지엘팜텍 반기보고서 (2017.06)
4. 재무제표

재무상태표
제 4 기 반기말 2017.06.30 현재
제 3 기말 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 4 기 반기말	제 3 기말

자산

유동자산	3,208,745,571	9,004,731,643

현금및현금성자산	85,993,637	584,357,620

매출채권	441,204,067	1,473,316,303

기타유동금융자산	2,519,872,381	6,662,004,651

기타유동자산	101,521,626	224,899,209

재고자산	60,153,860	60,153,860

비유동자산	6,277,117,990	3,346,668,928

매도가능금융자산	2,845,759,783	1,465,608,233

만기보유금융자산	1,005,051,920	0

유형자산	1,966,431,364	1,446,853,050

무형자산	195,377,043	119,533,426

기타비유동금융자산	158,679,330	232,329,330

기타비유동자산	105,818,550	82,344,889

자산총계	9,485,863,561	12,351,400,571

부채

유동부채	2,201,265,514	2,813,827,754

유동성장기차입금	285,130,000	392,960,000

유동성전환사채	995,964,248	1,467,221,822

기타유동금융부채	659,577,130	681,569,186

기타유동부채	260,594,136	272,076,746

비유동부채	1,041,087,885	969,303,043

장기차입금	0	132,150,000

확정급여부채	406,367,009	247,432,167

기타비유동부채	634,720,876	589,720,876

부채총계	3,242,353,399	3,783,130,797

자본

자본금	3,071,871,300	3,021,871,300

자본잉여금	12,629,355,336	12,185,851,912

기타자본항목	135,460,211	115,263,006

결손금	(9,593,176,685)	(6,754,716,444)

자본총계	6,243,510,162	8,568,269,774

자본과부채총계	9,485,863,561	12,351,400,571

포괄손익계산서
제 4 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
제 3 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
(단위 : 원)

제 4 기 반기	제 3 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	570,245,231	867,007,183	1,285,618,482	2,160,722,011

매출원가	1,231,797,624	2,313,086,864	1,501,523,410	2,112,337,622

매출총이익	(661,552,393)	(1,446,079,681)	(215,904,928)	48,384,389

판매비와관리비	582,222,131	1,429,149,897	252,412,551	1,045,088,616

영업이익(손실)	(1,243,774,524)	(2,875,229,578)	(468,317,479)	(996,704,227)

금융수익	37,832,870	65,522,459	18,285,754	29,526,796

금융비용	11,455,317	31,449,363	16,884,777	33,654,274

기타수익	1,850,069	2,726,145	544,713	3,038,549

기타비용	29,903	29,904	(1,985,522)	1,083,085

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,215,576,805)	(2,838,460,241)	(464,386,267)	(998,876,241)

법인세비용	0	0	0	0

당기순이익(손실)	(1,215,576,805)	(2,838,460,241)	(464,386,267)	(998,876,241)

기타포괄손익	0	0	0	0

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0

당기총포괄손익	(1,215,576,805)	(2,838,460,241)	(464,386,267)	(998,876,241)

주당이익

기본주당이익(손실)	(40)	(93)	(20)	(43)

희석주당이익(손실)	(40)	(93)	(20)	(43)

자본변동표
제 4 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
제 3 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본항목	결손금	자본 합계

2016.01.01 (기초자본)	2,323,336,000	1,256,437,850	45,927,141	(929,700,238)	2,696,000,753

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	0	(998,876,241)	(998,876,241)

확정급여의 재측정요소	0	0	0	0	0

합병으로 인한 신주발행	0	0	0	0	0

전환사채의 보통주전환	0	0	0	0	0

자기주식 거래에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	0

유상증자	0	0	0	0	0

전환권대가	0	0	0	0	0

주식보상비용	0	0	17,266,545	17,266,545

2016.06.30 (기말자본)	2,323,336,000	1,256,437,850	63,193,686	(1,928,576,479)	1,714,391,057

2017.01.01 (기초자본)	3,021,871,300	12,185,851,912	115,263,006	(6,754,716,444)	8,568,269,774

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	0	(2,838,460,241)	(2,838,460,241)

확정급여의 재측정요소	0	0	0	0	0

합병으로 인한 신주발행	0	0	0	0	0

전환사채의 보통주전환	50,000,000	443,503,424	0	0	493,503,424

자기주식 거래에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	0

유상증자	0	0	0	0	0

전환권대가	0	0	0	0	0

주식보상비용	0	0	20,197,205	0	20,197,205

2017.06.30 (기말자본)	3,071,871,300	12,629,355,336	135,460,211	(9,593,176,685)	6,243,510,162

현금흐름표
제 4 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
제 3 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
(단위 : 원)

제 4 기 반기	제 3 기 반기

영업활동현금흐름	(1,386,499,050)	(749,217,798)

영업에서 창출된 현금	(1,455,975,267)	(745,435,256)

당기순이익(손실)	(2,838,460,241)	(998,876,241)

조정	322,742,834	154,250,363

감가상각비	164,791,280	108,517,799

무형자산상각비	20,767,603	17,376,815

주식기준보상	20,197,205	17,266,545

이자비용	27,629,769	33,654,274

외화환산손실	0	0

유형자산처분손실	0	0

당기손익인식금융자산평가손실	3,819,594	0

퇴직급여	158,934,842	110,265,936

급여	0	0

파생상품평가손실	0	0

법인세비용	0	0

상장비용	0	0

이자수익	(37,036,335)	(22,799,964)

당기손익인식금융자산평가이익	(28,486,124)	(6,726,832)

외화환산이익	0	0

유형자산처분이익	0	0

정부보조금	(7,875,000)	(103,304,210)

파생상품평가이익	0	0

자산 및 부채의 증감	1,059,742,140	99,190,622

매출채권의 감소(증가)	1,032,112,236	67,285,992

재고자산의 증가	(75,921,140)

기타금융자산의 감소(증가)	(49,983,840)	(92,792,657)

기타자산의 감소(증가)	60,996,812	(36,324,513)

기타금융부채의 감소	(24,775,458)	277,626,118

기타부채의 증가(감소)	41,392,390	(116,227,200)

사외적립자산의 감소	0	75,544,022

퇴직연금부담금의 납입	0	0

장기종업원급여의 지급	0	0

기타충당부채의 증가(감소)	0	0

이자수취	36,110,464	27,873,881

이자지급	(5,541,357)	(34,823,473)

법인세납부(환급)	38,907,110	3,167,050

투자활동현금흐름	1,128,115,067	839,040,400

단기금융상품의 감소	687,700,000	667,266,380

당기손익인식금융자산의 처분	5,609,019,144	1,428,483,110

만기보유금융자산의 처분	0	0

매도가능금융자산의 처분	1,191,625,192

단기대여금및수취채권의 처분	6,350,000	13,035,000

유형자산의 처분	0	0

보증금의 감소	0	6,116,000

장기대여금및수취채권의 처분	106,850,000	39,800,000

매도가능금융자산의 취득	(2,571,776,742)	0

단기매매증권의 취득	0	0

만기보유금융자산의 취득	(1,005,700,000)	0

단기금융상품의 취득	(698,600,000)	(687,700,000)

당기손익인식금융자산의 취득	(1,386,112,553)	(345,388,247)

단기대여금및수취채권의 취득	0	0

유형자산의 취득	(684,369,594)	(215,571,843)

무형자산의 취득	(93,670,380)	0

보증금의 증가	(13,200,000)	0

장기대여금및수취채권의 취득	(20,000,000)	(67,000,000)

합병으로인한 현금유출	0	0

재무활동현금흐름	(239,980,000)	(203,801,721)

단기차입금의 증가	0	0

장기차입금의 증가	0	0

유상증자	0	0

정부보조금상환채무의 증가	0	0

단기차입금의 상환	0	0

장기차입금의 상환	0	0

유동성장기부채의 상환	(239,980,000)	(203,801,721)

우선주부채의 상환	0	0

자기주식의 취득	0	0

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	0	0

현금및현금성자산의순증가(감소)	(498,363,983)	(113,979,119)

기초현금및현금성자산	584,357,620	750,668,158

기말현금및현금성자산	85,993,637	636,689,039