아크솔루션스 분기보고서 (2023.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 10 기 1분기말 2023.03.31 현재
제 9 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 10 기 1분기말	제 9 기말

자산

유동자산	10,831,838,890	13,069,821,198

현금및현금성자산	1,317,140,704	2,954,278,262

매출채권 및 기타유동채권	5,215,073,885	4,329,404,864

재고자산	4,129,290,141	5,589,533,847

기타유동금융자산	20,000,000	100,000,000

파생상품자산	124,975,000	71,301,535

당기법인세자산	25,359,160	25,302,690

비유동자산	37,998,612,247	38,372,422,387

장기매출채권 및 기타비유동채권	751,534,901	832,035,243

기타비유동금융자산	6,357,460,192	6,323,035,192

종속기업과관계기업에대한투자자산	150,000,000	150,000,000

유형자산	20,861,560,312	21,157,129,358

투자부동산	5,837,079,276	5,871,151,484

사용권자산	136,412,751	94,087,857

영업권	1,657,418,915	1,657,418,915

영업권외무형자산	2,247,145,900	2,287,564,338

자산총계	48,830,451,137	51,442,243,585

부채

유동부채	36,805,579,168	38,040,872,226

매입채무 및 기타유동채무	6,121,443,112	6,087,036,179

단기차입금	8,900,000,000	9,200,000,000

유동성장기차입금	2,200,000,000	2,200,000,000

유동성리스부채	427,001,269	415,386,214

당기손익-공정가치 측정 지정 금융부채	991,165,000	989,909,931

파생상품부채	4,374,089,000	6,051,486,101

전환사채	13,791,880,787	13,097,053,801

비유동부채	3,644,258,537	3,709,694,051

장기매입채무 및 기타비유동채무	64,000,000	64,000,000

장기차입금	2,720,000,000	2,720,000,000

퇴직급여채무	278,393,755	289,836,940

장기종업원급여부채	50,122,686	49,952,046

복구충당부채	63,165,773	62,314,449

리스부채	318,310,867	373,325,160

이연법인세부채	150,265,456	150,265,456

부채총계	40,449,837,705	41,750,566,277

자본

자본금	4,590,509,600	4,590,509,600

주식발행초과금	9,713,766,495	9,713,766,495

기타자본구성요소	(2,264,231,851)	(2,291,462,026)

이익잉여금	(3,659,430,812)	(2,321,136,761)

자본총계	8,380,613,432	9,691,677,308

자본과부채총계	48,830,451,137	51,442,243,585

포괄손익계산서
제 10 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 9 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

제 10 기 1분기	제 9 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	9,885,496,544	9,885,496,544	6,868,079,760	6,868,079,760

매출원가	10,666,161,558	10,666,161,558	6,958,357,571	6,958,357,571

매출총이익	(780,665,014)	(780,665,014)	(90,277,811)	(90,277,811)

판매비와관리비	1,611,041,991	1,611,041,991	1,663,358,357	1,663,358,357

영업이익	(2,391,707,005)	(2,391,707,005)	(1,753,636,168)	(1,753,636,168)

기타이익	337,674,430	337,674,430	87,570,230	87,570,230

기타손실	12,272,707	12,272,707	(64,013,057)	(64,013,057)

금융수익	1,747,381,309	1,747,381,309	1,352,418,007	1,352,418,007

금융원가	1,026,564,903	1,026,564,903	47,822,697	47,822,697

법인세비용차감전순이익	(1,345,488,876)	(1,345,488,876)	(297,457,571)	(297,457,571)

법인세비용	7,194,825	7,194,825	26,086,500	26,086,500

당기순이익	(1,338,294,051)	(1,338,294,051)	(323,544,071)	(323,544,071)

기타포괄손익	27,230,175	27,230,175	(92,488,500)	(92,488,500)

총포괄손익	(1,311,063,876)	(1,311,063,876)	(416,032,571)	(416,032,571)

주당이익

기본주당이익 (단위 : 원)	(30)	(30)	(7)	(7)

희석주당이익 (단위 : 원)	(30)	(30)	(7)	(7)

자본변동표
제 10 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 9 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	4,575,694,800	9,281,159,541	(3,129,092,717)	2,160,580,086	12,888,341,710

당기순이익	(323,544,071)	(323,544,071)

보험수리적손익

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	(92,488,500)	(92,488,500)

총포괄손익	(92,488,500)	(323,544,071)	(416,032,571)

전환사채의 전환	14,814,800	432,606,953	447,421,753

2022.03.31 (기말자본)	4,590,509,600	9,713,766,494	(3,221,581,217)	1,837,036,015	12,919,730,892

2023.01.01 (기초자본)	4,590,509,600	9,713,766,495	(2,291,462,026)	(2,321,136,761)	9,691,677,308

당기순이익	(1,338,294,051)	(1,338,294,051)

보험수리적손익

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	27,230,175	27,230,175

총포괄손익	27,230,175	(1,338,294,051)	(1,311,063,876)

전환사채의 전환

2023.03.31 (기말자본)	4,590,509,600	9,713,766,495	(2,264,231,851)	(3,659,430,812)	8,380,613,432

현금흐름표
제 10 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 9 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

제 10 기 1분기	제 9 기 1분기

영업활동현금흐름	(1,468,304,648)	(912,642,511)

당기순이익	(1,338,294,051)	(323,544,071)

조정 및 운전자본 변동	199,184,498	(669,869,069)

이자지급	(329,631,524)	(31,179,943)

이자수취	492,899	129,825,082

법인세납부	(56,470)	(17,874,510)

투자활동현금흐름	289,361,000	2,067,140,845

단기금융상품의 감소	0	3,701,811,513

단기대여금의 감소	100,000,000	0

유동성보증금의 감소	8,000,000	128,000,000

장기대여금의 감소	0	2,499,999

기계장치의 처분	200,000,000	20,000,000

차량운반구의 처분	26,100,000	0

무형자산의 처분	15,000,000	0

단기대여금의 증가	(20,000,000)	(50,000,000)

건물의 취득	0	(466,090,909)

기계장치의 취득	0	(640,440,565)

공기구비품의 취득	0	(50,456,000)

시설장치의 취득	0	(529,609,593)

건설중인자산의 취득	(39,739,000)	(48,573,600)

재무활동현금흐름	(469,010,975)	(172,665,147)

단기차입금의 상환	(300,000,000)	0

리스부채의 상환	(109,010,975)	(171,574,727)

신주발행비용	0	(1,090,420)

사채발행비용	(60,000,000)	0

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	10,817,065	(1,174,957)

현금및현금성자산의순증감	(1,637,137,558)	980,658,230

기초현금및현금성자산	2,954,278,262	721,194,198

기말현금및현금성자산	1,317,140,704	1,701,852,428