텔콘RF제약 분기보고서 (2020.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 22 기 3분기말 2020.09.30 현재
제 21 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 22 기 3분기말	제 21 기말

자산

유동자산	23,897,018,188	32,592,795,468

현금및현금성자산 (주4,5,6,34,35)	10,404,574,747	15,727,795,422

기타유동금융자산 (주8,34,35)	160,000,000

매출채권 및 기타유동채권 (주7,32,34,35)	8,325,623,781	12,379,532,198

기타유동자산 (주9)	168,848,691	134,741,647

당기법인세자산	1,028,850	1,516,530

재고자산 (주10,12)	4,996,942,119	4,189,209,671

비유동자산	122,670,874,742	99,054,789,875

장기매출채권 및 기타비유동채권 (주7,34,35)	844,292,403	1,073,332,457

기타비유동금융자산 (주8,32,34,35)	34,107,932,738	12,945,863,790

기타비유동자산 (주9)	3,747,976

관계기업투자 (주11,32)	48,373,080,790	42,460,128,776

유형자산 (주12,19,36)	6,510,103,954	5,953,235,164

사용권자산 (주13,17)	2,385,595,426	1,153,855,404

영업권 (주14)	1,065,429,854	4,179,429,854

무형자산 (주14)	29,384,439,577	31,285,196,454

자산총계	146,567,892,930	131,647,585,343

부채

유동부채	22,232,520,849	14,603,107,575

매입채무 및 기타유동채무 (주4,15,32,34,35)	3,827,754,608	4,053,796,711

단기차입금 (주4,19,34,35)	24,553,893	24,553,893

유동성장기차입금 (주4,19,34,35,36)	240,000,000	240,000,000

기타유동금융부채 (주16,34,35)	296,397	1,219,454

유동리스부채 (주13,34,35)	600,804,681	514,863,874

유동성복구충당부채 (주17,34,35)	30,380,642

유동성전환사채 (주4,19,32,34,35)	17,341,805,051	9,634,775,830

기타유동부채 (주18)	166,925,577	133,897,813

비유동부채	2,738,360,562	1,758,751,695

장기매입채무 및 기타비유동채무 (주4,15,34,35)	15,159,373	1,169,180

장기차입금 (주4,19,34,35,36)	960,000,000	1,140,000,000

비유동리스부채 (주13,34,35)	1,701,426,879	617,582,515

복구충당부채 (주17,34,35)	61,774,310

부채총계	24,970,881,411	16,361,859,270

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	120,383,197,451	114,015,691,129

자본금 (주1,21)	8,537,738,200	8,527,702,800

자본잉여금 (주21)	165,496,379,480	164,326,955,487

기타자본구성요소 (주33)	939,080,303	1,015,853,336

기타포괄손익누계액 (주22)	3,476,511,808	303,185,530

이익잉여금(결손금) (주23)	(58,066,512,340)	(60,158,006,024)

비지배지분	1,213,814,068	1,270,034,944

자본총계	121,597,011,519	115,285,726,073

자본과부채총계	146,567,892,930	131,647,585,343

연결 포괄손익계산서
제 22 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 21 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 22 기 3분기	제 21 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액) (주24,32,37)	8,191,624,989	23,478,630,461	13,970,998,921	45,448,333,073

매출원가 (주24,25)	6,338,197,083	17,995,200,438	10,133,049,536	33,558,152,052

매출총이익	1,853,427,906	5,483,430,023	3,837,949,385	11,890,181,021

판매비와관리비 (주25,26)	584,926,781	4,960,500,712	3,035,937,470	6,205,976,832

경상연구개발비 (주25,26)	625,751,312	1,459,478,474	440,815,936	1,312,670,389

영업이익(손실) (주37)	642,749,813	(936,549,163)	361,195,979	4,371,533,800

기타이익 (주27,32)	9,137,627,035	9,739,924,604	18,544,321	444,368,296

기타손실 (주27)	1,043,397,462	5,761,575,189	8,815,397	319,114,322

금융수익 (주28,34)	6,996,284,467	9,170,528,752	819,460,021	1,851,730,616

금융원가 (주28,32,34)	724,322,081	5,336,537,821	507,489,927	1,487,476,656

지분법손실 (주11)	678,266,052	4,840,501,457	4,101,509,484	7,265,139,258

법인세비용차감전순이익(손실)	14,330,675,720	2,035,289,726	(3,418,614,487)	(2,404,097,524)

법인세비용 (주29)	16,918	321,968	330,915

당기순이익(손실)	14,330,675,720	2,035,272,808	(3,418,936,455)	(2,404,428,439)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	14,351,566,150	2,091,493,684	(3,421,207,250)	(2,294,098,216)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(20,890,430)	(56,220,876)	2,270,795	(110,330,223)

기타포괄손익	541,373,616	3,173,326,278	115,523,614	99,547,679

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	541,373,616	3,173,326,278	115,523,614	99,547,679

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	(71,589,468)	22,941,620	84,206,156	187,961,738

지분법자본변동	612,963,084	3,150,384,658	31,317,458	(88,414,059)

총포괄손익	14,872,049,336	5,208,599,086	(3,303,412,841)	(2,304,880,760)

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	14,892,939,766	5,264,819,962	(3,305,683,636)	(2,194,550,537)

총 포괄손익, 비지배지분	(20,890,430)	(56,220,876)	2,270,795	(110,330,223)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원) (주30)	168	25	(41)	(28)

희석주당이익(손실) (단위 : 원) (주30)	168	25	(40)	(36)

연결 자본변동표
제 22 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 21 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	8,233,008,300	150,887,634,330	1,956,415,250	461,710,673	(7,509,106,377)	154,029,662,176	1,421,973,504	155,451,635,680

당기순이익(손실)	(2,294,098,216)	(2,294,098,216)	(110,330,223)	(2,404,428,439)

해외사업환산손익	187,961,738	187,961,738	187,961,738

지분법자본변동	(88,414,059)	(88,414,059)	(8,844,059)

전환사채의 전환	40,617,300	3,041,970,220	3,082,587,520	3,082,587,520

전환사채의 상환

전환사채의 발행	294,446,249	294,446,249	294,446,249

주식선택권 행사	25,000,000	648,680,250	(107,680,250)	566,000,000	566,000,000

주식기준보상거래	(699,270,900)	(699,270,900)	(699,270,900)

주식선택권 대체

2019.09.30 (기말자본)	8,298,625,600	154,872,731,049	1,149,464,100	561,258,352	(9,803,204,593)	155,078,874,508	1,311,643,281	156,390,517,789

2020.01.01 (기초자본)	8,527,702,800	164,326,955,487	1,015,853,336	303,185,530	(60,158,006,024)	114,015,691,129	1,270,034,944	115,285,726,073

당기순이익(손실)	2,091,493,684	2,091,493,684	(56,220,876)	2,035,272,808

해외사업환산손익	22,941,620	22,941,620	22,941,620

지분법자본변동	3,150,384,658	3,150,384,658	3,150,384,658

전환사채의 전환	10,035,400	393,191,621	403,227,021	403,227,021

전환사채의 상환	(396,038,000)	(396,038,000)	(396,038,000)

전환사채의 발행	1,095,497,339	1,095,497,339	1,095,497,339

주식선택권 행사

주식기준보상거래

주식선택권 대체	76,773,033	(76,773,033)

2020.09.30 (기말자본)	8,537,738,200	165,496,379,480	939,080,303	3,476,511,808	(58,066,512,340)	106,031,631,301	1,213,814,068	121,597,011,519

연결 현금흐름표
제 22 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 21 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 22 기 3분기	제 21 기 3분기

영업활동현금흐름	5,513,239,633	4,283,028,689

당기순이익(손실)	2,035,272,808	(2,404,428,439)

당기순이익조정을 위한 가감 (주31)	(1,779,007,453)	11,182,050,992

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 (주31)	5,696,713,212	(3,602,524,892)

이자수취(영업)	10,415,590	175,541,466

이자지급(영업)	(450,625,286)	(1,087,247,922)

법인세납부(환급)	470,762	19,637,484

투자활동현금흐름	(16,051,023,484)	(183,182,592)

단기금융상품의 처분	160,000,000	127,561,782

단기대여금의 감소	21,527,788	32,638,903

보증금의 감소	539,856,000	70,000,000

당기손익-공정가치측정 금융자산의 처분	1,583,805,314

유형자산의 처분	53,334,491	752,441,491

정부보조금의 수취	140,261,088

단기금융상품의 취득	(140,000,000)

보증금의 증가	(345,300,000)	(30,107,000)

당기손익-공정가치측정 금융자산의 취득	(16,738,652,300)

유형자산의 취득	(1,305,931,244)	(878,640,786)

무형자산의 취득	(57,329,833)	(117,076,982)

정부보조금의 사용	(102,594,788)

재무활동현금흐름	5,282,928,697	4,534,779,703

전환사채의 발행	18,000,000,000	9,790,000,000

단기차입금의 증가	131,436,934

장기차입금의 증가	1,500,000,000

주식선택권행사로 인한 현금유입	566,000,000

장기미지급금의 증가	13,990,193

단기차입금의 상환	(6,773,621,369)

유동성장기차입금의 상환	(180,000,000)	(218,000,000)

전환사채의 상환	(11,970,612,046)

리스부채의 상환	(580,449,450)	(461,035,862)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(68,365,521)	24,035,057

현금및현금성자산의순증가(감소)	(5,323,220,675)	8,658,660,857

기초현금및현금성자산 (주5)	15,727,795,422	7,239,128,866

기말현금및현금성자산 (주5)	10,404,574,747	15,897,789,723