지엘팜텍 사업보고서 (2019.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 6 기 2019.12.31 현재
제 5 기 2018.12.31 현재
제 4 기 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 6 기	제 5 기	제 4 기

자산

유동자산	1,393,819,240	5,778,728,600	9,700,686,561

현금및현금성자산	318,870,209	1,257,777,977	362,013,343

매출채권 및 기타유동채권	649,271,941	1,381,402,743	1,457,203,330

유동 당기손익-공정가치금융자산	4,273,260	169,576,166	0

유동 상각후원가금융자산	300,000,000	1,000,697,566	0

당기법인세자산	12,442,330	18,931,120	24,125,420

재고자산	0	0	0

기타유동금융자산	91,010,786	1,530,223,424	7,856,950,757

기타유동자산	17,950,714	420,119,604	393,711

비유동자산	19,549,131,635	18,179,766,106	5,350,480,810

매도가능금융자산	0	0	300,000,000

비유동만기보유금융자산	0	0	1,003,615,957

당기손익-공정가치금융자산	726,758,700	891,772,374	0

지분법적용 투자주식	0	0	1,437,600,000

종속기업투자주식	12,971,047,943	13,979,780,208	0

유형자산	1,314,690,486	1,733,152,428	2,117,061,042

사용권자산	110,174,408	0	0

무형자산	1,313,631,855	1,120,682,274	138,860,406

기타비유동금융자산	2,938,524,330	292,069,330	166,637,330

기타비유동자산	174,303,913	162,309,492	186,706,075

자산총계	20,942,950,875	23,958,494,706	15,051,167,371

부채

유동부채	9,484,436,913	1,818,998,630	4,454,603,852

유동성장기차입금	700,000,000	0	132,150,000

유동성전환사채	8,149,204,140	801,675,980	3,501,007,824

기타유동금융부채	504,965,944	866,371,984	528,166,849

기타유동부채	81,859,536	150,950,666	293,279,179

유동리스부채	48,407,293	0	0

비유동부채	3,940,566,629	11,785,554,347	4,631,363,988

장기차입금	0	700,000,000	0

퇴직급여부채	559,694,852	355,078,593	210,661,489

전환사채	1,919,102,133	8,671,828,704	3,501,007,823

비유동파생상품부채	0	448,812,000	0

기타비유동부채	1,395,103,642	1,609,835,050	919,694,676

비유동리스부채	66,666,002	0	0

부채총계	13,425,003,542	13,604,552,977	9,085,967,840

자본

자본금	3,578,432,300	3,578,432,300	3,171,871,300

주식발행초과금	6,665,368,504	20,427,414,693	13,529,355,336

기타자본잉여금	110,140,925	110,140,925	167,378,407

이익잉여금(결손금)	(2,835,994,396)	(13,762,046,189)	(10,903,405,512)

자본총계	7,517,947,333	10,353,941,729	5,965,199,531

자본과부채총계	20,942,950,875	23,958,494,706	15,051,167,371

포괄손익계산서
제 6 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 5 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 4 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
(단위 : 원)

제 6 기	제 5 기	제 4 기

매출액	4,301,245,963	3,761,456,019	2,413,832,714

매출원가	2,392,056,405	2,732,802,921	3,679,646,163

매출총이익	1,909,189,558	1,028,653,098	(1,265,813,449)

판매비와관리비	3,365,534,698	3,252,896,794	2,982,153,794

영업이익(손실)	(1,456,345,140)	(2,224,243,696)	(4,247,967,243)

금융수익	60,831,786	90,596,431	175,354,817

금융원가	241,457,392	551,317,315	102,714,571

기타이익	67,145,654	62,543,160	4,742,273

기타손실	1,321,514,036	160,854,603	36,845,664

법인세비용차감전순이익(손실)	(2,891,339,128)	(2,783,276,023)	(4,207,430,388)

법인세비용	0	0	0

당기순이익(손실)	(2,891,339,128)	(2,783,276,023)	(4,207,430,388)

기타포괄손익	55,344,732	(75,364,654)	58,741,320

총포괄손익	(2,835,994,396)	(2,858,640,677)	(4,148,689,068)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(81)	(84)	(137)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(81)	(84)	(137)

자본변동표
제 6 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 5 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 4 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	3,021,871,300	12,185,851,912	115,263,006	(6,754,716,444)	8,568,269,774

당기순이익(손실)	0	0	0	(4,207,430,388)	(4,207,430,388)

기타포괄손익	0	0	0	58,741,320	58,741,320

지분의 발행(유상증가, 합병 등)	0	0	0	0	0

전환권대가	0	0	0	0	0

전환사채의 보통주전환	150,000,000	1,343,503,424	0	0	1,493,503,424

자기주식 거래로 인한 증감	0	0	0	0	0

주식기준보상거래	0	0	52,115,401	0	52,115,401

주식선택권의 행사	0	0	0	0	0

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본	0	0	0	0	0

2017.12.31 (기말자본)	3,171,871,300	13,529,355,336	167,378,407	(10,903,405,512)	5,965,199,531

2018.01.01 (기초자본)	3,171,871,300	13,529,355,336	167,378,407	(10,903,405,512)	5,965,199,531

당기순이익(손실)	0	0	0	(2,783,276,023)	(2,783,276,023)

기타포괄손익	0	0	0	(75,364,654)	(75,364,654)

지분의 발행(유상증가, 합병 등)	0	0	0	0	0

전환권대가	0	1,084,334,000	0	0	1,084,334,000

전환사채의 보통주전환	194,594,200	5,311,816,892	(60,369,600)	0	5,446,041,492

자기주식 거래로 인한 증감	0	0	0	0	0

주식기준보상거래	0	0	61,024,263	0	61,024,263

주식선택권의 행사	211,966,800	501,908,465	(57,892,145)	0	655,983,120

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본	0	0	0	0	0

2018.12.31 (기말자본)	3,578,432,300	20,427,414,693	110,140,925	(13,762,046,189)	10,353,941,729

2019.01.01 (기초자본)	3,578,432,300	20,427,414,693	110,140,925	(13,762,046,189)	10,353,941,729

당기순이익(손실)	0	0	0	(2,891,339,128)	(2,891,339,128)

기타포괄손익	0	0	0	55,344,732	55,344,732

지분의 발행(유상증가, 합병 등)	0	0	0	0	0

전환권대가	0	0	0	0	0

전환사채의 보통주전환	0	0	0	0	0

자기주식 거래로 인한 증감	0	0	0	0	0

주식기준보상거래	0	0	0	0	0

주식선택권의 행사	0	0	0	0	0

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본	0	(13,762,046,189)	0	13,762,046,189	0

2019.12.31 (기말자본)	3,578,432,300	6,665,368,504	110,140,925	(2,835,994,396)	7,517,947,333

현금흐름표
제 6 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 5 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 4 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
(단위 : 원)

제 6 기	제 5 기	제 4 기

영업활동현금흐름	(626,506,710)	(1,163,442,893)	(3,820,420,449)

당기순이익(손실)	(2,891,339,128)	(2,783,276,023)	(4,207,430,388)

당기순이익조정을 위한 가감	2,044,447,290	1,431,768,116	762,904,428

감가상각비	454,894,404	453,176,614	360,212,158

무형자산상각비	245,345,179	22,567,107	41,128,825

리스자산상각비	88,385,173	0	0

주식보상비용	0	61,024,263	52,115,401

이자비용	241,457,392	551,317,315	102,545,069

종속기업투자주식손상차손	1,008,732,265	0	0

기타의 대손상각비	302,520,000	0	0

재고자산평가손실	0	0	57,548,880

무형자산손상차손	0	0	36,845,655

퇴직급여	263,815,916	289,052,450	301,970,642

법인세비용	0	0	0

급여	(57,769,593)	45,949,170	(288,202)

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	6,551,299	12,683,711	0

파생금융자산평가손실	0	147,861,000	0

파생금융부채평가이익	0	0	0

이자수익	(60,831,786)	(90,596,431)	(135,422,421)

당기손익-공정가치 측정 금융자산평가이익	(21,260)	(2,142,684)	0

당기손익인식금융자산평가손실	0	0	0

정부보조금	(433,302,488)	(12,375,000)	(14,625,000)

당기손익인식금융자산처분이익	0	0	(30,599,129)

당기손익인식금융자산평가이익	0	0	(8,527,450)

당기손익-공정가치측정금융자산처분이익	(11,397,635)	(46,749,399)	0

유형자산처분이익	(3,931,576)	0	0

당기순이익조정을 위한 기타 가감	0	0	0

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	283,171,971	385,678,541	(524,119,647)

매출채권 및 기타채권의 감소(증가)	732,130,802	75,800,587	16,112,973

재고자산의 감소(증가)	0	0	2,604,980

기타유동금융자산과 기타유동비금융자산의 감소(증가)	165,100,154	(61,938,870)	(127,673,176)

기타자산 증가(감소)	(29,825,531)	(395,329,310)	(273,921,807)

기타금융부채의 증가(감소)	(306,180,864)	465,784,745	(316,637,906)

기타부채의 감소	(265,197,665)	528,361,389	475,395,289

퇴직연금부담금의 납입	(3,854,925)	(220,000,000)	(280,000,000)

장기종업원급여의 지급	(9,000,000)	(7,000,000)	(20,000,000)

이자수취	69,721,758	98,659,469	132,848,699

이자지급	(138,997,391)	(301,467,296)	(8,184,011)

법인세납부(환급)	6,488,790	5,194,300	23,560,470

투자활동현금흐름	(265,363,904)	(8,118,570,653)	(3,007,135,588)

단기금융상품의 처분	0	0	4,155,700,000

당기손익인식금융자산의 처분	0	0	8,014,519,269

매도가능금융자산의 처분	0	0	3,737,384,975

기타비유동금융자산의 처분	0	0	0

상각후원가금융자산의감소	1,000,697,566	0	0

당기손익-공정가치 측정 금융자산의 감소	4,863,566,150	26,456,225,364	0

단기대여금의 감소	160,100,000	1,298,170,000	30,145,000

장기대여금의 감소	0	65,360,000	106,850,000

보증금의 감소	0	0	0

유형자산의 처분	4,046,590	0	0

단기금융상품의 취득	0	0	(5,541,100,000)

당기손익인식금융자산의 취득	0	0	(7,670,710,855)

매도가능금융자산의 취득	0	0	(2,571,776,742)

만기보유금융자산의 취득	(300,000,000)	0	(1,005,700,000)

당기손익-공정가치 금융자산의 취득	(4,528,381,974)	(19,356,929,674)	0

단기대여금및수취채권의 취득	(1,352,000,000)	(2,695,000,000)	0

유형자산의 취득	(36,547,476)	(140,768,000)	(676,353,775)

무형자산의 취득	(18,294,760)	(1,001,448,135)	(95,293,460)

보증금의 증가	0	0	(13,200,000)

장기대여금의 증가	(58,550,000)	(202,000,000)	(40,000,000)

종속기업투자주식의 취득	0	(12,542,180,208)	0

관계기업에 대한 투자자산의 취득	0	0	(1,437,600,000)

재무활동현금흐름	(47,037,154)	10,177,778,180	6,605,211,760

장기차입금의 증가	0	700,000,000	0

주식매수선택권의 행사	0	652,346,660	0

전환사채의 발행	0	8,997,581,520	6,998,171,760

단기차입금의 증가	0	0	0

정부보조금상환채무의 증가	48,144,720	0	0

유동성장기부채의 상환	0	(132,150,000)	(392,960,000)

자기주식의 취득	0	0	0

정부보조금상환채무의 상환	0	(40,000,000)	0

리스부채의 상환	(95,181,874)	0	0

현금및현금성자산의순증가(감소)	(938,907,768)	895,764,634	(222,344,277)

기초현금및현금성자산	1,257,777,977	362,013,343	584,357,620

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	0	0	0

기말현금및현금성자산	318,870,209	1,257,777,977	362,013,343