아크솔루션스 분기보고서 (2022.03)
4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

가. 제4회 무기명식 이권부 무보증 사모전환사채의 발행 2022년 04월 25일 이사회결의를 통하여 제4회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 100억원(전환가액 : 2,672원)을 발행 결정하였으며, 2022년 4월 27일 납입이 완료되었습니다. 그에 따른 세부내역은 다음과 같습니다. - 다 음 - 1. 사채의 명칭 : (주)프로스테믹스 제4회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채2. 사채의 발행금액 : 일금 일백억원(\10,000,000)3. 사채의 이율 : 표면이자율 1%, 만기보장수익율 4%4. 사채의 납입일 : 2022년 04월 27일5. 사채의 발행일 및 만기일 : 2022년 04월 27일 ~ 2025년 04월 27일 (만기 3년)6. 전환가액 : 2,672원7. 사채의 납입대상자

회 사 명	납입금액 (원)	비고

(주)상상인저축은행	5,000,000,000	-

(주)상상인플러스저축은행	5,000,000,000	-

나. 타법인 주권관련 사채권의 취득 결정

2022년 4월 29일 이사회결의를 통하여 (주)씨케이엑소젠 제2회 전환사채(취득금액 : 50억원, 전환가액 : 40만원), (주)에스씨엘의 제1회 전환사채(취득금액 : 30억, 전환가액 : 6만원)을 취득하였으며, 사채권 취득에 대한 세부내역은 다음과 같습니다. - 다 음 -1. (주)씨케이엑소젠 제2회 전환사채 취득의 건

- 사채의 취득금액 : 일금 오십억원(\5,000,000,000) - 사채의 취득일 : 2022년 4월 29일 - 사채의 발행일 및 만기일 : 2022년 4월 29일 ~ 2027년 4월 29일 (만기5년) - 취득목적 : 공동사업을 위한 투자 - 사채의 전환가액 : 일금 사십만원(\400,000)2. (주)에스씨엘 제1회 전환사채 취득의 건 - 사채의 취득금액 : 일금 삼십억원(\3,000,000,000) - 사채의 취득일 : 2022년 4월 29일 - 사채의 발행일 및 만기일 : 2022년 4월 29일 ~ 2025년 4월 29일(만기3년) - 자기자본대비 : 21.5% - 취득목적 : 공동사업을 위한 투자 - 사채의 전환가액 : 일금 육만원(\60,000) 다. 당사 발행 제2회 전환사채, 제3회 신주인수권부사채의 시가하락에 따른 전가액 및 행사가액 조정

1. 2022년 5월 4일 2회차 전환사채는 시가하락에 따른 전환가액조정금액이 2, 768 원으로 조정되었습니다. 현재 남아있는 전환사채 권면총액은 19,580,000,000원이며전환가능 주식수는 7,073,699주입니다.2. 2022년 5월 4일 제3회차 신주인수권사채는 시가하락에 따른 행사가액조정금액이 2,768원으로 조정되었습니다. 현재 남아있는 신주인수권부사채 권면총액은 4,000,000,000원이며 행사가능 주식수는 1,445,086주입니다.

라. 주식매수선택권 부여 취소의 건 본 보고서 제출일 현재 2022년 4월 14일 이사회결의에 따라 부여대상자인 '최은욱' 퇴사로 인해 2015년 2월 27일 부여된 주식매수선택권 160,914주의 부여를 취소하였 으 며, 현재 주식매수선택권 부여 및 행사 현황은 다음과 같습니다. - 다 음 - (단위 : 원, 주)

부여받은자	관 계	부여일	부여방법	주식의종류	최초부여수량	당기변동수량	총변동수량	기말미행사수량	행사기간	행사가격	의무보유여부	의무보유기간

행사	취소	행사	취소

직원22명	직원	2015년 02월 27일	신주교부	보통주	1,609,139	-	-	272,179	1,111,665	225,295	2018.03.01 ~ 2025.02.27	2,610	X	-

직원2명	직원	2016년 03월 10일	신주교부	보통주	160,000	-	-	-	80,000	80,000	2019.03.10 ~ 2026.03.09	6,530	X	-

(주1) 당기 중 행사수량은 없으며, 본 보고서 제출일 현재 잔여(미행사수량)은 총 305,295주입니다.(주2) 상기 기재된 '관계'는 부여당시의 관계입니다.

마. 합병등의 사후정보 1. 유형자산 취득 결정 [주요사항보고서(유형자산취득결정)](1) 시기 및 대상회사(거래상대방) 1) 시기 : 2020년 8월 3일 2) 거래상대방 : 주식회사 케이컴퍼니(2) 주요내용 연결실체는 2020년 8월 3일 서울시 성동구 성수동2가 280-15에 위치한 에이스성수 타워1 701호~704호(이하 "취득목적물")를 3,400,000,000원에 양수하는 매매계약을 체결하였습니다.(3) 재무제표에 미치는 영향 본 자산양수도 가액은 전기 자산총액 대비 10.68%, 전기 자기자본 대비 11.99%에 해 당됩니다.(4) 관련 공시서류 제출일자 2020년 8월 3일 주요사항보고서(유형자산취득결정) 2. 자산양수도 [주요사항보고서(타법인주식 및 출자증권양수결정)](1) 시기 및 대상회사 (거래상대방) 1) 시기 : 2020년 8월 6일 2) 대상회사 : (주)오티케이씨앤티 3) 거래상대방

거래상대방	양수도주식수(주)	양수도대금(백만원)

(주)아이큐어	90,000	15,300

강석호	10,000	1,700

합계	100,000	17,000

(2) 주요내용1) 자산양수도 목적 : 의약외품 생산역량 및 신규제품개발 진행 의료시장 매출확대 및 재무안정화 추구2) 자산양수도 내역 - 목적물 : (주)오티케이씨앤티 보통주 100,000주 - 총양수도금액 : 17,000,000,000원 (1주당 170,000원) - 양도후 소유주식수 및 지분비율 : 100,000주(100%) - 양수도대금 지급 : 2020년 8월 7일 전액지급 (17,000,000,000)

(3) 재무제표에 미치는 영향당사는 신규제품개발, 의료시장 매출확대를 위하여 (주)오티케이씨앤티 지분을 취득하였으며, 양수금액은 전기 자산총액 대비 53.39%, 자기자본 대비 56.96%에 해당됩니다(4) 관련 공시서류 제출일자 2020년 8월 6일 주요사항보고서(타법인주식및출자증권양수결정) 3.. 회사합병 결정[주요사항보고서(회사합병결정)] (1) 합병의 목적 : 합병을 통하여 경영효율화 및 재무 안정성 추구(2) 합병의 방법 1) (주)프로스테믹스가 (주)오티케이씨앤티를 흡수합병 2) 존속회사 : (주)프로스테믹스 3) 소멸회사 : (주)오티케이씨앤티 * 합병 후 존속회사 상호: 주식회사 프로스테믹스(3) 합병형태 : 소규모합병(4) 합병비율 : (주)프로스테믹스 : (주)오티케이씨앤티 = 1.0000000 : 0.0000000(5) 합병의 중요영향 및 효과 1) 회사의 경영에 미치는 효과 본 주요사항보고서 제출일 현재 (주)프로스테믹스는 (주)오티케이씨앤티의 지분 을 100% 소유하고 있으며, 합병법인인 (주)프로스테믹스는 본 합병을 함에 있어 신주를 발행하지 않습니다. 2) 회사의 재무 및 영업에 미치는 효과 본 합병을 통해 인적, 물적자원을 효율적으로 활용하여 경영효율화를 통한 기업 가치 향상을 이룰 것으로 예상됩니다. 본 합병을 통하여 시장점유율 확대 및 시너지 창출로 영업에 긍정적인 영향을 미 칠 것으로 예상됩니다.

(6) 합병 일정

구 분	(주)프로스테믹스(합병법인)	(주)오티케이씨앤티(피합병법인)

이사회 결의일	2020년 8월 10일	2020년 8월 10일

합병 계약일	2020년 8월 12일	2020년 8월 12일

권리주주 확정기준일	2020년 8월 25일	2020년 8월 25일

소규모합병 공고일	2020년 8월 25일	-

합병반대의사표시 접수기간	시작일	2020년 8월 25일	-

종료일	2020년 9월 9일	-

합병승인을 위한 주주총회에갈음하는 이사회 결의일	2020년 9월 10일	2020년 9월 10일

채권자 이의제출 공고일	2020년 9월 11일	2020년 9월 11일

채권자 이의제출기간	시작일	2020년 9월 11일	2020년 9월 11일

종료일	2020년 10월 12일	2020년 10월 12일

합병기일	2020년 10월 13일	2020년 10월 13일

합병종료보고총회에 갈음하는이사회 결의일	2020년 10월 14일	2020년 10월 14일

합병종료보고 공고일	2020년 10월 14일	-

합병(해산) 등기예정일	2020년 10월 15일	2020년 10월 15일

(7) 관련 공시서류 제출일자 1) 2020년 8월 10일 주요사항보고서(회사합병결정) 2) 2020년 9월 10일 기타경영사항(자율공시)(소규모합병 승인 이사회 결의 (주주총회 갈음)결과보고) 3) 2020년 10월 14일 합병등 종료보고서