드림시큐리티 분기보고서 (2023.09)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 10 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 9 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 10 기 3분기말	제 9 기말

자산

유동자산	108,672,211,250	98,190,006,417

현금및현금성자산	39,277,500,959	30,332,898,572

당기손익-공정가치 측정 금융자산	483,964,510	2,958,895,660

유동만기보유금융자산	1,650,000,000	1,650,000,000

매출채권	40,675,798,244	43,970,849,319

기타채권	1,099,834,921	777,764,376

유동재고자산	10,886,411,319	9,357,311,105

계약자산	2,366,530,673	2,455,900,219

단기금융리스채권	27,397,535	264,675,890

당기법인세자산	1,931,314,099	134,405,404

기타유동자산	10,273,458,990	6,287,305,872

비유동자산	295,155,963,763	292,646,734,678

장기매출채권	2,618,927,430	4,639,743,107

당기손익-공정가치측정 금융자산	30,391,299,713	27,972,081,087

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	2,052,470,550	1,904,345,550

기타채권	4,804,740,100	4,854,714,780

기타비유동금융자산	30,122,000	30,122,000

투자부동산	1,865,485,975	1,914,362,430

유형자산	221,719,035,587	217,948,328,444

무형자산	17,513,414,864	18,711,414,433

리스사용권자산	5,384,797,556	6,596,665,253

비유동파생상품자산	202,050,305

이연법인세자산	6,305,753,948	5,819,912,935

기타비유동자산	2,469,916,040	2,052,994,354

자산총계	403,828,175,013	390,836,741,095

부채

유동부채	235,319,794,153	183,805,014,551

매입채무	9,236,498,724	5,160,543,293

매입채무 및 기타유동채무	8,732,380,772	7,765,475,690

계약부채	4,678,094,217	5,420,011,218

단기차입금	33,652,495,761	44,551,439,741

유동성장기차입금	77,800,782,435	57,142,870,418

유동성사채	58,000,000,000	14,300,000,000

유동성전환사채	30,906,912,411	36,212,427,743

유동파생상품부채	1,876,677,193	3,607,327,468

유동 리스부채	3,038,767,099	2,872,810,994

당기법인세부채	4,148,135,919	3,380,355,109

기타 유동부채	3,249,049,622	3,391,752,877

비유동부채	70,516,459,544	121,646,903,153

장기차입금	32,173,622,164	56,365,210,822

사채	30,000,000,000	56,000,000,000

기타채무	3,816,901,718	3,616,647,099

퇴직급여부채	1,662,252,888	1,357,576,364

비유동 리스부채	2,406,526,450	3,824,220,502

복구충당부채	457,156,324	483,248,366

부채총계	305,836,253,697	305,451,917,704

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	97,741,448,816	85,156,836,519

자본금	5,060,575,400	5,060,575,400

자본잉여금	43,661,157,894	43,691,072,830

기타자본	1,533,473,543	1,533,473,543

기타포괄손익누계액	802,534,680	43,620,482

이익잉여금(결손금)	46,683,707,299	34,828,094,264

비지배지분	250,472,500	227,986,872

자본총계	97,991,921,316	85,384,823,391

자본과부채총계	403,828,175,013	390,836,741,095

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 10 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 9 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 10 기 3분기	제 9 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	53,279,740,128	171,151,808,562	50,627,930,634	159,859,043,159

매출원가	35,526,489,155	115,451,496,730	37,551,933,026	113,559,709,327

매출총이익	17,753,250,973	55,700,311,832	13,075,997,608	46,299,333,832

판매비와관리비	11,284,941,370	34,888,296,643	10,835,180,081	33,568,744,002

영업이익(손실)	6,468,309,603	20,812,015,189	2,240,817,527	12,730,589,830

금융수익	1,482,622,336	4,959,045,907	4,679,622,989	8,595,283,793

금융원가	3,803,754,396	12,689,071,616	3,416,879,826	11,691,486,988

기타이익	340,407,617	1,644,391,028	194,464,150	664,999,416

기타손실	26,236,002	91,576,738	46,924,161	138,973,407

지분법이익	0	0	(11,305,518)	(11,305,518)

법인세비용차감전순이익(손실)	4,461,349,158	14,634,803,770	3,639,795,161	10,149,107,126

법인세비용(수익)	460,806,022	2,491,200,381	1,828,725,291	3,573,606,330

당기순이익(손실)	4,000,543,136	12,143,603,389	1,811,069,870	6,575,500,796

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	3,994,784,558	12,125,184,599	1,800,616,675	6,551,220,135

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	5,758,578	18,418,790	10,453,195	24,280,661

기타포괄손익	25,364,882	401,222,629	922,291,251	30,043,167

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(312,968,288)	(193,717,616)	(138,990,013)	(931,694,279)

기타포괄손익-공정가치측정지분상품평가손익	(225,150,000)	69,737,250	(77,025,000)	(802,600,500)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(87,818,288)	(263,454,866)	(61,965,013)	(129,093,779)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	338,333,170	594,940,245	1,061,281,264	961,737,446

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	338,333,170	594,940,245	1,061,281,264	961,737,446

총포괄손익	4,025,908,018	12,544,826,018	2,733,361,121	6,605,543,963

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	4,019,646,636	12,525,630,740	2,722,145,517	6,580,824,071

포괄손익, 비지배지분	6,261,382	19,195,278	11,215,604	24,719,892

주당이익

기본및희석주당이익(손실) (단위 : 원)	79	240	36	129

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 10 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 9 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2022.01.01 (기초자본)	5,060,575,400	43,691,072,830	229,508,115	430,121,292	23,944,994,609	73,356,272,246	202,470,885	73,558,743,131

당기순이익(손실)	6,551,220,135	6,551,220,135	24,280,661	6,575,500,796

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	(802,600,500)	(802,600,500)	(802,600,500)

보험수리적이익의 잉여금대체	(128,866,417)	(128,866,417)	(227,362)	(129,093,779)

자기주식 처분	1,303,965,428	1,303,965,428	1,303,965,428

기타포괄손익-해외사업환산차대	417,039,431	417,039,431	666,593	417,706,024

간접지배지분처분으로 인한 잉여금 대체	16,638,304	16,638,304	16,638,304

전환사채 상환	0

배당금지급	(3,290,350)	(3,290,350)	3,290,350	0

2022.09.30 (기말자본)	5,060,575,400	43,691,072,830	1,533,473,543	44,560,223	30,380,696,281	80,710,378,277	230,481,127	80,940,859,404

2023.01.01 (기초자본)	5,060,575,400	43,691,072,830	1,533,473,543	43,620,482	34,828,094,264	85,156,836,519	227,986,872	85,384,823,391

당기순이익(손실)	12,125,184,599	12,125,184,599	18,418,790	12,143,603,389

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	69,737,250	69,737,250	69,737,250

보험수리적이익의 잉여금대체	(262,990,864)	(262,990,864)	(464,002)	(263,454,866)

자기주식 처분	0

기타포괄손익-해외사업환산차대	689,176,948	(3,290,350)	685,886,598	1,240,490	687,127,088

간접지배지분처분으로 인한 잉여금 대체	0

전환사채 상환	(29,914,936)	(29,914,936)	(29,914,936)

배당금지급	(3,290,350)	(3,290,350)	3,290,350	0

2023.09.30 (기말자본)	5,060,575,400	43,661,157,894	1,533,473,543	802,534,680	46,683,707,299	97,741,448,816	250,472,500	97,991,921,316

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 10 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 9 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 10 기 3분기	제 9 기 3분기

영업활동현금흐름	15,527,078,262	(30,979,074,884)

당기순이익(손실)	12,143,603,389	6,575,500,796

당기순이익조정을 위한 가감	69,447,102,503	59,022,399,123

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(53,261,432,686)	(87,216,902,025)

이자지급(영업)	(9,477,735,384)	(5,716,700,440)

이자수취(영업)	769,318,869	175,832,868

배당금수취(영업)	10,000,000	10,000,000

법인세환급(납부)	(4,103,778,429)	(3,829,205,206)

투자활동현금흐름	(236,429,183)	(12,589,512,832)

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(13,662,174,156)	(9,595,613,792)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득	(8,331,598)	(5,974,261,078)

기타단기금융상품의 취득	(6,000,000,000)

유형자산의 취득	(956,680,151)	(607,954,250)

무형자산의 취득	(82,206,500)	(20,186,700)

장기금융상품의 취득	(110,000,000)

임차보증금의 증가	(228,466,200)	(154,650,000)

종업원대여금의 증가	(263,000,000)	(251,050,000)

지분법적용 투자지분의 취득	(500,057,306)

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	13,982,415,323	4,980,309,681

기타금융자산의 처분	5,000,000,000

유형자산의 처분	48,204,161	43,747,008

무형자산의 처분	340,000,000

임차보증금의 감소	300,824,829	378,569,034

종업원대여금의 회수	292,985,109	221,634,571

재무활동현금흐름	(6,491,957,667)	39,391,487,602

단기차입금의 상환	(14,963,450,527)	(1,025,000,000)

유동성장기차입금의 상환	(42,771,186,641)	(41,527,537,788)

리스부채의 상환	(2,354,030,149)	(2,320,802,504)

사채의 상환	(30,700,000,000)	(41,000,000,000)

전환사채의 감소	(7,500,000,000)

배당금지급	(3,290,350)	(3,290,350)

단기차입금의 증가	4,000,000,000	9,902,451,366

장기차입금의 증가	39,400,000,000	37,461,701,450

사채의 증가	48,400,000,000	76,600,000,000

자기주식의 처분	1,303,965,428

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	8,798,691,412	(4,177,100,114)

기초현금및현금성자산	30,332,898,572	53,097,847,063

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	145,910,975	234,454,060

기말현금및현금성자산	39,277,500,959	49,155,201,009