지엘팜텍 사업보고서 (2017.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 4 기 2017.12.31 현재
제 3 기 2016.12.31 현재
제 2 기 2015.12.31 현재
(단위 : 원)

제 4 기	제 3 기	제 2 기

자산

유동자산	9,700,686,561	9,004,731,643	6,537,788,128

현금및현금성자산	362,013,343	584,357,620	750,668,158

매출채권 및 기타유동채권	1,457,203,330	1,473,316,303	1,239,873,989

기타유동금융자산	7,856,950,757	6,662,004,651	4,484,704,357

기타유동자산	24,519,131	224,899,209	62,541,624

재고자산	0	60,153,860	0

비유동자산	5,320,721,498	3,346,668,928	2,326,941,879

장기금융상품	1,303,615,957	1,465,608,233	0

유형자산	2,117,061,042	1,446,853,050	1,326,905,008

무형자산	138,860,406	119,533,426	110,899,937

기타비유동금융자산	166,637,330	232,329,330	433,719,330

기타비유동자산	186,706,075	82,344,889	455,417,604

지분법적용투자주식	1,407,840,688	0	0

자산총계	15,021,408,059	12,351,400,571	8,864,730,007

부채

유동부채	4,454,603,852	2,813,827,754	4,388,039,959

유동성장기차입금	132,150,000	392,960,000	1,746,890,000

기타유동금융부채	528,166,849	681,569,186	1,303,891,417

기타유동부채	293,279,179	272,076,746	1,337,258,542

유동성전환사채	3,501,007,824	1,467,221,822	0

비유동부채	4,631,363,988	969,303,043	1,780,689,295

장기차입금	0	132,150,000	420,018,081

퇴직급여부채	210,661,489	247,432,167	120,674,724

기타비유동부채	919,694,676	589,720,876	889,996,490

전환사채	3,501,007,823	0	0

비유동파생상품부채	0	0	350,000,000

부채총계	9,085,967,840	3,783,130,797	6,168,729,254

자본

자본금	3,171,871,300	3,021,871,300	2,323,336,000

주식발행초과금	13,529,355,336	12,185,851,912	1,256,437,850

기타자본잉여금	167,378,407	115,372,806	45,927,141

기타자본조정	(417,137)	(109,800)	0

이익잉여금(결손금)	(10,932,747,687)	(6,754,716,444)	(929,700,238)

자본총계	5,935,440,219	8,568,269,774	2,696,000,753

자본과부채총계	15,021,408,059	12,351,400,571	8,864,730,007

포괄손익계산서
제 4 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 3 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 2 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 4 기	제 3 기	제 2 기

수익(매출액)	2,413,832,714	4,635,602,326	6,474,643,762

매출원가	3,679,646,163	4,736,524,204	3,486,147,712

매출총이익	(1,265,813,449)	(100,921,878)	2,988,496,050

판매비와관리비	2,982,153,794	2,663,774,565	2,049,922,726

영업이익(손실)	(4,247,967,243)	(2,764,696,443)	938,573,324

기타이익	4,742,273	43,744,631	25,779,927

기타손실	66,187,839	2,648,449,418	5,300,118

금융수익	175,354,817	180,028,789	109,469,972

금융원가	102,714,571	85,841,175	174,553,238

법인세비용차감전순이익(손실)	(4,236,772,563)	(5,275,213,616)	893,969,867

법인세비용	(219,209,331)	189,946,490

당기순이익(손실)	(4,236,772,563)	(5,494,422,947)	1,083,916,357

기타포괄손익	58,324,183	(330,593,259)	897,264

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	58,324,183	(330,593,259)	897,264

총포괄손익	(4,178,448,380)	(5,825,016,206)	1,084,813,621

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(138)	(193)	50

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(138)	(193)	45

자본변동표
제 4 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 3 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 2 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2015.01.01 (기초자본)	2,146,434,100	(1,096,702,210)	(2,014,513,859)	(964,781,969)

당기순이익(손실)	1,083,916,357	1,083,916,357

기타포괄손익	897,264	897,264

지분의 발행(유상증자,합병 등)	176,901,900	2,322,996,600	2,499,898,500

복합금융상품전환	30,143,460	30,143,460

자기주식 거래로 인한 증감

주식기준보상거래	45,927,141

2015.12.31 (기말자본)	2,323,336,000	1,256,437,850	45,927,141	(929,700,238)	2,696,000,753

2016.01.01 (기초자본)	2,323,336,000	1,256,437,850	45,927,141	(929,700,238)	2,696,000,753

당기순이익(손실)	(5,494,422,947)	(5,494,422,947)

기타포괄손익	(330,593,259)	(330,593,259)

지분의 발행(유상증자,합병 등)	450,000,000	10,406,196,420	10,856,196,420

복합금융상품전환	248,535,300	523,217,642	771,752,942

자기주식 거래로 인한 증감	(109,800)

주식기준보상거래	69,445,665

2016.12.31 (기말자본)	3,021,871,300	12,185,851,912	115,263,006	(6,754,716,444)	8,568,269,774

2017.01.01 (기초자본)	3,021,871,300	12,185,851,912	115,263,006	(6,754,716,444)	8,568,269,774

당기순이익(손실)	0	0	0	(4,236,772,563)	(4,236,772,563)

기타포괄손익	0	0	(417,137)	58,741,320	58,741,320

지분의 발행(유상증자,합병 등)	0	0	0	0	0

복합금융상품전환	150,000,000	1,343,503,424	0	0	1,493,503,424

자기주식 거래로 인한 증감	0	0	0	0	0

주식기준보상거래	0	0	52,115,401	0	111,390,897

2017.12.31 (기말자본)	3,171,871,300	13,529,355,336	166,961,270	10,932,747,687	5,935,440,219

현금흐름표
제 4 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 3 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 2 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 4 기	제 3 기	제 2 기

영업활동현금흐름	(3,820,420,449)	(3,993,624,798)	2,403,521,718

당기순이익(손실)	(4,236,772,563)	(5,494,422,947)	1,083,916,357

당기순이익조정을 위한 가감	792,246,603	3,107,650,546	162,900,597

감가상각비	360,212,158	237,332,011	161,791,604

무형자산상각비	41,128,825	37,445,444	33,351,105

대손상각비	0	0	0

금융비용	0	0	0

주식보상비용(합병포함)	52,115,401	2,711,107,763	45,927,141

이자비용	102,545,069	75,833,374	72,883,270

외화환산손실	0	0	0

유형자산처분손실	0	0	0

퇴직급여	301,970,642	206,662,763	200,404,303

법인세비용	219,209,331	(189,946,490)

재고자산평가손실	57,548,880	0	0

무형자산손상차손	36,845,655	0	0

지분법손실	29,342,175	0	0

파생금융자산평가손실	0	0	74,698,000

이자수익	(135,422,421)	(127,521,004)	(47,870,271)

기타 현금의 유출 없는 비용등	0	0	0

당기손익인식자산평가이익	(3,454,062)	(270,085)	(8,619,325)

당기손익인식자산평가손실	0	8,771,500	0

기타 현금의 유입 없는 수익등	(14,625,000)	(223,498,369)	0

파생금융부채평가이익	0	(48,680,520)	(13,679,612)

당기순이익조정을 위한 기타 가감	(35,960,719)	11,258,338	(166,039,128)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(524,119,647)	(1,661,938,031)	1,165,041,882

매출채권 및 기타채권의 감소(증가)	16,112,973	(233,442,314)	1,116,817,722

장기선급금의 감소(증가)	(106,369,186)	77,964,734	(13,632,618)

단기미수금의 감소(증가)	(331,690)	262,345,998	(48,866,575)

재고자산의 감소(증가)	2,604,980	(60,153,860)	0

보증금의 감소(증가)	12,042,000	0	0

선급금의 감소(증가)	(167,544,550)	21,792,300	(30,403,100)

부가가치세 선급금의 감소(증가)	0	(89,305,854)	0

선급비용의 감소(증가)	(8,071)	24,550,554	(18,130,970)

기타금융자산의 감소(증가)	(139,383,486)	(23,717,615)

종업원급여충당부채의 증가(감소)	(20,000,000)	(11,000,000)	5,370,307

부가가치세 예수금의 증가(감소)	121,355,129	(7,966,821)	(35,366,739)

미지급금의 증가(감소)	(316,637,906)	(100,097,328)	(340,879,917)

미지급비용의 증가(감소)	74,004,621

예수금의 증가(감소)	(4,459,840)	14,807,595	1,619,005

선수수익의 증가(감소)	13,500,000	(1,007,126,631)	370,048,581

장기선수수익의 증가(감소)	345,000,000	(144,593,410)	373,126,693

기타채권 증가(감소)	0	0	0

기타금융부채의 증가(감소)	0	0	0

기타부채의 증가(감소)	0	0	(14,660,507)

퇴직연금의 지급	(280,000,000)	(460,000,000)	(200,000,000)

이자수취	132,848,699	127,614,376	52,655,280

이자지급	(8,184,011)	(35,191,692)	(59,606,268)

법인세납부(환급)	23,560,470	(37,337,050)	(1,386,130)

투자활동현금흐름	(3,007,135,588)	5,466,601,653	(4,058,798,908)

단기매매증권 처분	4,155,700,000	10,167,266,380	200,435,853

당기손익인식금융자산의 처분	8,014,519,269	4,685,977,285	0

매도가능금융자산의 처분	3,737,384,975	0	0

단기대여금 처분	30,145,000	80,065,000	48,285,000

보증금의 감소	0	11,560,000	31,218,950

장기대여금및수취채권의 처분	106,850,000	458,050,000	31,050,000

단기금융상품의 취득	(5,541,100,000)	(687,700,000)	(667,266,380)

만기보유금융자산의 취득	(1,005,700,000)	0	0

매도가능금융자산의 취득	(2,571,776,742)	(1,465,608,233)	0

기타비유동금융자산의 처분	0	(7,189,071)	0

만기보유금융자산의 처분	0	0	810,600,000

유형자산의 취득	(676,353,775)	(436,191,078)	(442,525,901)

무형자산의 취득	(95,293,460)	(46,078,933)	(3,600,000)

보증금의 증가	(13,200,000)	0	(19,295,160)

장기대여금및수취채권의 취득	(40,000,000)	(312,950,000)	(362,500,000)

유동당기손익인식금융자산의 취득	(7,670,710,855)	(6,929,974,697)	(3,648,801,270)

단기대여금및수취채권의 취득	0	(50,625,000)	(36,400,000)

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산의 취득	(1,437,600,000)	0	0

재무활동현금흐름	6,605,211,760	(1,639,287,393)	2,170,330,500

주식의 발행	0	0	2,499,898,500

전환사채 외 증가	6,998,171,760	20,712,407	0

합병 기타유입(유출)	0	0	0

주식의 취득이나 상환	0	0	(650,000,000)

단기차입금의 상환	0	(1,000,000,000)

유동장기부채의 상환	(392,960,000)	(659,890,000)	(374,992,000)

상환우선주 감소	0	0

장기차입금의 증가	0	0	700,000,000

장기차입금의 상환	0	0	(4,576,000)

자기주식의 취득	0	(109,800)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(222,344,277)	(166,310,538)	515,053,310

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	0	0	0

현금및현금성자산의순증가(감소)	(222,344,277)	(166,310,538)	515,053,310

기초현금및현금성자산	584,357,620	750,668,158	235,614,848

기말현금및현금성자산	362,013,343	584,357,620	750,668,158