지엘팜텍 분기보고서 (2025.03)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 12 기 1분기말 2025.03.31 현재
제 11 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 12 기 1분기말	제 11 기말

자산

유동자산	21,755,276,591	19,014,221,570

현금및현금성자산	6,219,922,163	4,257,704,106

매출채권	5,780,071,976	5,804,308,676

기타유동금융자산	175,042,788	214,159,935

기타유동자산	146,711,365	149,951,952

유동재고자산	9,393,814,269	8,550,381,681

당기법인세자산	39,714,030	37,715,220

비유동자산	23,570,785,082	23,426,106,186

유형자산	17,680,620,204	17,814,378,660

사용권자산	352,486,279	312,568,165

무형자산	1,594,288,444	1,679,971,945

기타비유동금융자산	85,892,321	88,890,115

기타비유동자산	844,753,312	522,353,312

당기손익-공정가치금융자산	500,010,000	500,010,000

지분법적용 투자주식	2,512,734,522	2,507,933,989

자산총계	45,326,061,673	42,440,327,756

부채

유동부채	14,794,387,983	13,913,996,790

매입채무	2,230,803,944	1,970,420,811

단기차입금	5,957,500,000	2,983,000,000

유동성장기차입금	3,374,960,000	5,697,460,000

기타유동금융부채	2,154,507,286	2,256,643,277

기타 유동부채	984,167,050	914,015,155

유동 리스부채	92,449,703	92,457,547

비유동부채	10,839,681,255	8,858,411,650

장기차입금(사채 포함)	7,587,430,000	5,649,920,000

확정급여부채	118,553,681	77,209,770

기타 비유동 부채	868,796,578	893,796,578

비유동 리스부채	264,948,601	227,492,071

이연법인세부채	1,999,952,395	2,009,993,231

부채총계	25,634,069,238	22,772,408,440

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	19,691,992,435	19,667,919,316

자본금	7,696,520,600	7,696,520,600

자본잉여금	34,067,191,352	34,067,191,352

기타자본항목	14,800,200	14,800,200

이익잉여금(결손금)	(22,086,519,717)	(22,110,592,836)

자본총계	19,691,992,435	19,667,919,316

자본과부채총계	45,326,061,673	42,440,327,756

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 12 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 11 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 12 기 1분기	제 11 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	7,839,165,466	7,839,165,466	5,834,492,926	5,834,492,926

매출원가	4,129,519,629	4,129,519,629	3,648,266,434	3,648,266,434

매출총이익	3,709,645,837	3,709,645,837	2,186,226,492	2,186,226,492

판매비와관리비	3,581,337,780	3,581,337,780	3,647,836,533	3,647,836,533

영업이익(손실)	128,308,057	128,308,057	(1,461,610,041)	(1,461,610,041)

금융수익	21,376,475	21,376,475	38,425,597	38,425,597

금융원가	142,158,321	142,158,321	222,397,333	222,397,333

지분법손실	(4,800,533)	(4,800,533)	(140,083)	(140,083)

기타이익	1,738,298	1,738,298	2,888,000	2,888,000

기타손실	32,759	32,759	102,000	102,000

법인세비용차감전순이익(손실)	14,032,283	14,032,283	(1,642,655,694)	(1,642,655,694)

법인세비용(수익)	(10,040,836)	(10,040,836)	(10,040,836)	(10,040,836)

당기순이익(손실)	24,073,119	24,073,119	(1,632,614,858)	(1,632,614,858)

기타포괄손익	0	0	0	0

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

총포괄손익	24,073,119	24,073,119	(1,632,614,858)	(1,632,614,858)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	0	0	(24)	(24)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	0	0	(24)	(24)

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 12 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 11 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2024.01.01 (기초자본)	6,235,406,100	25,615,032,706	168,194,516	(19,736,333,791)	12,282,299,531	12,282,299,531

당기순이익(손실)	0	0	0	(1,632,614,858)	(1,632,614,858)	(1,632,614,858)

전환사채의 전환	53,152,000	573,091,117	(146,107,025)	0	480,136,092	480,136,092

유상증자	1,381,381,300	7,818,617,838	0	0	9,199,999,138	9,199,999,138

2024.03.31 (기말자본)	7,669,939,400	34,006,741,661	22,087,491	(21,368,948,649)	20,329,819,903	20,329,819,903

2025.01.01 (기초자본)	7,696,520,600	34,067,191,352	14,800,200	(22,110,592,836)	19,667,919,316	19,667,919,316

당기순이익(손실)	0	0	0	24,073,119	24,073,119	24,073,119

전환사채의 전환	0	0	0	0	0	0

유상증자	0	0	0	0	0	0

2025.03.31 (기말자본)	7,696,520,600	34,067,191,352	14,800,200	(22,086,519,717)	19,691,992,435	19,691,992,435

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 12 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 11 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 12 기 1분기	제 11 기 1분기

영업활동현금흐름	(122,785,253)	(657,436,991)

당기순이익(손실)	24,073,119	(1,632,614,858)

당기순이익조정을 위한 가감	519,952,374	580,658,151

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(534,792,822)	599,348,720

이자수취	13,331,284	25,649,813

이자지급(영업)	(143,350,398)	(223,220,137)

법인세환급(납부)	(1,998,810)	(7,258,680)

투자활동현금흐름	(474,163,353)	(233,507,600)

장기대여금의 회수	10,950,000	6,850,000

유형자산의 처분	0	181,818

유형자산의 취득	(152,837,353)	(56,539,418)

장기대여금및수취채권의 취득	(322,400,000)	(184,000,000)

보증금의 증가	(9,876,000)	0

재무활동현금흐름	2,559,166,663	8,649,500,138

단기차입금의 증가	3,000,000,000	0

장기차입금의 증가	2,000,000,000	0

유상증자	0	9,199,999,138

단기차입금의 상환	(25,500,000)	(400,000,000)

유동성장기부채의 상환	(2,384,990,000)	(124,990,000)

리스부채상환채무의 감소	(30,343,337)	(25,509,000)

현금및현금성자산의순증가(감소)	1,962,218,057	7,758,555,547

기초현금및현금성자산	4,257,704,106	4,135,755,786

기말현금및현금성자산	6,219,922,163	11,894,311,333