지엘팜텍 분기보고서 (2018.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 5 기 1분기말 2018.03.31 현재
제 4 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 5 기 1분기말	제 4 기말

자산

유동자산	7,173,677,825	9,700,686,561

현금및현금성자산	52,160,317	362,013,343

매출채권 및 기타유동채권	2,731,153,994	1,457,203,330

기타유동금융자산	2,564,144,956	7,856,950,757

기타유동자산	349,381,980	24,519,131

재고자산	1,476,836,578	0

비유동자산	17,859,173,481	5,320,721,498

유형자산	12,357,566,159	2,117,061,042

무형자산	3,978,582,399	138,860,406

기타비유동금융자산	335,646,550	466,637,330

기타비유동자산	184,473,370	1,594,546,763

만기보유금융자산	1,002,905,003	1,003,615,957

자산총계	25,032,851,306	15,021,408,059

부채

유동부채	8,887,092,646	4,454,603,852

유동성장기차입금	2,751,030,000	132,150,000

기타유동금융부채	2,026,329,974	528,166,849

기타유동부채	608,724,848	293,279,179

유동성전환사채	3,501,007,824	3,501,007,824

비유동부채	10,830,236,827	4,631,363,988

장기차입금	3,949,640,000	0

퇴직급여부채	1,264,182,788	210,661,489

기타비유동부채	1,159,694,676	919,694,676

전환사채	4,289,739,363	3,501,007,823

비유동파생상품부채	166,980,000	0

부채총계	19,717,329,473	9,085,967,840

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본

자본금	3,171,871,300	3,171,871,300

주식발행초과금	14,613,689,336	13,529,355,336

기타자본잉여금	189,086,654	167,378,407

기타자본조정	(417,137)	(417,137)

이익잉여금(결손금)	(12,658,708,320)	(10,932,747,687)

자본총계	5,315,521,833	5,935,440,219

자본과부채총계	25,032,851,306	15,021,408,059

연결 포괄손익계산서
제 5 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 4 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

제 5 기 1분기	제 4 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	1,709,171,425	1,709,171,425	296,761,952	296,761,952

매출원가	1,609,548,809	1,436,785,476	1,081,289,240	1,081,289,240

매출총이익	99,622,616	272,385,949	(784,527,288)	(784,527,288)

판매비와관리비	1,656,424,647	1,656,424,647	846,927,766	846,927,766

영업이익(손실)	(1,556,802,031)	(1,384,038,698)	(1,631,455,054)	(1,631,455,054)

기타이익	1,187,768	1,187,768	876,076	876,076

기타손실	10,650,135	183,413,468	1	1

금융수익	36,055,792	36,055,792	27,689,589	27,689,589

금융원가	195,752,027	195,752,027	19,994,046	19,994,046

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,725,960,633)	(1,725,960,633)	(1,622,883,436)	(1,622,883,436)

법인세비용	0	0	0	0

당기순이익(손실)	(1,725,960,633)	(1,725,960,633)	(1,622,883,436)	(1,622,883,436)

기타포괄손익	0	0	0	0

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

총포괄손익	(1,725,960,633)	(1,725,960,633)	(1,622,883,436)	(1,622,883,436)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(1,725,960,633)	(1,725,960,633)	(1,622,883,436)	(1,622,883,436)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	0	0	0	0

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(1,725,960,633)	(1,725,960,633)	(1,622,883,436)	(1,622,883,436)

총 포괄손익, 비지배지분	0	0	0	0

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(61)	(61)	(57)	(57)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(61)	(61)	(57)	(57)

연결 자본변동표
제 5 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 4 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	자본 합계

자본금	주식발행초과금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	3,021,871,300	12,185,851,912	115,263,006	0	(6,754,716,444)	8,568,269,774	8,568,269,774

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(1,622,883,436)	(1,622,883,436)	(1,622,883,436)

기타포괄손익	0	0	0	0	0	0	0

전환권대가	0	0	0	0	0	0	0

복합금융상품전환	0	0	0	0	0	0	0

주식기준보상거래	0	0	17,076,803	0	0	0	0

2017.03.31 (기말자본)	3,021,871,300	12,185,851,912	132,339,809	(8,377,599,880)	6,962,463,141	6,962,463,141

2018.01.01 (기초자본)	3,171,871,300	13,529,355,336	167,378,407	(417,137)	(10,932,747,687)	5,935,440,219	5,935,440,219

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(1,725,960,633)	(1,725,960,633)	(1,725,960,633)

기타포괄손익	0	0	0	0	0

전환권대가	0	1,084,334,000	0	0	0	1,084,334,000	1,084,334,000

복합금융상품전환	0	0	0	0	0	0	0

주식기준보상거래	0	0	21,708,247	0	0	21,708,247	21,708,247

2018.03.31 (기말자본)	3,171,871,300	14,613,689,336	189,086,654	(417,137)	(12,658,708,320)	5,315,521,833	5,315,521,833

연결 현금흐름표
제 5 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 4 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

제 5 기 1분기	제 4 기 1분기

영업활동현금흐름	(837,000,535)	82,352,392

당기순이익(손실)	(1,725,960,633)	(1,622,883,436)

당기순이익조정을 위한 가감	512,777,784	179,071,172

급여	40,154,253	517,469

퇴직급여	75,201,939	89,154,918

대손상각비	0	0

감가상각비	120,960,847	72,272,974

무형자산상각비	52,249,410	7,744,551

외화환산손실	0	0

재고자산평가손실	172,763,333	0

유형자산처분손실	0	0

당기손익인식자산평가손실	9,402,604	3,819,594

종속기업투자처분손실	55,208,000

이자비용	(1,365,511)	16,174,452

외화환산이익	0	0

당기손익인식자산평가이익	(6,228,449)	(3,422,260)

이자수익	(27,276,889)	(24,267,329)

주식보상비용(합병포함)	21,708,247	17,076,803

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	486,947,077	1,501,305,466

매출채권 및 기타유동채권의 감소(증가)	1,307,039,184	1,223,328,187

기타금융자산의 감소(증가)	(36,263,450)	38,938,817

재고자산의 감소(증가)	28,621,734	0

기타채권 증가(감소)	(315,473,926)	(123,883,839)

기타금융부채의 증가(감소)	(205,474,095)	321,687,348

퇴직급여채무의 증가(감소)	(502,904,505)	0

기타부채의 증가(감소)	211,402,135	41,234,953

이자지급	(140,707,322)	(2,906,084)

이자수취	29,942,559	25,748,194

법인세납부(환급)	0	2,017,080

현금의기타유입(유출)	0	0

투자활동현금흐름	2,744,843,289	(346,493,798)

임차보증금의 감소	13,148,510	0

장기대여금및수취채권의 처분	0	0

대여금의 감소	0	58,750,000

유동매도가능금융자산의 처분	300,000,000

유동당기손익인식금융자산의 처분	802,026,166	1,201,612,253

단기대여금및수취채권의 처분	1,460,000	3,202,500

단기금융상품의 처분	1,622,481,044	0

매도가능금융자산의 처분	0	0

유형자산의 취득	(29,736,581)	(446,776,936)

종속기업과 기타 사업의 지배력 획득에 따른 현금흐름	112,553,124	0

무형자산의 취득	(7,088,974)	0

장기대여금및수취채권의 취득	(60,000,000)	0

대여금의 증가	0	0

유동당기손익인식금융자산의 취득	0	0

단기대여금및수취채권의 취득	0	0

단기금융상품의 취득	0	(179,776,395)

임차보증금의 증가	0	0

매도가능금융자산의 취득	0	(983,505,220)

기타 장기성 자산의 취득	(10,000,000)	0

재무활동현금흐름	(2,217,695,780)	(76,490,000)

유동성장기부채의 상환	(239,380,000)	(76,490,000)

단기차입금의 증가	0	0

단기차입금의 상환	(3,312,600,000)	0

장기차입금의 증가	700,000,000	0

장기차입금의 상환	(1,368,000,000)	0

전환사채의 증가	2,002,284,220	0

전환사채의 감소	0	0

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(309,853,026)	(340,631,406)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	0	0

현금및현금성자산의순증가(감소)	(309,853,026)	(340,631,406)

기초현금및현금성자산	362,013,343	584,357,620

기말현금및현금성자산	52,160,317	243,726,214