텔콘RF제약 분기보고서 (2025.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 27 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 26 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 27 기 3분기말	제 26 기말

자산

유동자산	52,078,604,694	24,711,763,747

현금및현금성자산 합계 (주4,5,6,33,34)	33,747,163,002	2,410,531,812

기타유동금융자산 (주8,33,34)	820,723,607	2,199,133,621

매출채권 및 기타유동채권 (주7,32,33,34)	11,618,556,857	15,601,648,785

기타유동자산 (주9)	363,727,665	83,089,518

당기법인세자산	32,692,340	261,525,210

유동재고자산 (주10,12)	5,495,741,223	4,155,834,801

비유동자산	126,560,479,262	148,126,925,454

비유동매출채권 및 기타채권 (주7,32,33,34)	713,352,025	859,297,408

종속기업투자 (주11,32)	2,951,904,181	2,951,904,181

관계기업투자 (주11,32)	70,735,843,609	75,789,234,281

기타비유동금융자산 (주8,32,33,34)	21,861,514,224	36,737,126,056

유형자산 (주12)	9,692,784,638	10,634,135,220

사용권자산 (주13,18)	1,895,248,451	536,447,781

무형자산 (주6,14)	16,860,173,410	18,737,943,121

투자부동산 (주15,35)	1,849,658,724	1,880,837,406

자산총계	178,639,083,956	172,838,689,201

부채

유동부채	52,692,121,047	69,682,120,365

매입채무 및 기타유동채무 (주4,16,32,33,34)	5,317,115,305	5,105,432,826

단기차입금 (주4,20,32,33,34)	2,000,000,000	18,600,000,000

유동성리스부채 (주13,33,34)	445,324,588	354,808,174

기타유동금융부채 (주17,33,34)	14,647,526,197	9,305,897,760

기타 유동부채 (주19)	241,404,480	186,753,100

유동성전환사채 (주4,20,31,32,33,34)	29,646,856,827	33,106,704,049

유동성교환사채 (주4,20,33,34)	337,569,870	2,956,247,269

유동성복구충당부채 (주18)	56,323,780	66,277,187

비유동부채	1,526,233,877	538,374,990

비유동매입채무 및 기타채무 (주4,16,33,34)	146,592,757	143,286,028

리스부채 (주13,33,34)	1,373,309,048	394,984,230

복구충당부채 (주18)	6,332,072	104,732

부채총계	54,218,354,924	70,220,495,355

자본

자본금 (주1,22)	68,523,533,000	12,025,023,000

자본잉여금 (주22)	214,509,900,508	231,077,721,526

자본조정 (주22)	(56,043,912)	(56,043,912)

이익잉여금(결손금) (주23)	(158,556,660,564)	(140,428,506,768)

자본총계	124,420,729,032	102,618,193,846

자본과부채총계	178,639,083,956	172,838,689,201

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 27 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 26 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 27 기 3분기	제 26 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액) (주24,32,36)	9,392,147,703	28,428,889,599	6,906,246,996	22,893,627,407

매출원가 (주24,25,32)	7,256,525,364	22,408,190,889	6,003,057,359	18,612,475,155

매출총이익	2,135,622,339	6,020,698,710	903,189,637	4,281,152,252

판매비와관리비 (주14,25,26)	2,451,008,788	7,324,484,089	2,042,602,660	7,156,479,379

영업이익(손실) (주36)	(315,386,449)	(1,303,785,379)	(1,139,413,023)	(2,875,327,127)

기타이익 (주27)	543,952,480	1,796,087,788	42,479,118	193,980,014

기타손실 (주27)	537,950	5,423,268	255,000	1,410,738

금융수익 (주28,33)	174,642,359	2,692,667,437	2,245,013,593	6,431,800,963

금융원가 (주28,33)	3,452,477,728	21,307,700,374	(5,472,714,323)	8,603,674,069

법인세비용차감전순이익(손실)	(3,049,807,288)	(18,128,153,796)	6,620,539,011	(4,854,630,957)

법인세비용(수익)	0	0

당기순이익(손실)	(3,049,807,288)	(18,128,153,796)	6,620,539,011	(4,854,630,957)

기타포괄손익	0	0

총포괄손익	(3,049,807,288)	(18,128,153,796)	6,620,539,011	(4,854,630,957)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원) (주30)	(86)	(912)	551	(413)

희석주당이익(손실) (단위 : 원) (주30)	(86)	(912)	551	(413)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 27 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 26 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	11,599,492,100	228,999,630,528	(134,990,698,851)	105,608,423,777

당기순이익(손실)	(4,854,630,957)	(4,854,630,957)

유상증자

무상증자

전환사채의 전환	425,531,400	2,574,464,970	2,999,996,370

전환사채의 상환	(496,373,972)	(496,373,972)

2024.09.30 (기말자본)	12,025,023,500	231,077,721,526	(139,845,329,808)	103,257,415,218

2025.01.01 (기초자본)	12,025,023,000	231,077,721,526	(56,043,912)	(140,428,506,768)	102,618,193,846

당기순이익(손실)	(18,128,153,796)	(18,128,153,796)

유상증자	10,822,520,000	29,474,989,065	40,297,509,065

무상증자	45,675,990,000	(45,675,990,000)

전환사채의 전환

전환사채의 상환	(366,820,083)	(366,820,083)

2025.09.30 (기말자본)	68,523,533,000	214,509,900,508	(56,043,912)	(158,556,660,564)	124,420,729,032

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 27 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 26 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 27 기 3분기	제 26 기 3분기

영업활동현금흐름	481,571,974	2,027,909,681

당기순이익(손실)	(18,128,153,796)	(4,854,630,957)

비현금항목의 조정 (주31)	20,149,735,815	5,991,611,199

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 (주31)	66,229,826	1,358,289,546

이자수취	55,593,705	233,775,308

이자지급(영업)	(1,890,666,446)	(513,357,875)

법인세납부(환급)	228,832,870	(187,777,540)

투자활동현금흐름	7,753,157,829	(30,033,555,711)

단기금융상품의 감소	731,000,000	2,000,000,000

단기대여금의 감소	7,000,000,000

보증금의 감소	31,510,300	57,000

정부보조금의 수령	13,226,921	16,892,046

당기손익-공정가치측정 금융자산의 처분	6,754,044,000	3,290,335,244

종속기업투자주식의 처분	505,558,920

유형자산의 처분	18,050,000

장기대여금의 대여	(50,000,000)	(100,000,000)

보증금의 증가	(13,269,300)	(4,800,000)

정부보조금의 사용	(13,226,921)	(16,892,046)

당기손익-공정가치측정 금융자산의 취득	(22,542,050,488)

관계기업투자주식의 취득	(15,551,962,200)

유형자산의 취득	(205,686,091)	(4,141,869,147)

무형자산의 취득	(1,316,120)

재무활동현금흐름	23,099,522,833	26,335,287,322

단기차입금의 차입	2,800,000,000	20,000,000,000

장기미지급금의 증가	3,306,729	4,223,012

전환사채의 발행	11,880,000,000	24,780,000,000

유상증자	40,297,509,065

단기차입금의 상환	(19,400,000,000)	(18,000,000,000)

리스부채의 상환	(481,292,961)	(448,935,690)

전환사채의 상환	(12,000,000,000)

현금및현금성자산의순증가(감소)	31,336,631,190	(1,670,837,340)

기초현금및현금성자산 (주5)	2,410,531,812	7,397,762,722

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	2,378,554	(478,632)

기말현금및현금성자산 (주5)	33,747,163,002	5,726,925,382