드림시큐리티 분기보고서 (2023.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 10 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 9 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 10 기 3분기말	제 9 기말

자산

유동자산	5,166,176,657	8,880,695,074

현금및현금성자산	633,771,474	2,315,609,904

매출채권	2,452,500,159	4,947,490,797

매출채권 및 기타유동채권	120,155,080	6,691,011

유동재고자산	51,897,889	84,528,889

계약자산	1,699,066,560	1,324,961,565

당기법인세자산	11,368,450

기타유동자산	197,417,045	201,412,908

비유동자산	132,556,258,301	131,229,166,102

종속기업에 대한 투자자산	111,149,606,869	112,234,033,545

당기손익-공정가치측정 금융자산	11,853,346,788	8,353,885,224

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	2,049,075,000	1,900,950,000

기타채권	485,697,731	565,405,465

유형자산	523,805,527	728,169,455

무형자산	1,134,197,625	1,559,823,434

리스사용권자산	1,819,837,691	2,497,621,540

비유동파생상품자산	202,050,305

이연법인세자산	3,452,163,698	3,060,224,097

기타비유동자산	88,527,372	127,003,037

자산총계	137,722,434,958	140,109,861,176

부채

유동부채	56,616,592,984	60,905,480,753

매입채무	513,951,430	582,518,281

기타채무	2,281,151,424	2,175,398,260

단기차입금	12,350,000,000	11,900,000,000

유동성장기차입금	5,913,289,998	2,366,666,664

유동성전환사채	30,906,912,411	36,212,427,743

유동파생상품부채	1,876,677,193	3,607,327,468

유동 리스부채	1,243,392,313	1,188,887,416

유동계약부채	988,681,938	1,718,569,596

당기법인세부채	24,338,893	59,302,363

기타 유동부채	518,197,384	1,094,382,962

비유동부채	4,919,984,880	5,758,477,362

기타채무	122,710,441	106,987,694

장기차입금	4,069,930,000	4,158,333,332

비유동 리스부채	607,153,202	1,374,150,257

복구충당부채	120,191,237	119,006,079

부채총계	61,536,577,864	66,663,958,115

자본

자본금	5,060,575,400	5,060,575,400

자본잉여금	58,640,090,402	58,670,005,338

기타자본	1,533,473,543	1,533,473,543

기타포괄손익누계액	(1,530,671,859)	(1,600,409,109)

이익잉여금(결손금)	12,482,389,608	9,782,257,889

자본총계	76,185,857,094	73,445,903,061

자본과부채총계	137,722,434,958	140,109,861,176

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 10 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 9 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 10 기 3분기	제 9 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	6,970,649,098	20,058,818,685	4,926,807,284	17,969,355,694

매출원가	4,212,387,282	13,549,243,239	4,554,006,406	13,664,919,885

매출총이익	2,758,261,816	6,509,575,446	372,800,878	4,304,435,809

판매비와관리비	1,820,992,547	6,011,265,786	1,833,847,452	5,890,041,049

영업이익(손실)	937,269,269	498,309,660	(1,461,046,574)	(1,585,605,240)

금융수익	228,197,129	1,231,416,146	25,704,986	58,896,711

금융원가	825,024,901	2,744,517,042	780,136,589	5,092,555,997

기타이익	83,507,494	3,318,781,288	11,812,191	86,775,612

기타손실	22,270,052	32,349,834	25,831,933	27,091,672

법인세비용차감전순이익(손실)	401,678,939	2,271,640,218	(2,229,497,919)	(6,559,580,586)

법인세비용	0	(428,491,501)	0	(239,395,542)

당기순이익(손실)	401,678,939	2,700,131,719	(2,229,497,919)	(6,320,185,044)

기타포괄손익	(225,150,000)	69,737,250	(77,025,000)	(802,600,500)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(225,150,000)	69,737,250	(77,025,000)	(802,600,500)

세후기타포괄손익, 지분상품에 대한 투자자산	(225,150,000)	69,737,250	(77,025,000)	(802,600,500)

총포괄손익	176,528,939	2,769,868,969	(2,306,522,919)	(7,122,785,544)

주당이익

기본및희석주당이익(손실) (단위 : 원)	8	53	(44)	(125)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 10 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 9 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	5,060,575,400	58,670,005,338	229,508,115	(800,732,363)	11,770,356,232	74,929,712,722

당기순이익(손실)	(6,320,185,044)	(6,320,185,044)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	(802,600,500)	(802,600,500)

자기주식 처분	1,303,965,428	1,303,965,428

전환사채상환

2022.09.30 (기말자본)	5,060,575,400	58,670,005,338	1,533,473,543	(1,603,332,863)	5,450,171,188	69,110,892,606

2023.01.01 (기초자본)	5,060,575,400	58,670,005,338	1,533,473,543	(1,600,409,109)	9,782,257,889	73,445,903,061

당기순이익(손실)	2,700,131,719	2,700,131,719

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	69,737,250	69,737,250

자기주식 처분

전환사채상환	(29,914,936)	(29,914,936)

2023.09.30 (기말자본)	5,060,575,400	58,640,090,402	1,533,473,543	(1,530,671,859)	12,482,389,608	76,185,857,094

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 10 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 9 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 10 기 3분기	제 9 기 3분기

영업활동현금흐름	2,060,387,521	(477,376,975)

당기순이익(손실)	2,700,131,719	(6,320,185,044)

당기순이익조정을 위한 가감	(218,265,086)	6,484,221,020

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	436,393,532	(232,381,766)

이자지급(영업)	(782,948,879)	(483,971,859)

이자수취(영업)	13,244,005	20,363,421

법인세환급(납부)	(88,167,770)	54,577,253

투자활동현금흐름	815,213,896	(8,793,262,582)

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(11,769,732,252)	(6,973,495,585)

기타포괄손익-공정가치측정자산의 취득	(157,526,598)

유형자산의 취득	(49,182,326)	(79,590,060)

무형자산의 취득	(23,173,500)	(11,000,000)

임차보증금의 증가	(200,000,000)	(50,000,000)

기타단기금융상품의 취득	(5,000,000,000)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(5,001,000,000)

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	8,464,405,555	3,479,349,661

기타단기금융상품의 처분	5,000,000,000

유형자산의 처분	1,000

임차보증금의 감소	270,000,000

종속기업에 대한 투자자산의 처분	4,122,895,419

재무활동현금흐름	(4,557,450,006)	596,563,904

단기차입금의 증가	1,000,000,000	2,000,000,000

장기차입금의 증가	5,400,000,000

자기주식의 처분	1,303,965,428

단기차입금의 상환	(550,000,000)

장기차입금의 상환	(1,941,779,998)	(1,774,999,998)

리스부채의 상환	(965,670,008)	(932,401,526)

전환사채의 감소	(7,500,000,000)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(1,681,848,589)	(8,674,075,653)

기초현금및현금성자산	2,315,609,904	10,178,704,794

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	10,159	127,570

기말현금및현금성자산	633,771,474	1,504,756,711