드림시큐리티 사업보고서 (2022.12)
2. 연결재무제표

※참고사항※당사의 재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었으며, 제9기, 제8기, 제7기 재무제표는 외부감사인의 감사를 받은 재무제표입니다. 다만, 제9기(당기)는 주주총회 승인전 재무제표로 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생할 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.

연결 재무상태표
제 9 기 2022.12.31 현재
제 8 기 2021.12.31 현재
제 7 기 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 9 기	제 8 기	제 7 기

자산

유동자산	98,190,006,417	107,361,966,684	78,535,479,815

현금및현금성자산	30,332,898,572	53,097,847,063	33,372,882,021

유동 당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산	2,958,895,660	4,446,179,122	1,536,201,315

유동만기보유금융자산	1,650,000,000	3,000,000,000

매출채권	43,970,849,319	31,755,599,011	25,753,739,403

기타채권	777,764,376	563,028,218	101,527,318

재고자산	9,357,311,105	8,711,714,876	6,310,563,069

계약자산	2,455,900,219	3,737,939,872

단기금융리스채권	264,675,890	291,757,474	268,712,175

당기법인세자산	134,405,404	161,991,505	18,600,939

기타유동자산	6,287,305,872	4,595,909,543	8,173,253,575

비유동자산	292,646,734,678	241,573,166,626	203,124,728,075

장기매출채권	4,639,743,107	1,142,112,169	82,037,787

당기손익-공정가치측정 금융자산	27,972,081,087	7,607,568,382

기타채권	4,854,714,780	4,959,080,934	4,191,277,023

기타비유동금융자산	30,122,000	740,122,000	80,122,000

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	1,904,345,550	2,772,045,550	1,636,013,131

투자부동산	1,914,362,430	1,979,531,036	2,816,378,791

유형자산	217,948,328,444	185,682,262,662	165,141,679,839

무형자산	18,711,414,433	19,863,309,167	20,254,004,799

리스사용권자산	6,596,665,253	9,273,271,805	4,091,128,376

장기금융리스채권	264,675,890	556,433,364

이연법인세자산	5,819,912,935	4,951,799,119	4,144,110,536

비유동기타자산	2,052,994,354	125,652,629	131,542,429

파생상품자산	202,050,305	2,211,735,283

자산총계	390,836,741,095	348,935,133,310	281,660,207,890

부채

유동부채	183,805,014,551	123,651,365,205	114,355,386,452

매입채무	5,160,543,293	7,722,320,488	6,272,780,270

매입채무 및 기타유동채무	7,765,475,690	7,075,407,848	10,000,169,255

계약부채	5,420,011,218	5,910,391,416

단기차입금	44,551,439,741	35,479,834,252	43,546,613,110

유동성장기차입금	57,142,870,418	48,773,516,826	43,454,054,030

유동성사채	14,300,000,000	10,000,000,000

유동성전환사채	36,212,427,743

유동리스부채	2,872,810,994	3,098,016,522	1,407,254,177

당기법인세부채	3,380,355,109	3,430,507,660	505,904,348

기타유동부채	3,391,752,877	2,161,370,193	9,168,611,262

유동파생상품부채	3,607,327,468

비유동부채	121,646,903,153	151,725,024,974	44,801,129,221

장기차입금	56,365,210,822	75,608,071,676	38,415,782,298

전환사채	33,905,485,791

사채	56,000,000,000	30,000,000,000

유동화채무	1,666,666,660

기타채무	3,616,647,099	1,126,418,944	186,630,293

퇴직급여부채	1,357,576,364	1,692,725,898	1,976,241,411

비유동리스부채	3,824,220,502	6,062,831,983	2,555,808,559

복구충당부채	483,248,366	470,019,063

파생상품부채	2,859,471,619

부채총계	305,451,917,704	275,376,390,179	159,156,515,673

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	85,156,836,519	73,356,272,246	68,625,600,111

자본금	5,060,575,400	5,060,575,400	5,060,575,400

자본잉여금	43,691,072,830	43,691,072,830	54,665,722,978

기타자본	1,533,473,543	229,508,115	(1,736,384,409)

기타포괄손익누계액	43,620,482	430,121,292	(339,502,502)

이익잉여금(결손금)	34,828,094,264	23,944,994,609	10,975,188,644

비지배지분	227,986,872	202,470,885	53,878,092,106

자본총계	85,384,823,391	73,558,743,131	122,503,692,217

자본과부채총계	390,836,741,095	348,935,133,310	281,660,207,890

연결 포괄손익계산서
제 9 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 8 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 7 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

제 9 기	제 8 기	제 7 기

매출액	224,194,724,198	189,510,984,336	158,408,332,970

매출원가	152,940,510,586	129,119,968,753	105,118,201,802

매출총이익	71,254,213,612	60,391,015,583	53,290,131,168

판매비와관리비	46,004,267,339	42,718,192,044	40,239,186,092

영업이익(손실)	25,249,946,273	17,672,823,539	13,050,945,076

금융수익	4,131,284,234	5,656,311,839	1,156,809,246

금융원가	18,446,986,518	7,730,522,866	7,853,351,070

기타이익	1,698,388,178	1,504,784,365	1,410,341,623

기타손실	365,323,054	888,790,059	442,570,981

법인세비용차감전순이익(손실)	12,267,309,113	16,214,606,818	7,322,173,894

법인세비용	2,591,414,087	1,177,456,589	1,144,405,396

당기순이익(손실)	9,675,895,026	15,037,150,229	6,177,768,498

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	9,656,471,865	12,823,199,690	4,933,893,361

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	19,423,161	2,213,950,539	1,243,875,137

기타포괄손익	829,581,502	1,142,352,807	(31,279,334)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	415,743,713	(401,430,340)	67,256,358

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익	(799,676,746)	(598,683,766)	1,246,289

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	1,215,420,459	197,253,426	66,010,069

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	413,837,789	1,543,783,147	(98,535,692)

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	413,837,789	1,543,783,147	(164,864,695)

지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익)	66,329,003

총포괄손익	10,505,476,528	16,179,503,036	6,146,489,164

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	10,483,250,892	13,963,255,985	4,943,785,375

총 포괄손익, 비지배지분	22,225,636	2,216,247,051	1,202,703,789

주당이익

기본및희석주당이익(손실) (단위 : 원)	191	258	99

연결 자본변동표
제 9 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 8 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 7 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	5,060,575,400	53,255,061,034	(1,736,384,409)	(239,873,342)	7,967,219,657	64,306,598,340	64,306,598,340

당기순이익(손실)	4,933,893,361	4,933,893,361	1,243,875,137	6,177,768,498

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	(304,534,205)	(304,534,205)	(131,620,694)	(436,154,899)

보험수리적이익의 잉여금대체	30,806,899	30,806,899	35,203,170	66,010,069

종속기업 추가편입으로 인한 자본 증가	1,410,661,944	138,576,042	1,549,237,986	54,250,604,761	55,799,842,747

자기주식 처분

기타포괄손익-해외사업환산차대

지분법중단으로 인한 이익잉여금 대체	(353,819,320)	(353,819,320)	(353,819,320)

연결 소급으로 인한 잉여금 대체	66,329,003	(272,759,836)	(206,430,833)	(206,430,833)

종속기업과 자본거래로인한 자본의 변동

전환사채발행(전환권대가)

배당금지급	(1,330,152,117)	(1,330,152,117)	(1,519,970,268)	(2,850,122,385)

2020.12.31 (기말자본)	5,060,575,400	54,665,722,978	(1,736,384,409)	(339,502,502)	10,975,188,644	68,625,600,111	53,878,092,106	122,503,692,217

2021.01.01 (기초자본)	5,060,575,400	54,665,722,978	(1,736,384,409)	(339,502,502)	10,975,188,644	68,625,600,111	53,878,092,106	122,503,692,217

당기순이익(손실)	12,823,199,690	12,823,199,690	2,213,950,539	15,037,150,229

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	(608,921,740)	(2,131,624)	(611,053,364)	(40,986)	(611,094,350)

보험수리적이익의 잉여금대체	196,906,019	196,906,019	347,407	197,253,426

종속기업 추가편입으로 인한 자본 증가

자기주식 처분	1,965,892,524	1,965,892,524	1,965,892,524

기타포괄손익-해외사업환산차대	1,378,545,534	1,378,545,534	165,237,613	1,543,783,147

지분법중단으로 인한 이익잉여금 대체

연결 소급으로 인한 잉여금 대체

종속기업과 자본거래로인한 자본의 변동	(16,389,594,452)	(39,510,870)	(16,429,105,322)	(56,063,773,044)	(72,492,878,366)

전환사채발행(전환권대가)	5,414,944,304	5,414,944,304	5,414,944,304

배당금지급	(8,657,250)	(8,657,250)	8,657,250

2021.12.31 (기말자본)	5,060,575,400	43,691,072,830	229,508,115	430,121,292	23,944,994,609	73,356,272,246	202,470,885	73,558,743,131

2022.01.01 (기초자본)	5,060,575,400	43,691,072,830	229,508,115	430,121,292	23,944,994,609	73,356,272,246	202,470,885	73,558,743,131

당기순이익(손실)	9,656,471,865	9,656,471,865	19,423,161	9,675,895,026

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	(799,676,746)	(799,676,746)	(799,676,746)

보험수리적이익의 잉여금대체	1,213,279,837	1,213,279,837	2,140,622	1,215,420,459

종속기업 추가편입으로 인한 자본 증가

자기주식 처분	1,303,965,428	1,303,965,428	1,303,965,428

기타포괄손익-해외사업환산차대	413,175,936	16,638,303	429,814,239	661,854	430,476,093

지분법중단으로 인한 이익잉여금 대체

연결 소급으로 인한 잉여금 대체

종속기업과 자본거래로인한 자본의 변동

전환사채발행(전환권대가)

배당금지급	(3,290,350)	(3,290,350)	3,290,350

2022.12.31 (기말자본)	5,060,575,400	43,691,072,830	1,533,473,543	43,620,482	34,828,094,264	85,156,836,519	227,986,872	85,384,823,391

연결 현금흐름표
제 9 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 8 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 7 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

제 9 기	제 8 기	제 7 기

영업활동현금흐름	(25,336,595,901)	(2,238,204,978)	11,791,308,508

당기순이익(손실)	9,675,895,026	15,037,150,229	6,177,768,498

당기순이익조정을 위한 가감	88,618,102,069	64,827,627,855	63,973,341,521

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(111,858,888,033)	(76,140,859,258)	(49,302,130,586)

이자지급(영업)	(8,592,372,082)	(5,208,348,440)	(5,624,736,529)

이자수취(영업)	360,526,532	109,369,763	548,309,687

배당금수취(영업)	10,000,000	10,000,000	65,652,885

법인세납부(환급)	(3,549,859,413)	(873,145,127)	(4,046,896,968)

투자활동현금흐름	(22,478,418,927)	(9,521,055,011)	8,405,137,838

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(26,273,137,700)	(10,037,209,943)	(15,078,181,540)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득	(157,526,598)	(597,173,810)

기타단기금융상품의 취득	(6,652,954,476)

유형자산의 취득	(745,320,201)	(2,291,871,156)	(1,168,096,841)

무형자산의 취득	(387,634,712)	(961,217,049)	(2,339,008,690)

건설중인자산의 취득	(153,900,000)

장기금융상품의 취득	(120,000,000)	(50,000,000)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(2,000,000,000)

단기대여금의 증가	(31,500,000)

임차보증금의 증가	(155,646,087)	(1,423,189,330)

기타보증금의 증가	(76,728,400)

임대보증금의 감소	(408,000,000)

종업원대여금의 회수	350,376,970	294,015,921	332,338,615

종업원대여금의 증가	(381,500,000)	(447,850,000)	(347,500,000)

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	6,480,309,681	1,252,540,705	17,325,698,867

기타단기금융상품의 처분	5,000,000,000

기타금융자산의 처분	3,000,000,000

유형자산의 처분	69,609,220	45,048,332	247,235,351

임차보증금의 감소	375,004,976	580,808,834	3,020,742,000

기타보증금의 처분	556,903,685

장기대여금의 감소	502,125,000

대여금의 감소	85,743,675

임대보증금의 증가	220,000,000

종속기업과 기타 사업의 지배력 획득에 따른 현금흐름	8,952,308,601

재무활동현금흐름	25,358,182,063	31,328,580,544	10,249,770,883

종속기업투자주식 취득	(74,861,870,113)

단기차입금의 상환	(1,405,000,000)	(11,108,337,624)	(5,291,683,326)

유동성장기유동화채무의 상환	(55,617,491,838)	(50,700,813,977)	(3,052,168,046)

유동성장기차입금의 상환	(32,178,462,061)

유동성사채의 상환	(17,000,000,000)

장기차입금의 상환	(2,311,165,514)

리스부채의 상환	(3,168,925,516)	(2,566,277,399)	(1,578,567,469)

유동성리스미지급금의 상환	(893,958,610)

리스미지급금의 상환	(9,727,191,596)

임대보증금의 감소	(11,056,931)

사채의 상환	(52,500,000,000)	(10,000,000,000)

배당금지급	(3,290,350)	(8,657,250)	(2,850,122,385)

단기차입금의 증가	9,600,877,030	400,000,000	5,250,000,000

장기차입금의 증가	44,348,047,309	89,243,195,284	76,187,212,072

유동화채무의 증가	3,000,000,000

리스채권의 회수	(198,080,792)

종속기업투자주식 처분	2,352,240,404

사채의 증가	82,800,000,000	50,000,000,000

전환사채의 증가	39,484,116,760

자기주식의 처분	1,303,965,428

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(22,456,832,765)	19,569,320,555	30,446,217,229

기초현금및현금성자산	53,097,847,063	33,372,882,021	3,098,895,027

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(308,115,726)	155,644,487	(96,516,835)

자산부채 환율변동효과	(75,713,400)

기말현금및현금성자산	30,332,898,572	53,097,847,063	33,372,882,021