지엘팜텍 반기보고서 (2022.06)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 9 기 반기말 2022.06.30 현재
제 8 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 9 기 반기말	제 8 기말

자산

유동자산	12,324,785,474	13,269,552,571

현금및현금성자산	5,113,651,199	6,188,706,526

매출채권	3,035,432,332	3,479,669,263

기타유동금융자산	413,153,234	180,711,591

기타유동자산	16,117,837	3,432,964

재고자산	3,729,498,662	3,387,494,487

당기법인세자산	16,932,210	29,537,740

비유동자산	22,552,264,024	18,625,360,026

당기손익-공정가치금융자산	1,023,476,583	1,020,066,185

유형자산	19,468,695,471	15,278,782,400

사용권자산	137,738,042	186,370,265

무형자산	1,695,118,007	1,916,301,535

기타비유동금융자산	121,546,854	127,265,716

기타비유동자산	105,689,067	96,573,925

자산총계	34,877,049,498	31,894,912,597

부채

유동부채	5,769,484,345	4,865,108,099

매입채무	995,428,524	623,403,921

단기차입금	500,000,000	1,500,000,000

유동성장기차입금	1,249,960,000	249,960,000

기타유동금융부채	1,783,938,020	1,159,301,407

기타유동부채	680,632,652	763,482,062

유동성전환사채	480,136,092	480,136,092

유동리스부채	79,389,057	88,824,617

비유동부채	12,866,463,394	9,550,303,948

장기차입금	8,724,820,000	5,449,800,000

확정급여부채	831,823,487	715,735,249

기타비유동부채	1,017,781,827	1,032,216,120

비유동리스부채	70,562,717	109,938,613

이연법인세부채	2,221,475,363	2,242,613,966

부채총계	18,635,947,739	14,415,412,047

자본

지배기업소유지분	16,066,372,057	16,849,324,093

자본금	6,210,406,100	6,185,406,100

자본잉여금	25,851,128,903	25,795,253,600

기타자본항목	175,048,319	181,902,122

이익잉여금(결손금)	(16,170,211,265)	(15,313,237,729)

비지배지분	174,729,702	630,176,457

자본총계	16,241,101,759	17,479,500,550

자본과부채총계	34,877,049,498	31,894,912,597

연결 포괄손익계산서
제 9 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
제 8 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지
(단위 : 원)

제 9 기 반기	제 8 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	3,047,844,657	5,558,340,041	2,719,185,388	5,713,307,317

매출원가	2,060,494,000	4,490,532,618	2,024,574,325	4,549,291,113

매출총이익	987,350,657	1,067,807,423	694,611,063	1,164,016,204

판매비와관리비	1,370,465,498	4,025,255,667	1,004,527,038	2,608,331,575

영업이익(손실)	(383,114,841)	(2,957,448,244)	(309,915,975)	(1,444,315,371)

금융수익	15,079,503	27,022,997	(14,921,301)	8,667,523

금융비용	82,680,285	147,494,806	208,033,574	518,483,705

기타수익	1,716,185,880	1,753,499,501	11,156,274	11,675,496

기타비용	360,008	9,138,342	279,461	559,471

법인세비용차감전순이익(손실)	1,265,110,249	(1,333,558,894)	(521,994,037)	(1,943,015,528)

법인세비용	(10,569,302)	(21,138,603)	(50,955,351)	(61,524,652)

당기순이익(손실)	1,275,679,551	(1,312,420,291)	(471,038,686)	(1,881,490,876)

총포괄손익	1,275,679,551	(1,312,420,291)	(471,038,686)	(1,881,490,876)

총 포괄손익의 귀속

지배기업의 소유주지분	1,328,308,734	(856,973,536)	(469,398,133)	(1,879,850,323)

비지배지분	(52,629,183)	(455,446,755)	(1,640,553)	(1,640,553)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	21	(21)	(9)	(39)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	21	(21)	(9)	(39)

연결 자본변동표
제 9 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
제 8 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본항목	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	5,222,694,100	19,982,372,486	302,914,515	(11,193,407,601)	14,314,573,500	0	14,314,573,500

당기순이익(손실)	0	0	0	(1,879,850,323)	(1,879,850,323)	(1,640,553)	(1,881,490,876)

종속기업유상증자	0	0	0	0	0	930,000,000	930,000,000

종속기업지분변동	0	292,950,000	0	0	292,950,000	(292,950,000)	0

전환사채의 전환	330,036,500	2,253,193,894	(55,612,565)	0	2,527,617,829	0	2,527,617,829

주식선택권의 행사	92,720,800	210,583,103	(25,419,603)	0	277,884,300	0	277,884,300

2021.06.30 (기말자본)	5,645,451,400	22,739,099,483	221,882,347	(13,073,257,924)	15,533,175,306	635,409,447	16,168,584,753

2022.01.01 (기초자본)	6,185,406,100	25,795,253,600	181,902,122	(15,313,237,729)	16,849,324,093	630,176,457	17,479,500,550

당기순이익(손실)	0	0	0	(856,973,536)	(856,973,536)	(455,446,755)	(1,312,420,291)

종속기업유상증자	0	0	0	0	0	0	0

종속기업지분변동	0	0	0	0	0	0	0

전환사채의 전환	0	0	0	0	0	0	0

주식선택권의 행사	25,000,000	56,875,303	(6,853,803)	0	74,021,500	0	74,021,500

2022.06.30 (기말자본)	6,210,406,100	25,851,128,903	175,048,319	(16,170,211,265)	16,066,372,057	174,729,702	16,241,101,759

연결 현금흐름표
제 9 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
제 8 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지
(단위 : 원)

제 9 기 반기	제 8 기 반기

영업활동현금흐름	(1,109,421,657)	(674,897,340)

당기순이익(손실)	(1,312,420,291)	(1,881,490,876)

조정	(315,726,716)	1,718,403,379

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	620,689,460	(381,807,984)

이자수취	23,521,461	8,657,467

이자지급	(138,091,101)	(131,794,176)

법인세납부(환급)	12,605,530	(6,865,150)

투자활동현금흐름	(3,257,173,840)	(1,482,964,489)

당기손익인식금융자산의 처분	0	1,042,075

장기대여금의 회수	5,470,000	25,000,000

유형자산의 처분	2,090,000,000	450,000

당기손익공정가치측정 금융자산의 취득	0	(502,602,187)

유형자산의 취득	(5,332,643,840)	(945,946,744)

무형자산의 취득	0	(25,907,633)

장기대여금의 증가	0	(20,000,000)

보증금의 증가	(20,000,000)	(15,000,000)

재무활동현금흐름	3,291,540,170	929,615,213

단기차입금의 증가	0	500,000,000

유상증자	0	1,208,162,400

주식매수선택권 행사	75,000,000	0

장기차입금의 증가	5,000,000,000	0

단기차입금의 상환	(1,000,000,000)	(513,303,848)

유동성장기부채의 상환	(124,980,000)	(124,980,000)

장기차입금의 상환	(600,000,000)	(100,000,000)

리스료의 지급	(57,501,330)	(39,480,524)

신주발행비	(978,500)	(782,815)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(1,075,055,327)	(1,228,246,616)

기초현금및현금성자산	6,188,706,526	9,489,653,551

기말현금및현금성자산	5,113,651,199	8,261,406,935