휴메딕스 반기보고서 (2017.06)
II. 사업의 내용

1. 사업의 개요 당사는 히알루론산 기반의 의료기기(더말 필러) 및 관절염치료제 제조 및 판매를 주요사업으로 하고 있습니다.

가. 사업 개황 당사는 생체적합성(biocompatibility)이 매우 우수한 1) 히알루론산 기반의 특화된 원천기술과 2) PEG(PolyEthylene Glycol) 유도체 합성 및 이를 응용하는 PEGnology의 특화된 기술을 가지고 있는 연구개발 전문기업으로서, 이러한 기술들을 융복합 및응용하여 의약품(바이오 의약품 포함), 의료기기, 화장품 및 이들의 기초가 되는 기능성소재를 포함하는 헬스케어(Healthcare) 전반을 사업 분야로 두고 있습니다.

현재 영업을 영위하고 있는 주요 제품은 위의 간략한 설명과 같이 독자적인 원천기술을 가지고 있는 천연 생체 고분자인 히알루론산(Hyaluronic Acid)을 기반으로 하는 의약품(골관절염 치료제) 및 의료기기[더말 필러(dermal filler)]이며, 합성 고분자인 PEG 및 PLLA 등을 응용하여 바이오의약품, 신약 및 기능성 소재의 연구개발에 주력하고 있습니다.

(1) 히알루론산 응용 관절염 치료제

나이가 들거나 무리한 운동 후에 관절 연골(cartilage)이 퇴화(닳거나) 또는 손상되어 관절에서 윤활작용을 해주는 활액(synovial fluid)에 연골조각과 염증인자들이 늘어나고 뻣뻣하고 뻐근한 통증을 수반하게 되는 질병을 골관절염 또는 퇴행성 관절(염)질환이라고 합니다. 방사선 사진으로 보면 아래 그림(원으로 표시된 부분)과 같이 관절 간격이 감소되고, 연골 아래 뼈의 음영이 짙어지는 경화 소견으로 나타납니다.

관절염은 특별한 기질적 원인 없이 나이, 성별, 유전적 요소, 비만, 특정 관절 부위 등의 요인에 따라 발생하는 일차성 또는 특발성 관절염과 외상이나 질병, 기형이 원인이 되어 발생하는 이차성 또는 속발성 관절염으로 분류됩니다. 척추와 엉덩이 관절의경우에는 외상이 원인인 경우가 많으며, 무릎 관절의 경우에는 나이, 성별 및 몸무게가 주된 원인이 됩니다. 빈도가 높은 편이이서 하나 이상의 관절에서 관절염을 보이는 빈도가 15~44세에서는 5% 미만, 45세~64세에서는 25~30%, 65세 이상에서는 60% 이상인 대표적 노인질환 중 하나 입니다. (출처: 국가건강정보포털, http://health.mw.go.kr)

당사의 주요 제품인 골관절염 치료제 '하이히알플러스주(High Hyal Plus Inj.)'와 '하이히알주(High Hyal Inj.)'는 관절 활액의 성분 중 하나인 히알루론산을 적절한 물성과농도로 제조하여 정상 관절 활액과 유사한 물성으로 주입하여 활액을 대신하여 관절을 부드럽게 유지시켜 퇴행성 관절염을 개선시켜 주는 제품입니다.

(2) 히알루론산 응용 더말 필러(Dermal filler) 히알루론산을 이용하여 제조되는 더말 필러 역시 관절염치료제처럼 작용기작(mechanism of action)이 약리학적(pharmacological)인 측면보다 물리적인 물성을 이용하여연조직을 채워줌으로써 결손부위 손상이라는 치료적 의학 관점 외에 미용적 의학 관점에서 더 많은 용도로 널리 사용되고 있습니다.

히알루론산 자체는 그 수명이 24시간 이내 ~ 수일 정도로 짧기 때문에 응용제품을 체내로 시술 후 일정기간 이상 유지될 수 있도록 당사가 독자적으로 개발한 가교기술인 HDRM(High Density Reticulated Matrix) 공법을 이용하여 지속시간의 연장과 함께사용목적에 적합한 점탄성을 확보한 제품을 생산하고 있습니다.

(3) 히알루론산 응용 안과용제 당사는 점안제인 '프로산점안액' 및 '프로산 0.3% 점안액'과 안과수술보조제인 '하이아주' 품목을 보유하고 있습니다. 근래 들어, 황사와 미세먼지와 같은 환경적인 요인과 장시간 컴퓨터 및 스마트폰 사용, TV 시청과 같은 생활요인으로 인한 안구건조증환자가 크게 증가하고 있습니다. 이에 따라 건조해진 안구에 수분을 공급하기 위하여수분을 많이 함유하는 특성을 가진 히알루론산이 점안제로서 사용되어 수분보호막을형성해 주는 역할을 하고 있으며, 안과수술보조제로서 수술시 안구의 상처부위에 안구 유리체 성분인 히알루론산을 주입하여 상처를 외부로부터 막아주고 채워주는 역할을 하게 됩니다.

(4) 기타 전문의약품

국내 일반 의약품 제조업체의 산업적 환경 특성상 품목당 매출액이 큰 신약을 보유한업체가 드문데, 이는 신약의 확보는 오랜 기간과 천문학적인 연구개발비가 투자되어야 하기 때문입니다. 따라서, 중단기적으로 회사의 운영을 위한 매출을 창출하기 위해 다수의 제네릭 품목을 보유하고 있는 것이 일반적 특성입니다. 당사의 전신인 HVLS 시절 당사도 매출을 창출하기 위하여 다수의 전문의약품을 보유하고 있었으나, 현재의 휴메딕스에서는 히알루론산을 비롯한 생체적합성 고분자 소재의 연구개발 전문기업으로서 특성화 및 전문화를 실현하기 위한 선택과 집중을 위하여, 2014년 3월중 기존 제네릭 의약품 중 32개 품목의 허가를 취하한 바 있습니다. 다만, 일부 안정적인 매출이 발생하고 있는 품목의 경우 안정적인 운영 및 기존 거래처와의 거래 등의 목적으로 일부 품목을 보유하고 있습니다.

나. 업계 현황 및 전망(1) 의약품 분야

2015년 기준 세계 의약품 시장 규모는 1조661억 달러(1,206조 원) 규모로, 최근 7년간(2009~15년) 연평균 5.2%씩 성장하고 있습니다. 2010년 이후 매년 성장이 감소하여 2012년 최저 성장(2.6%)을 기록한 이후 차츰 회복세에 있으며, 2015년은 전년 대비 7.1%의 성장률을 달성하였습니다. 의약품 시장규모> (단위: 십억 달러($), %)

구분	2009	2010	2011	2012	2013	2014	2015

시장규모	785.3	824.5	858.7	881.0	923.5	995.7	1,066.1

YoY	-	5.0	4.2	2.6	4.8	7.8	7.1

(출처: 2016년 제약산업분석 보고서_한국보건산업진흥원 2017.3 발간) 2015년 국내 제약산업의 시장규모는 약 19조 2,365억 원으로 2014년 (19조 3,705억 원)에 비해 0.7% 소폭 감소하였으며, 2011~15년 동안 연평균 0.1%로 시장규모가 확대 되고 있습니다.국내 제약산업의 규모는 세계시장의 2%이지만, 양질의 일자리 창출이 가능하고, 신약개발 등으로 국부창출이기대됨에 따라 국가의 신성장동력의 주력산업으로서 중요성이 더욱 부각되고 있습니다. 국내 제약기업들은 한-미 FTA 및 장기적 내수부진의 어려움을 극복하고, 글로벌 신약개발 역량을 강화하고, 글로벌 시장진출을 본격화하려는 움직임들을 보이고 있습니다.국내 현황을 바탕으로 한 의약품 산업의 주요한 특징은 다음과 같습니다.

① 국내 생산 기반의 내수 완제품 중심

② 중소 제조업체의 난무로 시장의 과다경쟁

③ 국민의 건강과 직결된 산업으로 인허가에서 유통까지 엄격한 규제를 받는 산업이 며,첨단 부가가치 산업으로 기술 집약도가 높고 신제품 개발여부에 따라 엄청난 부가가치를 창출할 수 있는 미래 신성장 동력 산업 (참고: 2012년기준 국내 제조업 평균부가가치율 (added value ratio)이 20.2%였는데, 의 약품 산업의 부가가치율은 35.4%로 전체 제조업 평균보다 무려 15.2%p 나 높은 고부가가치 산업 임)

④ 전문의약품의 최종선택권이 소비자에 있는 것이 아니라 처방의사에게 있음

⑤ 공급자와 수요자간의 정보가 비대칭적으로 공급자가 소비자보다 훨씬 많은 정보 를 공유

⑥ 가격의 비탄력적 특성: 생명 및 건강과 직접 관련이 있어 가격이 높아지더라도 비 용을 지불하고 구매하려는 속성을 가지며, 타 산업에 비해 경기 변동에 큰 영향을 받지 않음

⑦ 특허권 등 지적재산권의 보호 (출처: 2015년 제약산업 분석 보고서(한국보건산업진흥원, 2015 년 12월))

(2) 히알루론산 관련 산업 히알루론산은 그 구조적인 특성으로 인하여 많은 양의 수분을 함유할 수 있으며, 삼투압을 유지하여 체내 수분의 균형을 유지하고 피부의 항상성을 유지할 수 있는데, 인체 내에서 크게 1) 공간을 채우고(space-filling), 2) 구조를 지탱하며(structure-stabilizing), 3) 세포를 보호하는(cell-protective) 역할을 담당합니다.

히알루론산은 효소작용에 의한 분해(enzymatic degradation)와 ROS(reactive oxygen species)에 의해 그 수명이 피부에서는 24시간미만이며, 다른 부위에서도 0.5일~ 수일 정도로 짧기 때문에, 의약품이나 의료기기에 적용하기 위하여 히알루론산의 수명을 늘이기 위한 별도의 기술이 필요합니다.히알루론산 관련 기술적 요구는 원료제조에 필요한 생물공학적 미생물 발효 및 정제기술과 제품으로 응용하는데 필요한 물성의 가공을 위한 고분자 물성 유변학(Rheology), 유기화학, 의료용으로 사용하기 위한 정보를 평가하기 위한 생물학, 임상의학까지 다양한 유관 학문의 융복합 기술이 요구됩니다.히알루론산은 수분을 많이 함유할 수 있고, 높은 점탄성과 동시에 뛰어난 생체적합성을 지니는 특장점으로 인하여 다양한 제품에 응용되고 있습니다. 현재 비교적 큰 시장규모를 가지고 있는 응용제품은 당사에서는 생산하는 관절염치료제, 더말 필러, 점안제 등이 있습니다.

히알루론산 의료용 제품 시장은 제품 시술 방법적 형태에 따라 분류했을 때 단회 투여, 3회 투여 및 5회 투여 주사 제품으로 나눌 수 있으며, 응용제품으로 분류하면 골관절염 치료제, 더말 필러, 안과용제, 방광요관역류 치료제로 나눌 수 있습니다.

노인 인구에서의 골관절염은 우리나라 장애 질병 중 가장 높은 발병률을 보이는 병증중의 하나라는 점이 골관절염 치료제의 성장 및 일정한 시장 규모를 유지할 수 있는 배경이 되며, 우리나라 젊은 여성의 쌍꺼풀 수술, 융비술(rhinoplasty, 코 성형술), V-라인 턱 윤곽술 등 외모를 가꾸기의 높은 관심은 더말 필러 시장 성장의 가장 중요한 요인으로 분석됩니다.

국내 히알루론산 제품 시장은 인구의 노령화, 환자의 인식, 비만 등에 기인한 관절질환과 최소 침습 시술에 대한 수요 등의 원인에 따라 성장하고 있으며 더말 필러와 골관절염 치료제의 빠른 시장침투가 그 원인으로 분석되고 있습니다. 또한 높은 성장 잠재력과 새로운 제조기술, 약물전달시스템에 대한 많은 기회의 시장으로 판단되어 경쟁이 심화되는 양상 또한 보이고 있습니다.

다. 회사의 핵심 경쟁력 당사는 인체에 높은 안전성을 가진 생체적합성 고분자인 히알루론산의 응용 및 PEG를 응용하는 PEGnology의 핵심 원천기술을 보유하여 기술적인 경쟁력을 갖추고, 히알루론산 응용제품에 특화된 생산설비와 노하우 및 피부ㆍ성형외과 전문영업인력을 확보하여 제품 시장을 선도할 수 있는 영업망을 확보하여 안정적 매출이 가능하며, 또한 히알루론산 제품의 특화된 생산조직을 통한 골관절염 치료제 국내시장의 20% 이상 생산을 담당할 정도의 생산적 경쟁력으로 안정적 매출이 이뤄지고 있습니다.생체적합성 고분자는 높은 인체 안전성과 고유의 물성에 기인하여 DDS, 조직공학 응용, 의료기기, 의약품, 화장품 소재 등 헬스 케어 전반에 적용될 수 있는 기술이기 때문에 연구개발추진에 따른 다양한 신제품 개발을 통한 시장 창출이나, 기존 시장에서경쟁력이 있는 제품 출시가 가능합니다.특히 연구개발전문기업으로서 안정적인 매출 및 수익을 기반으로 연구개발에 투자하여 신제품을 지속적으로 시장에 내놓거나 신시장 창출이 가능한 선순환구조를 확보하고 있는 것이 기존 일반적인 연구개발중심기업이나 제조업체와의 차별화된 경쟁력입니다.

라. 신규사업 등 (1) 생체고분자를 응용한 다양한 의료기기 개발 당사는 생체고분자의 원천기술을 응용하여 히알루론산 소재를 기반으로 한 필러를 개발하여 판매하고 있으며, 히알루론산에 국한하지 않고 다양한 생체고분자 원료 등을 응용하여 필러분야의 선도기업이 되기위해 연구개발을 진행하고 있습니다.

첫째, 점탄성을 개선시킨 고분자 HA를 이용하여 기존의 주름개선에서 영역을 확대하여 얼굴 윤곽(이마, 빰 등)을 직접적으로 잡아주고, 볼륨감을 형성할 수 있도록 HA 및가교제의 함량을 줄인 신규 Cross Linking 기술개발을 완료했으며, 볼륨마이징 필러개발을 진행하고 있습니다.

둘째, 천연생체고분자가 아닌 인체 안정성을 높인 합성생체고분자를 응용하여 지속기간(2~3년)을 원하는 대로 조절할 수 있는 필러를 개발하고 있습니다. 특히 미립구 제조공법과 고분자 제제화를 통해 가교제를 사용하지 않으면서도 높은 복소점도와 면참점도를 가질 수 있으며, 콜라겐 생성의 기능도 가질 수 있습니다.

셋째, 고순도 정제된 핵산을 응용하여 안정성을 높인 다양한 제품을 개발하고 있습니다. 연어의 정소에서 추출한 핵산은 사람의 핵산과 가능 유사한 물성을 지니고 있으며, 세포재생 활성화로 콜라겐 생성 및 세포 분화를 촉진하는 기능을 가지고 있습니다. 이러한 소재특성을 응용하여 기존의 히알루론산과 차별성을 가지는 원료, 의약품, 필러, 화장품 등을 개발하기 위해 연구하고 있습니다.

(2) PEGnology를 활용한 기능성 소재 및 이의 응용

당사는 생체적합성고분자의 연구전문 기업으로서 PEGnology의 독자적 원천기술을 가지고 이를 활용하는 연구를 수행 중에 있습니다. 당사는 기존에 효능이 이미 확인된 비타민을 비롯하여 바이오의약품, 항암제 등에 이러한 PEGylation 기술을 도입하여 안정성, 용해도개선 및 DDS, 독성감소, 효능 증대 등을 위한 실제 연구개발을 수행하고 있으며, 이미 여러 건의 특허출원과 기능성 화장품 소재로써 사용하기 위하여INCI(국제화장품성분명명)에 등록하고 있습니다. ( 3) 헬스케어 사업(화장품)

당사는 생체적합성 천연고분자인 히알루론산 및 합성고분자인 PEG의 원천기반 기술을 보유하고 있는 업체로서 앞에서 설명한 바와 같이 다양한 헬스케어 제품에 응용될수 있는 신규 기능성 소재를 개발하고 있을 뿐만 아니라, 항체의약품과 같은 바이오의약품 및 바이오 소재의 개발 인프라(Infra-structure)도 갖추고 있어, 기능성 소재를개발하여 원료로서 공급하는 분야 외에도 완제품인 기능성 화장품 사업에도 진출할 것을 추진 중입니다. 그 예로서 당사의 PEGnology를 응용하여 세계 유일하게 보유한복합비타민을 미스트(mist) 제품으로 개발 완료하였고 수용성 비타민 D 전구체[Huvita-D]를 응용한 기능성 주름개선 완제품 및 바이오 응용제품으로 최근 이슈로 떠오른제품인 줄기세포배양액 화장품을 개발하여 출시하였습니다. 기술적으로 화장품의 기능적 성능은 원자재인 소재에 크게 좌우되므로, 소재의 국산화 및 우수한 소재 개발을 위한 기술 전략 수립이 필요한데 (출처: 2013년 중소기업 기술로드맵, 중소기업청 ) ,이는 당사가 PEGnology 및 바이오 소재 기반기술을 가지고 있기 때문에 보유 기반기술에 최적화된사업 분야입니다. 2. 주요 제품 등에 관한 사항 가. 주요 제품 등의 매출 현황 (단위: 백만원) 매출유형 품 목 2017년 (제15기 반기) 2016년 (제14기) 2015년 (제13기) 제품 관절염 치료제더말필러전문의약품,안과용제원료의약품화장품 등 수출 3,099 7,583 6,741 내수 21,636 36,313 30,664 소계 24,735 43,896 37,405 상품 기타 등 수출 - 5 13 내수 2,039 2,914 3,490 소계 2,040 2,919 3,503 기타 수출 - - 1,129 내수 138 318 96 소계 138 318 1,225 합 계 수출 3,100 7,589 7,883 내수 23,813 39,544 34,250 합계 26,913 47,133 42,133 (1) 관절염치료제 당 품목은 인체 관절 구성 성분중 하나인 히알루론산을 기본으로 하며, 골관절염(퇴행성 관절질환)에 대하여 관절활액과 유사한 조성으로 제조하여 관절강 내에 주사함으로써 관절의 윤활작용을 통해 골관절염 증상을 개선시켜주는 제품입니다. 당사가 제조한 제품의 주요상표는 하이히알플러스주, 하이히알주, 하이주 등이 있습니다. (2) 더말 필러 생체적합성 고분자로서 높은 안전성을 가진 히알루론산을 가교반응시켜 일정한 점탄성을 가진 겔(Gel)을 제조하여 주사기에 충전한 제품으로 안면부에 주입하여 팔자주름 등의 주름개선 등 안면부에 사용되고 있습니다. 당사가 제조한 제품의 주요상표는엘라비에, 부티리스(판매원 : 동아에스티) 등이 있습니다. (3) 전문의약품 국내 대부분 의약품 제조사는 신약을 갖고 있지 않고, 다수의 제네릭 품목을 보유하는 있는 것이 현실인데, 당사에서도 다수의 제네릭 의약품을 보유하고 있었으나, 특성화/전문화를 위해 영업성이 없는 제품은 다수 정리한 후 남은 제네릭 의약품에 해당합니다. 당사가 제조한 제품의 주요상표는 휴메딕스덱사메타손포스페이트이나트륨주사, 휴메딕스린코마이신염산주사 등이 있습니다. (4) 안과용제 안구의 구성성분 중 하나인 히알루론산의 수분을 많이 함유하는 특성을 이용하여 눈의 보습작용을 위한 점안제와 안과수술시 안구 유리체를 채워주는 주사제로서 사용되고 있습니다. 당사가 제조한 제품의 주요상표는 프로산점안액, 하이아이주 등이 있습니다. (5) 화장품 당사가 기반기술을 확보하고 있는 히알루론산을 고함량으로 함유하여 보습에 특화된화장품 세트로 주로 피부과 등 의료기관을 전문 유통채널로 하고 있습니다. 당사가 제조한 제품의 주요상표는 엘라비에, HU:ON 등이 있습니다. (6) 원료 당사가 기반기술을 확보하고 있는 생체적합성고분자인 히알루론산과 PEG 응용기술을 이용한 소재로 의약품, 의료기기, 화장품 등의 기능성 소재로 판매되고 있습니다. 당사가 제조한 제품의 주요상표는 히알루론산나트륨, 휴비타-디, 임자엽추출물 등이있습니다. 특히, 임자엽추출물은 당사의 연구결과물로 임상시험까지 완료하여 건강기능식품 개별 인정을 획득했으며, 완제품 제조업체에 건강기능식품 원료로서 판매되고 있습니다. 나. 주요 제품 등의 가격추이 당사의 품목별 매출과 관련하여 개별 제품의 내수 및 수출의 가격구성이 다르며, 변동의 폭이 미미하여 기재를 생략합니다. 3. 주요 원재료 등에 관한 사항 가. 주요 원재료 매입현황 (단위:천원) 품목 2017년 (제15기 반기) 2016년 (제14기) 2015년 (제13기) 조히알루론산나트륨(고분자) 179,890 393,123 231,853 조히알루론산나트륨(저분자) 249,480 295,494 119,302 에탄올(95%) 174,800 313,165 198,332 4. 생 산 및 설비에 관한 사항 가 . 생 산실적 (단위: g, 관) 제품명 구분 2017년 (제15기 반기) 2016년 (제14기) 2015년 (제13기) 원료의약품(고분자) 생산실적 89,100 136,640 113,100 원료의약품(저분자) 생산실적 134,100 183,100 63,000 관절염 치료제 생산실적 1,111,000 2,254,167 3,268,706 더말 필러 생산실적 776,098 1,091,861 773,032 안과용제 생산실적 100,000 225,000 100,000 나. 생산능력 (단위: g, 관) 제품명 구분 2017년 (제15기 반기) 2016년 (제14기) 2015년 (제13기) 원료의약품(고분자) 생산능력 174,960 174,960 174,960 원료의약품(저분자) 생산능력 102,000 102,000 102,000 관절염 치료제 생산능력 4,884,000 4,884,000 4,884,000 더말 필러 생산능력 720,000 720,000 720,000 안과용제 생산능력 150,000 150,000 150,000 주) 상기 생산능력은 제1공장 생산능력입니다. 다. 연간생산능력 산출근거 당사의 공정은 크게 제조공정과 충진공정으로 구분할 수 있으며, 전 배치번호 제품의충진공정시 후 배치번호 제품 조제공정이 가능합니다. 구분 배치 생산가능 원료의약품 원료의약품(고분자) 4일공정/월 평균 25일 근무일수 중 작업일 15일/월 9배치 제조단위 1,620g/배치 * 9배치/월 * 12개월= 174,960g 생산 가능 원료의약품(저분자) 4일공정/월 평균 25일 근무일수 중 작업일 10일/월 5배치 제조단위 1,700g/배치 * 5배치/월 * 12개월 = 102,000g 생산 가능 완제품 관절염3회제형 2일 공정/월 평균 25일 근무일수 중 작업일 10일/월 9배치 제조단위 43,000관/배치 * 9배치/월 * 12개월 = 4,644,000관 생산 가능 관절염5회제형 2일 공정/월 평균 25일 근무일수 중 작업일 2일/월 1배치 제조단위 20,000관/배치 * 1배치/월 * 12개월 = 240,000관 생산 가능 더말 필러 3일 공정/월 평균 25일 근무일수 중 작업일 10일/월 4배치 제조단위 15,000관/배치 * 4배치/월 * 12개월= 720,000관 생산 가능 안과용제 3일 공정/월 평균 25일 근무일수 중 작업일 3일/월 0.5배치 제조단위 25,000관 * 월 0.5배치 가능 * 12개월= 150,000관 생산 가능 ※ 당사는 관절염치료제, 더말필러, 안과용제를 같은 라인에서 생산하고 있어 주문량에 따라 작업일수의 탄력적 변동을 통해 배치수량이 변경될 수 있습니다. 라. 가동률 (단위: g, 관) 제품명 구분 2017년 (제15기 반기) 2016년 (제14기) 2015년 (제13기) 원료의약품(고분자) 생산능력 50.93% 78.1% 64.6% 원료의약품(저분자) 생산능력 131.47% 179.5% 61.8% 관절염 치료제 생산능력 22.75% 46.2% 66.9% 더말 필러 생산능력 107.79% 151.6% 107.4% 안과용제 생산능력 66.67% 150.0% 66.7% 마. 생산설비 현황 (단위 : 원) 구분 기초 취득 등 증가액 처분 등 감소액 감가상각비 대체 기말 토지 3,372,935,388 157,020,100 - - - 3,529,955,488 건물 4,321,258,315 513,719,351 - 357,015,393 16,369,544,767 20,847,507,040 구축물 25,225,719 70,504,000 - 7,439,213 - 88,290,506 기계장치 3,754,278,798 118,700,000 - 775,804,532 3,679,097,989 6,776,272,255 차량운반구 20,339,362 - - 3,177,930 - 17,161,432 공구와기구 909,443,213 1,071,930,067 - 390,521,334 412,027,615 2,002,879,561 비품 551,351,510 156,900,010 - 141,737,474 - 566,514,046 시설장치 60,926,655 - - 13,738,959 - 47,187,696 건설중인자산 18,246,914,449 12,632,138,054 - 20,460,670,371 10,418,382,132 합계 31,262,673,409 14,720,911,582 - 1,689,434,835 - 44,294,150,156 (단위 : 원) 구분 기초 취득 등 증가액 처분 등 감소액 감가상각비 대체 연결범위 변동 기말 토지 5,254,890,572 - - - (1,931,169,744) 49,214,560 3,372,935,388 건물 7,844,724,594 48,598,180 - (319,305,563) (3,418,696,722) 165,937,826 4,321,258,315 구축물 33,327,679 - (7,000) (8,094,960) - - 25,225,719 기계장치 2,038,374,097 814,058,269 (9,000) (969,852,169) 1,312,758,492 558,949,109 3,754,278,798 차량운반구 14,664,671 - - (7,577,196) - 13,251,887 20,339,362 공구와기구 659,950,215 569,089,340 - (396,537,175) 25,000,000 51,940,833 909,443,213 비품 219,182,444 526,240,780 (2,271,545) (312,300,334) 67,200,000 53,300,165 551,351,510 시설장치 - - - (12,512,715) - 73,439,370 60,926,655 건설중인자산 1,710,633,492 18,019,989,449 - - (1,508,708,492) 25,000,000 18,246,914,449 합계 17,775,747,764 19,977,976,018 (2,287,545) (2,026,180,112) (5,453,616,466) 991,033,750 31,262,673,409 (단위 : 원) 구분 기초 취득 등 증가액 처분 등 감소액 감가상각비 대체 기말 토지 1,386,827,146 3,868,063,426 - - - 5,254,890,572 건물 4,554,862,518 3,598,162,946 (23,238,094) (386,296,535) 101,233,759 7,844,724,594 구축물 2,572,639 37,000,000 - (6,244,960) - 33,327,679 기계장치 1,671,579,021 26,360,000 - (674,917,430) 1,015,352,506 2,038,374,097 차량운반구 24,691,651 1,937,800 - (11,964,780) - 14,664,671 공구와기구 430,819,551 398,314,000 - (295,906,179) 126,722,843 659,950,215 비품 146,374,188 76,426,017 (13,344,506) (110,052,255) 119,779,000 219,182,444 건설중인자산 134,116,265 2,939,605,335 - - (1,363,088,108) 1,710,633,492 합계 8,351,842,979 10,945,869,524 (36,582,600) (1,485,382,139) - 17,775,747,764 바. 설비의 신설·매입계획 (1) 제천 2공장 신축 당사는 2016년 3월 15일 제2공장(CGMP) 신축관련 착공을 하여 2017년 4월 18일부로준공되었습니다. 신공장은 기존 프리필드형(사전충진주사제)주사제 라인 설비를 보강하는 형태로 건립할 예정이며, 2개의 프리필드형 주사제 라인과 바이알, 동결건조 앰플을 생산할 수 있는 주사제 전용 공장입니다. 신규 공장이 완공되면 기존보다 4배이상 생산규모가 늘어나며, 2020년까지 생산능력을 연매출 2,000억원 규모로 끌어올릴 계획입니다.①생산동 -. 1회 관절제형 생산라인과 점성용 프리필드 충전라인, 대용량 프리필 드 충전라인, 점안제 생산라인, 히알루론산 발효 및 정제라인 ②유틸리티동 -. 공조장치, 주사용수 및 정제수 제조장치, 청정스팀 및 공기 제조장치 ③제품창고 -. 생산되는 완제품을 안전하게 보관할 창고 ④QC실험실 -. 제품 분석을 위한 실험실 5. 매출에 관한 사항 가. 매출실적 (단위 : 백만원) 매출유형 품 목 2017년 (제15기 반기) 2016년 (제14기) 2015년 (제13기) 제품 관절염 치료제더말필러전문의약품,안과용제원료의약품화장품 등 수출 3,099 7,583 6,741 내수 21,636 36,313 30,664 소계 24,735 43,896 37,405 상품 기타 등 수출 - 5 13 내수 2,039 2,914 3,490 소계 2,040 2,919 3,503 기타 수출 - - 1,129 내수 138 318 96 소계 138 318 1,225 합 계 수출 3,100 7,589 7,883 내수 23,813 39,544 34,250 합계 26,913 47,133 42,133 나. 판매경로 매출유형 구분 판매경로 제품 수출 당사 → 현지국 수입업체 또는 제약회사 당사 → 국내 수출대행업체→ 현지국 수입업체 또는 제약회사 국내 당사 → 병의원 또는 위탁 제약회사 당사 → 대리점 또는 판매 제약회사 상품 국내 당사(타사 생산제품) → 병의원 주1) 제품별 판매경로는 모든 제품이 유사하여 품목을 구분하지 않음. 다. 판매전략 당사의 주요 판매전략은 생체적합성 고분자 연구전문기업이자, 히알루론산에 뛰어난기술을 가진 특화된 기업의 이미지를 만들어 마케팅에 활용하는 것입니다. 우수한 기술을 바탕으로 한 좋은 제품을 합리적인 가격으로 제공하는 것을 기본전략으로 하며,추가적으로 시장을 선도하는 글로벌기업 대비 높은 가격경쟁력을 확보하고 대형 글로벌기업은 대량 생산으로 인해 대응하기 힘든 고객별, 국가별 맞춤형 상품 구성을 통한 높은 수준의 서비스를 통한 시장 확대 또한 진행하고 있습니다. 다음은 지역별 판매전략 입니다. (1) 국내 판매전략 ① 히알루론산(HA) 전문기업 이미지 메이킹: -. 기술력의 적극적 홍보, 대학 등과 함께 개발 기술 관련 논문 투고 등 ② 학회/세미나 후원 및 각종 매체 홍보 마케팅 강화로 브랜드 인지도 향상 ③ 품질관리 및 고객관리 강화로 회사 및 브랜드 신뢰도 강화 -. 소비자 불만사례 발생시 즉시 대응 및 신속한 피드백 ④ 신제품 출시로 제품의 다양성 및 가격경쟁력 확보로 공격적 시장 선점 ⑤ 직영판매조직 운영 및 전문역량강화를 통한 신뢰도 증대 및 영업력 강화 ⑥ 영향력 있는 의사 고객(KOL: Key opinion leader)과의 관계 유지 ⑦ 대형 제약사와의 전략적 제휴 및 CMO 및 ODM 강화로 시장 확대 -. 업체 요구 사항 적극 반영: 제품 기준, 생산수량, 납기일정 등 ⑧ 유통채널 다각화를 통한 시장 확대 및 안정적 매출성장 기반 마련 (2)해외 판매전략 ① 단기적으로 동남아, 동유럽, 중동과 같은 신흥국 시장 중심으로 진출하여 매출 확 대 후 중장기적 준비를 통한 선진시장 진출 ② 현지 판매 네트워크 구축을 통한 시장 진입 -. 현지 규제당국에 제품의 허가등록 능력 및 마케팅 네트워크를 확보하고 있는 업 체와의 파트너쉽 체결 ③ 신규 품목의 적기에 해당 국가의 규제당국 등록을 통한 기회 상실 방지 ④ 글로벌네트워크 구축을 통한 지역별 시장정보 수집 및 전략적 대응 -. 해외 학회 및 박람회 부스 진출 ⑤ 지역별 제품 및 마케팅 전략의 차별화로 제품 및 서비스 현지화 -. 국가별로 희망하는 옵션을 채택할 수 있는 제품구성으로 맞춤 전략 ⑥ 공동마케팅을 통한 판매시장 확대 및 기술수출 -. 개발단계에서 공동임상 추진 또는 지역 판매권 이전 ⑦ High-Quality, Low-Price 전략으로 시장점유 확대 -. 단순한 저가공략전술이 아닌, 우수한 품질을 바탕으로 합리적 가격경쟁력을 갖 춘 제품으로 진출 6. 수주상황 당사는 상시 주문 및 납품 시스템으로 운영되고 있으며, 당사의 제품은 최종 수요자가 장기간에 걸친 구매를 하는 품목이 아니기 때문에 수주내역은 존재하지 않습니다. 7. 시장위험과 위험관리 금융상품과 관련하여 당사는 신용위험, 유동성위험 및 시장위험에 노출되어 있습니다. 본 주석은 당사가 노출되어 있는 상기 위험에 대한 정보와 당사의 위험관리 목표,정책, 위험평가 및 관리 절차에 대한 질적 공시사항과 양적 공시사항을 포함하고 있습니다. 가. 위험관리 체계 연결기업의 위험관리는 연결기업의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 연결기업이 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결기업은 전사적인 수준의 위험관리 정책 및 절차를 마련하여 운영하고 있으며, 연결기업의 재무부문에서 위험관리에 대한 총괄책임을 담당하고 있습니다. 연결기업의 재무부문은 이사회에서 승인된 위험관리 정책 및 절차에 따라 연결기업의 영업과 관련한 금융위험을 감시하고 관리하는 역할을 하고 있으며, 금융위험의 성격과 노출정도를 주기적으로 분석하고 있습니다. 또한, 연결기업의 내부감사인은 위험관리 정책 및 절차의 준수 여부와 위험노출 한도를 지속적으로 검토하고 있습니다. 연결기업의 전반적인 금융위험 관리전략은 전기와 동일합니다. 나. 신용위험 연결기업은 금융상품의 당사자 중 일방이 의무를 이행하지 않아 상대방에게 재무손실을 입힐 신용위험에 노출되어 있습니다. 연결기업의 경영진은 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. 연결기업은 신규 거래처와 계약시 공개된 재무정보와 신용평가기관에 의하여 제공된 정보 등을 이용하여 거래처의 신용도를 평가하고 이를 근거로 신용거래한도를 결정하고 있으며, 담보 또는 지급보증을 제공받고 있습니다. 또한, 연결기업은 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 재검토하고 담보수준을 재조정하고 있으며, 회수가 지연되는금융자산에 대하여는 분기 단위로 회수지연 현황 및 회수대책을 보고하고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다. 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대 노출정도를 나타냅니다. 당분기말과 전기말 현재 당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 제 15(당) 반기 제 14(전) 기 현금및현금성자산(보유현금 제외) 42,966,473,210 59,758,474,200 단기금융상품 - - 매출채권 16,925,688,432 16,730,861,723 기타채권 1,281,341,943 2,119,556,546 매도가능채무상품 - - 파생상품자산 - - 비유동기타채권 489,617,400 547,757,400 합계 61,663,120,985 79,156,649,869 다. 유동성위험 연결기업은 현금 등 금융자산을 인도하여 결제하는 금융부채와 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 유동성위험에 노출되어 있습니다. 연결기업의 경영진은 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결기업의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. 당반기말과 전기말 현재 비파생 금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과같습니다. (단위: 원) 구분 장부금액 계약상현금흐름 6개월이내 6-12개월 1-2년 2-5년 당반기말: 매입채무 3,512,155,527 3,512,155,527 3,512,155,527 - - - 기타채무 3,159,786,628 3,159,786,628 3,157,183,368 2,603,260 - - 비유동기타채무 342,500,000 342,500,000 - - 342,500,000 - 단기차입금 2,644,737,386 2,644,737,386 2,479,357,048 165,380,338 - - 장기차입금 10,500,000,000 10,500,000,000 1,312,500,000 2,625,000,000 5,250,000,000 1,312,500,000 합계 20,159,179,541 20,159,179,541 10,461,195,943 2,792,983,598 5,592,500,000 1,312,500,000 전기말: 매입채무 2,664,861,155 2,664,861,155 2,664,861,155 - - - 기타채무 2,269,076,502 2,269,076,502 2,267,496,802 1,579,700 - - 비유동기타채무 342,500,000 342,500,000 - - 342,500,000 - 장기차입금 10,601,270,000 10,601,270,000 - 1,376,460,000 5,287,310,000 3,937,500,000 합계 15,877,707,657 15,877,707,657 4,932,357,957 1,378,039,700 5,629,810,000 3,937,500,000 한편, 상기 분석은 장부금액을 기초로 연결기업이 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되었으며, 이자지급 관련 현금흐름은 제외되어 있습니다. 라. 시장위험 시장위험이란 환율, 이자율 및 지분증권의 가격 등 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험노출을 관리 및 통제하는 것입니다. (1) 환위험 연결기업은 외화 매출ㆍ매입 등과 관련하여 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 연결기업의 경영진은 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다.당반기말과 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (원화단위: 원, 외화단위: USD) 구분 제 15(당) 반기 제 14(전) 기 외화 원화환산액 외화 원화환산액 현금및현금성자산 USD 929,375.42 1,059,116,228 USD 35,827.56 43,297,605 EUR 2,992,131.90 3,901,710,076 EUR 1,656,380.00 2,099,627,288 JPY 3,800,007.00 38,666,971 JPY - - 매출채권 USD 9,670.00 11,020,032 USD 8,500.00 10,272,250 매입채무 USD 25,731.50 29,323,617 USD 514.80 622,135 당반기말과 전기말 현재 외화에 대한 원화환율의 10% 변동이 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 제 15(당) 반기 제 14(전) 기 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 세전손익 증가(감소) 498,118,969 (498,118,969) 215,257,501 (215,257,501) 상기 민감도 분석은 보고기간 말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채를 대상으로 하였습니다. (2) 이자율위험연결기업은 차입금과 관련하여 이자율변동위험에 노출되어 있습니다. 연결기업의 경영진은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치 또는 미래현금흐름이 변동할 위험을 정기적으로 측정하여 고정이자율차입금과 변동이자율차입금의 적절한 균형을 유지하고 있습니다. 당반기말과 전기말 현재 연결기업이 보유하고 있는 이자부 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 제 15(당) 반기 제 14(전) 기 고정이자율 : 금융자산 23,000,000,000 39,943,502,056 금융부채 13,144,737,386 10,601,270,000 소계 36,144,737,386 50,544,772,056 변동이자율 : 금융자산 19,966,473,210 19,814,972,144 금융부채 - -- 소계 19,966,473,210 19,814,972,144 합계 56,111,210,596 70,359,744,200 연결기업의 이자율 위험은 미래 시장이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동금리부 조건의 차입금과 예금에서 발생하고 있습니다. 당반기말과 전기말 현재 변동이자율 조건의 금융부채가 존재하지 않으며 고정이자율조건의 금융부채는 상각후원가로 측정하고 있어, 연결기업은 이자율위험에 노출되어있지 않습니다. 8. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래현황 -. 해당사항 없습니다. 9. 경영상의 주요 계약 해당사항 없습니다. 10. 연구개발활동 가. 연구개발비용 (단위:천원) 구분 2017년 (제15기 반기) 2016년 (제14기) 2015년 (제13기) 판관비경상연구개발비 사용액 2,252,835 5,451,146 3,622,612 매출액 대비 비율 9.07% 12.10% 8.60% 정부보조금 차감액 (207,310) (796,901) (299,236) 합 계 2,045,525 4,654,245 3,323,376 (매출액 대비 비율) 8.24% 10.33% 7.89% 나. 연구개발실적 당사는 3N(New Value, New Function, New Tehcnology)을 새로운 핵심가치로서 표방하며, 헬스케어 전분야에 응용연구가 가능하도록 고분자, 바이오, 합성으로 크게 분야를 나눈 연구 포트폴리오를 구성하고, 상품화를 위하여 임상시험 및 허가등록을 진행할 수 있는 개발업무전담팀까지 갖추었으며, 바이오 핵심 기반기술 개발에 한층 박차를 가하여 원천기술 확보를 통한 지적재산권을 확보하고자 합니다. 지금까지 앞선 연구개발 결과물로서 아래의 표와 같이 다수의 연구과제를 수행하여 성공적으로 그 결과물을 사업화 진행 중에 있습니다. [기술개발 실적] 구 분 내 용 지원기관 기술개발 완료 주1) 1) 히알루론산의 발효 생산기술 개발 2) 히알루론산의 망상구조 가교기술 개발 3) 히알루론산의 회귀분석을 통한 미세 물성조정 생산공정 개발 4) 단회(1회) 투여 관절염치료제 제형화 5) 저함량 히알루론산을 이용한 고점성 필러 개발 6) 이중 기능(Dual function) 비타민 복합제 합성 7) 황반변성 치료제 인간 항체 후보 개발 8) PEGnology를 활용한 천연물 유래 항암제 후보 물질 합성9) 멜리틴 정제 및 PEGylation 개발 (독성 감소)10) 지속성 PCL 필러 제품개발11) PN필러 제품개발 내부 및 정부지원 연구비 제품화 (사업화) 실적 1) 히알루론산 필러 개발(임상 3상 완료) 2) 임자엽추출물의 개별인정형건강기능식품원료 개발(제품 출시) 3) 무통화제인 리도카인을 함유한 필러 개발4) 항염 멜리틴 소재 개발 및 남성 화장품(옴므 2종) 개발 5) 지방산을 이용한 안정화된 비타민D 전구체 기능성 소재 개발 내부 및 정부지원 연구비 다. 신약 개발 현황 및 향후 계획 당사는 히알루론산 및 PEG와 같은 생체적합성 고분자에 연구전문기업으로 해당 분야에 대한 기반 기술을 보유하고 있으며, 이런 원천 기술을 신약개발에 응용 연구중에 있습니다. 기존의 전통적인 글로벌 신약 개발에는 수 조원에 달하는 천문학적 비용의 비용과 10~15년의 개발기간이 소용됩니다. 그리고, 글로벌 제약사에서 연구개발 중 각 임상단계에서 큰 비용을 들인 임상시험에 성공하더라도 경제적 이익의 판단에 따라 제품 개발을 중단하는 후보물질이 다수 있습니다. 따라서, 완전히 새로운 약리활성을 갖는화합물의 합성에서 시작하는 기존의 일반적인 신약개발 과정은 천문학적 비용과 오랜 기간이 필요하기 때문에 당사와 같은 국내 제약사로서는 한계가 있습니다. 기본적인 당사의 전략은 원천기술을 보유한 생체적합성 고분자를 활용하여 신약을 개발하는 것으로 기존 약리활성이 있는 물질에 PEGnology를 이용함으로써 투약 용량감소를 통한 안전성 강화, 용해도 개선을 통한 경구형 제품 개발, 지속형 제품 개발등으로, 이는 천문학적 연구비용이 소요되는 신규 약리활성 화합물을 개발하는 신약개발 전략 대신, 주 약리활성이 규명되어 있는 기존 알려진 성분을 활용함으로써 상대적으로낮은 연구개발 비용과 개발 기간을 단축할 수 있는 전략을 구사할 수 있습니다. 또한, 주기적인 제품의 시장성 및 개발 타당성 스크리닝을 통해서 연구중인 제품의 시장성 등을 해당 시점에서의 판단에 따라 진행여부를 재점검하고, 유망한 물질의 연구를 개시하는 중소기업특유의 신속한 의사결정과 방향선회 능력을 활용한 전략을 구사하고 있습니다. (1) PEGnology를 이용한 신규의약품 개발 ① 후보물질군 스크리닝 진행 중 현재, 천연유래 성분 및 합성화합물을 대상으로 PEGnology를 이용한 개발타당성이 있는 의약품 후보등을 스크리닝 하고 있습니다 . (스크리닝 활동은 약리활성이 있는 성분, 기 개발된 의약품의 문헌조사 및 후보물질의 in vitro 효능 등의 평가 등을 통해 진행됩니다.) ② 앞 단계에서 스크리닝된 복수의 후보물질군을 결정하여, in vivo 시험을 통한 추가적인 개발타당성 검토를 통해 후보물질 도출합니다. ③ 후보물질의 전임상 시험을 실시 전임상시험과 동시에 임상시험 진입단계에서 공동개발 또는 기술이전 등의 가능한 비즈니스 모델을 통한 전략적 제휴 실시됩니다. (2) 바이오 의약품 시장성 있는 바이오의약품의 제네릭 형태인 바이오시밀러(Bio-similar)가 아닌 '바이오-베터(Bio-better) 개발을 위하여 펩타이드를 포함한 바이오의약품 전체를 대상으로 새롭게 개발가치가 있는 후보품목을 재스크리닝 중에 있습니다. 이후 단계는 앞선 PEGnology를 이용한 의약품개발과 동일한 과정을 진행할 예정이며, 공동개발과 같은 비즈니스 모델을 통한 전략은 위와 동일합니다. 라. 지적재산권 등 [지적재산권 및 각종 인증 현황] 번호 구분 내용 권리자 출원일 등록일 만료일 적용제품 주무관청 1 특허권 역상 HPLC를 이용한 배당체 분석방법 ㈜휴메딕스 2008.02.19 2010.02.10 2028.02.19 천연물 분석방법 확보 특허청 2 특허권 피퍼롱구미닌 제조법 ㈜휴메딕스 2009.02.02 2012.11.30 2029.02.02 천연미백 기능성 소재확보 특허청 3 특허권 페길레이션된 X-선 조영제 ㈜휴메딕스 2009.09.09 2012.11.30 2029.09.09 안정화된 조영제 원천물질 확보 특허청 4 특허권 히알루론산을 함유하는 유착방지제 ㈜휴메딕스 2009.05.08 2011.10.11 2029.05.08 메디펜스 플러스 특허청 5 특허권 레티노일폴리에틸렌클리콜화 유도체 제법 ㈜휴메딕스 2010.01.06 2012.11.30 2030.01.06 안정화된 주름개선소재 확보 특허청 PCT 6 특허권 페길레이션된 베튤린 유도체 포함하는 피부염예방 조성물 ㈜휴메딕스 2012.12.21 2014.05.21 2032.12.21 항염소재 확보 특허청 7 특허권 바실러스 나토균을 이용한 고농도 인삼함유제제의 제법 ㈜휴메딕스 2006.11.17 2008.07.25 2026.11.17 인삼유래의 건강식품 소재 확보 특허청 8 특허권 깻잎 추출물의 비만예방 조성물 ㈜휴메딕스 2005.02.16 2006.11.03 2025.02.16 건강기능식품 개별인정을 받아 원료공급 특허청 9 특허권 페길레이션된 베튤린유도체를 포함하는 화장료조성물 ㈜휴메딕스 2009.04.01 2011.08.29 2029.04.01 페길레이션을 통한화장품 소재 확보 특허청 10 특허권 레티노이드 유도체 및 화장료 조성물 ㈜휴메딕스 2010.07.14 2012.10.18 2030.07.14 화장품소재 확보 특허청 11 상표권 엘라비에(Elravie) ㈜휴메딕스 2011.05.24 2012.06.14 2022.06.14 브랜드명 확보(필러) 특허청 12 상표권 유온(EUON) ㈜휴메딕스 2007.01.16 2008.06.04 2018.06.05 브랜드명 확보 (히알루론산원료) 특허청 13 특허권 히알루론산의 가교 기술 ㈜휴메딕스 2013.09.09 특허 진행중 - 필러제조의 원천기술 특허청 PCT 14 특허권 페길레이션된 7-DHC ㈜휴메딕스 2014.01.29 특허 진행중 - 화장품소재 확보 특허청 15 특허권 페길레이션된 베튤린 유도체의 항암제 조성물 ㈜휴메딕스 2013.11.27 2015.06.18 2033.11.27 항암제 후보물질 확보 특허청 16 특허권 복합비타민을 포함하는 항산화제 ㈜휴메딕스 2013.06.11 2015.05.11 2033.06.11 신규 복합 비타민 확보 특허청 17 특허권 비타민 C와 B3 복합 비타민 ㈜휴메딕스 2012.12.14 2015.02.03 2032.12.14 신규 복합 비타민 확보 특허청 18 특허권 비타민 C와 E의복합 비타민 ㈜휴메딕스 2012.12.14 2014.10.08 2032.12.14 신규 복합 비타민 확보 특허청 19 특허권 봉독으로부터 멜리틴 분리방법 ㈜휴메딕스 2013.10.31 2016.03.25 - 천연유래 항염물질제법 확보 특허청 20 특허권 멜리틴-폴리에틸렌글리콜 배합체 조성체 ㈜휴메딕스 2014.06.13 특허 진행중 - 페길레이션된 항염소재 독점권확보 특허청 21 특허권 지방산컨쥬게이션된7-데하이드로콜레스테롤 유도체 ㈜휴메딕스 2015.02.25 특허 진행중 - 신규 복합비타민 확보 특허청 22 특허권 인체지방줄기세포 배양액의화장료 조성물 ㈜휴메딕스 2014.07.31 2016.05.31 - 신규화장품 특허청 23 상표권 휴메딕스(HUMEDIX) ㈜휴메딕스 2014.08.08 2015.07.16 - 브랜드명 확보(사명) 특허청 24 상표권 더마 엘라비에(Derma Elravie) ㈜휴메딕스 2016.03.04 심사진행중 - 브랜드명 확보(화장품) 특허청 25 연구소인정 기업부설연구소 ㈜휴메딕스 - 2004.04.30 - 연구인프라에 대한 공식인정 한국산업기술진흥협회 26 BGMP 우수원료의약품 제조 및품질관리기준 ㈜휴메딕스 - 2007.09.14 - 우수원료의약품제조체계인정 식품의약품안전처 27 KGMP 우수의약품 제조 및품질관리기준 ㈜휴메딕스 - 2007.11.19 - 우수의약품 제조체계 인정 식품의약품안전처 28 INNO- BIZ 기술혁신형 중소기업 ㈜휴메딕스 - 2013.07.25 - 기술혁신성 인정 기업은행 29 ISO 9001 품질관리시스템 적합성 ㈜휴메딕스 - 2010.04.26 - 상품에 대한 품질관리체계 확보 SGS (영국) 30 ISO 13485 의료기기 품질시스템 ㈜휴메딕스 - 2010.04.26 - 의료기기의 품질관리체계 확보 SGS (영국) 31 유럽인증 관절염치료제의 CE ㈜휴메딕스 - 2010.04.26 - 관절염치료제 유럽연합의 요구조건에 적합함 인정 SGS (영국) 32 유럽인증 더말 필러의 CE ㈜휴메딕스 - 2012.12.27 - 더말 필러 유럽연합의 요구조건에 적합한 인정 SGS (영국) 33 유럽인증 더말 필러의 CE ㈜휴메딕스 - 2016.06.21 - 더말 필러 유럽등록모델 추가 EVPU 34 수상 IR52 장영실상 ㈜휴메딕스 - 2014.05.06 - 엘라비에 필러 기술혁신 우수성 인정 미래창조 과학부 35 상표권 베스피엘(BESPIEL) ㈜휴메딕스 2016.09.13 심사진행중 - 브랜드명 확보(화장품) 특허청 36 수상 IR52 장영실 기술혁신상 ㈜휴메딕스 - 2015.11.16 - 연구조직 기술혁신성 인정 미래창조과학부 37 수상 2015년 국가연구개발 우수성과 ㈜휴메딕스 - 2015.10.15 - Crosslink hyaluronic acid 기술개발 마. 기술이전 수혜 또는 기술이전 당사는 중국 JOINCARE사의 자회사인 HAIBIN사와 1회제형 관절주사제(HUMIA14002)에 대한 기술이전 계약(400만달러)을 체결하였습니다.'HUMIA14002'는 정상인의 관절 활액의 물성에 가장 유사하게 만들어졌고, 주 1회 투여 방식으로 환자의 편이성과 약효 지속성을 증가시킨 의약품으로서 향후 휴메딕스는 생산기술이전을 HAIBIN사는 중국내 임상시험, 허가등록 및 판매를 담당할 예정입니다. 또한 향후 15년간 중국 내 1회제형 제품매출액에 대한 일정액을 런닝로열티로 받게될 예정입니다. III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 가. 요약 연결재무정보 (단위 : 백만원) 과 목 제15기 반기 2017.06.30 제14기2016.12.31 제13기2015.12.31 유동자산 68,545 82,438 82,376 현금및현금성자산 42,967 59,759 67,713 재고자산 6,549 3,716 3,029 기타유동자산 19,029 18,963 11,634 비유동자산 61,339 48,720 33,524 유형자산 44,294 31,263 17,776 무형자산 848 855 648 기타비유동자산 16,197 16,602 15100 자산총계 129,883 131,159 115,900 유동부채 15,736 8,583 5,755 비유동부채 6,905 9,567 343 부채총계 22,641 18,151 6,098 지배기업소유주지분 101,831 109,110 109,802 자본금 4,459 4,373 4,373 자본잉여금 88,463 88,463 88,463 기타자본구성요소 -23,852 -14,320 -5,637 이익잉여금(결손금) 32,467 30,547 22,870 기타포괄적손익누계액 293 47 -266 소수주주지분 - - - 비지배지분 5,412 3,898 - 자본총계 107,243 113,008 109,802 부채및자본총계 129,883 131,159 115,900 과 목 2017.01.01~2017.06.30 2016.01.01~2016.12.31 2015.01.01~2015.12.31 매출액 26,913 47,134 42,133 영업이익 5,491 12,839 14,050 당기순이익 7,800 10,470 11,623 지배회사지분 순이익 6,296 10,254 11,623 비지배지분 순이익 1,505 195 - 기본주당이익 724원 1,190원 1,409원 연결에 포함된 회사수 1 1 0 주) 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 나. 요약 별도재무정보 (단위 : 백만원) 과 목 제15기 반기2017.06.30 제14기 2016.12.31 제13기 2015.12.31 유동자산 58,928 76,526 82,376 현금및현금성자산 34,788 55,116 67,713 재고자산 5,725 3,251 3,029 기타유동자산 18,415 18,159 11,634 비유동자산 68,188 55,430 33,524 유형자산 42,823 30,338 17,776 무형자산 665 667 648 기타비유동자산 24,700 24,425 15100 자산총계 127,117 131,956 115,900 유동부채 14,384 7,826 5,755 비유동부채 6,905 9,530 343 부채총계 21,289 17,356 6,098 자본금 4,459 4,373 4,373 자본잉여금 88,463 88,463 88,463 기타자본구성요소 -18,145 -8,613 -5,637 이익잉여금(결손금) 30,813 30,377 22,870 기타포괄적손익누계액 237 - -266 자본총계 105,828 114,600 109,802 부채및자본총계 127,117 131,956 115,900 과 목 2017.01.01~2017.06.30 2016.01.01~2016.12.31 2015.01.01~2015.12.31 매출액 24,826 45,061 42,133 영업이익 5,125 12,231 14,050 당기순이익 4,812 10,105 11,623 총포괄손익 5,049 10,370 11,357 기본주당이익 553원 1,170원 1,409원 주) 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. ※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면, 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11012#*재무제표_*.* (주)휴메딕스 2017년 반기보고서(ver 1.0).ixd 2. 연결재무제표 연결 재무상태표 제 15 기 반기말 2017.06.30 현재 제 14 기말 2016.12.31 현재 (단위 : 원) 제 15 기 반기말 제 14 기말 자산 유동자산 68,544,507,234 82,438,443,608 현금및현금성자산 42,966,708,570 59,758,757,060 매출채권 16,925,688,432 16,730,861,723 기타채권 1,281,341,943 2,119,556,546 재고자산 6,549,057,181 3,715,518,187 유동비금융자산 821,711,108 113,750,092 비유동자산 61,338,726,365 48,720,318,164 매도가능금융자산 10,044,125,819 10,293,327,417 유형자산 44,294,150,156 31,262,673,409 무형자산 848,061,698 854,692,449 투자부동산 5,183,812,052 5,273,746,853 기타비유동금융자산 525,981 131,214 비유동기타채권 489,617,400 547,757,400 이연법인세자산 478,433,259 487,989,422 자산총계 129,883,233,599 131,158,761,772 부채 유동부채 15,735,543,625 8,583,368,216 매입채무 3,512,155,527 2,664,861,155 기타채무 3,159,786,628 2,269,076,502 당기법인세부채 1,696,739,050 1,549,774,052 단기차입금 2,644,737,386 유동성장기차입금 3,937,500,000 1,376,460,000 유동비금융부채 311,190,619 183,617,299 반품충당부채 473,434,415 539,579,208 비유동부채 6,905,000,000 9,567,310,000 장기차입금 6,562,500,000 9,224,810,000 비유동기타채무 342,500,000 342,500,000 부채총계 22,640,543,625 18,150,678,216 자본 자본금 4,459,026,000 4,373,230,000 자본잉여금 88,463,379,110 88,463,379,110 기타자본구성요소 (23,851,710,801) (14,319,964,259) 기타포괄손익누계액 293,312,205 46,651,986 이익잉여금 32,467,027,434 30,547,117,707 비지배지분 5,411,656,026 3,897,669,012 자본총계 107,242,689,974 113,008,083,556 자본과부채총계 129,883,233,599 131,158,761,772 연결 포괄손익계산서 제 15 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지 제 14 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지 (단위 : 원) 제 15 기 반기 제 14 기 반기 3개월 누적 3개월 누적 매출액(수익) 14,280,995,704 26,912,647,809 11,578,479,924 22,292,845,620 상품매출 1,063,230,666 2,039,624,615 652,959,350 1,472,274,798 제품매출 13,150,228,674 24,735,025,465 10,855,562,920 20,633,398,093 기타매출 67,536,364 137,997,729 69,957,654 187,172,729 매출원가 8,324,180,860 15,495,112,101 5,905,475,377 11,306,193,383 상품매출원가 806,374,859 1,610,778,137 424,687,148 976,336,391 제품매출원가 7,517,806,001 13,884,333,964 5,480,788,229 10,329,856,992 매출총이익 5,956,814,844 11,417,535,708 5,673,004,547 10,986,652,237 판매비와관리비 3,298,708,127 5,926,399,204 2,410,270,930 4,262,598,948 영업이익(손실) 2,658,106,717 5,491,136,504 3,262,733,617 6,724,053,289 금융수익 3,780,777,658 3,950,939,908 506,502,151 858,539,380 금융원가 (209,828,714) 60,792,945 5,287,351 37,529,209 기타수익 210,182,834 233,758,966 22,350,775 59,969,447 기타비용 123,810,199 134,157,972 9,490,262 34,786,373 법인세비용차감전순이익(손실) 6,735,085,724 9,480,884,461 3,776,808,930 7,570,246,534 법인세비용 1,239,178,690 1,680,598,446 622,509,254 1,333,282,855 당기순이익(손실) 5,495,907,034 7,800,286,015 3,154,299,676 6,236,963,679 기타포괄손익 325,883,743 255,870,445 (42,991,983) (342,177,374) 매도가능증권평가이익 266,873,882 266,873,882 (12,203,655) (12,203,655) 매도가능증권평가손실 59,009,861 (11,003,437) (30,788,328) (329,973,719) 총포괄손익 5,821,790,777 8,056,156,460 3,111,307,693 5,894,786,305 당기순이익(손실)의 귀속 지배기업 소유주지분 4,038,727,741 6,295,509,227 3,154,299,676 6,236,963,679 비지배지분 1,457,179,293 1,504,776,788 포괄손익의 귀속 지배기업 소유주지분 4,322,223,260 6,542,169,446 3,111,307,693 5,894,786,305 비지배지분 1,499,567,517 1,513,987,014 주당이익 지배기업 소유지분 기본주당이익(손실) 467 724 357 706 지배기업 소유지분 희석주당이익(손실) 467 724 357 706 연결 자본변동표 제 15 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지 제 14 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지 (단위 : 원) 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 비지배지분 자본 합계 자본금 자본잉여금 기타자본구성요소 기타포괄손익누계액 이익잉여금(결손금) 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계 2016.01.01 (기초자본) 4,373,230,000 88,462,616,412 (5,637,336,431) (265,691,540) 22,869,598,179 109,802,416,620 109,802,416,620 자본의 변동 포괄손익 당기순이익(손실) 6,236,963,679 6,236,963,679 6,236,963,679 매도가능금융자산평가손익 (342,177,374) (342,177,374) (342,177,374) 총포괄손익 (342,177,374) 6,236,963,679 5,894,786,305 5,894,786,305 연차배당 (2,597,218,200) (2,597,218,200) (2,597,218,200) 주식발행초과금 762,698 762,698 762,698 자기주식취득 영업양수 2016.06.30 (기말자본) 4,373,230,000 88,463,379,110 (5,637,336,431) (607,868,914) 26,509,343,658 113,100,747,423 113,100,747,423 2017.01.01 (기초자본) 4,373,230,000 88,463,379,110 (14,319,964,259) 46,651,986 30,547,117,707 109,110,414,544 3,897,669,012 113,008,083,556 자본의 변동 포괄손익 당기순이익(손실) 6,295,509,227 6,295,509,227 1,504,776,788 7,800,286,015 매도가능금융자산평가손익 246,660,219 246,660,219 9,210,226 255,870,445 총포괄손익 246,660,219 6,295,509,227 6,542,169,446 1,513,987,014 8,056,156,460 연차배당 85,796,000 (4,375,599,500) (4,289,803,500) (4,289,803,500) 주식발행초과금 자기주식취득 (4,515,746,542) (4,515,746,542) (4,515,746,542) 영업양수 (5,016,000,000) (5,016,000,000) (5,016,000,000) 2017.06.30 (기말자본) 4,459,026,000 88,463,379,110 (23,851,710,801) 293,312,205 32,467,027,434 101,831,033,948 5,411,656,026 107,242,689,974 연결 현금흐름표 제 15 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지 제 14 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지 (단위 : 원) 제 15 기 반기 제 14 기 반기 영업활동현금흐름 4,023,870,799 3,386,597,170 영업에서창출된현금 5,413,978,033 5,390,067,492 이자수취 303,136,217 442,528,318 이자지급 (96,997,579) 법인세의 납부 (1,596,245,872) (2,445,998,640) 투자활동현금흐름 (14,688,909,079) (3,755,497,411) 단기금융상품의 처분 252,881,240 유형자산의 처분 896,500 정부보조금의 증가 9,000,000 3,360,000,000 보증금의 감소 31,200,000 단기대여금의 감소 92,000,000 장기대여금의 감소 3,360,000 배당금의 수취 3,462,745 매도가능금융자산의 처분 5,665,745,352 4,157,941,741 장기금융상품의 증가 (394,767) 유형자산의 취득 (14,040,400,331) (10,908,845,001) 무형자산의 취득 (14,115,025) (9,561,100) 보증금의 증가 (38,280,000) (65,000,000) 매도가능금융자산의 취득 (98,876,970) (1,725,000,350) 단기대여금의 증가 (18,240,000) 장기대여금의 증가 (32,640,000) 파생상품자산의 처분 1,211,080,000 통화선도부채의 감소 (29,890,441) 영업양수로 인한 현금유출액 (6,250,730,083) 재무활동현금흐름 (6,261,059,096) (2,624,875,802) 단기차입금의 증가 2,644,737,386 주식발행비용 환급 762,698 배당금의 지급 (4,288,779,940) (2,595,638,500) 자기주식의 취득 (4,515,746,542) 임대보증금 감소 (30,000,000) 장기차입금의 상환 (101,270,000) 현금및현금성자산의순증가(감소) (16,926,097,376) (2,993,776,043) 기초현금및현금성자산 59,758,757,060 67,713,222,161 현금및현금성자산의 환율변동효과 134,048,886 (478,612) 반기말현금및현금성자산 42,966,708,570 64,718,967,506 3. 연결재무제표 주석 주석 제 15 기 반기 2017년 1월 1일부터 2017년 6월 30일까지 제 14 기 반기 2016년 1월 1일부터 2016년 6월 30일까지 주식회사 휴메딕스와 그 종속기업 1. 회사의 개요기업회계기준서 제1110호(연결재무제표)에 의한 지배기업인 주식회사 휴메딕스(이하 "지배기업")는 2003년 2월에 설립되었으며, 2014년 12월 26일에 주식을 한국거래소 코스닥시장에 상장하였습니다. 본사 및 공장소재지와 주요 사업내용 등은 다음과 같습니다.(1) 본사 : 경기도 안양시 동안구 학의로 268(관양동, 안양메가밸리)(2) 공장 소재지 : 충북 제천시 왕암동 938(3) 주요사업내용 ① 의약품 제조 및 판매 ② 항암제개발 및 유통 ③ 기능성식품 제조 및 판매 ④ 의약품 및 기능성식품 연구 및 개발(4) 주요주주 및 지분율당반기말 현재 주요주주현황은 다음과 같습니다. 주주명 소유주식수 지분율 보통주 ㈜ 휴온스글로벌 및 특수관계자 3,606,475 40.44% 자기주식 312,220 3.50% 기타 4,999,357 56.06% 합계 8,918,052 100.00% (5) 종속기업의 현황① 당반기말 현재 종속기업의 현황은 다음과 같습니다. 기 업 명 자본금(원) 투자주식수 지분율 업 종 소재지 ㈜파나시 9,645,000 966주 50.1% 의료기기 제조 대한민국 전기 중 ㈜파나시의 33.1%를 추가 취득하여 지배력을 획득하였습니다. ② 당반기말 현재 연결재무제표 작성대상 종속기업의 주요 재무현황은 다음과 같습니다. (단위: 원) 기 업 명 자산총액 부채총액 매출액 당기손익 ㈜파나시 12,299,432,037 1,459,261,242 2,663,019,071 3,014,241,355 2. 중요한 회계정책 및 재무제표 작성기준(1) 재무제표 작성기준지배기업 및 종속기업(이하 "연결기업")의 반기연결재무제표는 '주식회사의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 기업회계기준서 제1034호에 따라 작성되었습니다. 중간연결재무제표는 연차연결재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2016년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차연결재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다. (2) 회계정책의 변경중간연결재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2017년 1월1일부터 적용되는 기준서를 제외하고는 2016년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차연결재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.제ㆍ개정된 기준서 및 해석서의 내용 및 기준서 및 해석서의 적용으로 인한 연결재무제표의 영향은 다음과 같습니다. ① 기업회계기준서 제1007호 「현금흐름표」(개정)개정 기준서는 공시개선 프로젝트의 일부이며 재무제표 이용자가 현금흐름 및 비현금 변동에서 발생하는 변동을 포함한 재무활동으로 인한 부채의 변동을 평가할 수 있도록 하는 공시를 제공할 것을 요구하고 있습니다. 최초 적용시 전기 정보를 비교표시할 필요는 없습니다. 연결기업이 동 반기연결재무제표에 추가적인 공시를 제공하도록 요구되지는 않으나 연결기업은 개정 기준서를 적용함에 따른 추가적인 공시를 2017년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연결재무제표에 제공할 예정입니다. ② 기업회계기준서 제1012호 「법인세」(개정)개정 기준서는 차감할 일시적 차이의 소멸 시 차감될 과세소득의 원천에 세법상 제약이 있는지를 고려할 필요가 있음을 명확히 하였습니다. 또한, 개정 기준서는 미래 과세소득을 어떻게 추정하는가에 대한 지침을 제공하고 일부 자산에 대하여 장부금액을 초과하는 금액이 과세소득에 포함될 수 있는 상황을 기술하고 있습니다. 개정 기준서는 소급하여 적용되지만, 최초 적용 시 비교표시 기간의 기초 자본의 변동은 기초 이익잉여금과 자본의 다른 항목에 배분하지 않고 전액을 기초 이익잉여금(또는 자본의 다른 항목)으로 인식할 수 있습니다. 이러한 완화 규정을 적용하는 경우 그 사실을 공시하여야 합니다. 연결기업은 동 개정사항을 소급하여 적용하였습니다. 그러나 연결기업은 개정사항과 관련되는 차감할 일시적차이를 보유하고 있지 아니하므로 연결기업의 연결재무제표에 미치는 영향은 없습니다. (3) 공표되었으나 아직 시행되지 않은 회계기준 2017년 6월 30일 현재 공표되었으나 아직 시행되지 않아 연결기업이 채택하지 않은 한국채택국제회계기준의 기준서 및 해석서의 제ㆍ개정내역은 다음과 같습니다. ① 기업회계기준서 제1109호「금융상품」(제정)새로운 기준서는 기업회계기준서 제1039호「금융상품: 인식과 측정」을 대체합니 다. 동 기준서는 금융상품 회계의 세 측면인 분류와 측정, 손상 그리고 위험회피회계를 다루고 있으며 2018년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 적용됩니다. 조기적용할 수 있으며 위험회피 회계를 제외하고 소급하여 적용하되 비교정보를 제공하지 않을 수 있습니다. 위험회피 회계에 대한 요구사항은 일부 제한적인 예외사항을 제외하고 전진적으로 적용합니다. 연결기업은 동 기준서가 연결재무제표에 미치는 영향을 검토하고 있으며 정해진 시행일에 개정 기준서를 적용할 계획입니다.② 기업회계기준서 제1115호「고객과의 계약에서 생기는 수익」(제정)2015년 11월 6일 제정된 기업회계기준서 제1115호「고객과의 계약에서 생기는 수익」은 2018년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용하되 조기 적용할 수도 있습니다. 동 기준서는 현행 기업회계기준서 제1018호「수익」, 제1011호「건설계약」, 기업회계기해석서 제2031호「수익: 광고용역의 교환거래」, 제2113호 「고객충성제도」, 제2115호「부동산건설약정」, 제2118호「고객으로부터의 자산이전」을 대체할 예정입니다. 동 기준서는 2018년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 완전 소급 적용 방법과 변형된 소급 적용 방법 중 하나를 사용하여 적용하며 조기적용할 수 있습니다. 연결기업은 동 기준서가 연결재무제표에 미치는 영향을 검토하고 있으며 정해진 시행일에 제정 기준서를 적용할 계획입니다. 현행 기업회계기준서 제1018호 등에서는 재화의 판매, 용역의 제공, 이자수익, 로열티수익, 배당수익, 건설계약과 같은 거래 유형별로 수익인식기준을 제시하지만, 새로운 기업회계기준서 제1115호에 따르면 모든 유형의 계약에 5단계 수익인식모형(① 계약 식별 → ② 수행의무 식별 → ③ 거래가격 산정 → ④ 거래가격을 수행의무에 배분 → ⑤ 수행의무 이행 시 수익 인식)을 적용하여 수익을 인식합니다. 3. 부문별 정보연결기업의 최고영업의사결정자는 영업성과의 평가시 부문별로 구분된 재무정보를 이용하고 있지 않습니다. 이에 따라, 연결기업의 재무제표에는 영업부문에 대한 정보가 공시되지 않습니다. (1) 당반기와 전반기 중 유형별 및 지역별 매출액은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 제 15(당) 반기 제 14(전) 반기 국내 해외 합계 국내 해외 합계 상품매출 2,030,555,873 9,068,742 2,039,624,615 1,472,274,798 - 1,472,274,798 제품매출 21,642,640,525 3,092,384,940 24,735,025,465 17,860,119,611 2,773,278,482 20,633,398,093 기타매출 137,997,729 - 137,997,729 187,172,729 - 187,172,729 합계 23,811,194,127 3,101,453,682 26,912,647,809 19,519,567,138 2,773,278,482 22,292,845,620 (2) 당반기와 전반기 중 연결기업의 수익금액 중 전체 수익의 10% 이상을 차지하는 주요 고객 및 비중은 다음과 같습니다. 회사명 제 15(당) 반기 제 14(전) 반기 ㈜휴온스글로벌 - 30.39% ㈜휴온스 50.81% 17.84% ㈜케이아이씨팜 10.92% 10.10% 4. 현금 및 현금성자산당반기말과 전기말 현재 현금 및 현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 제 15(당) 반기 제 14(전) 기 보유현금 235,360 282,860 요구불예금 42,966,473,210 59,758,474,200 합계 42,966,708,570 59,758,757,060 5. 매출채권(1) 매출채권은 대손충당금이 차감된 순액으로 재무상태표에 표시되었는바, 당반기말과 전기말 현재 대손충당금 차감전 총액기준에 의한 매출채권과 관련 대손충당금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 제 15(당) 반기 제 14(전) 기 매출채권 17,532,085,382 17,183,084,957 대손충당금 (606,396,950) (452,223,234) 매출채권 순장부금액 16,925,688,432 16,730,861,723 (2) 당반기와 전기 중 매출채권 대손충당금의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 제 15(당) 반기 제 14(전) 기 기초금액 452,223,234 373,284,038 연결범위 변동 - 3,570,985 대손상각비 154,173,716 130,477,091 제각 - (55,108,880) 기말금액 606,396,950 452,223,234 6. 기타채권(1) 당반기말과 전기말 현재 기타채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 제 15(당) 반기 제 14(전) 기 유동 비유동 유동 비유동 대여금 125,740,000 102,780,000 105,000,000 168,000,000 미수금 1,035,453,009 - 1,870,937,420 - 미수수익 53,832,452 - 84,312,592 - 보증금 - 386,837,400 - 379,757,400 부가세대급금 66,316,482 - 59,306,534 - 합계 1,281,341,943 489,617,400 2,119,556,546 547,757,400 (2) 당반기말과 전기말 현재 연체된 기타채권은 없습니다. 7. 재고자산당반기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 제 15(당) 반기 제 14(전) 기 상품 368,633,224 155,529,896 제품 1,619,368,322 855,409,730 원재료 1,260,725,866 581,669,274 부재료 1,719,241,670 837,137,079 재공품 1,581,088,099 1,153,361,208 미착품 - 132,411,000 합계 6,549,057,181 3,715,518,187 당반기와 전기 중 인식한 재고자산폐기손실은 각각 64,822,085 원과 573,840,974원 입니다. 8. 유동비금융자산당반기말과 전기말 현재 유동비금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 제 15(당) 반기 제 14(전) 기 선급금 720,634,530 44,184,334 선급비용 101,076,578 69,565,758 합계 821,711,108 113,750,092 9. 매도가능금융자산 당반기말과 전기말 현재 매도가능금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 제 15(당) 반기 제 14(전) 기 수익증권: POSCO-IDV 성장사다리 IP펀드 (주1) 975,000,000 975,000,000 메리츠코리아스몰캡증권 펀드 (주2) 3,848,074,369 3,541,768,117 소계 4,823,074,369 4,516,768,117 상장주식: ㈜휴온스글로벌 (주3) 248,695,750 214,718,000 ㈜휴온스 (주4) 417,709,200 428,034,200 ㈜잇츠한불 (주5) 59,052,000 57,190,000 일동제약㈜ (주6) 95,095,000 - 소계 820,551,950 699,942,200 비상장주식 (주7) 4,400,499,500 5,076,617,100 합계 10,044,125,819 10,293,327,417 (주1) 출자원금으로 측정하였습니다. 펀드 운용 초기로서 공정가치와 취득원가의 차이가 중요하지 않을 것으로 판단하였습니다.(주2) 당반기말 현재 공정가치(기준가격)로 평가하였습니다. 이에 따라 당반기 중 평가이익 306,306,252원이 발생하였으며, 법인세효과를 차감한 238,918,877원을 기타포괄손익으로 인식하였습니다. 전기말 현재 공정가치가 지속적으로 하락함에 따라누적 평가손실 1,458,231,883원을 전기 중 당기손익으로 재분류하고 금융원가의 매도가능금융자산 손상차손으로 계상하였습니다. (주3) 당반기말 현재 공정가치(종가)로 평가하였습니다. 이에 따라 당반기 중 평가이익 33,977,750원이 발생하였으며, 법인세효과를 차감한 26,502,645 원을 기타포괄손익으로 인식하였습니다. 전기말 현재 공정가치가 유의적으로 하락함에 따라 평가손실 74,494,000원을 금융원가의 매도가능금융자산 손상차손으로 계상하였습니다. (주4) 당반기말 현재 공정가치(종가)로 평가하였습니다. 이에 따라 당반기 중 평가손실 10,325,000원이 발생하였으며, 법인세효과를 차감한 8,053,500원을 기타포괄손익으로 인식하였습니다. 전기말 현재 누적 평가이익 119,434,730원에서 법인세효과를 차감한 93,159,090원을 기타포괄손익으로 인식하였습니다.(주5) 당반기말 현재 공정가치(종가)로 평가하였습니다. 이에 따라 당반기 중 평가이익 1,862,000원이 발생하였으며, 법인세효과를 차감한 1,452,360원을 기타포괄손익으로 인식하였습니다. 전기말 현재 공정가치가 유의적으로 하락함에 따라 평가손실 42,544,520원을 금융원가의 매도가능금융자산 손상차손으로 계상하였습니다.(주6) 당반기말 현재 공정가치(종가)로 평가하였습니다. 이에 따라 당반기 중 평가손실 3,781,970원이 발생하였으며, 법인세효과를 차감한 2,949,937원을 기타포괄손익으로 인식하였습니다. (주7) 취득원가로 측정하였습니다. 상기 비상장주식은 취득 이후 경과 기간이 짧아 공정가치와 취득원가의 차이가 중요하지 않을것으로 판단하였습니다. 10. 유형자산 (1) 당반기말과 전기말 현재 유형자산의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 제 15(당) 반기 제 14(전)기 취득원가 감가상각누계액 등(주1) 장부가액 취득원가 감가상각누계액 등(주1) 장부가액 토지 3,529,955,488 - 3,529,955,488 3,372,935,388 - 3,372,935,388 건물 23,434,983,178 (2,587,476,138) 20,847,507,040 6,551,719,060 (2,230,460,745) 4,321,258,315 구축물 144,378,800 (56,088,294) 88,290,506 73,874,800 (48,649,081) 25,225,719 기계장치 15,197,381,084 (8,421,108,829) 6,776,272,255 10,230,583,095 (6,476,304,297) 3,754,278,798 차량운반구 54,167,442 (37,006,010) 17,161,432 54,167,442 (33,828,080) 20,339,362 공구와기구 3,857,624,778 (1,854,745,217) 2,002,879,561 2,367,667,096 (1,458,223,883) 909,443,213 비품 1,554,212,794 (987,698,748) 566,514,046 1,394,312,784 (842,961,274) 551,351,510 시설장치 153,000,000 (105,812,304) 47,187,696 153,000,000 (92,073,345) 60,926,655 건설중인자산 12,609,382,132 (2,191,000,000) 10,418,382,132 21,606,914,449 (3,360,000,000) 18,246,914,449 합계 60,535,085,696 (16,240,935,540) 44,294,150,156 45,805,174,114 (14,542,500,705) 31,262,673,409 (주1) 정부보조금을 포함하고 있습니다. 당반기말 현재 제천 제2공장과 관련하여 수령한 정부보조금 2,191,000,000원(전기말 3,360,000,000원)이 건설중인자산의 차감계정으로 계상되어 있습니다. (2) 당반기 중 유형자산의 변동은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당기초 취득 등 증가액 처분 등 감소액 감가상각비 대체 당반기말 토지 3,372,935,388 157,020,100 - - - 3,529,955,488 건물 4,321,258,315 513,719,351 - (357,015,393) 16,369,544,767 20,847,507,040 구축물 25,225,719 70,504,000 - (7,439,213) - 88,290,506 기계장치 3,754,278,798 118,700,000 - (775,804,532) 3,679,097,989 6,776,272,255 차량운반구 20,339,362 - - (3,177,930) - 17,161,432 공구와기구 909,443,213 1,071,930,067 - (390,521,334) 412,027,615 2,002,879,561 비품 551,351,510 156,900,010 - (141,737,474) - 566,514,046 시설장치 60,926,655 - - (13,738,959) - 47,187,696 건설중인자산 18,246,914,449 12,632,138,054 - - (20,460,670,371) 10,418,382,132 합계 31,262,673,409 14,720,911,582 - (1,689,434,835) - 44,294,150,156 (3) 전기 중 유형자산의 변동은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 기초 취득 등 증가액 처분 등 감소액 감가상각비 대체 연결범위 변동 기말 토지 5,254,890,572 - - - (1,931,169,744) 49,214,560 3,372,935,388 건물 7,844,724,594 48,598,180 - (319,305,563) (3,418,696,722) 165,937,826 4,321,258,315 구축물 33,327,679 - (7,000) (8,094,960) - - 25,225,719 기계장치 2,038,374,097 814,058,269 (9,000) (969,852,169) 1,312,758,492 558,949,109 3,754,278,798 차량운반구 14,664,671 - - (7,577,196) - 13,251,887 20,339,362 공구와기구 659,950,215 569,089,340 - (396,537,175) 25,000,000 51,940,833 909,443,213 비품 219,182,444 526,240,780 (2,271,545) (312,300,334) 67,200,000 53,300,165 551,351,510 시설장치 - - - (12,512,715) - 73,439,370 60,926,655 건설중인자산 1,710,633,492 18,019,989,449 - - (1,508,708,492) 25,000,000 18,246,914,449 합계 17,775,747,764 19,977,976,018 (2,287,545) (2,026,180,112) (5,453,616,466) 991,033,750 31,262,673,409 (4) 차입원가의 자본화연결기업은 2016년 3월에 제천 제2공장 건설에 착공하였으며, 제2공장은 당반기 중 완공되었습니다. 동 공장의 건설자금 중 일부는 외부차입금으로 조달하였으며, 이에 따라 당반기 및 전기에 자본화된 차입원가는 57,384,241원 및 46,991,802 원입니다. (5) 담보제공자산당반기말 현재 연결기업이 금융기관 등에 담보로 제공한 자산은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 제공한 담보자산 채권설정액 제공처 정부보조금 담보(주) 충청북도 제천시 왕암동 938 소재 토지 및 건물 5,280,000,000 제천시 장기차입금 담보 충청북도 제천시 왕암동 938 소재 토지 및 건물 18,000,000,000 한국산업은행 (주) 경기도 안양시 동안구 학의로 268, 401호가 공동담보로 제공되었습니다. 11. 보험가입자산 당반기말 현재 연결기업이 보험에 가입한 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 보험자산 보험종류 장부금액 부보액 보험회사명 재고자산 재산종합보험 6,549,057,181 6,800,000,000 ㈜KB손해보험,동부화재손해보험 건물 및 구축물 재산종합보험 24,608,165,130 29,936,500,000 화재보험 1,400,000,000 기계장치 및 공기구 재산종합보험 8,441,407,247 8,590,000,000 화재보험 700,000,000 비품 재산종합보험 531,721,035 640,000,000 화재보험 60,000,000 건설중인자산 화재보험 10,398,882,132 20,787,652,740 합계 50,529,232,725 68,914,152,740 연결기업은 상기 보험 이외에 생산물 배상책임보험, 가스사고책임보험, 산업재해보상보험, 차량종합보험 등에 가입하고 있습니다. 12. 투자부동산(1) 당반기말과 전기말 현재 투자부동산자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 제 15(당) 반기 제 14(전) 기 취득원가 5,528,562,130 5,528,562,130 감가상각누계액 (344,750,078) (254,815,277) 장부금액 5,183,812,052 5,273,746,853 (2) 당반기 중 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 기초 취득 등 증가액 처분 등 감소액 감가상각비 대체 기말 토지 1,931,169,744 - - - - 1,931,169,744 건물 3,342,577,109 - - (89,934,801) - 3,252,642,308 합계 5,273,746,853 - - (89,934,801) - 5,183,812,052 (3) 전기 중 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 기초 취득 등 증가액 처분 등 감소액 감가상각비 대체(주1) 기말 토지 - - - - 1,931,169,744 1,931,169,744 건물 - - - (179,869,613) 3,522,446,722 3,342,577,109 합계 - - - (179,869,613) 5,453,616,466 5,273,746,853 (주1) 유형자산에서 대체된 금액입니다. (4) 당반기와 전반기 중 투자부동산과 관련한 수익과 비용의 내역은 다음과 같습니 다. (단위: 원) 구분 제 15(당) 반기 제 14(전) 반기 투자부동산 임대수익 134,212,729 - 투자부동산 운영비용 (97,334,801) - 합계 36,877,928 - (5) 보고기간말 현재 투자부동산의 공정가치는 장부금액과 중요한 차이가 없습니다. 13. 무형자산 (1) 당반기말과 전기말 현재 무형자산의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 제 15(당) 반기 제 14(전) 기 취득원가 상각누계액 장부가액 취득원가 상각누계액 장부가액 산업재산권 219,912,332 (122,427,909) 97,484,423 178,620,318 (110,344,556) 68,275,762 시설이용권 557,043,200 - 557,043,200 557,043,200 - 557,043,200 기타의무형자산 154,000,000 (78,850,000) 75,150,000 154,000,000 (54,750,000) 99,250,000 건설중인무형자산 118,384,075 - 118,384,075 130,123,487 - 130,123,487 합계 1,049,339,607 (201,277,909) 848,061,698 1,019,787,005 (165,094,556) 854,692,449 (2) 당반기 중 무형자산의 변동은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당기초 취득 처분 상각비 대체 당반기말 산업재산권 68,275,762 20,316,012 - (12,083,353) 20,976,002 97,484,423 시설이용권 557,043,200 - - - - 557,043,200 기타의무형자산 99,250,000 - - (24,100,000) - 75,150,000 건설중인무형자산 130,123,487 9,236,590 - - (20,976,002) 118,384,075 합계 854,692,449 29,552,602 - (36,183,353) - 848,061,698 (3) 전기 중 무형자산의 변동은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 기초 취득 등 증가액 처분 등 감소액 상각비 대체 연결범위 변동 기말 산업재산권 15,565,137 6,457,040 - (8,375,486) 17,705,873 36,923,198 68,275,762 시설이용권 557,043,200 - - - - - 557,043,200 기타의 무형자산 27,450,000 - - (21,200,000) - 93,000,000 99,250,000 건설중인무형자산 48,280,270 34,768,751 (87,295,000) - (17,705,873) 152,075,339 130,123,487 합계 648,338,607 41,225,791 (87,295,000) (29,575,486) - 281,998,537 854,692,449 14. 기타채무 당반기말과 전기말 현재 기타채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 제 15(당) 반기 제 14(전) 기 유동 비유동 유동 비유동 미지급금 2,675,549,761 - 1,828,634,759 - 보증금 - 342,500,000 - 342,500,000 미지급비용 481,633,607 - 438,862,043 - 미지급배당금 2,603,260 - 1,579,700 - 합계 3,159,786,628 342,500,000 2,269,076,502 342,500,000 15. 유동비금융부채당반기말과 전기말 현재 유동비금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 제 15(당) 반기 제 14(전) 기 예수금 38,567,333 51,058,623 선수금 272,623,286 132,558,676 합계 311,190,619 183,617,299 16. 반품충당부채연결기업은 완제의약품, 의료기기 및 화장품 매출의 과거 반품 내역을 기초로 충당부채를 추정하였습니다. 당반기와 전기 중 연결기업의 반품충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 제 15(당) 반기 제 14(전) 기 기초금액 539,579,208 384,437,749 전입액(환입액) (66,144,793) 155,141,459 기말금액 473,434,415 539,579,208 17. 퇴직급여제도 (1) 연결기업은 2011년 중 확정기여형 퇴직급여제도로 전환하였으며, 연금의 운용결과와 관계없이 당해 회계기간에 납부하여야 할 부담금을 퇴직급여로 인식하고 있습니다. (2) 연결기업이 퇴직급여제도와 관련하여 당반기 중 인식한 비용은 278,495,791원 (전반기: 189,232,063원)입니다. 18. 차입금(1) 당반기말과 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 대출종류 차입처 이자율(%) 제 15(당) 반기 제 14(전) 기 Usance KEB하나은행 0.49~1.78% 2,644,737,386 - (2) 당반기말과 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 대출종류 차입처 이자율(%) 제 15(당) 반기 제 14(전) 기 시설자금 한국산업은행 1.71~2.07% 10,500,000,000 10,500,000,000 중소기업은행 1.81% - 101,270,000 합 계 10,500,000,000 10,601,270,000 차감: 유동성대체 (3,937,500,000) (1,376,460,000) 잔 액 6,562,500,000 9,224,810,000 19. 자본금 (1) 당반기말과 전기말 현재 자본금 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 제 15(당) 반기 제 14(전) 기 발행할 주식의 총수 50,000,000주 50,000,000주 1주당 액면금액 500 500 발행한 주식의 수 보통주 8,918,052주 8,746,460주 자본금 보통주자본금 4,459,026,000 4,373,230,000 (2) 당반기와 전기 중 보통주 유통주식수의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 주) 구분 제 15(당) 반기 제 14(전) 기 기초 8,746,460 8,746,460 주식배당 171,592 - 기말 8,918,052 8,746,460 (3) 당반기와 전기 중 보통주 자본금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 제 15(당) 반기 제 14(전) 기 기초 4,373,230,000 4,373,230,000 주식배당 85,796,000 - 기말 4,459,026,000 4,373,230,000 (4) 자본잉여금당반기말과 전기말 현재 자본잉여금은 전액 주식발행초과금으로서 기중 변동은 다음과같습니다. (단위: 원) 구분 제 15(당) 반기 제 14(전) 기 기초금액 88,463,379,110 88,462,616,412 발행분담금 반환 - 762,698 기말금액 88,463,379,110 88,463,379,110 20. 이익잉여금 및 기타자본구성요소(1) 당반기말과 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 제 15(당) 반기 제 14(전) 기 이익준비금 688,702,170 259,721,820 재평가적립금 202,784,424 202,784,424 미처분이익잉여금 31,575,540,840 30,084,611,463 합계 32,467,027,434 30,547,117,707 (2) 당반기말과 전기말 현재 기타자본구성요소 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 제 15(당) 반기 제 14(전) 기 자기주식(주1) (13,129,171,673) (8,613,425,131) 기타자본조정(주2) (10,722,539,128) (5,706,539,128) 합계 (23,851,710,801) (14,319,964,259) (주1) 연결기업은 주가안정과 주주가치 제고를 위하여 자기주식(보통주 312,220주)을 취득하였으며, 동 주식은 향후 주가 상황에 따라 처분 될 예정입니다.(주2) 동일지배하 사업결합 시 이전대가가 종속기업의 순자산금액을 초과한 금액입니다. 21. 판매비와관리비당반기와 전반기 중 판매비와관리비 현황은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 제 15(당) 반기 제 14(전) 반기 3개월 누적 3개월 누적 급여 835,778,329 1,429,836,448 401,089,186 794,850,030 퇴직급여 51,571,454 91,593,107 28,791,568 58,585,581 복리후생비 87,319,592 146,836,016 43,709,666 105,711,025 여비교통비 84,566,509 130,304,859 53,698,573 98,791,901 세금과공과금 23,040,911 41,338,276 21,791,224 38,226,224 감가상각비 58,389,492 113,489,054 51,323,474 102,320,758 무형자산상각비 18,300,199 36,183,353 4,550,067 8,740,600 지급임차료 36,651,536 65,863,446 25,188,819 50,377,638 차량유지비 21,895,044 39,073,251 5,689,918 11,934,090 경상연구개발비 1,042,891,261 2,158,931,006 1,393,860,142 2,009,723,722 운반비 28,617,945 49,633,873 18,267,983 38,449,546 소모품비 12,833,849 21,821,864 6,360,703 14,254,766 지급수수료 417,543,242 810,082,367 162,903,174 245,689,521 광고선전비 233,337,263 326,567,013 8,173,031 11,903,208 대손상각비 127,153,777 154,173,716 52,994,111 145,277,536 수출제비용 24,163,933 10,144,272 22,502,586 350,731,146 견본비 52,782,313 67,160,340 8,715,981 27,538,497 해외시장개척비 48,795,984 63,471,055 7,742,780 9,580,350 기타 93,075,494 169,895,888 92,917,944 139,912,809 합계 3,298,708,127 5,926,399,204 2,410,270,930 4,262,598,948 22. 기타수익당반기와 전반기 중 기타수익 현황은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 제 15(당) 반기 제 14(전) 반기 3개월 누적 3개월 누적 외환차익 1,266,653 9,056,390 11,960,288 28,545,319 외화환산이익 (18,540) - (2,827,211) 421,173 유형자산처분이익 - - 499,000 880,500 잡이익 208,934,721 224,702,576 12,718,698 30,122,455 합계 210,182,834 233,758,966 22,350,775 59,969,447 23. 기타비용 당반기와 전반기 중 기타비용 현황은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 제 15(당) 반기 제 14(전) 반기 3개월 누적 3개월 누적 외환차손 1,112,577 9,108,590 2,868,747 11,014,820 외화환산손실 352,924 522,914 (650,038) - 유형자산폐기손실 - - 2,271,545 2,271,545 잡손실 122,344,698 124,526,468 5,000,008 21,500,008 합계 123,810,199 134,157,972 9,490,262 34,786,373 24. 금융상품 (1) 당반기말과 전기말 현재 범주별 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.① 제 15(당) 반기 (단위: 원) 구분 대여금 및 수취채권 매도가능금융자산 합계 유동자산: 현금및현금성자산 42,966,708,570 - 42,966,708,570 매출채권 16,925,688,432 - 16,925,688,432 기타채권 1,281,341,943 - 1,281,341,943 소계 61,173,738,945 - 61,173,738,945 비유동자산: 매도가능금융자산 - 10,044,125,819 10,044,125,819 기타비유동금융자산 525,981 - 525,981 비유동기타채권 489,617,400 - 489,617,400 소계 490,143,381 10,044,125,819 10,534,269,200 합계 61,663,882,326 10,044,125,819 71,708,008,145 ② 제 14(전) 기 (단위: 원) 구분 대여금 및 수취채권 매도가능금융자산 합계 유동자산: 현금및현금성자산 59,758,757,060 - 59,758,757,060 매출채권 16,730,861,723 - 16,730,861,723 기타채권 2,119,556,546 - 2,119,556,546 소계 78,609,175,329 - 78,609,175,329 비유동자산: 매도가능금융자산 - 10,293,327,417 10,293,327,417 비유동기타채권 547,757,400 - 547,757,400 소계 547,757,400 10,293,327,417 10,841,084,817 합계 79,156,932,729 10,293,327,417 89,450,260,146 (2) 당반기말과 전기말 현재 범주별 금융부채의 내역은 다음과 같습니다.① 제 15(당) 반기 (단위: 원) 구분 상각후원가로 측정하는금융부채 당기손익인식금융부채 합계 유동부채: 매입채무 3,512,155,527 - 3,512,155,527 기타채무 3,159,786,628 - 3,159,786,628 단기차입금 2,644,737,386 - 2,644,737,386 유동성장기차입금 3,937,500,000 - 3,937,500,000 소계 13,254,179,541 - 13,254,179,541 비유동부채: 장기차입금 6,562,500,000 - 6,562,500,000 비유동기타채무 342,500,000 - 342,500,000 소계 6,905,000,000 - 6,905,000,000 합계 20,159,179,541 - 20,159,179,541 ② 제 14(전) 기 (단위: 원) 구분 상각후원가로 측정하는금융부채 당기손익인식금융부채 합계 유동부채: 매입채무 2,664,861,155 - 2,664,861,155 기타채무 2,269,076,502 - 2,269,076,502 유동성장기차입금 1,376,460,000 - 1,376,460,000 소계 6,310,397,657 - 6,310,397,657 비유동부채: 장기차입금 9,224,810,000 - 9,224,810,000 비유동기타채무 342,500,000 - 342,500,000 소계 9,567,310,000 - 9,567,310,000 합계 15,877,707,657 - 15,877,707,657 (3) 당반기와 전반기 중 금융상품의 범주별 순손익은 다음과 같습니다. ① 제 15(당) 반기 (단위: 원) 구분 대여금 및 수취채권 매도가능 금융자산 당기손익인식금융자산 상각후원가로 측정하는 금융부채 합계 금융수익 : 이자수익 272,656,077 - - - 272,656,077 외환차익 1,640 - - - 1,640 외화환산이익 135,055,046 - - - 135,055,046 배당금수익 - 3,462,745 - - 3,462,745 매도가능금융자산처분이익 - 3,539,764,400 - - 3,539,764,400 소계 407,712,763 3,543,227,145 - - 3,950,939,908 금융원가 : 이자비용 - - - (40,603,741) (40,603,741) 외환차손 (19,183,044) - - - (19,183,044) 외화환산손실 (1,006,160) - - - (1,006,160) 소계 (20,189,204) - - (40,603,741) (60,792,945) 합계 387,523,559 3,543,227,145 - (40,603,741) 3,890,146,963 ② 제 14(전) 반기 (단위: 원) 구분 대여금 및 수취채권 매도가능 금융자산 당기손익인식금융자산 상각후원가로 측정하는 금융부채 합계 금융수익 : 이자수익 381,670,573 221,641,772 - - 603,312,345 외환차익 32,944,414 - - - 32,944,414 매도가능금융자산처분이익 - 222,282,621 - - 222,282,621 소계 414,614,987 443,924,393 - - 858,539,380 금융원가 : 외환차손 (22,613,271) - - - (22,613,271) 외화환산손실 (478,612) - - - (478,612) 파생상품거래손실 - - (14,437,326) - (14,437,326) 소계 (23,091,883) - (14,437,326) - (37,529,209) 합계 391,523,104 443,924,393 (14,437,326) - 821,010,171 (4) 금융상품의 공정가치 당반기말과 전기말 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 제 15(당) 반기 제 14(전) 기 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산: 공정가치로 측정된 금융자산 ―매도가능금융자산 10,044,125,819 10,044,125,819 10,293,327,417 10,293,327,417 공정가치로 측정된 금융자산 소계 10,044,125,819 10,044,125,819 10,293,327,417 10,293,327,417 공정가치로 측정되지 않는 금융자산(*) ―현금및현금성자산 42,966,708,570 42,966,708,570 59,758,757,060 59,758,757,060 ―매출채권 16,925,688,432 16,925,688,432 16,730,861,723 16,730,861,723 ―기타채권 1,281,341,943 1,281,341,943 2,119,556,546 2,119,556,546 ―기타비유동금융자산 525,981 525,981 131,214 131,214 ―비유동기타채권 489,617,400 489,617,400 547,757,400 547,757,400 공정가치로 측정되지 않는 금융자산 소계 61,663,882,326 61,663,882,326 79,157,063,943 79,157,063,943 금융자산 합계 71,708,008,145 71,708,008,145 89,450,391,360 89,450,391,360 금융부채: 공정가치로 측정되지 않는 금융부채(*) ―매입채무 3,512,155,527 3,512,155,527 2,664,861,155 2,664,861,155 ―기타채무 3,159,786,628 3,159,786,628 2,269,076,502 2,269,076,502 ―단기차입금 2,644,737,386 2,644,737,386 - - ―유동성장기차입금 3,937,500,000 3,937,500,000 1,376,460,000 1,376,460,000 ―비유동기타채무 342,500,000 342,500,000 342,500,000 342,500,000 ―장기차입금 6,562,500,000 6,562,500,000 9,224,810,000 9,224,810,000 공정가치로 측정되지 않는 금융부채 소계 20,159,179,541 20,159,179,541 15,877,707,657 15,877,707,657 금융부채 합계 20,159,179,541 20,159,179,541 15,877,707,657 15,877,707,657 (*) 공정가치를 측정하지 않은 금융자산과 금융부채에 대해서는 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치에해당하여 장부금액을 공정가치로 공시하였습니다. 25. 성격별비용 당반기와 전반기 중 성격별비용 현황은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 제 15(당) 반기 제 14(전) 반기 3개월 누적 3개월 누적 사용된 원재료 1,041,336,338 3,732,910,868 1,810,716,685 3,744,359,131 급여 2,103,370,269 3,793,237,683 1,276,653,409 2,409,639,342 퇴직급여 134,947,369 278,495,791 99,291,170 189,232,063 복리후생비 196,015,565 357,088,218 120,757,540 263,171,187 감가상각비 1,128,297,963 1,779,369,636 519,879,501 940,821,592 무형자산상각비 18,300,199 36,183,353 4,550,067 8,740,600 임차료 61,134,639 125,093,957 37,271,074 74,080,785 지급수수료 493,326,448 1,048,330,017 290,980,650 473,140,293 외주가공비 3,161,681,483 6,387,372,531 2,453,876,959 4,597,650,015 기타 3,284,478,714 3,883,429,251 2,317,632,832 2,867,957,323 합계 11,622,888,987 21,421,511,305 8,931,609,887 15,568,792,331 26. 특수관계자 (1) 당반기와 전기에 연결기업과 매출 등 거래 또는 채권ㆍ채무 잔액이 있는 주요 특수관계자는 다음과 같습니다. 구분 제 15(당) 반기 제 14(전) 기 지배기업 ㈜휴온스글로벌 ㈜휴온스글로벌 동일지배하의 기업 ㈜휴온스, ㈜휴베나, ㈜휴온스메디케어(구, ㈜휴니즈), ㈜휴온스내츄럴, ㈜바이오토피아 ㈜휴온스, ㈜휴베나, ㈜휴온스메디케어(구, ㈜휴니즈), ㈜휴온스내츄럴, ㈜바이오토피아 기타 ㈜휴이노베이션, ㈜명신, Beijing Huonland Pharmaceutical Co.,Ltd., 주요경영진 및 기타임원 ㈜휴이노베이션, ㈜명신, Beijing Huonland Pharmaceutical Co.,Ltd., 주요경영진 및 기타임원 (2) 당반기와 전기 중 특수관계자와의 거래 내역은 다음과 같습니다.① 제 15(당) 반기 (단위: 원) 특수관계자범주 회사명 매출 매입 유형자산취득 판매비와 관리비 등 지배기업 ㈜휴온스글로벌 4,653,600 - - 510,203,423 동일지배하의 기업 ㈜휴온스 13,674,619,759 5,546,014,945 - 12,400,000 ㈜휴베나 744,000 1,093,319,840 - 5,825,326 ㈜휴온스메디케어 272,000 - - - ㈜휴온스내츄럴 232,000 - - 3,388,000 ㈜바이오토피아 224,000 - - - 기타 ㈜휴이노베이션 1,882,800 - - - ㈜명신 120,000 544,000 - 141,243,000 합계 13,682,748,159 6,639,878,785 - 673,059,749 ② 제 14(전) 반기 (단위: 원) 특수관계자범주 회사명 매출 매입 유형자산취득 판매비와 관리비 등 지배기업 ㈜휴온스글로벌 6,775,126,629 2,849,221,279 49,600,000 192,344,949 동일지배하의 기업 ㈜휴베나 409,800 551,592,000 - - 기타 ㈜휴온스 3,977,037,694 1,356,040,143 24,800,000 400,000 ㈜파나시(주1) - 527,750,000 - 1,175,000 ㈜휴이노베이션 1,751,300 - - - ㈜명신 - - - 97,925,000 합계 10,754,325,423 5,284,603,422 74,400,000 291,844,949 (주1) 지배력을 획득한 시점 이전까지의 거래입니다. (3) 당반기말과 전기말 현재 연결기업과 특수관계자간 채권, 채무의 주요 내역은 다음과 같습니다.① 제 15(당) 반기 (단위: 원) 특수관계자 범주 회사명 채권 채무 매출채권 매입채무 기타채무 지배기업 ㈜휴온스글로벌 1,427,910 - 99,383,687 동일지배하의 기업 ㈜휴온스 6,778,540,223 872,534,796 13,640,000 ㈜휴베나 - 343,220,240 1,100,000 ㈜휴온스내츄럴 - - 18,150,000 기타 ㈜명신 - - 42,680,299 합계 6,779,968,133 1,215,755,036 174,953,986 ② 제 14(전) 기 (단위: 원) 특수관계자 범주 회사명 채권 채무 매출채권 기타채권 매입채무 기타채무 지배기업 ㈜휴온스글로벌 - - - 57,097,213 동일지배하의 기업 ㈜휴베나 - - 104,018,200 - ㈜휴온스 7,970,578,704 379,500 941,875,315 13,640,000 기타 ㈜명신 - - - 226,276,129 합계 7,970,578,704 379,500 1,045,893,515 297,013,342 (4) 당반기와 전반기의 주요 경영진에 대한 보상은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 제 15(당) 반기 제 14(전) 반기 단기종업원급여 426,037,140 268,237,560 퇴직급여 36,071,182 22,353,126 합계 462,108,322 290,590,686 (5) 연결기업은 전기 중 기타특수관계자로부터 ㈜파나시의 보통주식 639주를 8,946,000,000원에 매입하였습니다.(6) 연결기업이 2017년 3월 17일 결의에 의하여 지급한 배당금 중 1,767,880,000원과 2016년 3월 18일 결의에 의하여 지급한 배당금 중 1,060,728,000원은 ㈜휴온스글로벌에게 지급되었습니다.(7) 당반기말 현재 대여금 228,520,000원은 전액 연결기업의 임직원에 대한 대여금입니다.(8) 당반기 중 ㈜휴온스의 에스테틱사업부를 6,250,730,083원 양수대가로 하여 인수하였습니다(주석 33 참조).(9) 당반기 중 매도가능금융자산으로 보유 중인 ㈜휴온스내츄럴의 보통주식 737,294주를 2,211,882,000원 양도대가로 하여 ㈜휴온스에 양도하였습니다.27. 우발부채와 약정사항 당반기말 현재 연결기업이 금융기관과 체결한 약정사항은 다음과 같습니다. (원화단위: 원, 외화단위: USD, EUR) 약정내역 은행 약정한도 실행액 수입신용장발행 KEB하나은행 USD 1,342,405 USD 1,259,737 EUR 2,310,000 EUR 2,310,000 시설자금대출 한국산업은행 KRW 15,000,000,000 KRW 10,500,000,000 28. 법 인세비용 연결기업은 기대총연간이익에 적용될 수 있는 법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 법인세비용을 계산하고 있습니다. 당반기와 전반기 중 법인세비용의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 제 15(당) 반기 제 14(전) 반기 당기법인세부담액 1,743,210,870 1,435,940,397 일시적차이 등의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) 9,556,163 (199,169,107) 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용(수익) (72,168,587) 96,511,565 법인세비용 1,680,598,446 1,333,282,855 29. 자본관리연결기업의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하고 건전한 자본구조의 유지 및 자본조달비용의 최소화를 통하여 주주이익을 극대화하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 이사회는 더 많은 차입으로 더 높은 수익률을 얻는 것과 건전한 재무상태 간의 균형을 유지하기 위하여 노력하고 있습니다. 연결기업은 차입금 등 이자발생부채에서 현금및현금성자산을 차감한 순부채와 자본의 비율을 기준으로 자본을 관리하고 있으며, 전반적인 자본관리 정책은 전기와 동일합니다. 한편, 당반기말과 전기말 현재 연결기업이 관리하고 있는 자본구조 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 제 15(당) 반기 제 14(전) 기 차입금 13,144,737,386 10,601,270,000 차감: 현금및현금성자산 및 단기금융상품 (42,966,708,570) (59,758,757,060) 순차입금 (29,821,971,184) (49,157,487,060) 자기자본 107,242,689,974 113,008,083,556 자기자본 대비 순차입금의 비율 - - 30. 위험관리 금융상품과 관련하여 연결기업은 신용위험, 유동성위험 및 시장위험에 노출되어 있습니다. 본 주석은 연결기업이 노출되어 있는 상기 위험에 대한 정보와 연결기업의 위험관리 목표,정책, 위험평가 및 관리 절차에 대한 질적 공시사항과 양적 공시사항을 포함하고있습니다. (1) 위험관리 체계 연결기업의 위험관리는 연결기업의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 연결기업이 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결기업은 전사적인 수준의 위험관리 정책 및 절차를 마련하여 운영하고 있으며, 연결기업의 재무부문에서 위험관리에 대한 총괄책임을 담당하고 있습니다. 연결기업의 재무부문은 이사회에서 승인된 위험관리 정책 및 절차에 따라 연결기업의 영업과 관련한 금융위험을 감시하고 관리하는 역할을 하고 있으며, 금융위험의 성격과 노출정도를 주기적으로 분석하고 있습니다. 또한, 연결기업의 내부감사인은 위험관리 정책 및 절차의 준수 여부와 위험노출 한도를 지속적으로 검토하고 있습니다. 연결기업의 전반적인 금융위험 관리전략은 전기와 동일합니다. (2) 신용위험 연결기업은 금 융상품의 당사자 중 일방이 의무를 이행하지 않아 상대방에게 재무손실을 입힐 신용위험에 노출되어 있습니다. 연결기업의 경영진은 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. 연결기업은 신규 거래처와 계약시 공개된 재무정보와 신용평가기관에 의하여 제공된 정보 등을 이용하여 거래처의 신용도를 평가하고 이를 근거로 신용거래한도를 결정하고 있으며, 담보 또는 지급보증을 제공받고 있습니다. 또한, 연결기업은 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 재검토하고 담보수준을 재조정하고 있으며, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 분기 단위로 회수지연 현황 및 회수대책을 보고하고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다. 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대 노출정도를 나타냅니다. 당반기말과 전기말 현재 연결기업의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 제 15(당) 반기 제 14(전) 기 현금및현금성자산(보유현금 제외) 42,966,473,210 59,758,474,200 매출채권 16,925,688,432 16,730,861,723 기타채권 1,281,341,943 2,119,556,546 비유동기타채권 489,617,400 547,757,400 합계 61,663,120,985 79,156,649,869 (3) 유동성위험 연결기업은 현금 등 금융자산을 인도하여 결제하는 금융부채와 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 유동성위험에 노출되어 있습니다. 연결기업의 경영진은 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결기업의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. 당반기말과 전기말 현재 금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 장부금액 계약상현금흐름 6개월이내 6-12개월 1-2년 2-5년 당반기말: 매입채무 3,512,155,527 3,512,155,527 3,512,155,527 - - - 기타채무 3,159,786,628 3,159,786,628 3,157,183,368 2,603,260 - - 비유동기타채무 342,500,000 342,500,000 - - 342,500,000 - 단기차입금 2,644,737,386 2,644,737,386 2,479,357,048 165,380,338 - - 장기차입금 10,500,000,000 10,500,000,000 1,312,500,000 2,625,000,000 5,250,000,000 1,312,500,000 합계 20,159,179,541 20,159,179,541 10,461,195,943 2,792,983,598 5,592,500,000 1,312,500,000 전기말: 매입채무 2,664,861,155 2,664,861,155 2,664,861,155 - - - 기타채무 2,269,076,502 2,269,076,502 2,267,496,802 1,579,700 - - 비유동기타채무 342,500,000 342,500,000 - - 342,500,000 - 장기차입금 10,601,270,000 10,601,270,000 - 1,376,460,000 5,287,310,000 3,937,500,000 합계 15,877,707,657 15,877,707,657 4,932,357,957 1,378,039,700 5,629,810,000 3,937,500,000 한편, 상기 분석은 장부금액을 기초로 연결기업이 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되었으며, 이자지급 관련 현금흐름은 제외되어 있습니다. (4) 시장위험 시장위험이란 환율, 이자율 및 지분증권의 가격 등 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험노출을 관리 및 통제하는 것입니다. ① 환위험 연결기업은 외화로 체결된 용역 및 건설계약 등과 관련하여 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 연결기업의 경영진은 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습 니다. 당반기말과 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (원화단위: 원, 외화단위: USD,EUR,JPY) 구분 제 15(당) 반기 제 14(전) 기 외화 원화환산액 외화 원화환산액 현금및현금성자산 USD 929,375.42 1,059,116,228 USD 35,827.56 43,297,605 EUR 2,992,131.90 3,901,710,076 EUR 1,656,380.00 2,099,627,288 JPY 3,800,007.00 38,666,971 - - - 매출채권 USD 9,670.00 11,020,032 USD 8,500.00 10,272,250 매입채무 USD 25,731.50 29,323,617 USD 514.80 622,135 당반기말과 전기말 현재 외화에 대한 원화환율의 10% 변동이 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 제 15(당) 반기 제 14(전) 기 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 세전손익 증가(감소) 498,118,969 (498,118,969) 215,257,501 (215,257,501) 상기 민감도 분석은 보고기간 말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채를 대상으로 하였습니다. ② 이자율위험 연결기업은 차입금과 관련하여 이자율변동위험에 노출되어 있습니다. 연결기업의 경영진은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치 또는 미래현금흐름이 변동할 위험을 정기적으로 측정하여 고정이자율차입금과 변동이자율차입금의 적절한 균형을 유지하고 있습니다. 당반기말과 전기말 현재 연결기업이 보유하고 있는 이자부 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 제 15(당) 반기 제 14(전) 기 고정이자율 : 금융자산 23,000,000,000 39,943,502,056 금융부채 13,144,737,386 10,601,270,000 변동이자율 : 금융자산 19,966,473,210 19,814,972,144 금융부채 - - 연결기업의 이자율 위험은 미래 시장이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동금리부 조건의 예금에서 발생하고 있습니다. 당반기말 및 전기말 현재 변동이자율 조건의 금융부채가 존재하지 않으며 고정이자율 조건의 금융부채는 상각후원가로 측정하고 있어, 이자율위험에 노출되어 있지 않습니다. 31. 주당이익(1) 기본주당이익 당반기와 전반기 중 기본주당이익 계산내역은 다음과 같습니다. ① 기본주당이익 구분 제 15(당) 반기 제 14(전) 반기 기본주당이익 : 지배기업 소유주 반기순이익 6,295,509,227 6,236,963,679 가중평균유통보통주식수 8,697,666 8,828,986 지배기업의 소유주 기본주당이익 724 706 연결기업은 2017년 3월 17일자로 주식배당을 실시하였으며, 당반기 및 전반기의 가중평균유통보통주식수에는 동 효과가 반영되어 있습니다.② 가중평균유통보통주식수 (단위: 주) 구분 기간 제 15(당) 반기 제 14(전) 반기 기초 발행보통주식수 8,918,052 8,918,052 자기주식의 취득 2016년01월01일 ~ 2016년06월30일 - (89,066) 자기주식의 취득 2017년01월01일 ~ 2017년06월30일 (220,386) - 가중평균유통보통주식수 8,697,666 8,828,986 (2) 희석주당이익 당반기와 전반기 중 보통주로 전환될 수 있는 잠재적 보통주가 없어 희석주당이익은 기본주당이익과 일치합니다. 32. 현금흐름표 (1) 당반기와 전반기 중 영업에서 창출된 현금흐름의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 제 15(당) 반기 제 14(전) 반기 반기순이익 7,800,286,015 6,236,963,679 조정: ―법인세비용 1,680,598,446 1,333,282,855 ―이자수익 (272,656,077) (603,312,345) ―이자비용 40,603,741 - ―배당금수익 (3,462,745) - ―대손상각비 154,173,716 145,277,536 ―재고자산폐기손실 64,822,085 48,362,488 ―감가상각비 1,779,369,636 940,821,592 ―무형자산상각비 36,183,353 8,740,600 ―유형자산폐기손실 - 2,271,545 ―유형자산처분이익 - (880,500) ―외화환산이익 (135,055,046) (421,173) ―외화환산손실 1,529,074 478,612 ―퇴직급여 278,495,791 189,232,063 ―파생상품거래손실 - 14,437,326 ―매도가능금융자산처분이익 (3,539,764,400) (222,282,621) ―잡손실 119,896,643 - 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동: - 매출채권의 감소(증가) 946,806,744 (3,083,570,026) ―미수금의 증가 (614,076,441) (95,879,252) ―부가세대급금의 증가 (7,009,948) - ―재고자산의 증가 (3,018,257,722) (51,281,334) ―선급금의 감소(증가) (676,450,196) 68,330,054 ―선급비용의 감소(증가) (31,510,820) 22,875,441 ―매입채무의 증가 785,694,372 433,410,676 ―미지급금의 증가 199,047,915 45,862,808 ―미지급비용의 증가 181,677 23,164,458 ―예수금의 감소 (12,491,290) (21,055,866) ―선수금의 증가 140,064,610 53,151,553 ―반품충당부채의 증가(감소) (66,144,793) 101,635,953 ―확정기여형 퇴직급여제도 납부 (236,896,307) (199,548,630) 영업에서 창출된 현금 5,413,978,033 5,390,067,492 (2) 당반기와 전반기 중 투자와 재무활동 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 내역 제 15(당) 반기 제 14(전) 반기 매도가능금융자산평가손익의 대체 328,039,032 423,043,229 건설중인자산의 유형자산 대체 20,460,670,371 1,432,800,000 건설중인자산의 무형자산 대체 20,976,002 - 유형자산 취득관련 미지급금의 증감 632,127,010 232,378,220 장기차입금의 유동성대체 2,625,000,000 - 33. 영업양수연결기업은 경영 효율성 증대와 경영자원의 통합을 통한 시너지 효과를 창출하고자 2017년 3월 27일 이사회 결의에 따라 2017년 3월 31일 ㈜휴온스의 에스테틱사업부를 양수하였습니다.상기 영업양수는 동일지배하의 사업결합에 해당하여 자산ㆍ부채를 장부금액으로 승계하였으며 양수대가와 순자산 장부금액과의 차이는 기타자본조정으로 계상하였습니다. (단위 : 원) 구 분 금 액 양수대가 6,250,730,083 순자산 장부가액 1,234,730,083 자산 1,234,730,083 부채 - 기타자본조정 5,016,000,000 4. 재무제표 재무상태표 제 15 기 반기말 2017.06.30 현재 제 14 기말 2016.12.31 현재 (단위 : 원) 제 15 기 반기말 제 14 기말 자산 유동자산 58,928,295,783 76,525,991,318 현금및현금성자산 34,788,443,925 55,116,149,929 매출채권 16,405,173,774 15,987,764,844 기타채권 1,214,926,461 2,059,870,512 재고자산 5,724,510,642 3,250,560,205 유동비금융자산 795,240,981 111,645,828 비유동자산 68,188,451,228 55,429,785,316 매도가능금융자산 9,377,720,869 8,974,457,617 종속기업투자 9,373,603,082 9,373,603,082 유형자산 42,823,461,083 30,337,859,520 무형자산 665,037,763 667,154,749 투자부동산 5,183,812,052 5,273,746,853 비유동기타채권 372,180,000 402,010,000 이연법인세자산 392,636,379 400,953,495 자산총계 127,116,747,011 131,955,776,634 부채 유동부채 14,384,030,287 7,825,645,516 매입채무 3,162,422,231 2,502,606,095 기타채무 2,989,039,155 2,091,794,867 당기법인세부채 871,477,151 1,201,219,817 단기차입금 2,644,737,386 유동성장기차입금 3,937,500,000 1,312,500,000 유동비금융부채 305,419,949 177,945,529 반품충당부채 473,434,415 539,579,208 비유동부채 6,905,000,000 9,530,000,000 장기차입금 6,562,500,000 9,187,500,000 비유동기타채무 342,500,000 342,500,000 부채총계 21,289,030,287 17,355,645,516 자본 자본금 4,459,026,000 4,373,230,000 자본잉여금 88,463,379,110 88,463,379,110 기타자본구성요소 (18,145,171,673) (8,613,425,131) 기타포괄손익누계액 237,421,300 이익잉여금 30,813,061,987 30,376,947,139 자본총계 105,827,716,724 114,600,131,118 자본과부채총계 127,116,747,011 131,955,776,634 포괄손익계산서 제 15 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지 제 14 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지 (단위 : 원) 제 15 기 반기 제 14 기 반기 3개월 누적 3개월 누적 매출액(수익) 13,311,976,325 24,825,846,378 11,578,479,924 22,292,845,620 상품매출 1,010,429,826 1,708,879,775 652,959,350 1,472,274,798 제품매출 12,234,310,135 22,982,753,874 10,855,562,920 20,633,398,093 기타매출 67,236,364 134,212,729 69,957,654 187,172,729 매출원가 7,803,696,941 14,210,004,180 5,905,475,377 11,306,193,383 상품매출원가 764,448,259 1,301,757,897 424,687,148 976,336,391 제품매출원가 7,039,248,682 12,908,246,283 5,480,788,229 10,329,856,992 매출총이익 5,508,279,384 10,615,842,198 5,673,004,547 10,986,652,237 판매비와관리비 3,078,163,127 5,490,367,200 2,410,270,930 4,262,598,948 영업이익(손실) 2,430,116,257 5,125,474,998 3,262,733,617 6,724,053,289 금융수익 227,365,799 381,858,014 506,502,151 858,539,380 금융원가 (151,924,775) 59,874,442 5,287,351 37,529,209 기타수익 210,055,954 233,604,134 22,350,775 59,969,447 기타비용 3,824,916 14,171,321 9,490,262 34,786,373 법인세비용차감전순이익(손실) 3,015,637,869 5,666,891,383 3,776,808,930 7,570,246,534 법인세비용 (422,004,474) (855,177,035) (622,509,254) (1,333,282,855) 당기순이익(손실) 2,593,633,395 4,811,714,348 3,154,299,676 6,236,963,679 기타포괄손익 240,975,244 237,421,300 (42,991,983) (342,177,374) 매도가능증권평가이익 240,371,237 240,371,237 (12,203,655) (12,203,655) 매도가능증권평가손실 604,007 (2,949,937) (30,788,328) (329,973,719) 총포괄손익 2,834,608,639 5,049,135,648 3,111,307,693 5,894,786,305 주당이익 지배기업 소유지분 기본주당이익(손실) 300 553 357 706 지배기업 소유지분 희석주당이익(손실) 300 553 357 706 자본변동표 제 15 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지 제 14 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 자본잉여금 기타자본구성요소 기타포괄손익누계액 이익잉여금(결손금) 자본 합계 2016.01.01 (기초자본) 4,373,230,000 88,462,616,412 (5,637,336,431) (265,691,540) 22,869,598,179 109,802,416,620 자본의 변동 포괄손익 당기순이익(손실) 6,236,963,679 6,236,963,679 매도가능금융자산평가손익 (342,177,374) (342,177,374) 총포괄손익 (342,177,374) 6,236,963,679 5,894,786,305 연차배당 (2,597,218,200) (2,597,218,200) 주식발행초과금 762,698 762,698 자기주식취득 영업양수 2016.06.30 (기말자본) 4,373,230,000 88,463,379,110 (5,637,336,431) (607,868,914) 26,509,343,658 113,100,747,423 2017.01.01 (기초자본) 4,373,230,000 88,463,379,110 (8,613,425,131) 30,376,947,139 114,600,131,118 자본의 변동 포괄손익 당기순이익(손실) 4,811,714,348 4,811,714,348 매도가능금융자산평가손익 237,421,300 237,421,300 총포괄손익 237,421,300 4,811,714,348 5,049,135,648 연차배당 85,796,000 (4,375,599,500) (4,289,803,500) 주식발행초과금 자기주식취득 (4,515,746,542) (4,515,746,542) 영업양수 (5,016,000,000) (5,016,000,000) 2017.06.30 (기말자본) 4,459,026,000 88,463,379,110 (18,145,171,673) 237,421,300 30,813,061,987 105,827,716,724 현금흐름표 제 15 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지 제 14 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지 (단위 : 원) 제 15 기 반기 제 14 기 반기 영업활동현금흐름 4,533,062,688 3,386,597,170 영업에서창출된현금 5,596,346,255 5,390,067,492 이자수취 276,349,138 442,528,318 이자지급 (96,065,138) 법인세납부(환급) (1,243,567,567) (2,445,998,640) 투자활동현금흐름 (18,835,029,543) (3,755,497,411) 단기금융상품의 처분 252,881,240 유형자산의 처분 896,500 정부보조금의 증가 9,000,000 3,360,000,000 보증금의 감소 1,200,000 단기대여금의 감소 92,000,000 장기대여금의 감소 3,360,000 배당금의 수취 932,330 매도가능증권의 처분 1,449,863,352 4,157,941,741 유형자산의 취득 (13,946,333,810) (10,908,845,001) 무형자산의 취득 (7,974,362) (9,561,100) 보증금의 증가 (36,590,000) (65,000,000) 매도가능금융자산의 취득 (98,876,970) (1,725,000,350) 단기대여금의 증가 (18,240,000) 장기대여금의 증가 (32,640,000) 파생상품자산의 처분 1,211,080,000 통화선도부채의 감소 (29,890,441) 영업양수로 인한 현금유출액 (6,250,730,083) 재무활동현금흐름 (6,159,789,096) (2,624,875,802) 단기차입금의 증가 2,644,737,386 주식발행비용 환급 762,698 배당금의지급 (4,288,779,940) (2,595,638,500) 자기주식의취득 (4,515,746,542) 임대보증금의 감소 (30,000,000) 현금및현금성자산의순증가(감소) (20,461,755,951) (2,993,776,043) 기초현금및현금성자산 55,116,149,929 67,713,222,161 현금및현금성자산에대한환율변동효과 134,049,947 (478,612) 반기말현금및현금성자산 34,788,443,925 64,718,967,506 5. 재무제표 주석 주석 제 15 기 반기 2017년 1월 1일부터 2017년 6월 30일까지 제 14 기 반기 2016년 1월 1일부터 2016년 6월 30일까지 주식회사 휴메딕스 1. 회사의 개요주식회사 휴메딕스(이하"당사")는 2003년 2월에 설립되었으며, 2014년 12월 26일에 주식을 한국거래소 코스닥시장에 상장하였습니다. 본사 및 공장소재지와 주요 사업내용 등은 다음과 같습니다.(1) 본사 : 경기도 안양시 동안구 학의로 268(관양동, 안양메가밸리)(2) 공장 소재지 : 충북 제천시 왕암동 938(3) 주요사업내용 ① 의약품 제조 및 판매 ② 항암제개발 및 유통 ③ 기능성식품 제조 및 판매 ④ 의약품 및 기능성식품 연구 및 개발(4) 주요주주 및 지분율당반기말 현재 주요주주현황은 다음과 같습니다. 주주명 소유주식수 지분율 보통주 ㈜ 휴온스글로벌 및 특수관계자 3,606,475 40.44% 자기주식 312,220 3.50% 기타 4,999,357 56.06% 합계 8,918,052 100.00% 2. 중요한 회계정책 및 재무제표 작성기준(1) 재무제표 작성기준당사의 재무제표는 '주식회사의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 기업회계기준서 제1034호에 따라 작성되었습니다.중간재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2016년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다. (2) 회계정책의 변경중간재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2017년 1월 1일부터 적용되는 기준서를 제외하고는 2016년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.제ㆍ개정된 기준서 및 해석서의 내용 및 기준서 및 해석서의 적용으로 인한 재무제표의 영향은 다음과 같습니다. ① 기업회계기준서 제1007호 「현금흐름표」(개정)개정 기준서는 공시개선 프로젝트의 일부이며 재무제표 이용자가 현금흐름 및 비현금 변동에서 발생하는 변동을 포함한 재무활동으로 인한 부채의 변동을 평가할 수 있도록 하는 공시를 제공할 것을 요구하고 있습니다. 최초 적용시 전기 정보를 비교표시할 필요는 없습니다. 당사가 동 반기재무제표에 추가적인 공시를 제공하도록 요구되지는 않으나 당사는 개정 기준서를 적용함에 따른 추가적인 공시를 2017년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 재무제표에 제공할 예정입니다. ② 기업회계기준서 제1012호 「법인세」(개정)개정 기준서는 차감할 일시적 차이의 소멸 시 차감될 과세소득의 원천에 세법상 제약이 있는지를 고려할 필요가 있음을 명확히 하였습니다. 또한, 개정 기준서는 미래 과세소득을 어떻게 추정하는가에 대한 지침을 제공하고 일부 자산에 대하여 장부금액을 초과하는 금액이 과세소득에 포함될 수 있는 상황을 기술하고 있습니다. 개정 기준서는 소급하여 적용되지만, 최초 적용 시 비교표시 기간의 기초 자본의 변동은 기초 이익잉여금과 자본의 다른 항목에 배분하지 않고 전액을 기초 이익잉여금(또는 자본의 다른 항목)으로 인식할 수 있습니다. 이러한 완화 규정을 적용하는 경우 그 사실을 공시하여야 합니다. 당사는 동 개정사항을 소급하여 적용하였습니다. 그러나 당사는 개정사항과 관련되는 차감할 일시적차이를 보유하고 있지 아니하므로 당사의 재무제표에 미치는 영향은 없습니다. (3) 공표되었으나 아직 시행되지 않은 회계기준 2017년 6월 30일 현재 공표되었으나 아직 시행되지 않아 당사가 채택하지 않은 한국채택국제회계기준의 기준서 및 해석서의 제ㆍ개정내역은 다음과 같습니다. ① 기업회계기준서 제1109호「금융상품」(제정)새로운 기준서는 기업회계기준서 제1039호「금융상품: 인식과 측정」을 대체합니 다. 동 기준서는 금융상품 회계의 세 측면인 분류와 측정, 손상 그리고 위험회피회계를 다루고 있으며 2018년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 적용됩니다. 조기적용할 수 있으며 위험회피 회계를 제외하고 소급하여 적용하되 비교정보를 제공하지 않을 수 있습니다. 위험회피 회계에 대한 요구사항은 일부 제한적인 예외사항을 제외하고 전진적으로 적용합니다. 당사는 동 기준서가 재무제표에 미치는 영향을 검토하고 있으며 정해진 시행일에 개정 기준서를 적용할 계획입니다. ② 기업회계기준서 제1115호「고객과의 계약에서 생기는 수익」(제정)2015년 11월 6일 제정된 기업회계기준서 제1115호「고객과의 계약에서 생기는 수익」은 2018년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용하되 조기 적용할 수도 있습니다. 동 기준서는 현행 기업회계기준서 제1018호「수익」, 제1011호「건설계약」, 기업회계기해석서 제2031호「수익: 광고용역의 교환거래」, 제2113호 「고객충성제도」, 제2115호「부동산건설약정」, 제2118호「고객으로부터의 자산이전」을 대체할 예정입니다. 동 기준서는 2018년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 완전 소급 적용 방법과 변형된 소급 적용 방법 중 하나를 사용하여 적용하며 조기적용할 수 있습니다. 당사는 동 기준서가 재무제표에 미치는 영향을 검토하고 있으며정해진 시행일에 제정 기준서를 적용할 계획입니다. 현행 기업회계기준서 제1018호 등에서는 재화의 판매, 용역의 제공, 이자수익, 로열티수익, 배당수익, 건설계약과 같은 거래 유형별로 수익인식기준을 제시하지만, 새로운 기업회계기준서 제1115호에 따르면 모든 유형의 계약에 5단계 수익인식모형(① 계약 식별 → ② 수행의무 식별 → ③ 거래가격 산정 → ④ 거래가격을 수행의무에 배분 → ⑤ 수행의무 이행 시 수익 인식)을 적용하여 수익을 인식합니다. (4) 종속기업, 관계기업 및 공동기업투자 당사의 재무제표는 기업회계기준서 제1027호에 따른 별도재무제표로서 지배기업, 관계기업의 투자자 및 공동기업의 참여자가 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분 투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다. 당사는 종속기업과 관계기업 및 공동기업에 대한 투자자산을 기업회계기준서 제1027호에 따른 원가법에 따라 회계처리하고 있습니다. 종속기업, 관계기업 및 공동기업으로부터의 배당금은 배당을 받을 권리가 확정되는 시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다. 3. 부문별 정보당사의 최고영업의사결정자는 영업성과의 평가시 부문별로 구분된 재무정보를 이용하고 있지 않습니다. 이에 따라, 당사의 재무제표에는 영업부문에 대한 정보가 공시되지 않습니다. (1) 당반기와 전반기 중 유형별 및 지역별 매출액은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 제 15(당) 반기 제 14(전) 반기 국내 해외 합계 국내 해외 합계 상품매출 1,699,811,033 9,068,742 1,708,879,775 1,472,274,798 - 1,472,274,798 제품매출 19,890,368,934 3,092,384,940 22,982,753,874 17,860,119,611 2,773,278,482 20,633,398,093 기타매출 134,212,729 - 134,212,729 187,172,729 - 187,172,729 합계 21,724,392,696 3,101,453,682 24,825,846,378 19,519,567,138 2,773,278,482 22,292,845,620 (2) 당반기와 전반기 중 당사의 수익금액 중 전체 수익의 10% 이상을 차지하는 주요 고객 및 비중은 다음과 같습니다. 회사명 제 15(당) 반기 제 14(전) 반기 ㈜휴온스글로벌 - 30.39% ㈜휴온스 46.68% 17.84% ㈜케이아이씨팜 11.83% 10.10% 4. 현금 및 현금성자산당반기말과 전기말 현재 현금 및 현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 제 15(당) 반기 제 14(전) 기 보유현금 235,360 282,860 요구불예금 34,788,208,565 55,115,867,069 합계 34,788,443,925 55,116,149,929 5. 매출채권(1) 매출채권은 대손충당금이 차감된 순액으로 재무상태표에 표시되었는바, 당반기말과 전기말 현재 대손충당금 차감전 총액기준에 의한 매출채권과 관련 대손충당금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 제 15(당) 반기 제 14(전) 기 매출채권 17,011,570,724 16,439,988,078 대손충당금 (606,396,950) (452,223,234) 매출채권 순장부금액 16,405,173,774 15,987,764,844 (2) 당반기와 전기 중 매출채권 대손충당금의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 제 15(당) 반기 제 14(전) 기 기초금액 452,223,234 373,284,038 대손상각비 154,173,716 134,048,076 제각 - (55,108,880) 기말금액 606,396,950 452,223,234 6. 기타채권(1) 당반기말과 전기말 현재 기타채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 제 15(당) 반기 제 14(전) 기 유동 비유동 유동 비유동 대여금 125,740,000 102,780,000 105,000,000 168,000,000 미수금 1,035,354,009 - 1,870,557,920 - 미수수익 53,832,452 - 84,312,592 - 보증금 - 269,400,000 - 234,010,000 합계 1,214,926,461 372,180,000 2,059,870,512 402,010,000 (2) 당반기말과 전기말 현재 연체된 기타채권은 없습니다. 7. 재고자산당반기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 제 15(당) 반기 제 14(전) 기 상품 344,357,531 155,529,896 제품 1,552,477,518 699,226,723 원재료 583,282,407 301,073,799 부재료 1,696,220,608 821,426,251 재공품 1,548,172,578 1,140,892,536 미착품 - 132,411,000 합계 5,724,510,642 3,250,560,205 당반기와 전기 중 인식한 재고자산폐기손실은 각각 64,822,085 원과 573,840,974원 입니다. 8. 유동비금융자산당반기말과 전기말 현재 유동비금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 제 15(당) 반기 제 14(전) 기 선급금 695,923,130 44,184,334 선급비용 99,317,851 67,461,494 합계 795,240,981 111,645,828 9. 매도가능금융자산 당반기말과 전기말 현재 매도가능금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 제 15(당) 반기 제 14(전) 기 수익증권: POSCO-IDV 성장사다리 IP펀드 (주1) 975,000,000 975,000,000 메리츠코리아스몰캡증권 펀드 (주2) 3,848,074,369 3,541,768,117 소계 4,823,074,369 4,516,768,117 상장주식: ㈜잇츠한불 (주3) 59,052,000 57,190,000 일동제약㈜ (주4) 95,095,000 - 소계 154,147,000 57,190,000 비상장주식 (주5) 4,400,499,500 4,400,499,500 합계 9,377,720,869 8,974,457,617 (주1) 출자원금으로 측정하였습니다. 펀드 운용 초기로서 공정가치와 취득원가의 차이가 중요하지 않을 것으로 판단하였습니다.(주2) 당반기말 현재 공정가치(기준가격)로 평가하였습니다. 이에 따라 당반기 중 평가이익 306,306,252원이 발생하였으며, 법인세효과를 차감한 238,918,877원을 기타포괄손익으로 인식하였습니다. 전기말 현재 공정가치가 지속적으로 하락함에 따라누적 평가손실 1,458,231,883원을 전기 중 당기손익으로 재분류하고 금융원가의 매도가능금융자산 손상차손으로 계상하였습니다. (주3) 당반기말 현재 공정가치(종가)로 평가하였습니다. 이에 따라 당반기 중 평가이익 1,862,000원이 발생하였으며, 법인세효과를 차감한 1,452,360원을 기타포괄손익으로 인식하였습니다. 전기말 현재 공정가치가 유의적으로 하락함에 따라 평가손실 42,544,520원을 금융원가의 매도가능금융자산 손상차손으로 계상하였습니다.(주4) 당반기말 현재 공정가치(종가)로 평가하였습니다. 이에 따라 당반기 중 평가손실 3,781,970원이 발생하였으며, 법인세효과를 차감한 2,949,937원을 기타포괄손익으로 인식하였습니다. (주5) 취득원가로 측정하였습니다. 상기 비상장주식은 취득 이후 경과 기간이 짧아 공정가치와 취득원가의 차이가 중요하지 않을 것으로 판단하였습니다. 10. 종속기업투자당반기말과 전기말 현재 종속기업투자의 현황은 다음과 같습니다. (단위: 원) 회 사 명 소재지 제 15(당) 반기 제 14(전) 기 지분율 취득원가 장부금액 장부금액 ㈜파나시(주1) 대한민국 50.1% 9,373,603,082 9,373,603,082 9,373,603,082 (주1) 전기 중 8,948,503,082원에 33.1% 추가 취득하여 지배력을 획득하였으며, 매도가능금융자산으로 보유중인 425,100,000원은 종속기업투자주식으로 재분류하였습니다. 11. 유형자산 (1) 당반기말과 전기말 현재 유형자산의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 제 15(당) 반기 제 14(전)기 취득원가 감가상각누계액 등(주1) 장부가액 취득원가 감가상각누계액 등(주1) 장부가액 토지 3,323,720,828 - 3,323,720,828 3,323,720,828 - 3,323,720,828 건물 22,751,361,617 (2,577,538,426) 20,173,823,191 6,381,816,850 (2,225,646,850) 4,156,170,000 구축물 144,378,800 (56,088,294) 88,290,506 73,874,800 (48,649,081) 25,225,719 기계장치 14,456,106,084 (8,052,371,409) 6,403,734,675 9,489,308,095 (6,216,033,253) 3,273,274,842 차량운반구 39,968,992 (33,929,680) 6,039,312 39,968,992 (32,171,595) 7,797,397 공구와기구 3,654,444,778 (1,757,195,374) 1,897,249,404 2,195,817,096 (1,389,559,135) 806,257,961 비품 1,474,802,794 (943,081,759) 531,721,035 1,314,902,784 (808,474,460) 506,428,324 건설중인자산 12,589,882,132 (2,191,000,000) 10,398,882,132 21,598,984,449 (3,360,000,000) 18,238,984,449 합계 58,434,666,025 (15,611,204,942) 42,823,461,083 44,418,393,894 (14,080,534,374) 30,337,859,520 (주1) 정부보조금을 포함하고 있습니다. 당반기말 현재 제천 제2공장과 관련하여 수령한 정부보조금 2,191,000,000원(전기말 3,360,000,000원)이 건설중인자산의 차감계정으로 계상되어 있습니다. (2) 당반기 중 유형자산의 변동은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당기초 취득 등 증가액 처분 등 감소액 감가상각비 대체 당반기말 토지 3,323,720,828 - - - 3,323,720,828 건물 4,156,170,000 - - (351,891,576) 16,369,544,767 20,173,823,191 구축물 25,225,719 70,504,000 - (7,439,213) - 88,290,506 기계장치 3,273,274,842 118,700,000 - (667,338,156) 3,679,097,989 6,403,734,675 차량운반구 7,797,397 - - (1,758,085) - 6,039,312 공구와기구 806,257,961 1,048,530,067 - (361,636,239) 404,097,615 1,897,249,404 비품 506,428,324 156,900,010 - (131,607,299) - 531,721,035 건설중인자산 18,238,984,449 12,612,638,054 - - (20,452,740,371) 10,398,882,132 합계 30,337,859,520 14,007,272,131 - (1,521,670,568) - 42,823,461,083 (3) 전기 중 유형자산의 변동은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 전기초 취득 등 증가액 처분 등 감소액 감가상각비 대체 전기말 토지 5,254,890,572 - - - (1,931,169,744) 3,323,720,828 건물 7,844,724,594 48,598,180 - (318,456,052) (3,418,696,722) 4,156,170,000 구축물 33,327,679 - (7,000) (8,094,960) - 25,225,719 기계장치 2,038,374,097 814,058,269 (9,000) (891,907,016) 1,312,758,492 3,273,274,842 차량운반구 14,664,671 - - (6,867,274) - 7,797,397 공구와기구 659,950,215 532,039,340 - (385,731,594) - 806,257,961 비품 219,182,444 526,240,780 (2,271,545) (303,923,355) 67,200,000 506,428,324 건설중인자산 1,710,633,492 18,012,059,449 - - (1,483,708,492) 18,238,984,449 합계 17,775,747,764 19,932,996,018 (2,287,545) (1,914,980,251) (5,453,616,466) 30,337,859,520 (4) 차입원가의 자본화당사는 2016년 3월에 제천 제2공장 건설에 착공하였으며, 제2공장은 당반기 중 완공되었습니다. 동 공장의 건설자금 중 일부는 외부차입금으로 조달하였으며, 이에 따라당반기 및 전기에 자본화된 차입원가는 57,384,241원 및 46,991,802 원입니다. (5) 담보제공자산당반기말 현재 당사가 금융기관 등에 담보로 제공한 자산은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 제공한 담보자산 채권설정액 제공처 정부보조금 담보(주) 충청북도 제천시 왕암동 938 소재 토지 및 건물 5,280,000,000 제천시 장기차입금 담보 충청북도 제천시 왕암동 938 소재 토지 및 건물 18,000,000,000 한국산업은행 (주) 경기도 안양시 동안구 학의로 268, 401호가 공동담보로 제공되었습니다. 12. 보험가입자산 당반기말 현재 당사가 보험에 가입한 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 보험자산 보험종류 장부금액 부보액 보험회사명 재고자산 재산종합보험 5,724,510,642 2,900,000,000 ㈜KB손해보험 건물 및 구축물 재산종합보험 23,514,756,005 11,127,500,000 화재보험 1,400,000,000 기계장치 및 공기구 재산종합보험 8,300,984,079 8,500,000,000 화재보험 700,000,000 비품 재산종합보험 531,721,035 600,000,000 화재보험 60,000,000 건설중인자산 화재보험 10,398,882,132 34,577,652,740 합계 48,470,853,893 59,865,152,740 당사는 상기 보험 이외에 산업재해보상보험, 차량종합보험 등에 가입하고 있습니다. 13. 투자부동산(1) 당반기말과 전기말 현재 투자부동산자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 제 15(당) 반기 제 14(전) 기 취득원가 5,528,562,130 5,528,562,130 감가상각누계액 (344,750,078) (254,815,277) 장부금액 5,183,812,052 5,273,746,853 (2) 당반기 중 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 기초 취득 등 증가액 처분 등 감소액 감가상각비 대체 기말 토지 1,931,169,744 - - - - 1,931,169,744 건물 3,342,577,109 - - (89,934,801) - 3,252,642,308 합계 5,273,746,853 - - (89,934,801) - 5,183,812,052 (3) 전기 중 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 기초 취득 등 증가액 처분 등 감소액 감가상각비 대체(주1) 기말 토지 - - - - 1,931,169,744 1,931,169,744 건물 - - - (179,869,613) 3,522,446,722 3,342,577,109 합계 - - - (179,869,613) 5,453,616,466 5,273,746,853 (주1) 유형자산에서 대체된 금액입니다. (4) 당반기와 전반기 중 투자부동산과 관련한 수익과 비용의 내역은 다음과 같습니 다. (단위: 원) 구분 제 15(당) 반기 제 14(전) 반기 투자부동산 임대수익 134,212,729 - 투자부동산 운영비용 (97,334,801) - 합계 36,877,928 - (5) 보고기간말 현재 투자부동산의 공정가치는 장부금액과 중요한 차이가 없습니다. 14. 무형자산 (1) 당반기말과 전기말 현재 무형자산의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 제 15(당) 반기 제 14(전) 기 취득원가 상각누계액 장부가액 취득원가 상각누계액 장부가액 산업재산권 149,282,120 (125,144,669) 24,137,451 141,697,120 (121,153,321) 20,543,799 시설이용권 557,043,200 - 557,043,200 557,043,200 - 557,043,200 기타의무형자산 61,000,000 (51,850,000) 9,150,000 61,000,000 (45,750,000) 15,250,000 건설중인무형자산 74,707,112 - 74,707,112 74,317,750 - 74,317,750 합계 842,032,432 (176,994,669) 665,037,763 834,058,070 (166,903,321) 667,154,749 (2) 당반기 중 무형자산의 변동은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당기초 취득 처분 상각비 대체 당반기말 산업재산권 20,543,799 2,601,000 - (3,991,348) 4,984,000 24,137,451 시설이용권 557,043,200 - - - - 557,043,200 기타의무형자산 15,250,000 - - (6,100,000) - 9,150,000 건설중인무형자산 74,317,750 5,373,362 - - (4,984,000) 74,707,112 합계 667,154,749 7,974,362 - (10,091,348) - 665,037,763 (3) 전기 중 무형자산의 변동은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 전기초 취득 처분 상각비 대체 전기말 산업재산권 15,565,137 6,457,040 - (5,816,778) 4,338,400 20,543,799 시설이용권 557,043,200 - - - - 557,043,200 기타의무형자산 27,450,000 - - (12,200,000) - 15,250,000 건설중인무형자산 48,280,270 30,375,880 - - (4,338,400) 74,317,750 합계 648,338,607 36,832,920 - (18,016,778) - 667,154,749 15. 기타채무 당반기말과 전기말 현재 기타채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 제 15(당) 반기 제 14(전) 기 유동 비유동 유동 비유동 미지급금 2,561,081,234 - 1,689,856,356 - 보증금 - 342,500,000 - 342,500,000 미지급비용 425,354,661 - 400,358,811 - 미지급배당금 2,603,260 - 1,579,700 - 합계 2,989,039,155 342,500,000 2,091,794,867 342,500,000 16. 유동비금융부채당반기말과 전기말 현재 유동비금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 제 15(당) 반기 제 14(전) 기 예수금 32,796,663 45,386,853 선수금 272,623,286 132,558,676 합계 305,419,949 177,945,529 17. 반품충당부채당사는 과거 반품 내역을 기초로 충당부채를 추정하였으며 반품충당부채는 완제의약품, 의료기기 및 화장품 매출과 관련되어 있습니다. 당반기와 전기 중 당사의 반품충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 제 15(당) 반기 제 14(전) 기 기초금액 539,579,208 384,437,749 전입액(환입액) (66,144,793) 155,141,459 기말금액 473,434,415 539,579,208 18. 퇴직급여제도 (1) 당사는 2011년 중 확정기여형 퇴직급여제도로 전환하였으며, 연금의 운용결과와 관계없이 당해 회계기간에 납부하여야 할 부담금을 퇴직급여로 인식하고 있습니다. (2) 당사가 퇴직급여제도와 관련하여 당반기 중 인식한 비용은 242,800,421원(전반기: 189,232,063원)입니다. 19. 차입금(1) 당반기말과 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 대출종류 차입처 이자율(%) 제 15(당) 반기 제 14(전) 기 Usance KEB하나은행 0.49~1.78% 2,644,737,386 - (2) 당반기말과 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 대출종류 차입처 이자율(%) 제 15(당) 반기 제 14(전) 기 시설자금 한국산업은행 1.71~2.07% 10,500,000,000 10,500,000,000 차감: 유동성대체 (3,937,500,000) (1,312,500,000) 잔 액 6,562,500,000 9,187,500,000 20. 자본금 (1) 당반기말과 전기말 현재 자본금 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 제 15(당) 반기 제 14(전) 기 발행할 주식의 총수 50,000,000주 50,000,000주 1주당 액면금액 500 500 발행한 주식의 수 보통주 8,918,052주 8,746,460주 자본금 보통주자본금 4,459,026,000 4,373,230,000 (2) 당반기와 전기 중 보통주 유통주식수의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 주) 구분 제 15(당) 반기 제 14(전) 기 기초 8,746,460 8,746,460 주식배당 171,592 - 기말 8,918,052 8,746,460 (3) 당반기와 전기 중 보통주 자본금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 제 15(당) 반기 제 14(전) 기 기초 4,373,230,000 4,373,230,000 주식배당 85,796,000 - 기말 4,459,026,000 4,373,230,000 (4) 자본잉여금당반기말과 전기말 현재 자본잉여금은 전액 주식발행초과금으로서 기중 변동은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 제 15(당) 반기 제 14(전) 기 기초금액 88,463,379,110 88,462,616,412 발행분담금 반환 - 762,698 기말금액 88,463,379,110 88,463,379,110 21. 이익잉여금 및 기타자본구성요소(1) 당반기말과 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 제 15(당) 반기 제 14(전) 기 이익준비금 688,702,170 259,721,820 재평가적립금 202,784,424 202,784,424 미처분이익잉여금 29,921,575,393 29,914,440,895 합계 30,813,061,987 30,376,947,139 (2) 당반기말과 전기말 현재 기타자본구성요소 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 제 15(당) 반기 제 14(전) 기 자기주식(주1) (13,129,171,673) (8,613,425,131) 기타자본조정(주2) (5,016,000,000) - 합계 (18,145,171,673) - (주1) 당사는 주가안정과 주주가치 제고를 위하여 자기주식(보통주312,220주)을 취득하였으며, 동 주식은 향후 주가 상황에 따라 처분될 예정입니다.(주2) 동일지배하의 기업인 ㈜휴온스로부터 에스테틱 사업부를 인수함에 따라 발생하였습니다. 22. 판매비와관리비당반기와 전반기 중 판매비와관리비 현황은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 제 15(당) 반기 제 14(전) 반기 3개월 누적 3개월 누적 급여 748,522,289 1,254,552,468 401,089,186 794,850,030 퇴직급여 44,099,856 77,088,587 28,791,568 58,585,581 복리후생비 85,741,526 143,984,919 43,709,666 105,711,025 여비교통비 84,215,375 125,204,625 53,698,573 98,791,901 세금과공과금 22,135,314 40,432,679 21,791,224 38,226,224 감가상각비 54,160,829 105,031,730 51,323,474 102,320,758 무형자산상각비 5,067,349 10,091,348 4,550,067 8,740,600 지급임차료 36,651,536 65,863,446 25,188,819 50,377,638 차량유지비 21,667,144 38,433,651 5,689,918 11,934,090 경상연구개발비 979,691,261 2,045,525,347 1,393,860,142 2,009,723,722 운반비 28,617,945 49,633,873 18,267,983 38,449,546 소모품비 12,813,104 20,348,369 6,360,703 14,254,766 지급수수료 382,041,074 734,270,447 162,903,174 245,689,521 광고선전비 233,337,263 326,517,013 8,173,031 11,903,208 대손상각비 127,153,777 154,173,716 52,994,111 145,277,536 수출제비용 24,163,933 10,144,272 22,502,586 350,731,146 견본비 52,093,028 66,471,055 8,715,981 27,538,497 해외시장개척비 48,795,984 63,471,055 7,742,780 9,580,350 기타 87,194,540 159,128,600 92,917,944 139,912,809 합계 3,078,163,127 5,490,367,200 2,410,270,930 4,262,598,948 23. 기타수익당반기와 전반기 중 기타수익 현황은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 제 15(당) 반기 제 14(전) 반기 3개월 누적 3개월 누적 외환차익 1,266,653 9,056,390 11,960,288 28,545,319 외화환산이익 (18,540) - (2,827,211) 421,173 유형자산처분이익 - - 499,000 880,500 잡이익 208,807,841 224,547,744 12,718,698 30,122,455 합계 210,055,954 233,604,134 22,350,775 59,969,447 24. 기타비용 당반기와 전반기 중 기타비용 현황은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 제 15(당) 반기 제 14(전) 반기 3개월 누적 3개월 누적 외환차손 1,112,577 9,108,590 2,868,747 11,014,820 외화환산손실 354,292 522,914 (650,038) - 유형자산폐기손실 - - 2,271,545 2,271,545 잡손실 2,358,047 4,539,817 5,000,008 21,500,008 합계 3,824,916 14,171,321 9,490,262 34,786,373 25. 금융상품 (1) 당반기말과 전기말 현재 범주별 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.① 제 15(당) 반기 (단위: 원) 구분 대여금 및 수취채권 매도가능금융자산 합계 유동자산: 현금및현금성자산 34,788,443,925 - 34,788,443,925 매출채권 16,405,173,774 - 16,405,173,774 기타채권 1,214,926,461 - 1,214,926,461 소계 52,408,544,160 - 52,408,544,160 비유동자산: - 매도가능금융자산 - 9,377,720,869 9,377,720,869 비유동기타채권 372,180,000 - 372,180,000 소계 372,180,000 9,377,720,869 9,749,900,869 합계 52,780,724,160 9,377,720,869 62,158,445,029 ② 제 14(전) 기 (단위: 원) 구분 대여금 및 수취채권 매도가능금융자산 합계 유동자산: 현금및현금성자산 55,116,149,929 - 55,116,149,929 매출채권 15,987,764,844 - 15,987,764,844 기타채권 2,059,870,512 - 2,059,870,512 소계 73,163,785,285 - 73,163,785,285 비유동자산: 매도가능금융자산 - 8,974,457,617 8,974,457,617 비유동기타채권 402,010,000 - 402,010,000 소계 402,010,000 8,974,457,617 9,376,467,617 합계 73,565,795,285 8,974,457,617 82,540,252,902 (2) 당반기말과 전기말 현재 범주별 금융부채의 내역은 다음과 같습니다.① 제 15(당) 반기 (단위: 원) 구분 상각후원가로 측정하는금융부채 당기손익인식금융부채 합계 유동부채: 매입채무 3,162,422,231 - 3,162,422,231 단기차입금 2,644,737,386 - 2,644,737,386 유동성장기차입금 3,937,500,000 - 3,937,500,000 기타채무 2,989,039,155 - 2,989,039,155 소계 12,733,698,772 - 12,733,698,772 비유동부채: 장기차입금 6,562,500,000 - 6,562,500,000 비유동기타채무 342,500,000 - 342,500,000 소계 6,905,000,000 - 6,905,000,000 합계 19,638,698,772 - 19,638,698,772 ② 제 14(전) 기 (단위: 원) 구분 상각후원가로 측정하는금융부채 당기손익인식금융부채 합계 유동부채: 매입채무 2,502,606,095 - 2,502,606,095 기타채무 2,091,794,867 - 2,091,794,867 소계 4,594,400,962 - 4,594,400,962 비유동부채: 장기차입금 10,500,000,000 - 10,500,000,000 비유동기타채무 342,500,000 - 342,500,000 소계 10,842,500,000 - 10,842,500,000 합계 15,436,900,962 - 15,436,900,962 (3) 당반기와 전반기 중 금융상품의 범주별 순손익은 다음과 같습니다. ① 제 15(당) 반기 (단위: 원) 구분 대여금 및 수취채권 매도가능 금융자산 당기손익인식금융자산 상각후원가로 측정하는 금융부채 합계 금융수익 : 이자수익 245,868,998 - - - 245,868,998 외환차익 1,640 - - - 1,640 외화환산이익 135,055,046 - - - 135,055,046 배당금수익 - 932,330 - - 932,330 소계 380,925,684 932,330 - - 381,858,014 금융원가 : 이자비용 - - - (39,686,299) (39,686,299) 외환차손 (19,183,044) - - - (19,183,044) 외화환산손실 (1,005,099) - - - (1,005,099) 소계 (20,188,143) - - (39,686,299) (59,874,442) 합계 360,737,541 932,330 - (39,686,299) 321,983,572 ② 제 14(전) 반기 (단위: 원) 구분 대여금 및 수취채권 매도가능 금융자산 당기손익인식금융자산 상각후원가로 측정하는 금융부채 합계 금융수익 : 이자수익 381,670,573 221,641,772 - - 603,312,345 외환차익 32,944,414 - - - 32,944,414 매도가능증권처분이익 - 222,282,621 - - 222,282,621 소계 414,614,987 443,924,393 - - 858,539,380 금융원가 : 외환차손 (22,613,271) - - - (22,613,271) 외화환산손실 (478,612) - - - (478,612) 파생상품거래손실 - - (14,437,326) - (14,437,326) 소계 (23,091,883) - (14,437,326) - (37,529,209) 합계 391,523,104 443,924,393 (14,437,326) - 821,010,171 (4) 금융상품의 공정가치 당반기말과 전기말 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 제 15(당) 반기 제 14(전) 기 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산: 공정가치로 측정된 금융자산 ―매도가능금융자산 9,377,720,869 9,377,720,869 8,974,457,617 8,974,457,617 공정가치로 측정된 금융자산 소계 9,377,720,869 9,377,720,869 8,974,457,617 8,974,457,617 공정가치로 측정되지 않는 금융자산(*) ―현금및현금성자산 34,788,443,925 34,788,443,925 55,116,149,929 55,116,149,929 ―매출채권 16,405,173,774 16,405,173,774 15,987,764,844 15,987,764,844 ―기타채권 1,214,926,461 1,214,926,461 2,059,870,512 2,059,870,512 ―비유동기타채권 372,180,000 372,180,000 402,010,000 402,010,000 공정가치로 측정되지 않는 금융자산 소계 52,780,724,160 52,780,724,160 73,565,795,285 73,565,795,285 금융자산 합계 62,158,445,029 62,158,445,029 82,540,252,902 82,540,252,902 금융부채: 공정가치로 측정되지 않는 금융부채(*) ―매입채무 3,162,422,231 3,162,422,231 2,502,606,095 2,502,606,095 ―단기차입금 2,644,737,386 2,644,737,386 - - ―기타채무 2,989,039,155 2,989,039,155 2,091,794,867 2,091,794,867 ―유동성장기차입금 3,937,500,000 3,937,500,000 1,312,500,000 1,312,500,000 ―비유동기타채무 342,500,000 342,500,000 342,500,000 342,500,000 ―장기차입금 6,562,500,000 6,562,500,000 9,187,500,000 9,187,500,000 공정가치로 측정되지 않는 금융부채 소계 19,638,698,772 19,638,698,772 15,436,900,962 15,436,900,962 금융부채 합계 19,638,698,772 19,638,698,772 15,436,900,962 15,436,900,962 (*) 공정가치를 측정하지 않은 금융자산과 금융부채에 대해서는 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치에 해당하여 장부금액을 공정가치로 공시하였습니다. 26. 성격별비용 당반기와 전반기 중 성격별비용 현황은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 제 15(당) 반기 제 14(전) 반기 3개월 누적 3개월 누적 사용된 원재료 2,566,369,834 3,109,136,026 1,810,716,685 3,744,359,131 급여 1,887,228,509 3,339,053,413 1,276,653,409 2,409,639,342 퇴직급여 118,521,303 242,800,421 99,291,170 189,232,063 복리후생비 180,997,695 322,658,162 120,757,540 263,171,187 감가상각비 1,042,474,774 1,611,605,369 519,879,501 940,821,592 무형자산상각비 5,067,349 10,091,348 4,550,067 8,740,600 임차료 53,088,909 100,378,472 37,271,074 74,080,785 지급수수료 544,469,400 1,048,330,017 290,980,650 473,140,293 외주가공비 3,151,601,483 6,375,876,531 2,453,876,959 4,597,650,015 기타 1,332,040,812 3,540,441,621 2,317,632,832 2,867,957,323 합계 10,881,860,068 19,700,371,380 8,931,609,887 15,568,792,331 27. 특수관계자 (1) 당반기와 전기에 당사와 매출 등 거래 또는 채권ㆍ채무 잔액이 있는 주요 특수관계자는 다음과 같습니다. 구분 제 15(당) 반기 제 14(전) 기 지배기업 ㈜휴온스글로벌 ㈜휴온스글로벌 종속기업 ㈜파나시 ㈜파나시 동일지배하의 기업 ㈜휴온스, ㈜휴베나, ㈜휴온스메디케어(구, ㈜휴니즈), ㈜휴온스내츄럴, ㈜바이오토피아 ㈜휴온스, ㈜휴베나, ㈜휴온스메디케어(구, ㈜휴니즈), ㈜휴온스내츄럴, ㈜바이오토피아 기타 ㈜휴이노베이션, ㈜명신, Beijing Huonland Pharmaceutical Co.,Ltd., 주요경영진 및 기타임원 ㈜휴이노베이션, ㈜명신, Beijing Huonland Pharmaceutical Co.,Ltd., 주요경영진 및 기타임원 (2) 당반기와 전기 중 특수관계자와의 거래 내역은 다음과 같습니다.① 제 15(당) 반기 (단위: 원) 특수관계자범주 회사명 매출 매입 유형자산취득 판매비와 관리비 등 지배기업 ㈜휴온스글로벌 4,653,600 - - 464,470,261 종속기업 ㈜파나시 160,000 575,127,640 - 930,000 동일지배하의 기업 ㈜휴온스 11,587,658,328 5,546,014,945 - 12,400,000 ㈜휴베나 744,000 1,093,319,840 - 5,825,326 ㈜휴온스메디케어 272,000 - - - ㈜휴온스내츄럴 232,000 - - 3,388,000 ㈜바이오토피아 224,000 - - - 기타 ㈜휴이노베이션 1,882,800 - - - ㈜명신 120,000 - - 133,301,000 합계 11,595,946,728 7,214,462,425 - 620,314,587 ② 제 14(전) 반기 (단위: 원) 특수관계자범주 회사명 매출 매입 유형자산취득 판매비와 관리비 등 지배기업 ㈜휴온스글로벌 6,775,126,629 2,849,221,279 49,600,000 192,344,949 동일지배하의 기업 ㈜휴베나 409,800 551,592,000 - - 기타 ㈜휴온스 3,977,037,694 1,356,040,143 24,800,000 400,000 ㈜파나시 - 527,750,000 - 1,175,000 ㈜휴이노베이션 1,751,300 - - - ㈜명신 - - - 97,925,000 합계 10,754,325,423 5,284,603,422 74,400,000 291,844,949 (3) 당반기말과 전기말 현재 당사와 특수관계자간 채권, 채무의 주요 내역은 다음과 같습니다.① 제 15(당) 반기 (단위: 원) 특수관계자 범주 회사명 채권 채무 매출채권 매입채무 기타채무 지배기업 ㈜휴온스글로벌 1,427,910 - 94,967,278 종속기업 ㈜파나시 - 106,889,904 858,000 동일지배하의 기업 ㈜휴온스 6,257,926,565 872,534,796 13,640,000 ㈜휴베나 - 343,220,240 1,100,000 ㈜휴온스내츄럴 - - 18,150,000 기타 ㈜명신 - - 33,607,640 합계 6,259,354,475 1,322,644,940 162,322,918 ② 제 14(전) 기 (단위: 원) 특수관계자 범주 회사명 채권 채무 매출채권 매입채무 미지급금 지배기업 ㈜휴온스글로벌 - - 52,857,824 종속기업 ㈜파나시 - 61,600,000 302,500 동일지배하의 기업 ㈜휴베나 - 104,018,200 - ㈜휴온스 7,227,481,825 941,875,315 13,640,000 기타 ㈜명신 - - 218,663,500 합계 7,227,481,825 1,107,493,515 285,463,824 (4) 당반기와 전반기의 주요 경영진에 대한 보상은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 제 15(당) 반기 제 14(전) 반기 단기종업원급여 233,170,080 268,237,560 퇴직급여 19,942,925 22,353,126 합계 253,113,005 290,590,686 (5) 당사는 전기 중 지배기업의 최대주주 등으로부터 ㈜파나시의 보통주식 639주를 8,946,000,000원에 매입하였습니다.(6) 당사가 2017년 3월 17일 결의에 의하여 지급한 배당금 중 1,767,880,000원과 2016년 3월 18일 결의에 의하여 지급한 배당금 중 1,060,728,000원은 ㈜휴온스글로벌에게 지급되었습니다.(7) 당반기말 현재 대여금 228,520,000원은 전액 당사의 임직원에 대한 대여금입니다.(8) 당반기 중 ㈜휴온스의 에스테틱사업부를 6,250,730,083원 양수대가로 하여 인수하였습니다(주석 34 참조).28. 우발부채와 약정사항 당반기말 현재 당사가 금융기관과 체결한 약정사항은 다음과 같습니다. (원화단위: 원, 외화단위: USD, EUR) 약정내역 은행 약정한도 실행액 수입신용장발행 KEB하나은행 USD 1,342,405 USD 1,259,737 EUR 2,310,000 EUR 2,310,000 시설자금대출 한국산업은행 KRW 15,000,000,000 KRW 10,500,000,000 29. 법 인세비용 당사는 기대총연간이익에 적용될 수 있는 법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을중간기간의 세전이익에 적용하여 법인세비용을 계산하고 있습니다. 당반기와 전반기 중 법인세비용의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 제 15(당) 반기 제 14(전) 반기 당기법인세부담액 913,824,901 1,435,940,397 일시적차이 등의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) 8,317,116 (199,169,107) 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세 비용(수익) (66,964,982) 96,511,565 법인세비용 855,177,035 1,333,282,855 30. 자본관리당사의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하고 건전한 자본구조의 유지 및 자본조달비용의 최소화를 통하여 주주이익을 극대화하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 이사회는 더 많은 차입으로 더 높은 수익률을 얻는 것과 건전한 재무상태 간의 균형을 유지하기 위하여 노력하고 있습니다. 당사는 차입금 등 이자발생부채에서 현금및현금성자산을 차감한 순부채와 자본의 비율을 기준으로 자본을 관리하고 있으며, 전반적인 자본관리 정책은 전기와 동일합니다. 한편, 당반기말과 전기말 현재 당사가 관리하고 있는 자본구조 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 제 15(당) 반기 제 14(전) 기 차입금 13,144,737,386 10,500,000,000 차감: 현금및현금성자산 및 단기금융상품 (34,788,443,925) (55,116,149,929) 순차입금 (21,643,706,539) (44,616,149,929) 자기자본 105,827,716,724 114,600,131,118 자기자본 대비 순차입금의 비율 - - 31. 위험관리 금융상품과 관련하여 당사는 신용위험, 유동성위험 및 시장위험에 노출되어 있습니다. 본 주석은 당사가 노출되어 있는 상기 위험에 대한 정보와 당사의 위험관리 목표,정책, 위험평가 및 관리 절차에 대한 질적 공시사항과 양적 공시사항을 포함하고있습니다. (1) 위험관리 체계 당사의 위험관리는 당사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 당사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다.당사는 전사적인 수준의 위험관리 정책 및 절차를 마련하여 운영하고 있으며, 당사의재무부문에서 위험관리에 대한 총괄책임을 담당하고 있습니다. 당사의 재무부문은 이사회에서 승인된 위험관리 정책 및 절차에 따라 당사의 영업과 관련한 금융위험을 감시하고 관리하는 역할을 하고 있으며, 금융위험의 성격과 노출정도를 주기적으로 분석하고 있습니다. 또한, 당사의 내부감사인은 위험관리 정책 및 절차의 준수 여부와 위험노출 한도를 지속적으로 검토하고 있습니다. 당사의 전반적인 금융위험 관리전략은 전기와 동일합니다. (2) 신용위험 당 사는 금 융상품의 당사자 중 일방이 의무를 이행하지 않아 상대방에게 재무손실을 입힐 신용위험에 노출되어 있습니다. 당사의 경영진은 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. 당사는 신규 거래처와 계약시 공개된 재무정보와 신용평가기관에 의하여 제공된 정보 등을 이용하여 거래처의 신용도를 평가하고 이를 근거로 신용거래한도를 결정하고 있으며, 담보 또는 지급보증을 제공받고 있습니다. 또한, 당사는 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 재검토하고 담보수준을 재조정하고 있으며, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 분기 단위로 회수지연 현황 및 회수대책을 보고하고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다. 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대 노출정도를 나타냅니다. 당반기말과 전기말 현재 당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 제 15(당) 반기 제 14(전) 기 현금및현금성자산(보유현금 제외) 34,788,208,565 55,115,867,069 매출채권 16,405,173,774 15,987,764,844 기타채권 1,214,926,461 2,059,870,512 비유동기타채권 372,180,000 402,010,000 합계 52,780,488,800 73,565,512,425 (3) 유동성위험 당사는 현금 등 금융자산을 인도하여 결제하는 금융부채와 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 유동성위험에 노출되어 있습니다. 당사의 경영진은 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 당사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. 당반기말과 전기말 현재 금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 장부금액 계약상현금흐름 6개월이내 6-12개월 1-2년 2-5년 당반기말: 매입채무 3,162,422,231 3,162,422,231 3,162,422,231 - - - 기타채무 2,989,039,155 2,989,039,155 2,986,435,895 2,603,260 - - 비유동기타채무 342,500,000 342,500,000 - - 342,500,000 - 단기차입금 2,644,737,386 2,644,737,386 2,479,357,048 165,380,338 - - 장기차입금 10,500,000,000 10,500,000,000 1,312,500,000 2,625,000,000 5,250,000,000 1,312,500,000 합계 19,638,698,772 19,638,698,772 9,940,715,174 2,792,983,598 5,592,500,000 1,312,500,000 전기말: 매입채무 2,502,606,095 2,502,606,095 2,502,606,095 - - - 기타채무 2,091,794,867 2,091,794,867 2,090,215,167 1,579,700 - - 비유동기타채무 342,500,000 342,500,000 - - 342,500,000 - 장기차입금 10,500,000,000 - - 1,312,500,000 5,250,000,000 3,937,500,000 합계 15,436,900,962 4,936,900,962 4,592,821,262 1,314,079,700 5,592,500,000 3,937,500,000 한편, 상기 분석은 장부금액을 기초로 당사가 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되었으며, 이자지급 관련 현금흐름은 제외되어 있습니다. (4) 시장위험 시장위험이란 환율, 이자율 및 지분증권의 가격 등 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험노출을 관리 및 통제하는 것입니다. ① 환위험 당사는 외화로 체결된 용역 및 건설계약 등과 관련하여 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당사의 경영진은 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습 니다. 당반기말과 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (원화단위: 원, 외화단위: USD,EUR,JPY) 구분 제 15(당) 반기 제 14(전) 기 외화 원화환산액 외화 원화환산액 현금및현금성자산 USD 929,375.42 1,059,116,228 USD 35,812.75 43,279,708 EUR 2,992,131.90 3,901,710,076 EUR 1,656,380.00 2,099,627,288 JPY 3,800,007.00 38,666,971 - - - 매출채권 USD 9,670.00 11,020,032 USD 8,500.00 10,272,250 매입채무 USD 25,731.50 29,323,617 USD 514.80 622,135 당반기말과 전기말 현재 외화에 대한 원화환율의 10% 변동이 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 제 15(당) 반기 제 14(전) 기 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 세전손익 증가(감소) 498,118,969 (498,118,969) 215,255,711 (215,255,711) 상기 민감도 분석은 보고기간 말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채를 대상으로 하였습니다. ② 이자율위험 당사는 차입금과 관련하여 이자율변동위험에 노출되어 있습니다. 당사의 경영진은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치 또는 미래현금흐름이 변동할 위험을 정기적으로 측정하여 고정이자율차입금과 변동이자율차입금의 적절한 균형을 유지하고 있습니다. 당반기말과 전기말 현재 당사가 보유하고 있는 이자부 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 제 15(당) 반기 제 14(전) 기 고정이자율 : 금융자산 23,000,000,000 39,943,502,056 금융부채 13,144,737,386 10,500,000,000 변동이자율 : 금융자산 11,788,208,565 15,172,365,013 금융부채 - - 당사의 이자율 위험은 미래 시장이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동금리부 조건의 예금에서 발생하고 있습니다. 당반기말 및 전기말 현재 변동이자율 조건의 금융부채가 존재하지 않으며 고정이자율 조건의 금융부채는 상각후원가로 측정하고 있어, 이자율위험에 노출되어 있지 않습니다. 32. 주당이익(1) 기본주당이익 당반기와 전반기 중 기본주당이익 계산내역은 다음과 같습니다. ① 기본주당이익 구분 제 15(당) 반기 제 14(전) 반기 기본주당이익 : 보통주 반기순이익 4,811,714,348 6,236,963,679 가중평균유통보통주식수 8,697,666 8,828,986 기본주당이익 553 706 ② 가중평균유통보통주식수 (단위: 주) 구분 기간 제 15(당) 반기 제 14(전) 반기 기초 발행보통주식수 8,918,052 8,918,052 자기주식의 취득 2016년01월01일 ~ 2016년06월30일 - (89,066) 자기주식의 취득 2017년01월01일 ~ 2017년06월30일 (220,386) - 가중평균유통보통주식수 8,697,666 8,828,986 (2) 희석주당이익 당반기와 전반기 중 보통주로 전환될 수 있는 잠재적 보통주가 없어 희석주당이익은 기본주당이익과 일치합니다. 33. 현금흐름표 (1) 당반기와 전반기 중 영업에서 창출된 현금흐름의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 제 15(당) 반기 제 14(전) 반기 반기순이익 4,811,714,348 6,236,963,679 조정: ―법인세비용 855,177,035 1,333,282,855 ―이자수익 (245,868,998) (603,312,345) ―이자비용 39,686,299 - ―배당금수익 (932,330) - ―대손상각비 154,173,716 145,277,536 ―재고자산폐기손실 64,822,085 48,362,488 ―감가상각비 1,611,605,369 940,821,592 ―무형자산상각비 10,091,348 8,740,600 ―유형자산폐기손실 - 2,271,545 ―유형자산처분이익 - (880,500) ―외화환산이익 (135,055,046) (421,173) ―외화환산손실 1,528,013 478,612 ―퇴직급여 242,800,421 189,232,063 ―파생상품거래손실 - 14,437,326 ―매도가능금융자산처분이익 - (222,282,621) 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동: - 매출채권의 감소(증가) 662,624,523 (3,083,570,026) ―미수금의 증가 (614,659,441) (95,879,252) ―재고자산의 증가 (2,538,772,522) (51,281,334) ―선급금의 감소(증가) (651,738,796) 68,330,054 ―선급비용의 감소(증가) (31,856,357) 22,875,441 ―매입채무의 증가 659,816,136 433,410,676 ―미지급금의 증가 858,670,798 45,862,808 ―미지급비용의 증가 592,247 23,164,458 ―예수금의 감소 (12,590,190) (21,055,866) ―선수금의 증가 140,064,610 53,151,553 ―반품충당부채의 증가(감소) (66,144,793) 101,635,953 ―확정기여형 퇴직급여제도 납부 (219,402,220) (199,548,630) 영업에서 창출된 현금 5,596,346,255 5,390,067,492 (2) 당반기와 전반기 중 투자와 재무활동 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 내역 제 15(당) 반기 제 14(전) 반기 매도가능금융자산평가손익의 대체 304,386,282 423,043,229 건설중인자산의 유형자산 대체 20,452,740,371 1,432,800,000 건설중인자산의 무형자산 대체 4,984,000 - 유형자산 취득관련 미지급금의 증감 12,554,080 232,378,220 34. 영업양수당사는 경영 효율성 증대와 경영자원의 통합을 통한 시너지 효과를 창출하고자 2017년 3월 27일 이사회 결의에 따라 2017년 3월 31일 ㈜휴온스의 에스테틱사업부를 양수하였습니다.상기 영업양수는 동일지배하의 사업결합에 해당하여 자산ㆍ부채를 장부가액으로 승계하였으며 순자산장부금액과의 차이는 기타자본조정으로 계상하였습니다. (단위 : 원) 구 분 금 액 양수대가 6,250,730,083 순자산 장부가액 1,234,730,083 자산 1,234,730,083 부채 - 기타자본조정 5,016,000,000 6. 기타 재무에 관한 사항 1. 대손충당금 설정현황 가. 계정과목별 대손충당금 설정내용 (단위 : 원) 구분 계정과목 채권총액 대손충당금 대손충당금설정률 제15기 반기 매출채권 17,532,085,382 606,396,950 3.46% 제14기 매출채권 17,183,084,957 452,223,234 2.63% 제13기 매출채권 11,484,363,629 373,284,038 3.25% 제12기 매출채권 7,733,146,273 410,715,202 5.31% 나. 대손충당금 변동현황 (단위 : 원) 구분 제15기 반기 제14기 제13기 기초금액 452,223,234 373,284,038 410,715,202 연결범위 변동 - 3,570,985 - 대손상각비 154,173,716 130,477,091 52,717,486 제각 - (55,108,880) (90,148,650) 기타 - - - 기말금액 606,396,950 452,223,234 373,284,038 다. 연체되었으나 손상되지 않은 채권금액 (단위 : 원) 구분 제15기 반기 제14기 제13기 ~30일 이내 1,341,808,189 534,211,497 39,656,089 30일 초과 285,109,081 138,657,607 73,261,931 합계 1,626,917,270 672,869,104 112,918,020 라. 매출채권관련 대손충당금 설정방침 당사는 매출채권에 대해 개별적으로 손상징후가 식별가능한 채권은 개별법으로 적절한 대손설정률을 계상하며, 개별적으로 중요하지 않고 유사한 성격별로 분류되는 집합채권은 과거 대손경험률을 고려하여 대손충당금을 설정하고 있습니다. 2. 재고자산 현황 등 가. 재고자산의 보유현황 (단위 : 원) 구분 제15기 반기 제14기 제13기 상품 368,633,224 155,529,896 271,358,038 제품 1,619,368,322 855,409,730 1,061,176,343 원재료 1,260,725,866 581,669,274 116,423,416 부재료 1,719,241,670 837,137,079 820,188,983 저장품 - - 11,665,000 재공품 1,581,088,099 1,153,361,208 747,975,834 미착품 - 132,411,000 - 합계 6,549,057,181 3,715,518,187 3,028,787,614 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100] 5.04% 2.83% 2.61% 재고자산회전율(회수)[연환산매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] 3.02회 7.30회 7.01회 나. 재고자산의 실사내역 (1) 실사일자① 제14기(2016년 말) 기말재고자산 실사 : 2016년 12월 23일② 제13기(2015년 말) 기말재고자산 실사 : 2015년 12월 23일③ 제12기(2014년 말) 기말재고자산 실사 : 2014년 12월 30일 당사는 매년 회계법인의 입회하에 재고자산 실사를 실시하고 있으며, 실사후 진부화 재고의 평가손실을 회계적으로 계상하고 있습니다. 당기말 재고자산에 대한 실사는 아래와 같이 실시하였습니다.(2) 실사방법2016년 및 2015년 기말 재고자산은 외부감사인 한영회계법인과 2014년 기말 재고자산의 경우 삼정회계법인의 입회하에 재고조사를 실시하였습니다. 3. 공정가치평가 절차 요약 가. 공정가치 측정 당사의 회계정책과 공시사항은 다수의 금융 및 비금융자산과 부채에 대해 공정가치 측정을 요구하고 있는 바, 당사는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다. 평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치 측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다. 당사는 유의적인 평가 문제를 감사에 보고하고 있습니다.자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 당사는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다. 구분 투입변수 수준 1 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격 수준 2 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수 수준 3 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수 자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 당사는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다. (1) 비파생금융자산금융자산은 인식 및 측정을 위하여 당기손익인식금융자산, 만기보유금융자산, 대여금 및 수취채권, 매도가능금융자산의 네가지 범주로 구분하고 계약의 당사자가 되는 때에 재무상태표에 인식하고 있습니다. 금융자산은 최초인식시점에 공정가치로 측정하며, 당기손익인식금융자산이 아닌 경우 금융자산의 취득과 직접 관련되는 거래원가는 최초 인식시점에 공정가치에 가산하고 있습니다. ① 당기손익인식금융자산단기매매금융자산이나 최초 인식시점에 당기손익인식금융자산으로 지정한 금융자산을 당기손익인식금융자산으로 분류하고 있습니다. 당기손익인식금융자산은 최초인식 후 공정가치로 측정하며, 공정가치의 변동은 당기손익으로 인식하고 있습니다. 한편, 최초 인식시점에 취득과 관련하여 발생한 거래비용은 발생 즉시 당기 손익으로인식하고 있습니다. ② 만기보유금융자산만기가 고정되어 있고 지급금액이 확정되었거나 결정 가능한 비파생금융자산으로 당사가 만기까지 보유할 적극적인 의도와 능력이 있는 경우 만기보유금융자산으로 분류하고 있습니다. 최초 인식 후에는 유효이자율법을 적용하여 상각후원가로 측정하고 있습니다. ③ 대여금 및 수취채권지급금액이 확정되었거나 결정 가능하고, 활성시장에서 거래가격이 공시되지 않는 비파생금융자산은 대여금 및 수취채권으로 분류하고 있습니다. 최초인식 후에는 유효이자율법을 적용하여 상각후원가로 측정하고 있습니다. ④ 매도가능금융자산매도가능항목으로 지정되거나 당기손익인식금융자산, 만기보유금융자산, 또는 대여금 및 수취채권으로 분류되지 않은 비파생금융자산을 매도가능금융자산으로 분류하고 있습니다. 최초인식후에는 공정가치로 측정하며 공정가치의 변동은 기타포괄손익으로 인식하고 있습니다. 다만, 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없고 공정가치를신뢰성 있게 측정할 수 없는 지분상품 등은 원가로 측정하고 있습니다. ⑤ 금융자산의 제거금융자산의 현금흐름에 대한 계약상 권리가 소멸하거나, 금융자산의 현금흐름에 대한 권리를 양도하고 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전할 때 금융자산을 제거하고 있습니다. 만약, 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 보유하지도 않고 이전하지도 아니한 경우, 당사가 금융자산을 통제하고 있지도 않다면 금융자산을 제거하고, 금융자산을 계속 통제하고 있다면 그 양도자산에 대하여 지속적으로 관여하는 정도까지 계속하여 인식하고, 관련부채를 함께 인식하고 있습니다. 만약, 금융자산의 현금흐름에 대한 권리를 양도하였으나 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 당사가 보유하고 있는 경우에는 당해 금융자산을 계속 인식하고, 수취한 매각금액은 부채로 인식하고 있습니다. ⑥ 금융자산과 부채의 상계금융자산과 부채는 당사가 자산과 부채를 상계할 수 있는 법적인 권리가 있고 순액으로 결제하거나, 자산을 실현하는 동시에 부채를 결제할 의도가 있는 경우에만 상계하고 있습니다. (2) 비파생금융부채당사는 계약상 내용의 실질과 금융부채의 정의에 따라 금융부채를 당기손익인식금융부채와 기타금융부채로 분류하고 계약의 당사자가 되는때에 재무상태표에 인식하고 있습니다. 당사는 계약상 내용의 실질과 금융부채의 정의에 따라 금융부채를 당기손익인식금융부채와 기타금융부채로 분류하고 계약의 당사자가 되는 때에 재무상태표에 인식하고있습니다. ① 당기손익인식금융부채당기손익인식금융부채는 단기매매금융부채나 최초 인식시점에 당기손익인식금융부채로 지정한 금융부채를 포함하고 있습니다. 당기손익인식금융부채는 최초인식 후 공정가치로 측정하며, 공정가치의 변동은 당기손익으로 인식하고 있습니다. 한편, 최초 인식시점에 발행과 관련하여 발생한 거래비용은 발생 즉시 당기 손익으로 인식하고 있습니다. ② 기타금융부채당기손익인식금융부채로 분류되지 않은 비파생금융부채는 기타금융부채로 분류하고 있습니다. 기타금융부채는 최초 인식시 발행과 직접 관련되는 거래원가를 차감한 공정가치로 측정하고 있습니다. 후속적으로 기타금융부채는 유효이자율법을 적용하여 상각후원가로 측정되며, 이자비용은 유효이자율법을 적용하여 인식합니다. 금융부채는 소멸한 경우 즉, 계약상 의무가 이행, 취소 또는 만료된 경우에만 재무상태표에서 제거하고 있습니다. 나. 금융상품의 공정가치 당반기말과 전기말 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 제 15(당) 반기 제 14(당) 기 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산: 공정가치로 측정된 금융자산 ―매도가능금융자산 10,044,125,819 10,044,125,819 10,293,327,417 10,293,327,417 ―파생상품자산 - - - - 공정가치로 측정된 금융자산 소계 10,044,125,819 10,044,125,819 10,293,327,417 10,293,327,417 공정가치로 측정되지 않는 금융자산(*) ―현금및현금성자산 42,966,708,570 42,966,708,570 59,758,757,060 59,758,757,060 ―단기금융상품 - - - - ―매출채권 16,925,688,432 16,925,688,432 16,730,861,723 16,730,861,723 ―기타채권 1,281,341,943 1,281,341,943 2,119,556,546 2,119,556,546 ―비유동기타채권 489,617,400 489,617,400 547,757,400 547,757,400 공정가치로 측정되지 않는 금융자산 소계 61,663,882,326 61,663,882,326 79,157,063,943 79,157,063,943 금융자산 합계 71,708,008,145 71,708,008,145 89,450,391,360 89,450,391,360 금융부채: 공정가치로 측정된 금융부채 ―파생상품부채 - - - - 공정가치로 측정된 금융부채 소계 - - - - 공정가치로 측정되지 않는 금융부채(*) ―매입채무 3,512,155,527 3,512,155,527 2,664,861,155 2,664,861,155 ―기타채무 3,159,786,628 3,159,786,628 2,269,076,502 2,269,076,502 ―단기차입금 2,644,737,386 2,644,737,386 - - ―유동성장기차입금 3,937,500,000 3,937,500,000 1,376,460,000 1,376,460,000 ―비유동기타채무 342,500,000 342,500,000 342,500,000 342,500,000 ―장기차입금 6,562,500,000 6,562,500,000 9,224,810,000 9,224,810,000 공정가치로 측정되지 않는 금융부채 소계 20,159,179,541 20,159,179,541 15,877,707,657 15,877,707,657 금융부채 합계 20,159,179,541 20,159,179,541 15,877,707,657 15,877,707,657 (*) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치에 해당하는 금융자산과 금융부채에 대해서는 장부금액을 공정가치로 공시하였습니다. ◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11012#*진행률적용수주계약현황*.dsl 채무증권 발행실적 (기준일 : 2017년 06월 30일 ) (단위 : 원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 합 계 - - - - - - - - - ◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11012#*사채관리계약주요내용.dsl 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2017년 06월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 전자단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2017년 06월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2017년 06월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2017년 06월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2017년 06월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - IV. 감사인의 감사의견 등 ※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11012#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 감사의견 감사보고서 특기사항 제15기(당기) 한영회계법인 - - 제14기(전기) 한영회계법인 적정 - 제13기(전전기) 한영회계법인 적정 - 2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다. (단위 : 백만원, 시간) 사업연도 감사인 내 용 보수 총소요시간 제15기(당기) 한영회계법인 반기 재무제표 검토(별도, 연결)재무제표 감사(별도, 연결) - - 제14기(전기) 한영회계법인 반기 재무제표 검토(별도)재무제표 감사(별도, 연결) 40 595 제13기(전전기) 한영회계법인 반기 재무제표 검토(별도)재무제표 감사(별도) 40 508 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제15기(당기) - - - - - - - - - - 제14기(전기) - - - - - - - - - - 제13기(전전기) - - - - - - - - - - 4. 종속회사의감사의견보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 5. 회계감사인의 변경 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 6. 내부통제에 관한 사항 가. 내부회계관리조직 소속부서 성 명 직 책 담당업무 내부회계운영책임자 박상조 감사 운영실태 평가 내부회계관리자 송원규 내부회계관리자 운영실태 평가 및 총괄 회계,자금처리부서 김바위 재경팀 팀장 회계, 자금 나. 내부회계관리제도의 운영 실태(1) 내부회계관리자가 보고한 내용 사업연도 보고일자 보고내용 비고 제14기(2016년) 2017.02.20 2016년 내부회계관리 운영실태 평가보고 특이사항 없음 제13기(2015년) 2016.03.03 2015년 내부회계관리 운영실태 평가보고 특이사항 없음 제12기(2014년) 2015.02.09 2014년 내부회계관리 운영실태 평가보고 특이사항 없음 (2) 감사인이 감사보고서에 표명한 종합 의견 등경영자의 내부회계관리제도 운영실태 평가보고서에 대한 삼정회계법인의 검토결과, 상기 경영자의 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 제 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다. V. 이사의 경영진단 및 분석의견 당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분.반기보고서의 이사의 경영진단 및 분석의견의 기재는 하지 않습니다. VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회 구성에 관한 사항 (1) 이사의 수보고서 작성기준일 현재 당사의 이사회는 3명의 상근이사, 1인의 사외이사 총 4인으로 구성되어 있습니다. 각 이사의 주요 이력 및 업무분장은 'VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항의 '1. 임원 및 직원의 현황'을 참조하시기 바랍니다.(2) 이사회의 권한 내용 당사는 상법 제393조 및 정관을 근거로 2006년 11월 01일 이사회운영규정을 제정하여 운영하고 있습니다. 당사의 이사회운영규정에서 규정하고 있는 이사회의 권한 내용은 다음과 같습니다. 구분 조항 권한 제2조 [적용범위] 회사의 이사회에 관한 사항은 법령이나 정관에서 다른 정함이 있는 경우를 제외하고는 이 규정에 따른다. 제8조 [이사회 의결사항]이사회는 다음 사항을 심의, 의결한다. 1. 주주총회의 소집과 이에 부의할 안건에 관한 사항 2. 경영전반에 관한 사항 3. 조직 및 직제의 제정 및 개폐에 관한 사항 4. 이사 및 이사 아닌 임원의 선임 및 해임에 관한 사항 5. 보수, 기밀비의 결정에 관한 사항 6. 신규사업 및 투자, 매각, 결손의 처리에 관한 사항 7. 신주의 발행, 주식의 발행, 사채의 발행, 자금의 차입 등 자금조달에 관한 사항 8. 이사회운영에 관한 사항 9. 본점이전 및 지점설치에 관한 사항 10. 기타 법령, 정관 및 주주총회에서 위임 받은 사항과 이사회에서 필요하다고 인정하는 사항 11. 대표이사 선임에 관한 사항 12. 관계회사간 거래 승인의 사항 13. 이해관계인과의 대여/차입등 거래 승인에 관한 사항 (3) 이사후보의 인적사항에 관한 주총전 공시여부 및 주주의 추천여부 당사는 보고서 작성 기준일 현재 상법 제363조 및 당사 정관 제22조에 의거, 이사후보의 인적사항에 대하여 주주총회 전에 통지를 하고 있으며, 주주제안권에 의해 이사선임의 안이 제출된 경우는 없습니다. 당사는 이사에 대하여 이사회의 추천을 받아 주주총회에서 선임하고 있습니다. (4) 사외이사후보추천위원회 설치 및 구성 현황 당사는 보고서 작성 기준일 현재 사외이사후보추천위원회를 설치 및 구성하고 있지 않습니다. (5) 사외이사 현황 성명 주요경력 최대주주등과의 이해관계 결격요건 여부 비고 최순권 前)금융감독원 증권감독국장,동경사무소장前)유진투자증권 상근감사위원 없음 없음 - 나. 중요 의결사항 등 (1) 이사회의 주요활동내역 회차 개최일자 의안내용 가결여부 1 2017.02.01 제14기 재무제표 승인의 건 가결 2 2017.02.01 하나은행 차입(수입신용장 발행)에 관한 건 가결 3 2017.02.20 자기주식 취득 및 신탁계약 체결의 건 가결 4 2017.02.23 제14기 정기주주총회 소집결의의 건 가결 5 2017.03.17 대표이사 선임의 건 가결 6 2017.03.27 영업양수 계약체결 결정의 건 가결 (2) 이사회에서의 사외이사의 주요활동내역 회차 개최일자 의안내용 사외이사참석여부(출석률:100%) 사외이사찬반여부 1 2017.02.01 제14기 재무제표 승인의 건 참석 찬성 2 2017.02.01 하나은행 차입(수입신용장 발행)에 관한 건 참석 찬성 3 2017.02.20 자기주식 취득 및 신탁계약 체결의 건 참석 찬성 4 2017.02.23 제14기 정기주주총회 소집결의의 건 참석 찬성 5 2017.03.17 대표이사 선임의 건 참석 찬성 6 2017.03.27 영업양수 계약체결 결정의 건 참석 찬성 다. 이사회 내의 위원회 구성현황과 그 활동내역 당사는 보고서 작성기준일 현재 이사회 내에 위원회가 구성되어 있지 않습니다. 라. 이사의 독립성 당사의 이사회는 보고서 작성기준일 현재 대표이사를 포함한 사내이사 3인과 사외이사 1인으로 구성되어 있으며, 회사의 경영의 중요한 의사 결정과 업무 집행은 이사회의 심의 및 결정을 통하여 이루어지고 있습니다. 또한 당사는 대주주 등의 독단적인 경영과 이로 인한 소액주주의 이익 침해가 발생하지 않도록 이사회 운영규정을 제정하여 성실히 준수하고 있습니다. 마. 사외이사의 전문성 당사에 선임된 사외이사는 각각 경영·재무·법무 분야 전문가로서 전문성을 충분히갖추고 있어 사외이사를 대상으로 교육을 실시하거나 위탁교육 등 외부기관이 제공하는 교육을 이수한 바 없습니다. 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사기구 관련사항 (1) 감사위원회(감사) 설치여부, 구성방법 등 당사는 보고서 작성기준일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 않으며, 주주총회 결의에 의하여 선임된 비상근감사 1명이 감사업무를 수행하고 있습니다. 당사의 정관상 감사의 권한과 책임, 인원수 등과 관련한 사항은 다음과 같습니다. 구 분 내 용 비 고 제44조 (감사의 수) 회사는 1인의 감사를 둔다. - 제47조 (감사의 직무와 의무) ① 감사는 회사의 회계와 업무를 감사한다. ② 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총회의 소집을 청구할 수 있다. ③ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체 없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다. ④ 감사에 대해서는 정관 제36조 제3항 및 37조의2의 규정을 준용한다. ⑤ 감사는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다. ⑥ 감사는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 적은 서면을 이사(소집권자가 있는 경우에는 소집권자)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다. ⑦ 제6항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지아니하면 그 청구한 감사가 이사회를 소집할 수 있다. - (2) 감사위원회(감사)의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위한 내부장치마련 여부 당사는 감사의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위하여 정관에 다음과 같은 규정을 두고 있습니다. 구 분 규 정 내 용 정관 제47조 (감사의 직무와 의무) ① 감사는 회사의 회계와 업무를 감사한다. ② 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총회의 소집을 청구할 수 있다. ③ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체 없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다. ④ 감사에 대해서는 정관 제36조 제3항 및 제37조의 2의 규정을 준용한다. ⑤ 감사는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다. ⑥ 감사는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 적은 서면을 이사(소집권자가 있는 경우에는 소집권자)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다. ⑦ 제6항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사가 이사회를 소집할 수 있다. (3) 감사위원회 위원(감사)의 인적사항 성 명 주요 경력 결격요건 여부 비 고 박상조 前)한국거래소 부이사장前)삼정KPMG 부회장 없음 - - 감사의 업무지원 조직:IR팀 나. 감사위원회(감사)의 주요활동내역 회차 개최일자 의안내용 감사참석여부(출석률:67%) 감사찬반여부 1 2017.02.01 제14기 재무제표 승인의 건 참석 찬성 2 2017.02.01 하나은행 차입(수입신용장 발행)에 관한 건 참석 찬성 3 2017.02.20 자기주식 취득 및 신탁계약 체결의 건 참석 찬성 4 2017.02.23 제14기 정기주주총회 소집결의의 건 불참석 - 5 2017.03.17 대표이사 선임의 건 참석 찬성 6 2017.03.27 영업양수 계약체결 결정의 건 불참석 - 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 가. 집중투표제의 배제여부 당사는 보고서 작성 기준일 현재 집중투표제를 채택하고 있지 않습니다. 나. 서면투표제 또는 전자투표제의 채택여부 당사는 보고서 작성 기준일 현재 서면투표제나 전자투표제를 채택하고 있지 않습니다. 다. 소수주주권의 행사여부 당사는 보고서 작성 기준일 현재 소수주주권의 행사 사실이 없습니다. 라. 경영권 경쟁 여부 당사는 보고서 작성 기준일 현재 경영지배권에 관한 경쟁여부에 해당되지 않습니다. VII. 주주에 관한 사항 1.최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2017년 06월 30일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 ㈜휴온스글로벌 최대주주 보통주식 3,535,760 40.43 3,606,475 40.44 - 윤성태 임원 보통주식 15,079 0.17 25,190 0.28 최대주주의지배주주 김경아 지배주주의 妻 보통주식 3,328 0.04 3,394 0.04 - 윤연상 지배주주의 子 보통주식 51,129 0.58 52,151 0.58 - 윤희상 지배주주의 子 보통주식 3,327 0.04 3,393 0.04 - 정봉열 임원 보통주식 5,190 0.06 0 0 임원퇴임 최호근 임원 보통주식 4,070 0.05 0 0 임원퇴임 전재갑 계열회사의 임원 보통주식 10,773 0.12 10,988 0.12 - 이상만 계열회사의 임원 보통주식 7,234 0.08 7,378 0.08 - 윤보영 계열회사의 임원 보통주식 1,214 0.01 1,238 0.01 - 이형석 계열회사의 임원 보통주식 981 0.01 1,000 0.01 - 김완섭 계열회사의 임원 보통주식 1,193 0.01 1,216 0.01 - 엄기안 계열회사의 임원 보통주식 1,200 0.01 5,296 0.06 - 김상열 계열회사의 임원 보통주식 0 0 8,036 0.09 - 계 보통주식 3,640,478 41.62 3,725,755 41.78 - 종류주식 0 0 0 0 - 주) 상기 기말주식수는 2017.03.17일 정기주주총회 결과에 따른 주식배당이 포함된 주식수 입니다. ◆click◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11012#*최대주주가단체인경우.dsl 36_최대주주가단체인경우 (1) 법인 또는 단체의 기본정보 명 칭 출자자수(명) 대표이사(대표조합원) 업무집행자(업무집행조합원) 최대주주(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) ㈜휴온스글로벌 8,364 윤성태 41.40 - - 윤성태 41.40 김완섭 - - - - - * 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 지분율 기재 주1) 출자자수는 2016년 12월 31일 기준 주주명부를 기준으로 작성되었습니다.주2) 주식회사 휴온스글로벌은 윤성태, 김완섭 각자 대표이사 체제로 운영되고 있습니다. ◆click◆『공시대상기간 중 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 성명 또는 지분율 변동이 있는경우』 삽입 11012#*성명또는지분율변동인경우.dsl (2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황 (단위 : 백만원) 구 분 자산총계 565,907 부채총계 112,632 자본총계 453,275 매출액 163,712 영업이익 28,896 당기순이익 526,207 ※ 법인 또는 단체의 최대주주(최대출자자)가 법인 또는 단체인 경우 이들의 기본정보도 위 서식(1), (2)에 따라 추가 기재 주)상기 내용은 최근 결산기(2016년) 연결재무제표를 기준으로 하였습니다.(3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다. ◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11012#*최대주주변동내역.dsl 8_최대주주변동내역 최대주주 변동내역 (기준일 : 2017년 06월 30일 ) (단위 : 주, %) 변동일 최대주주명 소유주식수 지분율 비 고 2016년 05월 01일 (주)휴온스글로벌 3,535,760 40.43 - 2017년 03월 17일 (주)휴온스글로벌 3,606,475 40.44 주식배당(70,715 주)반영 주1) 2016년 5월 1일(분할기준일)분할존속회사인 주식회사 휴온스글로벌과 신설법인인 주식회사 휴온스로 인적분할 되었습니다.주2) 상기주식은 2017년03월17일 정기주주총회 결과에 따른 주식배당이 반영된 주식수입니다 ◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11012#*주식소유현황.dsl 35_주식소유현황 주식 소유현황 (기준일 : 2017년 06월 30일 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율 비고 5% 이상 주주 (주)휴온스글로벌 3,606,475 40.44 - - - - - 우리사주조합 - - - ◆click◆『소액주주현황』 삽입 11012#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 소액주주현황 (기준일 : 2016년 12월 31일 ) (단위 : 주) 구 분 주주 보유주식 비 고 주주수 비율 주식수 비율 소액주주 13,633 99.96 4,787,639 54.74 - 주1)소액주주: 2016년말 기준 발행주식 총수의 1%미만의 주식을 소유한 주주주2)작성기준일은 최근 주주명부폐쇄 기준일입니다. 2. 주식사무 신주인수권 ① 주주는 그가 소유한 주식의 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 갖는다. ② 회사는 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 이사회의 결의로 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 1. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제165조의6에 따라 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 2. 「상법」 제542조의3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 3. 발행하는 주식총수의 100분의 20 범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선 배정하는 경우 4. 「근로복지기본법」 제39조의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 5. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우 6. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산ㆍ판매ㆍ자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우 7. 주권을 한국거래소에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 모집을 위하여 인수인에게 인수하게 하는 경우 8. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」관련 규정에 의하여 주식예탁 증서(DR)발행에 따라 신주를 발행하는경우 ③ 제2항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. ④ 신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. 결 산 일 12월 31일 정기주주총회 매 사업년도 종료 후 3개월 주주명부폐쇄시기 매년 1월 1일 ~ 1월 15일 공고방법 회사의 인터넷 홈페이지(www.humedix.com)에 한다. 다만, 전산장애 또는 그 밖의 부득이한 사유로 회사의 인터넷 홈페이지에 공고할 수 없는 때에는 서울특별시에서 발행되는 매일경제신문에 게재 한다. 주권의 종류 1주권, 5주권, 10주권, 50주권, 100주권, 500주권, 1,000주권 및 10,000주권의 8종류 주식사무대행기관 대리인의 명칭 국민은행 증권대행부 사무취급 장소 서울특별시 영등포구 여의도동 36-3 주주의 특전 없음 3. 최근 6개월 간의 주가 및 주식 거래실적 (단위: 원, 주) 종 류 1월 2월 3월 4월 5월 6월 보통주 최고 33,800 31,450 30,250 32,950 33,200 33,750 최저 27,350 27,200 27,800 29,000 31,200 31,500 평균 30,948 29,168 29,073 30,975 32,200 32,625 거래량 최고(일) 59,009 105,675 54,305 194,654 58,767 72,817 최저(일) 15,289 13,200 11,668 17,240 17,996 18,605 월간 666,094 659,238 633,051 946,289 892,519 892,519 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원의 현황 임원 현황 (기준일 : 2017년 06월 30일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 정구완 남 1957년 01월 대표이사 등기임원 상근 경영총괄 서강대학교 경영학 석사한국알콘 사장, 한국앨러간 사장 - - 6개월 2020년 03월 17일 윤성태 남 1964년 08월 사내이사 등기임원 상근 경영총괄 한양대학교 프로젝트관리학과 석사(주)휴온스 부회장 25,190 - 27개월 2018년 03월 20일 김진환 남 1965년 11월 사내이사 등기임원 상근 영업총괄 ㈜한화유통 차장㈜휴온스 부장 - - 60개월 2020년 03월 17일 최순권 남 1955년 08월 사외이사 등기임원 비상근 사외이사 금융감독원 증권감독국장,동경사무소장유진투자증권 상근감사위원 - - 15개월 2019년 03월 18일 박상조 남 1953년 10월 감사 등기임원 상근 감사 前)한국거래소 부이사장前)삼정KPMG 부회장 - - 15개월 2019년 03월 18일 신현철 남 1963년 10월 전무이사 미등기임원 상근 화장품사업본부장 중앙대학교 무역학 학사LG생활건강 상무이사차바이오에프앤시 사장 - - 7개월 - 김봉수 남 1968년 09월 상무이사 미등기임원 상근 제천공장장 원광대학교 미생물학 석사전남생물산업진흥재단 선임연구원 1,751 - 78개월 - 민근홍 남 1971년 04월 상무이사 미등기임원 상근 품질본부장 강원대학교 약제학 석사환인제약 부장 726 - 73개월 - 송원규 남 1969년 06월 상무이사 미등기임원 상근 재경총괄 고려대학교 경영전략 박사SK경영경제연구소 수석연구원삼성경제연구소 연구원 510 - 5개월 - 임문정 남 1963년 01월 상무이사 미등기임원 상근 연구소장 성균관대학교 천연물학 박사동화약품 이사 - - 4개월 - 임채영 남 1967년 11월 이사 미등기임원 상근 연구개발 KIST 생명공학연구원동국제약 차장씨트리 부장 11,420 - 66개월 - 배근원 남 1968년 09월 이사 미등기임원 상근 연구개발 한국식품개발원 연구원선바이오㈜ 팀장㈜한국콜로디스 팀장명문제약㈜ 부장 13,403 - 63개월 - 직원 현황 (기준일 : 2017년 06월 30일 ) (단위 : 백만원) 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 비고 기간의정함이 없는근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 의약품제조 남 116 - - - 116 2.2 2,802 18 - 의약품제조 여 31 - 1 - 32 1.7 577 13 - 합 계 147 - 1 - 148 - 3,379 - - 주) 상기 연간급여총액은 2017.01.01~2017.06.30 기간에 해당하는 금액입니다. 2. 임원의 보수 등 보수현황> 1. 주주총회 승인금액 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 사내이사(사외이사) 3(1) 2,000 - 감사 1 200 - 2. 보수지급금액 2-1. 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 백만원) 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 4 143 29 - 2-2. 유형별 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 3 213 71 - 사외이사(감사위원회 위원 제외) 1 12 12 - 감사위원회 위원 - - - - 감사 1 18 18 - -. 상기 보수지급금액은 2017년 6월 30일 기준입니다. 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 백만원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - - - - - -. 당사는 등기임원 1인에게 지급한 보수금액이 5억원 이상되지 않아 해당사항 없음. 2. 산정기준 및 방법-. 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다. ◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11012#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl IX. 계열회사 등에 관한 사항 1. 계열회사 출자 현황 (기준일:2017년06월 30일) 회사명 사업자등록번호 주요 사업 ㈜휴온스글로벌 지분율 상장여부 (주)휴온스글로벌 129-81-07002 지주회사 - O (주)휴온스 863-87-00270 제약 40.80% O (주)휴메딕스 204-81-76343 제약 40.44% O (주)휴베나 308-81-08905 유리용기 제조 40.63% X (주)휴온스메디케어 617-81-24930 제약 68.43% X (주)휴온스내츄럴 310-81-29989 건강기능식품 57.55%(휴온스 보유) X (주)바이오토피아 124-81-73467 동물용 의약품 59.16%(휴온스 보유) X (주)파나시 699-86-00065 의료기기 제조 50.08%(휴메딕스 보유) X 주1) (주)휴니즈는 2017년 3월 28일 제18기 정기주주총회에서 회사 사명을 (주)휴온스메디케어로 변경 하였습니다.주2) (주)휴온스에 대한 지배기업의 보고기간일 현재 소유지분율은 40.80%이나, 자기주식을 감안한 유효지분율은 40.85%입니다.주3) (주)휴메딕스에 대한 지배기업의 보고기간일 현재 소유지분율은 40.44%이나, 자기주식을 감안한 유효지분율은 41.71%입니다.주4) (주)휴온스메디케어,(주)휴온스내츄럴,(주)바이오토피아는 전환상환우선주를 포함한지분율입니다. 2. 계열회사간 임원의 겸직현황 (기준일: 2017년 06월 30일) 성명 회사명 직위 윤성태 (주)휴온스글로벌 대표이사 (주)휴온스 사내이사 (주)휴메딕스 사내이사 (주)휴베나 기타비상무이사 (주)휴온스메디케어 기타비상무이사 (주)휴온스내츄럴 기타비상무이사 (주)바이오토피아 기타비상무이사 (주)파나시 사내이사 ◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11012#*타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황 3. 타법인출자 현황 (기준일 : 2017년 06월 30일 ) (단위 : 백만원, 주, %) 법인명 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 (주)파나시(주2) 2015년 04월 15일 단순투자 425 966 50.08 9,373 - - - 966 50.08 9,373 8,664 392 (주)휴이노베이션 2015년 06월 12일 단순투자 1,098 18,000 6 1,098 - - - 18,000 6 1,098 20,320 1,827 (주)명신 2015년 06월 25일 단순투자 1,777 1,975 14.95 1,777 17,775 - - 19,750 14.95 1,777 9,345 36 지디케이화장품(주1) 2015년 10월 13일 단순투자 1,025 10,000 6.25 1,025 - - - 10,000 6.25 1,025 25,761 10,887 잇츠한불 2016년 07월 13일 단순투자 99 1,330 - 57 - - 2 1,330 - 59 368,867 58,387 일동제약 2017년 05월 30일 단순투자 98 - - - 4,550 - -3 4,550 - 95 550,372 12,605 합 계 - - 13,330 - - -1 - - 13,334 - - 주1) 상기 출자현황과 관련하여 단순투자 목적으로 구주주로부터 주식을 매수하는 방법을 통해 지분을 취득하였으며, 회계상 매도가능금융자산으로 처리하고있습니다.취득 후 경과기간이 짧아 공정가치와 취득원가의 차이가 중요하지 않다고 판단하였습니다. X. 이해관계자와의 거래내용 1. 대주주 등에 대한 신용공여 등 가. 가지급금 및 대여금(증권 대여 포함)보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 나. 담보제공 내역보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 다. 채무보증 내역보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 2. 대주주와의 자산양수도 등 당사는 2017년 4월 1일부로 계열회사 휴온스의 에스테틱 사업에 대한 영업양수를 하였습니다. 거래상대방 회사와의 관계 거래종류 거래일자 거래대상물 거래목적 거래금액 내부결의 (주)휴온스 계열회사 영업양수 2017.04.01 에스테틱사업 전체 통합시너지 및 사업강화 65억 이사회결의 3. 대주주와의 영업거래 (단위: 백만원) 법인명 관 계 거래종류 거래기간 거래내용 거래금액 ㈜휴온스글로벌 최대주주 매출 2017.01 ~ 2017.06 제품매출 5 매입 등 2017.01 ~ 2017.06 외주가공, 재고자산 등 510 (주)휴온스 계열회사 매출 2017.01 ~ 2017.06 제품매출 13,675 매입 등 2017.01 ~ 2017.06 재고자산 등 5,558 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래 가. 가지급금 및 대여금(증권 대여 포함) 내역보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다. 나. 담보제공 내역 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다. 다. 채무보증 내역 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다. 라. 자산양수도 등 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다. 마. 기타 영업거래 당기와 전기의 주요 경영진에 대한 보상은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 제 15 기 반기 제 14 기 제 13 기 단기종업원급여 426,037,140 654,256,200 459,521,430 퇴직급여 36,071,182 56,971,289 38,456,402 주식기준보상 - - 18,016,767 합계 462,108,322 711,227,489 515,994,599 XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시사항의 진행·변경 상황 및 주주총회 현황 가. 공시사항의 진행·변경 상황 해당사항 없습니다. 나. 주주총회 의사록 요약 구분(일자) 안건 결의내용 비 고 정기주주총회(2017.03.17) 제1호 의안 : 제14기(2016년) 재무제표 승인의 건제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건제3호 의안 : 이사 선임의 건제3-1호 의안 : 사내이사 선임의 건제3-2호 의안 : 사외이사 선임의 건제4호 의안 : 이사 보수 한도액 승인의 건제5호 의안 : 감사 보수 한도액 승인의 건 가결 - 정기주주총회(2016.03.18) 제1호 의안 : 제13기(2015년) 재무제표 승인의 건제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건제3호 의안 : 이사 선임의 건제3-1호 의안 : 사내이사 선임의 건제3-2호 의안 : 사외이사 선임의 건제4호 의안 : 감사 선임의 건 제5호 의안 : 이사 보수 한도액 승인의 건제6호 의안 : 감사 보수 한도액 승인의 건 가결 - 정기주주총회(2015.03.20) 제1호 의안 : 제12기(2014년) 재무제표 승인의 건제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건제3호 의안 : 이사 선임의 건제4호 의안 : 산업은행의 제4차 우선주 전환에 따른 감자승인 건 제5호 의안 : 이사 보수 한도액 승인의 건제6호 의안 : 감사 보수 한도액 승인의 건 가결 - 정기주주총회(2014.03.20) 제1호 의안: 제11기(2013년) 결산 재무제표 승인의 건제2호 의안: 정관 일부 변경의 건제3호 의안: 이사 선임의 건제4호 의안: 이사보수 한도액 승인의 건제5호 의안: 감사보수 한도액 승인의 건 가결 - 임시주주총회(2013.09.26) 제1호 의안: 주식매수선택권 부여의 건제2호 의안: 임원퇴직금 지급규정 승인의 건 가결 - 2. 우발채무 등 가. 중요한 소송사건해당사항 없음 나.견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 (기준일 : ) (단위 : 원) 제 출 처 매 수 금 액 비 고 은 행 - - - 금융기관(은행제외) - - - 법 인 - - - 기타(개인) - - - 다. 채무보증 현황 해당사항 없음 라. 채무인수 약정 현황 해당사항 없음 마. 그 밖의 우발채무 등 당반기말 현재 당사가 금융기관과 체결한 약정사항은 다음과 같습니다. (원화단위: 원, 외화단위: USD, EUR) 약정내역 은행 약정한도 실행액 수입신용장발행 KEB하나은행 USD 1,342,405 USD 1,259,737 EUR 2,310,000 EUR 2,310,000 시설자금대출 한국산업은행 KRW 15,000,000,000 KRW 10,500,000,000 ◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11012#*신용보강제공현황.dsl ◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11012#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl ◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11012#*단기매매차익미환수현황.dsl ◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11012#*공모자금의사용내역.dsl 18_공모자금의사용내역 3. 공모자금의 사용내역 (기준일 : 2017년 06월 30일 ) (단위 : 백만원) 구 분 납입일 납입금액 신고서상 자금사용 계획 실제 자금사용 현황 차이발생 사유 등 기업공개 2014년 12월 18일 28,840 -. 시설자금(19,000)-. 연구개발비(7,350)-. 운전자금(1,250)-. 기타(1,240) -. 시설자금(19,000)-. 연구개발비(6,399)-. 운전자금(1,250)-. 기타(1,240) -. 완료-. 진행중-. 완료-. 완료 유상증자(주주배정 후 일반공모) 2015년 07월 29일 48,546 -. 사업다각화(15,000)-. 임상 및 인력확충(10,000)-. 제2공장/연구소 신축(23,546) -. 사업다각화(15,000)-. 임상 및 인력확충(546)-. 제2공장/연구소 신축(23,546) -. 완료-. 진행중-. 완료 ◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11012#*사모자금의사용내역.dsl ◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11012#*합병등전후의재무사항비교표.dsl 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 해당사항없음 2. 전문가와의 이해관계 해당사항없음