콜마비앤에이치 분기보고서 (2018.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 5 기 1분기말 2018.03.31 현재
제 4 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 5 기 1분기말	제 4 기말

자산

유동자산	163,077,020,606	157,197,836,103

현금	32,000

현금성자산	37,732,494,970	34,464,550,050

단기금융상품	16,005,000,000	16,005,000,000

당기손익인식금융자산	28,762,310,000	38,738,068,000

매출채권	37,017,423,424	30,760,564,957

대손충당금	(547,436,836)	(491,322,184)

미수금	159,991,094	1,530,952,046

대손충당금	(2,915,547)	(2,891,481)

미수수익	405,728,971	376,928,543

선급금	276,533,430	1,124,209,580

선급비용	68,046,880	47,349,543

부가세대급금	28,566,361

재고자산	43,171,245,859	34,644,427,049

상품	18,662,928,690	16,280,127,611

평가충당금	(83,018,273)	(28,340,320)

제품	11,228,015,334	7,181,180,096

평가충당금	(101,479,729)	(74,780,778)

반제품	2,883,969,703	2,018,061,425

평가충당금	(38,565,331)	(38,686,321)

재공품	2,070,410,400	2,087,570,844

평가충당금

원재료	8,685,239,148	7,124,861,120

평가충당금	(136,254,083)	(87,212,708)

기타재고자산	181,646,080

비유동자산	116,792,508,657	113,997,989,714

매도가능증권	10,246,810,264	10,655,117,459

장기성예금	101,500,000	86,500,000

관계기업투자주식

종속기업투자자산	32,003,247

투자부동산	7,511,492,736	7,511,492,736

감가상각누계액(투자부동산)	(789,793,944)	(747,346,967)

유형자산	79,753,710,501	78,605,847,589

토지	28,032,117,774	27,949,330,569

건물	39,068,720,236	39,068,720,236

감가상각누계액(건물)	(4,172,577,992)	(3,923,927,614)

구축물	1,530,719,695	1,530,719,695

감가상각누계액(구축물)	(174,060,325)	(159,258,319)

기계장치	18,661,189,849	17,704,079,849

감가상각누계액(기계장치)	(8,243,110,244)	(7,782,434,457)

차량운반구	945,057,779	908,957,779

감가상각누계액(차량운반구)	(473,095,594)	(435,499,027)

공구와기구	3,017,546,355	2,993,546,355

국고보조금(공구와기구)	(38,469,185)	(42,062,494)

감가상각누계액(공구와기구)	(1,920,517,515)	(1,832,410,801)

비품	1,887,528,602	1,731,328,602

감가상각누계액(비품)	(1,190,326,833)	(1,138,524,316)

시설물	1,143,689,201	1,143,689,201

감가상각누계액(시설물)	(924,600,754)	(905,654,414)

기타유형자산	724,726,000	724,726,000

건설중인자산	1,879,173,452	1,070,520,745

영업권	14,790,688,241	14,790,688,241

기타소프트웨어	2,091,929,046	133,156,780

저작권, 특허권, 기타 산업재산권, 용역운영권	107,843,566	91,695,371

기타무형자산	69,750,000	69,750,000

이연법인세자산	500,774,887	421,421,258

장기임차보증금	2,407,803,360	2,347,664,000

자산총계	279,869,529,263	271,195,825,817

부채

유동부채	93,005,560,780	90,322,899,202

매입채무	61,645,445,580	62,047,369,405

미지급금	1,751,932,042	2,619,324,121

선수금	371,292,938	214,160,465

예수금	225,831,362	178,141,847

부가가치세예수금	44,352,700

차입금	10,840,000,000	11,438,148,298

미지급비용	1,001,905,616	1,874,168,304

임대보증금	804,000,000	804,000,000

예수보증금	80,000,000	80,000,000

반품충당부채	301,061,189	301,061,189

미지급법인세	8,347,369,333	7,990,272,873

미지급배당금	5,526,622,720

유동성장기부채	2,110,100,000	2,731,900,000

비유동부채	2,939,820,170	2,948,538,995

장기차입금	27,500,000	55,000,000

장기미지급금

퇴직급여충당금	5,519,578,609	5,439,515,113

퇴직연금	(3,681,518,401)	(3,661,329,824)

이연법인세부채	741,259,962	593,353,706

장기임대보증금	333,000,000	322,000,000

장기예수보증금	200,000,000

부채총계	95,945,380,950	93,271,438,197

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	174,686,032,700	168,791,219,126

자본금	14,771,779,000	14,771,779,000

자본잉여금	30,911,639,545	30,911,639,545

주식발행초과금	30,910,505,072	30,910,505,072

기타자본잉여금	1,134,373	1,134,373

감자차익	100	100

자본조정	(150,984,140)	(150,984,140)

자기주식	(150,984,140)	(150,984,140)

기타포괄손익누계액	(80,063,504)	(272,490,961)

매도가능증권평가손익	(29,163,557)	(28,324,735)

지분법기타포괄손익변동

기능통화환산손익	(50,899,947)	(244,166,226)

이익잉여금(결손금)	129,233,661,799	123,531,275,682

이익준비금	1,216,646,368	743,984,096

임의적립금	99,400,000,000	71,900,000,000

미처분이익잉여금(미처리결손금)	28,617,015,431	50,887,291,586

비지배지분	9,238,115,613	9,133,168,494

자본총계	183,924,148,313	177,924,387,620

자본과부채총계	279,869,529,263	271,195,825,817

연결 포괄손익계산서
제 5 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 4 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

제 5 기 1분기	제 4 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	125,687,464,295	125,687,464,295	70,119,990,398	70,119,990,398

제품매출액	55,443,714,112	55,443,714,112	35,967,649,093	35,967,649,093

상품매출액	69,956,129,722	69,956,129,722	34,077,514,305	34,077,514,305

임대매출액	283,800,461	283,800,461	72,820,000	72,820,000

기타수익(매출액)	3,820,000	3,820,000	2,007,000	2,007,000

매출원가	106,774,538,481	106,774,538,481	57,449,240,144	57,449,240,144

제품매출원가	35,265,483,003	35,265,483,003	26,200,926,973	26,200,926,973

상품매출원가	71,095,365,057	71,095,365,057	31,207,627,485	31,207,627,485

임대매출원가	413,690,421	413,690,421	40,685,686	40,685,686

매출총이익	18,912,925,814	18,912,925,814	12,670,750,254	12,670,750,254

판매비와관리비	4,412,295,145	4,412,295,145	2,186,507,925	2,186,507,925

급여	1,347,682,016	1,347,682,016	526,722,637	526,722,637

상여	300,323,279	300,323,279	294,124,442	294,124,442

잡급	300,000	300,000	340,000	340,000

퇴직급여	146,005,777	146,005,777	96,108,243	96,108,243

복리후생비	186,259,370	186,259,370	117,883,900	117,883,900

교육훈련비	4,902,306	4,902,306	4,313,094	4,313,094

여비교통비	31,383,541	31,383,541	28,055,851	28,055,851

통신비	19,906,546	19,906,546	11,902,378	11,902,378

수도광열비	4,717,649	4,717,649	1,951,190	1,951,190

세금과공과	30,133,724	30,133,724	18,116,516	18,116,516

임차료	137,374,952	137,374,952	203,572,354	203,572,354

감가상각비	53,153,066	53,153,066	55,204,728	55,204,728

수선유지비	4,530,000	4,530,000	2,950,000	2,950,000

보험료	11,744,688	11,744,688	6,696,768	6,696,768

접대비	32,109,236	32,109,236	21,321,370	21,321,370

판매촉진비	17,415,287	17,415,287

광고선전비	484,341,214	484,341,214	19,001,873	19,001,873

운반보관료	246,400,211	246,400,211	156,835,409	156,835,409

견본품비	2,140,507	2,140,507	1,190,096	1,190,096

연구비	106,932,083	106,932,083	51,299,858	51,299,858

회의비	1,750,963	1,750,963	1,165,710	1,165,710

지급수수료	1,026,711,635	1,026,711,635	482,960,514	482,960,514

도서인쇄비	3,564,975	3,564,975	3,740,760	3,740,760

소모품비	112,803,210	112,803,210	43,061,655	43,061,655

수출부대비	4,448,370	4,448,370	1,880,237	1,880,237

차량유지비	9,268,500	9,268,500	3,737,172	3,737,172

무형자산상각비	50,066,310	50,066,310	27,760,342	27,760,342

대손상각비	35,925,730	35,925,730	4,610,828	4,610,828

영업이익(손실)	14,500,630,669	14,500,630,669	10,484,242,329	10,484,242,329

영업외수익	335,330,179	335,330,179	1,047,787,253	1,047,787,253

이자수익	254,620,408	254,620,408	124,012,907	124,012,907

배당금수익	59,768,200	59,768,200

외환차익	23,225,957	23,225,957	13,003,590	13,003,590

유형자산처분이익	3,000,000	3,000,000

당기손익인식금융자산처분이익	(28,800,000)	(28,800,000)

당기손익인식금융자산평가이익	24,242,000	24,242,000	58,409,000	58,409,000

관계기업투자이익	807,262,948	807,262,948

관계기업투자주식처분이익	676,753	676,753

잡이익	32,565,061	32,565,061	11,130,608	11,130,608

영업외비용	831,614,275	831,614,275	206,283,666	206,283,666

이자비용	72,517,765	72,517,765	39,344,442	39,344,442

외환차손	4,567,701	4,567,701	30,374,459	30,374,459

외화환산손실	203,509,800	203,509,800	23,790,014	23,790,014

기부금	142,000,000	142,000,000	90,000,000	90,000,000

잡손실	1,818,439	1,818,439	493	493

유형자산처분손실	6,171,746	6,171,746

단기매매증권처분손실	16,602,512	16,602,512

매도가능증권평가손실	407,200,570	407,200,570

법인세비용차감전순이익(손실)	14,004,346,573	14,004,346,573	11,325,745,916	11,325,745,916

법인세비용	3,157,757,867	3,157,757,867	2,459,756,678	2,459,756,678

당기순이익(손실)	10,846,588,706	10,846,588,706	8,865,989,238	8,865,989,238

총 포괄손익의 귀속

지배주주지분	10,429,125,895	10,429,125,895	8,753,020,031	8,753,020,031

비지배주주지분	417,462,811	417,462,811	100,224,352	100,224,352

보험수리적손익	(192,072)	(192,072)

매도가능증권평가손익	(838,822)	(838,822)	(1,871,967)	(1,871,967)

기능통화환산손익	193,266,279	193,266,279

총포괄손익	11,038,824,091	11,038,824,091	8,864,117,271	8,864,117,271

지배기업주주지분	10,621,436,294	10,621,436,294	8,763,892,919	8,763,892,919

비지배주주지분	417,387,797	417,387,797	100,224,352	100,224,352

주당순이익 (단위 : 원)	353	353	296	296

연결 자본변동표
제 5 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 4 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	14,771,779,000	30,911,639,545	(150,984,140)	(123,213,672)	81,678,239,716	127,087,460,449	1,654,504,538	128,741,964,987

당기순이익(손실)	8,765,764,886	8,765,764,886	100,224,352	8,865,989,238

순확정급여부채 재측정요소

매도가능금융자산평가손실	(1,871,967)	(1,871,967)	(1,871,967)

기능통화환산손익

지분법자본변동

비지배지분 취득

연차배당	(3,840,380,960)	(3,840,380,960)	(3,840,380,960)

2017.03.31 (기말자본)	14,771,779,000	30,911,639,545	(150,984,140)	(125,085,639)	86,603,623,642	132,010,972,408	1,754,728,890	133,765,701,298

2018.01.01 (기초자본)	14,771,779,000	30,911,639,545	(150,984,140)	(272,490,961)	123,531,275,682	168,791,219,126	9,133,168,494	177,924,387,620

당기순이익(손실)	10,429,125,895	10,429,125,895	417,462,811	10,846,588,706

순확정급여부채 재측정요소	(117,058)	(117,058)	(75,014)	(192,072)

매도가능금융자산평가손실	(838,822)	(838,822)	(838,822)

기능통화환산손익	193,266,279	193,266,279	193,266,279

지분법자본변동

비지배지분 취득

연차배당	(4,726,622,720)	(4,726,622,720)	(312,440,678)	(5,039,063,398)

2018.03.31 (기말자본)	14,771,779,000	30,911,639,545	(150,984,140)	(80,063,504)	129,233,661,799	174,686,032,700	9,238,115,613	183,924,148,313

연결 현금흐름표
제 5 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 4 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

제 5 기 1분기	제 4 기 1분기

영업활동현금흐름	(1,358,505,806)	17,382,133,090

당기순이익(손실)	10,846,588,706	8,865,989,238

조정	5,080,755,828	2,308,668,453

감가상각비	959,433,977	571,448,661

무형자산상각비	50,735,081	27,760,342

대손상각비	35,925,730	4,610,828

퇴직급여	342,916,910	226,105,324

재고자산평가손실	130,297,289	(441,675,819)

유형자산처분손실	6,171,746

단기매매증권처분손실	16,602,512

매도가능증권평가손실	407,200,570

이자비용	72,517,765	39,344,442

법인세비용	3,157,757,867	2,459,756,678

외화환산손실	203,509,800	23,790,014

유형자산처분이익	(3,000,000)

당기손익인식금융자산평가이익	(24,242,000)	(58,409,000)

당기손익인식금융자산처분이익	28,800,000

관계기업투자주식평가이익	(408,856,168)

관계기업투자주식처분이익	(676,753)

배당금수익	(59,768,200)

이자수익	(254,620,408)	(124,012,907)

자산 및 부채의 증감	(14,927,869,432)	8,039,986,808

매출채권 및 기타채권의 감소(증가)	(4,887,903,153)	(844,517,878)

기타유동자산의 감소(증가)	826,978,813	1,482,384,250

재고자산의 감소(증가)	(8,657,116,099)	(1,635,244,308)

매입채무 및 기타채무의 증가(감소)	(979,356,582)	9,209,185,003

기타유동부채의 증가(감소)	(68,097,073)	6,017,644

순확정급여부채	(290,112,650)	9,269,140

기타금융부채의 증가(감소)	(872,262,688)	(184,107,043)

기타비유동부채의 증가(감소)	(3,000,000)

이자수령	225,819,980	243,313,120

이자지급(영업)	(72,517,765)	(39,344,442)

배당금수령	59,768,200

법인세납부	(2,511,283,123)	(2,096,248,287)

투자활동현금흐름	6,075,435,186	(6,671,535,702)

기타금융자산(유동)의 감소	10,000,000,000	17,898,800,108

장기매출채권 및 기타채권의 감소	11,000,000

유형자산의 처분	84,863,636

관계기업투자주식의 감소	32,680,000

기타금융자산(유동)의 증가	(20,150,000,000)

장기기타금융자산의 증가	(75,339,360)	(165,386,733)

유형자산의 취득	(1,886,937,092)	(4,339,812,713)

무형자산의 취득	(2,005,968,362)

재무활동현금흐름	(1,247,448,298)	853,000,000

차입금의 증가	853,000,000

차입금의 상환	(1,247,448,298)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(201,504,162)	(584,706)

현금및현금성자산의순증가(감소)	3,267,976,920	11,563,012,682

기초현금및현금성자산	34,464,550,050	16,966,187,658

기말현금및현금성자산	37,732,526,970	28,529,200,340