케이엔알시스템 분기보고서 (2025.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 26 기 1분기말 2025.03.31 현재
제 25 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 26 기 1분기말	제 25 기말

자산

유동자산	19,644,649,715	22,811,619,198

현금및현금성자산	7,228,684,399	5,582,409,674

단기금융상품	1,987,230,137	4,980,054,795

매출채권 및 기타유동채권	4,974,886,641	7,532,555,495

재고자산	4,098,421,743	3,371,067,040

기타유동금융자산	167,771,000

기타유동자산	1,355,426,795	1,177,761,194

비유동자산	28,432,731,886	25,441,103,320

유형자산	18,894,894,193	16,022,802,491

무형자산	190,434,316	210,068,152

사용권자산	337,101,500	327,885,202

종속기업투자주식

기타비유동금융자산	6,002,153,446	6,001,308,498

기타비유동자산	462,953,575	333,844,121

이연법인세자산	2,545,194,856	2,545,194,856

자산총계	48,077,381,601	48,252,722,518

부채

유동부채	16,740,896,448	15,016,357,931

매입채무 및 기타유동채무	1,807,237,319	3,307,551,557

단기차입금	2,240,000,000	2,240,000,000

유동성장기차입금	4,466,560,000	4,466,560,000

유동성사채	2,304,000,000	2,304,000,000

기타유동금융부채

기타 유동부채	5,654,041,542	2,447,000,189

유동 리스부채	269,057,587	251,246,185

비유동부채	3,259,715,951	3,251,700,109

장기매입채무 및 기타비유동채무	231,379,663	223,433,472

사채

장기차입금	2,733,280,000	2,774,920,000

기타 비유동 부채

순확정급여부채	211,047,026	158,633,746

비유동 리스부채	84,009,262	94,712,891

부채총계	20,000,612,399	18,268,058,040

자본

자본금	1,086,771,300	1,086,771,300

자본잉여금	39,889,007,683	39,889,007,683

기타자본구성요소	743,055,795	683,164,685

기타포괄손익누계액	1,550,921,581	1,550,921,581

이익잉여금(결손금)	(15,192,987,157)	(13,225,200,771)

자본총계	28,076,769,202	29,984,664,478

자본과부채총계	48,077,381,601	48,252,722,518

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 26 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 25 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 26 기 1분기	제 25 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	2,346,523,226	2,346,523,226	1,862,229,077	1,862,229,077

매출원가	2,286,240,619	2,286,240,619	1,622,167,612	1,622,167,612

매출총이익	60,282,607	60,282,607	240,061,465	240,061,465

판매비와관리비	1,953,710,766	1,953,710,766	1,933,037,810	1,933,037,810

영업이익(손실)	(1,893,428,159)	(1,893,428,159)	(1,692,976,345)	(1,692,976,345)

기타이익	42,734,921	42,734,921	37,341,942	37,341,942

기타손실	72,321,897	72,321,897	15,641,394	15,641,394

금융수익	119,289,253	119,289,253	77,607,060	77,607,060

금융원가	164,060,504	164,060,504	377,423,511	377,423,511

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,967,786,386)	(1,967,786,386)	(1,971,092,248)	(1,971,092,248)

법인세비용(수익)

당기순이익(손실)	(1,967,786,386)	(1,967,786,386)	(1,971,092,248)	(1,971,092,248)

기타포괄손익

총포괄손익	(1,967,786,386)	(1,967,786,386)	(1,971,092,248)	(1,971,092,248)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(181.00)	(181.00)	(208.00)	(208.00)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(181.00)	(181.00)	(208.00)	(208.00)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 26 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 25 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	870,059,300	12,464,677,938	311,472,703	1,550,921,581	(5,252,839,438)	9,944,292,084

당기순이익(손실)	(1,971,092,248)	(1,971,092,248)

기타포괄손익

총포괄손익	(1,971,092,248)	(1,971,092,248)

주식매수선택권	92,538,508	92,538,508

유상증자(공모)	216,712,000	27,424,329,745	27,641,041,745

2024.03.31 (기말자본)	1,086,771,300	39,889,007,683	404,011,211	1,550,921,581	(7,223,931,686)	35,706,780,089

2025.01.01 (기초자본)	1,086,771,300	39,889,007,683	683,164,685	1,550,921,581	(13,225,200,771)	29,984,664,478

당기순이익(손실)	(1,967,786,386)	(1,967,786,386)

기타포괄손익

총포괄손익	(1,967,786,386)	(1,967,786,386)

주식매수선택권	59,891,110	59,891,110

유상증자(공모)

2025.03.31 (기말자본)	1,086,771,300	39,889,007,683	743,055,795	1,550,921,581	(15,192,987,157)	28,076,769,202

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 26 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 25 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 26 기 1분기	제 25 기 1분기

영업활동현금흐름	1,360,178,983	(1,426,558,554)

당기순이익(손실)	(1,967,786,386)	(1,971,092,248)

당기순이익조정을 위한 가감	469,568,361	629,214,340

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	2,846,823,941	194,522,386

이자수취	210,739,753	4,974,329

이자지급(영업)	(166,719,706)	(283,415,721)

법인세환급(납부)	(32,446,980)	(761,640)

투자활동현금흐름	384,205,842	(4,504,967,412)

단기금융상품의 감소	2,992,824,658

기타비유동금융자산의 감소	53,460,000

임차보증금의 감소	16,097,000

단기금융상품의 취득	(4,396,687,500)

장기대여금의 증가	(46,442,367)

차량운반구의 취득	(17,875,680)

사무용비품의 취득	(4,838,182)	(4,434,545)

건설중인자산의 취득	(161,609,675)

토지의 취득	(541,396,908)

건물의 취득	(1,810,648,917)

임차보증금의 증가	(125,709,454)	(73,500,000)

재무활동현금흐름	(119,997,411)	29,195,964,877

유상증자	27,641,041,745

단기차입금의 증가	3,136,134,000

단기차입금의 감소	(1,487,970,511)

유동성장기차입금의 상환	(41,640,000)	(41,640,000)

리스부채의 상환	(78,357,411)	(51,600,357)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	21,887,311	2,225,299

현금및현금성자산의순증가(감소)	1,646,274,725	23,266,664,210

기초현금및현금성자산	5,582,409,674	1,097,035,281

기말현금및현금성자산	7,228,684,399	24,363,699,491