텔콘RF제약 분기보고서 (2022.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 24 기 3분기말 2022.09.30 현재
제 23 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 24 기 3분기말	제 23 기말

자산

유동자산	16,099,054,307	34,055,241,271

현금및현금성자산 (주4,5,6,32,33)	4,558,922,672	21,426,518,446

기타유동금융자산 (주8,32,33)	2,574,930,263

매출채권 및 기타유동채권 (주7,30,32,33)	4,958,235,929	9,355,174,022

기타유동자산 (주9)	263,997,199	50,212,661

당기법인세자산	11,479,020	43,771,060

재고자산 (주10,12)	3,731,489,224	3,179,565,082

비유동자산	115,756,904,771	147,863,854,023

비유동매출채권 및 기타채권 (주7,30,32,33)	892,044,308	781,227,177

종속기업투자 (주11,30)	2,297,528,098	2,297,528,098

관계기업투자 (주11,30)	61,109,719,207	75,522,463,082

기타비유동금융자산 (주8,30,32,33)	14,943,921,819	30,693,441,487

유형자산 (주12,34)	6,951,714,832	6,895,567,372

사용권자산 (주13,16)	1,315,692,331	1,510,088,462

무형자산 (주6,14)	28,246,284,176	30,163,538,345

자산총계	131,855,959,078	181,919,095,294

부채

유동부채	35,084,262,240	59,631,279,137

매입채무 및 기타유동채무 (주4,15,30,32,33)	3,617,079,709	5,016,379,949

유동성리스부채 (주13,32,33)	536,969,534	478,391,869

기타유동부채 (주17)	208,712,728	87,784,425

유동성전환사채 (주4,18,30,32,33,34)	30,721,500,269	53,991,168,924

유동성복구충당부채 (주16,32,33)	57,553,970

비유동부채	780,118,242	1,016,934,876

리스부채 (주13,32,33)	718,158,540	1,009,028,115

복구충당부채 (주16,32,33)	61,959,702	7,906,761

부채총계	35,864,380,482	60,648,214,013

자본

자본금 (주1,20)	10,860,430,000	9,990,886,900

자본잉여금 (주20)	222,330,959,412	200,997,139,544

기타자본구성요소 (주31)	788,872,184	805,561,971

이익잉여금(결손금) (주21)	(137,988,683,000)	(90,522,707,134)

자본총계	95,991,578,596	121,270,881,281

자본과부채총계	131,855,959,078	181,919,095,294

포괄손익계산서
제 24 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 23 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 24 기 3분기	제 23 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액) (주22,30,35)	5,390,675,530	16,903,126,028	8,359,988,987	25,990,392,335

매출원가 (주22,23,30)	4,359,231,278	13,466,466,973	6,677,665,481	21,071,883,119

매출총이익	1,031,444,252	3,436,659,055	1,682,323,506	4,918,509,216

판매비와관리비 (주14,23,24)	2,344,823,241	6,275,685,981	2,111,943,203	7,366,994,808

영업이익(손실) (주35)	(1,313,378,989)	(2,839,026,926)	(429,619,697)	(2,448,485,592)

기타이익 (주25)	20,103,243	162,825,431	8,892,551	65,993,260

기타손실 (주25)	8,556,134,129	28,453,910,547	170,488	15,185,779

금융수익 (주26,32)	444,291,816	945,409,627	(2,156,076,444)	15,418,189,186

금융원가 (주26,32)	2,382,999,205	17,626,969,155	7,562,749,112	12,565,959,346

법인세비용차감전순이익(손실)	(11,788,117,264)	(47,811,671,570)	(10,139,723,190)	454,551,729

당기순이익(손실)	(11,788,117,264)	(47,811,671,570)	(10,139,723,190)	454,551,729

기타포괄손익

총포괄손익	(11,788,117,264)	(47,811,671,570)	(10,139,723,190)	454,551,729

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원) (주28)	(109)	(454)	(116)	5

희석주당이익(손실) (단위 : 원) (주28)	(109)	(454)	(116)	5

자본변동표
제 24 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 23 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	8,750,901,200	165,984,934,633	872,321,146	(31,685,181,514)	143,922,975,465

회계정책변경효과

당기순이익(손실)	454,551,729	454,551,729

전환사채의 전환

주식선택권 대체	30,041,636	30,041,636

2021.09.30 (기말자본)	8,750,901,200	166,014,976,269	842,279,510	(31,230,629,785)	144,377,527,194

2022.01.01 (기초자본)	9,990,886,900	200,997,139,544	805,561,971	(90,522,707,134)	121,270,881,281

회계정책변경효과	2,981,073,779	345,695,704	3,326,769,483

당기순이익(손실)	(47,811,671,570)	(47,811,671,570)

전환사채의 전환	869,543,100	18,336,056,302	19,205,599,402

주식선택권 대체	16,689,787	(16,689,787)

2022.09.30 (기말자본)	10,860,430,000	222,330,959,412	788,872,184	(137,988,683,000)	95,991,578,596

현금흐름표
제 24 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 23 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 24 기 3분기	제 23 기 3분기

영업활동현금흐름	(2,063,728,338)	(912,146,456)

당기순이익(손실)	(47,811,671,570)	454,551,729

비현금항목의 조정 (주29)	47,498,106,971	365,660,002

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 (주29)	(1,110,427,877)	116,978,215

이자수취	12,572,098	11,138,350

이자지급	(684,600,000)	(1,821,429,872)

법인세환급	32,292,040	(39,044,880)

투자활동현금흐름	(13,797,933,671)	1,428,959,183

단기금융상품의 감소	900,000,000

장기대여금의 상환	40,000,000

보증금의 감소	50,000	36,320,000

정부보조금의 수취	304,736,110

당기손익-공정가치측정 금융자산의 처분	9,605,169,500

유형자산의 처분	89,015,474	52,850,908

취득중인무형자산의 증가	(3,355,500,000)

단기금융상품의 증가	(900,000,000)

장기대여금의 대여	(110,000,000)

보증금의 증가	(100,090,000)	(57,400,000)

정부보조금의 사용	(18,000,000)	(135,291,360)

당기손익-공정가치측정 금융자산의 취득	(3,000,000,000)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(10,000,000)

관계기업에 대한 투자자산의 취득	(13,025,331,819)

유형자산의 취득	(668,158,626)	(1,813,530,475)

무형자산의 취득	(5,418,700)	(198,395,500)

재무활동현금흐름	(1,205,760,742)	(1,564,178,759)

장기미지급금의 증가	31,014,723

전환사채의 발행	1,000,000,000

유동성장기차입금의 상환	(1,140,000,000)

리스부채의 상환	(453,140,642)	(455,193,482)

전환사채의 상환	(1,752,620,100)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(16,867,595,774)	(549,408,514)

기초현금및현금성자산	21,426,518,446	22,605,593,262

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	199,826,977	497,957,518

기말현금및현금성자산 (주5)	4,558,922,672	22,056,184,748