서연이화 분기보고서 (2024.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 11 기 3분기말 2024.09.30 현재
제 10 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 11 기 3분기말	제 10 기말

자산

유동자산	684,405,596,137	546,180,625,447

현금및현금성자산	20,551,833,599	6,573,415,651

단기금융상품	0	16,762,200,000

매출채권	514,788,660,625	417,033,831,565

단기미수금	3,403,758,448	8,086,632,915

당기법인세자산	1,891,730,798	257,000,836

기타수취채권	811,394,575	422,324,449

유동재고자산	53,775,819,955	40,238,198,495

기타유동자산	89,182,398,137	56,807,021,536

비유동자산	1,028,278,102,041	913,541,041,172

장기매출채권	14,881,253,142	11,870,502,497

장기금융상품	474,000,000	382,000,000

투자금융자산	673,838,820	574,838,820

순확정급여자산	0	7,795,383,859

기타장기수취채권	3,621,287,123	3,917,575,806

유형자산	166,644,204,888	154,652,286,963

무형자산	8,441,377,067	8,233,192,529

사용권자산	2,435,353,409	3,568,511,736

종속기업 및 관계기업에 대한 투자자산	829,314,323,880	718,658,117,411

이연법인세자산	1,792,463,712	3,888,631,551

자산총계	1,712,683,698,178	1,459,721,666,619

부채

유동부채	664,994,849,050	517,778,241,885

단기매입채무	312,179,013,396	281,846,124,114

단기미지급금	49,377,338,535	43,060,598,752

단기차입금	214,807,040,000	122,694,000,000

유동성장기부채	5,500,000,000	15,503,400,000

기타유동금융부채	1,123,094,477	739,178,188

유동 리스부채	1,955,046,756	1,921,916,173

유동충당부채	7,279,731,372	3,715,627,676

기타 유동부채	57,627,675,411	25,335,663,444

당기법인세부채	15,145,909,103	22,961,733,538

비유동부채	59,683,757,238	68,865,733,117

장기차입금	49,500,000,000	58,454,400,000

기타비유동금융부채	1,941,419,761	1,789,217,645

비유동 리스부채	635,731,021	1,851,042,458

순확정급여부채	680,266,583	0

비유동충당부채	710,000,000	710,000,000

기타 비유동 부채	6,216,339,873	6,061,073,014

부채총계	724,678,606,288	586,643,975,002

자본

자본금	13,514,218,500	13,514,218,500

자본잉여금	462,539,137,834	462,539,137,834

기타자본구성요소	(152,062,701)	(152,062,701)

기타포괄손익누계액	88,677,693,024	68,831,844,127

이익잉여금(결손금)	423,426,105,233	328,344,553,857

자본총계	988,005,091,890	873,077,691,617

자본과부채총계	1,712,683,698,178	1,459,721,666,619

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 11 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 10 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 11 기 3분기	제 10 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	434,304,381,242	1,300,747,384,257	421,625,454,691	1,167,721,054,558

매출원가	363,775,565,210	1,092,190,700,434	352,340,455,637	977,353,910,814

매출총이익	70,528,816,032	208,556,683,823	69,284,999,054	190,367,143,744

판매비와관리비	39,841,044,160	117,007,308,266	33,082,016,406	102,753,091,239

영업이익(손실)	30,687,771,872	91,549,375,557	36,202,982,648	87,614,052,505

지분법이익 및 기타수익	23,810,815,615	68,777,314,618	18,645,822,148	49,520,945,889

지분법손실 및 기타비용	5,892,079,154	33,499,952,963	4,173,978,899	16,291,281,600

금융수익	(9,869,630,063)	20,282,923,707	8,275,383,175	23,631,358,658

금융원가	14,473,501,382	23,961,185,294	4,182,671,675	12,613,579,321

법인세비용차감전순이익(손실)	24,263,376,888	123,148,475,625	54,767,537,397	131,861,496,131

법인세비용(수익)	4,531,478,420	22,609,160,103	(3,028,119,998)	12,160,631,252

당기순이익(손실)	19,731,898,468	100,539,315,522	57,795,657,395	119,700,864,879

기타포괄손익	(21,889,040,930)	19,792,634,951	8,795,835,705	28,698,187,965

당기손익으로 재분류되지 않는항목

순확정급여제도의 재측정손익	(19,500,852)	(69,198,890)	8,197,932	(43,210,674)

재분류되지 않는 항목과 관련한 법인세	4,504,697	15,984,944	(1,893,722)	9,981,666

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)

지분법 자본변동	(21,916,768,118)	19,888,531,478	8,814,009,608	29,426,663,301

재분류될 수 있는 항목과 관련한 법인세	42,723,343	(42,682,581)	(24,478,113)	(695,246,328)

총포괄손익	(2,157,142,462)	120,331,950,473	66,591,493,100	148,399,052,844

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	730	3,721	2,139	4,430

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	730	3,721	2,139	4,430

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 11 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 10 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	13,514,218,500	462,539,137,834	(152,062,701)	56,362,669,743	184,258,665,887	716,522,629,263

배당금 지급	0	0	0	0	(4,053,412,650)	(4,053,412,650)

당기순이익(손실)	0	0	0	0	119,700,864,879	119,700,864,879

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	0	(33,229,008)	(33,229,008)

지분법 자본변동	0	0	0	28,731,416,973	0	28,731,416,973

2023.09.30 (기말자본)	13,514,218,500	462,539,137,834	(152,062,701)	85,094,086,716	299,872,889,108	860,868,269,457

2024.01.01 (기초자본)	13,514,218,500	462,539,137,834	(152,062,701)	68,831,844,127	328,344,553,857	873,077,691,617

배당금 지급	0	0	0	0	(5,404,550,200)	(5,404,550,200)

당기순이익(손실)	0	0	0	0	100,539,315,522	100,539,315,522

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	0	(53,213,946)	(53,213,946)

지분법 자본변동	0	0	0	19,845,848,897	0	19,845,848,897

2024.09.30 (기말자본)	13,514,218,500	462,539,137,834	(152,062,701)	88,677,693,024	423,426,105,233	988,005,091,890

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 11 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 10 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 11 기 3분기	제 10 기 3분기

영업활동현금흐름	23,636,439,639	77,722,802,721

당기순이익(손실)	100,539,315,522	119,700,864,879

조정	40,733,640,032	10,906,517,879

순운전자본의 변동	(79,517,846,109)	(48,437,140,108)

이자수취(영업)	2,372,066,075	3,028,901,172

이자지급(영업)	(10,500,491,583)	(7,914,048,588)

배당금수취(영업)	0	3,371,148,145

법인세환급(납부)	(29,990,244,298)	(2,933,440,658)

투자활동현금흐름	(76,075,757,549)	(79,790,927,453)

기타금융자산의 감소	0	298,083,070

단기금융상품의 감소	16,762,200,000	91,365,700,000

유형자산의 처분	563,937,051	1,100,791,828

단기대여금의 감소	0	300,000

임차보증금의 감소	304,012,613	451,580,000

관계기업에 대한 투자자산의 처분	0	1,354,422,600

정부보조금의 수령	8,871,211	15,600,000

유형자산의 취득	(31,685,143,507)	(23,387,036,478)

무형자산의 취득	(855,363,977)	(1,555,358,168)

단기대여금의 증가	(400,000,000)	0

단기금융상품의 증가	0	(59,743,200,000)

장기금융상품의 증가	(92,000,000)	(90,000,000)

투자금융자산의 증가	(99,000,000)	(198,000,000)

임차보증금의 증가	(7,030,940)	(314,039,438)

종속기업투자주식의 취득	(60,576,240,000)	(82,386,859,094)

관계기업투자주식의 취득	0	(6,702,911,773)

재무활동현금흐름	66,440,273,634	34,507,961,844

단기차입금의 증가	273,129,000,000	263,151,000,000

장기차입금의 증가	13,000,000,000	57,500,000,000

단기차입금의 상환	(191,805,854,424)	(244,642,025,139)

유동성장기부채 상환	(12,336,720,000)	(35,815,639,999)

리스부채의 감소	(1,631,561,742)	(1,631,960,368)

배당금지급	(5,404,550,200)	(4,053,412,650)

장기차입금의 상환	(8,510,040,000)	0

외화표시 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(22,537,776)	7,996,610

현금및현금성자산의순증가(감소)	13,978,417,948	32,447,833,722

기초현금및현금성자산	6,573,415,651	8,727,869,182

기말현금및현금성자산	20,551,833,599	41,175,702,904