텔콘RF제약 반기보고서 (2025.06)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 27 기 반기말 2025.06.30 현재
제 26 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 27 기 반기말	제 26 기말

자산

유동자산	19,876,207,761	24,711,763,747

현금및현금성자산 합계 (주4,5,6,33,34)	2,079,597,389	2,410,531,812

기타유동금융자산 (주8,33,34)	1,484,429,729	2,199,133,621

매출채권 및 기타유동채권 (주7,32,33,34)	11,114,507,304	15,601,648,785

기타유동자산 (주9)	205,285,609	83,089,518

당기법인세자산	19,950,020	261,525,210

유동재고자산 (주10,12)	4,972,437,710	4,155,834,801

비유동자산	134,690,928,952	148,126,925,454

비유동매출채권 및 기타채권 (주7,32,33,34)	843,016,817	859,297,408

종속기업투자 (주11,32)	2,951,904,181	2,951,904,181

관계기업투자 (주11,32)	70,735,843,609	75,789,234,281

기타비유동금융자산 (주8,32,33,34)	30,161,003,032	36,737,126,056

유형자산 (주12)	10,041,262,359	10,634,135,220

사용권자산 (주13,18)	611,750,689	536,447,781

무형자산 (주6,14)	17,486,096,647	18,737,943,121

투자부동산 (주15,35)	1,860,051,618	1,880,837,406

자산총계	154,567,136,713	172,838,689,201

부채

유동부채	66,865,587,066	69,682,120,365

매입채무 및 기타유동채무 (주4,16,32,33,34)	4,364,174,725	5,105,432,826

단기차입금 (주4,20,32,33,34)	18,900,000,000	18,600,000,000

유동성리스부채 (주13,33,34)	248,123,791	354,808,174

기타유동금융부채 (주17,33,34)	13,745,026,197	9,305,897,760

기타 유동부채 (주19)	208,069,189	186,753,100

유동성전환사채 (주4,20,31,32,33,34)	29,024,283,908	33,106,704,049

유동성교환사채 (주4,20,33,34)	320,498,145	2,956,247,269

유동성복구충당부채 (주18)	55,411,111	66,277,187

비유동부채	528,522,392	538,374,990

비유동매입채무 및 기타채무 (주4,16,33,34)	145,317,925	143,286,028

리스부채 (주13,33,34)	383,204,467	394,984,230

복구충당부채 (주18)	104,732

부채총계	67,394,109,458	70,220,495,355

자본

자본금 (주1,22)	12,025,023,000	12,025,023,000

자본잉여금 (주22)	230,710,901,443	231,077,721,526

자본조정 (주22)	(56,043,912)	(56,043,912)

이익잉여금(결손금) (주23)	(155,506,853,276)	(140,428,506,768)

자본총계	87,173,027,255	102,618,193,846

자본과부채총계	154,567,136,713	172,838,689,201

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 27 기 반기 2025.01.01 부터 2025.06.30 까지
제 26 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
(단위 : 원)

제 27 기 반기	제 26 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액) (주24,32,36)	9,477,556,568	19,036,741,896	8,407,605,501	15,987,380,411

매출원가 (주24,25,32)	7,677,952,562	15,151,665,525	6,473,099,316	12,609,417,796

매출총이익	1,799,604,006	3,885,076,371	1,934,506,185	3,377,962,615

판매비와관리비 (주14,25,26)	2,168,725,225	4,873,475,301	3,037,469,259	5,113,876,719

영업이익(손실) (주36)	(369,121,219)	(988,398,930)	(1,102,963,074)	(1,735,914,104)

기타이익 (주27)	1,212,154,086	1,252,135,308	116,796,138	151,500,896

기타손실 (주27)	3,839,952	4,885,318	791,738	1,155,738

금융수익 (주28,33)	2,294,218,196	2,518,025,078	3,804,428,051	4,186,787,370

금융원가 (주28,33)	8,196,067,258	17,855,222,646	6,988,861,976	14,076,388,392

법인세비용차감전순이익(손실)	(5,062,656,147)	(15,078,346,508)	(4,171,392,599)	(11,475,169,968)

법인세비용(수익)

당기순이익(손실)	(5,062,656,147)	(15,078,346,508)	(4,171,392,599)	(11,475,169,968)

기타포괄손익

총포괄손익	(5,062,656,147)	(15,078,346,508)	(4,171,392,599)	(11,475,169,968)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원) (주30)	(421)	(1,255)	(360)	(990)

희석주당이익(손실) (단위 : 원) (주30)	(421)	(1,255)	(360)	(990)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 27 기 반기 2025.01.01 부터 2025.06.30 까지
제 26 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	11,599,492,100	228,999,630,528	(134,990,698,851)	105,608,423,777

당기순이익(손실)	(11,475,169,968)	(11,475,169,968)

전환사채의 전환	425,531,400	2,574,464,970	2,999,996,370

전환사채의 상환	(496,373,972)	(496,373,972)

2024.06.30 (기말자본)	12,025,023,500	231,077,721,526	(146,465,868,819)	96,636,876,207

2025.01.01 (기초자본)	12,025,023,000	231,077,721,526	(56,043,912)	(140,428,506,768)	102,618,193,846

당기순이익(손실)	(15,078,346,508)	(15,078,346,508)

전환사채의 전환

전환사채의 상환	(366,820,083)	(366,820,083)

2025.06.30 (기말자본)	12,025,023,000	230,710,901,443	(56,043,912)	(155,506,853,276)	87,173,027,255

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 27 기 반기 2025.01.01 부터 2025.06.30 까지
제 26 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
(단위 : 원)

제 27 기 반기	제 26 기 반기

영업활동현금흐름	(46,999,136)	2,129,896,430

당기순이익(손실)	(15,078,346,508)	(11,475,169,968)

비현금항목의 조정 (주31)	16,001,718,199	12,502,236,301

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 (주31)	144,389,718	1,430,904,181

이자수취	41,933,736	169,683,141

이자지급(영업)	(1,398,269,471)	(297,832,875)

법인세납부(환급)	241,575,190	(199,924,350)

투자활동현금흐름	(144,092,422)	(29,295,259,363)

단기금융상품의 감소	2,680,715,433	800,000,000

단기대여금의 감소	7,000,000,000

보증금의 감소	28,226,000	57,000

정부보조금의 수령	8,127,588	10,536,717

당기손익-공정가치측정 금융자산의 처분	1,035,917,072

유형자산의 처분	450,000

단기금융상품의 증가	(2,613,421,555)

장기대여금의 대여	(40,000,000)	(50,000,000)

보증금의 증가	(13,269,300)	(4,800,000)

정부보조금의 사용	(8,127,588)	(10,536,717)

종속기업투자주식의 취득	(20,327,462,588)

관계기업투자주식의 취득	(15,551,962,200)

유형자산의 취득	(186,343,000)	(2,197,078,647)

무형자산의 취득	(380,000)

재무활동현금흐름	(139,283,691)	24,487,919,946

단기차입금의 차입	2,800,000,000	18,000,000,000

장기미지급금의 증가	2,031,897	2,634,180

전환사채의 발행	11,880,000,000	24,780,000,000

단기차입금의 상환	(2,500,000,000)	(18,000,000,000)

리스부채의 상환	(321,315,588)	(294,714,234)

전환사채의 상환	(12,000,000,000)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(330,934,423)	(2,677,405,502)

기초현금및현금성자산 (주5)	2,410,531,812	7,397,762,722

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(559,174)	37,485

기말현금및현금성자산 (주5)	2,079,597,389	4,720,357,220