지엘팜텍 분기보고서 (2023.09)
2. 연결재무제표

## 재무상태표

제 10 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 9 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 10 기 3분기말	제 9 기말

자산

유동자산	16,623,316,681	16,190,078,443

현금및현금성자산	4,797,763,199	4,639,424,699

매출채권	4,348,381,586	5,514,370,659

기타유동금융자산	123,528,413	156,245,842

기타유동자산	34,881,633	334,443,051

유동재고자산	7,307,217,710	5,507,893,593

당기법인세자산	11,544,140	37,700,599

비유동자산	23,702,898,991	24,664,239,292

당기손익-공정가치금융자산	500,014,011	1,026,918,635

지분법적용 투자주식	2,490,074,726	1,988,947,246

유형자산	18,982,911,848	19,732,979,608

사용권자산	173,558,168	117,131,138

무형자산	1,140,483,080	1,479,039,866

기타비유동금융자산	253,518,906	211,930,602

기타비유동자산	162,338,252	107,292,197

자산총계	40,326,215,672	40,854,317,735

부채

유동부채	14,250,871,521	13,103,616,595

매입채무	3,055,128,660	3,104,201,492

유동 차입금	4,450,000,000	1,550,000,000

비유동차입금의 유동성 대체 부분	3,349,960,000	4,349,960,000

기타유동금융부채	1,719,094,468	2,401,533,729

기타 유동부채	1,111,223,729	1,146,101,338

유동성전환사채	480,136,092	480,136,092

유동 리스부채	85,328,572	71,683,944

비유동부채	12,671,536,639	11,660,211,848

장기차입금	8,472,370,000	7,399,840,000

확정급여부채	806,192,584	689,007,277

비유동 리스부채	94,124,531	57,919,452

이연법인세부채	2,005,782,689	2,200,336,760

기타 비유동 부채	1,293,066,835	1,313,108,359

부채총계	26,922,408,160	24,763,828,443

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	13,403,807,512	16,090,489,292

자본금	6,235,406,100	6,210,406,100

자본잉여금	25,615,032,706	25,558,178,903

기타자본항목	168,194,516	175,048,319

이익잉여금(결손금)	(18,614,825,810)	(15,853,144,030)

자본총계	13,403,807,512	16,090,489,292

자본과부채총계	40,326,215,672	40,854,317,735

## 포괄손익계산서

제 10 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 9 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 10 기 3분기	제 9 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	7,689,612,306	18,614,685,362	4,703,835,445	10,262,175,486

매출원가	5,951,743,469	12,497,350,105	3,251,681,788	7,742,214,406

매출총이익	1,737,868,837	6,117,335,257	1,452,153,657	2,519,961,080

판매비와관리비	2,549,114,807	8,625,092,589	1,689,831,375	5,715,087,042

영업이익(손실)	(811,245,970)	(2,507,757,332)	(237,677,718)	(3,195,125,962)

금융수익	29,383,909	83,215,948	20,687,705	47,710,702

금융원가	201,006,985	1,056,338,069	105,114,476	252,609,282

기타수익	1,113,698	535,892,260	4,662,791	1,758,162,292

기타비용	(12,550,420)	11,248,658	145,204	9,283,546

법인세비용차감전순이익(손실)	(969,204,928)	(2,956,235,851)	(317,586,902)	(1,651,145,796)

법인세비용(수익)	(5,630,471)	(194,554,071)	(10,569,301)	(31,707,904)

당기순이익(손실)	(963,574,457)	(2,761,681,780)	(307,017,601)	(1,619,437,892)

총포괄손익	(963,574,457)	(2,761,681,780)	(307,017,601)	(1,619,437,892)

총 포괄손익의 귀속

지배기업의 소유주지분	(963,574,457)	(2,761,681,780)	(306,237,260)	(1,163,210,796)

비지배지분	(780,341)	(456,227,096)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(15)	(44)	(5)	(26)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(15)	(44)	(5)	(26)

## 자본변동표

제 10 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 9 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본항목	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2022.01.01 (기초자본)	6,185,406,100	25,795,253,600	181,902,122	(15,313,237,729)	16,849,324,093	630,176,457	17,479,500,550

당기순이익(손실)	(1,163,210,796)	(1,163,210,796)	(456,227,096)	(1,619,437,892)

전환우선주의 보통주발행	(500,000)	(500,000)	(500,000)

주식선택권의 행사	25,000,000	56,375,303	(6,853,803)	74,521,500	74,521,500

2022.09.30 (기말자본)	6,210,406,100	25,851,128,903	175,048,319	(16,476,448,525)	15,760,134,797	173,949,361	15,934,084,158

2023.01.01 (기초자본)	6,210,406,100	25,558,178,903	175,048,319	(15,853,144,030)	16,090,489,292	16,090,489,292

당기순이익(손실)	(2,761,681,780)	(2,761,681,780)	(2,761,681,780)

전환우선주의 보통주발행

주식선택권의 행사	25,000,000	56,853,803	(6,853,803)	75,000,000	75,000,000

2023.09.30 (기말자본)	6,235,406,100	25,615,032,706	168,194,516	(18,614,825,810)	13,403,807,512	13,403,807,512

## 현금흐름표

제 10 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 9 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 10 기 3분기	제 9 기 3분기

영업활동현금흐름	(2,312,182,607)	(2,039,409,787)

당기순이익(손실)	(2,761,681,780)	(1,619,437,892)

당기순이익조정을 위한 가감	1,861,208,456	437,088,880

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(959,464,772)	(682,482,145)

이자수취	79,206,295	42,491,027

이자지급(영업)	(557,607,265)	(220,025,037)

법인세환급(납부)	26,156,459	2,955,380

투자활동현금흐름	(519,493,678)	(4,236,391,523)

단기금융상품의 처분	2,750,000,000

당기손익인식금융자산의 처분	26,894,624

장기대여금및수취채권의 처분	40,870,000	7,470,000

유형자산의 처분	438,182	2,094,000,000

단기금융상품의 취득	(2,750,000,000)

유형자산의 취득	(497,099,948)	(6,314,861,523)

무형자산의 취득	(3,000,000)

장기대여금및수취채권의 취득	(70,000,000)

보증금의 증가	(20,596,536)	(20,000,000)

재무활동현금흐름	2,984,117,778	5,202,193,783

단기차입금의 증가	2,900,000,000	500,000,000

주식매수선택권 행사	75,000,000	75,000,000

장기차입금의 증가	660,000,000	6,500,000,000

단기차입금의 상환	(1,000,000,000)

유동성장기부채의 상환	(187,470,000)	(187,470,000)

장기차입금의 상환	(400,000,000)	(600,000,000)

증자관련 유출액	(978,500)

리스부채상환채무의 감소	(63,412,222)	(84,357,717)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	152,441,493

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	5,897,007

현금및현금성자산의순증가(감소)	158,338,500	(1,073,607,527)

기초현금및현금성자산	4,639,424,699	6,188,706,526

기말현금및현금성자산	4,797,763,199	5,115,098,999