콜마비앤에이치 분기보고서 (2025.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 12 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 11 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 12 기 3분기말	제 11 기말

자산

유동자산	168,564,981,773	171,069,133,698

현금및현금성자산	33,383,826,745	24,650,742,348

매출채권	34,766,068,770	21,343,332,109

기타유동금융자산	41,554,443,930	68,396,721,464

기타유동자산	5,020,563,413	5,979,852,619

재고자산	53,840,078,915	50,698,485,158

비유동자산	359,738,931,867	364,724,411,476

당기손익-공정가치측정금융자산(비유동)	20,482,542,139	19,008,493,908

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	22,880,000	18,486,000

기타비유동금융자산	8,899,618,114	7,566,206,449

유형자산	196,202,113,709	197,793,827,868

투자부동산	55,068,040,352	51,476,810,220

무형자산	5,204,367,403	5,440,735,849

사용권자산	3,780,811,288	13,804,070,696

종속기업에 대한 투자자산	60,478,324,283	60,478,324,283

공동기업에 대한 투자자산	3,746,080,772	3,746,080,772

순확정급여자산	0	192,259,976

이연법인세자산	5,854,153,807	5,199,115,455

자산총계	528,303,913,640	535,793,545,174

부채

유동부채	69,920,810,883	102,261,001,537

매입채무	37,063,603,162	28,826,491,042

유동 리스부채	1,369,537,008	2,059,440,113

유동성장기부채	16,666,640,000	56,666,640,000

기타유동금융부채	5,478,283,265	5,241,464,366

기타 유동부채	6,271,714,372	6,796,555,575

당기법인세부채	3,071,033,076	2,670,410,441

비유동부채	71,301,902,671	42,746,296,501

비유동 리스부채	2,979,297,970	11,540,292,876

장기차입금	63,546,640,000	29,166,620,000

기타비유동금융부채	1,244,608,960	1,143,395,763

기타 비유동 부채	360,708,053	299,554,691

비유동충당부채	194,028,102	596,433,171

순확정급여부채	2,976,619,586	0

부채총계	141,222,713,554	145,007,298,038

자본

자본금	14,771,779,000	14,771,779,000

자본잉여금	17,742,347,668	20,910,505,172

기타자본항목	(16,132,878,594)	(12,355,451,427)

기타포괄손익누계액	(30,554,331)	(33,933,317)

이익잉여금(결손금)	370,730,506,343	367,493,347,708

자본총계	387,081,200,086	390,786,247,136

자본과부채총계	528,303,913,640	535,793,545,174

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 12 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 11 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 12 기 3분기	제 11 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	118,878,192,732	345,899,329,073	114,611,630,766	360,906,204,843

매출원가	98,515,196,346	292,918,933,325	99,374,443,090	310,119,442,899

매출총이익	20,362,996,386	52,980,395,748	15,237,187,676	50,786,761,944

판매비와관리비	10,538,137,997	29,094,370,950	9,786,040,933	29,393,019,140

영업이익(손실)	9,824,858,389	23,886,024,798	5,451,146,743	21,393,742,804

기타수익	655,047,144	1,188,979,441	115,119,583	631,728,453

기타비용	8,830,334,832	10,068,415,712	167,964,574	292,612,237

금융수익	1,169,843,886	3,906,920,059	3,867,634,555	6,596,530,512

금융비용	642,741,213	2,935,817,646	1,357,454,224	3,743,657,489

법인세비용차감전순이익(손실)	2,176,673,374	15,977,690,940	7,908,482,083	24,585,732,043

법인세비용(수익)	2,150,980,663	5,071,734,683	1,191,233,751	5,018,216,764

당기순이익(손실)	25,692,711	10,905,956,257	6,717,248,332	19,567,515,279

기타포괄손익	1,079,676	3,378,986	(1,179,646)	(1,839,448)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	1,079,676	3,378,986	(1,179,646)	(1,839,448)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	1,079,676	3,378,986	(1,179,646)	(1,839,448)

총포괄손익	26,772,387	10,909,335,243	6,716,068,686	19,565,675,831

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	1.0	385.0	231.0	672.0

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	1.0	384.0	231.0	672.0

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 12 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 11 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	14,771,779,000	30,910,505,172	(10,193,054,110)	(31,434,067)	355,994,862,010	391,452,658,005

당기순이익(손실)	0	0	0	0	19,567,515,279	19,567,515,279

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	0	0	0	(1,839,448)	0	(1,839,448)

연차배당	0	0	0	0	(8,968,002,736)	(8,968,002,736)

자본잉여금의 이익잉여금 전입	0	(10,000,000,000)	0	0	10,000,000,000	0

주식기준보상	0	0	348,255,361	0	0	348,255,361

자기주식의 취득	0	0	0	0	0	0

자기주식 소각	0	0	3,057,921,011	0	(3,057,921,011)	0

2024.09.30 (기말자본)	14,771,779,000	20,910,505,172	(6,786,877,738)	(33,273,515)	373,536,453,542	402,398,586,461

2025.01.01 (기초자본)	14,771,779,000	20,910,505,172	(12,355,451,427)	(33,933,317)	367,493,347,708	390,786,247,136

당기순이익(손실)	0	0	0	0	10,905,956,257	10,905,956,257

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	0	0	0	3,378,986	0	3,378,986

연차배당	0	0	0	0	(10,836,955,126)	(10,836,955,126)

자본잉여금의 이익잉여금 전입	0	(3,168,157,504)	0	0	3,168,157,504	0

주식기준보상	0	0	488,828,393	0	0	488,828,393

자기주식의 취득	0	0	(4,266,255,560)	0	0	(4,266,255,560)

자기주식 소각	0	0	0	0	0	0

2025.09.30 (기말자본)	14,771,779,000	17,742,347,668	(16,132,878,594)	(30,554,331)	370,730,506,343	387,081,200,086

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 12 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 11 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 12 기 3분기	제 11 기 3분기

영업활동현금흐름	22,912,690,779	22,564,483,136

영업에서 창출된 현금흐름	28,074,100,009	26,633,652,962

법인세의 납부	(5,327,165,414)	(6,174,237,310)

배당금 수령	135,572,000	2,658,128,738

이자의 수령	2,296,228,459	2,718,078,818

이자의 지급	(2,266,044,275)	(3,271,140,072)

투자활동현금흐름	7,550,940,771	(28,620,901,213)

기타유동금융자산의 증가	(7,000,000,000)	(27,000,000,000)

기타유동금융자산의 감소	33,789,288,458	27,999,250,000

당기손익-공정가치 측정 금융자산의 증가	(3,624,199,015)	(4,871,226,877)

당기손익-공정가치 측정 금융자산의 감소	2,585,093,364	5,155,742,811

기타비유동금융자산의 증가	(3,550,911,440)	(3,215,453,000)

기타비유동금융자산의 감소	2,328,735,975	111,813,000

유형자산의 취득	(9,631,798,372)	(26,443,896,676)

유형자산의 처분	64,300,000	9,300,000

무형자산의 취득	(406,656,269)	(489,589,619)

리스채권의 감소	112,838,070	123,159,148

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(7,115,750,000)	0

재무활동현금흐름	(21,718,768,198)	9,275,695,799

배당금 지급	(10,836,955,126)	(8,968,002,736)

리스부채의 상환	(995,577,512)	(1,756,301,465)

유동성장기부채의 상환	(12,499,980,000)	0

장기차입금의 증가	6,880,000,000	20,000,000,000

자기주식의 취득	(4,266,255,560)	0

현금및현금성자산의순증가(감소)	8,744,863,352	3,219,277,722

기초현금및현금성자산	24,650,742,348	33,436,893,435

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(11,778,955)	61,715,589

기말현금및현금성자산	33,383,826,745	36,717,886,746