텔콘RF제약 분기보고서 (2018.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 20 기 1분기말 2018.03.31 현재
제 19 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 20 기 1분기말	제 19 기말

자산

유동자산	62,276,809,030	51,679,950,270

현금및현금성자산 (주3,4,5,14,33,34)	11,750,219,164	16,445,904,295

기타유동금융자산 (주5,7,33,34)	13,404,894,227	13,535,230,000

매출채권 및 기타유동채권 (주6,33,34)	19,363,114,639	11,995,422,714

기타유동자산 (주6)	12,839,405,834	6,149,066,715

당기법인세자산 (주9,11)	59,442,370	104,085,930

재고자산	4,859,732,796	3,450,240,616

비유동자산	169,081,971,056	166,657,385,819

장기매출채권 및 기타비유동채권 (주6,33,34)	967,816,436	967,185,740

기타비유동금융자산 (주5,7,33,34)	33,488,760,210	33,541,800,351

기타비유동자산 (주8)	5,352,272	5,352,272

관계기업투자주식 (주10)	41,494,156,708	38,850,732,961

유형자산 (주11,14)	16,563,180,056	16,117,015,061

영업권 (주12)	23,865,480,409	23,865,480,409

무형자산 (주12,14)	47,980,045,999	48,589,956,727

투자부동산 (주13)	1,199,135,639	1,201,818,971

이연법인세자산 (주28)	3,518,043,327	3,518,043,327

자산총계	231,358,780,086	218,337,336,089

부채

유동부채	67,955,092,600	69,753,812,912

매입채무 및 기타유동채무 (주3,15,32,33)	14,080,217,309	6,550,051,380

단기차입금 (주3,18,31,33,34,35)	14,617,844,786	12,952,398,679

유동성장기차입금 (주3,18,33,34,35)	465,320,000	551,533,098

기타유동금융부채 (주16,33,34)	911,129,376	886,145,240

유동성전환사채 (주3,18,33,34)	37,524,263,108	48,488,768,516

기타유동부채 (주17)	354,047,452	323,953,792

당기법인세부채	2,270,569	962,207

비유동부채	4,658,636,647	4,767,385,890

장기매입채무 및 기타비유동채무 (주3,15,33,34)	595,500,000	595,500,000

장기차입금 (주3,18,33,34,35)	4,060,000,000	4,168,000,000

기타비유동금융부채 (주16,33,34)	3,136,647	3,885,890

부채총계	72,613,729,247	74,521,198,802

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	123,365,887,213	109,930,118,400

자본금 (주20)	7,669,221,900	7,270,798,200

자본잉여금 (주20)	108,145,530,795	94,289,989,278

자본조정 (주32)	774,268,957	555,099,638

기타포괄손익누계액 (주21)	(231,542,725)	(1,153,050,025)

이익잉여금(결손금) (주22)	7,008,408,286	8,967,281,309

비지배지분	35,379,163,626	33,886,018,887

자본총계	158,745,050,839	143,816,137,287

자본과부채총계	231,358,780,086	218,337,336,089

연결 포괄손익계산서
제 20 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 19 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

제 20 기 1분기	제 19 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액) (주23,31,36)	16,880,593,596	16,880,593,596	13,316,426,691	13,316,426,691

매출원가 (주23,24,31)	14,557,583,679	14,557,583,679	11,009,987,513	11,009,987,513

매출총이익	2,323,009,917	2,323,009,917	2,306,439,178	2,306,439,178

판매비와관리비 (주24,25)	4,019,400,962	4,019,400,962	2,455,662,260	2,455,662,260

경상연구개발비 (주24,25)	1,044,240,783	1,044,240,783	516,307,166	516,307,166

영업이익(손실) (주36)	(2,740,631,828)	(2,740,631,828)	(665,530,248)	(665,530,248)

기타수익 (주26)	14,959,933	14,959,933	16,127,483	16,127,483

기타비용 (주26)	397,299,416	397,299,416	30,719,045	30,719,045

금융수익 (주27,33)	290,995,396	290,995,396	54,277,509	54,277,509

금융원가 (주27,33)	1,492,656,233	1,492,656,233	1,315,836,495	1,315,836,495

지분법이익 (주10)	2,417,594,830	2,417,594,830

지분법손실	489,761,608	489,761,608

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,907,037,318)	(1,907,037,318)	(2,431,442,404)	(2,431,442,404)

당기순이익(손실)	(1,907,037,318)	(1,907,037,318)	(2,431,442,404)	(2,431,442,404)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(1,176,091,834)	(1,176,091,834)	(2,382,648,025)	(2,382,648,025)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(730,945,484)	(730,945,484)	(48,794,379)	(48,794,379)

기타포괄손익	165,137,166	165,137,166	389,183,345	389,183,345

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	165,137,166	165,137,166	389,183,345	389,183,345

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	(36,456,858)	(36,456,858)	(238,928,049)	(238,928,049)

지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익)	201,594,024	201,594,024	345,739,559	345,739,559

매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익)	282,371,835	282,371,835

총포괄손익	(1,741,900,152)	(1,741,900,152)	(2,042,259,059)	(2,042,259,059)

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(1,037,365,723)	(1,037,365,723)	(1,923,762,955)	(1,923,762,955)

총 포괄손익, 비지배지분	(704,534,429)	(704,534,429)	(118,496,104)	(118,496,104)

주당이익

희석주당이익(손실) (단위 : 원) (주29)	(16)	(16)	(41)	(41)

연결 자본변동표
제 20 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 19 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	5,809,677,000	32,667,992,227	121,235,017	3,117,250,881	24,243,152,733	65,959,307,858	22,487,844,005	88,447,151,863

회계정책의 변경

당기순이익(손실)	(2,382,648,025)	(2,382,648,025)	(48,794,379)	(2,431,442,404)

해외산업환산손익	(215,956,921)	(215,956,921)	(22,971,128)	(238,928,049)

지분법자본변동	345,739,559	345,739,559	345,739,559

지분법이익잉여금

매도가능증권평가손실	329,102,432	329,102,432	(46,730,597)	282,371,835

종속기업 취득

연결실체내 자본거래

전환사채의 전환

종속기업의 유상증자로 인한 변동	(4,563,515)	(4,563,515)	1,988,712,015	1,984,148,500

전환권대가

주식선택권 행사

주식기준보상거래	13,460,031	13,460,031	13,460,031

2017.03.31 (기말자본)	5,809,677,000	32,663,428,712	134,695,048	3,576,135,951	21,860,504,708	64,044,441,419	24,358,059,916	88,402,501,335

2018.01.01 (기초자본)	7,270,798,200	94,289,989,278	555,099,638	(1,153,050,025)	8,967,281,309	109,930,118,400	33,886,018,887	143,816,137,287

회계정책의 변경	(186,711,045)	186,711,045

당기순이익(손실)	(1,176,091,834)	(1,176,091,834)	(730,945,484)	(1,907,037,318)

해외산업환산손익	(33,688,757)	(33,688,757)	(2,768,101)	(36,456,858)

지분법자본변동	1,141,907,102	1,141,907,102	193,254,131	1,335,161,233

지분법이익잉여금	(969,492,234)	(969,492,234)	(164,074,975)	(1,133,567,209)

매도가능증권평가손실

종속기업 취득	(2,478,414,733)	(2,478,414,733)	58,548,833	(2,419,865,900)

연결실체내 자본거래	(109,221,810)	(109,221,810)	2,139,130,335	2,029,908,525

전환사채의 전환	398,423,700	17,034,436,840	17,432,860,540	17,432,860,540

종속기업의 유상증자로 인한 변동

전환권대가	(591,258,780)	(591,258,780)	(591,258,780)

주식선택권 행사	(126,218,565)	(126,218,565)	(126,218,565)

주식기준보상거래	345,387,884	345,387,884	345,387,884

2018.03.31 (기말자본)	7,669,221,900	108,145,530,795	774,268,957	(231,542,725)	7,008,408,286	123,365,887,213	35,379,163,626	158,745,050,839

연결 현금흐름표
제 20 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 19 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

제 20 기 1분기	제 19 기 1분기

영업활동현금흐름	(4,485,721,876)	3,405,697,779

당기순이익(손실)	(1,907,037,318)	(2,431,442,404)

당기순이익조정을 위한 가감 (주30)	1,048,502,152	2,052,600,011

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 (주30)	(2,762,990,934)	3,906,960,378

이자수취(영업)	27,298,288	32,391,118

이자지급(영업)	(888,398,036)	(149,985,784)

법인세납부(환급)	(3,096,028)	(4,825,540)

투자활동현금흐름	(6,844,671,366)	(29,859,236,500)

단기금융상품의 처분	2,137,330,000	2,000,000,000

단기대여금및수취채권의 처분	16,527,805	34,385,539

임차보증금의 감소	2,219,700	60,368,800

매도가능금융자산의 처분	167,942,937	645,942,420

유형자산의 처분	27,935,256

단기금융상품의 취득	(2,006,994,227)	(1,000,000,000)

단기대여금및수취채권의 취득	(20,000,000)

제3자에 대한 선급금 및 대여금	(5,361,000,000)

임차보증금의 증가	(3,000,000)	(10,771,000)

매도가능금융자산의 취득	(10,000,000,000)

관계기업투자주식의 취득	(15,007,000,000)

유형자산의 취득	(981,720,916)	(4,484,132,474)

무형자산의 취득	(829,176,021)	(6,480,777)

정부보조금의 사용	(1,071,549,008)

종속기업취득으로 인한 순현금유출	(14,735,900)	(1,000,000,000)

재무활동현금흐름	6,315,902,969	25,775,335,855

전환사채의 증가	2,940,000,000	17,000,000,000

단기차입금의 증가	4,195,678,833	3,427,721,857

장기차입금의 증가	2,100,000,000

유상증자	4,000,000,000

신주인수권 행사로 인한 현금유입	1,597,915,760

주식선택권행사로 인한 현금유입	305,774,200

단기차입금의 상환	(2,529,252,726)	(388,930,157)

유동성장기차입금의 상환	(194,213,098)

장기차입금의 상환	(363,455,845)

전환사채의 감소

신주인수권부사채의 감소

장기미지급금의 감소

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(13,486,689)	(199,304,557)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(5,027,976,962)	(877,507,423)

기초현금및현금성자산 (주4)	17,904,892,331	10,803,917,894

기말현금및현금성자산 (주4)	12,876,915,369	9,926,410,471