텔콘RF제약 반기보고서 (2025.06)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 27 기 반기말 2025.06.30 현재
제 26 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 27 기 반기말	제 26 기말

자산

유동자산	20,514,815,066	26,010,954,718

현금및현금성자산 (주4,5,6,35,56)	2,865,320,006	3,305,803,541

기타유동금융자산 (주8,35,36)	7,484,429,729	8,199,133,621

매출채권 및 기타유동채권 (주7,34,35,36)	4,847,602,938	9,059,583,139

기타유동자산 (주9)	325,059,183	228,880,727

당기법인세자산	19,965,500	261,550,350

유동재고자산 (주10,12)	4,972,437,710	4,956,003,340

비유동자산	113,108,056,910	127,577,125,027

비유동매출채권 및 기타채권 (주7,34,35,36)	877,121,804	892,436,125

기타비유동금융자산 (주8,34,35,36)	30,789,225,811	37,336,291,397

관계기업투자 (주11,34)	51,436,147,367	57,549,977,621

유형자산 (주12)	10,047,662,974	10,640,535,835

투자부동산 (주15,37)	1,860,051,618	1,880,837,406

사용권자산 (주13,21)	611,750,689	539,103,522

무형자산 (주6,14)	17,486,096,647	18,737,943,121

자산총계	133,622,871,976	153,588,079,745

부채

유동부채	67,314,110,909	69,720,074,939

매입채무 및 기타유동채무 (주4,16,34,35,36)	4,672,545,335	5,033,373,432

단기차입금 (주4,19,35,36)	18,900,000,000	18,600,000,000

기타금융부채 (주17,35,36)	13,745,026,197	9,305,897,760

유동성리스부채 (주13,35,36)	330,257,664	437,949,502

유동성전환사채 (주4,19,33,35,36)	29,024,283,908	33,106,704,049

유동성교환사채 (주4,19,35,36)	320,498,145	2,956,247,269

기타 유동부채 (주18)	266,088,549	213,625,740

유동성복구충당부채 (주21)	55,411,111	66,277,187

비유동부채	697,054,199	733,102,950

비유동매입채무 및 기타채무 (주4,16,34,35)	145,317,925	143,286,028

리스부채 (주13,35,36)	551,736,274	589,712,190

복구충당부채 (주21)	104,732

부채총계	68,011,165,108	70,453,177,889

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	65,316,179,011	82,829,551,341

자본금 (주1,22)	12,025,023,000	12,025,023,000

자본잉여금 (주22)	245,618,508,039	245,985,328,122

자본조정 (주23)	(56,043,912)	(56,043,912)

기타포괄손익누계액 (주24)	4,613,204,323	5,337,157,132

이익잉여금(결손금) (주25)	(196,884,512,439)	(180,461,913,001)

비지배지분	295,527,857	305,350,515

자본총계	65,611,706,868	83,134,901,856

자본과부채총계	133,622,871,976	153,588,079,745

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 27 기 반기 2025.01.01 부터 2025.06.30 까지
제 26 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
(단위 : 원)

제 27 기 반기	제 26 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액) (주26,38)	10,030,462,890	20,014,494,370	8,827,441,423	16,863,880,472

매출원가 (주26,27)	8,110,750,754	16,683,287,895	6,777,210,177	13,412,468,513

매출총이익	1,919,712,136	3,331,206,475	2,050,231,246	3,451,411,959

판매비와관리비 (주14,27,28)	2,316,554,569	5,230,293,243	3,052,916,260	5,419,295,247

영업이익(손실) (주38)	(396,842,433)	(1,899,086,768)	(1,002,685,014)	(1,967,883,288)

기타이익 (주29)	6,567,484,579	6,607,167,931	137,055,763	178,570,689

기타손실 (주29)	3,839,952	4,885,318	841,738	1,205,740

금융수익 (주30,35)	2,320,885,059	2,550,769,041	3,856,462,813	4,247,018,284

금융원가 (주30,35)	8,201,881,667	17,864,276,106	6,989,081,128	14,077,953,095

지분법이익 (주11)	29,057,438	29,057,438	(223,527,807)	2,598,813

지분법손실 (주11)	2,144,182,642	5,851,168,314	5,670,926,702	5,705,770,306

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,829,319,618)	(16,432,422,096)	(9,893,543,813)	(17,324,624,643)

법인세비용(수익) (주31)

당기순이익(손실)	(1,829,319,618)	(16,432,422,096)	(9,893,543,813)	(17,324,624,643)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(1,798,002,459)	(16,422,599,438)	(9,866,013,515)	(17,140,757,416)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(31,317,159)	(9,822,658)	(27,530,298)	(183,867,227)

기타포괄손익	(711,245,806)	(723,952,809)	2,233,120,287	2,298,694,842

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	(151,913,695)	(165,953,163)	5,973,588	37,454,796

지분법자본변동	(559,332,111)	(557,999,646)	2,227,146,699	2,261,240,046

총포괄손익	(2,540,565,424)	(17,156,374,905)	(7,660,423,526)	(15,025,929,801)

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(2,509,248,265)	(17,146,552,247)	(7,632,893,228)	(14,842,062,574)

포괄손익, 비지배지분	(31,317,159)	(9,822,658)	(27,530,298)	(183,867,227)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원) (주32)	(150)	(1,367)	(845)	(1,473)

희석주당이익(손실) (단위 : 원) (주32)	(150)	(1,367)	(845)	(1,473)

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 27 기 반기 2025.01.01 부터 2025.06.30 까지
제 26 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2024.01.01 (기초자본)	11,599,492,100	243,907,237,124	3,094,384,853	(154,142,042,939)	485,462,803	104,944,533,941

당기순이익(손실)	(17,140,757,416)	(183,867,227)	(17,324,624,643)

해외사업환산손익	37,454,796	37,454,796

지분법자본변동	2,261,240,046	2,261,240,046

전환사채의 전환	425,531,400	2,574,464,970	2,999,996,370

전환사채의 상환	(496,373,972)	(496,373,972)

2024.06.30 (기말자본)	12,025,023,500	245,985,328,122	5,393,079,695	(171,282,800,355)	301,595,576	92,422,226,538

2025.01.01 (기초자본)	12,025,023,000	245,985,328,122	(56,043,912)	5,337,157,132	(180,461,913,001)	305,350,515	83,134,901,856

당기순이익(손실)	(16,422,599,438)	(9,822,658)	(16,432,422,096)

해외사업환산손익	(165,953,163)	(165,953,163)

지분법자본변동	(557,999,646)	(557,999,646)

전환사채의 전환

전환사채의 상환	(366,820,083)	(366,820,083)

2025.06.30 (기말자본)	12,025,023,000	245,618,508,039	(56,043,912)	4,613,204,323	(196,884,512,439)	295,527,857	65,611,706,868

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 27 기 반기 2025.01.01 부터 2025.06.30 까지
제 26 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
(단위 : 원)

제 27 기 반기	제 26 기 반기

영업활동현금흐름	(119,356,507)	2,072,602,035

당기순이익(손실)	(16,432,422,096)	(17,324,624,643)

비현금항목의 조정 (주33)	17,361,575,757	18,138,668,244

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 (주33)	66,133,507	1,586,499,603

이자수취	42,040,946	169,815,026

이자지급(영업)	(1,398,269,471)	(297,832,875)

법인세납부(환급)	241,584,850	(199,923,320)

투자활동현금흐름	(144,092,422)	(29,295,259,363)

단기금융상품의 감소	2,680,715,433	800,000,000

단기대여금의 감소	7,000,000,000

보증금의 감소	28,226,000	57,000

당기손익-공정가치측정 금융자산의 처분	1,035,917,072

유형자산의 처분	450,000

정부보조금의 수령	8,127,588	10,536,717

단기금융상품의 증가	(2,613,421,555)

장기대여금의 대여	(40,000,000)	(50,000,000)

당기손익-공정가치측정 금융자산의 취득	(20,327,462,588)

관계기업투자주식의 취득	(15,551,962,200)

보증금의 증가	(13,269,300)	(4,800,000)

유형자산의 취득	(186,343,000)	(2,197,078,647)

무형자산의 취득	(380,000)

정부보조금의 사용	(8,127,588)	(10,536,717)

재무활동현금흐름	(176,475,432)	24,410,736,971

단기차입금의 차입	2,800,000,000	18,000,000,000

전환사채의 발행	11,880,000,000	24,780,000,000

장기미지급금의 증가	2,031,897	2,634,180

단기차입금의 상환	(2,500,000,000)	(18,000,000,000)

전환사채의 상환	(12,000,000,000)

리스부채의 상환	(358,507,329)	(371,897,209)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(440,483,535)	(2,811,882,872)

기초현금및현금성자산 (주5)	3,305,803,541	8,519,043,460

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(559,174)	37,485

기말현금및현금성자산 (주5)	2,865,320,006	5,707,160,588