텔콘RF제약 사업보고서 (2021.12)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 23 기 2021.12.31 현재
제 22 기 2020.12.31 현재
제 21 기 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 23 기	제 22 기	제 21 기

자산

유동자산	37,357,073,437	40,257,028,788	32,592,795,468

현금및현금성자산 (주5,6,7,34,35,39)	23,195,460,865	24,541,808,099	15,727,795,422

기타유동금융자산 (주9,34,35)	188,640,016	160,000,000

매출채권 및 기타유동채권 (주8,32,34,35,39)	9,703,401,558	10,764,285,454	12,379,532,198

기타유동자산 (주10)	111,053,523	151,977,435	134,741,647

당기법인세자산	43,798,650	3,698,890	1,516,530

재고자산 (주11)	4,303,358,841	4,276,498,472	4,189,209,671

매각예정비유동자산 (주39)	330,120,422

비유동자산	130,672,587,713	144,795,580,002	96,893,905,589

비유동매출채권 및 기타채권 (주8,34,35)	864,830,810	809,708,796	1,073,332,457

기타비유동금융자산 (주9,32,34,35,36)	29,702,700,085	31,858,331,173	10,784,979,504

기타비유동자산	3,747,976

관계기업투자 (주12,32)	60,583,981,430	71,557,013,280	42,460,128,776

유형자산 (주13,36,39)	7,366,024,221	6,034,155,569	5,953,235,164

사용권자산 (주14)	1,954,243,088	2,382,913,551	1,153,855,404

영업권	4,179,429,854

무형자산 (주7,15)	30,200,808,079	32,153,457,633	31,285,196,454

자산총계	168,029,661,150	185,052,608,790	129,486,701,057

부채

유동부채	60,113,139,174	90,921,359,503	14,603,107,575

매입채무 및 기타유동채무 (주5,16,32,34,35,39)	5,304,818,588	4,951,624,604	4,053,796,711

단기차입금 (주5,18,31,34,35,36)	24,553,893	24,553,893

유동성장기차입금 (주5,18,31,34,35,36)	240,000,000	240,000,000

기타금융부채	1,219,454

유동리스부채 (주14,31,34,35)	644,111,567	618,916,562	514,863,874

유동성전환사채 (주5,18,31,32,34,35,36)	53,991,168,924	84,858,372,791	9,634,775,830

기타유동부채 (주17)	115,486,125	196,060,158	133,897,813

유동성복구충당부채 (주20,34,35)	57,553,970	30,771,299

매각예정비유동부채 (주39)	1,060,196

비유동부채	1,308,876,505	2,655,765,251	1,758,751,695

장기매입채무 및 기타비유동채무 (주5,16,34,35)	18,894,994	1,169,180

장기차입금 (주5,18,31,34,35,36)	900,000,000	1,140,000,000

리스부채 (주14,31,34,35)	1,300,969,744	1,674,375,657	617,582,515

복구충당부채 (주20,34,35)	7,906,761	62,494,600

부채총계	61,422,015,679	93,577,124,754	16,361,859,270

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	106,580,060,303	91,339,102,356	111,854,806,843

자본금 (주1,21)	9,990,886,900	8,750,901,200	8,527,702,800

자본잉여금 (주21)	216,003,093,690	180,990,888,779	164,326,955,487

기타자본구성요소 (주33)	805,561,971	872,321,146	1,015,853,336

기타포괄손익누계액 (주22)	6,090,311,466	3,936,733,484	303,185,530

이익잉여금(결손금) (주23)	(126,309,793,724)	(103,211,742,253)	(62,318,890,310)

비지배지분	27,585,168	136,381,680	1,270,034,944

자본총계	106,607,645,471	91,475,484,036	113,124,841,787

자본과부채총계	168,029,661,150	185,052,608,790	129,486,701,057

연결 포괄손익계산서
제 23 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 22 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 21 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

제 23 기	제 22 기	제 21 기

수익(매출액) (주23,31,36)	37,841,150,315	33,141,153,910	52,478,096,803

매출원가 (주23,24)	28,716,000,106	25,849,181,093	37,620,963,862

매출총이익	9,125,150,209	7,291,972,817	14,857,132,941

판매비와관리비 (주14,24,25)	11,866,471,268	9,381,888,941	11,730,364,512

영업이익(손실) (주36)	(2,741,321,059)	(2,089,916,124)	3,126,768,429

기타이익 (주26)	254,853,379	9,462,463,785	2,616,134,959

기타손실 (주26)	4,931,211,535	49,531,640,227	20,713,868,897

금융수익 (주27,33)	13,288,103,269	11,765,387,367	1,753,183,739

금융원가 (주27,31,33)	15,486,621,513	7,577,806,241	28,623,807,624

지분법손실 (주11)	13,259,233,038	3,680,315,652	13,095,411,299

법인세비용차감전순이익(손실)	(22,875,430,497)	(41,651,827,092)	(54,937,000,693)

법인세비용 (주28)	18,949,952	332,203

계속영업이익(손실)	(22,875,430,497)	(41,670,777,044)	(54,937,332,896)

중단영업이익(손실) (주37)	(331,417,486)	(355,728,163)	(24,389,597)

당기순이익(손실)	(23,206,847,983)	(42,026,505,207)	(54,961,722,493)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(23,098,051,471)	(40,892,851,943)	(54,809,783,933)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(108,796,512)	(1,133,653,264)	(151,938,560)

기타포괄손익	2,153,577,982	3,633,547,954	(158,525,143)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	2,153,577,982	3,633,547,954	(158,525,143)

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	403,920,458	(189,903,323)	77,666,430

지분법자본변동	1,749,657,524	3,823,451,277	(236,191,573)

총포괄손익	(21,053,270,001)	(38,392,957,253)	(55,120,247,636)

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(20,944,473,489)	(37,259,303,989)	(54,968,309,076)

총 포괄손익, 비지배지분	(108,796,512)	(1,133,653,264)	(151,938,560)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)

계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(259)	(474)	(662)

중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(4)	(4)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)

계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(259)	(474)	(669)

중단영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(4)	(4)	(8)

연결 자본변동표
제 23 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 22 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 21 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	8,233,008,300	150,887,634,330	1,956,415,250	461,710,673	(7,509,106,377)	154,029,662,176	1,421,973,504	155,451,635,680

당기순이익(손실)	(54,809,783,933)	(54,809,783,933)	(151,938,560)	(54,961,722,493)

해외사업환산손익	77,666,430	77,666,430	77,666,430

지분법자본변동	(236,191,573)	(236,191,573)	(236,191,573)

전환사채의 전환	264,194,500	11,526,735,597	11,790,930,097	11,790,930,097

전환사채의 상환

전환사채의 발행	717,812,590	717,812,590	717,812,590

주식선택권 행사	30,500,000	1,194,772,970	(291,267,970)	934,005,000	934,005,000

주식선택권 대체

주식보상비용	(649,293,944)	(649,293,944)	(649,293,944)

2019.12.31 (기말자본)	8,527,702,800	164,326,955,487	1,015,853,336	303,185,530	(62,318,890,310)	111,854,806,843	1,270,034,944	113,124,841,787

2020.01.01 (기초자본)	8,527,702,800	164,326,955,487	1,015,853,336	303,185,530	(62,318,890,310)	111,854,806,843	1,270,034,944	113,124,841,787

당기순이익(손실)	(40,892,851,943)	(40,892,851,943)	(1,133,653,264)	(42,026,505,207)

해외사업환산손익	(189,903,323)	(189,903,323)	(189,903,323)

지분법자본변동	3,823,451,277	3,823,451,277	3,823,451,277

전환사채의 전환	222,198,400	8,591,517,567	8,813,715,967	8,813,715,967

전환사채의 상환	(396,038,000)	(396,038,000)	(396,038,000)

전환사채의 발행	8,259,701,535	8,259,701,535	8,259,701,535

주식선택권 행사	1,000,000	98,599,574	(33,379,574)	66,220,000	66,220,000

주식선택권 대체	110,152,616	(110,152,616)

주식보상비용

2020.12.31 (기말자본)	8,750,901,200	180,990,888,779	872,321,146	3,936,733,484	(103,211,742,253)	91,339,102,356	136,381,680	91,475,484,036

2021.01.01 (기초자본)	8,750,901,200	180,990,888,779	872,321,146	3,936,733,484	(103,211,742,253)	91,339,102,356	136,381,680	91,475,484,036

당기순이익(손실)	(23,098,051,471)	(23,098,051,471)	(108,796,512)	(23,206,847,983)

해외사업환산손익	403,920,458	403,920,458	403,920,458

지분법자본변동	1,749,657,524	1,749,657,524	1,749,657,524

전환사채의 전환	1,239,985,700	34,945,445,736	36,185,431,436	36,185,431,436

전환사채의 상환

전환사채의 발행

주식선택권 행사

주식선택권 대체	66,759,175	(66,759,175)

주식보상비용

2021.12.31 (기말자본)	9,990,886,900	216,003,093,690	805,561,971	6,090,311,466	(126,309,793,724)	106,580,060,303	27,585,168	106,607,645,471

연결 현금흐름표
제 23 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 22 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 21 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

제 23 기	제 22 기	제 21 기

영업활동현금흐름	(358,558,813)	2,802,856,787	5,012,725,854

당기순이익(손실)	(23,206,847,983)	(42,026,505,207)	(54,961,722,493)

비현금항목의 조정 (주31)	25,936,723,201	41,399,245,130	65,540,748,624

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 (주31)	(650,276,344)	4,036,216,211	(4,439,777,965)

이자수취	20,746,945	28,866,312	183,822,889

이자지급	(2,418,804,872)	(613,833,347)	(1,329,157,547)

법인세납부(환급)	(40,099,760)	(21,132,312)	18,812,346

투자활동현금흐름	879,018,870	(62,078,494,220)	(118,049,295)

단기금융상품의 처분	549,871,718	160,000,000	127,561,782

단기대여금의 감소	25,416,693	50,555,574

보증금의 감소	40,430,000	554,856,000	70,000,000

당기손익-공정가치측정 금융자산의 처분	9,605,169,500	4,158,009,383	225,324,322

유형자산의 처분	60,241,817	196,692,336	755,441,148

정부보조금의 수취	351,292,755	173,073,537	11,721,820

단기금융상품의 취득	(350,017,433)	(188,640,016)	(160,000,000)

보증금의 증가	(73,200,000)	(360,800,000)	(30,107,000)

당기손익-공정가치측정 금융자산의 취득	(3,297,029,703)	(28,536,451,745)

관계기업투자주식의 취득	(33,513,612,412)

유형자산의 취득	(2,254,058,845)	(1,131,818,823)	(957,108,840)

무형자산의 취득	(203,919,200)	(68,529,833)	(122,094,108)

취득중인무형자산의 증가	(3,355,500,000)	(3,416,700,000)

정부보조금의 사용	(194,261,739)	(129,989,340)	(89,343,993)

재무활동현금흐름	(1,891,222,406)	68,326,794,114	3,804,481,729

전환사채의 발행	81,211,000,000	9,790,000,000

단기차입금의 증가	131,436,934

장기차입금의 증가	1,500,000,000

주식선택권의 행사	66,220,000	934,005,000

장기미지급금의 증가	31,014,723	17,725,814	1,169,180

단기차입금의 상환	(7,573,621,369)

유동성장기차입금의 상환	(1,140,000,000)	(240,000,000)	(278,000,000)

전환사채의 상환	(11,970,612,046)

리스부채의 상환	(782,237,129)	(757,539,654)	(700,508,016)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	24,415,115	(10,582,735)	(210,491,732)

현금및현금성자산의순증가(감소) (주6)	(1,346,347,234)	9,040,573,946	8,488,666,556

기초현금및현금성자산	24,541,808,099	15,727,795,422	7,239,128,866

매각예정비유동자산 대체로 인한 현금및현금성자산의 증가(감소)	(226,561,269)

기말현금및현금성자산 (주6)	23,195,460,865	24,541,808,099	15,727,795,422