콜마비앤에이치 분기보고서 (2023.09)
3. 원재료 및 생산설비

가. 주요 원재료 등의 현황(단위 : 백만원)

사업부문	매입유형	품목	구체적용도	매입액	비중(%)	주요매입처

식품	원료	약재류 外	건강기능식품 주원료	85,659	81.9	㈜아우라코퍼레이션 등

자재	사면롤 外	제품포장용 자재	18,424	17.6	㈜옥수 등

소 계	104,083	99.5

화장품	원료	소재원료 外	화장품 부원료	464	0.4	㈜이우바이오 등

자재	설명서 外	화장품 부자재	91	0.1	㈜크로바케미칼

소 계	555	0.5

합 계	104,638	100.0

나. 주요 원재료 등의 가격변동추이(단위 : 원/kg당)

사업부문	품 목	2023년 3분기	2022년	2021년

식품	약재류(당귀 外)	17,067	17,067	17,067

유산균혼합분말	493,906	476,667	470,173

화장품	1,3-Butylene Glycol-P	6,200	6,083	5,500

HGSC Complex(ET)	73,500	73,500	73,500

당사는 원재료 가격변동에 따른 위험을 해소하기 위하여 자회사인 근오농림㈜ 와의 계약재배 형태로 원재료를 조달하고 있습니다. 이러한 계약재배를 통하여 원재료를 조달하게 되면서 당사는 적절한 물량 조달과 단가 안정화가 가능해졌으며, 농가 또한 안정적인 매출처를 확보할 수 있게 됨에 따라 호혜적인 관계를 유지하고 있습니다.

다. 생산능력 및 생산능력의 산출근거(1) 생산능력

사업부문	품목(단위)	사업소	2023년 3분기	2022년	2021년

식품	식품 완제품(set)	세종공장	3,543,917	5,174,220	5,174,220

고형제 정제 등(천 개)	음성공장	1,305,143	1,534,010	1,299,740

식품 완제품(set)	에치엔지	2,332,800	3,150,560	2,753,600

화장품	화장품 완제품(개)	에치엔지	78,170,400	83,145,252	91,636,428

※ 생산능력은 주요 제품의 연결 기준입니다.

(2) 생산능력 산출근거1) 산출방법 등 ① 산출기준 : 품목 및 제형별 일일생산량 기준 ② 산출방법 : 일일생산량 × 작업일수(월 20일기준)2) 평균가동시간 : 1일 8시간, 1월 월별 작업일수, 1년 12개월 가동기준 라. 생산실적 및 가동률(1) 생산실적

사업부문	품목(단위)	사업소	2023년 3분기	2022년	2021년

식품	식품 완제품(set)	세종공장	1,950,355	3,573,733	4,817,585

고형제 정제 등(천 개)	음성공장	1,234,030	1,996,057	1,660,912

식품 완제품(set)	에치엔지	1,613,995	2,962,031	3,679,009

화장품	화장품 완제품(개)	에치엔지	48,761,121	63,905,028	70,051,359

※ 생산실적은 주요 제품의 연결 기준입니다.(2) 당해 사업연도의 가동률

사업부문	품목(단위)	사업소	생산능력	생산실적	평균가동율(%)

식품	식품 완제품(set)	세종공장	3,543,917	1,950,355	55.0

고형제 정제 등(천 개)	음성공장	1,305,143	1,234,030	94.6

식품 완제품(set)	에치엔지	2,332,800	1,6413,995	69.2

화장품	화장품 완제품(개)	에치엔지	78,170,400	48,761,121	62.4

※ 가동률은 주요 제품의 생산능력 대비 생산실적으로 산출하였습니다.

마. 생산설비의 현황 등 당사는 세종시 전의면, 충북 음성군, 인천 서구 및 남동구, 서울 서초구 등에서 건강기능식품 및 화장품 소재의 생산, 영업, 관리 및 연구개발활동을 수행하고 있으며, 중국(Jiangsu, Shandong)과 호주(시드니) 등 총 3개의 해외 사업장에서 건강기능식품의 생산 및 유통을 담당하고 있습니다.(1) 주요 사업장 현황

지역	사업소	주요 사업	소재지(주소)

국내	세종	건강기능식품 및 화장품 소재 생산,연구개발, 영업 등	세종특별자치시 전의면 산단길 22-15세종특별자치시 전의면 의당전의로 908세종특별자치시 전의면 미래산단로 77

서울	건강기능식품 영업, 마케팅연구개발 등	서울특별시 서초구 사임당로 18서울특별시 서초구 헌릉로8길 61

음성	건강기능식품 생산, 연구개발	충북 음성군 대소면 대풍산단 1길 8

제천	스마트팜 농작물 연구개발 및 재배	충청북도 제천시 바이오밸리1로 75

여주	농작물 재배 및 수매관리 등	경기도 여주시 영릉로 312

인천	마스크팩 및 소재 생산, 연구개발,영업 등	인천광역시 서구 원적로 7번길 32인천광역시 남동구 남동대로 405

해외	중국강소	보건식품 및 영양식품 제조 등	East side of No.4Rd, Dafeng economic development zone,Yancheng City, Jiangsu Province, China

중국산동	보건식품 및 영양식품 제조 등	3rd floor, No. 2, No. 16, Hai Lan Road, Hi Tech IndustrialDevelopment Zone, Yantai City, Shandong Province, China

호주시드니	건강기능식품 유통 등	'30', 1 TALAVERA ROAD, MACQUARIE PARK NSW 2113

(2) 생산 설비현황(연결)

(단위 : 천원)

구 분	기초	취득(주2)	대체(주3)	처분	감가상각비	기타(환율차이 등)	기말

토지	51,561,464	10,341,193	15,412,567	-	-	-	77,315,224

건물	109,418,743	255,580	(417,964)	-	(2,606,518)	336,386	106,986,227

구축물	2,996,617	9,820	-	-	(91,422)	-	2,915,015

기계장치	37,995,743	1,712,294	1,927,584	(244,629)	(4,461,907)	120,620	37,049,705

차량운반구	223,765	7,200	-	(6)	(64,850)	1,474	167,583

기타의유형자산	10,185,568	1,374,451	792,175	(4)	(1,808,395)	10,587	10,554,382

건설중인자산	35,764,635	61,133,209	(61,966,625)	-	-	1,903	34,933,122

합 계	248,146,535	74,833,747	(44,252,263)	(244,639)	(9,033,092)	470,970	269,921,258

주1) 연결기준으로 작성되었습니다.주2) 기계장치 취득에는 국고보조금 수령 302백만원 포함되어있습니다.주3) 건설중인자산 중 88백만원은 무형자산으로 대체되었고 47,023백만원은 투자부동산으로 대체되었으며, 투자부동산에서 토지로 3,807백만원 대체되었고 건물에서 투자부동산으로 832백만원 대체되었습니다. 기타의 유형자산(생물자산) 중 66백만원은 재고자산으로 대체되었고, 50백만원은 지급수수료로 대체되었습니다.(3) 생산시설 투자 현황회사는 생산능력 증대와 사업 경쟁력 강화를 위해 세종시 전의면 양곡리 세종미래일반산업단지 내 건강기능식품 제조공장(세종3공장)을 건설 중입니다. 투자 예정금액은 총 507억원이며, 투자 예정 기간은 2022년 7월부터 2023년 11월까지 입니다.