텔콘RF제약 반기보고서 (2024.06)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 26 기 반기말 2024.06.30 현재
제 25 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 26 기 반기말	제 25 기말

자산

유동자산	18,773,375,652	32,989,022,590

현금및현금성자산 (주4,5,6,34,35)	5,707,160,588	8,519,043,460

기타유동금융자산 (주8,34,35)	3,351,060,693	3,075,799,408

매출채권 및 기타유동채권 (주7,33,34,35)	3,759,586,600	16,222,224,995

기타유동자산 (주9)	777,453,832	106,964,824

당기법인세자산	261,462,170	61,538,850

유동재고자산 (주10,12)	4,916,651,769	5,003,451,053

비유동자산	129,297,700,833	107,425,894,129

비유동매출채권 및 기타채권 (주7,33,34,35)	906,750,185	897,449,124

기타비유동금융자산 (주8,34,35,36)	39,675,650,843	61,361,807,165

관계기업투자 (주11,33)	55,659,992,735	13,437,715,983

유형자산 (주12)	10,253,155,520	7,590,046,574

투자부동산 (주15,36)	1,901,623,200	1,922,408,988

사용권자산 (주12,13,21)	838,798,484	878,408,039

무형자산 (주6,14)	20,061,729,866	21,338,058,256

자산총계	148,071,076,485	140,414,916,719

부채

유동부채	55,238,369,695	34,923,951,078

매입채무 및 기타유동채무 (주4,16,34,35)	5,788,285,488	4,474,532,586

기타금융부채 (주17,34,35)	9,528,640,636	3,156,889,582

유동성리스부채 (주13,34)	534,306,602	577,156,838

유동성전환사채 (주4,19,33,34,35,36)	39,147,420,198	26,443,110,418

기타 유동부채 (주18)	184,187,446	214,811,819

유동성복구충당부채 (주21,34,35)	55,529,325	57,449,835

비유동부채	410,480,252	546,431,700

비유동매입채무 및 기타채무 (주4,16,34,35)	137,371,022	134,736,842

리스부채 (주13,34)	264,230,631	403,019,742

복구충당부채 (주21,34,35)	8,878,599	8,675,116

부채총계	55,648,849,947	35,470,382,778

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	92,120,630,962	104,459,071,138

자본금 (주1,22)	12,025,023,500	11,599,492,100

자본잉여금 (주22)	245,985,328,122	243,907,237,124

기타포괄손익누계액 (주23)	5,393,079,695	3,094,384,853

이익잉여금(결손금) (주24)	(171,282,800,355)	(154,142,042,939)

비지배지분	301,595,576	485,462,803

자본총계	92,422,226,538	104,944,533,941

자본과부채총계	148,071,076,485	140,414,916,719

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 26 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
제 25 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
(단위 : 원)

제 26 기 반기	제 25 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액) (주25,37)	8,827,441,423	16,863,880,472	7,377,662,244	14,536,240,168

매출원가 (주25,26)	6,777,210,177	13,412,468,513	6,022,431,014	11,859,834,520

매출총이익	2,050,231,246	3,451,411,959	1,355,231,230	2,676,405,648

판매비와관리비 (주14,26,27)	3,052,916,260	5,419,295,247	1,865,459,309	4,014,620,455

영업이익(손실) (주37)	(1,002,685,014)	(1,967,883,288)	(510,228,079)	(1,338,214,807)

기타이익 (주28)	137,055,763	178,570,689	(447,886,504)	48,248,354

기타손실 (주28)	841,738	1,205,740	1,349,928,437	1,370,316,710

금융수익 (주29,34)	3,856,462,813	4,247,018,284	(24,055,741,772)	20,553,914,030

금융원가 (주29,34)	6,989,081,128	14,077,953,095	1,010,368,674	1,184,057,042

지분법이익 (주11)	(223,527,807)	2,598,813	5,575,109	3,255,171,461

지분법손실 (주11)	5,670,926,702	5,705,770,306	105,941,415	105,941,415

법인세비용차감전순이익(손실)	(9,893,543,813)	(17,324,624,643)	(27,474,519,772)	19,858,803,871

법인세비용(수익) (주30)

당기순이익(손실)	(9,893,543,813)	(17,324,624,643)	(27,474,519,772)	19,858,803,871

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(9,866,013,515)	(17,140,757,416)	(27,417,991,647)	19,952,076,854

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(27,530,298)	(183,867,227)	(56,528,125)	(93,272,983)

기타포괄손익	2,233,120,287	2,298,694,842	75,863,328	163,471,418

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	5,973,588	37,454,796	(1,463,240)	63,997,615

지분법자본변동	2,227,146,699	2,261,240,046	77,326,568	99,473,803

총포괄손익	(7,660,423,526)	(15,025,929,801)	(27,398,656,444)	20,022,275,289

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(7,632,893,228)	(14,842,062,574)	(27,342,128,319)	20,115,548,272

포괄손익, 비지배지분	(27,530,298)	(183,867,227)	(56,528,125)	(93,272,983)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원) (주31)	(85)	(147)	(247)	180

희석주당이익(손실) (단위 : 원) (주31)	(85)	(110)	(247)	155

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 26 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
제 25 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2023.01.01 (기초자본)	10,860,430,000	238,108,306,072	3,202,769,449	(168,048,448,458)	84,123,057,063	12,255,793	84,135,312,856

당기순이익(손실)	19,952,076,854	19,952,076,854	(93,272,983)	19,858,803,871

해외사업환산손익	63,997,615	63,997,615	63,997,615

지분법자본변동	99,473,803	99,473,803	99,473,803

종속기업의 취득	350,000,000	350,000,000

전환사채의 전환	327,715,300	3,662,284,104	3,989,999,404	3,989,999,404

전환사채의 상환	(488,633,312)	(488,633,312)	(488,633,312)

2023.06.30 (기말자본)	11,188,145,300	241,281,956,864	3,366,240,867	(148,096,371,604)	107,739,971,427	268,982,810	108,008,954,237

2024.01.01 (기초자본)	11,599,492,100	243,907,237,124	3,094,384,853	(154,142,042,939)	104,459,071,138	485,462,803	104,944,533,941

당기순이익(손실)	(17,140,757,416)	(17,140,757,416)	(183,867,227)	(17,324,624,643)

해외사업환산손익	37,454,796	37,454,796	37,454,796

지분법자본변동	2,261,240,046	2,261,240,046	2,261,240,046

종속기업의 취득

전환사채의 전환	425,531,400	2,574,464,970	2,999,996,370	2,999,996,370

전환사채의 상환	(496,373,972)	(496,373,972)	(496,373,972)

2024.06.30 (기말자본)	12,025,023,500	245,985,328,122	5,393,079,695	(171,282,800,355)	92,120,630,962	301,595,576	92,422,226,538

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 26 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
제 25 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
(단위 : 원)

제 26 기 반기	제 25 기 반기

영업활동현금흐름	2,072,602,035	(1,846,170,056)

당기순이익(손실)	(17,324,624,643)	19,858,803,871

비현금항목의 조정 (주32)	18,138,668,244	(18,733,095,777)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 (주32)	1,586,499,603	(2,654,530,667)

이자수취	169,815,026	11,187,852

이자지급(영업)	(297,832,875)	(300,488,605)

법인세납부(환급)	(199,923,320)	(28,046,730)

투자활동현금흐름	(29,295,259,363)	2,973,332,510

단기금융상품의 감소	800,000,000

단기대여금의 상환	7,000,000,000	900,000,000

보증금의 감소	57,000	33,350,000

당기손익-공정가치측정 금융자산의 처분	1,035,917,072	12,001,215,633

유형자산의 처분	450,000	2,784,000

단기금융상품의 증가	(4,000,000,000)

단기대여금의 증가	(900,000,000)

장기대여금의 대여	(50,000,000)	(10,000,000)

당기손익-공정가치측정 금융자산의 취득	(20,327,462,588)	(3,699,904,000)

관계기업 투자주식의 취득	(15,551,962,200)

보증금의 증가	(4,800,000)	(112,979,000)

유형자산의 취득	(2,197,078,647)	(1,223,134,123)

무형자산의 취득	(380,000)	(18,000,000)

재무활동현금흐름	24,410,736,971	1,787,026,766

단기차입금의 차입	18,000,000,000

전환사채의 발행	24,780,000,000	3,990,000,000

비지배지분의 증가	350,000,000

장기미지급금의 증가	2,634,180

단기차입금의 상환	(18,000,000,000)

전환사채의 상환	(2,157,473,020)

리스부채의 상환	(371,897,209)	(395,500,214)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(2,811,882,872)	2,921,065,440

기초현금및현금성자산 (주5)	8,519,043,460	9,733,525,430

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	37,485	6,876,220

기말현금및현금성자산 (주5)	5,707,160,588	12,654,590,870