텔콘RF제약 분기보고서 (2022.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 24 기 3분기말 2022.09.30 현재
제 23 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 24 기 3분기말	제 23 기말

자산

유동자산	19,404,516,749	37,357,073,437

현금및현금성자산 (주4,5,6,33,34)	6,499,869,147	23,195,460,865

기타유동금융자산 (주8,33,34)	2,574,930,263

매출채권 및 기타유동채권 (주7,31,33,34)	5,017,004,175	9,703,401,558

기타유동자산 (주9)	318,273,781	111,053,523

당기법인세자산	11,505,540	43,798,650

재고자산 (주10,12)	4,982,933,843	4,303,358,841

비유동자산	103,853,703,421	130,672,587,713

비유동매출채권 및 기타채권 (주7,31,33,34)	994,839,762	864,830,810

기타비유동금융자산 (주8,31,33,34)	14,245,590,393	29,702,700,085

관계기업투자 (주11,31)	51,110,404,001	60,583,981,430

유형자산 (주12,17,35)	7,541,982,230	7,366,024,221

사용권자산 (주13,19)	1,686,353,679	1,954,243,088

무형자산 (주6,14)	28,274,533,356	30,200,808,079

자산총계	123,258,220,170	168,029,661,150

부채

유동부채	35,789,135,363	60,113,139,174

매입채무 및 기타유동채무 (주4,15,31,33,34)	3,890,873,095	5,304,818,588

단기차입금 (주4,17,30,33,34,35)	200,000,000

유동성리스부채 (주13,30,33,34)	740,479,811	644,111,567

유동성전환사채 (주4,17,30,31,33,34,35)	30,721,500,269	53,991,168,924

기타유동부채 (주16)	236,282,188	115,486,125

유동성복구충당부채 (주19,33,34)	57,553,970

비유동부채	965,314,665	1,308,876,505

리스부채 (주13,30,33,34)	903,354,963	1,300,969,744

복구충당부채 (주19,33,34)	61,959,702	7,906,761

부채총계	36,754,450,028	61,422,015,679

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	86,514,364,676	106,580,060,303

자본금 (주1,20)	10,860,430,000	9,990,886,900

자본잉여금 (주20)	237,336,913,558	216,003,093,690

기타자본구성요소 (주32)	788,872,184	805,561,971

기타포괄손익누계액 (주21)	5,834,979,567	6,090,311,466

이익잉여금(결손금) (주22)	(168,306,830,633)	(126,309,793,724)

비지배지분	(10,594,534)	27,585,168

자본총계	86,503,770,142	106,607,645,471

자본과부채총계	123,258,220,170	168,029,661,150

연결 포괄손익계산서
제 24 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 23 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 24 기 3분기	제 23 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액) (주23,31,36)	5,713,446,756	18,366,980,405	8,478,412,016	27,233,351,647

매출원가 (주23,24)	4,692,574,225	14,902,196,249	6,783,123,655	21,886,253,952

매출총이익	1,020,872,531	3,464,784,156	1,695,288,361	5,347,097,695

판매비와관리비 (주14,24,25)	2,554,601,435	6,870,792,017	2,323,596,797	8,207,472,504

영업이익(손실) (주36)	(1,533,728,904)	(3,406,007,861)	(628,308,436)	(2,860,374,809)

기타이익 (주26)	22,486,605	162,259,690	6,974,682	214,831,095

기타손실 (주26)	5,742,394,664	20,217,523,041	(57,516,931)	93,197,495

금융수익 (주27,33)	493,192,312	1,044,440,774	(1,622,423,339)	15,973,388,034

금융원가 (주27,31,33)	2,390,783,573	17,647,941,316	7,569,259,054	12,585,879,442

지분법이익 (주11)	(232,460,840)	292,409,976	(613,174,742)	579,652,791

지분법손실 (주11)	283,657,315	2,608,550,537	3,252,651,887	6,735,463,434

법인세비용차감전순이익(손실)	(9,667,346,379)	(42,380,912,315)	(13,621,325,845)	(5,507,043,260)

계속영업이익(손실)	(9,667,346,379)	(42,380,912,315)	(13,621,325,845)	(5,507,043,260)

중단영업이익(손실) (주37)	3,484,268	(331,417,486)

당기순이익(손실)	(9,667,346,379)	(42,380,912,315)	(13,617,841,577)	(5,838,460,746)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(9,652,155,677)	(42,342,732,613)	(13,584,519,113)	(5,750,519,544)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(15,190,702)	(38,179,702)	(33,322,464)	(87,941,202)

기타포괄손익	(3,474,080,239)	(255,331,899)	573,421,159	1,913,857,941

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(3,474,080,239)	(255,331,899)	573,421,159	1,913,857,941

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	238,651,062	432,752,126	194,287,054	430,488,312

지분법자본변동	(3,712,731,301)	(688,084,025)	379,134,105	1,483,369,629

총포괄손익	(13,141,426,618)	(42,636,244,214)	(13,044,420,418)	(3,924,602,805)

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(13,126,235,916)	(42,598,064,512)	(13,011,097,954)	(3,836,661,603)

총 포괄손익, 비지배지분	(15,190,702)	(38,179,702)	(33,322,464)	(87,941,202)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)

계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원) (주29)	(89)	(402)	(155)	(62)

중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원) (주29)	(4)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)

계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원) (주29)	(89)	(402)	(155)	(62)

중단영업희석주당이익(손실) (단위 : 원) (주29)	(4)

연결 자본변동표
제 24 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 23 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	8,750,901,200	180,990,888,779	872,321,146	3,936,733,484	(103,211,742,253)	91,339,102,356	136,381,680	91,475,484,036

회계정책변경효과

당기순이익(손실)	(5,750,519,544)	(5,750,519,544)	(87,941,202)	(5,838,460,746)

해외사업환산손익	430,488,312	430,488,312	430,488,312

지분법자본변동	1,483,369,629	1,483,369,629	1,483,369,629

전환사채의 전환

주식선택권 대체	30,041,636	30,041,636

2021.09.30 (기말자본)	8,750,901,200	181,020,930,415	842,279,510	5,850,591,425	(108,962,261,797)	87,502,440,753	48,440,478	87,550,881,231

2022.01.01 (기초자본)	9,990,886,900	216,003,093,690	805,561,971	6,090,311,466	(126,309,793,724)	106,580,060,303	27,585,168	106,607,645,471

회계정책변경효과	2,981,073,779	345,695,704	3,326,769,483	3,326,769,483

당기순이익(손실)	(42,342,732,613)	(42,342,732,613)	(38,179,702)	(42,380,912,315)

해외사업환산손익	432,752,126	432,752,126	432,752,126

지분법자본변동	(688,084,025)	(688,084,025)	(688,084,025)

전환사채의 전환	869,543,100	18,336,056,302	19,205,599,402	19,205,599,402

주식선택권 대체	16,689,787	(16,689,787)

2022.09.30 (기말자본)	10,860,430,000	237,336,913,558	788,872,184	5,834,979,567	(168,306,830,633)	86,514,364,676	(10,594,534)	86,503,770,142

연결 현금흐름표
제 24 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 23 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 24 기 3분기	제 23 기 3분기

영업활동현금흐름	(1,769,889,188)	(560,477,712)

당기순이익(손실)	(42,380,912,315)	(5,838,460,746)

비현금항목의 조정 (주30)	41,861,886,000	6,624,082,347

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 (주30)	(608,257,421)	500,649,094

이자수취	13,865,709	13,706,495

이자지급	(688,764,271)	(1,821,429,872)

법인세환급	32,293,110	(39,025,030)

투자활동현금흐름	(13,971,714,440)	1,628,709,901

단기금융상품의 감소	900,000,000	542,158,087

장기대여금의 상환	40,000,000

보증금의 감소	50,000	36,320,000

당기손익-공정가치측정 금융자산의 처분	9,605,169,500

유형자산의 처분	69,813,636	52,850,908

정부보조금의 수취	304,736,110

단기금융상품의 증가	(900,000,000)	(345,107,369)

장기대여금의 대여	(110,000,000)

당기손익-공정가치측정 금융자산의 취득	(3,000,000,000)

관계기업에 대한 투자자산의 취득	(13,025,331,819)

보증금의 증가	(103,670,000)	(64,700,000)

유형자산의 취득	(819,157,557)	(1,813,530,475)

무형자산의 취득	(5,418,700)	(198,395,500)

취득중인무형자산의 증가	(3,355,500,000)

정부보조금의 사용	(18,000,000)	(135,291,360)

재무활동현금흐름	(1,153,815,067)	(1,696,062,796)

단기차입금의 차입	200,000,000

전환사채의 발행	1,000,000,000

장기미지급금의 증가	31,014,723

유동성장기차입금의 상환	(1,140,000,000)

전환사채의 상환	(1,752,620,100)

리스부채의 상환	(601,194,967)	(587,077,519)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(16,695,591,718)	(129,873,089)

기초현금및현금성자산	23,195,460,865	24,541,808,099

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	199,826,977	497,957,518

기말현금및현금성자산 (주5)	6,499,869,147	24,411,935,010