텔콘RF제약 분기보고서 (2017.09)
2. 연결재무제표

※ 제19기 3분기 재무정보는 외부감사인의 감사 및 검토를 받지않은 자료입니다.

연결 재무상태표
제 19 기 3분기말 2017.09.30 현재
제 18 기말 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 19 기 3분기말	제 18 기말

자산

유동자산	29,381,103,358	38,168,651,861

현금및현금성자산	5,351,616,543	8,863,191,204

기타유동금융자산	148,940,000	2,000,100,000

매출채권 및 기타유동채권	12,274,391,871	15,537,997,761

기타유동자산	7,170,122,306	7,626,407,521

당기법인세자산	97,029,952	204,838,502

재고자산	4,339,002,686	3,936,116,873

비유동자산	144,255,969,250	87,130,605,090

장기매출채권 및 기타비유동채권	1,058,600,992	1,076,987,700

기타비유동금융자산	10,748,033,787	4,694,053,617

관계기업투자주식	38,989,043,400	33,731,527,505

유형자산	15,825,877,982	7,156,918,060

영업권	25,372,825,058	25,372,825,058

무형자산	49,001,608,997	11,830,264,121

투자부동산	1,204,502,322	1,212,552,317

이연법인세자산	2,055,476,712	2,055,476,712

자산총계	173,637,072,608	125,299,256,951

부채

유동부채	51,305,361,203	23,751,145,112

매입채무 및 기타유동채무	6,259,947,654	9,264,321,851

단기차입금	10,913,893,893	2,379,674,105

유동성장기차입금	609,001,150	1,187,081,333

기타유동금융부채	1,824,666,004	1,613,374,667

유동성전환사채	24,121,271,062	8,151,912,321

유동파생상품부채	7,217,592,690	964,381,000

기타유동부채	358,988,750	190,399,835

비유동부채	2,848,802,597	12,313,678,924

장기매입채무 및 기타비유동채무	378,500,000	417,700,000

장기차입금	2,336,000,000	689,527,903

전환사채	8,552,752,545

기타비유동금융부채	699,145,000

충당부채	132,000,000	132,000,000

이연법인세부채	2,302,597	1,822,553,476

부채총계	54,154,163,800	36,064,824,036

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	97,020,497,637	66,746,588,910

자본금	7,206,432,000	5,809,677,000

자본잉여금	82,575,284,020	32,667,992,227

자본조정	288,184,762	121,235,017

기타포괄손익누계액	(1,539,588,403)	3,117,250,881

이익잉여금(결손금)	8,490,185,258	25,030,433,785

비지배지분	22,462,411,171	22,487,844,005

자본총계	119,482,908,808	89,234,432,915

자본과부채총계	173,637,072,608	125,299,256,951

연결 포괄손익계산서
제 19 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 18 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 19 기 3분기	제 18 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	8,243,382,861	32,851,006,305	7,095,176,461	18,557,612,742

매출원가	7,626,765,907	28,025,391,293	6,505,107,984	16,783,931,538

매출총이익	616,616,954	4,825,615,012	590,068,477	1,773,681,204

판매비와관리비	3,021,864,232	8,598,009,934	2,951,332,555	5,347,417,029

경상연구개발비	904,347,815	2,488,521,368	387,311,825	1,325,012,004

영업이익(손실)	(3,309,595,093)	(6,260,916,290)	(2,748,575,903)	(4,898,747,829)

기타수익	88,720,733	123,651,900	1,774,623,576	1,892,671,687

기타비용	2,451,220	33,626,123	5,712,535	43,183,873

금융수익	306,643,871	509,044,583	3,593,998,762	4,654,868,163

금융원가	964,439,409	9,821,058,887	799,551,087	927,786,815

지분법손실	1,405,019,446	2,384,696,030	42,205,629	42,205,629

법인세비용차감전순이익(손실)	(5,286,140,564)	(17,867,600,847)	1,772,577,184	635,615,704

법인세비용(수익)	1,222,575,881	9,844,823	0	(240,537,036)

당기순이익(손실)	(6,508,716,445)	(17,877,445,670)	1,772,577,184	876,152,740

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(5,551,615,942)	(16,540,248,527)	2,231,226,918	1,339,914,245

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(957,100,503)	(1,337,197,143)	(458,649,734)	(463,761,505)

기타포괄손익	(5,365,305,009)	(4,647,423,276)	(327,140,584)	(413,218,212)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(5,365,305,009)	(4,647,423,276)	(327,140,584)	(413,218,212)

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	27,810,543	(101,222,502)	(106,988,545)	(143,991,531)

지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익)	(5,260,221,292)	(4,904,943,795)	0	(55,650,230)

매도가능금융자산평가손익	(132,894,260)	358,743,021	(220,152,039)	(213,576,451)

총포괄손익	(11,874,021,454)	(22,524,868,946)	1,445,436,600	462,934,528

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(10,934,067,265)	(21,197,087,811)	1,904,086,334	926,696,033

총 포괄손익, 비지배지분	(939,954,189)	(1,327,781,135)	(458,649,734)	(463,761,505)

주당이익

희석주당이익(손실)	(81)	(268)	40	26

연결 자본변동표
제 19 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 18 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2016.01.01 (기초자본)	2,511,000,000	13,318,091,200	451,605,000	30,364,895	27,681,323,875	43,992,384,970	43,992,384,970

연결대상범위의 변동	4,276,186,531	4,276,186,531

지분의 발행	576,832,000	13,353,842,320	13,930,674,320	13,930,674,320

무상증자	2,651,845,000	(2,667,770,305)	(15,925,305)	(15,925,305)

당기순이익(손실)	1,339,914,245	1,339,914,245	(463,761,505)	876,152,740

해외산업환산손익	(143,991,531)	(143,991,531)	(143,991,531)

지분법자본변동	(55,650,230)	(55,650,230)	(55,650,230)

매도가능증권평가이익	(213,576,451)	(213,576,451)	(4,096,711)	(217,673,162)

종속기업 취득

연결실체내 자본거래

전환사채의 전환

종속기업의 유상증자로 인한 변동	(41,013,978)	(41,013,978)	3,613,560,071	3,572,546,093

전환권대가

주식기준보상거래	199,415,031	199,415,031	199,415,031

2016.09.30 (기말자본)	5,739,677,000	23,963,149,237	651,020,031	(382,853,317)	29,021,238,120	58,992,231,071	7,421,888,386	66,414,119,457

2017.01.01 (기초자본)	5,809,677,000	32,667,992,227	121,235,017	3,117,250,881	25,030,433,785	66,746,588,910	22,487,844,005	89,234,432,915

연결대상범위의 변동

지분의 발행

무상증자

당기순이익(손실)	(16,540,248,527)	(16,540,248,527)	(1,337,197,143)	(17,877,445,670)

해외산업환산손익	(82,187,133)	(82,187,133)	(19,035,369)	(101,222,502)

지분법자본변동	(4,904,943,795)	(4,904,943,795)	(4,904,943,795)

매도가능증권평가이익	(330,291,644)	(330,291,644)	(28,451,377)	(358,743,021)

종속기업 취득	(686,363,714)	(686,363,714)

연결실체내 자본거래	(1,628,199,802)	(1,628,199,802)

전환사채의 전환	732,399,100	19,387,299,584	20,119,698,684	20,119,698,684

종속기업의 유상증자로 인한 변동

전환권대가	(3,449,359,329)	(3,449,359,329)	(3,449,359,329)

주식기준보상거래	166,949,745	166,949,745	166,949,745

2017.09.30 (기말자본)	7,206,432,000	82,575,284,020	288,184,762	(1,539,588,403)	8,490,185,258	97,020,497,637	22,462,411,171	119,482,908,808

연결 현금흐름표
제 19 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 18 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 19 기 3분기	제 18 기 3분기

영업활동현금흐름	(6,335,775,580)	(617,327,003)

당기순이익(손실)	(17,877,445,670)	876,152,740

당기순이익조정을 위한 가감	13,634,306,675	(3,236,372,761)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(1,133,465,219)	1,760,335,197

이자지급(영업)	(1,262,703,071)	(152,284,251)

이자수취(영업)	102,678,485	134,842,072

법인세납부(환급)	200,853,220	0

투자활동현금흐름	(70,843,579,878)	(12,767,290,020)

단기금융상품의 처분	3,500,000,000	8,233,111,179

장기금융상품의 처분	9,833,832

단기대여금및수취채권의 처분	88,055,591	4,732,638,899

임차보증금의 감소	207,919,400	3,210,557,300

매도가능금융자산의 처분	645,942,420	11,904,951,947

관계기업에 대한 투자자산의 처분	1,702,975,000

유형자산의 처분	17,885,109	27,309,090

단기금융상품의 취득	(1,500,000,000)	(70,500,013)

단기대여금및수취채권의 취득	(173,395,000)	(7,200,000,000)

임차보증금의 증가	(157,514,060)	(469,991,000)

매도가능금융자산의 취득	(9,483,570,000)	(17,100,299,853)

파생상품의 취득	(516,430,000)	0

관계기업투자주식의 취득	(7,353,675,000)	(15,563,214,850)

유형자산의 취득	(9,882,961,499)	(1,908,075,631)

무형자산의 취득	(37,547,352,190)	(276,585,920)

제3자에 대한 선급금 및 대여금	(5,653,000,000)	0

정부보조금의 상환	(1,787,984,649)	0

종속기업투자주식의 취득	(1,247,500,000)	0

재무활동현금흐름	71,861,027,442	32,600,735,111

전환사채의 증가	24,000,000,000	21,641,199,010

단기차입금의 증가	50,812,310,346	481,665,168

장기차입금의 증가	2,100,000,000

유상증자	38,246,055,740	13,914,749,015

단기차입금의 상환	(42,265,730,558)	(1,975,980,283)

장기차입금의 상환	(1,031,608,086)	(460,897,799)

신주인수권부사채의 감소	(1,000,000,000)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	18,768,706	(4,420,163)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(5,299,559,310)	19,211,697,925

기초현금및현금성자산	10,803,917,894	18,050,285,409

연결범위의 변동으로 인한 현금및현금성자산의 증가(감소)	0	(26,240,800,039)

기말현금및현금성자산	5,504,358,584	11,021,183,295