지엘팜텍 분기보고서 (2017.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 4 기 1분기말 2017.03.31 현재
제 3 기말 2016.12.31 현재
제 2 기말 2015.12.31 현재
(단위 : 원)

제 4 기 1분기말	제 3 기말	제 2 기말

자산

유동자산	6,467,336,893	9,004,731,643	6,537,788,128

현금및현금성자산	243,726,214	584,357,620	750,668,158

매출채권	249,988,116	1,473,316,303	1,239,873,989

기타유동금융자산	5,685,455,131	6,662,004,651	4,484,704,357

기타유동자산	228,013,572	224,899,209	62,541,624

재고자산	60,153,860	60,153,860	0

비유동자산	4,667,630,101	3,346,668,928	2,326,941,879

매도가능금융자산	2,449,113,453	1,465,608,233	0

유형자산	1,733,805,012	1,446,853,050	1,326,905,008

무형자산	199,340,875	119,533,426	110,899,937

기타비유동금융자산	173,579,330	232,329,330	433,719,330

기타비유동자산	111,791,431	82,344,889	160,309,623

이연법인세자산	0	0	295,107,981

자산총계	11,134,966,994	12,351,400,571	8,864,730,007

부채

유동부채	3,070,114,989	2,813,827,754	4,388,039,959

단기차입금	0	0	1,000,000,000

유동성장기차입금	316,470,000	392,960,000	746,890,000

유동성우선주부채	0	0	486,879,695

유동성전환사채	1,480,510,273	1,467,221,822	0

기타유동금융부채	1,003,236,451	681,569,186	817,011,722

기타유동부채	269,898,265	272,076,746	1,337,258,542

비유동부채	1,102,388,864	969,303,043	1,780,689,295

장기차입금	132,150,000	132,150,000	420,018,081

장기우선주부채	0	0	350,000,000

확정급여부채	335,517,988	247,432,167	120,674,724

기타비유동부채	634,720,876	589,720,876	889,996,490

부채총계	4,172,503,853	3,783,130,797	6,168,729,254

자본

자본금	3,021,871,300	3,021,871,300	2,323,336,000

자본잉여금	12,185,851,912	12,185,851,912	1,256,437,850

기타자본항목	132,339,809	115,263,006	45,927,141

결손금	(8,377,599,880)	(6,754,716,444)	(929,700,238)

자본총계	6,962,463,141	8,568,269,774	2,696,000,753

자본과부채총계	11,134,966,994	12,351,400,571	8,864,730,007

포괄손익계산서
제 4 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 3 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 3 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 2 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 4 기 1분기	제 3 기 1분기	제 3 기	제 2 기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	296,761,952	296,761,952	875,103,529	875,103,529	4,635,602,326	6,474,643,762

매출원가	1,081,289,240	1,081,289,240	610,814,212	610,814,212	4,736,524,204	3,486,147,712

매출총이익	(784,527,288)	(784,527,288)	264,289,317	264,289,317	(100,921,878)	2,988,496,050

판매비와관리비	846,927,766	846,927,766	792,676,065	792,676,065	2,663,774,565	2,049,922,726

영업이익(손실)	(1,631,455,054)	(1,631,455,054)	(528,386,748)	(528,386,748)	(2,764,696,443)	938,573,324

금융수익	27,689,589	27,689,589	11,241,042	11,241,042	180,028,789	85,899,129

금융비용	19,994,046	19,994,046	16,769,497	16,769,497	85,841,175	147,711,361

기타수익	876,076	876,076	2,493,836	2,493,836	43,744,631	22,378,802

기타비용	1	1	3,068,607	3,068,607	2,648,449,418	5,170,027

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,622,883,436)	(1,622,883,436)	(534,489,974)	(534,489,974)	(5,275,213,616)	893,969,867

법인세비용	0	0	0	0	(219,209,331)	189,946,490

당기순이익(손실)	(1,622,883,436)	(1,622,883,436)	(534,489,974)	(534,489,974)	(5,494,422,947)	1,083,916,357

기타포괄손익	0	0	0	0	(330,593,259)	897,264

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	(330,593,259)	897,264

당기총포괄손익	(1,622,883,436)	(1,622,883,436)	(534,489,974)	(534,489,974)	(5,825,016,206)	1,084,813,621

주당이익

기본주당이익(손실)	(57)	(57)	(19)	(19)	(193)	50

희석주당이익(손실)	(57)	(57)	(19)	(19)	(193)	45

자본변동표
제 4 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 3 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 3 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 2 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본항목	결손금	자본 합계

2015.01.01 (기초자본)	2,146,434,100	(1,096,702,210)	(2,014,513,859)	(964,781,969)

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	0	1,083,916,357	1,083,916,357

확정급여의 재측정요소	0	0	0	897,264	897,264

합병으로 인한 신주발행	0	0	0	0	0

전환상환우선주의 보통주전환	0	0	0	0	0

자기주식 거래에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	0

유상증자	176,901,900	2,322,996,600	2,499,898,500

전환권대가	30,143,460	30,143,460

주식보상비용	0	0	0	0	0

2015.12.31 (기말자본)	2,323,336,000	1,256,437,850	45,927,141	(929,700,238)	2,696,000,753

2016.01.01 (기초자본)	2,323,336,000	1,256,437,850	45,927,141	(929,700,238)	2,696,000,753

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	0	(5,494,422,947)	(5,494,422,947)

확정급여의 재측정요소	0	0	0	(330,593,259)	(330,593,259)

합병으로 인한 신주발행	450,000,000	10,406,196,420	0	0	10,856,196,420

전환상환우선주의 보통주전환	248,535,300	523,217,642	0	0	771,752,942

자기주식 거래에 따른 증가(감소)	0	0	(109,800)	0	(109,800)

유상증자	0	0	0	0	0

전환권대가	0	0	0	0	0

주식보상비용	0	0	69,445,665	0	69,445,665

2016.12.31 (기말자본)	3,021,871,300	12,185,851,912	115,263,006	(6,754,716,444)	8,568,269,774

2016.01.01 (기초자본)	2,323,336,000	1,256,437,850	45,927,141	(929,700,238)	2,696,000,753

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	0	(534,489,974)	(534,489,974)

확정급여의 재측정요소	0	0	0	0	0

합병으로 인한 신주발행	0	0	0	0	0

전환상환우선주의 보통주전환	0	0	0	0	0

자기주식 거래에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	0

유상증자	0	0	0	0	0

전환권대가	0	0	0	0	0

주식보상비용	0	0	17,266,545	17,266,545

2016.03.31 (기말자본)	2,323,336,000	1,256,437,850	63,193,686	(1,464,190,212)	2,178,777,324

2017.01.01 (기초자본)	3,021,871,300	12,185,851,912	115,263,006	(6,754,716,444)	8,568,269,774

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	0	(1,622,883,436)	(1,622,883,436)

확정급여의 재측정요소	0	0	0	0	0

합병으로 인한 신주발행	0	0	0	0	0

전환상환우선주의 보통주전환	0	0	0	0	0

자기주식 거래에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	0

유상증자	0	0	0	0	0

전환권대가	0	0	0	0	0

주식보상비용	0	0	0	0	0

2017.03.31 (기말자본)	3,021,871,300	12,185,851,912	132,339,809	(8,377,599,880)	6,962,463,141

현금흐름표
제 4 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 3 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 3 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 2 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 4 기 1분기	제 3 기 1분기	제 3 기	제 2 기

영업활동현금흐름	82,352,392	(165,666,217)	(3,993,624,798)	2,403,521,718

영업에서 창출된 현금	57,493,202	(154,568,843)	(4,048,710,432)	2,411,858,836

당기순이익(손실)	(1,622,883,436)	(534,489,974)	(5,494,422,947)	1,083,916,357

조정	179,071,172	132,321,774	3,107,650,546	162,900,597

감가상각비	72,272,974	51,837,583	237,332,011	161,791,604

무형자산상각비	7,744,551	8,502,775	37,445,444	33,351,105

주식기준보상	17,076,803	17,266,545	69,445,665	45,927,141

이자비용	16,174,452	16,769,497	75,833,374	72,883,270

외화환산손실	0	0	0	0

유형자산처분손실	0	0	0	0

당기손익인식금융자산평가손실	3,819,594	8,771,500	0

퇴직급여	89,154,918	49,186,416	206,662,763	200,404,303

급여	517,469	11,258,338	10,529,453

파생상품평가손실	0	0	0	74,698,000

법인세비용	0	0	219,209,331	(189,946,490)

상장비용	0	0	2,641,662,098	0

이자수익	(24,267,329)	(9,672,416)	(127,521,004)	(47,870,271)

당기손익인식금융자산평가이익	(3,422,260)	(1,568,626)	(270,085)	(8,619,325)

외화환산이익	0	0	0	0

유형자산처분이익	0	0	0	0

정부보조금	0	0	(223,498,369)	(176,568,581)

파생상품평가이익	0	0	(48,680,520)	(13,679,612)

자산 및 부채의 증감	1,501,305,466	247,599,357	(1,661,938,031)	1,165,041,882

매출채권의 감소(증가)	1,223,328,187	609,024,447	(233,442,314)	1,116,817,722

재고자산의 증가	0	0	(60,153,860)	0

기타금융자산의 감소(증가)	38,938,817	(164,326)	238,628,383	(48,866,575)

기타자산의 감소(증가)	(123,883,839)	(5,800,096)	35,001,734	(62,166,688)

기타금융부채의 감소	321,687,348	(290,340,022)	(26,092,707)	(340,879,917)

기타부채의 증가(감소)	41,234,953	(152,557,771)	(1,144,879,267)	700,137,340

퇴직금의 지급	0	87,437,125	0	0

퇴직연금부담금의 납입	0	0	(460,000,000)	(200,000,000)

장기종업원급여의 지급	0	0	(11,000,000)	0

기타충당부채의 증가(감소)	0	0	0	0

이자수취	25,748,194	16,173,503	127,614,376	52,655,280

이자지급	(2,906,084)	(24,900,317)	(35,191,692)	(59,606,268)

법인세납부(환급)	2,017,080	(2,370,560)	(37,337,050)	(1,386,130)

투자활동현금흐름	(346,493,798)	176,598,013	5,466,601,653	(4,058,798,908)

단기금융상품의 감소	0	0	10,167,266,380	0

당기손익인식금융자산의 처분	1,201,612,253	280,469,056	4,685,977,285	200,435,853

만기보유금융자산의 처분	0	0	0	810,600,000

단기대여금및수취채권의 처분	3,202,500	9,832,500	80,065,000	48,285,000

유형자산의 처분	0	0	0	0

보증금의 감소	0	0	11,560,000	31,218,950

장기대여금및수취채권의 처분	58,750,000	0	458,050,000	31,050,000

매도가능금융자산의 취득	(983,505,220)	0	(1,465,608,233)	0

단기매매증권의 취득	(175,876,395)	0	0	0

만기보유금융자산의 취득	0	0	0	0

단기금융상품의 취득	(3,900,000)	(17,433,620)	(687,700,000)	(667,266,380)

당기손익인식금융자산의 취득	0	0	(6,929,974,697)	(3,648,801,270)

단기대여금및수취채권의 취득	0	0	(50,625,000)	(36,400,000)

유형자산의 취득	(446,776,936)	(34,269,923)	(436,191,078)	(442,525,901)

무형자산의 취득	0	0	(46,078,933)	(3,600,000)

보증금의 증가	0	0	0	(19,295,160)

장기대여금및수취채권의 취득	0	(62,000,000)	(312,950,000)	(362,500,000)

합병으로인한 현금유출	0	0	(7,189,071)	0

재무활동현금흐름	(76,490,000)	(73,670,704)	(1,639,287,393)	2,170,330,500

단기차입금의 증가	0	0	0	0

장기차입금의 증가	0	0	0	700,000,000

유상증자	0	0	0	2,499,898,500

정부보조금상환채무의 증가	0	0	20,712,407	0

단기차입금의 상환	0	0	(1,000,000,000)	0

장기차입금의 상환	0	0	0	(4,576,000)

유동성장기부채의 상환	(76,490,000)	(73,670,704)	(659,890,000)	(374,992,000)

우선주부채의 상환	0	0	0	(650,000,000)

자기주식의 취득	0	0	(109,800)	0

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	0	0	0	0

현금및현금성자산의순증가(감소)	(340,631,406)	(62,738,908)	(166,310,538)	515,053,310

기초현금및현금성자산	584,357,620	750,668,158	750,668,158	235,614,848

기말현금및현금성자산	243,726,214	687,929,250	584,357,620	750,668,158