아크솔루션스 분기보고서 (2020.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 7 기 3분기말 2020.09.30 현재
제 6 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 7 기 3분기말	제 6 기말

자산

유동자산	20,284,985,898	14,729,430,775

현금및현금성자산	6,156,230,681	5,553,643,943

매출채권 및 기타유동채권	4,719,827,126	1,552,140,506

재고자산	2,387,402,702	637,144,144

기타유동금융자산	7,021,340,624	6,940,916,212

당기법인세자산	184,765	45,585,970

비유동자산	37,524,644,218	17,251,330,646

장기매출채권 및 기타비유동채권	1,522,012,082	550,373,609

기타비유동금융자산	1,327,231,875	1,379,681,875

종속기업과관계기업에대한투자자산	21,409,782,366	999,782,366

유형자산	12,794,565,996	12,153,499,309

사용권자산	150,562,310	1,698,564,296

무형자산	320,489,589	469,429,191

자산총계	57,809,630,116	31,980,761,421

부채

유동부채	906,969,333	1,524,600,147

매입채무 및 기타유동채무	607,104,771	1,238,431,589

유동성리스부채	299,864,562	286,168,558

비유동부채	27,013,399,533	1,896,788,428

장기매입채무 및 기타비유동채무	0	110,000,000

장기차입금	2,200,000,000	0

사채	9,872,660,103	0

퇴직급여채무	631,123,660	391,024,874

사외적립자산의공정가치	(124,172,947)	(413,566,339)

확정급여채무의현재가치	755,296,607	804,591,213

장기종업원급여부채	66,749,835	51,331,559

복구충당부채	55,150,728	52,950,745

리스부채	1,070,191,207	1,291,481,250

비유동파생상품부채	13,117,524,000	0

부채총계	27,920,368,866	3,421,388,575

자본

자본금	4,575,694,800	4,567,650,000

주식발행초과금	9,281,159,541	9,031,758,941

기타자본구성요소	(2,879,705,544)	(2,760,857,427)

이익잉여금	18,912,112,453	17,720,821,332

미처분이익잉여금(미처리결손금)	18,912,112,453	17,720,821,332

자본총계	29,889,261,250	28,559,372,846

자본과부채총계	57,809,630,116	31,980,761,421

포괄손익계산서
제 7 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 6 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 7 기 3분기	제 6 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	2,960,384,849	7,134,389,426	2,089,749,435	4,992,408,333

매출원가	1,363,241,342	2,640,217,164	798,884,536	1,896,403,640

매출총이익	1,597,143,507	4,494,172,262	1,290,864,899	3,096,004,693

판매비와관리비	1,224,463,089	3,872,475,582	1,603,218,087	4,680,938,245

영업이익	372,680,418	621,696,680	(312,353,188)	(1,584,933,552)

기타이익	(143,898,825)	398,989,466	347,570,984	622,202,843

기타손실	17,631,418	238,647,678	5,139,842	41,387,266

금융수익	772,461,604	871,799,188	61,886,928	229,439,432

금융원가	364,249,949	407,007,535	23,719,174	73,895,507

법인세비용차감전순이익	619,361,830	1,246,830,121	68,245,708	(848,574,050)

법인세비용	4,712,400	55,539,000	0	339,372,993

당기순이익	614,649,430	1,191,291,121	68,245,708	(1,187,947,043)

기타포괄손익	(21,420,000)	(201,623,400)	(491,130,000)	(754,290,000)

총포괄손익	593,229,430	989,667,721	(422,884,292)	(1,942,237,043)

주당이익

기본주당이익 (단위 : 원)	14	27	2	(27)

희석주당이익 (단위 : 원)	14	27	2	(27)

자본변동표
제 7 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 6 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	이익잉여금	기타자본구성요소	자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	4,537,481,700	8,203,338,452	19,876,721,300	(775,687,122)	31,841,854,330

당기순이익	0	0	(1,187,947,043)	0	(1,187,947,043)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익	0	0	0	(696,394,800)	(696,394,800)

주식매수선택권	110,701,610	110,701,610

주식매수선택권 행사	30,168,300	828,420,489	624,321,006	234,267,783

2019.09.30 (기말자본)	4,567,650,000	9,031,758,941	18,688,774,257	2,207,104,538	30,081,078,660

2020.01.01 (기초자본)	4,567,650,000	9,031,758,941	17,720,821,332	2,760,857,427	28,559,372,846

당기순이익	1,191,291,121	1,191,291,121

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익	196,911,000	196,911,000

주식매수선택권	125,539,003	125,539,003

주식매수선택권 행사	8,044,800	249,400,600	47,476,120	209,969,280

2020.09.30 (기말자본)	4,575,694,800	9,281,159,541	18,912,112,453	2,879,705,544	29,889,261,250

현금흐름표
제 7 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 6 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 7 기 3분기	제 6 기 3분기

영업활동현금흐름	(2,980,889,328)	(1,068,619,783)

당기순이익	1,191,291,121	(1,187,947,043)

조정 및 운전자본 변동	(4,195,224,972)	(102,905,611)

이자지급	(64,079,449)	(2,933)

이자수취	41,722,767	219,312,414

법인세납부	45,401,205	2,923,390

투자활동현금흐름	(19,734,305,188)	928,939,077

단기금융상품의 감소	3,195,103,740

단기대여금의 감소	100,000,000	1,385,000,000

장기보증금의 감소	100,000,000

기계장치의 처분	85,803,354	5,000,000

시설장치의 처분	1,770,233,265

차량운반구의 처분	909,090	16,209,090

공기구비품의 처분	110,813,425

무형자산의 처분	824,375

단기금융상품의 증가

당기손익인식금융자산의 취득	(200,000,000)

단기대여금의 증가	(100,000,000)	(1,195,000,000)

장기보증금 증가	(4,630,000)	(5,168,160)

토지의 취득	(1,662,663,644)

건물의 취득	(1,897,910,677)

기계장치의 취득	(3,080,000)

시설장치의 취득	(8,204,000)	(2,038,641,564)

공기구비품의 취득	(86,077,868)

건설중인자산의 취득	(5,000,000)	(4,000,000)

개발비의 취득	(228,113,150)

산업재산권의 취득	(14,480,376)	(12,293,011)

종속기업투자주식의 취득	(17,910,000,000)	(200,000,000)

재무활동현금흐름	23,078,262,926	617,520,666

장기차입금의 증가	2,200,000,000

사채의 발행	23,384,000,000

주식선택권행사	209,969,280	707,418,372

정부보조금의 수령	159,845,294

리스부채의 상환	(215,706,354)	(249,743,000)

종속기업의 추가취득	(2,500,000,000)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가	363,068,410	477,839,960

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	239,518,328	129,969,256

현금및현금성자산의순증가	602,586,738	607,809,216

기초현금및현금성자산	5,553,643,943	3,985,233,169

기말현금및현금성자산	6,156,230,681	4,593,042,385