지엘팜텍 분기보고서 (2016.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 3 기 3분기말 2016.09.30 현재
제 2 기말 2015.12.31 현재
제 1 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 3 기 3분기말	제 2 기말	제 1 기말

자산

유동자산	12,548,524,340	6,537,788,128	3,738,807,631

현금및현금성자산	672,347,674	750,668,158	235,614,848

재고자산	60,153,860	0	0

매출채권 및 기타유동채권	126,855,883	1,239,873,989	2,356,691,711

기타유동금융자산	11,514,219,171	4,484,704,357	1,133,879,648

기타유동자산	174,947,752	62,541,624	12,621,424

비유동자산	2,930,556,889	2,326,941,879	1,573,496,444

유형자산	1,439,067,962	1,326,905,008	996,370,711

무형자산	106,084,460	110,899,937	140,651,042

기타비유동금융자산	354,159,330	433,719,330	184,383,120

기타비유동자산	171,395,250	160,309,623	146,677,005

이연법인세자산	859,849,887	295,107,981	105,414,566

자산총계	15,479,081,229	8,864,730,007	5,312,304,075

부채

유동부채	2,352,675,975	4,388,039,959	3,729,188,448

단기차입금	0	1,000,000,000	1,000,000,000

유동성장기차입금	184,322,000	746,890,000	374,992,000

유동성우선주부채	0	486,879,695	1,127,978,960

기타유동금융부채	931,648,492	817,011,722	1,050,613,319

기타유동부채	1,236,705,483	1,337,258,542	175,604,169

비유동부채	3,189,970,720	1,780,689,295	2,547,897,596

장기차입금	420,018,081	420,018,081	471,580,035

장기우선주부채	0	350,000,000	350,000,000

확정급여부채	355,671,097	120,674,724	208,857,885

전환사채	1,452,013,929	0	0

기타비유동부채	962,267,613	889,996,490	1,517,459,676

부채총계	5,542,646,695	6,168,729,254	6,277,086,044

자본

자본금	3,021,871,300	994,919,500	919,165,000

자본잉여금	12,666,261,630	2,584,854,350	130,566,890

기타자본항목	97,806,719	45,927,141	0

기타자본잉여금	97,916,519	45,927,141	0

자기주식	(109,800)	0	0

결손금	(5,849,505,115)	(929,700,238)	(2,014,513,859)

자본총계	9,936,434,534	2,696,000,753	(964,781,969)

자본과부채총계	15,479,081,229	8,864,730,007	5,312,304,075

포괄손익계산서
제 3 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 2 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 2 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 1 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 3 기 3분기	제 2 기 3분기	제 2 기	제 1 기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	773,730,441	2,934,452,452	1,013,884,757	4,756,010,244	6,474,643,762	7,308,239,202

매출원가	1,396,983,136	3,509,320,758	807,890,409	2,575,133,116	3,486,147,712	5,182,386,123

매출총이익	(623,252,695)	(574,868,306)	205,994,348	2,180,877,128	2,988,496,050	2,125,853,079

판매비와관리비	874,291,166	1,919,379,782	428,446,288	1,416,318,903	2,049,922,726	1,799,863,898

영업이익(손실)	(1,497,543,861)	(2,494,248,088)	(222,451,940)	764,558,225	938,573,324	325,989,181

금융수익	13,668,930	43,195,726	24,883,392	60,389,268	109,469,972	80,582,780

금융비용	12,962,621	46,616,895	18,414,275	129,867,719	174,553,238	77,632,354

영업외수익	1,242,524	4,281,073	20,023,913	22,347,918	25,779,927	21,597,935

영업외비용	2,974,140,132	2,975,223,217	1	5,170,025	5,300,118	13,357,174

법인세비용차감전순이익(손실)	(4,469,735,160)	(5,468,611,401)	(195,958,911)	712,257,667	893,969,867	337,180,368

법인세비용	329,053,751	548,806,524	43,110,961	(156,696,687)	189,946,490	(27,970,994)

당기순이익(손실)	(4,140,681,409)	(4,919,804,877)	(152,847,951)	555,560,980	1,083,916,357	309,209,374

기타포괄손익	0	0	0	0	897,264	(135,396,581)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	897,264	(135,396,581)

당기총포괄손익	(4,140,681,409)	(4,919,804,877)	(152,847,951)	555,560,980	1,084,813,621	173,812,793

주당이익

기본주당이익(손실)	(137)	(163)	(5)	18	36	6

희석주당이익(손실)	(112)	(133)	(4)	15	29	5

자본변동표
제 3 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 2 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 2 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 1 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본항목	결손금	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	919,165,000	130,566,890	0	(2,188,326,652)	1,138,594,762

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	0	309,209,374	309,209,374

확정급여의 재측정요소	0	0	0	(135,396,581)	(135,396,581)

유상증자	0	0	0	0	0

전환권대가	0	0	0	0	0

자기주식 거래에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	0

주식보상비용	0	0	0	0	0

합병으로 인한 신주발행	0	0	0	0	0

2014.12.31 (기말자본)	919,165,000	130,566,890	0	(2,014,513,859)	(964,781,969)

2015.01.01 (기초자본)	919,165,000	130,566,890	0	(2,014,513,859)	(964,781,969)

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	0	1,083,916,357	1,083,916,357

확정급여의 재측정요소	0	0	0	897,264	897,264

유상증자	75,754,500	2,424,144,000	0	0	2,499,898,500

전환권대가	0	30,143,460	0	0	30,143,460

자기주식 거래에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	0

주식보상비용	0	0	45,927,141	0	45,927,141

합병으로 인한 신주발행	0	0	0	0	0

2015.12.31 (기말자본)	994,919,500	2,584,854,350	45,927,141	(929,700,238)	2,696,000,753

2015.01.01 (기초자본)	919,165,000	130,566,890	0	(2,014,513,859)	(964,781,969)

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	0	555,560,980	555,560,980

확정급여의 재측정요소	0	0	0	0	0

유상증자	0	0	0	0	0

전환권대가	0	0	0	0	0

자기주식 거래에 따른 증가(감소)	0	0	(31,050,000)	0	0

주식보상비용	0	0	28,447,738	0	0

합병으로 인한 신주발행	0	0	0	0	0

2015.09.30 (기말자본)	919,165,000	130,566,890	(2,602,262)	1,458,952,879	(411,823,251)

2016.01.01 (기초자본)	994,919,500	2,584,854,350	45,927,141	(929,700,238)	2,696,000,753

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	0	(4,919,804,877)	(4,919,804,877)

확정급여의 재측정요소	0	0	0	0	0

유상증자	0	0	0	0	0

전환권대가	0	1,619,856,540	0	0	1,619,856,540

자기주식 거래에 따른 증가(감소)	0	0	(109,800)	0	0

주식보상비용	0	0	51,989,378	0	51,989,378

합병으로 인한 신주발행	2,026,951,800	8,461,550,740	0	0	10,228,748,960

2016.09.30 (기말자본)	3,021,871,300	12,666,261,630	97,806,719	(5,849,505,115)	9,936,434,534

현금흐름표
제 3 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 2 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 2 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 1 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 3 기 3분기	제 2 기 3분기	제 2 기	제 1 기

영업활동현금흐름	(1,262,472,049)	3,072,234,045	2,403,521,718	(583,748,023)

영업으로부터 창출된 현금흐름	(1,257,633,640)	3,087,359,457	2,411,858,836	(566,432,499)

이자수취	40,464,345	38,294,999	52,655,280	44,631,569

이자지급	(45,302,754)	(53,632,331)	(59,606,268)	(64,650,883)

법인세납부(환급)	0	211,920	(1,386,130)	2,703,790

투자활동현금흐름	(6,995,777,968)	(2,452,848,712)	(4,058,798,908)	(885,461,445)

단기매매증권의 처분	0	200,435,853	200,435,853	99,564,147

당기손익인식금융자산의 처분	1,217,043,405	0	0	0

만기보유금융자산의 처분	0	810,600,000	810,600,000	400,000,000

단기대여금및수취채권의 처분	16,237,500	40,770,000	48,285,000	29,500,000

유형자산의 처분	0	0	0	12,572,727

보증금의 감소	11,560,000	31,218,950	31,218,950	18,643,000

장기대여금및수취채권의 처분	68,000,000	31,050,000	31,050,000	0

단기매매증권의 취득	0	0	0	(300,000,000)

만기보유금융자산의 취득	0	0	0	(810,600,000)

단기금융상품의 취득	(8,020,433,620)	(684,000,000)	(667,266,380)	0

당기손익인식금융자산의 취득	0	(2,029,640,781)	(3,648,801,270)	0

단기대여금및수취채권의 취득	0	(25,000,000)	(36,400,000)	(20,000,000)

유형자산의 취득	(284,585,253)	(458,987,574)	(442,525,901)	(198,806,060)

무형자산의 취득	(3,600,000)	0	(3,600,000)	(93,085,259)

보증금의 증가	0	(19,295,160)	(19,295,160)	(23,250,000)

장기대여금및수취채권의 취득	0	(350,000,000)	(362,500,000)	0

재무활동현금흐름	8,179,929,533	(298,118,000)	2,170,330,500	528,578,000

단기차입금의 증가	0	1,000,000,000	0	1,000,000,000

장기차입금의 증가	0	700,000,000	700,000,000	0

전환사채의 증가	3,071,870,469	0	0	0

합병유상증자	7,514,466,301	0	2,499,898,500	0

단기차입금의 상환	(1,000,000,000)	(1,000,000,000)	0	0

장기차입금의 상환	0	(4,576,000)	(4,576,000)	0

유동성장기부채의 상환	(562,568,000)	(312,492,000)	(374,992,000)	(471,422,000)

우선주부채의 상환	(843,729,437)	(650,000,000)	(650,000,000)	0

자기주식의 취득	(109,800)	(31,050,000)	0	0

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	0	0	0	(30,232)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(78,320,484)	321,267,333	515,053,310	(940,661,700)

기초현금및현금성자산	750,668,158	235,614,848	235,614,848	1,176,276,548

기말현금및현금성자산	672,347,674	556,882,181	750,668,158	235,614,848