콜마비앤에이치 분기보고서 (2024.03)
3. 원재료 및 생산설비

가. 주요 원재료 등의 현황(단위 : 백만원)

사업부문	매입유형	품목	구체적용도	매입액	비중(%)	주요매입처

식품	원료	약재류 外	건강기능식품 주원료	32,207	83.9	(주)아우라코퍼레이션 등

자재	사면롤 外	제품포장용 자재	6,043	15.7	(주)옥수 등

소 계	38,250	99.6

화장품	원료	소재원료 外	화장품 부원료	133	0.3	(주)이우바이오 등

자재	설명서 外	화장품 부자재	25	0.1	(주)크로바케미칼

소 계	158	0.4

합 계	38,408	100.0

나. 주요 원재료 등의 가격변동추이(단위 : 원/kg당)

사업부문	품 목	2024년 1분기	2023년	2022년

식품	약재류(당귀 外)	17,233	17,085	17,067

유산균혼합분말	500,000	495,222	476,667

화장품	1,3-Butylene Glycol-P	6,200	6,200	6,083

HGSC Complex(ET)	73,500	73,500	73,500

당사는 원재료 가격변동에 따른 위험을 해소하기 위하여 자회사인 근오농림과 계약재배 형태로 원재료를 조달하고 있습니다. 이러한 계약재배를 통하여 원재료를 조달하게 되면서 당사는 적절한 물량 조달과 단가 안정화가 가능해졌으며, 농가 또한 안정적인 매출처를 확보할 수 있게 됨에 따라 호혜적인 관계를 유지하고 있습니다.

다. 생산능력 및 생산능력의 산출근거(1) 생산능력

사업부문	품목(단위)	사업소	2024년 1분기	2023년	2022년

식품	식품 완제품(set)	세종공장	1,406,697	5,174,220	5,174,220

고형제 정제 등(천 개)	음성공장	447,765	1,740,190	1,534,010

식품 완제품(set)	에치엔지	777,600	3,110,400	3,150,560

화장품	화장품 완제품(개)	에치엔지	26,056,800	104,227,200	83,145,252

※ 생산능력은 주요 제품의 연결 기준입니다.

(2) 생산능력 산출근거1) 산출방법 등 ① 산출기준 : 품목 및 제형별 일일생산량 기준 ② 산출방법 : 일일생산량 × 작업일수(월 20일기준)2) 평균가동시간 : 1일 8시간, 1월 월별 작업일수, 1년 12개월 가동기준 라. 생산실적 및 가동률(1) 생산실적

사업부문	품목(단위)	사업소	2024년 1분기	2023년	2022년

식품	식품 완제품(set)	세종공장	937,097	2,852,546	3,573,733

고형제 정제 등(천 개)	음성공장	440,090	1,680,382	1,996,057

식품 완제품(set)	에치엔지	704,491	2,423,530	2,962,031

화장품	화장품 완제품(개)	에치엔지	18,499,389	61,614,444	63,905,028

※ 생산실적은 주요 제품의 연결 기준입니다.(2) 당해 사업연도의 가동률

사업부문	품목(단위)	사업소	생산능력	생산실적	평균가동율(%)

식품	식품 완제품(set)	세종공장	1,406,697	937,097	66.6

고형제 정제 등(천 개)	음성공장	447,765	440,090	98.3

식품 완제품(set)	에치엔지	777,600	704,491	90.6

화장품	화장품 완제품(개)	에치엔지	26,056,800	18,499,389	71.0

※ 가동률은 주요 제품의 생산능력 대비 생산실적으로 산출하였습니다.

마. 생산설비의 현황 등 당사는 세종시 전의면, 충북 음성군, 인천 서구 및 남동구, 서울 서초구 등에서 건강기능식품 및 화장품 소재의 생산, 영업, 관리 및 연구개발활동을 수행하고 있으며, 중국(Jiangsu, Shandong)과 호주(시드니) 등 총 3개의 해외 사업장에서 건강기능식품의 생산 및 유통을 담당하고 있습니다.(1) 주요 사업장 현황

지역	사업소	주요 사업	소재지(주소)

국내	세종	건강기능식품 및 화장품 소재 생산,연구개발, 영업 등	세종특별자치시 전의면 산단길 22-15세종특별자치시 전의면 의당전의로 908세종특별자치시 전의면 미래산단로 77세종특별자치시 전의면 미래산단로 89

서울	건강기능식품 영업, 마케팅연구개발 등	서울특별시 서초구 사임당로 18서울특별시 서초구 헌릉로8길 61

음성	건강기능식품 생산, 연구개발	충북 음성군 대소면 대풍산단 1길 8

제천	스마트팜 농작물 연구개발 및 재배	충청북도 제천시 바이오밸리1로 75

여주	농작물 재배 및 수매관리 등	경기도 여주시 영릉로 312

인천	마스크팩 및 소재 생산, 연구개발,영업 등	인천광역시 서구 원적로 7번길 32인천광역시 남동구 남동대로 405

해외	중국강소	보건식품 및 영양식품 제조 등	East side of No.4Rd, Dafeng economic development zone,Yancheng City, Jiangsu Province, China

중국산동	보건식품 및 영양식품 제조 등	3rd floor, No. 2, No. 16, Hai Lan Road, Hi Tech IndustrialDevelopment Zone, Yantai City, Shandong Province, China

호주시드니	건강기능식품 유통 등	'30', 1 TALAVERA ROAD, MACQUARIE PARK NSW 2113

(2) 생산 설비현황(연결)

(단위: 천원)

구 분	기초	취득(주1)	대체(주2)	처분	감가상각비	기타(환율차이 등)	기말

토지	77,988,662	-	2,476,841	-	-	-	80,465,503

건물	105,615,363	1,757,341	48,642,326	-	(1,087,174)	559,107	155,486,963

구축물	2,874,793	134,173	323,974	-	(40,766)	-	3,292,174

기계장치	36,377,056	6,038,069	2,106,525	(3,471)	(1,571,455)	235,248	43,181,972

차량운반구	146,760	211,200	-	-	(22,339)	1,584	337,205

기타의유형자산	8,592,450	677,483	18,500	(8,499)	(666,947)	20,174	8,633,161

건설중인자산	52,700,492	4,303,386	(51,347,196)	-	-	36,885	5,693,567

합 계	284,295,576	13,121,652	2,220,970	(11,970)	(3,388,681)	852,998	297,090,545

(주1) 기타유형자산 취득에는 국고보조금 수령 8백만원이 포함되어있습니다(주2) 건설중인자산 중 2,117백만원은 무형자산으로 대체되었고 투자부동산으로 4,338백만원 대체되었습니다.

(3) 생산시설 투자 현황회사는 생산능력 증대와 사업 경쟁력 강화를 위해 세종시 전의면 양곡리 세종미래일반산업단지 내 건강기능식품 제조공장(세종3공장)을 2023년에 건설하였습니다. 투자 금액은 총 507억원입니다.