바이오인프라 분기보고서 (2025.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 19 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 18 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 19 기 3분기말	제 18 기말

자산

Ⅰ.유동자산	11,260,126,980	14,764,292,475

현금및현금성자산	1,519,153,769	4,032,494,168

단기금융상품	6,000,000,000	7,000,000,000

매출채권	2,325,043,518	2,046,964,736

계약자산	951,505,388	1,283,547,651

기타금융자산	161,005,020	235,862,382

기타유동자산	256,015,635	88,040,738

당기법인세자산	47,403,650	77,382,800

Ⅱ.비유동자산	25,173,792,636	26,356,748,862

기타금융자산	438,145,563	419,392,849

관계기업투자	585,823,161	555,261,826

유형자산	17,675,179,322	18,832,721,798

투자부동산	185,949,807	188,092,699

무형자산	1,166,962,430	1,151,742,533

이연법인세자산	3,243,946,131	3,346,166,576

당기손익-공정가치 측정 금융자산	1,848,521,176	1,848,521,176

기타비유동자산	29,265,046	14,849,405

자산총계	36,433,919,616	41,121,041,337

부채

Ⅰ.유동부채	16,175,466,533	9,218,558,862

매입채무	1,275,528,000	1,172,687,400

차입금	10,700,000,000	4,000,000,000

기타금융부채	1,526,254,711	1,191,007,026

기타 유동부채	123,352,688	388,163,820

계약부채	2,528,039,809	2,420,571,113

충당부채	22,291,325	46,129,503

Ⅱ.비유동부채	182,051,818	4,334,194,770

차입금	4,200,000,000

기타금융부채	107,556,221	56,183,706

순확정급여부채	8,737,500	14,997,581

비유동충당부채	65,758,097	63,013,483

부채총계	16,357,518,351	13,552,753,632

자본

Ⅰ.자본금	2,432,183,500	2,432,183,500

Ⅱ.기타불입자본	15,601,789,225	15,601,789,225

Ⅲ.이익잉여금(결손금)	2,042,428,540	9,534,314,980

자본총계	20,076,401,265	27,568,287,705

자본과부채총계	36,433,919,616	41,121,041,337

"별첨 주석은 재무제표의 일부입니다"

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 19 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 18 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 19 기 3분기	제 18 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.매출액	5,066,041,398	16,586,877,901	7,617,616,203	18,496,945,293

Ⅱ.매출원가	3,794,089,326	13,248,120,238	5,930,917,731	14,430,745,995

Ⅲ.매출총이익	1,271,952,072	3,338,757,663	1,686,698,472	4,066,199,298

판매비와관리비	3,323,838,527	8,713,602,578	2,834,494,816	8,024,725,733

IV.영업이익	(2,051,886,455)	(5,374,844,915)	(1,147,796,344)	(3,958,526,435)

금융수익	58,864,046	206,138,695	92,835,917	324,840,890

금융비용	90,311,965	274,711,792	84,828,390	292,739,109

기타수익	1,650,435	25,430,302	1,756,142	21,853,937

기타비용	37,022,616	56,492,820	9,733,106	54,230,790

관계기업투자이익	33,345,504	30,561,335

관계기업투자손실	11,245,067	6,523,948

Ⅴ.법인세비용차감전순이익(손실)	(2,085,361,051)	(5,443,919,195)	(1,159,010,848)	(3,965,325,455)

법인세비용(수익)	123,068,632	102,220,445	24,947,621	(71,599,514)

Ⅵ.당기순이익(손실)	(2,208,429,683)	(5,546,139,640)	(1,183,958,469)	(3,893,725,941)

Ⅶ.기타포괄손익

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

순확정급여부채 재측정요소

Ⅷ.총포괄손익	(2,208,429,683)	(5,546,139,640)	(1,183,958,469)	(3,893,725,941)

Ⅸ.주당이익(손실)

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(454)	(1,140)	(243)	(804)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(454)	(1,140)	(243)	(804)

"별첨 주석은 재무제표의 일부입니다"

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 19 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 18 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	2,398,433,500	15,186,639,635	16,388,461,849	33,973,534,984

당기순이익(손실)	(3,893,725,941)	(3,893,725,941)

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	258,677,624	258,677,624

주식매수선택권의 행사	33,750,000	415,149,590	448,899,590

배당금지급	(2,878,120,200)	(2,878,120,200)

2024.09.30 (기말자본)	2,432,183,500	15,860,466,849	9,616,615,708	27,909,266,057

2025.01.01 (기초자본)	2,432,183,500	15,601,789,225	9,534,314,980	27,568,287,705

당기순이익(손실)	(5,546,139,640)	(5,546,139,640)

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분

주식매수선택권의 행사

배당금지급	(1,945,746,800)	(1,945,746,800)

2025.09.30 (기말자본)	2,432,183,500	15,601,789,225	2,042,428,540	20,076,401,265

"별첨 주석은 재무제표의 일부입니다"

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 19 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 18 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 19 기 3분기	제 18 기 3분기

Ⅰ.영업활동현금흐름	(2,465,015,511)	303,160,893

1.영업에서 창출된 현금흐름	(2,476,939,704)	270,835,310

2.이자의 수취	269,339,649	337,184,247

3.이자지급(영업)	(257,415,456)	(286,746,874)

4.법인세의 납부	(18,111,790)

Ⅱ.투자활동현금흐름	(258,676,792)	(5,561,144,438)

기타금융자산의 감소	13,029,810	306,416,640

단기금융상품의 처분	1,000,000,000	4,000,000,000

유형자산의 취득	(1,110,885,784)	(2,796,954,888)

무형자산의 취득	(199,976,000)	(70,606,190)

무형자산의 처분	61,818,182

기타금융자산의 취득	(22,663,000)	(7,000,000,000)

Ⅲ.재무활동현금흐름	210,351,904	(2,713,912,425)

단기차입금의 증가	2,500,000,000

장기차입금의 증가	4,200,000,000

주식매수선택권의 행사	450,022,500

유동성장기차입금의 감소	(150,000,000)

주식발행초과금의 감소	(1,122,910)

장기차입금의 상환	(4,050,000,000)

리스료의 지급	(343,901,296)	(284,691,815)

배당금의 지급	(1,945,746,800)	(2,878,120,200)

Ⅳ.현금및현금성자산의 증감(I+II+III)	(2,513,340,399)	(7,971,895,970)

Ⅴ.기초 현금및현금성자산	4,032,494,168	10,693,674,632

VI.기말현금및현금성자산	1,519,153,769	2,721,778,662

"별첨 주석은 재무제표의 일부입니다"