아크솔루션스 사업보고서 (2024.12)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회(감사) 설치여부, 구성방법 등 당사는 보고서 작성 기준일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 않으며, 주주총회 결의로 선임된 비상근 감사 1명이 감사업무를 수행하고 있습니다.

나. 감사의 인적사항

성 명	주 요 경 력	최대주주등과의이해관계	결격요건 여부

박종국	변호사	해당사항 없음	결격 없음

다. 감사의 독립성당사는 감사의 업무에 필요한 경영정보 접근을 위해 정관에 아래와 같이 규정하고 있습니다.

규 정	내 용

제48조
(감사의 직무와 의무)	① 감사는 회사의 회계와 업무를 감사한다.
② 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총회의 소집을 청구할 수 있다.
③ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구 할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체 없이 보고를 하지 아니 할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다.
④ 감사에 대해서는 정관 제36조 제3항의 규정을 준용한다.
⑤ 감사는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다.
⑥ 감사는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 적은 서면을 이사(소집권자가 있는 경우에는 소집권자)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다.
⑦ 제6항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사가 이사회를 소집할 수 있다.

라. 감사의 주요활동내역

회차	개최일자	의안 내용	조승용	박종국

참석여부	참석여부

1	2024.01.08	1. 회사 운영방향에 대한 논의	참석	-

2	2024.01.11	1. 회사 운영방향에 대한 논의	참석	-

3	2024.01.23	1. 본점 소재지 변경의 건	참석	-

4	2024.01.31	1. 제5회 전환사채 만기전 사채취득의 건	참석	-

5	2024.02.14	1. 제10기 연결 및 별도 재무제표 보고	참석	-

6	2024.03.06	1. 퇴직임원 관련 논의	참석	-

7	2024.03.12	1. 정기주주총회 소집논의2. 내부회계관리제도 운영실태 및 평가 보고	참석	참석

8	2024.03.22	1. (주)스피어코리아 전략적 제휴 논의2. 기타 현안 논의	참석	참석

9	2024.03.26	1. (주)스피어코리아 전략적 업무제휴 논의2. 보유중인 전환사채 재매각 논의3. 타법인 유가증권 취득 논의	참석	-

10	2024.04.04	1. ㈜스피어코리아 전략적 업무제휴 논의(3차)2. 보유중인 전환사채 매각 논의(공개매각 진행 중)3. 투자자산 회수 논의4. 사규제정 논의(임직원관련규정 등)5. 기타현안 논의	참석	-

11	2024.04.19	1. ㈜스피어코리아 기업가치 외부평가 최종보고 논의(4차 논의)2. 성수동 GMP 공장 매각 논의3. 사규제정 논의 및 개정 논의 (영어 등 자기계발, 콘도 사용료 지원 등)4. 기타 현안논의	참석	참석

12	2024.05.09	1. 1/4분기 실적보고 및 대응방안 논의2. 기타현안 논의	참석	-

13	2024.05.17	1. 신규사업 논의(저탄소 및 비열처리 고강도 알루미늄 합금, 제조, 판매)2. 인사발령 및 조직도 변경 논의	참석	-

14	2024.05.22	1. 임시주주총회 소집논의	참석	-

15	2024.06.11	1. 신규사업(GAM) 투자, 추가 논의 - 고강도 알루미늄 제조 회사에 대한 투자	참석	참석

16	2024.06.19	1. 임시주주총회 소집결의(정정) 논의2. 기타 현안 논의	참석	-

17	2024.06.25	1. 임직원 생활안정자금 대여 논의(부동산 담보 조건부)2. 기타 현안 논의	참석	-

18	2024.07.03	1. 임직원 생활안정자금 대여 논의(부동산 담보 조건부)2. 기타 현안 논의	참석	참석

19	2024.07.15	1.신규사업(GAM)투자, 추가논의2. 이산화탄소 포집 및 저감기술 사업화논의 폐우레탄 리사이클링(재활용) 사업논의3. 기타현안 논의의 건	-	-

20	2024.07.17	1. 임시주주총회 소집(정정) 논의의 건2. 기타 현안 논의 (임원대여금 담보 후취변경)	참석	참석

21	2024.08.02	1. 신규사업(GAM) 투자, 추가 논의2. 기타 현안 논의의 건(반기 실적보고, 개선방안 논의)

22	2024.08.05	1. 임시주주총회 소집 논의의 건2. 신규사업(GAM) 투자, 추가논의의 건3. 기타 현안 논의의 건	참석	참석

23	2024.08.09	1. Ai 추모사업 투자 논의2. 신규사업(GAM) 투자, 추가논의의 건3. 기타 현안 논의의 건	-	-

24	2024.08.13	1. 자금운용(대여)논의 건2. 기타현안 논의	-	-

25	2024.08.23	1. 임시주주총회 소집 논의의 건	참석	-

26	2024.09.02	1. 비등기 임원 인사발령 및 조직도 변경 논의	참석	-

27	2024.09.09	1. GAM에 대한 투자 재논의2. ㈜이지스파크 사업 제안에 대한 논의	참석	-

28	2024.09.20	1. 임시주주총회 부의안건 논의2. 기타 현안 논의	참석	참석

29	2024.09.23	1. 여성의류 전자플랫폼(45번가) 사업 논의2. 기타 현안 논의	참석	참석

30	2024.10.02	1. ㈜제이엔우(의류플렛폼, 45번가)에 대한 투자(인수) 논의2. CK엑소젠, 재무구조 개선 등 기업가치 제고방안 논의3. 보유중인 유가증권 매각 논의(대상회사: ㈜KS 인더스트리)4. 기타현안 논의	-	참석

31	2024.10.10	1. 대표이사 선임 논의2. 임원 업무분장에 대한 논의3. 기타현안 논의	-	-

32	2024.10.28	1. ㈜에이앤우(의류플랫폼, 45번가)에 대한 투자 논의2. 기투자 법인(CK엑소젠), 재무구조 개선 등 기업가치 제고방안 논의3. 해상류(선박기름)유통 프로젝트 추진 논의(신규사업)4. 이지스파크 계약금 지급 논의5. 기타 현안 논의	참석	참석

33	2024.11.05	1. 이지스파크 사업(노상주차장 무인화사업) 업무협약체결 및 자금집행 논의2. 회사홍보 IR신규계약 논의3. 기발행 전환사채(200억) 조기상환(콜옵션) 청구(예정금액: 약70억) 논의4. ㈜제이엔우(의류플랫폼 45번가) 논의5. 해상류(선박기름)유통 프로젝트 논의6. 물티슈사업 납품거래처 조정에 대한 논의7. 기투자 법인(CK엑소젠) 재무구조개선 등 기업가치 제고방안 논의8. 기타현안 논의	사임	-

34	2024.11.07	1. 단기차입금 증가 논의2. 제7회 전환사채 중도상환청구권행사에 따른 사채권 취득	-

35	2024.11.11	1. 타법인 주식 양도의 건	참석

36	2024.11.25	1. 소액공모 유상증자 결정의 건	-

37	2024.11.29	1. 보유중인 7회차 전환사채 재매각 논의2. KS인더스트리 주식 매각관련 추가약정서 논의	참석

38	2024.12.09	1. 보유중인 7회차 전환사채(70억) 재매각 논의	-

39	2024.12.13	1. 보유중인 7회차 전환사채(70억) 재매각 논의2. KS인더스트리 주식 매각관련 추가약정서 논의	참석

40	2024.12.18	1. KS인더스트리 주식 매각관련 추가약정서 논의	-

41	2024.12.30	1. 임원대여금 기한 연장 논의2. ks인더스트리 주식 매각관련 추가약정 논의(잔금기일 변경)	참석

마. 감사위원회 교육 미실시 내역

감사위원회 교육 실시여부	감사위원회 교육 미실시 사유

미실시	감사 후보 선출시 전문가로 선임하여 별도 교육 미실시

* 당사는 향후 코스닥협회에서 실시하는 감사 교육에 적극 참여할 계획입니다.

바. 감사 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

회계팀	2	차장(12년)대리(4년)	회계장부 제공 및 내부회계관리 관련 제반활동 지원 등