지엘팜텍 분기보고서 (2019.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 6 기 3분기말 2019.09.30 현재
제 5 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 6 기 3분기말	제 5 기말

자산

유동자산	4,827,180,548	5,778,728,600

현금및현금성자산	876,959,895	1,257,777,977

매출채권 및 기타유동채권	383,196,589	1,381,402,743

유동 당기손익-공정가치금융자산	304,496,490	169,576,166

유동 상각후원가금융자산	1,000,697,566

당기법인세자산	11,305,760	18,931,120

재고자산	0	0

기타유동금융자산	2,819,255,099	1,530,223,424

기타유동자산	431,966,715	420,119,604

비유동자산	16,584,851,448	18,179,766,106

당기손익-공정가치금융자산	681,577,350	891,772,374

종속기업투자주식	12,971,047,943	13,979,780,208

유형자산	1,426,304,394	1,733,152,428

무형자산	973,460,294	1,120,682,274

사용권자산	138,245,470	0

기타비유동금융자산	214,869,330	292,069,330

기타비유동자산	179,346,667	162,309,492

자산총계	21,412,031,996	23,958,494,706

부채

유동부채	8,665,859,398	1,818,998,630

유동성전환사채	7,798,151,091	801,675,980

기타유동금융부채	667,581,713	866,371,984

기타유동부채	108,026,286	150,950,666

유동리스부채	92,100,308

비유동부채	5,021,665,141	11,785,554,347

장기차입금	700,000,000	700,000,000

퇴직급여부채	541,520,968	355,078,593

전환사채	1,959,338,086	8,671,828,704

비유동파생상품부채	1,306,718,000	448,812,000

기타비유동부채	465,905,360	1,609,835,050

비유동리스부채	48,182,727

부채총계	13,687,524,539	13,604,552,977

자본

자본금	3,578,432,300	3,578,432,300

주식발행초과금	6,665,368,504	20,427,414,693

기타자본잉여금	110,140,925	110,140,925

이익잉여금(결손금)	(2,629,434,272)	(13,762,046,189)

자본총계	7,724,507,457	10,353,941,729

자본과부채총계	21,412,031,996	23,958,494,706

포괄손익계산서
제 6 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 5 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 6 기 3분기	제 5 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	643,060,601	4,540,378,512	605,692,158	2,214,823,266

매출원가	892,367,563	2,368,823,770	595,395,709	1,812,335,997

매출총이익	(249,306,962)	2,171,554,742	10,296,449	402,487,269

판매비와관리비	815,366,928	2,704,500,350	705,939,755	2,627,936,505

영업이익(손실)	(1,064,673,890)	(532,945,608)	(695,643,306)	(2,225,449,236)

금융수익	37,766,969	69,885,547	349,452,741	392,608,747

금융원가	994,669,731	1,208,069,174	172,631,348	396,823,265

기타이익	(18,634,390)	50,427,228	(303,176,876)	13,033,525

기타손실	(861,589,193)	1,008,732,265	(6,465,954)	148,800

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,178,621,849)	(2,629,434,272)	(815,532,835)	(2,216,779,029)

법인세비용	0	0	0	0

당기순이익(손실)	(1,178,621,849)	(2,629,434,272)	(815,532,835)	(2,216,779,029)

기타포괄손익	0	0	24,536,792	14,926,027

총포괄손익	(1,178,621,849)	(2,629,434,272)	(790,996,043)	(2,201,853,002)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(33)	(73)	(24)	(65)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(33)	(73)	(24)	(65)

자본변동표
제 6 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 5 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	3,171,871,300	13,529,355,336	166,961,270	(10,902,988,375)	5,965,199,531

당기순이익(손실)	0	0	0	(2,216,779,029)	(2,216,779,029)

기타포괄손익	0	0	0	14,926,027	14,926,027

전환권대가	0	1,084,334,000	0	0	1,084,334,000

전환사채의 보통주전환	247,136,200	5,431,316,342	0	0	5,678,452,542

자기주식 거래로 인한 증감	0	0	0	0	0

결손금처리	0	0	0	0	0

주식기준보상거래	0	0	0	0	0

주식선택권의 행사	0	0	(13,749,837)	0	(13,749,837)

2018.09.30 (기말자본)	3,419,007,500	20,045,005,678	153,211,433	(13,134,183,552)	10,483,041,059

2019.01.01 (기초자본)	3,578,432,300	20,427,414,693	110,140,925	(13,762,046,189)	10,353,941,729

당기순이익(손실)	0	0	0	(2,629,434,272)	(2,629,434,272)

기타포괄손익	0	0	0	0	0

전환권대가	0	0	0	0	0

전환사채의 보통주전환	0	0	0	0	0

자기주식 거래로 인한 증감	0	0	0	0	0

결손금처리	0	(13,762,046,189)	0	13,762,046,189	0

주식기준보상거래	0	0	0	0	0

주식선택권의 행사	0	0	0	0	0

2019.09.30 (기말자본)	3,578,432,300	6,665,368,504	110,140,925	(2,629,434,272)	7,724,507,457

현금흐름표
제 6 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 5 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 6 기 3분기	제 5 기 3분기

영업활동현금흐름	(61,227,247)	(126,340,173)

당기순이익조정을 위한 가감	2,931,532,628	726,374,357

감가상각비	393,985,674	339,827,120

무형자산상각비	165,088,620	13,879,479

주식보상비용	0	61,024,263

이자비용	283,984,493	417,821,128

퇴직급여	186,442,375	204,965,140

급여	44,682,706	39,063,903

장기금융상품평가손실	8,432,650	0

파생금융자산평가손실	857,906,000	0

영업권 손상차손	1,008,732,265	0

이자수익	(43,105,891)	(66,171,166)

당기손익-공정가치 금융자산평가이익	0	(9,126,341)

당기손익인식자산평가손실	0	3,563,497

투자자산처분이익	21,484,736	17,833,334

유형자산처분이익	3,899,000	0

정부보조금	0	(10,125,000)

파생상품평가이익	0	(286,181,000)

당기순이익(손실)	(2,629,434,272)	(2,201,853,002)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(656,972,129)	1,498,278,782

매출채권 및 기타채권의 감소(증가)	1,049,920,748	760,539,787

기타유동금융자산과 기타유동비금융자산의 감소(증가)	(34,915,167)	(33,817,618)

기타자산 증가(감소)	0	0

기타금융부채의 증가(감소)	(180,138,943)	684,166,074

기타부채의 증가(감소)	(1,491,838,767)	87,390,539

이자수취	51,995,863	73,489,768

이자지급	241,650,663	(235,277,538)

법인세납부(환급)	0	12,647,460

투자활동현금흐름	(269,398,333)	(9,932,733,995)

단기금융상품의 처분	0	0

당기손익인식금융자산의 처분	0	0

매도가능금융자산의 처분	0	0

유동당기손익인식금융자산의 처분	4,688,987,033	15,845,044,566

단기대여금의 감소	16,660,000	797,600,000

유형자산의 처분	(3,898,000)	0

보증금의 감소	13,480,000	0

장기대여금의 감소	121,630,000	62,350,000

단기금융상품의 취득	0	0

당기손익인식금융자산의 취득	0	0

매도가능금융자산의 취득	0	0

만기보유금융자산의 취득	0	0

당기손익-공정가치 금융자산의 취득	(4,643,629,719)	(12,358,109,387)

상각후원가의 감소	1,000,697,566	0

유형자산의 취득	(34,908,573)	(44,268,000)

무형자산의 취득	(17,866,640)	(728,838,791)

보증금의 증가	0	0

단기대여금및수취채권의 취득	(1,352,640,000)	(1,795,000,000)

장기대여금의 증가	(57,910,000)	(140,000,000)

종속기업투자주식의 취득	0	(11,571,512,383)

재무활동현금흐름	(50,192,502)	9,722,967,282

전환사채 및 정부보조금상환채무의 증가	0	8,993,191,282

주식매수선택권의 행사	0	157,626,000

단기차입금의 증가	0	4,300,000

장기차입금의 증가	0	700,000,000

유동성장기부채의 상환	0	(132,150,000)

정부보조금상환채무의 상환	0	0

리스부채의 감소	(50,192,502)	0

현금및현금성자산의순증가(감소)	(380,818,082)	(336,106,886)

기초현금및현금성자산	1,257,777,977	362,013,343

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	0	0

기말현금및현금성자산	876,959,895	25,906,457