바이오인프라 분기보고서 (2024.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 18 기 1분기말 2024.03.31 현재
제 17 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 18 기 1분기말	제 17 기말

자산

Ⅰ.유동자산	20,447,164,030	21,408,009,789

현금및현금성자산	11,948,072,733	10,693,674,632

단기금융상품	4,000,000,000	4,000,000,000

매출채권	2,075,251,596	3,021,833,954

계약자산	1,734,874,879	3,082,180,196

기타금융자산	606,080,328	514,975,627

기타유동자산	81,654,874	95,345,380

당기법인세자산	1,229,620

Ⅱ.비유동자산	26,327,291,866	25,595,811,721

기타금융자산	428,008,368	424,588,114

관계기업투자	541,194,215	553,406,527

유형자산	19,791,678,816	18,868,018,134

투자부동산	190,235,591	190,949,888

무형자산	1,206,125,953	1,209,709,314

이연법인세자산	1,453,414,984	1,446,114,962

당기손익-공정가치 측정 금융자산	2,564,901,403	2,564,901,403

기타비유동자산	151,732,536	338,123,379

자산총계	46,774,455,896	47,003,821,510

부채

Ⅰ.유동부채	12,512,040,711	8,485,458,291

매입채무	1,457,452,305	1,202,500,760

차입금 및 사채	4,300,000,000	4,150,000,000

기타금융부채	1,718,867,384	578,009,209

기타 유동부채	3,031,238,070	428,333,030

계약부채	1,969,939,622	2,108,933,487

당기법인세부채	17,558,875	17,681,805

충당부채	16,984,455

Ⅱ.비유동부채	4,396,879,932	4,544,828,235

차입금 및 사채	3,900,000,000	4,050,000,000

기타금융부채	424,798,246	424,798,246

순확정급여부채	11,697,581	10,497,581

비유동충당부채	60,384,105	59,532,408

부채총계	16,908,920,643	13,030,286,526

자본

Ⅰ.자본금	2,417,183,500	2,398,433,500

Ⅱ.기타불입자본	15,418,040,931	15,186,639,635

이익잉여금(결손금)	12,030,310,822	16,388,461,849

자본총계	29,865,535,253	33,973,534,984

자본과부채총계	46,774,455,896	47,003,821,510

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 18 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 17 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 18 기 1분기	제 17 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.매출액	5,022,224,725	5,022,224,725	6,124,433,520	6,124,433,520

Ⅱ.매출원가	3,920,091,843	3,920,091,843	4,636,205,140	4,636,205,140

Ⅲ.매출총이익	1,102,132,882	1,102,132,882	1,488,228,380	1,488,228,380

판매비와관리비	2,607,635,508	2,607,635,508	2,206,552,271	2,206,552,271

IV.영업이익	(1,505,502,626)	(1,505,502,626)	(718,323,891)	(718,323,891)

금융수익	127,919,756	127,919,756	11,043,439	11,043,439

금융비용	106,657,757	106,657,757	113,368,483	113,368,483

기타수익	18,836,387	18,836,387	5,082,594	5,082,594

기타비용	9,714,297	9,714,297	10,294,743	10,294,743

관계기업투자이익	48,894,878	48,894,878

관계기업투자손실	12,212,312	12,212,312

법인세비용차감전순이익	(1,487,330,849)	(1,487,330,849)	(776,966,206)	(776,966,206)

법인세비용(수익)	(7,300,022)	(7,300,022)	(112,386,635)	(112,386,635)

당기순이익(손실)	(1,480,030,827)	(1,480,030,827)	(664,579,571)	(664,579,571)

기타포괄손익

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

순확정급여부채 재측정요소

VIII.총포괄이익	(1,480,030,827)	(1,480,030,827)	(664,579,571)	(664,579,571)

Ⅸ.주당이익(손실)

기본주당이익 (단위 : 원)	(308)	(308)	(151)	(151)

희석주당이익 (단위 : 원)	(308)	(308)	(151)	(151)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 18 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 17 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	2,063,683,500	1,458,967,390	14,386,850,782	17,909,501,672

유상증자	334,750,000	13,217,172,245	13,551,922,245

당기순이익(손실)	(664,579,571)	(664,579,571)

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	204,200,000	204,200,000

주식매수선택권의 행사

배당금지급

2023.03.31 (기말자본)	2,398,433,500	14,880,339,635	13,722,271,211	31,001,044,346

2024.01.01 (기초자본)	2,398,433,500	15,186,639,635	16,388,461,849	33,973,534,984

유상증자

당기순이익(손실)	(1,480,030,827)	(1,480,030,827)

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	(302,470,579)	(302,470,579)

주식매수선택권의 행사	18,750,000	533,871,875	552,621,875

배당금지급	(2,878,120,200)	(2,878,120,200)

2024.03.31 (기말자본)	2,417,183,500	15,418,040,931	12,030,310,822	29,865,535,253

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 18 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 17 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 18 기 1분기	제 17 기 1분기

Ⅰ.영업활동현금흐름	2,575,936,545	(1,230,621,574)

1.영업에서 창출된 현금흐름	2,559,464,301	(943,315,142)

2.이자의 수취	86,473,990	10,503,206

3.이자지급(영업)	(70,001,746)	(111,591,618)

4.법인세 납부	(186,218,020)

Ⅱ.투자활동현금흐름	(1,500,616,399)	(801,005,087)

유형자산의 처분	518,183

기타금융자산의 감소	1,170,700	280,000

유형자산의 취득	(1,474,030,909)	(707,207,270)

무형자산의 취득	(27,756,190)	(72,692,000)

기타금융자산의 취득	(21,904,000)

Ⅲ.재무활동현금흐름	179,077,955	13,497,102,787

장기차입금의 증가

유상증자	14,059,500,000

주식매수선택권의 행사	250,012,500

단기차입금의 상환

유동성장기차입금의 감소	24,964,795

장기차입금의 상환

유동성사채의 감소

리스료의 지급	(70,934,545)	(29,854,663)

주식발행초과금의 감소	507,577,755

V.현금및현금성자산의증감(I+II+III+IV)	1,254,398,101	11,465,476,126

VI.기초현금및현금성자산	10,693,674,632	7,362,004,442

VII.기말현금및현금성자산	11,948,072,733	18,827,480,568