콜마비앤에이치 분기보고서 (2021.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 8 기 3분기말 2021.09.30 현재
제 7 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 8 기 3분기말	제 7 기말

자산

유동자산	236,121,684,873	285,772,378,708

현금및현금성자산	78,541,827,691	100,981,502,491

매출채권 및 기타유동채권	26,133,955,677	62,986,627,501

기타유동금융자산	48,167,206,604	11,295,398,750

당기손익-공정가치 측정 금융자산	13,364,661,442	27,289,815,054

기타유동자산	5,150,034,228	21,590,418,412

반품권자산	244,169,863	172,757,412

재고자산	64,519,829,368	61,455,859,088

비유동자산	264,425,380,146	222,184,360,036

기타비유동금융자산	3,081,486,280	1,930,971,868

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	30,940,000	27,170,000

당기손익-공정가치 측정 금융자산	32,231,805,898	30,098,586,069

관계기업 및 공동기업투자	3,460,645,282	3,492,958,140

유형자산	169,695,628,593	154,465,581,571

투자부동산	22,996,534,271	4,416,840,047

무형자산	22,301,881,144	17,983,987,405

사용권자산	9,050,428,833	7,764,994,483

이연법인세자산	1,576,029,845	2,003,270,453

자산총계	500,547,065,019	507,956,738,744

부채

유동부채	107,330,785,165	156,088,502,305

매입채무 및 기타유동채무	49,189,948,244	104,738,617,444

단기차입금	39,982,288,463	17,004,564,635

기타유동금융부채	4,267,269,088	5,865,476,353

기타유동부채	4,284,116,521	3,158,383,308

반품충당부채	1,033,129,624	1,115,127,560

유동리스부채	1,395,372,944	1,661,816,951

당기법인세부채	7,178,660,281	22,544,516,054

비유동부채	24,301,724,812	24,275,623,956

장기차입금	13,651,650,374	16,587,355,239

이연법인세부채	422,886,128	514,658,898

기타비유동금융부채	316,055,850	163,000,000

비유동리스부채	7,846,418,694	6,281,758,189

순확정급여부채	2,064,713,766	728,851,630

부채총계	131,632,509,977	180,364,126,261

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	367,974,704,518	324,950,553,125

자본금	14,771,779,000	14,771,779,000

자본잉여금	23,378,592,429	23,378,592,429

기타자본항목	(150,984,140)	(150,984,140)

기타포괄손익누계액	824,383,130	123,354,769

이익잉여금	329,150,934,099	286,827,811,067

비지배지분	939,850,524	2,642,059,358

자본총계	368,914,555,042	327,592,612,483

자본과부채총계	500,547,065,019	507,956,738,744

연결 포괄손익계산서
제 8 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 7 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 8 기 3분기	제 7 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	128,640,801,516	448,960,182,768	146,281,114,591	449,838,203,757

매출원가	103,459,478,568	349,129,999,177	115,754,867,997	347,689,863,040

매출총이익	25,181,322,948	99,830,183,591	30,526,246,594	102,148,340,717

판매비와관리비	9,014,513,350	32,228,084,990	7,399,663,852	19,411,673,537

대손상각비(환입)	200,721,727	69,046,527	328,419,662	333,258,115

기타판매비와관리비	8,813,791,623	32,159,038,463	7,071,244,190	19,078,415,422

영업이익	16,166,809,598	67,602,098,601	23,126,582,742	82,736,667,180

기타수익	2,503,607,087	2,739,066,290	174,033,649	586,981,017

기타비용	381,230,115	623,709,021	111,383,760	269,298,873

관계기업 및 공동기업투자손익	(111,153,081)	(351,941,910)	(49,658,663)	(40,247,547)

금융수익	485,492,673	964,918,261	295,470,373	1,005,843,048

금융비용	501,402,931	1,444,993,456	176,214,591	578,918,814

법인세비용차감전순이익(손실)	18,162,123,231	68,885,438,765	23,258,829,750	83,441,026,011

법인세비용	5,265,088,989	18,746,279,127	5,081,085,529	19,079,453,448

당기순이익(손실)	12,897,034,242	50,139,159,638	18,177,744,221	64,361,572,563

당기순이익(손실)의 귀속

지배주주지분	13,177,529,936	51,776,368,472	18,186,523,854	64,169,236,003

비지배주주지분	(280,495,694)	(1,637,208,834)	(8,779,633)	192,336,560

기타포괄손익	274,379,104	701,028,361	214,759,051	513,055,095

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(2,956,200)	2,857,660	50,990,008	41,752,116

확정급여부채의 재측정요소	608,970	6,056,001

기타포괄손익-공정가치금융자산 평가이익(손실)	(2,956,200)	2,857,660	50,381,038	35,696,115

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	277,335,304	698,170,701	163,769,043	471,302,979

해외사업환산손익	157,809,845	454,592,947	127,153,450	370,685,857

지분법자본변동	119,525,459	243,577,754	36,615,593	100,617,122

총포괄손익	13,171,413,346	50,840,187,999	18,392,503,272	64,874,627,658

총 포괄손익의 귀속

지배주주지분	13,451,909,040	52,477,396,833	18,401,282,905	64,682,291,098

비지배주주지분	(280,495,694)	(1,637,208,834)	(8,779,633)	192,336,560

주당이익

기본주당이익 (단위 : 원)	446	1,753	616	2,172

연결 자본변동표
제 8 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 7 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	14,771,779,000	23,378,592,429	(150,984,140)	(57,935,563)	214,480,948,714	252,422,400,440	2,129,008,228	254,551,408,668

총포괄이익	당기순이익	64,169,236,003	64,169,236,003	192,336,560	64,361,572,563

순확정급여부채의 재측정요소	6,056,001	6,056,001	6,056,001

기타포괄손익-공정가치금융자산 평가이익(손실)	35,696,115	35,696,115	35,696,115

해외사업환산손익	370,685,857	370,685,857	370,685,857

지분법자본변동	100,617,122	100,617,122	100,617,122

소유주와의 거래	연차배당	(7,385,348,000)	(7,385,348,000)	(74,750,000)	(7,460,098,000)

연결범위의 변동	1,000,000,000	1,000,000,000

2020.09.30 (기말자본)	14,771,779,000	23,378,592,429	(150,984,140)	449,063,531	271,270,892,718	309,719,343,538	3,246,594,788	312,965,938,326

2021.01.01 (기초자본)	14,771,779,000	23,378,592,429	(150,984,140)	123,354,769	286,827,811,067	324,950,553,125	2,642,059,358	327,592,612,483

총포괄이익	당기순이익	51,776,368,472	51,776,368,472	(1,637,208,834)	50,139,159,638

순확정급여부채의 재측정요소

기타포괄손익-공정가치금융자산 평가이익(손실)	2,857,660	2,857,660	2,857,660

해외사업환산손익	454,592,947	454,592,947	454,592,947

지분법자본변동	243,577,754	243,577,754	243,577,754

소유주와의 거래	연차배당	(9,453,245,440)	(9,453,245,440)	(65,000,000)	(9,518,245,440)

연결범위의 변동

2021.09.30 (기말자본)	14,771,779,000	23,378,592,429	(150,984,140)	824,383,130	329,150,934,099	367,974,704,518	939,850,524	368,914,555,042

연결 현금흐름표
제 8 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 7 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 8 기 3분기	제 7 기 3분기

영업활동현금흐름	38,956,840,339	61,839,591,438

영업으로부터 창출된 현금흐름	72,088,143,226	80,535,831,158

법인세납부(환급)	(33,777,579,402)	(19,141,259,823)

배당금수취(영업)	1,163,310,698	101,246,991

이자수취	487,392,327	592,741,719

이자지급	(1,004,426,510)	(248,968,607)

투자활동현금흐름	(68,208,775,350)	(60,175,402,196)

기타유동금융자산의 감소	16,185,500,000	19,956,369,864

기타유동금융자산의 증가	(53,035,500,000)	(14,500,000,000)

기타금융자산의 감소(비유동)	181,500,000

기타금융자산의 증가(비유동)	(2,011,600,000)

당기손익-공정가치 측정 금융자산의 감소	51,115,496,145	18,150,465,775

당기손익-공정가치 측정 금융자산의 증가	(39,000,601,200)	(46,758,295,223)

보증금의 감소	887,018,304	38,627,000

보증금의 증가	(205,113,620)	(464,523,518)

유형자산의 처분	2,842,500,000	79,995,455

유형자산의 취득	(44,163,852,890)	(36,617,491,549)

무형자산의 취득	(1,004,122,089)	(60,550,000)

재무활동현금흐름	6,492,033,396	4,783,637,608

배당금지급	(9,518,245,440)	(7,460,098,000)

리스부채의 감소	(1,393,761,870)	(998,053,593)

단기차입금의 차입	10,383,291,101	1,391,607,060

유동성 장기부채의 상환	(1,952,452,990)

장기차입금의 차입	8,973,202,595	10,924,932,141

비지배주주지분의 증감	925,250,000

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	320,226,815	315,354,104

현금및현금성자산의 증가	(22,439,674,800)	6,763,180,954

기초현금및현금성자산	100,981,502,491	59,576,224,238

기말현금및현금성자산	78,541,827,691	66,339,405,192