툴젠 사업보고서 (2018.12)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사기구에 관한 사항1) 감사위원회 설치여부, 구성방법 등당사는 감사위원회는 설치하지 않았고, 현재 비상근 감사 1명으로 구성되어, 주주총회를 통하여 이를 선임합니다.

2) 감사의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위한 내부장치 마련여부(가) 감사 설치여부, 구성방법 등

- 당사의 감사가 감사업무에 필요한 경영정보접근을 제한하는 규정은 없습니다.(2) 감사직무규정 및 정관상의 감사 직무

구 분	조 항	내 용

정관	제46조
(감사의 직무 등)	1. 감사는 회사의 회계와 업무를 감사한다.
2. 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총회의 소집을 청구할 수 있다.
3. 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다.
4. 감사에 대해서는 제38조 3항 및 제39조 2항의 규정을 준용한다.
5. 감사는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다.
6. 감사는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 적은 서면을 이사(소집권자가 있는 경우에는 소집권자)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다.
7. 제6항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사가 이사회를 소집할 수 있다.

이사회
운영규정	제7조
(감사의 출석)	1. 감사는 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있다.
2. 감사는 이사가 법령 또는 정관에 위반한 행위를 하거나 그 행위를 할 염려가 있다고 인정한 때에는 이사회에 이를 보고하여야 한다.

감사직무규정	제5조
(독립성과 객관성의 원칙)	1. 감사는 이사회 및 집행기관과 타 부서로부터 독립된 위치에서 감사직무를 수행하여야 한다.
2. 감사는 감사직무를 수행함에 있어 객관성을 유지하여야 한다.

제7조
(권한)	1. 감사는 다음 각 호의 권한을 행사할 수 있다.
1) 이사 등에 대한 영업의 보고 요구 및 회사의 업무/재산상태 조사
2) 자회사에 대한 영업보고 요구 및 업무와 재산상태에 관한 조사
3) 임시주주총회의 소집 청구
4) 이사회에 출석 및 의견 진술
5) 이사회의 소집청구 및 소집
6) 회사의 비용으로 전문가의 조력을 받을 권한
7) 감사의 해임에 관한 의견진술
8) 이사의 보고 수령
9) 이사의 위법행위에 대한 유지청구
10) 주주총회 결의 취소의 소 등 각종 소의 제기
11) 이사/회사간 소송에서의 회사 대표
12) 외부감사인으로부터 이사의 직무수행에 관한 부정행위 또는 법령이나 정관에 위반되는 중요한 사실의 보고 수령
13) 외부감사인으로부터 회사가 회계처리 등에 관한 회계처리기준을 위반한 사실의 보고 수령
14) 재무제표(연결재무제표 포함)의 이사회 승인에 대한 동의
2. 감사는 다음 각 호의 사항을 요구할 수 있으며, 그 요구를 받은 자는 특별한 사유가 없는 한 이에 응하여야 한다.
1) 회사내 모든 정보에 대한 사항
2) 관계자의 출석 및 답변
3) 창고, 금고, 장부 및 관계서류, 증빙, 물품 등에 관한 사항
4) 그 밖에 감사업무수행에 필요한 사항의 요구
3. 감사는 각 부서의 장에게 임직원의 부정행위가 있거나 중대한 과실이 있을 때에는 지체 없이 보고할 것을 요구할 수 있다. 이 경우 감사는 지체 없이 특별감사에 착수하여야 한다.

나. 감사의 인적사항

성 명	주된직업(현재)	약력	재임기간	비고(겸직여부)

유효상	차의과학대학교 경영대학원장 (주)툴젠 비상근 감사	- 동국대학교 교수- 건국대학교 교수- 숙명여대 경영전문대학원 주임교수	2년 9개월	겸직) 차의과학대학교 글로벌 미래교육원장

※ 제18기(2016년) 정기 주주총회에서 비상근 감사로 재선임되었습니다. 다. 감사의 독립성선임된 감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있습니다. 또한 회계등 제반업무와 관련하여 관련 장부 및 관계서류를 해당부서에 제출을 요구하여 내용을 확인할 수 있습니다. 또한 감사는 이사와 마찬가지로 직무상 지득한 회사의 영업 비밀은 준수할 의무를 가지고 있습니다.

라. 감사의 주요활동내역

개최일자	의 안 내 용	가결여부

2018.01.05	[제1호 의안] 유상증자(제3자 배정방식) 신주발행의 건	가결

2018.01.19	[제1호 의안] 유상증자(제3자 배정방식) 신주발행의 건
[ 제2호 의안] 코스닥 이전상장 관련의 건
[제3호 의안] 내부회계관리자의 운영실태 평가보고의 건
[제4호 의안] 제19기 재무제표 승인의 건	가결

2018.02.08	[제1호 의안] 코넥스 지정자문인, 유동성공급 계약 및 코스닥 주관사 계약 해지의 건
[제2호 의안] 코넥스 지정자문인, 유동성공급 계약 및 코스닥 주관사 계약 체결의 건	미참석

2018.02.19	[제1호 의안] 정기 주주총회 소집의 건 - 모든 이사는 의안 검토가 미진하다는 판단 하에 차주 다시 논의하기로 함.	보류

2018.02.26	[제1호 의안] 정기 주주총회 소집의 건	가결

2018.03.19	[제1호 의안] 스톡옵션 (주식매수선택권) 행사로 인한 신주발행의 건	미참석

2018.04.02	[제1호 의안] 내부회계관리자 변경에 따른 보고의 건	미참석

2018.04.26	[제1호 의안] 임시 주주총회 소집의 건	미참석

2018.05.30	[제1호 의안] 임시 주주총회 소집의 건	가결

2018.06.15	[제1호 의안] 이사회 의장 선출의 건
[제2호 의안] 정기이사회 일정의 건	가결

2018.07.20	[제1호 의안] 타법인 지분 취득의 건	미참석

2018.07.26	[제1호 의안] 이사회운영규정 개정의 건
[제2호 의안] 위임전결규정 개정의 건
[제3호 의안] 업무분장규정 개정의 건
[제4호 의안] 내부정보관리규정 신설의 건
[제5호 의안] 2018년 감사 보수지급에 관한 건
[제6호 의안] 2018년 이사 보수지급에 관한 건	가결

2018.08.16	[제1호 의안] 코스닥시장 이전상장을 위한 상장예비심사청구의 건	가결

2018.08.23	[제1호 의안] 이사외 내 심의기구 구성의 건	가결

2018.09.09	[보 고 사 항] 일부 언론보도에 대한 대응방안	가결

2018.09.27	[제1호 의안] 타법인 투자의 건[제2호 의안] 이사회 내 심의기구 구성의 건	가결

2018.10.25	[제1호 의안] 임원배상책임보험 가입의 건[제2호 의안] 타법인 투자의 건[제3호 의안] 대표이사 겸직 승인의 건	미참석

2018.12.27	[제1호 의안] 2019년 사업계획 및 예산 승인의 건	가결

마. 감사 교육 미실시 내역

감사 교육 실시여부	감사 교육 미실시 사유

미실시	2019년 상반기 중 교육실시 예정

바. 감사 지원조직 현황 감사의 직무수행을 보조하기 위한 별도의 지원조직은 하기와 같습니다.

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

경영전략실	5	실장 외 4인	주주총회, 이사회 등 경영전반에 관한 감사업무 지원

재무관리실	3	실장 외 2인	재무제표 등 감사업무에 관한 감사업무 지원

사. 준법지원인 등에 관한 사항해당사항 없습니다.