텔콘RF제약 분기보고서 (2023.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 25 기 1분기말 2023.03.31 현재
제 24 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 25 기 1분기말	제 24 기말

자산

유동자산	31,626,319,745	23,126,823,380

현금및현금성자산 (주4,5,33,34)	11,732,105,302	9,733,525,430

기타유동금융자산 (주8,33,34)	6,229,696,579	2,229,696,579

매출채권 및 기타유동채권 (주7,31,33,34)	8,065,367,918	6,438,685,083

기타유동자산 (주9)	762,421,435	86,098,369

당기법인세자산	21,196,600	16,398,400

재고자산 (주10,12)	4,815,531,911	4,622,419,519

비유동자산	136,642,364,694	96,128,088,839

비유동매출채권 및 기타채권 (주7,33,34)	851,577,374	833,495,981

기타비유동금융자산 (주8,11,31,33,34)	86,743,057,488	49,569,033,132

관계기업투자 (주11,31)	17,545,721,697	13,805,817,299

유형자산 (주12,17,35)	7,173,418,564	6,854,014,248

사용권자산 (주13,19)	1,087,594,259	1,184,436,326

무형자산 (주6,14)	23,240,995,312	23,881,291,853

자산총계	168,268,684,439	119,254,912,219

부채

유동부채	31,683,295,718	34,328,977,516

매입채무 및 기타유동채무 (주4,15,31,33,34)	4,158,305,907	4,590,761,565

단기차입금 (주4,17,30,33,34,35)	200,000,000	200,000,000

유동성리스부채 (주13,30,33,34)	662,234,161	694,095,572

유동성전환사채 (주4,17,30,31,33,34,35)	26,500,000,000	28,653,268,337

기타유동부채 (주16)	162,755,650	190,852,042

비유동부채	689,144,728	790,621,847

리스부채 (주13,30,33,34)	625,551,527	727,850,718

복구충당부채 (주19,33,34)	63,593,201	62,771,129

부채총계	32,372,440,446	35,119,599,363

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	135,570,733,058	84,123,057,063

자본금 (주1,20)	11,188,145,300	10,860,430,000

자본잉여금 (주20)	241,770,590,176	238,108,306,072

기타포괄손익누계액 (주21)	3,290,377,539	3,202,769,449

이익잉여금(결손금) (주22)	(120,678,379,957)	(168,048,448,458)

비지배지분	325,510,935	12,255,793

자본총계	135,896,243,993	84,135,312,856

자본과부채총계	168,268,684,439	119,254,912,219

연결 포괄손익계산서
제 25 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 24 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

제 25 기 1분기	제 24 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액) (주23,36)	7,158,577,924	7,158,577,924	6,522,013,114	6,522,013,114

매출원가 (주23,24)	5,837,403,506	5,837,403,506	5,067,830,448	5,067,830,448

매출총이익	1,321,174,418	1,321,174,418	1,454,182,666	1,454,182,666

판매비와관리비 (주14,24,25)	2,149,161,146	2,149,161,146	2,136,443,344	2,136,443,344

영업이익(손실) (주36)	(827,986,728)	(827,986,728)	(682,260,678)	(682,260,678)

기타이익 (주26)	496,134,858	496,134,858	71,099,446	71,099,446

기타손실 (주26)	20,388,273	20,388,273	17,085,153	17,085,153

금융수익 (주27,33)	44,609,655,802	44,609,655,802	137,001,139	137,001,139

금융원가 (주27,31,33)	173,688,368	173,688,368	7,767,935,669	7,767,935,669

지분법이익 (주11)	3,249,596,352	3,249,596,352	336,681,615	336,681,615

지분법손실 (주11)	1,619,816,878	1,619,816,878

법인세비용차감전순이익(손실)	47,333,323,643	47,333,323,643	(9,542,316,178)	(9,542,316,178)

법인세비용 (주28)

당기순이익(손실)	47,333,323,643	47,333,323,643	(9,542,316,178)	(9,542,316,178)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	47,370,068,501	47,370,068,501	(9,538,306,647)	(9,538,306,647)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(36,744,858)	47,392,215,736	(4,009,531)	(4,009,531)

기타포괄손익	87,608,090	87,608,090	1,780,655,659	1,780,655,659

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)

해외사업환산손익	65,460,855	65,460,855	49,740,733	49,740,733

지분법자본변동	22,147,235	22,147,235	1,730,914,926	1,730,914,926

총포괄손익	47,420,931,733	47,420,931,733	(7,761,660,519)	(7,761,660,519)

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	47,457,676,591	47,457,676,591	(7,757,650,988)	(7,757,650,988)

총 포괄손익, 비지배지분	(36,744,858)	(36,744,858)	(4,009,531)	(4,009,531)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원) (주29)	429	429	(95)	(95)

희석주당이익(손실) (단위 : 원) (주29)	429	429	(95)	(95)

연결 자본변동표
제 25 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 24 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	9,990,886,900	216,003,093,690	805,561,971	6,090,311,466	(126,309,793,724)	106,580,060,303	27,585,168	106,607,645,471

당기순이익(손실)	(9,538,306,647)	(9,538,306,647)	(4,009,531)	(9,542,316,178)

해외사업환산손익	49,740,733	49,740,733	49,740,733

지분법자본변동	1,730,914,926	1,730,914,926	1,730,914,926

종속기업의 취득

전환사채의 전환

2022.03.31 (기말자본)	9,990,886,900	216,003,093,690	805,561,971	7,870,967,125	(135,848,100,371)	98,822,409,315	23,575,637	98,845,984,952

2023.01.01 (기초자본)	10,860,430,000	238,108,306,072	3,202,769,449	(168,048,448,458)	84,123,057,063	12,255,793	84,135,312,856

당기순이익(손실)	47,370,068,501	47,370,068,501	(36,744,858)	47,333,323,643

해외사업환산손익	65,460,855	65,460,855	65,460,855

지분법자본변동	22,147,235	22,147,235	22,147,235

종속기업의 취득	350,000,000	350,000,000

전환사채의 전환	327,715,300	3,662,284,104	3,989,999,404	3,989,999,404

2023.03.31 (기말자본)	11,188,145,300	241,770,590,176	3,290,377,539	(120,678,379,957)	135,570,733,058	325,510,935	135,896,243,993

연결 현금흐름표
제 25 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 24 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

제 25 기 1분기	제 24 기 1분기

영업활동현금흐름	(2,583,601,961)	(157,652,304)

당기순이익(손실)	47,333,323,643	(9,542,316,178)

비현금항목의 조정 (주30)	(47,045,210,281)	9,922,207,646

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 (주30)	(2,716,508,027)	(211,915,590)

이자수취	7,567,217	4,718,098

이자지급	(157,976,313)	(329,637,500)

법인세납부(환급)	(4,798,200)	(708,780)

투자활동현금흐름	2,560,213,420	(10,930,175,121)

단기대여금의 감소	900,000,000

보증금의 감소	33,300,000	50,000

당기손익-공정가치측정 금융자산의 처분	9,406,060,257

유형자산의 처분	1,000,000	83,813,636

단기금융상품의 증가	(4,000,000,000)	(900,000,000)

단기대여금의 증가	(900,000,000)

당기손익-공정가치측정 금융자산의 취득	(2,199,904,000)

선급금의 증가	(9,999,999,250)

보증금의 증가	(107,979,000)

유형자산의 취득	(572,263,837)	(114,039,507)

재무활동현금흐름	1,981,019,099	(197,768,166)

전환사채의 발행	3,990,000,000

비지배지분의 증가	350,000,000

전환사채의 상환	(2,157,473,020)

리스부채의 상환	(201,507,881)	(197,768,166)

현금및현금성자산의순증가(감소) (주5)	1,998,579,872	(11,322,029,065)

기초현금및현금성자산	9,733,525,430	23,195,460,865

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	40,949,314	(36,433,474)

기말현금및현금성자산 (주5)	11,732,105,302	11,873,431,800