서연이화 분기보고서 (2017.03)
5. 재무제표 주석

제4기 1분기: 2017년 03월 31일 현재
제3기 1분기: 2016년 12월 31일 현재
주식회사 서연이화

1. 회사의 개요

주식회사 서연이화(이하 "당사")는 2014년 7월 1일 주식회사 서연에서 인적분할로 설립되어 2014년 8월 한국거래소 유가증권시장에 주식을 상장한 공개법인으로서 자동차부속부품의 제조 및 판매사업을 영위하고 있으며 2015년 12월 21일 주주총회를 통해 회사의 상호를 한일이화 주식회사에서 주식회사 서연이화로 변경하였습니다. 당사가 보유하고 있는 생산시설 현황은 다음과 같습니다.

소 재 지	생산개시일	생산 품목

울 산 공 장	1972년 4월	승용차, 상용차 내장 부품

아 산 공 장	1999년 4월	승용차 내장 부품

보고기간말 현재 당사의 자본금은 보통주 13,514,219천원이며, 보고기간말 현재 주요 주주현황은 다음과 같습니다.

주 주 명	소유주식수(주)	지 분 율(%)

(주)서연	13,162,996	48.70

유양석 (특수관계자 포함)	2,259,801	8.36

기타	11,605,640	42.94

합 계	27,028,437	100.00

2. 중요한 회계정책2.1 재무제표 작성기준

당사의 2017년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 분기재무제표 는 기업회계기준서 제1034호 "중간재무보고"에 따라 작성되었습니다. 이 분기재무제표 는 보고기간말인 2017년 3월 31일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. (1) 당사가 채택한 제ㆍ개정 기준서

당사 는 201 7 년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였으며, 이로 인하여 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.

- 기준서 제1007호 '현금흐름표' 개정

재무활동에서 생기는 부채 변동을 현금흐름에서 생기는 변동과 비현금거래로 인한 변동 등으로 구분하여 공시하도록 하였습니다.

- 기준서 제1012호 '법인세' 개정

공정가치로 측정하는 채무상품의 공정가치가 세무기준액에 미달하는 경우 미실현손실에 대해서 일시적차이가 존재한다는 점을 명확히 하였습니다.

(2) 당사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 제정 또는 공표되었으나 2017년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 않았고, 당사가 조기 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.

- 기준서 제1109호 '금융상품'

2015년 9월 25일 제정된 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'은 2018년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기 적용할 수도 있습니다. 동 기준서는현행 기업회계기준서 제1039호 '금융상품: 인식과 측정'을 대체할 예정입니다. 당사는 기업회계기준서 제1109호를 2018년 1월 1일 이후 시작되는 회계연도부터 적용할예정입니다.

새로운 기업회계기준서 제1109호는 소급 적용함이 원칙이나, 금융상품의 분류, 측정, 손상의 경우 비교정보 재작성을 면제하는 등 일부 예외조항을 두고 있고, 위험회피회계의 경우 옵션의 시간가치 회계처리 등 일부 예외조항을 제외하고는 전진적으로 적용합니다.

기업회계기준서 제1109호의 주요 특징으로 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에 근거한 금융자산의 분류와 측정, 기대신용손실에 기초한 금융상품의 손상모형, 위험회피회계 적용조건을 충족하는 위험회피대상항목과 위험회피수단의 확대 또는 위험회피효과 평가방법의 변경 등을 들 수 있습니다. 기업회계기준서 제1109호의 원활한 도입을 위해서는 일반적으로 재무영향분석 및 회계정책 수립, 회계시스템 구축, 시스템 안정화 등의 준비 작업이 필요합니다. 동 기준서를 최초로 적용하는 회계기간의 재무제표에 미치는 영향은 동 기준서에 따른 회계정책의 선택과 판단뿐 아니라 해당 기간에 당사가 보유하는 금융상품과 경제상황 등에 따라 다를 수 있습니다. 당사는 기업회계기준서 제1109호의 도입과 관련하여 재무제표 및 내부관리 프로세스 등에 미치는 영향을 분석하고 있습니다.동 기준서의 주요 사항별로 재무제표에 미칠 수 있는 일반적인 영향은 다음과 같습니다.

1) 금융자산의 분류 및 측정

새로운 기업회계기준서 제1109호를 적용할 경우 당사는 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에 근거하여 다음 표와 같이 금융자산을 후속적으로 상각후원가, 기타포괄손익-공정가치, 당기손익-공정가치로 측정되도록 분류하고, 복합계약이 금융자산을 주계약으로 포함하는 경우에는 내재파생상품을 분리하지 않고 해당 복합계약 전체를 기준으로 금융자산을 분류합니다.

사업모형	계약상 현금흐름 특성

원금과 이자만으로 구성	그 외의 경우

계약상 현금흐름 수취 목적	상각후원가 측정(*1)	당기손익-공정가치 (*2)

계약상 현금흐름 수취 및 매도 목적	기타포괄손익-공정가치 측정(*1)

매도 목적, 기타	당기손익-공정가치 측정

(*1) 회계불일치를 제거하거나 감소시키기 위하여 당기손익-공정가치 측정 항목으로지정할 수 있음(취소 불가).
(*2) 단기매매목적이 아닌 지분증권의 경우 기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정할 수 있음(취소 불가).

기업회계기준서 제1109호에서 금융자산을 상각후원가 또는 기타포괄손익-공정가치측정 대상으로 분류하기 위한 요건이 현행 기업회계기준서 제1039호의 요건보다 엄격하므로, 기업회계기준서 제1109호 도입 시 당기손익-공정가치 측정 대상 금융자산의 비중이 증가하여 당기손익의 변동성이 확대될 수 있습니다. 당사는 보고기간말 현재 대여금 및 수취채권 425,306,260천원, 만기보유금융자산 1,307,065천원, 매도가능금융자산 11,600천 원을 보유하고 있습니다.

기업회계기준서 제1109호에 따르면 계약조건에 따라 특정일에 원금과 원금 잔액에 대한 이자만으로 구성된 현금흐름이 발생하고 계약상 현금흐름 수취를 목적으로 하는 채무상품만 상각후원가로 측정할 수 있습니다. 당사는 보고기간말 현재 대여금 및수취채권 425,306,260천원, 만기보유금융자산 1,307,065천원을 상각후원가로 측정하고 있습니다.

기업회계기준서 제1109호에 따르면 계약조건에 따라 특정일에 원금과 원금 잔액에 대한 이자만으로 구성된 현금흐름이 발생하고 계약상 현금흐름 수취 및 매도를 목적으로 하는 채무상품을 기타포괄손익-공정가치로 측정합니다. 기업회계기준서 제1109호에 따르면 단기매매목적으로 보유하지 않는 지분상품은 최초 인식시점에 기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정하는 취소불가능한 선택을 할 수 있고, 동 포괄손익은 후속적으로 당기손익으로 재순환(recycling)되지 않습니다. 당사의 보고기간말 현재 매도가능금융자산으로 분류된 지분상품은 11,600천원입니다.기업회계기준서 제1109호에 따르면 계약조건에 따른 현금흐름이 원금과 원금 잔액에 대한 이자만으로 구성되지 않거나 매매가 주된 목적인 채무상품과 기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정하지 않은 지분상품은 당기손익-공정가치로 측정합니다.

2) 손상: 금융자산과 계약자산

현행 기업회계기준서 제1039호에서는 발생손실모형(incurred loss model)에 따라 손상발생의 객관적 증거가 있는 경우에만 손상을 인식하지만, 새로운 기업회계기준서 제1109호에서는 상각후원가 또는 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품, 리스채권, 계약자산, 대출약정, 금융보증계약에 대하여 기대신용손실모형(expected credit loss impairment model)에 따라 손상을 인식합니다.

기업회계기준서 제1109호에서는 금융자산 최초 인식 후 신용위험의 증가 정도에 따라 아래 표와 같이 3단계로 구분하여 12개월 기대신용손실이나 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정하도록 하고 있어 현행 기업회계기준서 제1039호의 발생손실모형에 비하여 신용손실을 조기에 인식할 수 있습니다.

구 분(*1)	손실충당금

Stage 1	최초 인식 후 신용위험이 유의적으로 증가하지 않은 경우(*2)	12개월 기대신용손실: 보고기간 말 이후 12개월 내에 발생 가능한 금융상품의 채무불이행 사건으로 인한 기대신용손실

Stage 2	최초 인식 후 신용위험이 유의적으로 증가한 경우	전체기간 기대신용손실: 기대존속기간에 발생할 수 있는 모든 채무불이행 사건으로 인한 기대신용손실

Stage 3	신용이 손상된 경우

(*1) 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'의 적용범위에 포함되는 거래에서 생기는 매출채권이나 계약자산의 경우 유의적인 금융요소가 없다면 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정해야 하고, 유의적인 금융요소가 있다면 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정하는 것을 회계정책으로 선택할 수 있음. 리스채권도 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정하는 것을 회계정책으로 선택할 수 있음.
(*2) 보고기간 말 신용위험이 낮은 경우에는 신용위험이 유의적으로 증가하지 않은 것으로 간주할 수 있음.

기업회계기준서 제1109호에서는 최초 인식 시점에 신용이 손상된 금융자산은 최초 인식 후 전체기간 기대신용손실의 누적변동분만을 손실충당금으로 계상합니다.

당사는 보고기간말 현재 상각후원가로 측정하는 채무상품 426,613,325천원(대여금 및 수취채권 425,306,260천원, 만기보유금융자산 1,307,065천원)을 보유하고 있으며, 이들 자산에 대하여 손실충당금을 5,279,897천원을 설정하고 있습니다.

- 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'2015년 11월 6일 제정된 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'은 2018년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용하되 조기 적용할 수도 있습니다. 동 기준서는 현행 기업회계기준서 제1018호 '수익', 제1011호 '건설계약', 기업회계기준해석서 제2031호 '수익: 광고용역의 교환거래', 제2113호 '고객충성제도', 제2115호 '부동산건설약정', 제2118호 '고객으로부터의 자산이전'을 대체할 예정입니다. 당사는 기업회계기준서 제1115호를 2018년 1월 1일 이후 시작되는 회계연도부터 적용할 예정입니다.

현행 기업회계기준서 제1018호 등에서는 재화의 판매, 용역의 제공, 이자수익, 로열티수익, 배당수익, 건설계약과 같은 거래 유형별로 수익인식기준을 제시하지만, 새로운 기업회계기준서 제1115호에 따르면 모든 유형의 계약에 5단계 수익인식모형(① 계약 식별 → ② 수행의무 식별 → ③ 거래가격 산정 → ④ 거래가격을 수행의무에 배분 → ⑤ 수행의무 이행 시 수익 인식)을 적용하여 수익을 인식합니다.

보고기간말 현재 당사는 기업회계기준서 제1115호의 도입과 관련하여 재무제표 및 내부관리 프로세스 등에 미치는 영향을 분석하고 있습니다.

2.2 회계정책

분기재무제표 의 작 성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.

2.2.1 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. 2.3 종속기업 및 관계기업 당사의 재무제표는 한국채택국제회계기준 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 종속기업 및 관계기업 투자는 직접적인 지분투자에 근거하여 원가로 측정하고 있으며, 한국채택국제회계기준으로의 전환일 시점에는 전환일 시점의과거회계기준에 따른 장부금액을 간주원가로 사용했습니다. 또한, 종속기업 및 관계기업으로부터 수취하는 배당금은 배당에 대한 권리가 확정되는 시점에 당기손익으로인식하고 있습니다.

3. 중요한 회계추정 및 가정

당사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

4. 공정가치 당분기 중 당사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없으 며, 당사의 경영진은 재무제표에 상각후원가로 인식되는 금융자산 및 금융부채의 장부금액은 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다.

당사는 재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.- 수준1 : 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 - 수준2 : 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수를 이용하여 산정한 공정가치. 단 수준1에 포함된 공시가격은 제외함- 수준3 : 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관 측가능하지 않은 투입변수)를 이용하여 산정한 공정가치

보고기간말 현재 최초 인식 후 공정가치로 후속측정되는 금융상품은 없습니다. 5. 영 업 부 문 정보

(1) 당사는 영업수익을 창출하는 재화나 용역의 성격 및 서비스를 제공하기 위한 자산의 특성 등을 고려하여 당사 전체를 단일 보고부문으로 결정하였습니다. 따라서, 보고부문별 영업수익 및 법인세비용차감전순이익, 자산ㆍ부채총액에 대한 주석기재는 생략하였습니다.(2) 지역에 대한 정보 매출처의 소재지역별로 세분화된 당사의 당분기 및 전분기의 외부고객으로부터의 영업수익에 대한 정보는 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	외부고객으로부터의 수익

당분기	전분기

한국	159,417,731,183	153,273,685,561

유럽	21,389,629,527	23,642,389,255

중국	14,570,849,923	26,104,276,066

인도	18,185,903,543	3,061,123,034

미국	30,706,875,738	40,251,619,866

멕시코	20,937,062,782	7,599,640,226

브라질	3,327,667,163	2,268,033,720

합 계	268,535,719,859	256,200,767,728

(3) 당분기 및 전분기 중 매출액의 10% 이상을 차지하는 주요고객 및 매출액은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

주요고객	당분기	전분기

현대자동차㈜	97,261,095,104	99,344,201,889

기아자동차㈜	50,926,350,366	42,434,699,815

6. 매각예정자산 (1) 당분기말 및 전기말 현재 매각예정자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기말	전기말

종속기업투자주식	-	6,957,537,524

(2) 당분기 및 전분기 중 매각예정자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기	전분기

기초금액	6,957,537,524	-

매각	(6,957,537,524)	-

기말금액	-	-

(*) 당사는 전기 중 이사회 승인에 의거 종속기업인 BEIJING HANIL E-HWA TECH CO., LTD 지분 전량을 (주)서연인테크와 Beijing Hainachuan Automotive Parts Co.,Ltd.에 매각하기로 결정하였으며, 이로 인하여 전기말 현재 BEIJING HANIL E-H WA TECH CO., LTD.에 대한 종속기업투자주식은 매각예정으로 표시되었습니다.매각대금은 관련 자산의 장부금액을 초과하였으므로, 매각예정으로 분류한 시점이나 보고기간말에 손상차손을 인식하지 않았으며, 동 거래는 당분기 중 완료되었고, 매각예정자산처분이익으로 5,362,382천원을 인식하였습니다.

7. 유형자산과 무형자산(1) 당분기 및 전분기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기)

(단위: 원)

구분	기초	취득(*1)	처분	대체(*2)	감가상각비	분기말

토지	34,617,865,114	-	1,138,989,141	31,219,000	-	33,510,094,973

건물	46,033,150,494	-	-	-	460,809,085	45,572,341,409

구축물	1,831,706,300	8,200,000	-	-	60,897,955	1,779,008,345

기계장치	20,546,069,341	846,600,000	12,000	990,000,000	1,210,725,617	21,171,931,724

차량운반구	570,951,741	50,861,752	2,000	-	62,359,650	559,451,843

공구와기구	29,720,187,820	3,573,189,000	5,370,010,999	2,482,900,000	3,079,566,504	27,326,699,317

집기비품	6,245,170,517	358,228,457	-	775,835,918	539,579,663	6,839,655,229

동력시설	182,769,478	-	-	-	9,822,729	172,946,749

건설중인자산	19,010,240,003	4,565,440,430	-	(4,335,025,014)	-	19,240,655,419

합계	158,758,110,808	9,402,519,639	6,509,014,140	(55,070,096)	5,423,761,203	156,172,785,008

(*1) 정부보조금으로 취득한 87,811,543원이 차감되어 있습니다.
(*2) 산업재산권으로 55,070,096원 이 대체되었습니다.

(전분기)

(단위: 원)

구분	기초	취득(*1)	처분	대체(*2)	감가상각비	분기말

토지	31,776,205,217	-	-	-	-	31,776,205,217

건물	45,295,486,434	32,880,920	-	-	445,131,408	44,883,235,946

구축물	2,074,888,095	-	-	-	60,795,455	2,014,092,640

기계장치	18,899,173,021	931,735,000	84,208,333	305,805,000	1,033,669,879	19,018,834,809

차량운반구	545,956,596	988,090	6,214,700	-	54,458,197	486,271,789

공구와기구	35,784,412,855	6,826,850,000	11,805,128,466	6,390,994,576	3,379,999,204	33,817,129,761

집기비품	4,138,675,766	739,726,600	11,909,001	103,900,000	541,586,981	4,428,806,384

동력시설	222,060,383	-	-	-	9,822,729	212,237,654

건설중인자산	19,280,418,436	4,373,326,104	-	(6,893,721,831)	-	16,760,022,709

합계	158,017,276,803	12,905,506,714	11,907,460,500	(93,022,255)	5,525,463,853	153,396,836,909

(*1) 정부보조금으로 취득한 57,540,629원이 차감되어 있습니다.
(*2) 산업재산권으로 93,022,255원 이 대체되었습니다.

(2) 당분기 및 전분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기)

(단위: 원)

구분	기초	취득	대체	상각	분기말

회원권	1,099,853,690	-	-	-	1,099,853,690

산업재산권	818,010,279	-	55,070,096	38,545,850	834,534,525

기타무형자산	3,509,969,023	22,500,000	-	226,510,791	3,305,958,232

합계	5,427,832,992	22,500,000	55,070,096	265,056,641	5,240,346,447

(전분기)

(단위: 원)

구분	기초	취득	대체	상각	분기말

회원권	1,080,167,690	-	-	-	1,080,167,690

산업재산권	740,794,422	-	93,022,255	35,754,323	798,062,354

기타무형자산	2,992,232,154	7,600,000	-	184,972,767	2,814,859,387

합계	4,813,194,266	7,600,000	93,022,255	220,727,090	4,693,089,431

8. 종속기업 및 관계기업투자 당분기 및 전분기 중 종속기업 및 관계기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기	전분기

기초	244,129,037,771	248,916,137,378

취득	-	-

처분	-	-

손상	-	(1,638,998,897)

기말	244,129,037,771	247,277,138,481

9 . 차입금 (1) 당분기말 및 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

차입처	내역	이자율	당분기말	전기말

한국수출입은행	단기수출자금	원화기준금리+0.86%	20,000,000,000	20,000,000,000

한국씨티은행	무역어음대출	3CD금리+0.85%	20,000,000,000	20,000,000,000

기업운전자금대출	원화기준금리+0.8%	20,000,000,000	20,000,000,000

KEB하나은행	무역금융대출	기간별고정금리 + 0.792%	45,000,000,000	-

신한은행	산업은행온렌딩 대출	간접대출(운전)금리+0.39%	10,000,000,000	10,000,000,000

한국산업은행	산업시설대출	산금채(1년)+0.59%	30,000,000,000	30,000,000,000

다모아플러스한도대출	당좌대월기준금리+0.82%	29,930,000,000	12,580,000,000

외화시설대출	3M LIBOR+0.89%	7,812,700,000	8,459,500,000

합 계	182,742,700,000	121,039,500,000

(2) 당분기말 및 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

차입처	내역	이자율	만기	당분기말	전기말

한국산업은행 등	외화시설대출 등	3MLIBOR+1.35%	2017.12.04	16,741,500,000	18,127,500,000

유동성대체	(16,741,500,000)	(18,127,500,000)

차감 계	-	-

10. 순확정급여부채(1) 당분기말 및 전기말 현재 보험수리적평가를 위하여 사용된 주요 추정은 다음과 같습니다.

(단위: %)

구 분	당분기말	전기말

할인율	2.65	2.65

기대임금상승률	3.75	3.75

(2) 당분기말 및 전기말 현재 확정급여형 퇴직급여제도와 관련하여 당사의 의무로 인하여 발생하는 재무상태표상 구성항목은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말

기금이 적립된 제도에서 발생한 확정급여채무의 현재가치	49,765,229,788	48,140,491,359

사외적립자산의 공정가치	(35,112,232,353)	(35,311,125,528)

확정급여채무에서 발생한 순부채	14,652,997,435	12,829,365,831

(3) 당분기 및 전분기의 순확정급여부채의 변동내역은 다음과 같습니다.(당분기)

(단위: 원)

구 분	확정급여채무 현재가치	사외적립자산	순확정급여부채

기초	48,140,491,359	(35,311,125,528)	12,829,365,831

당기근무원가	1,722,696,240	-	1,722,696,240

이자비용(이자수익)	287,851,032	(232,149,996)	55,701,036

기타포괄손익으로 인식되는 재측정요소:

사외적립자산의 수익(위의 이자에 포함된 금액 제외)	-	57,270,693	57,270,693

기업이 납부한 기여금	-	-	-

급여지급액	(385,808,843)	373,772,478	(12,036,365)

분기말	49,765,229,788	(35,112,232,353)	14,652,997,435

(전분기)

(단위: 원)

구 분	확정급여채무 현재가치	사외적립자산	순확정급여부채

기초	41,434,490,160	(27,039,261,853)	14,395,228,307

당기근무원가	1,678,247,664	-	1,678,247,664

이자비용(이자수익)	232,986,849	(173,568,072)	59,418,777

기타포괄손익으로 인식되는 재측정요소:

사외적립자산의 수익(위의 이자에 포함된 금액 제외)	-	18,056,148	18,056,148

급여지급액	(1,324,136,201)	1,324,136,201	-

분기말	42,021,588,472	(25,870,637,576)	16,150,950,896

(4) 당분기 및 전분기 중 인식한 확정급여형 퇴직급여제도 관련 비용의 계정과목별 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기	전분기

제조원가	1,386,943,053	1,317,234,753

판매비와 관리비	391,454,223	420,431,688

합계	1,778,397,276	1,737,666,441

(5) 당분기말 및 전기말 현재 사외적립자산의 공정가치의 구성요소는 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말

기타(예금 등)	35,112,232,353	35,311,125,528

사외적립자산에 대한 투자전략과 정책은 위험 감소와 수익 추구를 균형 있게 추구하고 있습니다. 부채와 관련한 자산의 변동성을 최소화하려는 목적은 기본적으로 자산의 분산투자, 부분적인 자산부채 대응전략 그리고 헷징을 통해 이루어지고 있습니다.부채와 관련한 자산의 변동성을 전체적으로 보다 감소시키면서(위험 조정) 목표한 수익을 달성하기 위해 많은 종류의 자산에 광범위하게 분산투자하고 있습니다. 고정적인 수익을 얻기 위한 자산 배분은 채권과 유사하고 만기가 긴 특성을 가진 연금부채와 부분적으로 대응됩니다. 당분기와 전분기 중 사외적립자산의 실제 수익은 각각 174,879,303원 및 155,511,924원입니다.11. 판매비와 관리비

(1) 당분기 및 전분기 판매비의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기	전분기

광고선전비	73,464,938	7,430,000

운반비	3,901,893,965	4,650,223,737

합 계	3,975,358,903	4,657,653,737

(2) 당분기 및 전분기 관리비의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기	전분기

급여	2,519,264,232	4,601,421,956

퇴직급여	391,454,223	420,431,688

복리후생비	210,666,631	327,672,320

세금과공과	128,861,014	187,305,707

통신비	10,561,176	12,694,192

임차료	114,208,459	80,853,300

접대비	62,156,754	61,626,713

여비교통비	188,680,525	221,498,761

차량유지비	9,259,797	15,215,833

지급수수료	822,778,339	2,952,900,534

소모품비	28,667,719	50,294,511

수선비	-	676,364

무형자산상각비	58,669,783	220,727,090

도서인쇄비	7,494,780	7,582,000

교육비	6,154,962	7,298,490

보험료	42,627,007	53,918,006

감가상각비	9,500,144	16,416,330

합 계	4,611,005,545	9,238,533,795

12. 기타수익과 기타비용

(1) 당분기 및 전분기 기타수익의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기	전분기

수수료수익	172,034,439	202,718,775

임대료수익	49,160,010	48,848,150

유형자산처분이익	4,499,308,314	1,317,761,347

배당금수익	5,289,676,020	-

매각예정자산처분이익	5,362,382,476	-

잡이익	1,406,203,282	2,128,626,522

합 계	16,778,764,541	3,697,954,794

(2) 당분기 및 전분기 기타비용의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기	전분기

유형자산처분손실	12,000	11,888,001

기부금	5,281,100	3,300,000

관계기업투자주식손상차손	-	1,638,998,897

잡손실	509,950,983	2,101,249,104

합 계	515,244,083	3,755,436,002

13. 금융수익 및 금융원가(1) 당분기 및 전분기 금융수익의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기	전분기

이자수익	60,214,796	174,705,969

외환차익	7,314,639	3,515,591,740

외환환산이익	2,075,428,010	1,072,797,425

금융보증수익	387,553,736	374,142,577

합 계	2,530,511,181	5,137,237,711

(2) 당분기 및 전분기의 금융원가의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기	전분기

이자비용	838,120,658	782,302,399

외환차손	3,931,353,061	181,377,366

외화환산손실	15,404,842,918	5,950,758,265

금융보증비용	499,253,800	530,440,200

합계	20,673,570,437	7,444,878,230

14 . 법인세비용

법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 2017년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상평균연간법인세율은 24.2% 입니다

15. 배당금

2016년 12월 31일로 종료하는 회계기간에 대한 보통주 배당금 4,053,412,650원은 2017년 4월에 지급되었습니다(전기 지급액: 4,053,412,650원).16. 영업활동으로 인한 현금흐름

당분기 및 전분기 현금흐름표상의 조정내역 및 순운전자본의 변동내역은 다음과 같습니다.

(1) 조정내역

(단위: 원)

구 분	당분기	전분기

외화환산손실	15,404,842,918	5,950,758,265

감가상각비	5,423,761,203	5,525,463,853

유형자산처분손실	12,000	11,888,001

무형자산상각비	265,056,641	220,727,090

이자비용	838,120,658	782,302,399

법인세비용	3,155,047,214	2,565,233,412

금융보증비용	499,253,800	530,440,200

관계기업투자주식손상차손	-	1,638,998,897

퇴직급여	1,778,397,276	1,737,666,441

외화환산이익	(2,075,428,010)	(1,072,797,425)

이자수익	(60,214,796)	(174,705,969)

배당금수익	(5,289,676,020)	-

금융보증수익	(387,553,736)	(374,142,577)

매각예정자산처분이익	(5,362,382,476)	-

유형자산처분이익	(4,499,308,314)	(1,317,761,347)

합계	9,689,928,358	16,024,071,240

(2) 순운전자본의 변동내역

(단위: 원)

구분	당분기	전분기

매출채권의 증가	(25,634,390,255)	(6,582,212,888)

미수금의 감소(증가)	(376,835,214)	17,502,909,506

선급금의 감소	12,216,429,717	11,370,000

선급비용의 증가	(642,110,788)	(233,805,037)

부가세대급금의 감소(증가)	1,531,545,171	(2,578,905,971)

재고자산의 감소(증가)	768,716,712	(3,982,489,136)

매입채무의 감소	(5,048,007,985)	(4,373,120,369)

미지급금의 증가(감소)	3,263,022,466	(1,429,314,852)

예수금의 증가(감소)	654,659,026	(13,657,796,124)

미지급비용의 증가	3,351,426,609	5,250,589,852

장기미지급비용의 증가	215,127,924	11,873,342

확정급여부채의 감소	(385,808,843)	(1,324,136,201)

사외적립자산의 감소	373,772,478	1,324,136,201

합계	(9,712,452,982)	(10,060,901,677)

17. 우발채무와 약정사항 (1) 당 분기말 및 전기말 현재 금융기관 한도약정 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원, USD)

금융기관	구분	당분기말	전기말

한도	실행금액	한도	실행금액

우리은행	B2B플러스대출	35,000,000,000	-	35,000,000,000	13,862,274,815

B2B플러스(어음할인)	10,000,000,000	-	10,000,000,000	-

수입신용장개설한도	-	-	USD 2,000,000	-

KEB하나은행	무역금융대출	50,000,000,000	45,000,000,000	50,000,000,000	-

WR외담대	20,000,000,000	-	-	-

WR외담대	35,000,000,000	14,514,574,813	35,000,000,000	9,419,947,656

한국씨티은행	무역어음대출	20,000,000,000	20,000,000,000	20,000,000,000	20,000,000,000

기업운전자금대출	20,000,000,000	20,000,000,000	20,000,000,000	20,000,000,000

한국산업은행	다모아플러스한도대출	30,000,000,000	29,930,000,000	30,000,000,000	12,580,000,000

산업시설대출	30,000,000,000	30,000,000,000	30,000,000,000	30,000,000,000

외화시설대출	USD 22,000,000	USD 22,000,000	USD 22,000,000	USD 22,000,000

신한은행	산업은행온렌딩대출	10,000,000,000	10,000,000,000	10,000,000,000	10,000,000,000

한국수출입은행	단기수출자금	USD 20,000,000	20,000,000,000	USD 20,000,000	20,000,000,000

서울보증보험(주)	하자이행보증	494,583,210	494,473,210	330,160,000	330,160,000

(2) 당 분기 말 및 전기말 현재 당사가 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 보증의 내역은 다음과 같습니다.

(당분기말)

(단위: USD)

특수관계자구분	지급보증액	지급 보증내역	제공받은 회사	제공받은회사의 사용내역

여신금액	여신금융기관

종속회사	USD 40,000,000	금융기관차입금 등	SEOYON E-HWA Interior Systems Alabama, L.L.C.	USD 39,000,000	KEB하나은행 외

USD 23,000,000	SEOYON E-HWA Interior Systems Georgia Inc.	USD 23,000,000	KEB하나은행 외

USD 38,000,000	SEOYON E-HWA FABRICACAO DE SISTEMA INTERIOR AUTOMOTIVO BRASIL LTDA.	USD 35,000,000	한국수출입은행 외

USD 2,500,000	LIAONING SEOYON E-HWA Automotive Parts Co., Ltd.	USD 2,500,000	한국수출입은행

USD 42,000,000	SEOYON E-HWA Automotive Mexico S. de R.L. de C.V.	USD 40,000,000	한국산업은행 외

합계	USD 145,500,000	USD 139,500,000

(전기말)

(단위: USD)

특수관계자구분	지급보증액	지급 보증내역	제공받은 회사	제공받은회사의 사용내역

여신금액	여신금융기관

종속회사	USD 40,000,000	금융기관차입금 등	SEOYON E-HWA Interior Systems Alabama, L.L.C.	USD 39,000,000	KEB하나은행 외

USD 23,000,000	SEOYON E-HWA Interior Systems Georgia Inc.	USD 23,000,000	KEB하나은행 외

USD 38,000,000	SEOYON E-HWA FABRICACAO DE SISTEMA INTERIOR AUTOMOTIVO BRASIL LTDA.	USD 35,000,000	한국수출입은행 외

USD 2,500,000	LIAONING SEOYON E-HWA Automotive Parts Co., Ltd.	USD 2,500,000	한국수출입은행

USD 42,000,000	SEOYON E-HWA Automotive Mexico S. de R.L. de C.V.	USD 40,000,000	한국산업은행 외

합계	USD 145,500,000	USD 139,500,000

(3) 당사는 보고기간 종료일 현재 특정제품의 생산을 위해 JIANGSU SEOYON E-HWA Automotive Parts Co., Ltd., ASSAN HANIL OTOMOTIV SANAYI VE TICARET ANONIM SIRKETI 및 BEIJING SEOYON AUTOMOTIVE TRIM CO., LTD.(구, BEIJING HANIL AUTOMOTIVE TRIM CO., LTD.) 등 관계 회사들과의 계약에따라 특정제품의 순매출에 대해 1~3%의 기술사용료 및 기술지원비용을 수취하도록하는 기술지원계약을 체결하고 있습니다. 이와 관련하여 당분기 및 전분기 에에 발생한 수입수수료는 USD 5,429,827.36(전분기:USD5,360,594.74)및 EUR 2,304,303.31(전분기:EUR2,476,476.64)입니다. (4) 당사는 보고기간 종료일 현재 지배기업인 (주)서연과 관계사 매출을 제외한 매출액의 0.1%를 상표권 사용료로 지급하도록 하는 상표권 사용 계약을 체결하고 있습니다. 이와 관련하여 당분기에 발생한 지급수수료는 186,600,000원(전분기: - 원)입니다.

(5) 계류중인 소송사건

당 분기 말 현재 진행중인 소송사건 2건이 존재하며 그 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

사건의 종류	소송금액	원고	피고	계류법원	비고

저작권으로인한채무부존재확인	7,425,000	당사등	(주)아이에스디케이	대법원	3심

임금	1,614,969,942	강관중외 2,222명	당사 등	울산지방법원	1심

한편, 당분기말 현재 상기 소송과 관련하여 손실금액을 합리적으로 추정할 수 있고 당사의 손실이 발생할 가능성이 높은 금액을 재무제표에 반영하고 있습니다.

18. 특수관계자와의 거래

(1) 당분기말 현재 당사와 지배ㆍ종속관계 등 특수관계에 있는 회사의 내역은 다음과 같습니다.

구분	소재지	회사명

지배기업	국내	(주)서연

종속기업	국내	(주)서연오토비전

(주)서연인더스트리

해외	BEIJING SEOYON AUTOMOTIVE TRIM CO., LTD.

JIANGSU SEOYON E-HWA Automotive Parts Co., Ltd.

SEOYON E-HWA AUTOMOTIVE INDIA PRIVATE LIMITED

SEOYON E-HWA Automotive Chennai Private Limited

SEOYON E-HWA Interior Systems Alabama, L.L.C.

SEOYON E-HWA Interior Systems Georgia Inc.

SEOYON E-HWA Automotive Slovakia s.r.o.

SEOYON E-HWA AUTOMOTIVE POLAND sp. z o.o.

SEOYON E-HWA AUTOMOTIVE CZECH s.r.o.

SEOYON E-HWA FABRICACAO DE SISTEMA INTERIOR AUTOMOTIVO BRASIL LTDA.

SEOYON E-HWA Interior Systems Manufacturing, Inc.

LIAONING SEOYON E-HWA Automotive Parts Co., Ltd.

TIELING HANIL JINXING MANAGEMENT CO.,LTD.

SEOYON E-HWA Automotive Mexico S. de R.L. de C.V.

CnF AUTOMOTIVE INDIA PRIVATE LIMITED(*)

관계기업	해외	ASSAN HANIL OTOMOTIV SANAY VE TICARET ANONIM SIRKETI

ZHEJIANG HANIL LIMIN AUTOMOTIVE CO., LTD.

BAIC HANIL(CHONGQING) AUTOMOTIVE TRIM CO.,LTD.

BAIC HANIL(CANGZHOU) AUTOMOTIVE TRIM CO., LTD.

JIANGSU HANIL JINTECH PAINTING CO., LTD.

TSI Aviation Seats

TSISEATS, INC.

기타 특수관계자	국내	엔브이에이치코리아(주), 지에이치신소재(주) (구, (주)금호N.T), (주)서연인테크, (주)서연탑메탈,(주)서연전자, 우창정기(주), 화인데코(주), (주)에스티에프, (주)서연씨엔에프, (주)신창코넥타, (주)지산소프트

해외	JIANGSU SEOYON INTECH AUTO INTERIOR CO., LTD.

YANTAI JINYANG AUTO PARTS CO., LTD.

SICHUAN SEOYON INTECH AUTO INTERIOR CO.,LTD.

SANHE SEOYON TOPMETAL WORKS CO.,LTD.

SUZHOU SEOYON ELECTRONICS SCIENCE TECHNOLOGY Co., Ltd.

SEOYON ELECTRONICS POLAND Sp.z o.o.

Suzhou Dae Dong Science Technology Co., Ltd.

SEOYON AMERICA Corp.

SUZHOU SEOYON PLASTICS Co., Ltd.

SUZHOU SEOYON DIE CASTING Co., Ltd.

Guizhou Huachang Mechanical and Electrical Co., Ltd.

JIAXING HUACHANG AUTOMOTIVE COMPONENTS CO., LTD.

HANIL CF OTOMOTIVE

CHONGQING HANILSEAT CO.,LTD.

SEOYON TOP METAL MEXICO S.A. de C.V.

HUANGHUA RUIYAN TOP METAL WORKS CO.,LTD

BEIJING SEOYON TRADING CO., LTD.

BEIJING HAINACHUAN SEOYON INTECH AUTOMOTIVE PARTS CO., LTD.(구, BEIJING HANIL E-HWA TECH CO., LTD)

(*) 전기에 종속기업인 SEOYON E-HWA Automotive Chennai Private Limited 가 (주)서연씨엔에프로부터 CnF AUTOMOTIVE INDIA PRIVATE LIMITED 지분100%를 인수하여 종속회사로 편입되었습니다.

(2) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 거래내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	특수관계자명	거래내용	당분기	전분기

지배기업	(주)서연	기타비용	939,414,742	544,449,441

종속기업	(주)서연오토비전(*1)	매출	15,675,618,903	12,457,452,287

기타수익	67,738,946	34,009,626

매입	38,545,449,044	28,695,604,653

유형자산매입	-	5,100,000

기타비용	57,423,925	78,592,850

종속기업	(주)서연인더스트리	유형자산매각	-	7,360,636

기타수익	2,700,000	2,700,000

기타비용	981,010,280	1,007,653,480

종속기업	BEIJING SEOYON AUTOMOTIVE TRIM CO., LTD.	매출	2,362,356,628	3,103,195,845

기타수익	2,390,605,605	-

매입	-	8,057,212

기타비용	3,644,947	4,087,575

종속기업	BEIJING HAINACHUAN SEOYON INTECH AUTOMOTIVE PARTS CO., LTD.(구, BEIJING HANIL E-HWA TECH CO., LTD)(*2).	매출	-	813,471,821

기타수익	2,899,070,415	-

종속기업	JIANGSU SEOYON E-HWA Automotive Parts Co., Ltd.	매출	6,892,529,821	8,713,166,374

기타비용	247,271,000	-

종속기업	SEOYON E-HWA AUTOMOTIVE INDIA PRIVATE	매출	12,961,266,488	1,641,594,922

매입	-	4,760,908

기타비용	788,670	815,971

종속기업	SEOYON E-HWA Automotive Chennai Private Limited	매출	25,983,832	107,858,099

종속기업	SEOYON E-HWA Interior Systems Alabama, L.L.C.	매출	12,865,700,860	19,264,323,622

기타비용	108,640,355	1,748,328,812

종속기업	SEOYON E-HWA Interior Systems Georgia Inc.	매출	17,841,174,878	20,987,296,244

기타비용	61,613,392	182,969,356

종속기업	SEOYON E-HWA Automotive Slovakia s.r.o.	매출	9,024,082,404	10,173,158,464

기타비용	14,742,551	22,129,941

종속기업	SEOYON E-HWA FABRICACAO DE SISTEMA INTERIOR AUTOMOTIVO BRASIL LTDA.	매출	3,327,667,163	2,268,033,720

기타비용	33,442,270	2,346,986

종속기업	SEOYON E-HWA AUTOMOTIVE POLAND sp. z o.o.	매출	5,930,107,639	5,308,924,955

기타비용	16,244,958	11,297,943

종속기업	SEOYON E-HWA Automotive Mexico S. de R.L. de C.V.	매출	20,937,062,782	7,599,640,226

기타비용	5,728,535	-

관계기업	ASSAN HANIL OTOMOTIV SANAYI VETICARET ANONIM SIRKETI	매출	6,435,439,484	8,054,539,284

기타비용	4,857,732	1,069,898

관계기업	BAIC HANIL(CANGZHOU) AUTOMOTIVE TRIM CO., LTD.	매출	682,899,598	13,474,442,026

관계기업	BAIC HANIL( CHONGQING ) AUTOMOTIVE TRIM CO., LTD.	매출	4,618,930,702	-

기타특수관계자	(주)서연탑메탈	매입	1,814,910,000	1,599,110,000

유형자산매입	4,239,410,000	2,111,250,000

기타비용	42,700,000	36,200,000

기타특수관계자	(주)서연인테크(*1)	매출	3,205,335,777	2,729,577,665

유형자산매각	-	93,000,000

기타수익	30,773,782	25,330,772

매입	13,211,922,514	12,677,436,105

유형자산매입	-	13,700,000

기타비용	25,601,266	-

기타특수관계자	(주)서연전자	기타수익	41,062,592	31,265,785

매입	7,730,305,249	8,295,189,589

유형자산매입	-	40,880,000

기타비용	-	105,000,000

기타특수관계자	(주)서연씨엔에프(*1)	매출	231,299,342	294,479,808

기타수익	34,703,974	31,213,583

매입	13,056,322,182	15,255,534,817

유형자산매입	156,723,000	189,520,000

기타비용	-	10,600,000

기타특수관계자	(주)지산소프트	기타비용	7,200,000	7,200,000

기타특수관계자	(주)엔브이에이치코리아	매입	31,994,360	51,380,360

기타특수관계자	우창정기(주)	기타수익	357,887	-

매입	2,222,652,662	1,252,913,233

유형자산매입	336,234,000	102,680,000

기타비용	-	1,800,000

기타특수관계자	지에이치신소재(주) (구, (주)금호N.T)	매입	72,534,800	107,413,840

기타특수관계자	CHONGQING HANILSEAT CO.,LTD.	매출	14,133,174	-

(*1) 상기 특수관계자 거래 중 매출액에는 사 급매출 18,305,124 천원(전분기: 13,874,692천원)이 포함되어 있습니다.
(*2) 당분기 중 매각 완료되어 당분기말 현재 기타특수관계자에 해당되며(주석6 참조), 당분기 거래금액은 매각 완료전까지 발생한 금액입니다.

(3) 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자와의 채권ㆍ채무잔액은 다음과 같습니다.

(당분기말)

(단위: 원)

구분	특수관계자명	채권	채무

매출채권(*2)	미수금	기타채권	매입채무	미지급금

지배기업	(주)서연	-	-	1,217,160,000	-	302,769,227

종속기업	(주)서연오토비전	709,501,801	-	-	20,167,510,331	168,437,789

종속기업	(주)서연인더스트리	-	-	-	-	368,915,228

종속기업	BEIJING SEOYON AUTOMOTIVE TRIM CO., LTD.	1,538,382,004	2,332,112,368	-	-	-

종속기업	SEOYON E-HWA Interior Systems Alabama, L.L.C.	9,409,509,682	-	-	-	-

종속기업	SEOYON E-HWA Automotive Slovakia s.r.o.	21,049,623,506	-	-	-	-

종속기업	SEOYON E-HWA Interior Systems Georgia Inc.	17,254,827,749	-	-	-	-

종속기업	SEOYON E-HWA AUTOMOTIVE INDIA PRIVATE LIMITED	12,502,446,895	-	-	-	2,927,987

종속기업	SEOYON E-HWA Automotive Chennai Private Limited	25,625,656	-	-	-	-

종속기업	SEOYON E-HWA FABRICACAO DE SISTEMA INTERIOR AUTOMOTIVO BRASIL LTDA. (*1)	22,021,081,269	-	-	-	-

종속기업	JIANGSU SEOYON E-HWA Automotive Parts Co., Ltd.	3,058,078,473	-	-	-	-

종속기업	LIAONING SEOYON E-HWA Automotive Parts Co., Ltd. (*1)	2,896,441,970	163,552,177	-	-	-

종속기업	SEOYON E-HWA AUTOMOTIVE POLAND sp. z o.o.	20,757,914,427	-	-	-	-

종속기업	SEOYON E-HWA Automotive Mexico S. de R.L. de C.V.	54,672,750,434	-	-	-	-

관계기업	BAIC HANIL(CANGZHOU) AUTOMOTIVE TRIM CO., LTD	6,996,166,262	-	-	-	-

관계기업	BAIC HANIL(CHONGQING) AUTOMOTIVE TRIM CO., LTD	4,535,426,840	-	-	-	-

관계기업	ASSAN HANIL OTOMOTIV SANAYI VE TICARET ANONIM SIRKETI	7,962,845,595	-	-	-	4,739,968

기타특수관계자	엔브이에이치코리아(주)	-	-	-	57,820,920	-

기타특수관계자	지에이치신소재(주) (구, (주)금호N.T)	-	-	-	72,534,800	-

기타특수관계자	(주)서연인테크	-	5,500,000	-	5,809,979,757	-

기타특수관계자	(주)서연탑메탈	-	-	-	3,998,934,000	5,507,825,000

기타특수관계자	(주)서연전자	-	330,000	-	5,272,373,213	8,470,000

기타특수관계자	(주)서연씨엔에프	655,513,075	-	-	10,478,111,324	288,192,300

기타특수관계자	(주)지산소프트	-	-	-	2,640,000

기타특수관계자	우창정기(주)	-	-	-	2,444,560,040	366,672,400

기타특수관계자	CHONGQING HANIL SEAT CO., LTD.	14,133,174	-	-	-	-

기타특수관계자	BEIJING HAINACHUAN SEOYON INTECH AUTOMOTIVE PARTS CO., LTD.(구, BEIJING HANIL E-HWA TECH CO., LTD)	3,100,436	2,760,603,014	-	-	-

합계	186,063,369,248	5,262,097,559	1,217,160,000	48,301,824,385	7,021,589,899

(*1) 당 분기말 현재 매출채권에 대해서 4,821,145천원, 미수금에 대해서 163,552천원의 대손충당금을 인식하고 있습니다.
(*2) 장기매출채권 금액을 포함하였습니다.

(전기말)

(단위: 원)

구분	특수관계자명	채권	채무

매출채권(*2)	미수금	기타채권	매입채무	미지급금	기타채무

지배기업	(주)서연	-	-	1,217,160,000	-	233,910,140	-

종속기업	(주)서연오토비전	1,055,180,614	-	-	15,825,498,046	478,800,110	-

종속기업	(주)서연인더스트리	-	-	-	-	356,196,412	-

종속기업	BEIJING SEOYON AUTOMOTIVE TRIM CO., LTD.	2,962,389,548	-	-	-	5,463,870	-

종속기업	SEOYON E-HWA Interior Systems Alabama, L.L.C.	7,965,019,685	471,315,000	-	-	-	-

종속기업	SEOYON E-HWA Automotive Slovakia s.r.o.	19,697,044,497	-	-	-	-	-

종속기업	SEOYON E-HWA Interior Systems Georgia Inc.	11,865,065,640	277,955,000	-	-	-	-

종속기업	SEOYON E-HWA AUTOMOTIVE INDIA PRIVATE LIMITED	6,142,551,629	-	-	-	-	-

종속기업	BEIJING HAINACHUAN SEOYON INTECH AUTOMOTIVE PARTS CO., LTD.(구, BEIJING HANIL E-HWA TECH CO., LTD)	3,357,116	-	-	-	-	-

종속기업	SEOYON E-HWA Automotive Chennai Private Limited	309,020,930	-	-	-	-	-

종속기업	SEOYON E-HWA FABRICACAO DE SISTEMA INTERIOR AUTOMOTIVO BRASIL LTDA. (*1)	24,997,380,986	-	-	-	-	-

종속기업	JIANGSU SEOYON E-HWA Automotive Parts Co., Ltd.	3,613,521,734	-	-	-	-	-

종속기업	LIAONING SEOYON E-HWA Automotive Parts Co., Ltd. (*1)	3,136,233,421	177,092,381	-	-	-	-

종속기업	SEOYON E-HWA AUTOMOTIVE POLAND sp. z o.o.	22,613,315,125	-	-	-	-	-

종속기업	SEOYON E-HWA Automotive Mexico S. de R.L. de C.V.	53,952,139,904	-	-	-	-	-

관계기업	BAIC HANIL(CANGZHOU) AUTOMOTIVE TRIM CO., LTD	6,863,419,777	-	-	-	-	-

관계기업	ASSAN HANIL OTOMOTIV SANAYI VE TICARET ANONIM SIRKETI	7,607,994,129	-	-	-	13,701,520	-

기타특수관계자	엔브이에이치코리아(주)	-	-	-	130,190,240	-	-

기타특수관계자	지에이치신소재(주) (구, (주)금호N.T)	-	-	-	67,241,200	-	-

기타특수관계자	(주)서연인테크	-	5,500,000	-	6,703,162,772	59,908,021	1,221,912,000

기타특수관계자	(주)서연탑메탈	-	-	-	9,163,663,000	3,805,028,000	-

기타특수관계자	(주)서연전자	-	-	-	5,343,945,132	8,470,000	-

기타특수관계자	(주)서연씨엔에프	655,513,075	-	-	10,917,189,111	225,995,000	-

기타특수관계자	(주)지산소프트	-	-	-	-	2,640,000	-

기타특수관계자	우창정기(주)	-	-	-	2,248,021,023	334,752,000	-

합계	173,439,147,810	931,862,381	1,217,160,000	50,398,910,524	5,524,865,073	1,221,912,000

(*1) 전 기말 현재 매출채권에 대해서 5,060,937천원, 미수금에 대해서 177,092천원의 대손충당금을 인식하였습니다.
(*2) 장기매출채권 금액을 포함하였습니다.

(5) 주요 경영진에 대한 보상

당분기 및 전분기 중 당사가 주요 경영진(등기임원)에 대한 보상을 위해 비용으로 반영한 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기	전분기

단기종업원급여	184,500,000	167,500,000

퇴직급여	23,249,999	17,487,514

19. 보고기간후 사건당사는 2017년 4월 28일 협력업체인 태광공업(주) 및 태광정밀(주)의 주주들로부터 해당 회사들의 주식 전부를 매수하였으나, 관련 주주의 불법적인 행위에 대하여2017년 5월 12일 형사고소를 진행하였고, 계약의 무효 또는 취소와 관련된 추가적인법적 조치를 진행할 예정입니다.