아크솔루션스 분기보고서 (2022.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 9 기 3분기말 2022.09.30 현재
제 8 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 9 기 3분기말	제 8 기말

자산

유동자산	15,948,896,083	14,578,339,089

현금및현금성자산	5,585,386,831	721,194,198

매출채권 및 기타유동채권	4,302,181,650	5,349,862,402

재고자산	4,127,107,797	3,612,141,846

기타유동금융자산	1,378,000,000	4,887,311,513

파생상품자산	98,940,000	0

당기법인세자산	24,457,650	7,829,130

매각예정자산	432,822,155	0

비유동자산	45,178,249,050	37,194,076,217

장기매출채권 및 기타비유동채권	916,618,792	507,492,237

기타비유동금융자산	8,760,591,555	921,761,557

종속기업과관계기업에대한투자자산	668,238,276	877,510,810

유형자산	29,479,105,137	28,356,748,596

사용권자산	1,332,320,000	235,542,208

투자부동산	62,973,598	2,219,413,803

영업권	1,657,418,915	1,657,418,915

영업권외무형자산	2,300,982,777	2,418,188,091

자산총계	61,127,145,133	51,772,415,306

부채

유동부채	41,141,796,248	35,139,627,745

매입채무 및 기타유동채무	3,673,837,761	6,013,470,566

단기차입금	9,200,000,000	3,000,000,000

유동성장기차입금	2,200,000,000	0

유동성리스부채	409,888,903	485,562,951

당기손익-공정가치 측정 지정 금융부채	11,471,089,200	25,640,594,228

파생상품부채	4,755,725,000

전환사채	9,431,255,384	0

비유동부채	4,287,287,498	3,744,445,851

장기매입채무 및 기타비유동채무	64,000,000	0

장기차입금	2,720,000,000	2,200,000,000

퇴직급여채무	729,190,199	553,869,562

장기종업원급여부채	68,565,589	53,703,481

복구충당부채	61,474,599	59,022,356

리스부채	434,392,751	668,186,092

이연법인세부채	209,664,360	209,664,360

부채총계	45,429,083,746	38,884,073,596

자본

자본금	4,590,509,600	4,575,694,800

주식발행초과금	9,713,766,494	9,281,159,541

기타자본구성요소	(3,235,305,317)	(3,129,092,717)

이익잉여금	4,629,090,610	2,160,580,086

자본총계	15,698,061,387	12,888,341,710

자본과부채총계	61,127,145,133	51,772,415,306

포괄손익계산서
제 9 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 8 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 9 기 3분기	제 8 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	5,519,817,971	18,770,013,690	8,305,421,776	23,830,133,346

매출원가	5,355,653,875	18,005,324,170	7,066,438,233	19,506,882,059

매출총이익	164,164,096	764,689,520	1,238,983,543	4,323,251,287

판매비와관리비	2,453,405,683	5,653,847,638	2,585,386,196	6,716,406,018

영업이익	(2,289,241,587)	(4,889,158,118)	(1,346,402,653)	(2,393,154,731)

기타이익	5,235,427,027	5,695,524,328	310,091,072	690,042,009

기타손실	(53,851,110)	368,168,536	17,601,723	55,336,834

금융수익	1,876,683,350	3,312,809,881	1,946,577,104	4,829,767,230

금융원가	286,611,701	1,252,539,631	38,633,199	113,504,239

법인세비용차감전순이익	4,590,108,199	2,498,467,924	854,030,601	2,957,813,435

법인세비용	(1,178,100)	29,957,400	66,646,800	17,983,952

당기순이익	4,591,286,299	2,468,510,524	787,383,801	2,939,829,483

기타포괄손익	4,176,900	(106,212,600)	(236,293,200)	42,365,700

총포괄손익	4,595,463,199	2,362,297,924	551,090,601	2,982,195,183

주당이익

기본주당이익 (단위 : 원)	102	55	18	65

희석주당이익 (단위 : 원)	88	41	(20)	(30)

자본변동표
제 9 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 8 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	4,575,694,800	9,281,159,541	(2,865,166,872)	10,644,973,192	21,636,660,661

당기순이익	2,939,829,483	2,939,829,483

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익	42,365,700	42,365,700

보험수리적손익

총포괄손익	42,365,700	2,939,829,483	2,982,195,183

주식보상비용	212,657,773	212,657,773

전환사채의 전환

2021.09.30 (기말자본)	4,575,694,800	9,281,159,541	(2,610,143,399)	13,584,802,675	24,831,513,617

2022.01.01 (기초자본)	4,575,694,800	(3,129,092,717)	2,160,580,086	12,888,341,710

당기순이익	2,468,510,524	2,468,510,524

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익	(106,212,600)	(106,212,600)

보험수리적손익

총포괄손익	(106,212,600)	2,468,510,524	2,362,297,924

주식보상비용

전환사채의 전환	14,814,800	432,606,953	447,421,753

2022.09.30 (기말자본)	4,590,509,600	9,713,766,494	(3,235,305,317)	4,629,090,610	15,698,061,387

현금흐름표
제 9 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 8 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 9 기 3분기	제 8 기 3분기

영업활동현금흐름	(3,059,082,164)	3,662,933,541

당기순이익	2,468,510,524	2,939,829,483

조정 및 운전자본 변동	(5,385,205,114)	991,276,033

이자지급	(320,033,138)	(111,181,548)

이자수취	194,274,084	56,555,903

법인세납부	(16,628,520)	(213,546,330)

투자활동현금흐름	(3,295,635,418)	(12,581,195,579)

단기금융상품의 감소	4,887,311,513	2,088,000,000

단기대여금의 감소	584,650,000	3,600,000

유동성보증금의감소	131,000,000	0

장기대여금의 감소	25,000,002	54,927,919

토지의 처분	741,180,070	0

건물의 처분	5,090,909,930	0

기계장치의 처분	20,000,000	5,000,000

시설장치의 처분	0	5,000,000

차량운반구의 처분	41,902,027	0

공기구비품의 처분	100,000	0

종속기업투자주식의 처분	160,000,000	0

단기대여금의 증가	(2,137,000,000)	(50,000,000)

유동성보증금의증가	(10,500,000)	(48,300,000)

장기대여금의 증가	0	(30,000,000)

장기보증금의 증가	0	(1,676,000)

당기손익-공정가치측정금융자산의증가	(8,000,000,000)	0

토지의 취득	(2,030,000,000)	(262,116,000)

건물의 취득	(1,492,210,201)	(470,011,480)

기계장치의 취득	(670,558,301)	(2,155,927,488)

차량운반구의 취득	0	(17,210,900)

공기구비품의 취득	(60,696,910)	(12,124,273)

시설장치의 취득	(502,391,857)	(1,000,524,630)

건설중인자산의 취득	(74,331,691)	(10,688,672,727)

소프트웨어의 취득	0	(1,160,000)

재무활동현금흐름	11,211,535,993	1,555,224,904

단기차입금의 차입	9,200,000,000	2,000,000,000

장기차입금의 차입	2,720,000,000	0

사채의 발행	15,000,000,000	0

단기차입금의 상환	(3,000,000,000)	0

당기손익-공정가치측정금융부채의 상환	(11,980,000,000)	0

리스부채의 상환	(383,204,829)	(444,775,096)

신주발행비용	(1,090,420)	0

사채발행비용	(344,168,758)	0

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	7,374,222	787,831

현금및현금성자산의순증감	4,864,192,633	(7,362,249,303)

기초현금및현금성자산	721,194,198	8,385,799,516

기말현금및현금성자산	5,585,386,831	1,023,550,213