티쓰리 사업보고서 (2023.12)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 24 기 2023.12.31 현재
제 23 기 2022.12.31 현재
제 22 기 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 24 기	제 23 기	제 22 기

자산

유동자산	101,672,182,339	113,818,023,891	73,303,441,326

현금및현금성자산	42,321,969,922	19,357,007,584	15,970,734,911

단기금융상품	29,500,000,000	75,100,000,000	39,518,500,000

당기손익-공정가치측정금융자산	13,367,803,879	1,051,498,160

매출채권및기타채권	7,226,253,111	6,729,000,534	7,583,696,119

선급비용	763,204,938	582,876,673	458,299,160

유동재고자산	7,519,946,863	9,595,078,190	7,977,903,045

당기법인세자산	530,641,972	116,165,760	20,786,780

파생상품자산	35,445,141

기타유동자산	442,361,654	1,250,951,849	1,773,521,311

비유동자산	21,680,203,412	27,572,052,049	27,351,216,257

비유동매출채권및기타채권	2,787,057,289	3,693,670,250	1,712,734,421

당기손익-공정가치측정금융자산	52,191,995	233,563,254	2,267,699,397

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	2,618,518,898	4,475,230,870	2,670,568,192

종속기업관계기업투자	826,201,081	2,115,500,522

유형자산	1,419,477,367	1,141,263,057	1,063,458,819

무형자산	11,236,467,845	12,687,459,783	13,108,550,412

장기선급비용	186,274,398	522,045,718	327,730,928

이연법인세자산	3,380,215,620	3,992,618,036	4,084,973,566

자산총계	123,352,385,751	141,390,075,940	100,654,657,583

부채

유동부채	18,271,265,345	26,421,577,300	24,755,035,412

매입채무및기타채무	5,086,539,903	3,842,195,036	4,274,255,956

선수수익	2,277,743,518	1,905,074,480	596,005,514

유동성리스부채	596,944,986	301,060,262	192,513,622

단기차입금	1,820,000,000	1,460,000,000

유동성장기부채	4,034,891,183	10,116,242,258	7,233,399,809

당기법인세부채	528,861,981	544,614,304	263,701,726

유동파생상품부채	4,493,313,425	6,506,486,830	8,357,549,914

복구충당부채	59,864,060	30,815,864	33,510,307

기타유동부채	1,193,106,289	1,355,088,266	2,344,098,564

비유동부채	2,945,514,912	3,621,651,299	6,749,323,981

비유동매입채무및기타채무	198,327,867	175,210,490

장기차입금	1,000,000,000

장기선수수익	2,405,067,727	3,184,225,174	3,794,506,333

비유동리스부채	265,423,474	191,776,898	82,278,876

장기복구충당부채	31,961,599	42,604,491	43,540,000

비유동파생상품부채	1,001,278,154

비유동성장기부채	787,720,618

장기기타충당부채	44,734,245	27,834,246	40,000,000

부채총계	21,216,780,257	30,043,228,599	31,504,359,393

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	95,370,684,021	98,279,958,988	57,529,396,741

납입자본	47,212,826,249	44,653,277,869	14,901,959,919

기타자본	(3,699,237,031)	3,434,970,100	4,196,114,764

이익잉여금(결손금)	51,857,094,803	50,191,711,019	38,431,322,058

비지배지분	6,764,921,473	13,066,888,353	11,620,901,449

자본총계	102,135,605,494	111,346,847,341	69,150,298,190

자본과부채총계	123,352,385,751	141,390,075,940	100,654,657,583

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 24 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 23 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 22 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

제 24 기	제 23 기	제 22 기

영업수익	50,964,064,605	76,179,110,170	68,666,247,350

영업비용	43,404,188,314	63,357,447,605	59,537,138,107

영업이익	7,559,876,291	12,821,662,565	9,129,109,243

영업외손익	(4,896,843,437)	2,006,528,402	4,697,866,475

외환이익	562,296,581	1,831,752,956	715,307,457

외환손실	527,481,974	754,857,596	230,922,869

금융수익	3,757,395,074	5,597,804,791	3,019,496,863

금융비용	3,989,443,598	3,122,825,876	1,377,931,531

기타수익	148,059,326	537,870,616	3,836,184,025

기타비용	4,111,529,178	528,201,692	32,259,681

종속기업및관계기업투자 손익에 대한 지분	(736,139,668)	(1,555,014,797)	(1,232,007,789)

법인세비용차감전순이익(손실)	2,663,032,854	14,828,190,967	13,826,975,718

법인세비용(수익)	3,592,417,245	2,337,711,735	3,720,861,931

당기순이익(손실)	(929,384,391)	12,490,479,232	10,106,113,787

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	5,600,648,904	11,081,228,556	9,938,532,039

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(6,530,033,295)	1,409,250,676	167,581,748

기타포괄손익	(1,469,587,216)	1,418,036,051	332,677,548

당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(1,469,587,216)	1,418,036,051	332,677,548

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	(1,469,587,216)	1,418,036,051	332,677,548

총포괄손익	(2,398,971,607)	13,908,515,283	10,438,791,335

총포괄손익의 귀속

총포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	4,141,727,228	12,769,175,818	10,051,427,301

총포괄손익, 비지배지분	(6,540,698,835)	1,139,339,465	387,364,034

주당이익

기본주당이익 (단위 : 원)	87	220	208

희석주당이익 (단위 : 원)	86	204	199

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 24 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 23 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 22 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	기타불입자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2021.01.01 (기초자본)	4,769,680,000	10,132,279,919	(2,810,312,933)	66,563,662	28,492,790,019	40,651,000,667	10,744,836,467	51,395,837,134

당기순이익(손실)	9,938,532,039	9,938,532,039	167,581,748	10,106,113,787

연결대상범위의 변동	(536,337,468)	(536,337,468)	536,337,468

유상증자	(5,623,200)	(5,623,200)	(5,623,200)

전환사채의 전환

지분법자본변동	(24,469,384)	(24,469,384)	(47,636,520)	(72,105,904)

종속기업 주식 취득 및 처분에 따른 변동	7,054,639,834	7,054,639,834	7,054,639,834

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	338,758,991	338,758,991	338,758,991

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	112,895,262	112,895,262	219,782,286	332,677,548

배당금지급

자기주식 거래로 인한 증감

기타

2021.12.31 (기말자본)	4,769,680,000	10,132,279,919	4,016,655,840	179,458,924	38,431,322,058	57,529,396,741	11,620,901,449	69,150,298,190

2022.01.01 (기초자본)	4,769,680,000	10,132,279,919	4,016,655,840	179,458,924	38,431,322,058	57,529,396,741	11,620,901,449	69,150,298,190

당기순이익(손실)	11,081,228,556	11,081,228,556	1,409,250,676	12,490,479,232

연결대상범위의 변동	51,530,100	51,530,100	145,190,786	196,720,886

유상증자	1,751,000,000	27,252,576,200	29,003,576,200	29,003,576,200

전환사채의 전환	38,095,200	709,646,550	747,741,750	747,741,750

지분법자본변동	71,478,730	71,478,730	161,456,653	232,935,383

종속기업 주식 취득 및 처분에 따른 변동

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	(54,085,024)	(54,085,024)	(54,085,024)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	1,680,281,671	7,665,591	1,687,947,262	(269,911,211)	1,418,036,051

배당금지급

자기주식 거래로 인한 증감

기타	(2,510,350,141)	671,494,814	(1,838,855,327)	(1,838,855,327)

2022.12.31 (기말자본)	6,558,775,200	38,094,502,669	1,575,229,505	1,859,740,595	50,191,711,019	98,279,958,988	13,066,888,353	111,346,847,341

2023.01.01 (기초자본)	6,558,775,200	38,094,502,669	1,575,229,505	1,859,740,595	50,191,711,019	98,279,958,988	13,066,888,353	111,346,847,341

당기순이익(손실)	5,600,648,904	5,600,648,904	(6,530,033,295)	(929,384,391)

연결대상범위의 변동	59,585,000	59,585,000

유상증자

전환사채의 전환	25,396,800	601,484,088	626,880,888	626,880,888

지분법자본변동	(27,636,314)	(27,636,314)	(62,425,099)	(90,061,413)

종속기업 주식 취득 및 처분에 따른 변동

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	144,800,000	1,787,867,492	267,196,816	2,199,864,308	241,572,054	2,441,436,362

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	(1,458,921,676)	(1,458,921,676)	(10,665,540)	(1,469,587,216)

배당금지급	(3,935,265,120)	(3,935,265,120)	(3,935,265,120)

자기주식 거래로 인한 증감	(5,914,845,957)	(5,914,845,957)	(5,914,845,957)

기타

2023.12.31 (기말자본)	6,728,972,000	40,483,854,249	(4,100,055,950)	400,818,919	51,857,094,803	95,370,684,021	6,764,921,473	102,135,605,494

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 24 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 23 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 22 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

제 24 기	제 23 기	제 22 기

영업활동현금흐름	1,504,660,087	13,239,744,233	4,491,465,053

당기순이익(손실)	(929,384,391)	12,490,479,232	10,106,113,787

가감	7,802,468,274	2,694,619,530	1,335,932,273

자산ㆍ부채의증감	(6,312,587,642)	341,077,448	(4,709,040,666)

이자수취	3,853,561,046	731,673,438	142,932,048

이자지급(영업)	(40,670,861)	(93,808,180)	(186,303,394)

배당금수취(영업)	154,392,269	24,911,203

법인세환급(납부)	(3,023,118,608)	(2,949,208,438)	(2,198,168,995)

투자활동현금흐름	43,222,057,835	(38,706,204,148)	(6,341,674,017)

단기대여금의 감소	2,141,179,310	1,680,000,000	21,670,000

장기대여금의 감소	440,772,820	244,446,000	164,998,000

단기금융상품의 처분	92,100,000,000	40,864,208,218	41,613,044,435

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	1,301,000,000	77,816,490	29,550,000,000

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(54,961,132)	(133,634,091)	(29,550,000,000)

보증금의 감소	161,000,000	77,013,700	59,700,000

투자부동산의 처분	20,167,000,000

유형자산의 처분	59,487,201	53,525,241	77,789,067

무형자산의 처분	856,376

단기금융상품의 취득	(46,500,000,000)	(76,500,000,000)	(67,111,562,201)

단기대여금의 증가	(3,000,000,000)	(1,200,000,000)

장기대여금의 증가	(274,200,000)	(2,947,500,000)	(629,171,000)

유형자산의 취득	(348,506,560)	(287,521,987)	(474,300,441)

무형자산의 취득	(2,425,820,720)	(13,445,000)	(72,983,520)

보증금의 증가	(405,700,200)	(152,469,000)	(120,920,000)

파생상품부채의 상환	(515,313,370)

정부보조금의 수취	27,807,116	105,280,267	62,237,267

종속기업제외 순현금유출	(22,791,138)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 취득	(100,032,000)

종속기업및관계기업에 대한 투자주식의 취득	(35,819,478)

재무활동현금흐름	(21,627,239,164)	29,024,180,783	14,452,548,607

단기차입금의 증가	2,000,000,000	2,700,000,000	1,905,000,000

교환사채의 증가	9,894,780,000

전환사채의 증가	6,949,769,932	12,868,146,760

리스부채의 감소	(609,180,879)	(333,522,937)	(284,789,953)

유상증자	60,000,000	29,003,576,200	(5,623,200)

단기차입금의 상환	(3,820,000,000)	(2,340,000,000)	(1,425,000,000)

유동성장기부채의 상환	(1,000,000,000)

장기차입금의 상환	(8,500,000,000)

주식발행초과금의 감소	(5,717,140)	(1,422,480)

전환사채의 상환	(12,800,000,000)

교환사채의 상환	(4,000,000,000)

보증금의 감소	(4,450,000)	10,035,000

보증금의 증가	(10,000,000)

자기주식의 취득	(5,914,845,957)

배당금지급	(3,935,265,120)

주식선택권의 행사	1,448,000,000

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(134,516,420)	(171,448,195)	21,269,368

현금및현금성자산의순증가(감소)	22,964,962,338	3,386,272,673	12,623,609,011

기초현금및현금성자산	19,357,007,584	15,970,734,911	3,347,125,900

기말현금및현금성자산	42,321,969,922	19,357,007,584	15,970,734,911

(*) 상기 제24기 연결재무제표는 주주총회 승인전 재무제표이며, 향후 제24기 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.