드림시큐리티 분기보고서 (2025.09)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 12 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 11 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 12 기 3분기말	제 11 기말

자산

유동자산	191,457,177,618	168,095,639,092

현금및현금성자산	83,036,342,116	78,812,009,509

당기손익-공정가치 측정 금융자산	13,141,927,640	6,084,278,777

유동만기보유금융자산	1,961,665,468	2,153,689,949

매출채권	57,368,181,251	56,036,489,767

기타채권	2,086,060,932	1,304,124,048

유동재고자산	19,973,420,760	12,517,010,174

계약자산	2,426,801,904	2,149,936,732

단기금융리스채권	388,341,764

당기법인세자산	1,684,667,404	245,791,306

유동파생상품자산	869,584,605	995,916,309

기타유동자산	8,908,525,538	7,408,050,757

비유동자산	382,166,844,009	368,539,245,593

장기매출채권	3,222,968,340	1,387,636,752

기타채권	6,678,275,507	6,317,158,119

당기손익-공정가치측정 금융자산	31,078,431,723	20,632,792,026

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	2,849,454,045	3,927,770,045

관계기업에 대한 투자자산	2,283,990,044	2,273,422,981

기타비유동금융자산	30,122,000	30,122,000

투자부동산	1,561,563,538	1,606,674,457

유형자산	274,494,822,372	273,210,945,231

무형자산	44,835,802,081	43,512,459,345

리스사용권자산	6,593,293,030	7,368,923,392

장기금융리스채권	1,476,906,650

이연법인세자산	4,364,111,366	2,797,576,023

기타비유동자산	4,174,009,963	3,996,858,572

자산총계	573,624,021,627	536,634,884,685

부채

유동부채	330,068,389,670	256,209,902,627

매입채무	14,714,049,179	15,297,723,095

매입채무 및 기타유동채무	21,967,376,888	17,556,157,766

계약부채	8,901,427,747	3,400,772,062

단기차입금	52,562,016,055	43,490,633,338

유동성장기차입금	68,561,952,770	53,436,375,765

유동성사채	143,500,000,000	111,800,000,000

유동성전환사채	8,454,155,533

유동파생상품부채	839,619,172

유동 리스부채	3,165,429,200	3,617,471,174

유동복구충당부채	123,409,683

당기법인세부채	1,421,736,568	1,458,717,972

기타 유동부채	5,857,216,875	6,152,051,455

비유동부채	95,137,642,767	132,682,089,572

장기차입금	54,066,343,853	53,435,112,344

전환사채	7,770,373,466

사채	35,500,000,000	62,000,000,000

기타채무	1,723,624,332	2,341,497,057

퇴직급여부채	213,368,024	251,008,185

비유동 리스부채	3,250,529,292	5,501,033,979

복구충당부채	357,904,620	473,153,427

비유동파생상품부채	876,030,270

기타 비유동 부채	25,872,646	33,880,844

부채총계	425,206,032,437	388,891,992,199

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	111,717,576,287	111,491,869,425

자본금	5,060,575,400	5,060,575,400

자본잉여금	44,650,912,964	44,507,105,199

기타자본	(4,045,635,321)	(9,696,313,885)

기타포괄손익누계액	1,715,599,101	3,040,762,314

이익잉여금(결손금)	64,336,124,143	68,579,740,397

비지배지분	36,700,412,903	36,251,023,061

자본총계	148,417,989,190	147,742,892,486

자본과부채총계	573,624,021,627	536,634,884,685

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 12 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 11 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 12 기 3분기	제 11 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	75,117,316,645	224,175,666,541	69,540,497,211	185,641,875,645

매출원가	53,910,530,956	160,270,505,012	47,575,572,609	125,914,004,949

매출총이익	21,206,785,689	63,905,161,529	21,964,924,602	59,727,870,696

판매비와관리비	17,209,296,947	51,501,148,441	15,370,496,929	44,729,705,535

영업이익(손실)	3,997,488,742	12,404,013,088	6,594,427,673	14,998,165,161

금융수익	5,617,599,739	8,411,664,804	(114,577,885)	3,270,657,273

금융원가	4,739,525,087	17,350,295,989	5,314,025,465	15,334,678,808

기타이익	336,585,958	2,033,646,341	396,846,429	2,397,439,172

기타손실	545,573,764	1,909,058,658	867,014,257	2,375,752,695

지분법이익	10,567,063	307,429,519	350,480,651

법인세비용차감전순이익(손실)	4,666,575,588	3,600,536,649	1,003,086,014	3,306,310,754

법인세비용(수익)	600,424,500	(527,785,797)	984,044,075	956,550,826

계속영업이익(손실)	4,066,151,088	4,128,322,446	19,041,939	2,349,759,928

중단영업이익(손실)	282,599,083	458,509,190

당기순이익(손실)	4,066,151,088	4,128,322,446	301,641,022	2,808,269,118

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	3,783,470,700	4,862,566,943	312,451,600	3,526,849,722

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	282,680,388	(734,244,497)	(10,810,578)	(718,580,604)

기타포괄손익	782,487,455	(1,325,273,017)	(624,282,993)	(2,334,586)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(75,585,136)	(413,240,636)	280,085,295	133,749,732

세후기타포괄손익, 지분상품에 대한 투자자산	(75,585,136)	(413,240,636)	255,881,000	205,953,000

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	24,204,295	(72,203,268)

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익의 구성요소	858,072,591	(912,032,381)	(904,368,288)	(136,084,318)

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	926,371,898	(830,965,454)	(904,368,288)	(134,608,492)

지분법기타포괄손익	(68,299,307)	(68,299,307)	(1,475,826)

현금흐름위험회피파생상품평가손익	(12,767,620)

총포괄손익	4,848,638,543	2,803,049,429	(322,641,971)	2,805,934,532

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	4,562,971,357	3,537,403,730	(310,281,231)	3,524,879,377

포괄손익, 비지배지분	285,667,186	(734,354,301)	(12,360,740)	(718,944,845)

주당이익

기본및희석주당이익(손실) (단위 : 원)	80	103	6	70

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 12 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 11 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2024.01.01 (기초자본)	5,060,575,400	43,627,222,890	1,533,473,543	307,649,110	55,957,217,868	106,486,138,811	126,206,836	106,612,345,647

당기순이익(손실)	3,526,849,722	3,526,849,722	(718,580,604)	2,808,269,118

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	232,497,000	232,497,000	232,497,000

보험수리적이익의 잉여금대체	(72,076,102)	(72,076,102)	(127,166)	(72,203,268)

기타	(157,219,893)	(157,219,893)	11,762,113	(145,457,780)

자기주식 거래로 인한 증감

기타포괄손익-해외사업환산차대	(134,371,416)	(134,371,416)	(237,076)	(134,608,492)

종속기업 추가편입으로 인한 자본 증가	(970,158,178)	(11,773,992)	(981,932,170)	37,653,404,169	36,671,471,999

전환사채발행(전환권대가)	1,859,503,444	1,859,503,444	1,859,503,444

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	(109,277,700)	(109,277,700)	109,277,700

2024.09.30 (기말자본)	5,060,575,400	44,516,568,156	1,533,473,543	405,774,694	59,133,719,903	110,650,111,696	37,181,705,972	147,831,817,668

2025.01.01 (기초자본)	5,060,575,400	44,507,105,199	(9,696,313,885)	3,040,762,314	68,579,740,397	111,491,869,425	36,251,023,061	147,742,892,486

당기순이익(손실)	4,862,566,943	4,862,566,943	(734,244,497)	4,128,322,446

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	(426,008,256)	(426,008,256)	(426,008,256)

보험수리적이익의 잉여금대체

기타	65,286,363	(68,299,307)	(255,632,761)	(258,645,705)	1,183,744,143	925,098,438

자기주식 거래로 인한 증감	78,521,402	5,650,678,564	(8,850,550,436)	(3,121,350,470)	(3,121,350,470)

기타포괄손익-해외사업환산차대	(830,855,650)	(830,855,650)	(109,804)	(830,965,454)

종속기업 추가편입으로 인한 자본 증가

전환사채발행(전환권대가)

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금

2025.09.30 (기말자본)	5,060,575,400	44,650,912,964	(4,045,635,321)	1,715,599,101	64,336,124,143	111,717,576,287	36,700,412,903	148,417,989,190

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 12 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 11 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 12 기 3분기	제 11 기 3분기

영업활동현금흐름	(4,998,447,019)	(7,995,744,724)

당기순이익(손실)	4,128,322,446	2,808,269,118

당기순이익조정을 위한 가감	74,557,266,029	78,314,022,131

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(69,522,872,567)	(74,228,366,771)

이자지급(영업)	(13,194,484,381)	(12,877,870,086)

이자수취	1,447,711,175	2,034,050,853

배당금수취(영업)	51,932,450

법인세환급(납부)	(2,466,322,171)	(4,045,849,969)

투자활동현금흐름	(16,006,188,605)	1,183,294,349

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(23,164,001,801)	(11,047,502,830)

기타유동금융자산의 취득	(8,077,975,519)	(1,135,398,281)

유형자산의 취득	(809,160,514)	(1,908,703,923)

무형자산의 취득	(1,451,140,080)	(28,193,600)

건설중인자산의 취득	(37,018,250)	(58,380,000)

지분법적용 투자지분의 취득	(6,654,628,922)

임차보증금의 증가	(1,011,566,899)	(646,182,298)

기타보증금의 증가	(60,926,000)	(4,310,000)

단기대여금의 증가	(4,000,000,000)	(40,720,000,000)

종업원대여금의 증가	(170,200,000)	(222,200,000)

종속기업투자주식의 처분	48,000,000

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	10,620,219,261	14,506,508,835

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분	3,395,550

기타유동금융자산의 처분	8,270,000,000	367,251,078

유형자산의 처분	14,125,000	55,670,415

무형자산의 처분	821,960,792

지분법적용 투자지분의 처분	8,278,129,320

임차보증금의 감소	589,512,000	72,201,000

종업원대여금의 회수	281,944,197	135,677,213

단기대여금의 감소	3,000,000,000	39,320,000,000

재무활동현금흐름	26,084,116,302	69,142,088,909

종속기업투자주식의 취득	(1,666,020,984)

단기차입금의 상환	(27,865,000,000)	(9,480,537,500)

유동성장기차입금의 상환	(51,321,048,411)	(76,257,520,962)

전환사채의 감소	(28,200,000,000)

리스부채의 상환	(3,194,421,148)	(2,736,451,137)

사채의 상환	(106,800,000,000)	(64,000,000,000)

배당금지급	(109,277,700)

유상감자	(10,000,000,000)

자기주식의 취득	(1,753,215,415)

단기차입금의 증가	37,000,000,000	9,750,000,000

장기차입금의 증가	67,085,573,726	109,716,312,477

사채의 증가	112,000,000,000	131,800,000,000

전환사채의 증가	10,000,000,000

리스부채의 증가	125,584,715

유상증자	200,000,000	200,000,000

사업결합으로 인한 현금 유출액	732,227,550

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	5,079,480,678	62,329,638,534

기초현금및현금성자산	78,216,661,694	40,854,362,646

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(259,800,256)	(15,706,397)

연결자본거래로 인한 현금유입	(12,649,483,594)

기말현금및현금성자산	83,036,342,116	90,518,811,189