콜마비앤에이치 사업보고서 (2016.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 3 기 2016.12.31 현재
제 2 기 2015.12.31 현재
제 1 기 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 3 기	제 2 기	제 1 기

자산

유동자산	92,456,956,377	75,542,260,443	47,998,116,794

현금및현금성자산	15,731,941,797	11,646,822,609	2,796,454,643

매출채권및기타채권	15,099,054,650	7,577,543,702	6,677,467,522

기타금융자산	42,210,891,517	35,504,953,572	25,541,687,685

기타유동자산	2,377,262,253	170,937,213	600,653,824

재고자산	17,037,806,160	20,642,003,347	12,381,853,120

비유동자산	55,096,599,165	48,721,220,366	41,593,272,081

기타금융자산	1,439,033,300	1,290,836,300	1,312,276,500

관계기업투자주식	7,521,800,257	5,576,912,929	3,111,914,729

종속기업투자주식	4,875,000,000	4,125,000,000	2,000,000,000

유형자산	37,148,956,066	34,037,748,701	34,725,821,944

투자부동산	3,734,583,850	3,153,776,406

무형자산	254,004,366	358,331,495	443,258,908

이연법인세자산	123,221,326	178,614,535

자산총계	147,553,555,542	124,263,480,809	89,591,388,875

부채

유동부채	21,734,250,642	25,057,813,661	29,807,641,458

매입채무및기타채무	14,740,330,184	16,639,021,132	20,636,348,996

단기차입금	5,000,000,000

기타금융부채	562,134,880	1,221,765,762	234,555,037

기타유동부채	823,945,982	1,381,196,164	701,933,696

유동충당부채	419,054,417	334,124,500

당기법인세부채	5,188,785,179	5,481,706,103	3,234,803,729

비유동부채	959,793,482	647,472,531	1,045,999,545

장기매입채무및기타채무	18,000,000	18,000,000	157,500,000

기타금융부채	351,000,000	348,000,000	351,000,000

확정급여채무	590,793,482	281,472,531	384,818,771

이연법인세부채	152,680,774

부채총계	22,694,044,124	25,705,286,192	30,853,641,003

자본

자본금	14,771,779,000	7,386,431,000	6,536,431,100

보통주자본금	14,771,779,000	7,386,431,000	6,536,431,100

자본잉여금	30,910,505,172	38,335,428,017	(406,919,751)

자본조정	(150,984,140)	(150,984,140)

기타포괄손익누계액	(16,156,569)	(4,627,389)	(3,309,189)

이익잉여금(결손금)	79,344,367,955	52,991,947,129	52,611,545,712

자본총계	124,859,511,418	98,558,194,617	58,737,747,872

자본과부채총계	147,553,555,542	124,263,480,809	89,591,388,875

포괄손익계산서
제 3 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 2 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 1 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 3 기	제 2 기	제 1 기

매출액	255,993,784,673	236,186,775,021

매출원가	211,489,060,207	194,058,693,710

매출총이익	44,504,724,466	42,128,081,311

판매비와관리비	8,459,411,668	7,775,444,156

영업이익(손실)	36,045,312,798	34,352,637,155

기타수익	656,175,966	548,940,210

기타비용	549,278,015	25,502,790,965

금융수익	743,296,918	1,172,827,626

금융비용	66,767,875	91,203,579

법인세비용차감전순이익(손실)	36,828,739,792	10,480,410,447

법인세비용	8,411,936,512	9,974,620,367

당기순이익(손실)	28,416,803,280	505,790,080	20,551,875,838

기타포괄손익	(229,574,634)	(126,706,863)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익	(218,045,454)	(125,388,663)

확정급여부채의 재측정요소	(218,045,454)	(125,388,663)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 포괄손익	(11,529,180)	(1,318,200)

매도가능금융자산평가손익	(11,529,180)	(1,318,200)

총포괄손익	28,187,228,646	379,083,217

주당이익

기본 및 희석주당이익	962	17

자본변동표
제 3 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 2 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 1 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	6,536,431,100	(406,919,751)	32,656,609,912	38,786,121,261

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익(손실)	20,551,875,838	20,551,875,838

매도가능금융자산평가손익	(3,309,189)	(3,309,189)

순확정급여부채 재측정요소	(173,619,638)	(173,619,638)

소유주와의 거래	주식병합으로 인한 감자

무상증자(주발초전입)

연차배당	(423,320,400)	(423,320,400)

합병신주발행

전환사채 보통주 전환

자기주식의 취득

2014.12.31 (기말자본)	6,536,431,100	(406,919,751)	(3,309,189)	52,611,545,712	58,737,747,872

2015.01.01 (기초자본)	6,536,431,100	(406,919,751)	(3,309,189)	52,611,545,712	58,737,747,872

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익(손실)	505,790,080	505,790,080

매도가능금융자산평가손익	(1,318,200)	(1,318,200)

순확정급여부채 재측정요소	(125,388,663)	(125,388,663)

소유주와의 거래	주식병합으로 인한 감자	(100)	100

무상증자(주발초전입)

연차배당

합병신주발행	700,000,000	21,000,000,000	21,700,000,000

전환사채 보통주 전환	150,000,000	17,742,347,668	17,892,347,668

자기주식의 취득	(150,984,140)	(150,984,140)

2015.12.31 (기말자본)	7,386,431,000	38,335,428,017	(150,984,140)	(4,627,389)	52,991,947,129	98,558,194,617

2016.01.01 (기초자본)	7,386,431,000	38,335,428,017	(150,984,140)	(4,627,389)	52,991,947,129	98,558,194,617

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익(손실)	28,416,803,280	28,416,803,280

매도가능금융자산평가손익	(11,529,180)	(11,529,180)

순확정급여부채 재측정요소	(218,045,454)	(218,045,454)

소유주와의 거래	주식병합으로 인한 감자

무상증자(주발초전입)	7,385,348,000	(7,424,922,845)	(39,574,845)

연차배당	(1,846,337,000)	(1,846,337,000)

합병신주발행

전환사채 보통주 전환

자기주식의 취득

2016.12.31 (기말자본)	14,771,779,000	30,910,505,172	(150,984,140)	(16,156,569)	79,344,367,955	124,859,511,418

현금흐름표
제 3 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 2 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 1 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 3 기	제 2 기	제 1 기

영업활동현금흐름	20,963,084,072	17,403,317,210	23,887,082,893

당기순이익(손실)	28,416,803,280	505,790,080	20,551,875,838

조정	10,455,068,948	36,587,077,991	3,794,777,562

상장비용	0	25,333,483,041

감가상각비	2,027,080,654	1,766,176,876	1,211,868,271

무형자산상각비	110,068,521	106,930,794	106,587,335

무형자산손상차손	30,406,000

대손상각비	90,340,211	(12,410,118)	48,717,462

퇴직급여	837,984,100	638,973,149	381,840,975

재고자산평가손실	236,844,400	41,817,743	(220,563,771)

유형자산처분손실	4,061,930	2,922,000	84,679,284

당기손익인식금융자산처분손실	45,698,000	2,040,076

당기손익인식금융자산평가손실	21,069,875	268,760	100,136,050

연구개발비	444,462	223,360,125

이자비용	88,894,743	127,172,937

외화환산손실	1,440,559

법인세비용	8,411,936,512	9,974,620,367	5,503,563,385

외화환산이익	(26,103,879)	(1,710,918)	(5,725,677)

유형자산처분이익	(2,214,884)	(5,452,546)	(2,418,633)

당기손익인식금융자산평가이익	(127,357,000)	(87,129,014)	(226,457,399)

당기손익인식금융자산처분이익	(97,730,940)	(437,788,896)	(1,147,365,223)

매도가능금융자산처분이익	(1,766,941,000)

관계기업투자주식처분이익	(1,132,914)

배당금수익	(558,844,036)	(400,008,475)	(152,744,800)

이자수익	(518,208,978)	(647,909,716)	(278,285,279)

자산및부채의 증감	(10,444,043,361)	(12,425,797,063)	2,733,424,645

매출채권 및 기타채권	(7,588,445,824)	(887,513,948)	(2,776,315,102)

기타유동자산	(2,206,325,040)	435,954,161	112,694,309

재고자산	3,367,352,787	(8,301,967,970)	(2,848,445,134)

매입채무및기타채무	(2,097,118,948)	(4,406,371,564)	9,211,507,327

기타유동부채	(531,483,311)	679,185,558	(202,636,505)

기타유동금융부채	(659,630,882)	626,866,285

기타비유동금융부채	3,000,000	(3,000,000)

순확정급여부채	(816,322,060)	(903,074,085)	(763,380,250)

반품충당부채	84,929,917	334,124,500

이자수취	552,581,119	340,862,997	294,385,167

이자지급	(14,143,835)	(130,896,267)

배당금수취	558,844,036	400,008,475	152,744,800

법인세납부(환급)	(8,576,169,950)	(7,990,481,435)	(3,509,228,852)

투자활동현금흐름	(14,994,751,583)	(4,732,117,973)	(22,913,049,370)

기타금융자산(유동)의 감소	62,238,892,329	70,318,200,186	4,119,003,281

기타금융자산(유동)의 증가	(68,820,882,350)	(66,402,998,700)	(11,629,508,171)

기타금융자산(비유동)의 감소	34,628,000

기타금융자산(비유동)의 증가	(163,407,000)	(26,279,960)	(428,201,641)

관계기업투자주식의 취득	(1,944,887,328)	(2,464,998,200)	(1,351,478,571)

관계기업투자주식의 처분	152,637,756

종속기업투자주식의 취득	(750,000,000)	(2,125,000,000)	(1,000,000,000)

유형자산의 취득	(5,573,370,034)	(4,011,121,834)	(12,888,333,692)

유형자산의 처분	19,712,400	5,534,546	138,081,668

무형자산의 취득	(22,003,381)	(25,250,000)

투자부동산의 취득	(809,600)	(38,078,630)

재무활동현금흐름	(1,885,911,845)	(3,822,390,075)	(864,320,400)

단기차입금의 상환	(5,000,000,000)

주식발행비	(39,574,845)

합병으로 인한 증가	1,468,094,065

자기주식 취득	(150,984,140)

배당금지급	(1,846,337,000)	(423,320,400)

정부보조금의 상환	(139,500,000)

유동성장기부채의 상환	(200,000,000)

장기차입금의 상환	(300,000,000)

장기임대보증금의 증가	59,000,000

현금및현금성자산의 환율변동효과	2,698,544	1,558,804

현금및현금성자산의 증가(감소)	4,085,119,188	8,850,367,966	109,713,123

기초현금및현금성자산	11,646,822,609	2,796,454,643	2,686,741,520

기말현금및현금성자산	15,731,941,797	11,646,822,609	2,796,454,643