툴젠 사업보고서 (2017.12)
4. 재무제표

재 무 상 태 표
제 19 기 2017년 12월 31일 현재
제 18 기 2016년 12월 31일 현재
주식회사 툴젠 (단위 : 원)

과 목	주석	제 19 기 기말	제 18 기 기말

자 산

Ⅰ. 유동자산	9,232,749,561	14,265,688,240

현금및현금성자산	26	2,986,450,215	958,722,777

매출채권및기타채권	5,26	150,829,172	231,369,714

재고자산	7	4,734,000	25,894,230

기타금융자산	6,26	6,022,374,400	13,022,374,400

기타자산	8	37,152,384	9,306,579

당기법인세자산	31,209,390	18,020,540

Ⅱ. 비유동자산	5,927,770,788	4,012,473,691

유형자산	9	4,869,032,959	1,787,648,895

무형자산	10	193,385,595	192,017,178

기타금융자산	6,26	43,090,000	25,090,000

기타비유동자산	8	822,262,234	1,685,070,270

이연법인세자산	23	-	322,647,348

자 산 총 계	15,160,520,349	18,278,161,931

부 채

Ⅰ. 유동부채	1,780,784,733	583,991,842

매입채무및기타채무	11, 26	720,625,754	451,721,269

유동성장기차입금	13, 26	800,000,000	-

기타부채	12	260,158,979	132,270,573

Ⅱ. 비유동부채	392,009,329	808,608,576

장기차입금	13, 26	-	800,000,000

순확정급여부채	14	392,009,329	8,608,576

부 채 총 계	2,172,794,062	1,392,600,418

자 본

Ⅰ. 자본금	1,15	2,918,067,500	2,905,092,500

Ⅱ. 기타불입자본	16	28,553,927,890	27,656,134,712

Ⅲ. 결손금	17	(18,484,269,103)	(13,675,665,699)

자 본 총 계	12,987,726,287	16,885,561,513

부 채 및 자 본 총 계	15,160,520,349	18,278,161,931

별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다.

포 괄 손 익 계 산 서
제 19 기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지
제 18 기 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지
주식회사 툴젠 (단위 : 원)

과 목	주석	제 19 기	제 18 기

Ⅰ. 매출액	4, 18	3,338,322,448	1,540,265,384

Ⅱ. 매출원가	20	436,317,425	658,080,454

Ⅲ. 매출총이익	2,902,005,023	882,184,930

판매비와관리비	19,20,27	6,964,670,712	3,614,084,850

Ⅳ. 영업이익(손실)	(4,062,665,689)	(2,731,899,920)

금융수익	21	170,891,749	118,690,932

금융비용	13,21	23,038,267	23,671,226

기타영업외수익	22	14,010,376	48,432,893

기타영업외비용	22	122,519,371	554,728,427

Ⅴ. 법인세비용차감전순이익(손실)	(4,023,321,202)	(3,143,175,748)

법인세비용(이익)	23	319,586,880	(126,544,297)

Ⅵ . 당기순이익(손실)	(4,342,908,082)	(3,016,631,451)

Ⅶ. 기타포괄손익	(465,695,322)	(55,721,263)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(465,695,322)	(55,721,263)

확정급여제도의 재측정요소	14,17	(465,695,322)	(55,721,263)

Ⅷ. 총포괄이익(손실)	(4,808,603,404)	(3,072,352,714)

Ⅸ. 주당이익(손실)

기본및희석주당이익(손실)	25	(747)	(551)

별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다.

자 본 변 동 표
제 19 기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지
제 18 기 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지
주식회사 툴젠 (단위 : 원)

과 목	자본금	기타불입자본	결손금	총 계

주식발행초과금	자기주식처분이익	기타자본잉여금	주식선택권	소계

2016.1.1(전기초)	2,709,343,000	14,875,527,945	2,400,161,757	77,140,501	116,919,292	17,469,749,495	(10,603,312,985)	9,575,779,510

총포괄손실

당기순손실	-	-	-	-	-	-	(3,016,631,451)	(3,016,631,451)

기타포괄손익	-	-	-	-	-	-	(55,721,263)	(55,721,263)

총포괄손익 소계	-	-	-	-	-	-	(3,072,352,714)	(3,072,352,714)

소유주와의 거래

유상증자	195,749,500	9,826,624,900	-	-	-	9,826,624,900	-	10,022,374,400

자기주식의처분	-	-	2,652,000	-	-	2,652,000	-	2,652,000

주식보상비용	-	-	-	-	357,108,317	357,108,317	-	357,108,317

소유주와의 거래 소계	195,749,500	9,826,624,900	2,652,000	-	357,108,317	10,186,385,217	-	10,382,134,717

2016.12.31(전기말)	2,905,092,500	24,702,152,845	2,402,813,757	77,140,501	474,027,609	27,656,134,712	(13,675,665,699)	16,885,561,513

2017.1.1(당기초)	2,905,092,500	24,702,152,845	2,402,813,757	77,140,501	474,027,609	27,656,134,712	(13,675,665,699)	16,885,561,513

총포괄손실

당기순손실	-	-	-	-	-	-	(4,342,908,082)	(4,342,908,082)

기타포괄손익	-	-	-	-	-	-	(465,695,322)	(465,695,322)

총포괄손익 소계	-	-	-	-	-	-	(4,808,603,404)	(4,808,603,404)

소유주와의 거래

주식선택권의 행사	12,975,000	249,681,039	-	-	(76,854,039)	172,827,000	-	185,802,000

주식보상비용	-	-	-	-	724,966,178	724,966,178	-	724,966,178

소유주와의 거래 소계	12,975,000	249,681,039	-	-	648,112,139	897,793,178	-	910,768,178

2017.12.31(당기말)	2,918,067,500	24,951,833,884	2,402,813,757	77,140,501	1,122,139,748	28,553,927,890	(18,484,269,103)	12,987,726,287

별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다.

현 금 흐 름 표
제 19 기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지
제 18 기 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지
주식회사 툴젠 (단위 : 원)

과 목	제 19 기	제 18 기

Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름	(1,785,240,649)	(3,356,198,849)

(1) 당기순이익(손실)	(4,342,908,082)	(3,016,631,451)

(2) 비현금비용(수익) 조정	1,352,867,716	1,206,516,379

퇴직급여	182,912,225	383,658,712

외화환산손실	69,697,879	-

감가상각비	123,434,752	93,758,593

대손상각비	174,588	5,177,206

기타의대손상각비	85,270	52,580

주식보상비용	724,966,178	357,108,317

무형자산상각비	79,858,426	76,894,343

유형자산처분손실	5,000	223,742

무형자산손상차손	-	532,750,941

이자비용	23,038,267	23,671,226

법인세비용(이익)	319,586,880	(126,544,297)

외화환산이익	-	(21,544,052)

이자수익	(170,891,749)	(118,690,932)

(3) 운전자본 변동	1,064,909,133	(1,619,929,880)

매출채권의 감소	56,104,466	403,401,769

기타채권의 증가	(8,527,000)	(5,258,000)

재고자산의 감소(증가)	21,160,230	(13,737,740)

기타자산의 감소(증가)	834,962,231	(1,411,810,816)

매입채무의 증가	8,153,385	35,755,110

기타채무의 증가(감소)	260,751,100	(2,208,612)

순확정급여부채의 감소	(235,583,685)	(509,439,400)

기타부채의 증가(감소)	127,888,406	(116,632,191)

(4) 영업활동으로 발생한 현금	139,890,584	73,846,103

이자수익의 수취	202,680,342	117,308,941

이자비용의 지급	(23,038,267)	(23,041,718)

법인세의 환급(납부)	(39,751,491)	(20,421,120)

Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름	3,695,949,341	(6,400,416,786)

단기금융상품의 감소	19,623,164,786	10,013,994,440

보증금의 감소	2,000,000	-

단기금융상품의 증가	(12,623,164,786)	(16,118,374,400)

단기대여금의 증가	(20,000,000)	-

유형자산의 취득	(3,204,823,816)	(195,025,046)

무형자산의 취득	(81,226,843)	(78,951,780)

보증금의 증가	-	(22,060,000)

Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름	185,802,000	10,025,774,400

주식선택권의 행사	185,802,000	-

유상증자	-	10,022,374,400

자기주식처분	-	3,400,000

Ⅳ. 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(68,783,254)	19,265,401

Ⅴ. 현금및현금성자산의 증가(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ+Ⅳ)	2,027,727,438	288,424,166

Ⅵ. 기초의 현금및현금성자산	958,722,777	670,298,611

Ⅶ. 기말의 현금및현금성자산	2,986,450,215	958,722,777