콜마비앤에이치 분기보고서 (2016.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 3 기 1분기말 2016.03.31 현재
제 2 기말 2015.12.31 현재
제 1 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 3 기 1분기말	제 2 기말	제 1 기말

자산

유동자산	91,379,885,362	75,542,260,443	47,998,116,794

현금및현금성자산	17,567,384,690	11,646,822,609	2,796,454,643

매출채권 및 기타유동채권	13,580,565,254	7,577,543,702	6,677,467,522

기타유동금융자산	40,570,787,780	35,504,953,572	25,541,687,685

기타유동비금융자산	856,957,289	170,937,213	600,653,824

재고자산	18,804,190,349	20,642,003,347	12,381,853,120

비유동자산	48,595,391,644	48,721,220,366	41,593,272,081

기타비유동금융자산	1,291,616,300	1,290,836,300	1,312,276,500

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	9,701,912,929	9,701,912,929	5,111,914,729

유형자산	34,137,018,629	34,037,748,701	34,725,821,944

투자부동산	3,133,938,039	3,153,776,406

무형자산	330,905,747	358,331,495	443,258,908

이연법인세자산	178,614,535

자산총계	139,975,277,006	124,263,480,809	89,591,388,875

부채

유동부채	34,651,588,554	25,057,813,661	29,807,641,458

매입채무 및 기타유동채무	25,463,816,010	16,639,021,132	20,636,348,996

단기차입금	5,000,000,000

기타유동금융부채	323,619,357	1,221,765,762	234,555,037

기타유동비금융부채	3,069,033,746	1,381,196,164	701,933,696

충당부채	307,511,133	334,124,500

당기법인세부채	5,487,608,308	5,481,706,103	3,234,803,729

비유동부채	870,296,388	647,472,531	1,045,999,545

장기매입채무 및 기타비유동채무	18,000,000	18,000,000	157,500,000

기타비유동금융부채	351,000,000	348,000,000	351,000,000

확정급여부채	400,037,254	281,472,531	384,818,771

이연법인세부채	101,259,134	152,680,774

부채총계	35,521,884,942	25,705,286,192	30,853,641,003

자본

자본금	14,771,779,000	7,386,431,000	6,536,431,100

보통주자본금	14,771,779,000	7,386,431,000	6,536,431,100

자본잉여금	30,910,505,172	38,335,428,017	(406,919,751)

주식발행초과금	30,910,505,072	38,335,427,917	(406,919,751)

감자차익	100	100

자본조정	(150,984,140)	(150,984,140)

자기주식	(150,984,140)	(150,984,140)

기타포괄손익누계액	(4,018,989)	(4,627,389)	(3,309,189)

매도가능금융자산평가이익	(4,018,989)	(4,627,389)	(3,309,189)

이익잉여금(결손금)	58,926,111,021	52,991,947,129	52,611,545,712

이익준비금	359,946,000	175,312,300	175,312,300

임의적립금	50,500,000,000	32,000,000,000	32,000,000,000

미처분이익잉여금(미처리결손금)	8,066,165,021	20,816,634,829	20,436,233,412

자본총계	104,453,392,064	98,558,194,617	58,737,747,872

자본과부채총계	139,975,277,006	124,263,480,809	89,591,388,875

포괄손익계산서
제 3 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 2 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 2 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 1 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 3 기 1분기	제 2 기 1분기	제 2 기	제 1 기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	63,502,499,675	63,502,499,675	54,831,871,548	54,831,871,548	236,186,775,021	173,917,348,837

매출원가	52,193,843,246	52,193,843,246	45,278,884,908	45,278,884,908	194,058,693,710	144,949,733,593

매출총이익	11,308,656,429	11,308,656,429	9,552,986,640	9,552,986,640	42,128,081,311	28,967,615,244

판매비와관리비	1,952,139,226	1,952,139,226	1,922,307,618	1,922,307,618	7,775,444,156	6,125,264,594

영업이익(손실)	9,356,517,203	9,356,517,203	7,630,679,022	7,630,679,022	34,352,637,155	22,842,350,650

기타수익	384,198,832	384,198,832	68,951,996	68,951,996	548,940,210	190,179,459

기타비용	150,022,741	150,022,741	25,469,992,448	25,469,992,448	25,502,790,965	168,830,800

금융수익	464,706,668	464,706,668	526,393,559	526,393,559	1,172,827,626	3,419,048,901

금융원가	470,345	470,345	53,522,793	53,522,793	91,203,579	227,308,987

법인세비용차감전순이익(손실)	10,054,929,617	10,054,929,617	(17,297,490,664)	(17,297,490,664)	10,480,410,447	26,055,439,223

법인세비용	2,266,046,946	2,266,046,946	1,745,531,716	1,745,531,716	9,974,620,367	5,503,563,385

당기순이익(손실)	7,788,882,671	7,788,882,671	(19,043,022,380)	(19,043,022,380)	505,790,080	20,551,875,838

기타포괄손익	(7,773,379)	(7,773,379)	(8,082,488)	(8,082,488)	(126,706,863)	(176,928,827)

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	(8,381,779)	(8,381,779)	(5,344,688)	(5,344,688)	(125,388,663)	(173,619,638)

확정급여부채의 재측정요소	(8,381,779)	(8,381,779)	(5,344,688)	(5,344,688)	(125,388,663)	(173,619,638)

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	608,400	608,400	(2,737,800)	(2,737,800)	(1,318,200)	(3,309,189)

매도가능금융자산평가손익	608,400	608,400	(2,737,800)	(2,737,800)	(1,318,200)	(3,309,189)

총포괄손익	7,781,109,292	7,781,109,292	(19,051,104,868)	(19,051,104,868)	379,083,217	20,374,947,011

주당이익

기본주당이익(손실)	264	264	(666)	(666)	17	786

희석주당이익(손실)

자본변동표
제 3 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 2 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 2 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 1 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	미처분이익잉여금(미처리결손금)	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	6,536,431,100	406,919,751	32,656,609,912	38,786,121,261

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익(손실)	20,551,875,838	20,551,875,838

순확정급여부채의 재측정요소	(173,619,638)	(173,619,638)

매도가능금유자산평가손익	(3,309,189)	(3,309,189)

연차배당	(423,320,400)	(423,320,400)

무상증자(주발초전입)

주식병합으로 인한 감자

주식보상비

합병신주발행

전환권대가

전환사채 보통주 전환

자기주식 취득

2014.12.31 (기말자본)	6,536,431,100	(406,919,751)	(3,309,189)	52,611,545,712	58,737,747,872

2015.01.01 (기초자본)	6,536,431,100	(406,919,751)	(3,309,189)	52,611,545,712	58,737,747,872

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익(손실)	505,790,080	505,790,080

순확정급여부채의 재측정요소	(125,388,663)	(125,388,663)

매도가능금유자산평가손익	(1,318,200)	(1,318,200)

연차배당

무상증자(주발초전입)

주식병합으로 인한 감자	(100)	100

주식보상비

합병신주발행	700,000,000	21,000,000,000	21,700,000,000

전환권대가

전환사채 보통주 전환	150,000,000	17,742,347,668	17,892,347,668

자기주식 취득	(150,984,140)	(150,984,140)

2015.12.31 (기말자본)	7,386,431,000	38,335,428,017	(150,984,140)	(4,627,389)	52,991,947,129	98,558,194,617

2015.01.01 (기초자본)	6,536,431,100	(406,919,751)	(3,309,189)	52,611,545,712	58,737,747,872

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익(손실)	(19,043,022,380)	(19,043,022,380)

순확정급여부채의 재측정요소	(5,344,688)	(5,344,688)

매도가능금유자산평가손익	(2,737,800)	(2,737,800)

연차배당

무상증자(주발초전입)

주식병합으로 인한 감자

주식보상비	16,815,348,900	16,815,348,900

합병신주발행	4,884,651,100	4,884,651,100

전환권대가	16,430,782,500	16,430,782,500

전환사채 보통주 전환

자기주식 취득

2015.03.31 (기말자본)	11,421,082,200	32,839,211,649	(6,046,989)	33,563,178,644	77,817,425,504

2016.01.01 (기초자본)	7,386,431,000	38,335,428,017	(150,984,140)	(4,627,389)	52,991,947,129	98,558,194,617

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익(손실)	7,788,882,671	7,788,882,671

순확정급여부채의 재측정요소	608,400	608,400

매도가능금유자산평가손익	(8,381,779)	(8,381,779)

연차배당	(1,846,337,000)	(1,846,337,000)

무상증자(주발초전입)	7,385,348,000	(7,424,922,845)	(39,574,845)

주식병합으로 인한 감자

주식보상비

합병신주발행

전환권대가

전환사채 보통주 전환

자기주식 취득

2016.03.31 (기말자본)	14,771,779,000	30,910,505,172	(150,984,140)	(4,018,989)	58,926,111,021	104,453,392,064

현금흐름표
제 3 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 2 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 2 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 1 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 3 기 1분기	제 2 기 1분기	제 2 기	제 1 기

영업활동현금흐름	11,395,185,310	(2,065,146,326)	17,403,317,210	23,887,082,893

당기순이익(손실)	7,788,882,671	(19,043,022,380)	505,790,080	20,551,875,838

조정	2,130,467,774	27,198,200,781	36,587,077,991	3,794,777,562

상장비용	25,333,483,041	25,333,483,041

감가상각비	488,532,439	420,378,098	1,766,176,876	1,211,868,271

무형자산상각비	27,425,748	26,530,247	106,930,794	106,587,335

무형자산손상차손	30,406,000

대손상각비(환입)	72,208,042	89,276,204	(12,410,118)	48,717,462

퇴직급여	171,121,302	138,570,882	638,973,149	381,840,975

재고자산평가손실(환입)	(80,158,784)	(82,407,228)	41,817,743	(220,563,771)

외화환산손실	10,185,184	1,075,363	1,440,559

유형자산처분손실	2,922,000	84,679,284

당기손익인식금융자산처분손실	2,040,076	2,040,076

당기손익인식금융자산평가손실	470,345	10,705,870	268,760	100,136,050

연구개발비	223,360,125

이자비용	40,776,847	88,894,743	127,172,937

법인세비용	2,266,046,946	1,745,531,716	9,974,620,367	5,503,563,385

외화환산이익	(1,366,776)	(1,710,918)	(5,725,677)

유형자산처분이익	(5,452,546)	(2,418,633)

당기손익인식금융자산평가이익	(312,211,877)	(71,576,895)	(87,129,014)	(226,457,399)

당기손익인식금융자산처분이익	(22,006,539)	(232,028,869)	(437,788,896)	(1,147,365,223)

매도가능금융자산처분이익	(1,766,941,000)

관계기업투자주식처분이익	(1,132,914)

배당금수익	(360,656,780)	(400,008,475)	(152,744,800)

이자수익	(130,488,252)	(222,787,795)	(647,909,716)	(278,285,279)

자산 및 부채의증감	3,127,892,158	(8,851,057,675)	(12,425,797,063)	2,733,424,645

매출채권 및 기타채권	(5,721,036,786)	(8,307,284,701)	(887,513,948)	(2,776,315,102)

기타유동자산	(686,020,076)	(635,230,786)	435,954,161	112,694,309

재고자산	1,917,971,782	(1,626,401,797)	(8,301,967,970)	(2,848,445,134)

매입채무 및 기타채무	9,018,569,821	1,848,332,474	(4,406,371,564)	9,211,507,327

기타유동부채	(1,314,676,766)	(138,089,945)	1,306,051,843	(202,636,505)

기타비유동부채	3,000,000	34,314,060	(3,000,000)

순확정급여부채	(63,302,450)	(26,696,980)	(903,074,085)	(763,380,250)

반품충당부채	(26,613,367)	334,124,500

이자수취	325,371,287	157,188,797	340,862,997	294,385,167

이자지급	(14,143,835)	(14,143,835)	(130,896,267)

배당금수취	650,000	400,008,475	152,744,800

법인세납부(환급)	(1,978,078,580)	(1,512,312,014)	(7,990,481,435)	(3,509,228,852)

투자활동현금흐름	(5,430,677,172)	4,157,103,326	(4,732,117,973)	(22,913,049,370)

기타유동금융자산의 감소	21,063,168,793	56,652,489,859	70,318,200,186	4,119,003,281

기타유동금융자산의 증가	(25,990,137,965)	(51,145,491,463)	(66,402,998,700)	(11,629,508,171)

기타비유동금융자산의 감소	34,628,000

기타비유동금융자산의 증가	(26,279,960)	(428,201,641)

관계기업투자주식의 취득	(2,464,998,200)	(1,351,478,571)

관계기업투자주식의 처분	152,637,756

종속기업투자주식의 취득	(2,125,000,000)	(1,000,000,000)

유형자산의 취득	(503,708,000)	(1,349,895,070)	(4,011,121,834)	(12,888,333,692)

유형자산의 처분	5,534,546	138,081,668

무형자산의 취득	(22,003,381)	(25,250,000)

투자부동산의 취득	(38,078,630)

재무활동현금흐름	(39,574,845)	(3,529,502,695)	(3,822,390,075)	(864,320,400)

단기차입금의 상환	(5,000,000,000)

유동성장기부채의 상환	(200,000,000)

장기차입금의 상환	(5,000,000,000)	(300,000,000)

장기임대보증금의 증가	59,000,000

합병으로 인한 증가	1,470,497,305	1,468,094,065

자기주식의 취득	(150,984,140)

배당금지급	(423,320,400)

정부보조금의 상환	(139,500,000)

주식발행비	(39,574,845)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(4,371,212)	(1,071,432)	1,558,804

현금및현금성자산의순증가(감소)	5,920,562,081	(1,438,617,127)	8,850,367,966	109,713,123

기초현금및현금성자산	11,646,822,609	2,796,454,643	2,796,454,643	2,686,741,520

기말현금및현금성자산	17,567,384,690	1,357,837,516	11,646,822,609	2,796,454,643