텔콘RF제약 사업보고서 (2022.12)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 24 기 2022.12.31 현재
제 23 기 2021.12.31 현재
제 22 기 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 24 기	제 23 기	제 22 기

자산

유동자산	23,126,823,380	37,357,073,437	40,257,028,788

현금및현금성자산 (주5,6,7,34,35)	9,733,525,430	23,195,460,865	24,541,808,099

기타유동금융자산 (주9,34,35)	2,229,696,579	188,640,016

매출채권 및 기타유동채권 (주8,32,34,35)	6,438,685,083	9,703,401,558	10,764,285,454

기타유동자산 (주10)	86,098,369	111,053,523	151,977,435

당기법인세자산	16,398,400	43,798,650	3,698,890

재고자산 (주11,13)	4,622,419,519	4,303,358,841	4,276,498,472

매각예정비유동자산	330,120,422

비유동자산	96,128,088,839	130,672,587,713	144,795,580,002

비유동매출채권 및 기타채권 (주8,34,35)	833,495,981	864,830,810	809,708,796

기타비유동금융자산 (주9,12,32,34,35)	49,569,033,132	29,702,700,085	31,858,331,173

관계기업투자 (주12,32)	13,805,817,299	60,583,981,430	71,557,013,280

유형자산 (주13,18,36)	6,854,014,248	7,366,024,221	6,034,155,569

사용권자산 (주14,20)	1,184,436,326	1,954,243,088	2,382,913,551

무형자산 (주7,15)	23,881,291,853	30,200,808,079	32,153,457,633

자산총계	119,254,912,219	168,029,661,150	185,052,608,790

부채

유동부채	34,328,977,516	60,113,139,174	90,921,359,503

매입채무 및 기타유동채무 (주5,16,32,34,35)	4,590,761,565	5,304,818,588	4,951,624,604

단기차입금 (주5,18,31,34,35,36)	200,000,000	24,553,893

유동성장기차입금	240,000,000

유동성리스부채 (주14,31,34,35)	694,095,572	644,111,567	618,916,562

유동성전환사채 (주5,18,31,32,34,35,36)	28,653,268,337	53,991,168,924	84,858,372,791

기타유동부채 (주16)	190,852,042	115,486,125	196,060,158

유동성복구충당부채 (주19,33,34)	57,553,970	30,771,299

매각예정비유동부채	1,060,196

비유동부채	790,621,847	1,308,876,505	2,655,765,251

장기매입채무 및 기타비유동채무	18,894,994

장기차입금	900,000,000

리스부채 (주13,30,33,34)	727,850,718	1,300,969,744	1,674,375,657

복구충당부채 (주19,33,34)	62,771,129	7,906,761	62,494,600

부채총계	35,119,599,363	61,422,015,679	93,577,124,754

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	84,123,057,063	106,580,060,303	91,339,102,356

자본금 (주1,20)	10,860,430,000	9,990,886,900	8,750,901,200

자본잉여금 (주20)	238,108,306,072	216,003,093,690	180,990,888,779

기타자본구성요소 (주32)	805,561,971	872,321,146

기타포괄손익누계액 (주21)	3,202,769,449	6,090,311,466	3,936,733,484

이익잉여금(결손금) (주22)	(168,048,448,458)	(126,309,793,724)	(103,211,742,253)

비지배지분	12,255,793	27,585,168	136,381,680

자본총계	84,135,312,856	106,607,645,471	91,475,484,036

자본과부채총계	119,254,912,219	168,029,661,150	185,052,608,790

연결 포괄손익계산서
제 24 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 23 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 22 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

제 24 기	제 23 기	제 22 기

수익(매출액) (주24,32,37)	27,829,999,169	37,841,150,315	33,141,153,910

매출원가 (주24,25)	22,165,536,136	28,716,000,106	25,849,181,093

매출총이익	5,664,463,033	9,125,150,209	7,291,972,817

판매비와관리비 (주15,25,26)	9,727,456,511	11,866,471,268	9,381,888,941

영업이익(손실) (주37)	(4,062,993,478)	(2,741,321,059)	(2,089,916,124)

기타이익 (주27)	3,214,667,398	254,853,379	9,462,463,785

기타손실 (주27)	21,527,364,635	4,931,211,535	49,531,640,227

금융수익 (주28,34)	7,192,353,391	13,288,103,269	11,765,387,367

금융원가 (주28,32,34)	22,118,258,539	15,486,621,513	7,577,806,241

지분법손실 (주12)	4,815,563,620	13,259,233,038	3,680,315,652

법인세비용차감전순이익(손실)	(42,117,159,483)	(22,875,430,497)	(41,651,827,092)

법인세비용 (주29)	18,949,952

계속영업이익(손실)	(42,117,159,483)	(22,875,430,497)	(41,670,777,044)

중단영업이익(손실) (주38)	(331,417,486)	(355,728,163)

당기순이익(손실)	(42,117,159,483)	(23,206,847,983)	(42,026,505,207)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(42,084,350,438)	(23,098,051,471)	(40,892,851,943)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(32,809,045)	(108,796,512)	(1,133,653,264)

기타포괄손익	(2,887,542,017)	2,153,577,982	3,633,547,954

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(2,887,542,017)	2,153,577,982	3,633,547,954

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	92,888,461	403,920,458	(189,903,323)

지분법자본변동	(2,980,430,478)	1,749,657,524	3,823,451,277

총포괄손익	(45,004,701,500)	(21,053,270,001)	(38,392,957,253)

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(44,971,892,455)	(20,944,473,489)	(37,259,303,989)

총 포괄손익, 비지배지분	(32,809,045)	(108,796,512)	(1,133,653,264)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)

계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원) (주30)	(397)	(259)	(474)

중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원) (주30)	(4)	(4)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)

계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원) (주30)	(397)	(259)	(474)

중단영업희석주당이익(손실) (단위 : 원) (주30)	(4)	(4)

연결 자본변동표
제 24 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 23 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 22 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	8,527,702,800	164,326,955,487	1,015,853,336	303,185,530	(62,318,890,310)	111,854,806,843	1,270,034,944	113,124,841,787

회계정책변경효과

당기순이익(손실)	(40,892,851,943)	(40,892,851,943)	(1,133,653,264)	(42,026,505,207)

해외사업환산손익	(189,903,323)	(189,903,323)	(189,903,323)

지분법자본변동	3,823,451,277	3,823,451,277	3,823,451,277

연결범위의 변동

전환사채의 전환	222,198,400	8,591,517,567	8,813,715,967	8,813,715,967

전환사채의 상환	(396,038,000)	(396,038,000)	(396,038,000)

전환사채의 발행	8,259,701,535	8,259,701,535	8,259,701,535

주식선택권 행사	1,000,000	98,599,574	(33,379,574)	66,220,000	66,220,000

주식선택권 대체	110,152,616	(110,152,616)

2020.12.31 (기말자본)	8,750,901,200	180,990,888,779	872,321,146	3,936,733,484	(103,211,742,253)	91,339,102,356	136,381,680	91,475,484,036

2021.01.01 (기초자본)	8,750,901,200	180,990,888,779	872,321,146	3,936,733,484	(103,211,742,253)	91,339,102,356	136,381,680	91,475,484,036

회계정책변경효과

당기순이익(손실)	(23,098,051,471)	(23,098,051,471)	(108,796,512)	(23,206,847,983)

해외사업환산손익	403,920,458	403,920,458	403,920,458

지분법자본변동	1,749,657,524	1,749,657,524	1,749,657,524

연결범위의 변동

전환사채의 전환	1,239,985,700	34,945,445,736	36,185,431,436	36,185,431,436

전환사채의 상환

전환사채의 발행

주식선택권 행사

주식선택권 대체	66,759,175	(66,759,175)

2021.12.31 (기말자본)	9,990,886,900	216,003,093,690	805,561,971	6,090,311,466	(126,309,793,724)	106,580,060,303	27,585,168	106,607,645,471

2022.01.01 (기초자본)	9,990,886,900	216,003,093,690	805,561,971	6,090,311,466	(126,309,793,724)	106,580,060,303	27,585,168	106,607,645,471

회계정책변경효과	2,981,073,779	345,695,704	3,326,769,483	3,326,769,483

당기순이익(손실)	(42,084,350,438)	(42,084,350,438)	(32,809,045)	(42,117,159,483)

해외사업환산손익	92,888,461	92,888,461	92,888,461

지분법자본변동	(2,980,430,478)	(2,980,430,478)	(2,980,430,478)

연결범위의 변동	(17,479,670)	(17,479,670)	17,479,670

전환사채의 전환	869,543,100	18,336,056,302	19,205,599,402	19,205,599,402

전환사채의 상환

전환사채의 발행

주식선택권 행사

주식선택권 대체	805,561,971	805,561,971

2022.12.31 (기말자본)	10,860,430,000	238,108,306,072	3,202,769,449	(168,048,448,458)	84,123,057,063	12,255,793	84,135,312,856

연결 현금흐름표
제 24 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 23 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 22 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

제 24 기	제 23 기	제 22 기

영업활동현금흐름	(2,092,882,466)	(358,558,813)	2,802,856,787

당기순이익(손실)	(42,117,159,483)	(23,206,847,983)	(42,026,505,207)

비현금항목의 조정 (주31)	43,904,706,732	25,936,723,201	41,399,245,130

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 (주31)	(3,074,383,200)	(650,276,344)	4,036,216,211

이자수취	21,262,619	20,746,945	28,866,312

이자지급	(861,398,064)	(2,418,804,872)	(613,833,347)

배당금수취	6,688,680

법인세납부(환급)	27,400,250	(40,099,760)	(21,132,312)

투자활동현금흐름	(7,885,465,281)	879,018,870	(62,078,494,220)

단기금융상품의 감소	900,000,000	549,871,718	160,000,000

단기대여금의 상환	810,000,000	25,416,693

유동성장기대여금의 상환	6,666,660

장기대여금의 상환	41,111,120

보증금의 감소	168,050,000	40,430,000	554,856,000

관계기업투자주식의 처분	2,406,636,772

당기손익-공정가치측정 금융자산의 처분	3,542,941,560	9,605,169,500	4,158,009,383

유형자산의 처분	66,813,636	60,241,817	196,692,336

정부보조금의 수취	351,292,755	173,073,537

단기금융상품의 증가	(900,000,000)	(350,017,433)	(188,640,016)

단기대여금의 취득	(810,000,000)

장기대여금의 대여	(130,000,000)

보증금의 증가	(103,710,000)	(73,200,000)	(360,800,000)

관계기업투자주식의 취득	(13,025,331,819)	(33,513,612,412)

당기손익-공정가치측정 금융자산의 취득	(6,688,680)	(3,297,029,703)	(28,536,451,745)

유형자산의 취득	(819,431,210)	(2,254,058,845)	(1,131,818,823)

무형자산의 취득	(14,523,320)	(203,919,200)	(68,529,833)

취득중인무형자산의 증가	(3,355,500,000)	(3,416,700,000)

정부보조금의 사용	(18,000,000)	(194,261,739)	(129,989,340)

재무활동현금흐름	(3,440,268,203)	(1,891,222,406)	68,326,794,114

단기차입금의 차입	200,000,000

전환사채의 발행	1,000,000,000	81,211,000,000

주식선택권행사로 인한 현금유입	66,220,000

장기미지급금의 증가	31,014,723	17,725,814

유동성장기차입금의 상환	(1,140,000,000)	(240,000,000)

전환사채의 상환	(3,836,208,100)	(11,970,612,046)

리스부채의 상환	(804,060,103)	(782,237,129)	(757,539,654)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(13,461,935,435)	(1,346,347,234)	9,040,573,946

기초현금및현금성자산 (주6)	23,195,460,865	24,541,808,099	15,727,795,422

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(43,319,485)	24,415,115	(10,582,735)

매각예정비유동자산 대체로 인한 현금및현금성자산의 증가(감소)	(226,561,269)

기말현금및현금성자산 (주6)	9,733,525,430	23,195,460,865	24,541,808,099