툴젠 분기보고서 (2023.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 25 기 1분기말 2023.03.31 현재
제 24 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 25 기 1분기말	제 24 기말

자산

Ⅰ.유동자산	50,849,506,667	56,666,290,141

(1)현금및현금성자산	9,328,159,581	16,164,852,946

(2)매출채권 및 기타채권	954,024,846	546,437,934

(3)재고자산	83,792,122	63,710,007

(4)기타금융자산	39,593,882,648	38,941,214,048

(5)기타자산	687,537,780	781,846,636

(6)당기법인세자산	202,109,690	168,228,570

Ⅱ.비유동자산	20,264,203,966	18,764,350,233

(1)관계기업 투자주식	281,273,735	269,837,183

(2)유형자산	14,237,422,275	14,082,604,178

(3)무형자산	2,244,287,601	2,318,704,319

(4)투자부동산	1,300,846,954	315,841,767

(5)기타금융자산	1,392,781,071	1,012,428,688

(6)기타비유동자산	807,592,330	754,422,841

(7)순확정급여자산	10,511,257

자산총계	71,113,710,633	75,430,640,374

부채

Ⅰ.유동부채	1,669,357,306	3,858,616,537

(1)매입채무 및 기타채무	1,067,824,658	3,294,182,987

(2)유동리스부채	12,009,790	19,095,181

(3)기타부채	589,522,858	545,338,369

Ⅱ.비유동부채	1,170,301,851	1,102,935,731

(1)기타채무	964,973,368

(2)비유동리스부채	138,676,589	885,475

(3)비유동충당부채	996,799,548	137,076,888

(4)순확정급여부채	34,825,714

부채총계	2,839,659,157	4,961,552,268

자본

Ⅰ.지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본

(1)자본금	3,956,737,000	3,942,547,000

(2)기타불입자본	141,270,455,175	140,010,411,555

(3)기타자본구성요소	20,044,747,537	19,810,256,608

(4)이익잉여금(결손금)	(96,997,888,236)	(93,294,127,057)

자본총계	68,274,051,476	70,469,088,106

자본과부채총계	71,113,710,633	75,430,640,374

연결 포괄손익계산서
제 25 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 24 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

제 25 기 1분기	제 24 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.매출액	148,040,869	148,040,869	215,701,950	215,701,950

Ⅱ.매출원가	40,649,767	40,649,767	52,929,699	52,929,699

Ⅲ.매출총이익	107,391,102	107,391,102	162,772,251	162,772,251

Ⅳ.판매비와관리비	4,467,829,066	4,467,829,066	4,927,723,061	4,927,723,061

Ⅴ.영업이익(손실)	(4,360,437,964)	(4,360,437,964)	(4,764,950,810)	(4,764,950,810)

Ⅵ.금융수익	561,612,237	561,612,237	293,421,711	293,421,711

Ⅶ.금융비용	7,282,595	7,282,595	6,786,225	6,786,225

Ⅷ.지분법이익(손실)	(24,786,961)	(24,786,961)	(7,015,425)	(7,015,425)

Ⅸ.기타영업외수익	43,898,509	43,898,509	5,126,379	5,126,379

Ⅹ.기타영업외비용	6,954,361	6,954,361	14,902,255	14,902,255

XI.법인세비용차감전순이익(손실)	(3,793,951,135)	(3,793,951,135)	(4,495,106,625)	(4,495,106,625)

XⅡ.법인세비용

XⅢ.당기순이익(손실)	(3,793,951,135)	(3,793,951,135)	(4,495,106,625)	(4,495,106,625)

XIV.기타포괄손익	93,811,227	93,811,227	(121,261,516)	(121,261,516)

(1)당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	90,189,956	90,189,956	(123,260,814)	(123,260,814)

1.확정급여제도의 재측정요소	90,189,956	90,189,956	(123,260,814)	(123,260,814)

2.포괄손익인식금융자산 평가손익

(2)당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	3,621,271	3,621,271	1,999,298	1,999,298

1.지분법 자본변동	36,223,513	36,223,513	1,999,298	1,999,298

2.해외사업장환산외환차이	(32,602,242)	(32,602,242)

XV.총포괄손익	(3,700,139,908)	(3,700,139,908)	(4,616,368,141)	(4,616,368,141)

XVI.주당이익

(1)기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(480)	(480)	(573)	(573)

(2)희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(480)	(480)	(573)	(573)

연결 자본변동표
제 25 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 24 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	자본 합계

자본금	기타불입자본	기타자본구성요소	이익잉여금(결손금)	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2022.01.01 (Ⅰ.기초자본)	3,926,213,500	138,560,029,422	17,106,916,762	(74,929,776,381)	84,663,383,303	84,663,383,303

Ⅱ.당기순이익(손실)	(4,495,106,625)	(4,495,106,625)	(4,495,106,625)

Ⅲ.확정급여제도재측정요소	(123,260,814)	(123,260,814)	(123,260,814)

Ⅳ.기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금

Ⅴ.지분법자본변동	1,999,298	1,999,298	1,999,298

Ⅵ.해외사업장외환차이

Ⅶ.유상증자

Ⅷ.주식매수선택권행사

Ⅸ.주식보상비용	1,192,849,933	1,192,849,933	1,192,849,933

2022.03.31 (Ⅹ.기말자본)	3,926,213,500	138,560,029,422	18,301,765,993	(79,548,143,820)	81,239,865,095	81,239,865,095

2023.01.01 (Ⅰ.기초자본)	3,942,547,000	140,010,411,555	19,810,256,608	(93,294,127,057)	70,469,088,106	70,469,088,106

Ⅱ.당기순이익(손실)	(3,793,951,135)	(3,793,951,135)	(3,793,951,135)

Ⅲ.확정급여제도재측정요소	90,189,956	90,189,956	90,189,956

Ⅳ.기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금

Ⅴ.지분법자본변동	36,223,513	36,223,513	36,223,513

Ⅵ.해외사업장외환차이	(33,811,887)	(33,811,887)	(33,811,887)

Ⅶ.유상증자

Ⅷ.주식매수선택권행사	14,190,000	1,260,043,620	(438,442,620)	835,791,000	835,791,000

Ⅸ.주식보상비용	670,521,923	670,521,923	670,521,923

2023.03.31 (Ⅹ.기말자본)	3,956,737,000	141,270,455,175	20,044,747,537	(96,997,888,236)	68,274,051,476	68,274,051,476

연결 현금흐름표
제 25 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 24 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

제 25 기 1분기	제 24 기 1분기

Ⅰ.영업활동현금흐름	(5,218,621,385)	(3,248,403,272)

(1)영업으로 창출된 현금흐름	(5,459,544,425)	(3,277,311,076)

1.당기순이익(손실)	(3,793,951,135)	(4,495,106,625)

2.비현금조정	689,440,149	1,288,789,403

3.운전자본조정	(2,355,033,439)	(70,993,854)

(2)이자수취	228,732,634	33,658,531

(3)이자지급	(605,947)

(4)법인세환급(납부)	12,190,406	(4,144,780)

Ⅱ.투자활동현금흐름	(2,415,108,760)	(2,184,675,459)

(1)단기금융상품의 감소	249,241,426

(2)단기금융상품의 증가	(902,910,016)	(902,910,016)

(3)장기대여금의 감소	8,258,260	9,641,580

(4)유형자산의 취득	(1,382,578,430)	(1,087,256,015)

(5)무형자산의 취득관련 선급금	(54,157,053)

(6)보증금의 감소	12,880,000

(7)보증금의 증가	(63,257,080)

(8)기타포괄금융자산의 취득	(400,000,000)	(86,736,875)

Ⅲ.재무활동현금흐름	827,698,273	(26,448,599)

(1)주식매수선택권 행사	835,791,000

(2)리스부채의 상환	(8,092,727)	(26,448,599)

Ⅳ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(30,661,493)	138,228

Ⅴ.현금및현금성자산의순증가(감소)	(6,836,693,365)	(5,459,389,102)

Ⅵ.기초현금및현금성자산	16,164,852,946	12,647,579,697

Ⅶ.기말현금및현금성자산	9,328,159,581	7,188,190,595