콜마비앤에이치 반기보고서 (2019.06)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 6 기 반기말 2019.06.30 현재
제 5 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 6 기 반기말	제 5 기말

자산

유동자산	185,050,718,801	151,778,216,694

현금및현금성자산	57,289,411,909	29,221,435,392

매출채권 및 기타유동채권	43,192,701,668	41,028,575,498

기타유동금융자산	13,470,872,995	13,279,541,431

당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산	11,293,180,878	18,113,217,572

기타유동자산	15,630,824,937	11,643,475,390

반품권자산	25,435,356	28,222,704

재고자산	44,148,291,058	38,463,748,707

비유동자산	150,292,784,819	139,758,666,428

기타비유동금융자산	1,001,920,652	1,729,615,040

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	108,223,375	111,442,500

당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산	27,951,964,204	28,233,847,864

관계기업투자주식	323,198,354	354,211,294

유형자산	96,561,338,938	87,306,865,009

투자부동산	5,893,447,669	4,591,157,504

무형자산	16,934,553,115	16,903,818,889

이연법인세자산	692,246,529	527,708,328

사용권자산	825,891,983

자산총계	335,343,503,620	291,536,883,122

부채

유동부채	99,894,079,892	81,523,877,829

매입채무 및 기타유동채무	74,997,184,832	57,397,006,207

단기차입금	9,140,000,000	9,140,000,000

기타유동금융부채	3,635,644,790	3,607,184,304

기타유동부채	2,361,650,690	974,974,574

충당부채	531,798,636	417,902,796

당기법인세부채	9,030,632,725	9,931,809,948

유동리스부채	197,168,219

유동성장기부채	55,000,000

비유동부채	5,474,380,727	3,483,869,964

장기차입금	1,014,648,074

이연법인세부채	723,596,176	1,044,083,444

기타비유동금융부채	129,000,000	238,000,000

비유동리스부채	629,919,730

순확정급여부채	2,977,216,747	2,201,786,520

부채총계	105,368,460,619	85,007,747,793

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	227,964,840,851	204,668,661,259

자본금	14,771,779,000	14,771,779,000

자본잉여금	23,378,592,429	23,378,592,429

기타자본항목	(150,984,140)	(150,984,140)

기타포괄손익누계액	110,593,358	(248,243,730)

이익잉여금	189,854,860,204	166,917,517,700

비지배지분	2,010,202,150	1,860,474,070

자본총계	229,975,043,001	206,529,135,329

자본과부채총계	335,343,503,620	291,536,883,122

연결 포괄손익계산서
제 6 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
제 5 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
(단위 : 원)

제 6 기 반기	제 5 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	116,420,044,404	222,998,884,069	90,923,819,418	187,555,428,925

매출원가	92,071,531,258	177,462,861,713	72,079,972,750	149,798,656,443

매출총이익	24,348,513,146	45,536,022,356	18,843,846,668	37,756,772,482

판매비와관리비	4,572,276,983	8,931,006,901	5,101,154,981	9,477,524,396

대손상각비	(45,649,042)	72,015,701	18,092,611	54,018,341

영업이익	19,821,885,205	36,532,999,754	13,724,599,076	28,225,229,745

기타수익	446,772,041	576,878,641	292,459,966	348,927,737

기타비용	127,621,027	382,762,053	(1,267,053)	350,628,887

금융수익	192,035,399	402,851,972	26,735,000	50,977,000

이자수익	184,910,623	335,619,055	212,670,383	467,290,791

금융비용	416,493,578	477,669,333	74,845,913	554,564,248

법인세비용차감전순이익(손실)	20,101,488,663	36,987,918,036	14,182,885,565	28,187,232,138

법인세비용	4,557,204,415	7,986,578,939	3,395,419,789	6,553,177,656

당기순이익(손실)	15,544,284,248	29,001,339,097	10,787,465,776	21,634,054,482

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	15,487,187,612	28,851,611,017	10,567,060,968	20,996,186,863

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	57,096,636	149,728,080	220,404,808	637,867,619

기타포괄손익	(40,375,428)	352,846,975	(12,375,151)	179,860,234

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(6,434,468)	(8,430,210)	(7,742,966)	(8,773,860)

확정급여부채의 재측정요소	(2,617,274)	(5,990,113)	(11,216,501)	(11,408,573)

기타포괄손익-공정가치금융자산 평가이익(손실)	(3,817,194)	(2,440,097)	3,473,535	2,634,713

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(33,940,960)	361,277,185	(4,632,185)	188,634,094

해외사업환산손익	(33,940,960)	361,277,185	(4,632,185)	188,634,094

총포괄손익	15,503,908,820	29,354,186,072	10,775,090,625	21,813,914,716

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	15,446,812,184	29,204,457,992	10,554,760,831	21,176,197,125

총 포괄손익, 비지배지분	57,096,636	149,728,080	220,329,794	637,717,591

주당이익

기본 및 희석주당이익 (단위 : 원)	524	977	358	711

연결 자본변동표
제 6 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
제 5 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	14,771,779,000	30,911,639,545	(150,984,140)	(272,490,961)	123,531,275,682	168,791,219,126	9,133,168,494	177,924,387,620

총포괄이익	당기순이익	20,996,186,863	20,996,186,863	637,867,619	21,634,054,482

순확정급여부채의 재측정요소	(11,258,545)	(11,258,545)	(150,028)	(11,408,573)

기타포괄손익-공정가치금융자산 평가이익(손실)	2,634,713	2,634,713	2,634,713

해외사업환산손익	188,634,094	188,634,094	188,634,094

소유주와의 거래	연차배당	(4,726,622,720)	(4,726,622,720)	(312,440,678)	(5,039,063,398)

2018.06.30 (기말자본)	14,771,779,000	30,911,639,545	150,984,140	(81,222,154)	139,789,581,280	185,240,793,531	9,458,445,407	194,699,238,938

2019.01.01 (기초자본)	14,771,779,000	23,378,592,429	(150,984,140)	(248,243,730)	166,917,517,700	204,668,661,259	1,860,474,070	206,529,135,329

총포괄이익	당기순이익	28,851,611,017	28,851,611,017	149,728,080	29,001,339,097

순확정급여부채의 재측정요소	(5,990,113)	(5,990,113)	(5,990,113)

기타포괄손익-공정가치금융자산 평가이익(손실)	(2,440,097)	(2,440,097)	(2,440,097)

해외사업환산손익	361,277,185	361,277,185	361,277,185

소유주와의 거래	연차배당	(5,908,278,400)	(5,908,278,400)	(5,908,278,400)

2019.06.30 (기말자본)	14,771,779,000	23,378,592,429	(150,984,140)	110,593,358	189,854,860,204	227,964,840,851	2,010,202,150	229,975,043,001

연결 현금흐름표
제 6 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
제 5 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
(단위 : 원)

제 6 기 반기	제 5 기 반기

영업활동현금흐름	38,675,394,936	3,400,872,419

영업으로부터 창출된 현금흐름	47,972,272,201	10,033,223,978

법인세납부	(9,370,098,903)	(6,914,528,541)

배당금수령	44,138,258	1,306,500

이자수취	144,287,491	428,234,160

이자지급(영업)	(115,204,111)	(147,363,678)

투자활동현금흐름	(5,660,078,160)	1,660,902,272

단기금융상품의 감소	11,000,000,000

단기금융상품의 증가	(4,000,000,000)

당기손익-공정가치금융자산의 감소	13,636,588,666	13,700,000,000

당기손익-공정가치금융자산의 증가	(6,447,238,394)	(12,545,710,524)

기타금융자산(유동)의 증가	(30,000,000)

기타금융자산(비유동)의 증가	(30,000,000)

보증금의 감소	950,567,000	130,000,000

보증금의 증가	(192,872,612)	(175,338,820)

관계기업투자주식의 처분	32,680,000

유형자산의 취득	(12,203,293,843)	(4,435,061,422)

무형자산의 처분	5,000,000

무형자산의 취득	(972,336)	(2,009,266,962)

투자부동산의 취득	(1,377,856,641)	(6,400,000)

재무활동현금흐름	(5,103,197,486)	(7,680,711,696)

차입금의 증가	1,000,000,000

차입금의 상환	(55,000,000)	(3,641,648,298)

리스부채의 감소	(154,567,160)

장기차입금의 증가	1,014,648,074

배당금지급	(5,908,278,400)	(5,039,063,398)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	155,857,227	(38,725,480)

현금및현금성자산의 증가	28,067,976,517	(2,657,662,485)

기초현금및현금성자산	29,221,435,392	34,464,550,050

기말현금및현금성자산	57,289,411,909	31,806,887,565