텔콘RF제약 반기보고서 (2023.06)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 25 기 반기말 2023.06.30 현재
제 24 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 25 기 반기말	제 24 기말

자산

유동자산	29,711,588,724	23,126,823,380

현금및현금성자산 (주4,5,33,34)	12,654,590,870	9,733,525,430

기타유동금융자산 (주8,33,34)	5,461,723,548	2,229,696,579

매출채권 및 기타유동채권 (주7,31,33,34)	5,150,704,798	6,438,685,083

기타유동자산 (주9)	615,816,294	86,098,369

당기법인세자산	44,445,130	16,398,400

재고자산 (주10,12)	5,784,308,084	4,622,419,519

비유동자산	108,724,576,562	96,128,088,839

비유동매출채권 및 기타채권 (주7,33,34)	858,218,279	833,495,981

기타비유동금융자산 (주8,11,31,33,34)	60,964,785,179	49,569,033,132

관계기업투자 (주11,31)	15,794,188,996	13,805,817,299

유형자산 (주12,17,35)	7,500,917,329	6,854,014,248

사용권자산 (주13,19)	988,643,728	1,184,436,326

무형자산 (주6,14)	22,617,823,051	23,881,291,853

자산총계	138,436,165,286	119,254,912,219

부채

유동부채	29,859,121,009	34,328,977,516

매입채무 및 기타유동채무 (주4,15,31,33,34)	5,175,730,699	4,590,761,565

단기차입금 (주4,17,30,33,34,35)	200,000,000	200,000,000

유동성리스부채 (주13,30,33,34)	678,148,335	694,095,572

유동성전환사채 (주4,17,30,31,33,34,35)	23,600,000,000	28,653,268,337

기타유동부채 (주16)	149,293,052	190,852,042

유동성복구충당부채 (주19,33,34)	55,948,923

비유동부채	568,090,040	790,621,847

비유동매입채무 및 기타채무 (주4,15,31,33,34)	79,091,274

리스부채 (주13,30,33,34)	480,522,470	727,850,718

복구충당부채 (주19,33,34)	8,476,296	62,771,129

부채총계	30,427,211,049	35,119,599,363

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	107,739,971,427	84,123,057,063

자본금 (주1,20)	11,188,145,300	10,860,430,000

자본잉여금 (주20)	241,281,956,864	238,108,306,072

기타포괄손익누계액 (주21)	3,366,240,867	3,202,769,449

이익잉여금(결손금) (주22)	(148,096,371,604)	(168,048,448,458)

비지배지분	268,982,810	12,255,793

자본총계	108,008,954,237	84,135,312,856

자본과부채총계	138,436,165,286	119,254,912,219

연결 포괄손익계산서
제 25 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
제 24 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
(단위 : 원)

제 25 기 반기	제 24 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액) (주23,31,36)	7,377,662,244	14,536,240,168	6,131,520,535	12,653,533,649

매출원가 (주23,24)	6,022,431,014	11,859,834,520	5,141,791,576	10,209,622,024

매출총이익	1,355,231,230	2,676,405,648	989,728,959	2,443,911,625

판매비와관리비 (주14,24,25)	1,865,459,309	4,014,620,455	2,179,747,238	4,316,190,582

영업이익(손실) (주36)	(510,228,079)	(1,338,214,807)	(1,190,018,279)	(1,872,278,957)

기타이익 (주26)	(447,886,504)	48,248,354	68,673,639	139,773,085

기타손실 (주26)	1,349,928,437	1,370,316,710	14,458,043,224	14,475,128,377

금융수익 (주27,33)	(24,055,741,772)	20,553,914,030	414,247,323	551,248,462

금융원가 (주27,31,33)	1,010,368,674	1,184,057,042	7,489,222,074	15,257,157,743

지분법이익 (주11)	5,575,109	3,255,171,461	188,189,201	524,870,816

지분법손실 (주11)	105,941,415	105,941,415	705,076,344	2,324,893,222

법인세비용차감전순이익(손실)	(27,474,519,772)	19,858,803,871	(23,171,249,758)	(32,713,565,936)

법인세비용 (주28)

당기순이익(손실)	(27,474,519,772)	19,858,803,871	(23,171,249,758)	(32,713,565,936)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(27,417,991,647)	19,952,076,854	(23,152,270,289)	(32,690,576,936)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(56,528,125)	(93,272,983)	(18,979,469)	(22,989,000)

기타포괄손익	75,863,328	163,471,418	1,438,092,681	3,218,748,340

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	75,863,328	163,471,418	1,438,092,681	3,218,748,340

해외사업환산손익	(1,463,240)	63,997,615	144,360,331	194,101,064

지분법자본변동	77,326,568	99,473,803	1,293,732,350	3,024,647,276

총포괄손익	(27,398,656,444)	20,022,275,289	(21,733,157,077)	(29,494,817,596)

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(27,342,128,319)	20,115,548,272	(21,714,177,608)	(29,471,828,596)

총 포괄손익, 비지배지분	(56,528,125)	(93,272,983)	(18,979,469)	(22,989,000)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원) (주29)	(247)	180	(216)	(316)

희석주당이익(손실) (단위 : 원) (주29)	(247)	180	(216)	(316)

연결 자본변동표
제 25 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
제 24 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	9,990,886,900	216,003,093,690	805,561,971	6,090,311,466	(126,309,793,724)	106,580,060,303	27,585,168	106,607,645,471

회계정책변경효과	2,981,073,779	345,695,704	3,326,769,483	3,326,769,483

당기순이익(손실)	(32,690,576,936)	(32,690,576,936)	(22,989,000)	(32,713,565,936)

해외사업환산손익	194,101,064	194,101,064	194,101,064

지분법자본변동	3,024,647,276	3,024,647,276	3,024,647,276

전환사채의 전환	869,543,100	18,336,056,302	19,205,599,402	19,205,599,402

전환사채의 상환

주식선택권 대체	16,689,787	(16,689,787)

종속기업의 취득

2022.06.30 (기말자본)	10,860,430,000	237,336,913,558	788,872,184	9,309,059,806	(158,654,674,956)	99,640,600,592	4,596,168	99,645,196,760

2023.01.01 (기초자본)	10,860,430,000	238,108,306,072	3,202,769,449	(168,048,448,458)	84,123,057,063	12,255,793	84,135,312,856

회계정책변경효과

당기순이익(손실)	19,952,076,854	19,952,076,854	(93,272,983)	19,858,803,871

해외사업환산손익	63,997,615	63,997,615	63,997,615

지분법자본변동	99,473,803	99,473,803	99,473,803

전환사채의 전환	327,715,300	3,662,284,104	3,989,999,404	3,989,999,404

전환사채의 상환	(488,633,312)	(488,633,312)	(488,633,312)

주식선택권 대체

종속기업의 취득	350,000,000	350,000,000

2023.06.30 (기말자본)	11,188,145,300	241,281,956,864	3,366,240,867	(148,096,371,604)	107,739,971,427	268,982,810	108,008,954,237

연결 현금흐름표
제 25 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
제 24 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
(단위 : 원)

제 25 기 반기	제 24 기 반기

영업활동현금흐름	(1,846,170,056)	(729,118,956)

당기순이익(손실)	19,858,803,871	(32,713,565,936)

비현금항목의 조정 (주30)	(18,733,095,777)	33,054,160,890

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 (주30)	(2,654,530,667)	(599,105,824)

이자수취	11,187,852	10,581,637

이자지급	(300,488,605)	(516,602,643)

법인세납부(환급)	(28,046,730)	35,412,920

투자활동현금흐름	2,973,332,510	(14,343,026,273)

단기금융상품의 감소	200,000,000

단기대여금의 상환	900,000,000

장기대여금의 상환	30,000,000

보증금의 감소	33,350,000	50,000

당기손익-공정가치측정 금융자산의 처분	12,001,215,633

유형자산의 처분	2,784,000	36,813,636

단기금융상품의 증가	(4,000,000,000)	(900,000,000)

단기대여금의 증가	(900,000,000)

장기대여금의 대여	(10,000,000)	(100,000,000)

당기손익-공정가치측정 금융자산의 취득	(3,699,904,000)

관계기업투자주식의 취득	(13,025,331,819)

보증금의 증가	(112,979,000)	(103,670,000)

유형자산의 취득	(1,223,134,123)	(461,613,840)

무형자산의 취득	(18,000,000)	(1,274,250)

정부보조금의 사용	(18,000,000)

재무활동현금흐름	1,787,026,766	(949,819,186)

단기차입금의 차입	200,000,000

전환사채의 발행	3,990,000,000	1,000,000,000

비지배지분의 증가	350,000,000

전환사채의 상환	(2,157,473,020)	(1,752,620,100)

리스부채의 상환	(395,500,214)	(397,199,086)

현금및현금성자산의순증가(감소) (주5)	2,921,065,440	(15,948,757,570)

기초현금및현금성자산	9,733,525,430	23,195,460,865

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	6,876,220	73,206,845

기말현금및현금성자산 (주5)	12,654,590,870	7,246,703,295