콜마비앤에이치 분기보고서 (2020.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 7 기 1분기말 2020.03.31 현재
제 6 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 7 기 1분기말	제 6 기말

자산

유동자산	222,978,573,232	207,420,157,897

현금및현금성자산	58,545,825,512	59,576,224,238

매출채권 및 기타채권	47,578,183,185	40,099,443,199

기타유동금융자산	20,365,012,985	23,209,434,610

당기손익-공정가치 측정 금융자산	21,711,938,618	20,138,572,917

반품권자산	11,431,840	11,431,840

기타유동자산	16,421,834,736	15,815,771,987

재고자산	58,344,346,356	48,569,279,106

비유동자산	194,128,876,158	178,953,821,159

기타비유동금융자산	1,642,178,243	1,513,379,199

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	80,687,750	111,426,250

당기손익-공정가치 측정 금융자산	29,748,597,542	24,990,302,319

관계기업투자주식	3,751,579,551	3,574,014,671

유형자산	132,480,260,591	122,637,472,603

투자부동산	755,151,229	762,789,844

무형자산	17,246,281,851	17,171,877,147

사용권자산	7,139,321,137	6,713,803,963

이연법인세자산	1,284,818,264	1,478,755,163

자산총계	417,107,449,390	386,373,979,056

부채

유동부채	130,310,396,122	116,137,192,600

매입채무 및 기타채무	90,759,760,166	84,188,308,584

단기차입금	9,547,299,629	9,231,369,049

기타유동금융부채	3,262,997,041	5,082,781,672

기타유동부채	10,602,838,928	2,319,975,502

반품충당부채	686,559,376	686,559,376

유동리스부채	1,474,007,911	1,356,621,126

당기법인세부채	12,830,242,137	12,575,744,806

유동성장기부채	1,146,690,934	695,832,485

비유동부채	20,626,943,990	15,685,377,788

장기차입금	12,466,418,411	7,710,801,408

기타비유동금융부채	143,000,000	127,000,000

순확정급여부채	1,791,347,729	1,990,522,752

비유동리스부채	5,750,552,391	5,396,465,684

이연법인세부채	475,625,459	460,587,944

부채총계	150,937,340,112	131,822,570,388

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	263,974,472,443	252,422,400,440

자본금	14,771,779,000	14,771,779,000

자본잉여금	23,378,592,429	23,378,592,429

기타자본항목	(150,984,140)	(150,984,140)

기타포괄손익누계액	429,746,497	(57,935,563)

이익잉여금	225,545,338,657	214,480,948,714

비지배지분	2,195,636,835	2,129,008,228

자본총계	266,170,109,278	254,551,408,668

자본과부채총계	417,107,449,390	386,373,979,056

연결 포괄손익계산서
제 7 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 6 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

제 7 기 1분기	제 6 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	129,146,338,147	129,146,338,147	106,578,839,665	106,578,839,665

매출원가	99,357,949,206	99,357,949,206	85,391,330,455	85,391,330,455

매출총이익	29,788,388,941	29,788,388,941	21,187,509,210	21,187,509,210

판매비와관리비	5,734,600,997	5,734,600,997	4,358,729,918	4,358,729,918

대손상각비	(66,562,263)	(66,562,263)	117,664,743	117,664,743

영업이익	24,120,350,207	24,120,350,207	16,711,114,549	16,711,114,549

기타수익	146,691,813	146,691,813	130,106,600	130,106,600

기타비용	61,096,664	61,096,664	228,246,723	228,246,723

관계기업 투자손익	32,998,612	32,998,612	(26,894,303)	(26,894,303)

이자수익	317,524,288	317,524,288	150,708,432	150,708,432

금융수익	62,852,840	62,852,840	210,816,573	210,816,573

금융비용	605,204,990	605,204,990	61,175,755	61,175,755

법인세비용차감전순이익(손실)	24,014,116,106	24,014,116,106	16,886,429,373	16,886,429,373

법인세비용	5,498,426,416	5,498,426,416	3,429,374,524	3,429,374,524

당기순이익(손실)	18,515,689,690	18,515,689,690	13,457,054,849	13,457,054,849

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	18,449,061,083	18,449,061,083	13,364,423,405	13,364,423,405

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	66,628,607	66,628,607	92,631,444	92,631,444

기타포괄손익	488,358,920	488,358,920	393,222,403	393,222,403

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(22,622,923)	(22,622,923)	(1,995,742)	(1,995,742)

확정급여부채의 재측정요소	676,860	676,860	(3,372,839)	(3,372,839)

기타포괄손익-공정가치금융자산 평가이익(손실)	(23,299,783)	(23,299,783)	1,377,097	1,377,097

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	510,981,843	510,981,843	395,218,145	395,218,145

해외사업환산손익	401,400,612	401,400,612	395,218,145	395,218,145

지분법자본변동	109,581,231	109,581,231

총포괄손익	19,004,048,610	19,004,048,610	13,850,277,252	13,850,277,252

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	18,937,420,003	18,937,420,003	13,757,645,808	13,757,645,808

총 포괄손익, 비지배지분	66,628,607	66,628,607	92,631,444	92,631,444

주당이익

기본 및 희석주당이익 (단위 : 원)	625	625	452	452

연결 자본변동표
제 7 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 6 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	14,771,779,000	23,378,592,429	(150,984,140)	(248,243,730)	166,917,517,700	204,668,661,259	1,860,474,070	206,529,135,329

총포괄이익	당기순이익	13,364,423,405	13,364,423,405	92,631,444	13,457,054,849

순확정급여부채의 재측정요소	(3,372,839)	(3,372,839)	(3,372,839)

기타포괄손익-공정가치금융자산 평가이익(손실)	1,377,097	1,377,097	1,377,097

해외사업환산손익	394,866,615	394,866,615	394,866,615

지분법자본변동

기타의 자본잉여금	0	0

소유주와의 거래	연차배당	(5,908,278,400)	(5,908,278,400)	(5,908,278,400)

비지배주주지분 취득	0	0

2019.03.31 (기말자본)	14,771,779,000	23,378,592,429	(150,984,140)	147,999,982	174,370,289,866	212,517,677,137	1,953,105,514	214,470,782,651

2020.01.01 (기초자본)	14,771,779,000	23,378,592,429	(150,984,140)	(57,935,563)	214,480,948,714	252,422,400,440	2,129,008,228	254,551,408,668

총포괄이익	당기순이익	18,449,061,083	18,449,061,083	66,628,607	18,515,689,690

순확정급여부채의 재측정요소	676,860	676,860	676,860

기타포괄손익-공정가치금융자산 평가이익(손실)	(23,299,783)	(23,299,783)	(23,299,783)

해외사업환산손익	401,400,612	401,400,612	401,400,612

지분법자본변동	109,581,231	109,581,231	109,581,231

기타의 자본잉여금	0	0

소유주와의 거래	연차배당	(7,385,348,000)	(7,385,348,000)	(7,385,348,000)

비지배주주지분 취득	0	0

2020.03.31 (기말자본)	14,771,779,000	23,378,592,429	(150,984,140)	429,746,497	225,545,338,657	263,974,472,443	2,195,636,835	266,170,109,278

연결 현금흐름표
제 7 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 6 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

제 7 기 1분기	제 6 기 1분기

영업활동현금흐름	10,196,203,814	26,045,274,891

영업으로부터 창출된 현금흐름	15,065,882,916	30,026,934,384

법인세납부	(5,027,706,863)	(3,983,065,726)

배당금수취(영업)

이자수취	205,576,049	55,630,436

이자지급(영업)	(47,548,288)	(54,224,203)

투자활동현금흐름	(16,270,652,613)	(10,571,470,294)

기타유동금융자산의 감소	4,956,369,864

기타금융자산의 증가(비유동)	(2,000,000,000)

당기손익-공정가치 측정 금융자산의 증가	(6,758,295,223)	(6,375,300,000)

보증금의 감소	12,929,500	928,122,500

보증금의 증가	(141,598,825)	(95,091,416)

기타비유동금융자산의 증가	(15,000,000)

유형자산의 취득	(12,340,057,929)	(3,641,344,737)

무형자산의 처분	5,000,000

투자부동산의 취득	(1,377,856,641)

재무활동현금흐름	4,830,593,462	(108,043,160)

배당금지급

리스부채의 감소	(348,795,556)	(80,543,160)

단기차입금의 차입	312,242,519

유동성 장기부채의 상환	(27,500,000)

장기차입금의 차입	4,867,146,499

비지배주주지분의 증감

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	213,456,611	152,289,365

현금및현금성자산의 증가	(1,030,398,726)	15,518,050,802

기초현금및현금성자산	59,576,224,238	29,221,435,392

기말현금및현금성자산	58,545,825,512	44,739,486,194