콜마비앤에이치 반기보고서 (2016.06)
4. 재무제표

재무상태표
제 3 기 반기말 2016.06.30 현재
제 2 기말 2015.12.31 현재
제 1 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 3 기 반기말	제 2 기말	제 1 기말

자산

유동자산	94,699,889,145	75,542,260,443	47,998,116,794

현금및현금성자산	16,179,621,066	11,646,822,609	2,796,454,643

매출채권 및 기타유동채권	18,460,622,273	7,577,543,702	6,677,467,522

기타유동금융자산	38,726,873,723	35,504,953,572	25,541,687,685

기타유동비금융자산	1,073,667,178	170,937,213	600,653,824

재고자산	20,259,104,905	20,642,003,347	12,381,853,120

비유동자산	50,014,064,888	48,721,220,366	41,593,272,081

기타비유동금융자산	1,300,456,300	1,290,836,300	1,312,276,500

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	10,451,912,929	9,701,912,929	5,111,914,729

유형자산	34,828,367,967	34,037,748,701	34,725,821,944

투자부동산	3,114,099,672	3,153,776,406

무형자산	303,479,999	358,331,495	443,258,908

이연법인세자산	15,748,021	178,614,535

자산총계	144,713,954,033	124,263,480,809	89,591,388,875

부채

유동부채	31,613,282,489	25,057,813,661	29,807,641,458

매입채무 및 기타유동채무	24,681,461,998	16,639,021,132	20,636,348,996

단기차입금	5,000,000,000

기타유동금융부채	587,143,017	1,221,765,762	234,555,037

기타유동비금융부채	817,044,673	1,381,196,164	701,933,696

충당부채	349,715,750	334,124,500

당기법인세부채	5,177,917,051	5,481,706,103	3,234,803,729

비유동부채	704,509,744	647,472,531	1,045,999,545

장기매입채무 및 기타비유동채무	18,000,000	18,000,000	157,500,000

기타비유동금융부채	348,000,000	348,000,000	351,000,000

확정급여부채	338,509,744	281,472,531	384,818,771

이연법인세부채	152,680,774

부채총계	32,317,792,233	25,705,286,192	30,853,641,003

자본

자본금	14,771,779,000	7,386,431,000	6,536,431,100

보통주자본금	14,771,779,000	7,386,431,000	6,536,431,100

자본잉여금	30,910,505,172	38,335,428,017	(406,919,751)

주식발행초과금	30,910,505,072	38,335,427,917	(406,919,751)

감자차익	100	100

자본조정	(150,984,140)	(150,984,140)

자기주식	(150,984,140)	(150,984,140)

기타포괄손익누계액	2,876,211	(4,627,389)	(3,309,189)

매도가능금융자산평가이익	2,876,211	(4,627,389)	(3,309,189)

이익잉여금(결손금)	66,861,985,557	52,991,947,129	52,611,545,712

이익준비금	359,946,000	175,312,300	175,312,300

임의적립금	50,500,000,000	32,000,000,000	32,000,000,000

미처분이익잉여금(미처리결손금)	16,002,039,557	20,816,634,829	20,436,233,412

자본총계	112,396,161,800	98,558,194,617	58,737,747,872

자본과부채총계	144,713,954,033	124,263,480,809	89,591,388,875

포괄손익계산서
제 3 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
제 2 기 반기 2015.01.01 부터 2015.06.30 까지
제 2 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 1 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 3 기 반기	제 2 기 반기	제 2 기	제 1 기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	67,814,389,524	131,316,889,199	64,107,606,773	118,939,478,321	236,186,775,021	173,917,348,837

매출원가	55,374,842,574	107,568,685,820	52,822,021,666	98,100,906,574	194,058,693,710	144,949,733,593

매출총이익	12,439,546,950	23,748,203,379	11,285,585,107	20,838,571,747	42,128,081,311	28,967,615,244

판매비와관리비	2,242,858,545	4,194,997,771	2,312,309,983	4,234,617,601	7,775,444,156	6,125,264,594

영업이익(손실)	10,196,688,405	19,553,205,608	8,973,275,124	16,603,954,146	34,352,637,155	22,842,350,650

기타수익	97,261,480	481,460,312	411,375,847	480,327,843	548,940,210	190,179,459

기타비용	4,646,485	154,669,226	8,292,557	25,478,285,005	25,502,790,965	168,830,800

금융수익	(26,878,675)	437,827,993	337,057,491	863,451,050	1,172,827,626	3,419,048,901

금융원가	48,866,063	49,336,408	22,228,365	75,751,158	91,203,579	227,308,987

법인세비용차감전순이익(손실)	10,213,558,662	20,268,488,279	9,691,187,540	(7,606,303,124)	10,480,410,447	26,055,439,223

법인세비용	2,276,039,918	4,542,086,864	2,285,755,301	4,031,287,017	9,974,620,367	5,503,563,385

당기순이익(손실)	7,937,518,744	15,726,401,415	7,405,432,239	(11,637,590,141)	505,790,080	20,551,875,838

기타포괄손익	(7,773,379)	9,253,767	1,171,279	(126,706,863)	(176,928,827)

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	(8,381,779)	(1,190,433)	(6,535,121)	(125,388,663)	(173,619,638)

확정급여부채의 재측정요소	(8,381,779)	(1,190,433)	(6,535,121)	(125,388,663)	(173,619,638)

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	608,400	10,444,200	7,706,400	(1,318,200)	(3,309,189)

매도가능금융자산평가손익	608,400	10,444,200	7,706,400	(1,318,200)	(3,309,189)

총포괄손익	7,937,518,744	15,718,628,036	7,414,686,006	(11,636,418,862)	379,083,217	20,374,947,011

주당이익

기본주당이익(손실)	269	532	256	(405)	17	786

희석주당이익(손실)

자본변동표
제 3 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
제 2 기 반기 2015.01.01 부터 2015.06.30 까지
제 2 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 1 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	미처분이익잉여금(미처리결손금)	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	6,536,431,100	406,919,751	32,656,609,912	38,786,121,261

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익(손실)	20,551,875,838	20,551,875,838

순확정급여부채의 재측정요소	(173,619,638)	(173,619,638)

매도가능금유자산평가손익	(3,309,189)	(3,309,189)

연차배당	(423,320,400)	(423,320,400)

무상증자(주발초전입)

주식병합으로 인한 감자

주식보상비

합병신주발행

전환권대가

전환사채 보통주 전환

자기주식 취득

2014.12.31 (기말자본)	6,536,431,100	(406,919,751)	(3,309,189)	52,611,545,712	58,737,747,872

2015.01.01 (기초자본)	6,536,431,100	(406,919,751)	(3,309,189)	52,611,545,712	58,737,747,872

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익(손실)	505,790,080	505,790,080

순확정급여부채의 재측정요소	(125,388,663)	(125,388,663)

매도가능금유자산평가손익	(1,318,200)	(1,318,200)

연차배당

무상증자(주발초전입)

주식병합으로 인한 감자	(100)	100

주식보상비

합병신주발행	700,000,000	21,000,000,000	21,700,000,000

전환권대가

전환사채 보통주 전환	150,000,000	17,742,347,668	17,892,347,668

자기주식 취득	(150,984,140)	(150,984,140)

2015.12.31 (기말자본)	7,386,431,000	38,335,428,017	(150,984,140)	(4,627,389)	52,991,947,129	98,558,194,617

2015.01.01 (기초자본)	6,536,431,100	(406,919,751)	(3,309,189)	52,611,545,712	(58,737,747,872)

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익(손실)	(11,637,590,141)	(11,637,590,141)

순확정급여부채의 재측정요소	(6,535,121)	6,535,121

매도가능금유자산평가손익	7,706,400	7,706,400

연차배당

무상증자(주발초전입)

주식병합으로 인한 감자

주식보상비

합병신주발행	700,000,000	21,000,000,000	21,700,000,000

전환권대가	16,430,782,500	16,430,782,500

전환사채 보통주 전환

자기주식 취득

2015.06.30 (기말자본)	7,386,431,000	38,335,428,017	(150,984,140)	(4,627,389)	52,991,947,129	98,558,194,617

2016.01.01 (기초자본)	7,386,431,000	38,335,428,017	(150,984,140)	(4,627,389)	52,991,947,129	98,558,194,617

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익(손실)	15,726,401,415	15,726,401,415

순확정급여부채의 재측정요소	(10,025,987)	(10,025,987)

매도가능금유자산평가손익	7,503,600	7,503,600

연차배당	(1,846,337,000)	(1,846,337,000)

무상증자(주발초전입)	7,385,348,000	(7,424,922,845)	(39,574,845)

주식병합으로 인한 감자

주식보상비

합병신주발행

전환권대가

전환사채 보통주 전환

자기주식 취득

2016.06.30 (기말자본)	14,771,779,000	30,910,505,172	(150,984,140)	(2,876,211)	66,861,985,557	112,396,161,800

현금흐름표
제 3 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
제 2 기 반기 2015.01.01 부터 2015.06.30 까지
제 2 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 1 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 3 기 반기	제 2 기 반기	제 2 기	제 1 기

영업활동현금흐름	11,759,534,593	9,532,379,267	17,403,317,210	23,887,082,893

당기순이익(손실)	15,726,401,415	(11,637,590,141)	505,790,080	20,551,875,838

조정	5,121,368,318	29,512,864,818	36,587,077,991	3,794,777,562

상장비용	25,333,483,041	25,333,483,041

감가상각비	982,690,736	850,387,282	1,766,176,876	1,211,868,271

무형자산상각비	54,851,496	52,913,327	106,930,794	106,587,335

무형자산손상차손	30,406,000

대손상각비(환입)	125,119,291	36,615,227	(12,410,118)	48,717,462

퇴직급여	342,242,604	277,141,764	638,973,149	381,840,975

재고자산평가손실(환입)	(101,512,342)	(71,442,861)	41,817,743	(220,563,771)

외화환산손실	5,573,448	1,440,559

유형자산처분손실	850,000	2,922,000	84,679,284

당기손익인식금융자산처분손실	26,996,000	2,040,076	2,040,076

당기손익인식금융자산평가손실	22,340,408	268,760	100,136,050

연구개발비	444,462	200,000,000	223,360,125

이자비용	73,711,082	88,894,743	127,172,937

법인세비용	4,542,086,864	4,031,287,017	9,974,620,367	5,503,563,385

외화환산이익	(9,811,612)	(1,710,918)	(5,725,677)

유형자산처분이익	(2,197,000)	(5,452,546)	(2,418,633)

당기손익인식금융자산평가이익	(99,899,078)	(231,464,328)	(87,129,014)	(226,457,399)

당기손익인식금융자산처분이익	(75,722,924)	(261,132,215)	(437,788,896)	(1,147,365,223)

매도가능금융자산처분이익	(1,766,941,000)

관계기업투자주식처분이익	(1,132,914)

배당금수익	(440,289,656)	(400,008,475)	(400,008,475)	(152,744,800)

이자수익	(262,205,991)	(370,854,507)	(647,909,716)	(278,285,279)

자산 및 부채의증감	(5,341,076,170)	(5,528,723,233)	(12,425,797,063)	2,733,424,645

매출채권 및 기타채권	(11,010,532,649)	(5,654,794,839)	(887,513,948)	(2,776,315,102)

기타유동자산	(902,729,965)	182,099,311	435,954,161	112,694,309

재고자산	484,410,784	(3,956,156,354)	(8,301,967,970)	(2,848,445,134)

매입채무 및 기타채무	7,569,017,866	3,210,195,132	(4,406,371,564)	9,211,507,327

기타유동부채	(1,198,774,236)	579,934,408	1,306,051,843	(202,636,505)

기타비유동부채	(70,000,000)	(3,000,000)

순확정급여부채	(298,059,220)	(92,838,020)	(903,074,085)	(763,380,250)

반품충당부채	15,591,250	272,837,129	334,124,500

이자수취	494,849,334	204,666,513	340,862,997	294,385,167

이자지급	(14,143,835)	(14,143,835)	(130,896,267)

배당금수취	440,289,656	400,008,475	400,008,475	152,744,800

법인세납부(환급)	(4,682,297,960)	(3,404,703,330)	(7,990,481,435)	(3,509,228,852)

투자활동현금흐름	(5,337,585,630)	(3,193,741,697)	(4,732,117,973)	(22,913,049,370)

기타유동금융자산의 감소	44,116,885,178	66,933,737,418	70,318,200,186	4,119,003,281

기타유동금융자산의 증가	(47,445,163,078)	(68,422,694,300)	(66,402,998,700)	(11,629,508,171)

기타비유동금융자산의 감소	30,205,760	34,628,000

기타비유동금융자산의 증가	(17,670,000)	(26,279,960)	(428,201,641)

관계기업투자주식의 취득	(2,464,998,200)	(1,351,478,571)

관계기업투자주식의 처분	152,637,756

종속기업투자주식의 취득	(750,000,000)	(2,125,000,000)	(1,000,000,000)

유형자산의 취득	(1,261,507,730)	(1,686,849,975)	(4,011,121,834)	(12,888,333,692)

유형자산의 처분	2,200,000	5,534,546	138,081,668

무형자산의 취득	(22,003,381)	(25,250,000)

투자부동산의 취득	(30,470,600)	(38,078,630)

재무활동현금흐름	(1,885,911,845)	(3,529,502,695)	(3,822,390,075)	(864,320,400)

단기차입금의 상환	(5,000,000,000)	(5,000,000,000)

유동성장기부채의 상환	(200,000,000)

장기차입금의 상환	(300,000,000)

장기임대보증금의 증가	59,000,000

합병으로 인한 증가	1,470,497,305	1,468,094,065

자기주식의 취득	(150,984,140)

배당금지급	(1,846,337,000)	(423,320,400)

정부보조금의 상환	(139,500,000)

주식발행비	(39,574,845)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(3,238,661)	2,642,898	1,558,804

현금및현금성자산의순증가(감소)	4,532,798,457	2,811,777,773	8,850,367,966	109,713,123

기초현금및현금성자산	11,646,822,609	2,796,454,643	2,796,454,643	2,686,741,520

기말현금및현금성자산	16,179,621,066	5,608,232,416	11,646,822,609	2,796,454,643