비씨월드제약 분기보고서 (2018.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 39 기 3분기말 2018.09.30 현재
제 38 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 39 기 3분기말	제 38 기말

자산

Ⅰ. 유동자산	43,773,417,250	40,903,286,111

현금및현금성자산	1,000,357,962	3,797,374,043

단기금융자산	1,740,000,000	1,380,000,000

매출채권 및 기타유동채권	22,790,571,073	21,092,993,496

재고자산	18,108,315,427	14,343,249,737

기타유동자산	134,172,788	289,668,835

Ⅱ. 비유동자산	83,757,843,056	74,850,099,755

장기금융자산	2,633,764,173	403,586,103

지분법적용 투자지분	490,091,973	232,549,895

유형자산	77,176,135,567	70,063,853,535

무형자산	1,720,432,352	1,411,192,114

기타비유동자산	1,698,970,000	1,693,970,000

이연법인세자산	38,448,991	1,044,948,108

자산총계	127,531,260,306	115,753,385,866

부채

Ⅰ. 유동부채	21,053,245,890	18,914,129,379

매입채무 및 기타유동채무	8,452,411,444	8,215,338,073

단기금융부채	10,122,320,000	8,793,992,000

기타유동부채	2,478,514,446	1,904,799,306

Ⅱ. 비유동부채	18,411,115,712	15,611,318,320

장기금융부채	18,411,115,712	15,611,318,320

부채총계	39,464,361,602	34,525,447,699

자본

자본금	1,601,663,760	1,461,871,400

자본잉여금	32,724,600,817	32,724,600,817

기타자본구성요소	(271,635,420)	(241,280,700)

기타포괄손익누계액	1,628,640,000	(67,602,600)

이익잉여금(결손금)	52,383,629,547	47,350,349,250

자본총계	88,066,898,704	81,227,938,167

자본과부채총계	127,531,260,306	115,753,385,866

포괄손익계산서
제 39 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 38 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 39 기 3분기	제 38 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	14,525,463,680	41,551,002,073	12,848,131,738	37,036,636,775

매출원가	8,055,948,904	22,434,543,751	7,008,368,014	19,204,412,915

매출총이익	6,469,514,776	19,116,458,322	5,839,763,724	17,832,223,860

판매비와관리비	3,945,005,096	11,911,505,409	3,532,543,067	11,288,880,272

영업이익(손실)	2,524,509,680	7,204,952,913	2,307,220,657	6,543,343,588

기타손익	(39,353,386)	(11,561,933)	(65,209,000)	(127,137,652)

1. 기타수익	5,134,514	51,063,905	4,656,450	12,514,870

2. 기타비용	(44,487,900)	(62,625,838)	(69,865,450)	(139,652,522)

금융손익	(280,092,155)	(833,485,050)	77,543,625	(137,810,560)

1. 금융수익	35,995,227	140,712,939	179,788,938	294,023,946

2. 금융비용	(316,087,382)	(974,197,989)	(102,245,313)	(431,834,506)

지분법 손익	330,929,562	257,542,078	(1,856,727)	(3,496,426)

법인세비용차감전순이익(손실)	2,535,993,701	6,617,448,008	2,317,698,555	6,274,898,950

법인세비용	652,284,380	739,183,151	80,846,568	83,662,881

당기순이익(손실)	1,883,709,321	5,878,264,857	2,236,851,987	6,191,236,069

기타포괄손익	(477,360,000)	1,696,242,600

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	(477,360,000)	1,696,242,600

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	(612,000,000)	2,174,670,000

기타포괄손익-법인세효과	134,640,000	(478,427,400)

총포괄손익	1,406,349,321	7,574,507,457

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	245	764	291	805

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	247	764	294	804

자본변동표
제 39 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 38 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	1,334,769,600	32,724,600,817	220,000,000	40,036,542,720	73,875,913,137

당기순이익(손실)	6,191,236,069	6,191,236,069

기타포괄손익

배당금지급	641,740,200	641,740,200

주식배당	127,101,800	127,101,800

자기주식 거래로 인한 증감	21,280,700	21,280,700

2017.09.30 (기말자본)	1,461,871,400	32,724,600,817	241,280,700	45,458,936,789	79,404,128,306

2018.01.01 (기초자본)	1,461,871,400	32,724,600,817	241,280,700	67,602,600	47,350,349,250	81,227,938,167

당기순이익(손실)	5,878,264,857	5,878,264,857

기타포괄손익	1,696,242,600	1,696,242,600

배당금지급	705,192,200	705,192,200

주식배당	139,792,360	139,792,360

자기주식 거래로 인한 증감	30,354,720	30,354,720

2018.09.30 (기말자본)	1,601,663,760	32,724,600,817	271,635,420	1,628,640,000	52,383,629,547	88,066,898,704

현금흐름표
제 39 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 38 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 39 기 3분기	제 38 기 3분기

Ⅰ. 영업활동현금흐름	4,222,048,466	5,194,977,518

1. 영업활동에서 창출된 현금	4,806,679,415	5,756,877,383

(1) 당기순이익	5,878,264,857	6,191,236,069

(2) 조정	3,914,080,732	2,311,049,715

대손상각비	22,652,780	168,665,730

감가상각비	2,465,699,292	1,852,514,263

무형자산상각비	65,755,487	56,252,856

이자비용	389,192,284	372,858,746

지분법손실	0	3,496,426

파생상품평가손실	536,085,781	0

외화환산손실	1,933,140	13,776,739

유형자산처분이익	(5,949,898)	(3,138,228)

지분법이익	(257,542,078)	0

파생상품평가이익	0	(166,397,785)

외화환산이익	(20,600,925)	(54,238,078)

이자수익	(22,328,282)	(16,403,835)

법인세비용(수익)	739,183,151	83,662,881

(3) 자산및부채의 증감	(4,985,666,174)	(2,745,408,401)

매출채권의 감소(증가)	(1,755,222,347)	(1,503,616,070)

미수금의 감소(증가)	35,070,701	(300,241,899)

재고자산의 감소(증가)	(3,765,065,690)	(1,279,984,767)

선급금의 감소(증가)	137,698,134	424,404,741

선급비용의 감소(증가)	17,449,043	24,861,027

부가세대급금의 감소(증가)	0	(120,563,220)

매입채무의 증가(감소)	(46,056,866)	(1,156,816,177)

미지급금의 증가(감소)	290,680,182	1,381,077,922

미지급비용의 증가(감소)	(56,840,736)	(51,257,448)

선수금의 증가(감소)	(10,278,625)	12,950,104

예수금의 증가(감소)	15,582,800	83,146,427

부가세예수금의 증가(감소)	151,317,230	(259,369,041)

2. 이자의 수취	21,552,817	18,386,273

3. 이자의 지급	(318,085,686)	(278,235,368)

4. 법인세환급(납부)	(288,098,080)	(302,050,770)

Ⅱ. 투자활동현금흐름	(10,367,535,221)	(14,045,701,827)

1. 투자활동에 따른 현금유입액	1,782,727,272	1,763,316,896

단기금융상품의 감소	1,770,000,000	1,740,000,000

차량운반구의 처분	7,727,272	3,316,896

보증금의 감소	5,000,000	20,000,000

2. 투자활동에 따른 현금유출액	(12,150,262,493)	(15,809,018,723)

단기금융상품의 증가	(2,130,000,000)	(1,660,000,000)

장기금융상품의 증가	(55,508,070)	0

관계기업투자의 증가	0	(250,000,500)

건물의 취득	(4,805,020)	(22,662,180)

기계장치의 취득	(365,711,900)	(431,514,600)

차량운반구의 취득	(76,562,749)	(192,927,612)

비품의 취득	(73,554,408)	(66,871,950)

시설장치의 취득	(81,330,000)	(28,500,000)

연구용자산의 취득	(114,910,000)	(363,140,910)

건설중인자산의 증가	(8,862,884,621)	(12,629,059,269)

산업재산권의 증가	(11,434,725)	(63,803,702)

소프트웨어의 증가	(53,561,000)	(12,538,000)

회원권의 취득	(310,000,000)	(35,000,000)

보증금의 증가	(10,000,000)	(53,000,000)

Ⅲ. 재무활동현금흐름	3,336,656,080	8,780,506,124

1. 재무활동에 따른 현금유입액	6,550,000,000	14,276,927,634

단기금융부채의 증가	1,000,000,000	5,293,473,634

장기금융부채의 증가	5,550,000,000	8,983,454,000

2. 재무활동에 따른 현금유출액	(3,213,343,920)	(5,496,421,510)

단기금융부채의 감소	(250,000,000)	(4,344,596,610)

유동성장기부채의 감소	(2,227,797,000)	(106,800,000)

장기금융부채의 감소	0	(382,004,000)

자기주식의 취득	(30,354,720)	(21,280,700)

배당금의 지급	(705,192,200)	(641,740,200)

Ⅳ. 현금및현금성자산의순증가(감소)	(2,808,830,675)	(70,218,185)

Ⅴ. 기초현금및현금성자산	3,797,374,043	1,221,461,066

Ⅵ. 외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	11,814,594	(13,776,735)

Ⅶ. 기말현금및현금성자산	1,000,357,962	1,137,466,146