툴젠 반기보고서 (2023.06)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 25 기 반기말 2023.06.30 현재
제 24 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 25 기 반기말	제 24 기말

자산

Ⅰ.유동자산	44,961,416,120	56,666,290,141

(1)현금및현금성자산	8,251,617,533	16,164,852,946

(2)매출채권 및 기타채권	1,042,819,683	546,437,934

(3)재고자산	61,436,669	63,710,007

(4)기타금융자산	34,398,656,545	38,941,214,048

(5)기타자산	1,133,921,580	781,846,636

(6)당기법인세자산	72,964,110	168,228,570

Ⅱ.비유동자산	23,138,161,638	18,764,350,233

(1)관계기업 투자주식	248,923,674	269,837,183

(2)유형자산	16,773,394,206	14,082,604,178

(3)무형자산	2,095,865,056	2,318,704,319

(4)투자부동산	1,295,257,398	315,841,767

(5)기타금융자산	1,507,605,634	1,012,428,688

(6)기타비유동자산	823,224,894	754,422,841

(7)순확정급여자산	393,890,776	10,511,257

자산총계	68,099,577,758	75,430,640,374

부채

Ⅰ.유동부채	1,530,000,023	3,858,616,537

(1)매입채무 및 기타채무	1,004,555,615	3,294,182,987

(2)유동리스부채	10,125,480	19,095,181

(3)기타부채	515,318,928	545,338,369

Ⅱ.비유동부채	1,052,095,729	1,102,935,731

(1)기타채무	897,645,036	964,973,368

(2)비유동리스부채	14,155,734	885,475

(3)비유동충당부채	140,294,959	137,076,888

부채총계	2,582,095,752	4,961,552,268

자본

Ⅰ.지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본

(1)자본금	3,959,637,000	3,942,547,000

(2)기타불입자본	141,527,969,375	140,010,411,555

(3)기타자본구성요소	20,008,567,603	19,810,256,608

(4)이익잉여금(결손금)	(99,978,691,972)	(93,294,127,057)

자본총계	65,517,482,006	70,469,088,106

자본과부채총계	68,099,577,758	75,430,640,374

연결 포괄손익계산서
제 25 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
제 24 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
(단위 : 원)

제 25 기 반기	제 24 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.매출액	165,433,065	313,473,934	191,526,833	407,228,783

Ⅱ.매출원가	36,794,576	77,444,343	60,597,437	113,527,136

Ⅲ.매출총이익	128,638,489	236,029,591	130,929,396	293,701,647

Ⅳ.판매비와관리비	3,585,849,688	8,053,678,754	3,927,777,097	8,855,500,158

Ⅴ.영업이익(손실)	(3,457,211,199)	(7,817,649,163)	(3,796,847,701)	(8,561,798,511)

Ⅵ.금융수익	485,226,720	1,046,838,957	289,113,391	582,535,102

Ⅶ.금융비용	7,501,807	14,784,402	6,605,182	13,391,407

Ⅷ.지분법이익(손실)	3,807,684	(20,979,277)	(2,374,658)	(9,390,083)

Ⅸ.기타영업외수익	21,793,806	65,692,315	19,699,533	24,825,912

Ⅹ.기타영업외비용	92,106,364	99,060,725	37,353,786	52,256,041

XI.법인세비용차감전순이익(손실)	(3,045,991,160)	(6,839,942,295)	(3,534,368,403)	(8,029,475,028)

XⅡ.법인세비용

XⅢ.당기순이익(손실)	(3,045,991,160)	(6,839,942,295)	(3,534,368,403)	(8,029,475,028)

XIV.기타포괄손익	42,834,430	136,645,657	99,832,376	(312,938)

(1)당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	65,187,424	155,377,380	95,528,716	(27,732,098)

1.확정급여제도의 재측정요소	65,187,424	155,377,380	95,528,716	(27,732,098)

2.포괄손익인식금융자산 평가손익

(2)당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(22,352,994)	(18,731,723)	4,303,660	27,419,160

1.지분법 자본변동	(36,157,745)	65,768	4,303,660	6,302,958

2.해외사업장환산외환차이	13,804,751	(18,797,491)	21,116,202

XV.총포괄손익	(3,003,156,730)	(6,703,296,638)	(3,434,536,027)	(8,029,787,966)

XVI.주당이익

(1)기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(385)	(865)	(450)	(1,023)

(2)희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(385)	(865)	(450)	(1,023)

연결 자본변동표
제 25 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
제 24 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	자본 합계

자본금	기타불입자본	기타자본구성요소	이익잉여금(결손금)	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2022.01.01 (Ⅰ.기초자본)	3,926,213,500	138,560,029,422	17,106,916,762	(74,929,776,381)	84,663,383,303	84,663,383,303

Ⅱ.당기순이익(손실)	(8,029,475,028)	(8,029,475,028)	(8,029,475,028)

Ⅲ.확정급여제도재측정요소	(27,732,098)	(27,732,098)	(27,732,098)

Ⅳ.기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금

Ⅴ.지분법자본변동	6,302,958	6,302,958	6,302,958

Ⅵ.해외사업장외환차이	21,116,202	21,116,202	21,116,202

Ⅶ.유상증자

Ⅷ.주식매수선택권행사

Ⅸ.주식보상비용	1,583,011,162	1,583,011,162	1,583,011,162

2022.06.30 (Ⅹ.기말자본)	3,926,213,500	138,560,029,422	18,717,347,084	(82,986,983,507)	78,216,606,499	78,216,606,499

2023.01.01 (Ⅰ.기초자본)	3,942,547,000	140,010,411,555	19,810,256,608	(93,294,127,057)	70,469,088,106	70,469,088,106

Ⅱ.당기순이익(손실)	(6,839,942,295)	(6,839,942,295)	(6,839,942,295)

Ⅲ.확정급여제도재측정요소	155,377,380	155,377,380	155,377,380

Ⅳ.기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금

Ⅴ.지분법자본변동	65,768	65,768	65,768

Ⅵ.해외사업장외환차이	(18,797,491)	(18,797,491)	(18,797,491)

Ⅶ.유상증자

Ⅷ.주식매수선택권행사	17,090,000	1,517,557,820	(528,046,820)	1,006,601,000	1,006,601,000

Ⅸ.주식보상비용	745,089,538	745,089,538	745,089,538

2023.06.30 (Ⅹ.기말자본)	3,959,637,000	141,527,969,375	20,008,567,603	(99,978,691,972)	65,517,482,006	65,517,482,006

연결 현금흐름표
제 25 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
제 24 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
(단위 : 원)

제 25 기 반기	제 24 기 반기

Ⅰ.영업활동현금흐름	(8,684,848,106)	(6,860,542,350)

(1)영업으로 창출된 현금흐름	(9,341,905,792)	(6,978,318,339)

1.당기순이익(손실)	(6,839,942,295)	(8,029,475,028)

2.비현금조정	795,817,988	1,767,320,032

3.운전자본조정	(3,297,781,485)	(716,163,343)

(2)이자수취	491,071,450	116,133,579

(3)이자지급

(4)법인세환급(납부)	165,986,236	1,642,410

Ⅱ.투자활동현금흐름	(242,709,828)	1,946,153,551

(1)단기금융상품의 감소	14,896,678,648	4,903,185,539

(2)단기금융상품의 증가	(10,356,121,125)	(915,994,683)

(3)단기대여금의 감소	(29,899,940)	9,436,940

(4)장기대여금의 증가	(88,000,000)

(5)장기대여금의 감소	46,983,120	93,182,999

(6)유형자산의 취득	(4,290,730,531)	(1,740,475,586)

(7)무형자산의 취득	(13,000,000)

(8)무형자산의 취득관련 선급금	(71,553,733)

(9)보증금의 감소	12,880,000	1,519,030

(10)보증금의 증가	(34,500,000)	(33,410,080)

(11)기타포괄금융자산의 취득	(400,000,000)	(286,736,875)

Ⅲ.재무활동현금흐름	990,636,454	85,306,237

(1)주식매수선택권 행사	1,006,601,000

(2)정부보조금 증가	131,215,329

(3)리스부채의 상환	(15,964,546)	(45,909,092)

Ⅳ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	23,686,067	(22,487,750)

Ⅴ.현금및현금성자산의순증가(감소)	(7,913,235,413)	(4,851,570,312)

Ⅵ.기초현금및현금성자산	16,164,852,946	12,647,579,697

Ⅶ.기말현금및현금성자산	8,251,617,533	7,796,009,385