지엘팜텍 반기보고서 (2021.06)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 8 기 반기말 2021.06.30 현재
제 7 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 8 기 반기말	제 7 기말

자산

유동자산	14,090,855,312	15,969,643,224

현금및현금성자산	8,261,406,935	9,489,653,551

매출채권	2,867,206,327	3,522,305,561

기타유동금융자산	161,488,740	113,610,987

기타유동자산	1,300,000	94,947,779

당기법인세자산	13,876,200	7,011,050

재고자산	2,785,577,110	2,742,114,296

비유동자산	19,475,681,291	18,974,972,540

당기손익-공정가치금융자산	1,020,722,217	519,162,105

유형자산	15,674,547,444	15,458,015,116

사용권자산	163,360,977	177,969,488

무형자산	2,420,951,009	2,625,935,768

기타비유동금융자산	110,183,206	102,224,257

기타비유동자산	85,916,438	91,665,806

자산총계	33,566,536,603	34,944,615,764

부채

유동부채	4,752,333,445	7,661,617,632

매입채무	508,528,449	895,044,122

단기차입금	1,500,000,000	1,513,303,848

유동성장기차입금	249,960,000	249,960,000

기타유동금융부채	1,063,914,059	1,441,256,221

기타유동부채	982,612,088	1,074,895,504

유동성전환사채	369,003,365	2,416,009,734

유동리스부채	78,315,484	71,148,203

비유동부채	12,645,618,405	12,968,424,632

장기차입금	5,574,780,000	5,799,760,000

확정급여부채	345,316,416	353,493,989

기타비유동부채	1,003,522,650	1,030,695,159

비유동전환사채	3,054,317,680	2,851,850,332

비유동리스부채	94,427,390	114,908,137

이연법인세부채	2,573,254,269	2,817,717,015

부채총계	17,397,951,850	20,630,042,264

자본

지배기업소유지분	15,533,175,306	14,314,573,500

자본금	5,645,451,400	5,222,694,100

주식발행초과금	22,739,099,483	19,982,372,486

기타자본잉여금	221,882,347	302,914,515

이익잉여금(결손금)	(13,073,257,924)	(11,193,407,601)

비지배지분	635,409,447	0

자본총계	16,168,584,753	14,314,573,500

자본과부채총계	33,566,536,603	34,944,615,764

연결 포괄손익계산서
제 8 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지
제 7 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
(단위 : 원)

제 8 기 반기	제 7 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	2,719,185,388	5,713,307,317	3,175,519,345	5,976,153,384

매출원가	2,024,574,325	4,549,291,113	2,252,613,917	4,634,236,720

매출총이익	694,611,063	1,164,016,204	922,905,428	1,341,916,664

판매비와관리비	1,004,527,038	2,608,331,575	1,430,050,288	2,917,079,254

영업이익(손실)	(309,915,975)	(1,444,315,371)	(507,144,860)	(1,575,162,590)

기타이익	11,156,274	11,675,496	(15,184,362)	465,982

기타손실	279,461	559,471	(605,579)	129,351

금융수익	(14,921,301)	8,667,523	18,917,270	42,672,237

금융원가	208,033,574	518,483,705	205,425,887	354,556,325

법인세비용차감전순이익(손실)	(521,994,037)	(1,943,015,528)	(708,232,260)	(1,886,710,047)

법인세비용(수익)	(50,955,351)	(61,524,652)	(10,569,301)	(21,138,602)

반기순이익(손실)	(471,038,686)	(1,881,490,876)	(697,662,959)	(1,865,571,445)

기타포괄손익	0	0	0	0

반기총포괄손익	(471,038,686)	(1,881,490,876)	(697,662,959)	(1,865,571,445)

당반기총포괄이익의 귀속

지배기업의 소유주지분	(469,398,133)	(1,879,850,323)	(697,662,959)	(1,865,571,445)

비지배지분	(1,640,553)	(1,640,553)	0	0

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(9)	(39)	(15)	(43)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(9)	(39)	(15)	(43)

연결 자본변동표
제 8 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지
제 7 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본항목	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	3,578,432,300	6,665,368,504	110,140,925	(7,992,276,565)	2,361,665,164	0	2,361,665,164

반기순이익(손실)	0	0	0	(1,865,571,445)	(1,865,571,445)	0	(1,865,571,445)

유상증자	890,000,000	5,905,340,200	0	0	6,795,340,200	0	6,795,340,200

종속기업지분변동	0	0	0	0	0	0	0

전환사채의 전환	0	0	0	0	0	0	0

주식선택권의 행사	0	0	0	0	0	0	0

2020.06.30 (반기말자본)	4,468,432,300	12,570,708,704	110,140,925	(9,857,848,010)	7,291,433,919	0	7,291,433,919

2021.01.01 (기초자본)	5,222,694,100	19,982,372,486	302,914,515	(11,193,407,601)	14,314,573,500	0	14,314,573,500

반기순이익(손실)	(1,879,850,323)	(1,879,850,323)	(1,640,553)	(1,881,490,876)

유상증자	930,000,000	930,000,000

종속기업지분변동	292,950,000	292,950,000	(292,950,000)	0

전환사채의 전환	330,036,500	2,253,193,894	55,612,565	2,527,617,829	2,527,617,829

주식선택권의 행사	92,720,800	210,583,103	25,419,603	277,884,300	277,884,300

2021.06.30 (반기말자본)	5,645,451,400	5,645,451,400	22,739,099,483	221,882,347	13,073,257,924	635,409,447	16,168,584,753

연결 현금흐름표
제 8 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지
제 7 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
(단위 : 원)

제 8 기 반기	제 7 기 반기

영업활동현금흐름	(674,897,340)	(1,457,042,456)

당기순이익(손실)	(1,881,490,876)	(1,865,571,445)

당기순이익조정을 위한 가감	1,718,403,379	1,429,540,195

감가상각비	719,583,415	703,528,550

무형자산상각비	236,641,760	231,739,908

이자비용	518,437,230	345,893,420

유형자산처분손실	3,000	0

사채상환손실	0	5,978,197

사채상환이익	0	(6,514,433)

사용권자산상각비	41,020,809	36,877,555

급여	(8,257,170)	44,738,513

퇴직급여	99,011,440	103,456,122

유형자산처분이익	(447,000)	0

재고자산평가손실	53,323,160	0

이자수익	(8,667,523)	(36,157,637)

주식보상비용	114,278,910	0

수선비	15,000,000	0

법인세비용	(61,524,652)	0

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(381,807,984)	(951,628,313)

매출채권 및 기타유동채권의 감소(증가)	655,099,234	(502,461,550)

재고자산의 감소(증가)	(96,785,974)	(158,297,215)

기타유동금융자산의 감소(증가)	(46,071,886)	108,978,156

기타자산의 감소(증가)	88,472,780	207,008,871

매입채무 및 기타유동채무의 증가(감소)	(386,515,673)	108,863,249

기타유동금융부채의 증가(감소)	(377,618,697)	(295,793,753)

기타부채의 증가(감소)	(111,198,755)	1,536,352

퇴직급여채무의 증가(감소)	(107,189,013)	(400,323,821)

이연법인세부채의 증가(감소)	0	(21,138,602)

이자수취	8,657,467	36,157,637

이자지급	(131,794,176)	(105,540,530)

법인세납부	(6,865,150)	0

투자활동현금흐름	(1,482,964,489)	(654,432,049)

단기금융상품의 처분	0	30,000,000

당기손익-공정가치 인식금융자산의 처분	1,042,075	2,823,761

상각후원가의 처분	0	300,000,000

단기대여금의 회수	0	130,000

장기대여금의 회수	25,000,000	155,761,647

유형자산의 처분	450,000	0

당기손익-공정가치 금융자산의 취득	(502,602,187)	(61,633,472)

유형자산의 취득	(945,946,744)	(1,021,513,985)

무형자산의 증가	(25,907,633)	0

장기대여금및수취채권의 취득	(20,000,000)	(60,000,000)

보증금의 증가	(15,000,000)	0

재무활동현금흐름	929,615,213	3,500,524,901

단기차입금의 증가	500,000,000	869,653,219

유상증자	1,208,162,400	6,795,340,200

리스부채의 증가	0	50,901,346

전환사채의 증가	0	3,100,000,000

단기차입금의 상환	(513,303,848)	0

유동성장기부채의 상환	(124,980,000)	0

신주발행비	(782,815)	0

전환사채의 상환	0	(7,102,758,796)

장기차입금의 상환	(100,000,000)	(124,980,000)

리스료의 지급	(39,480,524)	(87,631,068)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(1,228,246,616)	1,389,050,396

기초현금및현금성자산	9,489,653,551	324,133,705

기말현금및현금성자산	8,261,406,935	1,713,184,101