텔콘RF제약 사업보고서 (2019.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 21 기 2019.12.31 현재
제 20 기 2018.12.31 현재
제 19 기 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 21 기	제 20 기	제 19 기

자산

유동자산	26,751,350,748	20,695,628,793	23,394,723,267

현금및현금성자산 (주5,6,7,34,35)	12,588,849,831	5,676,517,502	5,252,359,406

기타유동금융자산 (주9,34,35)	160,000,000	0	1,000,000,000

매출채권 및 기타유동채권 (주8,32,34,35)	11,009,645,327	11,632,232,458	9,194,546,332

기타유동자산 (주10)	27,463,547	223,707,076	5,774,396,036

당기법인세자산	1,470,430	20,868,070	97,287,220

재고자산 (주11,13)	2,963,921,613	3,142,303,687	2,076,134,273

비유동자산	112,114,551,012	157,438,956,442	151,903,088,468

장기매출채권 및 기타비유동채권 (주8,34,35)	1,005,432,723	1,054,641,000	614,591,000

종속기업에 대한 투자자산 (주12)	2,735,154,363	2,781,986,308	50,132,712,647

관계기업에 대한 투자자산 (주12)	54,272,158,771	62,889,913,173	30,627,233,630

기타비유동금융자산 (주9,34,35)	12,945,863,790	36,206,395,121	32,052,537,338

기타비유동자산	5,352,272

유형자산 (주13,36)	5,334,541,479	5,520,946,052	1,000,745,854

사용권자산 (주3,14)	425,353,676

영업권 이외의 무형자산 (주15)	31,216,616,356	44,805,644,934	36,268,096,756

영업권 (주15)	4,179,429,854	4,179,429,854

투자부동산	1,201,818,971

자산총계	138,865,901,760	178,134,585,235	175,297,811,735

부채

유동부채	13,654,596,113	25,681,318,836	65,489,505,982

매입채무 및 기타유동채무 (주5,17,32,34,35,36)	3,346,355,363	6,395,328,757	4,473,080,807

단기차입금 (주5,20,32,34,35)	7,442,184,435	11,504,684,711

유동성장기차입금 (주5,20,32,34,35)	240,000,000	158,000,000

유동리스부채 (주3,14,34,35)	355,234,383

기타유동금융부채 (주18,34,35)	1,219,454	20,914,500	906,036,410

기타유동부채 (주19)	77,011,083	130,373,661	116,935,538

유동성전환사채 (주5,20,34,35)	9,634,775,830	11,534,517,483	48,488,768,516

비유동부채	1,196,557,350	7,300,345	68,939,165

비유동매입채무및기타채무 (주5,17,32,34,35,36)	1,169,180

장기차입금 (주5,20,30,34,35)	1,140,000,000

비유동리스부채 (주4,14,34,35)	55,388,170

기타비유동금융부채 (주18,34,35)	7,300,345	68,939,165

부채총계	14,851,153,463	25,688,619,181	65,558,445,147

자본

자본금 (주1,22)	8,527,702,800	8,233,008,300	7,270,798,200

자본잉여금 (주22)	149,321,001,341	135,881,680,184	90,184,467,794

기타자본구성요소 (주33)	1,015,853,336	1,956,415,250	286,097,586

이익잉여금(결손금) (주23)	(34,849,809,180)	6,374,862,320	11,998,003,008

자본총계	124,014,748,297	152,445,966,054	109,739,366,588

자본과부채총계	138,865,901,760	178,134,585,235	175,297,811,735

포괄손익계산서
제 21 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 20 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 19 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
(단위 : 원)

제 21 기	제 20 기	제 19 기

수익(매출액) (주24,32,37)	51,215,125,806	47,959,826,850	29,704,738,981

매출원가 (주24,25,30)	37,517,819,895	41,138,543,541	26,692,318,550

매출총이익	13,697,305,911	6,821,283,309	3,012,420,431

판매비와관리비 (주25,26)	9,119,777,615	10,408,664,399	8,591,819,900

경상연구개발비 (주25,26)	1,628,477,630	2,338,285,986	2,306,500,565

영업이익(손실)	2,949,050,666	(5,925,667,076)	(7,885,900,034)

기타이익 (주27)	327,209,205	1,266,233,903	100,370,793

기타손실 (주27)	19,804,270,541	1,570,045,763	2,727,719,540

금융수익 (주28,34)	1,727,559,726	6,514,638,239	1,016,866,486

금융원가 (주28,34)	26,424,220,556	5,959,240,521	6,462,060,773

법인세비용차감전순이익(손실)	(41,224,671,500)	(5,674,081,218)	(15,958,443,068)

법인세비용 (주29)	9,844,823

당기순이익(손실)	(41,224,671,500)	(5,674,081,218)	(15,968,287,891)

기타포괄손익	406,986,759

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	406,986,759

매도가능금융자산평가손익	406,986,759

총포괄손익	(41,224,671,500)	(5,674,081,218)	(15,561,301,132)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원) (주30)	(498)	(74)	(245)

희석주당이익(손실) (단위 : 원) (주30)	(505)	(74)	(245)

자본변동표
제 21 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 20 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 19 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	5,809,677,000	28,756,082,544	26,920,062	(406,986,759)	27,966,290,899	62,151,983,746

회계정책변경에 따른 증가(감소)

당기순이익(손실)	(15,968,287,891)	(15,968,287,891)

매도가능증권평가손익	406,986,759	406,986,759

지분의 발행	664,355,900	35,597,551,340	36,261,907,240

전환사채의 전환	796,765,300	21,869,208,703	22,665,974,003

전환사채의 상환	1,114,409	1,114,409

전환권대가	3,980,513,656	3,980,513,656

종속기업합병으로 인한 변동	(20,002,858)	(20,002,858)

전환사채의 발행

주식선택권 행사

주식기준보상거래	259,177,524	259,177,524

2017.12.31 (기말자본)	7,270,798,200	90,184,467,794	286,097,586	11,998,003,008	109,739,366,588

2018.01.01 (기초자본)	7,270,798,200	90,184,467,794	286,097,586	11,998,003,008	109,739,366,588

회계정책변경에 따른 증가(감소)	50,940,530	50,940,530

당기순이익(손실)	(5,674,081,218)	(5,674,081,218)

매도가능증권평가손익

지분의 발행

전환사채의 전환	962,210,100	55,453,258,262	56,415,468,362

전환사채의 상환

전환권대가	(5,003,324,090)	(5,003,324,090)

종속기업합병으로 인한 변동	(4,752,721,782)	(4,752,721,782)

전환사채의 발행

주식선택권 행사

주식기준보상거래	1,670,317,664	1,670,317,664

2018.12.31 (기말자본)	8,233,008,300	135,881,680,184	1,956,415,250	6,374,862,320	152,445,966,054

2019.01.01 (기초자본)	8,233,008,300	135,881,680,184	1,956,415,250	0	6,374,862,320	152,445,966,054

회계정책변경에 따른 증가(감소)

당기순이익(손실)	(41,224,671,500)	(41,224,671,500)

매도가능증권평가손익

지분의 발행

전환사채의 전환	264,194,500	11,526,735,597	11,790,930,097

전환사채의 상환

전환권대가

종속기업합병으로 인한 변동

전환사채의 발행	717,812,590	717,812,590

주식선택권 행사	30,500,000	1,194,772,970	(291,267,970)	934,005,000

주식기준보상거래	(649,293,944)	(649,293,944)

2019.12.31 (기말자본)	8,527,702,800	149,321,001,341	1,015,853,336	0	(34,849,809,180)	124,014,748,297

현금흐름표
제 21 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 20 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 19 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
(단위 : 원)

제 21 기	제 20 기	제 19 기

영업활동현금흐름	3,975,466,324	(5,872,463,493)	(5,347,153,604)

당기순이익(손실)	(41,224,671,500)	(5,674,081,218)	(15,968,287,891)

당기순이익조정을 위한 가감 (주31)	51,128,954,081	5,015,913,422	10,949,944,568

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 (주31)	(4,822,884,813)	(2,839,047,924)	889,218,698

이자수취(영업)	180,485,314	330,852,355	349,152,119

이자지급(영업)	(1,305,814,398)	(2,733,471,328)	(1,617,403,478)

법인세납부(환급)	19,397,640	27,371,200	50,222,380

투자활동현금흐름	(770,667,848)	2,079,564,709	(72,186,744,713)

단기금융상품의 처분	1,000,000,000

단기대여금및수취채권의 처분	50,555,574	489,444,498	462,250,041

임차보증금의 감소	70,000,000	1,800,000

정부보조금의 수취	11,721,820

유동매도가능금융자산의 처분	645,942,420

관계기업에 대한 투자자산의 처분	15,486,563,600

당기손익인식금융자산의 처분	225,324,322	4,267,236,600

유형자산의 처분	19,899,216	45,541,997

투자부동산의 처분	2,532,210

종속기업합병으로 인한 순현금유입	301,234,375

취득중인무형자산의 증가	(5,361,000,000)

단기대여금및수취채권의 취득	(160,000,000)	(160,000,000)	(2,291,000,000)

단기금융상품의 취득	(1,000,000,000)

임차보증금의 증가	(30,107,000)	(356,350,000)	(17,391,000)

정부보조금의 사용	(89,343,993)

매도가능금융자산의 취득	(9,498,847,338)

당기손익인식금융자산의 취득	(2,000,000,000)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(10,314,735,900)	(10,550,076,088)

관계기업에 대한 투자자산의 취득	(40,000,000)	(7,353,675,000)

유형자산의 취득	(809,084,089)	(1,153,253,690)	(449,400,000)

무형자산의 취득	(39,734,482)	(103,806,200)	(36,010,659,745)

제3자에 대한 선급금 및 대여금	(5,653,000,000)

파생상품의 취득	(516,430,000)

재무활동현금흐름	3,918,025,585	4,258,693,123	81,146,591,951

장기미지급금의 증가	1,169,180

단기차입금의 증가	131,436,934	10,515,381,965	61,899,273,200

장기차입금의 증가	1,500,000,000

전환사채의 증가	9,790,000,000	9,940,000,000	33,480,000,000

유상증자	36,261,907,240

주식선택권행사로 인한 현금유입	934,005,000

단기차입금의 상환	(7,573,621,369)	(15,998,028,842)	(50,394,588,489)

전환사채의 감소	(100,000,000)

장기차입금의 상환	(278,000,000)	(198,660,000)

리스부채의 상환	(586,964,160)

현금및현금성자산의순증가(감소)	6,912,332,329	424,158,096	3,612,098,390

기초현금및현금성자산	5,676,517,502	5,252,359,406	1,640,261,016

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(210,491,732)	(41,636,243)	(595,244)

기말현금및현금성자산 (주6)	12,588,849,831	5,676,517,502	5,252,359,406