텔콘RF제약 분기보고서 (2024.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 26 기 3분기말 2024.09.30 현재
제 25 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 26 기 3분기말	제 25 기말

자산

유동자산	16,964,804,725	31,783,754,466

현금및현금성자산 (주4,5,6,33,34)	5,726,925,382	7,397,762,722

기타유동금융자산 (주8,33,34,35)	2,151,060,693	3,075,799,408

매출채권 및 기타유동채권 (주7,32,33,34)	3,614,152,755	16,414,475,977

기타유동자산 (주9)	426,194,430	44,692,555

당기법인세자산	249,303,310	61,525,770

유동재고자산 (주10,12)	4,797,168,155	4,789,498,034

비유동자산	143,150,800,453	108,892,681,182

비유동매출채권 및 기타채권 (주7,33,34)	837,429,117	803,014,061

종속기업투자 (주11,32)	2,951,904,181	2,951,904,181

관계기업투자 (주11,32)	59,472,624,311	13,805,817,299

기타비유동금융자산 (주8,33,34)	46,701,055,460	59,623,191,313

유형자산 (주12)	11,142,834,389	7,583,645,959

사용권자산 (주13,18)	726,863,422	867,785,138

무형자산 (주6,14)	19,426,859,267	21,334,914,243

투자부동산 (주15,35)	1,891,230,306	1,922,408,988

자산총계	160,115,605,178	140,676,435,648

부채

유동부채	56,449,276,148	34,524,353,659

매입채무 및 기타유동채무 (주4,16,32,33,34)	4,390,706,402	4,217,661,182

단기차입금 (주20)	2,000,000,000	0

유동성리스부채 (주13,33,34)	425,507,648	460,102,855

기타유동금융부채 (주17,33,34)	9,528,640,636	3,156,889,582

기타 유동부채 (주19)	93,033,520	189,139,787

유동성전환사채 (주4,20,32,33,34,35)	39,946,000,533	26,443,110,418

유동성복구충당부채 (주18,33,34)	65,387,409	57,449,835

비유동부채	408,913,812	543,658,212

비유동매입채무 및 기타채무 (주4,16,33,34)	138,959,854	134,736,842

리스부채 (주13,33,34)	269,953,958	400,246,254

복구충당부채 (주18,33,34)	0	8,675,116

부채총계	56,858,189,960	35,068,011,871

자본

자본금 (주1,22)	12,025,023,500	11,599,492,100

자본잉여금 (주22)	231,077,721,526	228,999,630,528

이익잉여금(결손금) (주23)	(139,845,329,808)	(134,990,698,851)

자본총계	103,257,415,218	105,608,423,777

자본과부채총계	160,115,605,178	140,676,435,648

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 26 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 25 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 26 기 3분기	제 25 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액) (주24,32,36)	6,906,246,996	22,893,627,407	8,643,943,407	22,531,993,935

매출원가 (주24,25,32)	6,003,057,359	18,612,475,155	6,544,908,920	17,601,360,452

매출총이익	903,189,637	4,281,152,252	2,099,034,487	4,930,633,483

판매비와관리비 (주14,25,26)	2,042,602,660	7,156,479,379	2,128,660,428	6,029,614,940

영업이익(손실) (주36)	(1,139,413,023)	(2,875,327,127)	(29,625,941)	(1,098,981,457)

기타이익 (주27)	42,479,118	193,980,014	7,724,008	50,701,129

기타손실 (주27)	255,000	1,410,738	1,626,725	22,073,215

금융수익 (주28,34)	2,245,013,593	6,431,800,963	(8,128,053,646)	12,420,789,063

금융원가 (주28,34)	(5,472,714,323)	8,603,674,069	761,082,406	1,931,481,824

법인세비용차감전순이익(손실)	6,620,539,011	(4,854,630,957)	(8,912,664,710)	9,418,953,696

법인세비용(수익) (주29)

당기순이익(손실)	6,620,539,011	(4,854,630,957)	(8,912,664,710)	9,418,953,696

기타포괄손익

총포괄손익	6,620,539,011	(4,854,630,957)	(8,912,664,710)	9,418,953,696

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원) (주30)	57	(41)	(80)	85

희석주당이익(손실) (단위 : 원) (주30)	57	(41)	(80)	85

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 26 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 25 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	10,860,430,000	223,119,831,596	(148,437,483,231)	85,542,778,365

당기순이익(손실)	9,418,953,696	9,418,953,696

전환사채의 전환	327,715,300	3,662,284,104	3,989,999,404

전환사채의 상환	(488,633,312)	(488,633,312)

2023.09.30 (기말자본)	11,188,145,300	226,293,482,388	(139,018,529,535)	98,463,098,153

2024.01.01 (기초자본)	11,599,492,100	228,999,630,528	(134,990,698,851)	105,608,423,777

당기순이익(손실)	(4,854,630,957)	(4,854,630,957)

전환사채의 전환	425,531,400	2,574,464,970	2,999,996,370

전환사채의 상환	(496,373,972)	(496,373,972)

2024.09.30 (기말자본)	12,025,023,500	231,077,721,526	(139,845,329,808)	103,257,415,218

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 26 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 25 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 26 기 3분기	제 25 기 3분기

영업활동현금흐름	2,027,909,681	(886,819,396)

당기순이익(손실)	(4,854,630,957)	9,418,953,696

비현금항목의 조정 (주31)	5,991,611,199	(6,882,509,848)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 (주31)	1,358,289,546	(3,047,904,452)

이자수취	233,775,308	83,924,478

이자지급(영업)	(513,357,875)	(417,600,000)

법인세납부(환급)	(187,777,540)	(41,683,270)

투자활동현금흐름	(30,033,555,711)	3,293,832,945

단기금융상품의 감소	2,000,000,000	4,000,000,000

단기대여금및수취채권의 처분	7,000,000,000	900,000,000

보증금의 감소	57,000	90,712,000

정부보조금의 수령	16,892,046

당기손익-공정가치측정 금융자산의 처분	3,290,335,244	12,008,772,981

유형자산의 처분	18,050,000	4,284,000

단기금융상품의 증가	(5,500,000,000)

단기대여금의 증가	(900,000,000)

장기대여금의 대여	(100,000,000)	(70,000,000)

보증금의 증가	(4,800,000)	(122,975,000)

정부보조금의 사용	(16,892,046)

당기손익-공정가치측정 금융자산의 취득	(22,542,050,488)	(1,500,000,000)

종속기업투자주식의 취득	(2,000,000,000)

관계기업 투자주식의 취득	(15,551,962,200)

유형자산의 취득	(4,141,869,147)	(1,659,230,556)

무형자산의 취득	(1,316,120)	(18,000,000)

투자부동산의 취득	(1,939,730,480)

재무활동현금흐름	26,335,287,322	1,518,504,691

임대보증금의 증가(감소)	130,000,000

단기차입금의 차입	20,000,000,000

장기미지급금의 증가	4,223,012

전환사채의 발행	24,780,000,000	3,990,000,000

단기차입금의 상환	(18,000,000,000)

리스부채의 상환	(448,935,690)	(444,022,289)

전환사채의 상환	(2,157,473,020)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(1,670,837,340)	3,989,488,401

기초현금및현금성자산 (주5)	7,397,762,722	8,290,011,501

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(478,632)	63,970,161

기말현금및현금성자산 (주5)	5,726,925,382	12,279,499,902