아크솔루션스 사업보고서 (2024.12)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회(감사) 설치여부, 구성방법 등당사는 보고서 작성 기준일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 않으며, 주주총회 결의로 선임된 비상근 감사 1명이 감사업무를 수행하고 있습니다.

나. 감사의 인적사항

성 명	주 요 경 력	최대주주등과의이해관계	결격요건 여부

조승용	(주)미호홀딩스 이사	해당사항 없음	결격 없음

다. 감사의 독립성당사는 감사의 업무에 필요한 경영정보 접근을 위해 정관에 아래와 같이 규정하고 있습니다.

규 정	내 용

제48조
(감사의 직무와 의무)	① 감사는 회사의 회계와 업무를 감사한다.
② 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총회의 소집을 청구할 수 있다.
③ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구 할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체 없이 보고를 하지 아니 할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다.
④ 감사에 대해서는 정관 제36조 제3항의 규정을 준용한다.
⑤ 감사는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다.
⑥ 감사는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 적은 서면을 이사(소집권자가 있는 경우에는 소집권자)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다.
⑦ 제6항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사가 이사회를 소집할 수 있다.

라. 감사의 주요활동내역

순번	개최일자	의안내용	김동주 (주1)(출석률 : 11.8%)	조승용 (주2)(출석률 : 0%)	비고

참석여부	찬반여부	참석여부	찬반여부

1	2022.01.07	- 음성공장(지점)폐쇄의 건	-	-	-	-

2	2022.01.12	- 진천공장(지점)설치의 건	-	-	-	-

3	2022.02.21	- 결산이사회 및 내부회계관리제도 운영실태 평가보고	참석	찬성	-	-

4	2022.03.15	- 제8기(2021사업연도) 정기주주총회 소집결의의 건- 전자투표 및 전자위임장 시행의 건	참석	찬성	-	-

5	2022.03.25	- 제2회 전환사채 및 제3회 신주인수권부사채 만기전 사채취득 및 재매각에 관한 건 (변경안건 : 제2회 전환사채 및 제3회 신주인수권부사채 콜옵션 행사의 건)	-	-	-	-

6	2022.03.30	- 공동대표이사규정 폐지의 건- 대표이사 변경의 건	-	-	-	-

7	2022.03.30	- 전략적 사업제휴를 위한 대여의 건	-	-	-	-

8	2022.04.14	- 제2회 전환사채 풋옵션행사에 따른 사채권 재매각에 관한 건- 주식매수선택권 부여 취소의 건	-	-	-	-

9	2022.04.25	- 제4회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 발행의 건	-	-	-	-

10	2022.04.29	- (주)씨케이엑소젠이 발행하는 전환사채권 취득결정의 건- (주)에스씨엘이 발행하는 전환사채권 취득결정의 건	-	-	-	-

11	2022.05.19	- 임시주주총회 소집에 관한 건- 전자투표 및 전자위임장 시행의 건	-	-	-	-

12	2022.05.20	- 시설자금 대출결정의 건	-	-	-	-

13	2022.06.14	- 임시주주총회 세부안건 확정의 건	-	-	-	-

14	2022.06.21	- 유형자산 처분의 건	-	-	-	-

15	2022.06.23	- 유형자산 처분의 건	-	-	-	-

16	2022.06.28	- 유형자산 처분의 건	-	-	-	-

17	2022.06.30	- 임시의장 선임의 건- 대표이사 선임의 건	-	-	-	-

18	2022.07.12	- IBK기업은행 운영자금 차입의 건	-	-	-	-

19	2022.07.14	- 타법인증권 취득결정의 건- 주식매수선택권 부여 취소의 건	-	-	-	-

20	2022.07.19	- 신한은행 운영자금 차입의 건	-	-	-	-

21	2022.07.22	- 타법인증권 처분(취소) 결정의 건	-	-	-	-

22	2022.07.25	- 제2회 전환사채 조기상환청구에 따른 만기전 사채취득의 건- 제3회 신주인수권부사채 조기상환청구에 따른 만기전 사채취득의 건	-	-	-	-

23	2022.07.29	- 제2회 전환사채 조기상환청구에 따른 만기전 사채취득의 건	-	-	-	-

24	2022.08.04	- 본점소재지 변경의 건- 제2회 전환사채 조기상환청구에 따른 만기전 사채취득의 건	-	-	-	-

25	2022.08.23	- 전략적 제휴를 위한 대여의 건	-	-	-	-

26	2022.08.24	- 제5회 무기명식 이권부 무보증 사모전환사채 발행의 건- 제2회 전환사채 재매각의 건- 제2회 전환사채 만기전 사채취득의 건	-	-	-	-

27	2022.08.25	- 제3회 신주인수권부사채 일부 소각의 건- 타법인 주식 처분의 건	-	-	-	-

28	2022.09.02	- 전략적 제휴를 위한 대여 및 판매촉진비 지급의 건	-	-	-	-

29	2022.09.06	- 운전자금 대출(하나은행)연장의 건	-	-	-	-

30	2022.09.07	- 제2회 전환사채 재매각의 건	-	-	-	-

31	2022.09.16	- 제5회 전환사채 전환가격 조정일 변경의 건	-	-	-	-

32	2022.09.22	- 제5회 전환사채 전환가격 조정일 변경의 건	-	-	-	-

33	2022.10.13	- 제6회 전환사채 발행 결정의 건 - 유형자산 처분의 건 (제306호)	-	-	-	-

34	2022.10.17	- 제2회 전환사채 만기전 사채취득 및 소각의 건 - 제3회 신주인수권부사채 소각의 건 - 제6회 전환사채 콜옵션매매계약 체결의 건	-	-	-	-

35	2022. 11.04	- 제2회 전환사채 조기상환청구에 따른 일부 상환의 건 - 제2회 전환사채 만기전 사채취득의 건	-	-	-	-

36	2022. 11.30	- 자회사(㈜더마베이비)폐업에 관한 건	-	-	-	-

37	2022. 12.05	-제7기 재작성 연결 및 별도 재무제표 승인의 건)	-	-	-	-

(주1) 2022년 6월 30일 일신상의 사유로 사임하였습니다.(주2) 2022년 6월 30일 신규선임 되었습니다.

마. 감사 교육 미실시 내역

감사 교육 실시여부	감사 교육 미실시 사유

미실시	감사 후보 선출시 전문가로 선임하여 별도 교육 미실시

바. 감사 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

회계팀	4	차장(7개월)차장(10년)대리(1년9개월)주임(6개월)	회계장부 제공 및 내부회계관리 관련 제반활동 지원 등

사. 준법지원인에 관한 사항- 당사는 본 보고서 작성 기준일 현재 선임된 준법지원인이 없습니다. 아. 준법지원인 지원조직 현황- 해당사항 없습니다.