텔콘RF제약 사업보고서 (2017.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 19 기 2017.12.31 현재
제 18 기 2016.12.31 현재
제 17 기 2015.12.31 현재
(단위 : 원)

제 19 기	제 18 기	제 17 기

자산

유동자산	23,394,723,267	23,439,024,842	40,460,033,874

현금및현금성자산 (주3,4,32,33)	5,252,359,406	1,640,261,016	18,042,582,242

기타유동금융자산 (주6,32,33)	1,000,000,000	6,992,991,782

매출채권 및 기타유동채권 (주5,30,32,33)	9,194,546,332	12,210,937,445	13,030,408,474

기타유동자산 (주7,30)	5,774,396,036	7,042,483,413	940,213,583

당기법인세자산	97,287,220	147,509,600	36,121,358

재고자산 (주8,10)	2,076,134,273	2,397,833,368	1,417,716,435

비유동자산	151,903,088,468	66,352,228,768	8,727,472,873

장기매출채권 및 기타비유동채권 (주5,32,33)	614,591,000	659,691,000	3,400,000,000

기타비유동금융자산 (주6,32,33)	32,052,537,338	3,638,000,505

기타비유동자산 (주7)	5,352,272

종속기업투자주식 (주9,34)	50,132,712,647	41,446,029,788	2,227,000,000

관계기업투자주식 (주9,34)	30,627,233,630	18,042,722,167	1,702,975,000

유형자산 (주10)	1,000,745,854	985,930,783	1,145,722,176

무형자산 (주11)	36,268,096,756	367,302,208	251,775,697

투자부동산 (주12)	1,201,818,971	1,212,552,317

자산총계	175,297,811,735	89,791,253,610	49,187,506,747

부채

유동부채	65,489,505,982	17,442,189,372	3,326,565,758

매입채무 및 기타유동채무 (주3,13,30,32,33)	4,473,080,807	6,468,036,631	3,300,935,498

기타유동금융부채 (주14,32,33)	906,036,410	1,793,588,950

기타유동부채 (주15)	116,935,538	64,270,470	25,630,260

유동성전환사채 (주3,16,32,33)	48,488,768,516	8,151,912,321

유동파생상품부채 (주17,32,33)	0	964,381,000

단기차입금 (주3,16,32,33,34)	11,504,684,711

당기법인세부채

비유동부채	68,939,165	10,197,080,492	362,662,501

장기매입채무 및 기타비유동채무	10,075,000

전환사채 (주3,16,32,33)	8,552,752,545

기타비유동금융부채 (주14,32,33)	68,939,165	796,067,685

이연법인세부채 (주27)	848,260,262	352,587,501

퇴직급여부채

부채총계	65,558,445,147	27,639,269,864	3,689,228,259

자본

자본금 (주19)	7,270,798,200	5,809,677,000	2,511,000,000

자본잉여금 (주19)	90,184,467,794	28,756,082,544	13,318,091,200

자본조정 (주31)	286,097,586	26,920,062	451,605,000

기타포괄손익누계액 (주20)	(406,986,759)

이익잉여금(결손금) (주21)	11,998,003,008	27,966,290,899	29,217,582,288

자본총계	109,739,366,588	62,151,983,746	45,498,278,488

자본과부채총계	175,297,811,735	89,791,253,610	49,187,506,747

포괄손익계산서
제 19 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 18 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 17 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 19 기	제 18 기	제 17 기

수익(매출액) (주22,30)	29,704,738,981	22,065,966,902	27,576,674,578

매출원가 (주22,23,30)	26,692,318,550	19,345,789,767	22,831,374,779

매출총이익	3,012,420,431	2,720,177,135	4,745,299,799

판매비와관리비 (주2,34)	8,591,819,900	5,493,995,535	2,800,601,943

경상연구개발비 (주23,34)	2,306,500,565	1,708,995,556	1,688,398,514

영업이익(손실)	(7,885,900,034)	(4,482,813,956)	256,299,342

기타수익 (주25)	100,370,793	1,977,063,386	47,973,847

기타비용 (주25)	2,727,719,540	3,474,237,201	132,423

금융수익 (주26,32)	1,016,866,486	5,064,485,661	1,050,637,141

금융원가 (주26,32)	6,462,060,773	698,221,603	71,410,464

법인세비용차감전순이익(손실)	(15,958,443,068)	(1,613,723,713)	1,283,367,443

법인세비용(수익) (주27)	9,844,823	(362,432,324)	283,052,771

당기순이익(손실)	(15,968,287,891)	(1,251,291,389)	1,000,314,672

기타포괄손익	406,986,759	(406,986,759)	10,536,873

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	10,536,873

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	10,536,873

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	406,986,759	(406,986,759)

매도가능금융자산평가손익 (주20)	406,986,759	(406,986,759)

총포괄손익	(15,561,301,132)	(1,658,278,148)	1,010,851,545

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원) (주28)	(245)	(23)	20

자본변동표
제 19 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 18 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 17 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2015.01.01 (기초자본)	2,511,000,000	13,318,091,200	132,825,000	28,206,730,743	44,168,646,943

총포괄손익

당기순이익(손실)	1,000,314,672	1,000,314,672

매도가능증권평가손익

지분의 발행

무상증자

전환사채의 전환

전환사채의 상환

전환권대가

주식선택권행사

주식기준보상거래	318,780,000	318,780,000

확정급여제도의 재측정요소	10,536,873	10,536,873

종속기업간 합병

2015.12.31 (기말자본)	2,511,000,000	13,318,091,200	451,605,000	29,217,582,288	45,498,278,488

2016.01.01 (기초자본)	2,511,000,000	13,318,091,200	451,605,000	29,217,582,288	45,498,278,488

총포괄손익

당기순이익(손실)	(1,251,291,389)	(1,251,291,389)

매도가능증권평가손익	(406,986,759)	(406,986,759)

지분의 발행	576,832,000	13,337,917,015	13,914,749,015

무상증자	2,651,845,000	(2,651,845,000)

전환사채의 전환

전환사채의 상환

전환권대가	3,449,359,329	3,449,359,329

주식선택권행사	70,000,000	1,302,560,000	(637,560,000)	735,000,000

주식기준보상거래	212,875,062	212,875,062

확정급여제도의 재측정요소

종속기업간 합병

2016.12.31 (기말자본)	5,809,677,000	28,756,082,544	26,920,062	(406,986,759)	27,966,290,899	62,151,983,746

2017.01.01 (기초자본)	5,809,677,000	28,756,082,544	26,920,062	(406,986,759)	27,966,290,899	62,151,983,746

총포괄손익

당기순이익(손실)	(15,968,287,891)	(15,968,287,891)

매도가능증권평가손익	406,986,759	406,986,759

지분의 발행	664,355,900	35,597,551,340	36,261,907,240

무상증자

전환사채의 전환	796,765,300	21,869,208,703	22,665,974,003

전환사채의 상환	1,114,409	1,114,409

전환권대가	3,980,513,656	3,980,513,656

주식선택권행사

주식기준보상거래	259,177,524	259,177,524

확정급여제도의 재측정요소

종속기업간 합병	(20,002,858)	(20,002,858)

2017.12.31 (기말자본)	7,270,798,200	90,184,467,794	286,097,586	11,998,003,008	109,739,366,588

현금흐름표
제 19 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 18 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 17 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 19 기	제 18 기	제 17 기

영업활동현금흐름	(5,347,153,604)	(4,721,742,209)	3,397,362,359

당기순이익(손실)	(15,968,287,891)	(1,251,291,389)	1,000,314,672

당기순이익조정을 위한 가감 (주29)	10,949,944,568	(651,162,741)	337,923,683

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 (주29)	889,218,698	(3,063,239,245)	2,642,900,989

이자수취(영업)	349,152,119	457,225,153	677,168,627

이자지급(영업)	(1,617,403,478)	(101,885,745)	(9,604,922)

법인세납부(환급)	50,222,380	(111,388,242)	(1,251,340,690)

투자활동현금흐름	(72,186,744,713)	(47,971,559,641)	(5,261,609,281)

단기금융상품의 처분	7,062,991,782	8,000,000,000

단기대여금및수취채권의 처분	462,250,041	7,271,666,666	130,041,649

매도가능금융자산의 처분	645,942,420	10,941,736,947

임차보증금의 감소	3,210,000,000	50,000,000

유형자산의 처분	45,541,997	6,400,000

관계기업투자주식의 처분	1,702,975,000

단기금융상품의 취득	(1,000,000,000)	(70,000,000)	(8,992,991,782)

단기대여금및수취채권의 취득	(2,291,000,000)	(7,220,000,000)	(122,000,000)

제3자에 대한 선급금 및 대여금	(5,653,000,000)

임차보증금의 증가	(17,391,000)	(469,691,000)	(1,270,000,000)

파생상품의 취득	(516,430,000)

매도가능금융자산의 취득	(9,498,847,338)	(14,198,155,632)

종속기업투자주식의 취득	(10,550,076,088)	(42,267,583,216)	(1,085,300,000)

관계기업투자주식의 취득	(7,353,675,000)	(12,277,172,500)	(1,702,975,000)

유형자산의 취득	(449,400,000)	(1,460,952,704)	(262,421,708)

무형자산의 취득	(36,010,659,745)	(203,774,984)	(5,962,440)

장기금융상품의 처분

재무활동현금흐름	81,146,591,951	36,290,948,025	(1,122,434,398)

단기차입금의 증가	61,899,273,200

전환사채의 증가	33,480,000,000	21,641,199,010

유상증자	36,261,907,240	13,914,749,015

주식선택권행사로 인한 현금유입	735,000,000

정부보조금의 수취

단기차입금의 상환	(50,394,588,489)	(1,122,434,398)

전환사채의 감소	(100,000,000)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(595,244)	32,599	8,889,263

현금및현금성자산의순증가(감소)	3,612,098,390	(16,402,321,226)	(2,977,792,057)

기초현금및현금성자산	1,640,261,016	18,042,582,242	21,020,374,299

기말현금및현금성자산 (주4)	5,252,359,406	1,640,261,016	18,042,582,242

이익잉여금처분계산서
(단위 : 원)

구 분	당 기	전 기

처분예정일 : 2018년 3월 30일	처분확정일 : 2017년 3월 31일

I.미처분이익잉여금	10,555,003,008	25,723,290,899

전기이월미처분이익잉여금	26,523,290,899	26,974,582,288

당기순손실	(15,968,287,891)	(1,251,291,389)

II.임의적립금등의 이입액	800,000,000	800,000,000

연구및인력개발준비금	800,000,000	800,000,000

III.이익잉여금처분액	-	-

IV.차기이월미처분이익잉여금	11,355,003,008	26,523,290,899