텔콘RF제약 분기보고서 (2019.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 21 기 3분기말 2019.09.30 현재
제 20 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 21 기 3분기말	제 20 기말

자산

유동자산	36,208,444,644	25,623,916,138

현금및현금성자산 (주4,5,34,35)	15,897,789,723	7,239,128,866

기타유동금융자산 (주7,34,35)	140,000,000	127,561,782

매출채권 및 기타유동채권 (주6,34,35)	14,978,744,186	13,284,582,773

기타유동자산 (주8)	223,000,054	459,327,141

당기법인세자산	692,680	20,935,600

재고자산 (주9)	4,968,218,001	4,492,379,976

비유동자산	148,437,888,402	156,170,743,270

장기매출채권 및 기타비유동채권 (주6,34,35)	1,040,913,412	1,055,041,000

기타비유동금융자산 (주7,34,35)	36,894,567,768	36,206,395,121

기타비유동자산 (주8)	5,239,909	3,680,590

관계기업에 대한 투자자산 (주10,32,36)	55,899,365,491	63,279,683,162

유형자산 (주11,36)	6,083,999,439	6,640,868,609

사용권자산 (주3,12,34,35)	1,385,354,225	0

영업권 (주13)	4,179,429,854	4,179,429,854

영업권 이외의 무형자산 (주13)	42,949,018,304	44,805,644,934

자산총계	184,646,333,046	181,794,659,408

부채

유동부채	26,358,420,538	26,335,723,383

매입채무 및 기타유동채무 (주4,16,34,35)	5,983,213,123	6,990,270,680

단기차입금 (주4,19,32,34,35,36)	824,553,893	7,466,738,328

유동성장기차입금 (주4,19,32,34,35,36)	240,000,000	158,000,000

기타유동금융부채 (주17,34,35)	0	20,914,500

유동리스부채 (주3,12,34,35)	651,180,042

유동성전환사채 (주4,19,32,34,35,36)	18,545,605,662	11,534,517,483

기타유동부채 (주18)	113,867,818	165,007,871

당기법인세부채	0	274,521

비유동부채	1,897,394,719	7,300,345

장기차입금 (주4,19,32,34,35,36)	1,200,000,000

비유동리스부채 (주17,34,35)	695,944,228

기타비유동금융부채 (주3,12,34,35)	1,450,491	7,300,345

부채총계	28,255,815,257	26,343,023,728

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	155,078,874,508	154,029,662,176

자본금 (주1,21)	8,298,625,600	8,233,008,300

자본잉여금 (주21)	154,872,731,049	150,887,634,330

기타자본구성요소 (주33)	1,149,464,100	1,956,415,250

기타포괄손익누계액 (주22)	561,258,352	461,710,673

이익잉여금(결손금) (주23)	(9,803,204,593)	(7,509,106,377)

비지배지분	1,311,643,281	1,421,973,504

자본총계 (주4)	156,390,517,789	155,451,635,680

자본과부채총계	184,646,333,046	181,794,659,408

연결 포괄손익계산서
제 21 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 20 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 21 기 3분기	제 20 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액) (주24,32,37)	14,422,866,421	46,977,985,073	12,974,685,860	46,645,960,151

매출원가 (주24,25,26,32)	10,584,917,036	35,087,804,052	10,221,316,590	39,242,472,314

매출총이익	3,837,949,385	11,890,181,021	2,753,369,270	7,403,487,837

판매비와관리비 (주25,26)	3,035,937,470	6,205,976,832	2,513,983,265	10,291,107,988

경상연구개발비 (주25,26)	440,815,936	1,312,670,389	714,221,883	3,324,385,130

영업이익(손실) (주37)	361,195,979	4,371,533,800	(474,835,878)	(6,212,005,281)

기타이익 (주27)	18,544,321	444,368,296	21,027,968	1,252,902,808

기타손실 (주27)	8,815,397	319,114,322	10,132,386	10,423,110,223

금융수익 (주28,34)	819,460,021	1,851,730,616	(106,198,764)	558,493,284

금융원가 (주28,34)	507,489,927	1,487,476,656	1,370,037,047	4,287,088,721

지분법이익 (주10)	184,171,452	3,199,585,103

지분법손실 (주10)	4,101,509,484	7,265,139,258	525,375,625	712,043,759

법인세비용차감전순이익(손실)	(3,418,614,487)	(2,404,097,524)	(2,281,380,280)	(16,623,266,789)

법인세비용 (주29)	321,968	330,915	0	0

당기순이익(손실)	(3,418,936,455)	(2,404,428,439)	(2,281,380,280)	(16,623,266,789)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(3,421,207,250)	(2,294,098,216)	(2,223,106,625)	(14,911,528,993)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	2,270,795	(110,330,223)	(58,273,655)	(1,711,737,796)

기타포괄손익	115,523,614	99,547,679	(257,171,980)	(16,203,610)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	115,523,614	99,547,679	(257,171,980)	(16,203,610)

총포괄손익	(3,303,412,841)	(2,304,880,760)	(2,538,552,260)	(16,639,470,399)

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(3,305,683,636)	(2,194,550,537)	(2,480,278,605)	(14,959,988,609)

총 포괄손익, 비지배지분	2,270,795	(110,330,223)	(58,273,655)	(1,679,481,790)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원) (주30)	(41)	(28)	(29)	(196)

희석주당이익(손실) (단위 : 원) (주30)	(40)	(36)	(29)	(196)

연결 자본변동표
제 21 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 20 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	7,270,798,200	94,010,468,492	555,099,638	(1,153,050,025)	7,229,728,002	107,913,044,307	27,208,001,466	135,121,045,773

회계정책변경에 따른 증가(감소)	(186,711,045)	161,874,701	(24,836,344)	24,836,344	0

당기순이익(손실)	(14,911,528,993)	(14,911,528,993)	(1,711,737,796)	(16,623,266,789)

해외사업환산손익	102,551,119	102,551,119	3,076,850	105,627,969

지분법자본변동	818,481,499	818,481,499	193,254,131	1,011,735,630

매도가능증권평가손실	(969,492,234)	(969,492,234)	(164,074,975)	(1,133,567,209)

지분법이익이영금

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)/비지배지분의 변동	6,273,083,116	6,273,083,116	91,322,782,584	97,595,865,700

연결실체내 자본거래	120,601,333	120,601,333	1,909,307,192	2,029,908,525

연결대상범위의 변동	16,779,486	(166,705,240)	(149,925,754)	(117,311,032,471)	(117,460,958,225)

전환사채의 전환	560,648,400	24,175,210,113	24,735,858,513	24,735,858,513

전환권대가	(103,612,767)	(103,612,767)	(103,612,767)

주식선택권 행사	(126,218,565)	(126,218,565)	(126,218,565)

주식기준보상거래	951,143,017	951,143,017	951,143,017

2018.09.30 (기말자본)	7,831,446,600	124,492,529,773	1,213,318,850	(418,728,452)	(8,489,418,524)	124,629,148,247	1,474,413,325	126,103,561,572

2019.01.01 (기초자본)	8,233,008,300	150,887,634,330	1,956,415,250	461,710,673	(7,509,106,377)	154,029,662,176	1,421,973,504	155,451,635,680

회계정책변경에 따른 증가(감소)

당기순이익(손실)	(2,294,098,216)	(2,294,098,216)	(110,330,223)	(2,404,428,439)

해외사업환산손익	187,961,738	187,961,738	0	187,961,738

지분법자본변동	(88,414,059)	(88,414,059)	0	(88,414,059)

매도가능증권평가손실

지분법이익이영금

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)/비지배지분의 변동

연결실체내 자본거래

연결대상범위의 변동

전환사채의 전환	40,617,300	3,041,970,220	3,082,587,520	3,082,587,520

전환권대가	294,446,249	294,446,249	294,446,249

주식선택권 행사	25,000,000	648,680,250	(107,680,250)	566,000,000	566,000,000

주식기준보상거래	(699,270,900)	(699,270,900)	(699,270,900)

2019.09.30 (기말자본)	8,298,625,600	154,872,731,049	1,149,464,100	561,258,352	9,803,204,593	155,078,874,508	1,311,643,281	156,390,517,789

연결 현금흐름표
제 21 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 20 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 21 기 3분기	제 20 기 3분기

영업활동현금흐름	4,283,028,689	(12,753,236,456)

당기순이익(손실)	(2,404,428,439)	(16,623,266,789)

당기순이익조정을 위한 가감 (주31)	11,182,050,992	14,732,339,836

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 (주31)	(3,602,524,892)	(8,866,154,921)

이자수취(영업)	175,541,466	304,977,846

이자지급(영업)	(1,087,247,922)	(2,309,928,077)

법인세납부(환급)	19,637,484	8,795,649

투자활동현금흐름	(183,182,592)	(61,221,904,305)

단기금융상품의 처분	127,561,782	3,535,130,000

단기대여금및수취채권의 처분	32,638,903	75,694,500

임차보증금의 감소	70,000,000	105,363,000

당기손익인식금융자산의 처분	167,942,937

관계기업투자주식의 처분	15,486,563,600

유형자산의 처분	752,441,491	41,162,120

종속기업합병으로 인한 순현금유입	301,234,375

단기금융상품의 취득	(140,000,000)	(70,230,877,534)

단기대여금및수취채권의 취득	(60,000,000)

임차보증금의 증가	(30,107,000)	(415,079,906)

당기손익인식금융자산의 취득	(2,000,000,000)

관계기업투자주식의 취득	(40,000,000)

유형자산의 취득	(878,640,786)	(1,533,116,870)

무형자산의 취득	(117,076,982)	(145,507,023)

건설중인자산의 취득	(626,950,000)

취득중인무형자산의 증가	(5,361,000,000)

정부보조금의 사용	(522,463,504)

재무활동현금흐름	4,534,779,703	98,108,067,514

전환사채의 증가	9,790,000,000	9,940,000,000

단기차입금의 증가	131,436,934	10,328,113,348

장기차입금의 증가	1,500,000,000

주식의 발행	90,433,364,015

주식선택권행사로 인한 현금유입	566,000,000

임대보증금의 증가	12,000,000

단기차입금의 상환	(6,773,621,369)	(12,201,876,751)

장기차입금의 상환	(218,000,000)	(403,533,098)

리스부채의 지급	(461,035,862)

현금및현금성자산의순증가(감소)	8,658,660,857	24,123,089,834

기초현금및현금성자산 (주5)	7,239,128,866	17,904,892,331

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	24,035,057	(9,836,919)

연결범위의 변동으로 인한 현금및현금성자산의 증가(감소)	(38,229,412,675)

기말현금및현금성자산 (주5)	15,897,789,723	3,798,569,490