드림시큐리티 분기보고서 (2026.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 13 기 1분기말 2026.03.31 현재
제 12 기말 2025.12.31 현재
(단위 : 원)

제 13 기 1분기말	제 12 기말

자산

유동자산	19,800,699,379	23,244,490,554

현금및현금성자산	678,557,732	661,816,391

유동당기손익-공정가치측정 금융자산	12,975,676,368	10,931,418,693

매출채권	2,932,526,961	3,568,174,604

매출채권 및 기타유동채권	327,127,073	5,042,775,071

유동재고자산	41,272,869	93,937,869

기타유동자산	281,924,223	660,131,670

계약자산	2,354,643,417	2,083,052,970

당기법인세자산	21,684,918	15,897,468

유동파생상품자산	187,285,818	187,285,818

비유동자산	112,408,463,999	111,225,295,254

종속기업에 대한 투자자산	96,178,267,614	96,178,267,614

당기손익-공정가치측정 금융자산	2,020,454,322	982,671,610

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	2,019,750,000	1,824,225,000

기타채권	360,871,558	358,291,467

유형자산	6,726,799,065	6,734,651,856

무형자산	142,411,008	147,120,469

리스사용권자산	1,005,839,514	1,034,286,601

이연법인세자산	3,846,710,350	3,846,710,350

기타비유동자산	107,360,568	119,070,287

자산총계	132,209,163,378	134,469,785,808

부채

유동부채	46,156,566,208	46,202,506,194

매입채무	1,094,843,606	513,176,078

기타채무	1,654,414,266	1,313,471,783

단기차입금	16,416,000,000	18,416,000,000

유동성장기차입금	4,676,656,660	3,986,646,660

유동성사채	11,000,000,000	11,000,000,000

유동 리스부채	555,181,085	482,785,016

기타 유동부채	688,988,856	685,697,783

유동계약부채	391,002,969	362,000,639

유동성전환사채	8,927,656,595	8,690,906,064

유동파생상품부채	751,822,171	751,822,171

비유동부채	12,185,032,105	11,597,472,630

기타채무	161,478,092	113,364,803

비유동 리스부채	414,887,853	508,901,320

장기차입금	6,466,666,665	5,833,333,330

사채	5,000,000,000	5,000,000,000

복구충당부채	141,999,495	141,873,177

부채총계	58,341,598,313	57,799,978,824

자본

자본금	9,842,217,600	9,842,217,600

자본잉여금	50,684,016,642	50,684,016,642

기타자본	1,853,725,766	1,853,725,766

기타포괄손익누계액	(1,466,845,988)	(1,662,370,988)

이익잉여금(결손금)	12,954,451,045	15,952,217,964

자본총계	73,867,565,065	76,669,806,984

자본과부채총계	132,209,163,378	134,469,785,808

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 13 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 12 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 13 기 1분기	제 12 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	6,498,786,056	6,498,786,056	5,342,607,856	5,342,607,856

매출원가	6,399,541,049	6,399,541,049	4,635,294,001	4,635,294,001

매출총이익	99,245,007	99,245,007	707,313,855	707,313,855

판매비와관리비	2,369,773,299	2,369,773,299	1,907,367,091	1,907,367,091

영업이익(손실)	(2,270,528,292)	(2,270,528,292)	(1,200,053,236)	(1,200,053,236)

금융수익	89,914,555	89,914,555	26,359,778	26,359,778

금융원가	819,370,931	819,370,931	751,614,398	751,614,398

기타이익	21,012,591	21,012,591	34,658,750	34,658,750

기타손실	18,794,842	18,794,842	313,215,686	313,215,686

법인세비용차감전순이익(손실)	(2,997,766,919)	(2,997,766,919)	(2,203,864,792)	(2,203,864,792)

법인세비용(수익)	0	0	0	0

당기순이익(손실)	(2,997,766,919)	(2,997,766,919)	(2,203,864,792)	(2,203,864,792)

기타포괄손익	195,525,000	195,525,000	(351,550,000)	(351,550,000)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	195,525,000	195,525,000	(351,550,000)	(351,550,000)

세후기타포괄손익, 지분상품에 대한 투자자산	195,525,000	195,525,000	(351,550,000)	(351,550,000)

총포괄손익	(2,802,241,919)	(2,802,241,919)	(2,555,414,792)	(2,555,414,792)

주당이익

기본및희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(31)	(31)	(47)	(47)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 13 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 12 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2025.01.01 (기초자본)	5,060,575,400	60,465,658,842	(8,687,105,788)	(595,209,913)	16,798,207,090	73,042,125,631

당기순이익(손실)	(2,203,864,792)	(2,203,864,792)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	(351,550,000)	(351,550,000)

자기주식 취득	(414,035,060)	(414,035,060)

2025.03.31 (기말자본)	5,060,575,400	60,465,658,842	(9,101,140,848)	(946,759,913)	14,594,342,298	70,072,675,779

2026.01.01 (기초자본)	9,842,217,600	50,684,016,642	1,853,725,766	(1,662,370,988)	15,952,217,964	76,669,806,984

당기순이익(손실)	(2,997,766,919)	(2,997,766,919)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	195,525,000	195,525,000

자기주식 취득

2026.03.31 (기말자본)	9,842,217,600	50,684,016,642	1,853,725,766	(1,466,845,988)	12,954,451,045	73,867,565,065

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 13 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 12 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 13 기 1분기	제 12 기 1분기

영업활동현금흐름	3,873,850,042	(147,712,829)

당기순이익(손실)	(2,997,766,919)	(2,203,864,792)

당기순이익조정을 위한 가감	739,788,913	1,033,198,140

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	6,591,881,650	1,457,533,907

이자지급(영업)	(454,404,035)	(442,387,330)

이자수취	137,883	9,092,346

법인세환급(납부)	(5,787,450)	(1,285,100)

투자활동현금흐름	(3,050,470,684)	(1,490,844,895)

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(12,574,231,290)	(2,528,810,070)

기타단기금융자산의 취득	(200,000,000)

유형자산의 취득	(32,605,454)	(12,984,182)

무형자산의 취득	(9,999,400)	(2,034,500)

기타보증금의 증가	(10,000,000)

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	9,566,365,460	1,112,983,857

임차보증금의 감소	150,000,000

재무활동현금흐름	(816,218,794)	2,397,114,855

단기차입금의 상환	(2,000,000,000)	(1,200,000,000)

장기차입금의 상환	(676,656,665)	(676,656,665)

리스부채의 상환	(139,562,129)	(312,193,420)

자기주식의 취득	(414,035,060)

단기차입금의 증가	5,000,000,000

장기차입금의 증가	2,000,000,000

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	7,160,564	758,557,131

기초현금및현금성자산	661,816,391	2,818,555,718

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	9,580,777	12,083

기말현금및현금성자산	678,557,732	3,577,124,932