텔콘RF제약 사업보고서 (2018.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 20 기 2018.12.31 현재
제 19 기 2017.12.31 현재
제 18 기 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 20 기	제 19 기	제 18 기

자산

유동자산	20,695,628,793	23,394,723,267	23,439,024,842

현금및현금성자산 (주5,6,32,33)	5,676,517,502	5,252,359,406	1,640,261,016

기타유동금융자산 (주8,32,33)	1,000,000,000

매출채권 및 기타유동채권 (주7,30,32,33)	11,632,232,458	9,194,546,332	12,210,937,445

기타유동자산 (주9)	223,707,076	5,774,396,036	7,042,483,413

당기법인세자산	20,868,070	97,287,220	147,509,600

재고자산 (주10,12)	3,142,303,687	2,076,134,273	2,397,833,368

비유동자산	157,438,956,442	151,903,088,468	66,352,228,768

장기매출채권 및 기타비유동채권 (주7,30,32,33)	1,054,641,000	614,591,000	659,691,000

종속기업투자주식 (주11)	2,781,986,308	50,132,712,647	41,446,029,788

관계기업투자주식 (주11)	62,889,913,173	30,627,233,630	18,042,722,167

기타비유동금융자산 (주8,32,33)	36,206,395,121	32,052,537,338	3,638,000,505

기타비유동자산 (주9)	5,352,272

유형자산 (주12)	5,520,946,052	1,000,745,854	985,930,783

무형자산 (주13)	44,805,644,934	36,268,096,756	367,302,208

영업권 (주13)	4,179,429,854

투자부동산 (주14)	1,201,818,971	1,212,552,317

자산총계	178,134,585,235	175,297,811,735	89,791,253,610

부채

유동부채	25,681,318,836	65,489,505,982	17,442,189,372

매입채무 및 기타유동채무 (주5,15,30,32,33)	6,395,328,757	4,473,080,807	6,468,036,631

단기차입금 (주5,15,18,30,32,33)	7,442,184,435	11,504,684,711

유동성장기차입금 (주5,15,18,30,32,33)	158,000,000

기타유동금융부채 (주16,32,33)	20,914,500	906,036,410	1,793,588,950

기타유동부채 (주17)	130,373,661	116,935,538	64,270,470

유동성전환사채 (주5,18,32,33)	11,534,517,483	48,488,768,516	8,151,912,321

유동파생상품부채	964,381,000

당기법인세부채

비유동부채	7,300,345	68,939,165	10,197,080,492

전환사채 (주5,18,32,33)	8,552,752,545

기타비유동금융부채 (주16,32,33)	7,300,345	68,939,165	796,067,685

이연법인세부채 (주27)	848,260,262

퇴직급여부채

부채총계	25,688,619,181	65,558,445,147	27,639,269,864

자본

자본금 (주1,20)	8,233,008,300	7,270,798,200	5,809,677,000

자본잉여금 (주20)	135,881,680,184	90,184,467,794	28,756,082,544

자본조정 (주31)	1,956,415,250	286,097,586	26,920,062

기타포괄손익누계액	(406,986,759)

이익잉여금(결손금) (주21)	6,374,862,320	11,998,003,008	27,966,290,899

자본총계	152,445,966,054	109,739,366,588	62,151,983,746

자본과부채총계	178,134,585,235	175,297,811,735	89,791,253,610

포괄손익계산서
제 20 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 19 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 18 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
(단위 : 원)

제 20 기	제 19 기	제 18 기

수익(매출액) (주22,30)	47,959,826,850	29,704,738,981	22,065,966,902

매출원가 (주22,23,30)	41,138,543,541	26,692,318,550	19,345,789,767

매출총이익	6,821,283,309	3,012,420,431	2,720,177,135

판매비와관리비 (주23,24)	10,408,664,399	8,591,819,900	5,493,995,535

경상연구개발비 (주23,24)	2,338,285,986	2,306,500,565	1,708,995,556

영업이익(손실)	(5,925,667,076)	(7,885,900,034)	(4,482,813,956)

기타수익 (주25)	1,266,233,903	100,370,793	1,977,063,386

기타비용 (주25)	1,570,045,763	2,727,719,540	3,474,237,201

금융수익 (주26,32)	6,514,638,239	1,016,866,486	5,064,485,661

금융원가 (주26,32)	5,959,240,521	6,462,060,773	698,221,603

법인세비용차감전순이익(손실)	(5,674,081,218)	(15,958,443,068)	(1,613,723,713)

법인세비용 (주27)	0	9,844,823	(362,432,324)

당기순이익(손실)	(5,674,081,218)	(15,968,287,891)	(1,251,291,389)

기타포괄손익	406,986,759	(406,986,759)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	406,986,759	(406,986,759)

매도가능금융자산평가손익	406,986,759	(406,986,759)

총포괄손익	(5,674,081,218)	(15,561,301,132)	(1,658,278,148)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원) (주28)	(74)	(245)	(23)

자본변동표
제 20 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 19 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 18 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2016.01.01 (기초자본)	2,511,000,000	13,318,091,200	451,605,000	29,217,582,288	45,498,278,488

회계정책변경에 따른 증가(감소)

총포괄손익

당기순이익(손실)	(1,251,291,389)	(1,251,291,389)

매도가능증권평가손익	(406,986,759)	(406,986,759)

지분의 발행	576,832,000	13,337,917,015	13,914,749,015

무상증자	2,651,845,000	(2,651,845,000)

전환사채의 전환

전환사채의 상환

전환권대가	3,449,359,329	3,449,359,329

종속기업간 합병

주식선택권행사	70,000,000	1,302,560,000	(637,560,000)	735,000,000

주식기준보상거래	212,875,062	212,875,062

확정급여제도의 재측정요소

2016.12.31 (기말자본)	5,809,677,000	28,756,082,544	26,920,062	(406,986,759)	27,966,290,899	62,151,983,746

2017.01.01 (기초자본)	5,809,677,000	28,756,082,544	26,920,062	(406,986,759)	27,966,290,899	62,151,983,746

회계정책변경에 따른 증가(감소)

총포괄손익

당기순이익(손실)	(15,968,287,891)	(15,968,287,891)

매도가능증권평가손익	406,986,759	406,986,759

지분의 발행	664,355,900	35,597,551,340	36,261,907,240

무상증자

전환사채의 전환	796,765,300	21,869,208,703	22,665,974,003

전환사채의 상환	1,114,409	1,114,409

전환권대가	3,980,513,656	3,980,513,656

종속기업간 합병	(20,002,858)	(20,002,858)

주식선택권행사

주식기준보상거래	259,177,524	259,177,524

확정급여제도의 재측정요소

2017.12.31 (기말자본)	7,270,798,200	90,184,467,794	286,097,586	11,998,003,008	109,739,366,588

2018.01.01 (기초자본)	7,270,798,200	90,184,467,794	286,097,586	11,998,003,008	109,739,366,588

회계정책변경에 따른 증가(감소)	50,940,530	50,940,530

총포괄손익

당기순이익(손실)	(5,674,081,218)	(5,674,081,218)

매도가능증권평가손익

지분의 발행

무상증자

전환사채의 전환	962,210,100	55,453,258,262	56,415,468,362

전환사채의 상환

전환권대가	(5,003,324,090)	(5,003,324,090)

종속기업간 합병	(4,752,721,782)	(4,752,721,782)

주식선택권행사

주식기준보상거래	1,670,317,664	1,670,317,664

확정급여제도의 재측정요소

2018.12.31 (기말자본)	8,233,008,300	135,881,680,184	1,956,415,250	0	6,374,862,320	152,445,966,054

현금흐름표
제 20 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 19 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 18 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
(단위 : 원)

제 20 기	제 19 기	제 18 기

영업활동현금흐름	(5,872,463,493)	(5,347,153,604)	(4,721,742,209)

당기순이익(손실)	(5,674,081,218)	(15,968,287,891)	(1,251,291,389)

당기순이익조정을 위한 가감 (주29)	5,015,913,422	10,949,944,568	(651,162,741)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 (주29)	(2,839,047,924)	889,218,698	(3,063,239,245)

이자수취(영업)	330,852,355	349,152,119	457,225,153

이자지급(영업)	(2,733,471,328)	(1,617,403,478)	(101,885,745)

법인세납부(환급)	27,371,200	50,222,380	(111,388,242)

투자활동현금흐름	2,079,564,709	(72,186,744,713)	(47,971,559,641)

단기금융상품의 처분	1,000,000,000	7,062,991,782

단기대여금및수취채권의 처분	489,444,498	462,250,041	7,271,666,666

임차보증금의 감소	1,800,000	3,210,000,000

관계기업투자주식의 처분	15,486,563,600	1,702,975,000

매도가능금융자산의 처분	645,942,420	10,941,736,947

당기손익-공정가치측정 금융자산의 처분	4,267,236,600

유형자산의 처분	19,899,216	45,541,997	6,400,000

투자부동산의 처분	2,532,210

종속기업합병으로 인한 순현금유입	301,234,375

취득중인무형자산의 증가	(5,361,000,000)

제3자에 대한 선급금 및 대여금	(5,653,000,000)

단기금융상품의 취득	(1,000,000,000)	(70,000,000)

단기대여금및수취채권의 취득	(160,000,000)	(2,291,000,000)	(7,220,000,000)

임차보증금의 증가	(356,350,000)	(17,391,000)	(469,691,000)

파생상품의 취득	(516,430,000)

매도가능금융자산의 취득	(9,498,847,338)	(14,198,155,632)

당기손익-공정가치측정 금융자산의 취	(2,000,000,000)

종속기업투자주식의 취득	(10,314,735,900)	(10,550,076,088)	(42,267,583,216)

관계기업투자주식의 취득	(40,000,000)	(7,353,675,000)	(12,277,172,500)

유형자산의 취득	(1,153,253,690)	(449,400,000)	(1,460,952,704)

무형자산의 취득	(103,806,200)	(36,010,659,745)	(203,774,984)

재무활동현금흐름	4,258,693,123	81,146,591,951	36,290,948,025

단기차입금의 증가	10,515,381,965	61,899,273,200	0

전환사채의 증가	9,940,000,000	33,480,000,000	21,641,199,010

유상증자	36,261,907,240	13,914,749,015

주식선택권행사로 인한 현금유입	735,000,000

단기차입금의 상환	(15,998,028,842)	(50,394,588,489)

유동성장기부채의 상환	(198,660,000)

전환사채의 감소	(100,000,000)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(41,636,243)	(595,244)	32,599

현금및현금성자산의순증가(감소)	424,158,096	3,612,098,390	(16,402,321,226)

기초현금및현금성자산	5,252,359,406	1,640,261,016	18,042,582,242

기말현금및현금성자산 (주6)	5,676,517,502	5,252,359,406	1,640,261,016

이익잉여금처분계산서(단위: 원)

구 분	당 기	전 기

처분예정일 : 2019년 3월 28일	처분확정일 : 2018년 3월 30일

I.미처분이익잉여금	5,731,862,320	10,555,003,008

전기이월미처분이익잉여금	11,355,003,008	26,523,290,899

회계정책변경효과	50,940,530	-

당기순손실	(5,674,081,218)	(15,968,287,891)

II.임의적립금등의 이입액	450,000,000	800,000,000

연구및인력개발준비금	450,000,000	800,000,000

III.이익잉여금처분액	-	-

IV.차기이월미처분이익잉여금	6,181,862,320	11,355,003,008