콜마비앤에이치 분기보고서 (2017.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 4 기 1분기말 2017.03.31 현재
제 3 기말 2016.12.31 현재
제 2 기말 2015.12.31 현재
(단위 : 원)

제 4 기 1분기말	제 3 기말	제 2 기말

자산

유동자산	109,934,014,836	92,456,956,377	75,542,260,443

현금및현금성자산	27,302,628,956	15,731,941,797	11,646,822,609

매출채권및기타채권	15,959,699,177	15,099,054,650	7,577,543,702

기타금융자산	44,355,797,684	42,210,891,517	35,504,953,572

기타유동자산	3,245,814,172	2,377,262,253	170,937,213

재고자산	19,070,074,847	17,037,806,160	20,642,003,347

비유동자산	56,618,043,950	55,096,599,165	48,721,220,366

기타금융자산	1,601,950,419	1,439,033,300	1,290,836,300

관계기업투자주식	7,521,800,257	7,521,800,257	5,576,912,929

종속기업투자주식	4,875,000,000	4,875,000,000	4,125,000,000

유형자산	38,662,808,768	37,148,956,066	34,037,748,701

투자부동산	3,714,745,483	3,734,583,850	3,153,776,406

무형자산	229,095,124	254,004,366	358,331,495

이연법인세자산	12,643,899	123,221,326	178,614,535

자산총계	166,552,058,786	147,553,555,542	124,263,480,809

부채

유동부채	36,145,415,640	21,734,250,642	25,057,813,661

매입채무및기타채무	25,375,817,247	14,740,330,184	16,639,021,132

기타금융부채	380,007,309	562,134,880	1,221,765,762

기타유동부채	4,670,344,586	823,945,982	1,381,196,164

유동충당부채	419,054,417	419,054,417	334,124,500

당기법인세부채	5,300,192,081	5,188,785,179	5,481,706,103

비유동부채	1,192,167,946	959,793,482	647,472,531

장기매입채무및기타채무	18,000,000	18,000,000	18,000,000

기타금융부채	348,000,000	351,000,000	348,000,000

확정급여채무	826,167,946	590,793,482	281,472,531

부채총계	37,337,583,586	22,694,044,124	25,705,286,192

자본

자본금	14,771,779,000	14,771,779,000	7,386,431,000

보통주자본금	14,771,779,000	14,771,779,000	7,386,431,000

자본잉여금	30,910,505,172	30,910,505,172	38,335,428,017

자본조정	(150,984,140)	(150,984,140)	(150,984,140)

기타포괄손익누계액	(18,028,536)	(16,156,569)	(4,627,389)

이익잉여금(결손금)	83,701,203,704	79,344,367,955	52,991,947,129

자본총계	129,214,475,200	124,859,511,418	98,558,194,617

자본과부채총계	166,552,058,786	147,553,555,542	124,263,480,809

포괄손익계산서
제 4 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 3 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 3 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 2 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 4 기 1분기	제 3 기 1분기	제 3 기	제 2 기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	70,117,990,398	70,117,990,398	63,502,499,675	63,502,499,675	255,993,784,673	236,186,775,021

매출원가	57,899,899,144	57,899,899,144	52,193,843,246	52,193,843,246	211,489,060,207	194,058,693,710

매출총이익	12,218,091,254	12,218,091,254	11,308,656,429	11,308,656,429	44,504,724,466	42,128,081,311

판매비와관리비	2,162,718,660	2,162,718,660	1,952,139,226	1,952,139,226	8,459,411,668	7,775,444,156

영업이익(손실)	10,055,372,594	10,055,372,594	9,356,517,203	9,356,517,203	36,045,312,798	34,352,637,155

기타수익	474,295,507	474,295,507	384,198,832	384,198,832	656,175,966	548,940,210

기타비용	150,336,712	150,336,712	150,022,741	150,022,741	549,278,015	25,502,790,965

금융수익	153,263,465	153,263,465	464,706,668	464,706,668	743,296,918	1,172,827,626

금융비용	16,602,512	16,602,512	470,345	470,345	66,767,875	91,203,579

법인세비용차감전순이익(손실)	10,515,992,342	10,515,992,342	10,054,929,617	10,054,929,617	36,828,739,792	10,480,410,447

법인세비용	2,318,775,633	2,318,775,633	2,266,046,946	2,266,046,946	8,411,936,512	9,974,620,367

당기순이익(손실)	8,197,216,709	8,197,216,709	7,788,882,671	7,788,882,671	28,416,803,280	505,790,080

기타포괄손익	(1,871,967)	(1,871,967)	(7,773,379)	(7,773,379)	(229,574,634)	(126,706,863)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익	(8,381,779)	(8,381,779)	(218,045,454)	(125,388,663)

확정급여부채의 재측정요소	(8,381,779)	(8,381,779)	(218,045,454)	(125,388,663)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 포괄손익	(1,871,967)	(1,871,967)	608,400	608,400	(11,529,180)	(1,318,200)

매도가능금융자산평가손익	(1,871,967)	(1,871,967)	608,400	608,400	(11,529,180)	(1,318,200)

총포괄손익	8,195,344,742	8,195,344,742	7,781,109,292	7,781,109,292	28,187,228,646	379,083,217

주당이익

기본 및 희석주당이익	277	277	264	264	962	17

자본변동표
제 4 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 3 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 3 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 2 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2015.01.01 (기초자본)	6,536,431,100	(406,919,751)	(3,309,189)	52,611,545,712	58,737,747,872

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익(손실)	505,790,080	505,790,080

순확정급여부채 재측정요소	(125,388,663)	(125,388,663)

매도가능금융자산평가손익	(1,318,200)	(1,318,200)

소유주와의 거래	주식병합으로 인한 감자	(100)	100

무상증자(주발초전입)

주식보상비

연차배당

합병신주발행	700,000,000	21,000,000,000	21,700,000,000

전환권대가

전환사채 보통주 전환	150,000,000	17,742,347,668	17,892,347,668

자기주식의 취득	(150,984,140)	(150,984,140)

2015.12.31 (기말자본)	7,386,431,000	38,335,428,017	(150,984,140)	(4,627,389)	52,991,947,129	98,558,194,617

2016.01.01 (기초자본)	7,386,431,000	38,335,428,017	(150,984,140)	(4,627,389)	52,991,947,129	98,558,194,617

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익(손실)	28,416,803,280	28,416,803,280

순확정급여부채 재측정요소	(218,045,454)	(218,045,454)

매도가능금융자산평가손익	(11,529,180)	(11,529,180)

소유주와의 거래	주식병합으로 인한 감자

무상증자(주발초전입)	7,385,348,000	(7,424,922,845)	(39,574,845)

주식보상비

연차배당	(1,846,337,000)	(1,846,337,000)

합병신주발행

전환권대가

전환사채 보통주 전환

자기주식의 취득

2016.12.31 (기말자본)	14,771,779,000	30,910,505,172	(150,984,140)	(16,156,569)	79,344,367,955	124,859,511,418

2016.01.01 (기초자본)	7,386,431,000	38,335,428,017	(150,984,140)	(4,627,389)	52,991,947,129	98,558,194,617

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익(손실)	7,788,882,671	7,788,882,671

순확정급여부채 재측정요소	608,400	608,400

매도가능금융자산평가손익	(8,381,779)	(8,381,779)

소유주와의 거래	주식병합으로 인한 감자

무상증자(주발초전입)	7,385,348,000	(7,424,922,845)	(39,574,845)

주식보상비

연차배당	(1,846,337,000)	(1,846,337,000)

합병신주발행

전환권대가

전환사채 보통주 전환

자기주식의 취득

2016.03.31 (기말자본)	14,771,779,000	30,910,505,172	(150,984,140)	(4,018,989)	58,926,111,021	104,453,392,064

2017.01.01 (기초자본)	14,771,779,000	30,910,505,172	(150,984,140)	(16,156,569)	79,344,367,955	124,859,511,418

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익(손실)	8,197,216,709	8,197,216,709

순확정급여부채 재측정요소

매도가능금융자산평가손익	(1,871,967)	(1,871,967)

소유주와의 거래	주식병합으로 인한 감자

무상증자(주발초전입)

주식보상비

연차배당	(3,840,380,960)	(3,840,380,960)

합병신주발행

전환권대가

전환사채 보통주 전환

자기주식의 취득

2017.03.31 (기말자본)	14,771,779,000	30,910,505,172	(150,984,140)	(18,028,536)	83,701,203,704	129,214,475,200

현금흐름표
제 4 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 3 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 3 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 2 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 4 기 1분기	제 3 기 1분기	제 3 기	제 2 기

영업활동현금흐름	15,794,721,937	11,395,185,310	20,963,084,072	17,403,317,210

당기순이익(손실)	8,197,216,709	7,788,882,671	28,416,803,280	505,790,080

조정	2,528,509,181	2,130,467,774	10,455,068,948	36,587,077,991

상장비용	25,333,483,041

감가상각비	562,400,266	488,532,439	2,027,080,654	1,766,176,876

무형자산상각비	27,760,342	27,425,748	110,068,521	106,930,794

무형자산손상차손

대손상각비	4,610,828	72,208,042	90,340,211	(12,410,118)

퇴직급여	226,105,324	171,121,302	837,984,100	638,973,149

재고자산평가손실	(441,675,819)	(80,158,784)	236,844,400	41,817,743

유형자산처분손실	6,171,746	4,061,930	2,922,000

단기매매증권처분손실	16,602,512

당기손익인식금융자산처분손실	45,698,000	2,040,076

당기손익인식금융자산평가손실	470,345	21,069,875	268,760

연구개발비	444,462	223,360,125

이자비용	88,894,743

외화환산손실	23,790,014	10,185,184

법인세비용	2,318,775,633	2,266,046,946	8,411,936,512	9,974,620,367

외화환산이익	(26,103,879)	(1,710,918)

유형자산처분이익	(3,000,000)	(2,214,884)	(5,452,546)

당기손익인식금융자산평가이익	(58,409,000)	(312,211,877)	(127,357,000)	(87,129,014)

당기손익인식금융자산처분이익	28,800,000	(22,006,539)	(97,730,940)	(437,788,896)

매도가능금융자산처분이익

관계기업투자주식처분이익

배당금수익	(59,768,200)	(360,656,780)	(558,844,036)	(400,008,475)

이자수익	(123,654,465)	(130,488,252)	(518,208,978)	(647,909,716)

자산및부채의 증감	6,862,466,826	3,127,892,158	(10,444,043,361)	(12,425,797,063)

매출채권 및 기타채권	(888,460,663)	(5,721,036,786)	(7,588,445,824)	(887,513,948)

기타유동자산	(868,551,919)	(686,020,076)	(2,206,325,040)	435,954,161

재고자산	(1,590,592,868)	1,917,971,782	3,367,352,787	(8,301,967,970)

매입채무및기타채무	10,379,913,063	9,018,569,821	(2,097,118,948)	(4,406,371,564)

기타유동부채	6,017,644	(1,314,676,766)	(531,483,311)	679,185,558

기타비유동부채	(3,000,000)	3,000,000	3,000,000	(3,000,000)

순확정급여부채	9,269,140	(63,302,450)	(816,322,060)	(903,074,085)

기타금융부채	(182,127,571)	(659,630,882)	626,866,285

반품충당부채	(26,613,367)	84,929,917	334,124,500

이자수취	242,954,678	325,371,287	552,581,119	340,862,997

이자지급	(14,143,835)

배당금수취	59,768,200	650,000	558,844,036	400,008,475

법인세납부(환급)	(2,096,193,657)	(1,978,078,580)	(8,576,169,950)	(7,990,481,435)

투자활동현금흐름	(4,223,450,072)	(5,430,677,172)	(14,994,751,583)	(4,732,117,973)

관계기업투자주식의 취득	(1,944,887,328)	(2,464,998,200)

관계기업투자주식의 처분

종속기업투자주식의 취득	(750,000,000)	(2,125,000,000)

유형자산의 취득	(1,891,727,083)	(503,708,000)	(5,573,370,034)	(4,011,121,834)

유형자산의 처분	84,863,636	19,712,400	5,534,546

무형자산의 취득	(22,003,381)

투자부동산의 취득	(809,600)	(38,078,630)

기타금융자산의 감소	17,898,800,108	21,063,168,793	62,238,892,329	70,352,828,186

기타금융자산의 증가	(20,150,000,000)	(25,990,137,965)	(68,984,289,350)	(66,429,278,660)

장기기타금융자산의 증가	(165,386,733)

재무활동현금흐름	(39,574,845)	(1,885,911,845)	(3,822,390,075)

단기차입금의 상환	(5,000,000,000)

주식발행비	(39,574,845)	(39,574,845)

합병으로 인한 증가	1,468,094,065

자기주식 취득	(150,984,140)

배당금지급	(1,846,337,000)

정부보조금의 상환	(139,500,000)

유동성장기부채의 상환

장기차입금의 상환

장기임대보증금의 증가

현금및현금성자산의 환율변동효과	(584,706)	(4,371,212)	2,698,544	1,558,804

현금및현금성자산의 증가(감소)	11,570,687,159	5,920,562,081	4,085,119,188	8,850,367,966

기초현금및현금성자산	15,731,941,797	11,646,822,609	11,646,822,609	2,796,454,643

기말현금및현금성자산	27,302,628,956	17,567,384,690	15,731,941,797	11,646,822,609