툴젠 사업보고서 (2020.12)
4. 재무제표

※ 제22기, 제21기, 제20기 재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 외부감사를 받은 재무제표입니다. 제22기 재무제표는 '주주총회 승인전 재무제표' 로 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.

재무상태표
제 22 기 2020.12.31 현재
제 21 기 2019.12.31 현재
제 20 기 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 22 기	제 21 기	제 20 기

자산

Ⅰ.유동자산	20,423,981,595	22,428,325,511	32,368,230,379

(1)현금및현금성자산	14,848,544,840	8,636,644,354	1,556,013,374

(2)매출채권 및 기타채권	123,782,149	138,631,523	125,677,515

(3)재고자산	2,888,190	2,284,000	4,003,450

(4)기타금융자산	5,033,075,130	13,067,115,143	30,419,991,190

(5)기타자산	382,087,356	499,188,211	173,362,010

(6)당기법인세자산	33,603,930	84,462,280	89,182,840

Ⅱ.비유동자산	9,637,645,065	7,436,955,952	6,370,887,843

(1)관계기업투자주식	301,893,793	361,996,682	112,990,000

(2)유형자산	7,638,547,831	5,653,975,235	5,014,751,795

(3)무형자산	424,375,089	484,704,247	368,442,018

(4)기타금융자산	410,183,257	192,117,466	102,178,020

(5)기타비유동자산	862,645,095	744,162,322	772,526,010

자산총계	30,061,626,660	29,865,281,463	38,739,118,222

부채

Ⅰ.유동부채	1,806,566,087	1,890,610,553	1,543,898,151

(1)매입채무 및 기타채무	1,396,403,429	1,462,016,025	1,041,111,105

(2)유동성장기차입금	335,366,543	349,898,005

(3)기타부채	74,796,115	78,696,523	502,787,046

Ⅱ.비유동부채	1,272,547,624	1,204,911,992	209,367,726

(1)기타금융부채	60,671,386	54,095,228

(2)기타부채	849,429,110	921,804,277

(3)순확정급여부채	362,447,128	229,012,487	209,367,726

부채총계	3,079,113,711	3,095,522,545	1,753,265,877

자본

Ⅰ.자본금	3,361,287,500	3,258,124,500	3,218,399,500

Ⅱ.기타불입자본	80,920,815,078	66,112,662,706	60,439,904,139

Ⅲ.이익잉여금(결손금)	(57,299,589,629)	(42,601,028,288)	(26,672,451,294)

자본총계	26,982,512,949	26,769,758,918	36,985,852,345

자본과부채총계	30,061,626,660	29,865,281,463	38,739,118,222

주1) 상기 재무상태표는 '주주총회 승인전 재무제표' 로 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.

포괄손익계산서
제 22 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 21 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 20 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
(단위 : 원)

제 22 기	제 21 기	제 20 기

Ⅰ.매출액	713,092,877	1,125,062,520	1,156,831,630

Ⅱ.매출원가	323,803,805	442,840,448	386,031,026

Ⅲ.매출총이익	389,289,072	682,222,072	770,800,604

Ⅳ.판매비와관리비	15,170,817,943	16,816,805,363	9,102,417,618

Ⅴ.영업이익(손실)	(14,781,528,871)	(16,134,583,291)	(8,331,617,014)

Ⅵ.금융수익	197,813,159	549,299,318	590,251,662

Ⅶ.금융비용	32,188,076	11,061,123	21,580,677

Ⅷ.기타영업외수익	14,197,577	13,391,491	84,631,904

Ⅸ.기타영업외비용	96,057,567	198,423,798	26,678,419

Ⅹ.법인세비용차감전순이익(손실)	(14,697,763,778)	(15,781,377,403)	(7,704,992,544)

XI.법인세비용	351,834,637

XⅡ.당기순이익(손실)	(14,697,763,778)	(15,781,377,403)	(8,056,827,181)

XⅢ.기타포괄손익	2,790,617	(191,092,145)	(131,355,010)

(1)후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(797,563)	(194,694,383)	(131,355,010)

1.확정급여제도의 재측정요소	(797,563)	(194,694,383)	(131,355,010)

(2)당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	3,588,180	3,602,238	0

1.지분법 자본변동	3,588,180	3,602,238	0

XIV.총포괄손익	(14,694,973,161)	(15,972,469,548)	(8,188,182,191)

XV.주당이익

(1)기본및희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(2,241)	(2,435)	(1,269)

주1) 상기 포괄손익계산서는 '주주총회 승인전 재무제표' 로 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.

자본변동표
제 22 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 21 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 20 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	이익잉여금(결손금)	자본 합계

주식발행초과금	자기주식처분이익	기타자본잉여금	주식매수선택권	지분법자본변동	기타불입자본 합계

2018.01.01 (Ⅰ.기초자본)	2,918,067,500	24,951,833,884	2,402,813,757	77,140,501	1,122,139,748	28,553,927,890	(18,484,269,103)	12,987,726,287

Ⅱ.당기순이익(손실)	(8,056,827,181)	(8,056,827,181)

Ⅲ.확정급여제도재측정요소	(131,355,010)	(131,355,010)

Ⅳ.지분법 자본변동

Ⅴ.유상증자	280,082,000	29,744,708,400	29,744,708,400	30,024,790,400

Ⅵ.주식매수산택권 행사	20,250,000	815,990,385	(310,280,385)	505,710,000	525,960,000

Ⅶ.주식보상비용	1,635,557,849	1,635,557,849	1,635,557,849

Ⅷ.자기주식의 처분

2018.12.31 (Ⅸ.기말자본)	3,218,399,500	55,512,532,669	2,402,813,757	77,140,501	2,447,417,212	60,439,904,139	(26,672,451,294)	36,985,852,345

2019.01.01 (Ⅰ.기초자본)	3,218,399,500	55,512,532,669	2,402,813,757	77,140,501	2,399,922,420	60,392,409,347	(26,624,956,502)	36,985,852,345

Ⅱ.당기순이익(손실)	(15,781,377,403)	(15,781,377,403)

Ⅲ.확정급여제도재측정요소	(194,694,383)	(194,694,383)

Ⅳ.지분법 자본변동	3,602,238	3,602,238	3,602,238

Ⅴ.유상증자

Ⅵ.주식매수산택권 행사	39,725,000	1,798,178,269	(611,835,269)	1,186,343,000	1,226,068,000

Ⅶ.주식보상비용	3,180,308,121	3,180,308,121	3,180,308,121

Ⅷ.자기주식의 처분	1,350,000,000	1,350,000,000	1,350,000,000

2019.12.31 (Ⅸ.기말자본)	3,258,124,500	57,310,710,938	3,752,813,757	77,140,501	4,968,395,272	3,602,238	66,112,662,706	(42,601,028,288)	26,769,758,918

2020.01.01 (Ⅰ.기초자본)	3,258,124,500	57,310,710,938	3,752,813,757	77,140,501	4,968,395,272	3,602,238	66,112,662,706	(42,601,028,288)	26,769,758,918

Ⅱ.당기순이익(손실)	(14,697,763,778)	(14,697,763,778)

Ⅲ.확정급여제도재측정요소	(797,563)	(797,563)

Ⅳ.지분법 자본변동	3,588,180	3,588,180	3,588,180

Ⅴ.유상증자	66,313,000	9,933,687,400	9,933,687,400	10,000,000,400

Ⅵ.주식매수산택권 행사	36,850,000	1,383,433,789	(432,288,789)	951,145,000	987,995,000

Ⅶ.주식보상비용	3,919,731,792	3,919,731,792	3,919,731,792

Ⅷ.자기주식의 처분

2020.12.31 (Ⅸ.기말자본)	3,361,287,500	68,627,832,127	3,752,813,757	77,140,501	8,455,838,275	7,190,418	80,920,815,078	(57,299,589,629)	26,982,512,949

주1) 상기 자본변동표는 '주주총회 승인전 재무제표' 로 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.

현금흐름표
제 22 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 21 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 20 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
(단위 : 원)

제 22 기	제 21 기	제 20 기

Ⅰ.영업활동현금흐름	(10,070,210,382)	(9,974,249,260)	(6,290,853,678)

(1)당기순이익(손실)	(14,697,763,778)	(15,781,377,403)	(8,056,827,181)

(2)비현금조정	4,850,394,717	4,847,652,784	1,532,632,226

(3)운전자본조정	(515,383,710)	383,794,436	47,669,835

(4)이자의 수취	219,695,144	548,498,568	579,149,619

(5)이자의 지급	(4,563,243)	(3,756,724)	(21,580,677)

(6)법인세비용	77,410,488	30,939,079	(371,897,500)

Ⅱ.투자활동현금흐름	5,429,881,067	15,931,810,681	(24,891,428,404)

(1)단기금융상품의 감소	13,667,115,143	41,897,414,284	6,022,374,400

(2)단기금융상품의 증가	(5,600,000,400)	(24,544,538,237)	(30,419,991,190)

(3)장기대여금의 증가	(96,500,000)	(76,000,040)	(18,000,020)

(4)장기대여금의 감소	14,699,921

(5)유형자산의 취득	(2,373,940,567)	(779,561,756)	(317,174,773)

(6)무형자산의 취득	(22,021,070)	(117,548,821)

(7)보증금의 감소	9,060,000

(8)보증금의 증가	(190,553,030)	(16,082,000)	(41,088,000)

(9)관계기업투자주식의 취득	(112,640,000)

(10)공동기업투자주식의 취득	(414,760,500)

Ⅲ.재무활동현금흐름	10,863,793,590	1,123,828,359	29,750,750,400

(1)주식매수선택권 행사	987,995,000	1,226,068,000	525,960,000

(2)유상증자	10,000,000,400	30,024,790,400

(3)장기차입금의 상환	(800,000,000)

(4)리스부채의 상환	(124,201,810)	(102,239,641)

Ⅳ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(11,563,789)	(758,800)	1,094,841

Ⅴ.현금및현금성자산의순증가(감소)	6,211,900,486	7,080,630,980	(1,430,436,841)

Ⅵ.기초현금및현금성자산	8,636,644,354	1,556,013,374	2,986,450,215

Ⅶ.기말현금및현금성자산	14,848,544,840	8,636,644,354	1,556,013,374

주1) 상 기 현금흐름표는 '주주총회 승인전 재무제표' 로 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.

결손금처리계산서
제 22 기 2020년 01월 01일 부터 제 21 기 2019년 01월 01일 부터
2020년 12월 31일 까지 2019년 12월 31일 까지
처리예정일 2021년 03월 31일 처리확정일 2020년 03월 30일

(단위 : 원)

과 목	제 22(당) 기	제 21(전) 기

Ⅰ.미처리결손금	(57,299,589,629)	(42,601,028,288)

1.전기이월미처리결손금	(42,601,028,288)	(26,624,956,502)

2.당기순이익(손실)	(14,697,763,778)	(15,781,377,403)

3.확정급여부채의 재측정요소	(797,563)	(194,694,383)

Ⅱ.결손금처리액	-	-

Ⅲ.차기이월미처리결손금	(57,299,589,629)	(42,601,028,288)

주1) 상기 결손금처리계산서는 '주주총회 승인전 재무제표' 로 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.