지엘팜텍 분기보고서 (2022.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 9 기 3분기말 2022.09.30 현재
제 8 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 9 기 3분기말	제 8 기말

자산

유동자산	14,991,072,429	13,269,552,571

현금및현금성자산	5,115,098,999	6,188,706,526

매출채권	4,024,582,534	3,479,669,263

기타유동금융자산	429,228,261	180,711,591

기타유동자산	286,784,291	3,432,964

재고자산	5,108,795,984	3,387,494,487

당기법인세자산	26,582,360	29,537,740

비유동자산	22,912,484,165	18,625,360,026

유형자산	19,929,118,946	15,278,782,400

사용권자산	138,078,298	186,370,265

무형자산	1,585,393,798	1,916,301,535

기타비유동금융자산	120,577,614	127,265,716

기타비유동자산	114,121,547	96,573,925

당기손익-공정가치금융자산	1,025,193,962	1,020,066,185

자산총계	37,903,556,594	31,894,912,597

부채

유동부채	9,282,111,393	4,865,108,099

매입채무	2,946,970,296	623,403,921

단기차입금	1,000,000,000	1,500,000,000

유동성장기차입금	2,249,960,000	249,960,000

기타유동금융부채	1,544,177,236	1,159,301,407

기타유동부채	982,908,998	763,482,062

유동성전환사채	480,136,092	480,136,092

유동리스부채	77,958,771	88,824,617

비유동부채	12,687,361,043	9,550,303,948

장기차입금	9,162,330,000	5,449,800,000

확정급여부채	890,227,029	715,735,249

기타비유동부채	352,246,510	1,032,216,120

비유동리스부채	71,651,442	109,938,613

이연법인세부채	2,210,906,062	2,242,613,966

부채총계	21,969,472,436	14,415,412,047

자본

지배기업소유지분	15,760,134,797	16,849,324,093

자본금	6,210,406,100	6,185,406,100

자본잉여금	25,851,128,903	25,795,253,600

기타자본항목	175,048,319	181,902,122

이익잉여금(결손금)	(16,476,448,525)	(15,313,237,729)

비지배지분	173,949,361	630,176,457

자본총계	15,934,084,158	17,479,500,550

자본과부채총계	37,903,556,594	31,894,912,597

연결 포괄손익계산서
제 9 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 8 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 9 기 3분기	제 8 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	4,703,835,445	10,262,175,486	2,508,594,230	8,221,901,547

매출원가	3,251,681,788	7,742,214,406	1,982,978,857	6,532,269,970

매출총이익	1,452,153,657	2,519,961,080	525,615,373	1,689,631,577

판매비와관리비	1,689,831,375	5,715,087,042	1,772,954,174	4,381,285,749

영업이익(손실)	(237,677,718)	(3,195,125,962)	(1,247,338,801)	(2,691,654,172)

금융수익	20,687,705	47,710,702	16,087,615	24,755,138

금융비용	105,114,476	252,609,282	190,724,384	709,208,089

기타수익	4,662,791	1,758,162,292	8,135,359	19,810,855

기타비용	145,204	9,283,546	25,564,123	26,123,594

법인세비용차감전순이익(손실)	(317,586,902)	(1,651,145,796)	(1,439,404,334)	(3,382,419,862)

법인세비용	(10,569,301)	(31,707,904)	(25,892,294)	(87,416,946)

당기순이익(손실)	(307,017,601)	(1,619,437,892)	(1,413,512,040)	(3,295,002,916)

총포괄손익	(307,017,601)	(1,619,437,892)	(1,413,512,040)	(3,295,002,916)

총 포괄손익의 귀속

지배기업의 소유주지분	(306,237,260)	(1,163,210,796)	(1,409,071,184)	(3,288,921,507)

비지배지분	(780,341)	(456,227,096)	(4,440,856)	(6,081,409)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(5)	(26)	(5)	(44)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(5)	(26)	(5)	(44)

연결 자본변동표
제 9 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 8 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본항목	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	5,222,694,100	19,982,372,486	302,914,515	(11,193,407,601)	14,314,573,500	0	14,314,573,500

당기순이익(손실)	0	0	0	(3,288,921,507)	(3,288,921,507)	(6,081,409)	(3,295,002,916)

전환우선주의 보통주발행	0	0	0	0	0	0	0

유상증자	0	0	0	0	0	910,000,000	910,000,000

종속기업지분변동	0	306,650,000	0	0	306,650,000	(286,650,000)	20,000,000

전환사채의 전환	330,036,500	2,253,193,894	(55,612,565)	0	2,527,617,829	0	2,527,617,829

주식선택권의 행사	137,626,000	300,258,803	(25,419,603)	0	412,465,200	0	412,465,200

2021.09.30 (기말자본)	5,690,356,600	22,842,475,183	221,882,347	(14,482,329,108)	14,272,385,022	617,268,591	14,889,653,613

2022.01.01 (기초자본)	6,185,406,100	25,795,253,600	181,902,122	(15,313,237,729)	16,849,324,093	630,176,457	17,479,500,550

당기순이익(손실)	0	0	0	(1,163,210,796)	(1,163,210,796)	(456,227,096)	(1,619,437,892)

전환우선주의 보통주발행	0	(500,000)	0	0	(500,000)	0	(500,000)

유상증자	0	0	0	0	0	0	0

종속기업지분변동	0	0	0	0	0	0	0

전환사채의 전환	0	0	0	0	0	0	0

주식선택권의 행사	25,000,000	56,375,303	(6,853,803)	0	74,521,500	0	74,521,500

2022.09.30 (기말자본)	6,210,406,100	25,851,128,903	175,048,319	(16,476,448,525)	15,760,134,797	173,949,361	15,934,084,158

연결 현금흐름표
제 9 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 8 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 9 기 3분기	제 8 기 3분기

영업활동현금흐름	(2,039,409,787)	(1,338,584,773)

당기순이익(손실)	(1,619,437,892)	(3,295,002,916)

조정	437,088,880	2,574,492,680

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(682,482,145)	(443,416,570)

이자수취	42,491,027	31,150,908

이자지급	(220,025,037)	(191,259,705)

법인세납부(환급)	2,955,380	(14,549,170)

투자활동현금흐름	(4,236,391,523)	(1,832,530,652)

출자금의 감소	0	12,998

당기손익인식금융자산의 처분	0	1,042,075

장기대여금및수취채권의 처분	7,470,000	25,000,000

유형자산의 처분	0	2,950,000

토지의 처분	540,000,000	0

건물의 처분	1,460,000,000	0

기계장치의 처분	94,000,000	0

당기손익공정가치측정 금융자산의 취득	0	(505,561,864)

유형자산의 취득	(6,314,861,523)	(1,285,681,069)

무형자산의 취득	(3,000,000)	(7,956,000)

장기대여금및수취채권의 취득	0	(20,000,000)

장기선급금의 증가	0	(27,336,792)

보증금의 증가	(20,000,000)	(15,000,000)

재무활동현금흐름	5,202,193,783	978,799,050

단기차입금의 증가	500,000,000	500,000,000

장기차입금의 증가	6,500,000,000	0

주식매수선택권 행사	75,000,000	0

유상증자	0	1,342,878,000

단기차입금의 상환	(1,000,000,000)	(513,303,848)

유동성장기부채의 상환	(187,470,000)	(187,470,000)

증자 관련 유출액	(978,500)	(917,515)

장기차입금의 상환	(600,000,000)	(100,000,000)

금융리스부채의 지급	(84,357,717)	(62,387,587)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(1,073,607,527)	(2,192,316,375)

기초현금및현금성자산	6,188,706,526	9,489,653,551

기말현금및현금성자산	5,115,098,999	7,297,337,176