콜마비앤에이치 사업보고서 (2017.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 4 기 2017.12.31 현재
제 3 기 2016.12.31 현재
제 2 기 2015.12.31 현재
(단위 : 원)

제 4 기	제 3 기	제 2 기

자산

유동자산	112,701,105,005	92,456,956,377	75,542,260,443

현금	263,440	175,010

현금성자산	19,960,762,584	15,731,678,357	11,646,647,599

단기금융상품	16,000,000,000	5,150,000,000	150,000,000

단기매매증권	915,402,620	915,320,520

당기손익인식금융자산	38,738,068,000	35,827,357,000	34,087,129,014

매출채권	9,307,262,663	15,180,454,115	7,682,807,897

대손충당금	(273,205,116)	(215,094,126)	(124,753,915)

미수금	1,501,142,120	136,294,661	22,089,720

대손충당금	(2,600,000)	(2,600,000)	(2,600,000)

미수수익	375,421,226	318,131,897	352,504,038

선급금	1,155,201,050	2,345,446,091	137,033,522

선급비용	31,000,004	31,816,162	33,903,691

부가세대급금	170,351,739

재고자산	25,737,700,735	17,037,806,160	20,642,003,347

상품	10,389,756,370	6,322,224,833	6,928,593,219

평가충당금	(28,340,320)	(367,706,043)	(69,057,009)

제품	6,754,416,137	5,610,997,376	7,054,267,227

평가충당금	(74,780,778)	(119,978,738)	(249,833,643)

반제품	2,018,061,425	1,460,880,515	2,175,851,715

평가충당금	(38,686,321)	(115,053,144)	(69,449,090)

재공품	2,004,413,320	1,050,530,278	665,040,458

평가충당금

원재료	4,582,535,160	3,233,341,242	4,221,574,412

평가충당금	(51,320,338)	(37,430,159)	(14,983,942)

기타재고자산	181,646,080

비유동자산	82,221,550,209	55,096,599,165	48,721,220,366

매도가능증권	10,654,617,459	120,070,000	56,680,000

장기성예금	166,777,800	166,777,800

종속기업투자주식	22,385,564,807	4,875,000,000	4,125,000,000

관계기업투자주식	32,003,247	7,521,800,257	5,576,912,929

투자부동산	5,628,538,836	4,256,858,367	3,596,697,455

감가상각누계액(투자부동산)	(603,544,479)	(522,274,517)	(442,921,049)

유형자산	41,751,103,039	37,148,956,066	34,037,748,701

토지	9,667,279,333	5,741,496,903	5,740,915,263

건물	22,792,101,916	22,240,205,666	20,720,614,986

감가상각누계액(건물)	(2,377,981,426)	(1,792,338,932)	(1,262,429,412)

구축물	1,410,571,095	1,320,051,095	625,002,945

감가상각누계액(구축물)	(124,242,115)	(71,785,695)	(47,459,049)

기계장치	11,525,334,363	10,300,611,363	8,616,167,834

감가상각누계액(기계장치)	(4,388,530,589)	(3,381,190,037)	(2,706,365,297)

차량운반구	310,791,181	328,024,455	299,370,369

감가상각누계액(차량운반구)	(193,590,882)	(148,934,892)	(99,200,260)

공구와기구	2,661,872,855	2,348,759,855	2,083,476,955

국고보조금(공구와기구)	(39,814,494)	(56,403,922)	(48,598,474)

감가상각누계액(공구와기구)	(1,600,559,220)	(1,286,233,027)	(993,737,013)

비품	1,352,728,510	1,201,950,510	1,112,197,471

감가상각누계액(비품)	(938,220,020)	(800,434,622)	(658,718,969)

시설물	482,854,200	312,114,000	285,098,000

감가상각누계액(시설물)	(274,382,413)	(220,907,848)	(196,848,170)

기타유형자산	417,670,000	404,700,000	404,700,000

건설중인자산	1,067,220,745	709,271,194	163,561,522

저작권, 특허권, 기타 산업재산권, 용역운영권	60,812,969	21,819,265	21,145,074

기타무형자산	69,750,000	69,750,000	69,750,000

기타소프트웨어	121,729,696	162,435,101	267,436,421

이연법인세자산	130,787,635	123,221,326	178,614,535

장기임차보증금	1,990,187,000	1,152,185,500	1,067,378,500

자산총계	194,922,655,214	147,553,555,542	124,263,480,809

부채

유동부채	39,858,475,121	21,734,250,642	25,057,813,661

매입채무	28,759,707,470	13,247,679,049	15,510,919,637

미지급금	2,054,800,901	1,492,651,135	1,128,101,495

선수금	135,194,065	96,630,388	364,608,832

예수금	132,129,997	109,886,967	85,785,844

부가가치세예수금	617,428,627	930,801,488

미지급비용	1,271,839,000	562,134,880	1,221,765,762

미지급법인세	7,203,742,499	5,188,785,179	5,481,706,103

반품충당부채	301,061,189	419,054,417	334,124,500

비유동부채	558,430,869	959,793,482	647,472,531

장기미지급금	18,000,000	18,000,000

퇴직급여충당금	3,672,682,293	3,165,046,021	2,569,523,467

퇴직연금	(3,626,251,424)	(2,574,252,539)	(2,288,050,936)

장기임대보증금	312,000,000	151,000,000	148,000,000

장기예수보증금	200,000,000	200,000,000	200,000,000

부채총계	40,416,905,990	22,694,044,124	25,705,286,192

자본

자본금	14,771,779,000	14,771,779,000	7,386,431,000

자본잉여금	30,910,505,172	30,910,505,172	38,335,428,017

주식발행초과금	30,910,505,072	30,910,505,072	38,335,427,917

감자차익	100	100	100

자본조정	(150,984,140)	(150,984,140)	(150,984,140)

자기주식	(150,984,140)	(150,984,140)	(150,984,140)

기타포괄손익누계액	(28,324,735)	(16,156,569)	(4,627,389)

매도가능증권평가손익	(28,324,735)	(16,156,569)	(4,627,389)

이익잉여금(결손금)	109,002,773,927	79,344,367,955	52,991,947,129

이익준비금	743,984,096	359,946,000	175,312,300

임의적립금	71,900,000,000	50,500,000,000	32,000,000,000

미처분이익잉여금(미처리결손금)	36,358,789,831	28,484,421,955	20,816,634,829

자본총계	154,505,749,224	124,859,511,418	98,558,194,617

자본과부채총계	194,922,655,214	147,553,555,542	124,263,480,809

포괄손익계산서
제 4 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 3 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 2 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 4 기	제 3 기	제 2 기

수익(매출액)	298,931,425,451	255,993,784,673	236,186,775,021

상품매출액	147,740,655,052	133,308,491,911	118,775,512,289

제품매출액	150,899,583,271	122,364,589,154	116,986,612,188

임대매출액	274,227,090	248,593,330	238,577,110

기타수익(매출액)	16,960,038	72,110,278	186,073,434

매출원가	246,872,793,764	211,489,060,207	194,058,693,710

제품매출원가	110,271,793,290	86,141,903,428	82,453,152,333

상품매출원가	136,420,794,736	125,240,451,109	111,501,714,111

임대매출원가	180,205,738	106,705,670	103,827,266

매출총이익	52,058,631,687	44,504,724,466	42,128,081,311

판매비와관리비	9,003,091,153	8,459,411,668	7,775,444,156

급여	2,628,993,821	2,208,702,712	1,685,282,033

상여	793,589,283	911,102,479	1,270,302,988

잡급	340,000	4,354,220	3,400,000

퇴직급여	381,386,046	461,588,361	337,376,953

복리후생비	439,254,808	513,472,698	438,071,992

교육훈련비	25,779,795	47,984,432	20,140,142

여비교통비	128,120,866	93,040,352	83,407,628

통신비	33,422,763	43,316,020	40,487,135

수도광열비	5,166,857	4,389,963	52,369,986

세금과공과	50,669,514	71,394,752	56,929,910

임차료	855,130,255	777,795,448	577,776,363

감가상각비	184,774,718	174,129,289	150,357,748

수선유지비	20,800,000	4,770,500	5,628,182

보험료	25,132,283	24,450,438	31,760,879

접대비	89,423,006	93,714,684	83,302,698

광고선전비	145,906,848	67,744,142	95,959,584

운반보관료	646,575,776	565,818,672	561,133,699

견본품비	10,835,865	13,149,562	14,427,491

연구비	250,538,567	204,569,785	436,645,808

회의비	4,568,209	2,230,342	401,024

지급수수료	1,977,940,594	1,863,518,669	1,607,069,010

도서인쇄비	7,515,630	10,952,110	7,384,374

소모품비	96,285,265	66,181,911	78,351,386

수출부대비	10,040,720	12,513,508	11,748,395

차량유지비	14,854,499	18,117,887	30,557,172

환경유지비	400,000

무형자산상각비	117,934,175	110,068,521	106,930,794

대손상각비	58,110,990	90,340,211	(12,410,118)

잡비	250,900

영업이익(손실)	43,055,540,534	36,045,312,798	34,352,637,155

영업외수익	1,531,306,057	1,399,472,884	1,721,767,836

이자수익	666,443,212	518,208,978	647,909,716

배당금수익	711,542,102	558,844,036	400,008,475

외환차익	45,208,602	55,924,702	61,483,258

외화환산이익	26,103,879	1,710,918

유형자산처분이익	3,000,000	2,214,884	5,452,546

당기손익인식금융자산처분이익	90,601,280	218,572,873

당기손익인식금융자산평가이익	38,068,000	127,357,000	87,129,014

단기매매증권처분이익	7,129,660	219,216,023

잡이익	67,044,141	13,088,465	80,285,013

영업외비용	524,258,179	616,045,890	25,593,994,544

이자비용	88,894,743

외환차손	67,206,780	40,625,402	12,906,934

외화환산손실	34,462,187

기부금	101,850,307	137,241,574	135,100,000

잡손실	955,617	367,349,109	18,378,990

상장비용	25,333,483,041

유형자산처분손실	6,171,746	4,061,930	2,922,000

단기매매증권처분손실	14,257,789	2,040,076

단기매매증권평가손실	21,069,875	268,760

당기손익인식금융자산처분손실	131,357,000	45,698,000

관계기업투자주식 손상차손	167,996,753

법인세비용차감전순이익(손실)	44,062,588,412	36,828,739,792	10,480,410,447

법인세비용	10,615,080,119	8,411,936,512	9,974,620,367

당기순이익(손실)	33,447,508,293	28,416,803,280	505,790,080

보험수리적손익	51,278,639	(218,045,454)	(125,388,663)

매도가능증권평가손익	(12,168,166)	(11,529,180)	(1,318,200)

총포괄손익	33,486,618,766	28,187,228,646	379,083,217

주당순이익 (단위 : 원)	1,132	962	17

자본변동표
제 4 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 3 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 2 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2015.01.01 (기초자본)	6,536,431,100	(406,919,751)	(3,309,189)	52,611,545,712	58,737,747,872

당기순이익(손실)	505,790,080	505,790,080

매도가능금융자산평가손실	(1,318,200)	(1,318,200)

순확정급여부채 재측정요소	(125,388,663)	(125,388,663)

주식합병으로 인한 감자	(100)	100

무상증자

연차배당

합병신주발행	700,000,000	21,000,000,000	21,700,000,000

전환사채보통주 전환	150,000,000	17,742,347,668	17,892,347,668

자기주식의 취득	(150,984,140)	(150,984,140)

2015.12.31 (기말자본)	7,386,431,000	38,335,428,017	(150,984,140)	(4,627,389)	52,991,947,129	98,558,194,617

2016.01.01 (기초자본)	7,386,431,000	38,335,428,017	(150,984,140)	(4,627,389)	52,991,947,129	98,558,194,617

당기순이익(손실)	28,416,803,280	28,416,803,280

매도가능금융자산평가손실	(11,529,180)	(11,529,180)

순확정급여부채 재측정요소	(218,045,454)	(218,045,454)

주식합병으로 인한 감자

무상증자	7,385,348,000	(7,424,922,845)	(39,574,845)

연차배당	(1,846,337,000)	(1,846,337,000)

합병신주발행

전환사채보통주 전환

자기주식의 취득

2016.12.31 (기말자본)	14,771,779,000	30,910,505,172	(150,984,140)	(16,156,569)	79,344,367,955	124,859,511,418

2017.01.01 (기초자본)	14,771,779,000	30,910,505,172	(150,984,140)	(16,156,569)	79,344,367,955	124,859,511,418

당기순이익(손실)	33,447,508,293	33,447,508,293

매도가능금융자산평가손실	(12,168,166)	(12,168,166)

순확정급여부채 재측정요소	51,278,639	51,278,639

주식합병으로 인한 감자

무상증자

연차배당	(3,840,380,960)	(3,840,380,960)

합병신주발행

전환사채보통주 전환

자기주식의 취득

2017.12.31 (기말자본)	14,771,779,000	30,910,505,172	(150,984,140)	(28,324,735)	109,002,773,927	154,505,749,224

현금흐름표
제 4 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 3 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 2 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 4 기	제 3 기	제 2 기

영업활동현금흐름	50,636,859,391	20,963,084,072	17,403,317,210

당기순이익(손실)	33,447,508,293	28,416,803,280	505,790,080

조정	12,461,118,272	10,455,068,948	36,587,077,991

상장비용	25,333,483,041

감가상각비	2,308,989,008	2,027,080,654	1,766,176,876

무형자산상각비	117,934,175	110,068,521	106,930,794

대손상각비	58,110,990	90,340,211	(12,410,118)

퇴직급여	872,852,146	837,984,100	638,973,149

재고자산평가손실	(447,040,327)	236,844,400	41,817,743

유형자산처분손실	6,171,746	4,061,930	2,922,000

단기매매증권처분손실	14,257,789

당기손익인식금융자산처분손실	131,357,000	45,698,000	2,040,076

연구개발비	444,462	223,360,125

법인세비용	10,615,080,119	8,411,936,512	9,974,620,367

외화환산손실	34,462,187

외화환산이익	(26,103,879)	(1,710,918)

유형자산처분이익	(3,000,000)	(2,214,884)	(5,452,546)

당기손익인식금융자산처분이익	(97,730,940)	(437,788,896)

당기손익인식금융자산평가이익	(38,068,000)	(127,357,000)	(87,129,014)

배당금수익	(711,542,102)	(558,844,036)	(400,008,475)

이자수익	(666,443,212)	(518,208,978)	(647,909,716)

당기손익인식금융자산평가손실	21,069,875	268,760

이자비용	88,894,743

관계기업투자주식손상차손	167,996,753

자산 및 부채의 증감	12,027,712,407	(10,444,043,361)	(12,425,797,063)

매출채권 및 기타채권의 감소(증가)	4,485,477,075	(7,588,445,824)	(887,513,948)

기타유동자산의 감소(증가)	1,020,709,460	(2,206,325,040)	435,954,161

재고자산의 감소(증가)	(8,252,854,248)	3,367,352,787	(8,301,967,970)

매입채무 및 기타채무의 증가(감소)	15,945,855,987	(2,097,118,948)	(4,406,371,564)

기타유동부채의 증가(감소)	(556,621,920)	(531,483,311)	679,185,558

순확정급여부채	(1,349,564,839)	(816,322,060)	(903,074,085)

기타유동금융부채의 증가(감소)	709,704,120	(659,630,882)	626,866,285

반품충당부채의 증가(감소)	(117,993,228)	84,929,917	334,124,500

기타비유동금융부채의 증가(감소)	143,000,000	3,000,000	(3,000,000)

이자수령	609,153,883	552,581,119	340,862,997

이자지급	(14,143,835)

배당금수령	711,542,102	558,844,036	400,008,475

법인세납부	(8,620,175,566)	(8,576,169,950)	(7,990,481,435)

투자활동현금흐름	(42,556,062,375)	(14,994,751,583)	(4,732,117,973)

기타금융자산(유동)의 감소	52,197,144,831	62,238,892,329	70,318,200,186

기타금융자산(유동)의 증가	(65,150,000,000)	(68,820,882,350)	(66,402,998,700)

기타비유동금융자산의 감소	246,146,300	34,628,000

기타비유동금융자산의 증가	(11,467,970,448)	(163,407,000)	(26,279,960)

유형자산의 처분	84,863,636	19,712,400	5,534,546

유형자산의 취득	(8,252,482,144)	(5,573,370,034)	(4,011,121,834)

무형자산의 취득	(25,000,000)	(22,003,381)

관계기업투자주식의 취득	(4,578,264,550)	(1,944,887,328)	(2,464,998,200)

종속기업투자주식의 취득	(5,610,500,000)	(750,000,000)	(2,125,000,000)

투자부동산의 취득	(809,600)	(38,078,630)

재무활동현금흐름	(3,840,380,960)	(1,885,911,845)	(3,822,390,075)

단기차입금의 상환	(5,000,000,000)

정부보조금의 상환	(139,500,000)

합병으로 인한 증가	1,468,094,065

자기주식의 취득	(150,984,140)

배당금지급	(3,840,380,960)	(1,846,337,000)

주식의 발행	(39,574,845)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(11,595,269)	2,698,544	1,558,804

현금및현금성자산의순증가(감소)	4,228,820,787	4,085,119,188	8,850,367,966

기초현금및현금성자산	15,731,941,797	11,646,822,609	2,796,454,643

기말현금및현금성자산	19,960,762,584	15,731,941,797	11,646,822,609