텔콘RF제약 반기보고서 (2024.06)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 26 기 반기말 2024.06.30 현재
제 25 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 26 기 반기말	제 25 기말

자산

유동자산	17,839,909,830	31,783,754,466

현금및현금성자산 (주4,5,6,33,34)	4,720,357,220	7,397,762,722

기타유동금융자산 (주8,33,34,35)	3,351,060,693	3,075,799,408

매출채권 및 기타유동채권 (주7,32,33,34)	3,872,755,752	16,414,475,977

기타유동자산 (주9)	717,634,276	44,692,555

당기법인세자산	261,450,120	61,525,770

유동재고자산 (주10,12)	4,916,651,769	4,789,498,034

비유동자산	134,208,759,222	108,892,681,182

비유동매출채권 및 기타채권 (주7,32,33,34)	807,527,418	803,014,061

종속기업투자 (주11,32)	2,951,904,181	2,951,904,181

관계기업투자 (주11,32,35)	59,472,624,311	13,805,817,299

기타비유동금융자산 (주8,32,33,34,35)	37,934,436,178	59,623,191,313

유형자산 (주12)	10,246,754,905	7,583,645,959

사용권자산 (주13,18)	832,159,163	867,785,138

무형자산 (주6,14)	20,061,729,866	21,334,914,243

투자부동산 (주15,35)	1,901,623,200	1,922,408,988

자산총계	152,048,669,052	140,676,435,648

부채

유동부채	55,001,312,593	34,524,353,659

매입채무 및 기타유동채무 (주4,16,32,33,34)	5,637,140,030	4,217,661,182

유동성리스부채 (주13,33)	515,560,298	460,102,855

기타유동금융부채 (주17,32,33,34)	9,528,640,636	3,156,889,582

기타 유동부채 (주19)	117,022,106	189,139,787

유동성전환사채 (주4,20,32,33,34,35)	39,147,420,198	26,443,110,418

유동성복구충당부채 (주18,33,34)	55,529,325	57,449,835

비유동부채	410,480,252	543,658,212

비유동매입채무 및 기타채무 (주4,16,33,34)	137,371,022	134,736,842

리스부채 (주13,33)	264,230,631	400,246,254

복구충당부채 (주18,33,34)	8,878,599	8,675,116

부채총계	55,411,792,845	35,068,011,871

자본

자본금 (주1,22)	12,025,023,500	11,599,492,100

자본잉여금 (주22)	231,077,721,526	228,999,630,528

이익잉여금(결손금) (주23)	(146,465,868,819)	(134,990,698,851)

자본총계	96,636,876,207	105,608,423,777

자본과부채총계	152,048,669,052	140,676,435,648

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 26 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
제 25 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
(단위 : 원)

제 26 기 반기	제 25 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액) (주24,32,36)	8,407,605,501	15,987,380,411	7,078,417,421	13,888,050,528

매출원가 (주24,25,32)	6,473,099,316	12,609,417,796	5,497,905,947	11,056,451,532

매출총이익	1,934,506,185	3,377,962,615	1,580,511,474	2,831,598,996

판매비와관리비 (주14,25,26)	3,037,469,259	5,113,876,719	1,868,632,302	3,900,954,512

영업이익(손실) (주36)	(1,102,963,074)	(1,735,914,104)	(288,120,828)	(1,069,355,516)

기타이익 (주27)	116,796,138	151,500,896	(3,719,704,898)	42,977,121

기타손실 (주27)	791,738	1,155,738	60,087	20,446,490

금융수익 (주28,33)	3,804,428,051	4,186,787,370	(24,058,229,781)	20,548,842,709

금융원가 (주28,33)	6,988,861,976	14,076,388,392	1,003,867,463	1,170,399,418

법인세비용차감전순이익(손실)	(4,171,392,599)	(11,475,169,968)	(29,069,983,057)	18,331,618,406

법인세비용(수익) (주29)

당기순이익(손실)	(4,171,392,599)	(11,475,169,968)	(29,069,983,057)	18,331,618,406

기타포괄손익

총포괄손익	(4,171,392,599)	(11,475,169,968)	(29,069,983,057)	18,331,618,406

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원) (주30)	(36)	(99)	(260)	165

희석주당이익(손실) (단위 : 원) (주30)	(36)	(99)	(260)	143

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 26 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
제 25 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	10,860,430,000	223,119,831,596	(148,437,483,231)	85,542,778,365

당기순이익(손실)	18,331,618,406	18,331,618,406

전환사채의 전환	327,715,300	3,662,284,104	3,989,999,404

전환사채의 상환	(488,633,312)	(488,633,312)

2023.06.30 (기말자본)	11,188,145,300	226,293,482,388	(130,105,864,825)	107,375,762,863

2024.01.01 (기초자본)	11,599,492,100	228,999,630,528	(134,990,698,851)	105,608,423,777

당기순이익(손실)	(11,475,169,968)	(11,475,169,968)

전환사채의 전환	425,531,400	2,574,464,970	2,999,996,370

전환사채의 상환	(496,373,972)	(496,373,972)

2024.06.30 (기말자본)	12,025,023,500	231,077,721,526	(146,465,868,819)	96,636,876,207

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 26 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
제 25 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
(단위 : 원)

제 26 기 반기	제 25 기 반기

영업활동현금흐름	2,129,896,430	(1,564,438,380)

당기순이익(손실)	(11,475,169,968)	18,331,618,406

비현금항목의 조정 (주31)	12,502,236,301	(16,906,162,827)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 (주31)	1,430,904,181	(2,679,191,669)

이자수취	169,683,141	11,070,460

이자지급(영업)	(297,832,875)	(293,700,000)

법인세납부(환급)	(199,924,350)	(28,072,750)

투자활동현금흐름	(29,295,259,363)	3,176,786,510

단기금융상품의 감소	800,000,000

단기대여금및수취채권의 처분	7,000,000,000	900,000,000

보증금의 감소	57,000	33,350,000

당기손익-공정가치측정 금융자산의 처분	1,035,917,072	12,001,215,633

유형자산의 처분	450,000	2,784,000

단기금융상품의 증가	(4,000,000,000)

단기대여금의 증가	(900,000,000)

장기대여금의 대여	(50,000,000)	(10,000,000)

보증금의 증가	(4,800,000)	(112,979,000)

당기손익-공정가치측정 금융자산의 취득	(1,500,000,000)

종속기업투자주식의 취득	(20,327,462,588)	(2,000,000,000)

관계기업 투자주식의 취득	(15,551,962,200)

유형자산의 취득	(2,197,078,647)	(1,219,584,123)

무형자산의 취득	(380,000)	(18,000,000)

재무활동현금흐름	24,487,919,946	1,538,428,175

단기차입금의 차입	18,000,000,000

장기미지급금의 증가	2,634,180

전환사채의 발행	24,780,000,000	3,990,000,000

단기차입금의 상환	(18,000,000,000)

리스부채의 상환	(294,714,234)	(294,098,805)

전환사채의 상환	(2,157,473,020)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(2,677,405,502)	3,157,652,525

기초현금및현금성자산 (주5)	7,397,762,722	8,290,011,501

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	37,485	6,876,220

기말현금및현금성자산 (주5)	4,720,357,220	11,447,664,026