툴젠 사업보고서 (2016.12)
4. 재무제표

재 무 상 태 표
제 18 기 2016년 12월 31일 현재
제 17 기 2015년 12월 31일 현재
주식회사 툴젠 (단위 : 원)

과 목	주석	제 18 기 기말	제 17 기 기말

자 산

Ⅰ. 유동자산	14,265,688,240	8,258,789,816

현금및현금성자산	25	958,722,777	670,298,611

매출채권및기타채권	5,25	231,369,714	631,082,627

재고자산	7	25,894,230	12,156,490

기타금융자산	4,6,25	13,022,374,400	6,917,994,440

기타자산	8	9,306,579	1,048,993

당기법인세자산	18,020,540	26,208,655

Ⅱ. 비유동자산	4,012,473,691	2,873,966,767

유형자산	9	1,787,648,895	1,686,606,184

무형자산	10	192,017,178	722,710,682

기타금융자산	4,6,25	25,090,000	3,030,000

기타비유동자산	8	1,685,070,270	309,094,338

이연법인세자산	23	322,647,348	152,525,563

자 산 총 계	18,278,161,931	11,132,756,583

부 채

Ⅰ. 유동부채	583,991,842	694,025,325

매입채무및기타채무	11,25	451,721,269	417,545,263

기타부채	12	132,270,573	276,480,062

Ⅱ. 비유동부채	808,608,576	862,951,748

장기차입금	13,25	800,000,000	800,000,000

순확정급여부채	14	8,608,576	62,951,748

부 채 총 계	1,392,600,418	1,556,977,073

자 본

Ⅰ. 자본금	1,15	2,905,092,500	2,709,343,000

Ⅱ. 기타불입자본	16	27,656,134,712	17,469,749,495

Ⅲ. 결손금	17	(13,675,665,699)	(10,603,312,985)

자 본 총 계	16,885,561,513	9,575,779,510

부 채 및 자 본 총 계	18,278,161,931	11,132,756,583

별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다.

포 괄 손 익 계 산 서
제 18 기 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지
제 17 기 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지
주식회사 툴젠 (단위 : 원)

과 목	주석	제 18 기	제 17 기

Ⅰ. 매출액	18	1,540,265,384	2,116,891,138

Ⅱ. 매출원가	20	658,080,454	811,447,867

Ⅲ. 매출총이익	882,184,930	1,305,443,271

판매비와관리비	19,20,27	3,614,084,850	1,521,555,447

Ⅳ. 영업이익(손실)	(2,731,899,920)	(216,112,176)

금융수익	21	118,690,932	100,535,615

금융비용	13,21	23,671,226	4,907,263,049

기타영업외수익	22	48,432,893	130,872,983

기타영업외비용	22	554,728,427	217,760,270

Ⅴ. 법인세비용차감전순이익(손실)	(3,143,175,748)	(5,109,726,897)

법인세비용(수익)	23	(126,544,297)	37,452,296

Ⅵ . 당기순이익(손실)	(3,016,631,451)	(5,147,179,193)

Ⅶ. 기타포괄손익	(55,721,263)	(32,868,768)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(55,721,263)	(32,868,768)

확정급여제도의 재측정요소	14,17	(71,437,516)	(42,139,445)

법인세효과	17,23	15,716,253	9,270,677

Ⅷ. 총포괄이익(손실)	(3,072,352,714)	(5,180,047,961)

Ⅸ. 주당이익(손실)

기본및희석주당이익(손실)	24	(551)	(1,023)

별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다.

자 본 변 동 표
제 18 기 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지
제 17 기 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지
주식회사 툴젠 (단위 : 원)

과 목	자본금	기타불입자본	결손금	총 계

주식발행초과금	자기주식처분이익	기타자본잉여금	주식결제형종업원급여적립금

2015.1.1(전기초)	2,425,309,500	4,243,820,111	2,400,161,757	77,140,501	29,814,626	(5,423,265,024)	3,752,981,471

총포괄손실	-	-	-	-	-	(5,180,047,961)	(5,180,047,961)

당기순손실	-	-	-	-	-	(5,147,179,193)	(5,147,179,193)

기타포괄손익	-	-	-	-	-	(32,868,768)	(32,868,768)

유상증자	84,033,500	3,915,961,100	-	-	-	-	3,999,994,600

전환사채의전환	200,000,000	6,715,746,734	-	-	-	-	6,915,746,734

주식기준보상거래의 인식	-	-	-	-	87,104,666	-	87,104,666

2015.12.31(전기말)	2,709,343,000	14,875,527,945	2,400,161,757	77,140,501	116,919,292	(10,603,312,985)	9,575,779,510

2016.1.1(당기초)	2,709,343,000	14,875,527,945	2,400,161,757	77,140,501	116,919,292	(10,603,312,985)	9,575,779,510

총포괄손실	-	-	-	-	-	(3,072,352,714)	(3,072,352,714)

당기순손실	-	-	-	-	-	(3,016,631,451)	(3,016,631,451)

기타포괄손익	-	-	-	-	-	(55,721,263)	(55,721,263)

유상증자	195,749,500	9,826,624,900	-	-	-	-	10,022,374,400

자기주식의 처분	-	-	2,652,000	-	-	-	2,652,000

주식기준보상거래의 인식	-	-	-	-	357,108,317	-	357,108,317

2016.12.31(당기말)	2,905,092,500	24,702,152,845	2,402,813,757	77,140,501	474,027,609	(13,675,665,699)	16,885,561,513

별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다.

현 금 흐 름 표
제 18 기 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지
제 17 기 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지
주식회사 툴젠 (단위 : 원)

과 목	제 18 기	제 17 기

Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름	(3,356,198,849)	(292,680,203)

(1) 당기순이익(손실)	(3,016,631,451)	(5,147,179,193)

(2) 비현금비용(수익) 조정	1,206,516,379	5,277,865,359

퇴직급여	383,658,712	55,823,647

외화환산손실	-	196,050

감가상각비	93,758,593	50,222,559

대손상각비	5,177,206	3,492,430

기타의대손상각비	52,580	-

주식보상비용	357,108,317	87,104,666

무형자산상각비	76,894,343	124,951,356

유형자산처분손실	223,742	23,285,533

무형자산손상차손	532,750,941	154,009,665

이자비용	23,671,226	157,060,493

파생상품평가손실	-	4,750,202,556

법인세비용(수익)	(126,544,297)	37,452,296

외화환산이익	(21,544,052)	(3,354,500)

대손충당금환입	-	(189,445)

유형자산처분이익	-	(61,856,332)

이자수익	(118,690,932)	(100,535,615)

(3) 운전자본 변동	(1,619,929,880)	(496,605,485)

매출채권의 감소(증가)	403,401,769	(348,740,350)

기타채권의 감소(증가)	(5,258,000)	5,600,000

재고자산의 감소(증가)	(13,737,740)	(558,990)

기타자산의 감소(증가)	(1,411,810,816)	(197,657,347)

매입채무의 증가(감소)	35,755,110	37,051,624

기타채무의 증가(감소)	(2,208,612)	(22,523,968)

순확정급여부채의 감소	(509,439,400)	(59,129,600)

기타부채의 증가	(116,632,191)	89,353,146

(4) 영업활동으로 발생한 현금	73,846,103	73,239,116

이자수익의 수취	117,308,941	71,375,136

이자비용의 지급	(23,041,718)	(9,657,859)

법인세의 환급(납부)	(20,421,120)	11,521,839

Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름	(6,400,416,786)	(4,499,349,169)

단기금융상품의 감소	10,013,994,440	3,975,999,840

유형자산의 처분	-	590,000,000

보증금의 감소	-	16,000,000

단기금융상품의 증가	(16,118,374,400)	(7,205,994,440)

유형자산의 취득	(195,025,046)	(1,691,129,250)

무형자산의 취득	(78,951,780)	(182,774,219)

보증금의 증가	(22,060,000)	(1,451,100)

Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름	10,025,774,400	4,799,994,600

장기차입금의 차입	-	800,000,000

유상증자	10,022,374,400	3,999,994,600

자기주식처분	3,400,000	-

Ⅳ. 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	19,265,401	2,655,804

Ⅴ. 현금및현금성자산의 증가(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ+Ⅳ)	288,424,166	10,621,032

Ⅵ. 기초의 현금및현금성자산	670,298,611	659,677,579

Ⅶ. 기말의 현금및현금성자산	958,722,777	670,298,611

별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다.