미투온 분기보고서 (2019.09)
2. 감사제도에 관한 사항

1. 감사위원회(감사) 설치 여부, 구성방법 등 당사는 보고서 작성기준일 현재 감사위원회는 구성되어 있지 않으며, 상근 감사 1명이 감사 업무를 수행하고 있습니다. 2. 감사위원회(감사)의 인적사항

성명	주요 경력	결격요건 여부	비고

안병희	연세대학교 졸업
제7회 군법무관 임용시험 합격(1986)
-연세대학교 법무대학원 겸임교수(2004)
-법무법인 한중 구성원변호사(2005)
-대한상사 중재원 중재인(2007)
-서울지방변호사회 감사(2016)
-대통령직속 개인정보보호 위원회 위원(2015~현재)-대한변호사협회 감사(2017~현재)
-주식회사 미투온 감사(2016.05~현재)	결격사유 없음	-

3. 감사의 독립성 당사는 감사가 감사업무에 필요한 업무를 수행하는데 있어서 경영정보에 접근할 수 있도록 하기 위하여 감사의 직무에 관한 사항을 정관과 감사의 직무규정에 명시하고 있습니다. 감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반 업무와 관련하여 관련 장부 및 관계 서류의 제출을 해당부서에 요구할 수 있습니다. 또한, 필요 시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다. 가. 감사의 권한과 의무

구분	권한과 의무(당사 정관, 감사의 직무 규정에서 발췌)	인원수	상근여부

정관	제46조 (감사의 수)
회사는 1인 이상의 감사를 둘 수 있다.
제47조 (감사의 선임)
① 감사는 주주총회에서 선임한다.
② 감사의 선임을 위한 의안은 이사의 선임을 위한 의안과는 별도로 상정하여 의결하여야 한다.
③ 감사의 선임은 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발행주식총수의 4분의 1 이상의 수로 하여야 한다.
제48조 (감사의 임기와 보선)
① 감사의 임기는 취임 후 3년 내의 최종의 결산기에 관한 정기주주총회 종결시까지로 한다.
② 감사중 결원이 생긴 때에는 주주총회에서 이를 선임한다. 그러나 정관 제46조에서 정하는 원수를 결하지 아니하고 업무수행상 지장이 없는 경우에는 그러하지 아니한다.	1명	상근

감사의
직무규정	제 3 조(직무)
감사의 직무라 함은 다음 각 호의 업무를 말한다.
1. 감사계획의 수립, 집행, 결과 평가, 보고 및 사후조치
2. 회사 내 전반적인 내부통제시스템에 대한 평가
3. 외부감사인의 선임 및 감사업무 수행에 관한 사항
4. 외부감사인의 감사활동에 대한 평가
5. 감사결과 지적사항에 대한 조치내용 확인
6. 관계 법령 또는 정관에 정한 사항의 처리
7. 감사가 필요하다고 인정하는 사항에 대한 감사
제 4 조(권한)
감사는 감사업무 수행상 필요에 따라 다음 각 호의 권한을 행사할 수 있다.
1. 이사 등에 대한 영업보고청구권, 회사의 업무, 재산 및 손익상태 조사권
2. 회사 내 모든 정보에 대한 요구권
3. 관계자의 출석 및 답변 요구권
4. 회사 거래처로부터 자료 징구 및 조회
5. 기타 감사업무수행에 필요한 사항의 요구

나. 감사위원회(감사)의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위한 내부장치 마련 여부

구분	자료요구 등 권한과 행사절차 기재(정관, 감사의 직무규정에서 발췌)

정관	제49조 (감사의 직무와 의무)
① 감사는 회사의 회계와 업무를 감사한다.
② 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총회의 소집을 청구할 수 있다.
③ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다.
④ 감사에 대해서는 정관 제37조 제3항 및 제38조의2의 규정을 준용한다.
⑤ 감사는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다.
⑥ 감사는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 적은 서면을 이사(소집권자가 있는 경우에는 소집권자)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다.
⑦ 제6항을 청구하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사가 이사회를 소집할 수 있다.

감사의
직무 규정	제 12 조(감사의 실시)
① 감사는 감사직무를 수행함에 있어 피감사부서장에게 소속 직원의 근무지원을 요청할 수 있다. 이 경우 피감사부서장은 이에 협조하여야 한다.
② 감사는 내부통제시스템감사 체크리스트를 활용하여 감사를 실시 할 수 있다.
③ 감사는 회사가 회계제도 또는 회계처리의 방법을 변경할 경우에는 사전에 변경이유 및 변경에 따른 영향에 관하여 보고하도록 이사에게 요구한다. 감사는 회계제도 또는 회계처리의 변경이 부당하거나 기타 적절하지 못한 경우에는 이사에게 의견을 제시하여야 한다.
④ 감사는 감사를 함에 있어 다음 각 호의 사항을 검토하고 확인하여야 한다.
1. 거래기록의 신뢰성
2. 계정에 기재된 사실의 정확성
3. 재무제표 표시방법의 타당성
4. 재무제표가 기업회계기준 및 공정 타당한 회계관행에 준거하였는지 여부
5. 회계방침의 계속성
6. 재무제표가 회사의 재정상태 및 경영성적을 적정하게 표시하고 있는지 여부

4. 감사위원회(감사)의 주요 활동 내용

회차	일자	안건	가결여부	참석여부

제17-01회차	2017.03.02	타법인 출자의 건	가결	참석

제17-02회차	2017.03.14	결산이사회	가결	참석

제17-03회차	2017.03.14	제7기 정기주주총회 소집의 건	가결	참석

제17-04회차	2017.05.15	신주 발행 및 타법인 출자의 건	가결	참석

제17-05회차	2017.06.02	타법인 출자의 건	가결	참석

제17-06회차	2017.09.15	내부규정 개정의 건	가결	참석

제17-07회차	2017.11.28	타법인 출자 및 전환사채 발행 결정의 건	가결	참석

제18-01회차	2018.03.13	결산이사회	가결	참석

제18-02회차	2018.03.30	대표이사 선임의 건	가결	불참

제18-03회차	2018.04.10	주식매수선택권 행사에 따른 신주발행의 건	가결	참석

제18-04회차	2018.05.10	관계회사 자금 대여의 건	가결	불참

제18-05회차	2018.06.26	관계회사 자금 대여의 건	가결	참석

제18-06회차	2018.10.19	주식매수선택권 행사에 따른 신주발행의 건	가결	참석

제19-01회차	2019.03.05	결산이사회	가결	참석

제19-02회차	2019.03.05	제9기 정기주주총회소집의 건	가결	참석

제19-03회차	2019.04.19	본점 소재지 변경의 건	가결	불참

5. 감사 교육 미실시 내역

감사 교육 실시여부	감사 교육 미실시 사유

미실시	연내 실시 계획

6. 감사 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

재무회계팀	3	팀장 외(3년 6개월)	재무제표 작성내부회계관리제도 운영 등

7. 준법지원인 지원조직 현황 당사는 보고서 기준일 현재 해당사항이 없습니다.