콜마비앤에이치 반기보고서 (2017.06)
4. 재무제표

재무상태표
제 4 기 반기말 2017.06.30 현재
제 3 기말 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 4 기 반기말	제 3 기말

자산

유동자산	103,324,383,448	92,456,956,377

현금및현금성자산	20,516,482,081	15,731,941,797

매출채권 및 기타유동채권	16,488,404,038	15,099,054,650

기타금융자산	40,480,837,157	42,210,891,517

기타유동자산	2,642,783,205	2,377,262,253

재고자산	23,195,876,967	17,037,806,160

비유동자산	69,275,867,852	55,096,599,165

기타금융자산	8,100,579,132	1,439,033,300

관계기업투자주식	200,000,000	7,521,800,257

종속기업투자주식	16,775,064,807	4,875,000,000

유형자산	40,187,269,825	37,148,956,066

투자부동산	3,695,501,816	3,734,583,850

무형자산	225,917,989	254,004,366

이연법인세자산	91,534,283	123,221,326

자산총계	172,600,251,300	147,553,555,542

부채

유동부채	33,790,530,026	21,734,250,642

매입채무 및 기타유동채무	27,692,366,037	14,740,330,184

기타금융부채	639,779,842	562,134,880

기타유동부채	338,767,549	823,945,982

유동충당부채	269,456,782	419,054,417

당기법인세부채	4,850,159,816	5,188,785,179

비유동부채	1,358,484,827	959,793,482

장기매입채무 및 기타비유동채무	18,000,000

기타금융부채	351,000,000	351,000,000

확정급여채무	1,007,484,827	590,793,482

부채총계	35,149,014,853	22,694,044,124

자본

자본금	14,771,779,000	14,771,779,000

자본잉여금	30,910,505,172	30,910,505,172

기타자본항목	(150,984,140)	(150,984,140)

기타포괄손익누계액	(16,745,053)	(16,156,569)

이익잉여금(결손금)	91,936,681,468	79,344,367,955

자본총계	137,451,236,447	124,859,511,418

자본과부채총계	172,600,251,300	147,553,555,542

포괄손익계산서
제 4 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
제 3 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
(단위 : 원)

제 4 기 반기	제 3 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	71,424,782,419	141,542,772,817	67,814,389,524	131,316,889,199

매출원가	58,859,475,160	116,759,374,304	55,374,842,574	107,568,685,820

매출총이익	12,565,307,259	24,783,398,513	12,439,546,950	23,748,203,379

판매비와관리비	2,184,975,535	4,347,694,195	2,242,858,545	4,194,997,771

영업이익(손실)	10,380,331,724	20,435,704,318	10,196,688,405	19,553,205,608

기타수익	105,840,892	580,136,399	97,261,480	481,460,312

기타비용	(6,455,703)	143,881,009	4,646,485	154,669,226

금융수익	194,786,145	348,049,610	(26,878,675)	437,827,993

금융비용	97,967,277	114,569,789	48,866,063	49,336,408

법인세비용차감전순이익(손실)	10,589,447,187	21,105,439,529	10,213,558,662	20,268,488,279

법인세비용	2,353,969,423	4,672,745,056	2,276,039,918	4,542,086,864

당기순이익(손실)	8,235,477,764	16,432,694,473	7,937,518,744	15,726,401,415

기타포괄손익	1,283,483	(588,484)	5,250,992	(2,522,387)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익

확정급여부채의 재측정요소	(1,644,208)	(10,025,987)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 포괄손익

매도가능금융자산평가손익	1,283,483	(588,484)	6,895,200	7,503,600

총포괄손익	8,236,761,247	16,432,105,989	7,942,769,736	15,723,879,028

주당이익

기본 및 희석주당이익	279	556	269	532

자본변동표
제 4 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
제 3 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2016.01.01 (기초자본)	7,386,431,000	38,335,428,017	(150,984,140)	(4,627,389)	52,991,947,129	98,558,194,617

자본의 변동	총 포괄손익	당기순이익(손실)	15,726,401,415	15,726,401,415

순확정급여부채 재측정요소	(10,025,987)	(10,025,987)

매도가능금융자산평가손익	7,503,600	7,503,600

소유주와의 거래	무상증자(주발초전입)	7,385,348,000	(7,385,348,000)

연차배당	(1,846,337,000)	(1,846,337,000)

기타(주식발행비)	(39,574,845)	(39,574,845)

2016.06.30 (기말자본)	14,771,779,000	30,910,505,172	(150,984,140)	2,876,211	66,861,985,557	112,396,161,800

2017.01.01 (기초자본)	14,771,779,000	30,910,505,172	(150,984,140)	(16,156,569)	79,344,367,955	124,859,511,418

자본의 변동	총 포괄손익	당기순이익(손실)	16,432,694,473	16,432,694,473

순확정급여부채 재측정요소

매도가능금융자산평가손익	(588,484)	(588,484)

소유주와의 거래	무상증자(주발초전입)

연차배당	(3,840,380,960)	(3,840,380,960)

기타(주식발행비)

2017.06.30 (기말자본)	14,771,779,000	30,910,505,172	(150,984,140)	(16,745,053)	91,936,681,468	137,451,236,447

현금흐름표
제 4 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
제 3 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
(단위 : 원)

제 4 기 반기	제 3 기 반기

영업활동현금흐름	22,257,062,808	11,759,534,593

당기순이익(손실)	16,432,694,473	15,726,401,415

조정	5,057,818,291	5,121,368,318

감가상각비	1,131,724,846	982,690,736

무형자산상각비	55,937,477	54,851,496

대손상각비	13,721,749	125,119,291

퇴직급여	441,853,565	342,242,604

재고자산평가손실	(482,888,725)	(101,512,342)

외화환산손실	9,711,487	5,573,448

유형자산처분손실	6,171,746	850,000

당기손익인식금융자산처분손실	114,569,789	26,996,000

당기손익인식금융자산평가손실	22,340,408

연구개발비	444,462

법인세비용	4,672,745,056	4,542,086,864

유형자산처분이익	(3,000,000)	(2,197,000)

당기손익인식금융자산평가이익	(98,165,000)	(99,899,078)

당기손익인식금융자산처분이익	(75,722,924)

배당금수익	(554,679,089)	(440,289,656)

이자수익	(249,884,610)	(262,205,991)

자산및부채의 증감	4,824,977,101	(5,341,076,170)

매출채권 및 기타채권	(1,409,980,575)	(11,010,532,649)

기타유동자산	(265,520,952)	(902,729,965)

재고자산	(5,675,182,082)	484,410,784

매입채무및기타채무	12,779,946,853	7,569,017,866

기타유동부채	(485,178,433)	(1,198,774,236)

기타비유동부채	(18,000,000)

기타비유동금융부채	77,644,962

순확정급여부채	(29,155,037)	(298,059,220)

반품충당부채	(149,597,635)	15,591,250

이자수취	366,389,350	494,849,334

배당금수취	554,679,089	440,289,656

법인세납부(환급)	(4,979,495,496)	(4,682,297,960)

투자활동현금흐름	(13,633,332,332)	(5,337,585,630)

기타금융자산(유동)의 감소	25,897,144,831	44,116,885,178

기타금융자산(유동)의 증가	(24,300,000,000)	(47,445,163,078)

기타금융자산(비유동)의 감소	17,820,000

기타금융자산(비유동)의 증가	(6,680,142,196)

종속기업투자주식의 취득	(4,578,264,550)	(750,000,000)

유형자산의 취득	(4,049,754,053)	(1,261,507,730)

유형자산의 처분	84,863,636	2,200,000

투자부동산의 취득	(25,000,000)

재무활동현금흐름	(3,840,380,960)	(1,885,911,845)

배당금지급	(3,840,380,960)	(1,846,337,000)

주식발행비	(39,574,845)

현금및현금성자산의 환율변동효과	1,190,768	(3,238,661)

현금및현금성자산의 증가(감소)	4,784,540,284	4,532,798,457

기초현금및현금성자산	15,731,941,797	11,646,822,609

기말현금및현금성자산	20,516,482,081	16,179,621,066