텔콘RF제약 분기보고서 (2018.09)
4. 재무제표

제19기(전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 제1039호와 K-IFRS 제1018호, 제1011호, 제2031호, 제2113호, 제2115호, 제2118호에 따라 작성되었습니다.

재무상태표
제 20 기 3분기말 2018.09.30 현재
제 19 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 20 기 3분기말	제 19 기말

자산

유동자산	21,311,306,349	23,394,723,267

현금및현금성자산 (주3,4,30,31)	2,078,325,337	5,252,359,406

기타유동금융자산 (주6,30,31)	0	1,000,000,000

매출채권 및 기타유동채권 (주5,28,30,31)	15,555,345,489	9,194,546,332

기타유동자산 (주7,28)	114,364,184	5,774,396,036

당기법인세자산	20,703,610	97,287,220

재고자산 (주8,10)	3,542,567,729	2,076,134,273

비유동자산	158,380,605,779	151,903,088,468

장기매출채권 및 기타비유동채권 (주5,30,31)	1,054,591,000	614,591,000

기타비유동금융자산 (주6,30,31)	35,380,361,993	32,052,537,338

기타비유동자산 (주7)	5,352,272	5,352,272

종속기업투자주식 (주9,32)	3,396,405,870	50,132,712,647

관계기업투자주식 (주9,32)	63,466,824,311	30,627,233,630

유형자산 (주10)	5,399,723,202	1,000,745,854

무형자산 (주11)	45,497,917,277	36,268,096,756

영업권 (주11)	4,179,429,854

투자부동산 (주12)	0	1,201,818,971

자산총계	179,691,912,128	175,297,811,735

부채

유동부채	56,574,393,695	65,489,505,982

매입채무 및 기타유동채무 (주3,13,29,31,32)	6,473,461,454	4,473,080,807

단기차입금	11,185,271,383	11,504,684,711

유동성장기차입금 (주3,16,30,31,32)	236,000,000

기타유동금융부채 (주14,30,31)	601,989,336	906,036,410

기타유동부채 (주15)	205,466,290	116,935,538

유동성전환사채 (주3,16,28,30,31)	37,872,205,232	48,488,768,516

비유동부채	3,136,647	68,939,165

장기매입채무 및 기타비유동채무

기타비유동금융부채 (주14,30,31)	3,136,647	68,939,165

부채총계	56,577,530,342	65,558,445,147

자본

자본금 (주18)	7,831,446,600	7,270,798,200

자본잉여금 (주18)	109,503,343,358	90,184,467,794

자본조정 (주29)	1,213,318,850	286,097,586

기타포괄손익누계액

이익잉여금(결손금) (주19)	4,566,272,978	11,998,003,008

자본총계	123,114,381,786	109,739,366,588

자본과부채총계	179,691,912,128	175,297,811,735

포괄손익계산서
제 20 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 19 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 20 기 3분기	제 19 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액) (주20,28)	11,545,681,468	37,312,371,357	5,143,288,435	23,947,295,465

매출원가 (주20,21,28)	9,219,107,371	32,195,468,755	5,124,749,522	21,220,777,912

매출총이익	2,326,574,097	5,116,902,602	18,538,913	2,726,517,553

판매비와관리비 (주21,22)	2,290,734,035	7,307,845,301	1,769,371,672	5,511,796,129

경상연구개발비 (주21,22)	701,002,367	1,881,629,771	516,378,957	1,790,421,170

영업이익(손실)	(665,162,305)	(4,072,572,470)	(2,267,211,716)	(4,575,699,746)

기타수익 (주23)	32,625,555	1,250,835,218	33,905,313	67,511,448

기타비용 (주23)	10,077,616	954,228,563	33,588	13,861,299

금융수익 (주24,30)	(170,358,621)	494,834,103	260,779,088	370,779,248

금융원가 (주24,30)	1,380,419,132	4,150,598,318	860,079,057	9,652,386,020

법인세비용차감전순이익(손실)	(2,193,392,119)	(7,431,730,030)	(2,832,639,960)	(13,803,656,369)

법인세비용	973,961,701	9,844,823

당기순이익(손실)	(2,193,392,119)	(7,431,730,030)	(3,806,601,661)	(13,813,501,192)

기타포괄손익	(210,779,960)	(207,002,346)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(210,779,960)	(207,002,346)

총포괄손익	(2,193,392,119)	(7,431,730,030)	(4,017,381,621)	(14,020,503,538)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원) (주26)	(28)	(98)	(62)	(223)

자본변동표
제 20 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 19 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	5,809,677,000	28,756,082,544	26,920,062	(406,986,759)	27,966,290,899	62,151,983,746

당기순이익(손실)	(13,813,501,192)	(13,813,501,192)

매도가능증권평가손익	207,002,346	207,002,346

지분의 발행	664,355,900	35,597,551,340	36,261,907,240

전환사채의 전환	732,399,100	19,387,299,584	20,119,698,684

전환권대가	(3,449,359,329)	(3,449,359,329)

주식기준보상거래	40,380,093	40,380,093

종속기업간 합병	(20,002,858)	(20,002,858)

2017.09.30 (기말자본)	7,206,432,000	80,271,571,281	67,300,155	(199,984,413)	14,152,789,707	101,498,108,730

2018.01.01 (기초자본)	7,270,798,200	90,184,467,794	286,097,586	11,998,003,008	109,739,366,588

당기순이익(손실)	(7,431,730,030)	(7,431,730,030)

매도가능증권평가손익

지분의 발행

전환사채의 전환	560,648,400	24,175,210,113	24,735,858,513

전환권대가	(103,612,767)	(103,612,767)

주식기준보상거래	927,221,264	927,221,264

종속기업간 합병	(4,752,721,782)	(4,752,721,782)

2018.09.30 (기말자본)	7,831,446,600	109,503,343,358	1,213,318,850	4,566,272,978	123,114,381,786

현금흐름표
제 20 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 19 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 20 기 3분기	제 19 기 3분기

영업활동현금흐름	(9,270,944,599)	(3,483,370,590)

당기순이익(손실)	(7,431,730,030)	(13,813,501,192)

당기순이익조정을 위한 가감 (주27)	6,756,994,980	10,539,165,040

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 (주27)	(6,610,909,101)	696,884,041

이자수취(영업)	156,700,509	52,012,602

이자지급(영업)	(2,169,536,617)	(1,025,310,021)

법인세납부(환급)	27,535,660	67,378,940

투자활동현금흐름	(1,982,736,889)	(64,923,761,735)

단기금융상품의 처분	1,000,000,000

단기대여금및수취채권의 처분	475,694,500	88,055,591

매도가능금융자산의 처분	645,942,420

투자부동산의 처분	2,532,210

유형자산의 처분	12,990,126	43,141,997

관계회사투자주식처분	15,486,563,600

종속기업합병으로 인한 순현금유입	301,234,375

임차보증금의 감소	1,800,000

단기대여금및수취채권의 취득	(160,000,000)	(2,071,000,000)

제3자에 대한 선급금 및 대여금	(5,653,000,000)

파생상품자산의 취득	(516,430,000)

단기대여금의 증가

임차보증금의 증가	(356,300,000)	(11,071,000)

매도가능금융자산의 취득	(9,483,570,000)

당기손익-공정가치측정 금융자산의 취	(2,000,000,000)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(10,314,735,900)	(4,535,028,098)

관계기업투자주식의 취득	(40,000,000)	(7,353,675,000)

유형자산의 취득	(927,709,600)	(68,300,000)

무형자산의 취득	(103,806,200)	(36,008,827,645)

취득중인무형자산의 증가	(5,361,000,000)

재무활동현금흐름	8,080,860,071	67,461,907,240

단기차입금의 증가	10,328,113,348	48,194,588,489

전환사채의 증가	9,940,000,000	24,000,000,000

주식의 발행	36,261,907,240

단기차입금의 상환	(12,066,593,277)	(40,994,588,489)

유동성장기부채의 상환	(120,660,000)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(1,212,652)	2,364

현금및현금성자산의순증가(감소)	(3,174,034,069)	(945,222,721)

기초현금및현금성자산	5,252,359,406	1,640,261,016

기말현금및현금성자산 (주4)	2,078,325,337	695,038,295