서연이화 분기보고서 (2024.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 11 기 1분기말 2024.03.31 현재
제 10 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 11 기 1분기말	제 10 기말

자산

유동자산	598,732,314,042	546,180,625,447

현금및현금성자산	14,346,745,674	6,573,415,651

단기금융상품	0	16,762,200,000

매출채권	478,012,588,588	417,033,831,565

단기미수금	6,916,773,766	8,086,632,915

당기법인세자산	0	257,000,836

기타수취채권	833,838,160	422,324,449

유동재고자산	43,712,408,329	40,238,198,495

기타유동자산	54,909,959,525	56,807,021,536

비유동자산	997,087,824,041	913,541,041,172

장기매출채권	14,881,253,143	11,870,502,497

장기금융상품	412,000,000	382,000,000

투자금융자산	574,838,820	574,838,820

순확정급여자산	2,184,897,486	7,795,383,859

기타장기수취채권	3,620,437,599	3,917,575,806

유형자산	160,644,840,767	154,652,286,963

무형자산	8,650,705,033	8,233,192,529

사용권자산	3,321,395,189	3,568,511,736

종속기업 및 관계기업에 대한 투자자산	798,119,677,704	718,658,117,411

이연법인세자산	4,677,778,300	3,888,631,551

자산총계	1,595,820,138,083	1,459,721,666,619

부채

유동부채	596,183,369,236	517,778,241,885

단기매입채무	282,087,722,348	281,846,124,114

단기미지급금	47,166,701,062	43,060,598,752

단기차입금	185,268,000,000	122,694,000,000

유동성장기부채	12,666,700,000	15,503,400,000

기타유동금융부채	786,245,349	739,178,188

유동 리스부채	2,096,384,064	1,921,916,173

유동충당부채	7,101,090,403	3,715,627,676

기타 유동부채	28,093,496,494	25,335,663,444

당기법인세부채	30,917,029,516	22,961,733,538

비유동부채	70,140,014,143	68,865,733,117

장기차입금 및 사채	59,777,700,000	58,454,400,000

기타비유동금융부채	2,171,820,437	1,789,217,645

비유동 리스부채	1,414,165,999	1,851,042,458

비유동충당부채	710,000,000	710,000,000

기타 비유동 부채	6,066,327,707	6,061,073,014

부채총계	666,323,383,379	586,643,975,002

자본

자본금	13,514,218,500	13,514,218,500

자본잉여금	462,539,137,834	462,539,137,834

기타자본구성요소	(152,062,701)	(152,062,701)

기타포괄손익누계액	89,865,909,272	68,831,844,127

이익잉여금(결손금)	363,729,551,799	328,344,553,857

자본총계	929,496,754,704	873,077,691,617

자본과부채총계	1,595,820,138,083	1,459,721,666,619

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 11 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 10 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 11 기 1분기	제 10 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	436,043,289,828	436,043,289,828	362,027,357,134	362,027,357,134

매출원가	368,425,875,653	368,425,875,653	302,144,670,736	302,144,670,736

매출총이익	67,617,414,175	67,617,414,175	59,882,686,398	59,882,686,398

판매비와관리비	37,996,715,462	37,996,715,462	32,421,780,372	32,421,780,372

영업이익(손실)	29,620,698,713	29,620,698,713	27,460,906,026	27,460,906,026

지분법이익 및 기타수익	24,882,711,712	24,882,711,712	26,863,690,455	26,863,690,455

지분법손실 및 기타비용	17,815,693,565	17,815,693,565	5,805,516,107	5,805,516,107

금융수익	15,883,692,357	15,883,692,357	11,254,369,533	11,254,369,533

금융원가	4,833,056,315	4,833,056,315	4,627,144,333	4,627,144,333

법인세비용차감전순이익(손실)	47,738,352,902	47,738,352,902	55,146,305,574	55,146,305,574

법인세비용(수익)	6,933,355,355	6,933,355,355	10,081,629,253	10,081,629,253

당기순이익(손실)	40,804,997,547	40,804,997,547	45,064,676,321	45,064,676,321

기타포괄손익	21,018,615,740	21,018,615,740	24,693,442,809	24,693,442,809

당기손익으로 재분류되지 않는항목

순확정급여제도의 재측정손익	(20,090,253)	(20,090,253)	(25,307,612)	(25,307,612)

재분류되지 않는 항목과 관련한 법인세	4,640,848	4,640,848	5,846,058	5,846,058

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)

지분법 자본변동	21,059,401,674	21,059,401,674	25,430,124,497	25,430,124,497

재분류될 수 있는 항목과 관련한 법인세	(25,336,529)	(25,336,529)	(717,220,134)	(717,220,134)

총포괄손익	61,823,613,287	61,823,613,287	69,758,119,130	69,758,119,130

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	1,510	1,510	1,668	1,668

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	1,510	1,510	1,668	1,668

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 11 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 10 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	13,514,218,500	462,539,137,834	(152,062,701)	56,362,669,743	184,258,665,887	716,522,629,263

배당금 지급	0	0	0	0	(4,053,412,650)	(4,053,412,650)

당기순이익(손실)	0	0	0	0	45,064,676,321	45,064,676,321

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	0	(19,461,554)	(19,461,554)

지분법 자본변동	0	0	0	24,712,904,363	0	24,712,904,363

2023.03.31 (기말자본)	13,514,218,500	462,539,137,834	(152,062,701)	81,075,574,106	225,250,468,004	782,227,335,743

2024.01.01 (기초자본)	13,514,218,500	462,539,137,834	(152,062,701)	68,831,844,127	328,344,553,857	873,077,691,617

배당금 지급	0	0	0	0	(5,404,550,200)	(5,404,550,200)

당기순이익(손실)	0	0	0	0	40,804,997,547	40,804,997,547

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	0	(15,449,405)	(15,449,405)

지분법 자본변동	0	0	0	21,034,065,145	0	21,034,065,145

2024.03.31 (기말자본)	13,514,218,500	462,539,137,834	(152,062,701)	89,865,909,272	363,729,551,799	929,496,754,704

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 11 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 10 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 11 기 1분기	제 10 기 1분기

영업활동현금흐름	(3,288,798,523)	23,646,151,438

당기순이익(손실)	40,804,997,547	45,064,676,321

조정	7,994,211,869	(4,495,787,243)

순운전자본의 변동	(50,241,850,807)	(13,019,491,430)

이자수취(영업)	945,507,683	806,068,096

이자지급(영업)	(3,260,763,844)	(2,098,660,061)

배당금수취(영업)	0	3,371,148,145

법인세환급(납부)	469,099,029	(5,981,802,390)

투자활동현금흐름	(49,437,435,048)	(38,776,598,866)

단기금융상품의 감소	16,762,200,000	31,682,500,000

유형자산의 처분	108,944,005	0

단기대여금의 감소	0	300,000

임차보증금의 감소	304,012,613	0

관계기업에 대한 투자자산의 처분	0	1,354,422,600

유형자산의 취득	(11,912,512,015)	(7,046,642,046)

무형자산의 취득	(590,808,711)	(488,228,209)

단기대여금의 증가	(400,000,000)	0

단기금융상품의 증가	0	(10,183,200,000)

장기금융상품의 취득	(30,000,000)	(30,000,000)

임차보증금의 증가	(7,030,940)	(35,039,438)

종속기업투자주식의 취득	(53,672,240,000)	(47,327,800,000)

관계기업투자주식의 취득	0	(6,702,911,773)

재무활동현금흐름	60,495,859,607	42,667,392,055

단기차입금의 증가	128,329,000,000	135,651,000,000

장기차입금의 증가	13,000,000,000	0

단기차입금의 상환	(65,778,214,921)	(87,911,201,664)

유동성장기부채 상환	(6,003,360,000)	(4,531,133,333)

장기차입금의 상환	(8,510,040,000)	0

리스부채의 감소	(541,525,472)	(541,272,948)

외화표시 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	3,703,987	505,918,906

현금및현금성자산의순증가(감소)	7,773,330,023	28,042,863,533

기초현금및현금성자산	6,573,415,651	8,727,869,182

기말현금및현금성자산	14,346,745,674	36,770,732,715