텔콘RF제약 반기보고서 (2018.06)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 20 기 반기말 2018.06.30 현재
제 19 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 20 기 반기말	제 19 기말

자산

유동자산	36,559,126,456	51,679,950,270

현금및현금성자산 (주3,4,5,14,33,34)	8,703,047,958	16,445,904,295

기타유동금융자산 (주5,7,33,34)	268,950,000	13,535,230,000

매출채권 및 기타유동채권 (주6,33,34)	21,898,983,521	11,995,422,714

기타유동자산 (주6)	476,445,418	6,149,066,715

당기법인세자산 (주9,11)	49,741,677	104,085,930

재고자산	5,161,957,882	3,450,240,616

비유동자산	155,466,075,960	166,657,385,819

장기매출채권 및 기타비유동채권 (주6,33,34)	784,991,000	967,185,740

기타비유동금융자산 (주5,7,33,34)	33,507,011,247	33,541,800,351

기타비유동자산 (주8)	5,352,272	5,352,272

관계기업투자주식 (주10,31)	63,538,344,049	38,850,732,961

유형자산 (주11,14)	7,297,190,351	16,117,015,061

영업권 (주12)	4,179,429,854	23,865,480,409

무형자산 (주12,14)	46,153,757,187	48,589,956,727

투자부동산 (주13)	1,201,818,971

이연법인세자산 (주29)	3,518,043,327

자산총계	192,025,202,416	218,337,336,089

부채

유동부채	69,713,152,285	69,753,812,912

매입채무 및 기타유동채무 (주3,15,33,34)	11,968,596,783	6,550,051,380

단기차입금 (주3,18,31,33,34,35)	12,819,901,577	12,952,398,679

유동성장기차입금 (주3,18,33,34,35)	314,000,000	551,533,098

기타유동금융부채 (주16,33,34)	601,989,336	886,145,240

유동성전환사채 (주3,18,31,33,34)	43,677,466,825	48,488,768,516

기타유동부채 (주17)	331,197,764	323,953,792

당기법인세부채	962,207

비유동부채	68,189,922	4,767,385,890

장기매입채무 및 기타비유동채무 (주3,15,33,34)	595,500,000

장기차입금 (주3,18,33,34,35)	4,168,000,000

기타비유동금융부채 (주16,33,34)	68,189,922	3,885,890

부채총계	69,781,342,207	74,521,198,802

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	120,710,461,290	109,930,118,400

자본금 (주20)	7,669,221,900	7,270,798,200

자본잉여금 (주20)	117,020,040,631	94,289,989,278

자본조정 (주32)	915,888,250	555,099,638

기타포괄손익누계액 (주21)	(111,168,295)	(1,153,050,025)

이익잉여금(결손금) (주22)	(4,783,521,196)	8,967,281,309

비지배지분	1,533,398,919	33,886,018,887

자본총계	122,243,860,209	143,816,137,287

자본과부채총계	192,025,202,416	218,337,336,089

연결 포괄손익계산서
제 20 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
제 19 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 원)

제 20 기 반기	제 19 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액) (주23,31,36)	16,790,680,695	33,671,274,291	11,291,196,753	24,607,623,444

매출원가 (주23,24,31)	14,463,572,045	29,021,155,724	9,388,637,873	20,398,625,386

매출총이익	2,327,108,650	4,650,118,567	1,902,558,880	4,208,998,058

판매비와관리비 (주24,25)	3,757,723,761	7,777,124,723	3,120,483,442	5,576,145,702

경상연구개발비 (주24,25)	960,109,771	2,004,350,554	1,067,866,387	1,584,173,553

영업이익(손실) (주36)	(2,390,724,882)	(5,131,356,710)	(2,285,790,949)	(2,951,321,197)

기타수익 (주26)	1,216,914,907	1,231,874,840	18,803,684	34,931,167

기타비용 (주26)	10,908,872,265	11,306,171,681	455,858	31,174,903

금융수익 (주27,33)	373,696,652	664,692,048	148,123,203	202,400,712

금융원가 (주27,33)	1,424,395,441	2,917,051,674	7,540,782,983	8,856,619,478

지분법이익 (주10)	633,606,398	3,051,201,228

지분법손실 (주10)	489,914,976	979,676,584

법인세비용차감전순이익(손실)	(12,499,774,631)	(14,406,811,949)	(10,150,017,879)	(12,581,460,283)

법인세수익 (주28)	(1,212,731,058)	(1,212,731,058)

당기순이익(손실)	(12,499,774,631)	(14,406,811,949)	(8,937,286,821)	(11,368,729,225)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(11,767,093,138)	(12,943,184,972)	(8,605,984,560)	(10,988,632,585)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(732,681,493)	(1,463,626,977)	(331,302,261)	(380,096,640)

기타포괄손익	126,219,381	291,356,547	328,698,388	717,881,733

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	126,219,381	291,356,547	328,698,388	717,881,733

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	264,745,863	228,289,005	109,895,004	(129,033,045)

지분법자본변동	(138,526,482)	1,196,634,751	9,537,938	355,277,497

지분법자본잉여금	(1,133,567,209)

매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익)	209,265,446	491,637,281

총포괄손익	(12,373,555,250)	(14,115,455,402)	(8,608,588,433)	(10,650,847,492)

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(11,646,718,708)	(12,684,084,431)	(8,339,257,591)	(10,263,020,546)

총 포괄손익, 비지배지분	(726,836,542)	(1,431,370,971)	(269,330,842)	(387,826,946)

주당이익

희석주당이익(손실) (단위 : 원) (주29)	(153)	(172)	(146)	(188)

연결 자본변동표
제 20 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
제 19 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	5,809,677,000	32,667,992,227	121,235,017	3,117,250,881	24,243,152,733	65,959,307,858	22,487,844,005	88,447,151,863

회계정책의 변경

당기순이익(손실)	(10,988,632,585)	(10,988,632,585)	(380,096,640)	(11,368,729,225)

해외산업환산손익	(106,139,069)	(106,139,069)	(22,893,976)	(129,033,045)

지분법자본변동	355,277,497	355,277,497	355,277,497

지분법이익잉여금

매도가능금융자산평가손익	476,473,611	476,473,611	15,163,670	491,637,281

종속기업의 취득

연결실체내 자본거래	(1,654,869,839)	(1,654,869,839)	1,302,348,301	(352,521,538)

연결대상범위의 변동

전환사채의 전환

전환권대가

지분의 발행	664,355,900	35,592,987,825	36,257,343,725	36,257,343,725

주식선택권 행사

주식기준보상거래	73,862,427	73,862,427	73,862,427

2017.06.30 (기말자본)	6,474,032,900	66,606,110,213	195,097,444	3,842,862,920	13,254,520,148	90,372,623,625	23,402,365,360	113,774,988,985

2018.01.01 (기초자본)	7,270,798,200	94,289,989,278	555,099,638	(1,153,050,025)	8,967,281,309	109,930,118,400	33,886,018,887	143,816,137,287

회계정책의 변경	(186,711,045)	161,874,701	(24,836,344)	24,836,344

당기순이익(손실)	(12,943,184,972)	(12,943,184,972)	(1,463,626,977)	(14,406,811,949)

해외산업환산손익	225,212,155	225,212,155	3,076,850	228,289,005

지분법자본변동	1,003,380,620	1,003,380,620	193,254,131	1,196,634,751

지분법이익잉여금	(969,492,234)	(969,492,234)	(164,074,975)	(1,133,567,209)

매도가능금융자산평가손익

종속기업의 취득	4,962,338,542	4,962,338,542	92,633,527,158	97,595,865,700

연결실체내 자본거래	(109,221,810)	(109,221,810)	2,139,130,335	2,029,908,525

연결대상범위의 변동	16,779,486	(166,705,240)	(149,925,754)	(125,718,742,834)	(125,868,668,588)

전환사채의 전환	398,423,700	17,034,436,840	17,432,860,540	17,432,860,540

전환권대가	825,718,295	825,718,295	825,718,295

지분의 발행

주식선택권 행사	(126,218,565)	(126,218,565)	(126,218,565)

주식기준보상거래	653,712,417	653,712,417	653,712,417

2018.06.30 (기말자본)	7,669,221,900	117,020,040,631	915,888,250	(111,168,295)	(4,783,521,196)	120,710,461,290	1,533,398,919	122,243,860,209

연결 현금흐름표
제 20 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
제 19 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 원)

제 20 기 반기	제 19 기 반기

영업활동현금흐름	(11,928,532,749)	(6,496,829,351)

당기순이익(손실)	(14,406,811,949)	(11,368,729,225)

당기순이익조정을 위한 가감 (주30)	12,318,744,517	9,237,767,233

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 (주30)	(8,519,909,816)	(4,113,935,573)

이자수취(영업)	298,359,581	123,666,224

이자지급(영업)	(1,595,254,118)	(502,883,208)

법인세납부(환급)	(23,660,964)	127,285,198

투자활동현금흐름	(58,944,989,505)	(68,897,350,395)

단기금융상품의 처분	3,266,180,000	3,566,527,771

단기대여금및수취채권의 처분	60,833,380	80,000

임차보증금의 감소	105,363,000	147,919,400

비유동당기손익인식금융자산의 처분	167,942,937

매도가능금융자산의 처분	645,942,420

관계기업투자주식의 처분	15,486,563,600

유형자산의 처분	38,017,368	17,885,109

종속기업합병으로 인한 순현금유입	301,234,375

단기금융상품의 취득	(70,104,639,007)	(1,500,000,000)

단기대여금및수취채권의 취득	(40,000,000)	(135,000,000)

임차보증금의 증가	(145,079,906)	(94,778,280)

매도가능금융자산의 취득	(9,535,396,906)

파생상품자산의 취득	(516,430,000)

관계기업투자주식의 취득	(7,353,675,000)

유형자산의 취득	(1,452,203,932)	(8,654,509,395)

무형자산의 취득	(745,737,816)	(37,102,362,303)

취득중인무형자산의 증가	(5,361,000,000)	(5,653,000,000)

정부보조금의 사용	(522,463,504)	(1,483,053,211)

종속기업취득으로 인한 순현금유출	(1,247,500,000)

재무활동현금흐름	99,794,343,815	73,083,578,129

전환사채의 증가	9,940,000,000	24,000,000,000

단기차입금의 증가	7,499,121,032	46,406,671,668

장기차입금의 증가	2,100,000,000

유상증자	90,433,364,015	38,246,055,740

임대보증금의 증가	12,000,000

단기차입금의 상환	(7,764,608,134)	(37,040,000,000)

유동성장기차입금의 상환	(325,533,098)	(629,149,279)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	106,746,741	(74,880,158)

현금및현금성자산의순증가(감소)	29,027,568,302	(2,385,481,775)

기초현금및현금성자산 (주4)	17,904,892,331	10,803,917,894

연결범위의 변동으로 인한 현금 및 현금성자산의 증가	(38,229,412,675)

기말현금및현금성자산 (주4)	8,703,047,958	8,418,436,119