567,992	68,590,411

차입금(사채)상환손실	0	0	175,832,877

차입금(사채)상환이익	0	0	(8,122,680)

급여	0	(36,555,182)	(84,378,228)

재고자산평가손실	71,492,893	(66,325,176)	69,384,631

유형자산처분손실	7,740,334	25,267,820	0

무형자산손상차손	0	278,125,541	0

대손상각비	(15,990,738)	26,761,184	(28,398,326)

파생상품평가손실	0	0	83,095,500

외화환산손실	19,655,199	0	0

퇴직급여	223,533,041	177,505,140	345,643,810

이자수익	(74,896,110)	(17,115,061)	(44,190,061)

종속기업투자주식처분이익	(1,010,977,028)	0	0

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	(6,852,450)	0	0

기타의 대손상각비	0	12,418,193	0

유형자산처분이익	(1,721,287,779)	(447,000)	(82,374,858)

주식보상비용(환입)	0	114,278,910	201,719,590

잡이익	(30,000,000)	0	(120,000,000)

잡손실	10,000	3,256,199	0

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(144,544,029)	(1,498,646,832)	(2,188,366,205)

매출채권 및 기타유동채권의 감소(증가)	(2,018,710,658)	15,875,114	(164,693,681)

재고자산의 감소(증가)	(2,191,891,999)	(579,055,015)	(711,238,269)

기타자산의 감소(증가)	(336,650,524)	87,865,270	(73,467,710)

기타금융자산의 감소(증가)	33,222,324	(77,712,930)	55,375,311

기타비유동자산의 감소(증가)	(22,159,122)	0	0

매입채무 및 기타유동채무의 증가(감소)	2,480,797,571	(271,640,201)	(134,596,930)

기타금융부채의 증가(감소)	1,247,336,864	(192,918,098)	(747,728,588)

이연법인세부채의 증가(감소)	0	0	(42,277,204)

기타부채 증가(감소)	382,619,276	(273,337,299)	(103,418,886)

퇴직급여채무의 증가(감소)	0	(207,723,673)	(266,320,248)

기타비유동부채의 증가(감소)	280,892,239	0	0

이자수취	65,836,749	17,044,375	44,190,061

이자지급	(382,072,596)	(349,599,012)	(409,223,818)

법인세납부	(8,170,969)	(22,526,690)	6,158,330

투자활동현금흐름	(5,434,949,702)	(1,897,184,342)	808,524,763

당기손익-공정가치 금융자산의 처분	0	1,042,075	284,759,456

단기대여금및수취채권의 처분	0	0	130,000

보증금의 감소	7,500,000	12,998	640,160

장기대여금및수취채권의 처분	28,070,000	31,000,000	1,174,101,647

유형자산의 처분	2,094,600,000	2,950,000	244,873,380

상각후 원가 금융자산의 처분	0	0	330,000,000

유형자산의 취득	(6,437,987,602)	(1,328,322,222)	(1,098,433,277)

무형자산의 취득	(7,020,000)	(7,956,000)	0

장기선급금의증가	0	(33,372,360)	0

장기대여금및수취채권의 취득	(100,000,000)	(43,000,000)	(60,000,000)

당기손익-공정가치 금융자산의 취득	0	(507,289,153)	(67,546,603)

보증금의 증가	(20,112,100)	(12,249,680)	0

관계기업투자주식의 취득	(1,000,000,000)	0	0

재무활동현금흐름	6,070,805,500	867,666,538	11,023,183,129

단기차입금의 증가	1,550,000,000	500,000,000	1,454,300,000

장기차입금의 증가	10,400,000,000	0	4,200,000,000

주식선택권행사로 인한 현금유입	75,000,000	412,878,000	0

전환사채의 증가	0	0	7,600,000,000

유상증자	0	930,000,000	13,451,361,950

단기차입금의 상환	(1,500,000,000)	(513,303,848)	(2,752,759,788)

유동성장기차입금의 상환	(249,960,000)	(249,960,000)	(1,949,960,000)

금융리스부채의 지급	(103,256,000)	(103,764,650)	(64,774,352)

전환사채의 감소	0	0	(10,914,984,681)

신주발행비 지급	(978,500)	(8,182,964)	0

차입금의 상환	(4,100,000,000)	(100,000,000)	0

외화환산으로 인한 현금의 변동	(19,655,199)	0	0

연결범위의 변동효과	(896,678,731)	0	0

현금및현금성자산의순증가(감소)	(1,549,281,827)	(3,300,947,025)	9,165,519,846

기초현금및현금성자산	6,188,706,526	9,489,653,551	324,133,705

기말현금및현금성자산	4,639,424,699	6,188,706,526	9,489,653,551