텔콘RF제약 반기보고서 (2023.06)
4. 재무제표

재무상태표
제 25 기 반기말 2023.06.30 현재
제 24 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 25 기 반기말	제 24 기말

자산

유동자산	28,331,975,795	21,581,738,055

현금및현금성자산 (주4,5,32,33)	11,447,664,026	8,290,011,501

기타유동금융자산 (주8,32,33)	5,461,723,548	2,229,696,579

매출채권 및 기타유동채권 (주7,30,32,33)	5,191,529,810	6,564,451,233

기타유동자산 (주9)	568,197,857	53,148,828

당기법인세자산	44,438,910	16,366,160

재고자산 (주10,12)	5,618,421,644	4,428,063,754

비유동자산	108,918,602,043	98,391,946,377

비유동매출채권 및 기타채권 (주7,32,33)	762,198,599	739,506,158

종속기업투자 (주11,30)	3,290,252,471	1,290,252,471

관계기업투자 (주11,30)	13,805,817,299	13,805,817,299

기타비유동금융자산 (주8,30,32,33)	59,986,386,729	50,776,235,985

유형자산 (주12,34)	7,494,516,714	6,757,735,128

사용권자산 (주13,16)	974,037,247	1,161,901,411

무형자산 (주6,14)	22,605,392,984	23,860,497,925

자산총계	137,250,577,838	119,973,684,432

부채

유동부채	29,335,124,544	33,761,135,963

매입채무 및 기타유동채무 (주4,15,30,32,33)	5,102,984,300	4,411,891,923

유동성리스부채 (주13,32,33)	487,475,289	510,767,341

기타유동부채 (주17)	88,716,032	185,208,362

유동성전환사채 (주4,18,30,32,33)	23,600,000,000	28,653,268,337

유동성복구충당부채 (주16,32,33)	55,948,923

비유동부채	539,690,431	669,770,104

비유동매입채무 및 기타채무 (주15)	79,091,274

리스부채 (주13,32,33)	452,122,861	606,998,975

복구충당부채 (주16,32,33)	8,476,296	62,771,129

부채총계	29,874,814,975	34,430,906,067

자본

자본금 (주1,20)	11,188,145,300	10,860,430,000

자본잉여금 (주20)	226,293,482,388	223,119,831,596

이익잉여금(결손금) (주21)	(130,105,864,825)	(148,437,483,231)

자본총계	107,375,762,863	85,542,778,365

자본과부채총계	137,250,577,838	119,973,684,432

포괄손익계산서
제 25 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
제 24 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
(단위 : 원)

제 25 기 반기	제 24 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액) (주22,30,35)	7,078,417,421	13,888,050,528	5,572,751,104	11,512,450,498

매출원가 (주22,23,30)	5,497,905,947	11,056,451,532	4,574,267,830	9,107,235,695

매출총이익	1,580,511,474	2,831,598,996	998,483,274	2,405,214,803

판매비와관리비 (주14,23,24)	1,868,632,302	3,900,954,512	1,988,012,850	3,930,862,740

영업이익(손실) (주35)	(288,120,828)	(1,069,355,516)	(989,529,576)	(1,525,647,937)

기타이익 (주25)	(3,719,704,898)	42,977,121	74,258,615	142,722,188

기타손실 (주25)	60,087	20,446,490	19,880,691,265	19,897,776,418

금융수익 (주26,32)	(24,058,229,781)	20,548,842,709	374,398,840	501,117,811

금융원가 (주26,32)	1,003,867,463	1,170,399,418	7,481,769,238	15,243,969,950

법인세비용차감전순이익(손실) (주27)	(29,069,983,057)	18,331,618,406	(27,903,332,624)	(36,023,554,306)

당기순이익(손실)	(29,069,983,057)	18,331,618,406	(27,903,332,624)	(36,023,554,306)

기타포괄손익

총포괄손익	(29,069,983,057)	18,331,618,406	(27,903,332,624)	(36,023,554,306)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원) (주28)	(260)	165	(261)	(348)

희석주당이익(손실) (단위 : 원) (주28)	(260)	165	(261)	(348)

자본변동표
제 25 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
제 24 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	9,990,886,900	200,997,139,544	805,561,971	(90,522,707,134)	121,270,881,281

회계정책변경효과	2,981,073,779	345,695,704	3,326,769,483

당기순이익(손실)	(36,023,554,306)	(36,023,554,306)

전환사채의 전환	869,543,100	18,336,056,302	19,205,599,402

전환사채의 상환

주식선택권 대체	16,689,787	(16,689,787)

2022.06.30 (기말자본)	10,860,430,000	222,330,959,412	788,872,184	(126,200,565,736)	107,779,695,860

2023.01.01 (기초자본)	10,860,430,000	223,119,831,596	(148,437,483,231)	85,542,778,365

회계정책변경효과

당기순이익(손실)	18,331,618,406	18,331,618,406

전환사채의 전환	327,715,300	3,662,284,104	3,989,999,404

전환사채의 상환	(488,633,312)	(488,633,312)

주식선택권 대체

2023.06.30 (기말자본)	11,188,145,300	226,293,482,388	(130,105,864,825)	107,375,762,863

현금흐름표
제 25 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
제 24 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
(단위 : 원)

제 25 기 반기	제 24 기 반기

영업활동현금흐름	(1,564,438,380)	(1,080,989,402)

당기순이익(손실)	18,331,618,406	(36,023,554,306)

비현금항목의 조정 (주29)	(16,906,162,827)	36,494,063,141

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 (주29)	(2,679,191,669)	(1,082,373,179)

이자수취	11,070,460	10,498,812

이자지급	(293,700,000)	(515,025,000)

법인세납부(환급)	(28,072,750)	35,401,130

투자활동현금흐름	3,176,786,510	(14,213,296,159)

단기금융상품의 감소	200,000,000

단기대여금의 상환	900,000,000

장기대여금의 상환	30,000,000

보증금의 감소	33,350,000	50,000

당기손익-공정가치측정 금융자산의 처분	12,001,215,633

유형자산의 처분	2,784,000	36,813,636

단기금융상품의 증가	(4,000,000,000)	(900,000,000)

단기대여금의 증가	(900,000,000)

장기대여금의 대여	(10,000,000)	(100,000,000)

당기손익-공정가치측정 금융자산의 취득	(1,500,000,000)

종속기업투자주식의 취득	(2,000,000,000)

관계기업투자주식의 취득	(13,025,331,819)

보증금의 증가	(112,979,000)	(100,090,000)

유형자산의 취득	(1,219,584,123)	(335,463,726)

무형자산의 취득	(18,000,000)	(1,274,250)

정부보조금의 사용	(18,000,000)

재무활동현금흐름	1,538,428,175	(1,054,343,742)

전환사채의 발행	3,990,000,000	1,000,000,000

전환사채의 상환	(2,157,473,020)	(1,752,620,100)

리스부채의 상환	(294,098,805)	(301,723,642)

현금및현금성자산의순증가(감소)	3,157,652,525	(16,275,422,458)

기초현금및현금성자산 (주5)	8,290,011,501	21,426,518,446

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	6,876,220	73,206,845

기말현금및현금성자산 (주5)	11,447,664,026	5,151,095,988