비씨월드제약 사업보고서 (2015.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 36 기 2015.12.31 현재
제 35 기 2014.12.31 현재
제 35 기초 2014.01.01 현재
(단위 : 원)

제 36 기	제 35 기	제 35 기초

자산

I. 유동자산	30,315,076,233	50,577,914,568	26,657,187,191

현금및현금성자산	4,255,551,376	25,078,878,032	217,552,759

단기금융자산	1,153,884,981	1,153,884,981	4,194,884,981

매출채권및기타채권	15,735,360,257	14,306,332,236	12,892,858,818

재고자산	8,717,815,524	8,401,501,076	7,710,326,404

기타유동자산	452,464,095	1,637,318,243	1,641,564,229

II. 비유동자산	49,041,214,778	24,257,175,560	15,762,216,616

장기금융자산	503,881,083	53,711,113	59,211,113

유형자산	45,401,649,176	21,614,187,899	12,932,839,660

무형자산	1,310,056,121	1,349,421,546	1,309,503,268

기타비유동자산	1,665,325,000	1,239,855,002	1,234,565,002

이연법인세자산	160,303,398	0	226,097,573

자산총계	79,356,291,011	74,835,090,128	42,419,403,807

부채

I. 유동부채	10,855,137,467	10,681,775,011	9,549,127,248

매입채무및기타채무	7,728,838,863	4,975,296,868	4,468,347,047

단기금융부채	2,053,900,000	4,136,577,000	3,885,848,000

기타유동부채	1,072,398,604	1,569,901,143	500,787,166

기타금융부채	0	0	694,145,035

II. 비유동부채	1,100,009,090	2,443,124,761	6,949,275,626

장기차입금	1,100,009,090	1,855,199,090	6,949,275,626

이연법인세부채	0	587,925,671	0

부채총계	11,955,146,557	13,124,899,772	16,498,402,874

자본

I. 자본금	1,334,769,600	1,334,769,600	830,000,000

II. 자본잉여금	32,724,600,817	32,724,600,817	878,995,400

III. 자본조정	(220,000,000)	(220,000,000)	0

IV.이익잉여금	33,561,774,037	27,870,819,939	24,212,005,533

자본총계	67,401,144,454	61,710,190,356	25,921,000,933

자본과부채총계	79,356,291,011	74,835,090,128	42,419,403,807

포괄손익계산서
제 36 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 35 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
제 34 기 2013.01.01 부터 2013.12.31 까지
(단위 : 원)

제 36 기	제 35 기	제 34 기

I. 매출액	41,414,969,862	35,691,804,517	30,375,365,470

II. 매출원가	20,279,654,041	17,780,326,937	14,969,485,044

III. 매출총이익	21,135,315,821	17,911,477,580	15,405,880,426

IV. 판매비와관리비	14,519,581,952	12,649,652,588	11,357,721,307

V. 영업이익	6,615,733,869	5,261,824,992	4,048,159,119

VI. 기타손익	(791,736,387)	792,222	(66,753,254)

기타수익	12,163,370	23,544,063	6,410,453

기타비용	(803,899,757)	(22,751,841)	(73,163,707)

VII. 금융손익	198,325,617	(644,135,374)	(623,079,798)

금융수익	338,022,800	182,271,903	249,957,036

금융비용	(139,697,183)	(826,407,277)	(873,036,834)

VIII. 법인세비용차감전순이익(손실)	6,022,323,099	4,618,481,840	3,358,326,067

IX. 법인세비용	(304,140,799)	876,667,434	23,778,426

X. 당기순이익(손실)	6,326,463,898	3,741,814,406	3,334,547,641

XI. 기타포괄손익	0	0	0

XII. 총포괄손익	6,326,463,898	3,741,814,406	3,334,547,641

XIII. 주당이익

기본주당이익(손실)	995	919	804

희석주당이익(손실)	995	919	755

자본변동표
제 36 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 35 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
제 34 기 2013.01.01 부터 2013.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타자본잉여금	기타자본	미처분이익잉여금(미처리결손금)	자본 합계

2013.01.01 (기초자본)	830,000,000	878,995,400	20,960,457,892	22,669,453,292

자기주식취득

당기순이익	3,334,547,641	3,334,547,641

연차배당	(83,000,000)	(83,000,000)

유상증자

전환우선주부채전환

2013.12.31 (기말자본)	830,000,000	878,995,400	24,212,005,533	25,921,000,933

2014.01.01 (기초자본)	830,000,000	878,995,400	24,212,005,533	25,921,000,933

자기주식취득	(220,000,000)	(220,000,000)

당기순이익	3,741,814,406	3,741,814,406

연차배당	(83,000,000)	(83,000,000)

유상증자	341,144,600	25,769,210,222	26,110,354,822

전환우선주부채전환	163,625,000	6,076,395,195	6,240,020,195

2014.12.31 (기말자본)	1,334,769,600	32,724,600,817	(220,000,000)	27,870,819,939	61,710,190,356

2015.01.01 (기초자본)	1,334,769,600	32,724,600,817	(220,000,000)	27,870,819,939	61,710,190,356

자기주식취득

당기순이익	6,326,463,898	6,326,463,898

연차배당	(635,509,800)	(635,509,800)

유상증자

전환우선주부채전환

2015.12.31 (기말자본)	1,334,769,600	32,724,600,817	(220,000,000)	33,561,774,037	67,401,144,454

현금흐름표
제 36 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 35 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
제 34 기 2013.01.01 부터 2013.12.31 까지
(단위 : 원)

제 36 기	제 35 기	제 34 기

I. 영업활동현금흐름	8,781,652,758	6,297,220,139	2,445,570,398

1. 영업에서 창출된 현금	8,839,984,155	6,421,020,092	2,575,197,750

(1) 당기순이익	6,326,463,898	3,741,814,406	3,334,547,641

(2) 조정	1,147,192,136	3,422,197,351	2,370,791,868

대손상각비	126,831,961	117,721,043	63,505,903

퇴직급여	0	0	295,099,720

감가상각비	1,291,112,057	1,639,978,334	1,198,379,296

무형자산상각비	87,146,838	107,669,179	129,190,113

이자비용	110,134,581	816,278,095	822,904,092

파생상품평가손실	0	0	24,330,580

외화환산손실	4,191,865	920,932	12,656,495

유형자산폐기손실	70,000	0	0

무형자산손상차손	100,000,000	0	0

유형자산처분이익	0	(375,000)	(2,883,546)

파생상품평가이익	0	(33,252,785)	0

외화환산이익	(10,529,764)	(8,268,281)	0

이자수익	(257,624,603)	(95,141,600)	(196,169,211)

법인세비용(수익)	(304,140,799)	876,667,434	23,778,426

(3) 자산및부채의증감	1,366,328,121	(742,991,665)	(3,130,141,759)

매출채권의 감소(증가)	(1,400,443,023)	(1,475,232,821)	(1,943,696,685)

미수금의 감소(증가)	(153,431,218)	(56,305,908)	(69,189,535)

미수수익의 감소(증가)	0	0	148,763,991

재고자산의 감소(증가)	(316,314,448)	(691,174,672)	(613,163,916)

선급금의 감소(증가)	1,255,696,795	(32,177,679)	(1,483,389,777)

선급비용의 감소(증가)	(30,877,957)	(2,876,059)	(690,931)

매입채무의 증가(감소)	787,673,986	1,225,084,410	887,942,478

미지급금의 증가(감소)	1,997,074,298	330,801,139	41,399,067

미지급비용의 증가(감소)	(897,477,180)	108,662,504	149,293,165

선수금의 증가(감소)	(6,685,953)	30,710,949	(24,112,664)

예수금의 증가(감소)	91,332,366	11,082,653	15,579,959

부가세예수금의 증가(감소)	39,780,455	(191,566,181)	64,219,254

퇴직급의 지급	0	0	(303,096,165)

2. 이자의 수취	260,308,371	94,564,936	206,200,245

3. 이자의 지급	(137,993,508)	(244,831,199)	(311,950,867)

4. 법인세의 환급(납부)	(180,646,260)	26,466,310	(23,876,730)

II. 투자활동현금흐름	(26,133,064,715)	(7,427,329,030)	(1,578,376,989)

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	2,499,831,030	7,965,500,000	2,010,454,546

단기금융상품의 감소	2,400,000,000	7,950,000,000	1,679,000,000

장기금융상품의 감소	49,830,030	5,500,000	298,500,000

차량운반구의 처분	0	10,000,000	0

비품의 처분	0	0	2,954,546

연구용자산의 처분	1,000	0	0

보증금의 감소	50,000,000	0	30,000,000

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(28,632,895,745)	(15,392,829,030)	(3,588,831,535)

단기금융상품의 증가	(2,400,000,000)	(4,909,000,000)	0

장기금융상품의 증가	(500,000,000)	0	(31,520,904)

토지의 취득	0	(24,977,390)	(2,000,000)

건물의 취득	0	(255,654,000)	(4,800,000)

기계장치의 취득	(454,000,145)	(156,780,000)	(657,085,000)

차량운반구의 취득	(47,765,939)	(186,574,359)	(15,974,221)

비품의 취득	(145,036,410)	(54,993,000)	(92,228,345)

시설장치의 취득	(21,930,000)	(117,560,000)	(26,280,000)

연구용자산의 취득	(254,297,666)	(433,786,088)	(395,319,820)

건설중인자산의 증가	(24,186,614,174)	(9,100,626,736)	(2,099,679,861)

산업재산권의 증가	(47,541,413)	(67,287,957)	(65,869,384)

소프트웨어의 증가	(240,000)	(80,299,500)	(20,174,000)

회원권의 취득	(100,000,000)	0	(150,000,000)

보증금의 증가	(475,469,998)	(5,290,000)	(27,900,000)

III. 재무활동현금흐름	(3,473,376,800)	25,991,415,912	(1,184,905,000)

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	3,153,909,090	33,371,263,912	0

단기차입금의 증가	2,050,000,000	5,953,600,000	0

장기차입금의 증가	1,103,909,090	1,307,309,090	0

유상증자	0	26,110,354,822	0

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(6,627,285,890)	(7,379,848,000)	(1,184,905,000)

단기차입금의 감소	(2,762,600,000)	(4,891,000,000)	0

유동성장기부채의 감소	(1,373,977,000)	(2,185,848,000)	(1,101,905,000)

장기차입금의 감소	(1,855,199,090)	0	0

자기주식의 취득	0	(220,000,000)	0

배당금의 지급	(635,509,800)	(83,000,000)	(83,000,000)

IV. 현금및현금성자산의순증가(감소)	(20,824,788,757)	24,861,307,021	(317,711,591)

V. 기초현금및현금성자산	25,078,878,032	217,552,759	544,272,495

VI. 현금 및 현금성자산에 대한 환율변동효과	1,462,101	18,252	(9,008,145)

VII. 기말현금및현금성자산	4,255,551,376	25,078,878,032	217,552,759