지엘팜텍 사업보고서 (2020.12)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 7 기 2020.12.31 현재
제 6 기 2019.12.31 현재
제 5 기 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 7 기	제 6 기	제 5 기

자산

유동자산	15,969,643,224	6,347,696,545	8,979,287,290

현금및현금성자산	9,489,653,551	324,133,705	1,731,930,353

매출채권 및 기타유동채권	3,522,305,561	3,359,533,875	3,717,536,573

기타유동금융자산	113,610,987	217,149,187	235,758,185

기타유동자산	94,947,779	29,176,480	478,021,528

유동 당기손익-공정가치금융자산	0	4,273,260	169,576,166

유동 상각후원가금융자산	0	300,000,000	1,000,697,566

재고자산	2,742,114,296	2,100,260,658	1,625,988,109

당기법인세자산	7,011,050	13,169,380	19,778,810

비유동자산	18,974,972,540	20,199,314,234	22,582,351,545

유형자산	15,458,015,116	15,623,149,549	15,847,495,041

무형자산	2,625,935,768	3,127,495,469	5,264,312,088

사용권자산	177,969,488	110,174,408	0

기타비유동금융자산	102,224,257	224,972,195	307,122,550

기타비유동자산	91,665,806	381,423,913	266,309,492

비유동 당기손익-공정가치금융자산	519,162,105	732,098,700	897,112,374

자산총계	34,944,615,764	26,547,010,779	31,561,638,835

부채

유동부채	7,661,617,632	16,159,345,877	5,603,292,079

매입채무 및 기타유동채무	895,044,122	1,029,641,052	861,130,718

단기차입금	1,513,303,848	1,811,763,636	1,834,800,000

유동성장기차입금	249,960,000	1,949,960,000	249,960,000

기타유동금융부채	1,441,256,221	2,152,085,621	1,151,580,077

기타유동부채	1,074,895,504	1,018,284,135	704,145,304

유동성전환사채	2,416,009,734	8,149,204,140	801,675,980

유동파생상품부채	0	0	0

유동리스부채	71,148,203	48,407,293	0

비유동부채	12,968,424,632	8,025,999,738	18,141,572,275

장기차입금	5,799,760,000	1,749,720,000	3,699,680,000

퇴직급여부채	353,493,989	568,239,587	1,341,970,941

기타비유동부채	1,030,695,159	1,395,103,642	1,609,835,050

전환사채	2,851,850,332	1,919,102,133	8,671,828,704

비유동리스부채	114,908,137	66,666,002	0

이연법인세부채	2,817,717,015	2,327,168,374	2,369,445,580

비유동파생상품부채	0	0	448,812,000

부채총계	20,630,042,264	24,185,345,615	23,744,864,354

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본

자본금	5,222,694,100	3,578,432,300	3,578,432,300

주식발행초과금	19,982,372,486	6,665,368,504	20,427,414,693

기타자본잉여금	302,914,515	110,140,925	110,140,925

이익잉여금(결손금)	(11,193,407,601)	(7,992,276,565)	(16,299,213,437)

자본총계	14,314,573,500	2,361,665,164	7,816,774,481

자본과부채총계	34,944,615,764	26,547,010,779	31,561,638,835

연결 포괄손익계산서
제 7 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 6 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 5 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
(단위 : 원)

제 7 기	제 6 기	제 5 기

매출액	11,988,207,890	10,608,166,302	7,998,086,675

매출원가	8,676,877,000	8,579,985,442	7,214,481,193

매출총이익	3,311,330,890	2,028,180,860	783,605,482

판매비와관리비	5,956,447,057	5,159,298,531	5,362,349,522

영업이익(손실)	(2,645,116,167)	(3,131,117,671)	(4,578,744,040)

금융수익	44,190,228	66,548,454	96,403,675

금융원가	827,493,900	421,668,727	798,309,121

기타이익	223,513,492	86,170,029	95,282,070

기타손실	262,164,854	2,157,661,077	206,777,457

법인세비용차감전순이익(손실)	(3,467,071,201)	(5,557,728,992)	(5,392,144,873)

법인세비용	(110,600,303)	42,277,206	42,632,477

당기순이익(손실)	(3,356,470,898)	(5,515,451,786)	(5,349,512,396)

기타포괄손익	155,339,862	60,342,469	(16,536,217)

총포괄손익	(3,201,131,036)	(5,455,109,317)	(5,366,048,613)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(3,356,470,898)	(5,515,451,786)	(5,349,512,396)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	0	0	0

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(3,201,131,036)	(5,455,109,317)	(5,366,048,613)

총 포괄손익, 비지배지분	0	0	0

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(75)	(152)	(162)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(75)	(152)	(162)

연결 자본변동표
제 7 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 6 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 5 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	3,171,871,300	13,529,355,336	167,378,407	(417,137)	(10,932,747,687)	5,935,440,219	5,935,440,219

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(5,349,512,396)	(5,349,512,396)	(5,349,512,396)

기타포괄손익	0	0	0	0	(16,536,217)	(16,536,217)	(16,536,217)

유상증자	0	0	0	0	0	0	0

전환우선주	0	0	0	0	0	0	0

전환사채의 상환	0	0	0	0	0	0	0

전환권대가	0	1,084,334,000	0	0	0	1,084,334,000	1,084,334,000

지분법자본변동	0	0	0	417,137	(417,137)	0	0

전환사채의 보통주 전환	194,594,200	5,311,816,892	(60,369,600)	0	0	5,446,041,492	5,446,041,492

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본	0	0	0	0	0	0	0

주식기준보상거래	0	0	61,024,263	0	0	61,024,263	61,024,263

주식선택권의 행사	211,966,800	501,908,465	(57,892,145)	0	0	655,983,120	655,983,120

2018.12.31 (기말자본)	3,578,432,300	20,427,414,693	110,140,925	0	(16,299,213,437)	7,816,774,481	7,816,774,481

2019.01.01 (기초자본)	3,578,432,300	20,427,414,693	110,140,925	0	(16,299,213,437)	7,816,774,481	7,816,774,481

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(5,515,451,786)	(5,515,451,786)	(5,515,451,786)

기타포괄손익	0	0	0	0	60,342,469	60,342,469	60,342,469

유상증자	0	0	0	0	0	0	0

전환우선주	0	0	0	0	0	0	0

전환사채의 상환	0	0	0	0	0	0	0

전환권대가	0	0	0	0	0	0	0

지분법자본변동	0	0	0	0	0	0	0

전환사채의 보통주 전환	0	0	0	0	0	0	0

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본	0	(13,762,046,189)	0	0	13,762,046,189	0	0

주식기준보상거래	0	0	0	0	0	0	0

주식선택권의 행사	0	0	0	0	0	0	0

2019.12.31 (기말자본)	3,578,432,300	6,665,368,504	110,140,925	0	(7,992,276,565)	2,361,665,164	2,361,665,164

2020.01.01 (기초자본)	3,578,432,300	6,665,368,504	110,140,925	0	(7,992,276,565)	2,361,665,164	2,361,665,164

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(3,356,470,898)	(3,356,470,898)	(3,356,470,898)

기타포괄손익	0	0	0	0	155,339,862	155,339,862	155,339,862

유상증자	1,107,561,600	7,693,396,396	0	0	0	8,800,957,996	8,800,957,996

전환우선주	501,672,200	3,993,062,024	0	0	0	4,494,734,224	4,494,734,224

전환사채의 상환	0	(630,388,424)	0	0	0	(630,388,424)	(630,388,424)

전환권대가	0	2,131,346,256	0	0	0	2,131,346,256	2,131,346,256

지분법자본변동	0	0	0	0	0	0	0

전환사채의 보통주 전환	0	0	0	0	0	0	0

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본	0	0	0	0	0	0	0

주식기준보상거래	0	0	192,773,590	0	0	192,773,590	192,773,590

주식선택권의 행사	35,028,000	129,587,730	0	0	0	164,615,730	164,615,730

2020.12.31 (기말자본)	5,222,694,100	19,982,372,486	302,914,515	0	(11,193,407,601)	14,314,573,500	14,314,573,500

연결 현금흐름표
제 7 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 6 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 5 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
(단위 : 원)

제 7 기	제 6 기	제 5 기

영업활동현금흐름	(2,666,188,046)	(1,071,828,226)	(3,802,042,307)

당기순이익(손실)	(3,356,470,898)	(5,515,451,786)	(5,349,512,396)

당기순이익조정을 위한 가감	3,237,524,484	4,476,058,852	3,416,000,571

감가상각비	1,413,051,568	1,322,489,621	928,877,063

무형자산상각비	467,079,688	437,514,296	216,351,091

리스자산상각비	68,590,411	88,385,173	0

주식보상비용(환입)	201,719,590	0	61,024,263

이자비용	827,493,900	241,457,392	798,309,121

재고자산폐기손실	0	165,257,607	565,180,665

재고자산평가손실	69,384,631	164,410,234	15,397,077

유형자산처분손실	0	8,884,333	38,382,975

무형자산손상차손	0	2,137,597,083	0

대손상각비	(28,398,326)	88,298,220	189,187,639

당기손익-공정가치측정금융자산 평가손실	0	6,551,299	12,683,711

파생금융자산평가손실	83,095,500	0	147,861,000

퇴직급여	345,643,810	435,655,484	505,919,507

무형자산처분손실	21,419,761	0	0

법인세비용	(68,323,099)	(42,277,206)	(42,632,477)

급여	(84,378,228)	(57,769,593)	167,141,608

차입금(사채)상환손실	175,832,877	0	0

이자수익	(44,190,061)	(60,834,784)	(96,403,675)

당기손익-공정가치측정금융자산 평가이익	0	(21,260)	(2,395,286)

기타의 대손상각비	0	(433,302,488)	(12,375,000)

당기손익-공정가치측정금융자산처분이익	0	(11,397,635)	(46,749,399)

관계기업처분이익	0	0	(29,759,312)

외화환산손실	0	891,642	0

외화환산이익	0	(3,990)	0

유형자산처분이익	(82,374,858)	(15,726,576)	0

차입금(사채)상환이익	(8,122,680)	0	0

잡이익	(120,000,000)	0	0

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(2,188,366,205)	30,230,911	(1,413,473,543)

매출채권 및 기타유동채권의 감소(증가)	(164,693,681)	269,095,241	131,468,966

재고자산의 감소(증가)	(711,238,269)	(803,940,390)	(528,344,206)

기타금융자산의 감소(증가)	55,375,311	420,624,867	(103,046,801)

기타자산의 감소(증가)	(73,467,710)	16,850,627	(446,281,396)

매입채무 및 기타유동채무의 증가(감소)	(134,596,930)	136,494,059	(516,737,572)

기타금융부채의 증가(감소)	(747,728,588)	20,628,864	272,363,295

이연법인세부채의 증가(감소)	(42,277,204)	0	0

기타부채의 증가(감소)	(103,418,886)	118,032,296	656,474,308

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	0	0	(872,370,137)

퇴직급여채무의 증가(감소)	(266,320,248)	(138,554,653)	0

장기종업원급여부채의 증가(감소)	0	(9,000,000)	(7,000,000)

이자수취	44,190,061	69,721,758	104,466,713

이자지급	(409,223,818)	(138,997,391)	(564,076,642)

법인세납부(환급)	6,158,330	6,609,430	4,552,990

투자활동현금흐름	808,524,763	(15,934,904)	698,241,137

당기손익-공정가치 금융자산의 처분	284,759,456	4,863,566,150	27,980,331,585

단기대여금및수취채권의 처분	130,000	160,100,000	53,170,000

보증금의 감소	640,160	0	83,598,510

장기대여금및수취채권의 처분	1,174,101,647	0	65,360,000

유형자산의 처분	244,873,380	30,146,590	4,545,455

상각후원가금융자산의 처분	330,000,000	1,000,697,566	0

유형자산의 취득	(1,098,433,277)	(989,098,476)	(2,400,686,109)

무형자산의 취득	0	(18,294,760)	(1,001,448,135)

장기선급금의 증가	0	(174,120,000)	(104,000,000)

장기대여금및수취채권의 취득	(60,000,000)	(58,550,000)	(202,000,000)

당기손익-공정가치 금융자산의 취득	(67,546,603)	(4,528,381,974)	(20,850,783,293)

상각후원가금융자산의 취득	0	(300,000,000)	0

단기대여금및수취채권의 취득	0	(2,000,000)	0

종속기업투자주식의 취득	0	0	(2,929,846,876)

재무활동현금흐름	11,023,183,129	(320,033,518)	4,473,718,180

단기차입금의 증가	1,454,300,000	342,500,000	3,483,670,000

장기차입금의 증가	4,200,000,000	636,363,636	700,000,000

주식선택권의 행사	0	0	652,346,660

전환사채의 증가	7,600,000,000	0	8,997,581,520

유상증자	13,451,361,950	0	0

정부보조금상환채무의 증가	0	48,144,720	0

단기차입금의 상환	(2,752,759,788)	(1,001,900,000)	(6,869,370,000)

주.임.종 단기채무의 상환	0	0	(1,368,000,000)

유동성장기차입금의 상환	(1,949,960,000)	(249,960,000)	(1,082,510,000)

정부보조금상환채무의 감소	0	0	(40,000,000)

금융리스부채의 지급	(64,774,352)	(95,181,874)	0

전환사채의 감소	(10,914,984,681)	0	0

현금및현금성자산의순증가(감소)	9,165,519,846	(1,407,796,648)	1,369,917,010

기초현금및현금성자산	324,133,705	1,731,930,353	362,013,343

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	0	0	0

기말현금및현금성자산	9,489,653,551	324,133,705	1,731,930,353