텔콘RF제약 분기보고서 (2019.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 21 기 1분기말 2019.03.31 현재
제 20 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 21 기 1분기말	제 20 기말

자산

유동자산	27,511,214,994	25,623,916,138

현금및현금성자산 (주5,6,15,34,35)	4,639,803,037	7,239,128,866

기타유동금융자산 (주8,34,35)	129,678,990	127,561,782

매출채권 및 기타유동채권 (주7,34,35)	17,683,571,920	13,284,582,773

기타유동자산 (주9)	280,692,976	459,327,141

당기법인세자산	20,951,370	20,935,600

재고자산 (주10)	4,756,516,701	4,492,379,976

비유동자산	154,502,575,725	156,170,743,270

장기매출채권 및 기타비유동채권 (주7,34,35)	1,055,041,000	1,055,041,000

기타비유동금융자산 (주8,34,35)	36,517,179,743	36,206,395,121

기타비유동자산 (주9)	2,384,887	3,680,590

관계기업투자주식 (주11,19,32)	62,060,295,228	63,279,683,162

유형자산 (주12,15,19)	6,456,499,710	6,640,868,609

영업권 (주13)	4,179,429,854	4,179,429,854

무형자산 (주13)	44,231,745,303	44,805,644,934

자산총계	182,013,790,719	181,794,659,408

부채

유동부채	22,894,256,119	26,335,723,383

매입채무 및 기타유동채무 (주5,16,34,35)	9,428,817,830	6,990,270,680

단기차입금 (주5,19,31,32,34,35,36)	4,202,113,893	7,466,738,328

유동성장기차입금 (주5,19,31,34,35,36)	80,000,000	158,000,000

기타유동금융부채 (주17,34,35)	20,914,500	20,914,500

유동성전환사채 (주5,19,31,32,34,35)	9,051,759,907	11,534,517,483

기타유동부채 (주18)	110,649,989	165,007,871

당기법인세부채	0	274,521

비유동부채	9,209,184	7,300,345

기타비유동금융부채 (주17,34,35)	9,209,184	7,300,345

부채총계	22,903,465,303	26,343,023,728

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	157,712,065,428	154,029,662,176

자본금 (주1,21)	8,273,625,600	8,233,008,300

자본잉여금 (주21)	153,506,238,209	150,887,634,330

자본조정 (주33)	2,357,948,150	1,956,415,250

기타포괄손익누계액 (주22)	928,642,842	461,710,673

이익잉여금(결손금) (주23)	(7,354,389,373)	(7,509,106,377)

비지배지분	1,398,259,988	1,421,973,504

자본총계	159,110,325,416	155,451,635,680

자본과부채총계	182,013,790,719	181,794,659,408

연결 포괄손익계산서
제 21 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
제 20 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
(단위 : 원)

제 21 기 1분기	제 20 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액) (주24,32,37)	16,380,886,861	16,380,886,861	16,880,593,596	16,880,593,596

매출원가 (주24,25,32)	12,120,108,881	12,120,108,881	14,557,583,679	14,557,583,679

매출총이익	4,260,777,980	4,260,777,980	2,323,009,917	2,323,009,917

판매비와관리비 (주25,26)	2,309,258,664	2,309,258,664	4,019,400,962	4,019,400,962

경상연구개발비 (주25,26)	417,187,034	417,187,034	1,444,634,682	1,444,634,682

영업이익(손실) (주37)	1,534,332,282	1,534,332,282	(3,141,025,727)	(3,141,025,727)

기타수익 (주27)	23,782,928	23,782,928	14,959,933	14,959,933

기타비용 (주27)	986,977	986,977	37,374,081	37,374,081

금융수익 (주28,34)	641,130,768	641,130,768	290,995,396	290,995,396

금융원가 (주28,34)	454,757,252	454,757,252	1,492,656,233	1,492,656,233

지분법이익 (주11)	0	0	2,417,594,830	2,417,594,830

지분법손실 (주11)	1,612,498,261	1,612,498,261	0	0

법인세비용차감전순이익(손실)	131,003,488	131,003,488	(1,947,505,882)	(1,947,505,882)

당기순이익(손실)	131,003,488	131,003,488	(1,947,505,882)	(1,947,505,882)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	154,717,004	154,717,004	(1,190,021,113)	(1,190,021,113)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(23,713,516)	(23,713,516)	(757,484,769)	(757,484,769)

기타포괄손익	466,932,169	466,932,169	165,137,166	165,137,166

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	466,932,169	466,932,169	165,137,166	165,137,166

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	75,730,681	75,730,681	(36,456,858)	(36,456,858)

지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익)	391,201,488	391,201,488	1,335,161,233	1,335,161,233

지분법자본잉여금	0	0	(1,133,567,209)	(1,133,567,209)

총포괄손익	597,935,657	597,935,657	(1,782,368,716)	(1,782,368,716)

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	621,649,173	621,649,173	(1,051,295,002)	(1,051,295,002)

총 포괄손익, 비지배지분	(23,713,516)	(23,713,516)	(731,073,714)	(731,073,714)

주당이익

희석주당이익(손실) (단위 : 원) (주30)	2	2	(16)	(16)

연결 자본변동표
제 21 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
제 20 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	7,270,798,200	94,010,468,492	555,099,638	(1,153,050,025)	7,002,165,502	107,685,481,807	26,810,563,966	134,496,045,773

회계정책의 변경	(186,711,045)	186,711,045

당기순이익(손실)	(1,190,021,113)	(1,190,021,113)	(757,484,769)	(1,947,505,882)

해외산업환산손익	(33,688,757)	(33,688,757)	(2,768,101)	(36,456,858)

지분법자본변동	1,141,907,102	1,141,907,102	193,254,131	1,335,161,233

지분법이익잉여금	(969,492,234)	(969,492,234)	(164,074,975)	(1,133,567,209)

종속기업의 취득	(2,478,414,733)	(2,478,414,733)	58,548,833	(2,419,865,900)

연결실체내 자본거래	120,601,333	120,601,333	1,909,307,192	2,029,908,525

전환사채의 전환	398,423,700	17,034,436,840	17,432,860,540	17,432,860,540

전환권대가	(591,258,780)	(591,258,780)	(591,258,780)

주식선택권 행사	(126,218,565)	(126,218,565)	(126,218,565)

주식기준보상거래	345,387,884	345,387,884	345,387,884

2018.03.31 (기말자본)	7,669,221,900	108,095,833,152	774,268,957	(231,542,725)	5,029,363,200	121,337,144,484	28,047,346,277	149,384,490,761

2019.01.01 (기초자본)	8,233,008,300	150,887,634,330	1,956,415,250	461,710,673	(7,509,106,377)	154,029,662,176	1,421,973,504	155,451,635,680

회계정책의 변경

당기순이익(손실)	154,717,004	154,717,004	(23,713,516)	131,003,488

해외산업환산손익	75,730,681	75,730,681	75,730,681

지분법자본변동	391,201,488	391,201,488	391,201,488

지분법이익잉여금

종속기업의 취득

연결실체내 자본거래

전환사채의 전환	40,617,300	3,041,970,220	3,082,587,520	3,082,587,520

전환권대가	(423,366,341)	(423,366,341)	(423,366,341)

주식선택권 행사

주식기준보상거래	401,532,900	401,532,900	401,532,900

2019.03.31 (기말자본)	8,273,625,600	153,506,238,209	2,357,948,150	928,642,842	(7,354,389,373)	157,712,065,428	1,398,259,988	159,110,325,416

연결 현금흐름표
제 21 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
제 20 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
(단위 : 원)

제 21 기 1분기	제 20 기 1분기

영업활동현금흐름	891,960,672	(4,886,115,775)

당기순이익(손실)	131,003,488	(1,947,505,882)

당기순이익조정을 위한 가감 (주31)	2,995,848,771	688,576,817

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 (주31)	(2,017,691,047)	(2,762,990,934)

이자수취(영업)	1,131,186	27,298,288

이자지급(영업)	(218,041,435)	(888,398,036)

법인세납부(환급)	(290,291)	(3,096,028)

투자활동현금흐름	(163,111,575)	(6,444,277,467)

단기금융상품의 처분	2,137,330,000

단기대여금및수취채권의 처분	11,249,991	16,527,805

임차보증금의 감소	2,219,700

매도가능금융자산의 처분	167,942,937

유형자산의 처분	27,935,256

제3자에 대한 선급금 및 대여금	(5,361,000,000)

단기금융상품의 취득	(2,006,994,227)

임차보증금의 증가	(3,000,000)

종속기업투자주식의 취득	(14,735,900)

유형자산의 취득	(92,677,311)	(981,720,916)

무형자산의 취득	(81,684,255)	(97,021,602)

정부보조금의 사용	(331,760,520)

재무활동현금흐름	(3,346,564,435)	6,315,902,969

전환사채의 증가	2,940,000,000

단기차입금의 증가	131,435,565	4,195,678,833

신주인수권 행사로 인한 현금유입	1,597,915,760

주식선택권행사로 인한 현금유입	305,774,200

단기차입금의 상환	(3,400,000,000)	(2,529,252,726)

장기차입금의 상환	(78,000,000)	(194,213,098)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	18,389,509	(13,486,689)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(2,599,325,829)	(5,027,976,962)

기초현금및현금성자산 (주6)	7,239,128,866	17,904,892,331

기말현금및현금성자산 (주6)	4,639,803,037	12,876,915,369