지엘팜텍 분기보고서 (2020.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 7 기 3분기말 2020.09.30 현재
제 6 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 7 기 3분기말	제 6 기말

자산

유동자산	2,095,477,717	1,393,819,240

현금및현금성자산	763,934,829	318,870,209

매출채권 및 기타유동채권	296,300,281	649,271,941

유동 당기손익-공정가치금융자산	4,464,600	4,273,260

유동 상각후원가금융자산	0	300,000,000

기타유동금융자산	1,020,827,557	91,010,786

당기법인세자산	5,557,860	12,442,330

기타유동자산	4,392,590	17,950,714

비유동자산	19,294,474,901	19,549,131,635

비유동 당기손익-공정가치금융자산	519,769,616	726,758,700

종속기업투자주식	14,628,429,097	12,971,047,943

유형자산	856,699,674	1,314,690,486

사용권자산	149,412,374	110,174,408

무형자산	1,170,288,184	1,313,631,855

기타비유동금융자산	1,865,624,170	2,938,524,330

기타비유동자산	104,251,786	174,303,913

자산총계	21,389,952,618	20,942,950,875

부채

유동부채	6,217,697,578	9,484,436,913

유동성장기차입금	700,000,000	700,000,000

유동성전환사채	3,756,670,562	8,149,204,140

기타유동금융부채	277,434,210	504,965,944

기타유동부채	64,065,405	81,859,536

유동리스부채	66,219,301	48,407,293

유동파생상품부채	1,353,308,100	0

비유동부채	1,829,731,935	3,940,566,629

퇴직급여부채	408,896,347	559,694,852

전환사채	0	1,919,102,133

기타비유동부채	1,333,191,053	1,395,103,642

비유동리스부채	87,644,535	66,666,002

부채총계	8,047,429,513	13,425,003,542

자본

자본금	4,721,021,900	3,578,432,300

주식발행초과금	14,481,386,310	6,665,368,504

기타자본잉여금	110,140,925	110,140,925

이익잉여금(결손금)	(5,970,026,030)	(2,835,994,396)

자본총계	13,342,523,105	7,517,947,333

자본과부채총계	21,389,952,618	20,942,950,875

포괄손익계산서
제 7 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 6 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 7 기 3분기	제 6 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	471,230,971	1,748,890,073	643,060,601	4,540,378,512

매출원가	257,629,795	1,138,630,957	892,367,563	2,368,823,770

매출총이익	213,601,176	610,259,116	(249,306,962)	2,171,554,742

판매비와관리비	924,238,947	3,064,032,395	815,366,928	2,704,500,350

영업이익(손실)	(710,637,771)	(2,453,773,279)	(1,064,673,890)	(532,945,608)

금융수익	18,080,909	56,864,931	37,766,969	69,885,547

금융원가	193,901,246	482,926,221	994,669,731	1,208,069,174

기타이익	96,885,367	96,989,467	(18,634,390)	50,427,228

기타손실	8,428,336	351,186,532	(861,589,193)	1,008,732,265

법인세비용차감전순이익(손실)	(798,001,077)	(3,134,031,634)	(1,178,621,849)	(2,629,434,272)

법인세비용	0	0	0	0

당기순이익(손실)	(798,001,077)	(3,134,031,634)	(1,178,621,849)	(2,629,434,272)

기타포괄손익	0	0	0	0

총포괄손익	(798,001,077)	(3,134,031,634)	(1,178,621,849)	(2,629,434,272)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(18)	(71)	(33)	(73)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(18)	(71)	(33)	(73)

자본변동표
제 7 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 6 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	3,578,432,300	20,427,414,693	110,140,925	(13,762,046,189)	10,353,941,729

당기순이익(손실)	0	0	0	(2,629,434,272)	(2,629,434,272)

유상증자	0	0	0	0	0

주식선택권의 행사	0	0	0	0	0

결손금처리	0	(13,762,046,189)	0	13,762,046,189	0

2019.09.30 (기말자본)	3,578,432,300	6,665,368,504	110,140,925	(2,629,434,272)	7,724,507,457

2020.01.01 (기초자본)	3,578,432,300	6,665,368,504	110,140,925	(2,835,994,396)	7,517,947,333

당기순이익(손실)	0	0	0	(3,134,031,634)	(3,134,031,634)

유상증자	1,107,561,600	7,686,430,076	0	0	8,793,991,676

주식선택권의 행사	35,028,000	129,587,730	0	0	164,615,730

결손금처리	0	0	0	0	0

2020.09.30 (기말자본)	4,721,021,900	14,481,386,310	110,140,925	(5,970,026,030)	13,342,523,105

현금흐름표
제 7 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 6 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 7 기 3분기	제 6 기 3분기

영업활동현금흐름	(3,012,816,594)	(61,227,247)

당기순이익(손실)	(3,134,031,634)	(2,629,434,272)

당기순이익조정을 위한 가감	1,454,038,337	2,931,532,628

감가상각비	258,417,298	393,985,674

무형자산상각비	206,070,805	165,088,620

리스자산상각비	52,521,372	0

이자비용	443,838,949	283,984,493

투자자산평가손실	0	8,432,650

퇴직급여	225,626,067	186,442,375

차입금(사채)상환손실	5,978,197	0

급여	(17,664,000)	44,682,706

종속기업/관계기업/공동기업투자손상차손	342,628,846	0

파생금융자산평가손실	0	857,906,000

영업권 손상차손	0	1,008,732,265

이자수익	(56,864,764)	(43,105,891)

금융자산처분이익	0	21,484,736

차입금(사채)상환이익	(6,514,433)	0

유형자산처분이익	0	3,899,000

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(1,330,209,620)	(656,972,129)

매출채권 및 기타채권의 감소(증가)	352,971,660	1,049,920,748

기타유동금융자산과 기타유동비금융자산의 감소(증가)	(898,180,375)	(34,915,167)

기타자산의 감소(증가)	(102,793,323)	0

퇴직연금운용자산의 감소(증가)	666,186,881	0

기타금융부채의 증가(감소)	(243,740,290)	(180,138,943)

퇴직급여채무의 증가(감소)	(1,042,611,453)	0

기타부채의 증가(감소)	(62,042,720)	(1,491,838,767)

이자수취	56,864,764	51,995,863

이자지급	(66,362,911)	241,650,663

법인세납부(환급)	6,884,470	0

투자활동현금흐름	(220,457,876)	(269,398,333)

임차보증금의 감소	640,160	13,480,000

유형자산의 처분	199,532,880	(3,898,000)

당기손익-공정가치 금융자산의 처분	271,037,767	4,688,987,033

상각후원가공정가치측정금융자산의 처분	300,000,000	1,000,697,566

단기대여금및수취채권의 처분	130,000	16,660,000

장기대여금및수취채권의 처분	1,132,260,000	121,630,000

당기손익-공정가치 금융자산의 취득	(64,048,683)	(4,643,629,719)

유형자산의 취득	0	(34,908,573)

무형자산의 취득	0	(17,866,640)

단기대여금및수취채권의 취득	0	(1,352,640,000)

장기대여금및수취채권의 취득	(60,000,000)	(57,910,000)

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산의 취득	(2,000,010,000)	0

재무활동현금흐름	3,678,339,090	(50,192,502)

주식의 발행	8,793,991,676	0

전환사채의 증가	3,100,000,000	0

주식선택권행사로 인한 현금유입	164,615,730	0

금융리스부채의 증가	106,061,023	0

전환사채의 감소	(8,419,058,857)	0

금융리스부채의 지급	(67,270,482)	(50,192,502)

현금및현금성자산의순증가(감소)	445,064,620	(380,818,082)

기초현금및현금성자산	318,870,209	1,257,777,977

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	0	0

기말현금및현금성자산	763,934,829	876,959,895