툴젠 사업보고서 (2015.12)
4. 재무제표

재무상태표

제 17 기 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지
제 16 기 2014년 1월 1일부터 2014년 12월 31일까지
(주식회사 툴젠) (단위 :원)

과 목	주석	제 17 기 기말	제 16 기말

자 산

Ⅰ. 유동자산	8,258,789,816	4,646,875,943

현금및현금성자산	25	670,298,611	659,677,579

매출채권및기타채권	5,25	631,082,627	261,582,137

재고자산	7	12,156,490	11,597,500

기타금융자산	4,6,25	6,917,994,440	3,675,999,840

기타자산	8	1,048,993	288,393

당기법인세자산	26,208,655	37,730,494

Ⅱ. 비유동자산	2,873,966,767	1,738,509,851

유형자산	9	1,686,606,184	597,128,694

무형자산	10	722,710,682	818,897,484

기타금융자산	4,6,25	3,030,000	29,578,900

기타비유동자산	8	309,094,338	112,197,591

이연법인세자산	23	152,525,563	180,707,182

자 산 총 계	11,132,756,583	6,385,385,794

부 채

Ⅰ. 유동부채	694,025,325	238,133,125

매입채무및기타채무	11,25	417,545,263	51,006,209

기타부채	12	276,480,062	187,126,916

Ⅱ. 비유동부채	862,951,748	2,394,271,198

장기차입금	13,25	800,000,000	-

전환사채	13,25	-	2,015,197,444

기타금융부채	13,25	-	2,944,100

기타채무	11,25	-	352,011,398

순확정급여부채	14	62,951,748	24,118,256

부 채 총 계	1,556,977,073	2,632,404,323

자 본

Ⅰ. 자본금	1,15	2,709,343,000	2,425,309,500

Ⅱ. 기타불입자본	16	17,469,749,495	6,750,936,995

Ⅲ. 결손금	17	(10,603,312,985)	(5,423,265,024)

자 본 총 계	9,575,779,510	3,752,981,471

부 채 및 자 본 총 계	11,132,756,583	6,385,385,794

주석 참조손익계산서

제 17 기 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지
제 16 기 2014년 1월 1일부터 2014년 12월 31일까지
(주식회사 툴젠) (단위 :원)

과 목	주석	제 17 기	제 16 기

Ⅰ. 매출액	18	2,116,891,138	1,501,978,822

Ⅱ. 매출원가	20	811,447,867	621,553,422

Ⅲ. 매출총이익	1,305,443,271	880,425,400

판매비와관리비	19,20,27	1,521,555,447	724,575,775

Ⅳ. 영업이익(손실)	(216,112,176)	155,849,625

금융수익	21	100,535,615	57,524,360

금융비용	13,21	4,907,263,049	43,694,352

기타영업외수익	22	130,872,983	148,991,361

기타영업외비용	22	217,760,270	174,470,833

Ⅴ. 법인세비용차감전순이익(손실)	(5,109,726,897)	144,200,161

법인세비용(수익)	23	37,452,296	(3,411,136)

Ⅵ. 당기순이익(손실)	(5,147,179,193)	147,611,297

Ⅶ. 기타포괄손익	(32,868,768)	(16,437,359)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(32,868,768)	(16,437,359)

확정급여제도의 재측정요소	14,17	(42,139,445)	(21,073,537)

법인세효과	17,23	9,270,677	4,636,178

Ⅷ. 총포괄이익(손실)	(5,180,047,961)	131,173,938

Ⅸ. 주당이익(손실)

기본및희석주당이익(손실)	24	(1,023)	32

주석 참조자본변동표

제 17 기 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지
제 16 기 2014년 1월 1일부터 2014년 12월 31일까지
(주식회사 툴젠) (단위 :원)

과 목	자본금	기타불입자본	결손금	총 계

주식발행초과금	자기주식처분이익	기타자본잉여금	주식결제형종업원급여적립금

2014.1.1	2,276,500,000	3,392,629,771	2,347,121,757	77,140,501	4,647,882	(5,554,438,962)	2,543,600,949

총포괄이익	-	-	-	-	-	131,173,938	131,173,938

당기순이익	-	-	-	-	-	147,611,297	147,611,297

기타포괄손익	-	-	-	-	-	(16,437,359)	(16,437,359)

유상증자	148,809,500	851,190,340	-	-	-	-	999,999,840

자기주식의 처분	-	-	53,040,000	-	-	-	53,040,000

주식기준보상거래의 인식	-	-	-	-	25,166,744	-	25,166,744

2014.12.31	2,425,309,500	4,243,820,111	2,400,161,757	77,140,501	29,814,626	(5,423,265,024)	3,752,981,471

2015.1.1	2,425,309,500	4,243,820,111	2,400,161,757	77,140,501	29,814,626	(5,423,265,024)	3,752,981,471

총포괄손실	-	-	-	-	-	(5,180,047,961)	(5,180,047,961)

당기순손실	-	-	-	-	-	(5,147,179,193)	(5,147,179,193)

기타포괄손익	-	-	-	-	-	(32,868,768)	(32,868,768)

유상증자	84,033,500	3,915,961,100	-	-	-	-	3,999,994,600

전환사채의전환	200,000,000	6,715,746,734	-	-	-	-	6,915,746,734

주식기준보상거래의 인식	-	-	-	-	87,104,666	-	87,104,666

2015.12.31	2,709,343,000	14,875,527,945	2,400,161,757	77,140,501	116,919,292	(10,603,312,985)	9,575,779,510

주석 참조현금흐름표

제 17 기 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지
제 16 기 2014년 1월 1일부터 2014년 12월 31일까지
(주식회사 툴젠) (단위 :원)

과 목	제 17 기	제 16 기

Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름	(292,680,203)	324,280,669

(1) 당기순이익(손실)	(5,147,179,193)	147,611,297

(2) 비현금비용(수익) 조정	5,277,865,359	369,557,671

퇴직급여	55,823,647	45,302,022

외화환산손실	196,050	1,231,638

감가상각비	50,222,559	28,628,179

대손상각비	3,492,430	3,703,639

기타의대손상각비	-	33,344,560

주식보상비용	87,104,666	25,166,744

무형자산상각비	124,951,356	123,738,613

유형자산처분손실	23,285,533	-

무형자산손상차손	154,009,665	136,440,590

이자비용	157,060,493	43,694,352

파생상품평가손실	4,750,202,556	-

법인세비용(수익)	37,452,296	(3,411,136)

외화환산이익	(3,354,500)	(10,757,170)

대손충당금환입	(189,445)	-

유형자산처분이익	(61,856,332)	-

이자수익	(100,535,615)	(35,971,552)

파생상품평가이익	-	(21,552,808)

(3) 운전자본 변동	(496,605,485)	(196,033,139)

매출채권의 증가	(348,740,350)	(140,241,163)

기타채권의 감소(증가)	5,600,000	(4,394,141)

재고자산의 감소(증가)	(558,990)	1,939,350

기타자산의 감소(증가)	(197,657,347)	22,858,762

매입채무의 증가(감소)	37,051,624	(82,408,898)

기타채무의 증가(감소)	(22,523,968)	30,625,788

순확정급여부채의 감소	(59,129,600)	(69,149,698)

기타부채의 증가	89,353,146	44,736,861

(4) 영업활동으로 발생한 현금	73,239,116	3,144,840

이자수익의 수취	71,375,136	25,850,634

이자비용의 지급	(9,657,859)	-

법인세의 환급(납부)	11,521,839	(22,705,794)

Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름	(4,499,349,169)	(2,983,396,795)

단기금융상품의 감소	3,975,999,840	950,000,000

유형자산의 처분	590,000,000	-

보증금의 감소	16,000,000	-

단기금융상품의 증가	(7,205,994,440)	(3,675,999,840)

유형자산의 취득	(1,691,129,250)	(16,429,091)

무형자산의 취득	(182,774,219)	(224,967,864)

보증금의 증가	(1,451,100)	(16,000,000)

Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름	4,799,994,600	3,063,999,840

장기차입금의 차입	800,000,000	-

유상증자	3,999,994,600	999,999,840

자기주식처분	-	68,000,000

전환사채의 발행	-	1,996,000,000

Ⅳ. 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	2,655,804	9,431,272

Ⅴ. 현금및현금성자산의 증가(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ+Ⅳ)	10,621,032	414,314,986

Ⅵ. 기초의 현금및현금성자산	659,677,579	245,362,593

Ⅶ. 기말의 현금및현금성자산	670,298,611	659,677,579

주석 참조