텔콘RF제약 분기보고서 (2023.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 25 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 24 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 25 기 3분기말	제 24 기말

자산

유동자산	26,802,791,058	21,581,738,055

현금및현금성자산 (주4,5,33,34)	12,279,499,902	8,290,011,501

기타유동금융자산 (주8,33,34)	2,961,723,548	2,229,696,579

매출채권 및 기타유동채권 (주7,31,33,34)	5,020,237,653	6,564,451,233

기타유동자산 (주9)	354,053,027	53,148,828

당기법인세자산	58,049,430	16,366,160

유동재고자산 (주10,12)	6,129,227,498	4,428,063,754

비유동자산	101,567,893,685	98,391,946,377

비유동매출채권 및 기타채권 (주7,33,34)	798,838,845	739,506,158

종속기업투자 (주11,31)	3,290,252,471	1,290,252,471

관계기업투자 (주11,31)	13,805,817,299	13,805,817,299

기타비유동금융자산 (주8,33,34)	51,089,391,273	50,776,235,985

유형자산 (주12,35)	7,669,447,756	6,757,735,128

사용권자산 (주13,17)	1,009,624,171	1,161,901,411

무형자산 (주14)	21,971,719,986	23,860,497,925

투자부동산 (주15)	1,932,801,884

자산총계	128,370,684,743	119,973,684,432

부채

유동부채	29,182,912,636	33,761,135,963

매입채무 및 기타유동채무 (주4,16,31,33,34)	4,968,766,742	4,411,891,923

유동성리스부채 (주13,33,34)	480,554,659	510,767,341

기타 유동부채 (주18)	76,897,357	185,208,362

유동성전환사채 (주4,19,31,33,34)	23,600,000,000	28,653,268,337

유동성복구충당부채 (주17,33,34)	56,693,878

비유동부채	724,673,954	669,770,104

비유동매입채무 및 기타채무	209,091,274

리스부채 (주13,33,34)	507,007,551	606,998,975

복구충당부채 (주17,33,34)	8,575,129	62,771,129

부채총계	29,907,586,590	34,430,906,067

자본

자본금 (주1,21)	11,188,145,300	10,860,430,000

자본잉여금 (주21)	226,293,482,388	223,119,831,596

기타자본구성요소 (주32)

이익잉여금(결손금) (주22)	(139,018,529,535)	(148,437,483,231)

자본총계	98,463,098,153	85,542,778,365

자본과부채총계	128,370,684,743	119,973,684,432

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 25 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 24 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 25 기 3분기	제 24 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액) (주23,31,36)	8,643,943,407	22,531,993,935	5,390,675,530	16,903,126,028

매출원가 (주23,24,31)	6,544,908,920	17,601,360,452	4,359,231,278	13,466,466,973

매출총이익	2,099,034,487	4,930,633,483	1,031,444,252	3,436,659,055

판매비와관리비 (주14,24,25)	2,128,660,428	6,029,614,940	2,344,823,241	6,275,685,981

영업이익(손실) (주36)	(29,625,941)	(1,098,981,457)	(1,313,378,989)	(2,839,026,926)

기타이익 (주26)	7,724,008	50,701,129	20,103,243	162,825,431

기타손실 (주26)	1,626,725	22,073,215	8,556,134,129	28,453,910,547

금융수익 (주27,33)	(8,128,053,646)	12,420,789,063	444,291,816	945,409,627

금융원가 (주27,33)	761,082,406	1,931,481,824	2,382,999,205	17,626,969,155

법인세비용차감전순이익(손실)	(8,912,664,710)	9,418,953,696	(11,788,117,264)	(47,811,671,570)

당기순이익(손실)	(8,912,664,710)	9,418,953,696	(11,788,117,264)	(47,811,671,570)

기타포괄손익

총포괄손익	(8,912,664,710)	9,418,953,696	(11,788,117,264)	(47,811,671,570)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원) (주29)	(80)	85	(109)	(454)

희석주당이익(손실) (단위 : 원) (주29)	(80)	85	(109)	(454)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 25 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 24 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	9,990,886,900	200,997,139,544	805,561,971	(90,522,707,134)	121,270,881,281

회계정책변경효과	2,981,073,779	345,695,704	3,326,769,483

당기순이익(손실)	(47,811,671,570)	(47,811,671,570)

전환사채의 전환	869,543,100	18,336,056,302	19,205,599,402

전환사채의 상환

주식선택권 대체	16,689,787	(16,689,787)

2022.09.30 (기말자본)	10,860,430,000	222,330,959,412	788,872,184	(137,988,683,000)	95,991,578,596

2023.01.01 (기초자본)	10,860,430,000	223,119,831,596	(148,437,483,231)	85,542,778,365

회계정책변경효과

당기순이익(손실)	9,418,953,696	9,418,953,696

전환사채의 전환	327,715,300	3,662,284,104	3,989,999,404

전환사채의 상환	(488,633,312)	(488,633,312)

주식선택권 대체

2023.09.30 (기말자본)	11,188,145,300	226,293,482,388	(139,018,529,535)	98,463,098,153

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 25 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 24 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 25 기 3분기	제 24 기 3분기

영업활동현금흐름	(886,819,396)	(2,063,728,338)

당기순이익(손실)	9,418,953,696	(47,811,671,570)

비현금항목의 조정 (주30)	(6,882,509,848)	47,498,106,971

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 (주30)	(3,047,904,452)	(1,110,427,877)

이자수취	83,924,478	12,572,098

이자지급(영업)	(417,600,000)	(684,600,000)

법인세환급(납부)	(41,683,270)	32,292,040

투자활동현금흐름	3,293,832,945	(13,797,933,671)

단기금융상품의 감소	4,000,000,000	900,000,000

단기대여금의 상환	900,000,000

장기대여금의 상환	40,000,000

보증금의 감소	90,712,000	50,000

당기손익-공정가치측정 금융자산의 처분	12,008,772,981

유형자산의 처분	4,284,000	89,015,474

단기금융상품의 취득	(5,500,000,000)	(900,000,000)

단기대여금의 대여	(900,000,000)

장기대여금의 대여	(70,000,000)	(110,000,000)

보증금의 증가	(122,975,000)	(100,090,000)

정부보조금의 사용	(18,000,000)

당기손익-공정가치측정 금융자산의 취득	(1,500,000,000)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(2,000,000,000)

관계기업에 대한 투자자산의 취득	(13,025,331,819)

유형자산의 취득	(1,659,230,556)	(668,158,626)

무형자산의 취득	(18,000,000)	(5,418,700)

투자부동산의 취득	(1,939,730,480)

재무활동현금흐름	1,518,504,691	(1,205,760,742)

임대보증금의 증가	130,000,000

전환사채의 발행	3,990,000,000	1,000,000,000

리스부채의 상환	(444,022,289)	(453,140,642)

전환사채의 상환	(2,157,473,020)	(1,752,620,100)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	63,970,161	199,826,977

현금및현금성자산의순증가(감소)	3,989,488,401	(16,867,595,774)

기초현금및현금성자산	8,290,011,501	21,426,518,446

기말현금및현금성자산 (주5)	12,279,499,902	4,558,922,672