텔콘RF제약 사업보고서 (2020.12)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 22 기 2020.12.31 현재
제 21 기 2019.12.31 현재
제 20 기 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 22 기	제 21 기	제 20 기

자산

유동자산	40,257,028,788	32,592,795,468	25,623,916,138

현금및현금성자산 (주5,6,7,35,36,40)	24,541,808,099	15,727,795,422	7,239,128,866

기타유동금융자산 (주9,35,36)	188,640,016	160,000,000	127,561,782

매출채권 및 기타유동채권 (주8,33,35,36,40)	10,764,285,454	12,379,532,198	13,284,582,773

기타유동자산 (주10)	151,977,435	134,741,647	459,327,141

당기법인세자산	3,698,890	1,516,530	20,935,600

재고자산 (주11)	4,276,498,472	4,189,209,671	4,492,379,976

매각예정비유동자산 (주40)	330,120,422

비유동자산	144,795,580,002	99,054,789,875	156,170,743,270

장기매출채권 및 기타비유동채권 (주8,35,36)	809,708,796	1,073,332,457	1,055,041,000

기타비유동금융자산 (주9,33,35,36)	31,858,331,173	12,945,863,790	36,206,395,121

기타비유동자산 (주10)	3,747,976	3,680,590

관계기업투자 (주12,33)	71,557,013,280	42,460,128,776	63,279,683,162

유형자산 (주13,37,40)	6,034,155,569	5,953,235,164	6,640,868,609

사용권자산 (주14)	2,382,913,551	1,153,855,404

영업권 (주15)	4,179,429,854	4,179,429,854

무형자산 (주15)	32,153,457,633	31,285,196,454	44,805,644,934

자산총계	185,052,608,790	131,647,585,343	181,794,659,408

부채

유동부채	90,921,359,503	14,603,107,575	26,335,723,383

매입채무 및 기타유동채무 (주5,16,33,35,36,40)	4,951,624,604	4,053,796,711	6,990,270,680

단기차입금 (주5,19,32,35,36,37)	24,553,893	24,553,893	7,466,738,328

유동성장기차입금 (주5,19,32,35,36)	240,000,000	240,000,000	158,000,000

기타유동금융부채 (주17,35,36)	1,219,454	20,914,500

유동리스부채 (주14,32,35,36)	618,916,562	514,863,874

유동성전환사채 (주5,19,32,33,35,36,37)	84,858,372,791	9,634,775,830	11,534,517,483

기타유동부채 (주18)	196,060,158	133,897,813	165,007,871

유동성복구충당부채 (주21,35,36)	30,771,299

당기법인세부채	274,521

매각예정비유동부채 (주40)	1,060,196

비유동부채	2,655,765,251	1,758,751,695	7,300,345

장기매입채무 및 기타비유동채무 (주5,16,35,36)	18,894,994	1,169,180

장기차입금 (주5,19,32,35,36,37)	900,000,000	1,140,000,000

기타비유동금융부채	7,300,345

리스부채 (주14,32,35,36)	1,674,375,657	617,582,515

복구충당부채 (주21,35,36)	62,494,600

부채총계	93,577,124,754	16,361,859,270	26,343,023,728

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	91,339,102,356	114,015,691,129	154,029,662,176

자본금 (주1,22)	8,750,901,200	8,527,702,800	8,233,008,300

자본잉여금 (주22)	180,990,888,779	164,326,955,487	150,887,634,330

기타자본구성요소 (주34)	872,321,146	1,015,853,336	1,956,415,250

기타포괄손익누계액 (주23)	3,936,733,484	303,185,530	461,710,673

이익잉여금(결손금) (주24)	(103,211,742,253)	(60,158,006,024)	(7,509,106,377)

비지배지분	136,381,680	1,270,034,944	1,421,973,504

자본총계	91,475,484,036	115,285,726,073	155,451,635,680

자본과부채총계	185,052,608,790	131,647,585,343	181,794,659,408

연결 포괄손익계산서
제 22 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 21 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 20 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
(단위 : 원)

제 22 기	제 21 기	제 20 기

수익(매출액) (주25,33,38)	33,141,153,910	52,478,096,803	57,708,456,068

매출원가 (주25,26,33)	25,849,181,093	37,620,963,862	48,198,040,060

매출총이익	7,291,972,817	14,857,132,941	9,510,416,008

판매비와관리비 (주15,26,27)	9,381,888,941	11,730,364,512	17,384,864,224

영업이익(손실) (주38)	(2,089,916,124)	3,126,768,429	(7,874,448,216)

기타이익 (주28)	9,462,463,785	2,616,134,959	1,271,347,950

기타손실 (주28)	49,531,640,227	20,713,868,897	11,825,729,245

금융수익 (주29,35)	11,765,387,367	1,753,183,739	6,591,349,057

금융원가 (주29,33,35)	9,738,690,527	26,462,923,338	6,075,494,773

지분법이익	4,129,187,362

지분법손실 (주12)	3,680,315,652	13,095,411,299	1,388,901,550

법인세비용차감전순이익(손실)	(43,812,711,378)	(52,776,116,407)	(15,172,689,415)

법인세비용 (주30)	18,949,952	332,203	1,415,347

계속영업이익(손실)	(43,831,661,330)	(52,776,448,610)	(15,174,104,762)

중단영업이익(손실) (주39)	(355,728,163)	(24,389,597)

당기순이익(손실)	(44,187,389,493)	(52,800,838,207)	(15,174,104,762)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(43,053,736,229)	(52,648,899,647)	(13,754,594,876)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(1,133,653,264)	(151,938,560)	(1,419,509,886)

기타포괄손익	3,633,547,954	(158,525,143)	864,235,515

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	3,633,547,954	(158,525,143)	864,235,515

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	(189,903,323)	77,666,430	146,949,031

지분법자본변동	3,823,451,277	(236,191,573)	1,850,853,693

지분법자본잉여금	(1,133,567,209)

총포괄손익	(40,553,841,539)	(52,959,363,350)	(14,309,869,247)

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(39,420,188,275)	(52,807,424,790)	(12,922,615,367)

총 포괄손익, 비지배지분	(1,133,653,264)	(151,938,560)	(1,387,253,880)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)

계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원) (주31)	(499)	(635)	(179)

중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원) (주31)	(4)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)

계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원) (주31)	(499)	(643)	(179)

중단영업희석주당이익(손실) (단위 : 원) (주31)	(4)	(8)

연결 자본변동표
제 22 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 21 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 20 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	7,270,798,200	94,010,468,492	555,099,638	(1,153,050,025)	7,002,165,502	107,685,481,807	26,810,563,966	134,496,045,773

회계정책변경에 따른 증가(감소)	(186,711,045)	212,815,231	26,104,186	24,836,344	50,940,530

연결대상범위의 변동	16,779,486	(166,705,240)	(149,925,754)	(117,241,494,971)	(117,391,420,725)

당기순이익(손실)	(13,754,594,876)	(13,754,594,876)	(1,419,509,886)	(15,174,104,762)

해외사업환산손익	143,872,181	143,872,181	3,076,850	146,949,031

지분법자본변동	1,657,599,562	1,657,599,562	193,254,131	1,850,853,693

지분법이익잉여금	(969,492,234)	(969,492,234)	(164,074,975)	(1,133,567,209)

종속기업의 취득	6,287,357,719	6,287,357,719	91,308,507,981	97,595,865,700

연결실체내 자본거래	123,094,461	123,094,461	1,906,814,064	2,029,908,525

전환사채의 전환	962,210,100	48,204,610,911	49,166,821,011	49,166,821,011

전환사채의 상환

전환사채의 발행	2,245,323,261	2,245,323,261	2,245,323,261

주식선택권 행사	(126,218,565)	(126,218,565)	(126,218,565)

주식선택권 대체

주식보상비용	1,694,239,417	1,694,239,417	1,694,239,417

2018.12.31 (기말자본)	8,233,008,300	150,887,634,330	1,956,415,250	461,710,673	(7,509,106,377)	154,029,662,176	1,421,973,504	155,451,635,680

2019.01.01 (기초자본)	8,233,008,300	150,887,634,330	1,956,415,250	461,710,673	(7,509,106,377)	154,029,662,176	1,421,973,504	155,451,635,680

회계정책변경에 따른 증가(감소)

연결대상범위의 변동

당기순이익(손실)	(52,648,899,647)	(52,648,899,647)	(151,938,560)	(52,800,838,207)

해외사업환산손익	77,666,430	77,666,430	77,666,430

지분법자본변동	(236,191,573)	(236,191,573)	(236,191,573)

지분법이익잉여금

종속기업의 취득

연결실체내 자본거래

전환사채의 전환	264,194,500	11,526,735,597	11,790,930,097	11,790,930,097

전환사채의 상환

전환사채의 발행	717,812,590	717,812,590	717,812,590

주식선택권 행사	30,500,000	1,194,772,970	(291,267,970)	934,005,000	934,005,000

주식선택권 대체

주식보상비용	(649,293,944)	(649,293,944)	(649,293,944)

2019.12.31 (기말자본)	8,527,702,800	164,326,955,487	1,015,853,336	303,185,530	(60,158,006,024)	114,015,691,129	1,270,034,944	115,285,726,073

2020.01.01 (기초자본)	8,527,702,800	164,326,955,487	1,015,853,336	303,185,530	(60,158,006,024)	114,015,691,129	1,270,034,944	115,285,726,073

회계정책변경에 따른 증가(감소)

연결대상범위의 변동

당기순이익(손실)	(43,053,736,229)	(43,053,736,229)	(1,133,653,264)	(44,187,389,493)

해외사업환산손익	(189,903,323)	(189,903,323)	(189,903,323)

지분법자본변동	3,823,451,277	3,823,451,277	3,823,451,277

지분법이익잉여금

종속기업의 취득

연결실체내 자본거래

전환사채의 전환	222,198,400	8,591,517,567	8,813,715,967	8,813,715,967

전환사채의 상환	(396,038,000)	(396,038,000)	(396,038,000)

전환사채의 발행	8,259,701,535	8,259,701,535	8,259,701,535

주식선택권 행사	1,000,000	98,599,574	(33,379,574)	66,220,000	66,220,000

주식선택권 대체	110,152,616	(110,152,616)

주식보상비용

2020.12.31 (기말자본)	8,750,901,200	180,990,888,779	872,321,146	3,936,733,484	(103,211,742,253)	91,339,102,356	136,381,680	91,475,484,036

연결 현금흐름표
제 22 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 21 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 20 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
(단위 : 원)

제 22 기	제 21 기	제 20 기

영업활동현금흐름	2,802,856,787	5,012,725,854	(9,249,386,698)

당기순이익(손실)	(44,187,389,493)	(52,800,838,207)	(15,174,104,762)

당기순이익조정을 위한 가감 (주32)	43,560,129,416	63,379,864,338	13,507,294,209

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 (주32)	4,036,216,211	(4,439,777,965)	(5,194,878,052)

이자수취(영업)	28,866,312	183,822,889	482,040,008

이자지급(영업)	(613,833,347)	(1,329,157,547)	(2,873,862,788)

법인세납부(환급)	(21,132,312)	18,812,346	4,124,687

투자활동현금흐름	(62,078,494,220)	(118,049,295)	(57,422,604,148)

단기금융상품의 처분	160,000,000	127,561,782	3,535,130,000

단기대여금의 감소	25,416,693	50,555,574	89,444,498

보증금의 감소	554,856,000	70,000,000	105,363,000

당기손익-공정가치측정 금융자산의 처분	4,158,009,383	225,324,322	4,435,179,537

관계기업투자주식의 처분	15,486,563,600

유형자산의 처분	196,692,336	755,441,148	48,189,581

종속기업합병으로 인한 순현금유입	301,234,375

정부보조금의 수취	173,073,537	11,721,820

단기금융상품의 취득	(188,640,016)	(160,000,000)	(70,232,200,789)

단기대여금및수취채권의 취득	(60,000,000)

보증금의 증가	(360,800,000)	(30,107,000)	(415,129,906)

당기손익-공정가치측정 금융자산의 취득	(28,536,451,745)	(2,000,000,000)

관계기업투자주식의 취득	(33,513,612,412)	(40,000,000)

유형자산의 취득	(1,131,818,823)	(957,108,840)	(2,647,407,517)

무형자산의 취득	(68,529,833)	(122,094,108)	(145,507,023)

취득중인무형자산의 증가	(3,416,700,000)	(5,361,000,000)

정부보조금의 사용	(129,989,340)	(89,343,993)	(522,463,504)

재무활동현금흐름	68,326,794,114	3,804,481,729	94,285,900,566

전환사채의 발행	81,211,000,000	9,790,000,000	9,940,000,000

단기차입금의 증가	131,436,934	10,515,381,965

장기차입금의 증가	1,500,000,000

유상증자	90,433,364,015

주식선택권의 행사	66,220,000	934,005,000

임대보증금의 증가	12,000,000

장기미지급금의 증가	17,725,814	1,169,180

단기차입금의 상환	(7,573,621,369)	(16,133,312,316)

유동성장기차입금의 상환	(240,000,000)	(278,000,000)	(481,533,098)

전환사채의 상환	(11,970,612,046)

리스부채의 상환	(757,539,654)	(700,508,016)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(10,582,735)	(210,491,732)	(50,260,510)

현금및현금성자산의순증가(감소)	9,040,573,946	8,488,666,556	27,563,649,210

기초현금및현금성자산 (주5)	15,727,795,422	7,239,128,866	17,904,892,331

매각예정비유동자산 대체로 인한 현금및현금성자산의 증가(감소)	(226,561,269)

연결범위의 변동으로 인한 현금및현금성자산의 증가(감소)	(38,229,412,675)

기말현금및현금성자산 (주5)	24,541,808,099	15,727,795,422	7,239,128,866