콜마비앤에이치 사업보고서 (2018.12)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 5 기 2018.12.31 현재
제 4 기 2017.12.31 현재
제 3 기 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 5 기	제 4 기	제 3 기

자산

유동자산	151,778,216,694	157,197,836,103	94,349,841,045

현금및현금성자산	29,221,435,392	34,464,550,050	16,966,187,658

매출채권 및 기타유동채권	41,028,575,498	31,797,303,338	15,145,167,695

기타유동금융자산	13,279,541,431	55,119,996,543	42,210,891,517

당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산	18,113,217,572

기타유동자산	11,643,475,390	3,947,875,821	2,984,481,715

반품권자산	28,222,704

재고자산	38,463,748,707	31,868,110,351	17,043,112,460

비유동자산	139,758,666,428	113,997,989,714	64,339,730,825

기타비유동금융자산	1,729,615,040	13,089,281,459	1,458,855,300

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	111,442,500

당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산	28,233,847,864

관계기업투자주식	354,211,294	32,003,247	9,997,666,976

종속기업투자주식

유형자산	87,306,865,009	78,605,847,589	48,894,620,333

투자부동산	4,591,157,504	6,764,145,769	3,734,583,850

무형자산	16,903,818,889	15,085,290,392	254,004,366

이연법인세자산	527,708,328	421,421,258

자산총계	291,536,883,122	271,195,825,817	158,689,571,870

부채

유동부채	81,523,877,829	90,322,899,202	28,764,603,426

매입채무 및 기타유동채무	57,397,006,207	64,666,693,526	14,780,070,264

단기차입금	9,140,000,000	11,438,148,298	6,987,000,000

기타유동금융부채	3,607,184,304	2,758,168,304	565,747,584

기타유동부채	974,974,574	436,655,012	823,945,982

충당부채	417,902,796	301,061,189	419,054,417

당기법인세부채	9,931,809,948	7,990,272,873	5,188,785,179

유동성장기부채	55,000,000	2,731,900,000

비유동부채	3,483,869,964	2,948,538,995	1,183,003,457

장기매입채무 및 기타비유동채무	18,000,000

장기차입금	55,000,000

이연법인세부채	1,044,083,444	593,353,706	213,209,975

기타비유동금융부채	238,000,000	522,000,000	361,000,000

순확정급여부채	2,201,786,520	1,778,185,289	590,793,482

부채총계	85,007,747,793	93,271,438,197	29,947,606,883

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	204,668,661,259	168,791,219,126	127,087,460,449

자본금	14,771,779,000	14,771,779,000	14,771,779,000

자본잉여금	23,378,592,429	30,911,639,545	30,911,639,545

기타자본항목	(150,984,140)	(150,984,140)	(150,984,140)

기타포괄손익누계액	(248,243,730)	(272,490,961)	(123,213,672)

이익잉여금	166,917,517,700	123,531,275,682	81,678,239,716

비지배지분	1,860,474,070	9,133,168,494	1,654,504,538

자본총계	206,529,135,329	177,924,387,620	128,741,964,987

자본과부채총계	291,536,883,122	271,195,825,817	158,689,571,870

연결 포괄손익계산서
제 5 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 4 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 3 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
(단위 : 원)

제 5 기	제 4 기	제 3 기

매출액	386,365,758,808	337,569,054,611	256,009,784,673

매출원가	309,334,857,391	276,350,165,548	211,169,640,407

매출총이익	77,030,901,417	61,218,889,063	44,840,144,266

판매비와관리비	18,101,945,125	12,379,584,536	8,540,992,537

대손상각비	391,644,049	71,141,758	90,340,211

영업이익	58,537,312,243	48,768,162,769	36,208,811,518

기타수익	2,484,998,209	10,286,228,641	2,252,781,938

기타비용	604,108,699	365,470,689	549,281,234

금융수익	3,306,447,746	38,068,000	225,087,940

이자수익	783,921,468	673,747,210	518,951,073

금융비용	279,166,156	431,036,386	152,699,922

법인세비용차감전순이익(손실)	64,229,404,811	58,969,699,545	38,503,651,313

법인세비용	14,907,007,470	11,532,769,612	8,759,973,287

당기순이익(손실)	49,322,397,341	47,436,929,933	29,743,678,026

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	48,352,739,885	45,771,715,841	29,707,524,791

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	969,657,456	1,665,214,092	36,153,235

기타포괄손익	(154,559,233)	(310,612,867)	(298,353,469)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(189,398,282)	(161,335,578)	(218,045,454)

확정급여부채의 재측정요소	(178,806,464)	(161,335,578)	(218,045,454)

기타포괄손익-공정가치금융자산 평가이익(손실)	(10,591,818)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목(세후기타포괄손익)	34,839,049	(149,277,289)	(80,308,015)

부의 지분법 자본변동	107,057,103	(68,778,835)

매도가능금융자산평가손익	(12,168,166)	(11,529,180)

기능통화환산손익	34,839,049	(244,166,226)

총포괄손익	49,167,838,108	47,126,317,066	29,445,324,557

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	48,199,621,470	45,544,139,637	29,409,171,322

총 포괄손익, 비지배지분	968,216,638	1,582,177,429	36,153,235

주당이익

기본 및 희석주당이익 (단위 : 원)	1,637	1,549	1,006

연결 자본변동표
제 5 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 4 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 3 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2016.01.01 (기초자본)	7,386,431,000	38,336,562,390	(150,984,140)	(42,905,657)	54,035,097,379	99,564,200,972	1,374,097,303	100,938,298,275

총포괄이익	당기순이익	29,707,524,791	29,707,524,791	36,153,235	29,743,678,026

순확정급여부채의 재측정요소	(218,045,454)	(218,045,454)	(218,045,454)

기타포괄손익-공정가치금융자산 평가이익(손실)

기타의 자본잉여금

매도가능금융자산평가손익	(11,529,180)	(11,529,180)	(11,529,180)

연결실체내 자본거래등

기능통화평가손익

지분법자본변동	(68,778,835)	(68,778,835)	(68,778,835)

비지배주주지분 취득

소유주와의 거래	무상증자	7,385,348,000	(7,424,922,845)	(39,574,845)	(39,574,845)

연차배당	(1,846,337,000)	(1,846,337,000)	(1,846,337,000)

유상증자	244,254,000	244,254,000

2016.12.31 (기말자본)	14,771,779,000	30,911,639,545	(150,984,140)	(123,213,672)	81,678,239,716	127,087,460,449	1,654,504,538	128,741,964,987

2017.01.01 (기초자본)	14,771,779,000	30,911,639,545	(150,984,140)	(123,213,672)	81,678,239,716	127,087,460,449	1,654,504,538	128,741,964,987

총포괄이익	당기순이익	45,771,715,841	45,771,715,841	1,665,214,092	47,436,929,933

순확정급여부채의 재측정요소	(78,298,915)	(78,298,915)	(83,036,663)	(161,335,578)

기타포괄손익-공정가치금융자산 평가이익(손실)

기타의 자본잉여금

매도가능금융자산평가손익	(12,168,166)	(12,168,166)	(12,168,166)

연결실체내 자본거래등

기능통화평가손익	(244,166,226)	(244,166,226)	(244,166,226)

지분법자본변동	107,057,103	107,057,103	107,057,103

비지배주주지분 취득	5,896,486,527	5,896,486,527

소유주와의 거래	무상증자

연차배당	(3,840,380,960)	(3,840,380,960)	(3,840,380,960)

유상증자

2017.12.31 (기말자본)	14,771,779,000	30,911,639,545	(150,984,140)	(272,490,961)	123,531,275,682	168,791,219,126	9,133,168,494	177,924,387,620

2018.01.01 (기초자본)	14,771,779,000	30,911,639,545	(150,984,140)	(272,490,961)	123,531,275,682	168,791,219,126	9,133,168,494	177,924,387,620

총포괄이익	당기순이익	48,352,739,885	48,352,739,885	969,657,456	49,322,397,341

순확정급여부채의 재측정요소	(177,365,646)	(177,365,646)	(1,440,818)	(178,806,464)

기타포괄손익-공정가치금융자산 평가이익(손실)	(10,591,818)	(10,591,818)	(10,591,818)

기타의 자본잉여금	(7,533,047,116)	(7,533,047,116)	(7,533,047,116)

매도가능금융자산평가손익

연결실체내 자본거래등	(62,509,501)	(62,509,501)	(62,509,501)

기능통화평가손익	34,839,049	34,839,049	34,839,049

지분법자본변동

비지배주주지분 취득	(7,928,470,384)	(7,928,470,384)

소유주와의 거래	무상증자

연차배당	(4,726,622,720)	(4,726,622,720)	(312,440,678)	(5,039,063,398)

유상증자

2018.12.31 (기말자본)	14,771,779,000	23,378,592,429	(150,984,140)	(248,243,730)	166,917,517,700	204,668,661,259	1,860,474,070	206,529,135,329

연결 현금흐름표
제 5 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 4 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 3 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
(단위 : 원)

제 5 기	제 4 기	제 3 기

영업활동현금흐름	22,045,062,464	53,319,627,661	20,684,402,052

영업으로부터 창출된 현금흐름	33,846,779,941	63,336,380,842	28,605,949,053

법인세납부	(12,550,410,543)	(11,780,521,507)	(8,587,775,424)

배당금수령	9,032,290	313,135,322	198,837,256

이자수취	1,027,302,323	614,950,564	553,323,214

이자지급(영업)	(287,641,547)	835,682,440	(85,932,047)

투자활동현금흐름	(2,738,148,055)	(31,469,111,592)	(20,594,263,523)

당기손익-공정가치금융자산의 감소	11,101,213,644

당기손익-공정가치금융자산의 증가	(35,574,061,750)

기타금융자산(유동)의 감소	50,700,000,000	52,557,144,831	62,238,892,329

기타금융자산(유동)의 증가	(17,150,000,000)	(65,150,000,000)	(68,820,882,350)

기타금융자산(비유동)의 감소	184,897,800

기타금융자산(비유동)의 증가	(60,000,000)	(11,451,421,948)	(177,729,000)

임차보증금의 감소	141,610,000

임차보증금의 증가	(187,061,040)

관계기업투자주식의 취득	(361,246,130)	(1,944,887,328)

유형자산의 취득	(9,620,372,617)	(10,858,011,421)	(11,908,559,974)

유형자산의 처분	241,690,910	267,863,636	19,712,400

무형자산의 처분	197,000,000

무형자산의 취득	(1,936,591,906)	(35,671,560)

투자부동산의 취득	(6,400,000)	(809,600)

투자부동산의 처분	8,831,396

관계기업투자주식의 처분	32,680,000

연결범위의 변동	(256,609,166)	3,007,255,674

재무활동현금흐름	(24,530,629,196)	(4,339,519,841)	4,745,342,155

차입금의 증가	9,140,000,000	1,985,054,339	6,387,000,000

차입금의 상환	(10,438,148,298)

유동성장기부채의 상환	(2,731,900,000)	(2,082,600,000)

배당금지급	(5,039,063,398)	(3,840,380,960)	(1,846,337,000)

비지배주주지분의 증감	(15,461,517,500)	(401,593,220)	250,000,000

주식발행비	(45,320,845)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(19,399,871)	(12,633,836)	2,698,544

현금및현금성자산의 증가	(5,243,114,658)	17,498,362,392	4,838,179,228

기초현금및현금성자산	34,464,550,050	16,966,187,658	12,128,008,430

기말현금및현금성자산	29,221,435,392	34,464,550,050	16,966,187,658