서연이화 분기보고서 (2025.09)
3. 연결재무제표 주석

## 1. 회사의 개요 (연결)

1.1 지배기업의 개요기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 의한 지배기업인 주식회사 서연이화 (이하 "지배기업")는 2014년 7월 1일 주식회사 서연에서 인적분할로 설립되어 2014년 8월 한국거래소 유가증권시장에 주식을 상장한 공개법인으로서 자동차부속부품의 제조 및 판매사업을 영위하고 있으며, 2015년 12월 21일 주주총회를 통해 회사의 상호를 한일이화 주식회사에서 주식회사 서연이화로 변경하였습니다. 지배기업과 그 종속기업(이하 지배기업과 종속기업을 합하여 '연결회사')은 주요 해외거점에 생산공장을 보유하고 있으며, 주로 미국, 중국, 인도 그리고 유럽에서 제품을 판매하고 있습니다. 지배기업이 보유하고 있는 생산시설 현황은 다음과 같습니다.
당분기말 현재 지배기업의 자본금은 보통주 13,514,219천원이며, 당분기말 현재 주요 주주현황은 다음과 같습니다.
1.2 종속기업 현황
당분기말 및 전기말 현재 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.
1.3 당분기 중 연결재무제표의 작성 대상 종속기업의 변동내역은 다음과 같습니다.

## 2. 재무제표 작성기준 및 유의적 회계정책 (연결)

2.1 연결재무제표 작성기준
연결회사의 연결재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 요약중간재무제표입니다. 동 요약중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2024년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표를 함께 이용하여야 합니다.
중간연결재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2024년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.
2.2 회계정책과 공시의 변경
2.2.1 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서
당분기부터 새로 도입된 기준서 및 해석서와 그로 인한 회계정책 변경의 내용은 다음과 같습니다.
(1) 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과' 및 제1101호 '한국채택국제회계기준 최초채택' 개정 - 교환가능성 결여 회계목적상 다른 통화와 교환이 가능하다고 보는 상황에 대해 정의하고, 다른 통화와의 교환가능성 평가, 교환가능성이 결여된 경우 사용할 현물환율의 추정 및 공시 요구사항을 명확히 하였습니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 분기연결재무제표에 중요한 영향은 없습니다.
2.2.2 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서
제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.
(1) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 개정 - 원리금 지급만으로 구성되어 있는 현금흐름 및 전자지급시스템을 통한 금융부채의 결제
계약상 현금흐름 특성을 평가할 때, 원리금 지급만으로 구성되어 있는 현금흐름(SPPI) 관련 규정을 명확히 하였습니다. 우발사건에 따라, 계약상 현금흐름의 시기나 금액을 변동시키는 계약조건(예: ESG 목표달성시 금리가 조정되는 금융상품)이 있는 경우 SPPI 평가 방법을 명확히 하고, 비소구(non-recourse) 특성과 계약상 연계된 금융상품의 정의를 설명하고, 프로젝트파이낸싱(PF), 사회간접자본투자(SOC) 등의 사업을 기초자산으로 하는 금융자산에 대한 SPPI 평가원칙을 명확히 하였습니다. 또한, 전자지급시스템을 통한 금융부채 결제시 지급지시와 실제 지급에 시차가 있는 경우, 특정 요건 충족시 지급지시 시점에 부채가 미리 결제된 것으로 간주하여 부채를 제거할 수 있도록 허용하였습니다.
동 개정사항은 2026년 1월 1일 이후 시작되는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인한 분기연결재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.
(2) 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품의 투자종류별 공정가치 변동 및 실현손익 정보의 공시 및 우발사건 관련 계약조건의 영향 공시
기타포괄손익-공정가치(FVOCI)측정지분상품의 투자 종류별 공정가치 변동 및 실현손익 정보의 공시 요구사항을 추가하였습니다. 또한 우발사건의 발생(또는 미발생)에 따라, 계약상 현금흐름의 시기나 금액을 변경시키는 계약조건이 기업에 미치는 영향과 기업이 노출되는 정도를 금융상품의 각 종류별로 공시하도록 하였습니다. 동 개정사항은 2026년 1월 1일 이후 시작되는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인한 분기연결재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.
(3) 한국채택국제회계기준 연차개선
동 개정사항은 2026년 1월 1일 이후 시작되는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인한 분기연결재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.
① 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' : K-IFRS 최초 채택시 위험회피회계 적용 ② 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시' : 제거 손익, 실무적용지침 ③ 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' : 리스부채의 제거 회계처리와 거래가격의 정의 ④ 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표' : 사실상의 대리인 결정
⑤ 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표' : 원가법
2.3 회계정책분기연결재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책과 계산방법은 주석 2.2.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기연결재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.
2.3.1 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.

## 3. 중요한 회계추정 및 가정 (연결)

연결회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다.연결회사는 기존 차입금의 약정사항을 충족할 수 있도록 충분한 자금여력을 보유하고 있으며, 영업활동과 지속적인 투자를 뒷받침할 충분한 운전자본 및 자금조달약정을 통한 미사용 자금한도를 보유하고 있습니다.분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

## 4. 공정가치 (연결)

해당 주석에서는 직전 연차 재무보고 이후 연결회사가 금융상품 공정가치를 산정하는데 사용한 판단 및 추정에 대한 당분기의 정보를 제공합니다. 당분기 중 연결회사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다.

공정가치 서열체계의 수준에 대한 기술

공정가치 서열체계 수준 1	공정가치 서열체계 수준 2	공정가치 서열체계 수준 3

공정가치측정 분류내의 공정가치 서열체계의 수준에 대한 기술	측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격 (수준 1)	수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 (수준 2)	자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (수준 3)

공정가치 산정에 사용된 가치평가기법에 대한 기술

공시가격이 있는 금융상품	이자율스왑	통화선도	환옵션	그 외 금융상품

가치평가기법	비슷한 금융상품에 대한 공시된 시장가격이나 딜러 공시가격의 사용	관측할 수 있는 수익률 곡선에 기초한 추정 미래현금흐름의 현재가치	재무상태표일 현재 선도환율에 기초한 추정 미래현금흐름의 현재가치	옵션가격결정모형(예: 블랙-숄즈 모형)	현금흐름할인기법

## 5. 영업부문정보 (연결)

(1) 연결회사는 영업수익을 창출하는 재화나 용역의 성격 및 서비스를 제공하기 위한자산의 특성 등을 고려하여 연결회사 전체를 단일 보고부문으로 결정하였습니다. 따라서, 보고부문별 영업수익 및 법인세비용차감전순이익, 자산ㆍ부채총액에 대한 주석기재는 생략하였습니다.

지역에 대한 공시
당분기 (단위 : 천원)

국내	유럽	중국	인도	미국	멕시코	브라질	기타 국가	지역 합계

외부고객으로부터의 수익	858,357,426	531,573,932	130,284,988	439,730,692	1,072,365,453	226,293,342	70,320,559	33,429,627	3,362,356,019

전분기 (단위 : 천원)

국내	유럽	중국	인도	미국	멕시코	브라질	기타 국가	지역 합계

외부고객으로부터의 수익	803,140,839	534,403,261	103,097,471	448,896,822	830,315,474	154,122,408	65,049,903	33,958,019	2,972,984,197

주요 고객에 대한 공시
당분기 (단위 : 천원)

현대자동차㈜	기아㈜

수익(매출액)	1,738,411,152	1,160,570,398

전분기 (단위 : 천원)

현대자동차㈜	기아㈜

수익(매출액)	1,576,447,400	1,010,870,319

## 6. 기타금융자산 (연결)

기타 금융자산에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)

공시금액

유동통화스왑자산	0

비유동통화스왑자산	0

전기말 (단위 : 천원)

공시금액

유동통화스왑자산	1,344,073

비유동통화스왑자산	0

파생상품의 미결제약정 내역
당분기말 (단위 : 천원)

파생상품 계약 유형	파생상품 계약 유형 합계

통화 관련

파생상품 유형

스왑계약

거래상대방

한국씨티은행	Axis Bank

만기일	2026-02-28	2025-08-20

총계약금액(USD) [USD, 일]	7,000,000

총계약금액(EUR) [EUR, 일]	5,865,641

계약환율	1,461.00 (USD/KRW)	77.57 (EUR/INR)

계약이자율	USD SOFR1DAY+0.83%/KRW 4.0%	EUR 3.635%/INR 9.8%

파생상품평가손익	(458,586)	0	(458,586)

파생상품거래손익	(207,838)	164,949	(42,889)

전기말 (단위 : 천원)

파생상품 계약 유형	파생상품 계약 유형 합계

통화 관련

파생상품 유형

스왑계약

거래상대방

한국씨티은행	Axis Bank

만기일	2025-02-28	2025-08-20

총계약금액(USD) [USD, 일]	10,000,000

총계약금액(EUR) [EUR, 일]	5,865,641

계약환율	1,332.90 (USD/KRW)	77.57 (EUR/INR)

계약이자율	USD SOFR1DAY+0.83%/KRW 5.3%	EUR 3.635%/INR 9.8%

파생상품평가손익	1,344,072	418,923	1,762,995

파생상품거래손익	573,530	(8,289)	565,241

통화스왑자산 및 부채에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)

파생상품 계약 유형

통화 관련

파생상품 유형

스왑계약

기타금융자산	0

기타금융부채	458,586

전기말 (단위 : 천원)

파생상품 계약 유형

통화 관련

파생상품 유형

스왑계약

기타금융자산	1,344,072

기타금융부채	175,371

## 7. 유형자산 (연결)

유형자산의 변동내역에 대한 공시
당분기 (단위 : 천원)

토지	건물	구축물	기계장치	차량운반구	공구와기구	집기비품	동력시설	건설중인자산	유형자산 합계

기초	83,009,132	548,538,783	20,914,525	307,023,171	8,369,792	59,766,454	49,438,613	4,663,883	307,778,134	1,389,502,487

취득	212,811	1,045,605	515,859	9,749,363	2,004,890	13,252,477	9,826,197	376,778	147,370,077	184,354,057

처분	0	0	0	(498,615)	(376,721)	(130,275)	(1,962,359)	0	(404,279)	(3,372,249)

대체	150,121	35,199,152	37,302,633	86,012,663	864,499	11,502,951	6,170,263	97,017	(183,566,010)	(6,266,711)

감가상각비	0	(14,239,262)	(2,162,786)	(49,599,488)	(2,255,206)	(17,311,157)	(9,464,940)	(648,066)	0	(95,680,905)

투자부동산 재분류	0	(5,295,761)	(366,596)	0	0	0	0	0	(75,760,069)	(81,422,426)

환율변동	(1,631,808)	(14,092,071)	(747,694)	(2,708,557)	131,527	(1,853,761)	(1,351,837)	(300,578)	(11,594,624)	(34,149,403)

매각예정 재분류

기말	81,740,256	551,156,446	55,455,941	349,978,537	8,738,781	65,226,689	52,655,937	4,189,034	183,823,229	1,352,964,850

전분기 (단위 : 천원)

토지	건물	구축물	기계장치	차량운반구	공구와기구	집기비품	동력시설	건설중인자산	유형자산 합계

기초	66,905,519	402,112,505	15,226,721	229,994,093	7,931,627	56,101,284	32,487,333	4,846,110	219,993,891	1,035,599,083

취득	6,963,040	2,909,820	1,108,556	10,431,272	1,415,489	9,308,914	7,545,047	552,396	240,519,086	280,753,620

처분	(1,190,973)	(10,420,017)	0	(439,593)	(118,009)	(433,616)	(24,813)	(144,722)	(3,332)	(12,775,075)

대체	6,448,399	6,126,270	54,686	32,739,775	597,928	9,907,170	10,615,807	18,977	(69,362,994)	(2,853,982)

감가상각비	0	(11,636,142)	(800,321)	(40,180,172)	(2,087,405)	(17,373,981)	(6,883,237)	(858,204)	0	(79,819,462)

투자부동산 재분류	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

환율변동	295,815	8,400,045	280,284	4,277,884	188,335	619,095	280,057	63,851	3,368,771	17,774,137

매각예정 재분류	0	(40,910)	0	5,285,860	0	0	7,421	0	0	5,252,371

기말	79,421,800	397,451,571	15,869,926	242,109,119	7,927,965	58,128,866	44,027,615	4,478,408	394,515,422	1,243,930,692

유형자산 취득에 포함된 내역에 대한 공시
당분기 (단위 : 천원)

정부보조금

사업결합을 통한 취득 이외의 증가	(111,375)

사업결합을 통한 취득 이외의 증가	자산수증이익	212,811

전분기 (단위 : 천원)

정부보조금

사업결합을 통한 취득 이외의 증가	(29,338)

사업결합을 통한 취득 이외의 증가	자산수증이익	200,022

건설중인자산의 유형자산 외 자산 등으로의 대체에 대한 공시
당분기 (단위 : 천원)

산업재산권	기타무형자산	기타비용	선급금	상품

대체에 따른 증가(감소)	(203,690)	(864,399)	(3,569,197)	(1,629,425)	0

전분기 (단위 : 천원)

산업재산권	기타무형자산	기타비용	선급금	상품

대체에 따른 증가(감소)	(251,462)	(1,167,908)	(593,071)	(67,900)	(773,641)

감가상각비의 기능별 배분
당분기 (단위 : 천원)

제조원가	판매비와 관리비	기능별 항목 합계

감가상각비	87,764,047	7,916,858	95,680,905

전분기 (단위 : 천원)

제조원가	판매비와 관리비	기능별 항목 합계

감가상각비	71,384,489	8,434,973	79,819,462

## 8. 투자부동산 (연결)

투자부동산에 대한 세부 정보 공시
(단위 : 천원)

건물	구축물	자산 합계

기초 투자부동산	41,348,314	0	41,348,314

투자부동산의 변동

투자부동산의 변동	취득	107,784	0	107,784

유형자산으로부터의 대체	81,055,830	366,596	81,422,426

상각	(2,371,508)	(16,172)	(2,387,680)

환율변동	(929,246)	(108)	(929,354)

기말 투자부동산	119,211,174	350,316	119,561,490

## 9. 사용권자산 (연결)

사용권자산에 대한 양적 정보 공시
당분기말 (단위 : 천원)

자산

사용권자산

부동산	차량운반구	기계장치	토지사용권

장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계

취득원가	감가상각누계액	취득원가	감가상각누계액	취득원가	감가상각누계액	취득원가	감가상각누계액

사용권자산	74,795,823	(26,410,055)	48,385,768	6,716,788	(4,300,492)	2,416,296	12,015,926	(6,537,995)	5,477,931	56,242,153	(4,154,728)	52,087,425

전기말 (단위 : 천원)

자산

사용권자산

부동산	차량운반구	기계장치	토지사용권

장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계

취득원가	감가상각누계액	취득원가	감가상각누계액	취득원가	감가상각누계액	취득원가	감가상각누계액

사용권자산	70,312,118	(20,393,273)	49,918,845	5,345,617	(3,536,265)	1,809,352	11,003,291	(4,571,428)	6,431,863	57,503,849	(3,284,640)	54,219,209

사용권자산에 대한 양적 정보 공시 - 합계
당분기말 (단위 : 천원)

취득원가	감가상각누계액	장부금액 합계

사용권자산	149,770,690	(41,403,270)	108,367,420

전기말 (단위 : 천원)

취득원가	감가상각누계액	장부금액 합계

사용권자산	144,164,875	(31,785,606)	112,379,269

사용권자산 변동내역에 대한 공시
당분기 (단위 : 천원)

자산	자산 합계

사용권자산

부동산	차량운반구	기계장치	토지사용권

기초 사용권자산	49,918,845	1,809,352	6,431,863	54,219,209	112,379,269

취득액	6,853,785	1,287,405	1,307,574	0	9,448,764

해지	(18,191)	(18,623)	0	0	(36,814)

감가상각비	(6,016,782)	(764,227)	(1,966,567)	(870,088)	(9,617,664)

환율변동	(2,351,889)	102,389	(294,939)	(1,261,696)	(3,806,135)

기말 사용권자산	48,385,768	2,416,296	5,477,931	52,087,425	108,367,420

전분기 (단위 : 천원)

자산	자산 합계

사용권자산

부동산	차량운반구	기계장치	토지사용권

기초 사용권자산	18,230,359	1,765,820	6,850,806	51,600,215	78,447,200

취득액	29,665,535	857,014	174,289	227,313	30,924,151

해지	0	(103,397)	0	(7,676,739)	(7,780,136)

감가상각비	(4,680,929)	(686,448)	(1,835,842)	(1,466,804)	(8,670,023)

환율변동	(583,148)	42,522	205,269	2,264,987	1,929,630

기말 사용권자산	42,631,817	1,875,511	5,394,522	44,948,972	94,850,822

리스에 관련되는 손익
당분기 (단위 : 천원)

자산	자산 합계

사용권자산

토지와 건물	차량운반구	기계장치	토지사용권

건물

감가상각비	6,016,782	764,227	1,966,567	870,088	9,617,664

리스부채에 대한 이자비용(금융원가에 포함)	3,028,534

단기리스료(매출원가 및 관리비에 포함)	721,917

단기리스가 아닌 소액자산리스료(관리비에 포함)	103,790

전분기 (단위 : 천원)

자산	자산 합계

사용권자산

토지와 건물	차량운반구	기계장치	토지사용권

건물

감가상각비	4,680,929	686,448	1,835,842	1,466,804	8,670,023

리스부채에 대한 이자비용(금융원가에 포함)	500,718

단기리스료(매출원가 및 관리비에 포함)	132,862

단기리스가 아닌 소액자산리스료(관리비에 포함)	100,164

리스로 인한 총 현금유출액
당분기 (단위 : 천원)

사용권자산

리스로 인한 총 현금유출액	12,163,965

전분기 (단위 : 천원)

사용권자산

리스로 인한 총 현금유출액	7,661,904

사용권자산 관련 성격별 비용의 기능별 배분 공시
당분기 (단위 : 천원)

매출원가	판매비와 일반관리비	기능별 항목 합계

감가상각비	6,211,082	3,406,582	9,617,664

전분기 (단위 : 천원)

매출원가	판매비와 일반관리비	기능별 항목 합계

감가상각비	4,777,076	3,892,947	8,670,023

## 10. 무형자산 (연결)

무형자산 및 영업권의 변동내역에 대한 공시
당분기 (단위 : 천원)

무형자산 및 영업권	무형자산 및 영업권 합계

영업권 이외의 무형자산	영업권

회원권	산업재산권	기타무형자산

기초	2,713,268	2,290,793	79,742,002	5,645,684	90,391,746

취득	0	139,238	3,341,273	0	3,480,511

건설중인자산으로부터의 대체	0	203,690	864,399	0	1,068,089

상각	0	(325,780)	(15,041,292)	0	(15,367,072)

처분	0	0	(87,685)	0	(87,685)

환율변동	(78)	(3,607)	(3,305,811)	(267,182)	(3,576,678)

기말	2,713,190	2,304,334	65,512,886	5,378,502	75,908,912

전분기 (단위 : 천원)

무형자산 및 영업권	무형자산 및 영업권 합계

영업권 이외의 무형자산	영업권

회원권	산업재산권	기타무형자산

기초	2,713,059	2,214,028	85,375,595	4,956,950	95,259,632

취득	0	162,284	935,059	0	1,097,343

건설중인자산으로부터의 대체	0	251,462	1,167,908	0	1,419,370

상각	0	(307,624)	(14,198,652)	0	(14,506,276)

처분	0	0	0	0	0

환율변동	35	6,418	2,223,331	114,909	2,344,693

기말	2,713,094	2,326,568	75,503,241	5,071,859	85,614,762

## 11. 관계기업투자 (연결)

관계기업투자주식의 변동내역에 대한 공시
당분기 (단위 : 천원)

관계기업

기초	95,026,385

취득	9,621,549

지분법이익	1,949,179

지분법손실	(5,291,624)

지분법자본변동(주1)	3,122,919

기말	104,428,408

전분기 (단위 : 천원)

관계기업

기초	84,943,359

취득	0

지분법이익	1,306,700

지분법손실	(3,831,166)

지분법자본변동(주1)	3,908,029

기말	86,326,922

(주1) 당분기 중 BAIC HANIL (Cangzhou) Automotive Trim Co., Ltd.에 대하여 파산이 선고됨에 따라 관계기업에서 제외하였으며, 지분법자본변동(-)262,386천원을 관계기업투자주식처분손실로 인식하였습니다.

지분법 적용의 중지로 인해 인식하지 못한 변동내역에 대한 공시
당분기 (단위 : 천원)

전체 관계기업 투자금액

관계기업

BAIC HANIL (Chongqing) Automotive Trim Co., Ltd.

지분법손실	0

전분기 (단위 : 천원)

전체 관계기업 투자금액

관계기업

BAIC HANIL (Chongqing) Automotive Trim Co., Ltd.

지분법손실	300,698

## 12. 차입금 (연결)

차입금에 대한 세부 정보
당분기말 (단위 : 천원)

거래상대방	거래상대방 합계

KDB산업은행 외	NH농협은행	한국수출입은행	신한은행	한국수출입은행 외

범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계

하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위

대출 유형	운영자금대출	시설자금대출	수출성장자금대출	기업어음보증(운전)	외화운영자금대출

차입금, 이자율	0.0320	0.0542	0.0339	0.0353	0.0265	0.0362	0.0286	0.0624

단기차입금	131,004,900	30,000,000	10,000,000	10,000,000	168,219,226	349,224,126

전기말 (단위 : 천원)

거래상대방	거래상대방 합계

KDB산업은행 외	NH농협은행	한국수출입은행	신한은행	한국수출입은행 외

범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계

하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위

대출 유형	운영자금대출	시설자금대출	수출성장자금대출	기업어음보증(운전)	외화운영자금대출

차입금, 이자율

단기차입금	189,442,420	33,000,000	10,000,000	10,000,000	148,431,190	390,873,610

장기차입금에 대한 세부 정보 공시
당분기말 (단위 : 천원)

거래상대방	거래상대방 합계

KDB산업은행	한국수출입은행	KDB산업은행 외	Hanmi Bank 외

범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계

하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위

대출 유형	시설자금대출	외화운영자금대출	외화시설자금대출

차입금, 이자율	0.0436	0.0545	0.0340	0.0656	0.0125	0.0548

장기차입금	38,125,000	281,215,654	40,257,387	359,598,041

유동성대체	(26,373,853)

차감 계	333,224,188

전기말 (단위 : 천원)

거래상대방	거래상대방 합계

KDB산업은행	한국수출입은행	KDB산업은행 외	Hanmi Bank 외

범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계

하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위

대출 유형	시설자금대출	수출성장자금대출	외화운영자금대출	외화시설자금대출

차입금, 이자율

장기차입금	42,500,000	13,000,000	194,149,857	46,760,276	296,410,133

유동성대체	(32,204,901)

차감 계	264,205,232

차입금의 만기분석에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)

1년 이내	1년 초과 2년 이내	2년 초과	합계 구간 합계

장단기차입금	375,597,979	18,748,557	314,475,631	708,822,167

전기말 (단위 : 천원)

1년 이내	1년 초과 2년 이내	2년 초과	합계 구간 합계

장단기차입금	423,078,511	43,908,778	220,296,454	687,283,743

## 13. 기타금융부채 (연결)

기타금융부채
당분기말 (단위 : 천원)

공시금액

유동통화스왑부채	458,586

단기임대보증금	0

기타유동금융부채	458,586

비유동통화스왑부채	0

장기임대보증금	405,242

기타비유동금융부채	405,242

전기말 (단위 : 천원)

공시금액

유동통화스왑부채	0

단기임대보증금	0

기타유동금융부채	0

비유동통화스왑부채	175,371

장기임대보증금	370,607

기타비유동금융부채	545,978

## 14. 리스부채 (연결)

리스부채의 유동 및 비유동 구분
당분기말 (단위 : 천원)

공시금액

유동 리스부채	9,619,194

비유동 리스부채	49,200,373

합계	58,819,567

전기말 (단위 : 천원)

공시금액

유동 리스부채	11,365,534

비유동 리스부채	48,701,878

합계	60,067,412

리스부채의 만기분석 공시
당분기말 (단위 : 천원)

1년 이내	1년 초과 3년 이내	3년 초과 5년 이내	5년 초과	합계 구간 합계

리스부채	9,619,194	23,138,331	26,062,042	0	58,819,567

전기말 (단위 : 천원)

1년 이내	1년 초과 3년 이내	3년 초과 5년 이내	5년 초과	합계 구간 합계

리스부채	11,365,534	26,902,008	21,799,870	0	60,067,412

연결회사는 리스부채와 관련하여 유의적인 유동성위험에 노출되어 있지 않습니다.

## 15. 퇴직급여 (연결)

보험수리적 가정에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)

상위범위	하위범위

할인율	0.0468	0.0367

기대임금상승률	0.0349	0.0330

전기말 (단위 : 천원)

상위범위	하위범위

할인율	0.0468	0.0367

기대임금상승률	0.0349	0.0330

확정급여제도에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)

전부 또는 부분적으로 기금이 적립되는 확정급여제도

기금이 적립된 제도에서 발생한 확정급여채무의 현재가치	104,697,753

사외적립자산의공정가치	(80,917,308)

(초과)부족액	23,780,445

순확정급여자산	10,565

순확정급여부채	23,791,010

전기말 (단위 : 천원)

전부 또는 부분적으로 기금이 적립되는 확정급여제도

기금이 적립된 제도에서 발생한 확정급여채무의 현재가치	97,331,355

사외적립자산의공정가치	(81,710,214)

(초과)부족액	15,621,141

순확정급여자산	151,719

순확정급여부채	15,772,860

순확정급여부채(자산)에 대한 공시
당분기 (단위 : 천원)

확정급여채무의 현재가치	사외적립자산	순확정급여부채(자산) 합계

기초	97,331,355	(81,710,214)	15,621,141

순확정급여채무(자산)의 변동

순확정급여채무(자산)의 변동	당기근무원가	7,180,179	0	7,180,179

이자비용(이자수익)	2,260,701	(2,165,765)	94,936

기타포괄손익으로 인식되는 재측정요소

기타포괄손익으로 인식되는 재측정요소	사외적립자산의 수익(위의 이자에 포함된 금액 제외)	0	16,879	16,879

인구통계학적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손익	0	0	0

기업이 납부한 기여금	0	(1,982,566)	(1,982,566)

급여지급액	(1,471,192)	4,873,325	3,402,133

관계사 전출입	(36,131)	27,335	(8,796)

환율차이	(567,159)	23,698	(543,461)

기말	104,697,753	(80,917,308)	23,780,445

전분기 (단위 : 천원)

확정급여채무의 현재가치	사외적립자산	순확정급여부채(자산) 합계

기초	75,145,142	(77,206,852)	(2,061,710)

순확정급여채무(자산)의 변동

순확정급여채무(자산)의 변동	당기근무원가	5,755,295	0	5,755,295

이자비용(이자수익)	2,002,207	(2,395,670)	(393,463)

기타포괄손익으로 인식되는 재측정요소

기타포괄손익으로 인식되는 재측정요소	사외적립자산의 수익(위의 이자에 포함된 금액 제외)	0	137,599	137,599

인구통계학적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손익	(4,201)	0	(4,201)

기업이 납부한 기여금	0	(14,001)	(14,001)

급여지급액	(1,118,986)	5,301,321	4,182,335

관계사 전출입	(83,720)	151,689	67,969

환율차이	100,605	(24,543)	76,062

기말	81,796,342	(74,050,457)	7,745,885

사외적립자산 초과 적립액에 대한 공시
당분기 (단위 : 천원)

공시금액

기초 순확정급여자산	151,719

기말 순확정급여자산	10,565

전분기 (단위 : 천원)

공시금액

기초 순확정급여자산	7,996,612

기말 순확정급여자산	23,215

확정급여형 퇴직급여제도 관련 비용의 기능별 배분
당분기 (단위 : 천원)

제조원가	판매비와 관리비	기능별 항목 합계

퇴직급여비용, 확정기여제도	3,452,695	3,822,420	7,275,115

전분기 (단위 : 천원)

제조원가	판매비와 관리비	기능별 항목 합계

퇴직급여비용, 확정기여제도	2,591,828	2,770,004	5,361,832

사외적립자산의 공정가치에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)

공시금액

사외적립자산의 종류, 공정가치 화폐금액

사외적립자산의 종류, 공정가치 화폐금액	그 밖의 자산, 전체 사외적립자산에서 차지하는 금액	80,917,308

위험 관리를 위해 제도나 기업에 의하여 사용된 자산부채대응전략에 대한 기술	사외적립자산에 대한 투자전략과 정책은 위험 감소와 수익 추구를 균형 있게 추구하고 있습니다. 부채와 관련한 자산의 변동성을 최소화하려는 목적은 기본적으로 자산의 분산투자, 부분적인 자산부채 대응전략 그리고 헷징을 통해 이루어지고 있습니다.부채와 관련한 자산의 변동성을 전체적으로 보다 감소시키면서(위험 조정) 목표한 수익을 달성하기 위해 많은 종류의 자산에 광범위하게 분산투자하고 있습니다. 고정적인 수익을 얻기 위한 자산 배분은 채권과 유사하고 만기가 긴 특성을 가진 연금부채와 부분적으로 대응됩니다.

전기말 (단위 : 천원)

공시금액

사외적립자산의 종류, 공정가치 화폐금액

사외적립자산의 종류, 공정가치 화폐금액	그 밖의 자산, 전체 사외적립자산에서 차지하는 금액	81,710,214

위험 관리를 위해 제도나 기업에 의하여 사용된 자산부채대응전략에 대한 기술	사외적립자산에 대한 투자전략과 정책은 위험 감소와 수익 추구를 균형 있게 추구하고 있습니다. 부채와 관련한 자산의 변동성을 최소화하려는 목적은 기본적으로 자산의 분산투자, 부분적인 자산부채 대응전략 그리고 헷징을 통해 이루어지고 있습니다.부채와 관련한 자산의 변동성을 전체적으로 보다 감소시키면서(위험 조정) 목표한 수익을 달성하기 위해 많은 종류의 자산에 광범위하게 분산투자하고 있습니다. 고정적인 수익을 얻기 위한 자산 배분은 채권과 유사하고 만기가 긴 특성을 가진 연금부채와 부분적으로 대응됩니다.

사외적립자산의 실제수익에 대한 공시
당분기 (단위 : 원)

공시금액

사외적립자산의 실제 수익	2,148,886

전분기 (단위 : 원)

공시금액

사외적립자산의 실제 수익	2,258,071

## 16. 충당부채 (연결)

기타충당부채에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)

공시금액

충당부채	12,711,725

충당부채	유동판매보증충당부채	12,711,725

유동 복구충당부채	0

비유동충당부채	1,144,738

비유동충당부채	비유동판매보증충당부채	0

비유동 복구충당부채	1,144,738

전기말 (단위 : 천원)

공시금액

충당부채	8,050,544

충당부채	유동판매보증충당부채	8,050,544

유동 복구충당부채	0

비유동충당부채	1,165,759

비유동충당부채	비유동판매보증충당부채	0

비유동 복구충당부채	1,165,759

기타충당부채의 변동내역에 대한 공시
당분기 (단위 : 천원)

판매보증충당부채	복구충당부채

기타충당부채의 변동에 대한 조정

기타충당부채의 변동에 대한 조정	기초 기타충당부채	8,050,544	1,165,759

추가 충당금전입	9,009,150	0

충당부채의 감소	(4,425,044)	0

환율변동	(21,021)

기타	77,075

기말 기타충당부채	12,711,725	1,144,738

유동충당부채	12,711,725	0

비유동충당부채	0	1,144,738

충당부채의 성격에 대한 기술	연결회사는 일반적으로 판매한 재화에 대해 3년 ~ 5년의 품질에 대한 보증의무를 부담하고 있습니다. 연결회사는 매 보고기간 종료일 현재 품질보증수리와 관련하여 장래에 지출될 것으로 예상되는 금액을 과거 경험율 및 최근의 경향을 기초로 추정하여판매보증충당부채로 인식하고 있습니다.	연결회사는 임차 중인 건물에서 퇴거시 인테리어등의 구축물에 대한 원상복구의무를짐에 따라 복구충당부채를 인식하였습니다.

전분기 (단위 : 천원)

판매보증충당부채	복구충당부채

기타충당부채의 변동에 대한 조정

기타충당부채의 변동에 대한 조정	기초 기타충당부채	5,930,316	710,000

추가 충당금전입	7,840,949	0

충당부채의 감소	(4,234,690)	0

환율변동	0

기타	69,693

기말 기타충당부채	9,606,268	710,000

유동충당부채	9,606,268	0

비유동충당부채	0	710,000

충당부채의 성격에 대한 기술

## 17. 판매비와 관리비 (연결)

판매비와관리비에 대한 공시
당분기 (단위 : 천원)

장부금액

공시금액

3개월	누적

판매비	27,753,372	96,042,437

판매비	광고선전비	29,933	186,094

운반비	27,723,439	95,856,343

일반관리비	88,712,358	256,487,686

일반관리비	급여	20,465,122	81,529,334

퇴직급여	1,151,512	3,822,420

복리후생비	6,250,612	17,696,483

세금과공과	2,531,550	7,997,387

통신비	397,260	1,255,817

임차료	(684,308)	1,063,536

접대비	858,390	2,385,842

여비교통비	2,193,256	5,744,037

차량유지비	121,585	1,243,071

지급수수료	27,995,749	74,734,601

소모품비	2,099,732	5,143,854

수선비	388,033	829,274

무형자산상각비	4,847,234	14,783,378

대손상각비	1,695,605	(6,089,629)

도서인쇄비	4,205	58,122

교육비	88,492	308,607

보험료	404,320	1,382,485

사무용품비	242,164	705,480

감가상각비	2,825,248	7,916,858

사용권자산감가상각비	1,023,558	3,406,582

전력비	170,369	476,432

기술지원료	1,732,050	7,426,674

연구개발비	4,248,499	6,753,695

판매보증비	5,520,905	9,009,150

기타판매비와관리비	2,141,216	6,904,196

전분기 (단위 : 천원)

장부금액

공시금액

3개월	누적

판매비	33,887,689	85,853,625

판매비	광고선전비	188	13,332

운반비	33,887,501	85,840,293

일반관리비	83,609,292	238,241,774

일반관리비	급여	25,410,952	74,925,349

퇴직급여	868,052	2,770,004

복리후생비	4,776,647	14,297,273

세금과공과	2,793,615	7,111,273

통신비	359,275	1,032,717

임차료	234,212	2,786,554

접대비	665,468	1,900,504

여비교통비	1,558,897	4,396,475

차량유지비	382,470	1,160,412

지급수수료	25,857,587	65,142,104

소모품비	1,466,340	3,346,908

수선비	252,968	582,860

무형자산상각비	4,646,331	13,902,425

대손상각비	(618,126)	3,159,172

도서인쇄비	15,067	55,760

교육비	138,848	275,242

보험료	414,619	1,162,619

사무용품비	18,210	240,183

감가상각비	2,422,124	8,434,973

사용권자산감가상각비	2,365,846	3,892,947

전력비	367,503	613,085

기술지원료	4,103,306	8,529,129

연구개발비	3,791,438	6,391,724

판매보증비	(354,918)	7,840,949

기타판매비와관리비	1,672,561	4,291,133

## 18. 기타수익 및 기타비용 (연결)

기타수익 및 기타비용
당분기 (단위 : 천원)

장부금액

공시금액

3개월	누적

기타이익	2,942,059	9,950,376

기타이익	수수료수익	75,799	665,749

임대료수익	290,574	931,897

유형자산처분이익	(213,407)	231,065

무형자산처분이익	241,708	241,708

잡이익	2,490,513	7,646,751

기타대손충당금환입	(12,544)	20,395

자산수증이익	69,416	212,811

매각예정자산처분이익	0	0

기타손실	(1,218,983)	4,783,575

기타손실	유형자산처분손실	793,836	1,319,219

무형자산처분손실	16,837	16,837

기타의대손상각비	0	130

기부금	121,094	586,472

관계기업투자주식처분손실	262,386	262,386

잡손실	(2,413,136)	2,598,531

전분기 (단위 : 천원)

장부금액

공시금액

3개월	누적

기타이익	9,418,758	20,950,864

기타이익	수수료수익	99,829	545,337

임대료수익	1,025,727	2,309,918

유형자산처분이익	916,726	3,340,608

무형자산처분이익	0	0

잡이익	3,503,271	10,746,278

기타대손충당금환입	0	0

자산수증이익	68,264	203,782

매각예정자산처분이익	3,804,941	3,804,941

기타손실	3,218,662	5,820,408

기타손실	유형자산처분손실	258,961	376,280

무형자산처분손실	0	0

기타의대손상각비	1,790,186	1,900,329

기부금	69,148	405,168

관계기업투자주식처분손실	0	0

잡손실	1,100,367	3,138,631

## 19. 금융수익 및 금융비용 (연결)

금융수익 및 금융비용
당분기 (단위 : 천원)

장부금액

공시금액

3개월	누적

금융수익	7,677,950	20,082,763

금융수익	이자수익	1,389,528	4,187,523

외환차익	2,403,071	6,684,698

외화환산이익	3,689,329	8,908,664

금융보증수익	0	0

파생금융상품평가이익	(62,588)	0

파생금융상품거래이익	258,610	301,878

금융원가	205,315	73,938,921

금융원가	이자비용	8,872,159	26,954,339

외환차손	7,265,167	23,032,436

외화환산손실	(15,639,798)	23,148,793

파생상품평가손실(금융원가)	(358,055)	458,586

파생상품거래손실	65,842	344,767

금융보증비용(손실)	0	0

전분기 (단위 : 천원)

장부금액

공시금액

3개월	누적

금융수익	(9,897,408)	26,254,762

금융수익	이자수익	2,469,691	7,010,930

외환차익	2,288,557	15,431,315

외화환산이익	(14,250,006)	3,249,233

금융보증수익	2,499	12,949

파생금융상품평가이익	(441,840)	0

파생금융상품거래이익	33,691	550,335

금융원가	21,608,217	48,276,117

금융원가	이자비용	8,984,269	27,873,756

외환차손	1,875,391	3,832,530

외화환산손실	10,474,506	16,242,872

파생상품평가손실(금융원가)	267,745	307,324

파생상품거래손실	3,807	6,686

금융보증비용(손실)	2,499	12,949

## 20. 법인세비용 (연결)

법인세비용에 대한 설명
법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다.

## 21. 배당금 (연결)

배당금에 대한 공시
당분기 (단위 : 천원)

공시금액

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	6,755,688

전분기 (단위 : 천원)

공시금액

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	5,404,550

## 22. 현금흐름 (연결)

현금흐름표의 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래에 대한 공시
당분기 (단위 : 천원)

공시금액

건설중인자산의 유형자산 대체	177,299,300

건설중인자산의 무형자산 대체	1,068,089

건설중인자산의 선급금 대체	1,629,425

건물 및 구축물의 투자부동산 대체 (주1)	81,422,426

장기차입금의 유동성 대체	12,963,671

장기차입금의 단기차입금 대체	0

유동성장기차입금의 단기차입금 대체	0

유동성장기부채의 만기연장	(889,366)

장기리스부채의 유동성 대체	4,910,288

유형자산 취득관련 미지급금 증가	2,055,154

무형자산 취득관련 미지급금 증가	(85,308)

매출채권의 장기매출채권 대체	184,504,109

확정급여부채의 미지급금 대체	0

보험수리적손실	16,879

장기매출채권의 대손충당금 제각	0

사용권자산의 증감	9,448,764

선급비용 및 금융보증부채의 증가	(77,729)

선수수익 장기선수수익 대체	1,070,776

장기매출채권의 대물변제 회수	0

매각예정자산관련 대체	0

전분기 (단위 : 천원)

공시금액

건설중인자산의 유형자산 대체	66,509,012

건설중인자산의 무형자산 대체	1,419,370

건설중인자산의 선급금 대체	67,900

건물 및 구축물의 투자부동산 대체 (주1)	0

장기차입금의 유동성 대체	21,074,860

장기차입금의 단기차입금 대체	4,444,400

유동성장기차입금의 단기차입금 대체	6,666,640

유동성장기부채의 만기연장	0

장기리스부채의 유동성 대체	6,867,531

유형자산 취득관련 미지급금 증가	(1,960,675)

무형자산 취득관련 미지급금 증가	(126,870)

매출채권의 장기매출채권 대체	8,317,674

확정급여부채의 미지급금 대체	107,541

보험수리적손실	133,398

장기매출채권의 대손충당금 제각	1,237,450

사용권자산의 증감	30,696,838

선급비용 및 금융보증부채의 증가	699,770

선수수익 장기선수수익 대체	2,744,808

장기매출채권의 대물변제 회수	1,016,213

매각예정자산관련 대체	6,370,681

(주1) 제조에 사용하던 공장 건물을 임차함에 따라 건물 및 구축물에서 투자부동산으로 대체하였습니다.

현금의 유출입이 없는 비용 및 수익
당분기 (단위 : 천원)

공시금액

외화환산손실	23,148,793

감가상각비	95,680,905

투자부동산감가상각비	2,387,680

사용권자산상각비	9,617,664

유형자산처분손실	1,319,219

무형자산상각비	15,367,072

무형자산처분손실	16,837

이자비용	26,954,339

법인세비용	26,963,609

판매보증비	9,009,150

기타의 대손상각비	130

대손상각비(환입)	(6,089,629)

지분법손실	5,291,624

관계기업투자자산처분손실	262,386

퇴직급여	7,275,115

파생상품평가손실	458,586

파생상품거래손실	344,767

급여	0

금융보증손실	0

재고자산평가손실	2,019,660

이자수익	(4,187,523)

외화환산이익	(8,908,664)

지분법이익	(1,949,179)

기타의 대손충당금환입	(20,395)

유형자산처분이익	(231,065)

무형자산처분이익	(241,708)

파생상품거래이익	(301,878)

재고자산평가손실충당금환입	(2,587,950)

금융보증이익	0

자산수증이익	(212,811)

잡이익	0

매각예정자산처분이익	0

합계	201,386,734

전분기 (단위 : 천원)

공시금액

외화환산손실	16,242,872

감가상각비	79,819,462

투자부동산감가상각비	0

사용권자산상각비	8,670,023

유형자산처분손실	376,280

무형자산상각비	14,506,276

무형자산처분손실	0

이자비용	27,873,756

법인세비용	34,659,946

판매보증비	7,840,949

기타의 대손상각비	1,900,329

대손상각비(환입)	3,159,172

지분법손실	3,831,166

관계기업투자자산처분손실	0

퇴직급여	5,361,832

파생상품평가손실	307,324

파생상품거래손실	6,686

급여	320,939

금융보증손실	12,949

재고자산평가손실	1,344,506

이자수익	(7,010,930)

외화환산이익	(3,249,233)

지분법이익	(1,306,700)

기타의 대손충당금환입	0

유형자산처분이익	(3,340,608)

무형자산처분이익	0

파생상품거래이익	(550,335)

재고자산평가손실충당금환입	(509,052)

금융보증이익	(12,947)

자산수증이익	(203,782)

잡이익	(1,160,880)

매각예정자산처분이익	(3,804,941)

합계	185,085,059

영업활동으로 인한 자산 및 부채의 변동에 관한 공시
당분기 (단위 : 천원)

공시금액

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(40,034,464)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	매출채권	(69,640,157)

미수금	(4,095,585)

미수수익	(906,388)

선급금	(49,259,273)

선급비용	(5,230,670)

장기선급비용	221,127

재고자산	(28,452,466)

부가세대급금	(28,665,780)

기타유동자산	0

매입채무	146,949,554

미지급금	(37,074,121)

미지급비용	29,787,980

장기미지급비용	665,940

선수금	11,148,214

선수수익	(570,459)

예수금	(5,038,617)

부가세예수금	3,138,268

확정급여부채	(1,507,323)

사외적립자산	2,918,094

예수보증금	0

판매보증충당부채	(4,425,044)

기타비유동부채	2,242

전분기 (단위 : 천원)

공시금액

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(36,074,728)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	매출채권	(89,836,912)

미수금	7,006,095

미수수익	216,801

선급금	(19,733,367)

선급비용	(2,479,284)

장기선급비용	3,458,921

재고자산	(55,626,278)

부가세대급금	(9,399,916)

기타유동자산	(57,875)

매입채무	10,744,250

미지급금	48,194,762

미지급비용	37,379,447

장기미지급비용	622,274

선수금	48,282,699

선수수익	(685,618)

예수금	(5,140,329)

부가세예수금	1,612,507

확정급여부채	(1,095,164)

사외적립자산	5,439,009

예수보증금	(10,742,060)

판매보증충당부채	(4,234,690)

기타비유동부채	0

재무활동에서 생기는 부채의 조정에 관한 공시
당분기 (단위 : 천원)

재무활동에서 생기는 부채	재무활동에서 생기는 부채 합계

단기차입금	장기 차입금	리스부채

자산부채변동의 유동비유동 분류

유동으로 분류되는 자산부채	비유동으로 분류되는 자산부채	유동으로 분류되는 자산부채	비유동으로 분류되는 자산부채	유동으로 분류되는 자산부채	비유동으로 분류되는 자산부채

기초	390,873,610	32,204,901	264,205,232	11,365,534	48,701,878	747,351,155

차입	230,659,690	0	105,073,393	0	0	335,733,083

사용권자산의 취득	0	0	0	969,072	8,479,692	9,448,764

사용권자산의 처분	0	0	0	(36,916)	0	(36,916)

상환	(261,327,981)	(24,962,088)	(20,115,662)	(6,900,091)	(1,409,633)	(314,715,455)

대체	0	12,074,305	(12,074,305)	4,910,288	(4,910,288)	0

환율차이 등	(10,981,193)	7,056,735	(3,864,470)	(688,693)	(1,661,276)	(10,138,897)

기말	349,224,126	26,373,853	333,224,188	9,619,194	49,200,373	767,641,734

전분기 (단위 : 천원)

재무활동에서 생기는 부채	재무활동에서 생기는 부채 합계

단기차입금	장기 차입금	리스부채

자산부채변동의 유동비유동 분류

유동으로 분류되는 자산부채	비유동으로 분류되는 자산부채	유동으로 분류되는 자산부채	비유동으로 분류되는 자산부채	유동으로 분류되는 자산부채	비유동으로 분류되는 자산부채

기초	217,955,878	74,926,838	219,256,866	9,685,896	25,665,308	547,490,786

차입	317,677,368	0	77,152,334	0	0	394,829,702

사용권자산의 취득	0	0	0	2,136,069	28,560,769	30,696,838

사용권자산의 처분	0	0	0	(1,427,762)	(5,998,968)	(7,426,730)

상환	(199,240,520)	(58,563,845)	(30,374,579)	(6,674,297)	(253,862)	(295,107,103)

대체	11,111,040	14,408,220	(25,519,260)	6,867,531	(6,867,531)	0

환율차이 등	1,750,822	2,523,817	9,239,861	205,673	(234,062)	13,486,111

기말	349,254,588	33,295,030	249,755,222	10,793,110	40,871,654	683,969,604

## 23. 우발채무와 약정사항 (연결)

약정에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)

약정의 유형

대출약정

한도약정 1	한도약정 2	한도약정 3	한도약정 4	한도약정 5	한도약정 6	한도약정 7	한도약정 8	한도약정 9	한도약정 10	한도약정 11	한도약정 12	한도약정 13	한도약정 14	한도약정 15	한도약정 16	한도약정 17	한도약정 18	한도약정 19	한도약정 20	한도약정 21	한도약정 22	한도약정 23	한도약정 24	한도약정 25	한도약정 26	한도약정 27	한도약정 28	한도약정 29	한도약정 30	한도약정 31	한도약정 32	한도약정 33	한도약정 34	한도약정 35	한도약정 36	한도약정 37	한도약정 38	한도약정 39	한도약정 40

금융기관	우리은행	우리은행	우리은행	하나은행	하나은행	하나은행	한국씨티은행	한국씨티은행	한국씨티은행	신한은행	KB국민은행	KDB산업은행	KDB산업은행	KDB산업은행	한국수출입은행	한국수출입은행	IBK기업은행	SC은행	SC은행	NH농협은행	NH농협은행	서울보증보험㈜	Hanmi Bank	Kotak Mahindra Bank	Tatra Banka a.s.	Bank of hope	Regions Bank	Axis Bank	Axis Bank	VUB, a.s.	Santander Bank	Santander Bank	IDFC Bank	HDFC Bank	Banco Citi Mexico, S.A.	교통은행	농상은행	공상은행	현대커머셜	아이엠뱅크

담보 및 지급보증 내역	B2B대출	일반자금대출	상생외담대	무역금융대출 외	상생외담대	Term Loan 외	무역어음대출	외화대출	Working Capital Loan	종합통장대출 외	Line of Credit 외	산업운영자금대출 외	Term Loan 외	ECB	수출성장자금대출	Facility/Operating Loan 외	무역금융대출 외	기업운전자금 대출	Term Loan	기업운전자금 대출 외	일반대출	하자이행보증	CLOC 외	FC Term loan	Installment loan 외	Term Loan 외	Term Loan	FC Term loan	FC Term loan	Installment loan	Overdraft 외	Overdraft	FCTL	reimbursement loan	Short-term	Line of Credit	Line of Credit	Line of Credit	동반성장자금	일반자금대출

한도	7,000,000	4,000,000	1,980,000	142,050,000	40,000,000	11,000,000	0	15,371,000	125,054,900	0	47,000,000	0	8,500,000	20,000,000	0	47,439,360	255,000	0	0	0	0	3,000,000	0

실행금액	663,029	0	1,980,000	37,000,000	10,575,598	0	0	10,000,000	114,649,900	0	14,000,000	0	3,500,000	0	0	35,000,000	255,000	0	0	0	0	3,000,000	0

한도(USD) [USD, 일]	0	0	5,500,000	27,000,000	0	17,700,000	54,400,000	56,000,000	0	0	52,500,000	0	10,000,000	0	39,824,005	0	8,000,000	15,000,000	0	0	25,000,000

실행금액(USD) [USD, 일]	0	0	2,000,000	10,300,000	0	17,700,000	54,400,000	56,000,000	0	0	52,500,000	0	10,000,000	0	22,059,905	0	1,000,000	0	0	0	25,000,000

한도(EUR) [EUR, 일]	0	19,541,641	0	7,737,986	0	0	0	4,556,847	21,800,000	0	0	0	0	19,000,000	0	13,912,610	20,500,000

실행금액(EUR) [EUR, 일]	0	19,541,641	0	2,250,000	0	0	0	854,409	8,033,139	0	0	0	0	4,146,761	0	2,433,479	20,500,000

한도(INR) [INR, 일]	0	0	714,000,000