콜마비앤에이치 분기보고서 (2019.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 6 기 3분기말 2019.09.30 현재
제 5 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 6 기 3분기말	제 5 기말

자산

유동자산	188,687,354,775	151,778,216,694

현금및현금성자산	48,438,489,996	29,221,435,392

매출채권 및 기타채권	49,492,769,246	41,028,575,498

기타유동금융자산	8,239,183,487	13,279,541,431

당기손익-공정가치 측정 금융자산	23,821,043,244	18,113,217,572

기타유동자산	17,246,056,438	11,643,475,390

반품권자산	25,435,356	28,222,704

재고자산	41,424,377,008	38,463,748,707

비유동자산	167,624,288,685	139,758,666,428

기타비유동금융자산	1,511,076,992	1,729,615,040

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	108,134,000	111,442,500

당기손익-공정가치 측정 금융자산	28,018,467,253	28,233,847,864

관계기업투자주식	306,280,032	354,211,294

유형자산	107,890,043,947	87,306,865,009

투자부동산	5,855,662,596	4,591,157,504

무형자산	16,922,583,197	16,903,818,889

이연법인세자산	737,924,252	527,708,328

사용권자산	6,274,116,416

자산총계	356,311,643,460	291,536,883,122

부채

유동부채	101,847,427,630	81,523,877,829

매입채무 및 기타채무	79,361,184,022	57,397,006,207

단기차입금	9,140,000,000	9,140,000,000

기타유동금융부채	4,048,361,493	3,607,184,304

기타유동부채	1,622,390,934	974,974,574

반품충당부채	528,525,124	417,902,796

당기법인세부채	6,796,591,795	9,931,809,948

유동리스부채	350,374,262

유동성장기부채	55,000,000

비유동부채	10,869,992,156	3,483,869,964

장기차입금	2,489,213,558

이연법인세부채	1,120,327,693	1,044,083,444

기타비유동금융부채	116,000,000	238,000,000

비유동리스부채	5,948,309,334

순확정급여부채	1,196,141,571	2,201,786,520

부채총계	112,717,419,786	85,007,747,793

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	241,654,294,444	204,668,661,259

자본금	14,771,779,000	14,771,779,000

자본잉여금	23,378,592,429	23,378,592,429

기타자본항목	(150,984,140)	(150,984,140)

기타포괄손익누계액	141,307,812	(248,243,730)

이익잉여금	203,513,599,343	166,917,517,700

비지배지분	1,939,929,230	1,860,474,070

자본총계	243,594,223,674	206,529,135,329

자본과부채총계	356,311,643,460	291,536,883,122

연결 포괄손익계산서
제 6 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 5 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 6 기 3분기	제 5 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	108,157,461,884	331,156,345,953	89,471,622,728	277,027,051,653

매출원가	85,467,810,336	262,930,672,049	70,978,877,079	220,777,533,522

매출총이익	22,689,651,548	68,225,673,904	18,492,745,649	56,249,518,131

판매비와관리비	5,287,146,012	14,218,152,913	4,475,436,739	13,952,961,135

대손상각비	(47,152,902)	24,862,799	323,447,115	377,465,456

영업이익	17,449,658,438	53,982,658,192	13,693,861,795	41,919,091,540

기타수익	601,539,429	1,178,418,070	1,562,808,676	1,911,736,413

기타비용	74,802,933	457,564,986	62,386,059	413,014,946

금융수익	110,500,044	513,352,016	125,937,855	176,914,855

이자수익	158,129,269	493,748,324	156,125,226	623,416,017

금융비용	99,851,161	577,520,494	69,333,352	623,897,600

법인세비용차감전순이익(손실)	18,145,173,086	55,133,091,122	15,407,014,141	43,594,246,279

법인세비용	4,556,796,629	12,543,375,568	2,981,266,916	9,534,444,572

당기순이익(손실)	13,588,376,457	42,589,715,554	12,425,747,225	34,059,801,707

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	13,658,649,377	42,510,260,394	12,049,569,593	33,045,756,456

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(70,272,920)	79,455,160	376,177,632	1,014,045,251

기타포괄손익	30,804,216	383,651,191	(256,625,279)	(76,765,045)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	22,016	(8,408,194)	(8,906,817)	(17,680,677)

확정급여부채의 재측정요소	89,762	(5,900,351)	(5,452,990)	(16,861,563)

기타포괄손익-공정가치금융자산 평가이익(손실)	(67,746)	(2,507,843)	(3,453,827)	(819,114)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	30,782,200	392,059,385	(247,718,462)	(59,084,368)

지분법자본변동	6,319,204	6,319,204

해외사업환산손익	24,462,996	385,740,181	(247,718,462)	(59,084,368)

총포괄손익	13,619,180,673	42,973,366,745	12,169,121,946	33,983,036,662

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	13,689,453,593	42,893,911,585	11,792,944,314	32,969,141,439

총 포괄손익, 비지배지분	(70,272,920)	79,455,160	376,177,632	1,013,895,223

주당이익

기본 및 희석주당이익 (단위 : 원)	462	1,439	408	1,119

연결 자본변동표
제 6 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 5 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	14,771,779,000	30,911,639,545	(150,984,140)	(272,490,961)	123,531,275,682	168,791,219,126	9,133,168,494	177,924,387,620

총포괄이익	당기순이익	33,045,756,456	33,045,756,456	1,014,045,251	34,059,801,707

순확정급여부채의 재측정요소	(16,711,535)	(16,711,535)	(150,028)	(16,861,563)

기타포괄손익-공정가치금융자산 평가이익(손실)	(819,114)	(819,114)	(819,114)

기타의 자본잉여금	(7,533,047,116)	(7,533,047,116)	(7,533,047,116)

해외사업환산손익	(59,084,368)	(59,084,368)	(59,084,368)

지분법자본변동

소유주와의 거래	연차배당	(4,726,622,720)	(4,726,622,720)	(312,440,678)	(5,039,063,398)

비지배주주지분 취득	(7,928,470,384)	(7,928,470,384)

2018.09.30 (기말자본)	14,771,779,000	23,378,592,429	(150,984,140)	(332,394,443)	151,833,697,883	189,500,690,729	1,906,152,655	191,406,843,384

2019.01.01 (기초자본)	14,771,779,000	23,378,592,429	(150,984,140)	(248,243,730)	166,917,517,700	204,668,661,259	1,860,474,070	206,529,135,329

총포괄이익	당기순이익	42,510,260,394	42,510,260,394	79,455,160	42,589,715,554

순확정급여부채의 재측정요소	(5,900,351)	(5,900,351)	(5,900,351)

기타포괄손익-공정가치금융자산 평가이익(손실)	(2,507,843)	(2,507,843)	(2,507,843)

기타의 자본잉여금

해외사업환산손익	385,740,181	385,740,181	385,740,181

지분법자본변동	6,319,204	6,319,204	6,319,204

소유주와의 거래	연차배당	(5,908,278,400)	(5,908,278,400)	(5,908,278,400)

비지배주주지분 취득

2019.09.30 (기말자본)	14,771,779,000	23,378,592,429	(150,984,140)	141,307,812	203,513,599,343	241,654,294,444	1,939,929,230	243,594,223,674

연결 현금흐름표
제 6 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 5 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 6 기 3분기	제 5 기 3분기

영업활동현금흐름	45,723,496,367	20,135,782,482

영업으로부터 창출된 현금흐름	60,887,987,342	29,024,937,933

법인세납부	(15,809,894,052)	(9,525,444,925)

배당금수령	286,876,500	1,306,500

이자수취	534,106,268	851,680,004

이자지급(영업)	(175,579,691)	(216,697,030)

투자활동현금흐름	(22,952,715,030)	1,440,266,921

당기손익-공정가치 측정 금융자산의 감소	24,873,126,344	18,793,006,849

당기손익-공정가치 측정 금융자산의 증가	(30,098,941,443)	(25,603,685,516)

기타금융자산의 감소(유동)	13,000,000,000	35,005,000,000

기타금융자산의 증가(유동)	(8,000,000,000)	(17,100,000,000)

장기매출채권 및 기타채권의 감소	190,000,000

기타금융자산의 증가(비유동)	(35,000,000)	(45,000,000)

보증금의 감소	1,040,711,040

보증금의 증가	(717,149,952)	(175,647,120)

관계기업투자주식의 처분	32,680,000

관계기업투자주식의 취득	(361,246,130)

유형자산의 취득	(21,639,429,378)	(7,796,119,688)

유형자산의 처분	236,090,910

무형자산의 처분	5,000,000	197,000,000

무형자산의 취득	(3,175,000)	(1,925,412,384)

투자부동산의 취득	(1,377,856,641)	(6,400,000)

재무활동현금흐름	(3,845,470,459)	(23,836,429,196)

차입금의 증가	1,000,000,000

차입금의 상환	(55,000,000)	(4,335,848,298)

리스부채의 감소	(371,405,617)

장기차입금의 차입	2,489,213,558

배당금지급	(5,908,278,400)	(5,039,063,398)

비지배주주지분의 감소	(15,461,517,500)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	291,743,726	83,558,664

현금및현금성자산의 증가	19,217,054,604	(2,176,821,129)

기초현금및현금성자산	29,221,435,392	34,464,550,050

기말현금및현금성자산	48,438,489,996	32,287,728,921