콜마비앤에이치 분기보고서 (2025.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 12 기 1분기말 2025.03.31 현재
제 11 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 12 기 1분기말	제 11 기말

자산

유동자산	174,882,660,839	171,069,133,698

현금및현금성자산	27,845,496,698	24,650,742,348

매출채권	26,627,408,860	21,343,332,109

기타유동금융자산	54,405,076,242	68,396,721,464

기타유동자산	5,439,190,796	5,979,852,619

재고자산	60,565,488,243	50,698,485,158

비유동자산	362,470,344,528	364,724,411,476

당기손익-공정가치측정금융자산(비유동)	20,574,490,292	19,008,493,908

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	18,616,000	18,486,000

기타비유동금융자산	8,489,647,057	7,566,206,449

유형자산	199,443,336,817	197,793,827,868

투자부동산	50,607,866,622	51,476,810,220

무형자산	5,328,795,542	5,440,735,849

사용권자산	8,815,594,921	13,804,070,696

종속기업에 대한 투자자산	60,623,043,016	60,478,324,283

공동기업에 대한 투자자산	3,746,080,772	3,746,080,772

순확정급여자산	0	192,259,976

이연법인세자산	4,822,873,489	5,199,115,455

자산총계	537,353,005,367	535,793,545,174

부채

유동부채	121,617,939,112	102,261,001,537

매입채무	43,591,205,354	28,826,491,042

유동 리스부채	1,364,076,316	2,059,440,113

유동성장기부채	56,666,640,000	56,666,640,000

기타유동금융부채	15,232,111,766	8,986,146,961

기타 유동부채	2,774,457,622	3,051,872,980

당기법인세부채	1,989,448,054	2,670,410,441

비유동부채	34,892,292,743	42,746,296,501

비유동 리스부채	7,321,323,218	11,540,292,876

장기차입금	24,999,960,000	29,166,620,000

기타비유동금융부채	1,241,056,665	1,442,950,454

비유동충당부채	189,322,503	596,433,171

순확정급여부채	1,140,630,357	0

부채총계	156,510,231,855	145,007,298,038

자본

자본금	14,771,779,000	14,771,779,000

자본잉여금	17,742,347,668	20,910,505,172

기타자본항목	(16,456,439,581)	(12,355,451,427)

기타포괄손익누계액	(33,833,347)	(33,933,317)

이익잉여금(결손금)	364,818,919,772	367,493,347,708

자본총계	380,842,773,512	390,786,247,136

자본과부채총계	537,353,005,367	535,793,545,174

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 12 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 11 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 12 기 1분기	제 11 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	98,356,173,195	98,356,173,195	119,858,420,057	119,858,420,057

매출원가	85,619,258,957	85,619,258,957	102,736,604,132	102,736,604,132

매출총이익	12,736,914,238	12,736,914,238	17,121,815,925	17,121,815,925

판매비와관리비	9,132,423,240	9,132,423,240	9,414,968,743	9,414,968,743

영업이익(손실)	3,604,490,998	3,604,490,998	7,706,847,182	7,706,847,182

기타수익	524,148,528	524,148,528	598,109,473	598,109,473

기타비용	745,231,856	745,231,856	88,084,397	88,084,397

금융수익	1,199,030,829	1,199,030,829	1,248,857,245	1,248,857,245

금융비용	919,917,684	919,917,684	1,120,477,824	1,120,477,824

법인세비용차감전순이익(손실)	3,662,520,815	3,662,520,815	8,345,251,679	8,345,251,679

법인세비용(수익)	790,270,279	790,270,279	1,971,320,024	1,971,320,024

당기순이익(손실)	2,872,250,536	2,872,250,536	6,373,931,655	6,373,931,655

기타포괄손익	99,970	99,970	(539,838)	(539,838)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	99,970	99,970	(539,838)	(539,838)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	99,970	99,970	(539,838)	(539,838)

총포괄손익	2,872,350,506	2,872,350,506	6,373,391,817	6,373,391,817

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	101.0	101.0	219.0	219.0

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	101.0	101.0	219.0	219.0

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 12 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 11 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	14,771,779,000	30,910,505,172	(10,193,054,110)	(31,434,067)	355,994,862,010	391,452,658,005

당기순이익(손실)	0	0	0	0	6,373,931,655	6,373,931,655

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	0	0	0	(539,838)	0	(539,838)

연차배당	0	0	0	0	(8,968,002,736)	(8,968,002,736)

자본잉여금의 이익잉여금 전입	0	(10,000,000,000)	0	0	10,000,000,000	0

주식기준보상	0	0	9,262,111	0	0	9,262,111

자기주식의 취득	0	0	0	0	0	0

자기주식 소각	0	0	3,057,921,011	0	(3,057,921,011)	0

2024.03.31 (기말자본)	14,771,779,000	20,910,505,172	(7,125,870,988)	(31,973,905)	360,342,869,918	388,867,309,197

2025.01.01 (기초자본)	14,771,779,000	20,910,505,172	(12,355,451,427)	(33,933,317)	367,493,347,708	390,786,247,136

당기순이익(손실)	0	0	0	0	2,872,250,536	2,872,250,536

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	0	0	0	99,970	0	99,970

연차배당	0	0	0	0	(8,714,835,976)	(8,714,835,976)

자본잉여금의 이익잉여금 전입	0	(3,168,157,504)	0	0	3,168,157,504	0

주식기준보상	0	0	165,267,406	0	0	165,267,406

자기주식의 취득	0	0	(4,266,255,560)	0	0	(4,266,255,560)

자기주식 소각	0	0	0	0	0	0

2025.03.31 (기말자본)	14,771,779,000	17,742,347,668	(16,456,439,581)	(33,833,347)	364,818,919,772	380,842,773,512

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 12 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 11 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 12 기 1분기	제 11 기 1분기

영업활동현금흐름	4,374,886,284	7,682,157,353

영업에서 창출된 현금흐름	5,686,055,155	8,075,828,266

이자의 수령	708,712,269	683,562,919

이자의 지급	(924,860,410)	(973,528,922)

법인세의 납부	(1,095,020,730)	(103,704,910)

투자활동현금흐름	7,582,612,913	(17,329,250,826)

당기손익-공정가치 측정 금융자산의 감소	566,860,465	598,837,209

당기손익-공정가치 측정 금융자산의 증가	(2,024,199,015)	(800,000,000)

기타유동금융자산의 감소	21,253,360,002	15,500,095,779

기타유동금융자산의 증가	(7,000,000,000)	(17,000,000,000)

기타비유동금융자산의 감소	1,938,130,975	11,813,000

기타비유동금융자산의 증가	(3,115,800,000)	(10,435,566)

유형자산의 처분	32,200,000	0

유형자산의 취득	(4,026,156,671)	(15,490,253,882)

무형자산의 취득	(78,981,079)	(180,901,530)

리스채권의 감소	37,198,236	41,594,164

재무활동현금흐름	(8,790,231,558)	9,400,133,413

유동성장기부채의 상환	(4,166,660,000)	0

장기차입금의 증가	0	10,000,000,000

리스부채의 상환	(357,315,998)	(599,866,587)

자기주식의 취득	(4,266,255,560)	0

현금및현금성자산의순증가(감소)	3,167,267,639	(246,960,060)

기초현금및현금성자산	24,650,742,348	33,436,893,435

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	27,486,711	57,792,769

기말현금및현금성자산	27,845,496,698	33,247,726,144