텔콘RF제약 사업보고서 (2018.12)
정 정 신 고 (보고)

2019년 2월 22일

1. 정정대상 공시서류 : 제 19기 사업보고서

2. 정정대상 공시서류의 최초제출일 : 2018년 3월 30일

3. 2019년 2월 22일 정정 내용 가. 정정사유: 종속기업인 ㈜비보존의 개발비 및 이연법인세자산의 수정으로 인한 연결재무제표 재작성나. 정정사항

항 목	정 정 전	정 정 후

I. 회사의 개요
1. 회사의 개요사. 연결대상 종속회사 개황(1) 연결대상 종속기업의 개황	(주)비보존직전사업연도말 자산총액: 50,384 백만원	(주)비보존직전사업연도말 자산총액: 38,543 백만원

I. 회사의 개요6. 배당에 관한 사항 등	구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제19기 제18기 제17기 주당액면가액(원) 100 100 500 (연결)당기순이익(백만원) -15,276 -3,438 348 (별도)당기순이익(백만원) -15,968 -1,251 1,000 (연결)주당순이익(원) -235 -64 7	구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제19기 제18기 제17기 주당액면가액(원) 100 100 500 (연결)당기순이익(백만원) -16,213 -4,239 348 (별도)당기순이익(백만원) -15,968 -1,251 1,000 (연결)주당순이익(원) -249 -79 7

II. 사업의 내용1. 사업의 개요나. 사업부문별 주요 재무정보	구 분 제19기 제18기 제17기 금액 비중 금액 비중 금액 비중 RF부문 매출액 31,651 75.77% 25,736 86.25% 28,543 100.0% 영업이익(손실) -8,618 83.54% -4,584 64.38% -286 100.0% 자산총액 179,637 82.27% 93,929 75.44% 48,155 100.0% 제약바이오부문 매출액 11,415 27.33% 5,582 18.71% - - 영업이익(손실) -3,478 33.71% -2,426 34.08% - - 자산총액 61,189 28.02% 41,205 33.09% - - 내부거래제거 등 매출액 -1,292 -3.09% -1,478 -4.95% - - 영업이익(손실) 1,780 -17.25% -110 1.54% - - 자산총액 -22,488 -10.30% -10,622 -8.53% - - 합계 매출액 41,774 100.00% 29,840 100.00% 28,543 100.0% 영업이익(손실) -10,317 100.00% -7,120 100.00% -286 100.0% 자산총액 218,337 100.00% 124,512 100.00% 48,155 100.0%	구 분 제19기 제18기 제17기 금액 비중 금액 비중 금액 비중 RF부문 매출액 31,651 75.77% 25,736 86.25% 28,543 100.0% 영업이익(손실) -8,618 71.34% -4,584 56.61% -286 100.0% 자산총액 179,637 85.69% 93,929 79.30% 48,155 100.0% 제약바이오부문 매출액 11,415 27.33% 5,582 18.71% - - 영업이익(손실) -5,243 43.39% -3,405 42.04% - - 자산총액 49,348 23.54% 33,083 27.93% - - 내부거래제거 등 매출액 -1,292 -3.09% -1,478 -4.95% - - 영업이익(손실) 1,780 -14.73% -110 1.35% - - 자산총액 -19,343 -9.23% -8,568 -7.23% - - 합계 매출액 41,774 100.00% 29,840 100.00% 28,543 100.0% 영업이익(손실) -12,081 100.00% -8,099 100.00% -286 100.0% 자산총액 209,642 100.00% 118,444 100.00% 48,155 100.0%

II. 사업의 내용6. 시장위험과 위험관리나. 자본관리	구 분 당기말 전기말 매입채무및기타채무(유동성포함) 7,145,551 9,682,022 차입금과 전환사채(유동성포함) 66,160,700 20,960,948 차감:현금및현금성자산 (16,445,904) (8,863,191) 순부채(A) 56,860,347 21,779,779 자기자본(B) 143,816,137 88,447,152 총자본(A+B) 200,676,484 110,226,931 부채비율[A/(A+B)] 28.33% 19.76%	구 분 당분기말 전기말 매입채무및기타채무(유동성포함) 7,145,551 9,682,022 차입금과 전환사채(유동성포함) 66,160,700 20,960,948 차감:현금및현금성자산 (16,445,904) (8,863,191) 순부채(A) 56,860,347 21,779,779 자기자본(B) 135,121,046 82,361,944 총자본(A+B) 191,981,393 104,141,723 부채비율[A/(A+B)] 29.62% 20.91%

II. 사업의 내용7. 연구개발 활동가. 연구개발활동의 개요(2) 연구개발비용	과 목 제19기 제18기 제17기 원재료비 1,219 576 775 국고보조금 -18 -10 - 인건비 1,405 816 692 복리후생비 80 71 73 기 타 711 341 207 경상연구개발비 총계 3,396 1,794 1,747 매출액 41,774 29,840 28,543 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] 8.13% 6.01% 6.12%	과 목 제19기 제18기 제17기 원재료비 1,219 576 775 국고보조금 -18 -10 - 인건비 1,877 987 692 복리후생비 80 71 73 기 타 2,170 1,149 207 경상연구개발비 총계 5,328 2,772 1,747 매출액 41,774 29,840 28,543 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] 12.75% 9.29% 6.12%

III. 재무에 관한 사항
1. 요약재무정보
2. 연결재무제표3. 연결재무제표 주석	(*1)	(*1)

III. 재무에 관한 사항6. 기타 재무에 관한 사항가. 재무제표 재작성 등 유의사항	(1) (연결)재무제표 재작성사유, 내용 및 (연결)재무제표에 미치는 영향당사는 2016년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 영업권의 손상차손 오류로 인하여 2016년 12월 31일, 2017년 3월 31일, 2017년 6월 30일, 2017년 9월 30일로 종료되는 보고기간의 (연결)재무제표를 재작성하였습니다. 이로 인해 (연결)기업의 순자산과 이익잉여금이 감소하였으며, 동일로 종료되는 보고기간의 순손실의 변동은 없습니다. 재무제표 재작성 내역은 2017년 12월 29일 공시한 사업보고서(2016.12), 분기보고서(2017.03), 반기보고서(2017.06), 분기보고서(2017.09)를 참고하여 주시기 바랍니다.	(1) (연결)재무제표 재작성사유, 내용 및 (연결)재무제표에 미치는 영향
당사는 2016년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 영업권의 손상차손 오류로 인하여 2016년 12월 31일, 2017년 3월 31일, 2017년 6월 30일, 2017년 9월 30일로 종료되는 보고기간의 (연결)재무제표를 재작성하였습니다. 이로 인해 (연결)기업의 순자산과 이익잉여금이 감소하였으며, 동일로 종료되는 보고기간의 순손실의 변동은 없습니다. 재무제표 재작성 내역은 2017년 12월 29일 공시한 사업보고서(2016.12), 분기보고서(2017.03), 반기보고서(2017.06), 분기보고서(2017.09)를 참고하여 주시기 바랍니다.
당사는 종속기업인 ㈜비보존의 개발비 및 이연법인세자산의 수정과 관련하여 2016년 9월 30일, 2016년 12월 31일, 2017년 3월 31일, 2017년 6월 30일, 2017년 9월 30일, 2017년 12월 31일, 2018년 3월 31일, 2018년 6월 30일, 2018년 9월 30일로 종료되는보고기간의 연결재무제표를 재작성하였습니다. 종속기업인 ㈜비보존의 개발비 및 이연법인세자산의 수정으로 인하여 회사의 순자산이 감소하였으며, 동일로 종료되는 보고기간의 당기순이익이 감소하였습니다. 재무제표 재작성 내역은 2019년 2월 8일 공시한 분기보고서, 반기보고서, 사업보고서를 참고하여 주시기 바랍니다.

III. 재무에 관한 사항6. 기타 재무에 관한 사항가. 재무제표 재작성 등 유의사항	(3) 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항 ① 2016년 감사의견의 강조사항
- 최대주주 변경연결재무제표에 대한 주석 1에서 기술하고 있는 바와 같이 당기 중에 지배기업의 최대주주인 주식회사 케이엠더블유가 보통주식 3,060,000주를 텔콘홀딩스 주식회사 등에게 매도함에 따라 텔콘홀딩스 주식회사가 지배기업의 최대주주로 변경되었습니다.- 보고기간 후 사건연결재무제표에 대한 주석 39에서 기술하고 있는 바와 같이 당기 중에 지배기업은 2017년 3월 2일 개최된 이사회를 통하여 타법인증권 취득을 목적으로 제4회 무기명식무보증사모 전환사채(7,000백만원)를 발행하기로 결의하여 2017년 3월 3일에 발행하였습니다.지배기업은 2017년 3월 2일 개최된 이사회를 통하여 타법인증권 취득을 목적으로 제5회 무기명식 무보증 사모 전환사채(10,000백만원)를 발행하기로 결의하여 2017년 3월 6일에 발행하였습니다.지배기업은 2016년 11월 10일 개최된 이사회를 통하여 지분강화 및 사업시너지 제고의 일환으로 관계기업인 주식회사 케이피엠테크의 지분 8.7%(14,007백만원)를 주식회사 케이피엠테크의 주주인 (주)오에프씨, 필로스제1호투자조합으로부터 취득하기로 결의하였으며, 2017년 3월 6일까지 잔금지급이 완료되었습니다.지배기업은 2017년 3월 7일 개최된 이사회를 통하여 사업시너지 제고의 일환으로 관계기업인 주식회사 케이피엠테크가 발행한 제2회 전환사채(10,000백만원)를 취득하기로 결의하여 2017년 3월 7일에 취득하였습니다.- 연결재무제표 재작성연결재무제표에 대한 주석 40에서 설명하고 있는 바와 같이 회사는 영업권의 손상차손 오류와 관련하여 2016년 12월 31일로 종료되는 보고기간의 연결재무제표를 재작성하였습니다. 영업권의 손상차손 오류으로 인하여 2016년 12월 31일 현재 회사의 순자산은 787백만원 감소하였으며 동일로 종료되는 보고기간의 당기순손실은 787백만원 증가하였습니다.
② 2017년 감사의견의 강조사항 - 최대주주 변경연결재무제표에 대한 주석 1에서 설명하고 있는 바와 같이 당기 중에 제3자배정 유상증자로 인하여 지배기업의 최대주주는 (주)에버코어인베스트먼트홀딩스(구, 텔콘홀딩스(주))에서 Emmaus Life Sciences Inc.로 변경되었습니다.- 계속기업 가정에 관한 불확실성연결재무제표에 대한 주석 38에서 설명하고 있는 바와 같이 회사는 2017년 12월 31일로 종료하는 보고기간에 영업손실과 당기순손실이 각각 10,317백만원과 17,232백만원 만큼 발생하였고, 보고기간말 현재 유동부채가 유동자산을 18,074백만원 만큼 초과하여 회사의 계속기업으로서의 존속능력에 중대한 의문이 있는 상황입니다. 이에 따라 연결기업은 SCD API 독점공급권에 따른 매출 발생, 해외시장 매출 증대, 원가와 비용 절감노력을 계속할 예정입니다. 또한, 유동성확보가 가능한 투자자산을 72,393백만원 보유하고 있으며, 전환사채가 17,000백만원 만큼 보통주로 전환되었으며, 앞으로도 계속 전환사채가 보통주로 전환되어 유동부채가 감소할 것으로 예상하고 있습니다. 회사가 계속기업으로서 존속할지 여부는 회사의 향후 영업성과 등에 따라 좌우되며, 이러한 불확실성의 결과로 인해 발생할 수 있는 자산과 부채 및 관련 손익금액에 대한 수정사항은 동 연결재무제표에 반영되어 있지 않습니다. - 전기 연결재무제표 재작성연결재무제표에 대한 주석 39에서 설명하고 있는 바와 같이 회사는 영업권의 손상차손 오류와 관련하여 2016년 12월 31일로 종료되는 보고기간의 연결재무제표를 재작성하였습니다. 영업권의 손상차손 오류로 인하여 2016년 12월 31일 현재 회사의 순자산은 787백만원 감소하였으며 동일로 종료되는 보고기간의 당기순손실은 787백만원 증가하였습니다.- 보고기간 후 사건
연결재무제표에 대한 주석 40에서 설명하고 있는 바와 같이 지배기업은 Emmaus Life Sciences와 2017년 6월 19일에 계약한 게실증 치료제의 아시아 판매권에 대한 잔금 USD 5,000,000를 2018년 1월 11일에 납입하였습니다.지배기업이 발행한 제4회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 6,000백만원과 1,000백만원이 2018년 3월 5일과 3월 6일에 각각 전환청구되어 보통주로 전환되었습니다.
지배기업이 발행한 제5회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 10,000백만원이 2018년 3월 6일에 전환청구되어 보통주로 전환되었습니다.지배기업은 2018년 3월 8일 개최된 이사회를 통하여 타법인증권 취득을 목적으로 제10회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채(2,405백만원)를 발행하기로 결의하여 2018년 3월 8일에 발행하였습니다.
지배기업은 2018년 3월 8일 개최된 이사회를 통하여 조직합병을 통한 경영효율화, 제약 및 바이오 사업의 시너지효과를 위해 종속기업인 (주)텔콘제약과의 흡수합병을 결의하였으며, 합병비율은 1.0000 : 0.0000 입니다.지배기업은 2018년 3월 14일 개최된 이사회를 통하여 제11회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채(3,000백만원)를 발행하기로 결의하여 2018년 3월 14일에 발행하였습니다.	(3) 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항
① 2016년감사의견의 강조사항 - 최대주주 변경연결재무제표에 대한 주석 1에서 기술하고 있는 바와 같이 당기 중에 지배기업의 최대주주인 주식회사 케이엠더블유가 보통주식 3,060,000주를 텔콘홀딩스 주식회사 등에게 매도함에 따라 텔콘홀딩스 주식회사가 지배기업의 최대주주로 변경되었습니다.- 보고기간 후 사건연결재무제표에 대한 주석 39에서 기술하고 있는 바와 같이 당기 중에 지배기업은 2017년 3월 2일 개최된 이사회를 통하여 타법인증권 취득을 목적으로 제4회 무기명식무보증사모 전환사채(7,000백만원)를 발행하기로 결의하여 2017년 3월 3일에 발행하였습니다.
지배기업은 2017년 3월 2일 개최된 이사회를 통하여 타법인증권 취득을 목적으로 제5회 무기명식 무보증 사모 전환사채(10,000백만원)를 발행하기로 결의하여 2017년 3월 6일에 발행하였습니다.
지배기업은 2016년 11월 10일 개최된 이사회를 통하여 지분강화 및 사업시너지 제고의 일환으로 관계기업인 주식회사 케이피엠테크의 지분 8.7%(14,007백만원)를 주식회사 케이피엠테크의 주주인 (주)오에프씨, 필로스제1호투자조합으로부터 취득하기로 결의하였으며, 2017년 3월 6일까지 잔금지급이 완료되었습니다.
지배기업은 2017년 3월 7일 개최된 이사회를 통하여 사업시너지 제고의 일환으로 관계기업인 주식회사 케이피엠테크가 발행한 제2회 전환사채(10,000백만원)를 취득하기로 결의하여 2017년 3월 7일에 취득하였습니다.
- 연결재무제표 재작성연결재무제표에 대한 주석 40에서 설명하고 있는 바와 같이 회사는 종속기업인 ㈜비보존의 개발비 및 이연법인세자산의 수정과 관련하여 2016년 12월 31일로 종료되는보고기간의 연결재무제표를 재작성하였습니다. 종속기업인 ㈜비보존의 개발비 및 이연법인세자산의 수정으로 인하여 2016년 12월 31일 현재 회사의 순자산은 6,085백만원 감소하였으며, 동일로 종료되는 보고기간의 당기순손실은 2,024백만원 증가하였습니다.
② 2017년 감사의견의 강조사항 - 최대주주 변경연결재무제표에 대한 주석 1에서 설명하고 있는 바와 같이 당기 중에 제3자배정 유상증자로 인하여 지배기업의 최대주주는 (주)에버코어인베스트먼트홀딩스(구, 텔콘홀딩스(주))에서 Emmaus Life Sciences Inc.로 변경되었습니다. - 계속기업 가정 에 관한 불확실성연 결재무제표에 대한 주석 38에서 설명하고 있는 바와 같이 회사는 2017년 12월 31일로 종료하는 보고기간에 영업손실과 당기순손실이 각각 12 ,081백만원과 19,841백만원 만큼 발생하였고, 보고기간말 현재 유동부채가 유동자산을 18,074백만원 만큼 초과하여 회사의 계속기업으로서의 존속능력에 중대한 의문이 있는 상황입니다. 이에 따라 연결기업은 SCD API 독점공급권에 따른 매출 발생, 해외시장 매출 증대, 원가와 비용 절감노력을 계속할 예정입니다. 또한, 유동성확보가 가능한 투자자산을 72,393백만원 보유하고 있으며, 전환사채가 17,000백만원 만큼 보통주로 전환되었으며, 앞으로도 계속 전환사채가 보통주로 전환되어 유동부채가 감소할 것으로 예상하고 있습니다. 회사가 계속기업으로서 존속할지 여부는 회사의 향후 영업성과 등에 따라 좌우되며, 이러한 불확실성의 결과로 인해 발생할 수 있는 자산과 부채 및 관련 손익금액에 대한 수정사항은 동 연결재무제표에 반영되어 있지 않습니다.
- 연결재무제표 재작성 연결재무제표에 대한 주석 39에서 설명하고 있는 바와 같이 회사는 종속기업인 ㈜비보존의 개발비 및 이연법인세자산의 수정과 관련하여 2017년 12월 31일로 종료되는보고기간의 연결재무제표를 재작성하였습니다. 종속기업인 ㈜비보존의 개발비 및 이연법인세자산의 수정 으로 인하여 2017년 12월 31일 현재 회사의 순자산은 8,695백만원 감소하였으며, 동일로 종료되는 보고기간의 당기순손실은 2,610백만원 증가하였습니다.
- 보고기간 후 사건
연결재무제표에 대한 주석 40에서 설명하고 있는 바와 같이 지배기업은 Emmaus Life Sciences와 2017년 6월 19일에 계약한 게실증 치료제의 아시아 판매권에 대한 잔금 USD 5,000,000를 2018년 1월 11일에 납입하였습니다.
지배기업이 발행한 제4회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 6,000백만원과 1,000백만원이 2018년 3월 5일과 3월 6일에 각각 전환청구되어 보통주로 전환되었습니다.
지배기업이 발행한 제5회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 10,000백만원이 2018년 3월 6일에 전환청구되어 보통주로 전환되었습니다. 지배기업은 2018년 3월 8일 개최된 이사회를 통하여 타법인증권 취득을 목적으로 제10회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채(2,405백만원)를 발행하기로 결의하여 2018년 3월 8일에 발행하였습니다.
지배기업은 2018년 3월 8일 개최된 이사회를 통하여 조직합병을 통한 경영효율화, 제약 및 바이오 사업의 시너지효과를 위해 종속기업인 (주)텔콘제약과의 흡수합병을 결의하였으며, 합병비율은 1.0000 : 0.0000 입니다. 지배기업은 2018년 3월 14일 개최된 이사회를 통하여 제11회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채(3,000백만원)를 발행하기로 결의하여 2018년 3월 14일에 발행하였습니다.

III. 재무에 관한 사항6. 기타 재무에 관한 사항다. 재고자산의 보유 및 실사내역 등	(1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황(단위: 백만원) 계정과목 제19기 제18기 제17기 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100] 1.58% 3.16% 3.88% 재고자산회전율(회수)[연 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] 9.96회 9.22회 7.96회	(1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황(단위: 백만원) 계정과목 제19기 제18기 제17기 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100] 1.65% 3.32% 3.88% 재고자산회전율(회수)[연 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] 9.91회 9.22회 7.96회

IV. 감사인의 감사의견 등
1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견.가. 감사의견제19기(당기) 감사보고서 특기사항	(1) 최대주주 변경연결재무제표에 대한 주석 1에서 설명하고 있는 바와 같이 당기 중에 제3자배정 유상증자로 인하여 지배기업의 최대주주는 (주)에버코어인베스트먼트홀딩스(구, 텔콘홀딩스(주))에서 Emmaus Life Sciences Inc.로 변경되었습니다.(2) 계속기업 가정에 관한 불확실성연결재무제표에 대한 주석 38에서 설명하고 있는 바와 같이 회사는 2017년 12월 31일로 종료하는 보고기간에 영업손실과 당기순손실이 각각 10,317백만원과 17,232백만원 만큼 발생하였고, 보고기간말 현재 유동부채가 유동자산을 18,074백만원 만큼 초과하여 회사의 계속기업으로서의 존속능력에 중대한 의문이 있는 상황입니다. 이에 따라 연결기업은 SCD API 독점공급권에 따른 매출 발생, 해외시장 매출 증대, 원가와 비용 절감노력을 계속할 예정입니다. 또한, 유동성확보가 가능한 투자자산을 72,393백만원 보유하고 있으며, 전환사채가 17,000백만원 만큼 보통주로 전환되었으며, 앞으로도 계속 전환사채가 보통주로 전환되어 유동부채가 감소할 것으로 예상하고 있습니다. 회사가 계속기업으로서 존속할지 여부는 회사의 향후 영업성과 등에 따라 좌우되며, 이러한 불확실성의 결과로 인해 발생할 수 있는 자산과 부채 및 관련 손익금액에 대한 수정사항은 동 연결재무제표에 반영되어 있지 않습니다.(3) 전기 연결재무제표 재작성연결재무제표에 대한 주석 39에서 설명하고 있는 바와 같이 회사는 영업권의 손상차손 오류와 관련하여 2016년 12월 31일로 종료되는 보고기간의 연결재무제표를 재작성하였습니다. 영업권의 손상차손 오류로 인하여 2016년 12월 31일 현재 회사의 순자산은 787백만원 감소하였으며 동일로 종료되는 보고기간의 당기순손실은 787백만원 증가하였습니다.(4) 보고기간 후 사건
연결재무제표에 대한 주석 40에서 설명하고 있는 바와 같이 지배기업은 Emmaus Life Sciences와 2017년 6월 19일에 계약한 게실증 치료제의 아시아 판매권에 대한 잔금 USD 5,000,000를 2018년 1월 11일에 납입하였습니다.지배기업이 발행한 제4회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 6,000백만원과 1,000백만원이 2018년 3월 5일과 3월 6일에 각각 전환청구되어 보통주로 전환되었습니다.
지배기업이 발행한 제5회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 10,000백만원이 2018년 3월 6일에 전환청구되어 보통주로 전환되었습니다.지배기업은 2018년 3월 8일 개최된 이사회를 통하여 타법인증권 취득을 목적으로 제10회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채(2,405백만원)를 발행하기로 결의하여 2018년 3월 8일에 발행하였습니다.
지배기업은 2018년 3월 8일 개최된 이사회를 통하여 조직합병을 통한 경영효율화, 제약 및 바이오 사업의 시너지효과를 위해 종속기업인 (주)텔콘제약과의 흡수합병을 결의하였으며, 합병비율은 1.0000 : 0.0000 입니다.지배기업은 2018년 3월 14일 개최된 이사회를 통하여 제11회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채(3,000백만원)를 발행하기로 결의하여 2018년 3월 14일에 발행하였습니다.	(1) 최대주주 변경연결재무제표에 대한 주석 1에서 설명하고 있는 바와 같이 당기 중에 제3자배정 유상증자로 인하여 지배기업의 최대주주는 (주)에버코어인베스트먼트홀딩스(구, 텔콘홀딩스(주))에서 Emmaus Life Sciences Inc.로 변경되었습니다. (2) 계속기업 가정 에 관한 불확실성연 결재무제표에 대한 주석 38에서 설명하고 있는 바와 같이 회사는 2017년 12월 31일로 종료하는 보고기간에 영업손실과 당기순손실이 각각 12 ,081백만원과 19,841백만원 만큼 발생하였고, 보고기간말 현재 유동부채가 유동자산을 18,074백만원 만큼 초과하여 회사의 계속기업으로서의 존속능력에 중대한 의문이 있는 상황입니다. 이에 따라 연결기업은 SCD API 독점공급권에 따른 매출 발생, 해외시장 매출 증대, 원가와 비용 절감노력을 계속할 예정입니다. 또한, 유동성확보가 가능한 투자자산을 72,393백만원 보유하고 있으며, 전환사채가 17,000백만원 만큼 보통주로 전환되었으며, 앞으로도 계속 전환사채가 보통주로 전환되어 유동부채가 감소할 것으로 예상하고 있습니다. 회사가 계속기업으로서 존속할지 여부는 회사의 향후 영업성과 등에 따라 좌우되며, 이러한 불확실성의 결과로 인해 발생할 수 있는 자산과 부채 및 관련 손익금액에 대한 수정사항은 동 연결재무제표에 반영되어 있지 않습니다.
(3) 연결재무제표 재작성 연결재무제표에 대한 주석 39에서 설명하고 있는 바와 같이 회사는 종속기업인 ㈜비보존의 개발비 및 이연법인세자산의 수정과 관련하여 2017년 12월 31일로 종료되는보고기간의 연결재무제표를 재작성하였습니다. 종속기업인 ㈜비보존의 개발비 및 이연법인세자산의 수정 으로 인하여 2017년 12월 31일 현재 회사의 순자산은 8,695백만원 감소하였으며, 동일로 종료되는 보고기간의 당기순손실은 2,610백만원 증가하였습니다.
(4) 보고기간 후 사건
연결재무제표에 대한 주석 40에서 설명하고 있는 바와 같이 지배기업은 Emmaus Life Sciences와 2017년 6월 19일에 계약한 게실증 치료제의 아시아 판매권에 대한 잔금 USD 5,000,000를 2018년 1월 11일에 납입하였습니다.
지배기업이 발행한 제4회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 6,000백만원과 1,000백만원이 2018년 3월 5일과 3월 6일에 각각 전환청구되어 보통주로 전환되었습니다.
지배기업이 발행한 제5회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 10,000백만원이 2018년 3월 6일에 전환청구되어 보통주로 전환되었습니다. 지배기업은 2018년 3월 8일 개최된 이사회를 통하여 타법인증권 취득을 목적으로 제10회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채(2,405백만원)를 발행하기로 결의하여 2018년 3월 8일에 발행하였습니다.
지배기업은 2018년 3월 8일 개최된 이사회를 통하여 조직합병을 통한 경영효율화, 제약 및 바이오 사업의 시너지효과를 위해 종속기업인 (주)텔콘제약과의 흡수합병을 결의하였으며, 합병비율은 1.0000 : 0.0000 입니다. 지배기업은 2018년 3월 14일 개최된 이사회를 통하여 제11회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채(3,000백만원)를 발행하기로 결의하여 2018년 3월 14일에 발행하였습니다.

IV. 감사인의 감사의견 등
1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견.가. 감사의견제18기(전기) 감사보고서 특기사항	(1) 최대주주 변경연결재무제표에 대한 주석 1에서 기술하고 있는 바와 같이 당기 중에 지배기업의 최대주주인 주식회사 케이엠더블유가 보통주식 3,060,000주를 텔콘홀딩스 주식회사 등에게 매도함에 따라 텔콘홀딩스 주식회사가 지배기업의 최대주주로 변경되었습니다.(2) 보고기간 후 사건연결재무제표에 대한 주석 39에서 기술하고 있는 바와 같이 당기 중에 지배기업은 2017년 3월 2일 개최된 이사회를 통하여 타법인증권 취득을 목적으로 제4회 무기명식무보증사모 전환사채(7,000백만원)를 발행하기로 결의하여 2017년 3월 3일에 발행하였습니다.지배기업은 2017년 3월 2일 개최된 이사회를 통하여 타법인증권 취득을 목적으로 제5회 무기명식 무보증 사모 전환사채(10,000백만원)를 발행하기로 결의하여 2017년 3월 6일에 발행하였습니다.지배기업은 2016년 11월 10일 개최된 이사회를 통하여 지분강화 및 사업시너지 제고의 일환으로 관계기업인 주식회사 케이피엠테크의 지분 8.7%(14,007백만원)를 주식회사 케이피엠테크의 주주인 (주)오에프씨, 필로스제1호투자조합으로부터 취득하기로 결의하였으며, 2017년 3월 6일까지 잔금지급이 완료되었습니다.지배기업은 2017년 3월 7일 개최된 이사회를 통하여 사업시너지 제고의 일환으로 관계기업인 주식회사 케이피엠테크가 발행한 제2회 전환사채(10,000백만원)를 취득하기로 결의하여 2017년 3월 7일에 취득하였습니다.(3) 연결재무제표 재작성연결재무제표에 대한 주석 40에서 설명하고 있는 바와 같이 회사는 영업권의 손상차손 오류와 관련하여 2016년 12월 31일로 종료되는 보고기간의 연결재무제표를 재작성하였습니다. 영업권의 손상차손 오류으로 인하여 2016년 12월 31일 현재 회사의 순자산은 787백만원 감소하였으며 동일로 종료되는 보고기간의 당기순손실은 787백만원 증가하였습니다.	(1) 최대주주 변경연결재무제표에 대한 주석 1에서 기술하고 있는 바와 같이 당기 중에 지배기업의 최대주주인 주식회사 케이엠더블유가 보통주식 3,060,000주를 텔콘홀딩스 주식회사 등에게 매도함에 따라 텔콘홀딩스 주식회사가 지배기업의 최대주주로 변경되었습니다.(2) 보고기간 후 사건연결재무제표에 대한 주석 39에서 기술하고 있는 바와 같이 당기 중에 지배기업은 2017년 3월 2일 개최된 이사회를 통하여 타법인증권 취득을 목적으로 제4회 무기명식무보증사모 전환사채(7,000백만원)를 발행하기로 결의하여 2017년 3월 3일에 발행하였습니다.
지배기업은 2017년 3월 2일 개최된 이사회를 통하여 타법인증권 취득을 목적으로 제5회 무기명식 무보증 사모 전환사채(10,000백만원)를 발행하기로 결의하여 2017년 3월 6일에 발행하였습니다.
지배기업은 2016년 11월 10일 개최된 이사회를 통하여 지분강화 및 사업시너지 제고의 일환으로 관계기업인 주식회사 케이피엠테크의 지분 8.7%(14,007백만원)를 주식회사 케이피엠테크의 주주인 (주)오에프씨, 필로스제1호투자조합으로부터 취득하기로 결의하였으며, 2017년 3월 6일까지 잔금지급이 완료되었습니다.
지배기업은 2017년 3월 7일 개최된 이사회를 통하여 사업시너지 제고의 일환으로 관계기업인 주식회사 케이피엠테크가 발행한 제2회 전환사채(10,000백만원)를 취득하기로 결의하여 2017년 3월 7일에 취득하였습니다.
(3) 연결재무제표 재작성연결재무제표에 대한 주석 40에서 설명하고 있는 바와 같이 회사는 종속기업인 ㈜비보존의 개발비 및 이연법인세자산의 수정과 관련하여 2016년 12월 31일로 종료되는보고기간의 연결재무제표를 재작성하였습니다. 종속기업인 ㈜비보존의 개발비 및 이연법인세자산의 수정으로 인하여 2016년 12월 31일 현재 회사의 순자산은 6,085백만원 감소하였으며, 동일로 종료되는 보고기간의 당기순손실은 2,024백만원 증가하였습니다.

V. 이사의 경영진단 및 분석의견
2. 개요	2017년은 2016년 대비 RF사업부문의 매출증가와 제약 및 바이오 부문의 신규 연결로 인한 효과로 전체 매출이 119억원 증가하였으나, 사업확장에 따른 비용 증가와 매출원가 상승, 신규투자 등으로 비용이 증가하였습니다. 이로 인하여 영업손실 및 당기순손실은 각각 103억원, 172억원으로 적자가 지속되고 있습니다.	2017년은 2016년 대비 RF사업부문의 매출증가와 제약 및 바이오 부문의 신규 연결로 인한 효과로 전체 매출이 119억원 증가하였으나, 사업확장에 따른 비용 증가와 매출원가 상승, 신규투자 등으로 비용이 증가하였습니다. 이로 인하여 영업손실 및 당기순손실은 각각 121억원, 198억원으로 적자가 지속되고 있습니다.

V. 이사의 경영진단 및 분석의견3. 재무상태 및 경영성과	가. 당기말 연결대상에 포함되는 종속회사는 7개이며, 연결실체의 2개년도 재무상태 및 경영성과는 다음과 같습니다.
(1) 재무상태당사는 종속회사의 신규연결 및 유상증자로 인하여 전기대비 자산총액이 938억원(증가율: 75.35%) 증가한 2,183억원을 기록하였습니다. 또한 당사가 발행한 전환사채 및 차입금으로 인하여 유동부채가 전기대비 460억원(증가율: 193.69%) 증가한 70억원을 기록하였습니다.유동부채가 유동자산을 180억원 만큼 초과하여 기업의 지불능력을 나타내는유동비율은 74.09% 수준으로 전년대비 86.61%p 감소하였습니다.하지만 당사는 유동성확보가 가능한 투자자산을 724억원 보유하고 있으며, 전환사채가 170억원 만큼 보통주로 전환되어 유동부채가 감소하였습니다. (2) 경영성과당사는 TELCON VINA(2017년 5월 설립), 텔콘생명과학(2016년 12월 설립), 비보존(2016년 8월부터 연결)의 신규연결 등으로 인하여 103억원의 영업손실을 기록하였습니다.당기순이익(손실)의 경우 2016년 매도가능금융자산 처분이익의 기저효과(2016년 44억원, 2017년 3억원)로 인하여 기타수익이 29억원 감소하였고, 이자비용이 23억원 증가하였으며, 매도가능 금융자산 처분손실이 24억원 발생함에 따라 172억원의 손실을 기록하였습니다. 세부내역은 Ⅲ. 재무에 관한 사항을 참고하여 주시기 바랍니다.나. 사업부문별 실적(1) 당기와 전기의 영업부문별 재무현황은 다음과 같습니다.
(*1) RF사업부문의 경우 매출증가에 따른 대손상각비 22억원, RF부품 연구개발비 6억원, 베트남법인 설립등에 따른 비용 9억원 등이 증가하여 전기대비 영업손실이 40억원 증가하였습니다. 제약/바이오 사업부문의 경우 경상연구개발비 10억원이 증가하여 전기대비 영업손실이 10억원 증가하였습니다.	가. 당기말 연결대상에 포함되는 종속회사는 7개이며, 연결실체의 2개년도 재무상태 및 경영성과는 다음과 같습니다.
(1) 재무상태당사는 종속회사의 신규연결 및 유상증자로 인하여 전기대비 자산총액이 912억원(증가율: 77.00%) 증가한 2,096억원을 기록하였습니다. 또한 당사가 발행한 전환사채 및 차입금으로 인하여 유동부채가 전기대비 460억원(증가율: 193.69%) 증가한 70억원을 기록하였습니다.유동부채가 유동자산을 180억원 만큼 초과하여 기업의 지불능력을 나타내는유동비율은 74.09% 수준으로 전년대비 86.61%p 감소하였습니다.하지만 당사는 유동성확보가 가능한 투자자산을 724억원 보유하고 있으며, 전환사채가 170억원 만큼 보통주로 전환되어 유동부채가 감소하였습니다. (2) 경영성과당사는 TELCON VINA(2017년 5월 설립), 텔콘생명과학(2016년 12월 설립), 비보존(2016년 8월부터 연결)의 신규연결 등으로 인하여 121억원의 영업손실을 기록하였습니다.당기순이익(손실)의 경우 2016년 매도가능금융자산 처분이익의 기저효과(2016년 44억원, 2017년 3억원)로 인하여 기타수익이 29억원 감소하였고, 이자비용이 23억원 증가하였으며, 매도가능 금융자산 처분손실이 24억원 발생함에 따라 198억원의 손실을 기록하였습니다. 세부내역은 Ⅲ. 재무에 관한 사항을 참고하여 주시기 바랍니다.나. 사업부문별 실적(1) 당기와 전기의 영업부문별 재무현황은 다음과 같습니다.
(*1) RF사업부문의 경우 매출증가에 따른 대손상각비 22억원, RF부품 연구개발비 6억원, 베트남법인 설립등에 따른 비용 9억원 등이 증가하여 전기대비 영업손실이 40억원 증가하였습니다. 제약/바이오 사업부문의 경우 경상연구개발비 20억원이 증가하여 전기대비 영업손실이 18억원 증가하였습니다.

V. 이사의 경영진단 및 분석의견4. 유동성 및 자금조달과 지출가. 유동성	구 분 당기말 전기말 매입채무및기타채무(유동성포함) 7,145,551 9,682,022 차입금과 전환사채(유동성포함) 66,160,700 20,960,948 차감:현금및현금성자산 (16,445,904) (8,863,191) 순부채(A) 56,860,347 21,779,779 자기자본(B) 143,816,137 88,447,152 총자본(A+B) 200,676,484 110,226,931 부채비율[A/(A+B)] 28.33% 19.76%	구 분 당기말 전기말 매입채무및기타채무(유동성포함) 7,145,551 9,682,022 차입금과 전환사채(유동성포함) 66,160,700 20,960,948 차감:현금및현금성자산 (16,445,904) (8,863,191) 순부채(A) 56,860,347 21,779,779 자기자본(B) 135,121,046 82,361,944 총자본(A+B) 191,981,393 104,141,723 부채비율[A/(A+B)] 29.62% 20.91%

IX. 계열회사 등에 관한 사항4. 타법인출자 현황	(주)비보존의 최근사업연도 재무현황총자산: 50,384백만원당기순손익: -2,255백만원	(주)비보존의 최근사업연도 재무현황총자산: 38,543백만원당기순손익: -4,882백만원

(*1) III. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보가. 요약연결재무정보 주식회사 텔콘과 그 종속기업 (단위: 원) 과 목 제 19(당) 기 (2017년 12월말) 제 18(전) 기 (2016년 12월말) 제 17(전) 기 (2015년 12월말) 자산 I.유동자산 51,679,950,270 38,168,651,861 41,313,399,689 현금및현금성자산 16,445,904,295 8,863,191,204 18,050,285,409 기타유동금융자산 13,535,230,000 2,000,100,000 6,992,991,782 매출채권및기타채권 11,995,422,714 15,537,997,761 13,420,373,621 기타유동자산 6,149,066,715 7,626,407,521 945,160,653 당기법인세자산 104,085,930 204,838,502 36,121,358 재고자산 3,450,240,616 3,936,116,873 1,868,466,866 II.비유동자산 166,657,385,819 86,343,324,038 6,841,301,348 비유동매출채권및기타채권 967,185,740 1,076,987,700 3,400,000,000 기타비유동금융자산 33,541,800,351 4,694,053,617 - 기타비유동자산 5,352,272 - - 관계기업투자 38,850,732,961 33,731,527,505 1,679,685,057 유형자산 16,117,015,061 7,156,918,060 1,501,420,528 영업권 23,865,480,409 24,585,544,006 - 무형자산 48,589,956,727 11,830,264,121 260,195,763 투자부동산 1,201,818,971 1,212,552,317 - 이연법인세자산 3,518,043,327 2,055,476,712 - 자산총계 218,337,336,089 124,511,975,899 48,154,701,037 부채 I.유동부채 69,753,812,912 23,751,145,112 3,799,466,990 II.비유동부채 4,767,385,890 12,313,678,924 362,849,077 부채총계 74,521,198,802 36,064,824,036 4,162,316,067 자본 지배기업 소유주지분 109,930,118,400 65,959,307,858 43,992,384,970 I.자본금 7,270,798,200 5,809,677,000 2,511,000,000 II.자본잉여금 94,289,989,278 32,667,992,227 13,318,091,200 III.자본조정 555,099,638 121,235,017 451,605,000 IV.기타포괄손익누계액 -1,153,050,025 3,117,250,881 30,364,895 V.이익잉여금 8,967,281,309 24,243,152,733 27,681,323,875 비지배지분 33,886,018,887 22,487,844,005 - 자본총계 143,816,137,287 88,447,151,863 43,992,384,970 부채및자본총계 218,337,336,089 124,511,975,899 48,154,701,037 과 목 (2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지) (2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지) (2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지) 매출액 41,774,342,286 29,840,249,476 28,542,710,495 영업이익(손실) -10,316,542,949 -7,120,472,618 -286,063,926 법인세비용차감전순이익(손실) -18,621,771,144 -6,053,334,600 631,257,937 당기순이익(손실) -17,231,584,705 -4,548,477,104 348,205,166 ㆍ지배기업소유주지분 -15,275,871,424 -3,438,171,142 348,205,166 ㆍ비지배지분 -1,955,713,281 -1,110,305,962 - 기타포괄손익 -4,409,755,299 2,989,303,369 116,521,142 총포괄손익 -21,641,340,004 -1,559,173,735 464,726,308 ㆍ지배기업소유주지분 -19,546,172,330 -351,285,156 464,726,308 ㆍ비지배지분 -2,095,167,674 -1,207,888,579 - 지배기업소유주의 주당순이익(원) -235 -64 7 연결에 포함된 회사 수 7 5 1 주식회사 텔콘과 그 종속기업 (단위: 원) 과 목 제 19(당) 기 (2017년 12월말) 제 18(전) 기 (2016년 12월말) 제 17(전) 기 (2015년 12월말) 자산 I.유동자산 51,679,950,270 38,168,651,861 41,313,399,689 현금및현금성자산 16,445,904,295 8,863,191,204 18,050,285,409 기타유동금융자산 13,535,230,000 2,000,100,000 6,992,991,782 매출채권및기타채권 11,995,422,714 15,537,997,761 13,420,373,621 기타유동자산 6,149,066,715 7,626,407,521 945,160,653 당기법인세자산 104,085,930 204,838,502 36,121,358 재고자산 3,450,240,616 3,936,116,873 1,868,466,866 II.비유동자산 157,962,294,305 80,274,967,773 6,841,301,348 비유동매출채권및기타채권 967,185,740 1,076,987,700 3,400,000,000 기타비유동금융자산 33,541,800,351 4,694,053,617 - 기타비유동자산 5,352,272 - - 관계기업투자 38,850,732,961 33,731,527,505 1,679,685,057 유형자산 16,117,015,061 7,156,918,060 1,501,420,528 영업권 25,902,837,260 26,622,900,857 - 무형자산 41,375,551,689 5,780,027,717 260,195,763 투자부동산 1,201,818,971 1,212,552,317 - 이연법인세자산 - - - 자산총계 209,642,244,575 118,443,619,634 48,154,701,037 부채 I.유동부채 69,753,812,912 23,751,145,112 3,799,466,990 II.비유동부채 4,767,385,890 12,330,530,924 362,849,077 부채총계 74,521,198,802 36,081,676,036 4,162,316,067 자본 지배기업 소유주지분 107,913,044,307 64,879,217,272 43,992,384,970 I.자본금 7,270,798,200 5,809,677,000 2,511,000,000 II.자본잉여금 94,010,468,492 32,388,471,441 13,318,091,200 III.자본조정 555,099,638 121,235,017 451,605,000 IV.기타포괄손익누계액 (1,153,050,025) 3,117,250,881 30,364,895 V.이익잉여금 7,229,728,002 23,442,582,933 27,681,323,875 비지배지분 27,208,001,466 17,482,726,326 - 자본총계 135,121,045,773 82,361,943,598 43,992,384,970 부채및자본총계 209,642,244,575 118,443,619,634 48,154,701,037 과 목 (2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지) (2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지) (2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지) 매출액 41,774,342,286 29,840,249,476 28,542,710,495 영업이익(손실) -12,081,152,945 -8,099,009,074 -286,063,926 법인세비용차감전순이익(손실) -19,785,939,778 -7,034,134,971 631,257,937 당기순이익(손실) -19,841,467,954 -6,572,696,102 348,205,166 ㆍ지배기업소유주지분 -16,212,854,931 -4,238,740,942 348,205,166 ㆍ비지배지분 -3,628,613,023 -2,333,955,160 - 기타포괄손익 -4,409,755,299 2,989,303,369 116,521,142 총포괄손익 -24,251,223,253 -3,583,392,733 464,726,308 ㆍ지배기업소유주지분 -20,483,155,837 -1,151,854,956 464,726,308 ㆍ비지배지분 -3,768,067,416 -2,431,537,777 - 지배기업소유주의 주당순이익(원) -249 -79 7 연결에 포함된 회사 수 7 5 1 2. 연결재무제표 연결 재무상태표 제 19 기 2017.12.31 현재 제 18 기 2016.12.31 현재 제 17 기 2015.12.31 현재 (단위 : 원) 제 19 기 제 18 기 제 17 기 자산 유동자산 51,679,950,270 38,168,651,861 41,313,399,689 현금및현금성자산 (주3,4,5,14,34,35) 16,445,904,295 8,863,191,204 18,050,285,409 기타유동금융자산 (주5,7,34,35) 13,535,230,000 2,000,100,000 6,992,991,782 매출채권 및 기타유동채권 (주6,34,35) 11,995,422,714 15,537,997,761 13,420,373,621 기타유동자산 (주6) 6,149,066,715 7,626,407,521 945,160,653 당기법인세자산 (주9,11) 104,085,930 204,838,502 36,121,358 재고자산 3,450,240,616 3,936,116,873 1,868,466,866 비유동자산 166,657,385,819 86,343,324,038 6,841,301,348 장기매출채권 및 기타비유동채권 (주6,34,35) 967,185,740 1,076,987,700 3,400,000,000 기타비유동금융자산 (주5,7,34,35) 33,541,800,351 4,694,053,617 기타비유동자산 (주8) 5,352,272 관계기업투자주식 (주10) 38,850,732,961 33,731,527,505 1,679,685,057 유형자산 (주11,14) 16,117,015,061 7,156,918,060 1,501,420,528 영업권 (주12) 23,865,480,409 24,585,544,006 무형자산 (주12,14) 48,589,956,727 11,830,264,121 260,195,763 투자부동산 (주13) 1,201,818,971 1,212,552,317 이연법인세자산 (주29) 3,518,043,327 2,055,476,712 자산총계 218,337,336,089 124,511,975,899 48,154,701,037 부채 유동부채 69,753,812,912 23,751,145,112 3,799,466,990 매입채무 및 기타유동채무 (주3,15,34,35) 6,550,051,380 9,264,321,851 3,773,836,730 단기차입금 (주3,18,32,34,35,36) 12,952,398,679 2,379,674,105 유동성장기차입금 (주3,18,34,35,36) 551,533,098 1,187,081,333 기타유동금융부채 (주16,34,35) 886,145,240 1,613,374,667 유동성전환사채 (주3,18,34,35) 48,488,768,516 8,151,912,321 유동파생상품부채 (주18,34,35) 964,381,000 기타유동부채 (주17) 323,953,792 190,399,835 25,630,260 당기법인세부채 962,207 비유동부채 4,767,385,890 12,313,678,924 362,849,077 장기매입채무 및 기타비유동채무 (주3,15,34,35) 595,500,000 417,700,000 10,261,576 장기차입금 (주3,18,34,35,36) 4,168,000,000 689,527,903 전환사채 (주3,18,34,35) 8,552,752,545 기타비유동금융부채 (주16,34,35) 3,885,890 699,145,000 충당부채 (주19) 132,000,000 이연법인세부채 (주29) 1,822,553,476 352,587,501 부채총계 74,521,198,802 36,064,824,036 4,162,316,067 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 109,930,118,400 65,959,307,858 43,992,384,970 자본금 (주21) 7,270,798,200 5,809,677,000 2,511,000,000 자본잉여금 (주21) 94,289,989,278 32,667,992,227 13,318,091,200 자본조정 (주33) 555,099,638 121,235,017 451,605,000 기타포괄손익누계액 (주22) (1,153,050,025) 3,117,250,881 30,364,895 이익잉여금(결손금) (주23) 8,967,281,309 24,243,152,733 27,681,323,875 비지배지분 33,886,018,887 22,487,844,005 자본총계 143,816,137,287 88,447,151,863 43,992,384,970 자본과부채총계 218,337,336,089 124,511,975,899 48,154,701,037 연결 포괄손익계산서 제 19 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지 제 18 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지 제 17 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 (단위 : 원) 제 19 기 제 18 기 제 17 기 수익(매출액) (주24,32,37) 41,774,342,286 29,840,249,476 28,542,710,495 매출원가 (주24,25,32) 36,778,635,377 26,765,610,035 23,960,399,250 매출총이익 4,995,706,909 3,074,639,441 4,582,311,245 판매비와관리비 (주25,26) 11,916,289,183 8,401,487,605 3,121,208,010 경상연구개발비 (주25,26) 3,395,960,675 1,793,624,454 1,747,167,161 영업이익(손실) (주37) (10,316,542,949) (7,120,472,618) (286,063,926) 기타수익 (주27) 338,108,483 3,250,137,783 48,514,027 기타비용 (주27) 1,576,836,188 4,910,460,297 132,423 금융수익 (주28,34) 1,215,820,085 5,135,562,553 1,052,834,894 금융원가 (주28,34) 6,685,062,069 2,123,850,235 104,954,462 지분법손실 (주10) 1,597,258,506 284,251,786 78,940,173 법인세비용차감전순이익(손실) (18,621,771,144) (6,053,334,600) 631,257,937 법인세비용(수익) (주29) (1,390,186,439) (1,504,857,496) 283,052,771 당기순이익(손실) (17,231,584,705) (4,548,477,104) 348,205,166 당기순이익(손실)의 귀속 지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실) (15,275,871,424) (3,438,171,142) 348,205,166 비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실) (1,955,713,281) (1,110,305,962) 기타포괄손익 (4,409,755,299) 2,989,303,369 116,521,142 당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) 10,536,873 확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익) 10,536,873 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익) (4,409,755,299) 2,989,303,369 105,984,269 해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익) (441,733,025) 70,247,001 50,334,039 지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익) (4,831,218,934) 3,620,378,327 55,650,230 매도가능금융자산평가손익 863,196,660 (701,321,959) 총포괄손익 (21,641,340,004) (1,559,173,735) 464,726,308 총 포괄손익의 귀속 총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 (19,546,172,330) (351,285,156) 464,726,308 총 포괄손익, 비지배지분 (2,095,167,674) (1,207,888,579) 주당이익 희석주당이익(손실) (단위 : 원) (주30) (235) (64) 7 연결 자본변동표 제 19 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지 제 18 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지 제 17 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 (단위 : 원) 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 비지배지분 자본 합계 자본금 자본잉여금 기타자본구성요소 기타포괄손익누계액 이익잉여금 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계 2015.01.01 (기초자본) 2,511,000,000 13,318,091,200 132,825,000 (75,619,374) 27,322,581,836 43,208,878,662 43,208,878,662 연결대상범위의 변동 지분의 발행 무상증자 당기순이익(손실) 348,205,166 348,205,166 348,205,166 확정급여제도의 재측정요소 10,536,873 10,536,873 10,536,873 해외산업환산손익 50,334,039 50,334,039 50,334,039 지분법자본변동 55,650,230 55,650,230 55,650,230 매도가능증권평가손실 종속기업 취득 연결실체내 자본거래 전환사채의 전환 전환사채의 상환 종속기업의 유상증자로 인한 변동 전환권대가 종속기업합병으로 인한 변동 주식선택권 행사 주식기준보상거래 318,780,000 318,780,000 318,780,000 2015.12.31 (기말자본) 2,511,000,000 13,318,091,200 451,605,000 30,364,895 27,681,323,875 43,992,384,970 43,992,384,970 2016.01.01 (기초자본) 2,511,000,000 13,318,091,200 451,605,000 30,364,895 27,681,323,875 43,992,384,970 43,992,384,970 연결대상범위의 변동 지분의 발행 576,832,000 13,337,917,015 13,914,749,015 13,914,749,015 무상증자 2,651,845,000 (2,651,845,000) 당기순이익(손실) (3,438,171,142) (3,438,171,142) (1,110,305,962) (4,548,477,104) 확정급여제도의 재측정요소 해외산업환산손익 57,453,918 57,453,918 12,793,083 70,247,001 지분법자본변동 3,620,378,327 3,620,378,327 3,620,378,327 매도가능증권평가손실 (590,946,259) (590,946,259) (110,375,700) (701,321,959) 종속기업 취득 8,659,243,364 8,659,243,364 연결실체내 자본거래 3,911,909,683 3,911,909,683 15,036,489,220 18,948,398,903 전환사채의 전환 전환사채의 상환 종속기업의 유상증자로 인한 변동 전환권대가 3,449,359,329 3,449,359,329 3,449,359,329 종속기업합병으로 인한 변동 주식선택권 행사 70,000,000 1,302,560,000 (637,560,000) 735,000,000 735,000,000 주식기준보상거래 307,190,017 307,190,017 307,190,017 2016.12.31 (기말자본) 5,809,677,000 32,667,992,227 121,235,017 3,117,250,881 24,243,152,733 65,959,307,858 22,487,844,005 88,447,151,863 2017.01.01 (기초자본) 5,809,677,000 32,667,992,227 121,235,017 3,117,250,881 24,243,152,733 65,959,307,858 22,487,844,005 88,447,151,863 연결대상범위의 변동 지분의 발행 664,355,900 35,597,551,340 36,261,907,240 36,261,907,240 무상증자 당기순이익(손실) (15,275,871,424) (15,275,871,424) (1,955,713,281) (17,231,584,705) 확정급여제도의 재측정요소 해외산업환산손익 (378,891,769) (378,891,769) (62,841,256) (441,733,025) 지분법자본변동 (4,669,066,441) (4,669,066,441) (162,152,493) (4,831,218,934) 매도가능증권평가손실 777,657,304 777,657,304 85,539,356 863,196,660 종속기업 취득 (1,583,630,572) (1,583,630,572) 연결실체내 자본거래 193,611,801 193,611,801 15,076,973,128 15,270,584,929 전환사채의 전환 796,765,300 21,869,208,703 22,665,974,003 22,665,974,003 전환사채의 상환 1,114,409 1,114,409 1,114,409 종속기업의 유상증자로 인한 변동 전환권대가 3,980,513,656 3,980,513,656 3,980,513,656 종속기업합병으로 인한 변동 (20,002,858) (20,002,858) (20,002,858) 주식선택권 행사 주식기준보상거래 433,864,621 433,864,621 433,864,621 2017.12.31 (기말자본) 7,270,798,200 94,289,989,278 555,099,638 (1,153,050,025) 8,967,281,309 109,930,118,400 33,886,018,887 143,816,137,287 연결 현금흐름표 제 19 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지 제 18 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지 제 17 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 (단위 : 원) 제 19 기 제 18 기 제 17 기 영업활동현금흐름 (8,065,692,404) (3,969,489,818) 2,267,158,491 당기순이익(손실) (17,231,584,705) (4,548,477,104) 348,205,166 당기순이익조정을 위한 가감 (주31) 9,881,030,268 2,593,509,969 527,619,462 영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 (주31) 711,585,058 (1,901,152,688) 1,974,547,266 이자수취(영업) 403,461,436 475,318,897 677,732,209 이자지급(영업) (1,931,191,740) (475,054,760) (9,604,922) 법인세납부(환급) 101,007,279 (113,634,132) (1,251,340,690) 투자활동현금흐름 (84,011,609,545) (51,037,370,958) (4,182,036,271) 단기금융상품의 처분 3,500,000,000 8,232,511,152 8,000,000,000 단기대여금및수취채권의 처분 222,330,041 3,651,666,666 장기금융상품의 처분 23,000,000 12,273,710 130,041,649 임차보증금의 감소 106,788,675 3,303,135,500 50,000,000 매도가능금융자산의 처분 645,942,420 10,941,736,947 관계기업에 대한 투자자산의 처분 1,702,975,000 유형자산의 처분 17,484,796 104,361,983 종속기업취득으로 인한 순현금유입 2,994,475,106 정부보조금의 수취 1,620,000,000 1,735,598,868 단기금융상품의 취득 (15,035,130,000) (1,070,000,000) (8,992,991,782) 단기대여금및수취채권의 취득 (191,000,000) (5,972,612,748) (122,000,000) 장기금융상품의 취득 (2,439,878) 제3자에 대한 선급금 및 대여금 (5,653,000,000) 임차보증금의 증가 (64,357,620) (734,260,600) (1,270,000,000) 매도가능금융자산의 취득 (9,498,847,338) (16,125,543,944) 파생상품자산의 취득 (516,430,000) 관계기업투자주식의 취득 (7,353,675,000) (23,537,372,500) (1,702,975,000) 종속기업투자주식의 취득 (1,247,500,000) (4,450,695,307) 유형자산의 취득 (10,635,576,869) (2,470,246,703) (268,148,698) 무형자산의 취득 (39,514,436,164) (1,316,534,969) (5,962,440) 영업권의 취득 (27,911,234,402) 정부보조금의 사용 (437,202,486) (125,164,839) 재무활동현금흐름 99,239,727,176 47,679,667,921 (1,122,434,398) 전환사채의 증가 33,480,000,000 21,641,199,010 단기차입금의 증가 62,399,273,200 500,000,000 장기차입금의 증가 4,100,000,000 유상증자 52,238,858,740 34,363,147,918 주식선택권행사로 인한 현금유입 735,000,000 임대보증금의 증가 77,000,000 장기미지급금의 증가 180,000,000 단기차입금의 상환 (51,949,128,626) (3,752,826,396) (1,122,434,398) 장기차입금의 상환 (1,107,076,138) (767,048,536) 전환사채의 감소 (100,000,000) 신주인수권부사채의 감소 (5,039,804,075) 장기미지급금의 감소 (79,200,000) 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 (61,450,790) 80,825,340 8,889,263 현금및현금성자산의순증가(감소) 7,100,974,437 (7,246,367,515) (3,028,422,915) 기초현금및현금성자산 (주4) 10,803,917,894 18,050,285,409 21,078,708,324 기말현금및현금성자산 (주4) 17,904,892,331 10,803,917,894 18,050,285,409 연결 재무상태표 제 19 기 2017.12.31 현재 제 18 기 2016.12.31 현재 제 17 기 2015.12.31 현재 (단위 : 원) 제 19 기 제 18 기 제 17 기 자산 유동자산 51,679,950,270 38,168,651,861 41,313,399,689 현금및현금성자산 (주3,4,5,14,34,35) 16,445,904,295 8,863,191,204 18,050,285,409 기타유동금융자산 (주5,7,34,35) 13,535,230,000 2,000,100,000 6,992,991,782 매출채권 및 기타유동채권 (주6,34,35) 11,995,422,714 15,537,997,761 13,420,373,621 기타유동자산 (주6) 6,149,066,715 7,626,407,521 945,160,653 당기법인세자산 (주9,11) 104,085,930 204,838,502 36,121,358 재고자산 3,450,240,616 3,936,116,873 1,868,466,866 비유동자산 157,962,294,305 80,274,967,773 6,841,301,348 장기매출채권 및 기타비유동채권 (주6,34,35) 967,185,740 1,076,987,700 3,400,000,000 기타비유동금융자산 (주5,7,34,35) 33,541,800,351 4,694,053,617 기타비유동자산 (주8) 5,352,272 관계기업투자주식 (주10) 38,850,732,961 33,731,527,505 1,679,685,057 유형자산 (주11,14) 16,117,015,061 7,156,918,060 1,501,420,528 영업권 (주12) 25,902,837,260 26,622,900,857 무형자산 (주12,14) 41,375,551,689 5,780,027,717 260,195,763 투자부동산 (주13) 1,201,818,971 1,212,552,317 이연법인세자산 (주29) - - 자산총계 209,642,244,575 118,443,619,634 48,154,701,037 부채 유동부채 69,753,812,912 23,751,145,112 3,799,466,990 매입채무 및 기타유동채무 (주3,15,34,35) 6,550,051,380 9,264,321,851 3,773,836,730 단기차입금 (주3,18,32,34,35,36) 12,952,398,679 2,379,674,105 유동성장기차입금 (주3,18,34,35,36) 551,533,098 1,187,081,333 기타유동금융부채 (주16,34,35) 886,145,240 1,613,374,667 유동성전환사채 (주3,18,34,35) 48,488,768,516 8,151,912,321 유동파생상품부채 (주18,34,35) 964,381,000 기타유동부채 (주17) 323,953,792 190,399,835 25,630,260 당기법인세부채 962,207 비유동부채 4,767,385,890 12,330,530,924 362,849,077 장기매입채무 및 기타비유동채무 (주3,15,34,35) 595,500,000 417,700,000 10,261,576 장기차입금 (주3,18,34,35,36) 4,168,000,000 689,527,903 전환사채 (주3,18,34,35) 8,552,752,545 기타비유동금융부채 (주16,34,35) 3,885,890 699,145,000 충당부채 (주19) 132,000,000 이연법인세부채 (주29) - 1,839,405,476 352,587,501 부채총계 74,521,198,802 36,081,676,036 4,162,316,067 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 107,913,044,307 64,879,217,272 43,992,384,970 자본금 (주21) 7,270,798,200 5,809,677,000 2,511,000,000 자본잉여금 (주21) 94,010,468,492 32,388,471,441 13,318,091,200 자본조정 (주33) 555,099,638 121,235,017 451,605,000 기타포괄손익누계액 (주22) (1,153,050,025) 3,117,250,881 30,364,895 이익잉여금(결손금) (주23) 7,229,728,002 23,442,582,933 27,681,323,875 비지배지분 27,208,001,466 17,482,726,326 자본총계 135,121,045,773 82,361,943,598 43,992,384,970 자본과부채총계 209,642,244,575 118,443,619,634 48,154,701,037 연결 포괄손익계산서 제 19 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지 제 18 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지 제 17 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 (단위 : 원) 제 19 기 제 18 기 제 17 기 수익(매출액) (주24,32,37) 41,774,342,286 29,840,249,476 28,542,710,495 매출원가 (주24,25,32) 36,611,463,206 26,765,610,035 23,960,399,250 매출총이익 5,162,879,080 3,074,639,441 4,582,311,245 판매비와관리비 (주25,26) 11,916,289,183 8,401,487,605 3,121,208,010 경상연구개발비 (주25,26) 5,327,742,842 2,772,160,910 1,747,167,161 영업이익(손실) (주37) (12,081,152,945) (8,099,009,074) (286,063,926) 기타수익 (주27) 338,108,483 3,249,975,297 48,514,027 기타비용 (주27) 976,394,826 4,912,561,726 132,423 금융수익 (주28,34) 1,215,820,085 5,135,562,553 1,052,834,894 금융원가 (주28,34) 6,685,062,069 2,123,850,235 104,954,462 지분법손실 (주10) 1,597,258,506 284,251,786 78,940,173 법인세비용차감전순이익(손실) (19,785,939,778) (7,034,134,971) 631,257,937 법인세비용(수익) (주29) 55,528,176 (461,438,869) 283,052,771 당기순이익(손실) (19,841,467,954) (6,572,696,102) 348,205,166 당기순이익(손실)의 귀속 지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실) (16,212,854,931) (4,238,740,942) 348,205,166 비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실) (3,628,613,023) (2,333,955,160) 기타포괄손익 (4,409,755,299) 2,989,303,369 116,521,142 당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) 10,536,873 확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익) 10,536,873 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익) (4,409,755,299) 2,989,303,369 105,984,269 해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익) (441,733,025) 70,247,001 50,334,039 지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익) (4,831,218,934) 3,620,378,327 55,650,230 매도가능금융자산평가손익 863,196,660 (701,321,959) 총포괄손익 (24,251,223,253) (3,583,392,733) 464,726,308 총 포괄손익의 귀속 총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 (20,483,155,837) (1,151,854,956) 464,726,308 총 포괄손익, 비지배지분 (3,768,067,416) (2,431,537,777) 주당이익 희석주당이익(손실) (단위 : 원) (주30) (249) (79) 7 연결 자본변동표 제 19 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지 제 18 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지 제 17 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 (단위 : 원) 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 비지배지분 자본 합계 자본금 자본잉여금 기타자본구성요소 기타포괄손익누계액 이익잉여금 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계 2015.01.01 (기초자본) 2,511,000,000 13,318,091,200 132,825,000 (75,619,374) 27,322,581,836 43,208,878,662 43,208,878,662 연결대상범위의 변동 지분의 발행 무상증자 당기순이익(손실) 348,205,166 348,205,166 348,205,166 확정급여제도의 재측정요소 10,536,873 10,536,873 10,536,873 해외산업환산손익 50,334,039 50,334,039 50,334,039 지분법자본변동 55,650,230 55,650,230 55,650,230 매도가능증권평가손실 종속기업 취득 연결실체내 자본거래 전환사채의 전환 전환사채의 상환 종속기업의 유상증자로 인한 변동 전환권대가 종속기업합병으로 인한 변동 주식선택권 행사 주식기준보상거래 318,780,000 318,780,000 318,780,000 2015.12.31 (기말자본) 2,511,000,000 13,318,091,200 451,605,000 30,364,895 27,681,323,875 43,992,384,970 43,992,384,970 2016.01.01 (기초자본) 2,511,000,000 13,318,091,200 451,605,000 30,364,895 27,681,323,875 43,992,384,970 43,992,384,970 연결대상범위의 변동 지분의 발행 576,832,000 13,337,917,015 13,914,749,015 13,914,749,015 무상증자 2,651,845,000 (2,651,845,000) 당기순이익(손실) (4,238,740,942) (4,238,740,942) (2,333,955,160) (6,572,696,102) 확정급여제도의 재측정요소 해외산업환산손익 57,453,918 57,453,918 12,793,083 70,247,001 지분법자본변동 3,620,378,327 3,620,378,327 3,620,378,327 매도가능증권평가손실 (590,946,259) (590,946,259) (110,375,700) (701,321,959) 종속기업 취득 4,595,990,182 4,595,990,182 연결실체내 자본거래 3,632,388,897 3,632,388,897 15,318,273,921 18,950,662,818 전환사채의 전환 전환사채의 상환 종속기업의 유상증자로 인한 변동 전환권대가 3,449,359,329 3,449,359,329 3,449,359,329 종속기업합병으로 인한 변동 주식선택권 행사 70,000,000 1,302,560,000 (637,560,000) 735,000,000 735,000,000 주식기준보상거래 307,190,017 307,190,017 307,190,017 2016.12.31 (기말자본) 5,809,677,000 32,388,471,441 121,235,017 3,117,250,881 23,442,582,933 64,879,217,272 17,482,726,326 82,361,943,598 2017.01.01 (기초자본) 5,809,677,000 32,388,471,441 121,235,017 3,117,250,881 23,442,582,933 64,879,217,272 17,482,726,326 82,361,943,598 연결대상범위의 변동 지분의 발행 664,355,900 35,597,551,340 36,261,907,240 36,261,907,240 무상증자 당기순이익(손실) (16,212,854,931) (16,212,854,931) (3,628,613,023) (19,841,467,954) 확정급여제도의 재측정요소 해외산업환산손익 (378,891,769) (378,891,769) (62,841,256) (441,733,025) 지분법자본변동 (4,669,066,441) (4,669,066,441) (162,152,493) (4,831,218,934) 매도가능증권평가손실 777,657,304 777,657,304 85,539,356 863,196,660 종속기업 취득 (1,583,630,572) (1,583,630,572) 연결실체내 자본거래 193,611,801 193,611,801 15,076,973,128 15,270,584,929 전환사채의 전환 796,765,300 21,869,208,703 22,665,974,003 22,665,974,003 전환사채의 상환 1,114,409 1,114,409 1,114,409 종속기업의 유상증자로 인한 변동 전환권대가 3,980,513,656 3,980,513,656 3,980,513,656 종속기업합병으로 인한 변동 (20,002,858) (20,002,858) (20,002,858) 주식선택권 행사 주식기준보상거래 433,864,621 433,864,621 433,864,621 2017.12.31 (기말자본) 7,270,798,200 94,010,468,492 555,099,638 (1,153,050,025) 7,229,728,002 107,913,044,307 27,208,001,466 135,121,045,773 연결 현금흐름표 제 19 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지 제 18 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지 제 17 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 (단위 : 원) 제 19 기 제 18 기 제 17 기 영업활동현금흐름 (9,868,413,228) (4,948,026,274) 2,267,158,491 당기순이익(손실) (19,841,467,954) (6,572,696,102) 348,205,166 당기순이익조정을 위한 가감 (주31) 10,688,192,693 3,851,642,676 527,619,462 영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 (주31) 711,585,058 (2,113,602,853) 1,974,547,266 이자수취(영업) 403,461,436 475,318,897 677,732,209 이자지급(영업) (1,931,191,740) (475,054,760) (9,604,922) 법인세납부(환급) 101,007,279 (113,634,132) (1,251,340,690) 투자활동현금흐름 (82,208,888,721) (50,058,834,502) (4,182,036,271) 단기금융상품의 처분 3,500,000,000 8,232,511,152 8,000,000,000 단기대여금및수취채권의 처분 222,330,041 3,651,666,666 장기금융상품의 처분 23,000,000 12,273,710 130,041,649 임차보증금의 감소 106,788,675 3,303,135,500 50,000,000 매도가능금융자산의 처분 645,942,420 10,941,736,947 관계기업에 대한 투자자산의 처분 1,702,975,000 유형자산의 처분 17,484,796 104,361,983 종속기업취득으로 인한 순현금유입 2,994,475,106 정부보조금의 수취 1,620,000,000 1,620,000,000 단기금융상품의 취득 (15,035,130,000) (1,070,000,000) (8,992,991,782) 단기대여금및수취채권의 취득 (191,000,000) (5,972,612,748) (122,000,000) 장기금융상품의 취득 (2,439,878) 제3자에 대한 선급금 및 대여금 (5,653,000,000) 임차보증금의 증가 (64,357,620) (734,260,600) (1,270,000,000) 매도가능금융자산의 취득 (9,498,847,338) (16,125,543,944) 파생상품자산의 취득 (516,430,000) 관계기업투자주식의 취득 (7,353,675,000) (23,537,372,500) (1,702,975,000) 종속기업투자주식의 취득 (1,247,500,000) (2,413,338,456) 유형자산의 취득 (10,635,576,869) (2,470,246,703) (268,148,698) 무형자산의 취득 (36,065,559,221) (222,399,645) (5,962,440) 영업권의 취득 - (29,948,591,253) 정부보조금의 사용 (2,083,358,605) (125,164,839) 재무활동현금흐름 99,239,727,176 47,679,667,921 (1,122,434,398) 전환사채의 증가 33,480,000,000 21,641,199,010 단기차입금의 증가 62,399,273,200 500,000,000 장기차입금의 증가 4,100,000,000 유상증자 52,238,858,740 34,363,147,918 주식선택권행사로 인한 현금유입 735,000,000 임대보증금의 증가 77,000,000 장기미지급금의 증가 180,000,000 단기차입금의 상환 (51,949,128,626) (3,752,826,396) (1,122,434,398) 장기차입금의 상환 (1,107,076,138) (767,048,536) 전환사채의 감소 (100,000,000) 신주인수권부사채의 감소 (5,039,804,075) 장기미지급금의 감소 (79,200,000) 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 (61,450,790) 80,825,340 8,889,263 현금및현금성자산의순증가(감소) 7,100,974,437 (7,246,367,515) (3,028,422,915) 기초현금및현금성자산 (주4) 10,803,917,894 18,050,285,409 21,078,708,324 기말현금및현금성자산 (주4) 17,904,892,331 10,803,917,894 18,050,285,409 3. 연결재무제표 주석 1. 일반사항(3) 당기말과 전기말 현재 종속기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다.① 당기말 (단위: 천원) 구 분 종속기업명 Xian Detong ElectronicTechnology Inc. (주)텔콘제약 (주)중원바이오팜(구,(주)중원제약) (주)비보존 (주)텔콘생명과학 (주)텔콘파트너스 TELCON VINA 자 산 2,316,869 9,582,451 1,222,622 50,383,562 - 7,390 2,014,611 부 채 2,334,446 5,279,839 477,636 4,907,985 - - 120,817 자 본 (17,577) 4,302,612 744,986 45,475,577 - 7,390 1,893,794 매출액 1,917,729 9,300,776 922,068 1,192,489 - - 28,048 당기손익 (537,923) (11,623) (428,681) (2,255,469) (186,598) (2,610) (257,634) 포괄손익 (555,522) 444,587 (428,681) (6,222,974) (186,598) (2,610) (383,734) ② 전기말 (단위: 천원) 구 분 종속기업명 Xian Detong ElectronicTechnology Inc. (주)텔콘제약 (주)중원제약 (주)비보존 (주)텔콘생명과학 자 산 3,350,431 10,045,189 1,311,948 26,870,270 2,977,890 부 채 2,812,486 6,187,164 138,281 514,649 - 자 본 537,945 3,858,025 1,173,667 26,355,621 2,977,890 매출액 3,670,323 4,846,559 727,089 8,170 - 당기손익 (232,258) (2,333,357) 302,212 (462,068) (22,111) 포괄손익 (263,082) (2,627,692) 302,212 (441,553) (22,111) 3. 위험관리 (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 매입채무및기타채무(유동성포함) 7,145,551 9,682,022 차입금과 전환사채(유동성포함) 66,160,700 20,960,948 차감:현금및현금성자산 (16,445,904) (8,863,191) 순부채(A) 56,860,347 21,779,779 자기자본(B) 143,816,137 88,447,152 총자본(A+B) 200,676,484 110,226,931 부채비율[A/(A+B)] 28.33% 19.76% 12. 무형자산과 영업권(1) 당기말과 전기말 현재 무형자산과 영업권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 특허권 134,699 106,019 상각누계액 (40,443) (27,189) 소프트웨어 730,242 697,885 상각누계액 (371,886) (232,735) 의장권 6,856 5,024 상각누계액 (4,596) (4,172) 상표권 7,816 5,608 상각누계액 (1,843) (501) 개발비 12,387,950 9,593,920 정부보조금 (5,173,544) (3,543,683) 기타의무형자산 41,361,497 5,361,497 상각누계액 (446,791) (131,409) 소 계 48,589,957 11,830,264 영업권 27,911,234 27,911,234 손상차손누계액 (4,045,754) (3,325,690) 소 계 23,865,480 24,585,544 합 계 72,455,437 36,415,808 (2) 당기 및 전기 중 무형자산과 영업권의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.① 당기 (단위: 천원) 구 분 기초장부금액 취 득 대 체 처 분 상 각 손 상 기말장부금액 특허권 78,830 28,681 - - (13,255) - 94,256 상표권 5,107 2,208 - - (1,342) - 5,973 의장권 852 1,832 - - (424) - 2,260 소프트웨어 465,150 32,838 - (1) (139,631) - 358,356 개발비 6,050,237 1,969,893 (167,172) - - (638,552) 7,214,406 기타의무형자산 5,230,088 36,000,000 - - (315,382) - 40,914,706 영업권 24,585,544 - - - - (720,064) 23,865,480 합 계 36,415,808 38,035,452 (167,172) (1) (470,034) (1,358,616) 72,455,437 ② 전기 (단위: 천원) 구 분 기초장부금액 연결범위의변동 취 득 처 분 상 각 손 상 기말장부금액 특허권 35,336 29,061 23,138 - (8,705) - 78,830 상표권 - 2,136 3,472 - (501) - 5,107 의장권 1,185 - - - (333) - 852 소프트웨어 223,675 158,741 195,789 - (113,055) - 465,150 개발비 - 5,370,450 978,537 (298,750) - - 6,050,237 기타의무형자산 - 5,361,497 - - (131,409) - 5,230,088 영업권 - 27,911,234 - - - (3,325,690) 24,585,544 합 계 260,196 38,833,119 1,200,936 (298,750) (254,003) (3,325,690) 36,415,808 ( 4) 당기말과 전기말 현재 개발비와 관련한 내역은 다음과 같습니다.① 개발비 자산화 기준신규개발 프로젝트는 신약후보물질발굴, 전임상, 임상1상, 임상2상, 임상3상, 정부승인 신청, 정부승인완료, 제품 판매시작 등의 단계로 진행됩니다. 연결기업은 일반적으로 해당 프로젝트가 신약후보물질발굴 단계를 통과한 이후 발생한 지출을 무형자산으로 인식하고, 이전 단계에서 발생한 지출은 연구개발비로 보아 당기 비용처리하고 있습니다.② 당기 중 인식한 손상차손의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 프로젝트 장부금액 손상차손금액 평가방법 당 기 누계액 천연물기능성소재발굴 - 638,552 638,552 사용가치 상기 프로젝트와 관련하여 중단상태로 판단하여 당기 중 장부금액을 전액 감액하였으며, 손상차손은 기타비용으로 인식하였습니다.③ 당기말 현재 개발비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 프로젝트 금 액 잔여 상각기간 프로젝트 A(*1) 11,462,880 상각 미개시 프로젝트 B(*2) 925,070 상각 미개시 소 계 12,387,950 정부보조금 (5,173,544) 장부금액 7,214,406 (*1) 비마약성, 비NSAID성 진통제 First-in Class 신약으로 국내임상 2a/2b가 완료되었고, 미국 임상 2a 완료, 임상 2b가 마무리 단계에 있습니다. 또한, 임상 3상 승인을 위한 국내 추가 임상 2b가 진행되고 있으며, 글로벌 임상 3상 승인 준비가 진행 중입니다.(*2) 기존 진통제의 한계를 극복하고 마약성진통제 및 소염진통제 시장을 대체할 수 있는 범용 경구용 진통제로서, 현재 전임상 진행을 하고 있습니다.(5) 당기와 전기 중 비용으로 인식한 경상연구개발비는 각각 3,395,961천원 및 1,793,624천원 입니다. ( 6) 당기말과 전기말 현재 영업부문별 각 현금창출단위에 배부된 영업권은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 RF사업부문 - - 제약/바이오사업부문 23,865,480 24,585,544 합 계 23,865,480 24,585,544 14. 정부보조금 당기와 전기 중 정부보조금의 변동내역은 다음과 같습니다.① 당기 (단위: 천원) 구 분 기초장부금액 증 가 감 소 기말장부금액 현금및현금성자산 1,940,727 1,620,000 (2,101,739) 1,458,988 기계장치 5,553 - - 5,553 비품 1,110 - - 1,110 시설장치 3,325 - - 3,325 개발비 3,543,683 1,684,267 (54,405) 5,173,545 합 계 5,494,398 3,304,267 (2,156,144) 6,642,521 ② 전기 (단위: 천원) 구 분 기초장부금액 연결범위의 변동 증 가 감 소 기말장부금액 현금및현금성자산 - 445,892 1,620,000 (125,165) 1,940,727 기계장치 - 5,553 - - 5,553 비품 - 1,110 - - 1,110 시설장치 - 3,325 - - 3,325 개발비 - 3,428,084 115,599 - 3,543,683 합 계 - 3,883,964 1,735,599 (125,165) 5,494,398 21. 자본금과 자본잉여금 (3) 당기말과 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 주식발행초과금 82,773,483 25,306,723 기타자본잉여금 4,086,633 3,911,910 전환권대가 7,429,873 3,449,359 합 계 94,289,989 32,667,992 23. 이익잉여금당기말과 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 법정적립금 이익준비금 193,000 193,000 임의적립금 연구및인력개발준비금 1,250,000 2,050,000 미처분이익잉여금 7,524,281 22,000,153 합 계 8,967,281 24,243,153 24. 매출액 및 매출원가당기와 전기 중 매출액 및 매출원가의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 매출액 제품매출액 40,412,928 29,142,592 상품매출액 168,926 696,757 기타매출액 1,192,488 900 매출액 합계 41,774,342 29,840,249 매출원가 제품매출원가 36,512,598 26,102,763 상품매출원가 98,865 662,847 기타매출원가 167,172 - 매출원가 합계 36,778,635 26,765,610 25. 비용의 성격별 분류 당기와 전기 중 발생한 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 제품및재공품등의 변동 492,131 (2,132,537) 원재료매입액 19,924,500 16,498,622 외주가공비 8,593,195 6,140,317 급여 8,309,397 5,897,011 퇴직급여 745,864 435,497 복리후생비 1,369,846 1,048,415 감가상각비와 무형자산상각비 2,167,698 1,330,303 기타 10,488,254 7,743,094 매출원가와 판매비와관리비 및 경상연구개발비의 합계 52,090,885 36,960,722 26. 판매비와관리비 및 경상연구개발비 (2) 당기와 전기 중 경상연구개발비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 재료비 1,219,456 575,644 급여 1,301,239 768,685 퇴직급여 103,526 46,943 감가상각비 245 291 복리후생비 79,590 70,700 여비교통비 7,912 2,855 교육훈련비 500 2,237 운반비와통신비 345 4,285 도서인쇄비 634 - 지급수수료 75,448 306,078 소모품비 601,464 23,262 포상비 1,160 2,210 보험료 22,822 - 정부보조금 (18,380) (9,566) 합 계 3,395,961 1,793,624 27. 기타수익과 기타비용 (2) 당기와 전기 중 기타비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 재고자산폐기손실 190,857 419,396 유형자산처분손실 3,377 735 기타의대손상각비 - 1,014,441 무형자산손상차손 638,552 - 영업권손상차손 720,064 3,325,690 잡손실 23,986 150,198 합 계 1,576,836 4,910,460 29. 법인세비용(수익) (1) 당기와 전기 중 법인세비용(수익)의 구성요소는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 법인세부담액 - - 일시적차이 등의 발생과 소멸로 인한 이연법인세 변동 (1,501,673) 1,218,076 총법인세효과 (1,501,673) 1,218,076 이월세액공제로 인한 이연법인세 변동액 (1,166,501) (649,372) 세무상결손금으로 인한 이연법인세 변동액 (1,586,439) (125,304) 이연법인세미인식효과 1,538,492 - 자본에 직접 반영된 법인세비용 1,894,934 (1,894,934) 연결조정 (568,999) (53,323) 법인세비용(수익) (1,390,186) (1,504,857) (2) 당기와 전기 중 기타포괄손익으로 인식되는 항목과 관련된 법인세는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 세전금액 세금효과 세후금액 세전금액 세금효과 세후금액 해외사업환산손익 (441,733) - (441,733) 70,247 - 70,247 지분법자본변동 (5,868,048) 1,036,829 (4,831,219) 4,657,207 (1,036,829) 3,620,378 매도가능금융자산평가손익 977,988 (114,791) 863,197 (816,113) 114,791 (701,322) 합 계 (5,331,793) 922,038 (4,409,755) 3,911,341 (922,038) 2,989,303 (3) 당기와 전기 중 자본에 직접 인식되는 항목과 관련된 법인세는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 세전금액 세금효과 세후금액 세전금액 세금효과 세후금액 전환권대가 (4,422,256) 972,896 (3,449,360) 4,422,256 (972,896) 3,449,360 (4) 당기와 전기 중 법인세비용(수익)과 회계이익(손실)의 관계는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 법인세비용차감전순손실 (18,621,771) (6,053,335) 적용세율에 따른 법인세 (4,118,790) (1,309,734) 조정사항 - 비공제비용 1,794,036 1,087,600 - 비과세수익 (173,202) (1,937,767) - 세액공제 (1,166,501) (1,092,526) - 이연법인세미인식효과 1,538,492 - - 자본에 직접 반영되는 법인세효과 1,894,934 1,894,934 - 기타(세율차이 등) (1,159,155) (147,364) 법인세수익 (1,390,186) (1,504,857) 유효세율(법인세비용/법인세비용차감전순이익) - - (7) 당기와 전기 중 이연법인세자산(부채)의 변동내역은 다음과 같습니다.① 당기 (단위: 천원) 구 분 기초금액 당기손익 기타포괄손익 기말금액 이연법인세자산 재고자산평가손실 56,267 (12,006) - 44,261 감가상각비 8,314 1,847 - 10,161 미지급비용 27,972 5,110 - 33,082 대손금 660 - - 660 대손충당금 - 528,528 - 528,528 파생상품부채 212,164 (212,164) - - 매도가능금융자산 114,791 - (114,791) - 금융보증부채 569,724 (355,230) - 214,494 영업권손상차손 558,450 (558,450) - - 정부보조금(개발비) 779,611 358,570 - 1,138,181 정부보조금(현금) 426,961 (105,983) - 320,978 장기미지급금 91,894 22,176 - 114,070 무형자산상각비 56 (56) - - 이월결손금 125,304 1,586,439 - 1,711,743 이월세액공제 1,092,526 1,166,501 - 2,259,027 인식하지 않은 이연법인세자산 - (969,493) - (969,493) 소 계 4,064,694 1,455,789 (114,791) 5,405,692 이연법인세부채 미수수익 (3,054) (10,918) - (13,972) 연구개발준비금 (275,000) 176,000 - (99,000) 전환사채 (1,094,838) (405,833) - (1,500,671) 관계기업투자 (2,242,715) 1,010,078 1,036,829 (195,808) 종속기업투자 (60,970) 42,282 - (18,688) 정부보조금 (155,194) 95,683 - (59,511) 소 계 (3,831,771) 907,292 1,036,829 (1,887,650) 상계후 금액 232,923 2,363,081 922,038 3,518,042 ② 전기 (단위: 천원) 구 분 기초금액 연결범위의 변동 당기손익 기타포괄손익 기말금액 이연법인세자산 재고자산평가손실 72,056 - (15,789) - 56,267 감가상각비 8,789 - (475) - 8,314 미지급비용 23,895 - 4,077 - 27,972 정부보조금 2,217 - (2,217) - - 대손금 - - 660 - 660 파생상품부채 - - 212,164 - 212,164 매도가능금융자산 - - - 114,791 114,791 금융보증부채 - - 569,724 - 569,724 영업권손상차손 - - 558,450 - 558,450 정부보조금(개발비) - 474,647 304,964 - 779,611 정부보조금(현금) - 386,156 40,805 - 426,961 장기미지급금 - 82,170 9,724 - 91,894 무형자산상각비 - 56 - - 56 상환할증금 - 303,910 (303,910) - - 이월결손금 - - 125,304 - 125,304 이월세액공제 - 443,154 649,372 - 1,092,526 소 계 106,957 1,690,093 2,152,853 114,791 4,064,694 이연법인세부채 미수수익 (8,544) - 5,490 - (3,054) 연구개발준비금 (451,000) - 176,000 - (275,000) 전환사채 - - (1,094,838) - (1,094,838) 관계기업투자 - - (1,205,886) (1,036,829) (2,242,715) 종속기업투자 - - (60,970) - (60,970) 정부보조금 - (156,816) 1,622 - (155,194) 신주인수권조정 - (504,195) 504,195 - - 감가상각비(비품) - (172) 172 - - 소 계 (459,544) (661,183) (1,674,215) (1,036,829) (3,831,771) 상계후 금액 (352,587) 232,923 (8) 당기말 현재 일시적차이의 소멸시점을 통제할 수 있고, 예측가능한 미래에 일시적차이가 소멸하지 않을 가능성이 높을 것으로 판단하여 종속기업 및 관계기업투자의 일시적차이에 대하여 이연법인세자산ㆍ부채를 인식하지 않았습니다.당기말 현재 인식하지 않은 일시적 차이의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 만기일 결손금 1,489,673 2017년 발생분 1,489,673 2027년 이월세액공제 641,765 2016년 발생분 109,259 2021년 2017년 발생분 532,506 2022년 종속기업투자 6,039,388 - 관계기업투자 (3,453,030) - 합 계 4,717,796 30. 주당손익기본주당손익은 보통주 1주에 대한 순손실을 계산한 것으로, 지배기업의 1주당 기본주당순손익의 산출내역은 다음과 같습니다. (1) 기본주당손실 (단위: 원) 구 분 당 기 전 기 지배기업 당기순손실 (15,275,871,424) (3,438,171,142) 가중평균유통보통주식수(*) 65,055,004 53,464,460 기본주당손실 (235) (64) 31. 현금흐름표 (1) 당기와 전기의 영업활동 현금흐름 중 비현금항목의 조정과 관련된 내역은 다음과같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 비현금항목의 조정 : 외화환산손실 200,557 12,723 대손상각비 473,750 890,095 기타의대손상각비 - 1,014,441 재고자산평가손실 12,336 14,579 감가상각비 1,697,664 1,076,300 무형자산상각비 470,034 254,003 유형자산처분손실 3,377 735 주식기준보상 433,865 307,190 이자비용 3,353,174 1,071,579 매도가능금융자산처분손실 2,451,336 1,602 재고자산폐기손실 190,857 419,396 사채상환손실 - 848,876 파생상품평가손실 367,590 11,758 무형자산손상차손 638,552 - 영업권손상차손 720,064 3,325,690 지분법손실 1,597,259 284,252 법인세비용(수익) (1,390,186) (1,504,857) 경상연구개발비 (18,380) - 유형자산처분이익 (10,116) (13,091) 외화환산이익 (46,856) (115,204) 재고자산평가손실환입 (66,907) (86,345) 이자수익 (758,446) (568,665) 매도가능금융자산처분이익 (250,105) (4,357,892) 관계기업투자주식처분이익 - (78,940) 사채상환이익 (2,236) - 잡이익 (186,153) (214,715) 합 계 9,881,030 2,593,510 (2) 당기와 전기의 영업활동현금흐름 중 자산부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 영업활동으로 인한 자산부채의 변동 : 매출채권의 감소(증가) 771,553 1,538,045 선급금의 감소(증가) 647,099 (5,855,650) 선급비용의 감소(증가) (258,812) 23,151 미수금의 감소(증가) 2,091,421 (2,096,983) 부가세대급금의 감소(증가) (210,479) 31,197 재고자산의 감소(증가) 349,590 (1,389,901) 매입채무의 증가(감소) (3,198,180) 5,762,865 예수금의 증가(감소) 72,814 58,449 미지급비용의 증가(감소) 146,222 115,038 선수금의 증가(감소) (29,412) (496,907) 미지급금의 증가(감소) 239,617 450,180 부가세예수금의 증가(감소) 90,152 (74,575) 장기미지급금의 증가(감소) - 33,938 합 계 711,585 (1,901,153) 37. 영업부문 (2) 당기와 전기의 영업부문별 재무현황은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 매출액 영업손실 총자산 매출액 영업손실 총자산 RF사업부문 31,650,515 (8,618,178) 179,636,681 25,736,290 (4,584,492) 93,928,965 제약/바이오사업부문 11,415,333 (3,477,947) 61,188,635 5,581,818 (2,426,423) 41,205,296 소 계 43,065,848 (12,096,125) 240,825,316 31,318,108 (7,010,915) 135,134,261 내부거래제거등 (1,291,506) 1,779,582 (22,487,980) (1,477,859) (109,558) (10,622,285) 합 계 41,774,342 (10,316,543) 218,337,336 29,840,249 (7,120,473) 124,511,976 38. 계속기업가정에 대한 불확실성연결기업의 연결재무제표는 연결기업이 계속기업으로서 존속할 것이라는 가정을 전제로 작성되었습니다. 따라서 자산과 부채를 정상적인 영업활동과정을 통하여 장부가액으로 회수하거나 상환할 수 있다는 가정하에 회계처리 되었습니다. 그러나 연결기업은 2017년 12월 31일로 종료하는 보고기간에 영업손실과 당기순손실이 각각 10 ,317백만원과 17,232백만원 만큼 발생하였고, 보고기간말 현재 유동부채가 유동자산을 18,074백만원 만큼 초과하여 연결기업의 계속기업으로서의 존속능력에 중대한의문이 있는 상황입니다. 이 에 따라 연결기업은 SCD API 독점공급권에 따른 매출 발생, 해외시장 매출 증대, 원가와 비용 절감노력을 계속할 예정입니다. 또한, 유동성확보가 가능한 투자자산을 72,393백만원 보유하고 있으며, 전환사채가 17,000백만원 만큼 보통주로 전환되었으며, 앞으로도 계속 전환사채가 보통주로 전환되어 유동부채가 감소할 것으로 예상하고 있습니다. 연결기업이 계속기업로서 존속할지 여부는 연결기업의 향후 영업성과등에 따라 좌우되는 중요한 불확실성이 존재하고 있습니다. 만일 이러한 계획에 차질이 있어서 연결기업이 계속기업으로서 존속하기 어려운 경우에는 연결기업의 자산과 부채를 정상적인 영업활동과정을 통하여 장부가액으로 회수하거나 상환하지 못할 수도 있습니다. 이와 같은 불확실성의 결과로 계속기업가정이 타당하지 않을 경우에 발생될 수도 있는 자산과 부채의 금액 및 분류표시와 관련 손익항목에 대한 수정사항은 연결재무제표에 반영되어 있지 않습니다. 39. 전기 연결재무제표 재작성연결기업은 2016년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 영업권의 손상차손 오류로 인하여 2016년 12월 31일로 종료되는 보고기간의 연결재무제표를 재작성하였으며, 그내역은 다음과 같습니다. (1) 연결재무상태표 (단위: 천원) 과 목 제 18(전)기 정정전 정정후 차 이 II.비유동자산 87,130,605 86,343,324 (787,281) 영업권 25,372,825 24,585,544 (787,281) 자산총계 125,299,257 124,511,976 (787,281) 지배기업 소유주지분 66,746,589 65,959,308 (787,281) V.이익잉여금 25,030,434 24,243,153 (787,281) 자본총계 89,234,433 88,447,152 (787,281) 부채및자본총계 125,299,257 124,511,976 (787,281) (2) 연결포괄손익계산서 (단위: 천원) 과 목 제 18(전)기 정정전 정정후 차 이 VIII.기타비용 4,123,179 4,910,460 787,281 XII.법인세비용차감전순손실 (5,266,054) (6,053,335) (787,281) XIV.당기순손실 (3,761,196) (4,548,477) (787,281) 지배기업 소유주지분 (2,650,890) (3,438,171) (787,281) XVI.총포괄손익 (771,893) (1,559,174) (787,281) 지배기업 소유주지분 435,996 (351,285) (787,281) 지배기업 소유주지분 기본 및 희석주당손익(단위: 원) (50) (64) (14) (3) 연결자본변동표 (단위: 천원) 과 목 정정전 정정후 차 이 이익잉여금 총 계 이익잉여금 총 계 이익잉여금 총 계 당기순이익(손실) (2,650,890) (3,761,196) (3,438,171) (4,548,477) (787,281) (787,281) 2016년 12월 31일(전기말) 25,030,434 89,234,433 24,243,153 88,447,152 (787,281) (787,281) (4) 연결현금흐름표 (단위: 천원) 과 목 제 18(전)기 정정전 정정후 차 이 1.당기순이익(손실) (3,761,196) (4,548,477) (787,281) 2.비현금항목의조정 1,806,229 2,593,510 787,281 3. 연결재무제표 주석 1. 일반사항(3) 당기말과 전기말 현재 종속기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다.① 당기말 (단위: 천원) 구 분 종속기업명 Xian Detong ElectronicTechnology Inc. (주)텔콘제약 (주)중원바이오팜(구,(주)중원제약) (주)비보존 (주)텔콘생명과학 (주)텔콘파트너스 TELCON VINA 자 산 2,316,869 9,582,451 1,222,622 38,543,095 - 7,390 2,014,611 부 채 2,334,446 5,279,839 477,636 4,907,985 - - 120,817 자 본 (17,577) 4,302,612 744,986 33,635,110 - 7,390 1,893,794 매출액 1,917,729 9,300,776 922,068 1,192,489 - - 28,048 당기손익 (537,923) (11,623) (428,681) (4,882,204) (186,598) (2,610) (257,634) 포괄손익 (555,522) 444,587 (428,681) (9,940,876) (186,598) (2,610) (383,734) ② 전기말 (단위: 천원) 구 분 종속기업명 Xian Detong ElectronicTechnology Inc. (주)텔콘제약 (주)중원제약 (주)비보존 (주)텔콘생명과학 자 산 3,350,431 10,045,189 1,311,948 18,747,704 2,977,890 부 채 2,812,486 6,187,164 138,281 514,649 - 자 본 537,945 3,858,025 1,173,667 18,233,055 2,977,890 매출액 3,670,323 4,846,559 727,089 8,170 - 당기손익 (232,258) (2,333,357) 302,212 (2,682,048) (22,111) 포괄손익 (263,082) (2,627,692) 302,212 (2,738,133) (22,111) 3. 위험관리 (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 매입채무및기타채무(유동성포함) 7,145,551 9,682,022 차입금과 전환사채(유동성포함) 66,160,700 20,960,948 차감:현금및현금성자산 (16,445,904) (8,863,191) 순부채(A) 56,860,347 21,779,779 자기자본(B) 135,121,046 82,361,944 총자본(A+B) 191,981,393 104,141,723 부채비율[A/(A+B)] 29.62% 20.91% 12. 무형자산과 영업권(1) 당기말과 전기말 현재 무형자산과 영업권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 특허권 134,699 106,019 상각누계액 (40,443) (27,189) 소프트웨어 730,242 697,885 상각누계액 (371,886) (232,735) 의장권 6,856 5,024 상각누계액 (4,596) (4,172) 상표권 7,816 5,608 상각누계액 (1,843) (501) 기타의무형자산 41,361,497 5,361,497 상각누계액 (446,791) (131,409) 소 계 41,375,551 5,780,027 영업권 29,948,591 29,948,591 손상차손누계액 (4,045,754) (3,325,690) 소 계 25,902,837 26,622,901 합 계 67,278,388 32,402,928 (2) 당기 및 전기 중 무형자산과 영업권의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.① 당기 (단위: 천원) 구 분 기초장부금액 취 득 대 체 처 분 상 각 손 상 기말장부금액 특허권 78,830 28,681 - - (13,255) - 94,256 상표권 5,107 2,208 - - (1,342) - 5,973 의장권 852 1,832 - - (424) - 2,260 소프트웨어 465,150 32,838 - (1) (139,631) - 358,356 기타의무형자산 5,230,088 36,000,000 - - (315,382) - 40,914,706 영업권 26,622,901 - - - - (720,064) 25,902,837 합 계 32,402,928 36,065,559 - (1) (470,034) (720,064) 67,278,388 ② 전기 (단위: 천원) 구 분 기초장부금액 연결범위의변동 취 득 처 분 상 각 손 상 기말장부금액 특허권 35,336 29,061 23,138 - (8,705) - 78,830 상표권 - 2,136 3,472 - (501) - 5,107 의장권 1,185 - - - (333) - 852 소프트웨어 223,675 158,741 195,789 - (113,055) - 465,150 개발비 - 298,750 - (298,750) - - - 기타의무형자산 - 5,361,497 - - (131,409) - 5,230,088 영업권 - 29,948,591 - - - (3,325,690) 26,622,901 합 계 260,196 35,798,776 222,399 (298,750) (254,003) (3,325,690) 32,402,928 (4) 당기와 전기 중 비용으로 인식한 경상연구개발비는 각각 5,327,743천원 및 2,772,161천원 입니다. ( 5) 당기말과 전기말 현재 영업부문별 각 현금창출단위에 배부된 영업권은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 RF사업부문 - - 제약/바이오사업부문 25,902,837 26,622,901 합 계 25,902,837 26,622,901 14. 정부보조금 당기와 전기 중 정부보조금의 변동내역은 다음과 같습니다.① 당기 (단위: 천원) 구 분 기초장부금액 증 가 감 소 기말장부금액 현금및현금성자산 1,940,727 1,620,000 (2,101,739) 1,458,988 기계장치 5,553 - - 5,553 비품 1,110 - - 1,110 시설장치 3,325 - - 3,325 합 계 1,950,715 1,620,000 (2,101,739) 1,468,976 ② 전기 (단위: 천원) 구 분 기초장부금액 연결범위의 변동 증 가 감 소 기말장부금액 현금및현금성자산 - 445,892 1,620,000 (125,165) 1,940,727 기계장치 - 5,553 - - 5,553 비품 - 1,110 - - 1,110 시설장치 - 3,325 - - 3,325 합 계 - 455,880 1,620,000 (125,165) 1,950,715 21. 자본금과 자본잉여금 (3) 당기말과 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 주식발행초과금 82,773,483 25,306,723 기타자본잉여금 3,807,112 3,632,389 전환권대가 7,429,873 3,449,359 합 계 94,010,468 32,388,471 23. 이익잉여금당기말과 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 법정적립금 이익준비금 193,000 193,000 임의적립금 연구및인력개발준비금 1,250,000 2,050,000 미처분이익잉여금 5,786,728 21,199,583 합 계 7,229,728 23,442,583 24. 매출액 및 매출원가당기와 전기 중 매출액 및 매출원가의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 매출액 제품매출액 40,412,928 29,142,592 상품매출액 168,926 696,757 기타매출액 1,192,488 900 매출액 합계 41,774,342 29,840,249 매출원가 제품매출원가 36,512,598 26,102,763 상품매출원가 98,865 662,847 매출원가 합계 36,611,463 26,765,610 25. 비용의 성격별 분류 당기와 전기 중 발생한 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 제품및재공품등의 변동 492,131 (2,132,537) 원재료매입액 19,924,500 16,498,622 외주가공비 8,593,195 6,140,317 급여 8,744,409 6,055,627 퇴직급여 782,718 447,885 복리후생비 1,369,846 1,048,415 감가상각비와 무형자산상각비 2,167,698 1,329,982 기타 11,780,998 8,550,948 매출원가와 판매비와관리비 및 경상연구개발비의 합계 53,855,495 37,939,259 26. 판매비와관리비 및 경상연구개발비 (2) 당기와 전기 중 경상연구개발비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 재료비 1,219,456 575,644 급여 1,736,251 927,301 퇴직급여 140,380 59,330 감가상각비 245 291 복리후생비 79,590 70,700 여비교통비 7,912 2,855 교육훈련비 500 2,237 운반비와통신비 345 4,285 도서인쇄비 634 - 지급수수료 1,499,794 1,092,348 소모품비 637,034 44,526 포상비 1,160 2,210 보험료 22,822 - 정부보조금 (18,380) (9,566) 합 계 5,327,743 2,772,161 27. 기타수익과 기타비용 (2) 당기와 전기 중 기타비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 재고자산폐기손실 190,857 419,396 유형자산처분손실 3,377 735 기타의대손상각비 - 1,014,441 영업권손상차손 720,064 3,325,690 잡손실 62,097 152,299 합 계 976,395 4,912,561 29. 법인세비용(수익) (1) 당기와 전기 중 법인세비용(수익)의 구성요소는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 법인세부담액 - - 일시적차이 등의 발생과 소멸로 인한 이연법인세 변동 (1,501,672) 2,540,442 총법인세효과 (1,501,672) 2,540,442 이월세액공제로 인한 이연법인세 변동액 (1,166,501) (649,372) 세무상결손금으로 인한 이연법인세 변동액 (1,586,439) (125,304) 이연법인세미인식효과 2,415,207 (382,235) 자본에 직접 반영된 법인세비용 1,894,934 (1,894,934) 연결조정 49,964 법인세비용(수익) 55,529 (461,439) (2) 당기와 전기 중 기타포괄손익으로 인식되는 항목과 관련된 법인세는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 세전금액 세금효과 세후금액 세전금액 세금효과 세후금액 해외사업환산손익 (441,733) - (441,733) 70,247 - 70,247 지분법자본변동 (5,868,048) 1,036,829 (4,831,219) 4,657,207 (1,036,829) 3,620,378 매도가능금융자산평가손익 977,988 (114,791) 863,197 (816,113) 114,791 (701,322) 합 계 (5,331,793) 922,038 (4,409,755) 3,911,341 (922,038) 2,989,303 (3) 당기와 전기 중 자본에 직접 인식되는 항목과 관련된 법인세는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 세전금액 세금효과 세후금액 세전금액 세금효과 세후금액 전환권대가 (4,422,256) 972,896 (3,449,360) 4,422,256 (972,896) 3,449,360 (4) 당기와 전기 중 법인세비용(수익)과 회계이익(손실)의 관계는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 법인세비용차감전순손실 (19,785,940) (7,034,135) 적용세율에 따른 법인세 (4,286,907) (1,547,510) 조정사항 - 비공제비용 1,794,036 1,087,600 - 비과세수익 (173,202) (1,937,767) - 세액공제 (1,166,501) (1,092,526) - 이연법인세미인식효과 2,415,207 2,072,328 - 자본에 직접 반영되는 법인세효과 1,894,934 - - 기타(세율차이 등) (422,038) 956,436 법인세수익 55,529 (461,439) 유효세율(법인세비용/법인세비용차감전순이익) - - (7) 당기와 전기 중 이연법인세자산(부채)의 변동내역은 다음과 같습니다.① 당기 (단위: 천원) 구 분 기초금액 당기손익 기타포괄손익 기말금액 이연법인세자산 재고자산평가손실 56,267 (12,006) - 44,261 감가상각비 8,314 1,847 - 10,161 미지급비용 27,972 5,110 - 33,082 대손금 660 - - 660 대손충당금 - 528,528 - 528,528 파생상품부채 212,164 (212,164) - - 매도가능금융자산 114,791 - (114,791) - 금융보증부채 569,724 (355,230) - 214,494 영업권손상차손 558,450 (558,450) - - 정부보조금(개발비) 779,611 358,570 - 1,138,181 정부보조금(현금) 426,961 (105,983) - 320,978 장기미지급금 91,894 22,176 - 114,070 무형자산상각비 56 (56) - - 이월결손금 125,304 1,586,439 - 1,711,743 이월세액공제 1,092,526 1,166,501 - 2,259,027 인식하지 않은 이연법인세자산 (2,072,328) (2,415,207) - (4,487,535) 소 계 1,992,366 10,075 (114,791) 1,887,650 이연법인세부채 미수수익 (3,054) (10,918) - (13,972) 연구개발준비금 (275,000) 176,000 - (99,000) 전환사채 (1,094,838) (405,833) - (1,500,671) 관계기업투자 (2,242,715) 1,010,078 1,036,829 (195,808) 종속기업투자 (60,970) 42,282 - (18,688) 정부보조금 (155,194) 95,683 - (59,511) 소 계 (3,831,771) 907,292 1,036,829 (1,887,650) 상계후 금액 (1,839,405) 917,367 922,038 - ② 전기 (단위: 천원) 구 분 기초금액 연결범위의 변동 당기손익 기타포괄손익 기말금액 이연법인세자산 재고자산평가손실 72,056 - (15,789) - 56,267 감가상각비 8,789 - (475) - 8,314 미지급비용 23,895 - 4,077 - 27,972 정부보조금 2,217 - (2,217) - - 대손금 - - 660 - 660 파생상품부채 - - 212,164 - 212,164 매도가능금융자산 - - - 114,791 114,791 금융보증부채 - - 569,724 - 569,724 영업권손상차손 - - 558,450 - 558,450 정부보조금(개발비) - 474,647 304,964 - 779,611 정부보조금(현금) - 386,156 40,805 - 426,961 장기미지급금 - 82,170 9,724 - 91,894 무형자산상각비 - 56 - - 56 상환할증금 - 303,910 (303,910) - - 이월결손금 - - 125,304 - 125,304 이월세액공제 - 443,154 649,372 - 1,092,526 실현가능성이 낮아 인식하지 않은 이연법인세자산 - (1,690,093) (382,235) - (2,072,328) 소 계 106,957 - 1,770,618 114,791 1,992,366 이연법인세부채 미수수익 (8,544) - 5,490 - (3,054) 연구개발준비금 (451,000) - 176,000 - (275,000) 전환사채 - - (1,094,838) - (1,094,838) 관계기업투자 - - (1,205,886) (1,036,829) (2,242,715) 종속기업투자 - - (60,970) - (60,970) 정부보조금 - (156,816) 1,622 - (155,194) 신주인수권조정 - (504,195) 504,195 - - 감가상각비(비품) - (172) 172 - - 소 계 (459,544) (661,183) (1,674,215) (1,036,829) (3,831,771) 상계후 금액 (352,587) (1,839,405) (8) 당기말 현재 일시적차이의 소멸시점을 통제할 수 있고, 예측가능한 미래에 일시적차이가 소멸하지 않을 가능성이 높을 것으로 판단하여 종속기업 및 관계기업투자의 일시적차이에 대하여 이연법인세자산ㆍ부채를 인식하지 않았습니다.당기말 현재 인식하지 않은 일시적 차이의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 만기일 결손금 1,489,673 2017년 발생분 1,489,673 2027년 이월세액공제 641,765 2016년 발생분 109,259 2021년 2017년 발생분 532,506 2022년 종속기업투자 6,039,388 - 관계기업투자 (3,453,030) - 합 계 4,717,796 30. 주당손익기본주당손익은 보통주 1주에 대한 순손실을 계산한 것으로, 지배기업의 1주당 기본주당순손익의 산출내역은 다음과 같습니다. (1) 기본주당손실 (단위: 원) 구 분 당 기 전 기 지배기업 당기순손실 (16,212,854,931) (4,238,740,942) 가중평균유통보통주식수(*) 65,055,004 53,464,460 기본주당손실 (249) (79) 31. 현금흐름표 (1) 당기와 전기의 영업활동 현금흐름 중 비현금항목의 조정과 관련된 내역은 다음과같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 비현금항목의 조정 : 외화환산손실 200,557 12,723 대손상각비 473,750 890,095 기타의대손상각비 - 1,014,441 재고자산평가손실 12,336 14,579 감가상각비 1,697,664 1,076,300 무형자산상각비 470,034 254,003 유형자산처분손실 3,377 735 주식기준보상 433,865 307,190 이자비용 3,353,174 1,071,579 매도가능금융자산처분손실 2,451,336 1,602 재고자산폐기손실 190,857 419,396 사채상환손실 - 848,876 파생상품평가손실 367,590 11,758 영업권손상차손 720,064 3,325,690 지분법손실 1,597,259 284,252 법인세비용(수익) 55,528 (461,439) 경상연구개발비 (18,380) - 유형자산처분이익 (10,116) (13,091) 외화환산이익 (46,856) (115,204) 재고자산평가손실환입 (66,907) (86,345) 이자수익 (758,446) (568,665) 매도가능금융자산처분이익 (250,105) (4,357,892) 관계기업투자주식처분이익 - (78,940) 사채상환이익 (2,236) - 잡이익 (186,153) - 합 계 10,688,192 3,851,643 (2) 당기와 전기의 영업활동현금흐름 중 자산부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 영업활동으로 인한 자산부채의 변동 : 매출채권의 감소(증가) 771,553 1,326,025 선급금의 감소(증가) 647,099 (5,855,650) 선급비용의 감소(증가) (258,812) 23,151 미수금의 감소(증가) 2,091,421 (2,096,983) 부가세대급금의 감소(증가) (210,479) 31,197 재고자산의 감소(증가) 349,590 (1,389,901) 매입채무의 증가(감소) (3,198,180) 5,762,272 예수금의 증가(감소) 72,814 58,449 미지급비용의 증가(감소) 146,222 115,038 선수금의 증가(감소) (29,412) (496,907) 미지급금의 증가(감소) 239,617 450,343 부가세예수금의 증가(감소) 90,152 (74,575) 장기미지급금의 증가(감소) - 33,938 합 계 711,585 (2,113,603) 37. 영업부문 (2) 당기와 전기의 영업부문별 재무현황은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 매출액 영업손실 총자산 매출액 영업손실 총자산 RF사업부문 31,650,515 (8,618,178) 179,636,681 25,736,290 (4,584,492) 93,928,965 제약/바이오사업부문 11,415,333 (5,242,557) 49,348,168 5,581,818 (3,404,960) 33,082,731 소 계 43,065,848 (13,860,735) 228,984,849 31,318,108 (7,989,452) 127,011,696 내부거래제거등 (1,291,506) 1,779,582 (19,342,604) (1,477,859) (109,557) (8,568,076) 합 계 41,774,342 (12,081,153) 209,642,245 29,840,249 (8,099,009) 118,443,620 38. 계속기업가정에 대한 불확실성연결기업의 연결재무제표는 연결기업이 계속기업으로서 존속할 것이라는 가정을 전제로 작성되었습니다. 따라서 자산과 부채를 정상적인 영업활동과정을 통하여 장부가액으로 회수하거나 상환할 수 있다는 가정하에 회계처리 되었습니다. 그러나 연결기업은 2017년 12월 31일로 종료하는 보고기간에 영업손실과 당기순손실이 각각 12 ,081백만원과 19,841백만원 만큼 발생하였고, 보고기간말 현재 유동부채가 유동자산을 18,074백만원 만큼 초과하여 연결기업의 계속기업으로서의 존속능력에 중대한의문이 있는 상황입니다. 이에 따라 연결기업은 SCD API 독점공급권에 따른 매출 발생, 해외시장 매출 증대, 원가와 비용 절감노력을 계속할 예정입니다. 또한, 유동성확보가 가능한 투자자산을 72,393백만원 보유하고 있으며, 전환사채가 17,000백만원 만큼 보통주로 전환되었으며, 앞으로도 계속 전환사채가 보통주로 전환되어 유동부채가 감소할 것으로 예상하고 있습니다. 연결기업이 계속기업로서 존속할지 여부는 연결기업의 향후 영업성과등에 따라 좌우되는 중요한 불확실성이 존재하고 있습니다. 만일 이러한 계획에 차질이 있어서 연결기업이 계속기업으로서 존속하기 어려운 경우에는 연결기업의 자산과 부채를 정상적인 영업활동과정을 통하여 장부가액으로 회수하거나 상환하지 못할 수도 있습니다. 이와 같은 불확실성의 결과로 계속기업가정이 타당하지 않을 경우에 발생될 수도 있는 자산과 부채의 금액 및 분류표시와 관련 손익항목에 대한 수정사항은 연결재무제표에 반영되어 있지 않습니다. 39. 연결재무제표 재작성연결기업은 2017년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 종속기업인 ㈜비보존의 개발비 및 이연법인세자산의 수정사항으로 인하여 2017년 12월 31일로 종료되는 보고기간의 연결재무제표를 재작성하였으며, 그내역은 다음과 같습니다. (1) 연결재무상태표 (단위: 천원) 과 목 제 19(당)기 정정전 정정후 차 이 II.비유동자산 166,657,386 157,962,294 (8,695,092) 영업권 23,865,480 25,902,837 2,037,357 무형자산 48,589,957 41,375,552 (7,214,405) 이연법인세자산 3,518,043 - (3,518,043) 자산총계 218,337,336 209,642,245 (8,695,091) 지배기업 소유주지분 109,930,118 107,913,044 (2,017,074) II.자본잉여금 94,289,989 94,010,468 (279,521) V.이익잉여금 8,967,281 7,229,728 (1,737,553) 비지배지분 33,886,019 27,208,001 (6,678,018) 자본총계 143,816,137 135,121,046 (8,695,091) 부채및자본총계 218,337,336 209,642,245 (8,695,091) (2) 연결포괄손익계산서 (단위: 천원) 과 목 제 19(당)기 정정전 정정후 차 이 II.매출원가 36,778,635 36,611,463 (167,172) III.매출총이익 4,995,707 5,162,879 167,172 V.경상연구개발비 3,395,961 5,327,743 1,931,782 VI.영업손실 (10,316,543) (12,081,153) (1,764,610) VIII.기타비용 1,576,836 976,395 (600,441) XII.법인세비용차감전순손실 (18,621,771) (19,785,940) (1,164,169) XIII.법인세수익 (1,390,186) 55,528 1,445,714 XIV.당기순손실 (17,231,585) (19,841,468) (2,609,883) 지배기업 소유주지분 (15,275,871) (16,212,855) (936,984) 비지배지분 (1,955,713) (3,628,613) (1,672,900) XVI.총포괄손익 (21,641,340) (24,251,223) (2,609,883) 지배기업 소유주지분 (19,546,172) (20,483,156) (936,984) 비지배지분 (2,095,168) (3,768,067) (1,672,899) 지배기업 소유주지분 기본 및 희석주당손익(단위: 원) (235) (249) (14) (3) 연결자본변동표① 정정전 (단위: 천원) 과 목 자본잉여금 이익잉여금 비지배지분 총 계 2017년 1월 1일(당기초) 32,667,992 24,243,153 22,487,844 88,447,152 당기순손실 - (15,275,871) (1,955,713) (17,231,585) 2017년 12월 31일(당기말) 94,289,989 8,967,281 33,886,019 143,816,137 ② 정정후 (단위: 천원) 과 목 자본잉여금 이익잉여금 비지배지분 총 계 2017년 1월 1일(당기초) 32,388,471 23,442,583 17,482,726 82,361,944 당기순손실 - (16,212,855) (3,628,613) (19,841,468) 2017년 12월 31일(당기말) 94,010,468 7,229,728 27,208,001 135,121,046 ③ 차이 (단위: 천원) 과 목 자본잉여금 이익잉여금 비지배지분 총 계 2017년 1월 1일(당기초) (279,521) (800,570) (5,005,118) (6,085,208) 당기순손실 - (936,984) (1,672,900) (2,609,883) 2017년 12월 31일(당기말) (279,521) (1,737,553) (6,678,018) (8,695,091) (4) 연결현금흐름표 (단위: 천원) 과 목 제 19(당)기 정정전 정정후 차 이 I.영업활동으로 인한 현금흐름 (8,065,692) (9,868,413) (1,802,721) 1.당기순손실 (17,231,585) (19,841,468) (2,609,883) 2.비현금항목의 조정 9,881,030 10,688,193 807,163 II.투자활동으로 인한 현금흐름 (84,011,610) (82,208,889) 1,802,721 2.투자활동으로 인한 현금유출액 (90,147,155) (88,344,435) 1,802,720 무형자산의 취득 39,514,436 36,065,559 (3,448,877) 정부보조금의 사용 437,202 2,083,359 1,646,157 4. 2018년 8월 14일 정정 내용 가. 정정사항 항 목 정정사유 정 정 전 정 정 후 V. 이사의 경영진단 및 분석의견3. 재무상태 및 경영성과 영업이익, 당기순이익 감소 원인, 사업부문별 영업실적, 재무상태 분석 의견 추가 기재 주1 주2 XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항5. 합병등의 사후정보 합병등의 배경 및 거래 상대방 내용 추가 기재합병등의 전후 주요재무정보 수정 및 추가 기재 주3 주4 주1. 가. 당기말 연결대상에 포함되는 종속회사는 7개이며, 연결실체의 2개년도 재무상태 및 경영성과는 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 제 19기 말(2017년 12월말) 제 18기 말(2016년 12월말) 증감률 I.유동자산 51,680 38,169 35.40% II.비유동자산 166,657 86,343 93.02% 자산총계 218,337 124,512 75.35% I.유동부채 69,754 23,751 193.69% II.비유동부채 4,767 12,314 -61.28% 부채총계 74,521 36,065 106.63% 지배기업 소유주지분 109,930 65,959 66.66% I.자본금 7,271 5,810 25.15% II.자본잉여금 94,290 32,668 188.63% III.자본조정 555 121 357.87% IV.기타포괄손익누계액 -1,153 3,117 -136.99% V.이익잉여금 8,967 24,243 -63.01% 비지배지분 33,886 22,488 50.69% 자본총계 143,816 88,447 62.60% 부채및자본총계 218,337 124,512 75.35% 구 분 (2017년 1월 1일부터2017년 12월 31일까지) (2016년 1월 1일부터2016년 12월 31일까지) 증감률 I.매출액 41,774 29,840 39.99% II.매출원가 36,779 26,766 37.41% III.매출총이익 4,996 3,075 62.47% IV.판매비와관리비 11,916 8,401 41.84% V.경상연구개발비 3,396 1,794 89.30% VI.영업손실 -10,317 -7,120 -44.90% XII.법인세비용차감전순이익(손실) -18,622 -6,053 -207.65% 당기순이익(손실) -17,232 -4,548 -278.89% 연결에 포함된 회사 수 7 5 2 (*1) 당기 중 (주)비보존(존속법인)과 (주)텔콘생명과학(소멸법인)의 합병으로 인하여 (주)텔콘생명과학은 연결기업에서 제외되었음을 알려드립니다. (*2) 당사는 2017년 12월 31일기준 영업손실과 당기순손실이 각각 10,317백만원과 17,232백만원 만큼 발생하였고, 2017년말 현재 유동부채가 유동자산을 18,074백만원 만큼 초과하였습니다.이에 따라 당사는 SCD API 독점공급권에 따른 매출 발생, 해외시장 매출 증대, 원가와 비용 절감노력을 계속할 예정입니다. 또한, 유동성확보가 가능한 투자자산을 72,393백만원 보유하고 있으며, 전환사채가 17,000백만원 만큼 보통주로 전환되었으며, 앞으로도 계속 전환사채가 보통주로 전환되어 유동부채가 감소할 것으로 예상하고 있습니다. 주2.가. 당기말 연결대상에 포함되는 종속회사는 7개이며, 연결실체의 2개년도 재무상태 및 경영성과는 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 제 19기 말(2017년 12월말) 제 18기 말(2016년 12월말) 증감률 I.유동자산 51,680 38,169 35.40% II.비유동자산 166,657 86,343 93.02% 자산총계 218,337 124,512 75.35% I.유동부채 69,754 23,751 193.69% II.비유동부채 4,767 12,314 -61.28% 부채총계 74,521 36,065 106.63% 지배기업 소유주지분 109,930 65,959 66.66% I.자본금 7,271 5,810 25.15% II.자본잉여금 94,290 32,668 188.63% III.자본조정 555 121 357.87% IV.기타포괄손익누계액 -1,153 3,117 -136.99% V.이익잉여금 8,967 24,243 -63.01% 비지배지분 33,886 22,488 50.69% 자본총계 143,816 88,447 62.60% 부채및자본총계 218,337 124,512 75.35% 구 분 (2017년 1월 1일부터2017년 12월 31일까지) (2016년 1월 1일부터2016년 12월 31일까지) 증감률 I.매출액 41,774 29,840 39.99% II.매출원가 36,779 26,766 37.41% III.매출총이익 4,996 3,075 62.47% IV.판매비와관리비 11,916 8,401 41.84% V.경상연구개발비 3,396 1,794 89.30% VI.영업손실 -10,317 -7,120 -44.90% XII.법인세비용차감전순이익(손실) -18,622 -6,053 -207.65% 당기순이익(손실) -17,232 -4,548 -278.89% 연결에 포함된 회사 수 7 5 2 (*1) 당기 중 (주)비보존(존속법인)과 (주)텔콘생명과학(소멸법인)의 합병으로 인하여 (주)텔콘생명과학은 연결기업에서 제외되었음을 알려드립니다. (1) 재무상태 당사는 종속회사의 신규연결 및 유상증자로 인하여 전기대비 자산총액이 938억원( 증가율: 75.35%) 증가한 2,183억원을 기록하였습니다. 또한 당사가 발행한 전환사채 및 차입금으로 인하여 유동부채가 전기대비 460억원( 증가율: 193.69%) 증가한 70억 원을 기록하였습니다. 유동부채가 유동자산을 180억원 만큼 초과하여 기업의 지불능력을 나타내는유동비율은 74.09% 수준으로 전년대비 86.61%p 감소하였습니다.하지만 당사는 유동성확보가 가능한 투자자산을 724억원 보유하고 있으며, 전환사채가 170억원 만큼 보통주로 전환되어 유동부채가 감소하였습니다. (2) 경영성과 당사는 TELCON VINA(2017년 5월 설립), 텔콘생명과학(2016년 12월 설립) , 비보존 (2016년 8월부터 연결) 의 신규연결 등으로 인하여 103억원의 영업손실을 기록하였습니다.당기순이익(손실)의 경우 2016년 매도가능금융자산 처분이익의 기저효과(2016년 44억원, 2017년 3억원)로 인하여 기타수익이 29억원 감소하였고, 이자비용이 23억원 증가하였으며, 매도가능 금융자산 처분손실이 24억원 발생함에 따라 172억원의 손실을 기록하였습니다. 세부내역은 Ⅲ. 재무에 관한 사항을 참고하여 주시기 바랍니다. 나. 사업부문별 실적 (1) 당기와 전기의 영업부문별 재무현황은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 매출액 영업손실 총자산 매출액 영업손실 총자산 RF사업부문 31,650,515 (8,618,178) 179,636,681 25,736,290 (4,584,492) 93,928,965 제약/바이오사업부문 11,415,333 (3,477,947) 61,188,635 5,581,818 (2,426,423) 41,205,296 소 계 43,065,848 (12,096,125) 240,825,316 31,318,108 (7,010,915) 135,134,261 내부거래제거등 (1,291,506) 1,779,582 (22,487,980) (1,477,859) (109,558) (10,622,285) 합 계 41,774,342 (10,316,543) 218,337,336 29,840,249 (7,120,473) 124,511,976 (*1) RF사업부문의 경우 매출증가에 따른 대손상각비 22억원, RF부품 연구개발비 6억원, 베트남법인 설립등에 따른 비용 9억원 등이 증가하여 전기대비 영업손실이 40억원 증가하였습니다. 제약/바이오 사업부문의 경우 경상연구개발비 10억원이 증가하여 전기대비 영업손실이 10억원 증가하였습니다. 주3. 5. 합병등의 사후정보 가. (주)텔콘제약 구주취득(구 셀티스팜(주))2016년 4월 21일 (주)텔콘(양수인)이 (주)텔콘제약의 대표이사 마상규(양도인)에게 (주)텔콘제약(대상회사) 주식의 지분(지분율 70%)을 양수하는 계약을 체결하였고, 2016년 5월 20일 주식의 양수가 완료되었습니다.자산양수도 가액은 7,000,000,000원입니다.(1) 양수 완료일자: 2016년 5월 20일(2) 상대방- 성명: 마상규- 주소: 경기도 용인시 수지구 만현로(3) 계약내용- 자산양수도 내역 및 가액 구분 내역 발행회사 (주)텔콘제약 주식의 종류 보통주 총 발행주식수 140,000주 양수도 대상자산 (주)텔콘제약의 발행주식 98,000주(지분율 70%) 주주명(양수인) (주)텔콘 양수도 가액 금7,000,000,000원(주당 금71,429원) - 자산양수도 대금 지급방법 구분 지급일 금액(단위: 원) 계약금 2016년 04월 21일 6,000,000,000 잔금 2016년 05월 20일 1,000,000,000 합계 7,000,000,000 * 계약금 60억원은 계약체결일에 양도인의 계좌로 현금지급* 잔금 10억원은 (주)텔콘의 제1차 전환사채를 발행하여 지급- 자산양수도 진행결과 및 일정 구분 일자 비고 외부평가기간 2016년 04월 04일 ~ 2016년 04월 21일 신아회계법인 이사회결의일 2016년 04월 21일 - 주요사항보고서제출일 2016년 04월 21일 - 자산양수도 계약 체결일 2016년 04월 21일 - 주식 양수일 2016년 05월 20일 - 자산양수도 완료일 및대금 지급일 2016년 05월 20일 2016년 4월 21일 계약금 60억원 현금지급2016년 5월 20일 잔금10억원을 (주)텔콘의제1차 전환사채를 발행하여 지급 (4) 합병등의 전후 주요 재무정보해당 자산양수도는 매출액, 영업이익, 당기순이익에 영향을 미치지 않는 (주)텔콘제약의 구주취득에 관한 내용으로 재무정보의 예측치 및 실적치를 기재하지 않았습니다. 나. (주)비보존 구주취득2016년 7월 1일 (주)텔콘(양수인)이 (주)비보존의 주주 이두현외 61명(양도인)에게 (주)비보존(대상회사) 주식의 지분(33.40%)을 양수하고, (주)비보존이 발행한 제 3차 신주인수권증권의 권면금액 34억원(행사가격 1주당 2,500원)을 양수하는 계약을 체결하였고, 2016년 8월 10일 양수가 완료되었습니다.자산양수도 가액은 23,503,557,200원입니다.(1) 양수 완료일자: 2016년 8월 10일(2) 상대방- 성명: 이두현 외 61명(3) 계약내용- 자산양수도 내역 및 가액 구분 내역 발행회사 (주)비보존 주식의 종류 보통주 총 발행주식수 6,255,770주 양수도 대상자산 (주)비보존의 발행주식 2,089,174주(지분율 33.40%)(주)비보존이 발행한 제 3차 신주인수권증권의 권면금액 34억원(행사가격 1주당 2,500원) 주주명(양수인) (주)텔콘 양수도 가액 금23,503,557,200원 - 자산양수도 대금 지급방법 구분 지급일 지급구분 금액(단위: 원) 계약금 2016년 07월 01일 현금 1,200,000,000 잔금 2016년 08월 09일 현금 8,979,393,800 전환사채 10,981,199,010 2016년 08월 10일 현금 2,342,964,390 합계 23,503,557,200 - 자산양수도 진행결과 및 일정 구분 일자 비고 외부평가기간 2016년 06월 25일 ~2016년 06월 30일 현대회계법인 이사회결의일 2016년 07월 01일 - 주요사항보고서제출일 2016년 07월 01일(최초)2016년 08월 09일(정정) - 자산양수도 계약 체결일 2016년 07월 01일 - 주식 양수일 2016년 08월 10일 - 자산양수도 완료일 및대금 지급일 2016년 08월 10일 - 계약금: 계약체결일에 1,200,000,000원 현금지급- 잔금2016년 08월 09일 : 8,979,393,800원 현금지급 : 10,981,199,010원 당사의 전환사채로 발행하여 지급2016년 08월 10일: 2,342,964,390원 현금지급 (4) 합병등의 전후 주요 재무정보 해당 자산양수도는 매출액, 영업이익, 당기순이익에 영향을 미치지 않는 (주)비보존의 구주취득에 관한 내용으로 재무정보의 예측치 및 실적치를 기재하지 않았습니다.다. 자산양수도((주)케이피엠테크 구주)2016년 11월 10일 (주)텔콘(양수인)이 (주)케이피엠테크의 주주 (주)오에프씨, 필로스제1호투자조합(양도인)에게 (주)케이피엠테크(대상회사) 주식의 지분(8.70%)을 양수하는하는 계약을 체결하였고, 2017년 3월 6일 양수가 완료되었습니다.자산양수도 가액은 14,007,000,000원 입니다.(1) 양수 완료일자: 2017년 3월 6일(2) 상대방- (주)오에프씨, 필로스제1호투자조합(3) 계약내용- 자산양수도 내역 및 가액 구분 내역 발행회사 (주)케이피엠테크 주식의 종류 보통주 총 발행주식수 11,107,324주 양수도 대상자산 (주)케이피엠테크의 발행주식 966,000주(지분율 8.70%) 주주명(양수인) (주)텔콘 양수도 가액 금14,007,000,000원 - 자산양수도 대금 지급방법 구분 지급일 금액(단위: 원) 계약금 2016년 11월 10일 2,801,400,000 중도금 2016년 11월 14일 3,851,925,000 잔 금 2017년 03월 03일 7,000,000,000 2017년 03월 06일 353,675,000 합계 14,007,000,000 - 자산양수도 진행결과 및 일정 구분 일자 비고 외부평가기간 2016년 11월 04일~2016년 11월 09일 세일회계법인 이사회결의일 2016년 11월 10일 - 주요사항보고서제출일 2016년 11월 10일(최초)2016년 12월 09일(정정)2016년 12월 29일(정정)2017년 02월 03일(정정) -잔금지급일 및 양수후 소유주식수 변경(장내매수 반영)잔금지급일 변경잔금지급일 변경 자산양수도 계약 체결일 2016년 11월 10일 - 주식 양수일 2017년 03월 06일 - 자산양수도 완료일 및대금 지급일 2017년 03월 06일 총 양수대금 : 14,007,000,000원- 계약금 : 계약체결일에 2,801,400,000원 현금지급- 중도금 : 2016년 11월 14일 3,851,925,000원 현금지급- 잔 금 : 2017년 03월 03일 7,000,000,000원 현금지급 2017년 03월 06일 353,675,000원 현금지급 (4) 합병등의 전후 주요 재무정보해당 자산양수도는 매출액, 영업이익, 당기순이익에 영향을 미치지 않는 (주)케이피엠테크의 구주취득에 관한 내용으로 재무정보의 예측치 및 실적치를 기재하지 않았습니다.라. 계열회사의 합병((주)비보존, (주)텔콘생명과학)당사의 계열회사인 (주)비보존(존속법인)과 (주)텔콘생명과학(소멸법인)은 소규모합병(합병비율 1.00000000 : 0.06308827)을 진행하였습니다. 주주총회에 갈음하는 이사회 결의일(주주총회일)은 2017년 5월 8일이고, 합병기일은 2017년 6월 13일이며, (주)비보존의 합병 발행신주는 757,060주 입니다.(1) 합병 기일: 2017년 6월 13일(2) 대상회사- 존속법인: (주)비보존- 소멸법인: (주)텔콘생명과학(3) 관련 공시서류 제출일: 2017년 4월 14일(회사합병결정(종속회사의주요경영사항))(4) 합병등의 전후 주요 재무정보해당 계열회사간의 합병은 매출액, 영업이익, 당기순이익에 영향을 미치지 않는 경우로서 재무정보의 예측치 및 실적치를 기재하지 않았습니다.마. 자산양수도(SCD API 독점공급권)2017년 6월 16일 (주)텔콘(양수인)은 엠마우스생명과학(양도인)의 SCD API의 독점공급권을 양수하는 계약을 체결하였고, 2017년 6월 19일 양수가 완료되었습니다.자산양수도 가액은 36,000,000,000원 입니다.(1) 자산양수도의 구체적인 내용- 엠마우스생명과학에 SCD API의 독점공급권에 대한 대가로 36,000,000,000원을 지급함. - SCD API의 독점공급권 부여 후 엠마우스가 필요로 하는 원료수량의25%이상을 당사로부터 구매하며, 이 계약은 체결일로부터15년간 유효함.- 제품 : Sickle Cell Disease 치료를 위한 제약 등급 L-글루타민(API) 벌크 컨테이너 (2) 진행경과 및 일정 구분 일자 비고 외부평가기관 계약 체결 2017년 4월 10일 - 외부평가기관 평가 2017년 4월 10일 ~2017년 6월 16일 - 이사회 결의일 2017년 6월 16일 - 계약 체결일 2017년 6월 16일 SCD API의 독점공급권 계약 체결 주요사항보고서 제출일 2017년 6월 16일 - 양수도대금 지급일 2017년 6월 19일 전액 현금 지급 (3) 자산양수도의 대금 지급- 2017년 06월 19일 전액 현금지급 (4) 합병등의 전후 주요 재무정보 (단위 : 백만원) 대상회사 계정과목 예측 실적 비고 1차연도 2차연도 1차연도 2차연도 실적 괴리율 실적 괴리율 (주)텔콘 매출액 42,026 42,387 - - - - - 영업이익 4,791 4,967 - - - - - 당기순이익 5,127 5,260 - - - - - (*1) 상기 예측치의 1차연도는 2018년 기준입니다.(*2) 상기 실적은 2018년부터 발생하기 때문에 기재하지 않았습니다. (*2) 상기 예측치는 금번 자산양수도와 관련된 예측치와 당사의 과거실적 3개년도 평균을 합한 수치로서 향후의 시장상황과 경기변동에 따라 변동될수 있습니다 * 자산양수도와 관련된 예측치 (단위 : 백만원) 계정과목 자산양수도와 관련된 예측치 당사 3개년도 평균 1차연도 2차연도 매출액 5,939 6,300 36,087 영업이익 3,314 3,490 1,477 당기순이익 2,512 2,645 2,615 바. 자산양수도(Emmaus Life Sciences Inc. 구주)2017년 12월 8일 (주)텔콘(양수인)이 Emmaus Life Sciences Inc.(USA)의 주주 (주)한일진공, (주)케이피엠테크(양도인)에게 엠마우스생명과학(대상회사) 주식의 지분(12.74%)을 양수하는하는 계약을 체결하였고, 2017년 12월 8일 양수가 완료되었습니다. 자산양수도 가액은 32,052,537,338 원입니다.(1) 양수 완료일자: 2017년 12월 8일(2) 상대방: (주)한일진공, (주)케이피엠테크(3) 계약내용 - 자산양수도 내역 및 가액 구분 내역 발행회사 엠마우스생명과학 주식의 종류 보통주 총 발행주식수 34,873,611주 양수도 대상자산 엠마우스생명과학의 발행주식 4,444,445주(지분율 12.74%) 주주명(양수인) (주)텔콘 양수도 가액 금 32,052,537,338원 - 자산양수도 대금 지급방법○ 총 양수대금 32,052,537,338원(USD 29,333,337 / (기준환율 1,092.70)1) (주)한일진공 4,807,882,403원(USD4,400,002.20) - 2017년 12월 08일 양수대금 4,800,000,000원에 해당하는 (주)텔콘 발행의 제9회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 발행으로 대용납입 - 2017년 12월 08일 양수대금 7,882,403원은 현금지급2) (주)케이피엠테크 27,244,654,935원(USD24,933,334.80) - 2017년 12월 08일 매수인은 매도인이 2017년 3월 7일 발행한 제2회 전환사채 권면금액 일백억(￦10,000,000,000)원 및 조기상환이율을 반영한 금액인 10,227,260,000원을 본건 거래에 대한 매매대금으로 대체하여 지급하기로 하고 기 발행한 전환사채의 표면이자는 별도 매수인에게 지급하기로 한다. - 상기 금액을 제외한 매매잔금 17,017,394,935원은 매수인이 발행하는 (주)텔콘 발행의 제9회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채로 지급하기로 한다. 단, 전환사채 발행금액 중 백만원 단위 이하인 7,394,935원은 현금지급하고 나머지 금원인 17,010,000,000원에 대해서만 전환사채를 발행한다. - 자산양수도 진행결과 및 일정 구분 일자 비고 외부평가기간 2017년 11월 27일~2017년 12월 08일 광교회계법인 이사회결의일 2017년 12월 08일 - 주요사항보고서제출일주권 관련 사채권의 처분결정 공시제9회차 전환사채 발행 공시증권발행결과(자율공시) 2017년 12월 08일 - 자산양수도 계약 체결일 2017년 12월 08일 - 주식 양수일 2017년 12월 08일 - 자산양수도 완료일 및대금 지급일 2017년 12월 08일 - (4) 합병등의 전후 주요 재무정보해당 자산양수도는 매출액, 영업이익, 당기순이익에 영향을 미치지 않는 Emmaus Life Sciences Inc.의 구주취득에 관한 내용으로 재무정보의 예측치 및 실적치를 기재하지 않았습니다. 주4. 5. 합병등의 사후정보 가. (주)텔콘제약 구주취득(구 셀티스팜(주))2016년 4월 21일 (주)텔콘(양수인)이 (주)텔콘제약의 대표이사 마상규(양도인)에게 (주)텔콘제약(대상회사) 주식의 지분(지분율 70%)을 양수하는 계약을 체결하였고, 2016년 5월 20일 주식의 양수가 완료되었습니다. 자산양수도 가액은 7,000,000,000원입니다. 1) 합병등의 배경 및 목적: 사업 다각화를 통한 바이오/제약 사업 진출 및 신규 성장동력 확보를 위한 취득 2) 양수 완료일자: 2016년 5월 20일3) 상대방 상대방 주소 비고 마상규 경기도 용인시 수지구 만현로 - 4) 계약내용- 자산양수도 내역 및 가액 구분 내역 발행회사 (주)텔콘제약 주식의 종류 보통주 총 발행주식수 140,000주 양수도 대상자산 (주)텔콘제약의 발행주식 98,000주(지분율 70%) 주주명(양수인) (주)텔콘 양수도 가액 금7,000,000,000원(주당 금71,429원) - 자산양수도 대금 지급방법 구분 지급일 금액(단위: 원) 계약금 2016년 04월 21일 6,000,000,000 잔금 2016년 05월 20일 1,000,000,000 합계 7,000,000,000 * 계약금 60억원은 계약체결일에 양도인의 계좌로 현금지급* 잔금 10억원은 (주)텔콘의 제1차 전환사채를 발행하여 지급- 자산양수도 진행결과 및 일정 구분 일자 비고 외부평가기간 2016년 04월 04일 ~ 2016년 04월 21일 신아회계법인 이사회결의일 2016년 04월 21일 - 주요사항보고서제출일 2016년 04월 21일 - 자산양수도 계약 체결일 2016년 04월 21일 - 주식 양수일 2016년 05월 20일 - 자산양수도 완료일 및대금 지급일 2016년 05월 20일 2016년 4월 21일 계약금 60억원 현금지급2016년 5월 20일 잔금10억원을 (주)텔콘의제1차 전환사채를 발행하여 지급 5) 합병등의 전후 주요 재무정보 (단위 : 백만원) 대상회사 계정과목 예측 실적 비고 1차연도(2016년) 2차연도(2017년) 1차연도 2차연도 실적 괴리율 실적 괴리율 (주)텔콘제약 매출액 15,999 19,438 8,284 48.2% 9,301 52.2% - 영업이익 1,065 1,940 -1,735 262.9% 181 90.7% - 당기순이익 853 1,535 -2,988 450.3% -13 100.8% - (*1) 상기 실적치는 한국회계기준(K-GAAP) 재무제표 입니다. (*2) 예측치와 실적치의 차이발생 사유 - (주)텔콘제약은 제품매출의 비중을 확대하고, 상품매출의 비중을 축소하는 과정에서 규제 및 경쟁이 심화됨에 따라 예측치보다 매출이 감소하였습니다. 나. (주)비보존 구주취득2016년 7월 1일 (주)텔콘(양수인)이 (주)비보존의 주주 이두현외 61명(양도인)에게 (주)비보존(대상회사) 주식의 지분(33.40%)을 양수하고, (주)비보존이 발행한 제 3차 신주인수권증권의 권면금액 34억원(행사가격 1주당 2,500원)을 양수하는 계약을 체결하였고, 2016년 8월 10일 양수가 완료되었습니다. 자산양수도 가액은 23,503,557,200원입니다. 1) 합병등의 배경 및 목적: 바이오사업의 확장과 계열회사간 사업 시너지 제고 및종합 제약/바이오 기업의 성장기반을 마련하기 위함. 2) 양수 완료일자: 2016년 8월 10일 3) 상대방 상대방 주소 비고 이두현 외 61명 서울 중구 동호로 10길 - 4) 계약내용- 자산양수도 내역 및 가액 구분 내역 발행회사 (주)비보존 주식의 종류 보통주 총 발행주식수 6,255,770주 양수도 대상자산 (주)비보존의 발행주식 2,089,174주(지분율 33.40%)(주)비보존이 발행한 제 3차 신주인수권증권의 권면금액 34억원(행사가격 1주당 2,500원) 주주명(양수인) (주)텔콘 양수도 가액 금23,503,557,200원 - 자산양수도 대금 지급방법 구분 지급일 지급구분 금액(단위: 원) 계약금 2016년 07월 01일 현금 1,200,000,000 잔금 2016년 08월 09일 현금 8,979,393,800 전환사채 10,981,199,010 2016년 08월 10일 현금 2,342,964,390 합계 23,503,557,200 - 자산양수도 진행결과 및 일정 구분 일자 비고 외부평가기간 2016년 06월 25일 ~2016년 06월 30일 현대회계법인 이사회결의일 2016년 07월 01일 - 주요사항보고서제출일 2016년 07월 01일(최초)2016년 08월 09일(정정) - 자산양수도 계약 체결일 2016년 07월 01일 - 주식 양수일 2016년 08월 10일 - 자산양수도 완료일 및대금 지급일 2016년 08월 10일 - 계약금: 계약체결일에 1,200,000,000원 현금지급- 잔금2016년 08월 09일 : 8,979,393,800원 현금지급 : 10,981,199,010원 당사의 전환사채로 발행하여 지급2016년 08월 10일: 2,342,964,390원 현금지급 5) 합병등의 전후 주요 재무정보 (단위 : 백만원) 대상회사 계정과목 예측 실적 비고 1차연도(2016년) 2차연도(2017년) 1차연도 2차연도 실적 괴리율 실적 괴리율 (주)비보존 매출액 1,800 1,800 8 99.6% 1,192 33.8% - 영업이익 753 -213 -1,342 278.2% -2,856 1240.8% - 당기순이익 753 -213 -1,109 247.3% -2,169 918.3% - (*1) 상기 실적치는 한국채택국제회계기준(K-IFRS) 별도재무제표 입니다. (*2) 예측치와 실적치의 차이발생 사유 - R 및 시장경쟁 심화로 인하여 매출이 부진하였으며, 2017년의 경우 연구개발비가 전년대비 1,669백만원이 증가한 1,750백만원이 발생하여 영업이익 및 당기순이익의 예측치와 차이가 발생하였습니다. 다. 자산양수도((주)케이피엠테크 구주)2016년 11월 10일 (주)텔콘(양수인)이 (주)케이피엠테크의 주주 (주)오에프씨, 필로스제1호투자조합(양도인)에게 (주)케이피엠테크(대상회사) 주식의 지분(8.70%)을 양수하는하는 계약을 체결하였고, 2017년 3월 6일 양수가 완료되었습니다.자산양수도 가액은 14,007,000,000원 입니다. 1) 합병등의 배경 및 목적: 최근 바이오 사업에 진출한 당사와의 사업 연계 및 양사 모두 정보기술(IT) 부품용 장비를 생산하고 있는 등 사업 전반에 있어서의 시너지 효과 기대 2) 양수 완료일자: 2017년 3월 6일 3) 상대방 상대방 주소 비고 (주)오에프씨 서울 강남구 영동대로 85길 대표이사 백남길 필로스제1호투자조합 서울 강남구 압구정로 30길 대표조합원 (유)서광파트너스 4) 계약내용- 자산양수도 내역 및 가액 구분 내역 발행회사 (주)케이피엠테크 주식의 종류 보통주 총 발행주식수 11,107,324주 양수도 대상자산 (주)케이피엠테크의 발행주식 966,000주(지분율 8.70%) 주주명(양수인) (주)텔콘 양수도 가액 금14,007,000,000원 - 자산양수도 대금 지급방법 구분 지급일 금액(단위: 원) 계약금 2016년 11월 10일 2,801,400,000 중도금 2016년 11월 14일 3,851,925,000 잔 금 2017년 03월 03일 7,000,000,000 2017년 03월 06일 353,675,000 합계 14,007,000,000 - 자산양수도 진행결과 및 일정 구분 일자 비고 외부평가기간 2016년 11월 04일~2016년 11월 09일 세일회계법인 이사회결의일 2016년 11월 10일 - 주요사항보고서제출일 2016년 11월 10일(최초)2016년 12월 09일(정정)2016년 12월 29일(정정)2017년 02월 03일(정정) -잔금지급일 및 양수후 소유주식수 변경(장내매수 반영)잔금지급일 변경잔금지급일 변경 자산양수도 계약 체결일 2016년 11월 10일 - 주식 양수일 2017년 03월 06일 - 자산양수도 완료일 및대금 지급일 2017년 03월 06일 총 양수대금 : 14,007,000,000원- 계약금 : 계약체결일에 2,801,400,000원 현금지급- 중도금 : 2016년 11월 14일 3,851,925,000원 현금지급- 잔 금 : 2017년 03월 03일 7,000,000,000원 현금지급 2017년 03월 06일 353,675,000원 현금지급 5) 합병등의 전후 주요 재무정보당 사 는 (주)케이피엠테크의 주식을 양수하기 위하여 외부 평가기관의 평가의견서를 받았으나, 외부 평가시 매출액 등의 예측치를 산출하지 않았으므로 합병등의 전후 주요 재무정보는 기재 생략합니다.라. 자산양수도(SCD API 독점공급권)2017년 6월 16일 (주)텔콘(양수인)은 엠마우스생명과학(양도인)의 SCD API의 독점공급권을 양수하는 계약을 체결하였고, 2017년 6월 19일 양수가 완료되었습니다.자산양수도 가액은 36,000,000,000원 입니다. 1) 합병등의 배경 및 목적: 제약/바이오 사업의 장기적인 매출 및 이익을 확보하여 안정성과 성장성을 갖춘 글로벌 바이오 기업으로의 도약을 하기 위함. 2) 자산양수도의 구체적인 내용- 엠마우스생명과학에 SCD API의 독점공급권에 대한 대가로 36,000,000,000원을 지급함. - SCD API의 독점공급권 부여 후 엠마우스가 필요로 하는 원료수량의25%이상을 당사로부터 구매하며, 이 계약은 체결일로부터15년간 유효함.- 제품 : Sickle Cell Disease 치료를 위한 제약 등급 L-글루타민(API) 벌크 컨테이너 3)상대방 상대방 주소 비고 엠마우스생명과학 (Emmaus Life Sciences) 21250 Hawthorne Blvd., Suite 800, Torrance, CA 90503, USA 대표이사: Yutaka Niihara 4) 진행경과 및 일정 구분 일자 비고 외부평가기관 계약 체결 2017년 4월 10일 - 외부평가기관 평가 2017년 4월 10일 ~2017년 6월 16일 - 이사회 결의일 2017년 6월 16일 - 계약 체결일 2017년 6월 16일 SCD API의 독점공급권 계약 체결 주요사항보고서 제출일 2017년 6월 16일 - 양수도대금 지급일 2017년 6월 19일 전액 현금 지급 5) 자산양수도의 대금 지급- 2017년 06월 19일 전액 현금지급 6) 합병등의 전후 주요 재무정보 (단위 : 백만원) 대상회사 계정과목 예측 실적 비고 1차연도(2018년) 2차연도(2019년) 1차연도 2차연도 실적 괴리율 실적 괴리율 (주)텔콘 매출액 42,026 42,387 - - - - - 영업이익 4,791 4,967 - - - - - 당기순이익 5,127 5,260 - - - - - (*1) 상기 예측치의 1차연도는 2018년 기준입니다.(*2) 상기 실적은 2018년부터 발생하기 때문에 기재하지 않았습니다. (*2) 상기 예측치는 금번 자산양수도와 관련된 예측치와 당사의 과거실적 3개년도 평균을 합한 수치로서 향후의 시장상황과 경기변동에 따라 변동될수 있습니다 * 자산양수도와 관련된 예측치 (단위 : 백만원) 계정과목 자산양수도와 관련된 예측치 당사 3개년도 평균 1차연도 2차연도 매출액 5,939 6,300 36,087 영업이익 3,314 3,490 1,477 당기순이익 2,512 2,645 2,615 마. 자산양수도(Emmaus Life Sciences Inc. 구주)2017년 12월 8일 (주)텔콘(양수인)이 Emmaus Life Sciences Inc.(USA)의 주주 (주)한일진공, (주)케이피엠테크(양도인)에게 엠마우스생명과학(대상회사) 주식의 지분(12.74%)을 양수하는하는 계약을 체결하였고, 2017년 12월 8일 양수가 완료되었습니다. 자산양수도 가액은 32,052,537,338 원입니다. 1) 합병등의 배경: 당사의 최대주주인 엠마우스생명과학의 임상시험 및 FDA승인 경험 공유 등 계열회사간 제약 및 바이오사업 시너지 제고2) 양수 완료일자: 2017년 12월 8일 3) 상대방 상대방 주소 비고 (주)한일진공 인천광역시 남동구 남동동로 183번길 대표이사 이청균, 이희신 (주)케이피엠테크 경기도 안산시 단원구 산단로 163번길 대표이사 이청균 4) 계약내용 - 자산양수도 내역 및 가액 구분 내역 발행회사 엠마우스생명과학 주식의 종류 보통주 총 발행주식수 34,873,611주 양수도 대상자산 엠마우스생명과학의 발행주식 4,444,445주(지분율 12.74%) 주주명(양수인) (주)텔콘 양수도 가액 금 32,052,537,338원 - 자산양수도 대금 지급방법○ 총 양수대금 32,052,537,338원(USD 29,333,337 / (기준환율 1,092.70)(주)한일진공 4,807,882,403원(USD4,400,002.20) - 2017년 12월 08일 양수대금 4,800,000,000원에 해당하는 (주)텔콘 발행의 제9회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 발행으로 대용납입 - 2017년 12월 08일 양수대금 7,882,403원은 현금지급(주)케이피엠테크 27,244,654,935원(USD24,933,334.80) - 2017년 12월 08일 매수인은 매도인이 2017년 3월 7일 발행한 제2회 전환사채 권면금액 일백억(￦10,000,000,000)원 및 조기상환이율을 반영한 금액인 10,227,260,000원을 본건 거래에 대한 매매대금으로 대체하여 지급하기로 하고 기 발행한 전환사채의 표면이자는 별도 매수인에게 지급하기로 한다. - 상기 금액을 제외한 매매잔금 17,017,394,935원은 매수인이 발행하는 (주)텔콘 발행의 제9회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채로 지급하기로 한다. 단, 전환사채 발행금액 중 백만원 단위 이하인 7,394,935원은 현금지급하고 나머지 금원인 17,010,000,000원에 대해서만 전환사채를 발행한다. - 자산양수도 진행결과 및 일정 구분 일자 비고 외부평가기간 2017년 11월 27일~2017년 12월 08일 광교회계법인 이사회결의일 2017년 12월 08일 - 주요사항보고서제출일주권 관련 사채권의 처분결정 공시제9회차 전환사채 발행 공시증권발행결과(자율공시) 2017년 12월 08일 - 자산양수도 계약 체결일 2017년 12월 08일 - 주식 양수일 2017년 12월 08일 - 자산양수도 완료일 및대금 지급일 2017년 12월 08일 - 5) 합병등의 전후 주요 재무정보 (단위 : USD) 대상회사 계정과목 예측 실적 비고 1차연도(2018년) 2차연도(2019년) 1차연도 2차연도 실적 괴리율 실적 괴리율 엠마우스생명과학(Emmaus Life Sciences) 매출액 70,960,716 175,941,769 - - - - - 영업이익 13,549,662 31,135,794 - - - - - 당기순이익 13,549,662 31,135,794 - - - - - (*1) 상기 합병등의 전후 주요 재무정보의 1차연도 실적치는 2018년이므로 기재하지 않았습니다. 【 대표이사 등의 확인 】 ◆click◆ 대표이사 등이 서명한 『확인서』 그림파일 삽입 20190222_대표이사등의 확인_정정.jpg 20190222_대표이사등의 확인_정정 대표이사등의 확인.jpg 대표이사등의 확인 사 업 보 고 서 (제 19 기) 사업연도 2017년 01월 01일 부터 2017년 12월 31일 까지 금융위원회 한국거래소 귀중 2018년 03월 30일 제출대상법인 유형 : 주권상장법인 면제사유발생 : 해당사항 없음 회 사 명 : 주식회사 텔콘 대 표 이 사 : 김 지 훈 본 점 소 재 지 : 경기도 용인시 기흥구 동탄기흥로 684 (전 화)031-371-8502 (홈페이지) http://www.telcon.co.kr 작 성 책 임 자 : (직 책) 이사 (성 명)강 진 우 (전 화) 02-515-8808 목 차 【 대표이사 등의 확인 】 ----------------------- 1 I. 회사의 개요 ----------------------- 2 1. 회사의 개요 ----------------------- 2 2. 회사의 연혁 ----------------------- 5 3. 자본금 변동사항 ----------------------- 11 4. 주식의 총수 등 ----------------------- 13 5. 의결권 현황 ----------------------- 15 6. 배당에 관한 사항 등 ----------------------- 15 II. 사업의 내용 ----------------------- 17 III. 재무에 관한 사항 ----------------------- 43 1. 요약재무정보 ----------------------- 43 2. 연결재무제표 ----------------------- 46 3. 연결재무제표 주석 ----------------------- 52 4. 재무제표 ----------------------- 152 5. 재무제표 주석 ----------------------- 157 6. 기타 재무에 관한 사항 ----------------------- 245 IV. 감사인의 감사의견 등 ----------------------- 264 V. 이사의 경영진단 및 분석의견 ----------------------- 267 VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 ----------------------- 282 1. 이사회에 관한 사항 ----------------------- 282 2. 감사제도에 관한 사항 ----------------------- 286 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 ----------------------- 287 VII. 주주에 관한 사항 ----------------------- 289 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 ----------------------- 294 1. 임원 및 직원의 현황 ----------------------- 294 2. 임원의 보수 등 ----------------------- 295 IX. 계열회사 등에 관한 사항 ----------------------- 299 X. 이해관계자와의 거래내용 ----------------------- 302 XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 ----------------------- 306 【 전문가의 확인 】 ----------------------- 321 1. 전문가의 확인 ----------------------- 321 2. 전문가와의 이해관계 ----------------------- 321 【 대표이사 등의 확인 】 ◆click◆ 대표이사 등이 서명한 『확인서』 그림파일 삽입 대표이사등의확인.jpg 대표이사등의확인 I. 회사의 개요 1. 회사의 개요 가. 회사의 법적, 상업적 명칭당사의 명칭은 '주식회사 텔콘'이라 칭하고, 영문으로는 "TELCON. Inc."라 표기합니다.나. 설립일자당사는 1999년 1월 8일에 설립되어 기타 무선 통신장비제조에 쓰이는 커넥터와 케이블 어셈블리등의 제조를 주요 사업으로 영위하고 있으며, 2014년 11월 24일에 코스닥시장에 상장하여 매매가 개시되었습니다.다. 본사의 주소, 전화번호 및 홈페이지 주소본사: 경기도 용인시 기흥구 동탄기흥로 684전화번호: 031-371-8502홈페이지: www.telcon.co.kr라. 중소기업 해당 여부당사는 중소기업기본법 제2조에 의한 중기업입니다.마. 주요 사업의 내용 및 향후 추진하려는 신규사업당사의 RF사업 부문은 기타 무선 통신장비제조에 쓰이는 커넥터와 케이블 어셈블리등의 제조를 주요 사업으로 영위하고 있으며, RF부문의 신규사업으로는 광 사업장 확대를 추진하는 등 향후 광전복합 커넥터 외 광Cable Ass'y 공급을 통한 광 솔루션 업체로의 도약을 준비하고 있습니다. 또한, 5G 관련 차세대 기지국 핵심 기술인 FTTA(Fiber-To-The Antenna) Solution과 베트남 등의 동남아시아 진출을 통한 국내 및 글로벌 시장의 leader로 발돋움 하는데 중점을 두고 있습니다.제약 및 바이오사업 부문은 액제 KGMP(우수의약품 제조 및 품질관리기준) 생산시설을 보유해 액상 제형의 제품과 타정, 환제, 캅셀 등의 다양한 제형의 제품 생산이 가능하며, 비마약성 진통제 등 다양한 신약개발을 진행하고 있습니다.기타 사업 부문별 자세한 사항은 Ⅱ. 사업의 내용을 참조하시기 바랍니다.바. 계열회사에 관한 사항 독점규제 및 공정거래에 관한 법률상 당사의 계열회사는 전년말 대비 2개 회사가 증가하고 3개회사가 감소하여 당사를 제외한 6개회사가 있습니다. 계열회사명 법인등록번호 지분율 주권상장여부 비고 Xian Detong ElectronicTechnology Inc. (*1) 100.00% 비상장 - TELCON VINA CO.LTD (*1) 100.00% 비상장 당기편입 (주)텔콘제약(*2) 110111-4103901 81.25% 비상장 - (주)중원제약(*3) 161511-0038640 78.26% 비상장 - (주)비보존 110111-3910026 36.41% 비상장 - (주)텔콘파트너스 134511-0316057 100.00% 비상장 당기편입 (*1) 해외법인으로 별도 법인등록번호 및 사업자등록번호를 기재하지 않았습니다.(*2) 당사는 2018년 3월 8일 개최된 이사회를 통하여 조직합병을 통한 경영효율화, 제약 및 바이오 사업의 시너지효과를 위해 종속기업인 (주)텔콘제약과의 흡수합병을 결의하였으며, 합병비율은 1.0000 : 0.0000 입니다.(*3) (주)중원제약은 2018년 1월 29일 (주)중원바이오팜으로 상호가 변경되었습니다.(*4) 계열회사에 관한 자세한 사항은 동 보고서 'IX. 계열회사 등에 관한 사항'을 참조하시기 바랍니다.사. 연결대상 종속회사 개황지배회사의 연결대상 종속회사는 총 7개사이며, 종속회사의 개요와 사업의 내용은 다음과 같습니다. (1) 연결대상 종속회사 개황 ◆click◆『연결재무제표를작성하는주권상장법인』 삽입 11011#*연결재무제표를작성하는주권상장법인.dsl 1_연결재무제표를작성하는주권상장법인 (단위 : 백만원) 상호 설립일 주소 주요사업 최근사업연도말자산총액 지배관계 근거 주요종속회사 여부 Xian DetongElectronicTechnology Inc. 2013.05. No.38,South Tuanjie Road,High Tech Zone of XI'AN,XI'AN City Shanx'xi Province CHINA 무선통신부품제조 2,317 의결권의 과반수 소유(기업회계기준서 1110호) 미해당 TELCON VINA CO.LTD 2017.05. Khu cong nghiep Dong Van 1,Xa Bach Thuong, Huyen Duy Tien,Tinh Ha Nam, VietNam 무선통신장비제조 및 가공 2,015 의결권의 과반수 소유(기업회계기준서 1110호) 미해당 (주)텔콘제약(*1) 2009.05. 충청북도 충주시 대소원면 첨단산업1로 120 완제 의약품제조 판매 9,582 의결권의 과반수 소유(기업회계기준서 1110호) 미해당 (주)중원제약(*2) 2000.09. 충청남도 천안시 동남구 병천면충절로 1529-14 의약품 제조 및 도,소매업 1,223 의결권의 과반수 소유(기업회계기준서 1110호) 미해당 (주)비보존 2008.06. 서울특별시 성동구 아차산로 49,604호 의약품 개발, 제조, 판매 및 자문 38,543 실질지배력 보유(기업회계기준서 1110호) 해당(자산총액의 10% 이상) (주)텔콘파트너스 2017.02 경기도 용인시 기흥구 동탄기흥로 684 경영 컨설팅업 7 의결권의 과반수 소유(기업회계기준서 1110호) 미해당 (주)텔콘생명과학(*3) 2016.12. 경기도 용인시 기흥구 구성로 357,9층 의약품 개발, 제조, 판매 및 자문 - 의결권의 과반수 소유(기업회계기준서 1110호) 미해당 (*1) 당사는 2018년 3월 8일 개최된 이사회를 통하여 조직합병을 통한 경영효율화, 제약 및 바이오 사업의 시너지효과를 위해 종속기업인 (주)텔콘제약과의 흡수합병을 결의하였으며, 합병비율은 1.0000 : 0.0000 입니다.(*2) (주)중원제약은 2018년 1월 29일 (주)중원바이오팜으로 상호가 변경되었습니다.(*3) 당기 중 (주)비보존(존속법인)과 (주)텔콘생명과학(소멸법인)의 합병으로 인하여 (주)텔콘생명과학은 연결기업에서 제외되었음을 알려드립니다. (2) 연결대상회사의 변동내용 구 분 자회사 사 유 신규연결 (주)텔콘파트너스 당기 중 신설 TELCON VINA CO.LTD 당기 중 신설 연결제외 (주)텔콘생명과학(*1) (주)비보존과 합병으로 인한 소멸 - - (*1) (주)텔콘생명과학은 소규모합병으로 인하여 (주)비보존에 흡수합병되었습니다.아. 신용평가에 관한 사항당사의 신용평가 이력은 아래와 같습니다. 평가기준일 재무기준일 당사신용등급 평가회사 신용등급체계 당사 신용등급의 의미 2017.04 2016.12 BBO NICE평가정보 D-AAA 상거래를 위한 신용능력이 보통이며, 경제여건 및 환경악화에 따라 거래안정성 저하가 우려되는 기업. 2017.05 2016.12 BB+ 이크레더블 D-AAA 채무이행 능력에 문제가 없으나, 경제여건 및 시장환경 변화에 따라 그 안정성면에서는 투기적인 요소가 내표되어 있음. 2017.05 2016.12 BB+ 한국기업데이터 D-AAA 상거래 신용능력은 인정되나, 장래의 경제여건 및 시장환경의 변화에 따라 그 안정성면에서는 다소 불안한 요소가 내포되어 있음. 2. 회사의 연혁 가. 회사의 주요 연혁공시대상기간중 회사의 주된 변동내용은 아래와 같습니다. 년 월 내 용 2013 02 02 03 05 05 06 06 08 10 10 11 알에프커넥터조립방식(형태)변경 [특허획득] 알에프커넥터조립방식(케이블외부도체가공방식적용)변경 [특허획득] 알에프(RF) 커넥터[디자인등록] 서지어레스터장치 [특허획득] 중국지사 설립 (덕통전자) 무선통신장비용 커플러 [특허획득] 유상증자 (750백만원) 기판 연결용 알에프 커넥터2 [특허획득] 기판 연결용 알에프 커넥터1 [특허획득] 분리가능한 가스방전관을 가지는 서지 어레스터 [특허획득] 알에프커넥터 [특허획득] 2014 050506 08111111 우리사주조합 설립중공 내부도체를 갖는 동축 케이블의 커넥터 [특허획득]무선통신장비용 커넥터 [특허획득] 3자배정 유상증자(우리사주조합대상, 40백만원)광전복합 커넥터 [특허획득]유상증자 (471백만원)코스닥상장 2015 010303030911 덕통전자 증자 ($1,000,000)통신커넥터(통신용터미널) [디자인등록]다중포트통신터미널(전기통신용커넥터) [디자인등록]KMW VIETNAM 투자 ($750,000)KMW VIETNAM 투자 ($250,000)KMW VIETNAM 투자 ($500,000) 2016 01030305050707080808080912 멀티포트 케이블 터미널 [특허획득]베트남자체 진출결정으로 인한 KMW 베트남투자금 회수 ($1,500,000)최대주주변경 ((주)케이엠더블유→텔콘홀딩스(주))셀티스팜(주) 주요종속회사 편입(주)중원제약 종속회사 편입제3자배정 유상증자(약50억원)무상증자(1:1)(주)비보존 주요종속회사 편입제3자배정 유상증자(약89억원)액면분할(액면가 500원→100원)(주)케이피엠테크 지분취득(최대주주)셀티스팜(주)→(주)텔콘제약으로 상호변경(주)텔콘생명과학 종속회사 편입(신규설립) 2017 020305060606091111 (주)텔콘파트너스 종속회사 편입(신규설립)본점 소재지 변경(경기도 용인시 기흥구 동탄기흥로 684)베트남 현지법인(TELCON VINA) 설립(주)비보존(존속법인)과 (주)텔콘생명과학(소멸법인) 합병제3자배정 유상증자(약 362억원)최대주주 변경(텔콘홀딩스(주) → Emmaus Life Sciences Inc.)이두현 대표이사 취임(주)비보존 주주배정 유상증자 참여김지훈 대표이사 취임(각자 대표이사) 나. 회사의 본점소재지 및 그 변경 변경일 본점 소재지 비고 1999. 01. 경기도 용인시 기흥읍 고매리 234번지 설립 2000. 10. 경기도 화성시 동탄면 영천리 65번지 - 2014. 04. 경기도 화성시 동탄면 영천로 183-6 도로명표기 2015. 03. 경기도 화성시 영천로 183-6 행정구역변경 2017. 03. 경기도 용인시 기흥구 동탄기흥로 684 본점 이전 다. 경영진의 중요한 변동 변동일자 퇴임임원 취임(재선임) 임원 2013.06.05. 대표이사 조창휘 대표이사 임진훈 2014.03.31. 사내이사 유대익사내이사 김윤용감사 정식현 사내이사 유문근사내이사 오정관감사 조영창 2014.05.28. - 사외이사 임원현 2016.03.30. 대표이사 임진훈사내이사 유문근사내이사 오정관사외이사 임원현감사 조영창 대표이사 김정민사내이사 JAMES PAK사외이사 배성규감사 박일주 2016.07.14. - 사외이사 성 감 2017.03.28. 사내이사 JAMES PAK - 2017.03.31. - 사내이사 문석중 2017.06.27. 대표이사 김정민사내이사 문석중사외이사 배성규감사 박일주 대표이사 김백선사내이사 Yutaka Niihara 사내이사 Willis Lee 사내이사 이두현 사내이사 이창현 사외이사 손영돈 감사 한상곤 2017.09.29. 대표이사 김백선사내이사 Yutaka Niihara 사내이사 Willis Lee 사외이사 손영돈 대표이사 이두현 (사내이사→대표이사) 2017.11.13. 감사 한상곤 대표이사 김지훈(각자대표)사내이사 강진우사외이사 고윤기사외이사 김민우상근감사 서진수 라. 최대주주의 변동 일자 변경 전 변경 후 비 고 2016.03.29. (주)케이엠더블유 텔콘홀딩스(주) (*1) 2017.06.22. 텔콘홀딩스(주) Emmaus Life Sciences Inc. (*2) (*1) 2016년 2월 29일 (주)케이엠더블유의 보유주식 997,826주(19.87%)를 텔콘홀딩스(주)에게 양도하는 주식 및 경영권양수도 계약을 체결하였으며, 2016년 3월 29일 주식양수도계약체결에 따른 대금지급 및 주권교부를 완료하였습니다.(*2) 2017년 06월 12일자 제3자배정 유상증자결정에 대한 납입이 완료됨에 따라, 엠마우스생명과학(Emmaus Life Sciences Inc.(USA))으로 최대주주가 변경되었으며, 변동일 기준 최대주주 보유주식수는 6,643,559주(10.26%)입니다.마. 상호의 변경 구분 변경일 변경내용 비 고 (주)텔콘제약 2013.10.30. 셀티스제약(주)→셀티스팜(주) - 2016.09.30. 셀티스팜(주)→(주)텔콘제약 - (주)중원제약 2016.02.05. (주)에프앤비바이오→(주)중원제약 (*1) (*1) (주)중원제약은 2018년 1월 29일 (주)중원바이오팜으로 상호가 변경되었습니다.바. 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과- 해당사항 없습니다.사. 회사가 합병 등을 한 경우 그 내용(1) 자산양수도((주)텔콘제약 구주)2016년 4월 21일 (주)텔콘(양수인)이 (주)텔콘제약의 대표이사 마상규(양도인)에게 (주)텔콘제약(대상회사) 주식의 지분(지분율 70%)을 양수하는 계약을 체결하였고, 2016년 5월 20일 주식의 양수가 완료되었습니다. 자산양수도 가액은 7,000,000,000원입니다.(2) 자산양수도((주)비보존 구주)2016년 7월 1일 (주)텔콘(양수인)이 (주)비보존의 주주 이두현외 61명(양도인)에게 (주)비보존(대상회사) 주식의 지분(33.40%)을 양수하고, (주)비보존이 발행한 제 3차 신주인수권증권의 권면금액 34억원(행사가격 1주당 2,500원)을 양수하는 계약을 체결하였고, 2016년 8월 10일 양수가 완료되었습니다. 자산양수도 가액은 23,503,557,200원입니다.(3) 자산양수도((주)케이피엠테크 구주)2016년 11월 10일 (주)텔콘(양수인)이 (주)케이피엠테크의 주주 (주)오에프씨, 필로스제1호투자조합(양도인)에게 (주)케이피엠테크(대상회사) 주식의 지분(8.70%)을 양수하는하는 계약을 체결하였고, 2017년 3월 6일 양수가 완료되었습니다.자산양수도 가액은 14,007,000,000원 입니다.(4) 계열회사의 합병((주)비보존, (주)텔콘생명과학)당사의 계열회사인 (주)비보존(존속법인)과 (주)텔콘생명과학(소멸법인)은 소규모합병(합병비율 1.00000000 : 0.06308827)을 진행하였습니다. 주주총회에 갈음하는 이사회 결의일(주주총회일)은 2017년 5월 8일이고, 합병기일은 2017년 6월 13일이며, (주)비보존의 합병 발행신주는 757,060주 입니다.(5) 자산양수도(SCD API 독점공급권)2017년 6월 16일 (주)텔콘(양수인)은 엠마우스생명과학(양도인)의 SCD API의 독점공급권을 양수하는 계약을 체결하였고, 주요 계약내용은 본 계약체결 이후 15년동안 매년 당해 년도 SCD API 생산에 필요한 원료의 25% 이상을 "텔콘"으로 부터 구매하여야 하고, 원료 공급에 대한 모든 절차는 "엠마우스"가 진행하기로 하는 내용입니다. 해당 계약은 2017년 6월 19일 양수가 완료되었으며, 자산양수도 가액은 36,000,000,000원 입니다.(6) 자산양수도(Emmaus Life Sciences Inc. 구주)2017년 12월 8일 (주)텔콘(양수인)이 Emmaus Life Sciences Inc.(USA)의 주주 (주)한일진공, (주)케이피엠테크(양도인)에게 엠마우스생명과학(대상회사) 주식의 지분(12.74%)을 양수하는하는 계약을 체결하였고, 2017년 12월 8일 양수가 완료되었습니다. 자산양수도 가액은 32,052,537,338 원입니다.(7) 합병((주)텔콘제약과의 합병)당사는 2018년 3월 8일 개최된 이사회를 통하여 조직합병을 통한 경영효율화, 제약 및 바이오 사업의 시너지효과를 위해 종속기업인 (주)텔콘제약과의 흡수합병을 결의하였으며, 합병비율은 1.0000 : 0.0000 입니다.아. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화당사 및 당사 종속회사의 최근 5개년 사업목적 변동현황은 다음과 같습니다. 변경일 변경일 구분 내용 (주)텔콘 2016.03.30. 사업목적추가 - 생물공학을 이용한 신약, 신기술,신소재, 신제품 연구개발 및 제조 판매- 생명공학을 이용한 의약품 개발 - 생명공학 및 정보기술 융합을 통한 맞춤형 건강관리 실현을 위한 개발업- 천연물 및 합성물을 이용한 신약및식품의 연구개발 및 제조 판매 - 바이오 관련 제품의 제조, 판매, 유통업 - 의약품 및 의료용품의 제조, 수입, 판매 공급업- 헬스케어사업 - 가상현실(VR) 솔루션, 방송장비 제조업 - 가상현실 방송프로그램 제작 및 공급업 - 가상현실 영상기기, 영상게임기 제조업 - 가상현실 시스템, 게임 소프트웨어 개발 및 공급업 - 가상현실 영화, 애니매이션 및 비디오물 제작 및 배급업- 위 각호에 관련된 부대사업 일체 2016.07.14. 사업목적추가 - 의약품, 의약외품 및 의약품원료의 개발, 제조, 판매 및 자문업 - 의약품 등의 비임상 및 효능에 관한 연구, 시험 및 평가 수탁사업 - 의료기기, 의료용구 및 위생용품의 개발, 제조 및 판매 - 시약, 의약, 과학기자재의 제조 및 판매 - 생물학적 제제 제조 및 판매 - 소프트웨어 연구개발, 판매, 유지보수업 - 화장품의 제조 및 판매 - 건강기능식품 제조 및 판매 - 연구개발을 위한 기술도입 및 투자업 - 위와 관련된 연구개발 및 기술용역 서비스업 - 위와 관련된 기술 및 특허의 판매 및 획득 (주)텔콘제약 2015.05.13. 사업목적추가 - 의료기기 판매업 (주)중원제약 2016.02.05. 사업목적추가 - 의약품 제조업- 의약품 도.소매업 2016.05.04. 사업목적추가 - 화장품 도소매업- 식품 도소매업- 화장품 수출입업- 화장품 원료 도소매업- 식품 원료 도소매업- 잡화 수출입업 (주)비보존 2016.03.18. 사업목적변경 - 의약품, 의약외품 및 의약품 원료의 개발, 제조, 판매 및 자문업- 의료기기, 의료용구 및 의생용품의 개발, 제조 및 판매- 시약, 의약, 과학기자재의 제조 및 판매- 천연물을 이용한 신약 및 식품의 개발, 제조 및 판매 사업목적추가 - 생물학적 제제 제조 및 판매- 소프트웨어 연구개발, 판매, 유지보수업- 화장품의 제조 및 판매- 건강기능식품 제조 및 판매- 위와 관련된 연구개발 및 기술용역 서비스업- 위와 관련된 기술 및 특허의 판매 및 획득- 연구개발을 위한 기술도입 및 투자업- 부동산 임대업- 위 각호에 관련된 도,소매업- 위 각호와 관련된 수출입업- 위 각호와 관련된 투자사업- 위 각호와 관련된 부대사업 일체 자. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생 내용(1) 게실증 치료제 아시아 판권 계약 체결2017년 6월 15일 (주)텔콘은 엠마우스생명과학의 게실증 치료제와 관련하여 아시아 판매권(한국, 일본, 중국)을 취득하였습니다. 취득금액은 USD10,000,000 이며, 2017년 6월 19일 500만 달러의 선급금을 지불하였고, 2017년 12월 27일 이후 1개월 이내 잔금 500만 달러 지불에 합의(2018년 1월 11일 지불 완료)하였습니다. (2) pharmaceutical grade L-glutamine (PGLG) 공급계약 체결2017년 6월 16일 엠마우스와 계약기간 15년의 SCD 원료 공급권 취득계약을 체결하였으며, 이를 실행하기 위하여 1차적으로 2017년 7월 12일 계약기간 5년, 총 공급금액 USD47,000,000의 원료(PGLG) 공급계약을 체결하였습니다. (3) (주)비보존의 주주배정 유상증자(주)비보존은 2017년 7월 14일 1주당 0.2375013주를 배정하는 주주배정유상증자를 결정하였습니다. 자금조달 금액은 200억원 이며(1주당 8,000원), 2017년 11월 22일 전액 납입 완료되었습니다. 3. 자본금 변동사항 가. 증자(감자)현황 (기준일 : 2017년 12월 31일 ) (단위 : 원, 주) 주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용 주식의 종류 수량 주당액면가액 주당발행(감소)가액 비고 1999.01.08 - 보통주 10,000 5,000 5,000 설립자본금 2007.04.09 주식배당 보통주 30,000 5,000 5,000 - 2008.04.11 주식배당 보통주 40,000 5,000 5,000 - 2008.06.11 유상증자(주주배정) 보통주 70,000 5,000 5,000 - 2008.07.07 주식분할 보통주 1,350,000 500 - 5,000원 -> 500원 2009.03.30 주식배당 보통주 400,000 500 500 - 2009.06.04 유상증자(주주배정) 보통주 600,000 500 500 - 2013.06.04 유상증자(주주배정) 보통주 1,500,000 500 500 - 2014.08.21 유상증자(제3자배정) 보통주 80,000 500 7,400 - 2014.11.19 유상증자(일반공모) 보통주 942,000 500 14,500 - 2016.07.09 유상증자(제3자배정) 보통주 281,690 500 17,750 보호예수 수량: 281,690(2016.07.22.~2017.07.21.) 2016.07.12 무상증자 보통주 5,303,690 500 500 1:1 무상증자 2016.08.10 유상증자(제3자배정) 보통주 871,974 500 10,250 보호예수 수량: 871,974주(2016.09.06.~2017.09.05.) 2016.08.17 주식분할 보통주 45,917,416 100 - 500원->100원 2016.10.13 주식매수선택권행사 보통주 700,000 100 1,050 - 2017.06.23 유상증자(제3자배정) 보통주 6,643,559 100 5,460 보호예수 수량: 6,643,559주(2017.07.06.~2018.07.05.) 2017.08.03 전환권행사 보통주 1,428,565 100 4,165 제3회차 전환사채 2017.08.04 전환권행사 보통주 60,023 100 4,165 제3회차 전환사채 2017.08.07 전환권행사 보통주 112,844 100 4,165 제3회차 전환사채 2017.08.09 전환권행사 보통주 3,426,531 100 2,216 제2회차 전환사채 2017.09.01 전환권행사 보통주 2,296,028 100 2,216 제2회차 전환사채 2017.10.16 전환권행사 보통주 24,752 100 4,040 제3회차 전환사채 2017.10.17 전환권행사 보통주 88,859 100 4,040 제3회차 전환사채 2017.10.18 전환권행사 보통주 29,950 100 4,040 제3회차 전환사채 2017.10.19 전환권행사 보통주 136,136 100 4,040 제3회차 전환사채 2017.11.07 전환권행사 보통주 24,752 100 4,040 제3회차 전환사채 2017.12.05 전환권행사 보통주 339,213 100 2,948 제1회차 전환사채 (*1) 보고서 작성기준일 이후 당사가 발행한 제4회 전환사채의 전환청구(1,616,253주, 발행가 4,331원) 및 제5회 전환사채의 전환청구(2,367,984주, 발행가 4,223원)로 인하여 보통주 3,984,237주가 증가하였습니다.나. 미상환 전환사채 발행현황 ◆click◆ 『미상환 전환사채 발행현황』 삽입 11011#*미상환전환사채발행현황.dsl 2_미상환전환사채발행현황 (기준일 : 2017년 12월 31일 ) (단위 : 원, 주) 종류＼구분 발행일 만기일 권면총액 전환대상주식의 종류 전환청구가능기간 전환조건 미상환사채 비고 전환비율(%) 전환가액 권면총액 전환가능주식수 제1회무기명식 무보증사모전환사채 2016.05.20 2019.05.20 1,000,000,000 (주)텔콘기명식보통주 2017.11.20.~2019.05.19. 100 2,948 0 0 - 제2회 무기명식 무보증사모 전환사채 2016.08.09 2021.08.09 12,681,199,010 (주)텔콘기명식보통주 2017.08.09.~2021.08.08. 100 2,216 0 0 - 제3회 무기명식이권부 무보증사모 전환사채 2016.08.02 2019.08.02 8,000,000,000 (주)텔콘기명식보통주 2017.08.02.~2019.07.02. 100 4,040 0 0 - 제4회 무기명식이권부 무보증사모 전환사채 2017.03.03 2020.03.03 7,000,000,000 (주)텔콘기명식보통주 2018.03.03.~2020.02.03. 100 4,331 7,000,000,000 1,616,254 (*2) 제5회 무기명식이권부 무보증사모 전환사채 2017.03.06 2020.03.06 10,000,000,000 (주)텔콘기명식보통주 2018.03.06.~2020.02.06. 100 4,223 10,000,000,000 2,367,984 (*2) 제6회 무기명식이권부 무보증사모 전환사채 2017.06.19 2020.06.19 7,000,000,000 (주)텔콘기명식보통주 2018.06.19.~2020.05.19. 100 4,315 7,000,000,000 1,622,247 - 제7회 무기명식 이권부 무보증사모 전환사채 2017.11.14 2020.11.14 4,500,000,000 (주)텔콘기명식보통주 2018.11.14.~2020.10.14. 100 7,300 4,500,000,000 616,438 - 제8회 무기명식 이권부 무보증사모 전환사채 2017.11.14 2020.11.14 5,000,000,000 (주)텔콘기명식보통주 2018.11.14.~2020.10.14. 100 7,300 5,000,000,000 684,931 - 제9회 무기명식 이권부 무보증사모 전환사채 2017.12.08 2020.12.08 21,810,000,000 (주)텔콘기명식보통주 2018.12.08.~2020.11.08. 100 17,633 21,810,000,000 1,236,885 (*4) 합 계 - - 76,991,199,010 - - - - 55,310,000,000 8,144,739 - (*1) 상기 전환가액 및 전환가능 주식수는 발행일 이후의 유,무상증자 및 액면분할 등을 반영하여 기재하였습니다. (*2) 제4회 무기명식이권부 무보증사모 전환사채 및 제5회 무기명식이권부 무보증사모 전환사채의 경우 본 보고서 작성 기준일 이후 전환청구로 인하여 보고서 제출일 현재 미상환사채의 권면총액은 0원, 전환가능 주식수는 0주 입니다. (*3) 제9회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채의 경우 본 보고서 작성 기준일 이후 전환가액이 12,371원으로 조정되어 전환가능 주식수가 1,762,994주로 증가하였습니다. (*4) 당사는 2018년 3월 8일 개최된 이사회를 통하여 타법인증권 취득을 목적으로 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채를 발행하기로 결의하여 2018년 3월 8일에 발행하였습니다. 회 차 발행금액 액면이자율 만기일 만기상환방법 (단위: 백만원) (단위: %) 제 10 회 2,405 5 2021년 03월 08일 일시상환 (*5)당사는 2018년 3월 14일 개최된 이사회를 통하여 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채를 발행하기로 결의하여 2018년 3월 14일에 발행하였습니다. 회 차 발행금액 액면이자율 만기일 만기상환방법 (단위: 백만원) (단위: %) 제 11 회 3,000 6 2021년 03월 14일 일시상환 ◆click◆ 『미상환 신주인수권부사채 등 발행현황』 삽입 11011#*미상환신주인수권부사채등발행현황.dsl ◆click◆ 『미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황』 삽입 11011#*미상환전환형조건부자본증권등발행현황.dsl 4. 주식의 총수 등 가. 주식의 총수 현황당사의 정관에 의한 발행할 주식의 총수는 500,000,000주(1주의 금액: 100원)이고, 작성기준일 현재 당사가 발행한 기명식 보통주식의 수는 72,707,982주 이며, 종류주식은 발행하지 않았습니다. (기준일 : 2017년 12월 31일 ) (단위 : 주) 구 분 주식의 종류 비고 보통주 - 합계 Ⅰ. 발행할 주식의 총수 500,000,000 - 500,000,000 - Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 72,707,982 - 72,707,982 - Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 - - - - 1. 감자 - - - - 2. 이익소각 - - - - 3. 상환주식의 상환 - - - - 4. 기타 - - - - Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) 72,707,982 - 72,707,982 - Ⅴ. 자기주식수 - - - - Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) 72,707,982 - 72,707,982 - (*1) 보고서 작성기준일 이후 당사가 발행한 제4회 및 제5회 전환사채의 전환청구로 인하여 3,984,237주가 증가하여, 보고서 작성 제출일 현재 당사가 발행한 기명식 보통주식의 수는 76,692,219주 입니다.나. 자기주식 취득 및 처분현황- 해당사항 없음다. 종류주식 발행현황- 해당사항 없음 ◆click◆ 『자기주식 취득 및 처분 현황』 삽입 11011#*자기주식취득및처분현황.dsl ◆click◆ 『종류주식(명칭) 발행현황』 삽입 11011#*종류주식발행현황.dsl 5. 의결권 현황 당사의 보통주 발행주식 총수는 72,707,982주이며, 보통주 외에 종류주식은 발행하지 않았습니다. (기준일 : 2017년 12월 31일 ) (단위 : 주) 구 분 주식의 종류 주식수 비고 발행주식총수(A) 보통주 72,707,982 - - - - 의결권없는 주식수(B) 보통주 - - - - - 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) 보통주 - - - - - 기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D) 보통주 - - - - - 의결권이 부활된 주식수(E) 보통주 - - - - - 의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E) 보통주 72,707,982 - - - - (*1) 보고서 작성기준일 이후 당사가 발행한 제4회 및 제5회 전환사채의 전환청구로 인하여 3,984,237주가 증가하여, 보고서 작성 제출일 현재 당사가 발행한 기명식 보통주식의 수는 76,692,219주 입니다. 6. 배당에 관한 사항 등 배당에 관한 회사의 중요한 정책 및 배당의 제한에 관한 사항은 당사의 정관에 따르며, 당사의 정관에 기재된 배당에 관한 사항은 다음과 같습니다.제52조 (이익배당) ① 이익의 배당은 금전과 주식으로 할 수 있다. ② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다. ③ 제1항의 배당은 매결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다. 제53조 (배당금지급청구권의 소멸시효) ① 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다. ② 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 이 회사에 귀속한다. 3사업연도 배당에 관한 사항> 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제19기 제18기 제17기 주당액면가액(원) 100 100 500 (연결)당기순이익(백만원) -16,213 -4,239 348 (별도)당기순이익(백만원) -15,968 -1,251 1,000 (연결)주당순이익(원) -249 -79 7 현금배당금총액(백만원) - - - 주식배당금총액(백만원) - - - (연결)현금배당성향(%) - - - 현금배당수익률(%) - - - - - - - - 주식배당수익률(%) - - - - - - - - 주당 현금배당금(원) - - - - - - - - 주당 주식배당(주) - - - - - - - - (*1) 상기 연결 당기순이익은 지배기업 소유주 지분 기준 당기순이익 입니다. II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 가. 사업부문별 현황당사 및 종속 회사는 전 세계를 대상으로 이동통신 기지국에 장착되는각종 장비 및 부품류 등을 생산, 판매하는 RF부문과 신약개발 및 액상, 타정, 환제, 캅셀 등 다양한 제형의 제품을 생산, 판매 하는 제약 바이오 부문이 있습니다. 부문별 주요제품은 아래와 같습니다. 사업 부문 주요제품 적용분야 RF부문 CONNECTOR, CABLE ASS'Y및 COMPONENT RRH, ANTENNA 및 RF 장비 등 네트웍 장비 분야 제약, 바이오 부문 알지셀, 거드액, 리바맥스현탁액 , 다슬기진액골드 등 액상, 타정, 환제, 캅셀 제형등의 제품생산 및 판매 등 당사 및 종속회사별 사업의 내용은 아래와 같습니다. 회사명 사업의 영역 소재지 ㈜텔콘 RF 생산, 판매 및 연구 한국 Xian DetongElectronicTechnology Inc. RF 생산, 판매 및 연구 중국 (주)텔콘제약 제약부문 생산, 판매 및 연구 한국 (주)중원제약 식품 및 화장품, 화장품원료 제조, 도소매 한국 (주)비보존 의약품 개발, 제조, 판매 및 자문 한국 (주)텔콘파트너스 경영 컨설팅업 한국 TELCON VINA CO.LTD RF 생산, 판매 및 연구 베트남 (1) RF부문① 산업의 특성 등RF(Radio Frequency)란 본래 넓은 의미에서 무선 전체를 가리키는 말로 쓰이고 있으나 최근에는 주로 전파에 의한 음성 및 정보의 송신과 이를 수신하는 기기를 가리키게 되었습니다. Radio란 말의 근원적 정의는 결국 '무선'이라는 개념 전체를 지칭하고 있으며 무선을 의미하는 Radio와 주파수를 의미하는 Frequency가 합쳐진 RF(무선주파수)라는 말은 300Mhz~300Ghz 이상의 고주파 무선통신 및 고주파를 이용하는 장비 및 부품의 설계와 이와 관련된 연구공학 분야 일체를 말합니다. 1997년 이전의 대부분의 국내 이동통신용 RF부품업체들은 주로 해외 선진업체 부품의 분석을 통한 유사한 기능을 보유한 제품으로 복제하였으며, 그나마 핵심부품은 전량 수입하는 실정이었습니다. 따라서 선진업체보다 앞선 신제품의 개발이 불가능하였으며, 핵심부품 수급의 어려움으로 인하여 부품업체의 어려움이 컸으며, 기술종속화가 더욱 심화되었습니다. 이때까지 RF부품의 국산화율은 10%미만에 그쳤으나, 최근에는 업체의 부품 설계기술 및 양산기술의 개발 노력과 정부의 집중적이고 꾸준한 투자로 인하여 국산화율이 40%에 육박하고 있으며, 일부 제품은 수출도 하고 있습니다. 그러나 아직도 핵심부품 및 재료 등의 수입으로 인하여 생산량의 제한과 신제품 개발에 취약한 점을 보이고 있습니다. 이러한 현상은 이동통신단말기가 최대 수출산업중의 하나이면서도 수출이 증가할수록 수입도 급증하는 구조적 불균형을 초래하고 있으며, 단말기 및 장비 등 시스템 산업의 대외경쟁력을 저해하는 요인으로 작용하고 있습니다. 세계시장에서 고부가가치 제품을 중심으로 새로운 경쟁우위를 창출할 수 있는 지식 집약적 경제체제로 도약하기 위해서는 핵심부품의 기술능력을 배양하여야 하며, 이를 위해 이동통신 핵심부품 분야의 국가적, 전략적 기술 개발이 요구되고 있습니다. ② 국내외 시장 여건 등당사의 주요 목표시장은 RF/광커넥터 시장입니다. 당사가 목표로 하는 시장의 규모는 통계자료가 없어 정확한 산출은 어려우나, 국내외 통신시장과 밀접한 관련이 있습니다. 통신시장의 경우 세계적으로는 2G와 3G 인구가 다수를 차지하고 있으나, 글로벌 시장조사기관들에 따르면 시간이 지남에 따라 LTE가 점진적으로 이전세대 기술을 대체하여 이동통신시장 성장을 주도하여 향후 지속적인 성장이 가능할 것으로 보입니다. Ericsson Mobility Report(2016.11)에 따르면 2016년 11억개 수준인 LTE 가입 자는 연평균 20%씩 증가하여 2022년에는 46억에 달할 전망하고 있으며, Cisco 전망에 따르면 동영상 스트리밍 서비스 수요를 중심으로 모바일 트래픽 양이 2016 ~ 2021년 사이 연평균 47%씩 증가할 것이라고 전망하고 있습니다. 또한 차세대 통신 기술인 5G(5세대 이동통신) 기술 주도권을 잡기 위해 주요 국가들의 경쟁이 본격화 되고 있기 때문에 RF부품 시장또한 지속적인 성장세가 예상되고 있습니다. * 주요 국가들의 5G 지원 활동 구분 내용 미국 - 퀄컴, 뉴욕대, 버클리대 등 민간과학계 중심의 5G 요소 원천기술 연구 추진- FCC는 기가비트초밀도 5G모바일 네트워크를 위한 24GHz 연구 유럽 - Horizon 2020의 일환으로 5G PPP 추진중, 5G 네트워크 연구에 2.4조원 투입 예정- EU는 2012년 11월 차세대 이동통신기술 공동연구를 위한 METIS 프로젝트를 시작- 영국은 서리대 중심의 5G 혁신센터(5G IC)에서 프로젝트 착수(2012.8) 일본 - 2020년 도쿄올림픽에서 자국의 5G 기술을 전 세계에 보여주겠다는 목표로 5G 개발* ITU-R WP5D에의 기여나 각 지역의 5G 검토단체와의 연대, 국내외 5G 추진 활동* 2014.9월 5GMF를 구성하여 연구, 표준, 정보수집, 국제협력 및 홍보 추진* 2015년부터 5G 연구 개발에 대규모 예산 투입, 5G에 사용할 7개 대역 주파수 검토- 표준화기구인 ARIB 산하에 2020 and Beyond AH를 설치하고 5G 대응 중국 - 정부(공업정보화부)는 기술, 표준화, 주파수 등에 대해 2020년 상용화를 목표로 정책지원- 과기부는 대형 국가 R 통해 5G 요소기술 연구- 5G 프로젝트 그룹(IMT-2020 PG, 2013.2)을 중심으로 5G 기술개발 한국 - 미래부 중심으로 5G 후보기술 개발, 민관공동협의체 ‘5G 포럼’ 창설(2013)- ETRI: Pre-5G 통신, 5G 통신, 단말간 이동통신, 차세대 와이파이(2013년)- 기가코리아사업단 : 홀로그램 콘텐츠 및 밀리미터파 이동통신시스템(2013년)- KAIST : 패턴/편파안테나를 활용한 빔 기반 전송기술(2013년) *출처: 정보통신기술진흥센터또한 세계 주요 이동통신사들의 경우 5G시장 선점과 상용화를 위해 각종 투자계획을 발표 하였으며, 이에따른 RF시장의 확대도 기대하고 있습니다. 구분 내용 SKT(한국) ‘퀀텀’이라는 5G 브랜드를 론칭하고, 향후 3년간 네트워크에 6조원, AI, IoT, 자율주행차 등 신성장 산업에 5조원 투자 계획을 발표 KT(한국) 2020년까지 지능형 기가 인프라 등 5G 관련분야에 13조원을 투자할 계획이며, 2018년 2월 강원도와서울 일부 지역에 5G 시범서비스 실시(세계최초 5G 올림픽 구현) 차이나모바일(중국) 8억명의 가입자를 보유한 중국의 차이나모바일은 2018년 일부 지역에서 5G시범서비스에 돌입, 2019년 전국 100만개 지역에 설치된 4G 기지국을 5G전용으로 개량하는 작업을 추진 NTT도코모(일본) 2017년 5월 도쿄 도심에 이용자들이 체험할 수 있는 초고속, 대용량, 저지연의 5G 트라이얼 사이트 구축을 추진 *출처: 정보통신기술진흥센터 RF부문의 시장 점유율은 RF CONNECTOR, CABLE ASSEMBLY 및Component에 대한 통계 자료가 없는 부분과 당사의 진출 시장이 타사와 많은 부분이 겹치지 않기 때문에 전체 시장 규모와 시장 점유율 등을 정확히 산출하기는 어렵습니다 . 따라서 주요 RF부품사의 매출액을 표기하였습니다. (단위 : 백만원) 회사명 2016년도 2015년도 2014년도 와이솔 288,733 283,323 191,288 에이스테크 212,352 274,135 284,885 기가레인 70,397 61,254 95,460 ※ 상기 매출액은 금융감독원에 공시된 별도기준 매출액을 표기하였습니다. ③ 영업의 개황 등당사가 주력으로 하고 있는 RF Connectivity 기술은 이동통신 RF 부품 중에서 가장 빈번하게 쓰이는 것 중의 하나입니다. 전원과 기기 등을 전기적으로 연결하거나 기기내부 단위를 간단히 조립 분해 할 수 있도록 도와주는 역할로 단순해 보이지만 고주파 신호의 전송을 손실 없이 가능하게 하여야 하는 초정밀기술이 집약되어 있는 하이테크 분야라고 할 수 있습니다. 당사는 1999년 1월 RF전문 무선통신업체인 케이엠더블유 에서 분사하여 RF 동축 커넥터 및 동축케이블 조립체 등의 개발, 제조 및 판매 등을 주요목적으로 설립하게 되었습니다. 2001년 산업무선통신 시스템용 피뢰기 개발을 필두로 RF 커넥터 외 Passive Components (Coupler , Splitter)류 에 대한 새로운 제품 개발을 시작하였습니다. 또한, 2013년부터 시장 변화에 대응하기 위해 광모듈을 개발하고 양산체제 구축을 완료하였습니다. 그리고 DU 집중화와 unit 개발 및 양산 체제구축을 완료하였고, 최근 POI 및 인 빌딩용 컴포넌트를 개발 완료하였습니다. 또한, 2015년부터 5G시장을 목표로 정밀급 고주파 커넥터를 지속적으로 개발하고 있으며, 5G 관련 FTTA Solution을 국내 및 해외(호주, 뉴질랜드 등)에 지속적으로 영업활동을 하는 등 지속적인 연구개발과 노력을 통해 차별화된 다양한 제품을 출시하고 있으며 RF 부품시장에서 지속적으로 빠르게 성장해 나아가고 있습니다. (2) 제약, 바이오부문① 산업의 특성 등제약산업은 인간의 생명과 보건에 관련된 제품을 생산하는 국민의 건강과 직결된 산업으로서 제품의 개발에서 임상시험, 인ㆍ허가 및 제조, 유통, 판매 등 전 과정을 매우 엄격히 국가에서 규제하고 있습니다. 또한 신약개발을 위한 연구에서부터 원료 및 완제의약품의 생산과 판매 등 모든 과정을 포괄하는 첨단 부가가치 산업으로 기술 집약도가 높고 신제품 개발 여부에 따라 엄청난 부가가치를 창출할 수 있는 미래 신성장 동력산업입니다.또한, 고령화와 신의료기술 출현 등에 따라 지속적으로 성장하고 있으며, 2020년 세계 제약시장의 규모는1조4,000억 달러가 될 것으로 전망하고 있습니다. 국내 제약산업의 시장규모는 약19조원('14년)으로 세계시장의 2%이지만, 신약개발 등으로 국부창출이 기대됨에 따라 국가의 신성장동력의 주력산업으로서 중요성이 더욱 부각되고 있습니다. 또한, 정부는BT-IT-NT가 집약된 최첨단 지식기반산업인 제약산업을 미래창조의 핵심 산업으로 육성하고자 「제약산업 육성 및 지원에 관한 특별법」('12.3) 의거, '2020년 7대 제약강국 도약' 을 비전으로 제약산업 5개년 종합계획을 '13년 7월에 수립을 시작으로 지속적으로 제약업계와 산업현장의 애로사항을 반영하여 업계가 필요로 하는 정책을 추진하고 있습니다.글로벌 제약시장은 향후 매년 4.8% 성장해 2019년에 이르러 1조2,986억 달러)에 달할 것으로 추정하고 있습니다. 유럽 및 일본은 세계시장 성장률을 하회하는 최대 4%의 저성장 추세가 유지될 것으로 보이며, 북미, 아시아/아프리카/호주 및 중남미 지역은 세계시장의 약 2배에 달하는 성장을 이어나갈 것으로 예측하고 있습니다.(한국보건산업진흥원)② 국내외 시장 여건 등우리나라 제약시장의 특징은 아래와 같이 요약할 수 있습니다.(한국보건산업진흥원)첫째, 우리나라 제약산업은 국내 생산에 기반을 둔 내수 완제품 중심입니다.우리나라 의약품 생산액은 약 16.4조 원으로 이 가운데 수출은 2.5조원에 불과합니다. 특히 신약 개발에 투자하기 보다는 원료의 합성을 통한 최종 완제 의약품 생산이 대부분이었고, 2014년 완제의약품 생산 실적은 14.3조원, 원료의약품 생산 실적은 2.1조원으로 완제의약품 비중이 87.0%(’13년 87.3%)입니다.둘째, 전문의약품은 최종선택권이 소비자에게 있는 것이 아니라 처방의사에게 있습니다. 따라서 제약기업들은 전문의약품의 마케팅을 일반소비자가 아닌 의사 또는 의료기관을 대상으로 실시하고 있습니다. 셋째, 의약품 가격은 비탄력적인 특성을 가지고 있습니다. 의약품의 경우 생명 및 건강과 직접관련이 되어 있어 가격이 높아지더라도 비용을 지불하고 구매하려는 속성을 가지고 있습니다. 일반의약품의 경우 경기 변동과 계절적 요인에 다소 영향을 받는 편이나, 전문의약품의 경우 의약품의 특성상 안정적인 성장을 하고 있습니다. 따라서 타산업에 비해 경기 변동에 큰 영향을 받지 않는다고 할 수 있습니다.넷째, 특허권 등 지적재산권의 보호를 받습니다. 여러 관련 분야의 지식과 기술을 토대로 신약 개발이 가능한 첨단 기술 및 지식 집약 산업입니다. 다른 제품에 비하여 개발 비용이 막대한 반면 복제는 상대적으로 쉽기 때문에 특허에 의한 보호가 결정적인 중요성을 갖고 있습니다. 제약 바이오 부문은 업체별 제품의 특성상 단순 점유율 비교는 불가합니다. 따라서 코스닥 주요 제약사의 매출액을 표기하였습니다. (단위 : 백만원) 회사명 2016년도 2015년도 2014년도 동국제약 304,408 256,505 222,770 휴 온 스 167,572 215,133 156,508 안국약품 171,294 195,231 164,231 경동제약 157,011 149,326 152,237 대한약품공업 139,437 124,276 111,709 삼천당제약 111,521 100,514 91,518 JW중외신약 78,392 75,157 72,859 대화제약 81,960 72,191 67,701 삼아제약 65,876 59,658 56,776 고려제약 55,308 47,391 45,392 ※ 상기 매출액은 금융감독원에 공시된 별도기준 매출액을 표기하였습니다. ③ 영업의 개황 등당사는 액제 우수의약품 제조 ·품질관리기준(KGMP) 생산시설을 보유하고 있고, 국내 200여개 제약사 가운데 액상 의약품 생산이 가능한 곳은 10여 개에 불과하여 액상 제형의 제품에 경쟁력이 있습니다. 또한 타정 ·환제 ·캅셀 등 다양한 제형의 제품생산이 가능하여 다양한 정제 생산능력과 연구개발(R) 역량을 통해 국내외 제약 시장에서 입지가 강화될 것으로 기대하고 있습니다.(3) 신규사업 등의 내용 및 전망① RF부문당사는 신규사업으로 POI 및 인빌딩 사업과 광 사업장 확대를 추진중이며, 양산체제 구축 등 모든 운영준비가 완료되었습니다. 기존 RF커넥터 및 케이블어세이를 기초로 응용된 복합 제품(광모듈, 인빌딩사업)개발과 양산체제 구축하는데 중점을 두고 있습니다. 모바일 이동통신의 세대 변화와 데이터 트래픽이 증가함에 따라 광통신에 대한 중요성은 점점 부각되고 있습니다. 국내 시장뿐만 아니라 세계 시장 규모도 급격히 증가하는 추세를 보이고 있으며 이에 당사도 광통신 영역으로 사업확장을 추진하고 있습니다. 국내 광통신 관련 시장 규모는 총 시장 규모 약14 조원(세계 시장 규모의 약3%)으로 이중 당사에 해당하는 광통신 부품 시장의 규모는 약1조원(국내 시장 규모의 약7%)입니다. 주요 품목으로는MOC(Multi fiber optic connector) HCC(Hybird cable connector. Hybrid Jumper cable, Hybird Housing unit, High power Spliter, Directional coupler,-Multiband Combiner, 능/수동형 부품 등이 있으며 주요 관련 업체는 삼성전자 네트워크사업부, 우리로,오이솔루션,CTN,TMC,티아이솔루션 등이며, 당사와 직접 관련 업체로는 코닝,CTN,TMC,티아이솔루션 등이 있습니다. 최근 전세계 통신 분야의 최대 화두는 5세대 이동통신(5G)입니다. 흔히 5G는 4세대 이동통신(4G)을 대표하는 롱텀에볼루션(LTE)보다 데이터 전송 속도가 1000배까지 빠른 기술을 말하는데 유엔(UN) 산하 국제전기통신연합(ITU)은 초당 20기가비트(Gbps)의 데이터 전송 속도를 5G의 충족 요건으로 정의하고 있습니다. 5G를 실현하기 위해서는 차세대 기지국 핵심 기술인 FTTA(Fiber-To-The Antenna)가 중요한 역할을 하고 있습니다. 이에 당사는 2015년부터 5G시장을 목표로 정밀급 고주파 커넥터를 지속적으로 개발하고 있으며, 5G 관련 FTTA Solution 개발 및 영업을 지속적으로 확대해 나가고 있습니다. ② 제약, 바이오 부문 당사는 제네릭·바이오시밀러 제품 생산뿐 아니라 라이센스 인 ·아웃과 제품 파이프라인 구축에 필요한 기반을 모두 보유하여 국내외 다양한 신약 벤처기업들과 신약 개발, 제네릭의약품 파이프라인 구축, 바이오시밀러 원천기술 개발 등을 진행할 예정입니다.또한, 지난 2017년 연구소 준공을 계기로 초기단계부터 후기단계 임상 개발까지 아우르는 전주기적 연구인력과 최첨단 장비를 갖추었으며, 세계적인 제약사 수준의 혁신신약 (first-in-class) 연구 개발을 본격 추진하고 있습니다.특히 신개념의 비마약성, 비소염제성 진통제인 오피란제린을 개발하고 있으며, 현재 수술후 통증 치료등을 위한 주사제로서 국내와 미국에서 임상실험을 진행하고 있습니다. 오피란제린은 수술후 통증, 암성 통증, 항암치료유발 신경병성 통증, 당뇨성 신경병성 통증 및 화상 통증과 같은 극심한 통증에 대한 치료와 함께 건선, 아토피 등에 수반되는 소양증의 제어를 목표로 하고 있습니다.(4) 조직도 조직도.jpg 조직도 나. 사업부문별 주요 재무정보당사는 전 세계를 대상으로 이동통신 기지국에 장착되는각종 장비 및 부품류 등을 생산, 판매하는 RF부문과 신약개발 및 액상, 타정, 환제, 캅셀 등 다양한 제형의 제품을 생산, 판매 하는 제약 바이오 부문이 있습니다. (단위 : 백만원) 구 분 제19기 제18기 제17기 금액 비중 금액 비중 금액 비중 RF부문 매출액 31,651 75.77% 25,736 86.25% 28,543 100.0% 영업이익(손실) -8,618 71.34% -4,584 56.61% -286 100.0% 자산총액 179,637 85.69% 93,929 79.30% 48,155 100.0% 제약바이오부문 매출액 11,415 27.33% 5,582 18.71% - - 영업이익(손실) -5,243 43.39% -3,405 42.04% - - 자산총액 49,348 23.54% 33,083 27.93% - - 내부거래제거 등 매출액 -1,292 -3.09% -1,478 -4.95% - - 영업이익(손실) 1,780 -14.73% -110 1.35% - - 자산총액 -19,343 -9.23% -8,568 -7.23% - - 합계 매출액 41,774 100.00% 29,840 100.00% 28,543 100.0% 영업이익(손실) -12,081 100.00% -8,099 100.00% -286 100.0% 자산총액 209,642 100.00% 118,444 100.00% 48,155 100.0% (*1) 제약 바이오 부문은 제18기부터 종속회사로 편입되어 제17기의 재무정보는 기재하지 않았습니다. 2. 주요제품 및 원재료 등가. 주요제품 매출 현황 (단위 : 백만원) 구 분 제19기 제18기 제17기 금액 비중 금액 비중 금액 비중 RF부문 CABLE ASS'Y 13,017 31.16% 8,924 29.91% 9,558 33.5% CONNECTOR 9,771 23.39% 7,798 26.13% 11,421 40.0% 기타 7,571 18.12% 7,536 25.25% 7,564 26.5% 부문 계 30,359 72.67% 24,258 81.29% 28,543 100.0% 제약,바이오부문 알지셀 681 1.63% 698 2.34% - - 거드액 1,076 2.58% 843 2.83% - - 기타 9,658 23.12% 4,041 13.54% - - 부문계 11,415 27.33% 5,582 18.71% - - 총 매출액 41,774 100.00% 29,840 100.00% 28,543 100.0% (*1) 제약 바이오 부문은 제18기부터 종속회사로 편입되어 제17기 현황은 기재하지 않았습니다. (*2) 제18기 제약, 바이오 부문의 경우 연결재무제표 작성 대상에 포함된 기간만 산입하였습니다.나. 주요제품 등의 가격변동추이 (단위 : 원) 제품명 제19기 제18기 제17기 RF부문 CABLE ASS'Y 10,302 7,391 5,403 CONNECTOR 1,312 1,258 1,480 기타 3,656 1,403 1,575 제약,바이오부문 알지셀 146 147 - 거드액 141 141 - (*1) 제약 바이오 부문은 제18기부터 종속회사로 편입되어 제17기 현황은 기재하지 않았습니다. (1) 산출기준[RF 부문]- 당사의 RF 제품은 일반제품처럼 시장수요를 예측하여 제조, 판매가 이루어지는 방식이 아니며, 제품의 Spec 및 새로운 버젼에 따라 제품의 가격 차이가 발생하여 제품별 개별 단가를 산정하기에 어려움이 있으므로 가격 산출은 평균 판매단가를 적용하였습니다.[제약바이오 부문]- 제약 및 바이오 부문의 제품 및 상품 관련 품목수, 판매 방법등이 다양하여 개별단가에 대한 기재에 어려움이 있으므로 평균 판매단가를 적용하였습니다.(2) 주요 가격변동원인[RF 부문]- 물량에 따른 단가조정, 환율변동 및 선적조건에 따라 가격차이가 발생 하고 있으며, 동일제품도 제품의 버젼, 수량, 납품하는 거래처에 따라 가격 차이가 발생하고 있습니다. [제약 ·바이오 부문]- 형태에 따른 단가변동, 물량에 따른 단가조정, 환율변동 및 선적조건에 따라 가격차이가 발생하고 있으며, 동일제품도 제품의 형태, 수량, 납품하는 거래처에 따라 가격이 차이가 발생하고 있습니다.다. 주요 원재료 등의 현황 (단위 : 백만원) 사업부문 매입유형 품 목 용도 금액 비고(주요매입처) RF부문 원재료 BODY 무선통신장비의기능성,외장성자재 6,134 주식회사 동현 CABLE 2,487 (주)비마 INSULATOR 985 (주)상일테프론 PIN 1,120 삼백정밀 기 타 4,781 성림전자 제약,바이오부문 원재료부재료 등 알긴산나트륨 유화안정 및점도증가제 등 1,171 파마라인 LOLA 329 동진파마 라. 주요 원재료 등의 가격변동 추이 (단위 : 원) 사업부문 품 목 제19기 제18기 제17기 RF부문 BODY 456 350 377 CABLE 1,377 1,287 452 INSULATOR 73 72 68 PIN 88 86 91 기 타 240 283 67 제약, 바이오부문 알긴산나트륨 26,000 39,000 - LOLA 46,000 - - (*1) 제약 바이오 부문은 제18기부터 종속회사로 편입되어 제17기 현황은 기재하지 않았습니다. (1) 산출기준- 실제로 구매행위가 이루어져 당사로 입고된 원재료 입고금액을 기준으로 하였습니다.(2) 주요 가격변동원인- RF 부문: 동일품목도 품목의 Spec 및 새로운 버젼에 따라 원가 차이가 발생합니다.- 제약, 바이오 부문: 동일품목도 매입수량 및 시기 등에 따라 원가 차이가 발생합니다. 3. 생산 및 설비에 관한 사항연결실체의 생산 및 설비의 소재지는 아래와 같습니다. 사업 부문 회사명 소재지 RF부문 ㈜텔콘 한국 경기도 용인시 Xian Detong ElectronicTechnology Inc. 중국 서안 TELCON VINA CO.LTD 베트남 하남성 (주)텔콘파트너스 한국 경기도 용인시 제약,바이오부문 (주)텔콘제약 한국 충북 충주시 (주)중원제약 한국 충남 천안시 (주)비보존 한국 서울특별시 / 경기도 용인시 가. 생산능력 및 생산능력의 산출근거(1) 생산능력 (단위 : EA) 사업부문 품목 제19기 제18기 제17기 RF부문 CABLE ASS'Y 4,653,170 3,425,148 3,902,301 CONNECTOR 14,737,728 16,356,566 17,933,356 기타 130,081 204,177 401,768 부문 계 19,520,979 19,985,891 22,237,425 제약, 바이오부문 알지셀 10,292,143 5,850,000 - 거드액 14,829,154 7,150,000 - 기타 60,678,619 65,000,000 - 부문 계 85,799,916 78,000,000 - (*1) 제약 바이오 부문은 제18기부터 종속회사로 편입되어 제17기 현황은 기재하지 않았습니다. (*2) 제약 바이오 부문은 개별생산 단위로 생산능력 판단이 가능한 포장제품 기준으로만 작성되었습니다.나. 생산실적 및 가동율(1) 생산실적 (단위 : EA) 사업부문 품목 제19기 제18기 제17기 RF부문 CABLE ASS'Y 3,207,286 1,860,632 2,145,265 CONNECTOR 8,738,850 8,114,877 10,425,851 기타 102,621 94,184 378,024 부문 계 12,048,757 10,069,693 12,949,140 제약, 바이오부문 알지셀 7,559,032 4,704,320 - 거드액 10,891,225 6,248,260 - 기타 35,793,007 20,215,890 - 부문 계 54,243,264 31,168,470 - (*1) 제약 바이오 부문은 제18기부터 종속회사로 편입되어 제17기 현황은 기재하지 않았습니다. (2) 당해사업연도의 가동률 (단위 : EA) 사업부문 생산능력 생산실적 평균가동률 RF부문 19,520,979 12,048,757 61.72% 제약 바이오 85,799,916 54,243,264 63.22% (*1) 생산능력 및 생산실적은 완제품을 기준으로, 현재 생산인원 및 라인 현황 등을 참고하여 계산하였습니다.다. 생산설비의 현황 등 (단위 : 천원) 구 분 기초장부금액 취득 및 자본적지출 대 체 처 분 상 각 외화환산으로인한 변동 기타 증감 기말장부금액 토지 827,366 2,028,059 106,085 - - - - 2,961,510 건물 2,861,977 4,270,161 223,366 - (198,385) - - 7,157,119 구축물 895,486 - - - (46,222) - - 849,264 기계장치 1,465,760 2,881,340 145,000 (10,214) (933,298) (25,590) - 3,522,998 시설장치 428,357 988,745 - (3,376) (369,069) 37 42,394 1,087,088 차량운반구 97,079 94,680 - - (40,469) (1,310) - 149,980 공구와기구 65,536 52,450 - - (26,831) (2,223) - 88,932 금형 5,419 - - - (1,343) - - 4,076 비품 118,088 249,100 - (1) (71,314) 175 - 296,048 건설중인자산 391,850 82,601 (474,451) - - - - - 합 계 7,156,918 10,647,136 - (13,591) (1,686,931) (28,911) 42,394 16,117,015 4. 매출에 관한 사항가. 매출실적 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 제19기 제18기 제17기 RF부문 제품 CABLE ASS'Y 수 출 1,084 2,869 2,829 내 수 11,933 6,055 6,729 합 계 13,017 8,924 9,558 제품 CONNECTOR 수 출 6,774 5,986 6,561 내 수 2,997 1,812 4,860 합 계 9,771 7,798 11,421 제품 기타 수 출 3,119 1,994 2,451 내 수 4,452 5,542 5,113 합 계 7,571 7,536 7,564 소 계 수 출 10,977 10,849 11,841 내 수 19,382 13,409 16,702 합 계 30,359 24,258 28,543 제약 및바이오부문 제품 알지셀 수 출 0 0 0 내 수 681 698 0 합 계 681 698 0 제품 거드액 수 출 0 0 0 내 수 1,076 843 0 합 계 1,076 843 0 제품 기타 수 출 0 0 0 내 수 9,658 4,041 0 합 계 9,658 4,041 0 소 계 수 출 0 0 0 내 수 11,415 5,582 0 합 계 11,415 5,582 0 합 계 수 출 10,977 10,849 11,841 내 수 30,797 18,991 16,702 합 계 41,774 29,840 28,543 (*1) 제18기 제약, 바이오 부문의 경우 연결재무제표 작성 대상에 포함된 기간만 산입하였습니다.나. 판매경로 및 판매방법 등(1) 판매경로 및 비중 판매자(당사) 판매경로 및 비중 소비자 직판 관계회사 대리점 도매상 기타 RF 국내 63.84% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 법인 수출 36.16% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 법인 제약,바이오 국내 41.48% 17.14% 0.00% 39.69% 1.68% 법인,개인 수출 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% - (2) 판매방법 및 조건 사업부문 판매방법 판매조건 RF부문 주문생산 및 판매 TT(수출), 현금(내수) 제약, 바이오부문 주문생산 및 판매 현금 및 어음 (3) 판매전략[RF 부문]당사의 주요 제품인 RF부품/광커넥터는 불특정 다수를 대상으로 판매하는 제품이 아니라 특정 기술을 필요로 하는 특수 목적용 제품으로 고객의 니즈에 맞춰야 하는 Customizing(맞춤형) 제품입니다. 따라서 당사의 영업형태는 기술적 측면의 부가서비스가 함께 수반되는 B to B 비즈니스를 기반으로 하고 있습니다. 당사가 고객의 제품사양을 접하게 되면 당사는 이에 대한 기술적 검토는 물론 최종 고객의 사용 환경까지 고려하여 최적의 솔루션을 제공해야 합니다. 고객은 제안된 내용으로 당사와 협의하여 최종 사양을 결정하게 되며 시제품을 통해 제품의 품질이나 기능을 테스트 한 후 최종적으로 양산결정에 이르게 됩니다. 그러므로 고객과의 기술적인 소통능력과 서비스 능력, 고객의 입장에서 판단하는 사업적인 관점이 영업의 성과를 내는데 매우 중요합니다.당사는 (1) 고객과의 소통을 통해 고객 니즈에 선제적 대응을 하며 (2) 고객이 필요로 하는 기술지원이나 고객의 불만에 즉시 대응할 수 있는 Back up 능력을 제고시키며, (3) 현재 유지하고 있는 솔벤더의 지위를 확고히 하기 위한 신뢰 구축을 판매 전략으로 하고 있습니다. 이에 더하여 최고의 품질과 정확한 납기준수를 통해 고객만족을 극대화하며, 끊임없이 개발되는 신기술에 맞는 신제품 개발 및 대응을 통해 거래처를 다변화하고 차기 성장동력 확보를 위해 신규 시장을 지속적으로 창출해 나갈 예정입니다. [제약 ·바이오 부문]당사는 전국적 판매망을 통한 판매 네크워크를 구축하기 위해 노력하고 있으며, 고객지원시스템을 통하여 지식정보등을 DB로 축적하고 이를 실시간으로 영업현장에서 활용할 수 있게 하여 고객 중심의 경영을 실현할 수 있도록 시스템을 구축해 나아가고 있습니다. 또한 생산 및 연구개발과 관련된 전문적인 기술을 확보한 전문 인력을 바탕으로 자체적인 제품 개발과 다양한 형태의 제품등을 생산하여 수익실현에 이바지 하고 있습니다.신제품 개발과 관련하여 당사가 보유한 노하우와 연구개발 실적 등을 활용하여 새로운 분야의 개발과 새로운 제품의 생산능력도 갖추기 위한 시스템을 완비하기 위해 준비하고 있습니다. 현재 이러한 시스템을 위한 과정으로 다양한 형태의 제품 생산과 판매가 가능한 제약업체와 신제품 개발이 가능한 바이오 업체를 인수하여 종합 제약·바이오 업체로서의 구조를 완성해 나아가고 있습니다.이로 인해 보다 넓은 판매시장에 진출할 수 있으며, 제약 및 바이오 산업의 핵심인 사회 공헌에도 이바지 할 수 있을 것입니다.다. 주요매출처 사업부문 매출처 비중 RF부문 (주)케이엠더블유 30.05% 삼성전자(주) 6.23% 제약, 바이오부문 삼아제약 2.58% 삼천당제약 2.39% 5. 수주상황가. 수주의대부분은고객사의 주문, 입찰 및 Project 등으로 발생하며, 이를 공개하였을때 영업상 제품코드(제품명)등의 정보 노출에 따른 과열경쟁 및 시장에서 고객사 및 당사의 경쟁관계에 영향을 줄 수 있으며, 거래업체와의 기밀유지협약으로 보고서 기준일 현재 수주현황은 기재할 수 없습니다. 나. 하기 수주현황은 제약,바이오 사업부문 중 단일판매 공급계약 체결에 대한 내용을 기준으로 작성되었습니다. ◆click◆『수주상황』 삽입 11011#*_수주상황.dsl 27_수주상황 (단위 : 원) 품목 수주일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고 수량 금액 수량 금액 수량 금액 PGLG 공급계약 2017-07-12 2022-07-12 - 54,054,700,000 - - - 54,054,700,000 합 계 - 54,054,700,000 - - - 54,054,700,000 6. 시장위험과 위험관리금융상품과 관련하여 연결기업은 신용위험, 유동성위험 및 시장위험에 노출되어 있습니다. 가. 금융위험관리(1) 위험관리 체계 연결기업의 위험관리 체계를 구축하고 감독할 책임은 이사회에 있으며 연결기업의 위험관리 정책은 연결기업이 직면한 위험을 식별 및 분석하고, 적절한 위험 한계치 및 통제를 설정하고, 위험이 한계치를 넘지 않도록 하기 위해 수립되었습니다. 위험관리정책과 시스템은 시장 상황과 연결기업의 활동의 변경을 반영하기 위해 정기적으로 검토되고 있습니다. 연결기업은 훈련 및 관리기준, 절차를 통해 모든 종업원들이 자신의 역할과 의무를 이해할 수 있는 엄격하고 구조적인 통제환경을 구축하는 것을 목표로 하고 있습니다.연결기업의 내부감사는 경영진이 연결기업의 위험관리 정책 및 절차의 준수여부를 어떻게 관리하는지 감독하고, 연결기업의 위험관리체계가 적절한지 검토하여 위험관리 통제 및 절차에 대한 정기 및 특별 검토를 수행하고 결과는 이사회에 보고하고 있습니다.(2) 신용위험연결기업은 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. 연결기업은 신규 거래처와 계약시 공개된 재무정보와 신용평가기관에 의하여 제공된 정보 등을 이용하여 거래처의 신용도를 평가하고 이를 근거로 신용거래한도를 결정하고 있으며, 담보 또는 지급보증을 제공받고 있습니다. 연결기업은 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 재검토하고 담보수준을 재조정하고 있으며, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 분기 단위로 회수지연 현황 및 회수대책이 보고되고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다.금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다. 연결기업은 현금및현금성자산을 신용등급이 우수한 금융기관에 예치하고 있어, 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 당기말과 전기말 현재 연결기업의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기말 전기말 대여금및수취채권 42,943,743 27,501,277 매도가능금융자산 33,541,800 4,671,054 합 계 76,485,543 32,172,331 당기말과 전기말 현재 대여금및수취채권의 연령 및 각 연령별로 손상된 채권금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기말 전기말 채권잔액 손상된 금액 채권잔액 손상된 금액 만기일 미도래 43,607,669 1,046,931 28,227,864 1,052,481 6개월 초과 ~ 1년 이내 478,756 95,751 162,872 30,676 1년 초과 ~ 5년 이내 364,282 364,282 3,807,373 3,613,675 합 계 44,450,707 1,506,964 32,198,109 4,696,832 당기와 전기 중 대여금및수취채권에 대한 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기 전기 기초금액 4,696,832 64,428 연결범위의 변동 - 2,783,268 설정액 473,750 1,852,136 제 각 (3,663,618) (3,000) 기말금액 1,506,964 4,696,832 대여금및수취채권의 대손충당금은 연결기업이 자산금액을 회수할 수 없다는 것을 확신하기 전까지 손상차손을 기록하기 위하여 사용됩니다. 연결기업이 자산을 회수할 수 없다고 결정하면, 대손충당금은 금융자산과 상계제거 됩니다.(3) 유동성위험 유동성위험이란 연결기업이 금융부채에 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 연결기업의 유동성 관리방법은 재무적으로 어려운 상황에서도 받아들일 수 없는 손실이 발생하거나, 연결기업의 평판에 손상을 입힐 위험 없이, 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다. 일반적으로 연결기업은 금융부채 상환을 포함하여 최소 180일 이상에 대한 예상운영비용을 충당할 수 있는 충분한 자금여력을 보유하고 있다고 판단하고 있습니다. 여기에는 합리적으로 예상할 수 없는 극단적인 상황으로 인한 잠재적인 효과는 포함되지 않았습니다. 당기말 현재 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 장부금액 계약상현금흐름 3개월 이내 3개월 ~ 1년 1년 ~ 5년 5년 이상 매입채무및기타채무 7,145,551 7,145,551 6,550,051 - 595,500 - 단기차입금 12,952,399 13,505,368 2,209,783 11,295,585 - - 장기차입금(유동성 포함) 4,719,533 5,086,972 243,000 501,121 4,342,850 - 기타금융부채(유동성포함) 890,031 890,031 337,244 548,902 3,886 - 전환사채(유동성 포함) 48,488,769 63,501,500 763,875 2,291,625 60,446,000 - 합 계 74,196,283 90,129,422 10,103,953 14,637,233 65,388,236 - 당기말 현재 유동성위험과 관련된 금액은 이자 지급액을 포함하고, 상계약정의 효과는 포함하지 않았습니다. 연결기업은 이 현금흐름이 유의적으로 더 이른 기간에 발생하거나, 유의적으로 다른 금액일 것으로 기대하지 않습니다.(4) 시장위험시장위험이란 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익을 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다. 연결기업의 주요 경영진은 아래에서 설명하는 바와 같이, 각 위험별 관리절차를 검토하고 정책에 부합하는지 검토하고 있습니다. 또한, 연결기업은 투기 목적의 파생상품거래를 실행하지 않는 것이 기본적인 정책입니다.① 환위험 연결기업의 기능통화인 원화 외의 통화로 표시되는 판매, 구매 및 차입에 대해 환위험에 노출되어 있습니다. 이러한 거래들이 표시되는 주된 통화는 USD, JPY 등 입니다. 연결기업은 외화부채 규모의 최소화 및 조기결제 등 환위험 노출을 최소화하기 위한 정책을 수립, 운용하고 있습니다.당기말과 전기말 현재 환위험에 대한 노출정도는 다음과 같습니다. (원화단위 : 천원) 구 분 단 위 당기말 전기말 외화금액 환산금액 외화금액 환산금액 현금및현금성자산 USD 1,785,511 1,912,997 14,657 17,713 JPY 1,553,584 14,745 - - 매출채권및기타채권 USD 2,139,401 2,292,155 2,070,707 2,502,450 JPY 8,301,750 78,793 32,867,954 340,778 매입채무및기타채무 USD - - 6,489 7,842 단기차입금 USD 200,000 214,280 200,000 241,700 당기말과 전기말 현재 연결기업의 금융자산과 부채를 구성하는 주요 외화에 대하여 원화가 변동을 보인다면 연결기업의 손익(당기손익)과 자본(포괄손익)은 증가하거나 감소하였을 것입니다. 이와 같은 분석은 연결기업이 각 기말에 합리적으로 가능하다고 판단하는 정도의 변동을 가정한 것입니다. 또한, 민감도 분석시에는 이자율과 같은 다른 변수는 변동하지 않는다고 가정하였습니다. 구체적인 손익(당기손익)의 변동금액은 다음과 같습니다. (원화단위 : 천원) 구 분 당기 전기 5% 상승시 5% 하락시 5% 상승시 5% 하락시 USD 199,544 (199,544) 113,531 (113,531) JPY 4,677 (4,677) 17,039 (17,039) 합 계 204,221 (204,221) 130,570 (130,570) ② 이자율위험이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 연결기업은 변동이자부 차입금과 관련된 시장이자율의 변동위험에 노출되어 있는 경우, 연결기업의 경영진은 이자율 현황을 주기적으로 검토하여 고정이자율차입금과 변동이자율차입금의 적절한 균형을 유지하고 있습니다.연결기업은 변동이자율 금융상품과 관련하여 이자율변동위험에 노출되어 있으며 당기말과 전기말 현재 연결기업이 보유하고 있는 이자부 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기말 전기말 고정이자율 금융자산 31,438,012 12,820,041 금융부채 (60,018,008) (17,204,665) 합 계 (28,579,996) (4,384,624) 변동이자율 금융자산 0 0 금융부채 (6,142,693) (3,756,283) 합 계 (6,142,693) (3,756,283) 당기말과 전기말 현재 이자율이 0.5% 변동한다면, 손익은 증가 또는 감소하였을 것입니다. 이 분석은 환율과 같은 다른 변수는 변동하지 않는다고 가정하며, 구체적인 손익의 변동금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기말 전기말 0.5% 상승시 0.5% 하락시 0.5% 상승시 0.5% 하락시 이자수익 - - - - 이자비용 30,713 (30,713) 18,781 (18,781) 나. 자본관리자본관리의 주목적은 연결기업의 영업활동을 유지하고 주주가치를 극대화하기 위하여 높은 신용등급과 건전한 자본비율을 유지하기 위한 것입니다.연결기업은 자본구조를 경제환경의 변화에 따라 수정하고 있으며, 이를 위하여 배당정책을 수정하거나 자본감소 혹은 신주발행을 검토하도록 하고 있습니다. 한편, 기중자본관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 어떠한 사항도 변경되지 않았습니다.연결기업은 순부채를 총자본, 즉 자기자본과 순부채를 합한 총자본으로 나눈 부채비율을 사용하여 감독하고 있는 바, 연결기업은 순부채를 매입채무및기타채무, 차입금과 전환사채에서 현금및현금성자산을 차감하여 산정하고 있습니다. 당기말과 전기말현재 순부채 및 자기자본은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기말 전기말 매입채무및기타채무(유동성포함) 7,145,551 9,682,022 차입금과 전환사채(유동성포함) 66,160,700 20,960,948 차감:현금및현금성자산 (16,445,904) (8,863,191) 순부채(A) 56,860,347 21,779,779 자기자본(B) 135,121,046 82,361,944 총자본(A+B) 191,981,393 104,141,723 부채비율[A/(A+B)] 29.62% 20.91% 7. 연구개발 활동가. 연구개발활동의 개요(1) 연구개발 담당조직 연구개발조직도.jpg 연구개발조직도 (2) 연구개발비용 (단위 : 백만원) 과 목 제19기 제18기 제17기 비 고 원재료비 1,219 576 775 - 국고보조금 -18 -10 - - 인건비 1,877 987 692 - 복리후생비 80 71 73 - 기 타 2,170 1,149 207 - 경상연구개발비 총계 5,328 2,772 1,747 - 매출액 41,774 29,840 28,543 - 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] 12.75% 9.29% 6.12% - 나. 연구개발실적 구분 연구 과제 용 도 특 징 RF부문 Multi port cable assembly 모뎀 또는 소형중계기,안테나 간 RF신호전달 및 전원소스 공급선로 RF신호와 전원공급을 동시에 할수 있는 커넥터 및 케이블로 구성되어있으며 소형모듈에 장착되야하기에 소형화된 멀티커넥터 STBM Connectors 소형 기판대기판용 블라인드 커넥터 TBM커넥터의 소형화 타입으로 차량간통신모둘과 같은 초소형통신모듈에 적합한 커넥터 mmWAVE Connectors 5G 중계기 소요 초고주파용 커넥터 33GHz 또는 40GHz 대역을 수용하는 3.5mm, 2.92mm, SMP, Blind mate, Glass Bead 등의 기판용커넥터 HTTA 기지국 설치용 HTTA DU,RU 간 유선통신을 위한 선로조립체로서 Hybrid connector를 이용한 광전복합케이블조립체 Push Pull Optical connectors (MOC and HCC, PCC) 기지국 설치부품인 FTTA,HTTA 에 소용되는 다중광커넥터,광전커넥터,파워커넥터 Push/pull coupliung mechanism을 기반으로 한 커넥터로 체결분리가 간편,용이하여 타워설치공사에 최적화된 커넥터 8C, 12fibers Hybrid connector 기지국 설치부품인 HTTA 에 소용되는 다중광전커넥터 데이터트래픽으로 인한 확장형 기지국 소요되는 HTTA에 적용되며 하나의 커넥터로 4대의 RRU의 광전소스를 전달할수 있습니다. 5IN1, 7IN1, 12IN1 POI 다수의 통신사업자 신호를 결합하여 출력하여 주는 장치 빌딩 등과 같은 인구 밀집 지역에 과도한 트래픽(Traffic) 분산을 위하여 사용되며 높은 PIMD 규격을 만족하여 통화품질을 향상시키는 장치. 다수입력에 단일 출력으로 시설 공사가 용이 Duplexer 두개 대역의 신호를 분리 또는 결합하는 Cavity Filter이며 사용대역외의 주파수는 제거하는 제품 당사 기술로드맵의 실현을 위한 Cavity Filter의 설계 기술 보유를 위한 아이템으로 System 업체로의 도약을 위하여 꼭 필요한 아이템 3.6GHz 2, 3, 4Way 분배장치 하나의 신호를 다수로 분기하는 인빌딩 공사용 자재 일본 Wi-Max2 상용화를 대응하여 선행개발하여 시장선점을 하였으며 지속적으로 파생모델을 개발하여 일본시장 공략을 준비 중인 제품 4.3/10 커넥터를 구비한 분배기, 커플러, 결합기, 종단기 PIMD 특화된 4.3/10 커넥터 인터페이스를 가진 공사용 자재 기존 N, 7/16 Din Type의 제품이 주류였으나 최근 높은 사양의 PIMD 규격을 만족하기 위하여 사용하는 4.3/10 커넥터를 I/O 포트로 구비한 공사용 제품 2x1 Hybrid Combiner 위상차를 이용하여 신호A와 신호 B를 합성하여 A+B 신호를 만드는 제품 높은 PIMD 성능을 가지며, POI의 핵심 부품이며, 인빌딩용 공사자재로도 사용 제약,바이오부문 vvz-149 주사제 수술후 통증치료제 비마약성, 비NSAID성 진통제 First-in Class 신약으로 글로벌 임상 2상 진행 중 vvz-149 경구제 급성 및 만성통증억제제 기존 진통제의 한계를 극복하고 마약성진통제 및 소염진통제 시장을 대체할 수 있는 범용 경구용 진통제 개발 알포티린 생동시험 치매치료제 액상형치매치료제로서 흡수와 효과가 빠름 ※ 상기의 내용은 최근 연구개발 실적으로 Project성 제품개발의 일부분 및 전략적인 제품에 대하여 개괄적으로 기술했으며, 회사 경영상 기재하지 못한 연구개발 실적과 연구개발중인 제품이 상당부분 있습니다. 8. 기타 투자의사결정에 필요한 사항가. 지적재산권 현황연결실체는 빠르게 변화하는 시장 요구 및 경쟁업체와의 차별화를 위하여 연구개발활동의 지적 재산화에도 집중하여 아래와 같은 지적재산권을 확보하고 있습니다. (단위 : 건) 사업 부문 특허 실용신안 디자인 상표 합계 RF부문 34 1 10 2 47 제약, 바이오부문 13 0 0 7 20 합 계 47 1 10 9 67 III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 가. 요약연결재무정보아래의 요약연결재무정보는 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었으며, 제19기, 제18기, 제17기의 재무정보는 외부감사인의 감사를 받은 자료입니다. 주식회사 텔콘과 그 종속기업 (단위: 원) 과 목 제 19(당) 기 (2017년 12월말) 제 18(전) 기 (2016년 12월말) 제 17(전) 기 (2015년 12월말) 자산 I.유동자산 51,679,950,270 38,168,651,861 41,313,399,689 현금및현금성자산 16,445,904,295 8,863,191,204 18,050,285,409 기타유동금융자산 13,535,230,000 2,000,100,000 6,992,991,782 매출채권및기타채권 11,995,422,714 15,537,997,761 13,420,373,621 기타유동자산 6,149,066,715 7,626,407,521 945,160,653 당기법인세자산 104,085,930 204,838,502 36,121,358 재고자산 3,450,240,616 3,936,116,873 1,868,466,866 II.비유동자산 157,962,294,305 80,274,967,773 6,841,301,348 비유동매출채권및기타채권 967,185,740 1,076,987,700 3,400,000,000 기타비유동금융자산 33,541,800,351 4,694,053,617 - 기타비유동자산 5,352,272 - - 관계기업투자 38,850,732,961 33,731,527,505 1,679,685,057 유형자산 16,117,015,061 7,156,918,060 1,501,420,528 영업권 25,902,837,260 26,622,900,857 - 무형자산 41,375,551,689 5,780,027,717 260,195,763 투자부동산 1,201,818,971 1,212,552,317 - 이연법인세자산 - - - 자산총계 209,642,244,575 118,443,619,634 48,154,701,037 부채 I.유동부채 69,753,812,912 23,751,145,112 3,799,466,990 II.비유동부채 4,767,385,890 12,330,530,924 362,849,077 부채총계 74,521,198,802 36,081,676,036 4,162,316,067 자본 지배기업 소유주지분 107,913,044,307 64,879,217,272 43,992,384,970 I.자본금 7,270,798,200 5,809,677,000 2,511,000,000 II.자본잉여금 94,010,468,492 32,388,471,441 13,318,091,200 III.자본조정 555,099,638 121,235,017 451,605,000 IV.기타포괄손익누계액 (1,153,050,025) 3,117,250,881 30,364,895 V.이익잉여금 7,229,728,002 23,442,582,933 27,681,323,875 비지배지분 27,208,001,466 17,482,726,326 - 자본총계 135,121,045,773 82,361,943,598 43,992,384,970 부채및자본총계 209,642,244,575 118,443,619,634 48,154,701,037 과 목 (2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지) (2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지) (2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지) 매출액 41,774,342,286 29,840,249,476 28,542,710,495 영업이익(손실) -12,081,152,945 -8,099,009,074 -286,063,926 법인세비용차감전순이익(손실) -19,785,939,778 -7,034,134,971 631,257,937 당기순이익(손실) -19,841,467,954 -6,572,696,102 348,205,166 ㆍ지배기업소유주지분 -16,212,854,931 -4,238,740,942 348,205,166 ㆍ비지배지분 -3,628,613,023 -2,333,955,160 - 기타포괄손익 -4,409,755,299 2,989,303,369 116,521,142 총포괄손익 -24,251,223,253 -3,583,392,733 464,726,308 ㆍ지배기업소유주지분 -20,483,155,837 -1,151,854,956 464,726,308 ㆍ비지배지분 -3,768,067,416 -2,431,537,777 - 지배기업소유주의 주당순이익(원) -249 -79 7 연결에 포함된 회사 수 7 5 1 나. 연결대상회사의 변동내용보고기간종료일 현재 신규로 연결재무제표에 포함된 종속기업의 현황은 다음과 같습니다. 사업연도 당기 연결에 포함된 종속기업의 수 전기 대비 연결에 추가된 회사 제19기(*1) 7개사 (주)텔콘파트너스, TELCON VINA CO.LTD 제18기 5개사 (주)텔콘제약, (주)중원제약, (주)비보존, (주)텔콘생명과학 제17기 1개사 - (*1) 당기 중 (주)비보존(존속법인)과 (주)텔콘생명과학(소멸법인)의 합병으로 인하여 (주)텔콘생명과학은 연결기업에서 제외되었음을 알려드립니다.다. 요약재무정보아래의 요약재무정보는 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었으며, 제19기, 제18기, 제17기의 재무정보는 외부감사인의 감사를 받은 자료입니다. 주식회사 텔콘 (단위: 원) 과 목 제 19(당) 기 (2017년 12월말) 제 18(전) 기 (2016년 12월말) 제 17(전) 기 (2015년 12월말) 자산 I.유동자산 23,394,723,267 23,439,024,842 40,460,033,874 현금및현금성자산 5,252,359,406 1,640,261,016 18,042,582,242 기타유동금융자산 1,000,000,000 - 6,992,991,782 매출채권및기타채권 9,194,546,332 12,210,937,445 13,030,408,474 기타유동자산 5,774,396,036 7,042,483,413 940,213,583 당기법인세자산 97,287,220 147,509,600 36,121,358 재고자산 2,076,134,273 2,397,833,368 1,417,716,435 II.비유동자산 151,903,088,468 66,352,228,768 8,727,472,873 비유동매출채권및기타채권 614,591,000 659,691,000 3,400,000,000 종속기업투자 50,132,712,647 41,446,029,788 2,227,000,000 관계기업투자 30,627,233,630 18,042,722,167 1,702,975,000 기타비유동금융자산 32,052,537,338 3,638,000,505 - 기타비유동자산 5,352,272 - - 유형자산 1,000,745,854 985,930,783 1,145,722,176 무형자산 36,268,096,756 367,302,208 251,775,697 투자부동산 1,201,818,971 1,212,552,317 - 자산총계 175,297,811,735 89,791,253,610 49,187,506,747 부채 I.유동부채 65,489,505,982 17,442,189,372 3,326,565,758 II.비유동부채 68,939,165 10,197,080,492 362,662,501 부채총계 65,558,445,147 27,639,269,864 3,689,228,259 자본 I.자본금 7,270,798,200 5,809,677,000 2,511,000,000 II.자본잉여금 90,184,467,794 28,756,082,544 13,318,091,200 III.자본조정 286,097,586 26,920,062 451,605,000 IV.기타포괄손익누계액 - -406,986,759 - V.이익잉여금 11,998,003,008 27,966,290,899 29,217,582,288 자본총계 109,739,366,588 62,151,983,746 45,498,278,488 부채및자본총계 175,297,811,735 89,791,253,610 49,187,506,747 종속기업투자주식의 평가방법 원가법 원가법 원가법 과 목 (2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지) (2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지) (2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지) I.매출액 29,704,738,981 22,065,966,902 27,576,674,578 VI.영업손실 -7,885,900,034 -4,482,813,956 256,299,342 XI.법인세비용차감전순손실 -15,958,443,068 -1,613,723,713 1,283,367,443 XIII.당기순손실 -15,968,287,891 -1,251,291,389 1,000,314,672 XIV.기타포괄손익 406,986,759 -406,986,759 10,536,873 XV.총포괄손익 -15,561,301,132 -1,658,278,148 1,010,851,545 기본및희석주당손실 -245 -23 20 ※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면, 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11011#*재무제표_*.* 17년 4분기_정정(비보존).ixd 2. 연결재무제표 연결 재무상태표 제 19 기 2017.12.31 현재 제 18 기 2016.12.31 현재 제 17 기 2015.12.31 현재 (단위 : 원) 제 19 기 제 18 기 제 17 기 자산 유동자산 51,679,950,270 38,168,651,861 41,313,399,689 현금및현금성자산 (주3,4,5,14,34,35) 16,445,904,295 8,863,191,204 18,050,285,409 기타유동금융자산 (주5,7,34,35) 13,535,230,000 2,000,100,000 6,992,991,782 매출채권 및 기타유동채권 (주6,34,35) 11,995,422,714 15,537,997,761 13,420,373,621 기타유동자산 (주6) 6,149,066,715 7,626,407,521 945,160,653 당기법인세자산 (주9,11) 104,085,930 204,838,502 36,121,358 재고자산 3,450,240,616 3,936,116,873 1,868,466,866 비유동자산 157,962,294,305 80,274,967,773 6,841,301,348 장기매출채권 및 기타비유동채권 (주6,34,35) 967,185,740 1,076,987,700 3,400,000,000 기타비유동금융자산 (주5,7,34,35) 33,541,800,351 4,694,053,617 기타비유동자산 (주8) 5,352,272 관계기업투자주식 (주10) 38,850,732,961 33,731,527,505 1,679,685,057 유형자산 (주11,14) 16,117,015,061 7,156,918,060 1,501,420,528 영업권 (주12) 25,902,837,260 26,622,900,857 무형자산 (주12,14) 41,375,551,689 5,780,027,717 260,195,763 투자부동산 (주13) 1,201,818,971 1,212,552,317 이연법인세자산 (주29) 자산총계 209,642,244,575 118,443,619,634 48,154,701,037 부채 유동부채 69,753,812,912 23,751,145,112 3,799,466,990 매입채무 및 기타유동채무 (주3,15,34,35) 6,550,051,380 9,264,321,851 3,773,836,730 단기차입금 (주3,18,32,34,35,36) 12,952,398,679 2,379,674,105 유동성장기차입금 (주3,18,34,35,36) 551,533,098 1,187,081,333 기타유동금융부채 (주16,34,35) 886,145,240 1,613,374,667 유동성전환사채 (주3,18,34,35) 48,488,768,516 8,151,912,321 유동파생상품부채 (주18,34,35) 964,381,000 기타유동부채 (주17) 323,953,792 190,399,835 25,630,260 당기법인세부채 962,207 비유동부채 4,767,385,890 12,330,530,924 362,849,077 장기매입채무 및 기타비유동채무 (주3,15,34,35) 595,500,000 417,700,000 10,261,576 장기차입금 (주3,18,34,35,36) 4,168,000,000 689,527,903 전환사채 (주3,18,34,35) 8,552,752,545 기타비유동금융부채 (주16,34,35) 3,885,890 699,145,000 충당부채 (주19) 132,000,000 이연법인세부채 (주29) 1,839,405,476 352,587,501 부채총계 74,521,198,802 36,081,676,036 4,162,316,067 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 107,913,044,307 64,879,217,272 43,992,384,970 자본금 (주21) 7,270,798,200 5,809,677,000 2,511,000,000 자본잉여금 (주21) 94,010,468,492 32,388,471,441 13,318,091,200 자본조정 (주33) 555,099,638 121,235,017 451,605,000 기타포괄손익누계액 (주22) (1,153,050,025) 3,117,250,881 30,364,895 이익잉여금(결손금) (주23) 7,229,728,002 23,442,582,933 27,681,323,875 비지배지분 27,208,001,466 17,482,726,326 자본총계 135,121,045,773 82,361,943,598 43,992,384,970 자본과부채총계 209,642,244,575 118,443,619,634 48,154,701,037 연결 포괄손익계산서 제 19 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지 제 18 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지 제 17 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 (단위 : 원) 제 19 기 제 18 기 제 17 기 수익(매출액) (주24,32,37) 41,774,342,286 29,840,249,476 28,542,710,495 매출원가 (주24,25,32) 36,611,463,206 26,765,610,035 23,960,399,250 매출총이익 5,162,879,080 3,074,639,441 4,582,311,245 판매비와관리비 (주25,26) 11,916,289,183 8,401,487,605 3,121,208,010 경상연구개발비 (주25,26) 5,327,742,842 2,772,160,910 1,747,167,161 영업이익(손실) (주37) (12,081,152,945) (8,099,009,074) (286,063,926) 기타수익 (주27) 338,108,483 3,249,975,297 48,514,027 기타비용 (주27) 976,394,826 4,912,561,726 132,423 금융수익 (주28,34) 1,215,820,085 5,135,562,553 1,052,834,894 금융원가 (주28,34) 6,685,062,069 2,123,850,235 104,954,462 지분법손실 (주10) 1,597,258,506 284,251,786 78,940,173 법인세비용차감전순이익(손실) (19,785,939,778) (7,034,134,971) 631,257,937 법인세비용(수익) (주29) 55,528,176 (461,438,869) 283,052,771 당기순이익(손실) (19,841,467,954) (6,572,696,102) 348,205,166 당기순이익(손실)의 귀속 지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실) (16,212,854,931) (4,238,740,942) 348,205,166 비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실) (3,628,613,023) (2,333,955,160) 기타포괄손익 (4,409,755,299) 2,989,303,369 116,521,142 당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) 10,536,873 확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익) 10,536,873 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익) (4,409,755,299) 2,989,303,369 105,984,269 해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익) (441,733,025) 70,247,001 50,334,039 지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익) (4,831,218,934) 3,620,378,327 55,650,230 매도가능금융자산평가손익 863,196,660 (701,321,959) 총포괄손익 (24,251,223,253) (3,583,392,733) 464,726,308 총 포괄손익의 귀속 총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 (20,483,155,837) (1,151,854,956) 464,726,308 총 포괄손익, 비지배지분 (3,768,067,416) (2,431,537,777) 주당이익 희석주당이익(손실) (단위 : 원) (주30) (249) (79) 7 연결 자본변동표 제 19 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지 제 18 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지 제 17 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 (단위 : 원) 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 비지배지분 자본 합계 자본금 자본잉여금 기타자본구성요소 기타포괄손익누계액 이익잉여금 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계 2015.01.01 (기초자본) 2,511,000,000 13,318,091,200 132,825,000 (75,619,374) 27,322,581,836 43,208,878,662 43,208,878,662 연결대상범위의 변동 지분의 발행 무상증자 당기순이익(손실) 348,205,166 348,205,166 348,205,166 확정급여제도의 재측정요소 10,536,873 10,536,873 10,536,873 해외산업환산손익 50,334,039 50,334,039 50,334,039 지분법자본변동 55,650,230 55,650,230 55,650,230 매도가능증권평가손실 종속기업 취득 연결실체내 자본거래 전환사채의 전환 전환사채의 상환 종속기업의 유상증자로 인한 변동 전환권대가 종속기업합병으로 인한 변동 주식선택권 행사 주식기준보상거래 318,780,000 318,780,000 318,780,000 2015.12.31 (기말자본) 2,511,000,000 13,318,091,200 451,605,000 30,364,895 27,681,323,875 43,992,384,970 43,992,384,970 2016.01.01 (기초자본) 2,511,000,000 13,318,091,200 451,605,000 30,364,895 27,681,323,875 43,992,384,970 43,992,384,970 연결대상범위의 변동 지분의 발행 576,832,000 13,337,917,015 13,914,749,015 13,914,749,015 무상증자 2,651,845,000 (2,651,845,000) 당기순이익(손실) (4,238,740,942) (4,238,740,942) (2,333,955,160) (6,572,696,102) 확정급여제도의 재측정요소 해외산업환산손익 57,453,918 57,453,918 12,793,083 70,247,001 지분법자본변동 3,620,378,327 3,620,378,327 3,620,378,327 매도가능증권평가손실 (590,946,259) (590,946,259) (110,375,700) (701,321,959) 종속기업 취득 4,595,990,182 4,595,990,182 연결실체내 자본거래 3,632,388,897 3,632,388,897 15,318,273,921 18,950,662,818 전환사채의 전환 전환사채의 상환 종속기업의 유상증자로 인한 변동 전환권대가 3,449,359,329 3,449,359,329 3,449,359,329 종속기업합병으로 인한 변동 주식선택권 행사 70,000,000 1,302,560,000 (637,560,000) 735,000,000 735,000,000 주식기준보상거래 307,190,017 307,190,017 307,190,017 2016.12.31 (기말자본) 5,809,677,000 32,388,471,441 121,235,017 3,117,250,881 23,442,582,933 64,879,217,272 17,482,726,326 82,361,943,598 2017.01.01 (기초자본) 5,809,677,000 32,388,471,441 121,235,017 3,117,250,881 23,442,582,933 64,879,217,272 17,482,726,326 82,361,943,598 연결대상범위의 변동 지분의 발행 664,355,900 35,597,551,340 36,261,907,240 36,261,907,240 무상증자 당기순이익(손실) (16,212,854,931) (16,212,854,931) (3,628,613,023) (19,841,467,954) 확정급여제도의 재측정요소 해외산업환산손익 (378,891,769) (378,891,769) (62,841,256) (441,733,025) 지분법자본변동 (4,669,066,441) (4,669,066,441) (162,152,493) (4,831,218,934) 매도가능증권평가손실 777,657,304 777,657,304 85,539,356 863,196,660 종속기업 취득 (1,583,630,572) (1,583,630,572) 연결실체내 자본거래 193,611,801 193,611,801 15,076,973,128 15,270,584,929 전환사채의 전환 796,765,300 21,869,208,703 22,665,974,003 22,665,974,003 전환사채의 상환 1,114,409 1,114,409 1,114,409 종속기업의 유상증자로 인한 변동 전환권대가 3,980,513,656 3,980,513,656 3,980,513,656 종속기업합병으로 인한 변동 (20,002,858) (20,002,858) (20,002,858) 주식선택권 행사 주식기준보상거래 433,864,621 433,864,621 433,864,621 2017.12.31 (기말자본) 7,270,798,200 94,010,468,492 555,099,638 (1,153,050,025) 7,229,728,002 107,913,044,307 27,208,001,466 135,121,045,773 연결 현금흐름표 제 19 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지 제 18 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지 제 17 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 (단위 : 원) 제 19 기 제 18 기 제 17 기 영업활동현금흐름 (9,868,413,228) (4,948,026,274) 2,267,158,491 당기순이익(손실) (19,841,467,954) (6,572,696,102) 348,205,166 당기순이익조정을 위한 가감 (주31) 10,688,192,693 3,851,642,676 527,619,462 영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 (주31) 711,585,058 (2,113,602,853) 1,974,547,266 이자수취(영업) 403,461,436 475,318,897 677,732,209 이자지급(영업) (1,931,191,740) (475,054,760) (9,604,922) 법인세납부(환급) 101,007,279 (113,634,132) (1,251,340,690) 투자활동현금흐름 (82,208,888,721) (50,058,834,502) (4,182,036,271) 단기금융상품의 처분 3,500,000,000 8,232,511,152 8,000,000,000 단기대여금및수취채권의 처분 222,330,041 3,651,666,666 장기금융상품의 처분 23,000,000 12,273,710 130,041,649 임차보증금의 감소 106,788,675 3,303,135,500 50,000,000 매도가능금융자산의 처분 645,942,420 10,941,736,947 관계기업에 대한 투자자산의 처분 1,702,975,000 유형자산의 처분 17,484,796 104,361,983 종속기업취득으로 인한 순현금유입 2,994,475,106 정부보조금의 수취 1,620,000,000 1,620,000,000 단기금융상품의 취득 (15,035,130,000) (1,070,000,000) (8,992,991,782) 단기대여금및수취채권의 취득 (191,000,000) (5,972,612,748) (122,000,000) 장기금융상품의 취득 (2,439,878) 제3자에 대한 선급금 및 대여금 (5,653,000,000) 임차보증금의 증가 (64,357,620) (734,260,600) (1,270,000,000) 매도가능금융자산의 취득 (9,498,847,338) (16,125,543,944) 파생상품자산의 취득 (516,430,000) 관계기업투자주식의 취득 (7,353,675,000) (23,537,372,500) (1,702,975,000) 종속기업투자주식의 취득 (1,247,500,000) (2,413,338,456) 유형자산의 취득 (10,635,576,869) (2,470,246,703) (268,148,698) 무형자산의 취득 (36,065,559,221) (222,399,645) (5,962,440) 영업권의 취득 (29,948,591,253) 정부보조금의 사용 (2,083,358,605) (125,164,839) 재무활동현금흐름 99,239,727,176 47,679,667,921 (1,122,434,398) 전환사채의 증가 33,480,000,000 21,641,199,010 단기차입금의 증가 62,399,273,200 500,000,000 장기차입금의 증가 4,100,000,000 유상증자 52,238,858,740 34,363,147,918 주식선택권행사로 인한 현금유입 735,000,000 임대보증금의 증가 77,000,000 장기미지급금의 증가 180,000,000 단기차입금의 상환 (51,949,128,626) (3,752,826,396) (1,122,434,398) 장기차입금의 상환 (1,107,076,138) (767,048,536) 전환사채의 감소 (100,000,000) 신주인수권부사채의 감소 (5,039,804,075) 장기미지급금의 감소 (79,200,000) 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 (61,450,790) 80,825,340 8,889,263 현금및현금성자산의순증가(감소) 7,100,974,437 (7,246,367,515) (3,028,422,915) 기초현금및현금성자산 (주4) 10,803,917,894 18,050,285,409 21,078,708,324 기말현금및현금성자산 (주4) 17,904,892,331 10,803,917,894 18,050,285,409 3. 연결재무제표 주석 제19(당)기 2017년 12월 31일 현재 제18(전)기 2016년 12월 31일 현재 주식회사 텔콘과 그 종속기업 1. 일반사항 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 의한 지배기업인 주식회사 텔콘(이하, "지배기업")과 Xian Detong Electronic Technology Inc.외 6개의 연결재무제표 작성대상 종속기업(이하, "종속기업")의 일반적인 사항은 다음과 같습니다. (1) 지배기업의 개요지배기업은 1999년 1월에 설립되어 RF 동축 커넥터 및 동축케이블등의 제조 및 판매 등을 주요영업으로 하고 있으며, 2014년 11월에 한국거래소 코스닥시장에 상장되었습니다.당기말 현재 자본금은 7,270,798천원이며, 당기 중 제3자배정 유상증자로 인하여 당기말 현재 최대주주는 Emmaus Life Sciences Inc. (USA)로 변경되었습니다. 당기말 현재 지배기업의 주주현황은 다음과 같습니다. 주주명 보유주식수(주) 지분율(%) Emmaus Life Sciences Inc.(USA) 6,643,559 9.14 이두현 3,163,946 4.35 (주)에버코어인베스트먼트홀딩스(구, 텔콘홀딩스(주)) 289,561 0.40 이창현 253,180 0.35 오정관 90,000 0.12 (주)텔콘 우리사주조합 400,000 0.55 기타 소액주주 61,867,736 85.09 합 계 72,707,982 100.00 (2) 종속기업의 현황당기말과 전기말 현재 연결재무제표 작성대상에 포함된 종속기업의 현황은 다음과같습니다. 종속기업명 소유지분율(%) 소재지 결산월 업 종 당기말 전기말 Xian Detong ElectronicTechnology Inc 100 100 중국 12월 제조업 (주)텔콘제약(*1) 81.25 62.50 대한민국 12월 제조업외 (주)중원바이오팜(구,(주)중원제약) 78.26 78.26 대한민국 12월 도매업외 (주)비보존(*2) 36.41 37.64 대한민국 12월 제조업외 (주)텔콘생명과학(*3) - 50.00 대한민국 12월 서비스 (주)텔콘파트너스(*4) 100 - 대한민국 12월 서비스 TELCON VINA(*4) 100 - 베트남 12월 제조업 (*1) 당기 중 추가 지분인수를 통하여 지분율이 변동되었습니다. (*2) 당기 중 (주)비보존이 (주)텔콘생명과학을 흡수합병하여 합병신주를 추가로 취득하였습니다.(*3) 당기 중 (주)비보존으로의 흡수합병으로 인해 종속기업에서 제외되었습니다.(*4) 당기 중 설립되었습니다. (3) 당기말과 전기말 현재 종속기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다.① 당기말 (단위: 천원) 구 분 종속기업명 Xian Detong ElectronicTechnology Inc. (주)텔콘제약 (주)중원바이오팜(구,(주)중원제약) (주)비보존 (주)텔콘생명과학 (주)텔콘파트너스 TELCON VINA 자 산 2,316,869 9,582,451 1,222,622 38,543,095 - 7,390 2,014,611 부 채 2,334,446 5,279,839 477,636 4,907,985 - - 120,817 자 본 (17,577) 4,302,612 744,986 33,635,110 - 7,390 1,893,794 매출액 1,917,729 9,300,776 922,068 1,192,489 - - 28,048 당기손익 (537,923) (11,623) (428,681) (4,882,204) (186,598) (2,610) (257,634) 포괄손익 (555,522) 444,587 (428,681) (9,940,876) (186,598) (2,610) (383,734) ② 전기말 (단위: 천원) 구 분 종속기업명