지엘팜텍 반기보고서 (2020.06)
4. 재무제표

재무상태표
제 7 기 반기말 2020.06.30 현재
제 6 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 7 기 반기말	제 6 기말

자산

유동자산	1,652,727,871	1,393,819,240

현금및현금성자산	1,237,724,438	318,870,209

매출채권 및 기타유동채권	376,962,119	649,271,941

유동 당기손익-공정가치금융자산	3,975,620	4,273,260

유동 상각후원가금융자산	0	300,000,000

기타유동금융자산	18,585,291	91,010,786

당기법인세자산	5,302,650	12,442,330

재고자산	0	0

기타유동자산	10,177,753	17,950,714

비유동자산	19,844,023,143	19,549,131,635

비유동 당기손익-공정가치금융자산	785,568,411	726,758,700

종속기업투자주식	14,628,429,097	12,971,047,943

유형자산	1,108,199,975	1,314,690,486

사용권자산	111,818,971	110,174,408

무형자산	1,240,663,005	1,313,631,855

기타비유동금융자산	1,869,154,330	2,938,524,330

기타비유동자산	100,189,354	174,303,913

자산총계	21,496,751,014	20,942,950,875

부채

유동부채	7,922,054,939	9,484,436,913

유동성장기차입금	700,000,000	700,000,000

유동성전환사채	4,952,516,058	8,149,204,140

기타유동금융부채	823,629,495	504,965,944

기타유동부채	70,960,465	81,859,536

유동리스부채	21,640,821	48,407,293

유동파생상품부채	1,353,308,100	0

비유동부채	1,597,539,099	3,940,566,629

장기차입금	0	0

퇴직급여부채	226,590,378	559,694,852

전환사채	0	1,919,102,133

비유동파생상품부채	0	0

기타비유동부채	1,275,723,851	1,395,103,642

비유동리스부채	95,224,870	66,666,002

부채총계	9,519,594,038	13,425,003,542

자본

자본금	4,468,432,300	3,578,432,300

주식발행초과금	12,570,608,704	6,665,368,504

기타자본잉여금	110,140,925	110,140,925

이익잉여금(결손금)	(5,172,024,953)	(2,835,994,396)

자본총계	11,977,156,976	7,517,947,333

자본과부채총계	21,496,751,014	20,942,950,875

포괄손익계산서
제 7 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
제 6 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
(단위 : 원)

제 7 기 반기	제 6 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	712,331,486	1,277,659,102	1,666,580,741	3,897,317,911

매출원가	148,059,826	881,001,162	988,658,585	1,476,456,207

매출총이익	564,271,660	396,657,940	677,922,156	2,420,861,704

판매비와관리비	1,022,983,286	2,139,793,448	899,031,256	1,889,133,422

영업이익(손실)	(458,711,626)	(1,743,135,508)	(221,109,100)	531,728,282

금융수익	16,398,662	38,784,022	10,450,168	32,118,578

금융원가	172,841,894	289,024,975	85,922,171	213,399,443

기타이익	92,397	104,100	20,210,492	69,061,618

기타손실	342,724,846	342,758,196	1,870,321,458	1,870,321,458

법인세비용차감전순이익(손실)	(957,787,307)	(2,336,030,557)	(2,146,692,069)	(1,450,812,423)

법인세수익	0	0	0	0

당기순이익(손실)	(957,787,307)	(2,336,030,557)	(2,146,692,069)	(1,450,812,423)

기타포괄손익	0	0	0	0

총포괄손익	(957,787,307)	(2,336,030,557)	(2,146,692,069)	(1,450,812,423)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(22)	(54)	(60)	(41)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(22)	(54)	(60)	(41)

자본변동표
제 7 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
제 6 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	3,578,432,300	20,427,414,693	110,140,925	(13,762,046,189)	10,353,941,729

당기순이익(손실)	0	0	0	(1,450,812,423)	(1,450,812,423)

기타포괄손익	0	0	0	0	0

복합금융상품 전환	0	0	0	0	0

유상증자	0	0	0	0	0

주식기준보상거래	0	0	0	0	0

주식선택권의 행사	0	0	0	0	0

결손금처리	0	(13,762,046,189)	0	13,762,046,189	0

2019.06.30 (기말자본)	3,578,432,300	6,665,368,504	110,140,925	(1,450,812,423)	8,903,129,306

2020.01.01 (기초자본)	3,578,432,300	6,665,368,504	110,140,925	(2,835,994,396)	7,517,947,333

당기순이익(손실)	0	0	0	(2,336,030,557)	(2,336,030,557)

기타포괄손익	0	0	0	0	0

복합금융상품 전환	0	0	0	0	0

유상증자	890,000,000	5,905,240,200	0	0	6,795,240,200

주식기준보상거래	0	0	0	0	0

주식선택권의 행사	0	0	0	0	0

결손금처리	0	0	0	0	0

2020.06.30 (기말자본)	4,468,432,300	12,570,608,704	110,140,925	(5,172,024,953)	11,977,156,976

현금흐름표
제 7 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
제 6 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
(단위 : 원)

제 7 기 반기	제 6 기 반기

영업활동현금흐름	(1,147,577,742)	766,907,981

당기순이익(손실)	(2,336,030,557)	(1,450,812,423)

당기순이익조정을 위한 가감	1,087,914,507	2,795,484,182

감가상각비	243,327,432	273,502,903

무형자산상각비	135,695,984	109,723,765

리스자산상각비	0

주식보상비용	0	0

이자비용	280,362,070	213,399,443

당기손익-공정가치 금융자산평가손실	0	3,683,193

퇴직급여	103,456,122	143,882,256

차입금(사채)상환손실	5,978,197	0

급여	15,249,711	20,408,932

종속기업투자주식손상차손	342,628,846	1,008,732,265

파생금융자산평가손실	0	857,906,000

이자수익	(32,269,422)	(32,118,578)

당기손익-공정가치 금융자산평가이익	0	(6,260,550)

당기손익-공정가치 금융자산처분이익	0	(11,599,826)

파생금융부채평가이익	0	0

차입금(사채)상환이익	(6,514,433)	0

유형자산처분이익	0	(3,899,000)

정부보조금	0	218,123,379

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	108,278,066	(611,936,570)

매출채권 및 기타채권의 감소(증가)	272,309,822	611,360,172

기타유동금융자산과 기타유동비금융자산의 감소(증가)	104,550,871	(135,579,700)

기타자산의 감소(증가)	(5,617,036)	(18,363,068)

퇴직연금운용자산의 감소(증가)	397,530,199

기타금융부채의 증가(감소)	313,706,965	84,095,840

퇴직급여채무의 증가(감소)	(834,090,795)	0

기타부채의 증가(감소)	(140,111,960)	(1,153,449,814)

이자수취	32,269,422	41,008,550

이자지급	(40,009,180)	(17,447,368)

법인세납부(환급)	0	10,611,610

투자활동현금흐름	(689,319,711)	(1,006,885,020)

당기손익-공정가치 금융자산의 처분	2,823,761	2,555,094,156

상각후원가의 처분	300,000,000	1,000,697,566

단기대여금및수취채권의 처분	130,000	1,800,000

장기대여금및수취채권의 처분	1,129,370,000	60,850,000

차량운반구의 처분	0	3,900,000

당기손익-공정가치 금융자산의 취득	(61,633,472)	(3,640,812,056)

유형자산의 취득	0	(43,473,846)

무형자산의 취득	0	(2,940,840)

단기대여금및수취채권의 취득	0	(902,000,000)

장기대여금및수취채권의 취득	(60,000,000)	(40,000,000)

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산의 취득	(2,000,010,000)	0

재무활동현금흐름	2,755,751,682	(23,371,395)

주식의 발행	6,795,240,200

전환사채의 증가	3,100,000,000	0

주식선택권행사로 인한 현금유입	0	0

정부보조금상환채무의 수취	0	0

금융리스부채의 증가	50,901,346

장기차입금의 증가	0	0

정부보조금상환채무의 상환	0	24,235,930

유동성장기부채의 상환	0	0

전환사채의 감소	(7,102,758,796)

리스료의 지급	(87,631,068)	(47,607,325)

현금및현금성자산의순증가(감소)	918,854,229	(263,348,434)

기초현금및현금성자산	318,870,209	1,257,777,977

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	0	0

기말현금및현금성자산	1,237,724,438	994,429,543