텔콘RF제약 사업보고서 (2023.12)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 25 기 2023.12.31 현재
제 24 기 2022.12.31 현재
제 23 기 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 25 기	제 24 기	제 23 기

자산

유동자산	31,783,754,466	21,581,738,055	34,055,241,271

현금및현금성자산 (주5,6,7,35,36)	7,397,762,722	8,290,011,501	21,426,518,446

기타유동금융자산 (주9,35,36)	3,075,799,408	2,229,696,579

매출채권 및 기타유동채권 (주8,33,35,36)	16,414,475,977	6,564,451,233	9,355,174,022

기타유동자산 (주10)	44,692,555	53,148,828	50,212,661

당기법인세자산	61,525,770	16,366,160	43,771,060

유동재고자산 (주11,13)	4,789,498,034	4,428,063,754	3,179,565,082

비유동자산	108,892,681,182	98,391,946,377	147,863,854,023

비유동매출채권 및 기타채권 (주33)	803,014,061	739,506,158	781,227,177

종속기업투자 (주12,33)	2,951,904,181	1,290,252,471	2,297,528,098

관계기업투자 (주12,33)	13,805,817,299	13,805,817,299	75,522,463,082

기타비유동금융자산 (주9,33,35,36)	59,623,191,313	50,776,235,985	30,693,441,487

유형자산 (주13,36)	7,583,645,959	6,757,735,128	6,895,567,372

사용권자산 (주14,19)	867,785,138	1,161,901,411	1,510,088,462

무형자산 (주7,15)	21,334,914,243	23,860,497,925	30,163,538,345

투자부동산 (주16,37)	1,922,408,988

자산총계	140,676,435,648	119,973,684,432	181,919,095,294

부채

유동부채	34,524,353,659	33,761,135,963	59,631,279,137

매입채무 및 기타유동채무 (주5,17,33,35,36)	4,217,661,182	4,411,891,923	5,016,379,949

유동성리스부채 (주14,35,36)	460,102,855	510,767,341	478,391,869

기타유동금융부채 (주18,35,36)	3,156,889,582

기타 유동부채 (주20)	189,139,787	185,208,362	87,784,425

유동성전환사채 (주5,21,31,33,35,36)	26,443,110,418	28,653,268,337	53,991,168,924

유동성복구충당부채 (주18,35,36)	57,449,835	57,553,970

비유동부채	543,658,212	669,770,104	1,016,934,876

비유동매입채무 및 기타채무 (주5,17,35,36)	134,736,842

리스부채 (주14,35,36)	400,246,254	606,998,975	1,009,028,115

복구충당부채 (주19,35,36)	8,675,116	62,771,129	7,906,761

부채총계	35,068,011,871	34,430,906,067	60,648,214,013

자본

자본금 (주1,23)	11,599,492,100	10,860,430,000	9,990,886,900

자본잉여금 (주9,23)	228,999,630,528	223,119,831,596	200,997,139,544

기타자본구성요소	805,561,971

이익잉여금(결손금) (주24)	(134,990,698,851)	(148,437,483,231)	(90,522,707,134)

자본총계	105,608,423,777	85,542,778,365	121,270,881,281

자본과부채총계	140,676,435,648	119,973,684,432	181,919,095,294

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 25 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 24 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 23 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

제 25 기	제 24 기	제 23 기

수익(매출액) (주25,33,38)	34,934,742,264	25,786,515,529	36,037,139,243

매출원가 (주25,26,33)	25,360,283,531	19,316,482,614	27,442,750,974

매출총이익	9,574,458,733	6,470,032,915	8,594,388,269

판매비와관리비 (주26,27)	8,036,450,724	8,550,409,960	10,845,525,487

영업이익(손실) (주36,38)	1,538,008,009	(2,080,377,045)	(2,251,137,218)

기타이익 (주28)	79,977,574	266,883,414	77,143,807

기타손실 (주28)	661,017,686	33,146,413,135	54,458,731,608

금융수익 (주29,33,35)	15,067,460,383	868,853,807	13,255,706,966

금융원가 (주29,33,35)	2,577,643,900	24,169,418,842	15,460,507,567

법인세비용차감전순이익(손실)	13,446,784,380	(58,260,471,801)	(58,837,525,620)

법인세비용(수익) (주30)

당기순이익(손실)	13,446,784,380	(58,260,471,801)	(58,837,525,620)

기타포괄손익

총포괄손익	13,446,784,380	(58,260,471,801)	(58,837,525,620)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원) (주31)	120	(549)	(670)

희석주당이익(손실) (단위 : 원) (주31)	99	(549)	(670)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 25 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 24 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 23 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	8,750,901,200	165,984,934,633	872,321,146	(31,685,181,514)	143,922,975,465

회계정책변경효과

당기순이익(손실)	(58,837,525,620)	(58,837,525,620)

전환사채의 전환	1,239,985,700	34,945,445,736	36,185,431,436

전환사채의 상환

주식선택권 대체	66,759,175	(66,759,175)

2021.12.31 (기말자본)	9,990,886,900	200,997,139,544	805,561,971	(90,522,707,134)	121,270,881,281

2022.01.01 (기초자본)	9,990,886,900	200,997,139,544	805,561,971	(90,522,707,134)	121,270,881,281

회계정책변경효과	2,981,073,779	345,695,704	3,326,769,483

당기순이익(손실)	(58,260,471,801)	(58,260,471,801)

전환사채의 전환	869,543,100	18,336,056,302	19,205,599,402

전환사채의 상환

주식선택권 대체	805,561,971	(805,561,971)

2022.12.31 (기말자본)	10,860,430,000	223,119,831,596	(148,437,483,231)	85,542,778,365

2023.01.01 (기초자본)	10,860,430,000	223,119,831,596	(148,437,483,231)	85,542,778,365

회계정책변경효과

당기순이익(손실)	13,446,784,380	13,446,784,380

전환사채의 전환	739,062,100	6,368,432,244	7,107,494,344

전환사채의 상환	(488,633,312)	(488,633,312)

주식선택권 대체

2023.12.31 (기말자본)	11,599,492,100	228,999,630,528	(134,990,698,851)	105,608,423,777

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 25 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 24 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 23 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

제 25 기	제 24 기	제 23 기

영업활동현금흐름	(773,200,839)	(1,940,929,459)	(168,819,848)

당기순이익(손실)	13,446,784,380	(58,260,471,801)	(58,837,525,620)

비현금항목의 조정 (주30,32)	(7,058,730,647)	60,395,688,209	61,605,081,560

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 (주30,32)	(6,683,792,245)	(3,277,018,460)	(495,497,730)

이자수취	93,044,205	20,954,013	18,033,414

이자지급(영업)	(541,500,000)	(854,175,000)	(2,418,804,872)

배당금수취	16,153,078	6,688,680

법인세환급(납부)	(45,159,610)	27,404,900	(40,106,600)

투자활동현금흐름	(10,612,125,535)	(7,711,370,859)	678,457,476

단기금융상품의 감소	5,500,000,000	900,000,000

단기대여금의 상환	900,000,000	810,000,000

유동성장기대여금의 상환	6,666,660

장기대여금의 상환	41,111,120

보증금의 감소	90,712,000	168,050,000	40,430,000

정부보조금의 수취	18,947,369	351,292,755

당기손익-공정가치측정 금융자산의 처분	12,334,542,871	3,542,941,560	9,605,169,500

관계기업투자주식의 처분	2,406,636,772

유형자산의 처분	5,884,000	86,015,474	60,241,817

취득중인무형자산의 증가	3,355,500,000

단기금융상품의 증가	(7,500,000,000)	(900,000,000)

단기대여금의 증가	(7,900,000,000)	(810,000,000)

장기대여금의 대여	(80,000,000)	(130,000,000)

보증금의 증가	(122,975,000)	(100,090,000)	(65,900,000)

정부보조금의 사용	(18,947,369)	(18,000,000)	(194,261,739)

당기손익-공정가치측정 금융자산의 취득	(7,715,262,616)	(6,688,680)	(3,297,029,703)

종속기업투자주식의 취득	(2,300,000,000)	(10,000,000)

관계기업투자주식의 취득	(13,025,331,819)

투자부동산의 취득	(1,939,730,480)

유형자산의 취득	(1,867,296,310)	(668,158,626)	(2,252,065,954)

무형자산의 취득	(18,000,000)	(14,523,320)	(203,919,200)

재무활동현금흐름	10,493,536,687	(3,440,887,142)	(1,713,127,559)

장기미지급금의 증가(감소)	4,736,842	31,014,723

임대보증금의 증가	130,000,000

전환사채의 발행	13,107,500,000	1,000,000,000

유동성장기차입금의 상환	(1,140,000,000)

리스부채의 상환	(591,227,135)	(604,679,042)	(604,142,282)

전환사채의 상환	(2,157,473,020)	(3,836,208,100)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(892,248,779)	(13,136,506,945)	(1,179,074,816)

기초현금및현금성자산	8,290,011,501	21,426,518,446	22,605,593,262

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(459,092)	(43,319,485)	24,415,115

기말현금및현금성자산 (주5,6)	7,397,762,722	8,290,011,501	21,426,518,446

결손금처리계산서
제 25(당)기 2023년 1월 1일부터 2023년 12월 31일 까지
제 24(전)기 2022년 1월 1일부터 2022년 12월 31일 까지
주식회사 텔콘알에프제약 (단위: 원)

구 분	당 기	전 기

처리예정일 : 2024년 3월 27일	처분확정일 : 2023년 3월 29일

I.미처리결손금	(135,183,698,851)	(148,630,483,231)

전기이월미처리결손금	(148,630,483,231)	(90,715,707,134)

회계정책변경효과	-	345,695,704

당기순이익(손실)	13,446,784,380	(58,260,471,801)

II.결손금처리액	-	-

III.차기이월미처리결손금	(135,183,698,851)	(148,630,483,231)