콜마비앤에이치 반기보고서 (2018.06)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 5 기 반기말 2018.06.30 현재
제 4 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 5 기 반기말	제 4 기말

자산

유동자산	147,678,304,573	157,197,836,103

현금및현금성자산	31,806,887,565	34,464,550,050

매출채권 및 기타유동채권	38,592,608,354	31,797,303,338

기타유동금융자산	29,420,985,174	55,119,996,543

당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산	10,089,045,000

기타유동자산	532,641,302	1,171,559,123

계약자산	23,697,492

재고자산	37,212,439,686	34,644,427,049

비유동자산	125,753,883,724	113,997,989,714

기타비유동금융자산	2,509,302,820	13,089,281,459

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	128,891,750

당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산	17,668,211,538

관계기업투자주식	32,003,247

종속기업투자주식

유형자산	83,185,334,228	78,605,847,589

투자부동산	4,649,504,443	6,764,145,769

무형자산	17,008,205,358	15,085,290,392

이연법인세자산	604,433,587	421,421,258

자산총계	273,432,188,297	271,195,825,817

부채

유동부채	75,931,755,487	90,322,899,202

매입채무 및 기타유동채무	51,490,815,869	64,666,693,526

단기차입금	11,583,400,000	14,170,048,298

기타유동금융부채	2,191,465,116	2,758,168,304

기타유동부채	2,937,034,512	436,655,012

충당부채	381,856,436	301,061,189

당기법인세부채	7,347,183,554	7,990,272,873

비유동부채	2,801,193,872	2,948,538,995

장기매입채무 및 기타비유동채무

장기차입금	55,000,000

이연법인세부채	866,591,864	593,353,706

기타비유동금융부채	242,000,000	522,000,000

순확정급여부채	1,692,602,008	1,778,185,289

부채총계	78,732,949,359	93,271,438,197

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	185,240,793,531	168,791,219,126

자본금	14,771,779,000	14,771,779,000

자본잉여금	30,911,639,545	30,911,639,545

기타자본항목	(150,984,140)	(150,984,140)

기타포괄손익누계액	(81,222,154)	(272,490,961)

이익잉여금	139,789,581,280	123,531,275,682

비지배지분	9,458,445,407	9,133,168,494

자본총계	194,699,238,938	177,924,387,620

자본과부채총계	273,432,188,297	271,195,825,817

연결 포괄손익계산서
제 5 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
제 4 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 원)

제 5 기 반기	제 4 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	120,686,828,345	246,374,292,640	110,633,943,656	180,753,934,054

매출원가	101,842,981,677	208,617,520,158	95,455,317,064	152,904,557,208

매출총이익	18,843,846,668	37,756,772,482	15,178,626,592	27,849,376,846

판매비와관리비	5,119,247,592	9,531,542,737	3,201,344,143	5,387,852,068

영업이익	13,724,599,076	28,225,229,745	11,977,282,449	22,461,524,778

기타수익	292,459,966	348,927,737	10,413,398,477	11,307,563,823

기타비용	(1,267,053)	350,628,887	73,489,500	223,826,212

금융수익	239,405,383	518,267,791	203,170,393	356,792,300

금융비용	74,845,913	554,564,248	190,843,708	246,790,662

법인세비용차감전순이익(손실)	14,182,885,565	28,187,232,138	22,329,518,111	33,655,264,027

법인세비용	3,395,419,789	6,553,177,656	2,632,020,095	5,091,776,773

당기순이익(손실)	10,787,465,776	21,634,054,482	19,697,498,016	28,563,487,254

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	10,567,060,968	20,996,186,863	19,272,122,003	28,037,886,889

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	220,404,808	637,867,619	425,376,013	525,600,365

기타포괄손익	(12,375,151)	179,860,234	108,143,104	106,271,137

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(7,742,966)	(8,773,860)	(197,482)	(197,482)

확정급여부채의 재측정요소	(11,216,501)	(11,408,573)	(197,482)	(197,482)

기타포괄손익-공정가치금융자산 평가이익(손실)	3,473,535	2,634,713

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목(세후기타포괄손익)	(4,632,185)	188,634,094	108,340,586	106,468,619

부의 지분법 자본변동	107,057,103	107,057,103

매도가능금융자산평가손익	1,283,483	(588,484)

기능통화환산손익	(4,632,185)	188,634,094

총포괄손익	10,775,090,625	21,813,914,716	19,805,641,120	28,669,758,391

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	10,554,760,831	21,176,197,125	19,380,265,107	28,144,158,026

총 포괄손익, 비지배지분	220,329,794	637,717,591	425,376,013	525,600,365

주당이익

기본 및 희석주당이익 (단위 : 원)	358	711	652	949

연결 자본변동표
제 5 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
제 4 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	14,771,779,000	30,911,639,545	(150,984,140)	(123,213,672)	81,678,239,716	127,087,460,449	1,654,504,538	128,741,964,987

총포괄이익	당기순이익	28,037,886,889	28,037,886,889	525,600,365	28,563,487,254

순확정급여부채의 재측정요소	(197,482)	(197,482)	(197,482)

매도가능금융자산펑가손익	(588,484)	(588,484)	(588,484)

기타포괄손익-공정가치금융자산 평가이익(손실)

지분법자본변동	107,057,103	107,057,103	107,057,103

비지배주주지분 취득	5,937,641,148	5,937,641,148

소유주와의 거래	무상증자

연차배당	(3,840,380,960)	(3,840,380,960)	(3,840,380,960)

전환새채 보통주 전환

유상증자	자기주식의 취득

2017.06.30 (기말자본)	14,771,779,000	30,911,639,545	(150,984,140)	(16,745,053)	105,875,548,163	151,391,237,515	8,117,746,051	159,508,983,566

2018.01.01 (기초자본)	14,771,779,000	30,911,639,545	(150,984,140)	(272,490,961)	123,531,275,682	168,791,219,126	9,133,168,494	177,924,387,620

총포괄이익	당기순이익	20,996,186,863	20,996,186,863	637,867,619	21,634,054,482

순확정급여부채의 재측정요소	(11,258,545)	(11,258,545)	(150,028)	(11,408,573)

매도가능금융자산펑가손익

기타포괄손익-공정가치금융자산 평가이익(손실)	2,634,713	2,634,713	2,634,713

지분법자본변동	188,634,094	188,634,094	188,634,094

비지배주주지분 취득

소유주와의 거래	무상증자

연차배당	(4,726,622,720)	(4,726,622,720)	(312,440,678)	(5,039,063,398)

전환새채 보통주 전환

유상증자	자기주식의 취득

2018.06.30 (기말자본)	14,771,779,000	30,911,639,545	(150,984,140)	(81,222,154)	139,789,581,280	185,240,793,531	9,458,445,407	194,699,238,938

연결 현금흐름표
제 5 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
제 4 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 원)

제 5 기 반기	제 4 기 반기

영업활동현금흐름	3,400,872,419	26,865,811,148

영업으로부터 창출된 현금흐름	10,033,223,978	31,611,319,661

법인세납부	(6,914,528,541)	(5,557,357,136)

배당금수령	1,306,500	548,628,792

이자수취	428,234,160	395,440,704

이자지급(영업)	(147,363,678)	(132,220,873)

투자활동현금흐름	1,660,902,272	(8,654,653,170)

단기금융상품의 증가	(4,000,000,000)	(4,300,000,000)

기타금융자산의 취득	(30,000,000)	(15,000,000)

당기손익-공정가치금융자산의 증가	(12,545,710,524)

당기손익인식금융자산의 증가	(20,000,000,000)

매도가능금융자산의 취득	(6,662,772,196)

보증금의 증가	(175,338,820)	(17,370,000)

종속기업투자주식의 취득

유형자산의 취득	(4,435,061,422)	(7,175,047,306)

투자부동산의 취득	(6,400,000)

무형자산의 취득	(2,009,266,962)	(32,147,809)

단기금융상품의 감소	11,000,000,000	360,000,000

당기손익인식금융자산의 감소	25,897,144,831

당기손익-공정가치금융자산의 감소	13,700,000,000

보증금의 감소	130,000,000	18,120,000

관계기업투자주식의 처분	32,680,000	3,007,555,674

유형자산의 처분	264,863,636

재무활동현금흐름	(7,680,711,696)	(3,602,073,824)

차입금의 상환	(3,641,648,298)	(694,200,000)

배당금지급	(5,039,063,398)	(4,640,380,960)

차입금의 증가	1,000,000,000	1,732,507,136

현금및현금성자산의 증가	(2,618,937,005)	14,609,084,154

기초현금및현금성자산	34,464,550,050	16,966,187,658

환율변동효과	(38,725,480)	1,149,979

기말현금및현금성자산	31,806,887,565	31,576,421,791