지엘팜텍 사업보고서 (2018.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 5 기 2018.12.31 현재
제 4 기 2017.12.31 현재
제 3 기 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 5 기	제 4 기	제 3 기

자산

유동자산	5,778,728,600	9,700,686,561	9,004,731,643

현금및현금성자산	1,257,777,977	362,013,343	584,357,620

매출채권 및 기타유동채권	1,381,402,743	1,457,203,330	1,473,316,303

유동 당기손익-공정가치금융자산	169,576,166	0	0

유동 상각후원가금융자산	1,000,697,566	0	0

당기법인세자산	18,931,120	24,125,420	47,685,890

재고자산	0	0	60,153,860

기타유동금융자산	1,530,223,424	7,856,950,757	6,662,004,651

기타유동자산	420,119,604	393,711	177,213,319

비유동자산	18,179,766,106	5,350,480,810	3,346,668,928

매도가능금융자산	0	300,000,000	1,465,608,233

비유동만기보유금융자산	0	1,003,615,957	0

당기손익-공정가치금융자산	891,772,374	0	0

지분법적용 투자주식	0	1,437,600,000	0

종속기업투자주식	13,979,780,208	0	0

유형자산	1,733,152,428	2,117,061,042	1,446,853,050

무형자산	1,120,682,274	138,860,406	119,533,426

기타비유동금융자산	292,069,330	166,637,330	232,329,330

기타비유동자산	162,309,492	186,706,075	82,344,889

자산총계	23,958,494,706	15,051,167,371	12,351,400,571

부채

유동부채	1,818,998,630	4,454,603,852	2,813,827,754

유동성장기차입금	0	132,150,000	392,960,000

유동성전환사채	801,675,980	3,501,007,824	1,467,221,822

기타유동금융부채	866,371,984	528,166,849	681,569,186

기타유동부채	150,950,666	293,279,179	272,076,746

비유동부채	11,785,554,347	4,631,363,988	969,303,043

장기차입금	700,000,000	0	132,150,000

퇴직급여부채	355,078,593	210,661,489	247,432,167

전환사채	8,671,828,704	3,501,007,823	0

비유동파생상품부채	448,812,000	0	0

기타비유동부채	1,609,835,050	919,694,676	589,720,876

부채총계	13,604,552,977	9,085,967,840	3,783,130,797

자본

자본금	3,578,432,300	3,171,871,300	3,021,871,300

주식발행초과금	20,427,414,693	13,529,355,336	12,185,851,912

기타자본잉여금	110,140,925	167,378,407	115,263,006

이익잉여금(결손금)	(13,762,046,189)	(10,903,405,512)	(6,754,716,444)

자본총계	10,353,941,729	5,965,199,531	8,568,269,774

자본과부채총계	23,958,494,706	15,051,167,371	12,351,400,571

포괄손익계산서
제 5 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 4 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 3 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
(단위 : 원)

제 5 기	제 4 기	제 3 기

매출액	3,761,456,019	2,413,832,714	4,635,602,326

매출원가	2,732,802,921	3,679,646,163	4,736,524,204

매출총이익	1,028,653,098	(1,265,813,449)	(100,921,878)

판매비와관리비	3,252,896,794	2,982,153,794	2,663,774,565

영업이익(손실)	(2,224,243,696)	(4,247,967,243)	(2,764,696,443)

금융수익	90,596,431	175,354,817	180,028,789

금융원가	551,317,315	102,714,571	85,841,175

기타이익	62,543,160	4,742,273	43,744,631

기타손실	160,854,603	36,845,664	2,648,449,418

법인세비용차감전순이익(손실)	(2,783,276,023)	(4,207,430,388)	(5,275,213,616)

법인세비용	0	0	219,209,331

당기순이익(손실)	(2,783,276,023)	(4,207,430,388)	(5,494,422,947)

기타포괄손익	(75,364,654)	58,741,320	(330,593,259)

총포괄손익	(2,858,640,677)	(4,148,689,068)	(5,825,016,206)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(84)	(137)	(193)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(84)	(137)	(193)

자본변동표
제 5 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 4 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 3 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2016.01.01 (기초자본)	2,323,336,000	1,256,437,850	45,927,141	(929,700,238)	2,696,000,753

당기순이익(손실)	0	0	0	(5,494,422,947)	(5,494,422,947)

기타포괄손익	0	0	0	(330,593,259)	(330,593,259)

지분의 발행(유상증가, 합병 등)	450,000,000	10,406,196,420	0	0	10,856,196,420

전환권대가	0	0	0	0	0

전환사채의 보통주전환	248,535,300	523,217,642	0	0	771,752,942

자기주식 거래로 인한 증감	0	0	(109,800)	0	(109,800)

주식기준보상거래	0	0	69,445,665	0	0

주식선택권의 행사	0	0	0	0	0

2016.12.31 (기말자본)	3,021,871,300	12,185,851,912	115,263,006	(6,754,716,444)	8,568,269,774

2017.01.01 (기초자본)	3,021,871,300	12,185,851,912	115,263,006	(6,754,716,444)	8,568,269,774

당기순이익(손실)	0	0	0	(4,207,430,388)	(4,207,430,388)

기타포괄손익	0	0	0	58,741,320	58,741,320

지분의 발행(유상증가, 합병 등)	0	0	0	0	0

전환권대가	0	0	0	0	0

전환사채의 보통주전환	150,000,000	1,343,503,424	0	0	1,493,503,424

자기주식 거래로 인한 증감	0	0	0	0	0

주식기준보상거래	0	0	52,115,401	0	52,115,401

주식선택권의 행사	0	0	0	0	0

2017.12.31 (기말자본)	3,171,871,300	13,529,355,336	167,378,407	(10,903,405,512)	5,965,199,531

2018.01.01 (기초자본)	3,171,871,300	13,529,355,336	167,378,407	(10,903,405,512)	5,965,199,531

당기순이익(손실)	0	0	0	(2,783,276,023)	(2,783,276,023)

기타포괄손익	0	0	0	(75,364,654)	(75,364,654)

지분의 발행(유상증가, 합병 등)	0	0	0	0	0

전환권대가	0	1,084,334,000	0	0	1,084,334,000

전환사채의 보통주전환	194,594,200	5,311,816,892	(60,369,600)	0	5,446,041,492

자기주식 거래로 인한 증감	0	0	0	0	0

주식기준보상거래	0	0	61,024,263	0	61,024,263

주식선택권의 행사	211,966,800	501,908,465	(57,892,145)	0	655,983,120

2018.12.31 (기말자본)	3,578,432,300	20,427,414,693	110,140,925	(13,762,046,189)	10,353,941,729

현금흐름표
제 5 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 4 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 3 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
(단위 : 원)

제 5 기	제 4 기	제 3 기

영업활동현금흐름	(1,163,442,893)	(3,820,420,449)	(3,993,624,798)

당기순이익(손실)	(2,783,276,023)	(4,207,430,388)	(5,494,422,947)

당기순이익조정을 위한 가감	1,431,768,116	762,904,428	3,107,650,546

감가상각비	453,176,614	360,212,158	237,332,011

무형자산상각비	22,567,107	41,128,825	37,445,444

주식보상비용	61,024,263	52,115,401	2,711,107,763

이자비용	551,317,315	102,545,069	75,833,374

재고자산평가손실	0	57,548,880	0

무형자산손상차손	0	36,845,655	0

퇴직급여	289,052,450	301,970,642	206,662,763

법인세비용	0	0	219,209,331

급여	45,949,170	(288,202)	0

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	12,683,711	0	0

파생금융자산평가손실	147,861,000	0	0

파생금융부채평가이익	0	0	(48,680,520)

이자수익	(90,596,431)	(135,422,421)	(127,521,004)

당기손익-공정가치 측정 금융자산평가이익	(2,142,684)	0	0

당기손익인식금융자산평가손실	0	0	8,771,500

정부보조금	(12,375,000)	(14,625,000)	(223,498,369)

당기손익인식금융자산처분이익	0	(30,599,129)	0

당기손익인식금융자산평가이익	0	(8,527,450)	(270,085)

당기손익-공정가치측정금융자산처분이익	(46,749,399)	0	0

당기순이익조정을 위한 기타 가감	0	0	11,258,338

이자수취	98,659,469	132,848,699	127,614,376

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	385,678,541	(524,119,647)	(1,661,938,031)

매출채권 및 기타채권의 감소(증가)	75,800,587	16,112,973	(233,442,314)

재고자산의 감소(증가)	0	2,604,980	(60,153,860)

기타유동금융자산과 기타유동비금융자산의 감소(증가)	(61,938,870)	(127,673,176)	238,628,383

기타자산 증가(감소)	(395,329,310)	(273,921,807)	35,001,734

기타금융부채의 증가(감소)	465,784,745	(316,637,906)	(26,092,707)

기타부채의 감소	528,361,389	475,395,289	(1,144,879,267)

퇴직연금부담금의 납입	(220,000,000)	(280,000,000)	(460,000,000)

장기종업원급여의 지급	(7,000,000)	(20,000,000)	(11,000,000)

이자지급	(301,467,296)	(8,184,011)	(35,191,692)

법인세납부(환급)	5,194,300	23,560,470	(37,337,050)

투자활동현금흐름	(8,118,570,653)	(3,007,135,588)	5,466,601,653

단기금융상품의 처분	0	4,155,700,000	10,167,266,380

당기손익인식금융자산의 처분	0	8,014,519,269	4,685,977,285

매도가능금융자산의 처분	0	3,737,384,975	0

기타비유동금융자산의 처분	0	0	(7,189,071)

당기손익-공정가치 측정 금융자산의 감소	26,456,225,364	0	0

단기대여금의 감소	1,298,170,000	30,145,000	80,065,000

장기대여금의 감소	65,360,000	106,850,000	458,050,000

보증금의 감소	0	0	11,560,000

단기금융상품의 취득	0	(5,541,100,000)	(687,700,000)

당기손익인식금융자산의 취득	0	(7,670,710,855)	(6,929,974,697)

매도가능금융자산의 취득	0	(2,571,776,742)	(1,465,608,233)

만기보유금융자산의 취득	0	(1,005,700,000)	0

당기손익-공정가치 금융자산의 취득	(19,356,929,674)	0	0

단기대여금및수취채권의 취득	(2,695,000,000)	0	(50,625,000)

유형자산의 취득	(140,768,000)	(676,353,775)	(436,191,078)

무형자산의 취득	(1,001,448,135)	(95,293,460)	(46,078,933)

보증금의 증가	0	(13,200,000)	0

장기대여금의 증가	(202,000,000)	(40,000,000)	(312,950,000)

종속기업투자주식의 취득	(12,542,180,208)	0	0

관계기업에 대한 투자자산의 취득	0	(1,437,600,000)	0

재무활동현금흐름	10,177,778,180	6,605,211,760	(1,639,287,393)

장기차입금의 증가	700,000,000	0	0

주식매수선택권의 행사	652,346,660	0	0

전환사채 및 정부보조금상환채무의 증가	8,997,581,520	6,998,171,760	20,712,407

단기차입금의 증가	0	0	(1,000,000,000)

유동성장기부채의 상환	(132,150,000)	(392,960,000)	(659,890,000)

자기주식의 취득	0	0	(109,800)

정부보조금상환채무의 상환	(40,000,000)	0	0

현금및현금성자산의순증가(감소)	895,764,634	(222,344,277)	(166,310,538)

기초현금및현금성자산	362,013,343	584,357,620	750,668,158

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	0	0	0

기말현금및현금성자산	1,257,777,977	362,013,343	584,357,620