아크솔루션스 반기보고서 (2023.06)
4. 재무제표

재무상태표
제 10 기 반기말 2023.06.30 현재
제 9 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 10 기 반기말	제 9 기말

자산

유동자산	14,071,105,931	13,069,821,198

현금및현금성자산	2,266,357,824	2,954,278,262

매출채권 및 기타유동채권	5,004,000,549	4,329,404,864

재고자산	3,994,519,724	5,589,533,847

기타유동금융자산	109,500,000	100,000,000

파생상품자산	138,770,000	71,301,535

당기법인세자산	136,650	25,302,690

매각예정비유동자산	2,557,821,184	0

비유동자산	32,163,690,748	38,372,422,387

장기매출채권 및 기타비유동채권	669,736,785	832,035,243

기타비유동금융자산	3,820,733,489	6,323,035,192

종속기업과관계기업에대한투자자산	150,000,000	150,000,000

유형자산	17,736,038,878	21,157,129,358

투자부동산	5,803,007,071	5,871,151,484

사용권자산	120,028,149	94,087,857

영업권	1,657,418,915	1,657,418,915

영업권외무형자산	2,206,727,461	2,287,564,338

자산총계	46,234,796,679	51,442,243,585

부채

유동부채	38,021,996,353	38,040,872,226

매입채무 및 기타유동채무	4,347,983,689	6,087,036,179

단기차입금	8,900,000,000	9,200,000,000

유동성장기차입금	2,200,000,000	2,200,000,000

유동성리스부채	427,129,559	415,386,214

당기손익-공정가치 측정 지정 금융부채	987,924,000	989,909,931

파생상품부채	6,621,411,000	6,051,486,101

전환사채	14,537,548,105	13,097,053,801

비유동부채	3,608,509,587	3,709,694,051

장기매입채무 및 기타비유동채무	64,000,000	64,000,000

장기차입금	2,720,000,000	2,720,000,000

퇴직급여채무	338,459,874	289,836,940

장기종업원급여부채	54,048,938	49,952,046

복구충당부채	64,028,728	62,314,449

동리스부채	217,706,591	373,325,160

이연법인세부채	150,265,456	150,265,456

부채총계	41,630,505,940	41,750,566,277

자본

자본금	4,590,509,500	4,590,509,600

주식발행초과금	9,713,766,495	9,713,766,495

기타자본구성요소	(2,340,790,578)	(2,291,462,026)

이익잉여금	(7,359,194,678)	(2,321,136,761)

자본총계	4,604,290,739	9,691,677,308

자본과부채총계	46,234,796,679	51,442,243,585

포괄손익계산서
제 10 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
제 9 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
(단위 : 원)

제 10 기 반기	제 9 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	10,141,898,469	20,027,395,013	6,382,115,959	13,250,195,719

매출원가	9,564,268,377	20,230,429,935	5,691,312,724	12,649,670,295

매출총이익	577,630,092	(203,034,922)	690,803,235	600,525,424

판매비와관리비	1,107,710,347	2,718,752,338	1,537,083,598	3,200,441,955

영업이익	(530,080,255)	(2,921,787,260)	(846,280,363)	(2,599,916,531)

기타이익	97,102,637	434,777,067	372,527,071	460,097,301

기타손실	779,803	13,052,510	486,032,703	422,019,646

금융수익	(1,251,078,532)	496,302,777	83,708,524	1,436,126,531

금융원가	1,998,139,988	3,024,704,891	918,105,233	965,927,930

법인세비용차감전순이익	(3,682,975,941)	(5,028,464,817)	(1,794,182,704)	(2,091,640,275)

법인세비용	16,787,925	9,593,100	(5,049,000)	(31,135,500)

당기순이익	(3,699,763,866)	(5,038,057,917)	(1,799,231,704)	(2,122,775,775)

기타포괄손익	(63,537,075)	(36,306,900)	(17,901,000)	(110,389,500)

총포괄손익	(3,763,300,941)	(5,074,364,817)	(1,817,132,704)	(2,233,165,275)

주당이익

기본주당이익 (단위 : 원)	(410)	(559)	(200)	(235)

희석주당이익 (단위 : 원)	(410)	(559)	(200)	(235)

자본변동표
제 10 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
제 9 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	4,575,694,800	9,281,159,541	(3,129,092,717)	2,160,580,086	12,888,341,710

당기순이익	(2,122,775,775)	(2,122,775,775)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익	(110,389,500)	(110,389,500)

총포괄손익	(110,389,500)	(2,122,775,775)	(2,233,165,275)

전환사채의 전환	14,814,800	432,606,953	447,421,753

액면병합

2022.06.30 (기말자본)	4,590,509,600	9,713,766,494	(3,239,482,217)	37,804,311	11,102,598,188

2023.01.01 (기초자본)	4,590,509,600	9,713,766,495	(2,291,462,026)	(2,321,136,761)	9,691,677,308

당기순이익	(5,038,057,917)	(5,038,057,917)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익	(36,306,900)	(36,306,900)

총포괄손익	(36,306,900)	(5,038,057,917)	(5,074,364,817)

전환사채의 전환	14,814,800	432,606,953	447,421,753

액면병합	(100)	(13,021,652)	(13,021,752)

2023.06.30 (기말자본)	4,590,509,500	9,713,766,495	(2,340,790,578)	(7,359,194,678)	4,604,290,739

현금흐름표
제 10 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
제 9 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
(단위 : 원)

제 10 기 반기	제 9 기 반기

영업활동현금흐름	(3,017,746,516)	(2,439,507,843)

당기순이익	(5,038,057,917)	(2,122,775,775)

조정 및 운전자본 변동	2,654,798,950	(364,562,186)

이자지급	(660,711,128)	(125,303,010)

이자수취	1,057,539	189,666,128

법인세납부	25,166,040	(16,533,000)

투자활동현금흐름	2,995,347,636	(7,878,885,877)

단기금융상품의 감소	0	4,887,311,513

당기손익-공정가치측정금융자산의 감소	2,500,000,000	0

단기대여금의 감소	100,500,000	550,000,000

유동성보증금의감소	50,000,000	128,000,000

장기보증금의 감소	198,000	0

장기미수금의 감소	0	4,999,998

토지의 처분	176,046,000	0

건물의 처분	194,503,636	0

기계장치의 처분	50,000,000	20,000,000

차량운반구의 처분	26,100,000	41,902,027

무형자산의 처분	15,000,000	0

당기손익-공정가치측정금융자산의증가	0	(8,000,000,000)

단기대여금의 증가	(110,000,000)	(700,000,000)

유동성보증금의증가	(7,000,000)	(200,000)

토지의 취득	0	(2,030,000,000)

건물의 취득	0	(1,492,210,201)

기계장치의 취득	0	(670,558,301)

공기구비품의 취득	0	(51,732,365)

시설장치의 취득	0	(499,491,857)

건설중인자산의 취득	(66,906,691)

재무활동현금흐름	(672,508,713)	12,202,693,372

장기차입금의 차입	0	2,720,000,000

사채의 발행	0	10,000,000,000

단기차입금의 상환	(300,000,000)	0

리스부채의 상환	(209,486,961)	(286,216,208)

신주발행비용	0	(1,090,420)

자기주식의 취득	(13,021,752)	0

사채발행비용	(150,000,000)	(230,000,000)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	6,987,155	5,002,137

현금및현금성자산의순증가	(687,920,438)	1,889,301,789

기초현금및현금성자산	2,954,278,262	721,194,198

기말현금및현금성자산	2,266,357,824	2,610,495,987