지엘팜텍 분기보고서 (2018.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 5 기 1분기말 2018.03.31 현재
제 4 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 5 기 1분기말	제 4 기말

자산

유동자산	3,397,884,584	9,700,686,561

현금및현금성자산	40,873,322	362,013,343

매출채권 및 기타유동채권	265,046,124	1,457,203,330

기타유동금융자산	3,046,934,396	7,856,950,757

기타유동자산	45,030,742	24,519,131

재고자산	0	0

비유동자산	13,563,496,234	5,320,721,498

유형자산	2,041,532,455	2,117,061,042

무형자산	139,801,180	138,860,406

기타비유동금융자산	244,803,330	466,637,330

기타비유동자산	184,473,370	186,706,075

만기보유금융자산	1,002,905,003	1,003,615,957

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	9,949,980,896	1,407,840,688

자산총계	16,961,380,818	15,021,408,059

부채

유동부채	4,343,148,658	4,454,603,852

유동성장기차입금	55,660,000	132,150,000

기타유동금융부채	476,421,794	528,166,849

기타유동부채	310,059,040	293,279,179

유동성전환사채	3,501,007,824	3,501,007,824

비유동부채	6,588,734,194	4,631,363,988

장기차입금	700,000,000	0

퇴직급여부채	272,320,155	210,661,489

기타비유동부채	1,159,694,676	919,694,676

전환사채	4,289,739,363	3,501,007,823

비유동파생상품부채	166,980,000	0

부채총계	10,931,882,852	9,085,967,840

자본

자본금	3,171,871,300	3,171,871,300

주식발행초과금	14,613,689,336	13,529,355,336

기타자본잉여금	189,086,654	167,378,407

기타자본조정	(417,137)	(417,137)

이익잉여금(결손금)	(11,944,732,187)	(10,932,747,687)

자본총계	6,029,497,966	5,935,440,219

자본과부채총계	16,961,380,818	15,021,408,059

포괄손익계산서
제 5 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 4 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

제 5 기 1분기	제 4 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	567,217,837	567,217,837	296,761,952	296,761,952

매출원가	442,837,609	442,837,609	1,081,289,240	1,081,289,240

매출총이익	124,380,228	124,380,228	(784,527,288)	(784,527,288)

판매비와관리비	1,064,459,928	1,064,459,928	846,927,766	846,927,766

영업이익(손실)	(940,079,700)	(940,079,700)	(1,631,455,054)	(1,631,455,054)

기타이익	11,831	11,831	876,076	876,076

기타손실	137,135	137,135	1	1

금융수익	35,963,749	35,963,749	27,689,589	27,689,589

금융원가	107,743,245	107,743,245	19,994,046	19,994,046

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,011,984,500)	(1,011,984,500)	(1,622,883,436)	(1,622,883,436)

법인세비용	0	0	0	0

당기순이익(손실)	(1,011,984,500)	(1,011,984,500)	(1,622,883,436)	(1,622,883,436)

기타포괄손익	0	0	0	0

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

총포괄손익	(1,011,984,500)	(1,011,984,500)	(1,622,883,436)	(1,622,883,436)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(32)	(32)	(57)	(57)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(26)	(26)	(52)	(52)

자본변동표
제 5 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 4 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	3,021,871,300	12,185,851,912	115,263,006	(6,754,716,444)	8,568,269,774

당기순이익(손실)	0	0	0	(1,622,883,436)	(1,622,883,436)

기타포괄손익	0	0	0	0	0

전환권대가	0	0	0	0	0

복합금융상품전환	0	0	0	0	0

자기주식 거래로 인한 증감	0	0	0	0	0

주식기준보상거래	0	0	17,076,803	0	0

2017.03.31 (기말자본)	3,021,871,300	12,185,851,912	132,339,809	(8,377,599,880)	6,962,463,141

2018.01.01 (기초자본)	3,171,871,300	13,529,355,336	166,961,270	(10,932,747,687)	5,935,440,219

당기순이익(손실)	0	0	0	(1,011,984,500)	(1,011,984,500)

기타포괄손익	0	0	0	0	0

전환권대가	0	0	0	0	0

복합금융상품전환	0	1,084,334,000	0	0	0

자기주식 거래로 인한 증감	0	0	0	0	0

주식기준보상거래	0	0	21,708,247	0	0

2018.03.31 (기말자본)	3,171,871,300	14,613,689,336	188,669,517	(11,944,732,187)	6,029,497,966

현금흐름표
제 5 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 4 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

제 5 기 1분기	제 4 기 1분기

영업활동현금흐름	605,345,731	82,352,392

당기순이익(손실)	(1,011,984,500)	(1,622,883,436)

당기순이익조정을 위한 가감	213,838,522	179,071,172

감가상각비	112,946,587	72,272,974

무형자산상각비	6,148,200	7,744,551

대손상각비	0	0

급여	0	0

주식보상비용(합병포함)	21,708,247	17,076,803

이자비용	95,210,056	16,174,452

외화환산손실	0	0

유형자산처분손실	0	0

퇴직급여	1,918,708	89,672,387

법인세비용	0	0

재고자산평가손실	0	0

무형자산손상차손	0	0

지분법손실	0	0

파생금융자산평가손실	0	0

이자수익	(27,267,431)	(24,267,329)

기타 현금의 유출 없는 비용등	0	0

당기손익인식자산평가이익	(6,228,449)	(3,422,260)

당기손익인식자산평가손실	9,402,604	3,819,594

기타 현금의 유입 없는 수익등	0	0

파생금융부채평가이익	0	0

당기순이익조정을 위한 기타 가감	0	0

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	1,438,659,739	1,501,305,466

매출채권 및 기타채권의 감소(증가)	1,192,157,206	1,223,328,187

기타유동금융자산과 기타유동비금융자산의 감소(증가)	520,280	38,938,817

기타채권 증가(감소)	(18,278,906)	(123,883,839)

기타금융부채의 증가(감소)	(52,258,660)	321,687,348

기타장기충당부채의 증가(감소)	254,861,153	41,234,953

퇴직급여채무의 증가(감소)	61,658,666	0

기타부채의 증가(감소)	0	0

이자수취	29,933,101	25,748,194

이자지급	(65,101,131)	(2,906,084)

법인세납부(환급)	0	2,017,080

투자활동현금흐름	(3,552,279,972)	(346,493,798)

단기금융상품의 처분	53,381,044	0

당기손익인식금융자산의 처분	3,844,426,166	1,201,612,253

매도가능금융자산의 처분	300,000,000

단기대여금및수취채권의 처분	0	3,202,500

임차보증금의 감소	0	58,750,000

장기대여금및수취채권의 처분	1,605,100,000	0

단기금융상품의 취득	0	(179,776,395)

만기보유금융자산의 취득	0	0

매도가능금융자산의 취득	0	(983,505,220)

기타비유동금융자산의 처분	0	0

만기보유금융자산의 처분	0	0

유형자산의 취득	(37,418,000)	(446,776,936)

무형자산의 취득	(7,088,974)	0

임차보증금의 증가	(10,000,000)	0

장기대여금및수취채권의 취득	(60,000,000)	0

유동당기손익인식금융자산의 취득	0	0

단기대여금및수취채권의 취득	(698,540,000)	0

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산의 취득	(8,542,140,208)	0

재무활동현금흐름	2,625,794,220	(76,490,000)

주식의 발행	0	0

전환사채의 증가	2,002,284,220	0

현금의기타유입(유출)	0	0

주식의 취득이나 상환	0	0

단기차입금의 상환	0	0

유동성장기부채의 상환	(76,490,000)	(76,490,000)

상환우선주 상환	0	0

장기차입금의 증가	700,000,000	0

장기차입금의 상환	0	0

자기주식의 취득	0	0

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(321,140,021)	(340,631,406)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	0	0

현금및현금성자산의순증가(감소)	(321,140,021)	(340,631,406)

기초현금및현금성자산	362,013,343	584,357,620

기말현금및현금성자산	40,873,322	243,726,214