콜마비앤에이치 분기보고서 (2019.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 6 기 1분기말 2019.03.31 현재
제 5 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 6 기 1분기말	제 5 기말

자산

유동자산	182,103,810,121	151,778,216,694

현금및현금성자산	44,739,486,194	29,221,435,392

매출채권 및 기타유동채권	38,243,460,080	41,028,575,498

기타유동금융자산	13,374,619,427	13,279,541,431

당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산	24,737,734,145	18,113,217,572

기타유동자산	17,801,975,019	11,643,475,390

반품권자산	28,222,704	28,222,704

재고자산	43,178,312,552	38,463,748,707

비유동자산	142,916,659,363	139,758,666,428

기타비유동금융자산	911,583,956	1,729,615,040

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	113,259,250	111,442,500

당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산	28,233,847,864	28,233,847,864

관계기업투자주식	327,316,991	354,211,294

종속기업투자주식

유형자산	89,499,461,721	87,306,865,009

투자부동산	5,931,232,743	4,591,157,504

무형자산	16,943,953,770	16,903,818,889

이연법인세자산	608,790,219	527,708,328

사용권자산	347,212,849

자산총계	325,020,469,484	291,536,883,122

부채

유동부채	106,319,714,744	81,523,877,829

매입채무 및 기타유동채무	77,299,006,052	57,397,006,207

단기차입금	9,140,000,000	9,140,000,000

기타유동금융부채	2,854,931,537	3,607,184,304

기타유동부채	7,257,878,185	974,974,574

충당부채	417,902,796	417,902,796

당기법인세부채	9,322,496,174	9,931,809,948

유동성장기부채	27,500,000	55,000,000

비유동부채	4,229,620,559	3,483,869,964

장기매입채무 및 기타비유동채무

장기차입금

이연법인세부채	1,180,155,099	1,044,083,444

기타비유동금융부채	159,000,000	238,000,000

비유동리스부채	346,107,104

순확정급여부채	2,544,358,356	2,201,786,520

부채총계	110,549,335,303	85,007,747,793

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	212,518,028,667	204,668,661,259

자본금	14,771,779,000	14,771,779,000

자본잉여금	23,378,592,429	23,378,592,429

기타자본항목	(150,984,140)	(150,984,140)

기타포괄손익누계액	148,351,512	(248,243,730)

이익잉여금	174,370,289,866	166,917,517,700

비지배지분	1,953,105,514	1,860,474,070

자본총계	214,471,134,181	206,529,135,329

자본과부채총계	325,020,469,484	291,536,883,122

연결 포괄손익계산서
제 6 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
제 5 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
(단위 : 원)

제 6 기 1분기	제 5 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	106,578,839,665	106,578,839,665	96,631,609,507	96,631,609,507

매출원가	85,391,330,455	85,391,330,455	77,718,683,693	77,718,683,693

매출총이익	21,187,509,210	21,187,509,210	18,912,925,814	18,912,925,814

판매비와관리비	4,358,729,918	4,358,729,918	4,376,369,415	4,376,369,415

대손상각비	117,664,743	117,664,743	35,925,730	35,925,730

영업이익	16,711,114,549	16,711,114,549	14,500,630,669	14,500,630,669

기타수익	130,106,600	130,106,600	56,467,771	56,467,771

기타비용	255,141,026	255,141,026	351,895,940	351,895,940

금융수익	210,816,573	210,816,573	24,242,000	24,242,000

이자수익	150,708,432	150,708,432	254,620,408	254,620,408

금융비용	61,175,755	61,175,755	479,718,335	479,718,335

법인세비용차감전순이익(손실)	16,886,429,373	16,886,429,373	14,004,346,573	14,004,346,573

법인세비용	3,429,374,524	3,429,374,524	3,157,757,867	3,157,757,867

당기순이익(손실)	13,457,054,849	13,457,054,849	10,846,588,706	10,846,588,706

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	13,364,423,405	13,364,423,405	10,429,125,895	10,429,125,895

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	92,631,444	92,631,444	417,462,811	417,462,811

기타포괄손익	393,222,403	393,222,403	192,235,385	192,235,385

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(1,995,742)	(1,995,742)	(1,030,894)	(1,030,894)

확정급여부채의 재측정요소	(3,372,839)	(3,372,839)	(192,072)	(192,072)

기타포괄손익-공정가치금융자산 평가이익(손실)	1,377,097	1,377,097	(838,822)	(838,822)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	395,218,145	395,218,145	193,266,279	193,266,279

부의 지분법 자본변동

매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익)

기능통화환산손익	395,218,145	395,218,145	193,266,279	193,266,279

총포괄손익	13,850,277,252	13,850,277,252	11,038,824,091	11,038,824,091

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	13,757,645,808	13,757,645,808	10,621,436,294	10,621,436,294

총 포괄손익, 비지배지분	92,631,444	92,631,444	417,387,797	417,387,797

주당이익

기본 및 희석주당이익 (단위 : 원)	452	452	353	353

연결 자본변동표
제 6 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
제 5 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	14,771,779,000	30,911,639,545	(150,984,140)	(272,490,961)	123,531,275,682	168,791,219,126	9,133,168,494	177,924,387,620

총포괄이익	당기순이익	10,429,125,895	10,429,125,895	417,462,811	10,846,588,706

순확정급여부채의 재측정요소	(117,058)	(117,058)	(75,014)	(192,072)

기타포괄손익-공정가치금융자산 평가이익(손실)	(838,822)	(838,822)	(838,822)

기능통화평가손익	193,266,279	193,266,279	193,266,279

소유주와의 거래	연차배당	(4,726,622,720)	(4,726,622,720)	(312,440,678)	(5,039,063,398)

비지배주주지분 취득

2018.03.31 (기말자본)	14,771,779,000	30,911,639,545	(150,984,140)	(80,063,504)	129,233,661,799	174,686,032,700	9,238,115,613	183,924,148,313

2019.01.01 (기초자본)	14,771,779,000	23,378,592,429	(150,984,140)	(248,243,730)	166,917,517,700	204,668,661,259	1,860,474,070	206,529,135,329

총포괄이익	당기순이익	13,364,423,405	13,364,423,405	92,631,444	13,457,054,849

순확정급여부채의 재측정요소	(3,372,839)	(3,372,839)	(3,372,839)

기타포괄손익-공정가치금융자산 평가이익(손실)	1,377,097	1,377,097	1,377,097

기능통화평가손익	395,218,145	395,218,145	395,218,145

소유주와의 거래	연차배당	(5,908,278,400)	(5,908,278,400)	(5,908,278,400)

비지배주주지분 취득

2019.03.31 (기말자본)	14,771,779,000	23,378,592,429	(150,984,140)	148,351,512	174,370,289,866	212,518,028,667	1,953,105,514	214,471,134,181

연결 현금흐름표
제 6 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
제 5 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
(단위 : 원)

제 6 기 1분기	제 5 기 1분기

영업활동현금흐름	26,045,274,891	(1,358,505,806)

영업으로부터 창출된 현금흐름	30,026,934,384	999,475,102

법인세납부	(3,983,065,726)	(2,511,283,123)

배당금수령

이자수취	55,630,436	225,819,980

이자지급(영업)	(54,224,203)	(72,517,765)

투자활동현금흐름	(10,571,470,294)	6,075,435,186

당기손익-공정가치금융자산의 증가	(6,375,300,000)

기타금융자산(유동)의 감소	10,000,000,000

기타금융자산(비유동)의 증가	(15,000,000)	(15,000,000)

장기매출채권 및 기타채권의 감소	11,000,000

보증금의 감소	928,122,500

보증금의 증가	(95,091,416)	(60,339,360)

관계기업투자주식의 처분	32,680,000

유형자산의 취득	(3,641,344,737)	(1,886,937,092)

무형자산의 처분	5,000,000

무형자산의 취득	(2,005,968,362)

투자부동산의 취득	(1,377,856,641)

재무활동현금흐름	(108,043,160)	(1,247,448,298)

차입금의 상환	(27,500,000)	(1,247,448,298)

리스부채의 감소	(80,543,160)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	152,289,365	(201,504,162)

현금및현금성자산의 증가	15,518,050,802	3,267,976,920

기초현금및현금성자산	29,221,435,392	34,464,550,050

기말현금및현금성자산	44,739,486,194	37,732,526,970