콜마비앤에이치 반기보고서 (2017.06)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 4 기 반기말 2017.06.30 현재
제 3 기말 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 4 기 반기말	제 3 기말

자산

유동자산	141,155,828,849	94,349,841,045

현금및현금성자산	31,576,421,791	16,966,187,658

매출채권 및 기타유동채권	37,843,147,741	15,145,167,695

기타금융자산	40,486,519,873	42,210,891,517

기타유동자산	1,521,911,213	2,984,481,715

재고자산	29,727,828,231	17,043,112,460

비유동자산	106,562,012,961	64,339,730,825

기타금융자산	8,515,056,132	9,997,666,976

관계기업투자주식	61,713,491	1,458,855,300

유형자산	77,064,932,991	48,894,620,333

투자부동산	4,626,099,278	3,734,583,850

무형자산	16,294,211,069	254,004,366

이연법인세자산

자산총계	247,717,841,810	158,689,571,870

부채

유동부채	83,754,385,208	28,764,603,426

매입채무 및 기타유동채무	61,950,168,959	14,780,070,264

단기차입금	13,496,307,136	6,987,000,000

기타금융부채	845,121,920	565,747,584

기타유동부채	1,540,435,125	823,945,982

유동충당부채	269,456,782	419,054,417

당기법인세부채	5,652,895,286	5,188,785,179

비유동부채	4,454,473,036	1,183,003,457

장기매입채무 및 기타비유동채무	18,000,000

장기차입금	1,398,500,000

기타금융부채	361,000,000	361,000,000

확정급여채무	2,280,801,997	590,793,482

비유동충당부채

이연법인세부채	414,171,039	213,209,975

부채총계	88,208,858,244	29,947,606,883

자본

지배기업의 소유주지분	151,391,237,515	127,087,460,449

자본금	14,771,779,000	14,771,779,000

자본잉여금	30,911,639,545	30,911,639,545

기타자본항목	(150,984,140)	(150,984,140)

기타포괄손익누계액	(16,745,053)	(123,213,672)

이익잉여금(결손금)	105,875,548,163	81,678,239,716

비지배지분	8,117,746,051	1,654,504,538

자본총계	159,508,983,566	128,741,964,987

자본과부채총계	247,717,841,810	158,689,571,870

연결 포괄손익계산서
제 4 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
제 3 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
(단위 : 원)

제 4 기 반기	제 3 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	110,633,943,656	180,753,934,054	67,814,389,524	131,331,889,199

매출원가	95,455,317,064	152,904,557,208	55,282,862,574	107,371,897,820

매출총이익	15,178,626,592	27,849,376,846	12,531,526,950	23,959,991,379

판매비와관리비	3,201,344,143	5,387,852,068	2,261,199,455	4,248,784,224

영업이익(손실)	11,977,282,449	22,461,524,778	10,270,327,495	19,711,207,155

기타수익	10,589,088,869	10,675,991,267	97,261,505	121,453,578

기타비용	28,462,033	178,798,745	4,646,489	154,669,230

금융수익	203,170,393	356,792,300	(26,777,947)	438,059,095

금융비용	190,843,708	246,790,662	62,119,832	66,737,390

관계기업투자이익	(220,717,859)	586,545,089	742,260,359	1,224,089,947

법인세비용차감전순이익(손실)	22,329,518,111	33,655,264,027	11,016,305,091	21,273,403,155

법인세비용	2,632,020,095	5,091,776,773	(2,729,222,178)	(4,995,288,894)

당기순이익(손실)	19,697,498,016	28,563,487,254	8,287,082,913	16,278,114,261

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	19,272,122,003	28,037,886,889	8,267,651,896	16,238,596,834

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	425,376,013	525,600,365	19,431,017	39,517,427

기타포괄손익	108,143,104	106,271,137	5,228,752	(2,584,342)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익	(197,482)	(197,482)	(1,644,208)	(10,025,987)

확정급여부채의 재측정요소	(197,482)	(197,482)	(1,644,208)	(10,025,987)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 포괄손익	108,340,586	106,468,619	6,872,960	7,441,645

매도가능금융자산평가손익	1,283,483	(588,484)	6,895,200	7,503,600

부의지분법자본변동	107,057,103	107,057,103	(22,240)	(61,955)

총포괄이익(손실)

지배기업의 소유주지분	19,380,265,107	28,144,158,026	8,272,880,648	16,236,012,492

비지배지분	425,376,013	525,600,365	19,431,017	39,517,427

주당이익

기본및희석주당이익(손실)	652	949	280	550

연결 자본변동표
제 4 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
제 3 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주자본 합계

2016.01.01 (기초자본)	7,386,431,000	38,336,562,390	(150,984,140)	(42,905,657)	54,035,097,379	99,564,200,972	1,374,097,303	100,938,298,275

자본의 변동	총 포괄손익	당기순이익(손실)	16,238,596,834	16,238,596,834	39,517,427	16,278,114,261

순확정급여부채 재측정요소	7,503,600	7,503,600	7,503,600

매도가능금융자산평가손익	(10,025,987)	(10,025,987)	(10,025,987)

지분법자본변동	(61,955)	(61,955)	(61,955)

비지배주주지분취득

소유주와의 거래	무상증자(주발초전입)↓	7,385,348,000	(7,424,922,845)	(39,574,845)	(39,574,845)

연차배당	(1,846,337,000)	(1,846,337,000)	(1,846,337,000)

연결자본거래	244,254,000	244,254,000

기타(주식발행비)

2016.06.30 (기말자본)	14,771,779,000	30,911,639,545	(150,984,140)	(35,464,012)	68,417,331,226	113,914,301,619	1,657,868,730	115,572,170,349

2017.01.01 (기초자본)	14,771,779,000	30,911,639,545	(150,984,140)	(123,213,672)	81,678,239,716	127,087,460,449	1,654,504,538	128,741,964,987

자본의 변동	총 포괄손익	당기순이익(손실)	28,037,886,889	28,037,886,889	525,600,365	28,563,487,254

순확정급여부채 재측정요소	(197,482)	(197,482)	(197,482)

매도가능금융자산평가손익	(588,484)	(588,484)	(588,484)

지분법자본변동	107,057,103	107,057,103	107,057,103

비지배주주지분취득	5,937,641,148	5,937,641,148

소유주와의 거래	무상증자(주발초전입)↓

연차배당	(3,840,380,960)	(3,840,380,960)	(3,840,380,960)

연결자본거래

기타(주식발행비)

2017.06.30 (기말자본)	14,771,779,000	30,911,639,545	(150,984,140)	(16,745,053)	105,875,548,163	151,391,237,515	8,117,746,051	159,508,983,566

연결 현금흐름표
제 4 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
제 3 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
(단위 : 원)

제 4 기 반기	제 3 기 반기

영업활동현금흐름	26,865,811,148	12,398,514,045

당기순이익(손실)	28,563,487,254	16,278,114,261

조정	(4,578,093,606)	4,730,599,196

상장비용

감가상각비	1,456,995,093	985,632,871

무형자산상각비	61,624,123	54,851,496

대손상각비	42,594,945	125,119,291

퇴직급여	562,396,530	342,242,604

재고자산평가손실환입	(101,512,342)

재고자산평가손실	(482,888,725)

외화환산손실	9,711,487	5,573,448

유형자산처분손실	23,150,913	850,000

당기손익인식금융자산처분손실	114,569,789	26,996,000

당기손익인식금융자산평가손실	22,340,408

관계기업투자주식처분손실	45,027,467

연구개발비	444,462

이자비용	132,220,873	17,400,982

법인세비용	5,091,776,773	4,995,288,894

외화환산이익	(19,819,794)

유형자산처분이익	(3,000,000)	(2,197,000)

당기손익인식금융자산평가이익	(98,165,000)	(99,899,078)

당기손익인식금융자산처분이익	(75,722,924)

지분법이익	(631,572,556)	(1,224,089,947)

관계기업투자주식평가이익	(10,473,866,212)

배당금수익	(150,222,012)	(80,282,876)

이자수익	(258,627,300)	(262,437,093)

자산및부채의 증감	7,625,926,013	(4,847,055,744)

매출채권 및 기타채권	(3,172,484,068)	(11,009,366,825)

기타유동자산	1,553,270,434	(576,542,523)

재고자산	(6,892,820,742)	465,257,784

매입채무및기타채무	16,799,313,798	7,773,271,606

기타유동부채	(668,624,223)	(1,217,207,816)

기타비유동부채	(18,000,000)

기타금융부채	219,951,140

반품충당부채	(149,823,439)	(298,059,220)

순확정급여부채	(44,856,887)	15,591,250

이자수취	395,440,704	495,080,436

이자지급	(132,220,873)	(16,180,730)

배당금수취	548,628,792	440,289,656

법인세납부(환급)	(5,557,357,136)	(4,682,333,030)

투자활동현금흐름	(8,654,653,170)	(9,394,628,170)

기타유동금융자산의 감소	26,257,144,831	44,116,885,178

기타유동금융자산의 증가	(24,300,000,000)	(47,459,485,078)

기타비유동금융자산의 감소	18,120,000

기타비유동금융자산의 증가	(6,695,142,196)

유형자산의 취득	(7,175,047,306)	(6,054,228,270)

유형자산의 처분	264,863,636	2,200,000

투자부동산의 취득

무형자산의 취득	(32,147,809)

관계기업투자주식의 처분	3,007,555,674

재무활동현금흐름	(3,602,073,824)	2,358,342,155

단기차입금의 차입	1,732,507,136	4,000,000,000

유동성장기부채의 상환	(694,200,000)

합병으로 인한 증가

연결자본거래로 인한 현금유입액	250,000,000

배당금의 지급	(4,640,380,960)	(1,846,337,000)

주식발행비	(45,320,845)

현금및현금성자산의 환율변동효과	1,149,979	(3,238,661)

현금및현금성자산의 증가(감소)	14,610,234,133	5,358,989,369

기초현금및현금성자산	16,966,187,658	12,128,008,430

기말현금및현금성자산	31,576,421,791	17,486,997,799