텔콘RF제약 분기보고서 (2025.03)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 27 기 1분기말 2025.03.31 현재
제 26 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 27 기 1분기말	제 26 기말

자산

유동자산	25,250,853,104	26,010,954,718

현금및현금성자산 (주4,5,6,35,36)	2,643,092,456	3,305,803,541

기타유동금융자산 (주8,35,36)	8,390,848,554	8,199,133,621

매출채권 및 기타유동채권 (주7,34,35,36)	8,462,516,053	9,059,583,139

기타유동자산 (주9)	332,816,561	228,880,727

당기법인세자산	271,192,630	261,550,350

유동재고자산 (주10,12)	5,150,386,850	4,956,003,340

비유동자산	114,538,009,707	127,577,125,027

비유동매출채권 및 기타채권 (주7,34,35,36)	881,518,028	892,436,125

기타비유동금융자산 (주8,34,35,36)	29,023,116,270	37,336,291,397

관계기업투자 (주11,34)	53,847,914,994	57,549,977,621

유형자산 (주12)	10,323,373,006	10,640,535,835

투자부동산 (주15,37)	1,870,444,512	1,880,837,406

사용권자산 (주13,21)	479,623,013	539,103,522

무형자산 (주6,14)	18,112,019,884	18,737,943,121

자산총계	139,788,862,811	153,588,079,745

부채

유동부채	70,560,604,281	69,720,074,939

매입채무 및 기타유동채무 (주4,16,34,35,36)	4,691,935,804	5,033,373,432

단기차입금 (주4,19,35,36)	19,200,000,000	18,600,000,000

기타금융부채 (주17,35,36)	9,305,897,760	9,305,897,760

유동성리스부채 (주13,35,36)	322,580,960	437,949,502

유동성전환사채 (주4,19,33,35,36)	33,676,823,346	33,106,704,049

유동성교환사채 (주4,19,35,36)	3,082,244,600	2,956,247,269

기타 유동부채 (주18)	213,940,810	213,625,740

유동성복구충당부채 (주21)	67,181,001	66,277,187

비유동부채	709,166,155	733,102,950

비유동매입채무 및 기타채무 (주4,16,34,35)	143,286,028	143,286,028

리스부채 (주13,35,36)	565,669,443	589,712,190

복구충당부채 (주21)	210,684	104,732

부채총계	71,269,770,436	70,453,177,889

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	68,192,247,359	82,829,551,341

자본금 (주1,22)	12,025,023,000	12,025,023,000

자본잉여금 (주22)	245,985,328,122	245,985,328,122

자본조정 (주23)	(56,043,912)	(56,043,912)

기타포괄손익누계액 (주24)	5,324,450,129	5,337,157,132

이익잉여금(결손금) (주25)	(195,086,509,980)	(180,461,913,001)

비지배지분	326,845,016	305,350,515

자본총계	68,519,092,375	83,134,901,856

자본과부채총계	139,788,862,811	153,588,079,745

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 27 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 26 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 27 기 1분기	제 26 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액) (주26,38)	9,984,031,480	9,984,031,480	8,036,439,049	8,036,439,049

매출원가 (주26,27)	8,572,537,141	8,572,537,141	6,635,258,336	6,635,258,336

매출총이익	1,411,494,339	1,411,494,339	1,401,180,713	1,401,180,713

판매비와관리비 (주27,28)	2,913,738,674	2,913,738,674	2,366,378,987	2,366,378,987

영업이익(손실) (주38)	(1,502,244,335)	(1,502,244,335)	(965,198,274)	(965,198,274)

기타이익 (주29)	39,683,352	39,683,352	41,514,926	41,514,926

기타손실 (주29)	1,045,366	1,045,366	364,002	364,002

금융수익 (주30,35,36)	229,883,982	229,883,982	390,555,471	390,555,471

금융원가 (주30,35,36)	9,662,394,439	9,662,394,439	7,088,871,967	7,088,871,967

지분법이익 (주11)	0	0	226,126,620	226,126,620

지분법손실 (주11)	3,706,985,672	3,706,985,672	34,843,604	34,843,604

법인세비용차감전순이익(손실)	(14,603,102,478)	(14,603,102,478)	(7,431,080,830)	(7,431,080,830)

법인세비용(수익) (주31)	0	0	0	0

당기순이익(손실)	(14,603,102,478)	(14,603,102,478)	(7,431,080,830)	(7,431,080,830)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(14,624,596,979)	(14,624,596,979)	(7,274,743,901)	(7,274,743,901)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	21,494,501	21,494,501	(156,336,929)	(156,336,929)

기타포괄손익	(12,707,003)	(12,707,003)	65,574,555	65,574,555

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(12,707,003)	(12,707,003)	65,574,555	65,574,555

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	(14,039,468)	(14,039,468)	31,481,208	31,481,208

지분법자본변동	1,332,465	1,332,465	34,093,347	34,093,347

총포괄손익	(14,615,809,481)	(14,615,809,481)	(7,365,506,275)	(7,365,506,275)

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(14,637,303,982)	(14,637,303,982)	(7,209,169,346)	(7,209,169,346)

포괄손익, 비지배지분	21,494,501	21,494,501	(156,336,929)	(156,336,929)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원) (주32)	(1,217)	(1,217)	(627)	(627)

희석주당이익(손실) (단위 : 원) (주32)	(1,217)	(1,217)	(627)	(627)

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 27 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 26 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2024.01.01 (기초자본)	11,599,492,100	243,907,237,124	3,094,384,853	(15,142,042,939)	104,459,071,138	485,462,803	104,944,533,941

당기순이익(손실)	(7,274,743,901)	(7,274,743,901)	(156,336,929)	(7,431,080,830)

해외사업환산손익	31,481,208	31,481,208	31,481,208

지분법자본변동	34,093,347	34,093,347	34,093,347

2024.03.31 (기말자본)	11,599,492,100	243,907,237,124	3,159,959,408	(161,416,786,840)	97,249,901,792	329,125,874	97,579,027,666

2025.01.01 (기초자본)	12,025,023,000	245,985,328,122	(56,043,912)	5,337,157,132	(180,461,913,001)	82,829,551,341	305,350,515	83,134,901,856

당기순이익(손실)	(14,624,596,979)	(14,624,596,979)	21,494,501	(14,603,102,478)

해외사업환산손익	(14,039,468)	(14,039,468)	(14,039,468)

지분법자본변동	1,332,465	1,332,465	1,332,465

2025.03.31 (기말자본)	12,025,023,000	245,985,328,122	(56,043,912)	5,324,450,129	(195,086,509,980)	68,192,247,359	326,845,016	68,519,092,375

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 27 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 26 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 27 기 1분기	제 26 기 1분기

영업활동현금흐름	(821,552,862)	1,612,052,233

당기순이익(손실)	(14,603,102,478)	(7,431,080,830)

비현금항목의 조정 (주33)	15,073,474,700	7,968,987,425

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 (주33)	(803,769,102)	1,190,479,848

이자수취	12,366,509	9,499,350

이자지급(영업)	(490,880,211)	(123,900,000)

법인세납부(환급)	(9,642,280)	(1,933,560)

투자활동현금흐름	(260,616,933)	(600,291,339)

단기대여금의 상환	800,000,000

보증금의 감소	13,426,000

당기손익-공정가치측정 금융자산의 처분	400,003,094

단기금융상품의 증가	(191,714,933)

단기대여금및수취채권의 취득	(50,000,000)

당기손익-공정가치측정 금융자산의 취득	(198,638,906)

보증금의 증가	(10,985,000)

유형자산의 취득	(71,343,000)	(1,551,655,527)

재무활동현금흐름	418,051,316	(194,614,994)

단기차입금의 차입	2,000,000,000

단기차입금의 상환	(1,400,000,000)

리스부채의 상환	(181,948,684)	(194,614,994)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(662,711,085)	829,336,509

기초현금및현금성자산 (주5)	3,305,803,541	8,519,043,460

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	1,407,394	12,190,609

기말현금및현금성자산 (주5)	2,643,092,456	9,348,379,969