미투온 분기보고서 (2020.03)
2. 감사제도에 관한 사항

1. 감사위원회(감사) 설치 여부, 구성방법 등 당사는 보고서 작성기준일 현재 감사위원회는 구성되어 있지 않으며, 상근 감사 1명이 감사 업무를 수행하고 있습니다. 2. 감사위원회(감사)의 인적사항

성명	주요 경력	결격요건 여부	비고

안병희	-연세대학교 졸업
-제7회 군법무관 임용시험 합격(1986)
-연세대학교 법무대학원 겸임교수(2004)
-법무법인 한중 구성원변호사(2005)
-대한상사 중재원 중재인(2007)
-서울지방변호사회 감사(2016)
-대통령직속 개인정보보호 위원회 위원(2015~현재)-대한변호사협회 감사(2017~현재)
-주식회사 미투온 감사(2016.05~현재)	결격사유 없음	-

3. 감사의 독립성 당사는 감사가 감사업무에 필요한 업무를 수행하는데 있어서 경영정보에 접근할 수 있도록 하기 위하여 감사의 직무에 관한 사항을 정관과 감사의 직무규정에 명시하고 있습니다. 감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반 업무와 관련하여 관련 장부 및 관계 서류의 제출을 해당부서에 요구할 수 있습니다. 또한, 필요 시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다. 가. 감사의 권한과 의무

구분	권한과 의무(당사 정관, 감사의 직무 규정에서 발췌)	인원수	상근여부

정관	제46조 (감사의 수)
회사는 1인 이상의 감사를 둘 수 있다.
제47조 (감사의 선임)
① 감사는 주주총회에서 선임한다.
② 감사의 선임을 위한 의안은 이사의 선임을 위한 의안과는 별도로 상정하여 의결하여야 한다.
③ 감사의 선임은 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발행주식총수의 4분의 1 이상의 수로 하여야 한다.
제48조 (감사의 임기와 보선)
① 감사의 임기는 취임 후 3년 내의 최종의 결산기에 관한 정기주주총회 종결시까지로 한다.
② 감사중 결원이 생긴 때에는 주주총회에서 이를 선임한다. 그러나 정관 제46조에서 정하는 원수를 결하지 아니하고 업무수행상 지장이 없는 경우에는 그러하지 아니한다.
제49조 (감사의 직무와 의무)
① 감사는 회사의 회계와 업무를 감사한다.
② 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총회의 소집을 청구할 수 있다.
③ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다.
④ 감사에 대해서는 정관 제35조 3항 및 제36조의2의 규정을 준용한다.
⑤ 감사는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다.
⑥ 감사는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 적은 서면을 이사(소집권자가 있는 경우에는 소집권자)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다.
⑦ 제6항을 청구하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사가 이사회를 소집할 수 있다.	1명	상근

감사의
직무규정	제 3 조(직무)
감사의 직무라 함은 다음 각 호의 업무를 말한다.
1. 감사계획의 수립, 집행, 결과 평가, 보고 및 사후조치
2. 회사 내 전반적인 내부통제시스템에 대한 평가
3. 외부감사인의 선임 및 감사업무 수행에 관한 사항
4. 외부감사인의 감사활동에 대한 평가
5. 감사결과 지적사항에 대한 조치내용 확인
6. 관계 법령 또는 정관에 정한 사항의 처리
7. 감사가 필요하다고 인정하는 사항에 대한 감사
제 4 조(권한)
감사는 감사업무 수행상 필요에 따라 다음 각 호의 권한을 행사할 수 있다.
1. 이사 등에 대한 영업보고청구권, 회사의 업무, 재산 및 손익상태 조사권
2. 회사 내 모든 정보에 대한 요구권
3. 관계자의 출석 및 답변 요구권
4. 회사 거래처로부터 자료 징구 및 조회
5. 기타 감사업무수행에 필요한 사항의 요구

나. 감사위원회(감사)의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위한 내부장치 마련 여부

구분	자료요구 등 권한과 행사절차 기재(정관, 감사의 직무규정에서 발췌)

정관	제49조 (감사의 직무와 의무)
① 감사는 회사의 회계와 업무를 감사한다.
② 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총회의 소집을 청구할 수 있다.
③ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다.
④ 감사에 대해서는 정관 제37조 제3항 및 제38조의2의 규정을 준용한다.
⑤ 감사는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다.
⑥ 감사는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 적은 서면을 이사(소집권자가 있는 경우에는 소집권자)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다.
⑦ 제6항을 청구하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사가 이사회를 소집할 수 있다.

감사의
직무 규정	제 12 조(감사의 실시)
① 감사는 감사직무를 수행함에 있어 피감사부서장에게 소속 직원의 근무지원을 요청할 수 있다. 이 경우 피감사부서장은 이에 협조하여야 한다.
② 감사는 내부통제시스템감사 체크리스트를 활용하여 감사를 실시 할 수 있다.
③ 감사는 회사가 회계제도 또는 회계처리의 방법을 변경할 경우에는 사전에 변경이유 및 변경에 따른 영향에 관하여 보고하도록 이사에게 요구한다. 감사는 회계제도 또는 회계처리의 변경이 부당하거나 기타 적절하지 못한 경우에는 이사에게 의견을 제시하여야 한다.
④ 감사는 감사를 함에 있어 다음 각 호의 사항을 검토하고 확인하여야 한다.
1. 거래기록의 신뢰성
2. 계정에 기재된 사실의 정확성
3. 재무제표 표시방법의 타당성
4. 재무제표가 기업회계기준 및 공정 타당한 회계관행에 준거하였는지 여부
5. 회계방침의 계속성
6. 재무제표가 회사의 재정상태 및 경영성적을 적정하게 표시하고 있는지 여부

4. 감사위원회(감사)의 주요 활동 내용

회차	일자	안건	가결여부	참석여부

제18-01회차	2018.03.13	결산이사회	가결	참석

제18-02회차	2018.03.30	대표이사 선임의 건	가결	불참

제18-03회차	2018.04.10	주식매수선택권 행사에 따른 신주발행의 건	가결	참석

제18-04회차	2018.05.10	관계회사 자금 대여의 건	가결	불참

제18-05회차	2018.06.26	관계회사 자금 대여의 건	가결	참석

제18-06회차	2018.10.19	주식매수선택권 행사에 따른 신주발행의 건	가결	참석

제19-01회차	2019.03.05	결산이사회	가결	참석

제19-02회차	2019.03.05	제9기 정기주주총회소집의 건	가결	참석

제19-03회차	2019.04.19	본점 소재지 변경의 건	가결	불참

제19-04회차	2019.10.16	조건부대가 일부 선지급	가결	참석

제20-01회차	2020.02.13	결산이사회	가결	참석

제20-02회차	2020.03.12	제10기 정기주주총회 소집의 건	가결	참석

제20-03회차	2020.04.13	조건부대가 지급의 건	가결	참석

5. 감사 교육 미실시 내역

감사 교육 실시여부	감사 교육 미실시 사유

미실시	연내 실시 계획

6. 감사 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

재무회계팀	3	팀장 외 (4년)	재무제표 작성내부회계관리제도 운영 등

7. 준법지원인 지원조직 현황 당사는 보고서 기준일 현재 해당사항이 없습니다.