콜마비앤에이치 분기보고서 (2017.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 4 기 3분기말 2017.09.30 현재
제 3 기말 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 4 기 3분기말	제 3 기말

자산

유동자산	110,566,805,778	92,456,956,377

현금및현금성자산	27,603,982,157	15,731,941,797

매출채권 및 기타유동채권	18,400,016,372	15,099,054,650

기타금융자산	40,517,166,662	42,210,891,517

기타유동자산	2,679,115,132	2,377,262,253

재고자산	21,366,525,455	17,037,806,160

비유동자산	70,903,419,270	55,096,599,165

기타금융자산	8,109,716,032	1,439,033,300

유형자산	41,703,768,917	37,148,956,066

투자부동산	3,673,625,417	3,734,583,850

무형자산	268,026,242	254,004,366

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	16,975,064,807	12,396,800,257

이연법인세자산	173,217,855	123,221,326

자산총계	181,470,225,048	147,553,555,542

부채

유동부채	34,244,357,246	21,734,250,642

매입채무 및 기타유동채무	28,114,893,931	14,740,330,184

기타금융부채	1,021,602,827	562,134,880

기타유동부채	848,525,097	823,945,982

유동충당부채	269,456,782	419,054,417

당기법인세부채	3,989,878,609	5,188,785,179

비유동부채	994,734,697	959,793,482

장기매입채무 및 기타비유동채무	18,000,000

기타금융부채	340,000,000	351,000,000

퇴직급여부채	654,734,697	590,793,482

부채총계	35,239,091,943	22,694,044,124

자본

자본금	14,771,779,000	14,771,779,000

자본잉여금	30,910,505,172	30,910,505,172

기타자본구성요소	(150,984,140)	(150,984,140)

기타포괄손익누계액	(28,956,622)	(16,156,569)

이익잉여금(결손금)	100,728,789,695	79,344,367,955

자본총계	146,231,133,105	124,859,511,418

자본과부채총계	181,470,225,048	147,553,555,542

포괄손익계산서
제 4 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 3 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 4 기 3분기	제 3 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	79,745,841,154	221,288,613,971	59,175,227,387	190,492,116,586

매출원가	66,036,405,009	182,795,779,313	49,177,936,346	156,746,622,166

매출총이익	13,709,436,145	38,492,834,658	9,997,291,041	33,745,494,420

판매비와관리비	2,511,011,497	6,858,705,692	2,103,724,693	6,298,722,464

영업이익(손실)	11,198,424,648	31,634,128,966	7,893,566,348	27,446,771,956

기타이익	235,435,944	815,572,343	113,607,339	595,067,651

기타손실	2,301,844	146,182,853	45,943,365	200,612,591

금융수익	82,217,781	430,267,391	151,369,603	589,197,596

금융원가	31,045,000	145,614,789	18,702,000	68,038,408

법인세비용차감전순이익(손실)	11,482,731,529	32,588,171,058	8,093,897,925	28,362,386,204

법인세비용	2,690,623,302	7,363,368,358	432,939,750	4,975,026,614

당기순이익(손실)	8,792,108,227	25,224,802,700	7,660,958,175	23,387,359,590

기타포괄손익	(12,211,569)	(12,800,053)	(6,021,101)	(13,794,480)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(4,702,901)	(13,084,680)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(4,702,901)	(13,084,680)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(12,211,569)	(12,800,053)	(1,318,200)	(709,800)

매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익)	(12,211,569)	(12,800,053)	(1,318,200)	(709,800)

총포괄손익	8,779,896,658	25,212,002,647	7,654,937,074	23,373,565,110

주당이익

기본주당이익(손실)	298	854	260	792

희석주당이익(손실)	298	854	260	792

자본변동표
제 4 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 3 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2016.01.01 (기초자본)	7,386,431,000	38,335,428,017	(150,984,140)	(4,627,389)	52,991,947,129	98,558,194,617

당기순이익(손실)	23,387,359,590	23,387,359,590

기타포괄손익	(709,800)	(13,084,680)	(13,794,480)

무상증자	7,385,348,000	(7,424,922,845)	(39,574,845)

배당금지급	(1,846,337,000)	(1,846,337,000)

자본 증가(감소) 합계	7,385,348,000	(7,424,922,845)	(709,800)	21,527,937,910	21,487,653,265

2016.09.30 (기말자본)	14,771,779,000	30,910,505,172	(150,984,140)	(5,337,189)	74,519,885,039	120,045,847,882

2017.01.01 (기초자본)	14,771,779,000	30,910,505,172	(150,984,140)	(16,156,569)	79,344,367,955	124,859,511,418

당기순이익(손실)	25,224,802,700	25,224,802,700

기타포괄손익	(12,800,053)	(12,800,053)

무상증자

배당금지급	(3,840,380,960)	(3,840,380,960)

자본 증가(감소) 합계	(12,800,053)	21,384,421,740	21,371,621,687

2017.09.30 (기말자본)	14,771,779,000	30,910,505,172	(150,984,140)	(28,956,622)	100,728,789,695	146,231,133,105

현금흐름표
제 4 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 3 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 4 기 3분기	제 3 기 3분기

영업활동현금흐름	31,564,693,638	15,589,709,314

당기순이익(손실)	25,224,802,700	23,387,359,590

당기순이익조정을 위한 가감	8,622,484,884	6,428,551,453

감가상각비	1,713,186,893	1,491,100,793

무형자산상각비	85,438,324	82,355,703

대손상각비	166,939,873	63,311,107

퇴직급여	659,888,494	513,363,906

법인세비용	7,363,368,358	4,975,026,614

연구개발비	444,462

재고자산평가손실	(371,291,479)

유형자산처분손실	6,171,746	850,000

단기매매증권처분손실	14,257,789

당기손익인식금융자산평가손실	22,340,408

당기손익인식금융자산처분손실	131,357,000	45,698,000

외화환산손실	561,996	24,143,908

재고자산평가손실환입	352,120,900

유형자산처분이익	(3,000,000)	(2,197,000)

당기손익인식금융자산평가이익	(15,910,000)	(127,256,344)

당기손익인식금융자산처분이익	(79,482,322)

외화환산이익	(2,584,617)

배당금수익	(711,542,102)	(550,809,752)

이자수익	(414,357,391)	(382,458,930)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	5,082,816,222	(6,752,985,261)

매출채권 및 기타채권의 감소(증가)	(3,465,316,978)	(4,869,656,503)

기타유동자산의 감소(증가)	(301,852,879)	(701,682,173)

재고자산의 감소(증가)	(3,957,427,816)	457,869,345

반품충당부채의 증가(감소)	(149,597,635)	53,907,399

매입채무 및 기타채무의 증가(감소)	13,097,911,747	(567,140,131)

기타유동부채의 증가(감소)	24,579,115	(428,757,609)

기타비유동부채의 증가(감소)	(29,000,000)	(725,478,769)

기타금융부채의 증가(감소)	459,467,947

퇴직급여채무의 증가(감소)	(595,947,279)	27,953,180

이자수취(영업)	531,232,626	523,110,422

배당금수취(영업)	711,542,102	550,809,752

법인세납부(환급)	(8,608,184,896)	(8,547,136,642)

투자활동현금흐름	(15,851,710,322)	(15,572,101,271)

유형자산의 처분	84,863,636	2,200,000

기타금융자산의 처분	51,652,664,631	58,633,078,080

임차보증금의 감소	17,820,000

유형자산의 취득	(6,092,884,893)	(2,866,058,440)

무형자산의 취득	(25,000,000)

기타금융자산의 취득	(56,893,539,146)	(68,646,433,583)

관계기업투자주식 취득	(4,578,264,550)	(2,694,887,328)

임차보증금의 증가	(17,370,000)

재무활동현금흐름	(3,840,380,960)	(1,885,911,845)

배당금지급	(3,840,380,960)	(1,846,337,000)

주식발행비	(39,574,845)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(561,996)	(7,278,484)

현금및현금성자산의순증가(감소)	11,872,040,360	(1,875,582,286)

기초현금및현금성자산	15,731,941,797	11,646,822,609

기말현금및현금성자산	27,603,982,157	9,771,240,323