지엘팜텍 분기보고서 (2021.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 8 기 3분기말 2021.09.30 현재
제 7 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 8 기 3분기말	제 7 기말

자산

유동자산	4,865,481,006	8,662,789,494

현금및현금성자산	4,354,520,800	7,653,069,797

매출채권	412,917,737	981,110,589

기타유동금융자산	49,801,729	17,105,382

기타유동자산	1,020,000	5,660,846

당기법인세자산	20,914,740	5,842,880

재고자산	26,306,000	0

비유동자산	21,140,744,890	19,045,305,414

종속기업투자주식	15,342,429,097	14,628,429,097

유형자산	1,169,487,692	856,182,102

사용권자산	101,112,716	110,993,862

무형자산	826,363,962	1,004,241,270

기타비유동금융자산	2,592,474,170	1,839,974,170

기타비유동자산	90,538,357	91,665,806

당기손익-공정가치금융자산	1,018,338,896	513,819,107

자산총계	26,006,225,896	27,708,094,908

부채

유동부채	888,219,468	2,875,572,987

매입채무 및 기타유동채무	242,662,200	0

유동성전환사채	387,251,193	2,416,009,734

기타유동금융부채	128,495,246	337,599,653

기타유동부채	72,232,119	70,259,330

유동리스부채	57,578,710	51,704,270

비유동부채	5,503,525,373	5,536,096,255

장기차입금	600,000,000	700,000,000

확정급여부채	393,837,432	353,493,989

비유동전환사채	3,157,229,260	2,851,850,332

기타비유동부채	1,005,388,449	1,030,695,159

이연법인세부채	294,178,708	532,825,845

비유동리스부채	52,891,524	67,230,930

부채총계	6,391,744,841	8,411,669,242

자본

자본금	5,690,356,600	5,222,694,100

자본잉여금	22,535,825,183	19,982,372,486

기타자본항목	221,882,347	302,914,515

이익잉여금(결손금)	(8,833,583,075)	(6,211,555,435)

자본총계	19,614,481,055	19,296,425,666

자본과부채총계	26,006,225,896	27,708,094,908

포괄손익계산서
제 8 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 7 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 8 기 3분기	제 7 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	565,686,776	990,229,847	471,230,971	1,748,890,073

매출원가	314,650,576	519,574,709	257,629,795	1,138,630,957

매출총이익	251,036,200	470,655,138	213,601,176	610,259,116

판매비와관리비	805,951,645	2,651,183,701	924,238,947	3,064,032,395

영업이익(손실)	(554,915,445)	(2,180,528,563)	(710,637,771)	(2,453,773,279)

기타이익	33,096	335,246	96,885,367	96,989,467

기타손실	93,983	615,012	8,428,336	351,186,532

금융수익	41,470,233	99,072,385	18,080,909	56,864,931

금융원가	150,572,259	596,000,739	193,901,246	482,926,221

법인세비용차감전순이익(손실)	(664,078,358)	(2,677,736,683)	(798,001,077)	(3,134,031,634)

법인세비용(수익)	(15,322,993)	(55,709,043)	0	0

당기순이익(손실)	(648,755,365)	(2,622,027,640)	(798,001,077)	(3,134,031,634)

총포괄손익	(648,755,365)	(2,622,027,640)	(798,001,077)	(3,134,031,634)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(13)	(53)	(18)	(71)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(12)	(45)	(18)	(71)

자본변동표
제 8 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 7 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본항목	이익잉여금	자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	3,578,432,300	6,665,368,504	110,140,925	(2,835,994,396)	7,517,947,333

당기순이익(손실)	0	0	0	(3,134,031,634)	(3,134,031,634)

유상증자	1,107,561,600	7,686,430,076	0	0	8,793,991,676

전환사채의 전환	0	0	0	0	0

주식선택권의 행사	35,028,000	129,587,730	0	0	164,615,730

2020.09.30 (기말자본)	4,721,021,900	14,481,386,310	110,140,925	(5,970,026,030)	13,342,523,105

2021.01.01 (기초자본)	5,222,694,100	19,982,372,486	302,914,515	(6,211,555,435)	19,296,425,666

당기순이익(손실)	0	0	0	(2,622,027,640)	(2,622,027,640)

유상증자	0	0	0	0	0

전환사채의 전환	330,036,500	2,253,193,894	(55,612,565)	0	2,527,617,829

주식선택권의 행사	137,626,000	300,258,803	(25,419,603)	0	412,465,200

2021.09.30 (기말자본)	5,690,356,600	22,535,825,183	221,882,347	(8,833,583,075)	19,614,481,055

현금흐름표
제 8 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 7 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 8 기 3분기	제 7 기 3분기

영업활동현금흐름	(1,018,544,479)	(3,012,816,594)

당기순이익(손실)	(2,622,027,640)	(3,134,031,634)

당기순이익조정을 위한 가감	1,122,802,525	1,454,038,337

법인세비용	(55,709,043)	0

감가상각비	257,374,361	258,417,298

무형자산상각비	210,277,549	206,070,805

사용권자산상각비	44,354,196	52,521,372

이자비용	507,694,329	443,838,949

유형자산처분손실	3,000	0

주식보상비용	114,278,910	0

퇴직급여	148,517,159	225,626,067

차입금(사채)상환손실	0	5,978,197

급여	(4,616,551)	(17,664,000)

종속기업/관계기업/공동기업투자손상차손	0	342,628,846

이자수익	(99,072,385)	(56,864,764)

유형자산처분이익	(299,000)	0

차입금(사채)상환이익	0	(6,514,433)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	493,929,794	(1,330,209,620)

매출채권의 감소	568,192,852	352,971,660

기타유동금융자산과 기타유동비금융자산의 감소(증가)	0	(898,180,375)

기타자산의 감소(증가)	0	(102,793,323)

재고자산의 감소(증가)	(26,306,000)	0

미수금의 감소(증가)	(23,860,731)	0

선급금의 감소(증가)	1,391,301	0

선급비용의 감소(증가)	(400,000)	0

매입채무의 증가(감소)	242,662,200	0

미지급금의 증가(감소)	(227,844,704)	0

미지급비용의 증가(감소)	86,985,962	0

예수금의 증가(감소)	6,589,340	0

선수수익의 증가(감소)	(75,000,000)	0

퇴직연금운용자산의 감소(증가)	0	666,186,881

기타금융부채의 증가(감소)	0	(243,740,290)

퇴직연금부담금의 변동	(72,431,547)	0

기타부채의 증가(감소)	0	(62,042,720)

퇴직급여채무의 증가(감소)	(35,742,169)	(1,042,611,453)

정부보조금상환채무의 증가(감소)	49,693,290	0

이자수취	90,236,769	56,864,764

이자지급	(88,414,067)	(66,362,911)

법인세납부	(15,071,860)	6,884,470

투자활동현금흐름	(2,569,026,987)	(220,457,876)

임차보증금의 감소	0	640,160

당기손익-공정가치 인식금융자산의 처분	1,042,075	271,037,767

상각후 원가 공정가치 측정 금융자산의 처분	0	300,000,000

단기대여금및수취채권의 처분	0	130,000

장기대여금및수취채권의 처분	25,000,000	1,132,260,000

유형자산의 처분	300,000	199,532,880

당기손익-공정가치 금융자산의 취득	(505,561,864)	(64,048,683)

유형자산의 취득	(567,034,406)	0

무형자산의 취득	(31,272,792)	0

보증금의 증가	(7,500,000)	0

장기대여금및수취채권의 취득	(770,000,000)	(60,000,000)

종속기업투자주식의 취득	(714,000,000)	(2,000,010,000)

재무활동현금흐름	289,022,469	3,678,339,090

유상증자	412,878,000	8,793,991,676

임대보증금의 증가	20,000,000	0

주식의 취득이나 상환	(917,515)	0

전환사채의 증가	0	3,100,000,000

주식선택권행사로 인한 현금유입	0	164,615,730

금융리스부채의 증가	0	106,061,023

장기차입금의 상환	(100,000,000)	0

전환사채의 감소	0	(8,419,058,857)

금융리스부채의 지급	(42,938,016)	(67,270,482)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(3,298,548,997)	445,064,620

기초현금및현금성자산	7,653,069,797	318,870,209

기말현금및현금성자산	4,354,520,800	763,934,829