지엘팜텍 분기보고서 (2017.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 4 기 3분기말 2017.09.30 현재
제 3 기말 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 4 기 3분기말	제 3 기말

자산

유동자산	9,514,489,306	9,004,731,643

현금및현금성자산	901,567,153	584,357,620

매출채권 및 기타유동채권	178,326,646	1,473,316,303

기타유동금융자산	8,191,853,938	6,662,004,651

기타유동자산	182,833,189	224,899,209

재고자산	59,908,380	60,153,860

비유동자산	6,179,774,944	3,346,668,928

유형자산	2,120,970,307	1,446,853,050

무형자산	185,768,687	119,533,426

기타비유동금융자산	3,724,995,712	1,697,937,563

기타비유동자산	148,040,238	82,344,889

자산총계	15,694,264,250	12,351,400,571

부채

유동부채	2,277,852,699	2,813,827,754

유동성장기차입금	208,640,000	392,960,000

기타유동금융부채	751,636,602	681,569,186

기타유동부채	317,576,097	272,076,746

유동성전환사채	1,000,000,000	1,467,221,822

비유동부채	5,380,624,239	969,303,043

장기차입금	0	132,150,000

퇴직급여부채	477,211,738	247,432,167

기타비유동부채	634,720,876	589,720,876

전환사채	3,601,066,625	0

비유동파생상품부채	667,625,000	0

부채총계	7,658,476,938	3,783,130,797

자본

자본금	3,071,871,300	3,021,871,300

주식발행초과금	15,384,940,336	12,185,851,912

기타자본잉여금	226,763,703	115,372,806

기타자본조정	(109,800)	(109,800)

이익잉여금(결손금)	(10,647,678,227)	(6,754,716,444)

자본총계	8,035,787,312	8,568,269,774

자본과부채총계	15,694,264,250	12,351,400,571

포괄손익계산서
제 4 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 3 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 4 기 3분기	제 3 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	367,448,544	1,234,455,727	773,730,441	2,934,452,452

매출원가	609,933,455	2,923,020,319	1,396,983,136	3,509,320,758

매출총이익	(242,484,911)	(1,688,564,592)	(623,252,695)	(574,868,306)

판매비와관리비	807,667,986	2,236,817,883	874,291,166	1,919,379,782

영업이익(손실)	(1,050,152,897)	(3,925,382,475)	(1,497,543,861)	(2,494,248,088)

기타이익	490,645	3,216,790	1,242,524	4,281,073

기타손실	121,381	151,285	2,974,140,132	2,975,223,217

금융수익	38,556,416	104,078,875	13,668,930	43,195,726

금융원가	43,274,325	74,723,688	12,962,621	46,616,895

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,054,501,542)	(3,892,961,783)	(4,469,735,160)	(5,468,611,401)

법인세비용	0	0	329,053,751	548,806,524

당기순이익(손실)	(1,054,501,542)	(3,892,961,783)	(4,140,681,409)	(4,919,804,877)

기타포괄손익	0	0	0	0

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

총포괄손익	(1,054,501,542)	(3,892,961,783)	(4,140,681,409)	(4,919,804,877)

주당이익

기본주당이익(손실)	(34)	(127)	(135)	(173)

희석주당이익(손실)	(28)	(102)	(109)	(129)

자본변동표
제 4 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 3 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2016.01.01 (기초자본)	2,323,336,000	1,256,437,850	45,927,141	(929,700,238)	2,696,000,753

당기순이익(손실)	0	0	0	(4,919,804,877)	(4,919,804,877)

기타포괄손익	0	0	0	0	0

지분의 발행(합병)	450,000,000	7,350,266,623	0	0	7,800,266,623

복합금융상품전환	248,535,300	4,059,557,156	0	0	4,308,092,456

자기주식 거래로 인한 증감	0	0	(109,800)	0	0

주식기준보상거래	0	0	51,879,578	0	51,879,578

2016.09.30 (기말자본)	3,021,871,300	12,666,261,630	97,806,719	(5,849,505,115)	9,936,434,534

2017.01.01 (기초자본)	3,021,871,300	12,185,851,912	115,263,006	(6,754,716,444)	8,568,269,774

당기순이익(손실)	0	0	0	(3,892,961,783)	(3,892,961,783)

기타포괄손익	0	0	0	0	0

지분의 발행(합병)	0	0	0	0	0

복합금융상품전환	50,000,000	3,199,088,424	0	0	3,249,088,424

자기주식 거래로 인한 증감	0	0	0	0	0

주식기준보상거래	0	0	111,390,897	0	111,390,897

2017.09.30 (기말자본)	3,071,871,300	15,384,940,336	226,653,903	(10,647,678,227)	8,035,787,312

현금흐름표
제 4 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 3 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 4 기 3분기	제 3 기 3분기

영업활동현금흐름	(1,813,189,149)	(1,262,472,049)

당기순이익(손실)	(3,892,961,783)	(4,919,804,877)

당기순이익조정을 위한 가감	404,939,500	2,543,066,039

감가상각비	258,752,337	172,422,299

무형자산상각비	31,066,199	8,415,477

대손상각비	0	0

금융비용	0	0

주식보상비용(환입)	28,175,952	51,989,378

이자비용	63,893,317	46,616,895

외화환산손실	0	0

유형자산처분손실	0	0

퇴직급여	96,883,405	165,398,903

법인세비용	0	(564,741,906)

이자수익	(61,723,767)	(37,380,729)

기타 현금의 유출 없는 비용등	0	2,974,036,239

당기손익인식자산평가이익	(15,927,537)	(5,814,997)

당기손익인식자산평가손실	3,819,594	0

기타 현금의 유입 없는 수익등	0	(241,875,000)

파생금융부채평가이익	0	(26,000,520)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	1,590,272,753	1,119,105,198

매출채권 및 기타채권의 감소(증가)	1,294,989,657	1,113,018,106

재고자산의 감소(증가)	245,480	(60,153,860)

기타금융자산의 감소(증가)	(18,052,682)	(239,630,718)

기타채권 증가(감소)	12,351,502	(123,491,755)

기타금융부채의 증가(감소)	77,343,279	146,172,891

기타부채의 증가(감소)	110,496,504	213,593,064

퇴직금의 지급	112,899,013	69,597,470

이자수취	56,122,914	40,464,345

이자지급	(7,275,863)	(45,302,754)

법인세납부(환급)	35,713,330	0

투자활동현금흐름	(4,551,317,012)	(6,995,777,968)

단기매매증권 처분	35,362,230	0

당기손익인식금융자산의 처분	1,645,006,812	1,217,043,405

매도가능금융자산의 처분	1,290,296,891	0

단기대여금 처분	8,247,500	16,237,500

보증금의 감소	0	11,560,000

장기대여금및수취채권의 처분	106,850,000	68,000,000

단기금융상품의 취득	(3,182,704,351)	(8,020,433,620)

만기보유금융자산의 취득	(1,004,336,847)	0

매도가능금융자산의 취득	(1,578,710,193)	0

유형자산의 취득	(1,024,531,974)	(284,585,253)

무형자산의 취득	(5,639,080)	(3,600,000)

보증금의 증가	(801,158,000)	0

장기대여금및수취채권의 취득	(40,000,000)	0

재무활동현금흐름	6,681,715,694	8,179,929,533

전환사채 외 증가	6,998,185,694	3,071,870,469

합병 기타유입(유출)	0	7,514,466,301

단기차입금의 상환	0	(1,000,000,000)

유동장기부채의 상환	(316,470,000)	(562,568,000)

상환우선주 감소	0	(843,729,437)

자기주식의 취득	0	(109,800)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	317,209,533	(78,320,484)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	0	0

현금및현금성자산의순증가(감소)	317,209,533	(78,320,484)

기초현금및현금성자산	584,357,620	750,668,158

기말현금및현금성자산	901,567,153	672,347,674