지엘팜텍 반기보고서 (2018.06)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 5 기 반기말 2018.06.30 현재
제 4 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 5 기 반기말	제 4 기말

자산

유동자산	10,552,460,048	9,700,686,561

현금및현금성자산	392,601,437	362,013,343

매출채권 및 기타유동채권	2,934,724,093	1,457,203,330

유동 당기손익-공정가치금융자산	4,568,342,046	0

유동 상각후원가금융자산	1,002,180,430	0

재고자산	1,310,116,033	0

기타유동금융자산	222,756,221	7,856,950,757

기타유동자산	113,606,698	393,711

당기법인세자산	8,133,090	24,125,420

비유동자산	22,862,569,715	5,320,721,498

매도가능금융자산	0	300,000,000

만기보유금융자산	0	1,003,615,957

당기손익-공정가치금융자산	2,687,964,303	0

지분법적용 투자주식	0	1,407,840,688

유형자산	14,669,885,368	2,117,061,042

무형자산	4,376,752,295	138,860,406

기타비유동금융자산	199,030,550	166,637,330

기타비유동자산	928,937,199	186,706,075

자산총계	33,415,029,763	15,021,408,059

부채

유동부채	8,918,048,096	4,454,603,852

단기차입금	1,869,000,000	0

유동성장기차입금	349,960,000	132,150,000

유동성전환사채	3,504,113,822	3,501,007,824

기타유동금융부채	2,357,588,824	528,166,849

기타유동부채	837,385,450	293,279,179

비유동부채	19,992,454,233	4,631,363,988

장기차입금	3,824,660,000	0

퇴직급여부채	1,383,695,095	210,661,489

전환사채	11,194,010,722	3,501,007,823

비유동파생상품부채	14,770,000	0

기타비유동부채	1,184,556,598	919,694,676

이연법인세부채	2,390,761,818	0

부채총계	28,910,502,329	9,085,967,840

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	4,504,527,434	5,935,440,219

자본금	3,224,413,300	3,171,871,300

주식발행초과금	14,733,177,836	13,529,355,336

기타자본잉여금	196,631,603	167,378,407

기타자본조정	0	(417,137)

이익잉여금(결손금)	(13,649,695,305)	(10,932,747,687)

자본총계	4,504,527,434	5,935,440,219

자본과부채총계	33,415,029,763	15,021,408,059

연결 포괄손익계산서
제 5 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
제 4 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 원)

제 5 기 반기	제 4 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	2,190,125,428	3,899,296,853	570,245,231	867,007,183

매출원가	1,997,402,610	3,606,951,419	1,231,797,624	2,313,086,864

매출총이익	192,722,818	292,345,434	(661,552,393)	(1,446,079,681)

판매비와관리비	1,370,330,316	3,026,754,963	582,222,131	1,429,149,897

영업이익(손실)	(1,177,607,498)	(2,734,409,529)	(1,243,774,524)	(2,875,229,578)

금융수익	18,770,286	46,758,129	37,832,870	65,522,459

금융원가	183,465,003	369,186,530	11,455,317	31,449,363

기타이익	309,194,848	348,209,877	1,850,069	2,726,145

기타손실	(1,072,733)	19,607,902	29,903	29,904

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,032,034,634)	(2,728,235,955)	(1,215,576,805)	(2,838,460,241)

법인세비용	(21,316,239)	(21,316,239)	0	0

당기순이익(손실)	(1,010,718,395)	(2,706,919,716)	(1,215,576,805)	(2,838,460,241)

기타포괄손익	(9,610,765)	(9,610,765)	0	0

총포괄손익	(1,020,329,160)	(2,716,530,481)	(1,215,576,805)	(2,838,460,241)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(31)	(85)	(40)	(93)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(31)	(85)	(40)	(93)

연결 자본변동표
제 5 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
제 4 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	3,021,871,300	12,185,851,912	115,263,006	0	(6,754,716,444)	8,568,269,774	8,568,269,774

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(2,838,460,241)	(2,838,460,241)	(2,838,460,241)

기타포괄손익	0	0	0	0	0	0	0

지분법자본변동	0	0	0	0	0	0	0

전환권대가	0	0	0	0	0	0	0

전환사채의 보통주전환	50,000,000	443,503,424	0	0	0	493,503,424	493,503,424

주식기준보상거래	0	0	20,197,205	0	0	0	20,197,205

주식선택권의 행사	0	0	0	0	0	0	0

2017.06.30 (기말자본)	3,071,871,300	12,629,355,336	135,460,211	0	9,593,176,685	6,243,510,162	6,243,510,162

2018.01.01 (기초자본)	3,171,871,300	13,529,355,336	167,378,407	(417,137)	(10,932,747,687)	5,935,440,219	5,935,440,219

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(2,706,919,716)	(2,706,919,716)	(2,706,919,716)

기타포괄손익	0	0	0	0	(9,610,765)	(9,610,765)	(9,610,765)

지분법자본변동	0	0	0	417,137	(417,137)	0	0

전환권대가	0	1,084,334,000	0	0	0	1,084,334,000	1,084,334,000

전환사채의 보통주전환	0	0	0	0	0	0	0

주식기준보상거래	0	0	43,657,696	0	0	43,657,696	43,657,696

주식선택권의 행사	52,542,000	119,488,500	(14,404,500)	0	0	157,626,000	157,626,000

2018.06.30 (기말자본)	3,224,413,300	14,733,177,836	196,631,603	0	(13,649,695,305)	4,504,527,434	4,504,527,434

연결 현금흐름표
제 5 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
제 4 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 원)

제 5 기 반기	제 4 기 반기

영업활동현금흐름	(838,630,078)	(1,386,499,050)

당기순이익(손실)	(2,706,919,716)	(2,838,460,241)

당기순이익조정을 위한 가감	903,751,473	322,742,834

감가상각비	400,553,474	164,791,280

무형자산상각비	106,140,971	20,767,603

주식보상비용	43,657,696	20,197,205

이자비용	369,186,530	27,629,769

당기손익인식자산평가손실	0	3,819,594

당기손익-공정가치금융자산평가손실	6,316,537	0

대손상각비	59,162,156	0

급여	66,161,012	0

퇴직급여	243,247,814	158,934,842

유형자산처분손실	10,513,000	0

이자수익	(46,363,197)	(37,036,335)

당기손익인식자산평가이익	0	(28,486,124)

당기손익-공정가치금융자산평가이익	(10,817,969)	0

정부보조금	(6,750,000)	(7,875,000)

파생금융평가이익	(286,181,000)	0

법인세비용	(21,316,239)	0

관계기업처분이익	(29,759,312)	0

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	1,121,874,686	1,059,742,140

매출채권 감소(증가)	1,044,306,929	1,032,112,236

재고자산의 감소(증가)	368,105,612	0

기타금융자산의 증가	(58,432,205)	(49,983,840)

기타자산 증가(감소)	(112,967,989)	60,996,812

매입채무의 증가(감소)	(515,616,755)	0

기타금융부채의 증가(감소)	471,860,032	(24,775,458)

기타부채의 증가(감소)	485,667,900	41,392,390

퇴직급여채무의 증가(감소)	(561,048,838)	0

이자수취	50,386,437	36,110,464

이자지급	(223,921,668)	(5,541,357)

법인세납부(환급)	16,198,710	38,907,110

투자활동현금흐름	(3,368,959,348)	1,128,115,067

단기금융상품의 처분	0	687,700,000

당기손익인식금융자산의 처분	0	5,609,019,144

매도가능금융자산의 처분	0	1,191,625,192

당기손익-공정가치금융자산의 처분	13,823,931,639	0

단기대여금의 감소	52,030,000	6,350,000

보증금의 감소	83,908,510	0

장기대여금의 감소	42,350,000	106,850,000

단기금융상품의 취득	(42,000,000)	(698,600,000)

당기손익인식금융자산의 취득	0	(1,386,112,553)

매도가능금융자산의 취득	0	(2,571,776,742)

만기보유금융자산의 취득	0	(1,005,700,000)

당기손익-공정가치 금융자산의 취득	(12,945,960,698)	0

유형자산의 취득	(654,167,417)	(684,369,594)

무형자산의 취득	(3,678,222)	(93,670,380)

장기선급금의 증가	(735,526,284)	0

보증금의 증가	0	(13,200,000)

장기대여금의 증가	(60,000,000)	(20,000,000)

종속기업투자주식의 취득	(2,929,846,876)	0

재무활동현금흐름	4,238,177,520	(239,980,000)

단기차입금의 증가	2,754,770,000	0

전환사채의 발행	8,997,581,520	0

주식매수선택권의 행사	157,626,000	0

장기차입금의 증가	700,000,000	0

단기차입금의 상환	(6,106,270,000)	0

주임종단기채무의 상환	(1,368,000,000)	0

유동성장기부채의 상환	(857,530,000)	(239,980,000)

정부보조금상환채무의 상환	(40,000,000)	0

현금및현금성자산의순증가(감소)	30,588,094	(498,363,983)

기초현금및현금성자산	362,013,343	584,357,620

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	0	0

기말현금및현금성자산	392,601,437	85,993,637