텔콘RF제약 사업보고서 (2017.12)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 19 기 2017.12.31 현재
제 18 기 2016.12.31 현재
제 17 기 2015.12.31 현재
(단위 : 원)

제 19 기	제 18 기	제 17 기

자산

유동자산	51,679,950,270	38,168,651,861	41,313,399,689

현금및현금성자산 (주3,4,5,14,34,35)	16,445,904,295	8,863,191,204	18,050,285,409

기타유동금융자산 (주5,7,34,35)	13,535,230,000	2,000,100,000	6,992,991,782

매출채권 및 기타유동채권 (주6,34,35)	11,995,422,714	15,537,997,761	13,420,373,621

기타유동자산 (주6)	6,149,066,715	7,626,407,521	945,160,653

당기법인세자산 (주9,11)	104,085,930	204,838,502	36,121,358

재고자산	3,450,240,616	3,936,116,873	1,868,466,866

비유동자산	166,657,385,819	86,343,324,038	6,841,301,348

장기매출채권 및 기타비유동채권 (주6,34,35)	967,185,740	1,076,987,700	3,400,000,000

기타비유동금융자산 (주5,7,34,35)	33,541,800,351	4,694,053,617

기타비유동자산 (주8)	5,352,272

관계기업투자주식 (주10)	38,850,732,961	33,731,527,505	1,679,685,057

유형자산 (주11,14)	16,117,015,061	7,156,918,060	1,501,420,528

영업권 (주12)	23,865,480,409	24,585,544,006

무형자산 (주12,14)	48,589,956,727	11,830,264,121	260,195,763

투자부동산 (주13)	1,201,818,971	1,212,552,317

이연법인세자산 (주29)	3,518,043,327	2,055,476,712

자산총계	218,337,336,089	124,511,975,899	48,154,701,037

부채

유동부채	69,753,812,912	23,751,145,112	3,799,466,990

매입채무 및 기타유동채무 (주3,15,34,35)	6,550,051,380	9,264,321,851	3,773,836,730

단기차입금 (주3,18,32,34,35,36)	12,952,398,679	2,379,674,105

유동성장기차입금 (주3,18,34,35,36)	551,533,098	1,187,081,333

기타유동금융부채 (주16,34,35)	886,145,240	1,613,374,667

유동성전환사채 (주3,18,34,35)	48,488,768,516	8,151,912,321

유동파생상품부채 (주18,34,35)	964,381,000

기타유동부채 (주17)	323,953,792	190,399,835	25,630,260

당기법인세부채	962,207

비유동부채	4,767,385,890	12,313,678,924	362,849,077

장기매입채무 및 기타비유동채무 (주3,15,34,35)	595,500,000	417,700,000	10,261,576

장기차입금 (주3,18,34,35,36)	4,168,000,000	689,527,903

전환사채 (주3,18,34,35)	8,552,752,545

기타비유동금융부채 (주16,34,35)	3,885,890	699,145,000

충당부채 (주19)	132,000,000

이연법인세부채 (주29)	1,822,553,476	352,587,501

부채총계	74,521,198,802	36,064,824,036	4,162,316,067

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	109,930,118,400	65,959,307,858	43,992,384,970

자본금 (주21)	7,270,798,200	5,809,677,000	2,511,000,000

자본잉여금 (주21)	94,289,989,278	32,667,992,227	13,318,091,200

자본조정 (주33)	555,099,638	121,235,017	451,605,000

기타포괄손익누계액 (주22)	(1,153,050,025)	3,117,250,881	30,364,895

이익잉여금(결손금) (주23)	8,967,281,309	24,243,152,733	27,681,323,875

비지배지분	33,886,018,887	22,487,844,005

자본총계	143,816,137,287	88,447,151,863	43,992,384,970

자본과부채총계	218,337,336,089	124,511,975,899	48,154,701,037

연결 포괄손익계산서
제 19 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 18 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 17 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 19 기	제 18 기	제 17 기

수익(매출액) (주24,32,37)	41,774,342,286	29,840,249,476	28,542,710,495

매출원가 (주24,25,32)	36,778,635,377	26,765,610,035	23,960,399,250

매출총이익	4,995,706,909	3,074,639,441	4,582,311,245

판매비와관리비 (주25,26)	11,916,289,183	8,401,487,605	3,121,208,010

경상연구개발비 (주25,26)	3,395,960,675	1,793,624,454	1,747,167,161

영업이익(손실) (주37)	(10,316,542,949)	(7,120,472,618)	(286,063,926)

기타수익 (주27)	338,108,483	3,250,137,783	48,514,027

기타비용 (주27)	1,576,836,188	4,910,460,297	132,423

금융수익 (주28,34)	1,215,820,085	5,135,562,553	1,052,834,894

금융원가 (주28,34)	6,685,062,069	2,123,850,235	104,954,462

지분법손실 (주10)	1,597,258,506	284,251,786	78,940,173

법인세비용차감전순이익(손실)	(18,621,771,144)	(6,053,334,600)	631,257,937

법인세비용(수익) (주29)	(1,390,186,439)	(1,504,857,496)	283,052,771

당기순이익(손실)	(17,231,584,705)	(4,548,477,104)	348,205,166

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(15,275,871,424)	(3,438,171,142)	348,205,166

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(1,955,713,281)	(1,110,305,962)

기타포괄손익	(4,409,755,299)	2,989,303,369	116,521,142

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	10,536,873

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	10,536,873

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(4,409,755,299)	2,989,303,369	105,984,269

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	(441,733,025)	70,247,001	50,334,039

지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익)	(4,831,218,934)	3,620,378,327	55,650,230

매도가능금융자산평가손익	863,196,660	(701,321,959)

총포괄손익	(21,641,340,004)	(1,559,173,735)	464,726,308

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(19,546,172,330)	(351,285,156)	464,726,308

총 포괄손익, 비지배지분	(2,095,167,674)	(1,207,888,579)

주당이익

희석주당이익(손실) (단위 : 원) (주30)	(235)	(64)	7

연결 자본변동표
제 19 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 18 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 17 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2015.01.01 (기초자본)	2,511,000,000	13,318,091,200	132,825,000	(75,619,374)	27,322,581,836	43,208,878,662	43,208,878,662

연결대상범위의 변동

지분의 발행

무상증자

당기순이익(손실)	348,205,166	348,205,166	348,205,166

확정급여제도의 재측정요소	10,536,873	10,536,873	10,536,873

해외산업환산손익	50,334,039	50,334,039	50,334,039

지분법자본변동	55,650,230	55,650,230	55,650,230

매도가능증권평가손실

종속기업 취득

연결실체내 자본거래

전환사채의 전환

전환사채의 상환

종속기업의 유상증자로 인한 변동

전환권대가

종속기업합병으로 인한 변동

주식선택권 행사

주식기준보상거래	318,780,000	318,780,000	318,780,000

2015.12.31 (기말자본)	2,511,000,000	13,318,091,200	451,605,000	30,364,895	27,681,323,875	43,992,384,970	43,992,384,970

2016.01.01 (기초자본)	2,511,000,000	13,318,091,200	451,605,000	30,364,895	27,681,323,875	43,992,384,970	43,992,384,970

연결대상범위의 변동

지분의 발행	576,832,000	13,337,917,015	13,914,749,015	13,914,749,015

무상증자	2,651,845,000	(2,651,845,000)

당기순이익(손실)	(3,438,171,142)	(3,438,171,142)	(1,110,305,962)	(4,548,477,104)

확정급여제도의 재측정요소

해외산업환산손익	57,453,918	57,453,918	12,793,083	70,247,001

지분법자본변동	3,620,378,327	3,620,378,327	3,620,378,327

매도가능증권평가손실	(590,946,259)	(590,946,259)	(110,375,700)	(701,321,959)

종속기업 취득	8,659,243,364	8,659,243,364

연결실체내 자본거래	3,911,909,683	3,911,909,683	15,036,489,220	18,948,398,903

전환사채의 전환

전환사채의 상환

종속기업의 유상증자로 인한 변동

전환권대가	3,449,359,329	3,449,359,329	3,449,359,329

종속기업합병으로 인한 변동

주식선택권 행사	70,000,000	1,302,560,000	(637,560,000)	735,000,000	735,000,000

주식기준보상거래	307,190,017	307,190,017	307,190,017

2016.12.31 (기말자본)	5,809,677,000	32,667,992,227	121,235,017	3,117,250,881	24,243,152,733	65,959,307,858	22,487,844,005	88,447,151,863

2017.01.01 (기초자본)	5,809,677,000	32,667,992,227	121,235,017	3,117,250,881	24,243,152,733	65,959,307,858	22,487,844,005	88,447,151,863

연결대상범위의 변동

지분의 발행	664,355,900	35,597,551,340	36,261,907,240	36,261,907,240

무상증자

당기순이익(손실)	(15,275,871,424)	(15,275,871,424)	(1,955,713,281)	(17,231,584,705)

확정급여제도의 재측정요소

해외산업환산손익	(378,891,769)	(378,891,769)	(62,841,256)	(441,733,025)

지분법자본변동	(4,669,066,441)	(4,669,066,441)	(162,152,493)	(4,831,218,934)

매도가능증권평가손실	777,657,304	777,657,304	85,539,356	863,196,660

종속기업 취득	(1,583,630,572)	(1,583,630,572)

연결실체내 자본거래	193,611,801	193,611,801	15,076,973,128	15,270,584,929

전환사채의 전환	796,765,300	21,869,208,703	22,665,974,003	22,665,974,003

전환사채의 상환	1,114,409	1,114,409	1,114,409

종속기업의 유상증자로 인한 변동

전환권대가	3,980,513,656	3,980,513,656	3,980,513,656

종속기업합병으로 인한 변동	(20,002,858)	(20,002,858)	(20,002,858)

주식선택권 행사

주식기준보상거래	433,864,621	433,864,621	433,864,621

2017.12.31 (기말자본)	7,270,798,200	94,289,989,278	555,099,638	(1,153,050,025)	8,967,281,309	109,930,118,400	33,886,018,887	143,816,137,287

연결 현금흐름표
제 19 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 18 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 17 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 19 기	제 18 기	제 17 기

영업활동현금흐름	(8,065,692,404)	(3,969,489,818)	2,267,158,491

당기순이익(손실)	(17,231,584,705)	(4,548,477,104)	348,205,166

당기순이익조정을 위한 가감 (주31)	9,881,030,268	2,593,509,969	527,619,462

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 (주31)	711,585,058	(1,901,152,688)	1,974,547,266

이자수취(영업)	403,461,436	475,318,897	677,732,209

이자지급(영업)	(1,931,191,740)	(475,054,760)	(9,604,922)

법인세납부(환급)	101,007,279	(113,634,132)	(1,251,340,690)

투자활동현금흐름	(84,011,609,545)	(51,037,370,958)	(4,182,036,271)

단기금융상품의 처분	3,500,000,000	8,232,511,152	8,000,000,000

단기대여금및수취채권의 처분	222,330,041	3,651,666,666

장기금융상품의 처분	23,000,000	12,273,710	130,041,649

임차보증금의 감소	106,788,675	3,303,135,500	50,000,000

매도가능금융자산의 처분	645,942,420	10,941,736,947

관계기업에 대한 투자자산의 처분	1,702,975,000

유형자산의 처분	17,484,796	104,361,983

종속기업취득으로 인한 순현금유입	2,994,475,106

정부보조금의 수취	1,620,000,000	1,735,598,868

단기금융상품의 취득	(15,035,130,000)	(1,070,000,000)	(8,992,991,782)

단기대여금및수취채권의 취득	(191,000,000)	(5,972,612,748)	(122,000,000)

장기금융상품의 취득	(2,439,878)

제3자에 대한 선급금 및 대여금	(5,653,000,000)

임차보증금의 증가	(64,357,620)	(734,260,600)	(1,270,000,000)

매도가능금융자산의 취득	(9,498,847,338)	(16,125,543,944)

파생상품자산의 취득	(516,430,000)

관계기업투자주식의 취득	(7,353,675,000)	(23,537,372,500)	(1,702,975,000)

종속기업투자주식의 취득	(1,247,500,000)	(4,450,695,307)

유형자산의 취득	(10,635,576,869)	(2,470,246,703)	(268,148,698)

무형자산의 취득	(39,514,436,164)	(1,316,534,969)	(5,962,440)

영업권의 취득	(27,911,234,402)

정부보조금의 사용	(437,202,486)	(125,164,839)

재무활동현금흐름	99,239,727,176	47,679,667,921	(1,122,434,398)

전환사채의 증가	33,480,000,000	21,641,199,010

단기차입금의 증가	62,399,273,200	500,000,000

장기차입금의 증가	4,100,000,000

유상증자	52,238,858,740	34,363,147,918

주식선택권행사로 인한 현금유입	735,000,000

임대보증금의 증가	77,000,000

장기미지급금의 증가	180,000,000

단기차입금의 상환	(51,949,128,626)	(3,752,826,396)	(1,122,434,398)

장기차입금의 상환	(1,107,076,138)	(767,048,536)

전환사채의 감소	(100,000,000)

신주인수권부사채의 감소	(5,039,804,075)

장기미지급금의 감소	(79,200,000)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(61,450,790)	80,825,340	8,889,263

현금및현금성자산의순증가(감소)	7,100,974,437	(7,246,367,515)	(3,028,422,915)

기초현금및현금성자산 (주4)	10,803,917,894	18,050,285,409	21,078,708,324

기말현금및현금성자산 (주4)	17,904,892,331	10,803,917,894	18,050,285,409