텔콘RF제약 사업보고서 (2018.12)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 20 기 2018.12.31 현재
제 19 기 2017.12.31 현재
제 18 기 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 20 기	제 19 기	제 18 기

자산

유동자산	25,623,916,138	51,679,950,270	38,168,651,861

현금및현금성자산 (주5,6,7,16,35,36)	7,239,128,866	16,445,904,295	8,863,191,204

기타유동금융자산 (주7,9,35,36)	127,561,782	13,535,230,000	2,000,100,000

매출채권 및 기타유동채권 (주8,35,36)	13,284,582,773	11,995,422,714	15,537,997,761

기타유동자산 (주10)	459,327,141	6,149,066,715	7,626,407,521

당기법인세자산	20,935,600	104,085,930	204,838,502

재고자산 (주11)	4,492,379,976	3,450,240,616	3,936,116,873

비유동자산	156,170,743,270	157,962,294,305	80,274,967,773

장기매출채권 및 기타비유동채권 (주8,35,36)	1,055,041,000	967,185,740	1,076,987,700

기타비유동금융자산 (주9,35,36)	36,206,395,121	33,541,800,351	4,694,053,617

기타비유동자산 (주10)	3,680,590	5,352,272

관계기업투자주식 (주12,20,33)	63,279,683,162	38,850,732,961	33,731,527,505

유형자산 (주13,16,20)	6,640,868,609	16,117,015,061	7,156,918,060

영업권 (주14)	4,179,429,854	25,902,837,260	26,622,900,857

무형자산 (주14)	44,805,644,934	41,375,551,689	5,780,027,717

투자부동산 (주15)	0	1,201,818,971	1,212,552,317

자산총계	181,794,659,408	209,642,244,575	118,443,619,634

부채

유동부채	26,335,723,383	70,253,812,912	23,751,145,112

매입채무 및 기타유동채무 (주5,17,35,36)	6,990,270,680	6,550,051,380	9,264,321,851

단기차입금 (주5,20,32,33,35,36,37)	7,466,738,328	12,952,398,679	2,379,674,105

유동성장기차입금 (주5,20,32,35,36,37)	158,000,000	551,533,098	1,187,081,333

기타유동금융부채 (주18,35,36)	20,914,500	886,145,240	1,613,374,667

유동성전환사채 (주5,20,32,33,35,36)	11,534,517,483	48,488,768,516	8,151,912,321

유동파생상품부채	964,381,000

기타유동부채 (주19)	165,007,871	823,953,792	190,399,835

당기법인세부채	274,521	962,207

비유동부채	7,300,345	4,892,385,890	12,330,530,924

장기매입채무 및 기타비유동채무 (주5,17,35,36)	595,500,000	417,700,000

장기차입금 (주5,20,32,35,36,37)	4,168,000,000	689,527,903

전환사채 (주20)	8,552,752,545

기타비유동금융부채 (주18,35,36)	7,300,345	3,885,890	699,145,000

기타비유동부채 (주19)	125,000,000

충당부채	132,000,000

이연법인세부채	1,839,405,476

부채총계	26,343,023,728	75,146,198,802	36,081,676,036

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	154,029,662,176	107,685,481,807	64,879,217,272

자본금 (주1,22)	8,233,008,300	7,270,798,200	5,809,677,000

자본잉여금 (주22)	150,887,634,330	94,010,468,492	32,388,471,441

자본조정 (주34)	1,956,415,250	555,099,638	121,235,017

기타포괄손익누계액 (주23)	461,710,673	(1,153,050,025)	3,117,250,881

이익잉여금(결손금) (주24)	(7,509,106,377)	7,002,165,502	23,442,582,933

비지배지분	1,421,973,504	26,810,563,966	17,482,726,326

자본총계	155,451,635,680	134,496,045,773	82,361,943,598

자본과부채총계	181,794,659,408	209,642,244,575	118,443,619,634

연결 포괄손익계산서
제 20 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 19 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 18 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
(단위 : 원)

제 20 기	제 19 기	제 18 기

수익(매출액) (주25,33,38)	57,708,456,068	41,149,342,286	29,840,249,476

매출원가 (주25,26,33)	48,198,040,060	36,611,463,206	26,765,610,035

매출총이익	9,510,416,008	4,537,879,080	3,074,639,441

판매비와관리비 (주26,27)	13,584,458,069	11,916,289,183	8,401,487,605

경상연구개발비 (주26,27)	3,800,406,155	5,327,742,842	2,772,160,910

영업이익(손실) (주38)	(7,874,448,216)	(12,706,152,945)	(8,099,009,074)

기타수익 (주28)	1,271,347,950	338,108,483	3,249,975,297

기타비용 (주28)	11,825,729,245	976,394,826	4,912,561,726

금융수익 (주29,35)	6,591,349,057	1,215,820,085	5,135,562,553

금융원가 (주29,35)	6,075,494,773	6,685,062,069	2,123,850,235

지분법이익 (주12)	4,129,187,362

지분법손실 (주12)	1,388,901,550	1,597,258,506	284,251,786

법인세비용차감전순이익(손실)	(15,172,689,415)	(20,410,939,778)	(7,034,134,971)

법인세수익 (주30)	1,415,347	55,528,176	(461,438,869)

당기순이익(손실)	(15,174,104,762)	(20,466,467,954)	(6,572,696,102)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(13,754,594,876)	(16,440,417,431)	(4,238,740,942)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(1,419,509,886)	(4,026,050,523)	(2,333,955,160)

기타포괄손익	864,235,515	(4,409,755,299)	2,989,303,369

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	864,235,515	(4,409,755,299)	2,989,303,369

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	146,949,031	(441,733,025)	70,247,001

지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익)	1,850,853,693	(4,831,218,934)	3,620,378,327

지분법자본잉여금	(1,133,567,209)

매도가능금융자산평가손익	863,196,660	(701,321,959)

총포괄손익	(14,309,869,247)	(24,876,223,253)	(3,583,392,733)

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(12,922,615,367)	(20,710,718,337)	(1,151,854,956)

총 포괄손익, 비지배지분	(1,387,253,880)	(4,165,504,916)	(2,431,537,777)

주당이익

희석주당이익(손실) (단위 : 원) (주31)	(179)	(253)	(79)

연결 자본변동표
제 20 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 19 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 18 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2016.01.01 (기초자본)	2,511,000,000	13,318,091,200	451,605,000	30,364,895	27,681,323,875	43,992,384,970	43,992,384,970

회계정책의 변경

연결대상범위의 변동

당기순이익(손실)	(4,238,740,942)	(4,238,740,942)	(2,333,955,160)	(6,572,696,102)

해외산업환산손익	57,453,918	57,453,918	12,793,083	70,247,001

지분법자본변동	3,620,378,327	3,620,378,327	3,620,378,327

지분법이익잉여금

매도가능금융자산평가손익	(590,946,259)	(590,946,259)	(110,375,700)	(701,321,959)

종속기업의 취득	4,595,990,182	4,595,990,182

연결실체내 자본거래	3,632,388,897	3,632,388,897	15,318,273,921	18,950,662,818

지분의 발행	576,832,000	13,337,917,015	13,914,749,015	13,914,749,015

무상증자	2,651,845,000	(2,651,845,000)

전환사채의 전환

전환사채의 상환

전환권대가	3,449,359,329	3,449,359,329	3,449,359,329

종속기업합병으로 인한 변동

주식선택권 행사	70,000,000	1,302,560,000	(637,560,000)	735,000,000	735,000,000

주식기준보상거래	307,190,017	307,190,017	307,190,017

2016.12.31 (기말자본)	5,809,677,000	32,388,471,441	121,235,017	3,117,250,881	23,442,582,933	64,879,217,272	17,482,726,326	82,361,943,598

2017.01.01 (기초자본)	5,809,677,000	32,388,471,441	121,235,017	3,117,250,881	23,442,582,933	64,879,217,272	17,482,726,326	82,361,943,598

회계정책의 변경

연결대상범위의 변동

당기순이익(손실)	(16,440,417,431)	(16,440,417,431)	(4,026,050,523)	(20,466,467,954)

해외산업환산손익	(378,891,769)	(378,891,769)	(62,841,256)	(441,733,025)

지분법자본변동	(4,669,066,441)	(4,669,066,441)	(162,152,493)	(4,831,218,934)

지분법이익잉여금

매도가능금융자산평가손익	777,657,304	777,657,304	85,539,356	863,196,660

종속기업의 취득	(1,583,630,572)	(1,583,630,572)

연결실체내 자본거래	193,611,801	193,611,801	15,076,973,128	15,270,584,929

지분의 발행	664,355,900	35,597,551,340	36,261,907,240	36,261,907,240

무상증자

전환사채의 전환	796,765,300	21,869,208,703	22,665,974,003	22,665,974,003

전환사채의 상환	1,114,409	1,114,409	1,114,409

전환권대가	3,980,513,656	3,980,513,656	3,980,513,656

종속기업합병으로 인한 변동	(20,002,858)	(20,002,858)	(20,002,858)

주식선택권 행사

주식기준보상거래	433,864,621	433,864,621	433,864,621

2017.12.31 (기말자본)	7,270,798,200	94,010,468,492	555,099,638	(1,153,050,025)	7,002,165,502	107,685,481,807	26,810,563,966	134,496,045,773

2018.01.01 (기초자본)	7,270,798,200	94,010,468,492	555,099,638	(1,153,050,025)	7,002,165,502	107,685,481,807	26,810,563,966	134,496,045,773

회계정책의 변경	(186,711,045)	212,815,231	26,104,186	24,836,344	50,940,530

연결대상범위의 변동	16,779,486	(166,705,240)	(149,925,754)	(117,241,494,971)	(117,391,420,725)

당기순이익(손실)	(13,754,594,876)	(13,754,594,876)	(1,419,509,886)	(15,174,104,762)

해외산업환산손익	143,872,181	143,872,181	3,076,850	146,949,031

지분법자본변동	1,657,599,562	1,657,599,562	193,254,131	1,850,853,693

지분법이익잉여금	(969,492,234)	(969,492,234)	(164,074,975)	(1,133,567,209)

매도가능금융자산평가손익

종속기업의 취득	6,287,357,719	6,287,357,719	91,308,507,981	97,595,865,700

연결실체내 자본거래	123,094,461	123,094,461	1,906,814,064	2,029,908,525

지분의 발행

무상증자

전환사채의 전환	962,210,100	55,453,258,262	56,415,468,362	56,415,468,362

전환사채의 상환

전환권대가	(5,003,324,090)	(5,003,324,090)	(5,003,324,090)

종속기업합병으로 인한 변동

주식선택권 행사	(126,218,565)	(126,218,565)	(126,218,565)

주식기준보상거래	1,694,239,417	1,694,239,417	1,694,239,417

2018.12.31 (기말자본)	8,233,008,300	150,887,634,330	1,956,415,250	461,710,673	(7,509,106,377)	154,029,662,176	1,421,973,504	155,451,635,680

연결 현금흐름표
제 20 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 19 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 18 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
(단위 : 원)

제 20 기	제 19 기	제 18 기

영업활동현금흐름	(9,249,386,698)	(9,868,413,228)	(4,948,026,274)

당기순이익(손실)	(15,174,104,762)	(20,466,467,954)	(6,572,696,102)

당기순이익조정을 위한 가감 (주30)	13,507,294,209	10,688,192,693	3,851,642,676

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 (주30)	(5,194,878,052)	1,336,585,058	(2,113,602,853)

이자수취(영업)	482,040,008	403,461,436	475,318,897

이자지급(영업)	(2,873,862,788)	(1,931,191,740)	(475,054,760)

법인세납부(환급)	4,124,687	101,007,279	(113,634,132)

투자활동현금흐름	(57,422,604,148)	(82,208,888,721)	(50,058,834,502)

단기금융상품의 처분	3,535,130,000	3,500,000,000	8,232,511,152

단기대여금및수취채권의 처분	89,444,498	222,330,041	3,651,666,666

장기금융상품의 처분	23,000,000	12,273,710

임차보증금의 감소	105,363,000	106,788,675	3,303,135,500

매도가능금융자산의 처분	645,942,420	10,941,736,947

당기손익-공정가치측정 금융자산의 처분	4,435,179,537

관계기업에 대한 투자자산의 처분	15,486,563,600	1,702,975,000

유형자산의 처분	48,189,581	17,484,796	104,361,983

종속기업합병으로 인한 순현금유입	301,234,375	2,994,475,106

정부보조금의 수취	1,620,000,000	1,620,000,000

단기금융상품의 취득	(70,232,200,789)	(15,035,130,000)	(1,070,000,000)

단기대여금및수취채권의 취득	(60,000,000)	(191,000,000)	(5,972,612,748)

장기금융상품의 취득	(2,439,878)

제3자에 대한 선급금 및 대여금의 회수에 따른 현금유입	(5,653,000,000)

임차보증금의 증가	(415,129,906)	(64,357,620)	(734,260,600)

매도가능금융자산의 취득	(9,498,847,338)	(16,125,543,944)

당기손익-공정가치측정 금융자산의 취득	(2,000,000,000)

파생상품자산의 취득	(516,430,000)

관계기업투자주식의 취득	(40,000,000)	(7,353,675,000)	(23,537,372,500)

종속기업투자주식의 취득	(1,247,500,000)	(2,413,338,456)

유형자산의 취득	(2,647,407,517)	(10,635,576,869)	(2,470,246,703)

무형자산의 취득	(145,507,023)	(36,065,559,221)	(222,399,645)

영업권의 취득	(29,948,591,253)

건설중인자산의 취득

취득중인무형자산의 증가	(5,361,000,000)

정부보조금의 사용	(522,463,504)	(2,083,358,605)	(125,164,839)

재무활동현금흐름	94,285,900,566	99,239,727,176	47,679,667,921

전환사채의 증가	9,940,000,000	33,480,000,000	21,641,199,010

단기차입금의 증가	10,515,381,965	62,399,273,200	500,000,000

장기차입금의 증가	4,100,000,000

유상증자	90,433,364,015	52,238,858,740	34,363,147,918

주식선택권행사로 인한 현금유입	735,000,000

임대보증금의 증가	12,000,000	77,000,000

장기미지급금의 증가	180,000,000

단기차입금의 상환	(16,133,312,316)	(51,949,128,626)	(3,752,826,396)

장기차입금의 상환	(481,533,098)	(1,107,076,138)	(767,048,536)

전환사채의 감소	(100,000,000)

신주인수권부사채의 감소	(5,039,804,075)

장기미지급금의 감소	(79,200,000)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(50,260,510)	(61,450,790)	80,825,340

현금및현금성자산의순증가(감소)	27,563,649,210	7,100,974,437	(7,246,367,515)

기초현금및현금성자산 (주4)	17,904,892,331	10,803,917,894	18,050,285,409

연결범위의 변동으로 인한 현금 및 현금성자산의 증가	(38,229,412,675)

기말현금및현금성자산 (주4)	7,239,128,866	17,904,892,331	10,803,917,894