드림시큐리티 분기보고서 (2025.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 12 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 11 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 12 기 3분기말	제 11 기말

자산

유동자산	19,013,496,650	10,126,271,788

현금및현금성자산	1,356,431,802	2,818,555,718

유동당기손익-공정가치측정 금융자산	10,244,880,401

기타유동금융자산	1,000,000,000

매출채권	2,984,714,866	3,900,591,255

매출채권 및 기타유동채권	41,497,589	299,454,743

유동재고자산	99,972,869	83,346,869

당기법인세자산	16,608,290

계약자산	1,859,885,010	1,739,497,205

유동파생상품자산	869,584,605	979,148,212

기타유동자산	539,921,218	305,677,786

비유동자산	108,110,615,664	113,224,810,820

종속기업에 대한 투자자산	95,978,267,614	99,757,110,676

당기손익-공정가치측정 금융자산	2,063,984,236	3,089,432,913

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	2,849,454,045	3,173,354,045

기타채권	377,703,659	510,113,792

유형자산	167,464,823	279,688,753

무형자산	162,349,348	247,932,987

리스사용권자산	1,817,005,218	2,634,957,905

이연법인세자산	4,625,835,531	3,430,536,590

기타비유동자산	68,551,190	101,683,159

자산총계	127,124,112,314	123,351,082,608

부채

유동부채	47,401,918,279	35,099,430,138

매입채무	540,392,450	697,540,960

기타채무	1,824,287,860	1,307,056,749

단기차입금	18,680,000,000	15,400,000,000

유동성장기차입금	4,296,636,660	2,706,626,660

유동성사채	11,000,000,000	13,000,000,000

유동성전환사채	8,454,155,533

유동파생상품부채	839,619,172

유동 리스부채	916,279,950	1,173,512,924

유동계약부채	79,754,457	19,856,150

유동복구충당부채	123,409,683

기타 유동부채	647,382,514	794,836,695

비유동부채	7,239,323,490	15,209,526,839

기타채무	108,597,105	155,167,181

비유동 리스부채	930,726,390	1,465,783,143

장기차입금	1,199,999,995	4,819,979,990

전환사채	7,770,373,466

복구충당부채	122,192,789

사채	5,000,000,000

비유동파생상품부채	876,030,270

부채총계	54,641,241,769	50,308,956,977

자본

자본금	5,060,575,400	5,060,575,400

자본잉여금	60,465,658,842	60,465,658,842

기타자본	1,925,229,233	(8,687,105,788)

기타포괄손익누계액	(845,284,413)	(595,209,913)

이익잉여금(결손금)	5,876,691,483	16,798,207,090

자본총계	72,482,870,545	73,042,125,631

자본과부채총계	127,124,112,314	123,351,082,608

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 12 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 11 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 12 기 3분기	제 11 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	7,278,665,933	20,330,992,855	7,569,504,260	20,619,277,371

매출원가	5,234,515,055	15,202,705,895	4,739,071,366	14,676,091,445

매출총이익	2,044,150,878	5,128,286,960	2,830,432,894	5,943,185,926

판매비와관리비	2,022,244,146	6,063,989,336	2,316,404,184	7,043,832,253

영업이익(손실)	21,906,732	(935,702,376)	514,028,710	(1,100,646,327)

금융수익	69,795,755	197,971,089	3,033,806,209	3,442,867,876

금융원가	820,911,643	2,484,878,535	785,771,765	2,713,927,643

기타이익	295,895,398	372,376,746	10,538,989	79,722,445

기타손실	28,393,211	350,985,416	794,732,503	946,192,633

법인세비용차감전순이익(손실)	(461,706,969)	(3,201,218,492)	1,977,869,640	(1,238,176,282)

법인세비용(수익)	(1,130,253,321)	(1,082,622,254)

당기순이익(손실)	(461,706,969)	(2,070,965,171)	1,977,869,640	(155,554,028)

기타포괄손익	27,650,000	(250,074,500)	255,881,000	205,953,000

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	27,650,000	(250,074,500)	255,881,000	205,953,000

세후기타포괄손익, 지분상품에 대한 투자자산	27,650,000	(250,074,500)	255,881,000	205,953,000

총포괄손익	(434,056,969)	(2,321,039,671)	2,233,750,640	50,398,972

주당이익

기본및희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(10)	(44)	39	(3)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 12 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 11 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	5,060,575,400	58,606,155,398	1,533,473,543	(1,413,179,109)	16,351,073,062	80,138,098,294

당기순이익(손실)	(155,554,028)	(155,554,028)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	232,497,000	232,497,000

자기주식의 취득

자기주식 처분

자기주식 소각

전환사채발행(전환권대가)	1,859,503,444	1,859,503,444

2024.09.30 (기말자본)	5,060,575,400	60,465,658,842	1,533,473,543	(1,180,682,109)	16,195,519,034	82,074,544,710

2025.01.01 (기초자본)	5,060,575,400	60,465,658,842	(8,687,105,788)	(595,209,913)	16,798,207,090	73,042,125,631

당기순이익(손실)	(2,070,965,171)	(2,070,965,171)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	(250,074,500)	(250,074,500)

자기주식의 취득	(1,753,215,415)	(1,753,215,415)

자기주식 처분	3,515,000,000	3,515,000,000

자기주식 소각	8,850,550,436	(8,850,550,436)

전환사채발행(전환권대가)

2025.09.30 (기말자본)	5,060,575,400	60,465,658,842	1,925,229,233	(845,284,413)	5,876,691,483	72,482,870,545

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 12 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 11 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 12 기 3분기	제 11 기 3분기

영업활동현금흐름	(288,741,255)	1,166,562,113

당기순이익(손실)	(2,070,965,171)	(155,554,028)

당기순이익조정을 위한 가감	2,323,885,356	88,634,102

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	962,496,119	(475,647,749)

이자지급(영업)	(1,594,972,310)	(1,203,636,084)

이자수취	70,993,161	8,736,456

배당금수취(영업)	27,650,000	2,999,401,666

법인세환급(납부)	(7,828,410)	(95,372,250)

투자활동현금흐름	(6,273,320,002)	14,455,192,246

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(15,779,068,926)	(7,288,610,630)

기타단기금융상품의 취득	(1,200,000,000)

유형자산의 취득	(22,607,182)	(66,780,654)

무형자산의 취득	(38,336,088)	(1,100,000)

임차보증금의 증가	(482,470)

기타보증금의 증가	(10,000,000)	(4,310,000)

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	6,647,849,132	11,781,021,455

기타단기금융상품의 처분	200,000,000

유형자산의 처분	35,454,545

임차보증금의 감소	150,000,000

종속기업에 대한 투자자산의 처분	3,778,843,062	10,000,000,000

재무활동현금흐름	5,097,029,196	(8,914,030,675)

단기차입금의 증가	8,000,000,000	18,150,000,000

장기차입금의 증가	4,500,000,000

전환사채의 증가	10,000,000,000

사채의 증가	11,000,000,000	8,000,000,000

자기주식의 처분	3,515,000,000

단기차입금의 상환	(4,720,000,000)	(14,750,000,000)

장기차입금의 상환	(2,029,969,995)	(5,438,300,017)

전환사채의 감소	(28,200,000,000)

사채의 상환	(8,000,000,000)

자기주식의 취득	(1,753,215,415)

리스부채의 상환	(914,785,394)	(975,730,658)

종속기업투자주식의 취득	(200,000,000)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(1,465,032,061)	6,707,723,684

기초현금및현금성자산	2,818,555,718	1,746,795,757

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	2,908,145	(1,517,611)

기말현금및현금성자산	1,356,431,802	8,453,001,830