텔콘RF제약 반기보고서 (2022.06)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 24 기 반기말 2022.06.30 현재
제 23 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 24 기 반기말	제 23 기말

자산

유동자산	20,428,979,934	37,357,073,437

현금및현금성자산 (주4,5,6,33,34)	7,246,703,295	23,195,460,865

기타유동금융자산 (주8,33,34)	3,274,930,263

매출채권 및 기타유동채권 (주7,31,33,34)	4,914,014,018	9,703,401,558

기타유동자산 (주9)	97,992,377	111,053,523

당기법인세자산	8,385,730	43,798,650

재고자산 (주10,12)	4,886,954,251	4,303,358,841

비유동자산	115,644,733,353	130,672,587,713

비유동매출채권 및 기타채권 (주7,33,34)	992,004,828	864,830,810

기타비유동금융자산 (주8,31,33,34)	16,418,305,203	29,702,700,085

관계기업투자 (주11,31)	60,087,531,742	60,583,981,430

유형자산 (주12,17,35)	7,381,876,638	7,366,024,221

사용권자산 (주13)	1,851,361,365	1,954,243,088

무형자산 (주6,14)	28,913,653,577	30,200,808,079

자산총계	136,073,713,287	168,029,661,150

부채

유동부채	35,314,724,030	60,113,139,174

매입채무 및 기타유동채무 (주4,15,31,33,34)	3,603,413,831	5,304,818,588

단기차입금 (주4,17,30,33,34,35)	200,000,000

유동성리스부채 (주13,30,33,34)	736,429,793	644,111,567

유동성전환사채 (주4,17,30,31,33,34,35)	30,699,457,558	53,991,168,924

기타유동부채 (주16)	75,422,848	115,486,125

유동성복구충당부채 (주19,33,34)	57,553,970

비유동부채	1,113,792,497	1,308,876,505

리스부채 (주13,30,33,34)	1,052,633,713	1,300,969,744

복구충당부채 (주19,33,34)	61,158,784	7,906,761

부채총계	36,428,516,527	61,422,015,679

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	99,640,600,592	106,580,060,303

자본금 (주1,20)	10,860,430,000	9,990,886,900

자본잉여금 (주20)	237,336,913,558	216,003,093,690

기타자본구성요소 (주32)	788,872,184	805,561,971

기타포괄손익누계액 (주21)	9,309,059,806	6,090,311,466

이익잉여금(결손금) (주22)	(158,654,674,956)	(126,309,793,724)

비지배지분	4,596,168	27,585,168

자본총계	99,645,196,760	106,607,645,471

자본과부채총계	136,073,713,287	168,029,661,150

연결 포괄손익계산서
제 24 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
제 23 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지
(단위 : 원)

제 24 기 반기	제 23 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액) (주23,31,36)	6,131,520,535	12,653,533,649	8,861,839,936	18,754,939,631

매출원가 (주23,24)	5,141,791,576	10,209,622,024	7,156,387,037	15,103,130,297

매출총이익	989,728,959	2,443,911,625	1,705,452,899	3,651,809,334

판매비와관리비 (주14,24,25)	2,179,747,238	4,316,190,582	2,328,846,993	5,883,875,707

영업이익(손실) (주36)	(1,190,018,279)	(1,872,278,957)	(623,394,094)	(2,232,066,373)

기타이익 (주26)	68,673,639	139,773,085	182,447,292	207,856,413

기타손실 (주26)	14,458,043,224	14,475,128,377	(188,156,333)	150,714,426

금융수익 (주27,33)	414,247,323	551,248,462	9,007,333,058	17,595,811,373

금융원가 (주27,31,33)	7,489,222,074	15,257,157,743	2,669,494,421	5,016,620,388

지분법이익 (주11)	188,189,201	524,870,816	1,192,827,533	1,192,827,533

지분법손실 (주11)	705,076,344	2,324,893,222	1,907,165,318	3,482,811,547

법인세비용차감전순이익(손실)	(23,171,249,758)	(32,713,565,936)	5,370,710,383	8,114,282,585

계속영업이익(손실)	(23,171,249,758)	(32,713,565,936)	5,370,710,383	8,114,282,585

중단영업이익(손실) (주37)	(264,052,415)	(334,901,754)

당기순이익(손실)	(23,171,249,758)	(32,713,565,936)	5,106,657,968	7,779,380,831

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(23,152,270,289)	(32,690,576,936)	5,143,700,933	7,833,999,569

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(18,979,469)	(22,989,000)	(37,042,965)	(54,618,738)

기타포괄손익	1,438,092,681	3,218,748,340	161,911,729	1,340,436,782

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	1,438,092,681	3,218,748,340	161,911,729	1,340,436,782

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	144,360,331	194,101,064	87,862,588	236,201,258

지분법자본변동	1,293,732,350	3,024,647,276	74,049,141	1,104,235,524

총포괄손익	(21,733,157,077)	(29,494,817,596)	5,268,569,697	9,119,817,613

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(21,714,177,608)	(29,471,828,596)	5,305,612,662	9,174,436,351

총 포괄손익, 비지배지분	(18,979,469)	(22,989,000)	(37,042,965)	(54,618,738)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)

계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원) (주29)	(216)	(316)	62	93

중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원) (주29)	(3)	(4)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)

계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원) (주29)	(216)	(316)	62	93

중단영업희석주당이익(손실) (단위 : 원) (주29)	(3)	(4)

연결 자본변동표
제 24 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
제 23 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	8,750,901,200	180,990,888,779	872,321,146	3,936,733,484	(103,211,742,253)	91,339,102,356	136,381,680	91,475,484,036

회계정책변경효과

당기순이익(손실)	7,833,999,569	7,833,999,569	(54,618,738)	7,779,380,831

해외사업환산손익	236,201,258	236,201,258	236,201,258

지분법자본변동	1,104,235,524	1,104,235,524	1,104,235,524

전환사채의 전환

주식선택권 대체	10,013,876	(10,013,876)

2021.06.30 (기말자본)	8,750,901,200	181,000,902,655	862,307,270	5,277,170,266	(95,377,742,684)	100,513,538,707	81,762,942	100,595,301,649

2022.01.01 (기초자본)	9,990,886,900	216,003,093,690	805,561,971	6,090,311,466	(126,309,793,724)	106,580,060,303	27,585,168	106,607,645,471

회계정책변경효과	2,981,073,779	345,695,704	3,326,769,483	3,326,769,483

당기순이익(손실)	(32,690,576,936)	(32,690,576,936)	(22,989,000)	(32,713,565,936)

해외사업환산손익	194,101,064	194,101,064	194,101,064

지분법자본변동	3,024,647,276	3,024,647,276	3,024,647,276

전환사채의 전환	869,543,100	18,336,056,302	19,205,599,402	19,205,599,402

주식선택권 대체	16,689,787	(16,689,787)

2022.06.30 (기말자본)	10,860,430,000	237,336,913,558	788,872,184	9,309,059,806	(158,654,674,956)	99,640,600,592	4,596,168	99,645,196,760

연결 현금흐름표
제 24 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
제 23 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지
(단위 : 원)

제 24 기 반기	제 23 기 반기

영업활동현금흐름	(729,118,956)	(1,113,337,538)

당기순이익(손실)	(32,713,565,936)	7,779,380,831

비현금항목의 조정 (주30)	33,054,160,890	(7,476,887,161)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 (주30)	(599,105,824)	(207,590,204)

이자수취	10,581,637	24,177,825

이자지급	(516,602,643)	(1,232,529,119)

법인세환급	35,412,920	110,290

투자활동현금흐름	(14,343,026,273)	1,777,042,964

단기금융상품의 감소	200,000,000	194,944,455

장기대여금의 상환	30,000,000

보증금의 감소	50,000	31,500,000

당기손익-공정가치측정 금융자산의 처분	7,351,519,500

유형자산의 처분	36,813,636	36,427,272

정부보조금의 수취	189,146,377

단기금융상품의 증가	(900,000,000)	(340,197,305)

장기대여금의 대여	(100,000,000)

당기손익-공정가치측정 금융자산의 취득	(1,000,000,000)

관계기업에 대한 투자자산의 취득	(13,025,331,819)

보증금의 증가	(103,670,000)	(61,700,000)

유형자산의 취득	(461,613,840)	(1,131,410,475)

무형자산의 취득	(1,274,250)	(2,395,500)

취득중인무형자산의 증가	(3,355,500,000)

정부보조금의 사용	(18,000,000)	(135,291,360)

재무활동현금흐름	(949,819,186)	(494,993,285)

단기차입금의 차입	200,000,000

전환사채의 발행	1,000,000,000

장기미지급금의 증가	18,448,823

유동성장기차입금의 상환	(120,000,000)

전환사채의 상환	(1,752,620,100)

리스부채의 상환	(397,199,086)	(393,442,108)

현금및현금성자산의순증가(감소) (주6)	(15,948,757,570)	227,365,020

기초현금및현금성자산	23,195,460,865	24,541,808,099

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	73,206,845	58,652,879

기말현금및현금성자산 (주6)	7,246,703,295	24,769,173,119