비씨월드제약 분기보고서 (2017.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 38 기 1분기말 2017.03.31 현재
제 37 기말 2016.12.31 현재
제 36 기말 2015.12.31 현재
(단위 : 원)

제 38 기 1분기말	제 37 기말	제 36 기말

자산

I. 유동자산	34,601,043,623	35,505,817,756	30,315,076,233

현금및현금성자산	749,169,041	1,221,461,066	4,255,551,376

단기금융자산	913,884,981	1,393,884,981	1,153,884,981

매출채권및기타채권	19,013,583,268	19,595,120,617	15,735,360,257

재고자산	13,379,934,290	12,705,241,464	8,717,815,524

기타유동자산	544,472,043	590,109,628	452,464,095

II. 비유동자산	63,471,661,436	60,914,586,528	49,041,214,778

장기금융자산	753,881,083	503,881,083	503,881,083

유형자산	58,344,890,080	56,140,092,178	45,401,649,176

무형자산	1,398,735,843	1,374,583,733	1,310,056,121

기타비유동자산	1,680,370,000	1,670,370,000	1,665,325,000

이연법인세자산	1,293,784,430	1,225,659,534	160,303,398

자산총계	98,072,705,059	96,420,404,284	79,356,291,011

부채

I. 유동부채	12,800,267,207	12,838,080,801	10,855,137,467

매입채무및기타채무	7,368,611,883	8,640,640,686	7,728,838,863

단기금융부채	2,880,518,090	2,471,279,090	2,053,900,000

기타유동부채	2,551,137,234	1,726,161,025	1,072,398,604

II. 비유동부채	10,063,325,573	9,706,410,346	1,100,009,090

장기금융부채	10,063,325,573	9,706,410,346	1,100,009,090

부채총계	22,863,592,780	22,544,491,147	11,955,146,557

자본

I. 자본금	1,334,769,600	1,334,769,600	1,334,769,600

II. 자본잉여금	32,724,600,817	32,724,600,817	32,724,600,817

III. 자본조정	(92,898,200)	(220,000,000)	(220,000,000)

IV.이익잉여금	41,242,640,062	40,036,542,720	33,561,774,037

자본총계	75,209,112,279	73,875,913,137	67,401,144,454

자본과부채총계	98,072,705,059	96,420,404,284	79,356,291,011

포괄손익계산서
제 38 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 37 기 1분기 2016.01.31 부터 2016.03.31 까지
제 37 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 36 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 38 기 1분기	제 37 기 1분기	제 37 기	제 36 기

3개월	누적	3개월	누적

I. 매출액	12,066,491,683	12,066,491,683	10,337,264,013	10,337,264,013	45,657,695,807	41,414,969,862

II. 매출원가	6,062,371,053	6,062,371,053	4,934,534,787	4,934,534,787	22,798,306,519	20,279,654,041

III. 매출총이익	6,004,120,630	6,004,120,630	5,402,729,226	5,402,729,226	22,859,389,288	21,135,315,821

IV. 판매비와관리비	3,924,583,406	3,924,583,406	4,031,068,405	4,031,068,405	15,948,510,030	14,519,581,952

V. 영업이익	2,079,537,224	2,079,537,224	1,371,660,821	1,371,660,821	6,910,879,258	6,615,733,869

VI. 기타손익	(23,926,537)	(23,926,537)	(17,629,957)	(17,629,957)	(217,309,461)	(791,736,387)

기타수익	25,129,038	25,129,038	6,075,560	6,075,560	187,053,605	12,163,370

기타비용	(49,055,575)	(49,055,575)	(23,705,517)	(23,705,517)	(404,363,066)	(803,899,757)

VII. 금융손익	(78,225,563)	(78,225,563)	52,274,817	52,274,817	35,886,763	198,325,617

금융수익	60,871,341	60,871,341	96,760,044	96,760,044	281,140,867	338,022,800

금융비용	(139,096,904)	(139,096,904)	(44,485,227)	(44,485,227)	(245,254,104)	(139,697,183)

VIII. 법인세비용차감전순이익(손실)	1,977,385,124	1,977,385,124	1,406,305,681	1,406,305,681	6,729,456,560	6,022,323,099

IX. 법인세비용	(2,445,782)	(2,445,782)	41,603,507	41,603,507	(254,687,877)	(304,140,799)

X. 당기순이익(손실)	1,974,939,342	1,974,939,342	1,447,909,188	1,447,909,188	6,474,768,683	6,326,463,898

XI. 기타포괄손익	0	0	0	0	0	0

XII. 총포괄손익	1,974,939,342	1,974,939,342	1,447,909,188	1,447,909,188	6,474,768,683	6,326,463,898

XIII. 주당이익

기본주당이익(손실)	311	311	228	228	1,019	995

희석주당이익(손실)	310	310	228	228	1,019	995

자본변동표
제 38 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 37 기 1분기 2016.01.31 부터 2016.03.31 까지
제 37 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 36 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타자본잉여금	기타자본	미처분이익잉여금(미처리결손금)	자본 합계

2015.01.01 (기초자본)	1,334,769,600	32,724,600,817	(220,000,000)	27,870,819,939	61,710,190,356

당기순이익	6,326,463,898	6,326,463,898

연차배당	(635,509,800)	(635,509,800)

2015.12.31 (기말자본)	1,334,769,600	32,724,600,817	(220,000,000)	33,561,774,037	67,401,144,454

2016.01.01 (기초자본)	1,334,769,600	32,724,600,817	(220,000,000)	33,561,774,037	67,401,144,454

당기순이익	6,474,768,683	6,474,768,683

연차배당	0	0

2016.12.31 (기말자본)	1,334,769,600	32,724,600,817	(220,000,000)	40,036,542,720	73,875,913,137

2016.01.31 (기초자본)	1,334,769,600	32,724,600,817	(220,000,000)	33,561,774,037	67,401,144,454

당기순이익	1,364,702,174	1,364,702,174

연차배당	0	0

2016.03.31 (기말자본)	1,334,769,600	32,724,600,817	220,000,000	34,926,476,211	68,765,846,628

2017.01.01 (기초자본)	1,334,769,600	32,724,600,817	(220,000,000)	40,036,542,720	73,875,913,137

당기순이익	1,974,939,342	1,974,939,342

연차배당	127,101,800	(768,842,000)	(641,740,200)

2017.03.31 (기말자본)	1,334,769,600	32,724,600,817	92,898,200	41,242,640,062	75,209,112,279

현금흐름표
제 38 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 37 기 1분기 2016.01.31 부터 2016.03.31 까지
제 37 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 36 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 38 기 1분기	제 37 기 1분기	제 37 기	제 36 기

I. 영업활동현금흐름	1,384,700,773	599,489,440	243,663,509	8,781,652,758

1. 영업에서 창출된 현금	1,553,613,693	743,451,030	1,715,447,399	8,839,984,155

(1) 당기순이익	1,974,939,342	1,447,909,188	6,474,768,683	6,326,463,898

(2) 조정	680,923,146	317,736,521	2,294,060,975	1,147,192,136

대손상각비	36,930,735	467,680	174,791,614	126,831,961

감가상각비	576,875,098	327,573,396	1,668,082,109	1,291,112,057

무형자산상각비	17,460,890	14,842,484	67,400,689	87,146,838

이자비용	98,833,692	30,106,934	214,723,555	110,134,581

외화환산손실	14,423,713	3,333,995	0	4,191,865

유형자산처분손실	0	12,185,500	12,534,100	0

유형자산폐기손실	0	0	79,710	70,000

무형자산손상차손	0	0	0	100,000,000

유형자산처분이익	(1,230,138)	0	0	0

파생상품평가이익	(34,911,363)	0	(34,911,363)	0

외화환산이익	(22,826,000)	(10,638,991)	(19,165,981)	(10,529,764)

이자수익	(7,079,263)	(18,530,970)	(44,161,335)	(257,624,603)

법인세비용(수익)	2,445,782	(41,603,507)	254,687,877	(304,140,799)

(3) 자산및부채의증감	(1,102,248,795)	(1,022,194,679)	(7,053,382,259)	1,366,328,121

매출채권의 감소(증가)	608,456,402	(443,892,033)	(4,042,017,480)	(1,400,443,023)

미수금의 감소(증가)	(59,264,208)	(64,044,192)	22,214,282	(153,431,218)

재고자산의 감소(증가)	(674,692,826)	(557,200,227)	(3,987,425,940)	(316,314,448)

선급금의 감소(증가)	45,812,444	1,252,131	(179,800,464)	1,255,696,795

선급비용의 감소(증가)	1,847,211	(45,505,600)	9,008,701	(30,877,957)

매입채무의 증가(감소)	(1,813,098,832)	80,970,877	1,757,301,967	787,673,986

미지급금의 증가(감소)	541,070,029	333,906,812	(841,262,915)	1,997,074,298

미지급비용의 증가(감소)	(44,146,537)	9,339,027	33,967,602	(897,477,180)

선수금의 증가(감소)	(11,303,534)	(5,886,699)	17,287,770	(6,685,953)

예수금의 증가(감소)	298,154,787	(124,311,128)	130,041,012	91,332,366

부가세예수금의 증가(감소)	4,916,269	(206,823,647)	27,303,206	39,780,455

2. 이자의 수취	13,141,906	21,706,120	44,341,308	260,308,371

3. 이자의 지급	(46,757,966)	(15,150,150)	(182,353,998)	(137,993,508)

4. 법인세의 환급(납부)	(135,296,860)	(150,517,560)	(1,333,771,200)	(180,646,260)

II. 투자활동현금흐름	(2,602,055,862)	(2,807,773,982)	(12,796,112,222)	(26,133,064,715)

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	1,100,659,978	990,500,000	2,190,544,480	2,499,831,030

단기금융상품의 감소	1,080,000,000	980,000,000	2,180,000,000	2,400,000,000

장기금융상품의 감소	0	0	0	49,830,030

차량운반구의 처분	10,659,978	0	0	0

연구용자산의 처분	0	10,400,000	10,444,480	1,000

보증금의 감소	10,000,000	100,000	100,000	50,000,000

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(3,702,715,840)	(3,798,273,982)	(14,986,656,702)	(28,632,895,745)

단기금융상품의 증가	(600,000,000)	(620,000,000)	(2,420,000,000)	(2,400,000,000)

장기금융상품의 증가	(250,000,000)	0	0	(500,000,000)

건물의 취득	0	0	(552,884,410)	0

기계장치의 증가	(148,565,000)	(10,927,000)	(592,166,245)	(454,000,145)

차량운반구의 증가	(42,181,448)	0	0	(47,765,939)

비품의 증가	(29,320,000)	(71,507,099)	(156,327,171)	(145,036,410)

시설장치의 증가	(28,500,000)	0	(103,328,500)	(21,930,000)

연구용자산의 증가	(9,170,000)	(147,140,000)	(486,773,664)	(254,297,666)

건설중인자산의 증가	(2,533,366,392)	(2,933,281,341)	(10,538,103,411)	(24,186,614,174)

산업재산권의 증가	(1,613,000)	(7,173,542)	(21,328,301)	(47,541,413)

소프트웨어의 증가	(5,000,000)	(3,100,000)	(40,600,000)	(240,000)

회원권의 취득	(35,000,000)	0	(70,000,000)	(100,000,000)

보증금의 증가	(20,000,000)	(5,145,000)	(5,145,000)	(475,469,998)

III. 재무활동현금흐름	747,309,000	99,000,000	9,518,358,400	(3,473,376,800)

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	782,909,000	99,000,000	9,625,158,400	3,153,909,090

단기차입금의 증가	0	0	0	2,050,000,000

장기차입금의 증가	782,909,000	99,000,000	7,625,200,000	1,103,909,090

상환전환우선주의 발행	0	0	1,999,958,400	0

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(35,600,000)	0	(106,800,000)	(6,627,285,890)

단기차입금의 감소	0	0	0	(2,762,600,000)

유동성장기부채의 감소	(35,600,000)	0	(3,900,000)	(1,373,977,000)

장기차입금의 감소	0	0	(102,900,000)	(1,855,199,090)

배당금의 지급	0	0	0	(635,509,800)

IV. 현금및현금성자산의순증가(감소)	(470,046,089)	(2,109,284,542)	(3,034,090,313)	(20,824,788,757)

V. 기초현금및현금성자산	1,221,461,066	4,255,551,376	4,255,551,376	25,078,878,032

VI. 현금 및 현금성자산에 대한 환율변동효과	(2,245,936)	(1,503,958)	3	1,462,101

VII. 기말현금및현금성자산	749,169,041	2,144,762,876	1,221,461,066	4,255,551,376