아크솔루션스 분기보고서 (2022.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 9 기 3분기말 2022.09.30 현재
제 8 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 9 기 3분기말	제 8 기말

자산

유동자산	16,479,321,594	15,361,052,896

현금및현금성자산	5,965,842,336	1,375,909,998

매출채권 및 기타유동채권	4,368,226,889	5,339,161,534

재고자산	4,289,018,104	3,750,804,641

기타유동금융자산	1,300,000,000	4,887,311,513

파생상품자산	98,940,000	0

당기법인세자산	24,472,110	7,865,210

매각예정비유동자산	432,822,155	0

비유동자산	44,778,457,026	37,801,199,278

장기매출채권 및 기타비유동채권	916,618,792	507,792,237

기타비유동금융자산	8,760,591,555	921,761,557

관계기업에 대한 투자자산	0	6,437,384

유형자산	29,747,551,389	29,802,361,003

투자부동산	1,332,320,000	1,332,320,000

사용권자산	62,973,598	1,149,108,091

영업권	1,657,418,915	1,657,418,915

영업권외무형자산	2,300,982,777	2,424,000,091

자산총계	61,257,778,620	53,162,252,174

부채

유동부채	41,168,978,377	35,333,578,103

매입채무 및 기타유동채무	3,701,019,890	6,207,420,924

단기차입금	9,200,000,000	3,000,000,000

유동성장기차입금	2,200,000,000	0

유동성리스부채	409,888,903	485,562,951

당기손익-공정가치 측정 지정 금융부채	11,471,089,200	25,640,594,228

기타유동금융부채	4,755,725,000	0

전환사채	9,431,255,384	0

비유동부채	4,321,983,686	3,899,677,538

장기매입채무 및 기타비유동채무	64,000,000	110,000,000

장기차입금	2,720,000,000	2,200,000,000

퇴직급여채무	763,886,387	599,101,249

장기종업원급여부채	68,565,589	53,703,481

복구충당부채	61,474,599	59,022,356

리스부채	434,392,751	668,186,092

이연법인세부채	209,664,360	209,664,360

부채총계	45,490,962,063	39,233,255,641

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	15,766,816,557	13,928,996,533

자본금	4,590,509,600	4,575,694,800

주식발행초과금	9,713,766,494	9,281,159,541

이익잉여금	4,371,821,344	2,919,177,233

기타자본구성요소	(2,909,280,881)	(2,847,035,041)

자본총계	15,766,816,557	13,928,996,533

자본과부채총계	61,257,778,620	53,162,252,174

연결 포괄손익계산서
제 9 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 8 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 9 기 3분기	제 8 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	5,668,317,783	19,138,146,704	8,548,702,798	24,573,392,351

매출원가	5,366,842,435	18,121,330,872	7,191,364,022	19,789,825,714

매출총이익	301,475,348	1,016,815,832	1,357,338,776	4,783,566,637

판매비와관리비	1,806,226,343	6,414,784,435	3,188,171,586	8,332,714,714

영업이익	(1,504,750,995)	(5,397,968,603)	(1,830,832,810)	(3,549,148,077)

기타이익	4,778,335,119	5,050,765,100	310,052,118	692,098,937

기타손실	178,414,454	192,280,959	20,408,454	60,710,643

금융수익	1,872,751,885	3,281,062,988	1,932,983,738	4,786,651,113

금융원가	286,611,701	1,252,539,631	38,633,199	113,504,239

관계기업의당기순속익에대한지분	0	(6,437,384)	(4,099,353)	(3,383,346)

법인세비용차감전순이익	4,681,309,854	1,482,601,511	349,062,040	1,752,003,745

법인세비용	1,178,100	(29,957,400)	(66,646,800)	(17,983,952)

당기순이익	4,682,487,954	1,452,644,111	282,415,240	1,734,019,793

기타포괄손익	16,817,050	(62,245,840)	102,130,696	100,807,941

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(13,724,100)	(106,212,600)	63,020,700	42,365,700

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	30,541,150	43,966,760	39,109,996	58,442,241

총포괄손익	4,699,305,004	1,390,398,271	384,545,936	1,834,827,734

주당이익

기본주당이익 (단위 : 원)	104	32	6	39

희석주당이익 (단위 : 원)	93	21	(29)	(53)

연결 자본변동표
제 9 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 8 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	자본 합계

자본금	주식발행초과금	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	4,575,694,800	9,281,159,541	(2,652,238,862)	10,268,768,183	21,473,383,662	21,473,383,662

당기순이익	1,734,019,793	1,734,019,793	1,734,019,793

해외사업환산손익	58,442,241	58,442,241	58,442,241

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익	42,365,700	42,365,700	42,365,700

총포괄손익	100,807,941	1,734,019,793	1,834,827,734	1,834,827,734

주식보상비용	212,657,773	212,657,773	212,657,773

전환사채의 전환

2021.09.30 (기말자본)	4,575,694,800	9,281,159,541	(2,338,773,148)	12,002,787,976	23,520,869,169	23,520,869,169

2022.01.01 (기초자본)	4,575,694,800	9,281,159,541	(2,847,035,041)	2,919,177,233	13,928,996,533	13,928,996,533

당기순이익	1,452,644,111	1,452,644,111	1,452,644,111

해외사업환산손익	43,966,760	43,966,760	43,966,760

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익	(106,212,600)	(106,212,600)	(106,212,600)

총포괄손익	(62,245,840)	1,452,644,111	1,390,398,271	1,390,398,271

주식보상비용

전환사채의 전환	14,814,800	432,606,953	447,421,753	447,421,753

2022.09.30 (기말자본)	4,590,509,600	9,713,766,494	(2,909,280,881)	4,371,821,344	15,766,816,557	15,766,816,557

연결 현금흐름표
제 9 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 8 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 9 기 3분기	제 8 기 3분기

영업활동현금흐름	(3,590,080,626)	3,039,033,780

당기순이익	1,452,644,111	1,734,019,793

조정 및 운전자본 변동	(4,897,054,600)	1,572,433,777

이자지급	(323,549,301)	(111,181,548)

이자수취	194,486,064	57,278,748

법인세납부	(16,606,900)	(213,516,990)

투자활동현금흐름	(3,049,707,711)	(12,998,975,579)

단기금융상품의 감소	4,887,311,513	2,088,000,000

단기대여금의 감소	500,000,000	28,600,000

유동성보증금의 감소	131,000,000	0

장기대여금의 감소	25,000,002	54,927,919

토지의 처분	741,180,070	0

건물의 처분	5,090,909,930	0

기계장치의 처분	77,419,601	5,000,000

시설장치의 처분	96,466,666	5,000,000

차량운반구의 처분	41,902,027	0

공기구비품의 처분	6,491,440	0

단기대여금의 증가	(1,800,000,000)	0

유동성보증금의 증가	(10,500,000)	(48,300,000)

장기대여금의 증가	0	(30,000,000)

장기보증금의 증가	300,000	(1,676,000)

당기손익-공정가치측정금융자산의 증가	(8,000,000,000)	0

토지의 취득	(2,030,000,000)	(262,116,000)

건물의 취득	(1,492,210,201)	(470,011,480)

기계장치의 취득	(677,558,301)	(2,165,927,488)

차량운반구의 취득	(17,210,900)

공기구비품의 취득	(60,696,910)	(12,124,273)

시설장치의 취득	(502,391,857)	(1,483,304,630)

건설중인자산의 취득	(74,331,691)	(10,688,672,727)

소프트웨어의 취득	0	(1,160,000)

재무활동현금흐름	11,211,535,993	1,555,224,904

단기차입금의 차입	9,200,000,000	2,000,000,000

장기차입금의 차입	2,720,000,000	0

전환사채의 발행	15,000,000,000	0

단기차입금의 상환	(3,000,000,000)	0

당기손익-공정가치측정금융부채의 상환	(11,980,000,000)	0

리스부채의 상환	(383,204,829)	(444,775,096)

신주발행비용	(1,090,420)	0

사채발행비용	(344,168,758)	0

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(2,199,835)	1,222,129

해외사업환산손익	20,384,517	30,397,210

현금및현금성자산의순증감	4,589,932,338	(8,373,097,556)

기초현금및현금성자산	1,375,909,998	9,784,756,095

기말현금및현금성자산	5,965,842,336	1,411,658,539