지엘팜텍 반기보고서 (2020.06)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 7 기 반기말 2020.06.30 현재
제 6 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 7 기 반기말	제 6 기말

자산

유동자산	7,969,936,738	6,347,696,545

현금및현금성자산	1,713,184,101	324,133,705

매출채권 및 기타유동채권	3,861,995,425	3,359,533,875

기타유동금융자산	110,296,407	217,149,187

기타유동자산	16,226,490	29,176,480

유동 당기손익-공정가치금융자산	3,975,620	4,273,260

유동 상각후원가금융자산	0	300,000,000

재고자산	2,258,557,873	2,100,260,658

당기법인세자산	5,700,822	13,169,380

비유동자산	20,031,704,329	20,199,314,234

유형자산	15,941,134,984	15,623,149,549

무형자산	2,958,442,061	3,127,495,469

사용권자산	111,818,971	110,174,408

기타비유동금융자산	129,210,548	224,972,195

기타비유동자산	100,189,354	381,423,913

비유동 당기손익-공정가치금융자산	790,908,411	732,098,700

자산총계	28,001,641,067	26,547,010,779

부채

유동부채	15,184,640,486	16,159,345,877

매입채무 및 기타유동채무	1,138,504,301	1,029,641,052

단기차입금	2,681,416,855	1,811,763,636

유동성장기차입금	1,949,960,000	1,949,960,000

기타유동금융부채	1,914,517,791	2,152,085,621

기타유동부채	1,172,776,560	1,018,284,135

유동성전환사채	4,952,516,058	8,149,204,140

유동파생상품부채	1,353,308,100	0

유동리스부채	21,640,821	48,407,293

비유동부채	5,525,566,662	8,025,999,738

장기차입금	1,624,740,000	1,749,720,000

퇴직급여부채	223,848,169	568,239,587

기타비유동부채	1,275,723,851	1,395,103,642

전환사채	0	1,919,102,133

비유동파생상품부채	0	0

비유동리스부채	95,224,870	66,666,002

이연법인세부채	2,306,029,772	2,327,168,374

부채총계	20,710,207,148	24,185,345,615

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본

자본금	4,468,432,300	3,578,432,300

주식발행초과금	12,570,708,704	6,665,368,504

기타자본잉여금	110,140,925	110,140,925

이익잉여금(결손금)	(9,857,848,010)	(7,992,276,565)

자본총계	7,291,433,919	2,361,665,164

자본과부채총계	28,001,641,067	26,547,010,779

연결 포괄손익계산서
제 7 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
제 6 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
(단위 : 원)

제 7 기 반기	제 6 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	3,175,519,345	5,976,153,384	3,432,862,766	6,812,295,936

매출원가	2,252,613,917	4,634,236,720	2,583,936,123	4,117,883,950

매출총이익	922,905,428	1,341,916,664	848,926,643	2,694,411,986

판매비와관리비	1,430,050,288	2,917,079,254	1,247,479,663	2,704,187,372

영업이익(손실)	(507,144,860)	(1,575,162,590)	(398,553,020)	(9,775,386)

금융수익	18,917,270	42,672,237	11,177,485	36,121,113

금융원가	205,425,887	354,556,325	131,927,749	313,634,492

기타이익	(15,184,362)	465,982	20,553,986	65,696,562

기타손실	(605,579)	129,351	2,996,784,698	3,000,654,414

법인세비용차감전순이익(손실)	(708,232,260)	(1,886,710,047)	(3,495,533,996)	(3,222,246,617)

법인세수익	(10,569,301)	(21,138,602)	10,569,302	21,138,603

당기순이익(손실)	(697,662,959)	(1,865,571,445)	(3,484,964,694)	(3,201,108,014)

기타포괄손익	0	0	0	0

총포괄손익	(697,662,959)	(1,865,571,445)	(3,484,964,694)	(3,201,108,014)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(697,662,959)	(1,865,571,445)	(3,484,964,694)	(3,201,108,014)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	0	0	0	0

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(697,662,959)	(1,865,571,445)	(3,484,964,694)	(3,201,108,014)

총 포괄손익, 비지배지분	0	0	0	0

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(15)	(43)	(97)	(89)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(15)	(43)	(97)	(89)

연결 자본변동표
제 7 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
제 6 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	자본 합계

자본금	주식발행초과금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	3,578,432,300	20,427,414,693	110,140,925	0	(16,299,213,437)	7,816,774,481	7,816,774,481

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(3,201,108,014)	(3,201,108,014)	(3,201,108,014)

기타포괄손익	0	0	0	0	0	0	0

지분법자본변동	0	0	0	0	0	0	0

유상증자	0	0	0	0	0	0	0

주식기준보상거래	0	0	0	0	0	0	0

주식선택권의 행사	0	0	0	0	0	0	0

결손금 처리	0	(13,762,046,189)	0	0	13,762,046,189	0	0

2019.06.30 (기말자본)	3,578,432,300	6,665,368,504	110,140,925	0	(5,738,275,262)	4,615,666,467	4,615,666,467

2020.01.01 (기초자본)	3,578,432,300	6,665,368,504	110,140,925	0	(7,992,276,565)	2,361,665,164	2,361,665,164

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(1,865,571,445)	(1,865,571,445)	(1,865,571,445)

기타포괄손익	0	0	0	0	0	0	0

지분법자본변동	0	0	0	0	0	0	0

유상증자	890,000,000	5,905,340,200	0	0	0	6,795,340,200	6,795,340,200

주식기준보상거래	0	0	0	0	0	0	0

주식선택권의 행사	0	0	0	0	0	0	0

결손금 처리	0	0	0	0	0	0	0

2020.06.30 (기말자본)	4,468,432,300	12,570,708,704	110,140,925	0	(9,857,848,010)	7,291,433,919	7,291,433,919

연결 현금흐름표
제 7 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
제 6 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
(단위 : 원)

제 7 기 반기	제 6 기 반기

영업활동현금흐름	(1,457,042,456)	939,541,736

당기순이익(손실)	(1,865,571,445)	(3,201,108,014)

당기순이익조정을 위한 가감	1,429,540,195	4,531,010,862

감가상각비	740,406,105	652,503,187

무형자산상각비	231,739,908	205,808,324

리스자산상각비	0	0

주식보상비용	0	0

이자비용	345,893,420	313,634,493

당기손익-공정가치 금융자산평가손실	0	3,683,193

차입금(사채)상환손실	5,978,197	0

대손상각비	0	(51,332,323)

급여	44,738,513	20,408,932

퇴직급여	103,456,122	229,983,283

유형자산처분손실	0	551,000

재고자산평가손실	0	17,264,403

파생금융자산평가손실	0	857,906,000

종속기업투자주식손상차손	0	2,137,597,083

이자수익	(36,157,637)	(36,121,113)

당기손익-공정가치 금융자산평가이익	0	(6,260,550)

차입금(사채)상환이익	(6,514,433)	0

당기손익-공정가치 금융자산처분이익	0	(11,599,826)

정부보조금	0	218,123,379

파생금융부채평가이익	0	0

법인세비용	0	(21,138,603)

관계기업처분이익	0	0

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(951,628,313)	(326,126,385)

매출채권 및 기타유동채권의 감소(증가)	(502,461,550)	260,704,105

재고자산의 감소(증가)	(158,297,215)	(228,009,239)

기타금융자산의 감소(증가)	108,978,156	(126,843,789)

기타자산의 감소(증가)	207,008,871	63,112,318

매입채무 및 기타유동채무의 증가(감소)	108,863,249	(468,210,014)

기타금융부채의 증가(감소)	(295,793,753)	821,021,809

기타부채의 증가(감소)	1,536,352	(612,635,834)

퇴직급여채무의 증가(감소)	(400,323,821)	(35,265,741)

이연법인세부채의 증가(감소)	(21,138,602)	0

이자수취	36,157,637	45,011,085

이자지급	(105,540,530)	(120,218,982)

법인세납부(환급)	0	10,973,170

투자활동현금흐름	(654,432,049)	(705,132,420)

당기손익-공정가치 금융자산의 처분	2,823,761	2,555,094,156

상각후원가의 처분	300,000,000	1,000,697,566

단기대여금및수취채권의 처분	130,000	1,800,000

단기금융상품의 처분	30,000,000	0

임차보증금의 감소	0	8,000,000

장기대여금및수취채권의 처분	155,761,647	60,850,000

단기금융상품의 취득	0	0

당기손익-공정가치 금융자산의 취득	(61,633,472)	(3,640,812,056)

유형자산의 취득	(1,021,513,985)	(645,821,246)

무형자산의 취득	0	(2,940,840)

장기선급금의 증가	0	0

단기대여금및수취채권의 취득	0	(2,000,000)

장기대여금및수취채권의 취득	(60,000,000)	(40,000,000)

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산의 취득	0	0

재무활동현금흐름	3,500,524,901	(667,851,395)

단기차입금의 증가	869,653,219	198,000,000

전환사채의 증가	3,100,000,000	0

주식의 발행	6,795,340,200	0

금융리스부채의 증가	50,901,346	0

주식선택권행사로 인한 현금유입	0	0

정부보조금상환채무의 수취	0	0

장기차입금의 증가	0	0

정부보조금상환채무의 상환	0	24,235,930

단기차입금의 상환	0	(717,500,000)

장기차입금의 상환	(124,980,000)	0

유동성장기부채의 상환	0	(124,980,000)

전환사채의 감소	(7,102,758,796)	0

리스료의 지급	(87,631,068)	(47,607,325)

현금및현금성자산의순증가(감소)	1,389,050,396	(433,442,079)

기초현금및현금성자산	324,133,705	1,731,930,353

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	0	0

기말현금및현금성자산	1,713,184,101	1,298,488,274