드림시큐리티 분기보고서 (2024.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 11 기 3분기말 2024.09.30 현재
제 10 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 11 기 3분기말	제 10 기말

자산

유동자산	12,821,055,891	6,270,282,488

현금및현금성자산	8,453,001,830	1,746,795,757

매출채권	2,526,868,268	3,312,404,064

매출채권 및 기타유동채권	295,696,801	11,414,768

유동재고자산	228,783,869	95,120,469

당기법인세자산	13,694,190

계약자산	1,132,429,479	966,418,468

기타유동금융자산	6,287,066

기타유동자산	164,294,388	138,128,962

비유동자산	113,274,447,939	128,325,692,031

종속기업에 대한 투자자산	100,247,162,587	110,417,501,842

당기손익-공정가치측정 금융자산	3,672,860,066	8,097,318,745

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	2,357,175,000	2,137,950,000

기타채권	505,165,730	490,347,326

유형자산	350,211,500	550,621,202

무형자산	542,501,441	986,886,473

비유동파생상품자산	251,918,721

리스사용권자산	651,051,384	1,503,526,855

이연법인세자산	4,579,964,029	4,001,913,275

기타비유동자산	116,437,481	139,626,313

자산총계	126,095,503,830	134,595,974,519

부채

유동부채	29,641,358,157	49,998,672,160

매입채무	404,926,167	661,770,449

기타채무	1,809,462,288	1,770,868,184

단기차입금	15,400,000,000	12,000,000,000

유동성장기차입금	2,706,626,660	5,381,623,332

유동성사채	8,000,000,000

유동성전환사채	27,266,816,097

유동파생상품부채	455,010,424

유동 리스부채	530,195,975	1,097,032,710

유동계약부채	134,050,029	412,071,664

당기법인세부채	81,678,064

기타 유동부채	656,097,038	871,801,236

비유동부채	14,379,600,963	4,459,204,065

기타채무	107,293,721	146,353,813

비유동 리스부채	116,781,810	432,321,344

장기차입금	5,496,636,655	3,759,940,000

전환사채	7,558,699,328

복구충당부채	121,789,829	120,588,908

비유동파생상품부채	978,399,620

부채총계	44,020,959,120	54,457,876,225

자본

자본금	5,060,575,400	5,060,575,400

자본잉여금	60,465,658,842	58,606,155,398

기타자본	1,533,473,543	1,533,473,543

기타포괄손익누계액	(1,180,682,109)	(1,413,179,109)

이익잉여금(결손금)	16,195,519,034	16,351,073,062

자본총계	82,074,544,710	80,138,098,294

자본과부채총계	126,095,503,830	134,595,974,519

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 11 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 10 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 11 기 3분기	제 10 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	7,569,504,260	20,619,277,371	6,970,649,098	20,058,818,685

매출원가	4,739,071,366	14,676,091,445	4,212,387,282	13,549,243,239

매출총이익	2,830,432,894	5,943,185,926	2,758,261,816	6,509,575,446

판매비와관리비	2,316,404,184	7,043,832,253	1,820,992,547	6,011,265,786

영업이익(손실)	514,028,710	(1,100,646,327)	937,269,269	498,309,660

금융수익	3,033,806,209	3,442,867,876	228,197,129	1,231,416,146

금융원가	785,771,765	2,713,927,643	825,024,901	2,744,517,042

기타이익	10,538,989	79,722,445	83,507,494	3,318,781,288

기타손실	794,732,503	946,192,633	22,270,052	32,349,834

법인세비용차감전순이익(손실)	1,977,869,640	(1,238,176,282)	401,678,939	2,271,640,218

법인세비용(수익)	(1,082,622,254)	(428,491,501)

당기순이익(손실)	1,977,869,640	(155,554,028)	401,678,939	2,700,131,719

기타포괄손익	255,881,000	205,953,000	(225,150,000)	69,737,250

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	255,881,000	205,953,000	(225,150,000)	69,737,250

세후기타포괄손익, 지분상품에 대한 투자자산	255,881,000	205,953,000	(225,150,000)	69,737,250

총포괄손익	2,233,750,640	50,398,972	176,528,939	2,769,868,969

주당이익

기본및희석주당이익(손실) (단위 : 원)	39	(3)	8	53

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 11 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 10 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	5,060,575,400	58,670,005,338	1,533,473,543	(1,600,409,109)	9,782,257,889	73,445,903,061

당기순이익(손실)	2,700,131,719	2,700,131,719

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	69,737,250	69,737,250

자기주식 처분

전환사채발행(전환권대가)	(29,914,936)	(29,914,936)

2023.09.30 (기말자본)	5,060,575,400	58,640,090,402	1,533,473,543	(1,530,671,859)	12,482,389,608	76,185,857,094

2024.01.01 (기초자본)	5,060,575,400	58,606,155,398	1,533,473,543	(1,413,179,109)	16,351,073,062	80,138,098,294

당기순이익(손실)	(155,554,028)	(155,554,028)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	232,497,000	232,497,000

자기주식 처분

전환사채발행(전환권대가)	1,859,503,444	1,859,503,444

2024.09.30 (기말자본)	5,060,575,400	60,465,658,842	1,533,473,543	(1,180,682,109)	16,195,519,034	82,074,544,710

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 11 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 10 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 11 기 3분기	제 10 기 3분기

영업활동현금흐름	1,166,562,113	2,060,387,521

당기순이익(손실)	(155,554,028)	2,700,131,719

당기순이익조정을 위한 가감	88,634,102	(218,265,086)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(475,647,749)	436,393,532

이자지급(영업)	(1,203,636,084)	(782,948,879)

이자수취	8,736,456	13,244,005

배당금수취(영업)	2,999,401,666

법인세환급(납부)	(95,372,250)	(88,167,770)

투자활동현금흐름	14,455,192,246	815,213,896

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(7,288,610,630)	(11,769,732,252)

유형자산의 취득	(66,780,654)	(49,182,326)

무형자산의 취득	(1,100,000)	(23,173,500)

임차보증금의 증가	(482,470)	(200,000,000)

기타보증금의 증가	(4,310,000)

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	11,781,021,455	8,464,405,555

유형자산의 처분	35,454,545	1,000

임차보증금의 감소	270,000,000

종속기업에 대한 투자자산의 처분	10,000,000,000	4,122,895,419

재무활동현금흐름	(8,914,030,675)	(4,557,450,006)

단기차입금의 증가	18,150,000,000	1,000,000,000

장기차입금의 증가	4,500,000,000	5,400,000,000

전환사채의 증가	10,000,000,000

사채의 증가	8,000,000,000

단기차입금의 상환	(14,750,000,000)	(550,000,000)

장기차입금의 상환	(5,438,300,017)	(1,941,779,998)

전환사채의 감소	(28,200,000,000)	(7,500,000,000)

리스부채의 상환	(975,730,658)	(965,670,008)

종속기업투자주식의 취득	(200,000,000)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	6,707,723,684	(1,681,848,589)

기초현금및현금성자산	1,746,795,757	2,315,609,904

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(1,517,611)	10,159

기말현금및현금성자산	8,453,001,830	633,771,474