텔콘RF제약 사업보고서 (2019.12)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 21 기 2019.12.31 현재
제 20 기 2018.12.31 현재
제 19 기 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 21 기	제 20 기	제 19 기

자산

유동자산	32,592,795,468	25,623,916,138	51,679,950,270

현금및현금성자산 (주5,6,16,35,36)	15,727,795,422	7,239,128,866	16,445,904,295

기타유동금융자산 (주8,35,36)	160,000,000	127,561,782	13,535,230,000

매출채권 및 기타유동채권 (주7,33,35,36)	12,379,532,198	13,284,582,773	11,995,422,714

기타유동자산 (주9)	134,741,647	459,327,141	6,149,066,715

당기법인세자산	1,516,530	20,935,600	104,085,930

재고자산 (주10)	4,189,209,671	4,492,379,976	3,450,240,616

비유동자산	99,054,789,875	156,170,743,270	157,962,294,305

장기매출채권 및 기타비유동채권 (주7,35,36)	1,073,332,457	1,055,041,000	967,185,740

기타비유동금융자산 (주8,35,36)	12,945,863,790	36,206,395,121	33,541,800,351

기타비유동자산 (주9)	3,747,976	3,680,590	5,352,272

관계기업에 대한 투자자산 (주11,33,37)	42,460,128,776	63,279,683,162	38,850,732,961

유형자산 (주12,37)	5,953,235,164	6,640,868,609	16,117,015,061

사용권자산 (주3,13)	1,153,855,404

영업권 (주14)	4,179,429,854	4,179,429,854	25,902,837,260

영업권 이외의 무형자산 (주14)	31,285,196,454	44,805,644,934	41,375,551,689

투자부동산	1,201,818,971

자산총계	131,647,585,343	181,794,659,408	209,642,244,575

부채

유동부채	14,603,107,575	26,335,723,383	70,253,812,912

매입채무 및 기타유동채무 (주5,17,35,36)	4,053,796,711	6,990,270,680	6,550,051,380

단기차입금 (주5,20,32,33,35,36,37)	24,553,893	7,466,738,328	12,952,398,679

유동성장기차입금 (주5,20,32,35,36,37)	240,000,000	158,000,000	551,533,098

기타유동금융부채 (주18,35,36)	1,219,454	20,914,500	886,145,240

유동리스부채 (주3,13,32,35,36)	514,863,874

유동성전환사채 (주5,20,32,33,35,36)	9,634,775,830	11,534,517,483	48,488,768,516

기타유동부채 (주19)	133,897,813	165,007,871	823,953,792

당기법인세부채	274,521	962,207

비유동부채	1,758,751,695	7,300,345	4,892,385,890

장기매입채무 및 기타비유동채무 (주5,17,32,35,36)	1,169,180	595,500,000

장기차입금 (주5,20,32,35,36,37)	1,140,000,000	4,168,000,000

비유동리스부채 (주3,13,32,35,36)	617,582,515

기타비유동금융부채 (주18,35,36)	7,300,345	3,885,890

기타비유동부채	125,000,000

부채총계	16,361,859,270	26,343,023,728	75,146,198,802

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	114,015,691,129	154,029,662,176	107,685,481,807

자본금 (주1,22)	8,527,702,800	8,233,008,300	7,270,798,200

자본잉여금 (주22)	164,326,955,487	150,887,634,330	94,010,468,492

기타자본구성요소 (주34)	1,015,853,336	1,956,415,250	555,099,638

기타포괄손익누계액 (주23)	303,185,530	461,710,673	(1,153,050,025)

이익잉여금(결손금) (주24)	(60,158,006,024)	(7,509,106,377)	7,002,165,502

비지배지분	1,270,034,944	1,421,973,504	26,810,563,966

자본총계	115,285,726,073	155,451,635,680	134,496,045,773

자본과부채총계	131,647,585,343	181,794,659,408	209,642,244,575

연결 포괄손익계산서
제 21 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 20 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 19 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
(단위 : 원)

제 21 기	제 20 기	제 19 기

수익(매출액) (주25,33,38)	56,590,830,934	57,708,456,068	41,149,342,286

매출원가 (주25,26,33)	41,440,534,210	48,198,040,060	36,611,463,206

매출총이익	15,150,296,724	9,510,416,008	4,537,879,080

판매비와관리비 (주26,27)	10,445,029,104	13,584,458,069	11,916,289,183

경상연구개발비 (주14,26,27)	1,710,112,352	3,800,406,155	5,327,742,842

영업이익(손실) (주38)	2,995,155,268	(7,874,448,216)	(12,706,152,945)

기타이익 (주28)	2,629,629,562	1,271,347,950	338,108,483

기타손실 (주28)	20,767,941,819	11,825,729,245	976,394,826

금융수익 (주29,35)	1,902,653,890	6,591,349,057	1,215,820,085

금융원가 (주29,33,35)	26,464,591,606	6,075,494,773	6,685,062,069

지분법이익 (주11)	4,129,187,362

지분법손실 (주11)	13,095,411,299	1,388,901,550	1,597,258,506

법인세비용차감전순이익(손실)	(52,800,506,004)	(15,172,689,415)	(20,410,939,778)

법인세비용 (주30)	332,203	1,415,347	55,528,176

당기순이익(손실)	(52,800,838,207)	(15,174,104,762)	(20,466,467,954)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(52,648,899,647)	(13,754,594,876)	(16,440,417,431)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(151,938,560)	(1,419,509,886)	(4,026,050,523)

기타포괄손익	(158,525,143)	864,235,515	(4,409,755,299)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(158,525,143)	864,235,515	(4,409,755,299)

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	77,666,430	146,949,031	(441,733,025)

지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익)	1,850,853,693	(4,831,218,934)

지분법자본변동	(236,191,573)

지분법자본잉여금	(1,133,567,209)

매도가능금융자산평가손익	863,196,660

총포괄손익	(52,959,363,350)	(14,309,869,247)	(24,876,223,253)

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(52,807,424,790)	(12,922,615,367)	(20,710,718,337)

총 포괄손익, 비지배지분	(151,938,560)	(1,387,253,880)	(4,165,504,916)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원) (주31)	(635)	(179)	(253)

희석주당이익(손실) (단위 : 원) (주31)	(643)	(179)	(253)

연결 자본변동표
제 21 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 20 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 19 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	5,809,677,000	32,388,471,441	121,235,017	3,117,250,881	23,442,582,933	64,879,217,272	17,482,726,326	82,361,943,598

회계정책변경에 따른 증가(감소)

연결대상범위의 변동

당기순이익(손실)	(16,440,417,431)	(16,440,417,431)	(4,026,050,523)	(20,466,467,954)

해외사업환산손익	(378,891,769)	(378,891,769)	(62,841,256)	(441,733,025)

지분법자본변동	(4,669,066,441)	(4,669,066,441)	(162,152,493)	(4,831,218,934)

지분법이익잉여금

매도가능증권평가손실	777,657,304	777,657,304	85,539,356	863,196,660

종속기업의 취득	(1,583,630,572)	(1,583,630,572)

연결실체내 자본거래	193,611,801	193,611,801	15,076,973,128	15,270,584,929

지분의 발행	664,355,900	35,597,551,340	36,261,907,240	36,261,907,240

전환사채의 전환	796,765,300	21,869,208,703	22,665,974,003	22,665,974,003

전환사채의 상환	1,114,409	1,114,409	1,114,409

전환권대가	3,980,513,656	3,980,513,656	3,980,513,656

전환사채의 발행

종속기업합병으로 인한 변동	(20,002,858)	(20,002,858)	(20,002,858)

주식선택권 행사

주식기준보상거래	433,864,621	433,864,621	433,864,621

2017.12.31 (기말자본)	7,270,798,200	94,010,468,492	555,099,638	(1,153,050,025)	7,002,165,502	107,685,481,807	26,810,563,966	134,496,045,773

2018.01.01 (기초자본)	7,270,798,200	94,010,468,492	555,099,638	(1,153,050,025)	7,002,165,502	107,685,481,807	26,810,563,966	134,496,045,773

회계정책변경에 따른 증가(감소)	(186,711,045)	212,815,231	26,104,186	24,836,344	50,940,530

연결대상범위의 변동	16,779,486	(166,705,240)	(149,925,754)	(117,241,494,971)	(117,391,420,725)

당기순이익(손실)	(13,754,594,876)	(13,754,594,876)	(1,419,509,886)	(15,174,104,762)

해외사업환산손익	143,872,181	143,872,181	3,076,850	146,949,031

지분법자본변동	1,657,599,562	1,657,599,562	193,254,131	1,850,853,693

지분법이익잉여금	(969,492,234)	(969,492,234)	(164,074,975)	(1,133,567,209)

매도가능증권평가손실

종속기업의 취득	6,287,357,719	6,287,357,719	91,308,507,981	97,595,865,700

연결실체내 자본거래	123,094,461	123,094,461	1,906,814,064	2,029,908,525

지분의 발행

전환사채의 전환	962,210,100	55,453,258,262	56,415,468,362	56,415,468,362

전환사채의 상환

전환권대가	(5,003,324,090)	(5,003,324,090)	(5,003,324,090)

전환사채의 발행

종속기업합병으로 인한 변동

주식선택권 행사	(126,218,565)	(126,218,565)	(126,218,565)

주식기준보상거래	1,694,239,417	1,694,239,417	1,694,239,417

2018.12.31 (기말자본)	8,233,008,300	150,887,634,330	1,956,415,250	461,710,673	(7,509,106,377)	154,029,662,176	1,421,973,504	155,451,635,680

2019.01.01 (기초자본)	8,233,008,300	150,887,634,330	1,956,415,250	461,710,673	(7,509,106,377)	154,029,662,176	1,421,973,504	155,451,635,680

회계정책변경에 따른 증가(감소)

연결대상범위의 변동

당기순이익(손실)	(52,648,899,647)	(52,648,899,647)	(151,938,560)	(52,800,838,207)

해외사업환산손익	77,666,430	77,666,430	77,666,430

지분법자본변동	(236,191,573)	(236,191,573)	(236,191,573)

지분법이익잉여금

매도가능증권평가손실

종속기업의 취득

연결실체내 자본거래

지분의 발행

전환사채의 전환	264,194,500	11,526,735,597	11,790,930,097	11,790,930,097

전환사채의 상환

전환권대가

전환사채의 발행	717,812,590	717,812,590	717,812,590

종속기업합병으로 인한 변동

주식선택권 행사	30,500,000	1,194,772,970	(291,267,970)	934,005,000	934,005,000

주식기준보상거래	(649,293,944)	(649,293,944)	(649,293,944)

2019.12.31 (기말자본)	8,527,702,800	164,326,955,487	1,015,853,336	303,185,530	(60,158,006,024)	114,015,691,129	1,270,034,944	115,285,726,073

연결 현금흐름표
제 21 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 20 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 19 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
(단위 : 원)

제 21 기	제 20 기	제 19 기

영업활동현금흐름	5,012,725,854	(9,249,386,698)	(9,868,413,228)

당기순이익(손실)	(52,800,838,207)	(15,174,104,762)	(20,466,467,954)

당기순이익조정을 위한 가감 (주32)	63,379,864,338	13,507,294,209	10,688,192,693

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 (주32)	(4,439,777,965)	(5,194,878,052)	1,336,585,058

이자수취(영업)	183,822,889	482,040,008	403,461,436

이자지급(영업)	(1,329,157,547)	(2,873,862,788)	(1,931,191,740)

법인세납부(환급)	18,812,346	4,124,687	101,007,279

투자활동현금흐름	(118,049,295)	(57,422,604,148)	(82,208,888,721)

단기금융상품의 처분	127,561,782	3,535,130,000	3,500,000,000

단기대여금및수취채권의 처분	50,555,574	89,444,498	222,330,041

장기금융상품의 처분	23,000,000

임차보증금의 감소	70,000,000	105,363,000	106,788,675

매도가능금융상품의 처분	645,942,420

당기손익인식금융자산의 처분	225,324,322	4,435,179,537

관계기업투자주식의 처분	15,486,563,600

유형자산의 처분	755,441,148	48,189,581	17,484,796

종속기업합병으로 인한 순현금유입	301,234,375

정부보조금의 수취	11,721,820	1,620,000,000

단기금융상품의 취득	(160,000,000)	(70,232,200,789)	(15,035,130,000)

단기대여금및수취채권의 취득	(60,000,000)	(191,000,000)

제3자에 대한 선급금 및 대여금의 회수에 따른 현금유입	(5,653,000,000)

임차보증금의 증가	(30,107,000)	(415,129,906)	(64,357,620)

매도가능금융자산의 취득	(9,498,847,338)

파생상품자산의 취득	(516,430,000)

당기손익인식금융자산의 취득	(2,000,000,000)

관계기업투자주식의 취득	(40,000,000)	(7,353,675,000)

종속기업투자주식의 취득	(1,247,500,000)

유형자산의 취득	(957,108,840)	(2,647,407,517)	(10,635,576,869)

무형자산의 취득	(122,094,108)	(145,507,023)	(36,065,559,221)

건설중인자산의 취득

취득중인무형자산의 증가	(5,361,000,000)

정부보조금의 사용	(89,343,993)	(522,463,504)	(2,083,358,605)

재무활동현금흐름	3,804,481,729	94,285,900,566	99,239,727,176

전환사채의 증가	9,790,000,000	9,940,000,000	33,480,000,000

단기차입금의 증가	131,436,934	10,515,381,965	62,399,273,200

장기차입금의 증가	1,500,000,000	4,100,000,000

유상증자	90,433,364,015	52,238,858,740

주식의 발행

주식선택권행사로 인한 현금유입	934,005,000

임대보증금의 증가	12,000,000	77,000,000

장기미지급금의 증가	1,169,180	180,000,000

단기차입금의 상환	(7,573,621,369)	(16,133,312,316)	(51,949,128,626)

장기차입금의 상환	(278,000,000)	(481,533,098)	(1,107,076,138)

전환사채의 감소	(100,000,000)

리스부채의 상환	(700,508,016)

장기미지급금의 감소	(79,200,000)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(210,491,732)	(50,260,510)	(61,450,790)

현금및현금성자산의순증가(감소)	8,488,666,556	27,563,649,210	7,100,974,437

기초현금및현금성자산 (주6)	7,239,128,866	17,904,892,331	10,803,917,894

연결범위의 변동으로 인한 현금및현금성자산의 증가(감소)	(38,229,412,675)

기말현금및현금성자산 (주6)	15,727,795,422	7,239,128,866	17,904,892,331