비씨월드제약 분기보고서 (2016.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 37 기 3분기말 2016.09.30 현재
제 36 기말 2015.12.31 현재
제 35 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 37 기 3분기말	제 36 기말	제 35 기말

자산

I. 유동자산	34,269,241,652	30,315,076,233	50,577,914,568

현금및현금성자산	2,763,639,821	4,255,551,376	25,078,878,032

단기금융자산	1,753,884,981	1,153,884,981	1,153,884,981

매출채권및기타채권	17,320,978,557	15,735,360,257	14,306,332,236

재고자산	11,928,822,819	8,717,815,524	8,401,501,076

기타유동자산	501,915,474	452,464,095	1,637,318,243

II. 비유동자산	58,975,065,465	49,041,214,778	24,257,175,560

장기금융자산	503,881,083	503,881,083	53,711,113

유형자산	54,995,576,157	45,401,649,176	21,614,187,899

무형자산	1,392,455,093	1,310,056,121	1,349,421,546

기타비유동자산	1,670,370,000	1,665,325,000	1,239,855,002

이연법인세자산	412,783,132	160,303,398	0

자산총계	93,244,307,117	79,356,291,011	74,835,090,128

부채

I. 유동부채	12,394,203,901	10,855,137,467	10,681,775,011

매입채무및기타채무	8,905,646,640	7,728,838,863	4,975,296,868

단기금융부채	2,192,400,000	2,053,900,000	4,136,577,000

기타유동부채	1,296,157,261	1,072,398,604	1,569,901,143

II. 비유동부채	8,257,766,303	1,100,009,090	2,443,124,761

장기차입금	8,257,766,303	1,100,009,090	1,855,199,090

이연법인세부채	0	0	587,925,671

부채총계	20,651,970,204	11,955,146,557	13,124,899,772

자본

I. 자본금	1,334,769,600	1,334,769,600	1,334,769,600

II. 자본잉여금	32,724,600,817	32,724,600,817	32,724,600,817

III. 자본조정	(220,000,000)	(220,000,000)	(220,000,000)

IV. 이익잉여금	38,752,966,496	33,561,774,037	27,870,819,939

자본총계	72,592,336,913	67,401,144,454	61,710,190,356

자본과부채총계	93,244,307,117	79,356,291,011	74,835,090,128

포괄손익계산서
제 37 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 36 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 36 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 35 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 37 기 3분기	제 36 기 3분기	제 36 기	제 35 기

3개월	누적	3개월	누적

I. 매출액	11,397,604,627	33,389,496,890	10,751,766,137	30,785,811,408	41,414,969,862	35,691,804,517

II. 매출원가	5,825,990,705	16,284,956,352	5,265,336,613	15,306,522,471	20,279,654,041	17,780,326,937

III. 매출총이익	5,571,613,922	17,104,540,538	5,486,429,524	15,479,288,937	21,135,315,821	17,911,477,580

IV. 판매비와관리비	3,728,837,322	12,078,507,393	3,647,557,745	10,647,765,238	14,519,581,952	12,649,652,588

V. 영업이익(손실)	1,842,776,600	5,026,033,145	1,838,871,779	4,831,523,699	6,615,733,869	5,261,824,992

VI. 기타손익	136,245,060	71,122,899	(252,886,367)	(289,115,674)	(791,736,387)	792,222

기타수익	149,251,739	339,978,845	(5,154,936)	11,103,100	12,163,370	23,544,063

기타비용	(13,006,679)	(268,855,946)	(247,731,431)	(300,218,774)	(803,899,757)	(22,751,841)

VII. 금융손익	(18,489,134)	29,265,140	43,927,666	166,445,013	198,325,617	(644,135,374)

금융수익	38,944,712	185,827,502	64,882,692	265,211,552	338,022,800	182,271,903

금융비용	(57,433,846)	(156,562,362)	(20,955,026)	(98,766,539)	(139,697,183)	(826,407,277)

VIII. 법인세비용차감전순이익(손실)	1,960,532,526	5,126,421,184	1,629,913,078	4,708,853,038	6,022,323,099	4,618,481,840

IX. 법인세비용	105,031,953	(64,771,275)	(21,391,310)	(59,276,658)	(304,140,799)	876,667,434

X. 당반기순이익(손실)	1,855,500,573	5,191,192,459	1,651,304,388	4,768,129,696	6,326,463,898	3,741,814,406

XI. 기타포괄손익	0	0	0	0	0	0

XII. 총포괄손익	1,855,500,573	5,191,192,459	1,651,304,388	4,768,129,696	6,326,463,898	3,741,814,406

XIII. 주당이익

기본주당이익(손실)	292	817	260	750	995	919

희석주당이익(손실)	292	817	260	750	995	919

자본변동표
제 37 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 36 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 36 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 35 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타자본잉여금	기타자본	미처분이익잉여금	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	830,000,000	878,995,400	0	24,212,005,533	25,921,000,933

당기순이익	0	0	0	3,741,814,406	3,741,814,406

배당금지급	0	0	0	83,000,000	83,000,000

지분의발행	341,144,600	25,769,210,222	0	0	26,110,354,822

전환우선주부채전환	163,625,000	6,076,395,195	0	0	6,240,020,195

자기주식취득	0	0	220,000,000	0	220,000,000

2014.12.31 (기말자본)	1,334,769,600	32,724,600,817	220,000,000	27,870,819,939	61,710,190,356

2015.01.01 (기초자본)	1,334,769,600	32,724,600,817	220,000,000	27,870,819,939	61,710,190,356

당기순이익	0	0	0	6,326,463,898	6,326,463,898

배당금지급	0	0	0	635,509,800	635,509,800

지분의발행	0	0	0	0	0

전환우선주부채전환	0	0	0	0	0

자기주식취득	0	0	0	0	0

2015.12.31 (기말자본)	1,334,769,600	32,724,600,817	220,000,000	33,561,774,037	67,401,144,454

2015.01.01 (기초자본)	1,334,769,600	32,724,600,817	220,000,000	27,870,819,939	61,710,190,356

당기순이익	0	0	0	4,768,129,696	4,768,129,696

배당금지급	0	0	0	635,509,800	635,509,800

지분의발행	0	0	0	0	0

전환우선주부채전환	0	0	0	0	0

자기주식취득	0	0	0	0	0

2015.09.30 (기말자본)	1,334,769,600	32,724,600,817	220,000,000	32,003,439,835	65,842,810,252

2016.01.01 (기초자본)	1,334,769,600	32,724,600,817	220,000,000	33,561,774,037	67,401,144,454

당기순이익	0	0	0	5,191,192,459	5,191,192,459

배당금지급	0	0	0	0	0

지분의발행	0	0	0	0	0

전환우선주부채전환	0	0	0	0	0

자기주식취득	0	0	0	0	0

2016.09.30 (기말자본)	1,334,769,600	32,724,600,817	220,000,000	38,752,966,496	72,592,336,913

현금흐름표
제 37 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 36 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 36 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 35 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 37 기 3분기	제 36 기 3분기	제 36 기	제 35 기

I. 영업활동현금흐름	2,099,509,554	5,377,344,854	8,781,652,758	6,297,220,139

1. 영업활동에서 창출된 현금	2,487,173,690	5,402,045,092	8,839,984,155	6,421,020,092

(1) 당기순이익	5,191,192,459	4,768,129,696	6,326,463,898	3,741,814,406

(2) 조정	1,093,008,492	1,272,384,918	1,147,192,136	3,422,197,351

대손상각비	88,968,313	146,596,248	126,831,961	117,721,043

감가상각비	1,055,328,338	1,267,833,570	1,291,112,057	1,639,978,334

무형자산상각비	49,290,967	64,621,248	87,146,838	107,669,179

이자비용	124,698,843	88,492,571	110,134,581	816,278,095

유형자산처분손실	12,105,790	0	0	0

유형자산폐기손실	79,710	70,000	70,000	0

무형자산손상차손	0	0	100,000,000	0

유형자산처분이익	0	0	0	(375,000)

파생상품평가이익	(139,229,443)	0	0	(33,252,785)

외화환산손실	3,544,141	0	4,191,865	920,932

외화환산이익	(5,770,472)	(6,685,683)	(10,529,764)	(8,268,281)

이자수익	(31,236,420)	(229,266,378)	(257,624,603)	(95,141,600)

법인세비용(수익)	(64,771,275)	(59,276,658)	(304,140,799)	876,667,434

(3)자산및부채의증감	(3,797,027,261)	(638,469,522)	1,366,328,121	(742,991,665)

매출채권의 감소(증가)	(1,613,922,347)	(1,720,681,515)	(1,400,443,023)	(1,475,232,821)

미수금의 감소(증가)	(59,220,202)	(113,331,995)	(153,431,218)	(56,305,908)

재고자산의 감소(증가)	(3,211,007,295)	(83,713,627)	(316,314,448)	(691,174,672)

선급금의 감소(증가)	(111,206,664)	(1,807,818,668)	1,255,696,795	(32,177,679)

선급비용의 감소(증가)	32,318,355	9,650,163	(30,877,957)	(2,876,059)

부가세대급금의감소(증가)	0	(16,810,759)	0	0

매입채무의 증가(감소)	303,399,224	1,180,823,675	787,673,986	1,225,084,410

미지급금의 증가(감소)	879,179,025	2,968,601,421	1,997,074,298	330,801,139

미지급비용의 증가(감소)	24,510,128	(877,729,681)	(897,477,180)	108,662,504

선수금의 증가(감소)	13,209,876	(21,230,772)	(6,685,953)	30,710,949

예수금의 증가(감소)	93,236,614	36,057,616	91,332,366	11,082,653

부가세예수금의 증가(감소)	(147,523,975)	(192,285,380)	39,780,455	(191,566,181)

2. 이자의 수취	29,451,966	224,883,543	260,308,371	94,564,936

3. 이자의 지급	(93,335,556)	(116,425,755)	(137,993,508)	(244,831,199)

4. 법인세의 환급(납부)	(323,780,546)	(133,158,026)	(180,646,260)	26,466,310

II. 투자활동현금흐름	(11,398,175,758)	(19,848,534,356)	(26,133,064,715)	(7,427,329,030)

1. 투자활동으로 인한 현금유입	1,237,549,636	1,029,830,030	2,499,831,030	7,965,500,000

단기금융상품의 감소	1,220,000,000	960,000,000	2,400,000,000	7,950,000,000

장기금융상품의 감소	0	49,830,030	49,830,030	5,500,000

차량운반구의 처분	0	0	0	10,000,000

연구용자산의 처분	17,449,636	0	1,000	0

보증금의 감소	100,000	20,000,000	50,000,000	0

2. 투자활동으로 인한 현금유출	(12,635,725,394)	(20,878,364,386)	(28,632,895,745)	(15,392,829,030)

단기금융상품의 증가	(1,820,000,000)	(1,800,000,000)	(2,400,000,000)	(4,909,000,000)

장기금융상품의 증가	0	(500,000,000)	(500,000,000)	0

토지의 취득	0	0	0	(24,977,390)

건물의 취득	(2,309,410)	0	0	(255,654,000)

기계장치의 취득	(134,034,000)	(58,404,000)	(454,000,145)	(156,780,000)

차량운반구의 취득	0	(47,765,939)	(47,765,939)	(186,574,359)

비품의 취득	(112,825,826)	(69,746,402)	(145,036,410)	(54,993,000)

시설장치의 취득	0	(21,930,000)	(21,930,000)	(117,560,000)

연구용자산의 취득	(276,585,110)	(231,038,840)	(254,297,666)	(433,786,088)

건설중인자산의 증가	(10,153,136,109)	(17,557,562,048)	(24,186,614,174)	(9,100,626,736)

산업재산권의 증가	(21,089,939)	(46,057,157)	(47,541,413)	(67,287,957)

소프트웨어의 증가	(40,600,000)	(240,000)	(240,000)	(80,299,500)

회원권의 증가	(70,000,000)	(100,000,000)	(100,000,000)	0

보증금의 증가	(5,145,000)	(445,620,000)	(475,469,998)	(5,290,000)

III. 재무활동현금흐름	7,809,958,400	(4,577,285,890)	(3,473,376,800)	25,991,415,912

1. 재무활동으로 인한 현금유입	7,881,158,400	2,050,000,000	3,153,909,090	33,371,263,912

단기차입금의 증가	0	2,050,000,000	2,050,000,000	5,953,600,000

장기차입금의 증가	5,881,200,000	0	1,103,909,090	1,307,309,090

전환상환우선주의 발행	1,999,958,400	0	0	0

지분의 발행	0	0	0	26,110,354,822

2. 재무활동으로 인한 현금유출	(71,200,000)	(6,627,285,890)	(6,627,285,890)	(7,379,848,000)

단기차입금의 감소	0	(2,762,600,000)	(2,762,600,000)	(4,891,000,000)

유동성장기부채의 감소	(71,200,000)	(1,373,977,000)	(1,373,977,000)	(2,185,848,000)

장기차입금의 감소	0	(1,855,199,090)	(1,855,199,090)	0

자기주식의 취득	0	0	0	(220,000,000)

배당금의 지급	0	(635,509,800)	(635,509,800)	(83,000,000)

IV. 현금및현금성자산의순증가(감소)	(1,488,707,804)	(19,048,475,392)	(20,824,788,757)	24,861,307,021

V. 기초현금및현금성자산	4,255,551,376	25,078,878,032	25,078,878,032	217,552,759

VI. 현금및현금성자산에 대한 활율변동효가	(3,203,751)	379,584	1,462,101	18,252

VII. 기말현금및현금성자산	2,763,639,821	6,030,782,224	4,255,551,376	25,078,878,032