지엘팜텍 분기보고서 (2020.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 7 기 1분기말 2020.03.31 현재
제 6 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 7 기 1분기말	제 6 기말

자산

유동자산	11,271,384,059	6,347,696,545

현금및현금성자산	4,338,295,086	324,133,705

매출채권 및 기타유동채권	3,327,485,141	3,359,533,875

유동 당기손익-공정가치금융자산	806,407,414	4,273,260

유동 상각후원가금융자산	300,000,000	300,000,000

재고자산	2,334,998,463	2,100,260,658

기타유동금융자산	136,760,248	217,149,187

기타유동자산	12,956,887	29,176,480

당기법인세자산	14,480,820	13,169,380

비유동자산	20,208,002,161	20,199,314,234

당기손익-공정가치금융자산	763,899,883	732,098,700

유형자산	15,812,847,624	15,623,149,549

사용권자산	92,171,771	110,174,408

무형자산	2,997,331,263	3,127,495,469

기타비유동금융자산	179,750,548	224,972,195

기타비유동자산	362,001,072	381,423,913

자산총계	31,479,386,220	26,547,010,779

부채

유동부채	15,868,339,286	16,159,345,877

매입채무 및 기타유동채무	1,085,833,525	1,029,641,052

단기차입금	1,741,063,636	1,811,763,636

유동성장기차입금	1,887,470,000	1,949,960,000

유동성전환사채	8,203,824,355	8,149,204,140

기타유동금융부채	2,124,605,722	2,152,085,621

기타유동부채	796,947,896	1,018,284,135

유동리스부채	28,594,152	48,407,293

비유동부채	7,621,950,056	8,025,999,738

장기차입금	1,749,720,000	1,749,720,000

퇴직급여부채	230,496,226	568,239,587

전환사채	1,950,946,710	1,919,102,133

기타비유동부채	1,307,522,045	1,395,103,642

이연법인세부채	2,316,599,073	2,327,168,374

비유동리스부채	66,666,002	66,666,002

부채총계	23,490,289,342	24,185,345,615

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	7,989,096,878	2,361,665,164

자본금	4,468,432,300	3,578,432,300

주식발행초과금	12,566,316,694	6,665,368,504

기타자본잉여금	110,140,925	110,140,925

기타자본조정	0	0

이익잉여금(결손금)	(9,155,793,041)	(7,992,276,565)

자본총계	7,989,096,878	2,361,665,164

자본과부채총계	31,479,386,220	26,547,010,779

연결 포괄손익계산서
제 7 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 6 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

제 7 기 1분기	제 6 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	2,800,634,039	2,800,634,039	3,379,433,170	3,379,433,170

매출원가	2,381,622,803	2,381,622,803	1,533,947,827	1,533,947,827

매출총이익	419,011,236	419,011,236	1,845,485,343	1,845,485,343

판매비와관리비	1,487,028,966	1,487,028,966	1,456,707,709	1,456,707,709

영업이익(손실)	(1,068,017,730)	(1,068,017,730)	388,777,634	388,777,634

금융수익	23,754,967	23,754,967	29,619,475	29,619,475

금융원가	149,130,438	149,130,438	185,576,459	185,576,459

기타이익	15,650,344	15,650,344	40,466,729	40,466,729

기타손실	734,930	734,930	0	0

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,178,477,787)	(1,178,477,787)	273,287,379	273,287,379

법인세비용	(10,569,301)	(10,569,301)	(10,569,301)	(10,569,301)

당기순이익(손실)	(1,167,908,486)	(1,167,908,486)	283,856,680	283,856,680

기타포괄손익	0	0	0	0

총포괄손익	(1,167,908,486)	(1,167,908,486)	283,856,680	283,856,680

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(28)	(28)	8	8

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(28)	(28)	8	8

연결 자본변동표
제 7 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 6 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	3,578,432,300	20,427,414,693	110,140,925	0	(16,299,213,437)	7,816,774,481	7,816,774,481

당기순이익(손실)	0	0	0	0	283,856,680	283,856,680	283,856,680

기타포괄손익	0	0	0	0	0	0	0

지분의 발행	0	0	0	0	0	0	0

연결대상범위의 변동	0	(21,202,760)	0	0	21,202,760	0	0

이월결손금 처리	0	(13,762,046,189)	0	0	13,762,046,189	0	0

2019.03.31 (기말자본)	3,578,432,300	6,644,165,744	110,140,925	0	(2,232,107,808)	8,100,631,161	8,100,631,161

2020.01.01 (기초자본)	3,578,432,300	6,665,368,504	110,140,925	0	(7,992,276,565)	2,361,665,164	2,361,665,164

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(1,167,908,486)	(1,167,908,486)	(1,167,908,486)

기타포괄손익	0	0	0	0	0	0	0

지분의 발행	890,000,000	5,905,340,200	0	0	0	6,795,340,200	6,795,340,200

연결대상범위의 변동	0	0	0	0	0	0	0

이월결손금 처리	0	0	0	0	0	0	0

2020.03.31 (기말자본)	4,468,432,300	12,570,708,704	110,140,925	0	(9,160,185,051)	7,989,096,878	7,989,096,878

연결 현금흐름표
제 7 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 6 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

제 7 기 1분기	제 6 기 1분기

영업활동현금흐름	(2,151,652,686)	1,197,623,307

당기순이익(손실)	(1,167,908,486)	283,856,680

당기순이익조정을 위한 가감	751,538,219	729,816,832

감가상각비	330,053,881	319,874,475

무형자산상각비	115,060,467	102,917,687

리스자산상각비	18,002,637	0

이자비용	232,824,759	69,848,944

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	0	697,566

퇴직급여	73,158,898	137,040,507

급여	6,192,377	97,356,829

이자수익	(23,754,800)	193,260

당기손익인식금융자산평가이익	0	1,887,564

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(1,682,611,370)	221,391,940

매출채권의 감소(증가)	32,048,734	870,448,398

재고자산의 감소(증가)	(234,737,805)	(81,412,020)

기타유동금융자산과 기타유동비금융자산의 감소(증가)	(706,157,276)	78,365,767

기타자산 증가(감소)	17,798,497	(247,409,274)

매입채무의 증가(감소)	56,192,473	0

기타금융부채의 증가(감소)	(529,147,673)	(447,244,272)

기타부채의 증가(감소)	(325,679,514)	48,643,341

퇴직연금부담금의 납입	(10,053,822)	0

퇴직급여채무의 증가(감소)	17,125,016	0

이자수취	9,994,597	25,136,888

이자지급	(62,665,646)	(52,009,732)

법인세납부(환급)	0	(10,569,301)

투자활동현금흐름	(476,522,992)	(1,006,662,269)

단기금융상품의 처분	30,000,000	0

당기손익인식금융자산의 처분	0	62,898,658

단기대여금및수취채권의 처분	130,000	3,720,000

보증금의 감소	0	13,480,000

장기대여금및수취채권의 처분	65,221,647	40,340,000

유형자산의 취득	(519,751,956)	(561,981,846)

무형자산의 취득	(321,500)	0

장기대여금및수취채권의 취득	(20,000,000)	(40,000,000)

당기손익-공정가치 금융자산의 취득	(31,801,183)	(525,119,081)

재무활동현금흐름	6,642,337,059	(136,490,000)

단기차입금의 증가	0	198,000,000

주식의 발행	6,795,340,200	0

단기차입금의 상환	(70,700,000)	(272,000,000)

차입금의 상환	(62,490,000)	(62,490,000)

리스부채의 상환	(19,813,141)	0

현금및현금성자산의순증가(감소)	4,014,161,381	54,471,038

기초현금및현금성자산	324,133,705	1,731,930,353

기말현금및현금성자산	4,338,295,086	1,786,401,391