텔콘RF제약 분기보고서 (2021.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 23 기 3분기말 2021.09.30 현재
제 22 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 23 기 3분기말	제 22 기말

자산

유동자산	39,465,586,955	40,257,028,788

현금및현금성자산 (주4,5,6,33,34,38)	24,411,935,010	24,541,808,099

기타유동금융자산 (주8,33,34)	188,640,016

매출채권 및 기타유동채권 (주7,33,34,38)	9,367,397,573	10,764,285,454

기타유동자산 (주9)	718,103,515	151,977,435

당기법인세자산	42,723,920	3,698,890

재고자산 (주10,12)	4,925,426,937	4,276,498,472

매각예정비유동자산 (주38)	330,120,422

비유동자산	145,119,945,938	144,795,580,002

장기매출채권 및 기타비유동채권 (주7,33,34)	850,507,701	809,708,796

기타비유동금융자산 (주8,31,33,34)	34,244,517,140	31,858,331,173

관계기업투자 (주11,31)	66,947,357,630	71,557,013,280

유형자산 (주12,35,37)	7,125,301,347	6,034,155,569

사용권자산 (주13)	2,090,786,122	2,382,913,551

무형자산 (주14)	33,861,475,998	32,153,457,633

자산총계	184,585,532,893	185,052,608,790

부채

유동부채	95,612,589,024	90,921,359,503

매입채무 및 기타유동채무 (주4,15,31,33,34)	5,230,154,103	4,951,624,604

단기차입금 (주4,17,30,33,34)	24,553,893	24,553,893

유동성장기차입금 (주4,17,30,33,34)	240,000,000

유동리스부채 (주13,30,33,34)	648,065,013	618,916,562

유동성전환사채 (주4,17,30,31,33,34,35)	89,569,587,751	84,858,372,791

기타유동부채 (주16)	83,337,640	196,060,158

유동성복구충당부채 (주19,33,34)	56,890,624	30,771,299

매각예정비유동부채 (주38)	1,060,196

비유동부채	1,422,062,638	2,655,765,251

장기매입채무 및 기타비유동채무 (주4,15,30,33,34)	18,894,994

장기차입금 (주4,17,30,33,34)	900,000,000

리스부채 (주13,30,33,34)	1,414,247,008	1,674,375,657

복구충당부채 (주19,33,34)	7,815,630	62,494,600

부채총계	97,034,651,662	93,577,124,754

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	87,502,440,753	91,339,102,356

자본금 (주1,20)	8,750,901,200	8,750,901,200

자본잉여금 (주20)	181,020,930,415	180,990,888,779

기타자본구성요소 (주32)	842,279,510	872,321,146

기타포괄손익누계액 (주21)	5,850,591,425	3,936,733,484

이익잉여금(결손금) (주22)	(108,962,261,797)	(103,211,742,253)

비지배지분	48,440,478	136,381,680

자본총계	87,550,881,231	91,475,484,036

자본과부채총계	184,585,532,893	185,052,608,790

연결 포괄손익계산서
제 23 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 22 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 23 기 3분기	제 22 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액) (주23,31,36)	8,478,412,016	27,233,351,647	7,859,484,890	22,263,134,141

매출원가 (주23,24)	6,783,123,655	21,886,253,952	5,867,691,451	16,971,874,362

매출총이익	1,695,288,361	5,347,097,695	1,991,793,439	5,291,259,779

판매비와관리비 (주14,24,25)	2,323,596,797	8,207,472,504	981,151,798	6,041,166,260

영업이익(손실) (주36)	(628,308,436)	(2,860,374,809)	1,010,641,641	(749,906,481)

기타이익 (주26)	6,974,682	214,831,095	9,111,625,624	9,646,005,057

기타손실 (주26)	(57,516,931)	93,197,495	1,013,824,764	5,731,129,024

금융수익 (주27,33)	(1,622,423,339)	15,973,388,034	6,995,146,595	9,834,080,790

금융원가 (주27,31,33)	7,569,259,054	12,585,879,442	692,268,378	3,785,171,652

지분법이익 (주11)	(613,174,742)	579,652,791

지분법손실 (주11)	3,252,651,887	6,735,463,434	678,266,052	4,840,501,457

법인세비용차감전순이익(손실)	(13,621,325,845)	(5,507,043,260)	14,733,054,666	4,373,377,233

법인세비용 (주28)	16,918

계속영업당기순이익(손실)	(13,621,325,845)	(5,507,043,260)	14,733,054,666	4,373,360,315

중단영업이익(손실) (주37)	3,484,268	(331,417,486)	(402,378,946)	(177,203,221)

당기순이익(손실)	(13,617,841,577)	(5,838,460,746)	14,330,675,720	4,196,157,094

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(13,584,519,113)	(5,750,519,544)	14,351,566,150	4,252,377,970

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(33,322,464)	(87,941,202)	(20,890,430)	(56,220,876)

기타포괄손익	573,421,159	1,913,857,941	541,373,616	3,173,326,278

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	573,421,159	1,913,857,941	541,373,616	3,173,326,278

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	194,287,054	430,488,312	(71,589,468)	22,941,620

지분법자본변동	379,134,105	1,483,369,629	612,963,084	3,150,384,658

총포괄손익	(13,044,420,418)	(3,924,602,805)	14,872,049,336	7,369,483,372

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(13,011,097,954)	(3,836,661,603)	14,892,939,766	7,425,704,248

총 포괄손익, 비지배지분	(33,322,464)	(87,941,202)	(20,890,430)	(56,220,876)

주당이익

기본주당계속영업손익 (단위 : 원) (주29)	(155)	(62)	173	52

희석주당계속영업손익 (단위 : 원) (주29)	(155)	(62)	173	52

기본주당중단영업손익 (단위 : 원) (주29)	0	(4)	(5)	(2)

희석주당중단영업손익 (단위 : 원) (주29)	0	(4)	(5)	(2)

연결 자본변동표
제 23 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 22 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	8,527,702,800	164,326,955,487	1,015,853,336	303,185,530	(62,318,890,310)	111,854,806,843	1,270,034,944	113,124,841,787

당기순이익(손실)	4,252,377,970	4,252,377,970	(56,220,876)	4,196,157,094

해외사업환산손익	22,941,620	22,941,620	22,941,620

지분법자본변동	3,150,384,658	3,150,384,658	3,150,384,658

전환사채의 전환	10,035,400	393,191,621	403,227,021	403,227,021

전환사채의 상환	(396,038,000)	(396,038,000)	(396,038,000)

전환사채의 발행	1,095,497,339	1,095,497,339	1,095,497,339

주식선택권 대체	76,773,033	(76,773,033)

2020.09.30 (기말자본)	8,537,738,200	165,496,379,480	939,080,303	3,476,511,808	(58,066,512,340)	120,383,197,451	1,213,814,068	121,597,011,519

2021.01.01 (기초자본)	8,750,901,200	180,990,888,779	872,321,146	3,936,733,484	(103,211,742,253)	91,339,102,356	136,381,680	91,475,484,036

당기순이익(손실)	(5,750,519,544)	(5,750,519,544)	(87,941,202)	(5,838,460,746)

해외사업환산손익	430,488,312	430,488,312	430,488,312

지분법자본변동	1,483,369,629	1,483,369,629	1,483,369,629

전환사채의 전환

전환사채의 상환

전환사채의 발행

주식선택권 대체	30,041,636	(30,041,636)

2021.09.30 (기말자본)	8,750,901,200	181,020,930,415	842,279,510	5,850,591,425	(108,962,261,797)	87,502,440,753	48,440,478	87,550,881,231

연결 현금흐름표
제 23 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 22 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 23 기 3분기	제 22 기 3분기

영업활동현금흐름	(560,477,712)	5,513,239,633

당기순이익(손실)	(5,838,460,746)	4,196,157,094

당기순이익조정을 위한 가감 (주30)	6,624,082,347	(3,939,891,739)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 (주30)	500,649,094	5,696,713,212

이자수취(영업)	13,706,495	10,415,590

이자지급(영업)	(1,821,429,872)	(450,625,286)

법인세납부(환급)	(39,025,030)	470,762

투자활동현금흐름	1,628,709,901	(16,051,023,484)

단기금융상품의 처분	542,158,087	160,000,000

단기대여금의 감소	21,527,788

보증금의 감소	36,320,000	539,856,000

당기손익-공정가치측정 금융자산의 처분	9,605,169,500	1,583,805,314

유형자산의 처분	52,850,908	53,334,491

정부보조금의 수취	304,736,110	140,261,088

단기금융상품의 취득	(345,107,369)

보증금의 증가	(64,700,000)	(345,300,000)

당기손익-공정가치측정 금융자산의 취득	(3,000,000,000)	(16,738,652,300)

유형자산의 취득	(1,813,530,475)	(1,305,931,244)

무형자산의 취득	(198,395,500)	(57,329,833)

취득중인무형자산의 증가	(3,355,500,000)

정부보조금의 사용	(135,291,360)	(102,594,788)

재무활동현금흐름	(1,696,062,796)	5,282,928,697

전환사채의 발행	18,000,000,000

장기미지급금의 증가	31,014,723	13,990,193

유동성장기차입금의 상환	(1,140,000,000)	(180,000,000)

전환사채의 상환	(11,970,612,046)

리스부채의 상환	(587,077,519)	(580,449,450)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	497,957,518	(68,365,521)

현금및현금성자산의순증가(감소) (주5)	(129,873,089)	(5,323,220,675)

기초현금및현금성자산	24,541,808,099	15,727,795,422

기말현금및현금성자산 (주5)	24,411,935,010	10,404,574,747