지엘팜텍 분기보고서 (2021.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 8 기 1분기말 2021.03.31 현재
제 7 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 8 기 1분기말	제 7 기말

자산

유동자산	14,632,510,173	15,969,643,224

현금및현금성자산	8,023,756,199	9,489,653,551

매출채권 및 기타유동채권	3,451,877,247	3,522,305,561

기타유동금융자산	139,975,078	113,610,987

기타유동자산	61,483,224	94,947,779

유동 당기손익-공정가치금융자산	0	0

유동 상각후원가금융자산	0	0

재고자산	2,943,736,315	2,742,114,296

당기법인세자산	11,682,110	7,011,050

비유동자산	19,495,743,209	18,974,972,540

유형자산	15,607,438,008	15,458,015,116

무형자산	2,511,290,592	2,625,935,768

사용권자산	158,054,548	177,969,488

기타비유동금융자산	101,724,257	102,224,257

기타비유동자산	96,086,565	91,665,806

비유동 당기손익-공정가치금융자산	1,021,149,239	519,162,105

자산총계	34,128,253,382	34,944,615,764

부채

유동부채	8,041,436,316	7,661,617,632

매입채무 및 기타유동채무	1,761,088,025	895,044,122

단기차입금	1,000,000,000	1,513,303,848

유동성장기차입금	249,960,000	249,960,000

기타유동금융부채	1,559,420,838	1,441,256,221

기타유동부채	867,328,011	1,074,895,504

유동성전환사채	2,534,768,974	2,416,009,734

유동파생상품부채	0	0

유동리스부채	68,870,468	71,148,203

비유동부채	13,182,695,756	12,968,424,632

장기차입금	5,737,270,000	5,799,760,000

퇴직급여부채	574,978,663	353,493,989

기타비유동부채	1,012,758,906	1,030,695,159

전환사채	2,952,524,704	2,851,850,332

비유동리스부채	98,015,769	114,908,137

이연법인세부채	2,807,147,714	2,817,717,015

비유동파생상품부채	0	0

부채총계	21,224,132,072	20,630,042,264

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본

자본금	5,222,694,100	5,222,694,100

주식발행초과금	19,982,372,486	19,982,372,486

기타자본잉여금	302,914,515	302,914,515

이익잉여금(결손금)	(12,603,859,791)	(11,193,407,601)

자본총계	12,904,121,310	14,314,573,500

자본과부채총계	34,128,253,382	34,944,615,764

연결 포괄손익계산서
제 8 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 7 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

제 8 기 1분기	제 7 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	2,994,121,929	2,994,121,929	2,800,634,039	2,800,634,039

매출원가	2,524,716,788	2,524,716,788	2,381,622,803	2,381,622,803

매출총이익	469,405,141	469,405,141	419,011,236	419,011,236

판매비와관리비	1,603,804,537	1,603,804,537	1,487,028,966	1,487,028,966

영업이익(손실)	(1,134,399,396)	(1,134,399,396)	(1,068,017,730)	(1,068,017,730)

금융수익	23,588,824	23,588,824	23,754,967	23,754,967

금융원가	310,450,131	310,450,131	149,130,438	149,130,438

기타이익	519,222	519,222	15,650,344	15,650,344

기타손실	280,010	280,010	734,930	734,930

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,421,021,491)	(1,421,021,491)	(1,178,477,787)	(1,178,477,787)

법인세비용	(10,569,301)	(10,569,301)	10,569,301	10,569,301

당기순이익(손실)	(1,410,452,190)	(1,410,452,190)	(1,167,908,486)	(1,167,908,486)

기타포괄손익	0	0	0	0

총포괄손익	(1,410,452,190)	(1,410,452,190)	(1,167,908,486)	(1,167,908,486)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(1,410,452,190)	(1,410,452,190)	(1,167,908,486)	(1,167,908,486)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	0	0	0	0

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(1,410,452,190)	(1,410,452,190)	(1,167,908,486)	(1,167,908,486)

총 포괄손익, 비지배지분	0	0	0	0

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(30)	(30)	(28)	(28)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(30)	(30)	(28)	(28)

연결 자본변동표
제 8 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 7 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	3,578,432,300	6,665,368,504	110,140,925	0	(7,992,276,565)	2,361,665,164	2,361,665,164

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(1,167,908,486)	(1,167,908,486)	(1,167,908,486)

기타포괄손익	0	0	0	0	0	0	0

유상증자	890,000,000	5,905,340,200	0	0	0	6,795,340,200	6,795,340,200

연결대상범위의 변동	0	0	0	0	0	0	0

자기주식 거래로 인한 증감	0	0	0	0	0	0	0

결손금 처리	0	0	0	0	0	0	0

2020.03.31 (기말자본)	4,468,432,300	12,570,708,704	110,140,925	0	(9,160,185,051)	7,989,096,878	7,989,096,878

2021.01.01 (기초자본)	5,222,694,100	19,982,372,486	302,914,515	0	(11,193,407,601)	14,314,573,500	14,314,573,500

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(1,410,452,190)	(1,410,452,190)	(1,410,452,190)

기타포괄손익	0	0	0	0	0	0	0

유상증자	0	0	0	0	0	0	0

연결대상범위의 변동	0	0	0	0	0	0	0

자기주식 거래로 인한 증감	0	0	0	0	0	0	0

결손금 처리	0	0	0	0	0	0	0

2021.03.31 (기말자본)	5,222,694,100	19,982,372,486	302,914,515	0	(12,603,859,791)	12,904,121,310	12,904,121,310

연결 현금흐름표
제 8 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 7 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

제 8 기 1분기	제 7 기 1분기

영업활동현금흐름	129,050,450	(2,151,652,686)

당기순이익(손실)	(1,410,452,190)	(1,167,908,486)

당기순이익조정을 위한 가감	1,331,445,329	751,538,219

감가상각비	347,152,786	330,053,881

무형자산상각비	117,880,176	115,060,467

리스자산상각비	19,914,940	18,002,637

이자비용	254,111,519	232,824,759

차입금(사채)상환손실	0	0

대손상각비	0	0

급여	(10,868,199)	6,192,377

퇴직급여	352,209,339	73,158,898

재고자산평가손실	285,649,893	0

무형자산손상차손	0	0

파생금융자산평가손실	0	0

이자수익	(23,588,824)	(23,754,800)

차입금(사채)상환이익	0	0

매출차감(반품추정부채)	0	0

유형자산처분이익	(447,000)

법인세비용	(10,569,301)	0

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	278,483,113	(1,682,611,370)

매출채권 및 기타유동채권의 감소(증가)	70,428,314	32,048,734

재고자산의 감소(증가)	(487,271,912)	(234,737,805)

기타금융자산의 감소(증가)	0	(706,157,276)

기타유동자산의 감소(증가)	29,409,456	17,798,497

기타비유동금융자산의 감소(증가)	(1,500,000)	0

기타유동금융자산의 감소(증가)	(26,364,091)	0

매입채무 및 기타유동채무의 증가(감소)	866,043,903	56,192,473

기타금융부채의 증가(감소)	0	(529,147,673)

기타부채의 증가(감소)	0	(325,679,514)

퇴직연금부담금의 납입	0	(10,053,822)

기타유동부채의 증가(감소)	(196,699,294)	0

기타비유동부채의 증가(감소)	(17,936,253)	0

기타유동금융부채의 증가(감소)	147,244,169	0

퇴직급여채무의 증가(감소)	(104,871,179)	17,125,016

이연법인세부채의 증가(감소)	0	0

이자수취	23,588,824	9,994,597

이자지급	(89,343,566)	(62,665,646)

법인세납부(환급)	(4,671,060)	0

투자활동현금흐름	(999,716,472)	(476,522,992)

당기손익-공정가치 금융자산의 처분	0	0

상각후원가공정가치측정금융자산의 처분	0	0

단기대여금및수취채권의 처분	0	130,000

단기금융상품의 처분	0	30,000,000

임차보증금의 감소	0	0

유형자산의 처분	450,000	0

장기대여금및수취채권의 처분	2,000,000	65,221,647

당기손익-공정가치 금융자산의 취득	(501,987,134)	(31,801,183)

유형자산의 취득	(492,523,579)	(519,751,956)

무형자산의 취득	(3,235,000)	(321,500)

단기대여금및수취채권의 취득	0	0

장기대여금및수취채권의 취득	(4,420,759)	(20,000,000)

재무활동현금흐름	(595,231,330)	6,642,337,059

단기차입금의 증가	0	0

전환사채의 증가	0	0

주식의 발행	0	6,795,340,200

금융리스부채의 증가	0	0

주식선택권행사로 인한 현금유입	0	0

장기차입금의 증가	0	0

정부보조금의 상환	0	0

단기차입금의 상환	(513,303,848)	(70,700,000)

차입금의 상환	(62,490,000)	(62,490,000)

전환사채의 감소	0	0

금융리스부채의 지급	(19,437,482)	(19,813,141)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(1,465,897,352)	4,014,161,381

기초현금및현금성자산	9,489,653,551	324,133,705

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	0	0

기말현금및현금성자산	8,023,756,199	4,338,295,086