지엘팜텍 분기보고서 (2019.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 6 기 1분기말 2019.03.31 현재
제 5 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 6 기 1분기말	제 5 기말

자산

유동자산	8,269,473,324	8,979,287,290

현금및현금성자산	1,786,401,391	1,731,930,353

매출채권	2,847,088,175	3,717,536,573

기타유동금융자산	128,342,270	235,758,185

기타유동자산	671,636,165	478,021,528

당기손익-공정가치금융자산	104,789,944	169,576,166

상각후원가금융자산	1,000,000,000	1,000,697,566

당기법인세자산	23,815,250	19,778,810

재고자산	1,707,400,129	1,625,988,109

비유동자산	23,418,950,546	22,582,351,545

유형자산	16,219,377,412	15,847,495,041

무형자산	5,161,394,401	5,264,312,088

기타비유동금융자산	293,302,550	307,122,550

기타비유동자산	322,644,728	266,309,492

당기손익-공정가치금융자산	1,422,231,455	897,112,374

자산총계	31,688,423,870	31,561,638,835

부채

유동부채	6,359,866,053	5,603,292,079

유동성차입금	1,948,270,000	2,084,760,000

기타유동금융부채	1,686,681,960	2,012,710,795

기타유동부채	1,922,873,878	704,145,304

유동성전환사채	802,040,215	801,675,980

비유동부채	17,227,926,656	18,141,572,275

장기차입금	3,699,680,000	3,699,680,000

퇴직급여부채	1,479,011,448	1,341,970,941

기타비유동부채	478,111,893	1,609,835,050

전환사채	8,763,435,036	8,671,828,704

비유동파생상품부채	448,812,000	448,812,000

이연법인세부채	2,358,876,279	2,369,445,580

부채총계	23,587,792,709	23,744,864,354

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	8,100,631,161	7,816,774,481

자본금	3,578,432,300	3,578,432,300

주식발행초과금	6,644,165,744	20,427,414,693

기타자본잉여금	110,250,725	110,250,725

기타자본조정	(109,800)	(109,800)

기타포괄손익누계액	58,828,437	(369,001,849)

이익잉여금(결손금)	(2,290,936,245)	(15,930,211,588)

자본총계	8,100,631,161	7,816,774,481

자본과부채총계	31,688,423,870	31,561,638,835

연결 포괄손익계산서
제 6 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
제 5 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
(단위 : 원)

제 6 기 1분기	제 5 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	3,379,433,170	3,379,433,170	1,709,171,425	1,709,171,425

매출원가	1,533,947,827	1,533,947,827	1,609,548,809	1,609,548,809

매출총이익	1,845,485,343	1,845,485,343	99,622,616	99,622,616

판매비와관리비	1,456,707,709	1,456,707,709	1,656,424,647	1,656,424,647

영업이익(손실)	388,777,634	388,777,634	(1,556,802,031)	(1,556,802,031)

기타이익	40,466,729	40,466,729	1,187,768	1,187,768

기타손실	0	0	10,650,135	10,650,135

금융수익	29,619,475	29,619,475	36,055,792	36,055,792

금융원가	185,576,459	185,576,459	195,752,027	195,752,027

법인세비용차감전순이익(손실)	273,287,379	273,287,379	(1,725,960,633)	(1,725,960,633)

법인세비용	10,569,301	10,569,301	0	0

당기순이익(손실)	283,856,680	283,856,680	(1,725,960,633)	(1,725,960,633)

기타포괄손익	0	0	0	0

총포괄손익	283,856,680	283,856,680	(1,725,960,633)	(1,725,960,633)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	283,856,680	283,856,680	(1,725,960,633)	(1,725,960,633)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	0	0	0	0

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	283,856,680	283,856,680	(1,725,960,633)	(1,725,960,633)

총 포괄손익, 비지배지분	0	0	0	0

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	8	8	(61)	(61)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	8	8	(61)	(61)

연결 자본변동표
제 6 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
제 5 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	자본 합계

자본금	주식발행초과금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	3,171,871,300	13,529,355,336	167,378,407	(417,137)	10,932,747,687	5,935,440,219	5,935,440,219

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(1,725,960,633)	(1,725,960,633)	(1,725,960,633)

기타포괄손익	0	0	0	0	0	0	0

전환권대가	0	0	0	0	0	0	0

전환사채의 보통주 전환	0	1,084,334,000	0	0	0	1,084,334,000	1,084,334,000

연결대상범위의 변동	0	0	0	0	0	0	0

주식기준보상거래	0	0	21,708,247	0	0	21,708,247	21,708,247

이월결손금 처리	0	0	0	0

2018.03.31 (기말자본)	3,171,871,300	14,613,689,336	189,086,654	(417,137)	(12,658,708,320)	5,315,521,833	5,315,521,833

2019.01.01 (기초자본)	3,578,432,300	20,427,414,693	110,140,925	0	(16,299,213,437)	7,816,774,481	7,816,774,481

당기순이익(손실)	0	0	0	0	283,856,680	283,856,680	283,856,680

기타포괄손익	0	0	0	417,137	0	0

전환권대가	0	0	0	0	0	0	1,084,334,000

전환사채의 보통주 전환	0	0	0	0	0	0	0

연결대상범위의 변동	(21,202,760)	0	0	21,202,760	0	0

주식기준보상거래	0	0	0	0	0	0	0

이월결손금 처리	(13,762,046,189)	0	0	13,762,046,189	0	0

2019.03.31 (기말자본)	3,578,432,300	6,644,165,744	110,140,925	0	(2,232,107,808)	8,100,631,161	8,100,631,161

연결 현금흐름표
제 6 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
제 5 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
(단위 : 원)

제 6 기 1분기	제 5 기 1분기

영업활동현금흐름	1,197,623,307	(837,000,535)

당기순이익(손실)	283,856,680	(1,725,960,633)

당기순이익조정을 위한 가감	729,816,832	512,777,784

급여	97,356,829	40,154,253

퇴직급여	137,040,507	75,201,939

대손상각비	0	0

감가상각비	319,874,475	120,960,847

무형자산상각비	102,917,687	52,249,410

외화환산손실	0	0

재고자산평가손실	0	172,763,333

유형자산처분손실	0	0

장기금융상품평가손실	697,566	0

당기손익인식자산평가손실	0	9,402,604

종속기업투자처분손실	0	55,208,000

이자비용	69,848,944	(1,365,511)

외화환산이익	0	0

당기손익인식자산평가이익	1,887,564	(6,228,449)

이자수익	193,260	(27,276,889)

주식보상비용	0	21,708,247

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	221,391,940	486,947,077

매출채권 및 기타유동채권의 감소(증가)	870,448,398	1,307,039,184

기타금융자산의 감소(증가)	78,365,767	(36,263,450)

재고자산의 감소(증가)	(81,412,020)	28,621,734

기타채권 증가(감소)	(247,409,274)	(315,473,926)

기타금융부채의 증가(감소)	(447,244,272)	(205,474,095)

퇴직급여채무의 증가(감소)	0	(502,904,505)

기타부채의 증가(감소)	48,643,341	211,402,135

이자지급	(52,009,732)	(140,707,322)

이자수취	25,136,888	29,942,559

법인세납부(환급)	(10,569,301)	0

현금의기타유입(유출)	0	0

투자활동현금흐름	(1,006,662,269)	2,744,843,289

임차보증금의 감소	13,480,000	13,148,510

장기대여금및수취채권의 처분	40,340,000	0

대여금의 감소	0	0

유동매도가능금융자산의 처분	0	300,000,000

유동당기손익인식금융자산의 처분	62,898,658	802,026,166

단기대여금및수취채권의 처분	3,720,000	1,460,000

단기금융상품의 처분	0	1,622,481,044

매도가능금융자산의 처분	0	0

유형자산의 취득	(561,981,846)	(29,736,581)

종속기업과 기타 사업의 지배력 획득에 따른 현금흐름	0	112,553,124

무형자산의 취득	0	(7,088,974)

장기대여금및수취채권의 취득	(40,000,000)	(60,000,000)

대여금의 증가	0	0

유동당기손익인식금융자산의 취득	(525,119,081)	0

단기대여금및수취채권의 취득	0	0

단기금융상품의 취득	0	0

장기성예금의 증가	0	0

매도가능금융자산의 취득	0	0

기타 장기성 자산의 취득	0	(10,000,000)

재무활동현금흐름	(136,490,000)	(2,217,695,780)

유동성장기부채의 상환	(62,490,000)	(239,380,000)

단기차입금의 증가	198,000,000	0

단기차입금의 상환	(272,000,000)	(3,312,600,000)

장기차입금의 증가	0	700,000,000

장기차입금의 상환	0	(1,368,000,000)

전환사채의 증가	0	2,002,284,220

전환사채의 감소	0	0

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	54,471,038	(309,853,026)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	0	0

현금및현금성자산의순증가(감소)	54,471,038	(309,853,026)

기초현금및현금성자산	1,731,930,353	362,013,343

기말현금및현금성자산	1,786,401,391	52,160,317