툴젠 분기보고서 (2022.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 24 기 3분기말 2022.09.30 현재
제 23 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 24 기 3분기말	제 23 기말

자산

Ⅰ.유동자산	61,405,259,014	75,489,100,414

(1)현금및현금성자산	5,808,739,652	12,647,579,697

(2)매출채권 및 기타채권	985,902,075	269,920,029

(3)재고자산	8,705,708	5,851,600

(4)기타금융자산	53,830,449,167	62,245,968,459

(5)기타자산	736,085,332	301,966,459

(6)당기법인세자산	35,377,080	17,814,170

Ⅱ.비유동자산	16,569,643,713	12,127,073,709

(1)관계기업 투자주식	313,542,190	305,882,182

(2)유형자산	11,970,464,165	7,665,033,596

(3)무형자산	2,326,152,547	2,516,100,271

(4)기타금융자산	1,019,061,032	787,858,618

(5)기타비유동자산	940,423,779	852,199,042

자산총계	77,974,902,727	87,616,174,123

부채

Ⅰ.유동부채	3,146,315,990	1,985,210,819

(1)매입채무 및 기타채무	2,273,620,062	1,491,659,311

(2)유동리스부채	28,187,292	72,981,105

(3)기타부채	844,508,636	420,570,403

Ⅱ.비유동부채	1,441,296,176	967,580,001

(1)기타채무	140,948,920	1,004,833,473

(2)비유동리스부채	993,735,356	19,980,659

(3)순확정급여부채	306,611,900	(57,234,131)

부채총계	4,587,612,166	2,952,790,820

자본

Ⅰ.지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본

(1)자본금	3,926,213,500	3,926,213,500

(2)기타불입자본	138,560,029,422	138,560,029,422

(3)기타자본구성요소	19,471,814,047	17,106,916,762

(4)이익잉여금(결손금)	(88,570,766,408)	(74,929,776,381)

자본총계	73,387,290,561	84,663,383,303

자본과부채총계	77,974,902,727	87,616,174,123

연결 포괄손익계산서
제 24 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 23 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 24 기 3분기	제 23 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.매출액	159,291,411	566,520,194	294,809,908	1,346,864,344

Ⅱ.매출원가	47,343,523	160,870,659	147,376,328	448,057,393

Ⅲ.매출총이익	111,947,888	405,649,535	147,433,580	898,806,951

Ⅳ.판매비와관리비	5,868,720,768	14,724,220,926	5,917,583,846	16,442,988,385

Ⅴ.영업이익(손실)	(5,756,772,880)	(14,318,571,391)	(5,770,150,266)	(15,544,181,434)

Ⅵ.금융수익	283,208,332	865,743,434	26,516,609	97,641,549

Ⅶ.금융비용	7,014,892	20,406,299	7,163,909	22,276,492

Ⅷ.지분법이익(손실)	(192,645)	(9,582,728)	(15,745,403)	(17,205,870)

Ⅸ.기타영업외수익	38,524,626	63,350,539	14,471,528	52,652,580

Ⅹ.기타영업외비용	119,389,042	171,645,083	154,690,037	163,943,482

XI.법인세비용차감전순이익(손실)	(5,561,636,501)	(13,591,111,528)	(5,906,761,478)	(15,597,313,149)

XⅡ.법인세비용

XⅢ.당기순이익(손실)	(5,561,636,501)	(13,591,111,528)	(5,906,761,478)	(15,597,313,149)

XIV.기타포괄손익	21,443,871	6,589,481	37,873,961	197,781,440

(1)당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(22,146,401)	(49,878,499)	23,857,388	169,534,075

1.확정급여제도의 재측정요소	(22,146,401)	(49,878,499)	23,857,388	169,534,075

2.포괄손익인식금융자산 평가손익

(2)당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	43,590,272	56,467,980	14,016,573	28,247,365

1.지분법 자본변동	41,901,378	17,242,736	14,016,573	28,247,365

2.해외사업장환산외환차이	1,688,894	39,225,244

XV.총포괄손익	(5,540,192,630)	(13,584,522,047)	(5,868,887,517)	(15,399,531,709)

XVI.주당이익

(1)기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(708)	(1,731)	(869)	(2,299)

(2)희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(708)	(1,731)	(869)	(2,299)

연결 자본변동표
제 24 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 23 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	자본 합계

자본금	기타불입자본	기타자본구성요소	이익잉여금(결손금)	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	3,361,287,500	68,627,832,127	12,292,982,951	(54,391,542,531)	29,890,560,047	29,890,560,047

당기순이익(손실)	(15,597,313,149)	(15,597,313,149)	(15,597,313,149)

확정급여제도재측정요소	169,534,075	169,534,075	169,534,075

지분법자본변동	28,247,365	28,247,365	28,247,365

주식매수선택권행사	47,069,000	3,680,856,281	(1,100,279,201)	2,627,646,080	2,627,646,080

해외사업장환산차이

주식보상비용	3,017,646,764	3,017,646,764	3,017,646,764

2021.09.30 (기말자본)	3,408,356,500	72,308,688,408	14,238,597,879	(69,819,321,605)	20,136,321,182	20,136,321,182

2022.01.01 (기초자본)	3,926,213,500	138,560,029,422	17,106,916,762	(74,929,776,381)	84,663,383,303	84,663,383,303

당기순이익(손실)	(13,591,111,528)	(13,591,111,528)	(13,591,111,528)

확정급여제도재측정요소	(49,878,499)	(49,878,499)	(49,878,499)

지분법자본변동	17,242,736	17,242,736	17,242,736

주식매수선택권행사

해외사업장환산차이	39,225,244	39,225,244	39,225,244

주식보상비용	2,308,429,305	2,308,429,305	2,308,429,305

2022.09.30 (기말자본)	3,926,213,500	138,560,029,422	19,471,814,047	(88,570,766,408)	73,387,290,561	73,387,290,561

연결 현금흐름표
제 24 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 23 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 24 기 3분기	제 23 기 3분기

Ⅰ.영업활동현금흐름	(10,323,070,905)	(8,183,953,482)

(1)영업으로 창출된 현금흐름	(10,574,603,967)	(8,310,308,275)

1.당기순이익(손실)	(13,591,111,528)	(15,597,313,149)

2.비현금조정	2,584,307,397	3,804,402,771

3.운전자본조정	432,200,164	3,482,602,103

(2)이자수취(영업)	249,587,070	90,445,448

(3)이자지급(영업)	(3,033,211)

(4)법인세납부(환급)	1,945,992	38,942,556

Ⅱ.투자활동현금흐름	3,500,578,436	(1,195,668,729)

(1)단기금융상품의 감소	9,281,561,068	10,000,000,400

(2)단기금융상품의 증가	(917,378,136)	(10,621,159,435)

(3)단기대여금의 감소	40,670,000

(4)장기대여금의 증가	(40,000,000)

(5)장기대여금의 감소	88,924,879	33,183,190

(6)유형자산의 취득	(4,564,175,833)	(476,929,873)

(7)무형자산의 취득	(13,000,000)

(8)무형자산의 취득관련 선급금	(107,751,757)	(84,097,011)

(9)보증금의 감소	72,704,030

(10)보증금의 증가	(94,238,940)	(6,666,000)

(11)기타포괄금융자산의 취득	(286,736,875)

Ⅲ.재무활동현금흐름	(8,596,532)	2,542,709,719

(1)주식매수선택권 행사	2,627,646,080

(2)국고보조금의 증가	52,067,106

(3)리스부채의 상환	(60,663,638)	(84,936,361)

Ⅳ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(7,751,044)	977,980

Ⅴ.현금및현금성자산의순증가(감소)	(6,838,840,045)	(6,835,934,512)

Ⅵ.기초현금및현금성자산	12,647,579,697	14,848,544,840

Ⅶ.기말현금및현금성자산	5,808,739,652	8,012,610,328