콜마비앤에이치 분기보고서 (2017.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 4 기 3분기말 2017.09.30 현재
제 3 기말 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 4 기 3분기말	제 3 기말

자산

유동자산	149,678,494,113	94,349,841,045

현금및현금성자산	38,380,869,985	16,966,187,658

매출채권 및 기타유동채권	41,172,836,160	15,145,167,695

기타금융자산	40,523,245,116	42,210,891,517

기타유동자산	2,436,720,175	2,984,481,715

재고자산	27,164,822,677	17,043,112,460

비유동자산	108,627,744,086	64,339,730,825

기타금융자산	8,539,193,032	1,458,855,300

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	42,579,681	9,997,666,976

유형자산	79,120,213,196	48,894,620,333

투자부동산	4,595,274,390	3,734,583,850

무형자산	16,330,483,787	254,004,366

이연법인세자산

자산총계	258,306,238,199	158,689,571,870

부채

유동부채	84,980,458,642	28,764,603,426

매입채무 및 기타유동채무	61,823,643,725	14,780,070,264

단기차입금	11,340,194,692	6,987,000,000

기타금융부채	2,005,925,824	565,747,584

기타유동부채	1,713,574,715	823,945,982

유동충당부채	269,456,782	419,054,417

당기법인세부채	5,005,962,904	5,188,785,179

유동성장기차입금	2,821,700,000

비유동부채	3,423,629,867	1,183,003,457

장기매입채무 및 기타비유동채무	18,000,000

장기차입금	704,300,000

기타금융부채	350,000,000	361,000,000

퇴직급여부채	2,051,243,644	590,793,482

이연법인세부채	318,086,223	213,209,975

부채총계	88,404,088,509	29,947,606,883

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	161,134,230,765	127,087,460,449

자본금	14,771,779,000	14,771,779,000

자본잉여금	30,911,639,545	30,911,639,545

기타자본구성요소	(150,984,140)	(150,984,140)

기타포괄손익누계액	(28,956,622)	(123,213,672)

이익잉여금(결손금)	115,630,752,982	81,678,239,716

비지배지분	8,767,918,925	1,654,504,538

자본총계	169,902,149,690	128,741,964,987

자본과부채총계	258,306,238,199	158,689,571,870

연결 포괄손익계산서
제 4 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 3 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 4 기 3분기	제 3 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	121,242,246,863	301,996,180,917	59,175,227,387	190,507,116,586

매출원가	104,238,754,587	257,143,311,795	49,087,342,346	156,459,240,166

매출총이익	17,003,492,276	44,852,869,122	10,087,885,041	34,047,876,420

판매비와관리비	3,614,501,555	9,002,353,623	2,156,275,502	6,405,059,726

영업이익(손실)	13,388,990,721	35,850,515,499	7,931,609,539	27,642,816,694

기타이익	249,477,745	10,925,469,012	180,349,595	301,803,173

기타손실	4,853,018	183,651,763	45,946,580	200,615,810

금융수익	84,595,502	441,387,802	151,633,472	589,692,567

금융원가	108,197,944	354,988,606	49,976,560	116,713,950

관계기업투자이익(손실)	(19,133,810)	567,411,279	184,831,342	1,408,921,289

법인세비용차감전순이익(손실)	13,590,879,196	47,246,143,223	8,352,500,808	29,625,903,963

법인세비용	3,185,501,503	8,277,278,276	(6,145,580)	4,989,143,314

당기순이익(손실)	10,405,377,693	38,968,864,947	8,358,646,388	24,636,760,649

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	9,755,204,819	37,793,091,708	8,340,203,502	24,578,800,336

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	650,172,874	1,175,773,239	18,442,886	57,960,313

기타포괄손익	(12,211,569)	94,059,568	(11,272,093)	(13,856,435)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(197,482)	(3,058,693)	(13,084,680)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(197,482)	(3,058,693)	(13,084,680)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(12,211,569)	94,257,050	(8,213,400)	(771,755)

매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익)	(12,211,569)	(12,800,053)	(8,213,400)	(709,800)

지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익)	107,057,103	(61,955)

총포괄손익	10,393,166,124	39,062,924,515	8,347,374,295	24,622,904,214

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	9,742,993,250	37,887,151,276	8,328,931,409	24,564,943,901

총 포괄손익, 비지배지분	650,172,874	1,175,773,239	18,442,886	57,960,313

주당이익

기본주당이익(손실)	330	1,279	283	832

희석주당이익(손실)	330	1,279	283	832

연결 자본변동표
제 4 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 3 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2016.01.01 (기초자본)	7,386,431,000	38,336,562,390	(150,984,140)	(42,905,657)	54,035,097,379	99,564,200,972	1,374,097,303	100,938,298,275

당기순이익(손실)	24,578,800,336	24,578,800,336	57,960,313	24,636,760,649

기타포괄손익	(771,755)	(13,084,680)	(13,856,435)	(13,856,435)

무상증자	7,385,348,000	(7,424,922,845)	(39,574,845)	(39,574,845)

배당금지급	(1,846,337,000)	(1,846,337,000)	(1,846,337,000)

유상증자	244,254,000	244,254,000

관계기업 및 공동기업 주식 취득 및 처분

자본 증가(감소) 합계	7,385,348,000	(7,424,922,845)	(771,755)	22,719,378,656	22,679,032,056	302,214,313	22,981,246,369

2016.09.30 (기말자본)	14,771,779,000	30,911,639,545	(150,984,140)	(43,677,412)	76,754,476,035	122,243,233,028	1,676,311,616	123,919,544,644

2017.01.01 (기초자본)	14,771,779,000	30,911,639,545	(150,984,140)	(123,213,672)	81,678,239,716	127,087,460,449	1,654,504,538	128,741,964,987

당기순이익(손실)	37,793,091,708	37,793,091,708	1,175,773,239	38,968,864,947

기타포괄손익	94,257,050	(197,482)	94,059,568	94,059,568

무상증자

배당금지급	(3,840,380,960)	(3,840,380,960)	(3,840,380,960)

유상증자

관계기업 및 공동기업 주식 취득 및 처분	5,937,641,148	5,937,641,148

자본 증가(감소) 합계	94,257,050	33,952,513,266	34,046,770,316	7,113,414,387	41,160,184,703

2017.09.30 (기말자본)	14,771,779,000	30,911,639,545	150,984,140	28,956,622	115,630,752,982	161,134,230,765	8,767,918,925	169,902,149,690

연결 현금흐름표
제 4 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 3 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 4 기 3분기	제 3 기 3분기

영업활동현금흐름	36,096,714,272	14,374,891,829

당기순이익(손실)	38,968,864,947	24,636,760,649

당기순이익조정을 위한 가감	47,014,514	5,446,347,417

감가상각비	2,365,577,037	1,495,513,995

무형자산상각비	92,523,005	82,355,703

대손상각비	210,612,038	63,311,107

퇴직급여	911,704,506	513,363,906

연구개발비	444,462

이자비용	209,373,817	48,675,542

법인세비용	8,277,278,276	4,989,143,314

재고자산평가손실	(371,291,479)

외화환산손실	561,996	24,143,908

당기손익인식금융자산처분손실	131,357,000	45,698,000

당기손익인식금융자산평가손실	22,340,408

단기매매증권처분손실	14,257,789

종속기업/관계기업/공동기업투자평가손실	64,161,277

유형자산처분손실	23,150,913	850,000

재고자산평가손실환입	352,120,900

외화환산이익	(25,340,066)

당기손익인식금융자산처분이익	(1,408,921,289)

당기손익인식금융자산평가이익	(15,910,000)	(127,256,344)

종속기업/관계기업/공동기업투자처분이익	(10,473,866,212)

종속기업/관계기업/공동기업투자평가이익	(631,572,556)	(79,482,322)

유형자산처분이익	(3,000,000)	(2,197,000)

이자수익	(425,477,802)	(382,953,901)

배당금수익	(307,085,025)	(190,802,972)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	6,194,190,516	(7,826,466,578)

매출채권 및 기타채권의 감소(증가)	(6,657,800,659)	(4,866,627,419)

기타유동자산의 감소(증가)	638,461,472	(1,962,154,790)

재고자산의 감소(증가)	(4,441,412,434)	438,716,345

반품충당부채의 증가(감소)	(149,823,439)	53,907,399

매입채무 및 기타채무의 증가(감소)	16,568,225,564	(348,053,761)

기타유동부채의 증가(감소)	425,670,199	(495,955,131)

기타비유동부채의 증가(감소)	(29,000,000)	(674,252,401)

기타금융부채의 증가(감소)	459,600,212

퇴직급여채무의 증가(감소)	(619,730,399)	27,953,180

배당금수취(영업)	705,491,805	190,802,972

이자지급(영업)	(209,373,817)	(48,675,542)

이자수취(영업)	541,274,583	523,605,393

법인세납부(환급)	(10,150,748,276)	(8,547,482,482)

투자활동현금흐름	(11,744,983,681)	(20,312,067,611)

유형자산의 처분	273,695,032	2,200,000

임차보증금의 감소	18,120,000

무형자산의 처분

기타금융자산의 처분	52,012,664,631	58,633,078,080

관계기업에 대한 투자자산의 처분	3,007,555,674

유형자산의 취득	(10,077,562,063)	(8,341,702,780)

임차보증금의 증가	(17,370,000)

무형자산의 취득	(32,147,809)

기타금융자산의 취득	(56,923,539,146)	(68,641,626,583)

관계기업투자주식 취득	(1,944,887,328)

투자부동산의 취득	(6,400,000)

기타비유동금융자산의 취득	(19,129,000)

재무활동현금흐름	(2,936,486,268)	4,188,348,935

차입금의 증가	2,353,194,692	5,470,000,000

차입금의 상환	(649,300,000)

배당금지급	(4,640,380,960)	(1,486,330,220)

주식발행비	(39,574,845)

비지배지분의 감소	(57,960,313)

비지배지분의 증가	302,214,313

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(561,996)	(7,278,484)

현금및현금성자산의순증가(감소)	21,414,682,327	(1,756,105,331)

기초현금및현금성자산	16,966,187,658	12,128,008,430

기말현금및현금성자산	38,380,869,985	10,371,903,099