텔콘RF제약 반기보고서 (2019.06)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 21 기 반기말 2019.06.30 현재
제 20 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 21 기 반기말	제 20 기말

자산

유동자산	36,665,520,583	25,623,916,138

현금및현금성자산 (주4,5,34,35)	15,884,745,800	7,239,128,866

기타유동금융자산 (주7,34,35)	110,000,000	127,561,782

매출채권및기타채권 (주6,34,35)	15,179,747,432	13,284,582,773

기타유동자산 (주8)	221,439,839	459,327,141

당기법인세자산	342,760	20,935,600

재고자산 (주9)	5,269,244,752	4,492,379,976

비유동자산	152,336,077,166	156,170,743,270

비유동매출채권및기타채권 (주6,34,35)	1,031,138,391	1,055,041,000

기타비유동금융자산 (주7,34,35)	36,595,718,837	36,206,395,121

기타비유동자산 (주8)	950,223	3,680,590

관계기업투자주식 (주10,32,36)	59,974,317,607	63,279,683,162

유형자산 (주11,36)	5,933,635,666	6,640,868,609

사용권자산 (주3,12,34,35)	1,043,651,875

영업권 (주13)	4,179,429,854	4,179,429,854

무형자산 (주13)	43,577,234,713	44,805,644,934

자산총계	189,001,597,749	181,794,659,408

부채

유동부채	28,445,212,524	26,335,723,383

매입채무및기타채무 (주4,16,34,35)	8,222,807,694	6,990,270,680

단기차입금 (주4,19,32,34,35,36)	824,555,262	7,466,738,328

유동성장기차입금 (주4,19,32,34,35,36)	240,000,000	158,000,000

기타유동금융부채 (주17,34,35)	4,529,055	20,914,500

유동성리스부채 (주3,12,34,35)	705,996,349

유동성전환사채 (주4,19,32,34,35,36)	18,306,784,962	11,534,517,483

기타유동부채 (주18)	140,539,202	165,007,871

당기법인세부채	274,521

비유동부채	1,562,488,695	7,300,345

장기차입금 (주4,19,32,34,35,36)	1,260,000,000

기타비유동금융부채 (주17,34,35)	1,681,526	7,300,345

리스부채 (주3,12,34,35)	300,807,169

부채총계	30,007,701,219	26,343,023,728

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	157,684,524,044	154,029,662,176

자본금 (주1,21)	8,273,625,600	8,233,008,300

자본잉여금 (주21)	154,224,050,799	150,887,634,330

자본조정 (주33)	1,123,110,250	1,956,415,250

기타포괄손익누계액 (주22)	445,734,738	461,710,673

이익잉여금(결손금) (주23)	(6,381,997,343)	(7,509,106,377)

비지배지분	1,309,372,486	1,421,973,504

자본총계 (주4)	158,993,896,530	155,451,635,680

자본과부채총계	189,001,597,749	181,794,659,408

연결 포괄손익계산서
제 21 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
제 20 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
(단위 : 원)

제 21 기 반기	제 20 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

매출액 (주24,32,37)	16,174,231,791	32,555,118,652	16,790,680,695	33,671,274,291

매출원가 (주24,25,26,32)	12,382,778,135	24,502,887,016	14,463,572,045	29,021,155,724

매출총이익	3,791,453,656	8,052,231,636	2,327,108,650	4,650,118,567

판매비와관리비 (주25,26)	860,780,698	3,170,039,362	3,757,723,761	7,777,124,723

경상연구개발비 (주25,26)	454,667,419	871,854,453	1,165,528,565	2,610,163,247

영업이익(손실) (주37)	2,476,005,539	4,010,337,821	(2,596,143,676)	(5,737,169,403)

기타수익 (주27)	402,041,047	425,823,975	1,216,914,907	1,231,874,840

기타비용 (주27)	309,311,948	310,298,925	10,375,603,756	10,412,977,837

금융수익 (주28,34)	391,139,827	1,032,270,595	373,696,652	664,692,048

금융원가 (주28,34)	525,229,477	979,986,729	1,424,395,441	2,917,051,674

지분법이익 (주10)	597,818,821	3,015,413,651

지분법손실 (주10)	1,551,131,513	3,163,629,774	186,668,134	186,668,134

법인세비용차감전순이익(손실)	883,513,475	1,014,516,963	(12,394,380,627)	(14,341,886,509)

법인세비용 (주29)	8,947	8,947

당기순이익(손실)	883,504,528	1,014,508,016	(12,394,380,627)	(14,341,886,509)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	972,392,030	1,127,109,034	(11,498,401,255)	(12,688,422,368)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(88,887,502)	(112,601,018)	(895,979,372)	(1,653,464,141)

기타포괄손익	(482,908,104)	(15,975,935)	75,831,204	240,968,370

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(482,908,104)	(15,975,935)	75,831,204	240,968,370

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	28,024,901	103,755,582	264,745,863	228,289,005

지분법자본변동	(510,933,005)	(119,731,517)	944,652,550	1,146,246,574

지분법이익잉여금	(1,133,567,209)	(1,133,567,209)

총포괄손익	400,596,424	998,532,081	(12,318,549,423)	(14,100,918,139)

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	489,483,926	1,111,133,099	(11,428,415,002)	(12,479,710,004)

총 포괄손익, 비지배지분	(88,887,502)	(112,601,018)	(890,134,421)	(1,621,208,135)

주당손익

기본주당이익(손실) (단위 : 원) (주30)	12	14	(150)	(169)

희석주당이익(손실) (단위 : 원) (주30)	12	4	(150)	(169)

연결 자본변동표
제 21 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
제 20 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	7,270,798,200	94,010,468,492	555,099,638	(1,153,050,025)	7,229,728,002	107,913,044,307	27,208,001,466	135,121,045,773

회계정책의 변경	(186,711,045)	161,874,701	(24,836,344)	24,836,344	0

당기순이익(손실)	(12,688,422,368)	(12,688,422,368)	(1,653,464,141)	(14,341,886,509)

해외산업환산손익	225,212,155	225,212,155	3,076,850	228,289,005

지분법자본변동	952,992,443	952,992,443	193,254,131	1,146,246,574

지분법이익잉여금	(969,492,234)	(969,492,234)	(164,074,975)	(1,133,567,209)

종속기업의 취득	6,273,083,116	6,273,083,116	91,322,782,584	97,595,865,700

연결실체내 자본거래	120,601,333	120,601,333	1,909,307,192	2,029,908,525

연결대상범위의 변동	16,779,486	(166,705,240)	(149,925,754)	(117,311,032,471)	(117,460,958,225)

전환사채의 전환	398,423,700	17,034,436,840	17,432,860,540	17,432,860,540

전환권대가	825,718,295	825,718,295	825,718,295

주식선택권 행사	(126,218,565)	(126,218,565)	(126,218,565)

주식기준보상거래	653,712,417	653,712,417	653,712,417

2018.06.30 (기말자본)	7,669,221,900	118,281,087,562	915,888,250	(161,556,472)	(6,266,311,899)	120,438,329,341	1,532,686,980	121,971,016,321

2019.01.01 (기초자본)	8,233,008,300	150,887,634,330	1,956,415,250	461,710,673	(7,509,106,377)	154,029,662,176	1,421,973,504	155,451,635,680

회계정책의 변경

당기순이익(손실)	1,127,109,034	1,127,109,034	(112,601,018)	1,014,508,016

해외산업환산손익	103,755,582	103,755,582	103,755,582

지분법자본변동	(119,731,517)	(119,731,517)	(119,731,517)

지분법이익잉여금

종속기업의 취득

연결실체내 자본거래

연결대상범위의 변동

전환사채의 전환	40,617,300	3,041,970,220	3,082,587,520	3,082,587,520

전환권대가	294,446,249	294,446,249	294,446,249

주식선택권 행사

주식기준보상거래	(833,305,000)	(833,305,000)	(833,305,000)

2019.06.30 (기말자본)	8,273,625,600	154,224,050,799	1,123,110,250	445,734,738	(6,381,997,343)	157,684,524,044	1,309,372,486	158,993,896,530

연결 현금흐름표
제 21 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
제 20 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
(단위 : 원)

제 21 기 반기	제 20 기 반기

영업활동현금흐름	4,283,466,326	(12,534,345,442)

당기순이익(손실)	1,014,508,016	(14,341,886,509)

당기순이익조정을 위한 가감 (주31)	5,125,318,208	11,648,006,384

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 (주31)	(1,254,620,185)	(8,519,909,816)

이자수취(영업)	172,876,532	298,359,581

이자지급(영업)	(794,925,617)	(1,595,254,118)

법인세납부(환급)	20,309,372	(23,660,964)

투자활동현금흐름	281,051,036	(58,339,176,812)

단기금융상품의 감소	127,561,782	3,266,180,000

단기대여금의 감소	22,499,982	60,833,380

보증금의 감소	70,000,000	105,363,000

당기손익-공정가치측정 금융자산의 처분	167,942,937

관계기업투자주식의 처분	15,486,563,600

유형자산의 처분	752,340,000	38,017,368

종속기업합병으로 인한 순현금유입	301,234,375

단기금융상품의 증가	(110,000,000)	(70,104,639,007)

단기대여금의 취득	(40,000,000)

보증금의 증가	(30,107,000)	(145,079,906)

유형자산의 취득	(464,315,187)	(1,452,203,932)

무형자산의 취득	(86,928,541)	(139,925,123)

취득중인무형자산의 증가	(5,361,000,000)

정부보조금의 사용	(522,463,504)

재무활동현금흐름	4,150,929,128	99,794,343,815

전환사채의 증가	9,790,000,000	9,940,000,000

단기차입금의 증가	131,436,934	7,499,121,032

장기차입금의 증가	1,500,000,000

유상증자	90,433,364,015

임대보증금의 증가	12,000,000

단기차입금의 상환	(6,773,620,000)	(7,764,608,134)

유동성장기차입금의 상환	(158,000,000)	(325,533,098)

리스부채의 상환	(338,887,806)

현금및현금성자산의순증가(감소)	8,645,616,934	29,027,568,302

기초현금및현금성자산 (주5)	7,239,128,866	17,904,892,331

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(69,829,556)	106,746,741

연결범위의 변동으로 인한 현금 및 현금성자산의 증가	(38,229,412,675)

기말현금및현금성자산 (주5)	15,884,745,800	8,703,047,958