텔콘RF제약 분기보고서 (2017.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 19 기 1분기말 2017.03.31 현재
제 18 기말 2016.12.31 현재
제 17 기말 2015.12.31 현재
(단위 : 원)

제 19 기 1분기말	제 18 기말	제 17 기말

자산

유동자산	34,646,197,451	38,168,651,861	41,313,399,689

현금및현금성자산 (주3,4,5,14,34,35)	8,841,861,790	8,863,191,204	18,050,285,409

기타유동금융자산 (주7,34,35)	1,000,100,000	2,000,100,000	6,992,991,782

매출채권 및 기타채권 (주6,34,35)	18,578,459,324	15,537,997,761	13,420,373,621

기타유동자산 (주8)	1,461,456,248	7,626,407,521	945,160,653

당기법인세자산	209,664,042	204,838,502	36,121,358

재고자산 (주9,11)	4,554,656,047	3,936,116,873	1,868,466,866

비유동자산	114,494,091,072	87,130,605,090	6,841,301,348

비유동매출채권 및 기타채권 (주6,34,35)	1,005,763,660	1,076,987,700	3,400,000,000

기타비유동자산 (주8)	12,018,632

기타비유동금융자산 (주5,7,34,35)	13,931,438,188	4,694,053,617

관계기업투자 (주10)	47,596,702,099	33,731,527,505	1,679,685,057

유형자산 (주11,14)	11,373,736,283	7,156,918,060	1,501,420,528

영업권 (주12)	25,372,825,058	25,372,825,058

무형자산 (주12,14)	11,936,261,454	11,830,264,121	260,195,763

투자부동산 (주13)	1,209,868,986	1,212,552,317

이연법인세자산	2,055,476,712	2,055,476,712

자산총계	149,140,288,523	125,299,256,951	48,154,701,037

부채

유동부채	28,509,690,313	23,751,145,112	3,799,466,990

매입채무 및 기타채무 (주3,15,34,35)	10,997,804,016	9,264,321,851	3,773,836,730

단기차입금 (주2,8,32,34,35)	5,549,985,805	2,379,674,105

유동성장기차입금 (주3,18,34,35)	937,833,391	1,187,081,333

기타금융부채 (주16,34,35)	1,574,388,995	1,613,374,667

유동성전환사채 (주3,18,34,35)	8,228,936,529	8,151,912,321

파생상품부채 (주18,34,35)	964,381,000	964,381,000

기타유동부채 (주17)	256,360,577	190,399,835	25,630,260

비유동부채	31,440,815,823	12,313,678,924	362,849,077

비유동매입채무 및 기타채무 (주3,15,34,35)	338,500,000	417,700,000	10,261,576

장기차입금 (주3,18,34,35)	2,525,320,000	689,527,903

전환사채 (주3,18,34,35)	24,347,718,930	8,552,752,545

파생상품부채 (주18,34,35)	1,419,604,966

기타비유동금융부채 (주16,34,35)	740,327,315	699,145,000

충당부채 (주19)	132,000,000	132,000,000

이연법인세부채	1,937,344,612	1,822,553,476	352,587,501

부채총계	59,950,506,136	36,064,824,036	4,162,316,067

자본

지배기업 소유주지분	64,831,722,471	66,746,588,910	43,992,384,970

자본금 (주21)	5,809,677,000	5,809,677,000	2,511,000,000

자본잉여금 (주21)	32,663,428,712	32,667,992,227	13,318,091,200

자본조정 (주33)	134,695,048	121,235,017	451,605,000

기타포괄손익누계액 (주22)	3,576,135,951	3,117,250,881	30,364,895

이익잉여금(결손금) (주23)	22,647,785,760	25,030,433,785	27,681,323,875

비지배지분	24,358,059,916	22,487,844,005

자본총계	89,189,782,387	89,234,432,915	43,992,384,970

자본과부채총계	149,140,288,523	125,299,256,951	48,154,701,037

연결 포괄손익계산서
제 19 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 18 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 18 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 17 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 19 기 1분기	제 18 기 1분기	제 18 기	제 17 기

3개월	누적	3개월	누적

매출액 (주24,32,37)	13,316,426,691	13,316,426,691	6,272,191,845	6,272,191,845	29,840,249,476	28,542,710,495

매출원가 (주24,25,32)	11,009,987,513	11,009,987,513	5,536,043,092	5,536,043,092	26,765,610,035	23,960,399,250

매출총이익	2,306,439,178	2,306,439,178	736,148,753	736,148,753	3,074,639,441	4,582,311,245

판매비와관리비 (주25,26)	2,455,662,260	2,455,662,260	857,554,134	857,554,134	8,401,487,605	3,121,208,010

경상연구개발비 (주25,26)	516,307,166	516,307,166	439,502,970	439,502,970	1,793,624,454	1,747,167,161

영업이익(손실) (주37)	(665,530,248)	(665,530,248)	(560,908,351)	(560,908,351)	(7,120,472,618)	(286,063,926)

기타수익 (주27)	16,127,483	16,127,483	82,793,205	82,793,205	3,250,137,783	48,514,027

기타비용 (주27)	30,719,045	30,719,045	24	24	4,123,179,245	132,423

금융수익 (주28,34)	54,277,509	54,277,509	113,726,804	113,726,804	5,135,562,553	1,052,834,894

금융원가 (주28,34)	1,315,836,495	1,315,836,495	99,923,820	99,923,820	2,123,850,235	104,954,462

지분법손실	489,761,608	489,761,608	0	0	284,251,786	78,940,173

법인세비용차감전순이익(손실)	(2,431,442,404)	(2,431,442,404)	(464,312,186)	(464,312,186)	(5,266,053,548)	631,257,937

법인세비용(수익) (주29)	0	0	0	0	(1,504,857,496)	283,052,771

당기순이익(손실)	(2,431,442,404)	(2,431,442,404)	(464,312,186)	(464,312,186)	(3,761,196,052)	348,205,166

지배기업 소유주지분(당기순이익)	(2,382,648,025)	(2,382,648,025)	(464,312,186)	(464,312,186)	(2,650,890,090)	348,205,166

비지배 지분(당기순이익)	(48,794,379)	(48,794,379)	0	0	(1,110,305,962)	0

기타포괄손익	389,183,345	389,183,345	(86,096,213)	(86,096,213)	2,989,303,369	116,521,142

당기손익으로 재분류되는 항목	389,183,345	389,183,345	(86,096,213)	(86,096,213)	2,989,303,369	105,984,269

해외사업환산손익 (주29)	(238,928,049)	(238,928,049)	(30,445,983)	(30,445,983)	70,247,001	50,334,039

지분법자본변동 (주29)	345,739,559	345,739,559	(55,650,230)	(55,650,230)	3,620,378,327	55,650,230

매도가능금융자산평가손익 (주29)	282,371,835	282,371,835	0	0	(701,321,959)

당기손익으로 재분류되지 않는 항목	0	0	10,536,873

확정급여제도의 재측정요소 (주29)	0	0	0	0	0	10,536,873

총포괄손익	(2,042,259,059)	(2,042,259,059)	(550,408,399)	(550,408,399)	(771,892,683)	464,726,308

지배기업 소유주지분(총포괄손익)	(1,923,762,955)	(1,923,762,955)	(550,408,399)	(550,408,399)	435,995,896	464,726,308

비지배 지분(총포괄손익)	(118,496,104)	(118,496,104)	0	0	(1,207,888,579)	0

주당손익

기본및희석주당손익 (주30)	(41)	(41)	(9)	(9)	(50)	7

연결 자본변동표
제 19 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 18 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 18 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 17 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2015.01.01 (기초자본)	2,511,000,000	13,318,091,200	132,825,000	(75,619,374)	27,322,581,836	43,208,878,662	43,208,878,662

총포괄손익	0

당기순이익(손실)	348,205,166	348,205,166	348,205,166

확정급여제도의 재측정요소	10,536,873	10,536,873	10,536,873

해외사업환산손익	50,334,039	50,334,039	50,334,039

지분법자본변동	55,650,230	55,650,230	55,650,230

매도가능증권평가손실	0

종속기업의 취득	0

종속기업의 유상증자로 인한 변동	0

연결실체내 자본거래	0

유상증자	0

무상증자	0

전환권대가	0

주식선택권 행사	0

주식보상비용	318,780,000	318,780,000	318,780,000

2015.12.31 (기말자본)	2,511,000,000	13,318,091,200	451,605,000	30,364,895	27,681,323,875	43,992,384,970	0	43,992,384,970

2016.01.01 (기초자본)	2,511,000,000	13,318,091,200	451,605,000	30,364,895	27,681,323,875	43,992,384,970	0	43,992,384,970

총포괄손익	0

당기순이익(손실)	(2,650,890,090)	(2,650,890,090)	(1,110,305,962)	(3,761,196,052)

확정급여제도의 재측정요소	0

해외사업환산손익	57,453,918	57,453,918	12,793,083	70,247,001

지분법자본변동	3,620,378,327	3,620,378,327	0	3,620,378,327

매도가능증권평가손실	(590,946,259)	(590,946,259)	(110,375,700)	(701,321,959)

종속기업의 취득	0	8,659,243,364	8,659,243,364

종속기업의 유상증자로 인한 변동	0

연결실체내 자본거래	3,911,909,683	3,911,909,683	15,036,489,220	18,948,398,903

유상증자	576,832,000	13,337,917,015	13,914,749,015	13,914,749,015

무상증자	2,651,845,000	(2,651,845,000)	0	0

전환권대가	3,449,359,329	3,449,359,329	3,449,359,329

주식선택권 행사	70,000,000	1,302,560,000	(637,560,000)	735,000,000	735,000,000

주식보상비용	307,190,017	307,190,017	307,190,017

2016.12.31 (기말자본)	5,809,677,000	32,667,992,227	121,235,017	3,117,250,881	25,030,433,785	66,746,588,910	22,487,844,005	89,234,432,915

2016.01.01 (기초자본)	2,511,000,000	13,318,091,200	451,605,000	30,364,895	27,681,323,875	43,992,384,970	0	43,992,384,970

총포괄손익	0

당기순이익(손실)	(464,312,186)	(464,312,186)	(464,312,186)

확정급여제도의 재측정요소	0

해외사업환산손익	(30,445,983)	(30,445,983)	(30,445,983)

지분법자본변동	(55,650,230)	(55,650,230)	(55,650,230)

매도가능증권평가손실	0	0

종속기업의 취득	0	0

종속기업의 유상증자로 인한 변동	0

연결실체내 자본거래	0	0

유상증자	0	0

무상증자	0	0

전환권대가	0	0

주식선택권 행사	0	0

주식보상비용	79,695,000	79,695,000	79,695,000

2016.03.31 (기말자본)	2,511,000,000	13,318,091,200	531,300,000	(55,731,318)	27,217,011,689	43,521,671,571	0	43,521,671,571

2017.01.01 (기초자본)	5,809,677,000	32,667,992,227	121,235,017	3,117,250,881	25,030,433,785	66,746,588,910	22,487,844,005	89,234,432,915

총포괄손익	0

당기순이익(손실)	(2,382,648,025)	(2,382,648,025)	(48,794,379)	(2,431,442,404)

확정급여제도의 재측정요소	0

해외사업환산손익	(215,956,921)	(215,956,921)	(22,971,128)	(238,928,049)

지분법자본변동	345,739,559	345,739,559	345,739,559

매도가능증권평가손실	329,102,432	329,102,432	(46,730,597)	282,371,835

종속기업의 취득	0	0

종속기업의 유상증자로 인한 변동	(4,563,515)	(4,563,515)	1,988,712,015	1,984,148,500

연결실체내 자본거래	0	0

유상증자	0	0

무상증자	0	0

전환권대가	0	0

주식선택권 행사	0	0

주식보상비용	13,460,031	13,460,031	13,460,031

2017.03.31 (기말자본)	5,809,677,000	32,663,428,712	134,695,048	3,576,135,951	22,647,785,760	64,831,722,471	24,358,059,916	89,189,782,387

연결 현금흐름표
제 19 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 18 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 18 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 17 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 19 기 1분기	제 18 기 1분기	제 18 기	제 17 기

영업활동현금흐름	3,405,697,779	1,584,867,805	(3,969,489,818)	2,267,158,491

당기순이익(손실)	(2,431,442,404)	(464,312,186)	(3,761,196,052)	348,205,166

비현금항목의조정 (주31)	2,052,600,011	328,058,092	1,806,228,917	527,619,462

영업활동으로 인한 자산부채의 변동 (주31)	3,906,960,378	1,665,377,990	(1,901,152,688)	1,974,547,266

이자수취	32,391,118	105,104,869	475,318,897	677,732,209

이자지급	(149,985,784)	(475,054,760)	(9,604,922)

법인세납부(환급)	(4,825,540)	(49,360,960)	(113,634,132)	(1,251,340,690)

투자활동현금흐름	(29,859,236,500)	8,460,791,870	(51,037,370,958)	(4,182,036,271)

단기금융상품의 감소	2,000,000,000	6,942,991,782	8,232,511,152	8,000,000,000

단기대여금의 감소	34,385,539	30,555,548	3,651,666,666	130,041,649

장기금융상품의 처분	12,273,710

보증금의 감소	60,368,800	3,303,135,500	50,000,000

매도가능증권의 처분	645,942,420	10,941,736,947

관계회사투자주식처분	1,702,975,000	1,702,975,000

유형자산의 처분	104,361,983

종속기업취득으로 인한 순현금유입	2,994,475,106

정부보조금의 수취	1,735,598,868

단기금융상품의 증가	(1,000,000,000)	(30,000,000)	(1,070,000,000)	(8,992,991,782)

단기대여금의 증가	(20,000,000)	(20,000,000)	(5,972,612,748)	(122,000,000)

장기금융상품의 취득	(2,439,878)

보증금의 증가	(10,771,000)	(10,000,000)	(734,260,600)	(1,270,000,000)

매도가능금융자산의 취득	(10,000,000,000)	(16,125,543,944)

관계회사 투자주식 취득	(15,007,000,000)	(23,537,372,500)	(1,702,975,000)

종속기업투자주식의 취득	(1,000,000,000)	(4,450,695,307)

유형자산의 취득	(4,484,132,474)	(49,988,260)	(2,470,246,703)	(268,148,698)

무형자산의 취득	(6,480,777)	(105,742,200)	(1,316,534,969)	(5,962,440)

영업권의 취득	(27,911,234,402)

정부보조금의 사용	(1,071,549,008)	(125,164,839)

재무활동현금흐름	25,775,335,855	47,679,667,921	(1,122,434,398)

전환사채의발행	17,000,000,000	21,641,199,010

단기차입금의 차입	3,427,721,857	500,000,000

장기차입금의 증가	2,100,000,000

주식의 발행	4,000,000,000	34,363,147,918

주식선택권의 행사	735,000,000

단기차입금의 상환	(388,930,157)	(3,752,826,396)	(1,122,434,398)

유동성장기차입금의 상환	(363,455,845)	(767,048,536)

신주인수권부사채의 상환	(5,039,804,075)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(678,202,866)	10,045,659,675	(7,327,192,855)	(3,037,312,178)

기초현금및현금성자산 (주4)	10,803,917,894	18,050,285,409	18,050,285,409	21,078,708,324

외화표시현금및 현금성자산의 환율변동효과	(199,304,557)	(41,112,821)	80,825,340	8,889,263

연결범위의 변동으로 인한 현금및현금성자산의 증가(감소)

기말현금및현금성자산 (주4)	9,926,410,471	28,054,832,263	10,803,917,894	18,050,285,409