드림시큐리티 반기보고서 (2024.06)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 11 기 반기말 2024.06.30 현재
제 10 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 11 기 반기말	제 10 기말

자산

유동자산	10,931,317,002	6,270,282,488

현금및현금성자산	6,757,815,828	1,746,795,757

매출채권	2,316,240,853	3,312,404,064

매출채권 및 기타유동채권	261,947,957	11,414,768

유동재고자산	223,776,269	95,120,469

당기법인세자산	8,953,110

계약자산	1,180,903,243	966,418,468

기타유동자산	181,679,742	138,128,962

비유동자산	124,953,643,618	128,325,692,031

종속기업에 대한 투자자산	110,047,162,587	110,417,501,842

당기손익-공정가치측정 금융자산	5,291,208,874	8,097,318,745

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	2,074,750,000	2,137,950,000

기타채권	500,273,204	490,347,326

유형자산	418,235,194	550,621,202

무형자산	689,707,206	986,886,473

비유동파생상품자산	251,918,721

리스사용권자산	967,966,941	1,503,526,855

이연법인세자산	4,579,964,029	4,001,913,275

기타비유동자산	132,456,862	139,626,313

자산총계	135,884,960,620	134,595,974,519

부채

유동부채	41,129,974,920	49,998,672,160

매입채무	501,973,293	661,770,449

기타채무	1,949,131,197	1,770,868,184

단기차입금	15,600,000,000	12,000,000,000

유동성장기차입금	2,914,956,680	5,381,623,332

유동성사채	8,000,000,000

유동성전환사채	10,586,869,525	27,266,816,097

유동파생상품부채	455,010,424

유동 리스부채	745,807,072	1,097,032,710

유동계약부채	250,423,983	412,071,664

당기법인세부채	81,678,064

기타 유동부채	580,813,170	871,801,236

비유동부채	14,940,735,630	4,459,204,065

기타채무	91,782,926	146,353,813

비유동 리스부채	228,846,375	432,321,344

장기차입금	6,173,293,320	3,759,940,000

전환사채	7,347,025,190

복구충당부채	121,388,199	120,588,908

비유동파생상품부채	978,399,620

부채총계	56,070,710,550	54,457,876,225

자본

자본금	5,060,575,400	5,060,575,400

자본잉여금	60,465,658,842	58,606,155,398

기타자본	1,533,473,543	1,533,473,543

기타포괄손익누계액	(1,463,107,109)	(1,413,179,109)

이익잉여금(결손금)	14,217,649,394	16,351,073,062

자본총계	79,814,250,070	80,138,098,294

자본과부채총계	135,884,960,620	134,595,974,519

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 11 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
제 10 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
(단위 : 원)

제 11 기 반기	제 10 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	7,109,342,788	13,049,773,111	7,177,802,387	13,088,169,587

매출원가	5,016,837,961	9,937,020,079	4,764,846,885	9,336,855,957

매출총이익	2,092,504,827	3,112,753,032	2,412,955,502	3,751,313,630

판매비와관리비	2,617,432,106	4,727,428,069	2,176,853,993	4,190,273,239

영업이익(손실)	(524,927,279)	(1,614,675,037)	236,101,509	(438,959,609)

금융수익	329,522,909	409,061,667	939,451,326	1,003,219,017

금융원가	1,207,273,023	1,928,155,878	1,066,915,550	1,919,492,141

기타이익	18,239,890	69,183,456	3,202,345,049	3,235,273,794

기타손실	149,261,300	151,460,130	3,645,713	10,079,782

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,533,698,803)	(3,216,045,922)	3,307,336,621	1,869,961,279

법인세비용(수익)	(1,082,622,254)	(1,082,622,254)	(428,491,501)	(428,491,501)

당기순이익(손실)	(451,076,549)	(2,133,423,668)	3,735,828,122	2,298,452,780

기타포괄손익	(32,153,000)	(49,928,000)	(416,112,750)	294,887,250

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(32,153,000)	(49,928,000)	(416,112,750)	294,887,250

세후기타포괄손익, 지분상품에 대한 투자자산	(32,153,000)	(49,928,000)	(416,112,750)	294,887,250

총포괄손익	(483,229,549)	(2,183,351,668)	3,319,715,372	2,593,340,030

주당이익

기본및희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(9)	(42)	74	45

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 11 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
제 10 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	5,060,575,400	58,670,005,338	1,533,473,543	(1,600,409,109)	9,782,257,889	73,445,903,061

당기순이익(손실)	2,298,452,780	2,298,452,780

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	294,887,250	294,887,250

자기주식 처분

전환사채발행(전환권대가)

2023.06.30 (기말자본)	5,060,575,400	58,670,005,338	1,533,473,543	(1,305,521,859)	12,080,710,669	76,039,243,091

2024.01.01 (기초자본)	5,060,575,400	58,606,155,398	1,533,473,543	(1,413,179,109)	16,351,073,062	80,138,098,294

당기순이익(손실)	(2,133,423,668)	(2,133,423,668)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	(49,928,000)	(49,928,000)

자기주식 처분

전환사채발행(전환권대가)	1,859,503,444	1,859,503,444

2024.06.30 (기말자본)	5,060,575,400	60,465,658,842	1,533,473,543	(1,463,107,109)	14,217,649,394	79,814,250,070

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 11 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
제 10 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
(단위 : 원)

제 11 기 반기	제 10 기 반기

영업활동현금흐름	(1,130,735,108)	760,091,389

당기순이익(손실)	(2,133,423,668)	2,298,452,780

당기순이익조정을 위한 가감	1,792,110,627	(1,443,818,735)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(53,539,051)	453,522,530

이자지급(영업)	(646,193,753)	(482,264,096)

이자수취	941,907	10,998,230

법인세환급(납부)	(90,631,170)	(76,799,320)

투자활동현금흐름	2,843,073,147	2,688,228,541

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(5,791,188,260)	(4,984,192,610)

유형자산의 취득	(48,152,836)	(24,274,507)

무형자산의 취득	(1,100,000)	(6,003,500)

임차보증금의 증가	(482,470)

기타보증금의 증가	(4,310,000)

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	8,652,852,168	3,529,802,739

유형자산의 처분	35,454,545	1,000

임차보증금의 감소	50,000,000

종속기업에 대한 투자자산의 처분	4,122,895,419

재무활동현금흐름	3,298,631,672	4,123,195,096

단기차입금의 증가	8,150,000,000	1,000,000,000

장기차입금의 증가	4,500,000,000	5,400,000,000

전환사채의 증가	10,000,000,000

사채의 증가	8,000,000,000

단기차입금의 상환	(4,550,000,000)	(450,000,000)

장기차입금의 상환	(4,553,313,332)	(1,183,333,332)

전환사채의 감소	(17,600,000,000)

리스부채의 상환	(648,054,996)	(643,471,572)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	5,010,969,711	7,571,515,026

기초현금및현금성자산	1,746,795,757	2,315,609,904

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	50,360	9,027

기말현금및현금성자산	6,757,815,828	9,887,133,957