지엘팜텍 분기보고서 (2020.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 7 기 1분기말 2020.03.31 현재
제 6 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 7 기 1분기말	제 6 기말

자산

유동자산	4,983,955,043	1,393,819,240

현금및현금성자산	4,322,190,009	318,870,209

매출채권 및 기타유동채권	311,042,690	649,271,941

유동 당기손익-공정가치금융자산	3,571,680	4,273,260

유동 상각후원가금융자산	300,000,000	300,000,000

당기법인세자산	13,550,900	12,442,330

재고자산	0	0

기타유동금융자산	31,499,764	91,010,786

기타유동자산	2,100,000	17,950,714

비유동자산	21,350,554,743	19,549,131,635

당기손익-공정가치금융자산	758,559,883	726,758,700

종속기업투자주식	14,971,057,943	12,971,047,943

유형자산	1,206,059,816	1,314,690,486

사용권자산	92,171,771	110,174,408

무형자산	1,231,509,928	1,313,631,855

기타비유동금융자산	2,919,694,330	2,938,524,330

기타비유동자산	171,501,072	174,303,913

자산총계	26,334,509,786	20,942,950,875

부채

유동부채	9,869,604,271	9,484,436,913

유동성장기차입금	700,000,000	700,000,000

유동성전환사채	8,203,824,355	8,149,204,140

기타유동금융부채	847,590,338	504,965,944

기타유동부채	89,595,426	81,859,536

유동리스부채	28,594,152	48,407,293

비유동부채	3,529,961,232	3,940,566,629

장기차입금	0	0

퇴직급여부채	204,826,475	559,694,852

전환사채	1,950,946,710	1,919,102,133

기타비유동부채	1,307,522,045	1,395,103,642

비유동리스부채	66,666,002	66,666,002

부채총계	13,399,565,503	13,425,003,542

자본

자본금	4,468,432,300	3,578,432,300

주식발행초과금	12,570,608,704	6,665,368,504

기타자본잉여금	110,140,925	110,140,925

이익잉여금(결손금)	(4,214,237,646)	(2,835,994,396)

자본총계	12,934,944,283	7,517,947,333

자본과부채총계	26,334,509,786	20,942,950,875

포괄손익계산서
제 7 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 6 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

제 7 기 1분기	제 6 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	565,327,616	565,327,616	2,230,737,170	2,230,737,170

매출원가	732,941,336	732,941,336	487,797,622	487,797,622

매출총이익	(167,613,720)	(167,613,720)	1,742,939,548	1,742,939,548

판매비와관리비	1,116,810,162	1,116,810,162	990,102,166	990,102,166

영업이익(손실)	(1,284,423,882)	(1,284,423,882)	752,837,382	752,837,382

금융수익	22,385,360	22,385,360	21,668,410	21,668,410

금융원가	116,183,081	116,183,081	127,477,272	127,477,272

기타이익	11,703	11,703	48,851,126	48,851,126

기타손실	33,350	33,350	0	0

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,378,243,250)	(1,378,243,250)	695,879,646	695,879,646

법인세비용	0	0	0	0

당기순이익(손실)	(1,378,243,250)	(1,378,243,250)	695,879,646	695,879,646

기타포괄손익	0	0	0	0

총포괄손익	(1,378,243,250)	(1,378,243,250)	695,879,646	695,879,646

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(33)	(33)	19	19

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(33)	(33)	17	17

자본변동표
제 7 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 6 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	3,578,432,300	20,427,414,693	110,140,925	(13,762,046,189)	10,353,941,729

당기순이익(손실)	0	0	0	695,879,646	695,879,646

기타포괄손익	0	0	0	0	0

지분의 발행	0	0	0	0	0

이월결손금 처리	0	(13,762,046,189)	0	13,762,046,189	0

2019.03.31 (기말자본)	3,578,432,300	6,665,368,504	110,140,925	695,879,646	11,049,821,375

2020.01.01 (기초자본)	3,578,432,300	6,665,368,504	110,140,925	(2,835,994,396)	7,517,947,333

당기순이익(손실)	0	0	0	(1,378,243,250)	(1,378,243,250)

기타포괄손익	0	0	0	0	0

지분의 발행	890,000,000	5,905,240,200	0	0	6,795,240,200

이월결손금 처리	0	0	0	0	0

2020.03.31 (기말자본)	4,468,432,300	12,570,608,704	110,140,925	(4,214,237,646)	12,934,944,283

현금흐름표
제 7 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 6 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

제 7 기 1분기	제 6 기 1분기

영업활동현금흐름	(758,934,576)	639,728,216

당기순이익(손실)	(1,378,243,250)	695,879,646

당기순이익조정을 위한 가감	375,584,193	360,399,586

감가상각비	108,630,670	137,405,450

무형자산상각비	67,018,188	54,875,408

리스자산상각비	18,002,637	0

이자비용	138,726,819	69,848,944

퇴직급여	73,158,898	102,263,007

법인세비용	0	0

급여	6,192,377	6,168,394

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	0	3,107,978

이자수익	(36,145,396)	(21,668,410)

투자자산처분이익	0	4,499,815

유형자산처분이익	0	3,899,000

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	250,355,997	(447,281,692)

매출채권 및 기타채권의 감소(증가)	338,229,251	994,846,101

재고자산의 감소(증가)	0	0

기타유동금융자산과 기타유동비금융자산의 감소(증가)	105,800,541	77,863,490

기타자산 증가(감소)	1,012,488	(88,890,652)

기타금융부채의 증가(감소)	(98,594,377)	(377,539,161)

기타부채의 증가(감소)	(86,038,084)	(1,053,561,470)

퇴직연금부담금의 납입	(10,053,822)	0

이자수취	22,385,193	22,559,236

이자지급	(29,016,709)	8,171,440

법인세납부(환급)	0	0

투자활동현금흐름	(2,013,172,683)	(374,989,674)

당기손익인식금융자산의 처분	0	163,181,482

매도가능금융자산의 처분	0	994,512,870

단기대여금및수취채권의 처분	130,000	720,000

장기대여금및수취채권의 처분	38,830,000	40,340,000

유형자산의 처분	0	(3,898,000)

매도가능금융자산의 취득	0	(1,495,352,180)

보증금의 감소	0	13,480,000

당기손익-공정가치 금융자산의 취득	(31,801,183)	(30,000,000)

단기대여금및수취채권의 취득	0	(2,000,000)

유형자산의 취득	0	(15,973,846)

무형자산의 취득	(321,500)	0

장기대여금및수취채권의 취득	(20,000,000)	(40,000,000)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(2,000,010,000)	0

재무활동현금흐름	6,775,427,059	0

주식의 발행	6,795,240,200	0

리스부채의 상환	(19,813,141)	0

현금및현금성자산의순증가(감소)	4,003,319,800	264,738,542

기초현금및현금성자산	318,870,209	1,257,777,977

기말현금및현금성자산	4,322,190,009	1,522,516,519