HL만도 반기보고서 (2025.06)
7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적

[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

1. 증자(감자)현황

(기준일 : 2025년 06월 30일 ) (단위 : 원, 주)

주식발행(감소)일자	발행(감소)형태	발행(감소)한 주식의 내용

종류	수량	주당액면가액	주당발행(감소)가액	비고

-	-	-	-	-	-	-

2. 미상환 전환사채 발행현황당사는 보고서 제출 기준일 현재 해당사항이 없습니다.

3. 미상환 신주인수권부사채 발행현황당사는 보고서 제출 기준일 현재 해당사항이 없습니다.4. 미상환 전환형 조건부자본증권 발행현황당사는 보고서 제출 기준일 현재 해당사항이 없습니다.

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

## 1. 채무증권 발행실적

(기준일 : 2025년 06월 30일 ) (단위 : 백만원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면(전자등록)총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사

에이치엘만도(주)	회사채	공모	2025년 02월 24일	200,000	3.097	AA-(NICE 신용평가,한국신용평가,한국기업평가)	2028년 02월 24일	미상환	KB증권, 대신증권,NH투자증권

에이치엘만도(주)	회사채	공모	2025년 02월 24일	50,000	3.207	AA-(NICE 신용평가,한국신용평가,한국기업평가)	2030년 02월 22일	미상환	키움증권,한국투자증권

(주)에이치엘클레무브	신종자본증권	사모	2025년 02월 28일	90,000	5.404	A-(NICE 신용평가)	2055년 02월 28일	미상환	신영증권

합 계	-	-	-	340,000	-	-	-	-	-

## 2. 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 : 2025년 06월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

## 3. 단기사채 미상환 잔액

(기준일 : 2025년 06월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 4. 회사채 미상환 잔액

(기준일 : 2025년 06월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계

미상환 잔액	공모	200,000	210,000	260,000	30,000	50,000	-	-	750,000

사모	100,000	-	-	-	-	50,000	-	150,000

합계	300,000	210,000	260,000	30,000	50,000	50,000	-	900,000

## 5. 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2025년 06월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	90,000	-	90,000

합계	-	-	-	-	-	90,000	-	90,000

## 6. 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2025년 06월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

7. 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등

(작성기준일 : 2025년 06월 30일 ) (단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

제14-1회 무보증사채	2023년 04월 27일	2026년 04월 27일	140,000	2023년 04월 17일	한국예탁결제원

제14-2회 무보증사채	2023년 04월 27일	2028년 04월 27일	60,000	2023년 04월 17일	한국예탁결제원

제15-1회 무보증사채	2024년 01월 17일	2027년 01월 15일	210,000	2024년 01월 05일	한국예탁결제원

제15-2회 무보증사채	2024년 01월 17일	2029년 01월 17일	30,000	2024년 01월 05일	한국예탁결제원

제16-1회 무보증사채	2025년 02월 24일	2028년 02월 24일	200,000	2025년 02월 12일	한국예탁결제원

제16-2회 무보증사채	2025년 02월 24일	2030년 02월 22일	50,000	2025년 02월 12일	한국예탁결제원

(이행현황기준일 : 2025년 06월 30일 )

재무비율 유지현황	계약내용	,제14-2회,제15-1회, 제15-2회 무보증사채>부채비율을 300% 이하로 유지하여야 한다.(동 부채비율은 연결재무제표를 기준으로 한다),제16-2회>부채비율을 400% 이하로 유지하여야 한다.(동 부채비율은 연결재무제표를 기준으로 한다)

이행현황	이행 (연결 부채비율 182.48%)

담보권설정 제한현황	계약내용	,제14-2회, 제15-1회,제15-2회, 제16-1회,제16-2회 무보증사채>지급보증 또는 '담보권'이 설정되는 채무의 합계액이최근 보고서상 '자기자본'의 200% 넘지 않는 경우(연결재무제표기준)

이행현황	이행(지급보증 및 담보권이 설정되는 채무의 합계액이연결 자기자본의 20.49%)

자산처분 제한현황	계약내용	,제14-2회, 제15-1회,제15-2회, 제16-1회,제16-2회 무보증사채>하나의 회계년도에 1회 또는 수회에 걸쳐 자산총계의50% 해당하는 금액(자산처분후 1년 이내에 처분가액등을 재원으로득한 자산이 있는 경우에는 이를 차감한다)이상의 자산을 매매, 양도, 임대 기타 처분할 수 없다.(연결재무제표기준)

이행현황	이행 (자산 처분액이 연결 자산총계의 0.11%)

지배구조변경 제한현황	계약내용	,제14-2회, 제15-1회,제15-2회, 제16-1회,제16-2회 무보증사채>본사채의 원리금지급의무 이행이 완료될때까지지배구조 변경사유가 발생하지 않도록 한다.지배구조 변경사유란 최대주주가 변경되는 경우를말한다

이행현황	이행(최대주주 변동 없음)

이행상황보고서 제출현황	이행현황	2025년 04월 15일 제출(한국예탁결제원)

주1) 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일입니다.

주2) 이행사항보고서 제출현황의 제출일은 2024년 사업보고서 기준 이행현황보고서제출일입니다.

- 주식회사 에이치엘클레무브>

(작성기준일 : 2025년 06월 30일 ) (단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

제3회 무보증사채	2021년 04월 22일	2026년 04월 22일	60,000	2021년 04월 22일	한국예탁결제원

(이행현황기준일 : 2025년 06월 30일 )

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율 300% 이하 (연결기준)

이행현황	211.17%

담보권설정 제한현황	계약내용	지급보증 및 담보설정제한금액 자기자본의 200%(연결기준)

이행현황	0%

자산처분 제한현황	계약내용	자산총계의 50% (연결기준)

이행현황	0.01%

지배구조변경 제한현황	계약내용	최대주주 변경 제한

이행현황	해당사항 없음

이행상황보고서 제출현황	이행현황	2025.04.20 제출

주1) 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일입니다.주2) 이행사항보고서 제출현황의 제출일은 2024년 사업보고서 기준 이행현황보고서제출일입니다.

8. 자본으로 인정되는 채무증권의 발행- 에이치엘만도 주식회사>해당 사항 없습니다.- 주식회사 에이치엘클레무브>

구분	무기명식 이권부 무보증 후순위사채 (채권형 신종자본증권)

발행일	2025년 2월 28일

발행금액	90,000,000,000 원

발행목적	운영자금

발행방법	사모

상장여부	비상장

미상환잔액	90,000,000,000 원

이자율	표면이자율 : 5.404%(3년 후 +1.5%p 가산, 이후 그 이후 매1년째 되는 날 +0.5%p 가산)

이자지급조건	본 사채의 이자는 발행일로부터 만기일 전일까지 계산하며, 2025년 05월 28일을 최초의 이자지급일로 하여 만기일까지 매 3개월마다 해당 월의 28일에 각각 3개월분의 이자(연 이자의 1/4에 해당하는 금액, 원 미만을 절사)를 후급한다. 다만, 이자지급일이 은행의 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 지급하며, 이자지급일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

만기	2055년 02월 28일

사채의 중도상환	발행회사는 본 사채의 발행일로부터 3년이 경과한 날 및 그 이후 도래하는 각 이자지급일 또는 본 사채의 발행 이후 한국채택국제회계기준의 개정 또는 해석의 변경 등으로 인하여 본 사채의 전부 또는 일부가 발행회사의 자본으로 분류되지 않게 되는 경우 그 이후 도래하는 각 이자지급일(부연하면, 자본으로 분류되지 아니하게 된 날이 이자지급일일 경우 해당 일은 제외함)에 본 사채의 전부를 상환할 수 있으며(이하 이에 따라 본 사채의 조기상환이 가능한 날을 “조기상환일”이라 한다), 이 경우 발행회사는 해당 조기상환일에 본 사채 전부의 원금에 관하여 조기상환일까지 기 발생하였으나 미지급된 이자(연체이자, 지연이자, 추가이자를 포함함. 이하 본 목에서 같음) 및 기타 발행회사가 사채권자에게 부담하는 여하한의 금전채무가 존재할 경우 해당 금전채무에 대한 지급을 전부 완료한 경우에 한하여 본 사채의 조기 상환이 가능하다. 다만, 조기상환일이 은행영업일이 아닌 경우에는 그 이후 최초 은행영업일에 상환하되, 조기상환일 이후의 이자는 지급하지 아니한다.

이자지급의 연기	발행회사는 그 선택에 따라 본 사채의 이자를 지급하지 아니할 수 있다. 발행회사가 본 사채의 이자지급을 정지하는 경우, 어떠한 이자지급일에 지급할 이자의 일부만을 지급 정지할 수 없으며, 그 전부를 지급정지해야 한다.

미지급 누적이자	이 경우 지급이 정지된 이자(이하 "지연이자"라 한다)에 대해서는 지급의무가 소멸되지 않고 다음 이자지급일로 이연되어 누적되며, 지연이자에 대하여 "금리상향조정(Step up)조건 등 이자율 조정 조건"에 따른 이자율을 3개월 복리로 적용한 추가이자(이하 "추가이자"라 한다)가 발생하며, 누적된 추가이자는 지연이자로 취급하여 추가이자를 계산한다.

상환순위	후순위, 주주의 권리(보통주 및 우선주) 보다는 선순위

K-IFRS 자본 회계처리 근거	자본으로 100%인정, 만기 도래시 당사의 의사결정에 따라 연장이가능하며, 보통주식에 대한 배당금 미지급시 사채의 이자지급 또한당사의 재량에 따라 연기 가능하므로, 원금과 이자의 지급을 회피할무조건적인 권리가 있음

신평사별 자본인정비율	NICE신용평가 : 40%

부채분류시 재무구조에미치는 영향	부채비율 상승 (2025년 3월말 연결 기준 222.4%에서 316.5%로 상승)

주1) 상기 부채분류시 재무구조에 미치는 영향의 부채비율 상승은 (주)에이치엘클레무브 연결 기준입니다.