제이앤티씨 사업보고서 (2022.12)
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

가. 예측정보에 대한 주의 사항 본 '이사의 경영진단 및 분석의견'의 내용은 미래에 발생할 것으로 예상ㆍ예측되는 회사의 사업계획, 경영활동, 재무실적, 회사가 속한 산업의 동향 등의 ‘예측정보’를 포함하고 있습니다.

동 '예측정보'는 미래 산업, 경제, 금융, 정치 등 다양한 환경에 기초하고 있으며, 따라서 '예측정보'는 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 불확실성이 존재합니다. 이러한 불확실성으로 인해 회사의 실제 미래실적은 '예측정보' 내용과 중대한 차이가 발생할 수 있으며, 당사는 동 '예측정보' 작성 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 지속적으로 반영 및 조정하기 위하여 '예측정보'에 기재한 내용을 수정하는 정정보고서를 별도 공시하지는 않음을 참고하시기 바랍니다.

나. 당기 사업 개요

(1) 영업의 개황 2022년에도 중국와 미국간의 무역 분쟁의 지속 및 코로나(Covid 19)의 전세계적인 확산 여파 등으로 대외 환경이 당사 사업 환경에 부정적인 한 해였습니다. 특히, 미중무역 분쟁의 여파로 중화권 고객사의 매출 감소에 따라 당사 2022년 연결기준 매출액은 1,613억으로 전년대비 20% 감소하였고, 영업손실 443억, 당기순손실 587억원으로 적자를 기록 하였습니다.당사는 주요 제품군으로 구분하면 강화유리 사업부문과 커넥터 사업부문으로 구분할수 있습니다. 2022년 연결재무제표의 매출액을 기준으로 할때, 강화유리 사업부분의매출액과 매출비중은 949억원, 59%, 커넥터 사업부분의 매출액과 매출비중은 664억원, 41% 입니다. 당사의 2022년 사업부문 및 주요 제품별 매출액과 매출 비중은 다음과 같습니다.

(단위: 억원, %)

사업부문	매출유형	품 목	2022년(제 27기)

매출액	비율

휴대폰용 부품	커넥터	커넥터	664	41%

강화유리	커버글라스	949	59%

합계	-	-	1,613	100%

1) 강화유리 사업부문 강화유리 사업 부분의 제품은 스마트폰용 커버글라스, 스마트워치 커버글라스, 카메라윈도우, 차량용 커버글라스, 기타 등으로 세분화 되어 있습니다.

(단위: 억원, %)

구분	2022	2021	YoY	주요 변동원인

강화유리	949	1,365	-30.4%	베트남 모바일 매출급감(-59%), 3공장 신제품매출 지속증가

강화유리 사업부문의 매출은 전년에 비해 30.4%의 매출감소가 있었습니다. 이 매출 감소의 주요 원인은 휴대폰용 커버글라스의 최종 주요 고객사인 중화권 고객사 화웨이에 대한 매출 비중이 높았으나 2020년 미중 무역 분쟁이 본격화되면서 미국의 중국에 대한 제재가 본격화되었고 2021년에 이어 2022년에 중화권 최종고객사 화웨이의 휴대폰 판매 부진에 따라 당사의 사업에도 매우 부정적인 영향을 주었습니다. 이를 개선하기 위해 당사는 스마트폰용 커버글라스의 매출의존도를 줄이고자, 제품 및 고객 다변화를 위해 노력하였습니다. 그 결과 2021년 베트남에 3공장을 완공하여커버글라스 신규제품인 스마트워치용, 차량용커버글라스, 카메라윈도우 등 양산되고있으며, 2022년 모바일 제품을 제외한, 베트남 3공장을 통한 신제품의 매출실적의 경우 전년대비 370%에 가까운 놀라운 성장으로 나타났으며, 2023년에는 그 성장세를 더욱 뚜렷하게 확인할 수 있는 한해가 될 것으로 전망하고있습니다.

2) 커넥터 사업 부문(단위: 억원, %)

구분	2022	2021	YoY	주요 변동원인

커넥터	664	661	0.4%	전년대비 소폭증가로 안정적 매출 시현

커넥터 사업부문의 매출은 전년에 비해 약 0.4%의 매출증가가 있었습니다. 커넥터 제품은 휴대폰에 사용되는 커넥터로써 휴대폰의 판매량과 직접적인 연관이 있습니다. 21년에 이어 22년에도 휴대폰 부분은 코로나 바이러스(Covid-19)로 인한 전세계적공급망위축 문제로, 첨단 IT제품 제조의 핵심이 되는 반도체 공급 부족에 따라 특히 휴대폰 등의 생산 위축이 있었으나, 커넥터 사업부는 안정적인 생산관리를 통해 전년과 유사한 실적을 달성하였습니다. 커넥터 사업부문은 휴대폰용 커넥터 및 소수 고객사에 매출이 집중화 되어 있어 휴대폰 시장 성장 및 휴대폰의 사양 변경 등에 크게 영향을 받을 수 있는 리스크가 있어 제품 다각화를 위해 노력 하고 있습니다. 다. 재무상태 및 영업실적

(1) 손익계산서(연결기준)

(단위: 억원, %)

구분	2022	2021	YoY	주요 변동원인

매출액	1,613	2,026	-20.4%	코로나19, 미중무역분쟁 등에 따른 강화사업부 매출감소

매출원가	1,822	2,042	-10.8%	베트남법인 매출감소에 따른 고정비부담 증가 및 재고평가손실 증가

매출총이익	-209	-8	1209.9%	매출감소 및 재고평가손실 등에 따른 매출원가율 상승 등 영향

판관비	234	291	-19.6%	매출감소에 따른 변동성 경비(견본비, 운반비) 및 연구개발비 감소

영업이익	-443	-307	44.2%	매출원가율 12% 상승등에 따른 손실 증가

기타손익	2	3	-5.7%	유형자산처분이익 소폭감소 등

금융손익	-16	74	-122.3%	차입증가에 따른 이자비용 및 환산손실 증가 등

공동기업 투자 손익	-141	-80	76.3%	JV법인 손실증가에 따른 지분법평가 손실 추가반영

법인세차감전순이익	-598	-311	92.4%	영업손실, 금융손실, 지분법평가손실 등 영향

당기순이익	-587	-336	74.8%	영업손실, 금융손실, 지분법평가손실 등 영향

(2) 재무상태표(연결기준)

(단위: 억원, %)

구분	2022	2021	YoY	주요 변동원인

[유동자산]	1,230	1,818	-32.3%	현금성자산 402억,금융상품 76억, 매출채권 88억감소(전기대비 영업부진에 따른 영향)

[비유동자산]	3,994	3,972	0.6%	공동기업에 대한 투자 지분법손실 증가로 139억 감소, 베트남 3공장 양산 진행에 따라 유형자산 130억 증가

자산총계	5,224	5,790	-9.8%	전기대비 자산총액 9.8% 감소

[유동부채]	1396	1348	3.6%	단기차입 330억 감소, 사채 50억 증가 (JNTC 75억 증가, 베트남법인 357억 감소 등), 매입채무 26억 감소 등

[비유동부채]	480	690	-30.4%	장기차입 162억 증가(JNTC 87억 증가, 베트남법인 75억 증가 등), 기타채무 47억 감소

부채총계	1,876	2,038	-7.9%	전기대비 부채총액 JNTC 140억 증가, 베트남법인 등 276억 감소

자본총계	3,348	3,752	-10.8%	환율영향에 따른 해외사업환산이익 164억 증가, 잉여금 568억 감소

라. 유동성 및 자금조달

가. 유동성 현황 전년 대비 영업활동으로 인한 현금 129억원 증가 하였고, 금융자산의 만기에 따른 176억원 유입되었으나, 설비투자에 따른 유형자산 취득 430억원 사용으로 총 투자활동으로 363억원을 사용하였고, 대출 상환으로 인한 재무활동으로 168억원이 사용되어 당기 기중 402억원의 현금이 감소하였습니다.

-요약 연결현금흐름표

(단위:백만원)

과 목	당기	전기

I. 영업활동 현금흐름	12,958	25,261

II. 투자활동 현금흐름	(36,305)	(161,411)

III. 재무활동 현금흐름	(16,882)	32,347

IV. 현금및현금성자산 증가	(40,229)	(103,804)

V. 기초 현금및현금성자산	102,599	198,491

VI. 현금및현금성자산에 대한 환율 변동효과	42	7,912

VII. 기말 현금및현금성자산	62,412	102,599

-당기말 현재 당사가 보유한 금융부채의 만기는 다음과 같습니다.

(연결기준, 단위 : 천원)

구 분	장부금액	계약상현금흐름	6개월 이내	6개월 ~ 12개월	1년 이상

차입금	137,437,658	145,449,250	38,174,800	68,391,440	38,883,010

사채	5,000,000	5,222,436	144,304	5,078,132	-

매입채무 및 기타채무	30,218,783	30,218,783	30,218,783	-	-

기타금융부채 :

임대보증금	125,000	125,000	3,000	122,000	-

금융지급보증(*)	3,350	3,424,338	3,424,338	-	-

리스부채	97,003	98,353	75,669	18,649	4,035

소 계	225,353	3,647,691	3,503,007	140,649	4,035

합 계	172,881,794	184,538,160	72,040,894	73,610,221	38,887,045

(*) 해당 보증 사건이 발생하였다고 가정할 경우 최대 신용위험을 기재하였습니다.

나. 자금조달 (1) 당기말과 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(연결기준, 단위 : 천원, USD)

차입금종류	차입처	구 분	이자율(%)	만기일	당기말	전기말

단기차입금:

원화차입금	신한은행	운전자금	4.98	2023-06-15	5,000,000	5,000,000

산업은행	운전자금	3.30	-	-	4,000,000

국민은행	운전자금	4.88	2023-07-15	3,200,000	6,000,000

5.07	2023-07-15	2,800,000

우리은행	운전자금	5.27	2023-09-15	2,400,000	2,400,000

하나은행	시설자금	5.09	2023-07-20	3,000,000	3,000,000

운전자금	2.96~3.09	2023-04-23~2023-11-26	1,800,000	1,800,000

외화차입금	국민은행	운전자금	Libor 3M + 1.3	2023-10-10	USD 2,695,000	USD 2,695,000

원화환산액: 3,415,374	원화환산액: 3,194,923

2023-06-13	USD 12,000,000	USD 12,000,000

원화환산액: 15,207,600	원화환산액: 14,226,000

우리은행	시설자금	Libor 3M + 2.3	2023-11-30	USD 27,000,000	USD 28,500,000

원화환산액: 34,217,100	원화환산액: 33,786,750

소 계	71,040,074	73,407,673

유동성 장기차입금:

원화차입금	국민은행	시설자금	3.33	2023-05-29	1,041,667	2,500,000

운전자금	4.56	2023-07-15	3,000,000	-

우리은행	운전자금	4.92	2024-07-09	4,666,664	4,666,664

하나은행	시설자금	5.45	2023-01-31	100,000	340,000

외화차입금	신한은행	시설자금	Libor 3M + 1.4~1.7	2024-12-24~2025-07-11	USD 10,583,332	USD 6,916,668

원화환산액: 13,412,256	원화환산액: 8,199,710

우리은행	시설자금	Libor 3M +1.75	2023-06-05	USD 1,597,372	USD 3,194,743

원화환산액: 2,024,350	원화환산액: 3,787,368

Libor 3M +1.5	2024-12-31	USD 4,000,000	USD 4,000,000

원화환산액: 5,069,200	원화환산액: 4,742,000

소 계	29,314,137	24,235,742

합 계	100,354,211	97,643,415

(2) 당기말과 전기말 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

종 류	발행가액	이자율(%)	발행일	만기일	당기말	전기말

사채:

제1회 사모사채	5,000,000	5.82	2022-10-07	2023-10-07	5,000,000	-

사채는 만기 일시 상환되며, 이자는 3개월마다 지급되는 조건으로 액면발행되었습니다.(3) 당기말과 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원, USD)

차입금종류	차입처	구 분	이자율(%)	만기일	당기말	전기말

원화차입금	국민은행	시설자금	3.30	2023-05-29	1,041,667	3,541,667

운전자금	4.56	2023-07-15	3,000,000	3,000,000

우리은행	운전자금	4.92	2024-07-09	8,166,662	12,833,326

하나은행	시설자금	5.45	2023-01-31	100,000	340,000

외화차입금	신한은행	시설자금	Libor 3M + 1.4~1.7	2024-12-24	USD 33,083,332	USD 32,000,000

원화 상당액: 41,926,506	원화환산액: 37,936,000

우리은행	시설자금	Libor 3M + 1.5~1.75	2023-06-05~ 2024-12-31	USD 9,597,371	USD 16,792,114

원화 상당액: 12,162,749	원화환산액: 19,907,052

소 계	66,397,584	77,558,045

차감 : 유동성 대체	(29,314,137)	(24,235,742)

합 계	37,083,447	53,322,303

5. 부외 거래, 우발채무, 및 약정사항 등 당사의 'Ⅲ. 재무에 관한 사항'의 '3. 연결재무제표 주석' 및 '5. 재무제표 주석'의 '우발부채와 약정사항'을 참조하시기 바랍니다.

6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항

가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항

당사는 2022년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서를 신규로 적용하였습니다.

"중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항"은 사업보고서의 첨부서류인 "감사보고서"의 "재무제표에 대한 주석"을 참조하시기 바랍니다.

나. 법규상의 규제에 관한 사항

당사의 사업과 관련된 법규상 주요 규제내용은 'XI. 그밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항'의 '5. 제재현황 등 그 밖의 사항'을 참조하시기 바랍니다.

다. 임원 및 직원 등에 관한 사항

주요핵심인력 이동사항 등 유의한 변동사항은 없습니다.