지엘팜텍 분기보고서 (2024.09)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 11 기 3분기말 2024.09.30 현재
제 10 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 11 기 3분기말	제 10 기말

자산

유동자산	17,579,152,528	16,619,352,730

현금및현금성자산	6,665,691,222	4,135,755,786

매출채권	2,879,290,787	5,618,477,513

기타유동금융자산	205,276,383	173,987,529

기타유동자산	32,894,526	32,877,244

유동재고자산	7,766,833,590	6,639,783,548

당기법인세자산	29,166,020	18,471,110

비유동자산	23,257,776,160	23,248,912,074

유형자산	18,066,374,938	18,712,421,928

사용권자산	181,242,709	151,383,919

무형자산	1,026,700,169	1,027,606,782

기타비유동금융자산	107,381,612	230,122,301

기타비유동자산	896,042,948	139,542,948

당기손익-공정가치금융자산	500,010,000	500,032,800

지분법적용 투자주식	2,480,023,784	2,487,801,396

자산총계	40,836,928,688	39,868,264,804

부채

유동부채	11,502,740,988	12,318,707,284

매입채무	966,778,934	2,563,849,750

유동 차입금(사채 포함)	2,100,000,000	3,900,000,000

비유동차입금(사채 포함)의 유동성 대체 부분	5,999,960,000	1,999,960,000

기타유동금융부채	1,583,727,936	1,886,022,505

기타 유동부채	782,104,371	1,410,822,686

유동성전환사채	0	480,136,092

유동 리스부채	70,169,747	77,916,251

비유동부채	9,752,900,043	15,267,257,989

장기차입금(사채 포함), 총액	6,372,410,000	11,247,380,000

확정급여부채	146,818,765	992,314,441

기타 비유동 부채	1,143,066,835	943,066,835

비유동 리스부채	116,165,877	79,935,638

이연법인세부채	1,974,438,566	2,004,561,075

부채총계	21,255,641,031	27,585,965,273

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	19,581,287,657	12,282,299,531

자본금	7,686,520,600	6,235,406,100

자본잉여금	34,044,449,832	25,615,032,706

기타자본항목	17,541,720	168,194,516

이익잉여금(결손금)	(22,167,224,495)	(19,736,333,791)

자본총계	19,581,287,657	12,282,299,531

자본과부채총계	40,836,928,688	39,868,264,804

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 11 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 10 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 11 기 3분기	제 10 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	4,680,629,865	17,481,860,948	7,689,612,306	18,614,685,362

매출원가	2,366,929,475	10,917,464,707	5,951,743,469	12,497,350,105

매출총이익	2,313,700,390	6,564,396,241	1,737,868,837	6,117,335,257

판매비와관리비	2,175,291,777	8,375,055,404	2,549,114,807	8,625,092,589

영업이익(손실)	138,408,613	(1,810,659,163)	(811,245,970)	(2,507,757,332)

금융수익	61,695,785	200,405,644	29,383,909	83,215,948

금융원가	182,159,309	612,376,290	201,006,985	1,056,338,069

지분법손실	4,789,877	7,777,612	0	0

기타수익	241,384	22,890,577	1,113,698	535,892,260

기타비용	141,028,242	253,496,369	(12,550,420)	11,248,658

법인세비용차감전순이익(손실)	(127,631,646)	(2,461,013,213)	(969,204,928)	(2,956,235,851)

법인세비용(수익)	10,040,836	30,122,509	5,630,471	194,554,071

당기순이익(손실)	(117,590,810)	(2,430,890,704)	(963,574,457)	(2,761,681,780)

총포괄손익	(117,590,810)	(2,430,890,704)	(963,574,457)	(2,761,681,780)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(2.00)	(33.00)	(15.00)	(44.00)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(2.00)	(33.00)	(15.00)	(44.00)

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 11 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 10 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본항목	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	6,210,406,100	25,558,178,903	175,048,319	(15,853,144,030)	16,090,489,292

당기순이익(손실)	0	0	0	(2,761,681,780)	(2,761,681,780)

주식선택권의 행사	25,000,000	568,543,803	(6,853,803)	0	75,000,000

전환사채의 전환	0	0	0	0	0

유상증자	0	0	0	0	0

2023.09.30 (기말자본)	6,235,406,100	25,615,032,706	168,194,516	(18,614,825,810)	13,403,807,512

2024.01.01 (기초자본)	6,235,406,100	25,615,032,706	168,194,516	(19,736,333,791)	12,282,299,531

당기순이익(손실)	0	0	0	(2,430,890,704)	(2,430,890,704)

주식선택권의 행사	16,581,200	33,162,400	(4,545,771)	0	45,197,829

전환사채의 전환	53,152,000	573,091,117	(146,107,025)	0	484,681,863

유상증자	1,381,381,300	7,818,617,838	0	0	9,199,999,138

2024.09.30 (기말자본)	7,686,520,600	34,044,449,832	17,541,720	(22,167,224,495)	19,581,287,657

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 11 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 10 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 11 기 3분기	제 10 기 3분기

영업활동현금흐름	(2,780,794,849)	(2,312,182,607)

당기순이익(손실)	(2,430,890,704)	(2,761,681,780)

당기순이익조정을 위한 가감	1,603,619,692	1,861,208,456

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(1,525,599,016)	(959,464,772)

이자수취	198,797,148	79,206,295

이자지급(영업)	(616,027,059)	(557,607,265)

법인세환급(납부)	(10,694,910)	26,156,459

투자활동현금흐름	(1,178,559,742)	(519,493,678)

단기금융상품의 처분	0	2,750,000,000

보증금의 회수	8,160,000	0

당기손익인식금융자산의 처분	0	26,894,624

장기대여금및수취채권의 처분	138,250,000	40,870,000

유형자산의 처분	18,181,818	438,182

단기금융상품의 취득	0	(2,750,000,000)

유형자산의 취득	(333,513,560)	(497,099,948)

무형자산의 취득	0	0

장기대여금및수취채권의 취득	0	(70,000,000)

장기선급금의 증가	986,500,000

보증금의 증가	(23,138,000)	(20,596,536)

재무활동현금흐름	6,489,290,027	2,984,117,778

단기차입금의 증가	0	2,900,000,000

주식선택권행사로 인한 현금유입	49,743,600	75,000,000

유상증자	9,199,999,138	0

장기차입금의 증가	0	660,000,000

단기차입금의 상환	(1,800,000,000)	0

유동성장기부채의 상환	(874,970,000)	(187,470,000)

장기차입금의 상환	0	(400,000,000)

리스부채상환채무의 감소	(85,482,711)	(63,412,222)

현금및현금성자산의순증가(감소)	2,529,935,436	152,441,493

기초현금및현금성자산	4,135,755,786	4,639,424,699

기말현금및현금성자산	6,665,691,222	4,639,424,699