텔콘RF제약 분기보고서 (2024.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 26 기 1분기말 2024.03.31 현재
제 25 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 26 기 1분기말	제 25 기말

자산

유동자산	30,787,007,913	31,783,754,466

현금및현금성자산 (주4,5,6,33,34)	8,504,478,565	7,397,762,722

기타유동금융자산 (주8,33,34)	2,275,799,408	3,075,799,408

매출채권 및 기타유동채권 (주7,32,33,34)	14,659,595,905	16,414,475,977

기타유동자산 (주9)	674,521,637	44,692,555

당기법인세자산	63,453,550	61,525,770

유동재고자산 (주10,12)	4,609,158,848	4,789,498,034

비유동자산	102,482,030,473	108,892,681,182

비유동매출채권 및 기타채권 (주7,33,34)	830,124,523	803,014,061

종속기업투자 (주11,32)	2,951,904,181	2,951,904,181

관계기업투자 (주11,32)	13,805,817,299	13,805,817,299

기타비유동금융자산 (주8,33,34)	52,720,046,783	59,623,191,313

유형자산 (주12)	8,844,191,720	7,583,645,959

사용권자산 (주13,18)	719,809,181	867,785,138

무형자산 (주6,14)	20,698,120,692	21,334,914,243

투자부동산 (주15,35)	1,912,016,094	1,922,408,988

자산총계	133,269,038,386	140,676,435,648

부채

유동부채	34,518,154,345	34,524,353,659

매입채무 및 기타유동채무 (주4,16,32,33,34)	4,173,731,404	4,217,661,182

유동성리스부채 (주13,33,34)	423,337,841	460,102,855

기타유동금융부채 (주17,33,34)	3,156,889,582	3,156,889,582

기타 유동부채 (주19)	71,849,383	189,139,787

유동성전환사채 (주4,20,32,33,34,35)	26,634,131,375	26,443,110,418

유동성복구충당부채 (주18,33,34)	58,214,760	57,449,835

비유동부채	446,237,633	543,658,212

비유동매입채무 및 기타채무 (주4,16,33,34)	134,736,842	134,736,842

리스부채 (주13,33,34)	302,724,523	400,246,254

복구충당부채 (주18,33,34)	8,776,268	8,675,116

부채총계	34,964,391,978	35,068,011,871

자본

자본금 (주1,22)	11,599,492,100	11,599,492,100

자본잉여금 (주22)	228,999,630,528	228,999,630,528

이익잉여금(결손금) (주23)	(142,294,476,220)	(134,990,698,851)

자본총계	98,304,646,408	105,608,423,777

자본과부채총계	133,269,038,386	140,676,435,648

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 26 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 25 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 26 기 1분기	제 25 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액) (주24,32,36)	7,579,774,910	7,579,774,910	6,809,633,107	6,809,633,107

매출원가 (주24,25,32)	6,136,318,480	6,136,318,480	5,558,545,585	5,558,545,585

매출총이익	1,443,456,430	1,443,456,430	1,251,087,522	1,251,087,522

판매비와관리비 (주25,26)	2,076,407,460	2,076,407,460	2,032,322,210	2,032,322,210

영업이익(손실)	(632,951,030)	(632,951,030)	(781,234,688)	(781,234,688)

기타이익 (주27)	34,704,758	34,704,758	3,762,682,019	3,762,682,019

기타손실 (주27)	364,000	364,000	20,386,403	20,386,403

금융수익 (주28,32)	382,359,319	382,359,319	44,607,072,490	44,607,072,490

금융원가 (주28,32)	7,087,526,416	7,087,526,416	166,531,955	166,531,955

법인세비용차감전순이익(손실)	(7,303,777,369)	(7,303,777,369)	47,401,601,463	47,401,601,463

법인세비용(수익) (주29)

당기순이익(손실)	(7,303,777,369)	(7,303,777,369)	47,401,601,463	47,401,601,463

기타포괄손익

총포괄손익	(7,303,777,369)	(7,303,777,369)	47,401,601,463	47,401,601,463

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원) (주30)	(63)	(63)	430	430

희석주당이익(손실) (단위 : 원) (주30)	(63)	(63)	430	430

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 26 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 25 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	10,860,430,000	223,119,831,596	(148,437,483,231)	85,542,778,365

당기순이익(손실)	47,401,601,463	47,401,601,463

전환사채의 전환	327,715,300	3,662,284,104	3,989,999,404

2023.03.31 (기말자본)	11,188,145,300	226,782,115,700	(101,035,881,768)	136,934,379,232

2024.01.01 (기초자본)	11,599,492,100	228,999,630,528	(134,990,698,851)	105,608,423,777

당기순이익(손실)	(7,303,777,369)	(7,303,777,369)

전환사채의 전환

2024.03.31 (기말자본)	11,599,492,100	228,999,630,528	(142,294,476,220)	98,304,646,408

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 26 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 25 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 26 기 1분기	제 25 기 1분기

영업활동현금흐름	1,841,439,359	(2,473,678,076)

당기순이익(손실)	(7,303,777,369)	47,401,601,463

비현금항목의 조정 (주31)	7,848,920,964	(46,951,610,930)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 (주31)	1,412,690,233	(2,771,816,440)

이자수취	9,433,311	7,517,611

이자지급(영업)	(123,900,000)	(154,575,000)

법인세납부(환급)	(1,927,780)	(4,794,780)

투자활동현금흐름	(600,291,339)	2,763,667,420

단기금융상품의 감소	800,000,000

단기대여금의 감소	900,000,000

보증금의 감소	33,300,000

당기손익-공정가치측정 금융자산의 처분	400,003,094	9,406,060,257

유형자산의 처분	1,000,000

단기금융상품의 증가	(4,000,000,000)

단기대여금의 증가	(900,000,000)

장기대여금의 증가	(50,000,000)

보증금의 증가	(107,979,000)

당기손익-공정가치측정 금융자산의 취득	(198,638,906)

종속기업투자주식의 취득	(2,000,000,000)

유형자산의 취득	(1,551,655,527)	(568,713,837)

재무활동현금흐름	(146,622,786)	1,680,988,580

전환사채의 발행	3,990,000,000

리스부채의 상환	(146,622,786)	(151,538,400)

전환사채의 상환	(2,157,473,020)

현금및현금성자산의순증가(감소)	1,106,715,843	2,011,927,238

기초현금및현금성자산 (주5)	7,397,762,722	8,290,011,501

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	12,190,609	40,949,314

기말현금및현금성자산 (주5)	8,504,478,565	10,301,938,739