글로벌텍스프리 분기보고서 (2018.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 5 기 3분기말 2018.09.30 현재
제 4 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 5 기 3분기말	제 4 기말

자산

Ⅰ.유동자산	101,627,465,855	60,824,951,970

(1)현금및현금성자산	24,568,814,884	46,314,187,909

(2)매출채권 및 기타채권	14,989,360,314	12,937,184,639

(3)당기손익-공정가치측정금융자산	59,462,265,479

(4)기타유동자산	2,607,025,178	1,573,579,422

Ⅱ.비유동자산	10,925,706,291	15,123,028,974

(1)당기손익-공정가치측정금융자산	1,712,678,815	0

(2)기타포괄손익-공정가치측정금융자산	564,369,910	0

(3)비유동매도가능금융자산	0	4,250,992,500

(4)관계기업투자	0	2,603,739,443

(5)유형자산	3,150,957,104	3,544,051,563

(6)무형자산	4,690,067,890	2,805,014,923

(7)이연법인세자산	0	618,791,842

(8)기타비유동자산	807,632,572	1,300,438,703

자산총계	112,553,172,146	75,947,980,944

부채

Ⅰ.유동부채	9,578,186,620	7,686,386,854

(1)매입채무 및 미지급금	7,130,981,275	5,348,398,013

(2)당기법인세부채	0	352,540,791

(3)기타유동부채	2,447,205,345	1,985,448,050

Ⅱ.비유동부채	32,582,970,698	4,219,641,067

(1)기타비유동부채	2,104,406,320	2,632,471,440

(2)퇴직급여부채	270,499,365	213,696,796

(3)이연법인세부채	735,225,958	0

(4)파생상품부채	7,952,490,000	0

(5)전환사채	21,520,349,055	1,373,472,831

부채총계	42,161,157,318	11,906,027,921

자본

Ⅰ.지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	70,392,014,828	64,041,953,023

(1)자본금	9,729,288,500	9,560,550,600

(2)주식발행초과금	62,247,484,748	58,996,904,087

(3)기타자본	(11,574,945,124)	(9,857,050,009)

(4)이익잉여금(결손금)	9,990,186,704	5,341,548,345

Ⅱ.비지배지분	0	0

자본총계	70,392,014,828	64,041,953,023

자본과부채총계	112,553,172,146	75,947,980,944

연결 포괄손익계산서
제 5 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 4 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 5 기 3분기	제 4 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.영업수익	10,428,832,835	29,802,946,721	7,349,681,064	24,458,112,101

Ⅱ.영업비용	10,446,479,983	29,217,221,319	7,509,155,015	23,683,562,836

Ⅲ.영업이익(손실)	(17,647,148)	585,725,402	(159,473,951)	774,549,265

Ⅳ.금융수익	1,131,475,482	4,268,288,312	222,428,724	546,274,084

Ⅴ.금융비용	395,686,386	506,824,118	17,146,365	211,874,949

Ⅵ.기타이익	17,387,853	1,855,266,594	15,122,872	26,567,242

Ⅶ.기타손실	1,777,757	2,532,210	2,858,601,164	2,879,067,270

Ⅷ.법인세비용차감전순이익(손실)	733,752,044	6,199,923,980	(2,797,669,884)	(1,743,551,628)

Ⅸ.법인세비용	133,201,409	1,538,721,919	(10,031,827)	477,251,608

Ⅹ.당기순이익(손실)	600,550,635	4,661,202,061	(2,787,638,057)	(2,220,803,236)

XI.당기순이익

(1)지배기업 소유주지분	600,550,635	4,661,202,061	(2,787,638,057)	(2,220,803,236)

(2)비지배지분	0	0	0	0

XⅡ.기타포괄손익	5,258,789	(64,210,385)	(19,589,300)	(1,768,481)

(1)당기손익으로 재분류되지 않는항목	0	0	0	0

1.확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0

(2)후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목	5,258,789	(64,210,385)	(19,589,300)	(1,768,481)

1.해외사업환산이익(손실)	5,258,789	(64,210,385)	(19,589,300)	(1,768,481)

XⅢ.총 포괄손익의 귀속

(1)지배기업 소유주 지분	605,809,424	4,596,991,676	(2,807,227,357)	(2,222,571,717)

(2)비지배지분	0	0	0	0

XIV.주당이익

(1)기본주당이익(손실) (단위 : 원)	31	242	(158)	(129)

(2)희석주당이익(손실) (단위 : 원)	31	222	(158)	(129)

연결 자본변동표
제 5 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 4 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본항목	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2017.01.01 (Ⅰ.기초자본)	8,168,343,000	33,311,626,257	429,609,870	7,705,042,053	49,614,621,180	49,614,621,180

Ⅱ.회계정책의 변경효과

Ⅲ.전환권행사	525,542,500	10,100,541,758	10,626,084,258	10,626,084,258

Ⅳ.주식병합

Ⅴ.주식선택권행사

Ⅵ.사업결합	600,000,000	11,774,629,200	1,537,822,500	13,912,451,700	13,912,451,700

Ⅶ.주식기준보상거래	127,319,103	127,319,103	127,319,103

Ⅷ.자기주식 취득	(12,027,533,863)	(12,027,533,863)	(12,027,533,863)

Ⅸ.해외사업환산손익	(1,768,481)	(1,768,481)	(1,768,481)

Ⅹ.당기순이익(손실)	(2,220,803,236)	(2,220,803,236)	(2,220,803,236)

2017.09.30 (XI.기말자본)	9,293,885,500	55,186,797,215	(9,934,550,871)	5,484,238,817	60,030,370,661	60,030,370,661

2018.01.01 (Ⅰ.기초자본)	9,560,550,600	58,996,904,087	(9,857,050,009)	5,341,548,345	64,041,953,023	64,041,953,023

Ⅱ.회계정책의 변경효과	(144,785,620)	(12,563,702)	(157,349,322)	(157,349,322)

Ⅲ.전환권행사	150,000,000	2,990,912,179	(1,734,804,000)	1,406,108,179	1,406,108,179

Ⅳ.주식병합	(400)	(4,692,860)	(4,693,260)	(4,693,260)

Ⅴ.주식선택권행사	18,738,300	264,361,342	(30,733,242)	252,366,400	252,366,400

Ⅵ.사업결합

Ⅶ.주식기준보상거래	267,275,732	267,275,732	267,275,732

Ⅷ.자기주식 취득	(10,637,600)	(10,637,600)	(10,637,600)

Ⅸ.해외사업환산손익	(64,210,385)	(64,210,385)	(64,210,385)

Ⅹ.당기순이익(손실)	4,661,202,061	4,661,202,061	4,661,202,061

2018.09.30 (XI.기말자본)	9,729,288,500	62,247,484,748	(11,574,945,124)	9,990,186,704	70,392,014,828	70,392,014,828

연결 현금흐름표
제 5 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 4 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 5 기 3분기	제 4 기 3분기

Ⅰ.영업활동현금흐름	2,913,353,966	1,501,676,136

(1)당기순이익(손실)	4,661,202,061	(2,220,803,236)

(2)당기순이익조정을 위한 가감	(1,489,073,545)	5,020,163,343

1.법인세비용	1,538,721,919	477,251,608

2.퇴직급여	77,300,830	454,747,715

3.감가상각비	890,572,031	799,280,537

4.대손상각비	44,300,048	58,058,277

5.무형자산상각비	788,271,520	612,295,797

6.주식보상비용(환입)	130,669,263	108,928,773

7.이자수익	(500,057,940)	(476,144,154)

8.대손충당금환입	0	(7,083,340)

9.외화환산이익	(122,287,355)	(58,525,275)

10.파생금융자산거래이익	(935,610,000)	(3,037,831)

11.유형자산처분이익	(12,887,126)	(886,302)

12.이자비용	446,427,179	210,214,484

13.당기손익인식금융자산평가이익	(2,026,578,872)	0

14.관계기업투자평가이익	(4,084,498)	0

15.관계기업주식처분이익	(1,803,830,544)	0

16.유형자산처분손실	0	23,989,524

17.합병비용	0	2,821,073,530

(3)영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(482,354,157)	(243,780,074)

1.미수금의 감소(증가)	(2,077,334,644)	3,388,232,844

2.미수수익의 감소(증가)	(375,266,437)	(12,572,607)

3.선급금의 감소(증가)	(548,414,240)	86,681,249

4.선급비용의 감소(증가)	13,476,577	(7,554,448)

5.선급법인세의 감소	0	22,172,100

6.미지급금의 증가(감소)	1,693,099,642	(2,048,637,574)

7.미지급비용의 증가(감소)	787,054,232	(1,219,651,572)

8.예수금의 증가(감소)	76,570,819	(11,982,212)

9.선수금의 증가(감소)	(27,979,345)	10,009,877

10.미지급법인세의 증가(감소)	0	18,218,519

11.경품충당부채의 증가(감소)	(3,062,500)	(690,000)

12.퇴직급여채무의 증가(감소)	(20,498,261)	(468,006,250)

(4)이자지급(영업)	(59,216)	(41,477,827)

(5)이자수취(영업)	551,998,005	1,137,441,390

(6)법인세납부(환급)	(328,359,182)	(2,149,867,460)

Ⅱ.투자활동현금흐름	(54,931,240,722)	(35,210,852,084)

(1)단기금융상품의 취득	0	(28,892,122,605)

(2)지분법적용 투자지분의 취득	0	(2,685,967,796)

(3)매도가능금융자산의 취득	0	(4,249,992,500)

(4)당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(59,462,265,479)	0

(5)기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득	(500,000,000)	0

(6)당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	8,674,412,370	0

(7)유형자산의 취득	(461,294,827)	(496,946,286)

(8)유형자산의 처분	60,115,092	17,640,000

(9)무형자산의 취득	(2,661,107,216)	(735,520,575)

(10)보증금의 감소	58,371,942	798,623,036

(11)보증금의 증가	(639,472,604)	(591,337,618)

(12)합병으로 인한 현금유입액	0	1,624,772,260

Ⅲ.재무활동현금흐름	30,231,751,980	(9,257,002,358)

(1)전환사채의 발행	30,000,000,000	0

(2)장기차입금의 증가	0	(14,593)

(3)기타보증금의 증가	0	2,775,992,640

(4)주식의 발행	242,389,580	0

(5)전환권/신주인수권 행사로 인한 현금유입	0	(5,446,542)

(6)자기주식의 취득	(10,637,600)	(12,027,533,863)

Ⅳ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	40,761,751	41,656,115

Ⅴ.현금및현금성자산의증가(감소)	(21,745,373,025)	(42,924,522,191)

Ⅵ.기초현금및현금성자산	46,314,187,909	49,583,244,186

Ⅶ.기말현금및현금성자산	24,568,814,884	6,658,721,995