비씨월드제약 사업보고서 (2016.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 37 기 2016.12.31 현재
제 36 기 2015.12.31 현재
제 35 기 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 37 기	제 36 기	제 35 기

자산

I. 유동자산	35,505,817,756	30,315,076,233	50,577,914,568

현금및현금성자산	1,221,461,066	4,255,551,376	25,078,878,032

단기금융자산	1,393,884,981	1,153,884,981	1,153,884,981

매출채권및기타채권	19,595,120,617	15,735,360,257	14,306,332,236

재고자산	12,705,241,464	8,717,815,524	8,401,501,076

기타유동자산	590,109,628	452,464,095	1,637,318,243

II. 비유동자산	60,914,586,528	49,041,214,778	24,257,175,560

장기금융자산	503,881,083	503,881,083	53,711,113

유형자산	56,140,092,178	45,401,649,176	21,614,187,899

무형자산	1,374,583,733	1,310,056,121	1,349,421,546

기타비유동자산	1,670,370,000	1,665,325,000	1,239,855,002

이연법인세자산	1,225,659,534	160,303,398	0

자산총계	96,420,404,284	79,356,291,011	74,835,090,128

부채

I. 유동부채	12,838,080,801	10,855,137,467	10,681,775,011

매입채무및기타채무	8,640,640,686	7,728,838,863	4,975,296,868

단기금융부채	2,471,279,090	2,053,900,000	4,136,577,000

기타유동부채	1,726,161,025	1,072,398,604	1,569,901,143

II. 비유동부채	9,706,410,346	1,100,009,090	2,443,124,761

장기금융부채	9,706,410,346	1,100,009,090	2,443,124,761

부채총계	22,544,491,147	11,955,146,557	13,124,899,772

자본

I. 자본금	1,334,769,600	1,334,769,600	1,334,769,600

II. 자본잉여금	32,724,600,817	32,724,600,817	32,724,600,817

III. 자본조정	(220,000,000)	(220,000,000)	(220,000,000)

IV.이익잉여금	40,036,542,720	33,561,774,037	27,870,819,939

자본총계	73,875,913,137	67,401,144,454	61,710,190,356

자본과부채총계	96,420,404,284	79,356,291,011	74,835,090,128

포괄손익계산서
제 37 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 36 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 35 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 37 기	제 36 기	제 35 기

I. 매출액	45,657,695,807	41,414,969,862	35,691,804,517

II. 매출원가	22,798,306,519	20,279,654,041	17,780,326,937

III. 매출총이익	22,859,389,288	21,135,315,821	17,911,477,580

IV. 판매비와관리비	15,948,510,030	14,519,581,952	12,649,652,588

V. 영업이익	6,910,879,258	6,615,733,869	5,261,824,992

VI. 기타손익	(217,309,461)	(791,736,387)	792,222

기타수익	187,053,605	12,163,370	23,544,063

기타비용	(404,363,066)	(803,899,757)	(22,751,841)

VII. 금융손익	35,886,763	198,325,617	(644,135,374)

금융수익	281,140,867	338,022,800	182,271,903

금융비용	(245,254,104)	(139,697,183)	(826,407,277)

VIII. 법인세비용차감전순이익(손실)	6,729,456,560	6,022,323,099	4,618,481,840

IX. 법인세비용	(254,687,877)	(304,140,799)	876,667,434

X. 당기순이익(손실)	6,474,768,683	6,326,463,898	3,741,814,406

XI. 기타포괄손익	0	0	0

XII. 총포괄손익	6,474,768,683	6,326,463,898	3,741,814,406

XIII. 주당이익

기본주당이익(손실)	1,019	995	919

희석주당이익(손실)	1,019	995	919

자본변동표
제 37 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 36 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 35 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타자본잉여금	기타자본	미처분이익잉여금(미처리결손금)	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	830,000,000	878,995,400	24,212,005,533	25,921,000,933

자기주식취득	(220,000,000)	(220,000,000)

당기순이익	3,741,814,406	3,741,814,406

연차배당	(83,000,000)	(83,000,000)

유상증자	341,144,600	25,769,210,222	26,110,354,822

전환우선주부채전환	163,625,000	6,076,395,195	6,240,020,195

2014.12.31 (기말자본)	1,334,769,600	32,724,600,817	(220,000,000)	27,870,819,939	61,710,190,356

2015.01.01 (기초자본)	1,334,769,600	32,724,600,817	(220,000,000)	27,870,819,939	61,710,190,356

자기주식취득	(220,000,000)

당기순이익	6,326,463,898	6,326,463,898

연차배당	(635,509,800)	(635,509,800)

유상증자

전환우선주부채전환

2015.12.31 (기말자본)	1,334,769,600	32,724,600,817	(220,000,000)	33,561,774,037	67,401,144,454

2016.01.01 (기초자본)	1,334,769,600	32,724,600,817	(220,000,000)	33,561,774,037	67,401,144,454

자기주식취득

당기순이익	6,474,768,683	6,474,768,683

연차배당

유상증자

전환우선주부채전환

2016.12.31 (기말자본)	1,334,769,600	32,724,600,817	220,000,000	40,036,542,720	73,875,913,137

현금흐름표
제 37 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 36 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 35 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 37 기	제 36 기	제 35 기

I. 영업활동현금흐름	243,663,509	8,781,652,758	5,969,900,576

1. 영업에서 창출된 현금	1,715,447,399	8,839,984,155	6,074,040,277

(1) 당기순이익	6,474,768,683	6,326,463,898	3,741,814,406

(2) 조정	2,294,060,975	1,147,192,136	3,075,242,788

대손상각비	174,791,614	126,831,961	117,721,043

감가상각비	1,668,082,109	1,291,112,057	1,315,522,270

무형자산상각비	67,400,689	87,146,838	107,669,179

이자비용	214,723,555	110,134,581	796,643,095

외화환산손실	0	4,191,865	920,932

유형자산처분손실	12,534,100	0	0

유형자산폐기손실	79,710	70,000	0

무형자산손상차손	0	100,000,000	0

유형자산처분이익	0	0	(3,238,499)

파생상품평가이익	(34,911,363)	0	(33,252,785)

외화환산이익	(19,165,981)	(10,529,764)	(8,268,281)

이자수익	(44,161,335)	(257,624,603)	(95,141,600)

법인세비용(수익)	254,687,877	(304,140,799)	876,667,434

(3) 자산및부채의증감	(7,053,382,259)	1,366,328,121	(743,016,917)

매출채권의 감소(증가)	(4,042,017,480)	(1,400,443,023)	(1,475,232,821)

미수금의 감소(증가)	22,214,282	(153,431,218)	(56,305,908)

재고자산의 감소(증가)	(3,987,425,940)	(316,314,448)	(691,174,672)

선급금의 감소(증가)	(179,800,464)	1,255,696,795	(32,177,679)

선급비용의 감소(증가)	9,008,701	(30,877,957)	(2,876,059)

매입채무의 증가(감소)	1,757,301,967	787,673,986	1,225,084,410

미지급금의 증가(감소)	(841,262,915)	1,997,074,298	330,801,139

미지급비용의 증가(감소)	33,967,602	(897,477,180)	108,637,252

선수금의 증가(감소)	17,287,770	(6,685,953)	30,710,949

예수금의 증가(감소)	130,041,012	91,332,366	11,082,653

부가세예수금의 증가(감소)	27,303,206	39,780,455	(191,566,181)

2. 이자의 수취	44,341,308	260,308,371	94,564,936

3. 이자의 지급	(182,353,998)	(137,993,508)	(225,170,947)

4. 법인세의 환급(납부)	(1,333,771,200)	(180,646,260)	26,466,310

II. 투자활동현금흐름	(12,796,112,222)	(26,133,064,715)	(7,567,396,381)

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	2,190,544,480	2,499,831,030	7,965,500,000

단기금융상품의 감소	2,180,000,000	2,400,000,000	7,950,000,000

장기금융상품의 감소	0	49,830,030	5,500,000

차량운반구의 처분	0	0	10,000,000

비품의 처분	0	0	0

연구용자산의 처분	10,444,480	1,000	0

보증금의 감소	100,000	50,000,000	0

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(14,986,656,702)	(28,632,895,745)	(15,532,896,381)

단기금융상품의 증가	(2,420,000,000)	(2,400,000,000)	(4,909,000,000)

장기금융상품의 증가	0	(500,000,000)	0

토지의 취득	0	0	(24,977,390)

건물의 취득	(552,884,410)	0	(255,654,000)

기계장치의 증가	(592,166,245)	(454,000,145)	(1,690,852,954)

차량운반구의 증가	0	(47,765,939)	(186,574,359)

비품의 증가	(156,327,171)	(145,036,410)	(54,993,000)

시설장치의 증가	(103,328,500)	(21,930,000)	(117,560,000)

연구용자산의 증가	(486,773,664)	(254,297,666)	(573,853,439)

건설중인자산의 증가	(10,538,103,411)	(24,186,614,174)	(7,566,553,782)

산업재산권의 증가	(21,328,301)	(47,541,413)	(67,287,957)

소프트웨어의 증가	(40,600,000)	(240,000)	(80,299,500)

회원권의 취득	(70,000,000)	(100,000,000)	0

보증금의 증가	(5,145,000)	(475,469,998)	(5,290,000)

III. 재무활동현금흐름	9,518,358,400	(3,473,376,800)	26,458,802,826

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	9,625,158,400	3,153,909,090	33,838,650,826

단기차입금의 증가	2,050,000,000	5,953,600,000

장기차입금의 증가	7,625,200,000	1,103,909,090	1,307,309,090

상환전환우선주의 발행	1,999,958,400	0	0

유상증자	0	0	26,110,354,822

정부보조금의 증가	0	0	467,386,914

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(106,800,000)	(6,627,285,890)	(7,379,848,000)

단기차입금의 감소	0	(2,762,600,000)	(4,891,000,000)

유동성장기부채의 감소	(3,900,000)	(1,373,977,000)	(2,185,848,000)

장기차입금의 감소	(102,900,000)	(1,855,199,090)	0

자기주식의 취득	0	0	(220,000,000)

배당금의 지급	0	(635,509,800)	(83,000,000)

IV. 현금및현금성자산의순증가(감소)	(3,034,090,313)	(20,824,788,757)	24,861,307,021

V. 기초현금및현금성자산	4,255,551,376	25,078,878,032	217,552,759

VI. 현금 및 현금성자산에 대한 환율변동효과	3	1,462,101	18,252

VII. 기말현금및현금성자산	1,221,461,066	4,255,551,376	25,078,878,032