콜마비앤에이치 분기보고서 (2017.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 4 기 1분기말 2017.03.31 현재
제 3 기말 2016.12.31 현재
제 2 기말 2015.12.31 현재
(단위 : 원)

제 4 기 1분기말	제 3 기말	제 2 기말

자산

유동자산	109,468,997,513	94,349,841,045	76,051,048,950

현금및현금성자산	28,529,200,340	16,966,187,658	12,128,008,430

매출채권및기타채권	15,961,869,437	15,145,167,695	7,581,691,046

기타금융자산	44,355,797,684	42,210,891,517	35,504,953,572

기타유동자산	1,502,097,465	2,984,481,715	182,902,555

재고자산	19,120,032,587	17,043,112,460	20,653,493,347

비유동자산	68,819,646,440	64,339,730,825	51,031,885,819

관계기업투자주식	10,406,523,144	9,997,666,976	6,585,627,377

기타금융자산	1,621,772,419	1,458,855,300	1,296,336,300

유형자산	52,847,510,270	48,894,620,333	39,459,199,706

투자부동산	3,714,745,483	3,734,583,850	3,153,776,406

무형자산	229,095,124	254,004,366	358,331,495

이연법인세자산	178,614,535

자산총계	178,288,643,953	158,689,571,870	127,082,934,769

부채

유동부채	42,856,006,262	28,764,603,426	25,497,163,963

매입채무및기타채무	24,244,829,267	14,780,070,264	16,459,621,362

단기차입금	7,840,000,000	6,987,000,000	600,000,000

기타금융부채	381,640,541	565,747,584	1,221,994,254

기타유동부채	4,670,344,586	823,945,982	1,399,717,744

충당부채	419,054,417	419,054,417	334,124,500

당기법인세부채	5,300,137,451	5,188,785,179	5,481,706,103

비유동부채	1,666,936,393	1,183,003,457	647,472,531

장기매입채무및기타채무	18,000,000	18,000,000	18,000,000

기타금융부채	358,000,000	361,000,000	348,000,000

확정급여채무	826,167,946	590,793,482	281,472,531

이연법인세부채	464,768,447	213,209,975

부채총계	44,522,942,655	29,947,606,883	26,144,636,494

자본

지배기업 소유주지분	132,010,972,408	127,087,460,449	99,564,200,972

자본금	14,771,779,000	14,771,779,000	7,386,431,000

보통주자본금	14,771,779,000	14,771,779,000	7,386,431,000

자본잉여금	30,911,639,545	30,911,639,545	38,336,562,390

자본조정	(150,984,140)	(150,984,140)	(150,984,140)

기타포괄손익누계액	(125,085,639)	(123,213,672)	(42,905,657)

이익잉여금(결손금)	86,603,623,642	81,678,239,716	54,035,097,379

비지배지분	1,754,728,890	1,654,504,538	1,374,097,303

자본총계	133,765,701,298	128,741,964,987	100,938,298,275

자본과부채총계	178,288,643,953	158,689,571,870	127,082,934,769

연결 포괄손익계산서
제 4 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 3 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 3 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 2 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 4 기 1분기	제 3 기 1분기	제 3 기	제 2 기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	70,119,990,398	70,119,990,398	63,517,499,675	63,517,499,675	256,009,784,673	236,186,775,021

매출원가	57,449,240,144	57,449,240,144	52,089,035,246	52,089,035,246	211,169,640,407	193,781,806,524

매출총이익	12,670,750,254	12,670,750,254	11,428,464,429	11,428,464,429	44,840,144,266	42,404,968,497

판매비와관리비	2,186,507,925	2,186,507,925	1,987,584,769	1,987,584,769	8,631,332,748	7,957,179,898

영업이익(손실)	10,484,242,329	10,484,242,329	9,440,879,660	9,440,879,660	36,208,811,518	34,447,788,599

기타수익	86,902,398	86,902,398	24,192,073	24,192,073	356,844,052	148,991,152

기타비용	150,336,712	150,336,712	150,022,741	150,022,741	549,281,234	25,502,790,966

금융수익	153,621,907	153,621,907	464,837,042	464,837,042	744,039,013	1,173,098,722

금융비용	55,946,954	55,946,954	4,617,558	4,617,558	152,699,922	108,475,896

관계기업투자이익	807,262,948	807,262,948	481,829,588	481,829,588	1,895,937,886	993,781,078

법인세비용차감전순이익(손실)	11,325,745,916	11,325,745,916	10,257,098,064	10,257,098,064	38,503,651,313	11,152,392,689

법인세비용	2,459,756,678	2,459,756,678	2,266,066,716	2,266,066,716	8,759,973,287	9,975,281,253

당기순이익(손실)	8,865,989,238	8,865,989,238	7,991,031,348	7,991,031,348	29,743,678,026	1,177,111,436

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	8,765,764,886	8,765,764,886	7,970,944,938	7,970,944,938	29,707,524,791	1,130,065,278

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	100,224,352	100,224,352	20,086,410	20,086,410	36,153,235	47,046,158

기타포괄손익	(1,871,967)	(1,871,967)	(7,813,094)	(7,813,094)	(298,353,469)	(154,759,395)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익	(8,381,779)	(8,381,779)	(218,045,454)	(125,388,663)

확정급여부채의 재측정요소	(8,381,779)	(8,381,779)	(218,045,454)	(125,388,663)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 포괄손익	(1,871,967)	(1,871,967)	568,685	568,685	(80,308,015)	(29,370,732)

매도가능금융자산평가손익	(1,871,967)	(1,871,967)	608,400	608,400	(11,529,180)	(1,318,200)

부의지분법자본변동	(39,715)	(39,715)	(68,778,835)	(28,052,532)

총포괄이익(손실)

지배기업의 소유주지분	8,763,892,919	8,763,892,919	7,963,131,844	7,963,131,844	29,409,171,322	20,796,364,302

비지배지분	100,224,352	100,224,352	20,086,410	20,086,410	36,153,235	47,046,158

주당이익

기본및희석주당이익(손실)	297	297	255	255	1,006	803

연결 자본변동표
제 4 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 3 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 3 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 2 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주지분 합계

2015.01.01 (기초자본)	6,536,431,100	(406,919,751)	(13,534,925)	53,030,420,764	59,146,397,188	1,464,396,518	60,610,793,706

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익(손실)	1,130,065,278	1,130,065,278	47,046,158	1,177,111,436

순확정급여부채 재측정요소	(125,388,663)	(125,388,663)	(125,388,663)

매도가능금융자산평가손익	(1,318,200)	(1,318,200)	(1,318,200)

지분법자본변동	(28,052,532)	(28,052,532)	(28,052,532)

소유주와의 거래	연차배당	(423,320,400)	(423,320,400)	(423,320,400)

무상증자(주발초전입)

주식병합으로 인한 감자	(100)	100	0	0

합병신주발행	700,000,000	21,000,000,000	21,700,000,000	21,700,000,000

전환사채보통주 전환	150,000,000	17,742,347,668	17,892,347,668	17,892,347,668

유상증자	(5,567,824)	(5,567,824)	369,356,824	363,789,000

비지배주주지분 취득	6,702,197	6,702,197	(506,702,197)	(500,000,000)

자기주식 취득	(150,984,140)	(150,984,140)	(150,984,140)

2015.12.31 (기말자본)	7,386,431,000	38,336,562,390	(150,984,140)	(42,905,657)	54,035,097,379	99,564,200,972	1,374,097,303	100,938,298,275

2016.01.01 (기초자본)	7,386,431,000	38,336,562,390	(150,984,140)	(42,905,657)	54,035,097,379	99,564,200,972	1,374,097,303	100,938,298,275

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익(손실)	29,707,524,791	29,707,524,791	36,153,235	29,743,678,026

순확정급여부채 재측정요소	(218,045,454)	(218,045,454)	218,045,454

매도가능금융자산평가손익	(11,529,180)	(11,529,180)	(11,529,180)

지분법자본변동	(68,778,835)	(68,778,835)	(68,778,835)

소유주와의 거래	연차배당	(1,846,337,000)	(1,846,337,000)	(1,846,337,000)

무상증자(주발초전입)	7,385,348,000	(7,424,922,845)	(39,574,845)	(39,574,845)

주식병합으로 인한 감자

합병신주발행

전환사채보통주 전환

유상증자	244,254,000	244,254,000

비지배주주지분 취득

자기주식 취득

2016.12.31 (기말자본)	14,771,779,000	30,911,639,545	(150,984,140)	(123,213,672)	81,678,239,716	127,087,460,449	1,654,504,538	128,741,964,987

2016.01.01 (기초자본)	7,386,431,000	38,336,562,390	(150,984,140)	(42,905,657)	54,035,097,379	99,564,200,972	1,374,097,303	100,938,298,275

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익(손실)	7,970,944,938	7,970,944,938	20,086,410	7,991,031,348

순확정급여부채 재측정요소	608,400	608,400	608,400

매도가능금융자산평가손익	(8,381,779)	(8,381,779)	(8,381,779)

지분법자본변동	(39,715)	(39,715)	(39,715)

소유주와의 거래	연차배당	(1,846,337,000)	(1,846,337,000)	(1,846,337,000)

무상증자(주발초전입)	7,385,348,000	(7,424,992,845)	(39,574,845)	(39,574,845)

주식병합으로 인한 감자

합병신주발행

전환사채보통주 전환

유상증자

비지배주주지분 취득

자기주식 취득

2016.03.31 (기말자본)	14,771,779,000	30,911,639,545	(150,984,140)	(42,336,972)	60,151,323,538	105,641,420,971	1,394,183,713	107,035,604,684

2017.01.01 (기초자본)	14,771,779,000	30,911,639,545	(150,984,140)	(123,213,672)	81,678,239,716	127,087,460,449	1,654,504,538	128,741,964,987

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익(손실)	8,765,764,886	8,765,764,886	100,224,352	8,865,989,238

순확정급여부채 재측정요소

매도가능금융자산평가손익	(1,871,967)	(1,871,967)	(1,871,967)

지분법자본변동

소유주와의 거래	연차배당	(3,840,380,960)	(3,840,380,960)	(3,840,380,960)

무상증자(주발초전입)

주식병합으로 인한 감자

합병신주발행

전환사채보통주 전환

유상증자

비지배주주지분 취득

자기주식 취득

2017.03.31 (기말자본)	14,771,779,000	30,911,639,545	(150,984,140)	(125,085,639)	86,603,623,642	132,010,972,408	1,754,728,890	133,765,701,298

연결 현금흐름표
제 4 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 3 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 3 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 2 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 4 기 1분기	제 3 기 1분기	제 3 기	제 2 기

영업활동현금흐름	17,382,133,090	11,569,153,578	20,684,402,052	17,309,961,707

당기순이익(손실)	8,865,989,238	7,991,031,348	29,743,678,026	1,177,111,436

조정	2,308,668,453	2,014,152,642	9,726,713,737	36,016,811,795

상장비용	0	25,333,483,041

감가상각비	571,448,661	490,003,506	2,038,057,332	1,772,021,176

무형자산상각비	27,760,342	27,425,748	110,068,521	106,930,794

대손상각비	4,610,828	72,208,042	90,340,211	(12,410,118)

퇴직급여	226,105,324	171,121,302	841,349,810	638,973,149

재고자산평가손실	(441,675,819)	(80,158,784)	236,844,400	41,817,743

유형자산처분손실	6,171,746	4,061,930	2,922,000

당기손익인식금유자산처분손실	45,698,000	2,040,076

당기손익인식금융자산평가손실	470,345	21,069,875	268,760

연구개발비	444,462	223,360,125

단기매매증권처분손실	16,602,512

이자비용	39,344,442	4,147,213	85,932,047	106,167,060

법인세비용	2,459,756,678	2,266,066,716	8,759,973,287	9,975,281,253

외화환산이익	(26,103,879)	(1,710,918)

외화환산손실	23,790,014	10,185,184

유형자산처분이익	(3,000,000)	(2,214,884)	(5,452,546)

당기손익인식금융자산평가이익	(58,409,000)	(312,211,877)	(127,357,000)	(87,129,014)

당기손익인식금융자산처분이익	28,800,000	(22,006,539)	(97,730,940)	(437,788,896)

관계기업투자주식평가이익	(408,856,168)	(481,829,588)	(1,535,931,106)	(993,781,078)

배당금수익	(59,768,200)	(650,000)	(198,837,256)

이자수익	(124,012,907)	(130,618,626)	(518,951,073)	(648,180,812)

자산및부채의 증감	8,039,986,808	3,220,064,113	(10,864,442,710)	(12,602,545,619)

매출채권 및 기타채권	(844,517,878)	(5,737,215,756)	(7,630,411,525)	(889,431,886)

기타유동자산	1,482,384,250	(689,193,181)	(2,801,579,160)	434,996,798

재고자산	(1,635,244,308)	1,901,601,782	3,373,536,487	(8,313,457,970)

매입채무및기타채무	9,209,185,003	8,906,608,028	(1,877,979,098)	(4,587,277,494)

기타유동부채	6,017,644	(1,074,820,943)	(550,004,891)	697,707,138

기타비유동부채	(3,000,000)	3,000,000	13,000,000	(3,000,000)

반품충당부채	(26,613,367)	84,929,917	334,124,500

순확정급여부채	9,269,140	(63,302,450)	(819,687,770)	(903,074,085)

기타금융부채	(184,107,043)	(656,246,670)	626,867,380

이자수취	243,313,120	325,501,661	553,323,214	341,134,093

이자지급	(39,344,442)	(4,147,836)	(85,932,047)	(31,416,152)

배당금수취	59,768,200	650,000	198,837,256	400,008,475

법인세납부(환급)	(2,096,248,287)	(1,978,098,350)	(8,587,775,424)	(7,991,142,321)

투자활동현금흐름	(6,671,535,702)	(5,630,216,772)	(20,594,263,523)	(4,184,218,602)

기타금융자산의증가	(20,150,000,000)	(26,004,459,965)	(68,820,882,350)	(66,402,998,700)

기타금융자산의감소	17,898,800,108	21,063,168,793	62,238,892,329	70,318,200,186

장기기타금융자산의증가	(165,386,733)	(177,729,000)	(26,779,960)

장기기타금융자산의감소	34,628,000

관계기업투자주식의 취득	(1,944,887,328)	(2,464,998,200)

관계기업투자주식의 처분

유형자산의 취득	(4,339,812,713)	(688,925,600)	(11,908,559,974)	(5,587,722,463)

유형자산의 처분	84,863,636	19,712,400	5,534,546

무형자산의 취득	(22,003,381)

투자부동산의 취득	(809,600)	(38,078,630)

재무활동현금흐름	853,000,000	(39,574,845)	4,745,342,155	(3,858,601,075)

단기차입금의 증가	853,000,000	6,387,000,000	100,000,000

단기차입금의 상환	(5,000,000,000)

주식발행비	(39,574,845)	(45,320,845)

합병으로 인한 증가	1,468,094,065

유상증자	363,789,000

자기주식 취득	(150,984,140)

배당금의 지급	(1,846,337,000)

정부보조금의 상환	(139,500,000)

비지배지분의 감소	(500,000,000)

비지배지분의 증가	250,000,000

현금및현금성자산의 환율변동효과	(584,706)	(4,371,212)	2,698,544	1,558,804

현금및현금성자산의 증가(감소)	11,563,012,682	5,894,990,749	4,838,179,228	9,268,700,834

기초현금및현금성자산	16,966,187,658	12,128,008,430	12,128,008,430	2,859,307,596

기말현금및현금성자산	28,529,200,340	18,022,999,179	16,966,187,658	12,128,008,430