텔콘RF제약 반기보고서 (2016.06)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 18 기 반기말 2016.06.30 현재
제 17 기말 2015.12.31 현재
제 16 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 18 기 반기말	제 17 기말	제 16 기말

자산

유동자산	25,710,171,438	41,313,399,689	43,546,462,899

현금및현금성자산 (주3,4,31,32)	5,298,690,892	18,050,285,409	21,078,708,324

기타유동금융자산 (주8,31,32)	110,000,000	6,992,991,782	6,000,000,000

매출채권 및 기타채권 (주6,7,29,31,32)	16,376,064,598	13,420,373,621	11,764,392,195

기타유동자산 (주9)	1,096,009,869	945,160,653	553,313,995

당기법인세자산	58,601,450	36,121,358

재고자산 (주10)	2,770,804,629	1,868,466,866	4,150,048,385

비유동자산	30,164,758,008	6,841,301,348	4,212,124,384

비유동매출채권 및 기타채권 (주6,29,31,32)	4,125,653,600	3,400,000,000	2,180,000,000

기타비유동자산 (주5,8,31,32)	9,070,570,586	10,812,790

관계기업투자 (주11)	1,679,685,057

유형자산 (주12)	8,033,745,317	1,501,420,528	1,689,334,002

영업권 (주13)	8,166,811,338

무형자산 (주13)	767,977,167	260,195,763	331,977,592

자산총계	55,874,929,446	48,154,701,037	47,758,587,283

부채

유동부채	10,110,890,349	3,799,466,990	4,171,450,160

매입채무 및 기타채무 (주3,14,29,31,32)	4,401,220,619	3,773,836,730	1,991,302,993

단기차입금 (주3,7,16,31,32,33)	5,172,967,524	1,122,434,398

기타유동부채 (주15)	536,702,206	25,630,260	56,888,950

당기법인세부채	1,000,823,819

비유동부채	2,449,061,925	362,849,077	378,258,461

비유동매입채무 및 기타채무 (주3,14,31,32)	10,075,000	10,261,576	82,503,542

확정급여부채	14,796,614

장기차입금 (주3,16,31,32,33)	1,317,075,627

전환사채 (주3,16,31,32)	804,904,011

파생상품부채 (주16,31,32)	203,102,170

이연법인세부채	113,905,117	352,587,501	280,958,305

부채총계	12,559,952,274	4,162,316,067	4,549,708,621

자본

지배기업 소유주지분	42,515,589,634	43,992,384,970	43,208,878,662

납입자본 (주18)	2,511,000,000	2,511,000,000	2,511,000,000

자본금 (주18)	2,511,000,000	2,511,000,000	2,511,000,000

자본잉여금 (주18)	12,659,296,165	13,318,091,200	13,318,091,200

자본조정 (주30)	610,995,000	451,605,000	132,825,000

기타포괄손익누계액 (주19)	(55,712,733)	30,364,895	(75,619,374)

이익잉여금(결손금) (주20)	26,790,011,202	27,681,323,875	27,322,581,836

비지배지분	799,387,538

자본총계	43,314,977,172	43,992,384,970	43,208,878,662

자본과부채총계	55,874,929,446	48,154,701,037	47,758,587,283

연결 포괄손익계산서
제 18 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
제 17 기 반기 2015.01.01 부터 2015.06.30 까지
제 17 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 16 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 18 기 반기	제 17 기 반기	제 17 기	제 16 기

3개월	누적	3개월	누적

매출액 (주21,29)	5,190,244,436	11,462,436,281	5,746,223,286	15,096,107,664	28,542,710,495	58,756,395,200

매출원가 (주21,22,29)	4,742,780,462	10,278,823,554	4,027,051,942	11,965,162,246	23,960,399,250	46,363,194,053

매출총이익	447,463,974	1,183,612,727	1,719,171,344	3,130,945,418	4,582,311,245	12,393,201,147

판매비와관리비 (주22,23)	1,538,530,340	2,396,084,474	1,398,051,121	2,203,466,092	3,121,208,010	2,772,830,556

경상연구개발비 (주22,23)	498,197,209	937,700,179	437,012,884	836,037,435	1,747,167,161	1,553,072,615

영업이익(손실)	(1,589,263,575)	(2,150,171,926)	(115,892,661)	91,441,891	(286,063,926)	8,067,297,976

기타수익 (주24)	35,254,906	118,048,111	4,114,408	34,971,969	48,514,027	84,441,189

기타비용 (주24)	37,471,314	37,471,338	682	40,140	132,423	309,099,789

금융수익 (주25,31)	947,142,597	1,060,869,401	316,763,791	547,624,007	1,052,834,894	814,814,104

금융원가 (주25,31)	28,311,908	128,235,728	19,505,886	49,381,766	104,954,462	167,525,343

지분법손실	78,940,173

법인세비용차감전순이익(손실)	(672,649,294)	(1,136,961,480)	185,478,970	624,615,961	631,257,937	8,489,928,137

법인세비용 (주26)	(240,537,036)	(240,537,036)	60,174,215	170,862,535	283,052,771	1,748,469,068

당기순이익(손실)	(432,112,258)	(896,424,444)	125,304,755	453,753,426	348,205,166	6,741,459,069

지배기업 소유주지분(당기순이익)	(427,000,487)	(891,312,673)	125,304,755	453,753,426	348,205,166	6,741,459,069

비지배 지분(당기순이익)	(5,111,771)	(5,111,771)	0	0

기타포괄손익	18,585	(86,077,628)	45,326,082	52,512,621	116,521,142	(1,236,687)

당기손익으로 재분류되는 항목	18,585	(86,077,628)	34,789,209	41,975,748	105,984,269	(5,328,742)

외화환산외환차이	(6,557,003)	(37,002,986)	34,789,209	41,975,748	50,334,039	(5,328,742)

지분법자본변동	(55,650,230)	55,650,230

매도가능증권평가이익 (주8)	6,575,588	6,575,588

당기손익으로 재분류되지 않는 항목	0	0	10,536,873	10,536,873	10,536,873	4,092,055

확정급여제도의 재측정요소	10,536,873	10,536,873	10,536,873	4,092,055

총포괄손익	(432,093,673)	(982,502,072)	170,630,837	506,266,047	464,726,308	6,740,222,382

지배기업 소유주지분(총포괄손익)	(426,981,902)	(977,390,301)	170,630,837	506,266,047	464,726,308	6,740,222,382

비지배 지분(총포괄손익)	(5,111,771)	(5,111,771)	0	0

주당손익

기본및희석주당손익 (주27)	(85)	(177)	25	90	69	1,629

연결 자본변동표
제 18 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
제 17 기 반기 2015.01.01 부터 2015.06.30 까지
제 17 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 16 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	2,000,000,000	(70,290,632)	20,577,030,712	22,506,740,080	22,506,740,080

총포괄손익	(5,328,742)	6,745,551,124	6,740,222,382	6,740,222,382

당기순이익(손실)	6,741,459,069	6,741,459,069	6,741,459,069

확정급여제도의 재측정요소	4,092,055	4,092,055	4,092,055

해외사업환산손익	(5,328,742)	(5,328,742)	(5,328,742)

지분법자본변동

매도가능증권평가이익

유상증자	511,000,000	13,318,091,200	13,829,091,200	13,829,091,200

주식보상비용	132,825,000	132,825,000	132,825,000

연결범위의 변동

2014.12.31 (기말자본)	2,511,000,000	13,318,091,200	132,825,000	(75,619,374)	27,322,581,836	43,208,878,662	43,208,878,662

2015.01.01 (기초자본)	2,511,000,000	13,318,091,200	132,825,000	(75,619,374)	27,322,581,836	43,208,878,662	43,208,878,662

총포괄손익	105,984,269	358,742,039	464,726,308	464,726,308

당기순이익(손실)	348,205,166	348,205,166	348,205,166

확정급여제도의 재측정요소	10,536,873	10,536,873	10,536,873

해외사업환산손익	50,334,039	50,334,039	50,334,039

지분법자본변동	55,650,230	55,650,230	55,650,230

매도가능증권평가이익

유상증자

주식보상비용	318,780,000	318,780,000	318,780,000

연결범위의 변동

2015.12.31 (기말자본)	2,511,000,000	13,318,091,200	451,605,000	30,364,895	27,681,323,875	43,992,384,970	43,992,384,970

2015.01.01 (기초자본)	2,511,000,000	13,318,091,200	132,825,000	(75,619,374)	27,322,581,836	43,208,878,662	43,208,878,662

총포괄손익	453,753,426	453,753,426	453,753,426

당기순이익(손실)	453,753,426	453,753,426	453,753,426

확정급여제도의 재측정요소	10,536,873	10,536,873	10,536,873

해외사업환산손익	41,975,748	41,975,748	41,975,748

지분법자본변동

매도가능증권평가이익

유상증자

주식보상비용	159,390,000	159,390,000	159,390,000

연결범위의 변동

2015.06.30 (기말자본)	2,511,000,000	13,318,091,200	292,215,000	(33,643,626)	27,786,872,135	43,874,534,709	43,874,534,709

2016.01.01 (기초자본)	2,511,000,000	13,318,091,200	451,605,000	30,364,895	27,681,323,875	43,992,384,970	43,992,384,970

총포괄손익	(891,312,673)	(891,312,673)	(896,424,444)

당기순이익(손실)	(891,312,673)	(891,312,673)	(5,111,771)	(896,424,444)

확정급여제도의 재측정요소

해외사업환산손익	(37,002,986)	(37,002,986)	(37,002,986)

지분법자본변동	(55,650,230)	(55,650,230)	(55,650,230)

매도가능증권평가이익	6,575,588	6,575,588	6,575,588

유상증자

주식보상비용	159,390,000	159,390,000	159,390,000

연결범위의 변동	(658,795,035)	(658,795,035)	804,499,309	145,704,274

2016.06.30 (기말자본)	2,511,000,000	12,659,296,165	610,995,000	(55,712,733)	26,790,011,202	42,515,589,634	799,387,538	43,314,977,172

연결 현금흐름표
제 18 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
제 17 기 반기 2015.01.01 부터 2015.06.30 까지
제 17 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 16 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 18 기 반기	제 17 기 반기	제 17 기	제 16 기

영업활동현금흐름	186,283,328	(34,181,600)	2,267,158,491	1,473,391,683

당기순이익(손실)	(896,424,444)	453,753,426	348,205,166	6,741,459,069

비현금항목의조정 (주28)	(609,745,827)	970,220,304	527,619,462	2,168,028,724

영업활동으로 인한 자산부채의 변동 (주28)	1,630,604,709	(709,039,622)	1,974,547,266	(5,822,568,590)

이자수취	123,755,151	349,731,794	677,732,209	320,664,358

이자지급	(39,426,169)	(9,604,922)	(9,604,922)	(67,694,518)

법인세납부(환급)	(22,480,092)	(1,089,242,580)	(1,251,340,690)	(1,866,497,360)

투자활동현금흐름	(3,852,212,861)	855,127,641	(4,182,036,271)	(4,656,171,792)

단기금융상품의 감소	169,519,370	3,000,000,000	8,000,000,000	10,240,000,000

당기손익인식금융자산의 감소	6,942,991,782

장기금융상품의 감소	300,000,000

단기대여금의 감소	3,359,444,431	59,722,201	130,041,649	88,002,784

보증금의 감소	50,000,000

유형자산의 처분	27,309,090	20,899,113

관계회사투자주식처분	1,702,975,000

매도가능증권의 처분	2,858,553,971

단기금융상품의 증가	(60,000,000)	(8,992,991,782)	(14,080,000,000)

단기대여금의 증가	(5,820,000,000)	(62,000,000)	(122,000,000)	(183,000,000)

장기금융상품의 증가	(2,439,878)

보증금의 증가	(539,991,000)	(1,200,000,000)	(1,270,000,000)	(50,000,000)

매도가능증권의 취득	(10,988,076,586)

관계회사 투자주식 취득	(830,325,000)	(1,702,975,000)

유형자산의 취득	(1,392,677,341)	(111,108,160)	(268,148,698)	(803,038,389)

무형자산의 취득	(109,821,700)	(1,161,400)	(5,962,440)	(189,035,300)

재무활동현금흐름	(777,355,122)	(1,122,434,398)	(1,122,434,398)	11,834,930,948

정부보조금의 수령	12,000,000

전환사채의발행	1,000,000,000

단기차입금의 차입	37,582,700	1,219,376,017

유상증자	13,829,091,200

단기차입금의 상환	(1,659,674,859)	(1,122,434,398)	(1,122,434,398)	(3,225,536,269)

유동성장기차입금의 상환	(155,262,963)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(4,443,284,655)	(301,488,357)	(3,037,312,178)	8,652,150,839

기초현금및현금성자산 (주4)	18,050,285,409	21,078,708,324	21,078,708,324	12,423,574,147

외화표시현금및 현금성자산의 환율변동효과	(4,510,244)	34,093,849	8,889,263	2,983,338

연결범위의 변동으로 인한 현금및현금성자산의 증가(감소)	(8,303,799,618)

기말현금및현금성자산 (주4)	5,298,690,892	20,811,313,816	18,050,285,409	21,078,708,324