비씨월드제약 분기보고서 (2016.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 37 기 1분기말 2016.03.31 현재
제 36 기말 2015.12.31 현재
제 35 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 37 기 1분기말	제 36 기말	제 35 기말

자산

I. 유동자산	28,951,543,887	30,315,076,233	50,577,914,568

현금및현금성자산	2,144,762,876	4,255,551,376	25,078,878,032

단기금융자산	793,884,981	1,153,884,981	1,153,884,981

매출채권및기타채권	16,237,823,615	15,735,360,257	14,306,332,236

재고자산	9,275,015,751	8,717,815,524	8,401,501,076

기타유동자산	500,056,664	452,464,095	1,637,318,243

II. 비유동자산	51,935,914,667	49,041,214,778	24,257,175,560

장기금융자산	503,881,083	503,881,083	53,711,113

유형자산	48,214,345,720	45,401,649,176	21,614,187,899

무형자산	1,305,487,179	1,310,056,121	1,349,421,546

기타비유동자산	1,670,370,000	1,665,325,000	1,239,855,002

이연법인세자산	241,830,685	160,303,398	0

자산총계	80,887,458,554	79,356,291,011	74,835,090,128

부채

I. 유동부채	10,840,695,822	10,855,137,467	10,681,775,011

매입채무및기타채무	8,133,077,561	7,728,838,863	4,975,296,868

단기금융부채	2,055,200,000	2,053,900,000	4,136,577,000

기타유동부채	652,418,261	1,072,398,604	1,569,901,143

II. 비유동부채	1,197,709,090	1,100,009,090	2,443,124,761

장기차입금	1,197,709,090	1,100,009,090	1,855,199,090

기타유동부채	0	0	587,925,671

부채총계	12,038,404,912	11,955,146,557	13,124,899,772

자본

I. 자본금	1,334,769,600	1,334,769,600	1,334,769,600

II. 자본잉여금	32,724,600,817	32,724,600,817	32,724,600,817

III. 자본조정	(220,000,000)	(220,000,000)	(220,000,000)

IV. 이익잉여금	35,009,683,225	33,561,774,037	27,870,819,939

자본총계	68,849,053,642	67,401,144,454	61,710,190,356

자본과부채총계	80,887,458,554	79,356,291,011	74,835,090,128

포괄손익계산서
제 37 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 36 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 36 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 35 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 37 기 1분기	제 36 기 1분기	제 36 기	제 35 기

3개월	누적	3개월	누적

I. 매출액	10,337,264,013	10,337,264,013	9,721,913,333	9,721,913,333	41,414,969,862	35,691,804,517

II. 매출원가	4,934,534,787	4,934,534,787	5,006,554,517	5,006,554,517	20,279,654,041	17,780,326,937

III. 매출총이익	5,402,729,226	5,402,729,226	4,715,358,816	4,715,358,816	21,135,315,821	17,911,477,580

IV. 판매비와관리비	4,031,068,405	4,031,068,405	3,494,841,200	3,494,841,200	14,519,581,952	12,649,652,588

영업이익	1,371,660,821	1,371,660,821	1,220,517,616	1,220,517,616	6,615,733,869	5,261,824,992

기타손익	(17,629,957)	(17,629,957)	(4,628,210)	(4,628,210)	(791,736,387)	792,222

기타수익	6,075,560	6,075,560	1,870,924	1,870,924	12,163,370	23,544,063

기타비용	(23,705,517)	(23,705,517)	(6,499,134)	(6,499,134)	(803,899,757)	(22,751,841)

금융손익	52,274,817	52,274,817	67,991,913	67,991,913	198,325,617	(644,135,374)

금융수익	96,760,044	96,760,044	118,688,867	118,688,867	338,022,800	182,271,903

금융비용	(44,485,227)	(44,485,227)	(50,696,954)	(50,696,954)	(139,697,183)	(826,407,277)

법인세비용차감전순이익	1,406,305,681	1,406,305,681	1,283,881,319	1,283,881,319	6,022,323,099	4,618,481,840

법인세비용	(41,603,507)	(41,603,507)	768,842	768,842	(304,140,799)	876,667,434

당기순이익(손실)	1,447,909,188	1,447,909,188	1,283,112,477	1,283,112,477	6,326,463,898	3,741,814,406

주당이익

기본주당이익(손실)	228	228	202	202	995	919

희석주당이익(손실)	228	228	202	202	995	856

자본변동표
제 37 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 36 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 36 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 35 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타자본잉여금	자본조정	이익잉여금	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	830,000,000	878,995,400	0	24,212,005,533	25,921,000,933

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	0	3,741,814,406	3,741,814,406

배당금지급	0	0	0	83,000,000	83,000,000

지분의 발행	341,144,600	25,769,210,222	0	0	26,110,354,822

전환우선주부채전환	163,625,000	6,076,395,195	0	0	6,240,020,195

자기주식취득	0	0	(220,000,000)	0	(220,000,000)

2014.12.31 (기말자본)	1,334,769,600	32,724,600,817	(220,000,000)	27,870,819,939	61,710,190,356

2015.01.01 (기초자본)	1,334,769,600	32,724,600,817	(220,000,000)	27,870,819,939	61,710,190,356

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	0	6,326,463,898	6,326,463,898

배당금지급	0	0	0	635,509,800	635,509,800

지분의 발행	0	0	0	0	0

전환우선주부채전환	0	0	0	0	0

자기주식취득	0	0	0	0	0

2015.12.31 (기말자본)	1,334,769,600	32,724,600,817	(220,000,000)	33,561,774,037	67,401,144,454

2015.01.01 (기초자본)	1,334,769,600	32,724,600,817	(220,000,000)	27,870,819,939	61,710,190,356

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	0	1,283,112,477	1,283,112,477

배당금지급	0	0	0	635,509,800	635,509,800

지분의 발행	0	0	0	0	0

전환우선주부채전환	0	0	0	0	0

자기주식취득	0	0	0	0	0

2015.03.31 (기말자본)	1,334,769,600	32,724,600,817	(220,000,000)	28,518,422,616	62,357,793,033

2016.01.01 (기초자본)	1,334,769,600	32,724,600,817	(220,000,000)	33,561,774,037	67,401,144,454

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	0	1,447,796,628	1,447,909,188

배당금지급	0	0	0	0	0

지분의 발행	0	0	0	0	0

전환우선주부채전환	0	0	0	0	0

자기주식취득	0	0	0	0	0

2016.03.31 (기말자본)	1,334,769,600	32,724,600,817	(220,000,000)	35,009,570,665	68,849,053,642

현금흐름표
제 37 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 36 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 36 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 35 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 37 기 1분기	제 36 기 1분기	제 36 기	제 35 기

I. 영업활동현금흐름	599,489,440	3,020,921,761	8,781,652,758	6,297,220,139

1. 영업에서 창출된 현금	743,451,030	3,017,839,537	8,839,984,155	6,421,020,092

(1) 당기순이익	1,447,909,188	1,283,112,477	6,326,463,898	3,741,814,406

(2) 조정	317,736,521	298,337,430	1,147,192,136	3,422,197,351

대손상긱비	467,680	9,884,225	126,831,961	117,721,043

감가상각비	327,573,396	321,611,333	1,291,112,057	1,639,978,334

무형자산상각비	14,842,484	20,787,190	87,146,838	107,669,179

이자비용	30,106,934	49,852,680	110,134,581	816,278,095

외화환산손실	3,333,995	266,559	4,191,865	920,932

유형자산처분손실	12,185,500	0	0	0

유형자산폐기손실	0	0	70,000	0

무형자산손상차손	0	0	100,000,000	0

유형자산처분이익	0	0	0	(375,000)

파생상품평가이익	0	0	0	(33,252,785)

외화환산이익	(10,638,991)	(1,794,431)	(10,529,764)	(8,268,281)

이자수익	(18,530,970)	(103,038,968)	(257,624,603)	(95,141,600)

법인세비용(수익)	(41,603,507)	768,842	(304,140,799)	876,667,434

(3) 자산및부채의 증감	(1,022,194,679)	1,436,389,630	1,366,328,121	(742,991,665)

매출채권의 감소(증가)	(443,892,033)	(23,344,139)	(1,400,443,023)	(1,475,232,821)

미수금의 감소(증가)	(64,044,192)	(19,662,017)	(153,431,218)	(56,305,908)

재고자산의 감소(증가)	(557,200,227)	(589,729,989)	(316,314,448)	(691,174,672)

선급금의 감소(증가)	1,252,131	(394,135,678)	1,255,696,795	(32,177,679)

선급비용의 감소(증가)	(45,505,600)	(1,252,160)	(30,877,957)	(2,876,059)

부가세대급금의 감소(증가)	0	(51,349,252)	0	0

매입채무의 증가(감소)	80,970,877	1,143,829,037	787,673,986	1,225,084,410

미지급금의 증가(감소)	333,906,812	1,397,278,124	1,997,074,298	330,801,139

미지급비용의 증가(감소)	9,339,027	(53,375,064)	(897,477,180)	108,662,504

선수금의 증가(감소)	(5,886,699)	(10,147,077)	(6,685,953)	30,710,949

예수금의 증가(감소)	(124,311,128)	230,563,225	91,332,366	11,082,653

부가세예수금의 증가(감소)	(206,823,647)	(192,285,380)	39,780,455	(191,566,181)

2. 이자의 수취	21,706,120	112,827,071	260,308,371	94,564,936

3. 이자의 지급	(15,150,150)	(77,711,607)	(137,993,508)	(244,831,199)

4. 법인세환급(납부)	(150,517,560)	(32,033,240)	(180,646,260)	26,466,310

II. 투자활동현금흐름	(2,807,773,982)	(4,974,966,312)	(26,133,064,715)	(7,427,329,030)

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	990,500,000	980,000,000	2,499,831,030	7,965,500,000

단기금융상품의 감소	980,000,000	960,000,000	2,400,000,000	7,950,000,000

장기금융상품의 감소	0	0	49,830,030	5,500,000

차량운반구의 처분	0	0	0	10,000,000

연구용자산의 처분	10,400,000	0	1,000	0

보증금의 감소	100,000	20,000,000	50,000,000	0

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(3,798,273,982)	(5,954,966,312)	(28,632,895,745)	(15,392,829,030)

단기금융상품의 증가	(620,000,000)	(600,000,000)	(2,400,000,000)	(4,909,000,000)

매도가능증권의 증가	0	0	(500,000,000)	0

토지의 취득	0	0	0	(24,977,390)

건물의 취득	0	0	0	(255,654,000)

기계장치의 취득	(10,927,000)	(64,894,000)	(454,000,145)	(156,780,000)

차량운반구의 취득	0	(47,765,939)	(47,765,939)	(186,574,359)

비품의 취득	(71,507,099)	(37,585,000)	(145,036,410)	(54,993,000)

시설장치의 취득	0	(14,560,000)	(21,930,000)	(117,560,000)

연구용자산의 취득	(147,140,000)	(19,460,000)	(254,297,666)	(433,786,088)

건설중인자산의 취득	(2,933,281,341)	(4,712,206,730)	(24,186,614,174)	(9,100,626,736)

산업재산권의 증가	(7,173,542)	(21,634,643)	(47,541,413)	(67,287,957)

소프트웨어의 증가	(3,100,000)	(240,000)	(240,000)	(80,299,500)

회원권의 취득	0	0	(100,000,000)	0

보증금의 증가	(5,145,000)	(436,620,000)	(475,469,998)	(5,290,000)

III. 재무활동현금흐름	99,000,000	(2,238,137,000)	(3,473,376,800)	25,991,415,912

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	99,000,000	0	3,153,909,090	33,371,263,912

단기차입금의 증가	0	0	2,050,000,000	5,953,600,000

장기차입금의 증가	99,000,000	0	1,103,909,090	1,307,309,090

유상증자	0	0	0	26,110,354,822

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	0	(2,238,137,000)	(6,627,285,890)	(7,379,848,000)

단기차입금의 감소	0	(1,700,000,000)	(2,762,600,000)	(4,891,000,000)

유동성장기부채의 감소	0	(538,137,000)	(1,373,977,000)	(2,185,848,000)

장기차입금의 감소	0	0	(1,855,199,090)	0

자기주식의 취득	0	0	0	(220,000,000)

배당금의 지급	0	0	(635,509,800)	(83,000,000)

IV. 현금및현금성자산의순증가(감소)	(2,109,284,542)	(4,192,181,551)	(20,824,788,757)	24,861,307,021

V. 기초현금및현금성자산	4,255,551,376	25,078,878,032	25,078,878,032	217,552,759

VI. 외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	(1,503,958)	1,369,234	1,462,101	18,252

VII. 기말현금및현금성자산	2,144,762,876	20,888,065,715	4,255,551,376	25,078,878,032