텔콘RF제약 사업보고서 (2022.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 24 기 2022.12.31 현재
제 23 기 2021.12.31 현재
제 22 기 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 24 기	제 23 기	제 22 기

자산

유동자산	21,581,738,055	34,055,241,271	36,628,835,467

현금및현금성자산 (주5,6,7,33,34)	8,290,011,501	21,426,518,446	22,605,593,262

기타유동금융자산 (주9,33,34)	2,229,696,579

매출채권 및 기타유동채권 (주8,31,33,34)	6,564,451,233	9,355,174,022	10,376,952,574

기타유동자산 (주10)	53,148,828	50,212,661	60,559,790

당기법인세자산	16,366,160	43,771,060	3,664,460

재고자산 (주11,13)	4,428,063,754	3,179,565,082	3,582,065,381

비유동자산	98,391,946,377	147,863,854,023	200,087,249,769

비유동매출채권 및 기타채권 (주8,33,34)	739,506,158	781,227,177	743,278,619

종속기업투자 (주12,31)	1,290,252,471	2,297,528,098	2,287,528,098

관계기업투자 (주12,31)	13,805,817,299	75,522,463,082	125,128,388,202

기타비유동금융자산 (주9,33,34)	50,776,235,985	30,693,441,487	32,375,314,274

유형자산 (주13,35)	6,757,735,128	6,895,567,372	5,590,361,502

사용권자산 (주14,17)	1,161,901,411	1,510,088,462	1,858,069,159

무형자산 (주15)	23,860,497,925	30,163,538,345	32,104,309,915

자산총계	119,973,684,432	181,919,095,294	236,716,085,236

부채

유동부채	33,761,135,963	59,631,279,137	90,527,650,291

매입채무 및 기타유동채무 (주5,16,31,33,34)	4,411,891,923	5,016,379,949	4,774,934,966

유동성장기차입금	240,000,000

유동성리스부채 (주14,33,34)	510,767,341	478,391,869	479,749,057

기타유동부채 (주18)	185,208,362	87,784,425	143,822,178

유동성전환사채 (주5,19,31,33,34,35)	28,653,268,337	53,991,168,924	84,858,372,791

유동성복구충당부채 (주17,33,34)	57,553,970	30,771,299

비유동부채	669,770,104	1,016,934,876	2,265,459,480

장기매입채무 및 기타비유동채무	18,894,994

장기차입금	900,000,000

리스부채 (주14,33,34)	606,998,975	1,009,028,115	1,284,069,886

복구충당부채 (주17,33,34)	62,771,129	7,906,761	62,494,600

부채총계	34,430,906,067	60,648,214,013	92,793,109,771

자본

자본금 (주1,21)	10,860,430,000	9,990,886,900	8,750,901,200

자본잉여금 (주21)	223,119,831,596	200,997,139,544	165,984,934,633

기타자본구성요소 (주32)	805,561,971	872,321,146

이익잉여금(결손금) (주22)	(148,437,483,231)	(90,522,707,134)	(31,685,181,514)

자본총계	85,542,778,365	121,270,881,281	143,922,975,465

자본과부채총계	119,973,684,432	181,919,095,294	236,716,085,236

포괄손익계산서
제 24 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 23 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 22 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

제 24 기	제 23 기	제 22 기

수익(매출액) (주23,31,36)	25,786,515,529	36,037,139,243	30,729,441,908

매출원가 (주23,24,31)	19,316,482,614	27,442,750,974	24,035,483,083

매출총이익	6,470,032,915	8,594,388,269	6,693,958,825

판매비와관리비 (주15,24,25)	8,550,409,960	10,845,525,487	7,540,516,712

영업이익(손실)	(2,080,377,045)	(2,251,137,218)	(846,557,887)

기타이익 (주26)	266,883,414	77,143,807	7,229,932,996

기타손실 (주26)	33,146,413,135	54,458,731,608	5,223,948,234

금융수익 (주27,33)	868,853,807	13,255,706,966	11,710,590,924

금융원가 (주27,33)	24,169,418,842	15,460,507,567	7,544,505,847

법인세비용차감전순이익(손실)	(58,260,471,801)	(58,837,525,620)	5,325,511,952

법인세비용 (주28)

당기순이익(손실)	(58,260,471,801)	(58,837,525,620)	5,325,511,952

기타포괄손익

총포괄손익	(58,260,471,801)	(58,837,525,620)	5,325,511,952

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원) (주29)	(549)	(670)	62

희석주당이익(손실) (단위 : 원) (주29)	(549)	(670)	62

자본변동표
제 24 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 23 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 22 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	8,527,702,800	149,321,001,341	1,015,853,336	(37,010,693,466)	121,853,864,011

회계정책변경효과

당기순이익(손실)	5,325,511,952	5,325,511,952

전환사채의 전환	222,198,400	8,591,517,567	8,813,715,967

전환사채의 상환	(396,038,000)	(396,038,000)

전환사채의 발행	8,259,701,535	8,259,701,535

주식선택권 행사	1,000,000	98,599,574	(33,379,574)	66,220,000

주식선택권 대체	110,152,616	(110,152,616)

2020.12.31 (기말자본)	8,750,901,200	165,984,934,633	872,321,146	(31,685,181,514)	143,922,975,465

2021.01.01 (기초자본)	8,750,901,200	165,984,934,633	872,321,146	(31,685,181,514)	143,922,975,465

회계정책변경효과

당기순이익(손실)	(58,837,525,620)	(58,837,525,620)

전환사채의 전환	1,239,985,700	34,945,445,736	36,185,431,436

전환사채의 상환

전환사채의 발행

주식선택권 행사

주식선택권 대체	66,759,175	(66,759,175)

2021.12.31 (기말자본)	9,990,886,900	200,997,139,544	805,561,971	(90,522,707,134)	121,270,881,281

2022.01.01 (기초자본)	9,990,886,900	200,997,139,544	805,561,971	(90,522,707,134)	121,270,881,281

회계정책변경효과	2,981,073,779	345,695,704	3,326,769,483

당기순이익(손실)	(58,260,471,801)	(58,260,471,801)

전환사채의 전환	869,543,100	18,336,056,302	19,205,599,402

전환사채의 상환

전환사채의 발행

주식선택권 행사

주식선택권 대체	805,561,971	(805,561,971)

2022.12.31 (기말자본)	10,860,430,000	223,119,831,596	(148,437,483,231)	85,542,778,365

현금흐름표
제 24 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 23 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 22 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

제 24 기	제 23 기	제 22 기

영업활동현금흐름	(1,940,929,459)	(168,819,848)	3,160,850,411

당기순이익(손실)	(58,260,471,801)	(58,837,525,620)	5,325,511,952

비현금항목의 조정 (주30)	60,395,688,209	61,605,081,560	(5,785,210,684)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 (주30)	(3,277,018,460)	(495,497,730)	4,212,567,541

이자수취	20,954,013	18,033,414	24,008,979

이자지급	(854,175,000)	(2,418,804,872)	(613,833,347)

배당금수취	6,688,680

법인세납부(환급)	27,404,900	(40,106,600)	(2,194,030)

투자활동현금흐름	(7,711,370,859)	678,457,476	(61,654,186,457)

단기금융상품의 감소	900,000,000	160,000,000

단기대여금의 상환	810,000,000	25,416,693

유동성장기대여금의 상환	6,666,660

장기대여금의 상환	41,111,120

보증금의 감소	168,050,000	40,430,000	554,456,000

정부보조금의 수취	351,292,755	173,073,537

당기손익-공정가치측정 금융자산의 처분	3,542,941,560	9,605,169,500	4,158,009,383

관계기업투자주식의 처분	2,406,636,772

유형자산의 처분	86,015,474	60,241,817	111,094,860

취득중인무형자산의 증가	(3,355,500,000)	(3,416,700,000)

단기금융상품의 증가	(900,000,000)

단기대여금의 취득	(810,000,000)

장기대여금의 대여	(130,000,000)

보증금의 증가	(100,090,000)	(65,900,000)	(360,800,000)

정부보조금의 사용	(18,000,000)	(194,261,739)	(129,989,340)

당기손익-공정가치측정 금융자산의 취득	(6,688,680)	(3,297,029,703)	(28,536,451,745)

종속기업투자주식의 취득	(10,000,000)

관계기업투자주식의 취득	(13,025,331,819)	(33,513,612,412)

유형자산의 취득	(668,158,626)	(2,252,065,954)	(810,153,600)

무형자산의 취득	(14,523,320)	(203,919,200)	(68,529,833)

재무활동현금흐름	(3,440,887,142)	(1,713,127,559)	68,520,662,212

장기미지급금의 증가	31,014,723	17,725,814

전환사채의 발행	1,000,000,000	81,211,000,000

주식선택권행사로 인한 현금유입	66,220,000

유동성장기차입금의 상환	(1,140,000,000)	(240,000,000)

리스부채의 상환	(604,679,042)	(604,142,282)	(563,671,556)

전환사채의 상환	(3,836,208,100)	(11,970,612,046)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(13,136,506,945)	(1,179,074,816)	10,016,743,431

기초현금및현금성자산 (주6)	21,426,518,446	22,605,593,262	12,588,849,831

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(43,319,485)	24,415,115	(10,582,735)

기말현금및현금성자산 (주6)	8,290,011,501	21,426,518,446	22,605,593,262

결손금처리계산서
제 24(당)기 2022년 1월 1일부터 2022년 12월 31일 까지
제 23(전)기 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일 까지
주식회사 텔콘알에프제약 (단위: 원)

구 분	당 기	전 기

처리예정일 : 2023년 3월 29일	처분확정일 : 2022년 3월 30일

I.미처리결손금	(148,630,483,231)	(90,715,707,134)

전기이월미처리결손금	(90,715,707,134)	(31,878,181,514)

회계정책변경효과	345,695,704	-

당기순손실	(58,260,471,801)	(58,837,525,620)

II.결손금처리액	-	-

III.차기이월미처리결손금	(148,630,483,231)	(90,715,707,134)