텔콘RF제약 분기보고서 (2024.09)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 26 기 3분기말 2024.09.30 현재
제 25 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 26 기 3분기말	제 25 기말

자산

유동자산	17,651,448,846	32,989,022,590

현금및현금성자산 (주4,5,6,34,35)	6,448,012,806	8,519,043,460

기타유동금융자산 (주8,34,35)	2,151,060,693	3,075,799,408

매출채권 및 기타유동채권 (주7,33,34,35)	3,389,598,171	16,222,224,995

기타유동자산 (주9)	616,286,571	106,964,824

당기법인세자산	249,322,450	61,538,850

유동재고자산 (주10,12)	4,797,168,155	5,003,451,053

비유동자산	135,065,141,042	107,425,894,129

비유동매출채권 및 기타채권 (주7,33,34,35)	868,216,129	897,449,124

기타비유동금융자산 (주8,34,35)	48,431,893,407	61,361,807,165

관계기업투자 (주11,33)	52,566,195,976	13,437,715,983

유형자산 (주12)	11,149,235,004	7,590,046,574

투자부동산 (주15,36)	1,891,230,306	1,922,408,988

사용권자산 (주13,21)	731,510,953	878,408,039

무형자산 (주6,14)	19,426,859,267	21,338,058,256

자산총계	152,716,589,888	140,414,916,719

부채

유동부채	56,567,964,776	34,923,951,078

매입채무 및 기타유동채무 (주4,16,33,34,35)	4,452,711,841	4,474,532,586

단기차입금 (주4,19,34,35)	2,000,000,000

기타금융부채 (주17,34,35)	9,528,640,636	3,156,889,582

유동성리스부채 (주13,34,35)	477,855,447	577,156,838

유동성전환사채 (주4,19,33,34,35,36)	39,946,000,533	26,443,110,418

기타 유동부채 (주18)	97,368,910	214,811,819

유동성복구충당부채 (주21,34,35)	65,387,409	57,449,835

비유동부채	619,818,795	546,431,700

비유동매입채무 및 기타채무 (주4,16,34,35)	138,959,854	134,736,842

리스부채 (주13,34,35)	480,858,941	403,019,742

복구충당부채 (주21,34,35)	8,675,116

부채총계	57,187,783,571	35,470,382,778

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	95,219,778,128	104,459,071,138

자본금 (주1,22)	12,025,023,500	11,599,492,100

자본잉여금 (주22)	245,985,328,122	243,907,237,124

기타포괄손익누계액 (주23)	5,473,167,213	3,094,384,853

이익잉여금(결손금) (주24)	(168,263,740,707)	(154,142,042,939)

비지배지분	309,028,189	485,462,803

자본총계	95,528,806,317	104,944,533,941

자본과부채총계	152,716,589,888	140,414,916,719

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 26 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 25 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 26 기 3분기	제 25 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액) (주25,37)	7,162,512,745	24,026,393,217	8,845,927,467	23,382,167,635

매출원가 (주25,26)	6,309,469,806	19,721,938,319	6,778,235,382	18,638,069,902

매출총이익	853,042,939	4,304,454,898	2,067,692,085	4,744,097,733

판매비와관리비 (주15,26,27)	2,089,869,734	7,509,164,981	2,260,295,520	6,274,915,975

영업이익(손실) (주37)	(1,236,826,795)	(3,204,710,083)	(192,603,435)	(1,530,818,242)

기타이익 (주28)	43,904,181	222,474,870	10,121,890	58,370,244

기타손실 (주28)	277,260,296	278,466,036	123,987,165	1,494,303,875

금융수익 (주29,35)	2,247,088,871	6,494,107,155	(8,122,462,050)	12,431,451,980

금융원가 (주29,33,35)	(5,467,585,991)	8,610,367,104	767,050,981	1,951,108,023

지분법이익 (주11)	(2,598,813)	(914,718,737)	2,340,452,724

지분법손실 (주11)	3,215,400,878	8,921,171,184	8,197,077	114,138,492

법인세비용차감전순이익(손실)	3,026,492,261	(14,298,132,382)	(10,118,897,555)	9,739,906,316

법인세비용(수익) (주30)

당기순이익(손실)	3,026,492,261	(14,298,132,382)	(10,118,897,555)	9,739,906,316

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	3,019,059,648	(14,121,697,768)	(10,119,611,234)	9,832,465,620

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	7,432,613	(176,434,614)	713,679	(92,559,304)

기타포괄손익	80,087,518	2,378,782,360	51,752,249	215,223,667

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	80,087,518	2,378,782,360	51,752,249	215,223,667

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	(33,738,696)	3,716,100	(20,562,190)	43,435,425

지분법자본변동	113,826,214	2,375,066,260	72,314,439	171,788,242

총포괄손익	3,106,579,779	(11,919,350,022)	(10,067,145,306)	9,955,129,983

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	3,099,147,166	(11,742,915,408)	(10,067,858,985)	10,047,689,287

포괄손익, 비지배지분	7,432,613	(176,434,614)	713,679	(92,559,304)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원) (주31)	25	(120)	(90.0)	88.0

희석주당이익(손실) (단위 : 원) (주31)	25	(120)	(90.0)	88.0

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 26 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 25 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2023.01.01 (기초자본)	10,860,430,000	238,108,306,072	3,202,769,449	(168,048,448,458)	84,123,057,063	12,255,793	84,135,312,856

당기순이익(손실)	9,832,465,620	9,832,465,620	(92,559,304)	9,739,906,316

해외사업환산손익	43,435,425	43,435,425	43,435,425

지분법자본변동	171,788,242	171,788,242	171,788,242

종속기업의 취득	350,000,000	350,000,000

전환사채의 전환	327,715,300	3,662,284,104	3,989,999,404	3,989,999,404

전환사채의 상환	(488,633,312)	(488,633,312)	(488,633,312)

2023.09.30 (기말자본)	11,188,145,300	241,281,956,864	3,417,993,116	(158,215,982,838)	97,672,112,442	269,696,489	97,941,808,931

2024.01.01 (기초자본)	11,599,492,100	243,907,237,124	3,094,384,853	(154,142,042,939)	104,459,071,138	485,462,803	104,944,533,941

당기순이익(손실)	(14,121,697,768)	(14,121,697,768)	(176,434,614)	(14,298,132,382)

해외사업환산손익	3,716,100	3,716,100	3,716,100

지분법자본변동	2,375,066,260	2,375,066,260	2,375,066,260

종속기업의 취득

전환사채의 전환	425,531,400	2,574,464,970	2,999,996,370	2,999,996,370

전환사채의 상환	(496,373,972)	(496,373,972)	(496,373,972)

2024.09.30 (기말자본)	12,025,023,500	245,985,328,122	5,473,167,213	(168,263,740,707)	95,219,778,128	309,028,189	95,528,806,317

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 26 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 25 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 26 기 3분기	제 25 기 3분기

영업활동현금흐름	1,674,030,602	(1,148,220,207)

당기순이익(손실)	(14,298,132,382)	9,739,906,316

비현금항목의 조정 (주32)	15,187,455,090	(7,575,434,416)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 (주32)	1,251,883,444	(2,927,350,689)

이자수취	233,965,925	84,090,982

이자지급(영업)	(513,357,875)	(427,772,670)

법인세납부(환급)	(187,783,600)	(41,659,730)

투자활동현금흐름	(29,973,445,267)	3,081,378,945

단기금융상품의 감소	2,000,000,000	4,000,000,000

단기대여금의 상환	7,000,000,000	900,000,000

보증금의 감소	93,029,014	90,712,000

당기손익-공정가치측정 금융자산의 처분	3,290,335,244	12,008,772,981

유형자산의 처분	18,050,000	4,284,000

정부보조금의 수령	16,892,046

단기금융상품의 증가	(5,500,000,000)

단기대여금의 증가	(900,000,000)

장기대여금의 대여	(100,000,000)	(70,000,000)

당기손익-공정가치측정 금융자산의 취득	(22,542,050,488)	(3,699,904,000)

관계기업 투자주식의 취득	(15,551,962,200)

보증금의 증가	(37,661,570)	(122,975,000)

유형자산의 취득	(4,141,869,147)	(1,671,780,556)

무형자산의 취득	(1,316,120)	(18,000,000)

투자부동산의 취득	(1,939,730,480)

정부보조금의 사용	(16,892,046)

재무활동현금흐름	26,228,862,643	1,718,347,618

단기차입금의 차입	20,000,000,000

전환사채의 발행	24,780,000,000	3,990,000,000

비지배지분의 증가	350,000,000

임대보증금의 증가	130,000,000

장기미지급금의 증가	4,223,012

단기차입금의 상환	(18,000,000,000)

전환사채의 상환	(2,157,473,020)

리스부채의 상환	(555,360,369)	(594,179,362)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(2,071,030,654)	3,715,476,517

기초현금및현금성자산 (주5)	8,519,043,460	9,733,525,430

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(478,632)	63,970,161

기말현금및현금성자산 (주5)	6,448,012,806	13,449,001,947