콜마비앤에이치 분기보고서 (2018.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 5 기 3분기말 2018.09.30 현재
제 4 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 5 기 3분기말	제 4 기말

자산

유동자산	162,160,342,903	157,197,836,103

현금및현금성자산	32,287,728,921	34,464,550,050

매출채권 및 기타유동채권	41,664,557,656	31,797,303,338

기타유동금융자산	18,248,664,556	55,119,996,543

당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산	18,121,976,006

기타유동자산	4,705,340,863	1,171,559,123

계약자산	23,697,492

재고자산	47,108,377,409	34,644,427,049

비유동자산	127,883,302,325	113,997,989,714

기타비유동금융자산	1,714,611,120	13,089,281,459

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	124,335,250

당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산	17,726,186,530

관계기업투자주식	360,138,870	32,003,247

종속기업투자주식

유형자산	85,634,895,381	78,605,847,589

투자부동산	4,620,330,975	6,764,145,769

무형자산	16,915,037,613	15,085,290,392

이연법인세자산	787,766,586	421,421,258

자산총계	290,043,645,228	271,195,825,817

부채

유동부채	95,605,038,537	90,322,899,202

매입채무 및 기타유동채무	68,694,429,065	64,666,693,526

단기차입금	9,889,200,000	14,170,048,298

기타유동금융부채	2,805,647,155	2,758,168,304

기타유동부채	5,943,145,125	436,655,012

충당부채	381,856,436	301,061,189

당기법인세부채	7,890,760,756	7,990,272,873

비유동부채	3,031,763,307	2,948,538,995

장기매입채무 및 기타비유동채무

장기차입금	55,000,000

이연법인세부채	806,305,816	593,353,706

기타비유동금융부채	243,000,000	522,000,000

순확정급여부채	1,982,457,491	1,778,185,289

부채총계	98,636,801,844	93,271,438,197

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	189,500,690,729	168,791,219,126

자본금	14,771,779,000	14,771,779,000

자본잉여금	23,378,592,429	30,911,639,545

기타자본항목	(150,984,140)	(150,984,140)

기타포괄손익누계액	(332,394,443)	(272,490,961)

이익잉여금	151,833,697,883	123,531,275,682

비지배지분	1,906,152,655	9,133,168,494

자본총계	191,406,843,384	177,924,387,620

자본과부채총계	290,043,645,228	271,195,825,817

연결 포괄손익계산서
제 5 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 4 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 5 기 3분기	제 4 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	116,924,591,767	363,298,884,407	121,242,246,863	301,996,180,917

매출원가	98,431,846,118	307,049,366,276	104,238,754,587	257,143,311,795

매출총이익	18,492,745,649	56,249,518,131	17,003,492,276	44,852,869,122

판매비와관리비	4,798,883,854	14,330,426,591	3,614,501,555	9,002,353,623

영업이익	13,693,861,795	41,919,091,540	13,388,990,721	35,850,515,499

기타수익	1,562,808,676	1,911,736,413	249,477,745	11,557,041,568

기타비용	62,386,059	413,014,946	23,986,828	247,813,040

금융수익	282,063,081	800,330,872	84,595,502	441,387,802

금융비용	69,333,352	623,897,600	108,197,944	354,988,606

법인세비용차감전순이익(손실)	15,407,014,141	43,594,246,279	13,590,879,196	47,246,143,223

법인세비용	2,981,266,916	9,534,444,572	3,185,501,503	8,277,278,276

당기순이익(손실)	12,425,747,225	34,059,801,707	10,405,377,693	38,968,864,947

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	12,049,569,593	33,045,756,456	9,755,204,819	37,793,091,708

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	376,177,632	1,014,045,251	650,172,874	1,175,773,239

기타포괄손익	(256,625,279)	(76,765,045)	(12,211,569)	94,059,568

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(8,906,817)	(17,680,677)	(197,482)

확정급여부채의 재측정요소	(5,452,990)	(16,861,563)	(197,482)

기타포괄손익-공정가치금융자산 평가이익(손실)	(3,453,827)	(819,114)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목(세후기타포괄손익)	(247,718,462)	(59,084,368)	(12,211,569)	94,257,050

부의 지분법 자본변동	107,057,103

매도가능금융자산평가손익	(12,211,569)	(12,800,053)

기능통화환산손익	(247,718,462)	(59,084,368)

총포괄손익	12,169,121,946	33,983,036,662	10,393,166,124	39,062,924,515

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	11,792,944,314	32,969,141,439	9,742,993,250	37,887,151,276

총 포괄손익, 비지배지분	376,177,632	1,013,895,223	650,172,874	1,175,773,239

주당이익

기본 및 희석주당이익 (단위 : 원)	408	1,119	330	1,279

연결 자본변동표
제 5 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 4 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	14,771,779,000	30,911,639,545	(150,984,140)	(123,213,672)	81,678,239,716	127,087,460,449	1,654,504,538	128,741,964,987

총포괄이익	당기순이익	37,793,091,708	37,793,091,708	1,175,773,239	38,968,864,947

순확정급여부채의 재측정요소	(197,482)	(197,482)	(197,482)

매도가능금융자산평가손익	(12,800,053)	(12,800,053)	(12,800,053)

기타포괄손익-공정가치금융자산 평가이익(손실)

기타의 자본잉여금

기능통화평가손익

지분법자본변동	107,057,103	107,057,103	107,057,103

비지배주주지분 취득	5,937,641,148	5,937,641,148

소유주와의 거래	무상증자

연차배당	(3,840,380,960)	(3,840,380,960)	(3,840,380,960)

전환새채 보통주 전환

유상증자	자기주식의 취득

2017.09.30 (기말자본)	14,771,779,000	30,911,639,545	(150,984,140)	(28,956,622)	115,630,752,982	161,134,230,765	8,767,918,925	169,902,149,690

2018.01.01 (기초자본)	14,771,779,000	30,911,639,545	(150,984,140)	(272,490,961)	123,531,275,682	168,791,219,126	9,133,168,494	177,924,387,620

총포괄이익	당기순이익	33,045,756,456	33,045,756,456	1,014,045,251	34,059,801,707

순확정급여부채의 재측정요소	(16,711,535)	(16,711,535)	(150,028)	(16,861,563)

매도가능금융자산평가손익

기타포괄손익-공정가치금융자산 평가이익(손실)	(819,114)	(819,114)	(819,114)

기타의 자본잉여금	(7,533,047,116)	(7,533,047,116)	(7,533,047,116)

기능통화평가손익	(59,084,368)	(59,084,368)	(59,084,368)

지분법자본변동

비지배주주지분 취득	(7,928,470,384)	(7,928,470,384)

소유주와의 거래	무상증자

연차배당	(4,726,622,720)	(4,726,622,720)	(312,440,678)	(5,039,063,398)

전환새채 보통주 전환

유상증자	자기주식의 취득

2018.09.30 (기말자본)	14,771,779,000	23,378,592,429	(150,984,140)	(332,394,443)	151,833,697,883	189,500,690,729	1,906,152,655	191,406,843,384

연결 현금흐름표
제 5 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 4 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 5 기 3분기	제 4 기 3분기

영업활동현금흐름	20,135,782,482	36,096,714,272

영업으로부터 창출된 현금흐름	29,024,937,933	45,210,069,977

법인세납부	(9,525,444,925)	(10,150,748,276)

배당금수령	1,306,500	705,491,805

이자수취	851,680,004	541,274,583

이자지급(영업)	(216,697,030)	(209,373,817)

투자활동현금흐름	1,440,266,921	(11,744,983,681)

단기금융상품의 증가	(17,100,000,000)	(9,450,000,000)

단기투자자산의 증가

당기손익-공정가치금융자산의 증가	(25,603,685,516)

장기금융상품의 취득	(45,000,000)	(30,000,000)

장기매출채권 및 기타채권의 감소	190,000,000

당기손익인식금융자산의 증가	(40,700,000,000)

매도가능금융자산의 취득	(6,743,539,146)

보증금의 증가	(175,647,120)	(17,370,000)

종속기업투자주식의 취득

유형자산의 취득	(7,796,119,688)	(10,077,562,063)

투자부동산의 취득	(6,400,000)	(6,400,000)

관계기업투자주식의 취득	(361,246,130)

무형자산의 취득	(1,925,412,384)	(32,147,809)

단기금융상품의 감소	35,005,000,000	5,360,000,000

당기손익인식금융자산의 감소	46,597,144,831

당기손익-공정가치금융자산의 감소	18,793,006,849

장기금융상품의 처분	55,519,800

보증금의 감소	18,120,000

관계기업투자주식의 처분	32,680,000	3,007,555,674

장기미지급금의 감소

유형자산의 처분	236,090,910	273,695,032

무형자산의 처분	197,000,000

재무활동현금흐름	(23,836,429,196)	(2,936,486,268)

차입금의 상환	(4,335,848,298)	(649,300,000)

비지배주주지분의 감소	(15,461,517,500)

배당금지급	(5,039,063,398)	(4,640,380,960)

차입금의 증가	1,000,000,000	2,353,194,692

현금및현금성자산의 증가	(2,260,379,793)	21,415,244,323

기초현금및현금성자산	34,464,550,050	16,966,187,658

환율변동효과	83,558,664	(561,996)

기말현금및현금성자산	32,287,728,921	38,380,869,985