텔콘RF제약 분기보고서 (2024.03)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 26 기 1분기말 2024.03.31 현재
제 25 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 26 기 1분기말	제 25 기말

자산

유동자산	31,548,102,139	32,989,022,590

현금및현금성자산 (주4,5,6,34,35)	9,348,379,969	8,519,043,460

기타유동금융자산 (주8,33,34,35)	2,275,799,408	3,075,799,408

매출채권 및 기타유동채권 (주7,33,34,35)	14,514,968,964	16,222,224,995

기타유동자산 (주9)	736,322,540	106,964,824

당기법인세자산	63,472,410	61,538,850

유동재고자산 (주10,12)	4,609,158,848	5,003,451,053

비유동자산	101,238,519,403	107,425,894,129

비유동매출채권 및 기타채권 (주7,34,35)	927,595,009	897,449,124

기타비유동금융자산 (주8,33,34,35)	54,423,819,031	61,361,807,165

관계기업투자 (주11,33)	13,697,935,950	13,437,715,983

유형자산 (주12)	8,850,592,335	7,590,046,574

투자부동산 (주15,36)	1,912,016,094	1,922,408,988

사용권자산 (주13,21)	728,440,292	878,408,039

무형자산 (주6,14)	20,698,120,692	21,338,058,256

자산총계	132,786,621,542	140,414,916,719

부채

유동부채	34,760,658,904	34,923,951,078

매입채무 및 기타유동채무 (주4,16,34,35)	4,339,395,882	4,474,532,586

기타금융부채 (주17,34,35)	3,156,889,582	3,156,889,582

유동성리스부채 (주13,34,35)	497,909,602	577,156,838

유동성전환사채 (주4,19,33,34,35,36)	26,634,131,375	26,443,110,418

기타 유동부채 (주18)	74,117,703	214,811,819

유동성복구충당부채 (주21,34,35)	58,214,760	57,449,835

비유동부채	446,934,972	546,431,700

비유동매입채무 및 기타채무 (주4,16,34,35)	134,736,842	134,736,842

리스부채 (주13,34,35)	303,421,862	403,019,742

복구충당부채 (주21,34,35)	8,776,268	8,675,116

부채총계	35,207,593,876	35,470,382,778

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	97,249,901,792	104,459,071,138

자본금 (주1,22)	11,599,492,100	11,599,492,100

자본잉여금 (주22)	243,907,237,124	243,907,237,124

기타포괄손익누계액 (주23)	3,159,959,408	3,094,384,853

이익잉여금(결손금) (주24)	(161,416,786,840)	(154,142,042,939)

비지배지분	329,125,874	485,462,803

자본총계	97,579,027,666	104,944,533,941

자본과부채총계	132,786,621,542	140,414,916,719

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 26 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 25 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 26 기 1분기	제 25 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액) (주25,37)	8,036,439,049	8,036,439,049	7,158,577,924	7,158,577,924

매출원가 (주25,26)	6,635,258,336	6,635,258,336	5,837,403,506	5,837,403,506

매출총이익	1,401,180,713	1,401,180,713	1,321,174,418	1,321,174,418

판매비와관리비 (주14,26,27)	2,366,378,987	2,366,378,987	2,149,161,146	2,149,161,146

영업이익(손실) (주37)	(965,198,274)	(965,198,274)	(827,986,728)	(827,986,728)

기타이익 (주28)	41,514,926	41,514,926	496,134,858	496,134,858

기타손실 (주28)	364,002	364,002	20,388,273	20,388,273

금융수익 (주29,33,34)	390,555,471	390,555,471	44,609,655,802	44,609,655,802

금융원가 (주29,33,34)	7,088,871,967	7,088,871,967	173,688,368	173,688,368

지분법이익 (주11)	226,126,620	226,126,620	3,249,596,352	3,249,596,352

지분법손실 (주11)	34,843,604	34,843,604

법인세비용차감전순이익(손실)	(7,431,080,830)	(7,431,080,830)	47,333,323,643	47,333,323,643

법인세비용(수익) (주30)

당기순이익(손실)	(7,431,080,830)	(7,431,080,830)	47,333,323,643	47,333,323,643

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(7,274,743,901)	(7,274,743,901)	47,370,068,501	47,370,068,501

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(156,336,929)	(156,336,929)	(36,744,858)	(36,744,858)

기타포괄손익	65,574,555	65,574,555	87,608,090	87,608,090

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	31,481,208	31,481,208	65,460,855	65,460,855

지분법자본변동	34,093,347	34,093,347	22,147,235	22,147,235

총포괄손익	(7,365,506,275)	(7,365,506,275)	47,420,931,733	47,420,931,733

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(7,209,169,346)	(7,209,169,346)	47,457,676,591	47,457,676,591

포괄손익, 비지배지분	(156,336,929)	(156,336,929)	(36,744,858)	(36,744,858)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원) (주31)	(63)	(63)	429	429

희석주당이익(손실) (단위 : 원) (주31)	(63)	(63)	429	429

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 26 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 25 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2023.01.01 (기초자본)	10,860,430,000	238,108,306,072	3,202,769,449	(168,048,448,458)	84,123,057,063	12,255,793	84,135,312,856

당기순이익(손실)	47,370,068,501	47,370,068,501	(36,744,858)	47,333,323,643

해외사업환산손익	65,460,855	65,460,855	65,460,855

지분법자본변동	22,147,235	22,147,235	22,147,235

종속기업의 취득	350,000,000	350,000,000

전환사채의 전환	327,715,300	3,662,284,104	3,989,999,404	3,989,999,404

2023.03.31 (기말자본)	11,188,145,300	241,770,590,176	3,290,377,539	(120,678,379,957)	135,570,733,058	325,510,935	135,896,243,993

2024.01.01 (기초자본)	11,599,492,100	243,907,237,124	3,094,384,853	(154,142,042,939)	104,459,071,138	485,462,803	104,944,533,941

당기순이익(손실)	(7,274,743,901)	(7,274,743,901)	(156,336,929)	(7,431,080,830)

해외사업환산손익	31,481,208	31,481,208	31,481,208

지분법자본변동	34,093,347	34,093,347	34,093,347

종속기업의 취득

전환사채의 전환

2024.03.31 (기말자본)	11,599,492,100	243,907,237,124	3,159,959,408	(161,416,786,840)	97,249,901,792	329,125,874	97,579,027,666

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 26 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 25 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 26 기 1분기	제 25 기 1분기

영업활동현금흐름	1,612,052,233	(2,583,601,961)

당기순이익(손실)	(7,431,080,830)	47,333,323,643

비현금항목의 조정 (주32)	7,968,987,425	(47,045,210,281)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 (주32)	1,190,479,848	(2,716,508,027)

이자수취	9,499,350	7,567,217

이자지급(영업)	(123,900,000)	(157,976,313)

법인세납부(환급)	(1,933,560)	(4,798,200)

투자활동현금흐름	(600,291,339)	2,560,213,420

단기대여금의 감소	800,000,000	900,000,000

보증금의 감소	33,300,000

당기손익-공정가치측정 금융자산의 처분	400,003,094	9,406,060,257

유형자산의 처분	1,000,000

단기금융상품의 증가	(4,000,000,000)

단기대여금의 증가	(900,000,000)

장기대여금의 증가	(50,000,000)

당기손익-공정가치측정 금융자산의 취득	(198,638,906)	(2,199,904,000)

선급금의 증가

보증금의 증가	(107,979,000)

유형자산의 취득	(1,551,655,527)	(572,263,837)

재무활동현금흐름	(194,614,994)	1,981,019,099

전환사채의 발행	3,990,000,000

비지배지분의 증가	350,000,000

전환사채의 상환	(2,157,473,020)

리스부채의 상환	(194,614,994)	(201,507,881)

현금및현금성자산의순증가(감소) (주5)	829,336,509	1,998,579,872

기초현금및현금성자산	8,519,043,460	9,733,525,430

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	12,190,609	40,949,314

기말현금및현금성자산 (주5)	9,348,379,969	11,732,105,302