툴젠 사업보고서 (2022.12)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 24 기 2022.12.31 현재
제 23 기 2021.12.31 현재
제 22 기 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 24 기	제 23 기	제 22 기

자산

Ⅰ.유동자산	56,666,290,141	75,489,100,414	20,423,981,595

(1)현금및현금성자산	16,164,852,946	12,647,579,697	14,848,544,840

(2)매출채권 및 기타채권	546,437,934	269,920,029	208,300,879

(3)재고자산	63,710,007	5,851,600	2,888,190

(4)기타금융자산	38,941,214,048	62,245,968,459	5,033,075,130

(5)기타자산	781,846,636	301,966,459	297,568,626

(6)당기법인세자산	168,228,570	17,814,170	33,603,930

Ⅱ.비유동자산	18,764,350,233	12,184,307,840	11,986,089,401

(1)관계기업 투자주식	269,837,183	305,882,182	301,893,793

(2)유형자산	14,082,604,178	7,665,033,596	7,638,547,831

(3)무형자산	2,318,704,319	2,516,100,271	2,772,819,425

(4)투자부동산	315,841,767	0	0

(5)기타금융자산	1,012,428,688	787,858,618	410,183,257

(6)기타비유동자산	754,422,841	852,199,042	862,645,095

(7)순확정급여자산	10,511,257	57,234,131

자산총계	75,430,640,374	87,673,408,254	32,410,070,996

부채

Ⅰ.유동부채	3,858,616,537	1,985,210,819	1,061,143,827

(1)매입채무 및 기타채무	3,294,182,987	1,491,659,311	600,672,031

(2)유동리스부채	19,095,181	72,981,105	74,796,115

(3)기타부채	545,338,369	420,570,403	385,675,681

Ⅱ.비유동부채	1,102,935,731	1,024,814,132	1,458,367,122

(1)기타채무	964,973,368	1,004,833,473	1,035,248,608

(2)비유동리스부채	885,475	19,980,659	60,671,386

(3)비유동충당부채	137,076,888	0	0

(4)순확정급여부채	0	0	362,447,128

부채총계	4,961,552,268	3,010,024,951	2,519,510,949

자본

Ⅰ.지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본

(1)자본금	3,942,547,000	3,926,213,500	3,361,287,500

(2)기타불입자본	140,010,411,555	138,560,029,422	0

(3)기타자본구성요소	19,810,256,608	17,106,916,762	80,920,815,078

(4)이익잉여금(결손금)	(93,294,127,057)	(74,929,776,381)	(54,391,542,531)

자본총계	70,469,088,106	84,663,383,303	29,890,560,047

자본과부채총계	75,430,640,374	87,673,408,254	32,410,070,996

연결 포괄손익계산서
제 24 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 23 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 22 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

제 24 기	제 23 기	제 22 기

Ⅰ.매출액	743,463,618	1,597,275,445	713,092,877

Ⅱ.매출원가	185,064,534	510,872,139	351,517,780

Ⅲ.매출총이익	558,399,084	1,086,403,306	361,575,097

Ⅳ.판매비와관리비	19,944,018,908	21,817,104,067	15,327,222,740

Ⅴ.영업이익(손실)	(19,385,619,824)	(20,730,700,761)	(14,965,647,643)

Ⅵ.금융수익	1,232,312,874	195,788,431	197,813,159

Ⅶ.금융비용	28,375,182	29,252,238	32,188,076

Ⅷ.지분법이익(손실)	(25,504,555)	(29,444,170)	0

Ⅸ.기타영업외수익	163,463,227	75,975,771	14,197,577

Ⅹ.기타영업외비용	133,430,941	174,845,036	96,057,567

XI.법인세비용차감전순이익(손실)	(18,177,154,401)	(20,692,478,003)	(14,881,882,550)

XⅡ.법인세비용	0	0	0

XⅢ.당기순이익(손실)	(18,177,154,401)	(20,692,478,003)	(14,881,882,550)

XIV.기타포괄손익	(196,527,074)	198,326,292	2,790,617

(1)당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(187,196,275)	164,893,733	(797,563)

1.확정급여제도의 재측정요소	(187,196,275)	154,244,153	(797,563)

2.포괄손익인식금융자산 평가손익	0	10,649,580	0

(2)당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(9,330,799)	33,432,559	3,588,180

1.지분법 자본변동	(10,540,444)	33,432,559	3,588,180

2.해외사업장환산외환차이	1,209,645	0	0

XV.총포괄손익	(18,373,681,475)	(20,494,151,711)	(14,879,091,933)

XVI.주당이익

(1)기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(2,314)	(3,015)	(2,269)

(2)희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(2,314)	(3,015)	(2,269)

연결 자본변동표
제 24 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 23 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 22 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	자본 합계

자본금	기타불입자본	기타자본구성요소	이익잉여금(결손금)	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2020.01.01 (Ⅰ.기초자본)	3,258,124,500	57,310,710,938	8,801,951,768	(39,508,862,418)	29,861,924,788	29,861,924,788

Ⅱ.당기순이익(손실)	(14,881,882,550)	(14,881,882,550)	(14,881,882,550)

Ⅲ.확정급여제도재측정요소	(797,563)	(797,563)	(797,563)

Ⅳ.기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산관련손익

Ⅴ.지분법자본변동	3,588,180	3,588,180	3,588,180

Ⅵ.해외사업장외환차이

Ⅶ.유상증자	66,313,000	9,933,687,400	10,000,000,400	10,000,000,400

Ⅷ.주식매수선택권행사	36,850,000	1,383,433,789	(432,288,789)	987,995,000	987,995,000

Ⅸ.주식보상비용	3,919,731,792	3,919,731,792	3,919,731,792

2020.12.31 (Ⅹ.기말자본)	3,361,287,500	68,627,832,127	12,292,982,951	(54,391,542,531)	29,890,560,047	29,890,560,047

2021.01.01 (Ⅰ.기초자본)	3,361,287,500	68,627,832,127	12,292,982,951	(54,391,542,531)	29,890,560,047	29,890,560,047

Ⅱ.당기순이익(손실)	(20,692,478,003)	(20,692,478,003)	(20,692,478,003)

Ⅲ.확정급여제도재측정요소	154,244,153	154,244,153	154,244,153

Ⅳ.기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산관련손익	10,649,580	10,649,580	10,649,580

Ⅴ.지분법자본변동	33,432,559	33,432,559	33,432,559

Ⅵ.해외사업장외환차이

Ⅶ.유상증자	517,857,000	66,251,341,014	1,318,750,000	68,087,948,014	68,087,948,014

Ⅷ.주식매수선택권행사	47,069,000	3,680,856,281	(1,100,279,201)	2,627,646,080	2,627,646,080

Ⅸ.주식보상비용	4,551,380,873	4,551,380,873	4,551,380,873

2021.12.31 (Ⅹ.기말자본)	3,926,213,500	138,560,029,422	17,106,916,762	(74,929,776,381)	84,663,383,303	84,663,383,303

2022.01.01 (Ⅰ.기초자본)	3,926,213,500	138,560,029,422	17,106,916,762	(74,929,776,381)	84,663,383,303	84,663,383,303

Ⅱ.당기순이익(손실)	(18,177,154,401)	(18,177,154,401)	(18,177,154,401)

Ⅲ.확정급여제도재측정요소	(187,196,275)	(187,196,275)	(187,196,275)

Ⅳ.기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산관련손익

Ⅴ.지분법자본변동	(10,540,444)	(10,540,444)	(10,540,444)

Ⅵ.해외사업장외환차이	1,209,645	1,209,645	1,209,645

Ⅶ.유상증자

Ⅷ.주식매수선택권행사	16,333,500	1,450,382,133	(504,672,483)	962,043,150	962,043,150

Ⅸ.주식보상비용	3,217,343,128	3,217,343,128	3,217,343,128

2022.12.31 (Ⅹ.기말자본)	3,942,547,000	140,010,411,555	19,810,256,608	(93,294,127,057)	70,469,088,106	70,469,088,106

연결 현금흐름표
제 24 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 23 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 22 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

제 24 기	제 23 기	제 22 기

Ⅰ.영업활동현금흐름	(14,986,540,427)	(14,827,687,149)	(9,842,856,681)

(1)영업으로 창출된 현금흐름	(16,124,464,319)	(14,983,912,945)	(10,135,399,070)

1.당기순이익(손실)	(18,177,154,401)	(20,692,478,003)	(14,881,882,550)

2.비현금조정	3,611,935,185	5,650,423,253	5,161,365,840

3.운전자본조정	(1,559,245,103)	58,141,805	(414,882,360)

(2)이자수취(영업)	1,120,109,692	118,524,827	219,695,144

(3)이자지급(영업)	(3,828,679)	(4,563,243)

(4)법인세납부(환급)	17,814,200	41,529,648	77,410,488

Ⅱ.투자활동현금흐름	17,609,012,553	(57,977,676,649)	5,202,527,366

(1)단기금융상품의 감소	23,974,361,407	5,000,000,400	13,667,115,143

(2)단기금융상품의 증가	(902,910,016)	(59,603,185,539)	(5,600,000,400)

(3)단기대여금의 증가	(2,597,550,000)

(4)단기대여금의 감소	221,970,000

(5)장기대여금의 증가	(60,000,000)	(96,500,000)

(6)장기대여금의 감소	96,566,479	42,824,770	14,699,921

(7)유형자산의 취득	(5,361,947,943)	(603,615,207)	(2,373,940,567)

(8)무형자산의 취득	(19,000,000)	(14,087,803)

(9)무형자산의 취득관련 선급금	(151,755,589)	(123,580,270)	(227,353,701)

(10)보증금의 감소	72,704,030	9,060,000

(11)보증금의 증가	(34,238,940)	(18,483,000)	(190,553,030)

(12)기타포괄금융자산의 취득	(286,736,875)

Ⅲ.재무활동현금흐름	887,512,239	70,604,398,655	10,863,793,590

(1)주식매수선택권 행사	962,043,150	2,627,646,080	987,995,000

(2)유상증자	68,087,948,014	10,000,000,400

(3)리스부채의 상환	(74,530,911)	(111,195,439)	(124,201,810)

Ⅳ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	7,288,884	(11,563,789)

Ⅴ.현금및현금성자산의순증가(감소)	3,517,273,249	(2,200,965,143)	6,211,900,486

Ⅵ.기초현금및현금성자산	12,647,579,697	14,848,544,840	8,636,644,354

Ⅶ.기말현금및현금성자산	16,164,852,946	12,647,579,697	14,848,544,840