텔콘RF제약 분기보고서 (2016.09)
2. 연결재무제표

※ 제 18기 3분기 연결재무제표는 감사인의 감사 또는 검토를 받지 않은 재무제표 입니다.

연결 재무상태표
제 18 기 3분기말 2016.09.30 현재
제 17 기말 2015.12.31 현재
제 16 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 18 기 3분기말	제 17 기말	제 16 기말

자산

유동자산	31,651,111,096	41,313,399,689	43,546,462,899

현금및현금성자산	11,021,183,295	18,050,285,409	21,078,708,324

기타유동금융자산 (주8,31,32)	1,000,100,000	6,992,991,782	6,000,000,000

매출채권 및 기타채권 (주6,7,29,31,32)	15,435,311,337	13,420,373,621	11,764,392,195

기타유동자산 (주9)	1,326,823,209	945,160,653	553,313,995

당기법인세자산	61,600,830	36,121,358

재고자산 (주10)	2,806,092,425	1,868,466,866	4,150,048,385

비유동자산	70,699,305,174	6,841,301,348	4,212,124,384

비유동매출채권 및 기타채권 (주6,29,31,32)	905,296,300	3,400,000,000	2,180,000,000

기타비유동자산 (주5,8,31,32)	9,357,064,459	10,812,790

관계기업투자 (주11)	15,521,009,221	1,679,685,057

유형자산 (주12)	8,226,851,561	1,501,420,528	1,689,334,002

영업권 (주13)	29,657,674,849

무형자산 (주13)	6,002,498,699	260,195,763	331,977,592

이연법인세자산	1,028,910,085

자산총계	102,350,416,270	48,154,701,037	47,758,587,283

부채

유동부채	8,766,893,150	3,799,466,990	4,171,450,160

매입채무 및 기타채무 (주3,14,29,31,32)	4,272,717,471	3,773,836,730	1,991,302,993

단기차입금 (주3,7,16,31,32,33)	3,987,262,232	1,122,434,398

기타유동부채 (주15)	506,913,447	25,630,260	56,888,950

당기법인세부채	1,000,823,819

비유동부채	27,169,403,663	362,849,077	378,258,461

비유동매입채무 및 기타채무 (주3,14,31,32)	383,575,000	10,261,576	82,503,542

장기차입금 (주3,16,31,32,33)	1,317,075,627

확정급여부채	14,796,614

전환사채 (주3,16,31,32)	16,436,630,116

파생상품부채 (주16,31,32)	5,374,878,740

신주인수권부사채	3,545,193,715

이연법인세부채	112,050,465	352,587,501	280,958,305

부채총계	35,936,296,813	4,162,316,067	4,549,708,621

자본

지배기업 소유주지분	58,992,231,071	43,992,384,970	43,208,878,662

자본금 (주18)	5,739,677,000	2,511,000,000	2,511,000,000

자본잉여금 (주18)	23,963,149,237	13,318,091,200	13,318,091,200

자본조정 (주30)	651,020,031	451,605,000	132,825,000

기타포괄손익누계액 (주19)	(382,853,317)	30,364,895	(75,619,374)

이익잉여금(결손금) (주20)	29,021,238,120	27,681,323,875	27,322,581,836

비지배지분	7,421,888,386

자본총계	66,414,119,457	43,992,384,970	43,208,878,662

자본과부채총계	102,350,416,270	48,154,701,037	47,758,587,283

연결 포괄손익계산서
제 18 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 17 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 17 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 16 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 18 기 3분기	제 17 기 3분기	제 17 기	제 16 기

3개월	누적	3개월	누적

매출액 (주21,29)	7,095,176,461	18,557,612,742	6,363,803,468	21,459,911,132	28,542,710,495	58,756,395,200

매출원가 (주21,22,29)	6,505,107,984	16,783,931,538	5,585,430,810	17,550,593,056	23,960,399,250	46,363,194,053

매출총이익	590,068,477	1,773,681,204	778,372,658	3,909,318,076	4,582,311,245	12,393,201,147

판매비와관리비 (주22,23)	2,951,332,555	5,347,417,029	388,336,011	2,591,802,103	3,121,208,010	2,772,830,556

경상연구개발비 (주22,23)	387,311,825	1,325,012,004	440,584,858	1,276,622,293	1,747,167,161	1,553,072,615

영업이익(손실)	(2,748,575,903)	(4,898,747,829)	(50,548,211)	40,893,680	(286,063,926)	8,067,297,976

기타수익 (주24)	1,774,623,576	1,892,671,687	11,634,439	46,606,408	48,514,027	84,441,189

기타비용 (주24)	5,712,535	43,183,873	22,235	62,375	132,423	309,099,789

금융수익 (주25,31)	3,593,998,762	4,654,868,163	284,521,713	832,145,720	1,052,834,894	814,814,104

금융원가 (주25,31)	799,551,087	927,786,815	24,436,338	73,818,104	104,954,462	167,525,343

지분법손실	42,205,629	42,205,629	78,940,173

법인세비용차감전순이익(손실)	1,772,577,184	635,615,704	221,149,368	845,765,329	631,257,937	8,489,928,137

법인세비용 (주26)	0	(240,537,036)	125,955,769	296,818,304	283,052,771	1,748,469,068

당기순이익(손실)	1,772,577,184	876,152,740	95,193,599	548,947,025	348,205,166	6,741,459,069

지배기업 소유주지분(당기순이익)	2,231,226,918	1,339,914,245	95,193,599	548,947,025	348,205,166	6,741,459,069

비지배 지분(당기순이익)	(458,649,734)	(463,761,505)	0	0	0	0

기타포괄손익	(327,140,584)	(413,218,212)	48,269,936	100,782,557	116,521,142	(1,236,687)

당기손익으로 재분류되는 항목	(327,140,584)	(413,218,212)	48,269,936	90,245,684	105,984,269	(5,328,742)

해외사업환산손익	(106,988,545)	(143,991,531)	48,269,936	90,245,684	50,334,039	(5,328,742)

지분법자본변동	0	(55,650,230)	55,650,230

매도가능증권평가이익 (주8)	(220,152,039)	(213,576,451)

당기손익으로 재분류되지 않는 항목	0	10,536,873	10,536,873	4,092,055

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	10,536,873	10,536,873	4,092,055

총포괄손익	1,445,436,600	462,934,528	143,463,535	649,729,582	464,726,308	6,740,222,382

지배기업 소유주지분(총포괄손익)	1,904,086,334	926,696,033	143,463,535	649,729,582	464,726,308	6,740,222,382

비지배 지분(총포괄손익)	(458,649,734)	(463,761,505)	0	0	0	0

주당손익

기본및희석주당손익 (주27)	40	26	19	109	69	1,629

연결 자본변동표
제 18 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 17 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 17 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 16 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	2,000,000,000	(70,290,632)	20,577,030,712	22,506,740,080	22,506,740,080

연결범위의 변동

유상증자	511,000,000	13,318,091,200	13,829,091,200	13,829,091,200

무상증자

총포괄손익

당기순이익(손실)	6,741,459,069	6,741,459,069	6,741,459,069

확정급여제도의 재측정요소	4,092,055	4,092,055	4,092,055

해외사업환산손익	(5,328,742)	(5,328,742)	(5,328,742)

지분법자본변동

매도가능증권평가이익

종속기업의 유상증자로 인한 변동

주식보상비용	132,825,000	132,825,000	132,825,000

2014.12.31 (기말자본)	2,511,000,000	13,318,091,200	132,825,000	(75,619,374)	27,322,581,836	43,208,878,662	43,208,878,662

2015.01.01 (기초자본)	2,511,000,000	13,318,091,200	132,825,000	(75,619,374)	27,322,581,836	43,208,878,662	43,208,878,662

연결범위의 변동

유상증자

무상증자

총포괄손익

당기순이익(손실)	348,205,166	348,205,166	348,205,166

확정급여제도의 재측정요소	10,536,873	10,536,873	10,536,873

해외사업환산손익	50,334,039	50,334,039	50,334,039

지분법자본변동	55,650,230	55,650,230	55,650,230

매도가능증권평가이익

종속기업의 유상증자로 인한 변동

주식보상비용	318,780,000	318,780,000	318,780,000

2015.12.31 (기말자본)	2,511,000,000	13,318,091,200	451,605,000	30,364,895	27,681,323,875	43,992,384,970	43,992,384,970

2015.01.01 (기초자본)	2,511,000,000	13,318,091,200	132,825,000	(75,619,374)	27,322,581,836	43,208,878,662	43,208,878,662

연결범위의 변동

유상증자

무상증자

총포괄손익

당기순이익(손실)	548,947,025	548,947,025	548,947,025

확정급여제도의 재측정요소	10,536,873	10,536,873	10,536,873

해외사업환산손익	90,245,684	90,245,684	90,245,684

지분법자본변동

매도가능증권평가이익

종속기업의 유상증자로 인한 변동

주식보상비용	239,085,000	239,085,000	239,085,000

2015.09.30 (기말자본)	2,511,000,000	13,318,091,200	371,910,000	14,626,310	27,882,065,734	44,097,693,244	0	44,097,693,244

2016.01.01 (기초자본)	2,511,000,000	13,318,091,200	451,605,000	30,364,895	27,681,323,875	43,992,384,970	43,992,384,970

연결범위의 변동	4,276,186,531	4,276,186,531

유상증자	576,832,000	13,353,842,320	13,930,674,320	13,930,674,320

무상증자	2,651,845,000	(2,667,770,305)	(15,925,305)	(15,925,305)

총포괄손익

당기순이익(손실)	1,339,914,245	1,339,914,245	(463,761,505)	876,152,740

확정급여제도의 재측정요소

해외사업환산손익	(143,991,531)	(143,991,531)	(143,991,531)

지분법자본변동	(55,650,230)	(55,650,230)	(55,650,230)

매도가능증권평가이익	(213,576,451)	(213,576,451)	(4,096,711)	(217,673,162)

종속기업의 유상증자로 인한 변동	(41,013,978)	(41,013,978)	3,613,560,071	3,572,546,093

주식보상비용	199,415,031	199,415,031	199,415,031

2016.09.30 (기말자본)	5,739,677,000	23,963,149,237	651,020,031	(382,853,317)	29,021,238,120	58,992,231,071	7,421,888,386	66,414,119,457

연결 현금흐름표
제 18 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 17 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 17 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 16 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 18 기 3분기	제 17 기 3분기	제 17 기	제 16 기

영업활동현금흐름	(617,327,003)	1,994,889,502	2,267,158,491	1,473,391,683

당기순이익(손실)	876,152,740	548,947,025	348,205,166	6,741,459,069

비현금항목의조정 (주28)	(3,236,372,761)	991,576,919	527,619,462	2,168,028,724

영업활동으로 인한 자산부채의 변동 (주28)	1,760,335,197	1,174,329,235	1,974,547,266	(5,822,568,590)

이자수취	134,842,072	494,799,155	677,732,209	320,664,358

이자지급	(152,284,251)	(9,604,922)	(9,604,922)	(67,694,518)

법인세납부(환급)	(1,205,157,910)	(1,251,340,690)	(1,866,497,360)

투자활동현금흐름	(12,767,290,020)	1,544,528,016	(4,182,036,271)	(4,656,171,792)

단기금융상품의 감소	8,233,111,179	6,000,000,000	8,000,000,000	10,240,000,000

단기대여금의 감소	4,732,638,899	99,208,317	130,041,649	88,002,784

관계회사투자주식처분	1,702,975,000

매도가능증권의 처분	11,904,951,947

장기금융상품의 감소	9,833,832	300,000,000

유형자산의 처분	27,309,090	20,899,113

보증금의 감소	3,210,557,300	50,000,000	50,000,000

단기금융상품의 증가	(70,500,013)	(2,020,000,000)	(8,992,991,782)	(14,080,000,000)

단기대여금의 증가	(7,200,000,000)	(102,000,000)	(122,000,000)	(183,000,000)

관계회사 투자주식 취득	(15,563,214,850)	(1,125,575,000)	(1,702,975,000)

매도가능증권의 취득	(17,100,299,853)

유형자산의 취득	(1,908,075,631)	(155,943,901)	(268,148,698)	(803,038,389)

무형자산의 취득	(276,585,920)	(1,161,400)	(5,962,440)	(189,035,300)

보증금의 증가	(469,991,000)	(1,200,000,000)	(1,270,000,000)	(50,000,000)

재무활동현금흐름	32,600,735,111	(1,122,434,398)	(1,122,434,398)	11,834,930,948

단기차입금의 차입	481,665,168	1,219,376,017

전환사채의발행	21,641,199,010

유상증자	13,914,749,015	13,829,091,200

단기차입금의 상환	(1,975,980,283)	(1,122,434,398)	(1,122,434,398)	(3,225,536,269)

유동성장기차입금의 상환	(460,897,799)

신주인수권부사채의 상환	(1,000,000,000)

정부보조금의 수령	12,000,000

현금및현금성자산의순증가(감소)	19,216,118,088	2,416,983,120	(3,037,312,178)	8,652,150,839

기초현금및현금성자산 (주4)	18,050,285,409	21,078,708,324	21,078,708,324	12,423,574,147

외화표시현금및 현금성자산의 환율변동효과	(4,420,163)	1,314,853	8,889,263	2,983,338

연결범위의 변동으로 인한 현금및현금성자산의 증가(감소)	(26,240,800,039)

기말현금및현금성자산 (주4)	11,021,183,295	23,497,006,297	18,050,285,409	21,078,708,324