비씨월드제약 분기보고서 (2020.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 41 기 3분기말 2020.09.30 현재
제 40 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 41 기 3분기말	제 40 기말

자산

유동자산	54,969,790,101	43,310,713,656

현금및현금성자산	9,140,632,902	1,686,010,613

단기금융상품	2,130,000,000	1,770,000,000

매출채권 및 기타유동채권	15,222,054,088	16,136,903,921

재고자산	28,128,760,263	23,473,078,597

기타유동자산	348,342,848	244,720,525

비유동자산	134,900,981,938	129,465,631,159

장기금융자산	2,819,912,179	1,994,153,577

유형자산	126,730,665,434	122,880,854,881

무형자산	1,203,607,703	1,295,510,400

기타비유동자산	1,618,043,829	1,698,105,153

이연법인세자산	2,528,752,793	1,597,007,148

자산총계	189,870,772,039	172,776,344,815

부채

유동부채	52,022,073,675	40,760,137,569

매입채무 및 기타유동채무	12,708,364,458	13,400,789,345

단기금융부채	38,286,488,071	25,284,690,849

기타유동부채	1,027,221,146	2,074,657,375

비유동부채	36,988,014,061	34,753,931,424

장기금융부채	36,988,014,061	34,753,931,424

부채총계	89,010,087,736	75,514,068,993

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	101,836,570,310	97,241,408,817

자본금	1,778,476,800	1,601,663,760

자본잉여금	34,947,264,726	32,724,600,817

기타자본구성요소	(771,621,170)	1,499,052,139

기타포괄손익누계액	(161,861,222)	954,720,000

이익잉여금	66,044,311,176	60,461,372,101

비지배지분	(975,886,007)	20,867,005

자본총계	100,860,684,303	97,262,275,822

자본과부채총계	189,870,772,039	172,776,344,815

연결 포괄손익계산서
제 41 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 40 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 41 기 3분기	제 40 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	13,873,513,003	43,135,725,788	13,473,872,204	38,199,242,651

매출원가	6,657,164,703	23,617,539,838	7,492,607,916	20,046,561,296

매출총이익	7,216,348,300	19,518,185,950	5,981,264,288	18,152,681,355

판매비와관리비	5,630,098,461	15,896,035,476	4,495,362,675	13,100,397,882

영업이익(손실)	1,586,249,839	3,622,150,474	1,485,901,613	5,052,283,473

기타손익	(32,001,454)	758,532,336	(3,265,257)	(120,248,150)

기타수익	1,082,925	867,976,282	2,851,986	15,578,040

기타비용	(33,084,379)	(109,443,946)	(6,117,243)	(135,826,190)

금융손익	(612,057,315)	(1,321,900,573)	177,777,602	449,251,131

금융수익	109,394,474	636,393,050	224,617,254	825,129,595

금융비용	(721,451,789)	(1,958,293,623)	(46,839,652)	(375,878,464)

법인세비용차감전순이익(손실)	942,191,070	3,058,782,237	1,660,413,958	5,381,286,454

법인세비용	(21,892,044)	943,874,763	269,109,511	195,738,782

당기순이익(손실)	920,299,026	4,002,657,000	1,929,523,469	5,577,025,236

기타포괄손익	(161,861,222)	391,898,081	(245,700,000)	66,690,000

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(161,861,222)	391,898,081	(245,700,000)	66,690,000

기타포괄손익-공정가치측정 지분상품처분이익	(207,514,387)	502,433,438	(315,000,000)	85,500,000

법인세효과	45,653,165	(110,535,357)	69,300,000	(18,810,000)

당기총포괄손익	758,437,804	4,394,555,081	1,683,823,469	5,643,715,236

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업 소유주지분	1,075,913,795	4,999,410,012	2,133,528,410	5,896,547,936

비지배지분	(155,614,769)	(996,753,012)	(204,004,941)	(319,522,700)

총 포괄손익의 귀속

지배기업 소유주지분	914,052,573	5,391,308,093	1,887,828,410	5,963,237,936

비지배지분	(155,614,769)	(996,753,012)	(204,004,941)	(319,522,700)

주당이익

기본주당이익 (단위 : 원)	126	588	250	694

희석주당이익 (단위 : 원)	126	588	249	692

연결 자본변동표
제 41 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 40 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	1,601,663,760	32,724,600,817	271,635,420	852,930,000	55,180,412,657	90,087,971,814	207,067,112	90,295,038,926

당기순이익(손실)	5,896,547,936	5,896,547,936	319,522,700	5,577,025,236

기타포괄손익-공정가치측정지분상품평가이익	66,690,000	66,690,000	66,690,000

기타포괄손익-공정가치측정지분상품처분대체	775,330,400	775,330,400	775,330,400

배당금지급	0

주식배당	0

자기주식 거래로 인한 증감	475,669,550	475,669,550	475,669,550

상환전환우선주부채의대체	0

2019.09.30 (기말자본)	1,601,663,760	32,724,600,817	747,304,970	919,620,000	60,301,630,193	94,800,209,800	112,455,588	94,687,754,212

2020.01.01 (기초자본)	1,601,663,760	32,724,600,817	1,499,052,139	954,720,000	60,461,372,101	97,241,408,817	20,867,005	97,262,275,822

당기순이익(손실)	4,999,410,012	4,999,410,012	996,753,012	4,002,657,000

기타포괄손익-공정가치측정지분상품평가이익	391,898,081	391,898,081	391,898,081

기타포괄손익-공정가치측정지분상품처분대체	1,508,479,303	1,508,479,303	0	0

배당금지급	771,830,400	771,830,400	771,830,400

주식배당	153,119,840	153,119,840	0	0

자기주식 거래로 인한 증감	24,316,200	24,316,200	24,316,200

상환전환우선주부채의대체	23,693,200	2,222,663,909	2,246,357,109	0	0

2020.09.30 (기말자본)	1,778,476,800	34,947,264,726	771,621,170	161,861,222	66,044,311,176	101,836,570,310	975,886,007	100,860,684,303

연결 현금흐름표
제 41 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 40 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 41 기 3분기	제 40 기 3분기

Ⅰ.영업활동현금흐름	719,804,445	(2,072,541,578)

1. 영업활동에서 창출된 현금	2,198,485,347	(535,193,048)

(1) 당기순이익	4,002,657,000	5,577,025,236

(2) 조정	2,938,405,099	2,619,794,544

대손상각비	35,191,906	105,846,673

감가상각비	3,195,113,402	2,659,134,530

무형자산상각비	83,761,330	60,021,920

이자비용	1,751,113,842	520,789,619

외화환산손실	81,868,542	973,460

무형자산처분손실	2,363,636	0

무형자산손상차손	0	105,000,000

유형자산처분이익	(2,176,332)	(2,447,420)

유동충당부채환입	(655,427,262)	0

파생상품평가이익	(239,677,408)	(513,466,141)

외화환산이익	(427,438)	(58,820,553)

무형자산처분이익	(197,272,728)	0

이자수익	(172,151,628)	(61,498,762)

법인세비용(수익)	(943,874,763)	(195,738,782)

(3) 자산 및 부채의 증감	(4,742,576,752)	(8,732,012,828)

매출채권의 감소(증가)	1,081,927,583	3,652,912,151

미수금의 감소(증가)	(210,627,763)	(74,696,542)

재고자산의 감소(증가)	(4,655,681,666)	(1,107,895,066)

선급금의 감소(증가)	15,933,947	(25,697,986)

선급비용의 감소(증가)	(183,540,663)	32,921,571

부가세대급금의 감소(증가)	66,365,513	1,464,864,011

매입채무의 증가(감소)	(2,109,220,026)	(1,495,992,352)

미지급금의 증가(감소)	(4,868,780,167)	(11,611,839,754)

미지급비용의 증가(감소)	(90,714,636)	(54,994,654)

선수금의 증가(감소)	(47,014,975)	4,525,913

선수수익의 증가(감소)	6,000,000,000	0

예수금의 증가(감소)	(6,995,416)	57,858,196

부가세예수금의 증가(감소)	265,771,517	426,021,684

이자의 수취(영업)	147,562,978	58,126,342

이자의 지급	(1,397,108,480)	(1,300,389,742)

법인세의 비용(수익)	(229,135,400)	(295,085,130)

Ⅱ.투자활동현금흐름	(6,852,101,783)	(7,067,634,906)

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	5,043,776,841	2,663,769,420

단기금융상품의 감소	1,800,000,000	2,560,000,000

장기투자증권의 감소	2,383,947,825	0

기계장치의 처분	0	3,769,420

차량운반구의 처분	20,370,332	0

비품의 처분	712,372	0

건설중인자산의 처분	103,597,000	0

회원권의 처분	590,909,092	100,000,000

사용권자산의 감소	20,940,220	0

보증금의 감소	123,300,000	0

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(11,895,878,624)	(9,731,404,326)

단기금융상품의 증가	(2,160,000,000)	(2,160,000,000)

장기금융상품의 증가	(100,000,000)	0

장기투자증권의 증가	(109,509,153)	(73,406,527)

매도가능증권의 증가	(2,497,763,836)	0

토지의 취득	(112,481,930)	0

건물의 취득	(850,000,000)	(166,602,154)

기계장치의 취득	(395,800,000)	(288,989,000)

차량운반구의 취득	(27,346,720)	(58,752,810)

비품의 취득	(26,700,000)	(103,753,681)

시설장치의 취득	(37,000,000)	(27,750,000)

연구용자산의 취득	0	(139,970,000)

건설중인자산의 취득	(5,172,418,352)	(6,681,522,234)

산업재산권의 증가	(11,703,633)	(2,573,920)

소프트웨어의 증가	(176,155,000)	(784,000)

회원권의 취득	(200,000,000)	0

보증금의 증가	(19,000,000)	(27,300,000)

Ⅲ.재무활동현금흐름	13,659,712,285	8,779,320,050

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	33,499,000,000	22,991,000,500

단기금융부채의 증가	22,499,000,000	16,385,000,500

장기금융부채의 증가	11,000,000,000	6,606,000,000

2. 재무활동으로 인한 현금 유출액	(19,839,287,715)	(14,211,680,450)

단기금융부채의 감소	(11,189,000,000)	(10,125,000,500)

유동성장기부채의 감소	(7,265,706,674)	(2,696,320,000)

장기리스부채의 감소	(113,012,389)	(139,360,000)

유동충당부채의 감소	(475,422,052)	0

자기주식의 취득	(24,316,200)	(475,669,550)

배당금의 지급	(771,830,400)	(775,330,400)

Ⅳ.현금및현금성자산의순증가(감소)	7,527,414,947	(360,856,434)

Ⅴ.기초현금및현금성자산	1,686,010,613	2,392,706,190

VI.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(72,792,658)	19,936,926

Ⅶ.기말현금및현금성자산	9,140,632,902	2,051,786,682