서연이화 반기보고서 (2025.06)
3. 연결재무제표 주석

## 1. 회사의 개요 (연결)

1.1 지배기업의 개요기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 의한 지배기업인 주식회사 서연이화 (이하 "지배기업")는 2014년 7월 1일 주식회사 서연에서 인적분할로 설립되어 2014년 8월 한국거래소 유가증권시장에 주식을 상장한 공개법인으로서 자동차부속부품의 제조 및 판매사업을 영위하고 있으며, 2015년 12월 21일 주주총회를 통해 회사의 상호를 한일이화 주식회사에서 주식회사 서연이화로 변경하였습니다. 지배기업과 그 종속기업(이하 지배기업과 종속기업을 합하여 '연결회사')은 주요 해외거점에 생산공장을 보유하고 있으며, 주로 미국, 중국, 인도 그리고 유럽에서 제품을 판매하고 있습니다. 지배기업이 보유하고 있는 생산시설 현황은 다음과 같습니다.
당반기말 현재 지배기업의 자본금은 보통주 13,514,219천원이며, 당반기말 현재 주요 주주현황은 다음과 같습니다.
1.2 종속기업 현황
당반기말 및 전기말 현재 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.
1.3 당반기 중 연결재무제표의 작성 대상 종속기업의 변동내역은 다음과 같습니다.

## 2. 재무제표 작성기준 및 유의적 회계정책 (연결)

2.1 연결재무제표 작성기준
연결회사의 연결재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 요약중간재무제표입니다. 동 요약중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2024년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표를 함께 이용하여야 합니다.
중간연결재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2024년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.
2.2 회계정책과 공시의 변경
2.2.1 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서
당반기부터 새로 도입된 기준서 및 해석서와 그로 인한 회계정책 변경의 내용은 다음과 같습니다.
(1) 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과' 및 제1101호 '한국채택국제회계기준 최초채택' 개정 - 교환가능성 결여 회계목적상 다른 통화와 교환이 가능하다고 보는 상황에 대해 정의하고, 다른 통화와의 교환가능성 평가, 교환가능성이 결여된 경우 사용할 현물환율의 추정 및 공시 요구사항을 명확히 하였습니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 반기연결재무제표에 중요한 영향은 없습니다.
2.2.2 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서
제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.
(1) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 개정 - 원리금 지급만으로 구성되어 있는 현금흐름 및 전자지급시스템을 통한 금융부채의 결제
계약상 현금흐름 특성을 평가할 때, 원리금 지급만으로 구성되어 있는 현금흐름(SPPI) 관련 규정을 명확히 하였습니다. 우발사건에 따라, 계약상 현금흐름의 시기나 금액을 변동시키는 계약조건(예: ESG 목표달성시 금리가 조정되는 금융상품)이 있는 경우 SPPI 평가 방법을 명확히 하고, 비소구(non-recourse) 특성과 계약상 연계된 금융상품의 정의를 설명하고, 프로젝트파이낸싱(PF), 사회간접자본투자(SOC) 등의 사업을 기초자산으로 하는 금융자산에 대한 SPPI 평가원칙을 명확히 하였습니다. 또한, 전자지급시스템을 통한 금융부채 결제시 지급지시와 실제 지급에 시차가 있는 경우, 특정 요건 충족시 지급지시 시점에 부채가 미리 결제된 것으로 간주하여 부채를 제거할 수 있도록 허용하였습니다.
동 개정사항은 2026년 1월 1일 이후 시작되는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인한 반기연결재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.
(2) 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품의 투자 종류별 공정가치 변동 및 실현손익 정보의 공시 및 우발사건 관련 계약조건의 영향 공시
기타포괄손익-공정가치(FVOCI) 측정 지분상품의 투자 종류별 공정가치 변동 및 실현손익 정보의 공시 요구사항을 추가하였습니다. 또한 우발사건의 발생(또는 미발생)에 따라, 계약상 현금흐름의 시기나 금액을 변경시키는 계약조건이 기업에 미치는 영향과 기업이 노출되는 정도를 금융상품의 각 종류별로 공시하도록 하였습니다. 동 개정사항은 2026년 1월 1일 이후 시작되는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인한 반기연결재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.
(3) 한국채택국제회계기준 연차개선
동 개정사항은 2026년 1월 1일 이후 시작되는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인한 반기연결재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.
① 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' : K-IFRS 최초 채택시 위험회피회계 적용 ② 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시' : 제거 손익, 실무적용지침 ③ 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' : 리스부채의 제거 회계처리와 거래가격의 정의 ④ 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표' : 사실상의 대리인 결정
⑤ 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표' : 원가법
2.3 회계정책반기연결재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책과 계산방법은 주석 2.2.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.
2.3.1 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.

## 3. 중요한 회계추정 및 가정 (연결)

연결회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다.연결회사는 기존 차입금의 약정사항을 충족할 수 있도록 충분한 자금여력을 보유하고 있으며, 영업활동과 지속적인 투자를 뒷받침할 충분한 운전자본 및 자금조달약정을 통한 미사용 자금한도를 보유하고 있습니다.반기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

## 4. 공정가치 (연결)

해당 주석에서는 직전 연차 재무보고 이후 연결회사가 금융상품 공정가치를 산정하는데 사용한 판단 및 추정에 대한 당반기의 정보를 제공합니다. 당반기 중 연결회사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다.

공정가치 서열체계의 수준에 대한 기술

공정가치 서열체계 수준 1	공정가치 서열체계 수준 2	공정가치 서열체계 수준 3

공정가치측정 분류내의 공정가치 서열체계의 수준에 대한 기술	측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격 (수준 1)	수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 (수준 2)	자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (수준 3)

공정가치 산정에 사용된 가치평가기법에 대한 기술

공시가격이 있는 금융상품	이자율스왑	통화선도	환옵션	그 외 금융상품

가치평가기법	비슷한 금융상품에 대한 공시된 시장가격이나 딜러 공시가격의 사용	관측할 수 있는 수익률 곡선에 기초한 추정 미래현금흐름의 현재가치	재무상태표일 현재 선도환율에 기초한 추정 미래현금흐름의 현재가치	옵션가격결정모형(예: 블랙-숄즈 모형)	현금흐름할인기법

## 5. 영업부문정보 (연결)

(1) 연결회사는 영업수익을 창출하는 재화나 용역의 성격 및 서비스를 제공하기 위한자산의 특성 등을 고려하여 연결회사 전체를 단일 보고부문으로 결정하였습니다. 따라서, 보고부문별 영업수익 및 법인세비용차감전순이익, 자산ㆍ부채총액에 대한 주석기재는 생략하였습니다.

지역에 대한 공시
당반기 (단위 : 천원)

국내	유럽	중국	인도	미국	멕시코	브라질	기타 국가	지역 합계

외부고객으로부터의 수익	582,467,584	385,695,395	85,702,997	305,246,630	699,412,517	156,206,729	44,270,679	6,835,557	2,265,838,088

전반기 (단위 : 천원)

국내	유럽	중국	인도	미국	멕시코	브라질	기타 국가	지역 합계

외부고객으로부터의 수익	552,023,327	385,568,435	59,829,749	286,060,905	535,316,956	105,384,182	41,931,139	1,651,934	1,967,766,627

주요 고객에 대한 공시
당반기 (단위 : 천원)

현대자동차㈜	기아㈜

수익(매출액)	1,178,501,945	796,259,652

전반기 (단위 : 천원)

현대자동차㈜	기아㈜

수익(매출액)	1,048,752,638	677,769,048

## 6. 기타금융자산 (연결)

기타 금융자산에 대한 공시
당반기말 (단위 : 천원)

공시금액

유동통화스왑자산	0

비유동통화스왑자산	0

전기말 (단위 : 천원)

공시금액

유동통화스왑자산	1,344,073

비유동통화스왑자산	0

파생상품의 미결제약정 내역
당반기말 (단위 : 천원)

파생상품 계약 유형	파생상품 계약 유형 합계

통화 관련

파생상품 유형

스왑계약

거래상대방

한국씨티은행	Axis Bank

만기일	2026-02-28	2025-08-20

총계약금액(USD) [USD, 일]	7,000,000

총계약금액(EUR) [EUR, 일]	5,865,641

계약환율	1,461.00 (USD/KRW)	77.57 (EUR/INR)

계약이자율	USD SOFR1DAY+0.83%/KRW 4.0%	EUR 3.635%/INR 9.8%

파생상품평가손익	(816,641)	62,588	(754,053)

파생상품거래손익	(234,088)	(1,569)	(235,657)

전기말 (단위 : 천원)

파생상품 계약 유형	파생상품 계약 유형 합계

통화 관련

파생상품 유형

스왑계약

거래상대방

한국씨티은행	Axis Bank

만기일	2025-02-28	2025-08-20

총계약금액(USD) [USD, 일]	10,000,000

총계약금액(EUR) [EUR, 일]	5,865,641

계약환율	1,332.90 (USD/KRW)	77.57 (EUR/INR)

계약이자율	USD SOFR1DAY+0.83%/KRW 5.3%	EUR 3.635%/INR 9.8%

파생상품평가손익	1,344,072	418,923	1,762,995

파생상품거래손익	573,530	(8,289)	565,241

통화스왑자산 및 부채에 대한 공시
당반기말 (단위 : 천원)

파생상품 계약 유형

통화 관련

파생상품 유형

스왑계약

기타금융자산	0

기타금융부채	918,674

전기말 (단위 : 천원)

파생상품 계약 유형

통화 관련

파생상품 유형

스왑계약

기타금융자산	1,344,072

기타금융부채	175,371

## 7. 유형자산 (연결)

유형자산의 변동내역에 대한 공시
당반기 (단위 : 천원)

토지	건물	구축물	기계장치	차량운반구	공구와기구	집기비품	동력시설	건설중인자산	유형자산 합계

기초	83,009,132	548,538,783	20,914,525	307,023,171	8,369,792	59,766,454	49,438,613	4,663,883	307,778,134	1,389,502,487

취득	143,395	2,249,159	33,622	2,398,094	444,688	9,159,898	6,182,712	110,141	132,011,248	152,732,957

처분	0	0	0	(289,515)	(385,231)	(42,134)	(1,304,078)	0	(57,323)	(2,078,281)

대체	152,512	33,271,657	37,740,786	59,188,101	865,091	9,372,499	5,001,731	97,600	(146,663,517)	(973,540)

감가상각비	0	(9,470,426)	(1,348,941)	(31,025,137)	(1,510,493)	(11,597,842)	(5,897,642)	(448,381)	0	(61,298,862)

투자부동산 재분류	0	(5,089,657)	(352,329)	0	0	0	0	0	(72,811,577)	(78,253,563)

환율변동	(2,009,975)	(27,380,126)	(2,762,006)	(12,481,319)	(113,204)	(2,886,443)	(2,403,339)	(289,382)	(19,315,191)	(69,640,985)

기말	81,295,064	542,119,390	54,225,657	324,813,395	7,670,643	63,772,432	51,017,997	4,133,861	200,941,774	1,329,990,213

전반기 (단위 : 천원)

토지	건물	구축물	기계장치	차량운반구	공구와기구	집기비품	동력시설	건설중인자산	유형자산 합계

기초	66,905,519	402,112,505	15,226,721	229,994,093	7,931,627	56,101,284	32,487,333	4,846,110	219,993,891	1,035,599,083

취득	6,890,631	2,203,605	73,430	11,249,868	1,311,061	4,575,989	9,394,243	454,297	149,917,146	186,070,270

처분	(1,125,108)	(11,213,873)	0	(82,211)	(68,425)	(301,299)	(13,788)	(144,633)	(3,307)	(12,952,644)

대체	6,443,866	5,542,174	54,877	23,485,124	330,042	9,056,944	4,884,277	18,966	(51,029,361)	(1,213,091)

감가상각비	0	(7,710,847)	(526,000)	(25,208,347)	(1,357,406)	(11,377,603)	(4,499,241)	(596,321)	0	(51,275,765)

투자부동산 재분류	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

환율변동	1,832,589	21,377,463	689,538	18,276,713	357,756	2,256,555	1,691,297	288,310	16,830,903	63,601,124

기말	80,947,497	412,311,027	15,518,566	257,715,240	8,504,655	60,311,870	43,944,121	4,866,729	335,709,272	1,219,828,977

유형자산 취득에 포함된 내역에 대한 공시
당반기 (단위 : 천원)

정부보조금

사업결합을 통한 취득 이외의 증가	(111,375)

사업결합을 통한 취득 이외의 증가	자산수증이익	143,395

전반기 (단위 : 천원)

정부보조금

사업결합을 통한 취득 이외의 증가	(20,467)

사업결합을 통한 취득 이외의 증가	자산수증이익	135,518

건설중인자산의 유형자산 외 자산 등으로의 대체에 대한 공시
당반기 (단위 : 천원)

산업재산권	기타무형자산	기타비용	선급금	상품

대체에 따른 증가(감소)	(139,419)	(810,590)	(23,531)	0	0

전반기 (단위 : 천원)

산업재산권	기타무형자산	기타비용	선급금	상품

대체에 따른 증가(감소)	(181,087)	(188,800)	(53,980)	(17,500)	(771,725)

감가상각비의 기능별 배분
당반기 (단위 : 천원)

제조원가	판매비와 관리비	기능별 항목 합계

감가상각비	56,207,252	5,091,610	61,298,862

전반기 (단위 : 천원)

제조원가	판매비와 관리비	기능별 항목 합계

감가상각비	45,262,916	6,012,849	51,275,765

## 8. 투자부동산 (연결)

투자부동산에 대한 세부 정보 공시
(단위 : 천원)

건물	구축물	자산 합계

기초 투자부동산	41,348,314	0	41,348,314

투자부동산의 변동

투자부동산의 변동	취득	108,385	0	108,385

유형자산으로부터의 대체	77,901,234	352,329	78,253,563

상각	(1,401,681)	(10,842)	(1,412,523)

환율변동	(2,438,837)	411	(2,438,426)

기말 투자부동산	115,517,415	341,898	115,859,313

## 9. 사용권자산 (연결)

사용권자산에 대한 양적 정보 공시
당반기말 (단위 : 천원)

자산

사용권자산

부동산	차량운반구	기계장치	토지사용권

장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계

취득원가	감가상각누계액	취득원가	감가상각누계액	취득원가	감가상각누계액	취득원가	감가상각누계액

사용권자산	67,209,511	(24,346,434)	42,863,077	6,350,421	(4,015,539)	2,334,882	10,567,135	(5,862,329)	4,704,806	54,253,796	(3,867,985)	50,385,811

전기말 (단위 : 천원)

자산

사용권자산

부동산	차량운반구	기계장치	토지사용권

장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계

취득원가	감가상각누계액	취득원가	감가상각누계액	취득원가	감가상각누계액	취득원가	감가상각누계액

사용권자산	70,312,118	(20,393,273)	49,918,845	5,345,617	(3,536,265)	1,809,352	11,003,291	(4,571,428)	6,431,863	57,503,849	(3,284,640)	54,219,209

사용권자산에 대한 양적 정보 공시 - 합계
당반기말 (단위 : 천원)

취득원가	감가상각누계액	장부금액 합계

사용권자산	138,380,863	(38,092,287)	100,288,576

전기말 (단위 : 천원)

취득원가	감가상각누계액	장부금액 합계

사용권자산	144,164,875	(31,785,606)	112,379,269

사용권자산 변동내역에 대한 공시
당반기 (단위 : 천원)

자산	자산 합계

사용권자산

부동산	차량운반구	기계장치	토지사용권

기초 사용권자산	49,918,845	1,809,352	6,431,863	54,219,209	112,379,269

취득액	677,899	974,315	0	0	1,652,214

해지	(18,191)	(7,523)	0	0	(25,714)

대체	0	0	0	0	0

감가상각비	(3,953,161)	(479,274)	(1,290,901)	(583,345)	(6,306,681)

환율변동	(3,762,315)	38,012	(436,156)	(3,250,053)	(7,410,512)

기말 사용권자산	42,863,077	2,334,882	4,704,806	50,385,811	100,288,576

전반기 (단위 : 천원)

자산	자산 합계

사용권자산

부동산	차량운반구	기계장치	토지사용권

기초 사용권자산	18,230,359	1,765,820	6,850,806	51,600,215	78,447,200

취득액	732,505	652,589	0	0	1,385,094

해지	0	(103,397)	0	(7,988,935)	(8,092,332)

대체	(329,976)	0	0	329,976	0

감가상각비	(2,148,283)	(458,047)	(1,220,900)	(1,198,357)	(5,025,587)

환율변동	1,124,807	60,533	490,577	2,696,081	4,371,998

기말 사용권자산	17,609,412	1,917,498	6,120,483	45,438,980	71,086,373

리스에 관련되는 손익
당반기 (단위 : 천원)

자산	자산 합계

사용권자산

토지와 건물	차량운반구	기계장치	토지사용권

건물

감가상각비	3,953,161	479,274	1,290,901	583,345	6,306,681

리스부채에 대한 이자비용(금융원가에 포함)	1,920,866

단기리스료(매출원가 및 관리비에 포함)	476,450

단기리스가 아닌 소액자산리스료(관리비에 포함)	65,568

전반기 (단위 : 천원)

자산	자산 합계

사용권자산

토지와 건물	차량운반구	기계장치	토지사용권

건물

감가상각비	2,148,283	458,047	1,220,900	1,198,357	5,025,587

리스부채에 대한 이자비용(금융원가에 포함)	990,921

단기리스료(매출원가 및 관리비에 포함)	41,411

단기리스가 아닌 소액자산리스료(관리비에 포함)	75,999

리스로 인한 총 현금유출액
당반기 (단위 : 천원)

사용권자산

리스로 인한 총 현금유출액	8,158,248

전반기 (단위 : 천원)

사용권자산

리스로 인한 총 현금유출액	5,353,578

사용권자산 관련 성격별 비용의 기능별 배분 공시
당반기 (단위 : 천원)

매출원가	판매비와 일반관리비	기능별 항목 합계

감가상각비	3,923,657	2,383,024	6,306,681

전반기 (단위 : 천원)

매출원가	판매비와 일반관리비	기능별 항목 합계

감가상각비	3,498,486	1,527,101	5,025,587

## 10. 무형자산 (연결)

무형자산 및 영업권의 변동내역에 대한 공시
당반기 (단위 : 천원)

무형자산 및 영업권	무형자산 및 영업권 합계

영업권 이외의 무형자산	영업권

회원권	산업재산권	기타무형자산

기초	2,713,268	2,290,793	79,742,002	5,645,684	90,391,746

취득	0	79,208	3,219,851	0	3,299,059

건설중인자산으로부터의 대체	0	139,419	810,590	0	950,009

상각	0	(215,454)	(10,142,282)	0	(10,357,736)

처분	0	0	(89,081)	0	(89,081)

환율변동	(131)	(9,798)	(5,306,965)	(436,195)	(5,753,089)

기말	2,713,137	2,284,168	68,234,115	5,209,489	78,440,909

전반기 (단위 : 천원)

무형자산 및 영업권	무형자산 및 영업권 합계

영업권 이외의 무형자산	영업권

회원권	산업재산권	기타무형자산

기초	2,713,059	2,214,028	85,375,595	4,956,950	95,259,632

취득	0	100,580	1,821,752	0	1,922,332

건설중인자산으로부터의 대체	0	181,087	188,800	0	369,887

상각	0	(203,115)	(9,463,707)	0	(9,666,822)

처분	0	0	0	0	0

환율변동	116	7,788	6,090,363	383,095	6,481,362

기말	2,713,175	2,300,368	84,012,803	5,340,045	94,366,391

## 11. 관계기업투자 (연결)

관계기업투자주식의 변동내역에 대한 공시
당반기 (단위 : 천원)

관계기업

기초	95,026,385

취득	9,523,395

지분법이익	1,104,601

지분법손실	(3,021,442)

지분법자본변동	(796,159)

기말	101,836,780

전반기 (단위 : 천원)

관계기업

기초	84,943,359

취득	0

지분법이익	1,461,056

지분법손실	(2,552,938)

지분법자본변동	1,899,118

기말	85,750,595

지분법 적용의 중지로 인해 인식하지 못한 변동내역에 대한 공시
당반기 (단위 : 천원)

전체 관계기업 투자금액

관계기업

BAIC HANIL (Chongqing) Automotive Trim Co., Ltd.

지분법손실	0

전반기 (단위 : 천원)

전체 관계기업 투자금액

관계기업

BAIC HANIL (Chongqing) Automotive Trim Co., Ltd.

지분법손실	366,780

## 12. 차입금 (연결)

차입금에 대한 세부 정보
당반기말 (단위 : 천원)

거래상대방	거래상대방 합계

KDB산업은행 외	NH농협은행	한국수출입은행	신한은행	한국수출입은행 외

범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계

하위범위	가중범위	하위범위	가중범위	하위범위	가중범위	하위범위	가중범위	하위범위	가중범위

대출 유형	운영자금대출	시설자금대출	수출성장자금대출	기업어음보증(운전)	외화운영자금대출

차입금, 이자율	0.0320	0.0542	0.0353	0.0377	0.0350	0.0362	0.0300	0.0645

단기차입금	183,534,260	30,000,000	10,000,000	10,000,000	149,665,307	383,199,567

전기말 (단위 : 천원)

거래상대방	거래상대방 합계

KDB산업은행 외	NH농협은행	한국수출입은행	신한은행	한국수출입은행 외

범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계

하위범위	가중범위	하위범위	가중범위	하위범위	가중범위	하위범위	가중범위	하위범위	가중범위

대출 유형	운영자금대출	시설자금대출	수출성장자금대출	기업어음보증(운전)	외화운영자금대출

차입금, 이자율	0.0320	0.0542	0.0353	0.0377	0.0350	0.0362	0.0300	0.0645

단기차입금	189,442,420	33,000,000	10,000,000	10,000,000	148,431,190	390,873,610

장기차입금에 대한 세부 정보 공시
당반기말 (단위 : 천원)

거래상대방	거래상대방 합계

KDB산업은행	한국수출입은행	KDB산업은행 외	한미은행 외

범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계

하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위

대출 유형	시설자금대출	수출성장자금대출	외화운영자금대출	외화시설자금대출

차입금, 이자율	0.0436	0.0545	0.0389	0.0334	0.0656	0.0125	0.0591

장기차입금	39,250,000	13,000,000	258,781,768	40,502,194	351,533,962

유동성대체	(26,855,898)

차감 계	324,678,064

전기말 (단위 : 천원)

거래상대방	거래상대방 합계

KDB산업은행	한국수출입은행	KDB산업은행 외	한미은행 외

범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계

하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위

대출 유형	시설자금대출	수출성장자금대출	외화운영자금대출	외화시설자금대출

차입금, 이자율

장기차입금	42,500,000	13,000,000	194,149,857	46,760,276	296,410,133

유동성대체	(32,204,901)

차감 계	264,205,232

차입금의 만기분석에 대한 공시
당반기말 (단위 : 천원)

1년 이내	1년 초과 2년 이내	2년 초과	합계 구간 합계

장단기차입금	410,055,465	19,376,106	305,301,958	734,733,529

전기말 (단위 : 천원)

1년 이내	1년 초과 2년 이내	2년 초과	합계 구간 합계

장단기차입금	423,078,511	43,908,778	220,296,454	687,283,743

## 13. 기타금융부채 (연결)

기타금융부채
당반기말 (단위 : 천원)

공시금액

유동통화스왑부채	918,674

단기임대보증금	0

기타유동금융부채	918,674

비유동통화스왑부채	0

장기임대보증금	382,202

기타비유동금융부채	382,202

전기말 (단위 : 천원)

공시금액

유동통화스왑부채	0

단기임대보증금	0

기타유동금융부채	0

비유동통화스왑부채	175,371

장기임대보증금	370,607

기타비유동금융부채	545,978

## 14. 리스부채 (연결)

리스부채의 유동 및 비유동 구분
당반기말 (단위 : 천원)

공시금액

유동 리스부채	9,747,779

비유동 리스부채	42,107,201

합계	51,854,980

전기말 (단위 : 천원)

공시금액

유동 리스부채	11,365,534

비유동 리스부채	48,701,878

합계	60,067,412

리스부채의 만기분석 공시
당반기말 (단위 : 천원)

1년 이내	1년 초과 3년 이내	3년 초과 5년 이내	5년 초과	합계 구간 합계

리스부채	9,747,779	22,859,784	19,247,417	0	51,854,980

전기말 (단위 : 천원)

1년 이내	1년 초과 3년 이내	3년 초과 5년 이내	5년 초과	합계 구간 합계

리스부채	11,365,534	26,902,008	21,799,870	0	60,067,412

연결회사는 리스부채와 관련하여 유의적인 유동성위험에 노출되어 있지 않습니다.

## 15. 퇴직급여 (연결)

보험수리적 가정에 대한 공시
당반기말 (단위 : 천원)

상위범위	하위범위

할인율	0.0468	0.0367

기대임금상승률	0.0349	0.0330

전기말 (단위 : 천원)

상위범위	하위범위

할인율	0.0468	0.0367

기대임금상승률	0.0349	0.0330

확정급여제도에 대한 공시
당반기말 (단위 : 천원)

전부 또는 부분적으로 기금이 적립되는 확정급여제도

기금이 적립된 제도에서 발생한 확정급여채무의 현재가치	101,762,583

사외적립자산의공정가치	(80,284,658)

(초과)부족액	21,477,925

순확정급여자산	53,581

순확정급여부채	21,531,506

전기말 (단위 : 천원)

전부 또는 부분적으로 기금이 적립되는 확정급여제도

기금이 적립된 제도에서 발생한 확정급여채무의 현재가치	97,331,355

사외적립자산의공정가치	(81,710,214)

(초과)부족액	15,621,141

순확정급여자산	151,719

순확정급여부채	15,772,860

순확정급여부채(자산)에 대한 공시
당반기 (단위 : 천원)

확정급여채무의 현재가치	사외적립자산	순확정급여부채(자산) 합계

기초	97,331,355	(81,710,214)	15,621,141

순확정급여채무(자산)의 변동

순확정급여채무(자산)의 변동	당기근무원가	4,903,276	0	4,903,276

이자비용(이자수익)	1,507,133	(1,443,843)	63,290

기타포괄손익으로 인식되는 재측정요소

기타포괄손익으로 인식되는 재측정요소	사외적립자산의 수익(위의 이자에 포함된 금액 제외)	0	49,758	49,758

인구통계학적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손익

기업이 납부한 기여금	0	(1,969,380)	(1,969,380)

급여지급액	(1,288,475)	4,630,130	3,341,655

관계사 전출입	(149,011)	143,437	(5,574)

환율차이	(541,695)	15,454	(526,241)

기말	101,762,583	(80,284,658)	21,477,925

전반기 (단위 : 천원)

확정급여채무의 현재가치	사외적립자산	순확정급여부채(자산) 합계

기초	75,145,142	(77,206,852)	(2,061,710)

순확정급여채무(자산)의 변동

순확정급여채무(자산)의 변동	당기근무원가	3,892,567	0	3,892,567

이자비용(이자수익)	1,334,804	(1,597,113)	(262,309)

기타포괄손익으로 인식되는 재측정요소

기타포괄손익으로 인식되는 재측정요소	사외적립자산의 수익(위의 이자에 포함된 금액 제외)	0	91,196	91,196

인구통계학적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손익	(4,248)	0	(4,248)

기업이 납부한 기여금	0	(2,910)	(2,910)

급여지급액	(747,975)	5,120,691	4,372,716

관계사 전출입	(83,720)	151,689	67,969

환율차이	513,604	(110,395)	403,209

기말	80,050,174	(73,553,694)	6,496,480

사외적립자산 초과 적립액에 대한 공시
당반기 (단위 : 천원)

공시금액

기초 순확정급여자산	151,719

기말 순확정급여자산	53,581

전반기 (단위 : 천원)

공시금액

기초 순확정급여자산	7,996,612

기말 순확정급여자산	677,690

확정급여형 퇴직급여제도 관련 비용의 기능별 배분
당반기 (단위 : 천원)

제조원가	판매비와 관리비	기능별 항목 합계

퇴직급여비용, 확정기여제도	2,295,658	2,670,908	4,966,566

전반기 (단위 : 천원)

제조원가	판매비와 관리비	기능별 항목 합계

퇴직급여비용, 확정기여제도	1,728,306	1,901,952	3,630,258

사외적립자산의 공정가치에 대한 공시
당반기말 (단위 : 천원)

공시금액

사외적립자산의 종류, 공정가치 화폐금액

사외적립자산의 종류, 공정가치 화폐금액	그 밖의 자산, 전체 사외적립자산에서 차지하는 금액	80,284,658

위험 관리를 위해 제도나 기업에 의하여 사용된 자산부채대응전략에 대한 기술	사외적립자산에 대한 투자전략과 정책은 위험 감소와 수익 추구를 균형 있게 추구하고 있습니다. 부채와 관련한 자산의 변동성을 최소화하려는 목적은 기본적으로 자산의 분산투자, 부분적인 자산부채 대응전략 그리고 헷징을 통해 이루어지고 있습니다.부채와 관련한 자산의 변동성을 전체적으로 보다 감소시키면서(위험 조정) 목표한 수익을 달성하기 위해 많은 종류의 자산에 광범위하게 분산투자하고 있습니다. 고정적인 수익을 얻기 위한 자산 배분은 채권과 유사하고 만기가 긴 특성을 가진 연금부채와 부분적으로 대응됩니다.

전기말 (단위 : 천원)

공시금액

사외적립자산의 종류, 공정가치 화폐금액

사외적립자산의 종류, 공정가치 화폐금액	그 밖의 자산, 전체 사외적립자산에서 차지하는 금액	81,710,214

위험 관리를 위해 제도나 기업에 의하여 사용된 자산부채대응전략에 대한 기술	사외적립자산에 대한 투자전략과 정책은 위험 감소와 수익 추구를 균형 있게 추구하고 있습니다. 부채와 관련한 자산의 변동성을 최소화하려는 목적은 기본적으로 자산의 분산투자, 부분적인 자산부채 대응전략 그리고 헷징을 통해 이루어지고 있습니다.부채와 관련한 자산의 변동성을 전체적으로 보다 감소시키면서(위험 조정) 목표한 수익을 달성하기 위해 많은 종류의 자산에 광범위하게 분산투자하고 있습니다. 고정적인 수익을 얻기 위한 자산 배분은 채권과 유사하고 만기가 긴 특성을 가진 연금부채와 부분적으로 대응됩니다.

사외적립자산의 실제수익에 대한 공시

사외적립자산의 실제수익에 대한 공시
당반기 (단위 : 원)

공시금액

사외적립자산의 실제 수익	1,394,085

전반기 (단위 : 원)

공시금액

사외적립자산의 실제 수익	1,505,917

## 16. 충당부채 (연결)

기타충당부채에 대한 공시
당반기말 (단위 : 천원)

공시금액

충당부채	9,806,017

충당부채	유동판매보증충당부채	9,806,017

유동 복구충당부채	0

비유동충당부채	1,130,538

비유동충당부채	비유동판매보증충당부채	0

비유동 복구충당부채	1,130,538

전기말 (단위 : 천원)

공시금액

충당부채	8,050,544

충당부채	유동판매보증충당부채	8,050,544

유동 복구충당부채	0

비유동충당부채	1,165,759

비유동충당부채	비유동판매보증충당부채	0

비유동 복구충당부채	1,165,759

기타충당부채의 변동내역에 대한 공시
당반기 (단위 : 천원)

판매보증충당부채	복구충당부채

기타충당부채의 변동에 대한 조정

기타충당부채의 변동에 대한 조정	기초 기타충당부채	8,050,544	1,165,759

추가 충당금전입	3,488,245	0

충당부채의 감소	(1,758,585)	0

환율변동	0	(35,221)

기타	25,813	0

기말 기타충당부채	9,806,017	1,130,538

유동충당부채	9,806,017	0

비유동충당부채	0	1,130,538

충당부채의 성격에 대한 기술	연결회사는 일반적으로 판매한 재화에 대해 3년 ~ 5년의 품질에 대한 보증의무를 부담하고 있습니다. 연결회사는 매 보고기간 종료일 현재 품질보증수리와 관련하여 장래에 지출될 것으로 예상되는 금액을 과거 경험율 및 최근의 경향을 기초로 추정하여판매보증충당부채로 인식하고 있습니다.	연결회사는 임차 중인 건물에서 퇴거시 인테리어등의 구축물에 대한 원상복구의무를짐에 따라 복구충당부채를 인식하였습니다.

전반기 (단위 : 천원)

판매보증충당부채	복구충당부채

기타충당부채의 변동에 대한 조정

기타충당부채의 변동에 대한 조정	기초 기타충당부채	5,930,316	710,000

추가 충당금전입	8,195,868	0

충당부채의 감소	(2,912,792)	0

환율변동	0

기타	(834,494)

기말 기타충당부채	10,378,898	710,000

유동충당부채	10,378,898	0

비유동충당부채	0	710,000

충당부채의 성격에 대한 기술

## 17. 판매비와 관리비 (연결)

판매비와관리비에 대한 공시
당반기 (단위 : 천원)

장부금액

공시금액

3개월	누적

판매비	33,764,537	68,289,065

판매비	광고선전비	148,520	156,161

운반비	33,616,017	68,132,904

일반관리비	83,788,446	167,775,328

일반관리비	급여	31,534,627	61,064,212

퇴직급여	1,174,775	2,670,908

복리후생비	6,430,997	11,445,871

세금과공과	3,246,151	5,465,837

통신비	392,576	858,557

임차료	965,040	1,747,844

접대비	738,704	1,527,452

여비교통비	1,768,703	3,550,781

차량유지비	684,731	1,121,486

지급수수료	22,442,991	46,738,852

소모품비	1,520,666	3,044,122

수선비	278,133	441,241

무형자산상각비	4,916,282	9,936,144

대손상각비	(4,663,305)	(7,785,234)

도서인쇄비	29,532	53,917

교육비	83,473	220,115

보험료	483,741	978,165

사무용품비	225,859	463,316

감가상각비	2,372,447	5,091,610

사용권자산감가상각비	1,008,187	2,383,024

전력비	130,968	306,063

기술지원료	3,130,007	5,694,624

연구개발비	1,364,605	2,505,196

판매보증비	161,724	3,488,245

기타판매비와관리비	3,366,832	4,762,980

전반기 (단위 : 천원)

장부금액

공시금액

3개월	누적

판매비	26,333,241	51,965,936

판매비	광고선전비	8,092	13,144

운반비	26,325,149	51,952,792

일반관리비	78,383,892	154,632,482

일반관리비	급여	25,965,392	49,514,397

퇴직급여	869,374	1,901,952

복리후생비	5,415,174	9,520,626

세금과공과	1,986,718	4,317,658

통신비	342,909	673,442

임차료	1,614,486	2,552,342

접대비	564,901	1,235,036

여비교통비	1,543,771	2,837,578

차량유지비	435,142	777,942

지급수수료	20,352,170	39,284,517

소모품비	823,637	1,880,568

수선비	132,176	329,892

무형자산상각비	4,684,097	9,256,094

대손상각비	973,025	3,777,298

도서인쇄비	14,499	40,693

교육비	70,402	136,394

보험료	356,660	748,000

사무용품비	141,423	221,973

감가상각비	3,053,105	6,012,849

사용권자산감가상각비	766,813	1,527,101

전력비	123,086	245,582

기술지원료	1,809,799	4,425,823

연구개발비	1,583,675	2,600,286

판매보증비	3,453,328	8,195,867

기타판매비와관리비	1,308,130	2,618,572

## 18. 기타수익 및 기타비용 (연결)

기타수익 및 기타비용
당반기 (단위 : 천원)

장부금액

공시금액

3개월	누적

기타이익	1,044,838	7,008,317

기타이익	수수료수익	494,371	589,950

임대료수익	321,094	641,323

유형자산처분이익	61,039	444,472

잡이익	104,535	5,156,237

기타대손충당금환입	(6,657)	32,940

자산수증이익	70,456	143,395

기타손실	4,734,092	6,002,559

기타손실	유형자산처분손실	406,794	525,383

기타의대손상각비	131	131

기부금	150,837	465,378

잡손실	4,176,330	5,011,667

전반기 (단위 : 천원)

장부금액

공시금액

3개월	누적

기타이익	5,248,850	11,532,106

기타이익	수수료수익	205,580	445,508

임대료수익	633,685	1,284,191

유형자산처분이익	1,257,806	2,423,882

잡이익	3,083,080	7,243,007

기타대손충당금환입	(117)	0

자산수증이익	68,816	135,518

기타손실	1,318,981	2,601,747

기타손실	유형자산처분손실	77,779	117,319

기타의대손상각비	12,737	110,143

기부금	94,089	336,020

잡손실	1,134,376	2,038,265

## 19. 금융수익 및 금융비용 (연결)

금융수익 및 금융비용
당반기 (단위 : 천원)

장부금액

공시금액

3개월	누적

금융수익	4,012,647	12,404,812

금융수익	이자수익	1,288,670	2,797,995

외환차익	2,552,690	4,281,626

외화환산이익	116,030	5,219,335

금융보증수익	0	0

파생금융상품평가이익	30,131	62,588

파생금융상품거래이익	25,126	43,268

금융원가	52,606,843	73,733,606

금융원가	이자비용	9,244,534	18,082,180

외환차손	12,387,827	15,767,269

외화환산손실	30,214,600	38,788,591

파생상품평가손실(금융원가)	759,669	816,641

파생상품거래손실	213	278,925

금융보증비용(손실)	0	0

전반기 (단위 : 천원)

장부금액

공시금액

3개월	누적

금융수익	16,792,676	36,152,170

금융수익	이자수익	2,282,468	4,541,239

외환차익	7,916,710	13,142,758

외화환산이익	6,263,166	17,499,239

금융보증수익	4,756	10,450

파생금융상품평가이익	286,907	441,840

파생금융상품거래이익	38,669	516,644

금융원가	12,580,639	26,667,900

금융원가	이자비용	9,761,856	18,889,487

외환차손	611,532	1,957,139

외화환산손실	2,189,810	5,768,366

파생상품평가손실(금융원가)	11,761	39,579

파생상품거래손실	924	2,879

금융보증비용(손실)	4,756	10,450

## 20. 법인세비용 (연결)

법인세비용에 대한 설명
법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다.

## 21. 배당금 (연결)

배당금에 대한 공시
당반기 (단위 : 천원)

공시금액

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	6,755,688

전반기 (단위 : 천원)

공시금액

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	5,404,550

## 22. 현금흐름 (연결)

현금흐름표의 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래에 대한 공시
당반기 (단위 : 천원)

공시금액

건설중인자산의 유형자산 대체	145,689,975

건설중인자산의 무형자산 대체	950,009

건설중인자산의 선급금 대체	0

건물 및 구축물의 투자부동산 대체 (주1)	78,253,563

장기차입금의 유동성 대체	9,578,736

유동성장기부채의 만기연장	(587,964)

장기리스부채의 유동성 대체	3,248,207

유형자산 취득관련 미지급금 증가	17,750,545

무형자산 취득관련 미지급금 증가	510,590

유형자산 처분관련 미수금 증감	145,742

매출채권의 장기매출채권 대체	0

확정급여부채의 미지급금 대체	94,435

보험수리적손실	49,758

장기매출채권의 대손충당금 제각	0

사용권자산의 증감	1,652,214

선급비용 및 금융보증부채의 증가	18,358

선수수익 장기선수수익 대체	721,506

선급비용 및 단기차입금의 증가	0

장기매출채권의 대물변제 회수	0

전반기 (단위 : 천원)

공시금액

건설중인자산의 유형자산 대체	49,816,268

건설중인자산의 무형자산 대체	369,887

건설중인자산의 선급금 대체	17,500

건물 및 구축물의 투자부동산 대체 (주1)	0

장기차입금의 유동성 대체	14,868,032

유동성장기부채의 만기연장	0

장기리스부채의 유동성 대체	3,083,150

유형자산 취득관련 미지급금 증가	(4,118,480)

무형자산 취득관련 미지급금 증가	(85,410)

유형자산 처분관련 미수금 증감	0

매출채권의 장기매출채권 대체	5,208,340

확정급여부채의 미지급금 대체	0

보험수리적손실	86,947

장기매출채권의 대손충당금 제각	476,608

사용권자산의 증감	1,385,094

선급비용 및 금융보증부채의 증가	821,195

선수수익 장기선수수익 대체	3,458,963

선급비용 및 단기차입금의 증가	382,948

장기매출채권의 대물변제 회수	472,948

(주1) 제조에 사용하던 공장 건물을 임차함에 따라 건물 및 구축물에서 투자부동산으로 대체하였습니다.

현금의 유출입이 없는 비용 및 수익
당반기 (단위 : 천원)

공시금액

외화환산손실	38,788,591

감가상각비	61,298,862

투자부동산감가상각비	1,412,523

사용권자산상각비	6,306,681

유형자산처분손실	525,383

무형자산상각비	10,357,736

이자비용	18,082,180

법인세비용	16,381,713

판매보증비	3,488,245

기타의 대손상각비	131

대손상각비	(7,785,234)

지분법손실	3,021,442

퇴직급여	4,966,566

파생상품평가손실	816,641

파생상품거래손실	278,925

금융보증손실	0

재고자산평가손실	650,449

이자수익	(2,797,995)

외화환산이익	(5,219,335)

지분법이익	(1,104,601)

기타의 대손충당금환입	(32,940)

유형자산처분이익	(444,472)

파생상품평가이익	(62,588)

파생상품거래이익	(43,268)

재고자산평가손실환입 조정	(977,659)

금융보증이익	0

자산수증이익	(143,395)

당기순이익조정을 위한 가감 합계	147,764,581

전반기 (단위 : 천원)

공시금액

외화환산손실	5,768,366

감가상각비	51,275,765

투자부동산감가상각비	0

사용권자산상각비	5,025,587

유형자산처분손실	117,319

무형자산상각비	9,666,822

이자비용	18,889,487

법인세비용	25,428,527

판매보증비	8,195,867

기타의 대손상각비	110,143

대손상각비	3,777,298

지분법손실	2,552,938

퇴직급여	3,630,258

파생상품평가손실	39,579

파생상품거래손실	2,879

금융보증손실	10,450

재고자산평가손실	0

이자수익	(4,541,239)

외화환산이익	(17,499,239)

지분법이익	(1,461,056)

기타의 대손충당금환입	0

유형자산처분이익	(2,423,882)

파생상품평가이익	(441,840)

파생상품거래이익	(516,644)

재고자산평가손실환입 조정	(72,940)

금융보증이익	(10,448)

자산수증이익	(135,518)

당기순이익조정을 위한 가감 합계	107,388,479

영업활동으로 인한 자산 및 부채의 변동에 관한 공시
당반기 (단위 : 천원)

공시금액

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(26,856,069)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	매출채권	(127,312,367)

미수금	(12,464,136)

미수수익	289,951

선급금	(28,103,964)

선급비용	(4,947,395)

장기선급비용	315,874

재고자산	(263,039)

부가세대급금	(15,119,774)

기타유동자산	0

매입채무	132,887,307

미지급금	(37,432,402)

미지급비용	36,192,298

장기미지급비용	222,599

선수금	30,011,266

선수수익	(767,136)

예수금	(4,440,609)

부가세예수금	4,279,179

확정급여부채	(1,343,051)

사외적립자산	2,804,187

예수보증금	92,235

판매보증충당부채의 감소	(1,758,585)

기타비유동부채	1,493

전반기 (단위 : 천원)

공시금액

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(9,072,834)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	매출채권	(17,863,463)

미수금	(3,969,365)

미수수익	854,136

선급금	(19,695,357)

선급비용	(5,994,752)

장기선급비용	3,610,027

재고자산	(7,614,872)

부가세대급금	(2,443,448)

기타유동자산	(23,468)

매입채무	(54,230,107)

미지급금	57,288,113

미지급비용	22,831,712

장기미지급비용	344,418

선수금	32,390,660

선수수익	(340,389)

예수금	(5,436,940)

부가세예수금	357,332

확정급여부채	(831,695)

사외적립자산	5,269,470

예수보증금	(10,662,054)

판매보증충당부채의 감소	(2,912,792)

기타비유동부채	0

재무활동에서 생기는 부채의 조정에 관한 공시
당반기 (단위 : 천원)

재무활동에서 생기는 부채	재무활동에서 생기는 부채 합계

단기차입금	장기 차입금	리스부채

자산부채변동의 유동비유동 분류

유동으로 분류되는 자산부채	비유동으로 분류되는 자산부채	유동으로 분류되는 자산부채	비유동으로 분류되는 자산부채	유동으로 분류되는 자산부채	비유동으로 분류되는 자산부채

기초	390,873,610	32,204,901	264,205,232	11,365,534	48,701,878	747,351,155

차입	156,891,857	0	101,304,747	0	0	258,196,604

사용권자산의 취득	0	0	0	604,012	1,048,202	1,652,214

사용권자산의 처분	0	0	0	(25,926)	0	(25,926)

상환	(156,807,892)	(20,064,116)	(7,570,395)	(4,753,168)	(942,196)	(190,137,767)

대체	0	8,990,772	(8,990,772)	3,248,207	(3,248,207)	0

환율차이 등	(7,758,008)	5,724,341	(24,270,748)	(690,880)	(3,452,476)	(30,447,771)

기말	383,199,567	26,855,898	324,678,064	9,747,779	42,107,201	786,588,509

전반기 (단위 : 천원)

재무활동에서 생기는 부채	재무활동에서 생기는 부채 합계

단기차입금	장기 차입금	리스부채

자산부채변동의 유동비유동 분류

유동으로 분류되는 자산부채	비유동으로 분류되는 자산부채	유동으로 분류되는 자산부채	비유동으로 분류되는 자산부채	유동으로 분류되는 자산부채	비유동으로 분류되는 자산부채

기초	217,955,878	74,926,838	219,256,866	9,685,896	25,665,308	547,490,786

차입	227,692,823	0	59,422,800	0	0	287,115,623

사용권자산의 취득	0	0	0	485,540	899,554	1,385,094

사용권자산의 처분	0	0	0	(1,464,825)	(5,943,771)	(7,408,596)

상환	(130,277,336)	(44,558,254)	(26,873,607)	(4,078,162)	(167,085)	(205,954,444)

대체	0	14,868,032	(14,868,032)	3,083,150	(3,083,150)	0

환율차이 등	9,538,544	2,868,992	15,207,883	507,447	1,584,294	29,707,160

기말	324,909,909	48,105,608	252,145,910	8,219,046	18,955,150	652,335,623

## 23. 우발채무와 약정사항 (연결)

약정에 대한 공시
당반기말 (단위 : 천원)

약정의 유형

대출약정

한도약정 1	한도약정 2	한도약정 3	한도약정 4	한도약정 5	한도약정 6	한도약정 7	한도약정 8	한도약정 9	한도약정 10	한도약정 11	한도약정 12	한도약정 13	한도약정 14	한도약정 15	한도약정 16	한도약정 17	한도약정 18	한도약정 19	한도약정 20	한도약정 21	한도약정 22	한도약정 23	한도약정 24	한도약정 25	한도약정 26	한도약정 27	한도약정 28	한도약정 29	한도약정 30	한도약정 31	한도약정 32	한도약정 33	한도약정 34	한도약정 35	한도약정 36	한도약정 37

금융기관	우리은행	하나은행	하나은행	한국씨티은행	한국씨티은행	한국씨티은행	신한은행	KB국민은행	KDB산업은행	KDB산업은행	KDB산업은행	한국수출입은행	한국수출입은행	IBK기업은행	SC은행	SC은행	NH농협은행	NH농협은행	서울보증보험㈜	Hanmi Bank	Kotak Mahindra Bank	Tatra Banka a.s.	Bank of hope	Regions Bank	Axis Bank	Axis Bank	VUB, a.s.	Santander Bank	Santander Bank	IDFC Bank	HDFC Bank	Banco Citi Mexico, S.A.	교통은행	농상은행	공상은행	현대커머셜	아이엠뱅크

담보 및 지급보증 내역	B2B대출 외	무역금융대출 외	Term Loan 외	무역어음대출	외화대출	Working Capital Loan	종합통장대출 외	Line of Credit 외	산업운영자금대출 외	Term Loan 외	ECB	수출성장자금대출	Facility/Operating Loan 외	무역금융대출 외	기업운전자금 대출	Term Loan	기업운전자금 대출 외	일반대출	하자이행보증	CLOC 외	FC Term loan	Installment loan 외	Term Loan 외	Term Loan	FC Term loan	FC Term loan	Installment loan	Overdraft 외	Overdraft	FCTL	reimbursement loan	Short-term	Line of Credit	Line of Credit	Line of Credit	동반성장자금	일반자금대출

한도	13,070,000	177,050,000	11,000,000	15,371,000	146,179,900	47,000,000	8,500,000	20,000,000	0	47,439,360	0	255,000	0	0	3,000,000	0

실행금액	4,348,058	69,597,004	0	10,000,000	145,774,900	27,000,000	3,500,000	0	0	42,439,360	0	255,000	0	0	3,000,000	0

한도(USD) [USD, 일]	5,500,000	7,000,000	17,700,000	54,400,000	56,000,000	35,000,000	0	10,000,000	0	40,171,198	0	8,000,000	15,000,000	0	25,000,000

실행금액(USD) [USD, 일]	2,500,000	7,000,000	17,700,000	54,400,000	56,000,000	35,000,000	0	10,000,000	0	26,131,342	0	1,000,000	0	0	25,000,000

한도(EUR) [EUR, 일]	19,541,641	8,028,947	0	4,556,847	21,800,000	0	0	0	19,000,000	5,000,000	0	14,435,746	20,500,000

실행금액(EUR) [EUR, 일]	19,541,641	2,812,500	0	1,025,291	3,675,000	0	0	0	4,740,920	0	0	3,244,641	20,500,000

한도(INR) [INR, 일]	0	714,000,000

실행금액(INR) [INR, 일]	0	21,602,841

한도(PLN) [PLN, 일]	0	0

실행금액(PLN) [PLN, 일]	0	0

한도(CNY) [CNY, 일]	0	0	152,658,125	60,000,000	8,000,000

실행금액(CNY) [CNY, 일]	0	0	152,658,125	60,000,000	8,000,000

전기말 (단위 : 천원)

약정의 유형

대출약정

한도약정 1	한도약정 2	한도약정 3	한도약정 4	한도약정 5	한도약정 6	한도약정 7	한도약정 8	한도약정 9	한도약정 10	한도약정 11	한도약정 12	한도약정 13	한도약정 14	한도약정 15	한도약정 16	한도약정 17	한도약정 18	한도약정 19	한도약정 20	한도약정 21	한도약정 22	한도약정 23	한도약정 24	한도약정 25	한도약정 26	한도약정 27	한도약정 28	한도약정 29	한도약정 30	한도약정 31	한도약정 32	한도약정 33	한도약정 34	한도약정 35	한도약정 36	한도약정 37

금융기관	우리은행	하나은행	하나은행	한국씨티은행	한국씨티은행	한국씨티은행	신한은행	KB국민은행	KDB산업은행	KDB산업은행	KDB산업은행	한국수출입은행	한국수출입은행	IBK기업은행	SC은행	SC은행	NH농협은행	NH농협은행	서울보증보험㈜	Hanmi Bank	Kotak Mahindra Bank	Tatra Banka a.s.	Bank of hope	Regions Bank	Axis Bank	Axis Bank	VUB, a.s.	Santander Bank	Santander Bank	IDFC Bank	HDFC Bank	Banco Citi Mexico, S.A.	교통은행	농상은행	공상은행	현대커머셜	아이엠뱅크

담보 및 지급보증 내역	B2B대출 외	무역금융대출 외	Term Loan 외	무역어음대출	외화대출	Working Capital Loan	종합통장대출 외	Line of Credit 외	산업운영자금대출 외	Term Loan 외	ECB	수출성장자금대출	Facility/Operating Loan 외	무역금융대출 외	기업운전자금 대출	Term Loan	기업운전자금 대출 외	일반대출	하자이행보증	CLOC 외	FC Term loan	Installment loan 외	Term Loan 외	Term Loan	FC Term loan	FC Term loan	Installment loan	Overdraft 외	Overdraft	FCTL	reimbursement loan	Short-term	Line of Credit	Line of Credit	Line of Credit	동반성장자금	일반자금대출

한도	13,250,000	189,050,000	22,000,000	12,371,000	149,554,900	47,000,000	8,500,000	20,000,000	54,257,520	289,000	0