드림시큐리티 반기보고서 (2025.06)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 12 기 반기말 2025.06.30 현재
제 11 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 12 기 반기말	제 11 기말

자산

유동자산	16,612,669,123	10,126,271,788

현금및현금성자산	1,762,097,883	2,818,555,718

유동당기손익-공정가치측정 금융자산	6,030,283,082

매출채권	2,794,305,040	3,900,591,255

매출채권 및 기타유동채권	2,458,344,866	299,454,743

유동재고자산	183,257,869	83,346,869

기타유동자산	922,914,394	305,677,786

계약자산	1,591,881,384	1,739,497,205

유동파생상품자산	869,584,605	979,148,212

비유동자산	108,375,977,098	113,224,810,820

종속기업에 대한 투자자산	95,978,267,614	99,757,110,676

당기손익-공정가치측정 금융자산	2,033,923,356	3,089,432,913

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	2,821,804,045	3,173,354,045

기타채권	379,771,914	510,113,792

유형자산	190,741,267	279,688,753

무형자산	177,578,227	247,932,987

리스사용권자산	2,088,060,616	2,634,957,905

이연법인세자산	4,625,835,531	3,430,536,590

기타비유동자산	79,994,528	101,683,159

자산총계	124,988,646,221	123,351,082,608

부채

유동부채	47,815,183,071	35,099,430,138

매입채무	722,332,027	697,540,960

기타채무	1,725,418,165	1,307,056,749

단기차입금	18,880,000,000	15,400,000,000

유동성장기차입금	4,606,626,660	2,706,626,660

유동성사채	11,000,000,000	13,000,000,000

유동성전환사채	8,217,405,002

유동파생상품부채	839,619,172

유동 리스부채	1,000,420,005	1,173,512,924

유동계약부채	87,639,432	19,856,150

유동복구충당부채	123,002,711

기타 유동부채	612,719,897	794,836,695

비유동부채	7,771,535,636	15,209,526,839

기타채무	89,562,136	155,167,181

비유동 리스부채	1,115,306,840	1,465,783,143

장기차입금	1,566,666,660	4,819,979,990

전환사채	7,770,373,466

사채	5,000,000,000

복구충당부채	122,192,789

비유동파생상품부채	876,030,270

부채총계	55,586,718,707	50,308,956,977

자본

자본금	5,060,575,400	5,060,575,400

자본잉여금	60,465,658,842	60,465,658,842

기타자본	(10,440,321,203)	(8,687,105,788)

기타포괄손익누계액	(872,934,413)	(595,209,913)

이익잉여금(결손금)	15,188,948,888	16,798,207,090

자본총계	69,401,927,514	73,042,125,631

자본과부채총계	124,988,646,221	123,351,082,608

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 12 기 반기 2025.01.01 부터 2025.06.30 까지
제 11 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
(단위 : 원)

제 12 기 반기	제 11 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	7,709,719,066	13,052,326,922	7,109,342,788	13,049,773,111

매출원가	5,332,896,839	9,968,190,840	5,016,837,961	9,937,020,079

매출총이익	2,376,822,227	3,084,136,082	2,092,504,827	3,112,753,032

판매비와관리비	2,134,378,099	4,041,745,190	2,617,432,106	4,727,428,069

영업이익(손실)	242,444,128	(957,609,108)	(524,927,279)	(1,614,675,037)

금융수익	101,815,556	128,175,334	329,522,909	409,061,667

금융원가	912,352,494	1,663,966,892	1,207,273,023	1,928,155,878

기타이익	41,822,598	76,481,348	18,239,890	69,183,456

기타손실	9,376,519	322,592,205	149,261,300	151,460,130

법인세비용차감전순이익(손실)	(535,646,731)	(2,739,511,523)	(1,533,698,803)	(3,216,045,922)

법인세비용(수익)	(1,130,253,321)	(1,130,253,321)	(1,082,622,254)	(1,082,622,254)

당기순이익(손실)	594,606,590	(1,609,258,202)	(451,076,549)	(2,133,423,668)

기타포괄손익	73,825,500	(277,724,500)	(32,153,000)	(49,928,000)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	73,825,500	(277,724,500)	(32,153,000)	(49,928,000)

세후기타포괄손익, 지분상품에 대한 투자자산	73,825,500	(277,724,500)	(32,153,000)	(49,928,000)

총포괄손익	668,432,090	(1,886,982,702)	(483,229,549)	(2,183,351,668)

주당이익

기본및희석주당이익(손실) (단위 : 원)	13	(34)	(9)	(42)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 12 기 반기 2025.01.01 부터 2025.06.30 까지
제 11 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	5,060,575,400	58,606,155,398	1,533,473,543	(1,413,179,109)	16,351,073,062	80,138,098,294

당기순이익(손실)	(2,133,423,668)	(2,133,423,668)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	(49,928,000)	(49,928,000)

자기주식의 취득

전환사채발행(전환권대가)	1,859,503,444	1,859,503,444

2024.06.30 (기말자본)	5,060,575,400	60,465,658,842	1,533,473,543	(1,463,107,109)	14,217,649,394	79,814,250,070

2025.01.01 (기초자본)	5,060,575,400	60,465,658,842	(8,687,105,788)	(595,209,913)	16,798,207,090	73,042,125,631

당기순이익(손실)	(1,609,258,202)	(1,609,258,202)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	(277,724,500)	(277,724,500)

자기주식의 취득	(1,753,215,415)	(1,753,215,415)

전환사채발행(전환권대가)

2025.06.30 (기말자본)	5,060,575,400	60,465,658,842	(10,440,321,203)	(872,934,413)	15,188,948,888	69,401,927,514

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 12 기 반기 2025.01.01 부터 2025.06.30 까지
제 11 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
(단위 : 원)

제 12 기 반기	제 11 기 반기

영업활동현금흐름	(754,924,442)	(1,130,735,108)

당기순이익(손실)	(1,609,258,202)	(2,133,423,668)

당기순이익조정을 위한 가감	1,199,510,332	1,792,110,627

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	598,763,835	(53,539,051)

이자지급(영업)	(1,011,427,780)	(646,193,753)

이자수취	31,057,493	941,907

법인세환급(납부)	8,779,880	(90,631,170)

배당금수취(영업)	27,650,000

투자활동현금흐름	(3,062,940,040)	2,843,073,147

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(6,554,696,561)	(5,791,188,260)

유형자산의 취득	(14,234,182)	(48,152,836)

무형자산의 취득	(38,336,088)	(1,100,000)

임차보증금의 증가	(482,470)

기타보증금의 증가	(10,000,000)	(4,310,000)

대여금의 증가	(2,000,000,000)

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	1,625,483,729	8,652,852,168

유형자산의 처분	35,454,545

임차보증금의 감소	150,000,000

종속기업에 대한 투자자산의 처분	3,778,843,062

재무활동현금흐름	2,761,419,857	3,298,631,672

단기차입금의 증가	8,000,000,000	8,150,000,000

장기차입금의 증가	4,500,000,000

전환사채의 증가	10,000,000,000

사채의 증가	11,000,000,000	8,000,000,000

단기차입금의 상환	(4,520,000,000)	(4,550,000,000)

장기차입금의 상환	(1,353,313,330)	(4,553,313,332)

전환사채의 감소	(17,600,000,000)

사채의 상환	(8,000,000,000)

리스부채의 상환	(612,051,398)	(648,054,996)

자기주식의 취득으로 인한 현금의 유출	(1,753,215,415)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(1,056,444,625)	5,010,969,711

기초현금및현금성자산	2,818,555,718	1,746,795,757

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(13,210)	50,360

기말현금및현금성자산	1,762,097,883	6,757,815,828