메디쎄이 사업보고서 (2016.12)
4. 재무제표

가. 재무상태표

제 14 기 2016년 12월 31일 현재
제 13 기 2015년 12월 31일 현재
제 12 기 2014년 12월 31일 현재

(단위:원)

과 목	2014연도(제12기)	2015연도(제13기)	2016연도(제14기)

자 산

Ⅰ. 유동자산	13,296,030,090	13,380,554,405	13,635,849,685

(1) 당좌자산	8,540,921,287	8,688,083,253	6,795,689,592

1. 현금및현금성자산(주석14)	1,814,307,479	3,639,706,459	670,745,857

2. 단기금융상품	2,391,500,000	248,500,000	313,926,226

3. 매출채권(주석14,16)	4,157,742,894	4,940,626,284	6,267,427,175

대손충당금	(273,947,673)	(1,067,675,467)	(1,087,826,594)

4. 미수금	62,643,950	232,468,530	109,229,749

5. 단기대여금(주석16)	188,850,218	102,650,000	102,850,000

6. 미수수익(주석16)	7,121,048	342,164	342,832

7. 선급금	112,400,460	293,247,604	126,603,307

8. 선급비용	11,506,114	9,640,209	13,795,923

9. 당기법인세자산(주석19)	2,801,437	16,069,758	-

10. 유동성이연법인세자산(주석19)	65,995,360	272,507,712	278,595,117

(2) 재고자산(주석3)	4,755,108,803	4,692,471,152	6,840,160,093

1. 상품	53,418,457	194,529,087	753,485,795

2. 제품	3,731,436,459	3,953,481,200	5,291,041,659

평가충당금	(22,957,643)	(130,017,215)	(149,507,936)

3. 원재료	728,838,572	489,503,957	579,397,307

4. 재공품	264,372,958	184,974,123	365,743,268

Ⅱ. 비유동자산	4,376,112,231	9,349,368,025	17,262,960,585

(1) 투자자산	272,800,000	1,691,353,134	6,671,440,313

1. 매도가능증권(주석4,16)	272,800,000	408,391,000	2,870,140,150

2. 투자부동산(토지)(주석5)	-	396,008,572	2,553,151,409

3. 건물(주석5)	-	1,087,979,053	1,480,462,084

감가상각누계액	-	(201,025,491)	(232,313,330)

(2) 유형자산(주석6,8,15,17)	3,638,013,355	7,019,182,891	9,720,421,471

1. 토지	396,008,572	1,895,784,810	3,365,480,190

정부보조금	-	(769,231,480)	(769,231,480)

2. 건물	1,029,359,983	4,410,027,120	4,677,431,989

감가상각누계액	(175,169,373)	(18,375,117)	(131,411,262)

정부보조금	-	(846,416,010)	(825,167,073)

3. 기계장치	3,226,787,273	4,961,260,556	6,753,875,594

감가상각누계액	(2,256,646,721)	(2,616,482,843)	(3,520,705,243)

정부보조금	-	(602,850,046)	(446,711,886)

4. 시설장치	29,565,000	87,955,637	276,955,637

감가상각누계액	(29,012,744)	(32,615,962)	(74,057,940)

5. 차량운반구	361,403,016	366,353,016	353,717,505

감가상각누계액	(216,708,456)	(282,151,733)	(307,164,154)

6. 공구와기구	36,874,726	38,474,726	89,712,549

감가상각누계액	(33,873,831)	(35,405,377)	(43,297,567)

7. 비품	134,516,044	300,270,454	350,816,710

감가상각누계액	(101,827,481)	(124,809,499)	(216,286,303)

8. 금형	120,494,500	232,734,500	267,659,777

감가상각누계액	(92,189,354)	(130,502,992)	(187,367,138)

9. 시험연구용자산	1,247,401,836	1,288,901,836	1,348,901,836

감가상각누계액	(979,355,435)	(1,103,738,705)	(1,242,730,270)

10. 건설중인자산	940,385,800	-	-

(3) 무형자산(주석7)	29,442,105	32,699,887	157,652,556

1. 산업재산권	3,442,105	19,699,887	15,215,704

2. 소프트웨어	26,000,000	13,000,000	142,436,852

(4) 기타비유동자산	435,856,771	606,132,113	713,446,245

1. 임차보증금	157,517,280	75,517,280	39,640,000

2. 기타보증금	257,943,361	514,198,849	640,918,569

3. 이연법인세자산(주석19)	20,396,130	16,415,984	32,887,676

자 산 총 계	17,672,142,321	22,729,922,430	30,898,810,270

부 채

Ⅰ. 유동부채	3,592,765,520	4,604,004,027	6,913,968,471

1. 매입채무(주석11)	194,130,992	367,896,901	717,042,253

2. 단기차입금(주석10,11,15)	2,015,625,836	2,000,000,000	2,282,324,066

3. 미지급금(주석11,21)	1,207,500,240	2,025,740,440	2,636,271,587

4. 선수금	20,906,910	90,769,673	49,758,378

5. 예수금(주석11)	11,901,526	11,896,997	11,505,669

6. 예수보증금(주석11)	142,700,016	107,700,016	113,700,016

7. 당기법인세부채	-	-	3,608,273

8. 유동성전환사채(주석11,12)	-	-	1,000,000,000

사채상환할증금	-	-	142,561,125

전환권조정	-	-	(42,802,896)

Ⅱ. 비유동부채	1,027,541,343	1,876,313,295	3,500,000,000

1. 장기차입금(주석10,11,15)	-	-	3,400,000,000

2. 임대보증금(주석11)	45,000,000	35,000,000	100,000,000

3. 장기미지급금	-	802,086,871	-

4. 전환사채(주석12)	1,000,000,000	1,000,000,000	-

사채상환할증금	142,561,125	142,561,125	-

전환권조정	(160,019,782)	(103,334,701)	-

부 채 총 계	4,620,306,863	6,480,317,322	10,413,968,471

자 본

Ⅰ. 자본금(주석1,13)	866,529,000	1,863,039,500	1,971,147,500

1. 보통주자본금	804,549,000	1,739,079,500	1,739,079,500

2. 우선주자본금	61,980,000	123,960,000	232,068,000

Ⅱ. 자본잉여금	3,394,557,786	5,370,604,286	9,262,492,286

1. 주식발행초과금(주석13)	3,359,167,000	5,335,213,500	9,227,101,500

2. 전환권대가	35,390,786	35,390,786	35,390,786

Ⅲ. 이익잉여금(주석18)	8,790,748,672	9,015,961,322	9,251,202,013

1. 미처분이익잉여금	8,790,748,672	9,015,961,322	9,251,202,013

자 본 총 계	13,051,835,458	16,249,605,108	20,484,841,799

부 채 와 자 본 총 계	17,672,142,321	22,729,922,430	30,898,810,270

나. (포괄)손익계산서

제 14 기 2016년 12월 31일 현재
제 13 기 2015년 12월 31일 현재
제 12 기 2014년 12월 31일 현재

(단위:원)

과 목	2014연도(제12기)	2015연도(제13기)	2016연도(제14기)

Ⅰ. 매출액(주석3,16)	10,599,457,956	11,319,047,374	11,485,377,364

1. 상품매출	673,388,285	810,443,157	762,717,887

2. 제품매출	8,538,811,671	8,731,335,044	8,461,538,001

3. 임대수익	75,480,838	81,761,348	121,519,072

4. 위탁판매매출	1,311,777,162	1,695,507,825	2,139,602,404

Ⅱ. 매출원가	4,823,364,717	6,006,794,878	5,827,797,097

1. 상품매출원가	476,367,395	630,540,244	520,940,308

가. 기초상품재고액	123,721,300	53,418,457	194,529,087

나. 당기상품매입액	406,064,552	771,650,874	1,079,897,016

계	529,785,852	825,069,331	1,274,426,103

다. 기말상품재고액	(53,418,457)	(194,529,087)	(753,485,795)

2. 제품매출원가	4,346,997,322	5,376,254,634	5,306,856,789

가. 기초제품재고액	3,207,350,137	3,708,478,816	3,823,463,985

나. 당기제품제조원가	4,850,055,193	5,463,984,515	6,586,024,907

계	8,057,405,330	9,172,463,331	10,409,488,892

다. 타계정에서 대체액	-	49,865,288	38,901,620

라. 타계정대체액	(1,929,192)	(22,610,000)	-

마. 기말제품재고액	(3,708,478,816)	(3,823,463,985)	(5,141,533,723)

Ⅲ. 매출총이익	5,776,093,239	5,312,252,496	5,657,580,267

Ⅳ. 판매비와관리비	3,720,915,759	5,221,656,858	5,451,258,777

1. 급여(주석22)	1,149,902,998	1,292,736,890	1,450,565,869

2. 퇴직급여(주석9,22)	100,983,665	126,167,380	152,878,100

3. 복리후생비(주석22)	170,104,184	325,254,375	152,019,391

4. 여비교통비	241,398,485	320,379,237	331,766,899

5. 통신비	15,186,094	18,754,630	16,899,889

6. 전력비	25,807,257	30,467,653	34,735,688

7. 세금과공과(주석22)	59,685,386	80,313,765	99,011,620

8. 감가상각비(주석5,6,22)	20,637,120	114,281,417	166,249,830

9. 지급임차료(주석22)	58,027,210	58,255,795	46,649,792

10 수선비	3,738,958	23,170,582	19,222,700

11. 보험료	50,734,541	79,038,674	97,240,877

12. 소모품비	43,711,708	58,901,526	60,137,829

13. 차량유지비	48,498,742	70,476,063	88,771,986

14. 접대비	36,395,868	38,908,794	46,267,569

15. 광고선전비	294,037,054	246,666,402	149,953,037

16. 운반비	20,281,044	23,424,434	47,957,124

17. 사무용품비	37,931,148	33,970,616	29,578,792

18. 도서인쇄비	5,670,500	4,888,845	3,662,750

19. 교육훈련비	813,515	1,662,557	5,512,109

20. 지급수수료	288,701,842	354,769,151	424,509,816

21. 경상연구개발비	547,835,512	601,041,076	772,173,679

22. 수도광열비	2,792,644	2,230,870	3,000,268

23. 판매수수료	229,818,011	407,596,270	1,033,500,811

24. 리스료	9,448,911	16,980,198	51,546,872

25. 무형자산상각비(주석22)	14,065,860	16,742,218	20,690,331

26. 대손상각비	174,539,745	793,727,794	20,151,127

27. 견본비	3,541,534	22,804,246	-

28. 포장비	5,505,432	5,107,200	11,882,360

29. 수출제비용	57,244,766	45,581,508	110,471,602

30. 건물관리비	3,876,025	7,356,692	4,250,060

Ⅴ. 영업이익	2,055,177,480	90,595,638	206,321,490

Ⅵ. 영업외수익	284,207,852	359,911,614	413,848,774

1. 이자수익	22,543,740	54,065,590	10,333,670

2. 외환차익	106,438,926	210,378,482	177,316,365

3. 외화환산이익(주석14)	83,662,248	17,879,384	125,506,824

4. 유형자산처분이익	11,363,538	-	2,700,891

5. 단기금융상품평가이익	-	-	13,926,226

6. 잡이익	60,199,400	77,588,158	84,064,798

Ⅶ. 영업외비용	192,156,432	302,068,486	402,981,957

1. 이자비용	113,208,274	113,176,466	206,660,664

2. 외환차손	66,916,671	43,298,525	193,069,132

3. 외화환산손실(주석14)	2,050,595	18,846,428	513,590

4. 유형자산처분손실	5,944	-	-

5. 기부금	9,179,192	29,310,000	-

6. 잡손실	795,756	97,437,067	2,738,571

Ⅷ. 법인세비용차감전순이익	2,147,228,900	148,438,766	217,188,307

IX. 법인세비용(주석3,19)	281,945,611	(76,773,884)	(18,052,384)

X. 당기순이익	1,865,283,289	225,212,650	235,240,691

XI. 주당손익(주석20)

1. 기본주당순이익	660	67	68

2. 희석주당순이익	637	63	60

다. 자본변동표

제 14 기 2016년 12월 31일 현재
제 13 기 2015년 12월 31일 현재
제 12 기 2014년 12월 31일 현재

(단위:원)

구분	자본금	자본잉여금	이익잉여금	총계

2014연도(제12기)	866,529,000	3,394,557,786	8,790,748,672	13,051,835,458

2015연도(제13기)	1,863,039,500	5,370,604,286	9,015,961,322	16,249,605,108

2016연도(제14기)	1,971,147,500	9,262,492,286	9,251,202,013	20,484,841,799

라. 현금흐름표

제 14 기 2016년 12월 31일 현재
제 13 기 2015년 12월 31일 현재
제 12 기 2014년 12월 31일 현재

(단위:원)

과 목	2014연도(제12기)	2015연도(제13기)	2016연도(제14기)

Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름	1,146,321,841	1,041,555,184	(1,498,159,203)

(1) 당기순이익	1,865,283,289	225,212,650	235,240,691

(2) 현금의 유출이 없는 비용등의 가산	898,836,325	1,600,986,625	1,502,705,947

1. 감가상각비(주석5,6,22)	691,382,440	622,090,380	1,251,311,157

2. 무형자산상각비(주석7,22)	14,065,860	16,742,218	20,690,331

3. 대손상각비	174,539,745	793,727,794	20,151,127

4. 외화환산손실	910,207	4,681,580	513,590

5. 유형자산처분손실	5,944	-	-

6. 재고자산평가손실	-	107,059,572	149,507,937

7. 전환권조정(이자비용)	17,932,129	56,685,081	60,531,805

(3) 현금의 유입이 없는 수익등의 차감	(93,974,417)	(16,731,003)	(142,133,941)

1. 유형자산처분이익	11,363,538	-	2,700,891

2. 외화환산이익	82,610,879	16,731,003	125,506,824

3. 단기금융상품평가이익	-	-	13,926,226

(4) 영업활동으로 인한 자산부채의 변동	(1,523,823,356)	(767,913,088)	(3,093,971,900)

1. 매출채권의 증가	(1,077,740,734)	(770,833,967)	(1,201,807,657)

2. 미수금의 감소(증가)	89,283,470	(169,824,580)	123,238,781

3. 선급금의 감소(증가)	39,067,690	(180,847,144)	166,644,297

4. 미수수익의 감소(증가)	(770,067)	6,778,884	(668)

5. 선급비용의 감소(증가)	2,029,949	1,865,905	(4,155,714)

6. 당기법인세자산의 감소(증가)	(2,801,437)	(13,268,321)	16,069,758

7. 유동성이연법인세자산의 증가	88,075,418	(206,512,352)	(6,087,405)

8. 이연법인세자산의 감소(증가)	3,744,240	3,980,146	(16,471,692)

9. 재고자산의 증가(감소)	(632,636,110)	(44,421,921)	(2,297,196,878)

10. 매입채무의 증가(감소)	(13,524,789)	173,765,909	349,145,352

11. 미지급금의 증가(감소)	(12,898,943)	396,546,119	(191,555,724)

12. 당기법인세부채의 증가	3,608,273

13. 선수금의 증가(감소)	14,552,312	69,862,763	(41,011,295)

14. 예수금의 감소(감소)	3,756,199	(4,529)	(391,328)

15. 예수보증금의 증가(감소)	(23,960,554)	(35,000,000)	6,000,000

Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름	(3,538,796,883)	(4,419,818,848)	(9,218,121,465)

(1) 투자활동으로 인한 현금유입액	902,841,226	7,918,976,611	2,295,971,765

1. 단기금융상품의 감소	716,000,000	7,612,000,000	2,000,000,000

2. 단기대여금의 감소	147,619,933	95,373,099	51,300,000

3. 기계장치의 처분	15,000,000	-	-

4. 차량운반구의 처분	4,090,909	-	6,363,636

5. 임차보증금의 감소	5,175,000	88,500,000	50,877,280

6. 기타보증금의 감소	14,955,384	123,103,512	187,430,849

(2) 투자활동으로 인한 현금유출액	(4,441,638,109)	(12,338,795,459)	(11,514,093,230)

1. 단기금융상품의 증가	2,787,000,000	5,469,000,000	2,051,500,000

2. 단기대여금의 증가	175,919,236	9,172,881	51,500,000

3. 매도가능증권의 취득	-	135,591,000	2,461,749,150

4. 토지의 취득	-	955,399,010	3,626,838,217

5. 건물의 취득	-	4,468,646,190	659,887,900

6. 기계장치의 취득	273,331,360	510,692,331	1,792,615,038

7. 시설장치의 취득	-	58,390,637	189,000,000

8. 차량운반구의 취득	98,077,142	4,950,000	9,500,000

9. 공구와기구의 취득	3,660,000	1,600,000	51,237,823

10. 비품의 취득	17,360,582	165,754,410	50,546,256

11. 금형의 취득	20,844,500	112,240,000	34,925,277

12. 시험연구용자산의 취득	47,000,000	41,500,000	60,000,000

13. 건설중인자산의 증가	940,385,800	-	-

14. 산업재산권의 취득	660,360	20,000,000	145,643,000

15. 임차보증금의 증가	24,877,280	6,500,000	15,000,000

16. 기타보증금의 증가	52,521,849	379,359,000	314,150,569

Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름	3,718,789,651	5,203,662,644	7,747,320,066

(1) 재무활동으로 인한 현금유입액	8,569,497,836	9,249,280,480	9,752,320,066

1. 단기차입금의 차입	4,048,801,836	4,019,992,000	2,282,324,066

2. 정부보조금의 증가	-	2,256,731,480	-

3. 보통주자본금의 증가	2,033,176,000	2,972,557,000	-

4. 우선주자본금의 증가	1,487,520,000	-	3,999,996,000

5. 전환사채의 발행	1,000,000,000	-	-

6. 장기차입금의 차입	500,000,000	-	3,400,000,000

7. 임대보증금의 증가	20,000,000	-	70,000,000

(2) 재무활동으로 인한 현금유출액	(4,850,708,185)	(4,045,617,836)	(2,005,000,000)

1. 단기차입금의 상환	4,850,708,185	4,035,617,836	2,000,000,000

2. 임대보증금의 감소	-	10,000,000	5,000,000

Ⅳ. 현금의증가(감소) (Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ)	1,326,314,609	1,825,398,980	(2,968,960,602)

Ⅴ. 기초의현금	487,992,870	1,814,307,479	3,639,706,459

Ⅵ. 기말의현금	1,814,307,479	3,639,706,459	670,745,857

마. 이익잉여금처분계산서

제 14(당) 기 2016년 01월 01일부터 제 13(전) 기 2015년 01월 01일부터
2016년 12월 31일까지 2015년 12월 31일까지
처분예정일 2017년 03월 31일 처분확정일 2016년 03월 30일

(단위: 원)

과 목	제 14(당)기	제 13(전)기

Ⅰ. 미처분이익잉여금	-	9,251,202,013	-	9,015,961,322

전기이월미처분이익잉여금	9,015,961,322	-	8,790,748,672	-

회계정책변경의 누적효과	-	-	-	-

당기순이익	235,240,691	-	225,212,650	-

Ⅱ. 차기이월미처분이익잉여금	-	9,251,202,013	-	9,015,961,322