텔콘RF제약 사업보고서 (2016.12)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 18 기 2016.12.31 현재
제 17 기 2015.12.31 현재
제 16 기 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 18 기	제 17 기	제 16 기

자산

유동자산	38,168,651,861	41,313,399,689	43,546,462,899

현금및현금성자산 (주3,4,5,14,34,35)	8,863,191,204	18,050,285,409	21,078,708,324

기타유동금융자산 (주7,34,35)	2,000,100,000	6,992,991,782	6,000,000,000

매출채권 및 기타채권 (주6,34,35)	15,537,997,761	13,420,373,621	11,764,392,195

기타유동자산 (주7)	7,626,407,521	945,160,653	553,313,995

당기법인세자산	204,838,502	36,121,358

재고자산 (주9,11)	3,936,116,873	1,868,466,866	4,150,048,385

비유동자산	87,130,605,090	6,841,301,348	4,212,124,384

비유동매출채권 및 기타채권 (주6,34,35)	1,076,987,700	3,400,000,000	2,180,000,000

기타비유동자산 (주5,7,34,35)	4,694,053,617	10,812,790

관계기업투자 (주10)	33,731,527,505	1,679,685,057

유형자산 (주11,14)	7,156,918,060	1,501,420,528	1,689,334,002

영업권 (주12,28)	25,372,825,058

무형자산 (주12,14)	11,830,264,121	260,195,763	331,977,592

투자부동산 (주13)	1,212,552,317

이연법인세자산 (주29)	2,055,476,712

자산총계	125,299,256,951	48,154,701,037	47,758,587,283

부채

유동부채	23,751,145,112	3,799,466,990	4,171,450,160

매입채무 및 기타채무 (주3,15,34,35)	9,264,321,851	3,773,836,730	1,991,302,993

단기차입금 (주3,18,32,34,35)	2,379,674,105	1,122,434,398

유동성장기차입금 (주3,18,34,35)	1,187,081,333

기타금융부채 (주16,34,35)	1,613,374,667

유동성전환사채 (주3,18,34,35)	8,151,912,321

파생상품부채 (주18,34,35)	964,381,000

기타유동부채 (주17)	190,399,835	25,630,260	56,888,950

당기법인세부채	1,000,823,819

비유동부채	12,313,678,924	362,849,077	378,258,461

비유동매입채무 및 기타채무 (주3,15,34,35)	417,700,000	10,261,576	82,503,542

장기차입금 (주3,18,34,35)	689,527,903

전환사채 (주3,18,34,35)	8,552,752,545

기타비유동금융부채 (주16,34,35)	699,145,000

충당부채 (주19)	132,000,000

이연법인세부채 (주29)	1,822,553,476	352,587,501	280,958,305

확정급여부채	14,796,614

부채총계	36,064,824,036	4,162,316,067	4,549,708,621

자본

지배기업 소유주지분	66,746,588,910	43,992,384,970	43,208,878,662

자본금 (주21)	5,809,677,000	2,511,000,000	2,511,000,000

자본잉여금 (주21)	32,667,992,227	13,318,091,200	13,318,091,200

자본조정 (주33)	121,235,017	451,605,000	132,825,000

기타포괄손익누계액 (주22)	3,117,250,881	30,364,895	(75,619,374)

이익잉여금(결손금) (주23)	25,030,433,785	27,681,323,875	27,322,581,836

비지배지분	22,487,844,005

자본총계	89,234,432,915	43,992,384,970	43,208,878,662

자본과부채총계	125,299,256,951	48,154,701,037	47,758,587,283

연결 포괄손익계산서
제 18 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 17 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 16 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 18 기	제 17 기	제 16 기

매출액 (주24,32,37)	29,840,249,476	28,542,710,495	58,756,395,200

매출원가 (주24,25,32)	26,765,610,035	23,960,399,250	46,363,194,053

매출총이익	3,074,639,441	4,582,311,245	12,393,201,147

판매비와관리비 (주25,26)	8,401,487,605	3,121,208,010	2,772,830,556

경상연구개발비 (주25,26)	1,793,624,454	1,747,167,161	1,553,072,615

영업이익(손실) (주37)	(7,120,472,618)	(286,063,926)	8,067,297,976

기타수익 (주27)	3,250,137,783	48,514,027	84,441,189

기타비용 (주27)	4,123,179,245	132,423	309,099,789

금융수익 (주28,34)	5,135,562,553	1,052,834,894	814,814,104

금융원가 (주28,34)	2,123,850,235	104,954,462	167,525,343

지분법손실 (주27)	284,251,786	78,940,173

법인세비용차감전순이익(손실)	(5,266,053,548)	631,257,937	8,489,928,137

법인세비용(수익) (주29)	(1,504,857,496)	283,052,771	1,748,469,068

당기순이익(손실)	(3,761,196,052)	348,205,166	6,741,459,069

지배기업 소유주지분(당기순이익)	(2,650,890,090)	348,205,166	6,741,459,069

비지배 지분(당기순이익)	(1,110,305,962)	0	0

기타포괄손익	2,989,303,369	116,521,142	(1,236,687)

당기손익으로 재분류되는 항목	2,989,303,369	105,984,269	(5,328,742)

해외사업환산손익 (주29)	70,247,001	50,334,039	(5,328,742)

지분법자본변동 (주29)	3,620,378,327	55,650,230

매도가능금융자산평가손실 (주29)	(701,321,959)

당기손익으로 재분류되지 않는 항목	10,536,873	4,092,055

확정급여제도의 재측정요소 (주29)	0	10,536,873	4,092,055

총포괄손익	(771,892,683)	464,726,308	6,740,222,382

지배기업 소유주지분(총포괄손익)	435,995,896	464,726,308	6,740,222,382

비지배 지분(총포괄손익)	(1,207,888,579)	0	0

주당손익

기본및희석주당손익 (주30)	(50)	7	1,629

연결 자본변동표
제 18 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 17 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 16 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	2,000,000,000	(70,290,632)	20,577,030,712	22,506,740,080	22,506,740,080

총포괄손익

당기순이익(손실)	6,741,459,069	6,741,459,069	6,741,459,069

확정급여제도의 재측정요소	4,092,055	4,092,055	4,092,055

해외사업환산손익	(5,328,742)	(5,328,742)	(5,328,742)

지분법자본변동

매도가능증권평가손실

종속기업의 취득

연결실체내 자본거래

유상증자	511,000,000	13,318,091,200	13,829,091,200	13,829,091,200

무상증자

전환권대가

주식선택권 행사

주식보상비용	132,825,000	132,825,000	132,825,000

2014.12.31 (기말자본)	2,511,000,000	13,318,091,200	132,825,000	(75,619,374)	27,322,581,836	43,208,878,662	43,208,878,662

2015.01.01 (기초자본)	2,511,000,000	13,318,091,200	132,825,000	(75,619,374)	27,322,581,836	43,208,878,662	43,208,878,662

총포괄손익

당기순이익(손실)	348,205,166	348,205,166	348,205,166

확정급여제도의 재측정요소	10,536,873	10,536,873

해외사업환산손익	50,334,039	50,334,039	50,334,039

지분법자본변동	55,650,230	55,650,230	55,650,230

매도가능증권평가손실

종속기업의 취득

연결실체내 자본거래

유상증자

무상증자

전환권대가

주식선택권 행사

주식보상비용	318,780,000	318,780,000	318,780,000

2015.12.31 (기말자본)	2,511,000,000	13,318,091,200	451,605,000	30,364,895	27,681,323,875	43,992,384,970	43,992,384,970

2016.01.01 (기초자본)	2,511,000,000	13,318,091,200	451,605,000	30,364,895	27,681,323,875	43,992,384,970	43,992,384,970

총포괄손익

당기순이익(손실)	(2,650,890,090)	(2,650,890,090)	(1,110,305,962)	(3,761,196,052)

확정급여제도의 재측정요소

해외사업환산손익	57,453,918	57,453,918	12,793,083	70,247,001

지분법자본변동	3,620,378,327	3,620,378,327	3,620,378,327

매도가능증권평가손실	(590,946,259)	(590,946,259)	(110,375,700)	(701,321,959)

종속기업의 취득	8,659,243,364	8,659,243,364

연결실체내 자본거래	3,911,909,683	3,911,909,683	15,036,489,220	18,948,398,903

유상증자	576,832,000	13,337,917,015	13,914,749,015	13,914,749,015

무상증자	2,651,845,000	(2,651,845,000)

전환권대가	3,449,359,329	3,449,359,329	3,449,359,329

주식선택권 행사	70,000,000	1,302,560,000	(637,560,000)	735,000,000	735,000,000

주식보상비용	307,190,017	307,190,017	307,190,017

2016.12.31 (기말자본)	5,809,677,000	32,667,992,227	121,235,017	3,117,250,881	25,030,433,785	66,746,588,910	22,487,844,005	89,234,432,915

연결 현금흐름표
제 18 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 17 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 16 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 18 기	제 17 기	제 16 기

영업활동현금흐름	(3,969,489,818)	2,267,158,491	1,473,391,683

당기순이익(손실)	(3,761,196,052)	348,205,166	6,741,459,069

비현금항목의조정 (주31)	1,806,228,917	527,619,462	2,168,028,724

영업활동으로 인한 자산부채의 변동 (주31)	(1,901,152,688)	1,974,547,266	(5,822,568,590)

이자수취	475,318,897	677,732,209	320,664,358

이자지급	(475,054,760)	(9,604,922)	(67,694,518)

법인세납부(환급)	(113,634,132)	(1,251,340,690)	(1,866,497,360)

투자활동현금흐름	(51,037,370,958)	(4,182,036,271)	(4,656,171,792)

단기금융상품의 감소	8,232,511,152	8,000,000,000	10,240,000,000

단기대여금의 감소	3,651,666,666	130,041,649	88,002,784

장기금융상품의 감소	12,273,710	300,000,000

보증금의 감소	3,303,135,500	50,000,000

매도가능증권의 처분	10,941,736,947

관계회사투자주식처분	1,702,975,000

유형자산의 처분	104,361,983	20,899,113

종속기업취득으로 인한 순현금유입	2,994,475,106

정부보조금의 수취	1,735,598,868

단기금융상품의 증가	(1,070,000,000)	(8,992,991,782)	(14,080,000,000)

단기대여금의 증가	(5,972,612,748)	(122,000,000)	(183,000,000)

장기금융상품의 취득	(2,439,878)

보증금의 증가	(734,260,600)	(1,270,000,000)	(50,000,000)

매도가능금융자산의 취득	(16,125,543,944)

관계회사 투자주식 취득	(23,537,372,500)	(1,702,975,000)

종속기업투자주식의 취득	(4,450,695,307)

유형자산의 취득	(2,470,246,703)	(268,148,698)	(803,038,389)

무형자산의 취득	(1,316,534,969)	(5,962,440)	(189,035,300)

영업권의 취득	(27,911,234,402)

정부보조금의 사용	(125,164,839)

재무활동현금흐름	47,679,667,921	(1,122,434,398)	11,834,930,948

전환사채의발행	21,641,199,010

단기차입금의 차입	500,000,000	1,219,376,017

유상증자	34,363,147,918	13,829,091,200

주식선택권의 행사	735,000,000

단기차입금의 상환	(3,752,826,396)	(1,122,434,398)	(3,225,536,269)

유동성장기차입금의 상환	(767,048,536)

신주인수권부사채의 상환	(5,039,804,075)

정부보조금의 수취	12,000,000

현금및현금성자산의순증가(감소)	(7,327,192,855)	(3,037,312,178)	8,652,150,839

기초현금및현금성자산 (주4)	18,050,285,409	21,078,708,324	12,423,574,147

외화표시현금및 현금성자산의 환율변동효과	80,825,340	8,889,263	2,983,338

기말현금및현금성자산 (주4)	10,803,917,894	18,050,285,409	21,078,708,324