텔콘RF제약 사업보고서 (2016.12)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 18 기 2016.12.31 현재
제 17 기 2015.12.31 현재
제 16 기 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 18 기	제 17 기	제 16 기

자산

유동자산	38,168,651,861	41,313,399,689	43,546,462,899

현금및현금성자산	8,863,191,204	18,050,285,409	21,078,708,324

기타유동금융자산	2,000,100,000	6,992,991,782	6,000,000,000

매출채권 및 기타유동채권	15,537,997,761	13,420,373,621	11,764,392,195

기타유동자산	7,626,407,521	945,160,653	553,313,995

당기법인세자산	204,838,502	36,121,358

재고자산	3,936,116,873	1,868,466,866	4,150,048,385

비유동자산	86,343,324,038	6,841,301,348	4,212,124,384

장기매출채권 및 기타비유동채권	1,076,987,700	3,400,000,000	2,180,000,000

기타비유동금융자산	4,694,053,617	10,812,790

관계기업투자주식	33,731,527,505	1,679,685,057

유형자산	7,156,918,060	1,501,420,528	1,689,334,002

영업권	24,585,544,006

무형자산	11,830,264,121	260,195,763	331,977,592

투자부동산	1,212,552,317

이연법인세자산	2,055,476,712

자산총계	124,511,975,899	48,154,701,037	47,758,587,283

부채

유동부채	23,751,145,112	3,799,466,990	4,171,450,160

매입채무 및 기타유동채무	9,264,321,851	3,773,836,730	1,991,302,993

단기차입금	2,379,674,105	1,122,434,398

유동성장기차입금	1,187,081,333

기타유동금융부채	1,613,374,667

유동성전환사채	8,151,912,321

유동파생상품부채	964,381,000

기타유동부채	190,399,835	25,630,260	56,888,950

당기법인세부채	1,000,823,819

비유동부채	12,313,678,924	362,849,077	378,258,461

장기매입채무 및 기타비유동채무	417,700,000	10,261,576	82,503,542

장기차입금	689,527,903

전환사채	8,552,752,545

기타비유동금융부채	699,145,000

충당부채	132,000,000

이연법인세부채	1,822,553,476	352,587,501	280,958,305

퇴직급여부채	14,796,614

부채총계	36,064,824,036	4,162,316,067	4,549,708,621

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	65,959,307,858	43,992,384,970	43,208,878,662

자본금	5,809,677,000	2,511,000,000	2,511,000,000

자본잉여금	32,667,992,227	13,318,091,200	13,318,091,200

자본조정	121,235,017	451,605,000	132,825,000

기타포괄손익누계액	3,117,250,881	30,364,895	(75,619,374)

이익잉여금(결손금)	24,243,152,733	27,681,323,875	27,322,581,836

비지배지분	22,487,844,005

자본총계	88,447,151,863	43,992,384,970	43,208,878,662

자본과부채총계	124,511,975,899	48,154,701,037	47,758,587,283

연결 포괄손익계산서
제 18 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 17 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 16 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 18 기	제 17 기	제 16 기

수익(매출액)	29,840,249,476	28,542,710,495	58,756,395,200

매출원가	26,765,610,035	23,960,399,250	46,363,194,053

매출총이익	3,074,639,441	4,582,311,245	12,393,201,147

판매비와관리비	8,401,487,605	3,121,208,010	2,772,830,556

경상연구개발비	1,793,624,454	1,747,167,161	1,553,072,615

영업이익(손실)	(7,120,472,618)	(286,063,926)	8,067,297,976

기타수익	3,250,137,783	48,514,027	84,441,189

기타비용	4,910,460,297	132,423	309,099,789

금융수익	5,135,562,553	1,052,834,894	814,814,104

금융원가	2,123,850,235	104,954,462	167,525,343

지분법손실	284,251,786	78,940,173

법인세비용차감전순이익(손실)	(6,053,334,600)	631,257,937	8,489,928,137

법인세비용(수익)	(1,504,857,496)	283,052,771	1,748,469,068

당기순이익(손실)	(4,548,477,104)	348,205,166	6,741,459,069

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(3,438,171,142)	348,205,166	6,741,459,069

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(1,110,305,962)

기타포괄손익	2,989,303,369	116,521,142	(1,236,687)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	10,536,873	4,092,055

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	10,536,873	4,092,055

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	2,989,303,369	105,984,269	(5,328,742)

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	70,247,001	50,334,039	(5,328,742)

지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익)	3,620,378,327	55,650,230

매도가능금융자산평가손익	(701,321,959)

총포괄손익	(1,559,173,735)	464,726,308	6,740,222,382

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(351,285,156)	464,726,308	6,740,222,382

총 포괄손익, 비지배지분	(1,207,888,579)

주당이익

희석주당이익(손실)	(64)	7	1,629

연결 자본변동표
제 18 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 17 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 16 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	2,000,000,000	(70,290,632)	20,577,030,712	22,506,740,080	22,506,740,080

연결대상범위의 변동

지분의 발행	511,000,000	13,318,091,200	13,829,091,200	13,829,091,200

무상증자

당기순이익(손실)	6,741,459,069	6,741,459,069	6,741,459,069

확정급여제도의 재측정요소	4,092,055	4,092,055	4,092,055

해외산업환산손익	(5,328,742)	(5,328,742)	(5,328,742)

지분법자본변동

매도가능증권평가손실

종속기업 취득

연결실체내 자본거래

전환사채의 전환

종속기업의 유상증자로 인한 변동

전환권대가

주식선택권 행사

주식기준보상거래	132,825,000	132,825,000	132,825,000

2014.12.31 (기말자본)	2,511,000,000	13,318,091,200	132,825,000	(75,619,374)	27,322,581,836	43,208,878,662	43,208,878,662

2015.01.01 (기초자본)	2,511,000,000	13,318,091,200	132,825,000	(75,619,374)	27,322,581,836	43,208,878,662	43,208,878,662

연결대상범위의 변동

지분의 발행

무상증자

당기순이익(손실)	348,205,166	348,205,166	348,205,166

확정급여제도의 재측정요소	10,536,873	10,536,873

해외산업환산손익	50,334,039	50,334,039	50,334,039

지분법자본변동	55,650,230	55,650,230	55,650,230

매도가능증권평가손실

종속기업 취득

연결실체내 자본거래

전환사채의 전환

종속기업의 유상증자로 인한 변동

전환권대가

주식선택권 행사

주식기준보상거래	318,780,000	318,780,000	318,780,000

2015.12.31 (기말자본)	2,511,000,000	13,318,091,200	451,605,000	30,364,895	27,681,323,875	43,992,384,970	43,992,384,970

2016.01.01 (기초자본)	2,511,000,000	13,318,091,200	451,605,000	30,364,895	27,681,323,875	43,992,384,970	43,992,384,970

연결대상범위의 변동

지분의 발행	576,832,000	13,337,917,015	13,914,749,015	13,914,749,015

무상증자	2,651,845,000	(2,651,845,000)

당기순이익(손실)	(3,438,171,142)	(3,438,171,142)	(1,110,305,962)	(4,548,477,104)

확정급여제도의 재측정요소

해외산업환산손익	57,453,918	57,453,918	12,793,083	70,247,001

지분법자본변동	3,620,378,327	3,620,378,327	3,620,378,327

매도가능증권평가손실	(590,946,259)	(590,946,259)	(110,375,700)	(701,321,959)

종속기업 취득	8,659,243,364	8,659,243,364

연결실체내 자본거래	3,911,909,683	3,911,909,683	15,036,489,220	18,948,398,903

전환사채의 전환

종속기업의 유상증자로 인한 변동

전환권대가	3,449,359,329	3,449,359,329	3,449,359,329

주식선택권 행사	70,000,000	1,302,560,000	(637,560,000)	735,000,000	735,000,000

주식기준보상거래	307,190,017	307,190,017	307,190,017

2016.12.31 (기말자본)	5,809,677,000	32,667,992,227	121,235,017	3,117,250,881	24,243,152,733	65,959,307,858	22,487,844,005	88,447,151,863

연결 현금흐름표
제 18 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 17 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 16 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 18 기	제 17 기	제 16 기

영업활동현금흐름	(3,969,489,818)	2,267,158,491	1,473,391,683

당기순이익(손실)	(4,548,477,104)	348,205,166	6,741,459,069

당기순이익조정을 위한 가감	2,593,509,969	527,619,462	2,168,028,724

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(1,901,152,688)	1,974,547,266	(5,822,568,590)

이자지급(영업)	(475,054,760)	(9,604,922)	(67,694,518)

이자수취(영업)	475,318,897	677,732,209	320,664,358

법인세납부(환급)	(113,634,132)	(1,251,340,690)	(1,866,497,360)

투자활동현금흐름	(51,037,370,958)	(4,182,036,271)	(4,656,171,792)

단기금융상품의 처분	8,232,511,152	8,000,000,000	10,240,000,000

장기금융상품의 처분	12,273,710	130,041,649	88,002,784

단기대여금및수취채권의 처분	3,651,666,666	300,000,000

임차보증금의 감소	3,303,135,500	50,000,000

매도가능금융자산의 처분	10,941,736,947

관계기업에 대한 투자자산의 처분	1,702,975,000

유형자산의 처분	104,361,983	20,899,113

종속기업취득으로 인한 순현금유입	2,994,475,106

정부보조금의 수취	1,735,598,868

단기금융상품의 취득	(1,070,000,000)	(8,992,991,782)	(14,080,000,000)

단기대여금및수취채권의 취득	(5,972,612,748)	(122,000,000)	(183,000,000)

장기금융상품의 취득	(2,439,878)

임차보증금의 증가	(734,260,600)	(1,270,000,000)	(50,000,000)

매도가능금융자산의 취득	(16,125,543,944)

관계기업투자주식의 취득	(23,537,372,500)	(1,702,975,000)

종속기업투자주식의 취득	(4,450,695,307)

유형자산의 취득	(2,470,246,703)	(268,148,698)	(803,038,389)

무형자산의 취득	(1,316,534,969)	(5,962,440)	(189,035,300)

영업권의 취득	(27,911,234,402)

정부보조금의 사용	(125,164,839)

재무활동현금흐름	47,679,667,921	(1,122,434,398)	11,834,930,948

전환사채의 증가	21,641,199,010

단기차입금의 증가	500,000,000	1,219,376,017

유상증자	34,363,147,918	13,829,091,200

주식선택권행사로 인한 현금유입	735,000,000

단기차입금의 상환	(3,752,826,396)	(1,122,434,398)	(3,225,536,269)

장기차입금의 상환	(767,048,536)

신주인수권부사채의 감소	(5,039,804,075)

정부보조금의 수취	12,000,000

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	80,825,340	8,889,263	2,983,338

현금및현금성자산의순증가(감소)	(7,246,367,515)	(3,028,422,915)	8,655,134,177

기초현금및현금성자산	18,050,285,409	21,078,708,324	12,423,574,147

기말현금및현금성자산	10,803,917,894	18,050,285,409	21,078,708,324