드림시큐리티 분기보고서 (2024.09)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 11 기 3분기말 2024.09.30 현재
제 10 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 11 기 3분기말	제 10 기말

자산

유동자산	183,322,869,188	106,672,701,310

현금및현금성자산	90,518,811,189	40,854,362,646

당기손익-공정가치 측정 금융자산	4,511,734,515	1,292,109,650

유동만기보유금융자산	4,101,129,486	2,332,982,283

매출채권	51,983,888,297	40,206,047,166

기타채권	2,474,190,726	804,408,984

유동재고자산	13,222,721,538	11,799,502,411

계약자산	1,520,933,875	1,148,905,547

당기법인세자산	1,952,511,619	143,548,629

기타유동자산	13,036,947,943	8,090,833,994

비유동자산	365,011,442,326	299,267,674,602

장기매출채권	2,666,039,837	5,565,182,258

기타채권	6,313,403,218	4,937,248,049

당기손익-공정가치측정 금융자산	20,549,692,381	26,461,096,522

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	2,357,175,000	2,141,345,550

기타비유동금융자산	30,122,000	30,122,000

투자부동산	1,800,317,369	1,849,193,824

유형자산	273,442,315,305	228,545,866,052

무형자산	44,775,570,966	17,179,511,154

리스사용권자산	5,948,717,476	4,769,938,710

관계기업에 대한 투자자산	2,115,739,748

비유동파생상품자산	251,918,721

이연법인세자산	3,736,020,166	6,095,383,601

기타비유동자산	1,024,410,139	1,692,786,882

자산총계	548,334,311,514	405,940,375,912

부채

유동부채	255,899,216,621	230,586,352,253

매입채무	14,318,646,927	9,150,043,994

매입채무 및 기타유동채무	18,220,511,709	12,787,316,548

계약부채	3,626,897,622	3,468,649,164

단기차입금	43,527,017,951	43,225,135,362

유동성장기차입금	57,538,311,669	61,958,776,590

유동성사채	106,800,000,000	64,000,000,000

유동성전환사채	27,266,816,097

유동파생상품부채	455,010,424

유동 리스부채	2,813,641,547	2,848,359,811

당기법인세부채	2,728,684,487	2,401,631,086

기타 유동부채	6,325,504,709	3,024,613,177

비유동부채	144,603,277,225	68,741,678,012

장기차입금	64,896,449,965	24,657,680,944

전환사채	7,558,699,328

사채	62,000,000,000	37,000,000,000

기타채무	2,485,420,562	2,917,555,518

퇴직급여부채	2,080,095,920	1,717,978,001

비유동 리스부채	3,127,047,890	1,988,155,822

복구충당부채	469,905,609	460,307,727

비유동파생상품부채	978,399,620

이연법인세부채	970,678,753

기타 비유동 부채	36,579,578

부채총계	400,502,493,846	299,328,030,265

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	110,650,111,696	106,486,138,811

자본금	5,060,575,400	5,060,575,400

자본잉여금	44,516,568,156	43,627,222,890

기타자본	1,533,473,543	1,533,473,543

기타포괄손익누계액	405,774,694	307,649,110

이익잉여금(결손금)	59,133,719,903	55,957,217,868

비지배지분	37,181,705,972	126,206,836

자본총계	147,831,817,668	106,612,345,647

자본과부채총계	548,334,311,514	405,940,375,912

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 11 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 10 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 11 기 3분기	제 10 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	69,540,497,211	185,641,875,645	53,279,740,128	171,151,808,562

매출원가	47,575,572,609	125,914,004,949	35,526,489,155	115,451,496,730

매출총이익	21,964,924,602	59,727,870,696	17,753,250,973	55,700,311,832

판매비와관리비	15,370,496,929	44,729,705,535	11,284,941,370	34,888,296,643

영업이익(손실)	6,594,427,673	14,998,165,161	6,468,309,603	20,812,015,189

금융수익	(114,577,885)	3,270,657,273	1,482,622,336	4,959,045,907

금융원가	5,314,025,465	15,334,678,808	3,803,754,396	12,689,071,616

기타이익	396,846,429	2,397,439,172	340,407,617	1,644,391,028

기타손실	867,014,257	2,375,752,695	26,236,002	91,576,738

지분법이익	307,429,519	350,480,651

법인세비용차감전순이익(손실)	1,003,086,014	3,306,310,754	4,461,349,158	14,634,803,770

법인세비용(수익)	984,044,075	956,550,826	460,806,022	2,491,200,381

계속영업이익(손실)	19,041,939	2,349,759,928

중단영업이익(손실)	282,599,083	458,509,190

당기순이익(손실)	301,641,022	2,808,269,118	4,000,543,136	12,143,603,389

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	312,451,600	3,526,849,722	3,994,784,558	12,125,184,599

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(10,810,578)	(718,580,604)	5,758,578	18,418,790

기타포괄손익	(624,282,993)	(2,334,586)	25,364,882	401,222,629

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	280,085,295	133,749,732	(312,968,288)	(193,717,616)

세후기타포괄손익, 지분상품에 대한 투자자산	255,881,000	205,953,000	(225,150,000)	69,737,250

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	24,204,295	(72,203,268)	(87,818,288)	(263,454,866)

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익의 구성요소	(904,368,288)	(136,084,318)	338,333,170	594,940,245

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	(904,368,288)	(134,608,492)	338,333,170	594,940,245

지분법기타포괄손익	(1,475,826)

총포괄손익	(322,641,971)	2,805,934,532	4,025,908,018	12,544,826,018

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(310,281,231)	3,524,879,377	4,019,646,636	12,525,630,740

포괄손익, 비지배지분	(12,360,740)	(718,944,845)	6,261,382	19,195,278

주당이익

기본및희석주당이익(손실) (단위 : 원)	6	70	79	240

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 11 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 10 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2023.01.01 (기초자본)	5,060,575,400	43,691,072,830	1,533,473,543	43,620,482	34,828,094,264	85,156,836,519	227,986,872	85,384,823,391

당기순이익(손실)	12,125,184,599	12,125,184,599	18,418,790	12,143,603,389

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	69,737,250	69,737,250	69,737,250

보험수리적이익의 잉여금대체	(262,990,864)	(262,990,864)	(464,002)	(263,454,866)

기타

자기주식 처분

기타포괄손익-해외사업환산차대	689,176,948	(3,290,350)	685,886,598	1,240,490	687,127,088

종속기업 추가편입으로 인한 자본 증가

전환사채발행(전환권대가)	(29,914,936)	(29,914,936)	(29,914,936)

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	(3,290,350)	(3,290,350)	3,290,350

2023.09.30 (기말자본)	5,060,575,400	43,661,157,894	1,533,473,543	802,534,680	46,683,707,299	97,741,448,816	250,472,500	97,991,921,316

2024.01.01 (기초자본)	5,060,575,400	43,627,222,890	1,533,473,543	307,649,110	55,957,217,868	106,486,138,811	126,206,836	106,612,345,647

당기순이익(손실)	3,526,849,722	3,526,849,722	(718,580,604)	2,808,269,118

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	232,497,000	232,497,000	232,497,000

보험수리적이익의 잉여금대체	(72,076,102)	(72,076,102)	(127,166)	(72,203,268)

기타	(157,219,893)	(157,219,893)	11,762,113	(145,457,780)

자기주식 처분

기타포괄손익-해외사업환산차대	(134,371,416)	(134,371,416)	(237,076)	(134,608,492)

종속기업 추가편입으로 인한 자본 증가	(970,158,178)	(11,773,992)	(981,932,170)	37,653,404,169	36,671,471,999

전환사채발행(전환권대가)	1,859,503,444	1,859,503,444	1,859,503,444

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	(109,277,700)	(109,277,700)	109,277,700

2024.09.30 (기말자본)	5,060,575,400	44,516,568,156	1,533,473,543	405,774,694	59,133,719,903	110,650,111,696	37,181,705,972	147,831,817,668

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 11 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 10 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 11 기 3분기	제 10 기 3분기

영업활동현금흐름	(7,995,744,724)	15,527,078,262

당기순이익(손실)	2,808,269,118	12,143,603,389

당기순이익조정을 위한 가감	78,314,022,131	69,447,102,503

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(74,228,366,771)	(53,261,432,686)

이자지급(영업)	(12,877,870,086)	(9,477,735,384)

이자수취	2,034,050,853	769,318,869

배당금수취(영업)	10,000,000

법인세환급(납부)	(4,045,849,969)	(4,103,778,429)

투자활동현금흐름	1,183,294,349	(236,429,183)

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(11,047,502,830)	(13,662,174,156)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득	(8,331,598)

기타유동금융자산의 취득	(1,135,398,281)

유형자산의 취득	(1,908,703,923)	(956,680,151)

무형자산의 취득	(28,193,600)	(82,206,500)

건설중인자산의 취득	(58,380,000)

관계기업에 대한 투자자산의 취득

지분법적용 투자지분의 취득	(6,654,628,922)

임차보증금의 증가	(646,182,298)	(228,466,200)

기타보증금의 증가	(4,310,000)

단기대여금의 증가	(40,720,000,000)

종업원대여금의 증가	(222,200,000)	(263,000,000)

종속기업투자주식의 처분	48,000,000

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	14,506,508,835	13,982,415,323

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분	3,395,550

기타유동금융자산의 처분	367,251,078

유형자산의 처분	55,670,415	48,204,161

무형자산의 처분	821,960,792	340,000,000

시설이용권의 처분

지분법적용 투자지분의 처분	8,278,129,320

임차보증금의 감소	72,201,000	300,824,829

종업원대여금의 회수	135,677,213	292,985,109

단기대여금의 감소	39,320,000,000

재무활동현금흐름	69,142,088,909	(6,491,957,667)

종속기업투자주식의 취득	(1,666,020,984)

단기차입금의 상환	(9,480,537,500)	(14,963,450,527)

유동성장기차입금의 상환	(76,257,520,962)	(42,771,186,641)

전환사채의 감소	(28,200,000,000)	(7,500,000,000)

리스부채의 상환	(2,736,451,137)	(2,354,030,149)

사채의 상환	(64,000,000,000)	(30,700,000,000)

배당금지급	(109,277,700)	(3,290,350)

유상감자	(10,000,000,000)

단기차입금의 증가	9,750,000,000	4,000,000,000

장기차입금의 증가	109,716,312,477	39,400,000,000

사채의 증가	131,800,000,000	48,400,000,000

전환사채의 증가	10,000,000,000

리스부채의 증가	125,584,715

유상증자	200,000,000

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	62,329,638,534	8,798,691,412

기초현금및현금성자산	40,854,362,646	30,332,898,572

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(15,706,397)	145,910,975

연결자본거래로 인한 현금유입	(12,649,483,594)

기말현금및현금성자산	90,518,811,189	39,277,500,959