서연이화 분기보고서 (2025.09)
5. 재무제표 주석

## 1. 회사의 개요

주식회사 서연이화(이하 "당사")는 2014년 7월 1일 주식회사 서연에서 인적분할로 설립되어 2014년 8월 한국거래소 유가증권시장에 주식을 상장한 공개법인으로서 자동차부속부품의 제조 및 판매사업을 영위하고 있으며 2015년 12월 21일 주주총회를 통해 회사의 상호를 한일이화 주식회사에서 주식회사 서연이화로 변경하였습니다. 당사가 보유하고 있는 생산시설 현황은 다음과 같습니다.
당분기말 현재 당사의 자본금은 보통주 13,514,219천원이며, 당분기말 현재 주요 주주현황은 다음과 같습니다.

## 2. 재무제표 작성기준 및 유의적 회계정책

2.1 재무제표 작성기준동 재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 요약중간재무제표이며, 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 동 요약중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2024년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표를 함께 이용하여야 합니다.
중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2024년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.2.2 회계정책과 공시의 변경
2.2.1 당사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서
당분기부터 새로 도입된 기준서 및 해석서와 그로 인한 회계정책 변경의 내용은 다음과 같습니다.
(1) 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과' 및 제1101호 '한국채택국제회계기준 최초채택' 개정 - 교환가능성 결여 회계목적 상 다른 통화와 교환이 가능하다고 보는 상황에 대해 정의하고, 다른 통화와의 교환가능성 평가, 교환가능성이 결여된 경우 사용할 현물환율의 추정 및 공시 요구사항을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 분기재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
2.2.2 당사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서
제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.
(1) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 개정 - 원리금 지급만으로 구성되어 있는 현금흐름 및 전자지급시스템을 통한 금융부채의 결제
계약상 현금흐름 특성을 평가할 때, 원리금 지급만으로 구성되어 있는 현금흐름(SPPI) 관련 규정을 명확히 하였습니다. 우발사건에 따라, 계약상 현금흐름의 시기나 금액을 변동시키는 계약조건(예: ESG 목표달성시 금리가 조정되는 금융상품)이 있는 경우 SPPI 평가 방법을 명확히 하고, 비소구(non-recourse) 특성과 계약상 연계된 금융상품의 정의를 설명하고, 프로젝트파이낸싱(PF), 사회간접자본투자(SOC) 등의 사업을 기초자산으로 하는 금융자산에 대한 SPPI 평가원칙을 명확히 하였습니다. 또한, 전자지급시스템을 통한 금융부채 결제 시 지급지시와 실제 지급에 시차가 있는 경우, 특정 요건 충족시 지급지시 시점에 부채가 미리 결제된 것으로 간주하여 부채를 제거할 수 있도록 허용하였습니다. 동 개정사항은 2026년 1월 1일 이후 시작되는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인한 분기재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.
(2) 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품의 투자종류별 공정가치 변동 및 실현손익 정보의 공시 및 우발사건 관련 계약조건의 영향 공시
기타포괄손익-공정가치(FVOCI)측정지분상품의 투자 종류별 공정가치 변동 및 실현손익 정보의 공시 요구사항을 추가하였습니다. 또한 우발사건의 발생(또는 미발생)에 따라, 계약상 현금흐름의 시기나 금액을 변경시키는 계약조건이 기업에 미치는 영향과 기업이 노출되는 정도를 금융상품의 각 종류별로 공시하도록 하였습니다. 동 개정사항은 2026년 1월 1일 이후 시작되는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인한 분기재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.
(3) 한국채택국제회계기준 연차개선
동 개정사항은 2026년 1월 1일 이후 시작되는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인한 분기재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.
① 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' : K-IFRS 최초 채택시 위험회피회계 적용 ② 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시' : 제거 손익, 실무적용지침 ③ 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' : 리스부채의 제거 회계처리와 거래가격의 정의 ④ 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표' : 사실상의 대리인 결정
⑤ 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표' : 원가법
2.3 회계정책분기재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책과 계산방법은 주석2.2.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.
2.3.1 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.

## 3. 중요한 회계추정 및 가정

당사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.당사는 기존 차입금의 약정사항을 충족할 수 있도록 충분한 자금여력을 보유하고 있으며, 영업활동과 지속적인 투자를 뒷받침할 충분한 운전자본 및 자금조달약정을 통한 미사용 자금한도를 보유하고 있습니다.분기재무제표 작성 시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

## 4. 공정가치

해당 주석에서는 직전 연차 재무보고 이후 당사가 금융상품 공정가치를 산정하는데 사용한 판단 및 추정에 대한 당분기의 정보를 제공합니다. 당분기 중 당사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다.

공정가치 서열체계의 수준에 대한 기술

공정가치 서열체계 수준 1	공정가치 서열체계 수준 2	공정가치 서열체계 수준 3

공정가치측정 분류내의 공정가치 서열체계의 수준에 대한 기술	측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근할 수 있는 활성시장의(조정하지 않은) 공시가격(수준 1)	수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수(수준 2)	자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수(수준 3)

공정가치 산정에 사용된 가치평가기법에 대한 기술

공시가격이 있는 금융상품	이자율스왑	통화선도	환옵션	그 외 금융상품

가치평가기법	비슷한 금융상품에 대한 공시된 시장가격이나 딜러 공시가격의 사용	관측할 수 있는 수익률 곡선에 기초한 추정 미래현금흐름의 현재가치	재무상태표일 현재 선도환율에 기초한 추정 미래현금흐름의 현재가치	옵션가격결정모형(예: 블랙-숄즈 모형)	현금흐름할인기법

## 5. 영업부문 정보

당사는 영업수익을 창출하는 재화나 용역의 성격 및 서비스를 제공하기 위한 자산의 특성 등을 고려하여 당사 전체를 단일 보고부문으로 결정하였습니다. 따라서, 보고부문별 영업수익 및 법인세비용차감전순이익, 자산ㆍ부채총액에 대한 주석기재는 생략하였습니다.

지역에 대한 공시
당분기 (단위 : 원)

국내	유럽	중국	인도	미국	멕시코	브라질	기타 국가	지역 합계

외부고객으로부터의 수익	809,872,530,015	125,012,933,356	15,272,614,601	81,240,231,836	284,964,143,804	72,992,470,179	10,699,211,138	33,429,626,559	1,433,483,761,488

전분기 (단위 : 원)

국내	유럽	중국	인도	미국	멕시코	브라질	기타 국가	지역 합계

외부고객으로부터의 수익	749,689,642,381	95,460,601,459	7,453,353,969	40,730,010,378	303,627,345,094	60,094,853,526	9,733,558,891	33,958,018,559	1,300,747,384,257

주요 고객에 대한 공시
당분기 (단위 : 원)

현대자동차㈜	기아㈜

수익(매출액)	615,262,856,118	178,191,442,716

전분기 (단위 : 원)

현대자동차㈜	기아㈜

수익(매출액)	575,633,271,071	156,024,820,955

## 6. 기타금융자산

기타 금융자산에 대한 공시
당분기말 (단위 : 원)

공시금액

유동통화스왑자산	0

비유동통화스왑자산	0

전기말 (단위 : 원)

공시금액

유동통화스왑자산	1,344,072,624

비유동통화스왑자산	0

파생상품의 미결제약정 내역
당분기말 (단위 : 원)

파생상품 계약 유형

통화 관련

파생상품 유형

스왑계약

거래상대방

한국씨티은행

만기일	2026-02-28

총계약금액(USD) [USD, 일]	7,000,000

계약환율	1,461.00 (USD/KRW)

계약이자율	USD SOFR1DAY+0.83%/KRW 4.0%

파생상품평가손익	(458,585,918)

파생상품거래손익	(207,838,147)

전기말 (단위 : 원)

파생상품 계약 유형

통화 관련

파생상품 유형

스왑계약

거래상대방

한국씨티은행

만기일	2025-02-28

총계약금액(USD) [USD, 일]	10,000,000

계약환율	1,332.90 (USD/KRW)

계약이자율	USD SOFR1DAY+0.83%/KRW 5.3%

파생상품평가손익	1,344,072,624

파생상품거래손익	573,530,039

통화스왑자산 및 부채에 대한 공시
당분기말 (단위 : 원)

파생상품 계약 유형

통화 관련

파생상품 유형

스왑계약

기타금융자산	0

기타금융부채	458,585,918

전기말 (단위 : 원)

파생상품 계약 유형

통화 관련

파생상품 유형

스왑계약

기타금융자산	1,344,072,624

기타금융부채	0

## 7. 유형자산

유형자산의 변동내역에 대한 공시
당분기 (단위 : 원)

토지	건물	구축물	기계장치	차량운반구	공구와기구	집기비품	동력시설	건설중인자산	유형자산 합계

기초	35,619,658,624	47,678,592,598	583,477,056	32,241,938,081	543,831,222	20,581,109,173	12,208,836,851	318,712,263	18,552,464,738	168,328,620,606

취득	0	77,600,000	8,000,000	1,349,068,000	78,748,115	9,068,802,000	6,556,224,592	0	11,855,461,109	28,993,903,816

처분	0	0	0	(6,000)	(12,000)	(82,400,999)	(362,000)	0	0	(82,780,999)

대체	0	18,400,000	0	848,014,580	89,289,894	3,856,975,000	487,600,000	0	(7,869,594,006)	(2,569,314,532)

감가상각비	0	(1,363,276,746)	(58,687,868)	(5,336,448,479)	(141,587,840)	(7,346,634,711)	(1,753,908,306)	(16,110,488)	0	(16,016,654,438)

기말	35,619,658,624	46,411,315,852	532,789,188	29,102,566,182	570,269,391	26,077,850,463	17,498,391,137	302,601,775	22,538,331,841	178,653,774,453

전분기 (단위 : 원)

토지	건물	구축물	기계장치	차량운반구	공구와기구	집기비품	동력시설	건설중인자산	유형자산 합계

기초	35,595,558,624	48,651,691,600	637,049,017	28,602,392,792	511,237,227	22,908,366,586	8,335,584,873	303,588,211	9,106,818,033	154,652,286,963

취득	35,200,000	463,391,389	45,000,000	4,535,260,375	35,054,600	3,084,690,000	5,064,154,418	0	14,500,815,546	27,763,566,328

처분	(11,100,000)	(1,000)	0	(36,000)	(1,000)	(274,097,666)	(3,000)	0	0	(285,238,666)

대체	0	369,630,000	0	1,685,460,000	0	896,840,000	52,800,000	0	(3,512,792,214)	(508,062,214)

감가상각비	0	(1,352,016,035)	(111,928,025)	(5,351,603,446)	(103,524,007)	(6,455,257,334)	(1,587,512,890)	(16,505,786)	0	(14,978,347,523)

기말	35,619,658,624	48,132,695,954	570,120,992	29,471,473,721	442,766,820	20,160,541,586	11,865,023,401	287,082,425	20,094,841,365	166,644,204,888

유형자산 취득에 포함된 내역에 대한 공시
당분기 (단위 : 원)

정부보조금

사업결합을 통한 취득 이외의 증가	(111,375,073)

전분기 (단위 : 원)

정부보조금

사업결합을 통한 취득 이외의 증가	(8,871,211)

건설중인자산의 유형자산 외 자산 등으로의 대체에 대한 공시
당분기 (단위 : 원)

산업재산권	기타무형자산	선급금 등

대체에 따른 증가(감소)	(203,689,532)	(736,200,000)	(1,629,425,000)

전분기 (단위 : 원)

산업재산권	기타무형자산	선급금 등

대체에 따른 증가(감소)	(251,462,214)	(188,700,000)	(67,900,000)

감가상각비의 기능별 배분
당분기 (단위 : 원)

제조원가 등	판매비와 관리비	기능별 항목 합계

감가상각비	14,712,585,421	1,304,069,017	16,016,654,438

전분기 (단위 : 원)

제조원가 등	판매비와 관리비	기능별 항목 합계

감가상각비	13,815,989,620	1,162,357,903	14,978,347,523

## 8. 사용권자산

사용권자산에 대한 양적 정보 공시
당분기말 (단위 : 원)

자산

사용권자산

부동산(건물)	차량운반구

장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계

취득원가	감가상각누계액	취득원가	감가상각누계액

사용권자산	11,278,268,312	(10,326,177,392)	952,090,920	495,445,284	(212,052,351)	283,392,933

전기말 (단위 : 원)

자산

사용권자산

부동산(건물)	차량운반구

장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계

취득원가	감가상각누계액	취득원가	감가상각누계액

사용권자산	10,984,472,627	(9,329,375,611)	1,655,097,016	729,030,594	(415,801,103)	313,229,491

사용권자산에 대한 양적 정보 공시 - 합계
당분기말 (단위 : 원)

취득원가	감가상각누계액	장부금액 합계

사용권자산	11,773,713,596	(10,538,229,743)	1,235,483,853

전기말 (단위 : 원)

취득원가	감가상각누계액	장부금액 합계

사용권자산	11,713,503,221	(9,745,176,714)	1,968,326,507

사용권자산 변동내역에 대한 공시
당분기 (단위 : 원)

자산	자산 합계

사용권자산

부동산(건물)	차량운반구

기초 사용권자산	1,655,097,016	313,229,491	1,968,326,507

취득	677,898,615	164,338,613	842,237,228

해지(주1)	0	(18,622,526)	(18,622,526)

감가상각비	(1,380,904,711)	(175,552,645)	(1,556,457,356)

기말 사용권자산	952,090,920	283,392,933	1,235,483,853

전분기 (단위 : 원)

자산	자산 합계

사용권자산

부동산(건물)	차량운반구

기초 사용권자산	3,118,120,552	450,391,184	3,568,511,736

취득	384,102,930	94,159,758	478,262,688

해지(주1)	0	(28,131,451)	(28,131,451)

감가상각비	(1,385,393,303)	(197,896,261)	(1,583,289,564)

기말 사용권자산	2,116,830,179	318,523,230	2,435,353,409

(주1) 사용권자산 변동내역에 대한 추가 공시
당분기 (단위 : 원)

총장부금액	감가상각누계액

계약 종료 또는 해지로 인한 감소, 사용권자산	782,026,853	763,404,327

전분기 (단위 : 원)

총장부금액	감가상각누계액

계약 종료 또는 해지로 인한 감소, 사용권자산	829,502,242	801,370,791

리스에 관련되는 손익
당분기 (단위 : 원)

자산	자산 합계

사용권자산

토지와 건물	차량운반구

부동산

감가상각비	1,380,904,711	175,552,645	1,556,457,356

리스부채에 대한 이자비용(금융원가에 포함)	50,714,693

단기리스료(매출원가 및 관리비에 포함)	8,820,000

단기리스가 아닌 소액자산리스료(관리비에 포함)	47,996,007

전분기 (단위 : 원)

자산	자산 합계

사용권자산

토지와 건물	차량운반구

부동산

감가상각비	1,385,393,303	197,896,261	1,583,289,564

리스부채에 대한 이자비용(금융원가에 포함)	71,429,109

단기리스료(매출원가 및 관리비에 포함)	8,220,000

단기리스가 아닌 소액자산리스료(관리비에 포함)	47,184,413

리스로 인한 총 현금유출
당분기 (단위 : 원)

사용권자산

리스로 인한 총 현금유출액	1,740,370,427

전분기 (단위 : 원)

사용권자산

리스로 인한 총 현금유출액	1,758,395,264

사용권자산 관련 성격별 비용의 기능별 배분
당분기 (단위 : 원)

제조원가	판매비와 관리비	기능별 항목 합계

감가상각비	0	1,556,457,356	1,556,457,356

전분기 (단위 : 원)

제조원가	판매비와 관리비	기능별 항목 합계

감가상각비	0	1,583,289,564	1,583,289,564

## 9. 무형자산

무형자산 및 영업권의 변동내역에 대한 공시
당분기 (단위 : 원)

무형자산 및 영업권	무형자산 및 영업권 합계

영업권 이외의 무형자산

회원권	산업재산권	기타무형자산

기초의 무형자산 및 영업권	2,705,669,060	2,127,798,573	4,138,868,537	8,972,336,170

취득	0	139,237,504	2,884,681,000	3,023,918,504

대체	0	203,689,532	736,200,000	939,889,532

상각	0	(325,404,077)	(1,152,663,687)	(1,478,067,764)

기말 무형자산 및 영업권	2,705,669,060	2,145,321,532	6,607,085,850	11,458,076,442

전분기 (단위 : 원)

무형자산 및 영업권	무형자산 및 영업권 합계

영업권 이외의 무형자산

회원권	산업재산권	기타무형자산

기초의 무형자산 및 영업권	2,705,669,060	2,067,069,435	3,460,454,034	8,233,192,529

취득	0	162,283,977	566,210,000	728,493,977

대체	0	251,462,214	188,700,000	440,162,214

상각	0	(307,235,723)	(653,235,930)	(960,471,653)

기말 무형자산 및 영업권	2,705,669,060	2,173,579,903	3,562,128,104	8,441,377,067

## 10. 종속기업 및 관계기업투자

종속기업 등의 변동 내역에 대한 공시
당분기 (단위 : 원)

공시금액

기초	887,788,753,223

취득	9,525,790,000

지분법이익	46,540,030,972

지분법손실(주1)	(56,742,047,197)

지분법자본변동(주2)	(5,333,333,920)

기말	881,779,193,078

전분기 (단위 : 원)

공시금액

기초	718,658,117,411

취득	60,576,240,000

지분법이익	61,318,913,221

지분법손실(주1)	(31,127,478,230)

지분법자본변동(주2)	19,888,531,478

기말	829,314,323,880

(주1) 종속기업투자주식에 대한 지분법 미반영손실 금액 중 순투자 금액에 해당하는 매출채권에 대하여 지분법손실을 인식하고 대손충당금으로 반영한 금액은 다음과 같습니다.

종속기업 등의 지분법 미반영손실에 대한 세부 공시
당분기 (단위 : 원)

SEOYON NORTH AMERICA S. DE R.L. DE C.V.	SEOYON E-HWA TEXAS INC.	전체 특수관계자 합계

지분법손실을 인식하였으나 대손충당금으로 반영한 금액	11,394,838,398	4,398,504,059	15,793,342,457

전분기 (단위 : 원)

SEOYON NORTH AMERICA S. DE R.L. DE C.V.	SEOYON E-HWA TEXAS INC.	전체 특수관계자 합계

지분법손실을 인식하였으나 대손충당금으로 반영한 금액	1,756,124,463	0	1,756,124,463

(주2) 당분기 중 BAIC HANIL (Cangzhou) Automotive Trim Co., Ltd.에 대하여 파산이 선고됨에 따라 관계기업에서 제외하였으며, 지분법자본변동(-)262,386,400원을 관계기업투자주식처분손실로 인식하였습니다.

지분법 적용의 중지로 인하여 인식하지 못한 종속기업 및 관계기업투자의 미반영 지분법손실에 대한 공시
당분기 (단위 : 원)

BAIC HANIL (Chongqing) Automotive Trim Co., Ltd.

관계기업의 손실 중 인식하지 못한 투자자 지분	0

전분기 (단위 : 원)

BAIC HANIL (Chongqing) Automotive Trim Co., Ltd.

관계기업의 손실 중 인식하지 못한 투자자 지분	300,697,408

## 11. 차입금

차입금에 대한 세부 정보
당분기말 (단위 : 원)

거래상대방	거래상대방 합계

KDB산업은행 외	NH농협은행	한국수출입은행	신한은행	한국씨티은행

범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계

하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위

대출 유형	운영자금대출	시설자금대출	수출성장자금대출	기업어음보증(운전)	외화대출

차입금, 이자율	0.0320	0.0395	0.0339	0.0353	0.0265	0.0362	0.0400

단기차입금	112,000,000,000	30,000,000,000	10,000,000,000	10,000,000,000	9,815,400,000	171,815,400,000

전기말 (단위 : 원)

거래상대방	거래상대방 합계

KDB산업은행 외	NH농협은행	한국수출입은행	신한은행	한국씨티은행

범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계

하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위

대출 유형	운영자금대출	시설자금대출	수출성장자금대출	기업어음보증(운전)	외화대출

차입금, 이자율

단기차입금	172,257,520,000	33,000,000,000	10,000,000,000	10,000,000,000	14,700,000,000	239,957,520,000

장기차입금에 대한 세부 정보 공시
당분기말 (단위 : 원)

KDB산업은행	한국수출입은행	거래상대방 합계

대출 유형	시설자금대출	수출성장자금대출

차입금, 이자율	0.0431	0.0000

장기차입금	36,500,000,000	0	36,500,000,000

유동성대체	(4,000,000,000)

차감 계	32,500,000,000

전기말 (단위 : 원)

KDB산업은행	한국수출입은행	거래상대방 합계

대출 유형	시설자금대출	수출성장자금대출

차입금, 이자율

장기차입금	40,500,000,000	13,000,000,000	53,500,000,000

유동성대체	(5,000,000,000)

차감 계	48,500,000,000

차입금의 만기분석에 대한 공시
당분기말 (단위 : 원)

1년 이내	1년 초과 2년 이내	2년 초과	합계 구간 합계

장단기차입금	175,815,400,000	4,000,000,000	28,500,000,000	208,315,400,000

전기말 (단위 : 원)

1년 이내	1년 초과 2년 이내	2년 초과	합계 구간 합계

장단기차입금	244,957,520,000	4,000,000,000	44,500,000,000	293,457,520,000

## 12. 기타금융부채

기타금융부채
당분기말 (단위 : 원)

공시금액

단기임대보증금	0

유동금융보증부채	921,082,543

유동통화스왑부채	458,585,918

기타유동금융부채	1,379,668,461

장기임대보증금	2,299,000

비유동금융보증부채	1,940,637,032

비유동통화스왑부채	0

기타비유동금융부채	1,942,936,032

전기말 (단위 : 원)

공시금액

단기임대보증금	0

유동금융보증부채	985,250,383

유동통화스왑부채	0

기타유동금융부채	985,250,383

장기임대보증금	2,299,000

비유동금융보증부채	1,960,769,056

비유동통화스왑부채	0

기타비유동금융부채	1,963,068,056

## 13. 리스부채

리스부채의 유동 및 비유동 구분
당분기말 (단위 : 원)

공시금액

유동 리스부채	1,038,572,433

비유동 리스부채	253,060,243

합계	1,291,632,676

전기말 (단위 : 원)

공시금액

유동 리스부채	1,853,461,353

비유동 리스부채	247,498,908

합계	2,100,960,261

리스부채의 만기분석 공시
당분기말 (단위 : 원)

1년 이내	1년 초과 3년 이내	3년 초과 5년 이내	5년 초과	합계 구간 합계

리스부채	1,038,572,433	242,948,020	10,112,223	0	1,291,632,676

전기말 (단위 : 원)

1년 이내	1년 초과 3년 이내	3년 초과 5년 이내	5년 초과	합계 구간 합계

리스부채	1,853,461,353	237,400,801	10,098,107	0	2,100,960,261

당사는 리스부채와 관련하여 유의적인 유동성위험에 노출되어 있지 않습니다. 리스부채는 당사의 회계팀에서 모니터링 하고 있습니다. 또한, 모든 리스 의무는 원화로 표시되어 있습니다.

## 14. 퇴직급여

보험수리적 가정에 대한 공시
당분기말

공시금액

할인율	0.0367

기대임금상승률	0.0349

전기말

공시금액

할인율	0.0367

기대임금상승률	0.0349

확정급여제도에 대한 공시
당분기말 (단위 : 원)

전부 또는 부분적으로 기금이 적립되는 확정급여제도

기금이 적립된 제도에서 발생한 확정급여채무의 현재가치	87,815,783,419

사외적립자산의공정가치	(73,507,286,326)

(초과)부족액	14,308,497,093

순확정급여자산	0

순확정급여부채	14,308,497,093

전기말 (단위 : 원)

전부 또는 부분적으로 기금이 적립되는 확정급여제도

기금이 적립된 제도에서 발생한 확정급여채무의 현재가치	81,178,445,569

사외적립자산의공정가치	(73,884,286,601)

(초과)부족액	7,294,158,968

순확정급여자산	0

순확정급여부채	7,294,158,968

순확정급여부채(자산)에 대한 공시
당분기 (단위 : 원)

확정급여채무의 현재가치	사외적립자산	순확정급여부채(자산) 합계

기초	81,178,445,569	(73,884,286,601)	7,294,158,968

순확정급여채무(자산)의 변동

순확정급여채무(자산)의 변동	당기근무원가	5,780,167,848	0	5,780,167,848

이자비용(이자수익)	1,992,760,137	(1,984,181,184)	8,578,953

기타포괄손익으로 인식되는 재측정요소

기타포괄손익으로 인식되는 재측정요소	사외적립자산의 수익(위의 이자에 포함된 금액 제외)	0	(148,608,028)	(148,608,028)

기업이 납부한 기여금	0	(2,000,000,000)	(2,000,000,000)

관계사 전입	199,722,306	(199,722,306)	0

관계사 전출	(235,853,298)	227,057,773	(8,795,525)

급여지급액	(1,099,459,143)	4,482,454,020	3,382,994,877

기말	87,815,783,419	(73,507,286,326)	14,308,497,093

전분기 (단위 : 원)

확정급여채무의 현재가치	사외적립자산	순확정급여부채(자산) 합계

기초	61,543,801,686	(69,339,185,545)	(7,795,383,859)

순확정급여채무(자산)의 변동

순확정급여채무(자산)의 변동	당기근무원가	4,607,085,645	0	4,607,085,645

이자비용(이자수익)	1,745,702,280	(2,181,690,630)	(435,988,350)

기타포괄손익으로 인식되는 재측정요소

기타포괄손익으로 인식되는 재측정요소	사외적립자산의 수익(위의 이자에 포함된 금액 제외)	0	69,198,890	69,198,890

기업이 납부한 기여금	0	0	0

관계사 전입	11,451,822	(11,451,822)	0

관계사 전출	(95,171,504)	163,141,280	67,969,776

급여지급액	(573,767,698)	4,741,152,179	4,167,384,481

기말	67,239,102,231	(66,558,835,648)	680,266,583

확정급여형 퇴직급여제도 관련 비용의 기능별 배분
당분기 (단위 : 원)

제조원가	판매비와 관리비	기능별 항목 합계

퇴직급여비용, 확정기여제도	2,826,042,984	2,962,703,817	5,788,746,801

전분기 (단위 : 원)

제조원가	판매비와 관리비	기능별 항목 합계

퇴직급여비용, 확정기여제도	2,030,612,535	2,140,484,760	4,171,097,295

사외적립자산의 공정가치에 대한 공시
당분기말 (단위 : 원)

공시금액

사외적립자산의 종류, 공정가치 화폐금액

사외적립자산의 종류, 공정가치 화폐금액	그 밖의 자산, 전체 사외적립자산에서 차지하는 금액	73,507,286,326

위험 관리를 위해 제도나 기업에 의하여 사용된 자산부채대응전략에 대한 기술	사외적립자산에 대한 투자전략과 정책은 위험 감소와 수익 추구를 균형 있게 추구하고 있습니다. 부채와 관련한 자산의 변동성을 최소화하려는 목적은 기본적으로 자산의 분산투자, 부분적인 자산부채 대응전략 그리고 헷징을 통해 이루어지고 있습니다.부채와 관련한 자산의 변동성을 전체적으로 보다 감소시키면서(위험 조정) 목표한 수익을 달성하기 위해 많은 종류의 자산에 광범위하게 분산투자하고 있습니다. 고정적인 수익을 얻기 위한 자산 배분은 채권과 유사하고 만기가 긴 특성을 가진 연금부채와 부분적으로 대응됩니다.

전기말 (단위 : 원)

공시금액

사외적립자산의 종류, 공정가치 화폐금액

사외적립자산의 종류, 공정가치 화폐금액	그 밖의 자산, 전체 사외적립자산에서 차지하는 금액	73,884,286,601

위험 관리를 위해 제도나 기업에 의하여 사용된 자산부채대응전략에 대한 기술	사외적립자산에 대한 투자전략과 정책은 위험 감소와 수익 추구를 균형 있게 추구하고 있습니다. 부채와 관련한 자산의 변동성을 최소화하려는 목적은 기본적으로 자산의 분산투자, 부분적인 자산부채 대응전략 그리고 헷징을 통해 이루어지고 있습니다.부채와 관련한 자산의 변동성을 전체적으로 보다 감소시키면서(위험 조정) 목표한 수익을 달성하기 위해 많은 종류의 자산에 광범위하게 분산투자하고 있습니다. 고정적인 수익을 얻기 위한 자산 배분은 채권과 유사하고 만기가 긴 특성을 가진 연금부채와 부분적으로 대응됩니다.

사외적립자산의 실제수익에 대한 공시
당분기 (단위 : 원)

공시금액

사외적립자산의 실제 수익	2,132,789,212

전분기 (단위 : 원)

공시금액

사외적립자산의 실제 수익	2,112,491,740

## 15. 충당부채

기타충당부채에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)

공시금액

유동충당부채	6,664,762,180

유동충당부채	유동판매보증충당부채	6,664,762,180

유동 복구충당부채	0

비유동충당부채	710,000,000

비유동충당부채	비유동판매보증충당부채	0

비유동 복구충당부채	710,000,000

전기말 (단위 : 천원)

공시금액

유동충당부채	5,622,535,288

유동충당부채	유동판매보증충당부채	5,622,535,288

유동 복구충당부채	0

비유동충당부채	710,000,000

비유동충당부채	비유동판매보증충당부채	0

비유동 복구충당부채	710,000,000

기타충당부채의 변동내역에 대한 공시
당분기 (단위 : 천원)

판매보증충당부채	복구충당부채

기타충당부채의 변동에 대한 조정

기타충당부채의 변동에 대한 조정	기초 기타충당부채	5,622,535,288	710,000,000

추가 충당금전입	3,166,894,075	0

미사용금액 환입	0	0

충당부채의 감소	(2,124,667,183)	0

기말 기타충당부채	6,664,762,180	710,000,000

충당부채	6,664,762,180	0

비유동충당부채	0	710,000,000

충당부채의 성격에 대한 기술	당사는 일반적으로 판매한 재화에 대해 3년 ~ 5년의 품질에 대한 보증의무를 부담하고 있습니다. 당사는 매 보고기간 종료일 현재 품질보증수리와 관련하여 장래에 지출될 것으로 예상되는 금액을 과거 경험율 및 최근의 경향을 기초로 추정하여 판매보증충당부채로 인식하고 있습니다.	당사는 임차 중인 건물에서 퇴거 시 인테리어 등의 구축물에 대한 원상복구의무를 짐에 따라 복구충당부채를 인식하였습니다.

전분기 (단위 : 천원)

판매보증충당부채	복구충당부채

기타충당부채의 변동에 대한 조정

기타충당부채의 변동에 대한 조정	기초 기타충당부채	3,715,627,676	710,000,000

추가 충당금전입	7,875,323,185	0

미사용금액 환입	0	0

충당부채의 감소	(4,311,219,489)	0

기말 기타충당부채	7,279,731,372	710,000,000

충당부채	7,279,731,372	0

비유동충당부채	0	710,000,000

충당부채의 성격에 대한 기술

## 16. 판매비와 관리비

판매비와관리비에 대한 공시
당분기 (단위 : 원)

장부금액

공시금액

3개월	누적

판매비	7,174,899,872	21,285,473,815

판매비	광고선전비	18,719,790	141,493,751

운반비	7,156,180,082	21,143,980,064

일반관리비	54,271,914,068	129,778,641,623

일반관리비	급여	8,516,979,157	38,309,846,346

퇴직급여	987,567,939	2,962,703,817

복리후생비	1,670,903,677	5,561,601,635

세금과공과	586,186,783	1,668,057,040

통신비	16,060,604	48,954,925

접대비	329,471,409	825,575,164

여비교통비	912,305,483	2,530,290,532

차량유지비	109,188,456	314,843,115

지급수수료	12,014,540,419	36,201,504,393

소모품비	300,072,294	1,261,126,596

수선비	101,267,190	251,099,860

무형자산상각비	424,964,537	1,172,707,492

도서인쇄비	4,031,477	18,779,926

교육비	72,117,305	249,440,385

보험료	116,814,277	391,356,138

감가상각비	499,413,781	1,304,069,017

사용권자산감가상각비	508,830,716	1,556,457,356

판매보증비(환입)	(22,725,089)	3,166,894,075

대손상각비	22,544,714,322	24,538,430,477

연구개발비	4,486,265,459	7,228,654,200

기타판매비와관리비	92,943,872	216,249,134

전분기 (단위 : 원)

장부금액

공시금액

3개월	누적

판매비	7,311,645,971	19,826,456,331

판매비	광고선전비	0	0

운반비	7,311,645,971	19,826,456,331

일반관리비	32,529,398,189	97,180,851,935

일반관리비	급여	11,918,408,023	35,885,739,780

퇴직급여	713,494,920	2,140,484,760

복리후생비	1,321,112,718	4,240,063,820

세금과공과	480,297,350	1,446,315,409

통신비	15,657,800	44,746,291

접대비	299,282,458	738,074,955

여비교통비	675,845,091	1,891,586,375

차량유지비	88,726,472	308,057,803

지급수수료	10,529,031,247	28,151,659,901

소모품비	256,327,591	809,828,011

수선비	126,465,863	209,970,093

무형자산상각비	251,167,980	759,425,180

도서인쇄비	3,121,835	16,245,028

교육비	100,260,943	192,616,213

보험료	102,996,066	359,946,595

감가상각비	394,323,427	1,162,357,903

사용권자산감가상각비	528,161,648	1,583,289,564

판매보증비(환입)	296,224,687	7,875,323,185

대손상각비	280,675,870	2,005,317,141

연구개발비	3,918,350,419	7,023,815,467

기타판매비와관리비	229,465,781	335,988,461

## 17. 기타수익 및 기타비용

기타수익 및 기타비용
당분기 (단위 : 원)

장부금액

공시금액

3개월	누적

기타이익	1,080,582,649	4,603,174,336

기타이익	수수료수익	120,581,910	710,648,224

임대료수익	78,300,000	235,600,000

유형자산처분이익	7,465,668	46,453,667

잡이익	874,235,071	3,610,472,445

기타손실	299,829,153	448,095,358

기타손실	유형자산폐기손실	0	368,000

관계기업투자자산처분손실	262,386,400	262,386,400

기타의대손상각비	(43,214,610)	41,356,718

기부금	10,000,000	70,000,000

잡손실	70,657,363	73,984,240

전분기 (단위 : 원)

장부금액

공시금액

3개월	누적

기타이익	2,567,257,624	7,458,401,397

기타이익	수수료수익	80,479,591	491,633,964

임대료수익	75,000,000	202,526,000

유형자산처분이익	999,000	278,738,385

잡이익	2,410,779,033	6,485,503,048

기타손실	494,338,476	616,350,270

기타손실	유형자산폐기손실	3,000	40,000

관계기업투자자산처분손실	0	0

기타의대손상각비	83,060,056	186,296,706

기부금	0	10,000,000

잡손실	411,275,420	420,013,564

## 18. 금융수익 및 금융비용

금융수익 및 금융비용
당분기 (단위 : 원)

장부금액

공시금액

3개월	누적

금융수익	5,777,762,335	12,392,384,879

금융수익	이자수익	341,712,194	907,091,586

외환차익	2,325,583,784	5,444,687,296

외화환산이익	2,762,532,827	5,073,330,546

금융보증수익	321,684,203	898,040,974

통화스왑거래이익	26,249,327	69,234,477

통화스왑평가이익	0	0

금융원가	(9,448,711,742)	41,347,236,677

금융원가	이자비용	2,451,218,167	8,700,277,580

외환차손	6,794,741,927	21,491,389,558

외화환산손실	(18,656,362,145)	9,528,834,661

금융보증비용	319,745,824	891,076,336

통화스왑거래손실	0	277,072,624

통화스왑평가손실	(358,055,515)	458,585,918

전분기 (단위 : 원)

장부금액

공시금액

3개월	누적

금융수익	(9,869,630,063)	20,282,923,707

금융수익	이자수익	826,062,173	2,361,136,201

외환차익	2,182,049,172	14,373,696,103

외화환산이익	(12,722,389,479)	2,282,899,916

금융보증수익	252,797,399	714,856,422

통화스왑거래이익	33,691,008	550,335,065

통화스왑평가이익	(441,840,336)	0

금융원가	14,473,501,382	23,961,185,294

금융원가	이자비용	3,615,074,564	10,503,852,040

외환차손	1,701,683,401	3,010,443,755

외화환산손실	8,667,196,432	9,534,809,860

금융보증비용	249,200,129	671,732,783

통화스왑거래손실	0	0

통화스왑평가손실	240,346,856	240,346,856

## 19. 법인세비용

법인세비용에 대한 설명
법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간 법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다.

## 20. 배당금

배당금에 대한 공시
당분기 (단위 : 원)

공시금액

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	6,755,687,750

전분기 (단위 : 원)

공시금액

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	5,404,550,200

## 21. 현금흐름

현금흐름표의 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래에 대한 공시
당분기 (단위 : 원)

공시금액

건설중인자산의 유형자산 대체	5,300,279,474

건설중인자산의 무형자산 대체	939,889,532

건설중인자산의 선급금 대체	1,629,425,000

장기차입금의 유동성 대체	3,000,000,000

유동성장기차입금의 단기차입금 대체	0

장기차입금의 단기차입금 대체	0

장기리스부채의 유동성 대체	392,437,012

유형자산 취득관련 미지급금 증가(감소)	(1,622,775,193)

무형자산 취득관련 미지급금 증가(감소)	(85,309,000)

사용권자산 및 리스부채의 증가	842,237,228

선급비용 및 금융보증부채의 증가(감소)	(77,728,542)

매출채권의 장기매출채권 대체	184,504,108,946

장기매출채권의 대손충당금 제각	0

장기매출채권의 대물변제 회수	0

확정급여부채의 미지급금 대체	0

순확정급여부채의 재측정요소	(148,608,028)

전분기 (단위 : 원)

공시금액

건설중인자산의 유형자산 대체	3,004,730,000

건설중인자산의 무형자산 대체	440,162,214

건설중인자산의 선급금 대체	67,900,000

장기차입금의 유동성 대체	8,999,960,000

유동성장기차입금의 단기차입금 대체	6,666,640,000

장기차입금의 단기차입금 대체	4,444,400,000

장기리스부채의 유동성 대체	1,268,234,952

유형자산 취득관련 미지급금 증가(감소)	(3,912,705,968)

무형자산 취득관련 미지급금 증가(감소)	(126,870,000)

사용권자산 및 리스부채의 증가	478,262,688

선급비용 및 금융보증부채의 증가(감소)	699,770,214

매출채권의 장기매출채권 대체	7,788,405,033

장기매출채권의 대손충당금 제각	1,237,450,215

장기매출채권의 대물변제 회수	1,016,212,784

확정급여부채의 미지급금 대체	107,541,412

순확정급여부채의 재측정요소	69,198,890

현금의 유출입이 없는 비용 및 수익
당분기 (단위 : 원)

공시금액

외화환산손실	9,528,834,661

감가상각비	16,016,654,438

사용권자산상각비	1,556,457,356

유형자산폐기손실	368,000

무형자산상각비	1,478,067,764

이자비용	8,700,277,580

법인세비용	17,351,356,834

금융보증비용	891,076,336

통화스왑평가손실	458,585,918

통화스왑거래손실	277,072,624

판매보증충당부채전입액	3,166,894,075

대손상각비	24,538,430,477

지분법손실	72,535,389,654

기타의 대손상각비	41,356,718

관계기업투자주식처분손실	262,386,400

퇴직급여	5,788,746,801

재고자산평가손실	1,791,130,281

외화환산이익	(5,073,330,546)

이자수익	(907,091,586)

금융보증수익	(898,040,974)

유형자산처분이익	(46,453,667)

지분법이익	(46,540,030,972)

통화스왑거래이익	(69,234,477)

합계	110,848,903,695

전분기 (단위 : 원)

공시금액

외화환산손실	9,534,809,860

감가상각비	14,978,347,523

사용권자산상각비	1,583,289,564

유형자산폐기손실	40,000

무형자산상각비	960,471,653

이자비용	10,503,852,040

법인세비용	22,609,160,103

금융보증비용	671,732,783

통화스왑평가손실	240,346,856

통화스왑거래손실	0

판매보증충당부채전입액	7,875,323,185

대손상각비	2,005,317,141

지분법손실	32,883,602,693

기타의 대손상각비	186,296,706

관계기업투자주식처분손실	0

퇴직급여	4,171,097,295

재고자산평가손실	36,831,840

외화환산이익	(2,282,899,916)

이자수익	(2,361,136,201)

금융보증수익	(714,856,422)

유형자산처분이익	(278,738,385)

지분법이익	(61,318,913,221)

통화스왑거래이익	(550,335,065)

합계	40,733,640,032

영업활동으로 인한 자산 및 부채의 변동에 관한 공시
당분기 (단위 : 원)

공시금액

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	23,344,869,027

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	매출채권의 감소(증가)	22,888,026,288

미수금의 감소(증가)	(4,744,820,171)

선급금의 증가	(31,456,104,902)

선급비용의 증가	(863,154,823)

부가세대급금의 증가	(2,490,611,593)

재고자산의 감소	5,808,090,406

매입채무의 증가	20,663,570,763

미지급금의 감소	(4,334,198,805)

예수금의 감소	(1,810,875,299)

선수금의 증가	6,654,214,005

미지급비용의 증가	13,225,617,040

장기미지급비용의 증가(감소)	555,583,949

확정급여부채의 감소	(1,099,459,143)

확정급여부채의 관계사전출입	(36,130,992)

판매보증충당부채의 감소	(2,124,667,183)

사외적립자산의 감소	2,482,454,020

사외적립자산의 관계사전출입	27,335,467

전분기 (단위 : 원)

공시금액

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(79,517,846,109)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	매출채권의 감소(증가)	(110,947,368,755)

미수금의 감소(증가)	4,493,471,889

선급금의 증가	(25,405,790,972)

선급비용의 증가	(937,163,912)

부가세대급금의 증가	(5,408,883,011)

재고자산의 감소	(14,590,666,084)

매입채무의 증가	30,367,849,991

미지급금의 감소	10,290,414,574

예수금의 감소	(3,369,089,184)

선수금의 증가	17,082,306,939

미지급비용의 증가	18,720,129,377

장기미지급비용의 증가(감소)	155,266,859

확정급여부채의 감소	(466,226,286)

확정급여부채의 관계사전출입	(83,719,682)

판매보증충당부채의 감소	(4,311,219,489)

사외적립자산의 감소	4,741,152,179

사외적립자산의 관계사전출입	151,689,458

재무활동에서 생기는 부채의 조정에 관한 공시
당분기 (단위 : 원)

재무활동에서 생기는 부채	재무활동에서 생기는 부채 합계

단기차입금	장기 차입금	리스부채

자산부채변동의 유동비유동 분류

유동으로 분류되는 자산부채	비유동으로 분류되는 자산부채	유동으로 분류되는 자산부채	비유동으로 분류되는 자산부채	유동으로 분류되는 자산부채	비유동으로 분류되는 자산부채

기초	239,957,520,000	5,000,000,000	48,500,000,000	1,853,461,353	247,498,908	295,558,480,261

차입	168,126,999,999	0	0	0	0	168,126,999,999

사용권자산의 증가	0	0	0	444,238,881	397,998,347	842,237,228

사용권자산의 처분	0	0	0	(18,725,086)	0	(18,725,086)

대체	0	3,000,000,000	(3,000,000,000)	392,437,012	(392,437,012)	0

상환	(234,721,285,522)	(4,000,000,000)	(13,000,000,000)	(1,632,839,727)	0	(253,354,125,249)

현할차 상각	0	0	0	0	0	0

파생상품 정산	(1,136,234,477)	0	0	0	0	(1,136,234,477)

외화환산손실(이익)	(411,600,000)	0	0	0	0	(411,600,000)

기말	171,815,400,000	4,000,000,000	32,500,000,000	1,038,572,433	253,060,243	209,607,032,676

전분기 (단위 : 원)

재무활동에서 생기는 부채	재무활동에서 생기는 부채 합계

단기차입금	장기 차입금	리스부채

자산부채변동의 유동비유동 분류

유동으로 분류되는 자산부채	비유동으로 분류되는 자산부채	유동으로 분류되는 자산부채	비유동으로 분류되는 자산부채	유동으로 분류되는 자산부채	비유동으로 분류되는 자산부채

기초	122,694,000,000	15,503,400,000	58,454,400,000	1,921,916,173	1,851,042,458	200,424,758,631

차입	273,129,000,000	0	13,000,000,000	0	0	286,129,000,000

사용권자산의 증가	0	0	0	415,947,926	62,314,762	478,262,688

사용권자산의 처분	0	0	0	(19,490,553)	(9,391,247)	(28,881,800)

대체	11,111,040,000	2,333,320,000	(13,444,360,000)	1,268,234,952	(1,268,234,952)	0

상환	(191,805,854,424)	(12,336,720,000)	(8,510,040,000)	(1,631,561,742)	0	(214,284,176,166)

현할차 상각	0	0	0	0	0	0

파생상품 정산	(188,145,576)	0	0	0	0	(188,145,576)

외화환산손실(이익)	(133,000,000)	0	0	0	0	(133,000,000)

기말	214,807,040,000	5,500,000,000	49,500,000,000	1,955,046,756	635,731,021	272,397,817,777

## 22. 우발채무와 약정사항

약정에 대한 공시
당분기말 (단위 : 원)

약정의 유형

대출약정

한도약정 1	한도약정 2	한도약정 3	한도약정 4	한도약정 5	한도약정 6	한도약정 7	한도약정 8	한도약정 9	한도약정 10	한도약정 11	한도약정 12	한도약정 13	한도약정 14	한도약정 15	한도약정 16	한도약정 17	한도약정 18	한도약정 19	한도약정 20	한도약정 21	한도약정 22	한도약정 23	한도약정 24	한도약정 25	한도약정 26	한도약정 27	한도약정 28	한도약정 29	한도약정 30	한도약정 31	한도약정 32

금융기관	우리은행	하나은행	하나은행	하나은행	하나은행	하나은행	하나은행	하나은행	한국씨티은행	한국씨티은행	KDB산업은행	KDB산업은행	KDB산업은행	KDB산업은행	KDB산업은행	KDB산업은행	KDB산업은행	한국수출입은행	한국수출입은행	NH농협은행	NH농협은행	NH농협은행	NH농협은행	NH농협은행	NH농협은행	SC제일은행	신한은행	신한은행	신한은행	IBK기업은행	아이엠뱅크	서울보증보험㈜

담보 및 지급보증 내역	B2B대출	무역금융대출	외담대	상생외담대	운영자금대출	운영자금대출	운영자금대출	운영자금대출	무역어음대출	외화대출	산업시설자금대출	산업시설자금대출	산업운영자금대출	산업운영자금대출	산업운영자금대출	산업운영자금대출	산업운영자금대출	수출성장자금대출	수출성장자금대출	기업운전자금대출	무역어음대출	일반자금대출	일반시설자금대출	일반시설자금대출	일반시설자금대출	기업운전자금대출	일반자금대출	무역금융대출	기업어음보증(운전)	무역금융대출	일반자금대출	하자이행보증

한도	7,000,000,000	0	63,050,000,000	40,000,000,000	20,000,000,000	10,000,000,000	0	27,000,000,000	11,000,000,000	0	36,500,000,000	40,000,000,000	10,000,000,000	10,000,000,000	10,000,000,000	10,000,000,000	30,000,000,000	13,000,000,000	6,500,000,000	5,000,000,000	5,939,360,000	10,000,000,000	10,000,000,000	10,000,000,000	20,000,000,000	0	5,000,000,000	10,000,000,000	5,000,000,000	0	255,000,000

실행금액	663,028,968	0	0	10,575,598,436	0	10,000,000,000	0	27,000,000,000	0	0	36,500,000,000	40,000,000,000	10,000,000,000	0	10,000,000,000	10,000,000,000	10,000,000,000	0	0	5,000,000,000	0	10,000,000,000	10,000,000,000	10,000,000,000	0	0	0	10,000,000,000	0	0	255,000,000

한도(USD) [USD, 일]	7,000,000

실행금액(USD) [USD, 일]	7,000,000

전기말 (단위 : 원)

약정의 유형

대출약정

한도약정 1	한도약정 2	한도약정 3	한도약정 4	한도약정 5	한도약정 6	한도약정 7	한도약정 8	한도약정 9	한도약정 10	한도약정 11	한도약정 12	한도약정 13	한도약정 14	한도약정 15	한도약정 16	한도약정 17	한도약정 18	한도약정 19	한도약정 20	한도약정 21	한도약정 22	한도약정 23	한도약정 24	한도약정 25	한도약정 26	한도약정 27	한도약정 28	한도약정 29	한도약정 30	한도약정 31	한도약정 32

금융기관	우리은행	하나은행	하나은행	하나은행	하나은행	하나은행	하나은행	하나은행	한국씨티은행	한국씨티은행	KDB산업은행	KDB산업은행	KDB산업은행	KDB산업은행	KDB산업은행	KDB산업은행	KDB산업은행	한국수출입은행	한국수출입은행	NH농협은행	NH농협은행	NH농협은행	NH농협은행	NH농협은행	NH농협은행	SC제일은행	신한은행	신한은행	신한은행	IBK기업은행	아이엠뱅크	서울보증보험㈜

담보 및 지급보증 내역	B2B대출	무역금융대출	외담대	상생외담대	운영자금대출	운영자금대출	운영자금대출	운영자금대출	무역어음대출	외화대출	산업시설자금대출	산업시설자금대출	산업운영자금대출	산업운영자금대출	산업운영자금대출	산업운영자금대출	산업운영자금대출	수출성장자금대출	수출성장자금대출	기업운전자금대출	무역어음대출	일반자금대출	일반시설자금대출	일반시설자금대출	일반시설자금대출	기업운전자금대출	일반자금대출	무역금융대출	기업어음보증(운전)	무역금융대출	일반자금대출	하자이행보증

한도	7,000,000,000	20,000,000,000	63,050,000,000	35,000,000,000	0	0	19,000,000,000	30,000,000,000	22,000,000,000	0	3,000,000,000	37,500,000,000	60,000,000,000	10,000,000,000	10,000,000,000	10,000,000,000	10,000,000,000	30,000,000,000	13,000,000,000	6,500,000,000	5,000,000,000	9,757,520,000	10,000,000,000	13,000,000,000	10,000,000,000	20,000,000,000	2,000,000,000	0	10,000,000,000	5,000,000,000	10,000,000,000	289,000,000

실행금액	2,461,630,971	0	0	26,920,146,372	0	0	19,000,000,000	30,000,000,000	0	3,000,000,000	37,500,000,000	60,000,000,000	10,000,000,000	0	10,000,000,000	10,000,000,000	10,000,000,000	13,000,000,000	6,500,000,000	0	9,757,520,000	10,000,000,000	13,000,000,000	10,000,000,000	5,000,000,000	2,000,000,000	0	10,000,000,000	0	10,000,000,000	289,000,000

한도(USD) [USD, 일]	0	0	0	0	0	0	0	0	0	10,000,000	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

실행금액(USD) [USD, 일]	10,000,000

보증 관련 우발부채, 비 PF 우발부채에 대한 공시
당분기말 (단위 : 원)

지급보증의 구분	지급보증의 구분 합계

제공한 지급보증

제공한 지급보증 1	제공한 지급보증 2	제공한 지급보증 3	제공한 지급보증 4	제공한 지급보증 5	제공한 지급보증 6	제공한 지급보증 7	제공한 지급보증 8	제공한 지급보증 9	제공한 지급보증 10

특수관계자 구분	종속기업	종속기업	종속기업	종속기업	종속기업	종속기업	종속기업	종속기업	종속기업	종속기업

담보 및 지급 보증액, KRW	17,290,611,120	17,290,611,120

담보 및 지급 보증액, USD [USD, 일]	13,200,000	13,500,000	10,000,000	46,480,000	8,400,000	115,500,000	30,000,000	23,000,000	260,080,000

담보 및 지급 보증액, EUR [EUR, 일]	9,000,000	9,000,000

담보 및 지급보증 내역	금융기관 차입금	금융기관 차입금	금융기관 차입금	금융기관 차입금	금융기관 차입금	금융기관 차입금	금융기관 차입금	금융기관 차입금	금융기관 차입금	금융기관 차입금

제공받은 회사	㈜서연오토비전	SEOYON E-HWA INTERIOR SYSTEMS ALABAMA, LLC	SEOYON E-HWA INTERIOR SYSTEMS GEORGIA, INC.	SEOYON E-HWA FABRICACAO DE SISTEMA INTERIOR AUTOMOTIVO BRASIL LTDA	SEOYON E-HWA AUTOMOTIVE MEXICO, S. DE R.L. DE C.V.	SEOYON E-HWA SUMMIT AUTOMOTIVE ANANTAPUR PRIVATE LIMITED	SEOYON E-HWA SUMMIT AUTOMOTIVE ANANTAPUR PRIVATE LIMITED	SEOYON E-HWA MANUFACTURING SAVANNAH, INC.	SEOYON NORTH AMERICA S. DE R.L. DE C.V.	SEOYON E-HWA TEXAS INC.

여신금액, KRW	16,004,900,000	16,004,900,000

여신금액, USD [USD, 일]	9,200,000	13,500,000	10,000,000	29,400,000	0	107,500,000	25,000,000	23,000,000	217,600,000

여신금액, EUR [EUR, 일]	2,250,000	2,250,000

여신금융기관	IBK기업은행 외	하나은행 외	KB국민은행 외	한국수출입은행	SC은행 외	KDB산업은행	SC은행	KDB산업은행 외	Banco Citi Mexico, S.A.	한국수출입은행 외

지급보증에 대한 비고(설명)	㈜서연이화에이디엠을 흡수합병 함에 따라 승계한 연대채무 1,750,000,000원을 포함하고 있습니다.

전기말 (단위 : 원)

지급보증의 구분	지급보증의 구분 합계

제공한 지급보증

제공한 지급보증 1	제공한 지급보증 2	제공한 지급보증 3	제공한 지급보증 4	제공한 지급보증 5	제공한 지급보증 6	제공한 지급보증 7	제공한 지급보증 8	제공한 지급보증 9	제공한 지급보증 10

특수관계자 구분	종속기업	종속기업	종속기업	종속기업	종속기업	종속기업	종속기업	종속기업	종속기업	종속기업

담보 및 지급 보증액, KRW	17,149,710,360	17,149,710,360

담보 및 지급 보증액, USD [USD, 일]	10,200,000	13,500,000	10,000,000	46,480,000	8,400,000	68,000,000	18,000,000	16,000,000	190,580,000

담보 및 지급 보증액, EUR [EUR, 일]	9,000,000	9,000,000

담보 및 지급보증 내역	금융기관 차입금	금융기관 차입금	금융기관 차입금	금융기관 차입금	금융기관 차입금	금융기관 차입금	금융기관 차입금	금융기관 차입금	금융기관 차입금	금융기관 차입금

제공받은 회사	㈜서연오토비전	SEOYON E-HWA INTERIOR SYSTEMS ALABAMA, LLC	SEOYON E-HWA INTERIOR SYSTEMS GEORGIA, INC.	SEOYON E-HWA FABRICACAO DE SISTEMA INTERIOR AUTOMOTIVO BRASIL LTDA	SEOYON E-HWA AUTOMOTIVE MEXICO, S. DE R.L. DE C.V.	SEOYON E-HWA SUMMIT AUTOMOTIVE ANANTAPUR PRIVATE LIMITED	SEOYON E-HWA SUMMIT AUTOMOTIVE ANANTAPUR PRIVATE LIMITED	SEOYON E-HWA MANUFACTURING SAVANNAH, INC.	SEOYON NORTH AMERICA S. DE R.L. DE C.V.	SEOYON E-HWA TEXAS INC.

여신금액, KRW	17,184,900,000	17,184,900,000

여신금액, USD [USD, 일]	10,200,000	13,500,000	10,000,000	24,400,000	60,000,000	11,000,000	16,000,000	145,100,000

여신금액, EUR [EUR, 일]	3,937,500	3,937,500

여신금융기관	IBK기업은행 외	하나은행 외	KB국민은행 외	한국수출입은행	SC은행 외	KDB산업은행	SC은행	KDB산업은행 외	Banco Citi Mexico, S.A.	한국수출입은행 외

지급보증에 대한 비고(설명)	㈜서연이화에이디엠을 흡수합병 함에 따라 승계한 연대채무 2,000,000,000원을 포함하고 있습니다.

체결한 계약에 대한 공시
당분기 (단위 : 원)

기술지원계약	상표권 사용계약	시스템 유지관리계약

수입수수료, USD [USD, 일]	20,732,924.01

수입수수료, EUR [EUR, 일]	9,707,516

지급수수료	1,847,100,000	1,811,880,000

약정에 대한 설명	당사는 보고기간 종료일 현재 특정제품의 생산을 위해 JIANGSU SEOYON E-HWA AUTOMOTIVE PARTS CO., LTD., ASSAN HANIL OTOMOTIV SANAYI VE TICARET ANONIM SIRKETI 등 종속 및 관계기업들과의 계약에 따라 특정제품의 순매출에 대해 1~3%의 기술사용료 및 기술지원비용을 수취하도록 하는 기술지원계약을 체결하고 있습니다.	당사는 보고기간 종료일 현재 지배기업인 ㈜서연과 관계사 매출을 제외한 연결 매출액의 0.2%(전기: 0.2%)를 상표권 사용료로 지급하도록 하는 상표권 사용 계약을체결하고 있습니다.	당사는 보고기간 종료일 현재 지배기업인 ㈜서연과 SAP시스템 유지관리에 관한 수수료를 지급하도록 하는 계약을 체결하고 있습니다.

전분기 (단위 : 원)

기술지원계약	상표권 사용계약	시스템 유지관리계약

수입수수료, USD [USD, 일]	22,716,571.51

수입수수료, EUR [EUR, 일]	10,097,743

지급수수료	1,627,800,000	1,711,395,000

약정에 대한 설명	당사는 보고기간 종료일 현재 특정제품의 생산을 위해 JIANGSU SEOYON E-HWA AUTOMOTIVE PARTS CO., LTD., ASSAN HANIL OTOMOTIV SANAYI VE TICARET ANONIM SIRKETI 등 종속 및 관계기업들과의 계약에 따라 특정제품의 순매출에 대해 1~3%의 기술사용료 및 기술지원비용을 수취하도록 하는 기술지원계약을 체결하고 있습니다.	당사는 보고기간 종료일 현재 지배기업인 ㈜서연과 관계사 매출을 제외한 연결 매출액의 0.2%(전기: 0.2%)를 상표권 사용료로 지급하도록 하는 상표권 사용 계약을체결하고 있습니다.	당사는 보고기간 종료일 현재 지배기업인 ㈜서연과 SAP시스템 유지관리에 관한 수수료를 지급하도록 하는 계약을 체결하고 있습니다.

법적소송우발부채에 대한 공시

제소(원고)

의무의 성격에 대한 기술, 우발부채	당사는 역삼세무서장 등을 상대로 ㈜서연오토비전(구, 두양산업㈜)의 자산수증이익과 관련하여 법인세 경정청구 거부처분 등 취소 청구의 소송을 제기하였으며, 일부승소에 따라 환급된 금액은 법인세 비용에 차감 반영하였습니다. 당사는 대법원에 상고를 진행하였으며 당분기말 현재 환급된 금액 이외의 결과를 합리적으로 예측할 수 없으므로 재무제표에 이를 반영하지 않았습니다.

담보로 제공된 자산에 대한 공시
당분기말 (단위 : 원)

KDB산업은행	NH농협은행	SC제일은행

담보제공자산	울산공장(토지,건물,기계장치)	두서공장(토지,건물)	아산/광주공장(토지,건물)

장부금액	26,573,556,316	21,742,436,846	24,286,611,345

담보설정금액	77,000,000,000	22,920,000,000	24,000,000,000

차입금종류	산업시설기업대출 외	기업운전자금대출	기업운전자금대출

차입금액	106,500,000,000	10,000,000,000	0

전기말 (단위 : 원)

KDB산업은행	NH농협은행	SC제일은행

담보제공자산	울산공장(토지,건물,기계장치)	두서공장(토지,건물)	아산/광주공장(토지,건물)

장부금액	26,933,643,773	22,053,511,370	24,864,904,713

담보설정금액	77,000,000,000	22,920,000,000	24,000,000,000

차입금종류	산업시설기업대출 외	기업운전자금대출	기업운전자금대출

차입금액	130,500,000,000	16,500,000,000	5,000,000,000

## 23. 특수관계자와의 거래

특수관계자 내역에 대한 공시

전체 특수관계자

특수관계자

지배기업	종속기업	관계기업	기타특수관계자

지역

국내	해외	국내	해외	국내	해외	국내	해외

회사명칭	㈜서연	㈜서연오토비전, ㈜서연인더스트리, ㈜인더모션	JIANGSU SEOYON E-HWA AUTOMOTIVE PARTS CO., LTD., CHANGSHU SEOYON E-HWA AUTOMOTIVE PARTS CO., LTD., SHANGHAI SYNERGY AUTOTECH CO., LTD., SHANGHAI SYNERGY AUTOMOTIVE PARTS CO., LTD., CHANGSHA SEOYON E-HWA AUTOMOTIVE PARTS CO., LTD., SHANGHAI SYNERGY INDUSTRIAL CO., LTD., SHANDONG YINGPAI SEOYON AUTOTECH CO., LTD., SEOYON E-HWA SUMMIT AUTOMOTIVE INDIA PRIVATE LIMITED, SEOYON E-HWA SUMMIT AUTOMOTIVE CHENNAI PRIVATE LIMITED, SEOYON E-HWA INTERIOR SYSTEMS ALABAMA, LLC, SEOYON E-HWA INTERIOR SYSTEMS GEORGIA, INC., SEOYON E-HWA AUTOMOTIVE SLOVAKIA s.r.o., SEOYON E-HWA AUTOMOTIVE POLAND Sp. z o.o., Seoyon E-Hwa Automotive Czech s.r.o., SEOYON E-HWA FABRICACAO DE SISTEMA INTERIOR AUTOMOTIVO BRASIL LTDA, SEOYON E-HWA AUTOMOTIVE MEXICO, S. DE R.L. DE C.V., PINSTAR AUTOMOTIVE INDIA PRIVATE LIMITED, SEOYON E-HWA SUMMIT AUTOMOTIVE ANANTAPUR PRIVATE LIMITED, M-AUTOTECH S. DE R.L. DE C.V., APIS Plastic Slovakia s.r.o., SUMMIT AUTOTECH Slovakia SLD s.r.o., BEST AUTOTECH Sp. z o.o., SEOYON EHWA SINGAPORE PTE. LTD., SEOYON E-HWA MANUFACTURING SAVANNAH, INC., SEOYON NORTH AMERICA S. DE R.L. DE C.V., Bluestone Global, LLC, SEOYON E-HWA SUMMIT MOBILITY KRISHNAGIRI PRIVATE LIMITED, SEOYON E-HWA MANUFACTURING AUBURN, INC., SEOYON E-HWA SUMMIT AUTOMOTIVE PUNE PRIVATE LIMITED, SEOYON E-HWA TEXAS INC., SEOYON E-HWA INDIANA, INC.	ASSAN HANIL OTOMOTIV SANAYI VE TICARET ANONIM SIRKETI, BEIJING SEOYON E-HWA AUTOMOTIVE PARTS CO., LTD., PT. SUMMIT SEOYON AUTOMOTIVE INDONESIA, Summit Seoyon Business Development(Thailand) Company Limited, SUMMIT SEOYON E-HWA (THAILAND) COMPANY LIMITED	㈜서연인테크, ㈜서연탑메탈, ㈜서연씨엔에프, ㈜지산소프트, ㈜나우종합건설	Jiangsu Seoyon Intech Auto Interior Co., Ltd., Seoyon Intech Fabricacao De Sistema Interior Automotivo Brasil LTDA., SEOYON CNFT OTOMOTIV SANAYI VE TICARET LIMITED SIRKETI, Seoyon America Corporation, Integrated Engineering Consulting LLC, Now Construction s.r.o., Beijing SEOYON Co., Ltd., Seoyon Management Consulting LLC, Seoyon Europe s.r.o., FORTUNA GmbH, Integrated Management Consulting s.r.o., SEOYON INDIA PRIVATE LIMITED, Corestone Management Group LLC, SEOYON SINGAPORE PTE. LTD., SMARTBASE CONSULTING AND ENGINEERING PRIVATE LIMITED, SEOYON TEXAS LLC, SEOYON MX MONTERREY S. DE R.L. DE C.V., Seoyon Europe Gmbh, SEOYON INDIANA LLC, Celikon Ticaret A.S.

특수관계자거래에 대한 공시
당분기 (단위 : 원)

전체 특수관계자

특수관계자

지배기업	종속기업	관계기업	기타특수관계자