HL만도 분기보고서 (2025.03)
7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적

[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

1. 증자(감자)현황

(기준일 : 2025년 03월 31일 ) (단위 : 원, 주)

주식발행(감소)일자	발행(감소)형태	발행(감소)한 주식의 내용

종류	수량	주당액면가액	주당발행(감소)가액	비고

-	-	-	-	-	-	-

2. 미상환 전환사채 발행현황당사는 보고서 제출 기준일 현재 해당사항이 없습니다.

3. 미상환 신주인수권부사채 발행현황당사는 보고서 제출 기준일 현재 해당사항이 없습니다.4. 미상환 전환형 조건부자본증권 발행현황당사는 보고서 제출 기준일 현재 해당사항이 없습니다.

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

## 1. 채무증권 발행실적

(기준일 : 2025년 03월 31일 ) (단위 : 백만원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면(전자등록)총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사

에이치엘만도(주)	회사채	공모	2025년 02월 24일	200,000	3.097	AA-(NICE 신용평가,한국신용평가,한국기업평가)	2028년 02월 24일	미상환	KB증권, 대신증권, NH투자증권

에이치엘만도(주)	회사채	공모	2025년 02월 24일	50,000	3.207	AA-(NICE 신용평가,한국신용평가,한국기업평가)	2030년 02월 22일	미상환	키움증권, 한국투자증권

(주)에이치엘클레무브	신종자본증권	사모	2025년 02월 28일	90,000	5.404	A-(NICE 신용평가)	2055년 02월 28일	미상환	신영증권

합 계	-	-	-	340,000	-	-	-	-	-

## 2. 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 : 2025년 03월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

## 3. 단기사채 미상환 잔액

(기준일 : 2025년 03월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 4. 회사채 미상환 잔액

(기준일 : 2025년 03월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계

미상환 잔액	공모	10,000	410,000	200,000	90,000	50,000	-	-	760,000

사모	100,000	-	-	-	-	50,000	-	150,000

합계	110,000	410,000	200,000	90,000	50,000	50,000	-	910,000

## 5. 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2025년 03월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	90,000	-	90,000

합계	-	-	-	-	-	90,000	-	90,000

## 6. 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2025년 03월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

7. 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등

(작성기준일 : 2025년 03월 31일 ) (단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

제14-1회 무보증사채	2023년 04월 27일	2026년 04월 27일	140,000	2023년 04월 17일	한국예탁결제원

제14-2회 무보증사채	2023년 04월 27일	2028년 04월 27일	60,000	2023년 04월 17일	한국예탁결제원

제15-1회 무보증사채	2024년 01월 17일	2027년 01월 15일	210,000	2024년 01월 05일	한국예탁결제원

제15-2회 무보증사채	2024년 01월 17일	2029년 01월 17일	30,000	2024년 01월 05일	한국예탁결제원

제16-1회 무보증사채	2025년 02월 24일	2028년 02월 24일	200,000	2025년 02월 12일	한국예탁결제원

제16-2회 무보증사채	2025년 02월 24일	2030년 02월 22일	50,000	2025년 02월 12일	한국예탁결제원

(이행현황기준일 : 2025년 03월 31일 )

재무비율 유지현황	계약내용	,제14-2회,제15-1회, 제15-2회 무보증사채> 부채비율을 300% 이하로 유지하여야 한다. (동 부채비율은 연결재무제표를 기준으로 한다),제16-2회> 부채비율을 400% 이하로 유지하여야 한다. (동 부채비율은 연결재무제표를 기준으로 한다)

이행현황	이행 (연결 부채비율 181.40%)

담보권설정 제한현황	계약내용	,제14-2회, 제15-1회, 제15-2회, 제16-1회,제16-2회 무보증사채> 지급보증 또는 '담보권'이 설정되는 채무의 합계액이 최근 보고서상 '자기자본'의 200% 넘지 않는 경우 (연결재무제표기준)

이행현황	이행(지급보증 및 담보권이 설정되는 채무의 합계액이 연결 자기자본의 22.30%)

자산처분 제한현황	계약내용	,제14-2회, 제15-1회, 제15-2회, 제16-1회,제16-2회 무보증사채>하나의 회계년도에 1회 또는 수회에 걸쳐 자산총계의50% 해당하는 금액 (자산처분후 1년 이내에 처분가액등을 재원으로 득한 자산이 있는 경우에는 이를 차감한다) 이상의 자산을 매매, 양도, 임대 기타 처분할 수 없다. (연결재무제표기준)

이행현황	이행 (자산 처분액이 연결 자산총계의 0.04%)

지배구조변경 제한현황	계약내용	,제14-2회, 제15-1회, 제15-2회, 제16-1회,제16-2회 무보증사채>본사채의 원리금지급의무 이행이 완료될때까지 지배구조 변경사유가 발생하지 않도록 한다. 지배구조 변경사유란 최대주주가 변경되는 경우를말한다

이행현황	이행(최대주주 변동 없음)

이행상황보고서 제출현황	이행현황	2025년 04월 15일 제출(한국예탁결제원)

주1) 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일입니다.

주2) 이행사항보고서 제출현황의 제출일은 2024년 사업보고서 기준 이행현황보고서제출일입니다. - 주식회사 에이치엘클레무브>

(작성기준일 : 2025년 03월 31일 ) (단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

제1회 무보증사채	2020년 05월 28일	2025년 05월 28일	10,000	2020년 05월 28일	한국예탁결제원

제3회 무보증사채	2021년 04월 22일	2026년 04월 22일	60,000	2021년 04월 12일	한국예탁결제원

(이행현황기준일 : 2025년 03월 31일 )

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율 300% 이하 (연결기준)

이행현황	222.38%

담보권설정 제한현황	계약내용	지급보증 및 담보설정제한금액 자기자본의 200%(연결기준)

이행현황	0%

자산처분 제한현황	계약내용	자산총계의 50% (연결기준)

이행현황	0.01%

지배구조변경 제한현황	계약내용	최대주주 변경 제한

이행현황	해당사항 없음

이행상황보고서 제출현황	이행현황	2025.04.20 제출

주1) 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일입니다.주2) 이행사항보고서 제출현황의 제출일은 2024년 사업보고서 기준 이행현황보고서제출일입니다.

8. 자본으로 인정되는 채무증권의 발행 - 에이치엘만도 주식회사>해당 사항 없습니다. - 주식회사 에이치엘클레무브>

구분	무기명식 이권부 무보증 후순위사채 (채권형 신종자본증권)

발행일	2025년 2월 28일

발행금액	90,000,000,000 원

발행목적	운영자금

발행방법	사모

상장여부	비상장

미상환잔액	90,000,000,000 원

이자율	표면이자율 : 5.404% (3년 후 +1.5%p 가산, 이후 그 이후 매1년째 되는 날 +0.5%p 가산)

이자지급조건	본 사채의 이자는 발행일로부터 만기일 전일까지 계산하며, 2025년 05월 28일을 최초의 이자지급일로 하여 만기일까지 매 3개월마다 해당 월의 28일에 각각 3개월분의 이자(연 이자의 1/4에 해당하는 금액, 원 미만을 절사)를 후급한다. 다만, 이자지급일이 은행의 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 지급하며, 이자지급일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

만기	2055년 02월 28일

사채의 중도상환	발행회사는 본 사채의 발행일로부터 3년이 경과한 날 및 그 이후 도래하는 각 이자지급일 또는 본 사채의 발행 이후 한국채택국제회계기준의 개정 또는 해석의 변경 등으로 인하여 본 사채의 전부 또는 일부가 발행회사의 자본으로 분류되지 않게 되는 경우 그 이후 도래하는 각 이자지급일(부연하면, 자본으로 분류되지 아니하게 된 날이 이자지급일일 경우 해당 일은 제외함)에 본 사채의 전부를 상환할 수 있으며(이하 이에 따라 본 사채의 조기상환이 가능한 날을 “조기상환일”이라 한다), 이 경우 발행회사는 해당 조기상환일에 본 사채 전부의 원금에 관하여 조기상환일까지 기 발생하였으나 미지급된 이자(연체이자, 지연이자, 추가이자를 포함함. 이하 본 목에서 같음) 및 기타 발행회사가 사채권자에게 부담하는 여하한의 금전채무가 존재할 경우 해당 금전채무에 대한 지급을 전부 완료한 경우에 한하여 본 사채의 조기 상환이 가능하다. 다만, 조기상환일이 은행영업일이 아닌 경우에는 그 이후 최초 은행영업일에 상환하되, 조기상환일 이후의 이자는 지급하지 아니한다.

이자지급의 연기	발행회사는 그 선택에 따라 본 사채의 이자를 지급하지 아니할 수 있다. 발행회사가 본 사채의 이자지급을 정지하는 경우, 어떠한 이자지급일에 지급할 이자의 일부만을 지급 정지할 수 없으며, 그 전부를 지급정지해야 한다.

미지급 누적이자	이 경우 지급이 정지된 이자(이하 "지연이자"라 한다)에 대해서는 지급의무가 소멸되지 않고 다음 이자지급일로 이연되어 누적되며, 지연이자에 대하여 "금리상향조정(Step up)조건 등 이자율 조정 조건"에 따른 이자율을 3개월 복리로 적용한 추가이자(이하 "추가이자"라 한다)가 발생하며, 누적된 추가이자는 지연이자로 취급하여 추가이자를 계산한다.

상환순위	후순위, 주주의 권리(보통주 및 우선주) 보다는 선순위

K-IFRS 자본 회계처리 근거	자본으로 100%인정, 만기 도래시 당사의 의사결정에 따라 연장이 가능하며, 보통주식에 대한 배당금 미지급시 사채의 이자지급 또한당사의 재량에 따라 연기 가능하므로, 원금과 이자의 지급을 회피할무조건적인 권리가 있음

신평사별 자본인정비율	NICE신용평가 : 40%

부채분류시 재무구조에미치는 영향	부채비율 상승 (2025년 3월말 연결 기준 222.4%에서 316.5%로 상승)

주1) 상기 부채분류시 재무구조에 미치는 영향의 부채비율 상승은 (주)에이치엘클레무브 연결 기준입니다.