드림시큐리티 분기보고서 (2024.03)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 11 기 1분기말 2024.03.31 현재
제 10 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 11 기 1분기말	제 10 기말

자산

유동자산	158,164,427,238	106,672,701,310

현금및현금성자산	58,806,283,749	40,854,362,646

당기손익-공정가치 측정 금융자산	2,360,420,292	1,292,109,650

유동만기보유금융자산	7,600,877,698	2,332,982,283

매출채권	56,881,021,480	40,206,047,166

기타채권	4,111,088,534	804,408,984

유동재고자산	15,459,699,711	11,799,502,411

계약자산	2,117,997,078	1,148,905,547

당기법인세자산	326,529,200	143,548,629

기타유동자산	10,500,509,496	8,090,833,994

비유동자산	329,240,799,822	299,267,674,602

장기매출채권	4,588,723,021	5,565,182,258

당기손익-공정가치측정 금융자산	23,346,318,909	26,461,096,522

기타채권	5,672,653,467	4,937,248,049

기타비유동금융자산	30,122,000	30,122,000

관계기업에 대한 투자자산	465,917,301

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	2,123,570,550	2,141,345,550

투자부동산	1,832,901,672	1,849,193,824

유형자산	264,136,287,929	228,545,866,052

무형자산	17,502,977,149	17,179,511,154

리스사용권자산	4,666,961,125	4,769,938,710

기타비유동자산	226,532,367	1,692,786,882

이연법인세자산	4,647,834,332	6,095,383,601

자산총계	487,405,227,060	405,940,375,912

부채

유동부채	275,355,596,655	230,586,352,253

매입채무	9,757,777,863	9,150,043,994

매입채무 및 기타유동채무	19,412,264,362	12,787,316,548

계약부채	3,923,367,092	3,468,649,164

단기차입금	51,274,578,793	43,225,135,362

유동성장기차입금	75,176,743,538	61,958,776,590

유동성사채	81,000,000,000	64,000,000,000

유동성전환사채	24,128,594,932	27,266,816,097

유동 리스부채	2,830,534,530	2,848,359,811

당기법인세부채	3,495,481,595	2,401,631,086

기타 유동부채	4,159,793,238	3,024,613,177

유동파생상품부채	196,460,712	455,010,424

비유동부채	82,665,324,712	68,741,678,012

장기차입금	28,880,560,291	24,657,680,944

사채	47,500,000,000	37,000,000,000

기타채무	3,299,753,971	2,917,555,518

퇴직급여부채	565,294,732	1,717,978,001

비유동 리스부채	1,900,033,631	1,988,155,822

복구충당부채	467,027,441	460,307,727

기타 비유동 부채	52,654,646

부채총계	358,020,921,367	299,328,030,265

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	124,591,242,694	106,486,138,811

자본금	5,060,575,400	5,060,575,400

자본잉여금	39,893,051,793	43,627,222,890

기타자본	1,882,918,228	1,533,473,543

기타포괄손익누계액	10,676,809,427	307,649,110

이익잉여금(결손금)	67,077,887,846	55,957,217,868

비지배지분	4,793,062,999	126,206,836

자본총계	129,384,305,693	106,612,345,647

자본과부채총계	487,405,227,060	405,940,375,912

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 11 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 10 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 11 기 1분기	제 10 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	65,061,435,032	65,061,435,032	58,119,294,114	58,119,294,114

매출원가	42,960,979,222	42,960,979,222	38,221,882,524	38,221,882,524

매출총이익	22,100,455,810	22,100,455,810	19,897,411,590	19,897,411,590

판매비와관리비	15,617,621,362	15,617,621,362	12,069,155,263	12,069,155,263

영업이익(손실)	6,482,834,448	6,482,834,448	7,828,256,327	7,828,256,327

금융수익	2,070,621,307	2,070,621,307	1,552,807,205	1,552,807,205

금융원가	4,270,876,256	4,270,876,256	4,423,863,123	4,423,863,123

기타이익	982,112,394	982,112,394	885,400,990	885,400,990

기타손실	1,536,285,185	1,536,285,185	49,829,663	49,829,663

법인세비용차감전순이익(손실)	3,728,406,708	3,728,406,708	5,792,771,736	5,792,771,736

법인세비용(수익)	1,116,301,897	1,116,301,897	1,097,609,272	1,097,609,272

당기순이익(손실)	2,612,104,811	2,612,104,811	4,695,162,464	4,695,162,464

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	2,262,626,025	2,262,626,025	4,688,023,312	4,688,023,312

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	349,478,786	349,478,786	7,139,152	7,139,152

기타포괄손익	154,100,713	154,100,713	1,113,159,739	1,113,159,739

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(17,775,000)	(17,775,000)	623,181,711	623,181,711

세후기타포괄손익, 지분상품에 대한 투자자산	(17,775,000)	(17,775,000)	711,000,000	711,000,000

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(87,818,289)	(87,818,289)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	171,875,713	171,875,713	489,978,028	489,978,028

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	177,468,841	177,468,841	489,978,028	489,978,028

지분법기타포괄손익	(5,593,128)	(5,593,128)

총포괄손익	2,766,205,524	2,766,205,524	5,808,322,203	5,808,322,203

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	2,422,020,596	2,422,020,596	5,800,361,065	5,800,361,065

포괄손익, 비지배지분	344,184,928	344,184,928	7,961,138	7,961,138

주당이익

기본및희석주당이익(손실) (단위 : 원)	45	45	93	93

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 11 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 10 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2023.01.01 (기초자본)	5,060,575,400	43,691,072,830	1,533,473,543	43,620,482	34,828,094,264	85,156,836,519	227,986,872	85,384,823,391

당기순이익(손실)	4,688,023,312	4,688,023,312	7,139,152	4,695,162,464

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	711,000,000	711,000,000	711,000,000

종속기업 추가편입으로 인한 자본 증가

보험수리적이익의 잉여금대체	(87,663,622)	(87,663,622)	(154,667)	(87,818,289)

기타포괄손익-해외사업환산차대	533,968,053	17,678,000	551,646,053	976,653	552,622,706

전환사채발행(전환권대가)

2023.03.31 (기말자본)	5,060,575,400	43,691,072,830	1,533,473,543	1,288,588,535	39,446,131,954	91,019,842,262	235,948,010	91,255,790,272

2024.01.01 (기초자본)	5,060,575,400	43,627,222,890	1,533,473,543	307,649,110	55,957,217,868	106,486,138,811	126,206,836	106,612,345,647

당기순이익(손실)	2,262,626,025	2,262,626,025	349,478,786	2,612,104,811

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	(17,775,000)	(17,775,000)	(17,775,000)

종속기업 추가편입으로 인한 자본 증가	(3,714,119,124)	349,444,685	10,209,765,746	8,858,043,953	15,703,135,260	4,302,623,000	20,005,758,260

보험수리적이익의 잉여금대체

기타포괄손익-해외사업환산차대	177,169,571	177,169,571	14,754,377	191,923,948

전환사채발행(전환권대가)	(20,051,973)	(20,051,973)	(20,051,973)

2024.03.31 (기말자본)	5,060,575,400	39,893,051,793	1,882,918,228	10,676,809,427	67,077,887,846	124,591,242,694	4,793,062,999	129,384,305,693

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 11 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 10 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 11 기 1분기	제 10 기 1분기

영업활동현금흐름	(774,132,707)	8,930,759,024

당기순이익(손실)	2,612,104,811	4,695,162,464

당기순이익조정을 위한 가감	24,333,799,247	23,394,420,479

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(26,138,807,851)	(15,132,775,199)

이자지급(영업)	(3,217,779,104)	(3,209,199,169)

이자수취	410,655,000	100,545,742

배당금수취(영업)	10,000,000

법인세환급(납부)	1,225,895,190	(927,395,293)

투자활동현금흐름	(29,745,555,623)	2,592,879,739

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	3,338,923,721	5,000,017,397

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(397,344,495)	(2,082,819,020)

기타유동금융자산의 취득	(1,450,877,698)

유형자산의 처분	43,357,363	23,169,477

유형자산의 취득	(1,562,110,634)	(446,947,866)

건설중인자산의 취득	(58,380,000)

무형자산의 취득	(19,654,600)	(37,939,400)

임차보증금의 증가	(673,650,345)	2,404,866

임차보증금의 감소	100,000	64,668,670

종업원대여금의 회수	37,705,053	141,425,615

종업원대여금의 증가	(91,350,000)

단기대여금의 감소	940,000,000

단기대여금및수취채권의 취득	(1,423,000,000)	(71,100,000)

종속회사신규편입으로 인한 현금 증가	8,369,698,912

지분법적용 투자지분의 취득	(36,798,972,900)

재무활동현금흐름	48,335,729,632	19,511,045,992

단기차입금의 증가	10,966,330,000

단기차입금의 상환	(2,980,537,500)	(5,365,793,627)

유동성장기차입금의 상환	(9,767,595,375)	(13,438,040,079)

장기차입금의 증가	27,000,000,000	20,000,000,000

사채의 상환	(23,000,000,000)	(9,300,000,000)

사채의 증가	50,500,000,000	28,400,000,000

전환사채의 감소	(3,650,000,000)

리스부채의 상환	(784,604,573)	(785,120,302)

유상증자	(12,666,120)

주식선택권행사로 인한 현금유입	64,803,200

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	17,816,041,302	31,034,684,755

기초현금및현금성자산	40,854,362,646	30,332,898,572

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	135,879,801	99,430,088

기말현금및현금성자산	58,806,283,749	61,467,013,415