서연이화 분기보고서 (2023.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 10 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 9 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 10 기 3분기말	제 9 기말

자산

유동자산	512,969,186,187	442,183,399,035

현금및현금성자산	41,175,702,904	8,727,869,182

단기금융상품	60,000,000	31,682,500,000

기타금융자산	160,326,907	0

매출채권	384,243,065,776	326,956,585,023

단기미수금	4,028,208,190	4,756,103,627

당기법인세자산	418,209,000	418,209,000

기타수취채권	335,612,484	323,953,369

재고자산	32,463,530,995	29,457,520,380

기타유동자산	50,084,529,931	39,860,658,454

비유동자산	913,319,392,686	771,879,924,274

장기매출채권	11,870,502,497	8,585,974,228

장기금융상품	352,000,000	262,000,000

투자금융자산	599,233,212	401,233,212

순확정급여자산	5,264,838,787	12,416,400,798

기타장기수취채권	3,861,457,018	3,998,852,000

유형자산	143,981,918,214	142,268,504,066

무형자산	8,041,304,795	7,096,799,938

사용권자산	3,908,882,804	5,525,826,595

종속기업 및 관계기업에 대한 투자자산	735,439,255,359	591,324,333,437

자산총계	1,426,288,578,873	1,214,063,323,309

부채

유동부채	493,889,150,515	467,607,366,663

단기매입채무	259,141,060,530	251,494,405,296

단기미지급금	28,794,926,628	38,180,044,056

단기차입금	123,248,000,000	104,600,000,000

유동성장기부채	16,375,273,337	36,533,407,674

기타유동금융부채	1,232,316,061	453,482,583

유동 리스부채	1,954,759,239	2,218,863,326

유동충당부채	3,726,515,567	2,799,525,637

기타 유동부채	36,255,300,781	18,704,160,682

당기법인세부채	23,160,998,372	12,623,477,409

비유동부채	71,531,158,901	29,933,327,383

장기차입금 및 사채	62,726,360,000	20,152,240,000

기타비유동금융부채	15,274,683	50,346,597

비유동 리스부채	2,171,295,091	3,554,937,546

이연법인세부채	100,902,352	725,968,059

비유동충당부채	710,000,000	0

기타 비유동 부채	5,807,326,775	5,449,835,181

부채총계	565,420,309,416	497,540,694,046

자본

자본금	13,514,218,500	13,514,218,500

자본잉여금	462,539,137,834	462,539,137,834

기타자본구성요소	(152,062,701)	(152,062,701)

기타포괄손익누계액	85,094,086,716	56,362,669,743

이익잉여금	299,872,889,108	184,258,665,887

자본총계	860,868,269,457	716,522,629,263

자본과부채총계	1,426,288,578,873	1,214,063,323,309

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 10 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 9 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 10 기 3분기	제 9 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	421,625,454,691	1,167,721,054,558	298,570,364,609	851,904,556,225

매출원가	352,340,455,637	977,353,910,814	252,103,155,274	733,060,144,022

매출총이익	69,284,999,054	190,367,143,744	46,467,209,335	118,844,412,203

판매비와관리비	33,082,016,406	102,753,091,239	27,285,683,677	78,823,957,007

영업이익(손실)	36,202,982,648	87,614,052,505	19,181,525,658	40,020,455,196

지분법이익 및 기타수익	18,645,822,148	49,520,945,889	37,449,447,946	82,884,978,957

지분법손실 및 기타비용	4,173,978,899	16,291,281,600	7,234,784,212	43,219,995,280

금융수익	8,275,383,175	23,631,358,658	24,388,448,916	43,965,470,082

금융원가	4,182,671,675	12,613,579,321	4,766,112,860	11,063,168,993

법인세비용차감전순이익(손실)	54,767,537,397	131,861,496,131	69,018,525,448	112,587,739,962

법인세비용(수익)	(3,028,119,998)	12,160,631,252	4,865,597,302	22,786,940,187

당기순이익(손실)	57,795,657,395	119,700,864,879	64,152,928,146	89,800,799,775

기타포괄손익	8,795,835,705	28,698,187,965	40,367,665,434	62,765,870,696

당기손익으로 재분류되지 않는항목	6,304,210	(33,229,008)	(18,111,583)	(101,023,414)

순확정급여제도의 재측정손익	8,197,932	(43,210,674)	(23,219,979)	(129,517,197)

재분류되지 않는 항목과 관련한 법인세	(1,893,722)	9,981,666	5,108,396	28,493,783

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	8,789,531,495	28,731,416,973	40,385,777,017	62,866,894,110

지분법 자본변동	8,814,009,608	29,426,663,301	40,512,212,881	63,171,600,344

재분류될 수 있는 항목과 관련한 법인세	(24,478,113)	(695,246,328)	(126,435,864)	(304,706,234)

총포괄손익	66,591,493,100	148,399,052,844	104,520,593,580	152,566,670,471

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	2,139	4,430	2,374	3,323

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	2,139	4,430	2,374	3,323

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 10 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 9 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	13,514,218,500	462,539,137,834	(152,062,701)	54,910,435,026	134,447,639,348	665,259,368,007

배당금 지급	0	0	0	0	(4,053,412,650)	(4,053,412,650)

당기순이익(손실)	0	0	0	0	89,800,799,775	89,800,799,775

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	0	(101,023,414)	(101,023,414)

지분법 자본변동	0	0	0	62,866,894,110	0	62,866,894,110

2022.09.30 (기말자본)	13,514,218,500	462,539,137,834	(152,062,701)	117,777,329,136	220,094,003,059	813,772,625,828

2023.01.01 (기초자본)	13,514,218,500	462,539,137,834	(152,062,701)	56,362,669,743	184,258,665,887	716,522,629,263

배당금 지급	0	0	0	0	(4,053,412,650)	(4,053,412,650)

당기순이익(손실)	0	0	0	0	119,700,864,879	119,700,864,879

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	0	(33,229,008)	(33,229,008)

지분법 자본변동	0	0	0	28,731,416,973	0	28,731,416,973

2023.09.30 (기말자본)	13,514,218,500	462,539,137,834	(152,062,701)	85,094,086,716	299,872,889,108	860,868,269,457

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 10 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 9 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 10 기 3분기	제 9 기 3분기

영업활동현금흐름	77,722,802,721	76,666,318,482

당기순이익(손실)	119,700,864,879	89,800,799,775

조정	10,906,517,879	(5,778,938,492)

순운전자본의 변동	(48,437,140,108)	11,613,037,554

이자수취(영업)	3,028,901,172	1,646,850,754

이자지급(영업)	(7,914,048,588)	(3,981,961,949)

배당금수취(영업)	3,371,148,145	3,177,740,750

법인세환급(납부)	(2,933,440,658)	(19,811,209,910)

투자활동현금흐름	(79,790,927,453)	(19,806,221,887)

기타금융자산의 감소	298,083,070	13,960,000

단기금융상품의 감소	91,365,700,000	85,000,000,000

장기금융상품의 감소	0	18,045,820,000

유형자산의 처분	1,100,791,828	207,956,230

단기대여금의 감소	300,000	249,367,916

임차보증금의 감소	451,580,000	40,200,000

관계기업투자주식의 처분	1,354,422,600	539,000,000

정부보조금의 증가	15,600,000	62,781,369

유형자산의 취득	(23,387,036,478)	(13,482,404,273)

무형자산의 취득	(1,555,358,168)	(605,494,213)

단기대여금의 증가	0	(245,828,916)

단기금융상품의 증가	(59,743,200,000)	(65,000,000,000)

장기금융상품의 증가	(90,000,000)	(5,095,320,000)

투자금융자산의 증가	(198,000,000)	(297,000,000)

임차보증금의 증가	(314,039,438)	(696,260,000)

종속기업투자주식의 취득	(82,386,859,094)	(38,543,000,000)

관계기업투자주식의 취득	(6,702,911,773)	0

재무활동현금흐름	34,507,961,844	(16,614,281,201)

단기차입금의 증가	263,151,000,000	158,000,000,000

장기차입금의 증가	57,500,000,000	0

단기차입금의 상환	(244,642,025,139)	(159,300,000,000)

유동성장기부채 상환	(35,815,639,999)	(9,751,124,999)

리스부채의 감소	(1,631,960,368)	(1,509,743,552)

배당금지급	(4,053,412,650)	(4,053,412,650)

외화표시 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	7,996,610	1,703,060,202

현금및현금성자산의순증가(감소)	32,447,833,722	41,948,875,596

기초현금및현금성자산	8,727,869,182	8,784,717,670

기말현금및현금성자산	41,175,702,904	50,733,593,266