드림시큐리티 분기보고서 (2025.03)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 12 기 1분기말 2025.03.31 현재
제 11 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 12 기 1분기말	제 11 기말

자산

유동자산	172,886,858,242	168,095,639,092

현금및현금성자산	79,714,047,108	78,812,009,509

당기손익-공정가치 측정 금융자산	6,098,922,148	6,084,278,777

유동만기보유금융자산	4,080,738,520	2,153,689,949

매출채권	53,757,531,513	56,036,489,767

기타채권	1,930,237,480	1,304,124,048

유동재고자산	15,880,476,075	12,517,010,174

계약자산	2,038,349,550	2,149,936,732

단기금융리스채권	394,225,483	388,341,764

당기법인세자산	332,378,975	245,791,306

유동파생상품자산	979,148,212	995,916,309

기타유동자산	7,680,803,178	7,408,050,757

비유동자산	371,980,164,582	368,539,245,593

장기매출채권	1,386,225,912	1,387,636,752

당기손익-공정가치측정 금융자산	28,042,366,405	20,632,792,026

기타채권	6,303,854,934	6,317,158,119

기타비유동금융자산	30,122,000	30,122,000

관계기업에 대한 투자자산	2,237,658,840	2,273,422,981

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	3,569,730,445	3,927,770,045

투자부동산	1,591,637,484	1,606,674,457

유형자산	267,605,707,076	273,210,945,231

무형자산	45,354,871,796	43,512,459,345

리스사용권자산	6,604,187,249	7,368,923,392

장기금융리스채권	1,376,116,238	1,476,906,650

기타비유동자산	4,766,696,523	3,996,858,572

이연법인세자산	3,110,989,680	2,797,576,023

자산총계	544,867,022,824	536,634,884,685

부채

유동부채	274,903,780,262	256,209,902,627

매입채무	17,180,080,329	15,297,723,095

매입채무 및 기타유동채무	20,386,535,402	17,556,157,766

계약부채	3,410,169,151	3,400,772,062

단기차입금	41,774,029,795	43,490,633,338

유동성장기차입금	62,559,032,748	53,436,375,765

유동성사채	118,300,000,000	111,800,000,000

유동 리스부채	3,451,207,764	3,617,471,174

당기법인세부채	2,283,943,559	1,458,717,972

기타 유동부채	5,558,781,514	6,152,051,455

비유동부채	122,321,668,457	132,682,089,572

장기차입금	58,400,478,244	53,435,112,344

전환사채	7,982,047,604	7,770,373,466

사채	47,500,000,000	62,000,000,000

기타채무	1,955,850,444	2,341,497,057

퇴직급여부채	217,787,694	251,008,185

비유동 리스부채	4,882,052,854	5,501,033,979

복구충당부채	476,180,568	473,153,427

비유동파생상품부채	876,030,270	876,030,270

기타 비유동 부채	31,240,779	33,880,844

부채총계	397,225,448,719	388,891,992,199

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	111,877,911,798	111,491,869,425

자본금	5,060,575,400	5,060,575,400

자본잉여금	44,507,105,199	44,507,105,199

기타자본	(10,110,348,945)	(9,696,313,885)

기타포괄손익누계액	2,682,642,636	3,040,762,314

이익잉여금(결손금)	69,737,937,508	68,579,740,397

비지배지분	35,763,662,307	36,251,023,061

자본총계	147,641,574,105	147,742,892,486

자본과부채총계	544,867,022,824	536,634,884,685

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 12 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 11 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 12 기 1분기	제 11 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	74,176,576,537	74,176,576,537	65,061,435,032	65,061,435,032

매출원가	52,803,297,747	52,803,297,747	42,960,979,222	42,960,979,222

매출총이익	21,373,278,790	21,373,278,790	22,100,455,810	22,100,455,810

판매비와관리비	15,438,838,716	15,438,838,716	15,617,621,362	15,617,621,362

영업이익(손실)	5,934,440,074	5,934,440,074	6,482,834,448	6,482,834,448

금융수익	1,130,955,922	1,130,955,922	2,070,621,307	2,070,621,307

금융원가	5,229,539,121	5,229,539,121	4,270,876,256	4,270,876,256

기타이익	211,055,731	211,055,731	982,112,394	982,112,394

기타손실	1,361,557,018	1,361,557,018	1,536,285,185	1,536,285,185

지분법손실	35,764,141	35,764,141

법인세비용차감전순이익(손실)	649,591,447	649,591,447	3,728,406,708	3,728,406,708

법인세비용(수익)	(36,781,852)	(36,781,852)	1,116,301,897	1,116,301,897

당기순이익(손실)	686,373,299	686,373,299	2,612,104,811	2,612,104,811

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	1,174,177,492	1,174,177,492	2,262,626,025	2,262,626,025

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(487,804,193)	(487,804,193)	349,478,786	349,478,786

기타포괄손익	(1,325,188,479)	(1,325,188,479)	154,100,713	154,100,713

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(663,787,776)	(663,787,776)	(17,775,000)	(17,775,000)

세후기타포괄손익, 지분상품에 대한 투자자산	(644,777,100)	(644,777,100)	(17,775,000)	(17,775,000)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(19,010,676)	(19,010,676)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(661,400,703)	(661,400,703)	171,875,713	171,875,713

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	(547,889,464)	(547,889,464)	177,468,841	177,468,841

지분법기타포괄손익	(100,743,619)	(100,743,619)	(5,593,128)	(5,593,128)

현금흐름위험회피 파생상품평가손익	(12,767,620)	(12,767,620)

총포괄손익	(638,815,180)	(638,815,180)	2,766,205,524	2,766,205,524

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(150,866,220)	(150,866,220)	2,422,020,596	2,422,020,596

포괄손익, 비지배지분	(487,948,960)	(487,948,960)	344,184,928	344,184,928

주당이익

기본및희석주당이익(손실) (단위 : 원)	25	25	45	45

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 12 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 11 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2024.01.01 (기초자본)	5,060,575,400	43,627,222,890	1,533,473,543	307,649,110	55,957,217,868	106,486,138,811	126,206,836	106,612,345,647

당기순이익(손실)	2,262,626,025	2,262,626,025	349,478,786	2,612,104,811

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	(17,775,000)	(17,775,000)	(17,775,000)

종속기업 추가편입으로 인한 자본 증가	(3,714,119,124)	349,444,685	10,209,765,746	8,858,043,953	15,703,135,260	4,302,623,000	20,005,758,260

보험수리적이익의 잉여금대체

자기주식 거래로 인한 증감

기타포괄손익-해외사업환산차대	177,169,571	177,169,571	14,754,377	191,923,948

전환사채발행(전환권대가)	(20,051,973)	(20,051,973)	(20,051,973)

2024.03.31 (기말자본)	5,060,575,400	39,893,051,793	1,882,918,228	10,676,809,427	67,077,887,846	124,591,242,694	4,793,062,999	129,384,305,693

2025.01.01 (기초자본)	5,060,575,400	44,507,105,199	(9,696,313,885)	3,040,762,314	68,579,740,397	111,491,869,425	36,251,023,061	147,742,892,486

당기순이익(손실)	1,174,177,492	1,174,177,492	(487,804,193)	686,373,299

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	(295,044,720)	(295,044,720)	(295,044,720)

종속기업 추가편입으로 인한 자본 증가

보험수리적이익의 잉여금대체	(18,977,194)	(18,977,194)	(33,482)	(19,010,676)

자기주식 거래로 인한 증감	(414,035,060)	(414,035,060)	(414,035,060)

기타포괄손익-해외사업환산차대	(63,074,958)	2,996,813	(60,078,145)	476,921	(59,601,224)

전환사채발행(전환권대가)

2025.03.31 (기말자본)	5,060,575,400	44,507,105,199	(10,110,348,945)	2,682,642,636	69,737,937,508	111,877,911,798	35,763,662,307	147,641,574,105

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 12 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 11 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 12 기 1분기	제 11 기 1분기

영업활동현금흐름	8,611,135,254	(774,132,707)

당기순이익(손실)	686,373,299	2,612,104,811

당기순이익조정을 위한 가감	26,190,527,611	24,333,799,247

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(14,977,853,186)	(26,138,807,851)

이자지급(영업)	(4,176,657,702)	(3,217,779,104)

이자수취	441,115,071	410,655,000

배당금수취(영업)	10,000,000

법인세환급(납부)	437,630,161	1,225,895,190

투자활동현금흐름	(10,662,942,896)	(29,745,555,623)

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	1,116,379,407	3,338,923,721

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(8,738,648,895)	(397,344,495)

기타단기금융상품의 처분	2,141,187,500

기타단기금융자산의 취득	(3,927,048,571)	(1,450,877,698)

유형자산의 처분	1,442,000	43,357,363

유형자산의 취득	(71,950,915)	(1,562,110,634)

건설중인자산의 취득	(37,018,250)	(58,380,000)

무형자산의 취득	(1,205,308,322)	(19,654,600)

임차보증금의 증가	(212,227,831)	(673,650,345)

임차보증금의 감소	299,652,000	100,000

기타보증금의 증가	(10,000,000)

종업원대여금의 회수	41,448,981	37,705,053

종업원대여금의 증가	(60,850,000)	(91,350,000)

단기대여금의 감소	3,000,000,000	940,000,000

단기대여금의 증가	(3,000,000,000)

단기대여금및수취채권의 취득	(1,423,000,000)

종속회사신규편입으로 인한 현금 증가	8,369,698,912

지분법적용 투자지분의 취득	(36,798,972,900)

재무활동현금흐름	2,939,487,390	48,335,729,632

단기차입금의 증가	5,000,000,000	10,966,330,000

단기차입금의 상환	(6,715,000,000)	(2,980,537,500)

유동성장기차입금의 상환	(15,856,631,030)	(9,767,595,375)

장기차입금의 증가	29,950,000,000	27,000,000,000

사채의 상환	(40,000,000,000)	(23,000,000,000)

사채의 증가	32,000,000,000	50,500,000,000

전환사채의 감소	(3,650,000,000)

리스부채의 상환	(1,024,846,520)	(784,604,573)

유상증자	(12,666,120)

주식선택권행사로 인한 현금유입	64,803,200

자기주식의 취득	(414,035,060)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	887,679,748	17,816,041,302

기초현금및현금성자산	78,812,009,509	40,854,362,646

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	14,357,851	135,879,801

기말현금및현금성자산	79,714,047,108	58,806,283,749