바이오인프라 분기보고서 (2024.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 18 기 3분기말 2024.09.30 현재
제 17 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 18 기 3분기말	제 17 기말

자산

Ⅰ.유동자산	13,659,250,412	21,408,009,789

현금및현금성자산	2,721,778,662	10,693,674,632

단기금융상품	7,000,000,000	4,000,000,000

매출채권	1,698,460,638	3,021,833,954

계약자산	1,925,064,423	3,082,180,196

기타금융자산	176,877,202	514,975,627

기타유동자산	60,153,307	95,345,380

당기법인세자산	76,916,180

Ⅱ.비유동자산	26,039,216,616	25,595,811,721

기타금융자산	408,467,073	424,588,114

관계기업투자	546,882,579	553,406,527

유형자산	19,609,539,126	18,868,018,134

투자부동산	188,806,996	190,949,888

무형자산	1,184,854,489	1,209,709,314

이연법인세자산	1,518,144,461	1,446,114,962

당기손익-공정가치 측정 금융자산	2,564,901,403	2,564,901,403

기타비유동자산	17,620,489	338,123,379

자산총계	39,698,467,028	47,003,821,510

부채

Ⅰ.유동부채	7,402,593,539	8,485,458,291

매입채무	990,759,600	1,202,500,760

차입금 및 사채	4,000,000,000	4,150,000,000

기타금융부채	917,479,658	578,009,209

기타 유동부채	4,557,430	428,333,030

계약부채	1,489,796,851	2,108,933,487

당기법인세부채	17,681,805

충당부채

Ⅱ.비유동부채	4,386,607,432	4,544,828,235

차입금 및 사채	4,200,000,000	4,050,000,000

기타금융부채	110,385,387	424,798,246

순확정급여부채	14,097,581	10,497,581

비유동충당부채	62,124,464	59,532,408

부채총계	11,789,200,971	13,030,286,526

자본

Ⅰ.자본금	2,432,183,500	2,398,433,500

Ⅱ.기타불입자본	15,860,466,849	15,186,639,635

Ⅲ.이익잉여금(결손금)	9,616,615,708	16,388,461,849

자본총계	27,909,266,057	33,973,534,984

부채 및 자본총계	39,698,467,028	47,003,821,510

"별첨 주석은 재무제표의 일부입니다"

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 18 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 17 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 18 기 3분기	제 17 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.매출액	7,617,616,203	18,496,945,293	7,827,415,134	22,478,874,379

Ⅱ.매출원가	5,930,917,731	14,430,745,995	5,532,498,756	15,727,687,922

Ⅲ.매출총이익	1,686,698,472	4,066,199,298	2,294,916,378	6,751,186,457

판매비와관리비	2,834,494,816	8,024,725,733	2,144,277,349	6,355,730,734

IV.영업이익(손실)	(1,147,796,344)	(3,958,526,435)	150,639,029	395,455,723

금융수익	92,835,917	324,840,890	129,322,618	231,435,651

금융비용	84,828,390	292,739,109	100,352,248	325,175,808

기타수익	1,756,142	21,853,937	1,281,026	8,159,032

기타비용	9,733,106	54,230,790	10,381,934	32,168,500

관계기업투자이익	41,023,722	116,981,194

관계기업투자손실	11,245,067	6,523,948

Ⅴ.법인세비용차감전순이익(손실)	(1,159,010,848)	(3,965,325,455)	211,532,213	394,687,292

법인세비용(수익)	24,947,621	(71,599,514)	(209,622,999)	(88,927,266)

Ⅵ.당기순이익(손실)	(1,183,958,469)	(3,893,725,941)	421,155,212	483,614,558

Ⅶ.기타포괄손익

VIII.총포괄이익(손실)	(1,183,958,469)	(3,893,725,941)	421,155,212	483,614,558

Ⅸ.주당이익(손실)

기본주당이익 (단위 : 원)	(243)	(804)	90	104

희석주당이익 (단위 : 원)	(243)	(804)	90	104

"별첨 주석은 재무제표의 일부입니다"

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 18 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 17 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	2,063,683,500	1,458,967,390	14,386,850,782	17,909,501,672

유상증자	334,750,000	13,217,172,245	13,551,922,245

당기순이익(손실)	483,614,558	483,614,558

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	484,975,000	484,975,000

주식매수선택권의 행사

배당금지급

2023.09.30 (기말자본)	2,398,433,500	15,161,114,635	14,870,465,340	32,430,013,475

2024.01.01 (기초자본)	2,398,433,500	15,186,639,635	16,388,461,849	33,973,534,984

유상증자

당기순이익(손실)	(3,893,725,941)	(3,893,725,941)

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	258,677,624	258,677,624

주식매수선택권의 행사	33,750,000	415,149,590	448,899,590

배당금지급	(2,878,120,200)	(2,878,120,200)

2024.09.30 (기말자본)	2,432,183,500	15,860,466,849	9,616,615,708	27,909,266,057

"별첨 주석은 재무제표의 일부입니다"

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 18 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 17 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 18 기 3분기	제 17 기 3분기

Ⅰ.영업활동현금흐름	303,160,893	664,513,614

1.영업에서 창출된 현금흐름	270,835,310	1,115,349,639

2.이자의 수취	337,184,247	205,573,693

3.이자의 지급	(286,746,874)	(313,523,938)

4.법인세 납부	(18,111,790)	(342,885,780)

Ⅱ.투자활동현금흐름	(5,561,144,438)	(8,959,697,949)

단기금융상품의 처분	4,000,000,000

유형자산의 처분	518,183

기타금융자산의 감소	306,416,640	166,029,060

유형자산의 취득	(2,796,954,888)	(2,204,586,692)

무형자산의 취득	(70,606,190)	(85,369,500)

기타금융자산의 취득	(136,214,000)

당기손익 공정가치금융자산의 취득	(2,700,075,000)

단기금융상품의 취득	(7,000,000,000)	(4,000,000,000)

Ⅲ.재무활동현금흐름	(2,713,912,425)	13,384,333,939

장기차입금의 증가	4,200,000,000

유상증자	13,551,922,245

주식매수선택권의 행사	450,022,500

단기차입금의 상환

배당금의 지급	(2,878,120,200)

유동성장기차입금의 감소	(150,000,000)	(75,981,370)

장기차입금의 상환	(4,050,000,000)

리스료의 지급	(284,691,815)	(91,606,936)

주식발행초과금의 감소	(1,122,910)

Ⅳ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

V.현금및현금성자산의증감(I+II+III+Ⅳ)	(7,971,895,970)	5,089,149,604

VI.기초현금및현금성자산	10,693,674,632	7,362,004,442

VII.기말현금및현금성자산	2,721,778,662	12,451,154,046

"별첨 주석은 재무제표의 일부입니다"