지엘팜텍 분기보고서 (2023.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 10 기 1분기말 2023.03.31 현재
제 9 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 10 기 1분기말	제 9 기말

자산

유동자산	15,441,508,680	16,190,078,443

현금및현금성자산	3,991,941,132	4,639,424,699

매출채권	4,027,331,959	5,514,370,659

기타유동금융자산	123,164,419	156,245,842

기타유동자산	73,671,634	334,443,051

재고자산	7,183,224,897	5,507,893,593

당기법인세자산	42,174,639	37,700,599

비유동자산	24,268,799,272	24,664,239,292

유형자산	19,430,783,407	19,732,979,608

사용권자산	117,745,704	117,131,138

무형자산	1,366,167,293	1,479,039,866

기타비유동금융자산	223,301,619	211,930,602

기타비유동자산	156,132,197	107,292,197

당기손익-공정가치금융자산	1,000,020,966	1,026,918,635

지분법적용 투자주식	1,974,648,086	1,988,947,246

자산총계	39,710,307,952	40,854,317,735

부채

유동부채	12,367,356,299	13,103,616,595

외상매입금	2,305,872,265	3,104,201,492

단기차입금	1,950,000,000	1,550,000,000

유동성장기차입금	4,349,960,000	4,349,960,000

기타유동금융부채	1,802,857,832	2,401,533,729

기타유동부채	1,407,133,396	1,146,101,338

유동성전환사채	480,136,092	480,136,092

유동리스부채	71,396,714	71,683,944

비유동부채	11,850,661,654	11,660,211,848

장기차입금	7,597,350,000	7,399,840,000

확정급여부채	732,452,583	689,007,277

기타비유동부채	1,273,066,835	1,313,108,359

비유동리스부채	58,024,777	57,919,452

이연법인세부채	2,189,767,459	2,200,336,760

부채총계	24,218,017,953	24,763,828,443

자본

지배기업소유지분	15,492,289,999	16,090,489,292

자본금	6,210,406,100	6,210,406,100

자본잉여금	25,558,178,903	25,558,178,903

기타자본항목	175,048,319	175,048,319

이익잉여금(결손금)	(16,451,343,323)	(15,853,144,030)

자본총계	15,492,289,999	16,090,489,292

자본과부채총계	39,710,307,952	40,854,317,735

연결 포괄손익계산서
제 10 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 9 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

제 10 기 1분기	제 9 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	5,106,844,625	5,106,844,625	2,510,495,384	2,510,495,384

매출원가	2,668,266,308	2,668,266,308	2,430,038,618	2,430,038,618

매출총이익	2,438,578,317	2,438,578,317	80,456,766	80,456,766

판매비와관리비	2,894,930,128	2,894,930,128	2,654,790,169	2,654,790,169

영업이익(손실)	(456,351,811)	(456,351,811)	(2,574,333,403)	(2,574,333,403)

기타이익	4,747,089	4,747,089	37,313,621	37,313,621

기타손실	14,444,520	14,444,520	8,778,334	8,778,334

금융수익	33,940,099	33,940,099	11,943,494	11,943,494

금융원가	176,659,451	176,659,451	64,814,521	64,814,521

법인세비용차감전순이익(손실)	(608,768,594)	(608,768,594)	(2,598,669,143)	(2,598,669,143)

법인세비용	(10,569,301)	(10,569,301)	(10,569,301)	(10,569,301)

당기순이익(손실)	(598,199,293)	(598,199,293)	(2,588,099,842)	(2,588,099,842)

기타포괄손익	0	0	0	0

총포괄손익	(598,199,293)	(598,199,293)	(2,588,099,842)	(2,588,099,842)

총 포괄손익의 귀속

지배기업의 소유주지분	(598,199,293)	(598,199,293)	(2,185,282,270)	(2,185,282,270)

비지배지분	0	0	(402,817,572)	(402,817,572)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(10)	(10)	(42)	(42)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(10)	(10)	(42)	(42)

연결 자본변동표
제 10 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 9 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본항목	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	6,185,406,100	25,795,253,600	181,902,122	(15,313,237,729)	16,849,324,093	630,176,457	17,479,500,550

당기순이익(손실)	0	0	0	(2,185,282,270)	(2,185,282,270)	(402,817,572)	(2,588,099,842)

전환우선주의 보통주전환	0	(500,000)	0	0	(500,000)	0	(500,000)

2022.03.31 (기말자본)	6,185,406,100	25,794,753,600	181,902,122	(17,498,519,999)	14,663,541,823	227,358,885	14,890,900,708

2023.01.01 (기초자본)	6,210,406,100	25,558,178,903	175,048,319	(15,853,144,030)	16,090,489,292	0	16,090,489,292

당기순이익(손실)	0	0	0	(598,199,293)	(598,199,293)	0	(598,199,293)

전환우선주의 보통주전환	0	0	0	0	0	0	0

2023.03.31 (기말자본)	6,210,406,100	25,558,178,903	175,048,319	(16,451,343,323)	15,492,289,999	0	15,492,289,999

연결 현금흐름표
제 10 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 9 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

제 10 기 1분기	제 9 기 1분기

영업활동현금흐름	(1,100,453,100)	(565,349,552)

당기순이익(손실)	(598,199,293)	(2,588,099,842)

당기순이익조정을 위한 가감	670,932,850	672,888,210

법인세비용	(10,569,301)	(10,569,301)

감가상각비	443,604,973	388,691,748

무형자산상각비	112,872,573	112,833,250

이자비용	176,181,294	62,520,196

사용권자산상각비	13,833,130	25,097,528

지분법손실	14,299,160	0

급여	0	28,503,343

재고자산평가손실	(84,012,502)	72,680,289

유형자산처분손실	0	7,742,334

대손상각비	(5,302,709)	(10,790,739)

퇴직급여	43,445,306	45,174,426

이자수익	(33,419,074)	(11,943,494)

당기손익인식금융자산평가이익	0	(1,701,371)

유형자산처분이익	0	(35,349,999)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(1,037,435,987)	1,389,307,332

매출채권 및 기타유동채권의 감소(증가)	1,492,341,409	1,010,510,346

기타유동금융자산의 감소(증가)	24,174,848	(479,535,837)

기타유동자산의 감소(증가)	211,931,417	(11,458,124)

재고자산의 감소(증가)	(1,591,318,802)	39,566,112

기타비유동자산의 감소(증가)	0	(8,551,394)

기타비유동금융자산의 감소(증가)	0	310,000

매입채무 및 기타유동채무의 증가(감소)	(798,329,227)	(133,860,493)

기타유동금융부채의 증가(감소)	(597,226,166)	729,200,289

기타유동부채의 증가(감소)	(176,205,154)	251,222,110

확정급여충당부채의 증가(감소)	0	760,904

기타비유동부채의 증가(감소)	0	(8,856,581)

선수금의 증가(감소)	392,237,212	0

정부보조금상환채무의 감소	4,958,476	0

이자수취	42,324,632	11,912,989

이자지급	(173,601,262)	(43,685,811)

법인세납부	(4,474,040)	(7,672,430)

투자활동현금흐름	(118,269,467)	(4,609,699,840)

당기손익인식금융자산의 처분	26,897,669	0

장기대여금및수취채권의 처분	15,350,000	1,790,000

기계장치의 처분	0	80,000,000

유형자산의 취득	(133,797,136)	(4,691,489,840)

임차보증금의 증가	(6,720,000)	0

장기대여금및수취채권의 취득	(20,000,000)	0

재무활동현금흐름	571,239,000	3,907,358,000

단기차입금의 증가	400,000,000	0

장기차입금의 증가	660,000,000	4,000,000,000

유동성장기부채의 상환	(62,490,000)	(62,490,000)

장기차입금의 상환	(400,000,000)	0

신주발행비 지급	0	(500,000)

금융리스부채의 지급	(26,271,000)	(29,652,000)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(647,483,567)	(1,267,691,392)

기초현금및현금성자산	4,639,424,699	6,188,706,526

기말현금및현금성자산	3,991,941,132	4,921,015,134