지엘팜텍 분기보고서 (2022.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 9 기 3분기말 2022.09.30 현재
제 8 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 9 기 3분기말	제 8 기말

자산

유동자산	2,994,312,611	4,552,805,296

현금및현금성자산	800,253,410	3,596,334,156

매출채권	559,679,924	755,553,025

기타유동금융자산	279,140,572	105,455,641

기타유동자산	54,215,487	3,432,964

당기법인세자산	23,272,920	28,630,010

재고자산	1,277,750,298	63,399,500

비유동자산	25,625,427,585	21,031,572,958

종속기업투자주식	15,342,429,097	15,342,429,097

유형자산	5,887,216,805	1,096,932,618

사용권자산	79,323,210	104,780,269

무형자산	575,138,794	761,316,694

기타비유동금융자산	2,602,004,170	2,609,474,170

기타비유동자산	114,121,547	96,573,925

당기손익-공정가치금융자산	1,025,193,962	1,020,066,185

자산총계	28,619,740,196	25,584,378,254

부채

유동부채	2,700,078,233	1,426,340,265

매입채무	1,445,897,246	0

유동성전환사채	480,136,092	480,136,092

기타유동금융부채	650,743,557	826,831,748

기타유동부채	73,391,380	60,624,320

유동리스부채	49,909,958	58,748,105

비유동부채	4,282,676,470	2,405,958,721

장기차입금	3,000,000,000	600,000,000

확정급여부채	890,227,029	715,735,249

기타비유동부채	352,246,510	1,032,216,120

비유동리스부채	40,202,931	58,007,352

부채총계	6,982,754,703	3,832,298,986

자본

자본금	6,210,406,100	6,185,406,100

자본잉여금	25,558,178,903	25,502,303,600

기타자본항목	175,048,319	181,902,122

이익잉여금(결손금)	(10,306,647,829)	(10,117,532,554)

자본총계	21,636,985,493	21,752,079,268

자본과부채총계	28,619,740,196	25,584,378,254

포괄손익계산서
제 9 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 8 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 9 기 3분기	제 8 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	1,554,598,471	2,990,853,141	565,686,776	990,229,847

매출원가	741,598,012	1,825,108,859	314,650,576	519,574,709

매출총이익	813,000,459	1,165,744,282	251,036,200	470,655,138

판매비와관리비	1,370,237,412	3,119,190,420	805,951,645	2,651,183,701

영업이익(손실)	(557,236,953)	(1,953,446,138)	(554,915,445)	(2,180,528,563)

기타수익	1,651,646,608	1,724,320,318	33,096	335,246

기타비용	(37,810,101)	1,543,208	93,983	615,012

금융수익	(1,611,351,275)	108,967,489	41,470,233	99,072,385

금융비용	66,015,728	67,413,736	150,572,259	596,000,739

법인세비용차감전순이익(손실)	(545,147,247)	(189,115,275)	(664,078,358)	(2,677,736,683)

법인세비용	0	0	15,322,993	55,709,043

당기순이익(손실)	(545,147,247)	(189,115,275)	(648,755,365)	(2,622,027,640)

총포괄손익	(545,147,247)	(189,115,275)	(648,755,365)	(2,622,027,640)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(8)	(3)	(13)	(53)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(8)	(3)	(13)	(53)

자본변동표
제 9 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 8 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본항목	이익잉여금	자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	5,222,694,100	19,982,372,486	302,914,515	(6,211,555,435)	19,296,425,666

당기순이익(손실)	0	0	0	(2,622,027,640)	(2,622,027,640)

전환사채의 전환	330,036,500	2,253,193,894	(55,612,565)	0	2,527,617,829

전환우선주의 보통주발행	0	0	0	0	0

주식선택권의 행사	137,626,000	300,258,803	(25,419,603)	0	412,465,200

2021.09.30 (기말자본)	5,690,356,600	22,535,825,183	221,882,347	(8,833,583,075)	19,614,481,055

2022.01.01 (기초자본)	6,185,406,100	25,502,303,600	181,902,122	(10,117,532,554)	21,752,079,268

당기순이익(손실)	0	0	0	(189,115,275)	(189,115,275)

전환사채의 전환	0	0	0	0	0

전환우선주의 보통주발행	0	(500,000)	0	0	(500,000)

주식선택권의 행사	25,000,000	56,375,303	(6,853,803)	0	74,521,500

2022.09.30 (기말자본)	6,210,406,100	25,558,178,903	175,048,319	(10,306,647,829)	21,636,985,493

현금흐름표
제 9 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 8 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 9 기 3분기	제 8 기 3분기

영업활동현금흐름	(1,837,573,696)	(1,018,544,479)

당기순이익(손실)	(189,115,275)	(2,622,027,640)

조정	(1,060,973,613)	1,122,802,525

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(647,009,645)	493,929,794

이자수취	101,623,453	90,236,769

이자지급	(47,455,706)	(88,414,067)

법인세납부(환급)	5,357,090	(15,071,860)

투자활동현금흐름	(3,371,579,833)	(2,569,026,987)

당기손익인식금융자산의 처분	0	1,042,075

장기대여금및수취채권의 처분	7,470,000	25,000,000

유형자산의 처분	0	300,000

건물의 처분	1,460,000,000	0

토지의 처분	540,000,000	0

기계장치의 처분	94,000,000	0

당기손익공정가치측정 금융자산의 취득	0	(505,561,864)

유형자산의 취득	0	(567,034,406)

토지의 취득	(937,871,000)	0

건물의 취득	(3,620,572,750)	0

시설장치의 취득	(6,550,000)	0

비품의 취득	(8,511,083)	0

건설중인자산의 증가	(876,545,000)	0

무형자산의 취득	(3,000,000)	(31,272,792)

보증금의 증가	(20,000,000)	(7,500,000)

장기대여금및수취채권의 취득	0	(770,000,000)

종속기업투자주식의 취득	0	(714,000,000)

재무활동현금흐름	2,413,072,783	289,022,469

유상증자	0	412,878,000

임대보증금의 증가	0	20,000,000

주식의 취득이나 상환	0	(917,515)

장기차입금의 증가	3,000,000,000	0

주식매수선택권 행사	75,000,000	0

신주발행비 지급	(978,500)	0

장기차입금의 상환	(600,000,000)	(100,000,000)

금융리스부채의 지급	(60,948,717)	(42,938,016)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(2,796,080,746)	(3,298,548,997)

기초현금및현금성자산	3,596,334,156	7,653,069,797

기말현금및현금성자산	800,253,410	4,354,520,800