콜마비앤에이치 분기보고서 (2026.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 13 기 1분기말 2026.03.31 현재
제 12 기말 2025.12.31 현재
(단위 : 원)

제 13 기 1분기말	제 12 기말

자산

유동자산	159,212,706,973	150,472,033,222

현금및현금성자산	56,948,098,011	43,613,799,440

매출채권	22,985,028,009	16,617,651,071

기타유동금융자산	12,603,079,879	23,112,739,280

기타유동자산	5,613,623,239	5,614,440,692

재고자산	61,062,877,835	61,513,402,739

비유동자산	340,058,318,681	370,165,188,742

당기손익-공정가치측정금융자산(비유동)	23,405,561,214	22,294,141,617

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	20,332,000	20,722,000

기타비유동금융자산	8,776,711,335	8,767,615,547

유형자산	192,223,332,186	196,039,812,422

투자부동산	54,856,441,825	54,962,241,089

무형자산	10,157,024,357	8,988,377,710

사용권자산	3,410,707,447	3,491,359,200

종속기업에 대한 투자자산	35,322,883,883	55,266,324,283

공동기업에 대한 투자자산	3,746,080,772	3,746,080,772

이연법인세자산	8,139,243,662	16,588,514,102

자산총계	499,271,025,654	520,637,221,964

부채

유동부채	71,901,671,031	99,962,565,211

매입채무	39,143,074,188	38,502,039,806

유동 리스부채	1,369,189,308	1,337,209,508

유동성장기부채	16,666,640,000	16,666,640,000

기타유동금융부채	6,119,613,013	31,363,664,842

기타 유동부채	6,283,004,347	9,319,007,932

당기법인세부채	2,320,150,175	2,774,003,123

비유동부채	104,091,640,785	98,302,736,081

비유동 리스부채	2,527,962,136	2,687,308,368

장기차입금	98,333,320,000	93,479,980,000

기타비유동금융부채	1,285,053,960	1,277,053,960

기타 비유동 부채	415,796,346	392,720,907

비유동충당부채	197,614,112	195,812,898

순확정급여부채	1,331,894,231	269,859,948

부채총계	175,993,311,816	198,265,301,292

자본

자본금	14,771,779,000	14,771,779,000

자본잉여금	17,742,347,668	17,742,347,668

기타자본항목	(15,826,472,330)	(15,966,015,274)

기타포괄손익누계액	(32,048,657)	(31,753,037)

이익잉여금(결손금)	306,622,108,157	305,855,562,315

자본총계	323,277,713,838	322,371,920,672

자본과부채총계	499,271,025,654	520,637,221,964

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 13 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 12 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 13 기 1분기	제 12 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	120,361,302,676	120,361,302,676	98,356,173,195	98,356,173,195

매출원가	101,776,802,411	101,776,802,411	85,619,258,957	85,619,258,957

매출총이익	18,584,500,265	18,584,500,265	12,736,914,238	12,736,914,238

판매비와관리비	9,639,520,761	9,639,520,761	9,132,423,240	9,132,423,240

영업이익(손실)	8,944,979,504	8,944,979,504	3,604,490,998	3,604,490,998

기타수익	2,544,617,618	2,544,617,618	379,094,807	379,094,807

기타비용	738,025,808	738,025,808	630,447,278	630,447,278

금융수익	1,527,944,738	1,527,944,738	1,344,084,550	1,344,084,550

금융비용	2,259,818,508	2,259,818,508	1,034,702,262	1,034,702,262

법인세비용차감전순이익(손실)	10,019,697,544	10,019,697,544	3,662,520,815	3,662,520,815

법인세비용(수익)	9,253,151,702	9,253,151,702	790,270,279	790,270,279

당기순이익(손실)	766,545,842	766,545,842	2,872,250,536	2,872,250,536

기타포괄손익	(295,620)	(295,620)	99,970	99,970

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(295,620)	(295,620)	99,970	99,970

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	(295,620)	(295,620)	99,970	99,970

총포괄손익	766,250,222	766,250,222	2,872,350,506	2,872,350,506

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	27.0	27.0	101.0	101.0

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	27.0	27.0	101.0	101.0

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 13 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 12 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2025.01.01 (기초자본)	14,771,779,000	20,910,505,172	(12,355,451,427)	(33,933,317)	367,493,347,708	390,786,247,136

당기순이익(손실)	0	0	0	0	2,872,250,536	2,872,250,536

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	0	0	0	99,970	0	99,970

연차배당	0	0	0	0	(8,714,835,976)	(8,714,835,976)

자본잉여금의 이익잉여금 전입	0	(3,168,157,504)	0	0	3,168,157,504	0

주식기준보상	0	0	165,267,406	0	0	165,267,406

자기주식의 취득	0	0	(4,266,255,560)	0	0	(4,266,255,560)

자기주식 소각	0	0	0	0	0	0

2025.03.31 (기말자본)	14,771,779,000	17,742,347,668	(16,456,439,581)	(33,833,347)	364,818,919,772	380,842,773,512

2026.01.01 (기초자본)	14,771,779,000	17,742,347,668	(15,966,015,274)	(31,753,037)	305,855,562,315	322,371,920,672

당기순이익(손실)	0	0	0	0	766,545,842	766,545,842

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	0	0	0	(295,620)	0	(295,620)

연차배당	0	0	0	0	0	0

자본잉여금의 이익잉여금 전입	0	0	0	0	0	0

주식기준보상	0	0	139,542,944	0	0	139,542,944

자기주식의 취득	0	0	0	0	0	0

자기주식 소각	0	0	0	0	0	0

2026.03.31 (기말자본)	14,771,779,000	17,742,347,668	(15,826,472,330)	(32,048,657)	306,622,108,157	323,277,713,838

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 13 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 12 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 13 기 1분기	제 12 기 1분기

영업활동현금흐름	6,553,490,936	4,374,886,284

영업에서 창출된 현금흐름	8,119,488,387	5,686,055,155

이자의 수령	550,631,268	708,712,269

이자의 지급	(858,988,889)	(924,860,410)

법인세의 납부	(1,257,639,830)	(1,095,020,730)

투자활동현금흐름	1,801,295,933	7,582,612,913

당기손익-공정가치 측정 금융자산의 감소	0	566,860,465

당기손익-공정가치 측정 금융자산의 증가	(1,005,886,000)	(2,024,199,015)

기타유동금융자산의 감소	12,000,000,000	21,253,360,002

기타유동금융자산의 증가	0	(7,000,000,000)

기타비유동금융자산의 감소	0	1,938,130,975

기타비유동금융자산의 증가	(26,049,000)	(3,115,800,000)

유형자산의 처분	10,969,492	32,200,000

유형자산의 취득	(1,413,663,520)	(4,026,156,671)

무형자산의 처분	120,000,000	0

무형자산의 취득	(75,790,933)	(78,981,079)

리스채권의 감소	22,543,460	37,198,236

종속기업에 대한 투자자산의 처분	20,366,792,434	0

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(28,197,620,000)	0

재무활동현금흐름	4,512,341,902	(8,790,231,558)

유동성장기부채의 상환	(4,166,660,000)	(4,166,660,000)

장기차입금의 증가	9,020,000,000	0

리스부채의 상환	(340,998,098)	(357,315,998)

자기주식의 취득	0	(4,266,255,560)

현금및현금성자산의순증가(감소)	12,867,128,771	3,167,267,639

기초현금및현금성자산	43,613,799,440	24,650,742,348

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	467,169,800	27,486,711

기말현금및현금성자산	56,948,098,011	27,845,496,698