텔콘RF제약 사업보고서 (2024.12)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 26 기 2024.12.31 현재
제 25 기 2023.12.31 현재
제 24 기 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 26 기	제 25 기	제 24 기

자산

유동자산	24,711,763,747	31,783,754,466	21,581,738,055

현금및현금성자산 합계 (주5,6,7,34,35)	2,410,531,812	7,397,762,722	8,290,011,501

기타유동금융자산 (주9,34,35)	2,199,133,621	3,075,799,408	2,229,696,579

매출채권 및 기타유동채권 (주8,33,34,35)	15,601,648,785	16,414,475,977	6,564,451,233

기타유동자산 (주10)	83,089,518	44,692,555	53,148,828

당기법인세자산	261,525,210	61,525,770	16,366,160

유동재고자산 (주11,13)	4,155,834,801	4,789,498,034	4,428,063,754

비유동자산	148,126,925,454	108,892,681,182	98,391,946,377

비유동매출채권 및 기타채권 (주8,33,34,35)	859,297,408	803,014,061	739,506,158

종속기업투자 (주12,33)	2,951,904,181	2,951,904,181	1,290,252,471

관계기업투자 (주12,33)	75,789,234,281	13,805,817,299	13,805,817,299

기타비유동금융자산 (주9,33,34,35)	36,737,126,056	59,623,191,313	50,776,235,985

유형자산 (주13)	10,634,135,220	7,583,645,959	6,757,735,128

사용권자산 (주14,19)	536,447,781	867,785,138	1,161,901,411

무형자산 (주7,15)	18,737,943,121	21,334,914,243	23,860,497,925

투자부동산 (주16,36)	1,880,837,406	1,922,408,988	0

자산총계	172,838,689,201	140,676,435,648	119,973,684,432

부채

유동부채	69,682,120,365	34,524,353,659	33,761,135,963

매입채무 및 기타유동채무 (주5,17,33,34,35)	5,105,432,826	4,217,661,182	4,411,891,923

단기차입금 (주5,21,33,34,35)	18,600,000,000	0	0

유동성리스부채 (주14,34,35)	354,808,174	460,102,855	510,767,341

기타유동금융부채 (주18,34,35)	9,305,897,760	3,156,889,582	0

기타 유동부채 (주20)	186,753,100	189,139,787	185,208,362

유동성전환사채 (주5,21,31,33,34,35)	33,106,704,049	26,443,110,418	28,653,268,337

유동성교환사채 (주5,21,34,35)	2,956,247,269	0	0

유동성복구충당부채 (주19)	66,277,187	57,449,835	0

비유동부채	538,374,990	543,658,212	669,770,104

비유동매입채무 및 기타채무 (주5,17,34,35)	143,286,028	134,736,842	0

리스부채 (주14,34,35)	394,984,230	400,246,254	606,998,975

복구충당부채 (주19)	104,732	8,675,116	62,771,129

부채총계	70,220,495,355	35,068,011,871	34,430,906,067

자본

자본금 (주1,23)	12,025,023,000	11,599,492,100	10,860,430,000

자본잉여금 (주23)	231,077,721,526	228,999,630,528	223,119,831,596

자본조정 (주23)	(56,043,912)	0	0

이익잉여금(결손금) (주24)	(140,428,506,768)	(134,990,698,851)	(148,437,483,231)

자본총계	102,618,193,846	105,608,423,777	85,542,778,365

자본과부채총계	172,838,689,201	140,676,435,648	119,973,684,432

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 26 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 25 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 24 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
(단위 : 원)

제 26 기	제 25 기	제 24 기

수익(매출액) (주25,33,37)	36,211,735,781	34,934,742,264	25,786,515,529

매출원가 (주25,26,33)	27,009,585,092	25,360,283,531	19,316,482,614

매출총이익	9,202,150,689	9,574,458,733	6,470,032,915

판매비와관리비 (주26,27)	9,625,028,641	8,036,450,724	8,550,409,960

영업이익(손실) (주37)	(422,877,952)	1,538,008,009	(2,080,377,045)

기타이익 (주28)	700,433,677	79,977,574	266,883,414

기타손실 (주28)	4,777,876,070	661,017,686	33,146,413,135

금융수익 (주29,33,34)	11,306,233,037	15,067,460,383	868,853,807

금융원가 (주29,33,34)	12,243,720,609	2,577,643,900	24,169,418,842

법인세비용차감전순이익(손실)	(5,437,807,917)	13,446,784,380	(58,260,471,801)

법인세비용(수익) (주30)

당기순이익(손실)	(5,437,807,917)	13,446,784,380	(58,260,471,801)

기타포괄손익

총포괄손익	(5,437,807,917)	13,446,784,380	(58,260,471,801)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원) (주31)	(460)	1,203	(3,970)

희석주당이익(손실) (단위 : 원) (주31)	(460)	994	(3,970)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 26 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 25 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 24 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	9,990,886,900	200,997,139,544	805,561,971	(90,522,707,134)	121,270,881,281

회계정책변경효과	2,981,073,779	345,695,704	3,326,769,483

당기순이익(손실)	(58,260,471,801)	(58,260,471,801)

전환사채의 전환	869,543,100	18,336,056,302	19,205,599,402

전환사채의 상환

주식선택권 대체	805,561,971	(805,561,971)

자기주식의 취득

2022.12.31 (기말자본)	10,860,430,000	223,119,831,596	(148,437,483,231)	85,542,778,365

2023.01.01 (기초자본)	10,860,430,000	223,119,831,596	(148,437,483,231)	85,542,778,365

회계정책변경효과

당기순이익(손실)	13,446,784,380	13,446,784,380

전환사채의 전환	739,062,100	6,368,432,244	7,107,494,344

전환사채의 상환	(488,633,312)	(488,633,312)

주식선택권 대체

자기주식의 취득

2023.12.31 (기말자본)	11,599,492,100	228,999,630,528	(134,990,698,851)	105,608,423,777

2024.01.01 (기초자본)	11,599,492,100	228,999,630,528	(134,990,698,851)	105,608,423,777

회계정책변경효과

당기순이익(손실)	(5,437,807,917)	(5,437,807,917)

전환사채의 전환	425,531,400	2,574,464,970	2,999,996,370

전환사채의 상환	(496,373,972)	(496,373,972)

주식선택권 대체

자기주식의 취득	(500)	(56,043,912)	(56,044,412)

2024.12.31 (기말자본)	12,025,023,000	231,077,721,526	(56,043,912)	(140,428,506,768)	102,618,193,846

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 26 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 25 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 24 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
(단위 : 원)

제 26 기	제 25 기	제 24 기

영업활동현금흐름	1,292,288,466	(773,200,839)	(1,940,929,459)

당기순이익(손실)	(5,437,807,917)	13,446,784,380	(58,260,471,801)

비현금항목의 조정 (주32)	10,378,752,495	(7,058,730,647)	60,395,688,209

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 (주32)	(2,428,533,954)	(6,683,792,245)	(3,277,018,460)

이자수취	284,079,661	93,044,205	20,954,013

이자지급(영업)	(1,304,202,379)	(541,500,000)	(854,175,000)

배당금수취	(16,153,078)	(6,688,680)

법인세납부(환급)	(199,999,440)	(45,159,610)	27,404,900

투자활동현금흐름	(44,056,882,061)	(10,612,125,535)	(7,711,370,859)

단기금융상품의 감소	2,000,000,000	5,500,000,000	900,000,000

단기대여금및수취채권의 처분	7,000,005,712	900,000,000	810,000,000

유동성장기대여금의 상환	6,666,660

장기대여금의 상환	41,111,120

보증금의 감소	3,057,000	90,712,000	168,050,000

정부보조금의 수령	34,196,741	18,947,369

당기손익-공정가치측정 금융자산의 처분	3,290,335,244	12,334,542,871	3,542,941,560

관계기업투자주식의 처분	1,500,006,000	2,406,636,772

유형자산의 처분	18,050,000	5,884,000	86,015,474

단기금융상품의 증가	(731,000,000)	(7,500,000,000)	(900,000,000)

단기대여금의 증가	(7,500,000,000)	(7,900,000,000)	(810,000,000)

장기대여금의 대여	(130,000,000)	(80,000,000)	(130,000,000)

보증금의 증가	(21,823,000)	(122,975,000)	(100,090,000)

정부보조금의 사용	(34,196,741)	(18,947,369)	(18,000,000)

당기손익-공정가치측정 금융자산의 취득	(22,542,050,488)	(7,715,262,616)	(6,688,680)

종속기업투자주식의 취득	(2,300,000,000)

관계기업투자주식의 취득	(22,053,083,112)	(13,025,331,819)

투자부동산의 취득	(1,939,730,480)

유형자산의 취득	(4,883,251,057)	(1,867,296,310)	(668,158,626)

무형자산의 취득	(7,128,360)	(18,000,000)	(14,523,320)

재무활동현금흐름	37,776,763,157	10,493,536,687	(3,440,887,142)

임대보증금의 증가(감소)	130,000,000

단기차입금의 차입	36,600,000,000

장기미지급금의 증가	8,549,186	4,736,842

전환사채의 발행	24,780,000,000	13,107,500,000	1,000,000,000

교환사채의 발행	5,000,000,000

단기차입금의 상환	(18,000,000,000)

리스부채의 상환	(611,786,029)	(591,227,135)	(604,679,042)

전환사채의 상환	(10,000,000,000)	(2,157,473,020)	(3,836,208,100)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(4,987,230,910)	(892,248,779)	(13,136,506,945)

기초현금및현금성자산 (주6)	7,397,762,722	8,290,011,501	21,426,518,446

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	599,528	(459,092)	(43,319,485)

기말현금및현금성자산 (주6)	2,410,531,812	7,397,762,722	8,290,011,501