아크솔루션스 사업보고서 (2024.12)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회(감사) 설치여부, 구성방법 등 당사는 보고서 작성 기준일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 않으며, 주주총회 결의로 선임된 비상근 감사 1명이 감사업무를 수행하고 있습니다.

나. 감사의 인적사항

성 명	주 요 경 력	최대주주등과의이해관계	결격요건 여부

조승용	(주)미호홀딩스 이사	해당사항 없음	결격 없음

박종국	변호사	해당사항 없음	결격 없음

다. 감사의 독립성 당사는 감사의 업무에 필요한 경영정보 접근을 위해 정관에 아래와 같이 규정하고 있습니다.

규 정	내 용

제48조
(감사의 직무와 의무)	① 감사는 회사의 회계와 업무를 감사한다.
② 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총회의 소집을 청구할 수 있다.
③ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구 할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체 없이 보고를 하지 아니 할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다.
④ 감사에 대해서는 정관 제36조 제3항의 규정을 준용한다.
⑤ 감사는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다.
⑥ 감사는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 적은 서면을 이사(소집권자가 있는 경우에는 소집권자)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다.
⑦ 제6항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사가 이사회를 소집할 수 있다.

라. 감사의 주요활동내역

회차	개최일자	의안 내용	조승용(출석률 : 2.86 %)	박종국(출석률 : 0 %)

참석여부	찬반여부	참석여부	찬반여부

1	2023.01.20	- 공동사업등에 관한 계약체결의 건(AAPE 총판대리점 계약)	-	-	-	-

2	2023.02.15	- 내부회계관리제도 운영실태 평가보고 의 건- 제9기(2022사업연도) 연결 및 별도 재무제표, 영업보고서 승인의 건	참석	찬성	-	-

3	2023.03.16	- 주식(액면)병합 결정의 건- 제9기 (2022사업연도)정기주주총회 소집결의의 건- 전자투표 및 전자위임장 시행의 건- 타법인주식 처분의 건	-	-	-	-

4	2023.05.16	- 타법인주식처분의 건	-	-	-	-

5	2023.05.18	- 유형자산 양도의 건	-	-	-	-

6	2023.05.23	- 지적재산권(특허권, 상표권)양도의 건	-	-	-	-

7	2023.05.30	- 타법인주식 처분의 건	-	-	-	-

8	2023.05.31	- 임시주주총회 소집의 건- 전자투표 및 전자위임장 시행의 건- 제7회 전환사채 발행결정의 건 (200억원)- 제8회 전환사채 발행결정의 건 (30억원)- 제3자 배정 유상증자결정의 건 (RCPS)	-	-	-	-

9	2023.06.23	- 제3자배정 유상증자 발행의 건 (소액공모)- 제3자배정 유상증자 발행의 건	-	-	-	-

10	2023.06.27	- 임시주주총회 세부안건 확정의 건- 전자투표 및 전자위임장 시행의 건- 제3자 배정 유상증자결정 정정의 건	-	-	-	-

11	2023.07.07	- 제3자 배정 유상증자(RCPS) 발행의 건(변경후)	-	-	-	-

12	2023.07.11	- 제7회 전환사채 발행 정정의 건- 제8회 전환사채 발행 정정의 건	-	-	-	-

13	2023.07.12	- 제3자배정 유상증자 정정의 건	-	-	-	-

14	2023.07.13	- 제3자배정 유상증자 정정의 건	-	-	-	-

15	2023.07.14	- 대표이사 변경의 건- 제3자배정 유상증자 정정의 건- 제3자배정 유상증자(RCPS) 발행의 건_일부정정	-	-	-	-

16	2023.07.20	- 제7회 전환사채 발행 정정의 건- 제3자배정 유상증자 정정의 건- 제3자배정 유상증자(RCPS)발행의 건_일부정정	-	-	-	-

17.	2023.07.27	- 제4회 전환사채 조기상환 청구에 따른 일부 상환의 건	-	-	-	-

18	2023.08.11	- 제7회 전환사채 발행 정정의 건	-	-	-	-

19	2023.08.14	- 제3자배정 유상증자(RCPS)발행의 건_일부정정	-	-	-	-

20	2023.08.30	- 제5회 전환사채 만기전 사채취득의 건	-	-	-	-

21	2023.09.07	- 제3자 배정 유상증자 정정의 건- 제7회 전환사채 발행 정정의 건	-	-	-	-

22	2023.09.13	- 제2회 전환사채 만기전 사채취득의 건	-	-	-	-

23	2023.10.12	- 제3자 배정 유상증자 정정의 건	-	-	-	-

24	2023.10.25	- 제3자 배정 유상증자 정정의 건	-	-	-	-

25	2023.10.27	- 제4회 전환사채 조기상환청구에 따른 전환사채 일부 상환의 건	-	-	-	-

26	2023.11.01	- 유형자산 양도의 건- 용인공장(지점)폐쇄의 건- 익산공장(지점)폐쇄의 건	-	-	-	-

27	2023.11.15	- 제3자 배정 유상증자 정정의 건	-	-	-	-

28	2023.11.16	- 임시주주총회 소집에 관한 건- 전자투표 및 전자위임장 시행에 관한 건	-	-	-	-

29	2023.11.17	- 대표이사 선임의 건- 제3자 배정 유상증자 정정의 건	-	-	-	-

30	2023.11.22	- 제3자 배정 유상증자 정정의 건	-	-	-	-

31	2023.11.24	- 제7회 전환사채 발행 정정의 건	-	-	-	-

32	2023.12.06	- 제6회 전환사채 중도상환청구권(Call-Option) 행사에 따른 사채권 취득 및 자기전환사채 재매각에 관한 건	-	-	-	-

33	2023.12.13	- 임시주주총회 세부안건 확정의 건	-	-	-	-

34	2023.12.20	-제7회 전환사채 발행 정정의 건(납입일 및 이자율 변경,이자지급기일 지정 등)	-	-	-	-

35	2023.12.21	-제7회 전환사채 발행 정정의 건(조기상환 청구기간 일부 변경)	-	-	-	-

-자산재평가 실시의 건	-	-	-	-

마. 감사 교육 미실시 내역

감사 교육 실시여부	감사 교육 미실시 사유

미실시	감사 후보 선출시 전문가로 선임하여 별도 교육 미실시

* 당사는 향후 코스닥협회에서 실시하는 감사 교육에 적극 참여할 계획입니다.

바. 감사 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

회계팀	4	차장 (1년6개월)차장(11년)대리(2년 9개월)	회계장부 제공 및 내부회계관리관련 제반활동 지원 등

사. 준법지원인에 관한 사항 - 당사는 본 보고서 작성 기준일 현재 선임된 준법지원인이 없습니다. 아. 준법지원인 지원조직 현황 - 해당사항 없습니다.