지엘팜텍 반기보고서 (2021.06)
4. 재무제표

재무상태표
제 8 기 반기말 2021.06.30 현재
제 7 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 8 기 반기말	제 7 기말

자산

유동자산	5,163,575,965	8,662,789,494

현금및현금성자산	4,973,642,047	7,653,069,797

매출채권	109,227,149	981,110,589

기타유동금융자산	65,977,279	17,105,382

기타유동자산	1,300,000	5,660,846

당기법인세자산	13,429,490	5,842,880

비유동자산	20,975,851,140	19,045,305,414

당기손익-공정가치금융자산	1,015,379,219	513,819,107

종속기업투자주식	15,342,429,097	14,628,429,097

유형자산	952,094,652	856,182,102

사용권자산	94,196,495	110,993,862

무형자산	893,361,069	1,004,241,270

기타비유동금융자산	2,592,474,170	1,839,974,170

기타비유동자산	85,916,438	91,665,806

자산총계	26,139,427,105	27,708,094,908

부채

유동부채	649,837,992	2,875,572,987

유동성전환사채	369,003,365	2,416,009,734

기타유동금융부채	166,341,135	337,599,653

기타유동부채	59,273,700	70,259,330

유동리스부채	55,219,792	51,704,270

비유동부채	5,360,933,593	5,536,096,255

장기차입금	600,000,000	700,000,000

확정급여부채	345,316,416	353,493,989

비유동전환사채	3,054,317,680	2,851,850,332

기타비유동부채	1,003,522,650	1,030,695,159

비유동리스부채	48,275,146	67,230,930

이연법인세부채	309,501,701	532,825,845

부채총계	6,010,771,585	8,411,669,242

자본

자본금	5,645,451,400	5,222,694,100

자본잉여금	22,446,149,483	19,982,372,486

기타자본항목	221,882,347	302,914,515

이익잉여금(결손금)	(8,184,827,710)	(6,211,555,435)

자본총계	20,128,655,520	19,296,425,666

자본과부채총계	26,139,427,105	27,708,094,908

포괄손익계산서
제 8 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지
제 7 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
(단위 : 원)

제 8 기 반기	제 7 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	258,480,414	424,543,071	712,331,486	1,277,659,102

매출원가	53,871,363	204,924,133	148,059,826	881,001,162

매출총이익	204,609,051	219,618,938	564,271,660	396,657,940

판매비와관리비	553,337,843	1,845,232,056	1,022,983,286	2,139,793,448

영업이익(손실)	(348,728,792)	(1,625,613,118)	(458,711,626)	(1,743,135,508)

기타이익	1,544	302,150	92,397	104,100

기타손실	273,020	521,029	342,724,846	342,758,196

금융수익	34,811,132	57,602,152	16,398,662	38,784,022

금융원가	196,286,749	445,428,480	172,841,894	289,024,975

법인세비용차감전순이익(손실)	(510,475,885)	(2,013,658,325)	(957,787,307)	(2,336,030,557)

법인세비용(수익)	40,386,050	40,386,050	0	0

반기순이익(손실)	(470,089,835)	(1,973,272,275)	(957,787,307)	(2,336,030,557)

반기총포괄손익	(470,089,835)	(1,973,272,275)	(957,787,307)	(2,336,030,557)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(10)	(41)	(22)	(54)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(10)	(41)	(22)	(54)

자본변동표
제 8 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지
제 7 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본항목	이익잉여금	자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	3,578,432,300	6,665,368,504	110,140,925	(2,835,994,396)	7,517,947,333

반기순이익(손실)	0	0	0	(2,336,030,557)	(2,336,030,557)

유상증자	890,000,000	5,905,240,200	0	0	6,795,240,200

전환사채의 전환	0	0	0	0	0

주식선택권의 행사	0	0	0	0	0

2020.06.30 (반기말자본)	4,468,432,300	12,570,608,704	110,140,925	(5,172,024,953)	11,977,156,976

2021.01.01 (기초자본)	5,222,694,100	19,982,372,486	302,914,515	(6,211,555,435)	19,296,425,666

반기순이익(손실)	0	0	0	(1,973,272,275)	(1,973,272,275)

유상증자	0	0	0	0	0

전환사채의 전환	330,036,500	2,253,193,894	(55,612,565)	0	2,527,617,829

주식선택권의 행사	92,720,800	210,583,103	(25,419,603)	0	277,884,300

2021.06.30 (반기말자본)	5,645,451,400	22,446,149,483	221,882,347	(8,184,827,710)	20,128,655,520

현금흐름표
제 8 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지
제 7 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
(단위 : 원)

제 8 기 반기	제 7 기 반기

영업활동현금흐름	(589,190,502)	(1,147,577,742)

당기순이익(손실)	(1,973,272,275)	(2,336,030,557)

당기순이익조정을 위한 가감	838,859,599	1,087,914,507

법인세비용	(40,386,050)	0

감가상각비	176,208,221	206,490,511

무형자산상각비	140,557,202	135,695,984

사용권자산상각비	28,810,967	36,836,921

이자비용	386,534,231	280,362,070

유형자산처분손실	3,000	0

사채상환손실	0	5,978,197

사채상환이익	0	(6,514,433)

주식보상비용	114,278,910	0

퇴직급여	99,011,440	103,456,122

급여	(8,257,170)	15,249,711

이자수익	(57,602,152)	(32,269,422)

유형자산처분이익	(299,000)	0

종속기업투자주식손상차손	0	342,628,846

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	563,058,424	108,278,066

매출채권의 감소	871,883,440	272,309,822

기타금융자산의 감소(증가)	(40,036,281)	104,550,871

기타자산의 감소(증가)	711,301	(5,617,036)

기타금융부채의 증가(감소)	(132,410,054)	313,706,965

기타부채의 감소	(52,728,460)	(140,111,960)

퇴직연금부담금의 변동	(71,446,844)	397,530,199

퇴직급여채무의 증가(감소)	(35,742,169)	(834,090,795)

정부보조금상환채무의 증가	22,827,491	0

이자수취	48,766,536	32,269,422

이자지급	(59,016,176)	(40,009,180)

법인세납부	(7,586,610)	0

투자활동현금흐름	(2,260,162,971)	(689,319,711)

당기손익-공정가치 인식금융자산의 처분	1,042,075	2,823,761

단기대여금의 회수	0	130,000

장기대여금의 회수	25,000,000	1,129,370,000

유형자산의 처분	300,000	0

상각후원가의 처분	0	300,000,000

당기손익-공정가치 금융자산의 취득	(502,602,187)	(61,633,472)

유형자산의 취득	(268,475,226)	0

무형자산의 증가	(23,927,633)	0

보증금의 증가	(7,500,000)	0

장기대여금및수취채권의 취득	(770,000,000)	(60,000,000)

종속기업투자주식의 취득	(714,000,000)	(2,000,010,000)

재무활동현금흐름	169,925,723	2,755,751,682

유상증자	278,162,400	6,795,240,200

임대보증금의 증가	20,000,000	0

전환사채의 증가	0	3,100,000,000

리스부채의 증가	0	50,901,346

리스료의 지급	(27,453,862)	(87,631,068)

신주발행비	(782,815)	0

장기차입금의 상환	(100,000,000)	0

전환사채의 상환	0	(7,102,758,796)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(2,679,427,750)	918,854,229

기초현금및현금성자산	7,653,069,797	318,870,209

기말현금및현금성자산	4,973,642,047	1,237,724,438