지엘팜텍 분기보고서 (2022.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 9 기 1분기말 2022.03.31 현재
제 8 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 9 기 1분기말	제 8 기말

자산

유동자산	11,388,561,562	13,269,552,571

현금및현금성자산	4,921,015,134	6,188,706,526

매출채권	2,479,949,656	3,479,669,263

기타유동금융자산	660,247,428	180,711,591

기타유동자산	14,891,088	3,432,964

재고자산	3,275,248,086	3,387,494,487

당기법인세자산	37,210,170	29,537,740

비유동자산	22,746,018,275	18,625,360,026

유형자산	19,529,188,157	15,278,782,400

사용권자산	161,272,737	186,370,265

무형자산	1,807,868,785	1,916,301,535

기타비유동금융자산	125,196,221	127,265,716

기타비유동자산	100,724,819	96,573,925

비유동 당기손익-공정가치금융자산	1,021,767,556	1,020,066,185

자산총계	34,134,579,837	31,894,912,597

부채

유동부채	4,755,853,067	4,865,108,099

매입채무 및 기타유동채무	489,543,428	623,403,921

단기차입금	500,000,000	1,500,000,000

유동성장기차입금	249,960,000	249,960,000

기타유동금융부채	1,902,315,161	1,159,301,407

기타유동부채	1,049,631,313	763,482,062

유동성전환사채	480,136,092	480,136,092

유동리스부채	84,267,073	88,824,617

비유동부채	14,487,826,062	9,550,303,948

장기차입금	10,387,310,000	5,449,800,000

확정급여부채	761,670,579	715,735,249

기타비유동부채	1,016,935,741	1,032,216,120

비유동리스부채	89,865,077	109,938,613

이연법인세부채	2,232,044,665	2,242,613,966

부채총계	19,243,679,129	14,415,412,047

자본

지배기업소유지분	14,663,541,823	16,849,324,093

자본금	6,185,406,100	6,185,406,100

자본잉여금	25,794,753,600	25,795,253,600

기타자본항목	181,902,122	181,902,122

이익잉여금(결손금)	(17,498,519,999)	(15,313,237,729)

비지배지분	227,358,885	630,176,457

자본총계	14,890,900,708	17,479,500,550

자본과부채총계	34,134,579,837	31,894,912,597

연결 포괄손익계산서
제 9 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
제 8 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
(단위 : 원)

제 9 기 1분기	제 8 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	2,510,495,384	2,510,495,384	2,994,121,929	2,994,121,929

매출원가	2,430,038,618	2,430,038,618	2,524,716,788	2,524,716,788

매출총이익	80,456,766	80,456,766	469,405,141	469,405,141

판매비와관리비	2,654,790,169	2,654,790,169	1,603,804,537	1,603,804,537

영업이익(손실)	(2,574,333,403)	(2,574,333,403)	(1,134,399,396)	(1,134,399,396)

기타이익	37,313,621	37,313,621	519,222	519,222

기타손실	8,778,334	8,778,334	280,010	280,010

금융수익	11,943,494	11,943,494	23,588,824	23,588,824

금융원가	64,814,521	64,814,521	310,450,131	310,450,131

법인세비용차감전순이익(손실)	(2,598,669,143)	(2,598,669,143)	(1,421,021,491)	(1,421,021,491)

법인세비용	(10,569,301)	(10,569,301)	(10,569,301)	(10,569,301)

당기순이익(손실)	(2,588,099,842)	(2,588,099,842)	(1,410,452,190)	(1,410,452,190)

기타포괄손익	0	0	0	0

총포괄손익	(2,588,099,842)	(2,588,099,842)	(1,410,452,190)	(1,410,452,190)

총 포괄손익의 귀속

지배기업의 소유주지분	(2,185,282,270)	(2,185,282,270)	(1,410,452,190)	(1,410,452,190)

비지배지분	(402,817,572)	(402,817,572)	0	0

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(42)	(42)	(30)	(30)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(42)	(42)	(30)	(30)

연결 자본변동표
제 9 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
제 8 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본항목	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	5,222,694,100	19,982,372,486	302,914,515	(11,193,407,601)	14,314,573,500	0	14,314,573,500

당기순이익(손실)	0	0	0	(1,410,452,190)	(1,410,452,190)	0	(1,410,452,190)

전환우선주의 보통주전환	0	0	0	0	0	0	0

2021.03.31 (기말자본)	5,222,694,100	19,982,372,486	302,914,515	(12,603,859,791)	12,904,121,310	0	12,904,121,310

2022.01.01 (기초자본)	6,185,406,100	25,795,253,600	181,902,122	(15,313,237,729)	16,849,324,093	630,176,457	17,479,500,550

당기순이익(손실)	0	0	0	(2,185,282,270)	(2,185,282,270)	(402,817,572)	(2,588,099,842)

전환우선주의 보통주전환	0	(500,000)	0	0	(500,000)	0	(500,000)

2022.03.31 (기말자본)	6,185,406,100	25,794,753,600	181,902,122	(17,498,519,999)	14,663,541,823	227,358,885	14,890,900,708

연결 현금흐름표
제 9 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
제 8 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
(단위 : 원)

제 9 기 1분기	제 8 기 1분기

영업활동현금흐름	(565,349,552)	129,050,450

당기순이익(손실)	(2,588,099,842)	(1,410,452,190)

당기순이익조정을 위한 가감	672,888,210	1,331,445,329

법인세비용	(10,569,301)	(10,569,301)

감가상각비	388,691,748	347,152,786

무형자산상각비	112,833,250	117,880,176

이자비용	62,520,196	254,111,519

사용권자산상각비	25,097,528	19,914,940

급여	28,503,343	(10,868,199)

재고자산평가손실	72,680,289	285,649,893

유형자산처분손실	7,742,334	0

대손상각비	(10,790,739)	0

퇴직급여	45,174,426	352,209,339

이자수익	(11,943,494)	(23,588,824)

당기손익인식금융자산평가이익	(1,701,371)	0

유형자산처분이익	(35,349,999)	(447,000)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	1,389,307,332	278,483,113

매출채권 및 기타유동채권의 감소(증가)	1,010,510,346	70,428,314

기타유동금융자산의 감소(증가)	(479,535,837)	(26,364,091)

기타유동자산의 감소(증가)	(11,458,124)	29,409,456

재고자산의 감소(증가)	39,566,112	(487,271,912)

기타비유동자산의 감소(증가)	(8,551,394)	0

기타비유동금융자산의 감소(증가)	310,000	(1,500,000)

매입채무 및 기타유동채무의 증가(감소)	(133,860,493)	866,043,903

기타유동금융부채의 증가(감소)	729,200,289	147,244,169

기타유동부채의 증가(감소)	251,222,110	(196,699,294)

확정급여충당부채의 증가(감소)	760,904	(104,871,179)

기타비유동부채의 증가(감소)	(8,856,581)	(17,936,253)

이자수취	11,912,989	23,588,824

이자지급	(43,685,811)	(89,343,566)

법인세납부	(7,672,430)	(4,671,060)

투자활동현금흐름	(4,609,699,840)	(999,716,472)

장기대여금및수취채권의 처분	1,790,000	2,000,000

기계장치의 처분	80,000,000	450,000

당기손익-공정가치 금융자산의 취득	0	(501,987,134)

유형자산의 취득	(4,691,489,840)	(492,523,579)

무형자산의 취득	0	(3,235,000)

장기선급금의증가	0	(4,420,759)

재무활동현금흐름	3,907,358,000	(595,231,330)

단기차입금의 상환	0	(513,303,848)

장기차입금의 증가	4,000,000,000	(62,490,000)

장기차입금의 상환	(62,490,000)	0

신주발행비 지급	(500,000)	0

금융리스부채의 지급	(29,652,000)	(19,437,482)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(1,267,691,392)	(1,465,897,352)

기초현금및현금성자산	6,188,706,526	9,489,653,551

기말현금및현금성자산	4,921,015,134	8,023,756,199