텔콘RF제약 반기보고서 (2017.06)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 19 기 반기말 2017.06.30 현재
제 18 기말 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 19 기 반기말	제 18 기말

자산

유동자산	39,255,733,976	38,168,651,861

현금및현금성자산 (주3,4,5,14,34,35)	7,960,762,641	8,863,191,204

기타유동금융자산 (주7,34,35)	148,940,000	2,000,100,000

매출채권 및 기타채권 (주6,34,35)	18,683,714,198	15,537,997,761

기타유동자산 (주8)	7,621,319,889	7,626,407,521

당기법인세자산	81,049,982	204,838,502

재고자산 (주9,11)	4,759,947,266	3,936,116,873

비유동자산	151,634,805,274	87,130,605,090

비유동매출채권 및 기타채권 (주6,34,35)	1,003,846,580	1,076,987,700

기타비유동금융자산 (주5,7,34,35)	10,677,166,020	4,694,053,617

기타비유동자산 (주8)	12,018,632

관계기업투자 (주10)	47,180,450,641	33,731,527,505

유형자산 (주11,14)	15,192,029,627	7,156,918,060

영업권 (주12)	25,372,825,058	25,372,825,058

무형자산 (주12,14)	48,685,239,350	11,830,264,121

투자부동산 (주13)	1,207,185,654	1,212,552,317

이연법인세자산	2,304,043,712	2,055,476,712

자산총계	190,890,539,250	125,299,256,951

부채

유동부채	62,809,641,350	23,751,145,112

매입채무 및 기타채무 (주3,15,34,35)	10,201,401,467	9,264,321,851

단기차입금 (주3,18,32,34,35)	11,882,565,773	2,379,674,105

유동성장기차입금 (주3,18,34,35)	783,459,957	1,187,081,333

기타금융부채 (주16,34,35)	1,669,748,127	1,613,374,667

유동성전환사채 (주3,18,34,35)	30,107,556,787	8,151,912,321

파생상품부채 (주18,34,35)	7,679,777,000	964,381,000

기타유동부채 (주17)	485,132,239	190,399,835

비유동부채	13,518,627,863	12,313,678,924

장기매입채무 및 기타비유동채무 (주3,15,34,35)	338,500,000	417,700,000

장기차입금 (주3,18,34,35)	2,414,000,000	689,527,903

전환사채 (주3,18,34,35)	8,919,507,334	8,552,752,545

기타비유동금융부채 (주16,34,35)	740,327,315	699,145,000

충당부채 (주19)	132,000,000	132,000,000

이연법인세부채	974,293,214	1,822,553,476

부채총계	76,328,269,213	36,064,824,036

자본

지배기업 소유주지분	91,159,904,677	66,746,588,910

자본금 (주21)	6,474,032,900	5,809,677,000

자본잉여금 (주21)	66,606,110,213	32,667,992,227

자본조정 (주33)	195,097,444	121,235,017

기타포괄손익누계액 (주22)	3,842,862,920	3,117,250,881

이익잉여금(결손금) (주23)	14,041,801,200	25,030,433,785

비지배지분	23,402,365,360	22,487,844,005

자본총계	114,562,270,037	89,234,432,915

자본과부채총계	190,890,539,250	125,299,256,951

연결 포괄손익계산서
제 19 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
제 18 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
(단위 : 원)

제 19 기 반기	제 18 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

매출액 (주24,32,37)	11,291,196,753	24,607,623,444	5,190,244,436	11,462,436,281

매출원가 (주24,25,32)	9,388,637,873	20,398,625,386	4,742,780,462	10,278,823,554

매출총이익	1,902,558,880	4,208,998,058	447,463,974	1,183,612,727

판매비와관리비 (주25,26)	3,120,483,442	5,576,145,702	1,538,530,340	2,396,084,474

경상연구개발비 (주25,26)	1,067,866,387	1,584,173,553	498,197,209	937,700,179

영업이익(손실) (주37)	(2,285,790,949)	(2,951,321,197)	(1,589,263,575)	(2,150,171,926)

기타수익 (주27)	18,803,684	34,931,167	35,254,906	118,048,111

기타비용 (주27)	455,858	31,174,903	37,471,314	37,471,338

금융수익 (주28,34)	148,123,203	202,400,712	947,142,597	1,060,869,401

금융원가 (주28,34)	7,540,782,983	8,856,619,478	28,311,908	128,235,728

지분법손실	489,914,976	979,676,584

법인세비용차감전순이익(손실)	(10,150,017,879)	(12,581,460,283)	(672,649,294)	(1,136,961,480)

법인세비용(수익) (주29)	(1,212,731,058)	(1,212,731,058)	(240,537,036)	(240,537,036)

당기순이익(손실)	(8,937,286,821)	(11,368,729,225)	(432,112,258)	(896,424,444)

지배기업 소유주지분(당기순이익)	(8,605,984,560)	(10,988,632,585)	(427,000,487)	(891,312,673)

비지배 지분(당기순이익)	(331,302,261)	(380,096,640)	(5,111,771)	(5,111,771)

기타포괄손익	328,698,388	717,881,733	18,585	(86,077,628)

당기손익으로 재분류되는 항목	328,698,388	717,881,733	18,585	(86,077,628)

해외사업환산손익 (주29)	109,895,004	(129,033,045)	(6,557,003)	(37,002,986)

지분법자본변동 (주29)	9,537,938	355,277,497	(55,650,230)

매도가능금융자산평가손익 (주29)	209,265,446	491,637,281	6,575,588	6,575,588

총포괄손익	(8,608,588,433)	(10,650,847,492)	(432,093,673)	(982,502,072)

지배기업 소유주지분(총포괄손익)	(8,339,257,591)	(10,263,020,546)	(426,981,902)	(977,390,301)

비지배 지분(총포괄손익)	(269,330,842)	(387,826,946)	(5,111,771)	(5,111,771)

주당손익

기본및희석주당손익 (주30)	(146)	(188)	(9)	(18)

연결 자본변동표
제 19 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
제 18 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2016.01.01 (기초자본)	2,511,000,000	13,318,091,200	451,605,000	30,364,895	27,681,323,875	43,992,384,970

당기순이익(손실)	(891,312,673)	(5,111,771)	(896,424,444)

확정급여제도의 재측정요소	(37,002,986)	(37,002,986)

해외사업환산손익	(55,650,230)	(55,650,230)

지분법자본변동	6,575,588	6,575,588

매도가능증권평가손실

연결범위의 변동	(658,795,035)	804,499,309	145,704,274

연결실체내 자본거래

유상증자

주식보상비용	159,390,000	159,390,000

2016.06.30 (기말자본)	2,511,000,000	12,659,296,165	610,995,000	(55,712,733)	26,790,011,202	799,387,538	43,314,977,172

2017.01.01 (기초자본)	5,809,677,000	32,667,992,227	121,235,017	3,117,250,881	25,030,433,785	22,487,844,005	89,234,432,915

당기순이익(손실)	(10,988,632,585)	(380,096,640)	(11,368,729,225)

확정급여제도의 재측정요소

해외사업환산손익	(106,139,069)	(22,893,976)	(129,033,045)

지분법자본변동	355,277,497	355,277,497

매도가능증권평가손실	476,473,611	15,163,670	491,637,281

연결범위의 변동

연결실체내 자본거래	(1,654,869,839)	1,302,348,301	(352,521,538)

유상증자	664,355,900	35,592,987,285	36,257,343,725

주식보상비용	73,862,427	73,862,427

2017.06.30 (기말자본)	6,474,032,900	66,606,110,213	195,097,444	3,842,862,920	14,041,801,200	23,402,365,360	114,562,270,037

연결 현금흐름표
제 19 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
제 18 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
(단위 : 원)

제 19 기 반기	제 18 기 반기

영업활동현금흐름	(6,496,829,351)	186,283,328

당기순이익(손실)	(11,368,729,225)	(896,424,444)

비현금항목의조정 (주31)	9,237,767,233	(609,745,827)

영업활동으로 인한 자산부채의 변동 (주31)	(4,113,935,573)	1,630,604,709

이자수취	123,666,224	123,755,151

이자지급	(502,883,208)	(39,426,169)

법인세납부(환급)	127,285,198	(22,480,092)

투자활동현금흐름	(68,897,350,395)	(3,852,212,861)

단기금융상품의 감소	3,566,527,771	169,519,370

단기손익인식금융자산의 감소	6,942,991,782

단기대여금의 감소	80,000	3,359,444,431

보증금의 감소	147,919,400

매도가능증권의 처분	645,942,420	2,858,553,971

관계회사투자주식처분	1,702,975,000

유형자산의 처분	17,885,109	27,309,090

단기금융상품의 증가	(1,500,000,000)	(60,000,000)

선급금의 증가	(5,653,000,000)

단기대여금의 증가	(135,000,000)	(5,820,000,000)

장기금융상품의 취득	(2,439,878)

보증금의 증가	(94,778,280)	(539,991,000)

매도가능금융자산의 취득	(9,535,396,906)	(10,988,076,586)

파생상품 자산의 취득	(516,430,000)

관계회사 투자주식 취득	(7,353,675,000)

유형자산의 취득	(8,654,509,395)	(1,392,677,341)

무형자산의 취득	(37,102,362,303)	(109,821,700)

정부보조금의 사용	(1,483,053,211)

종속기업취득으로 인한 순현금유츨	(1,247,500,000)

재무활동현금흐름	73,083,578,129	(777,355,122)

전환사채의발행	24,000,000,000	1,000,000,000

단기차입금의 차입	46,406,671,668	37,582,700

장기차입금의 증가	2,100,000,000

주식의 발행	38,246,055,740

단기차입금의 상환	(37,040,000,000)	(1,659,674,859)

유동성장기차입금의 상환	(629,149,279)	(155,262,963)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(2,310,601,617)	(4,443,284,655)

기초현금및현금성자산 (주4)	10,803,917,894	18,050,285,409

외화표시현금및 현금성자산의 환율변동효과	(74,880,158)	(4,510,244)

연결범위의 변동으로 인한 현금및현금성자산의 증가(감소)	(8,303,799,618)

기말현금및현금성자산 (주4)	8,418,436,119	5,298,690,892