바이오프로테크 사업보고서 (2020.12)
II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

당사는 현재 전자의료기 소모품 시장의 생체바이오센서 사업을 영위하고 있으며, 보유한 기술을 바탕으로 의료용 바이오센서 제품 개발을 위해 연구개발을 진행하고 있습니다. 다음은 당사가 영위하는 사업의 영역 및 제품에 대한 간략한 설명입니다.

가. 업계현황 및 전망(1) 산업의 정의

의료기기산업은 의료기기를 이용해 인간의 삶의 질을 향상시킬 목적으로 하는 보건의료 산업의 한 분야입니다. 의료기기란 사람 또는 동물에게 단독 또는 조합하여 사용되는 기구, 기계, 장치, 재료 또는 이와 유사한 제품으로서 질병의 진단 및 치료 또는 예방의 목적으로 사용되거나, 구조 또는 기능의 검사 및 대체 또는 변형의 목적으로 사용되는 제품 등을 말합니다.

또한 의료기기법 제2조에서는 구체적으로 의료기기를 다음의 제품으로 정의하고 있습니다.

- 질병을 진단.치료.경감.처치 또는 예방할 목적으로 사용되는 제품
- 상해 또는 장애를 진단.치료.경감 또는 보정할 목적으로 사용되는 제품
- 구조 또는 기능의 검사.대체 또는 변형할 목적으로 사용되는 제품
- 임신을 조절할 목적으로 사용되는 제품

한국보건산업진흥원의 분류 기준에 따르면 의료기기는 하기의 4대 유형으로 구분되며, 동 기준은 비교적 일반적, 포괄적인 것으로 글로벌 기업 및 국내 기업들의 생산 제품을 동일한 기준으로 분류하는데 유용하게 활용되고 있습니다.

의료기기 4대 유형 >

수술 및 치료기기	전기수술기·레이저수술기·마취기·내시경 등과 같이 질병을 처지 및 치료하거나, 저주파 자극기, 온열치료기 등과 같이 가정에서 치료하는 기계·장치

진단 및 계측기기	초음파·CT·MRI 등과 같이 질병·상해를 진단하거나, 심전도·혈압계·환자감시장치 등과 같이 생체신호를 측정하거나, 혈당측정기·원심분리기 등과 같이 혈액 및 체액 등을 검사하는 기계·장치

의료용품 및 치료재료	인공관절·인공유방 등과 같이 인체 내부의 기능을 대체하는 재료, 스텐트·심장판막 등과 같이 질병의 치료 및 처치에 사용하는 치료재료, 봉합사·주사기 등과 같이 의료기관에서 사용되는 소모품(의료용품) 등

치과 기기 및 재료	치과용CT, 치과용X-ray 등 치과에서 질병·상해를 진단하거나, 레진·임플란트 등 질병을 처지 및 치료하는 재료와 치과용 기계 장치

주1) 출처: 한국보건산업진흥원, KDB대우증권 리서치센터

주2) 당사는 의료기기 중 수술 및 치료기기 및 진단 및 계측기기 산업을 영위하고 있습니다.

(2) 산업의 특성

의료기기 산업은 다음과 같은 일반적인 특성을 갖고 있습니다.

(가) 제품의 복잡화 및 다양성

의료기기는 다양한 제품군으로 구성되며, 기술발전에 따라 점차 복잡해지고 다양화되는 추세입니다. 또한, 의료기기는 제품설계 및 제조단계에서 임상의학, 전기, 전자, 기계, 재료, 광학 등 학제간 기술이 융합 응용되는 특성이 있으며, 단순소모품에서 최첨단 전자의료기기까지 넓은 스펙트럼으로 구성됩니다. 의료기기는 주사기 등의 소모품에서부터 기초 의료용품, MRI, CT, 의료용 로봇 및 수술기기 등 광범위한 기기와 장비를 포괄하며, 기술발전에 따라 점차 복잡화, 다양화되는 추세입니다.

(나) 다품종 소량생산 산업

의료기기 제품 종류는 매우 다양하고, 품목당 생산수량도 10만대를 초과하는 품목이 거의 없을 정도로 대표적인 다품종 소량생산 산업입니다. 저가 시장 또는 일부 시장에서는 전문 중소기업이 시장을 주도하며, 고가의 첨단 고부가제품은 존슨앤존슨(Johnson), 지멘스(Siemens), 메드트로닉(Medtronic), GE(General Electric), 3M 등 소수의 다국적 대기업이 주도하고 있습니다.

(다) 의료정책 및 관리제도와 밀접한 관련성

의료기기산업은 인간의 생명과 보건에 관련된 제품을 생산하는 산업으로 국민의 건강증진 및 건강권 확보 등에 직간접적 영향을 받기 때문에 각국 정부의 인허가 등 규제가 필요합니다. 따라서 국가별 의료기기 생산 및 제조, 임상시험 등 안전규제, 유통 및 판매 등 안전성, 유효성 확보와 지적재산권 보장 등에 대하여 규제하고 있습니다.

또한, 인허가 측면에서 국가 간 인증 허가제도가 상이하고, 인허가 취득기간도 제품의 등급에 따라 다르며, 국가별 정부가 인증을 까다롭게 심사를 하고 있어 해당 국가에 의료기기 판매를 위한 진입장벽이 점차 높아지고 있어, 인증을 취득하지 않고는 제품을 판매할 수 없습니다. 각 국가별 인허가 제도가 국제 교역에서 비관세 장벽으로 작용하고 있고, 이후 시장에 진입하는 소요 기간은 더 늘어납니다.

(라) 진입장벽이 높으나 경기 민감도는 낮은 산업

의료기기는 의료진단과 치료에 전문성을 가진 병원이 주로 사용합니다. 또한 건강, 보건과 관련되므로 제품의 안전성, 신뢰성을 우선적으로 고려합니다. 따라서, 시장 수요자들은 기존 제품을 계속 사용하는 보수적인 경향이 강하기 때문에 상대적으로 시장의 진입장벽이 높고 가격 탄력성은 낮습니다. 의료기기 산업은 제품에 대한 인지도와 브랜드 파워가 중요한 산업이며, 마케팅 장벽 및 충성도가 높아 경기 민감도가 상대적으로 낮습니다.

따라서, 당사와 같이 기술력을 입증하는 특허권/상표권 및 판매를 위한 해외인증을 보유한 기업만이 해외시장 진입장벽을 낮추고 안전성, 신뢰성을 인정받아 판매가 가능한 산업으로 볼 수 있습니다.

당사 제품매출에 대한 특허 보유 현황 >

내용	출원일	등록일	등록번호	적용제품

생체용전극의제조장치
(Anapparatusformanufacturing
ofabioelectrode)	2002.01.29	2004.11.12	100458262	심전도측정용전극제조설비

액상젤전극제조장치
(APPARATUSFORMANUFACTURING
WET-GELBIOELECTRODE)	2010.01.21	2011.09.26	101069428	심전도측정용전극 제조설비

전도성하이드로젤및그제조방법
(CONDUCTIVEHYDROGEL
ANDPREPARATIONMETHODOFTHESAME)	2009.10.20	2012.04.25	101142101	심전도측정용전극,
저주파치료용전극,
고주파수술용접지전극
하이드로젤 파트

산소포화도측정기
(SENSORUNITFORMEASURING
OXYGEN-SATURATION)	2009.10.20	2012.02.01	101113808	혈중산소포화도측정센서

일회용유도전극및이에접속되는리드선
(TABELECTRODE
ANDWIRELEADINGTOTHESAME)	2008.08.27	2011.04.04	101028584	심전도측정용전극에서 NEO TAB 전극

길이 조절이 용이한 전기 수술 장치(ELECTRO-SURGICAL APPARATUS)	2013.12.31	2016.01.13	101586813	고주파전기수술용연기흡입펜슬(ESU SMOKE PENCIL)

(마) 지속적인 투자

의료기기 산업은 자본과 기술 의존형 산업으로 제품의 개발부터 생산까지 약 3~5년 정도가 소요되어 비용 회수 기간이 긴 편입니다. 또한, 개별 제품의 시장 규모가 작고 제품 수명이 짧아 연구개발에 대한 지속적인 투자가 요구됩니다.

(3) 국내외 시장규모 추이 및 전망(가) 의료기기 글로벌 시장 규모

2015년 의료기기의 글로벌 시장 규모는 3,243억 달러로 추정되며, 2016년 이후 연평균 6.4% 성장하여 2020년에는 4,358억달러 규모에 이를 것으로 전망되고 있습니다. 시장 성장의 주요 요인은 고령화 추세, 건강에 대한 관심 고조 및 웰빙에 대한 사회적 분위기 확산, 주요 국가들의 보건의료 정책, BRICs 등의 경제 성장으로 인한 의료서비스 수요 증가 등으로 분석됩니다.

시장 추이>

(자료 : BMI Espicom(2015))

(나) 의료기기 지역별 시장 규모

지역별로는 북미/남미 시장은 2020년 2,086억 달러로 47.9% 비중을 차지할 것으로 예상되며, 서유럽 시장은 1,062억 달러로 24.4%, 중앙 및 동유럽은 191억 달러 4.4% 비중이 될 것으로 추정됩니다. 아시아/태평양 지역이 2020년에 886억 달러로 연평균 6.6% 성장할 것으로 전망되었으며, 중동/아프리카 지역의 시장 규모는 작으나, 성장률은 7.3%로 전망됩니다.

시장 전망 추정(대륙별)>

(자료 : BMI Espicom(2015))

특히, 소득수준이 높고 노인인구가 많으며 복지 수준이 잘 발달한 북미, 유럽, 일본 등 선진국 시장의 비중이 크지만 최근 경제가 성장하면서 인구가 많은 중국, 인도 등과 같은 신흥국들의 수요가 증가해 시장 확대를 견인할 것으로 예측되고 있습니다. 글로벌 시장 중 북미/남미 시장이 큰 비중을 차지하고 있으며, 신흥국은 경제 성장으로 인해 성장률이 높을 것으로 전망되고 있습니다.

2015년 미국의 시장규모는 1,401억 달러로 글로벌 시장에서 43.2% 차지하고 있으며, 상위 20개 국가가 전체의 89.0%를 차지하는 것으로 추정되었습니다. 일본 260억 달러(8.0%), 독일 227억 달러(7.0%), 중국 178억 달러(5.5%), 프랑스 126억 달러(3.9%) 등 순으로 나타났으며, 우리나라의 2015년 시장규모는 세계 9위(55억 달러)로 세계 의료기기 시장에서 1.7%를 차지하는 것으로 나타났습니다.

의료기기 시장 규모>(단위 : 억 달러, %)

순위	국가	2013	2014	2015(E)

시장규모	비중	시장규모	비중	시장규모	비중

1	미국	1,272	39.2	1,336	39.7	1,401	43.2

2	일본	282	8.7	281	8.3	260	8

3	독일	256	7.9	263	7.8	227	7

4	중국	161	5	172	5.1	178	5.5

5	프랑스	146	4.5	146	4.3	126	3.9

6	영국	102	3.1	113	3.4	109	3.3

7	이탈리아	96	3	100	3	83	2.6

8	캐나다	68	2.1	67	2	62	1.9

9	한국	51	1.6	54	1.6	55	1.7

10	브라질	55	1.7	56	1.7	46	1.4

11	스페인	49	1.5	53	1.6	46	1.4

12	러시아	67	2.1	61	1.8	44	1.3

13	호주	49	1.5	50	1.5	42	1.3

14	멕시코	37	1.1	40	1.2	39	1.2

15	스위스	35	1.1	37	1.1	35	1.1

16	인도	32	1	34	1	35	1.1

17	네덜란드	37	1.2	40	1.2	34	1

18	터키	24	0.7	26	0.8	23	0.7

19	벨기에	25	0.8	26	0.8	22	0.7

20	스웨덴	25	0.8	25	0.8	21	0.6

상위 20 개국 합계	2,870	88.5	2,981	88.5	2,886	89

세계시장	3,245	100	3,368	100	3,243	100

(자료 : BMI Espicom(2015))

(다) 의료용 전극 시장 규모

당사의 제품군이 포함되어 있는 의료용 전극의 글로벌 시장 규모는 2015년 기준으로 999.0백만 달러 규모이며, 2015년부터 연평균 10.03% 성장하여 2019년에는 1,451.2백만 달러에 이를 것으로 예상됩니다.

의료용 전극 시장 전망(2011년~2019년) >

(출처: TMR(Transparency Market Research), Global Electrodes for Medical Devices Market, 2014.06)

1) 심전도 전극 시장 규모

심전도 전극(ECG electrode)은 당사 매출에서 비중이 가장 높은 제품으로 2015년 기준 글로벌 시장 규모는 140.8백만 달러이며, 2015년부터 연평균 3.1% 성장하여 2019년에는 214.6백만 달러에 이를 것으로 예상됩니다.

심전도전극 시장 전망(2011년~2019년) >

(출처: TMR(Transparency Market Research), Global Electrodes for Medical Devices Market, 2014.06)

2) 전기자극기용 전극 시장 규모

전기자극기용 전극의 2015년 기준 글로벌 시장 규모는 80.3백만 달러이며, 2015년부터 연평균 11.8% 성장하여 2019년에는 118.0백만 달러에 이를 것으로 예상됩니다.

전기자극기용 전극 시장 전망(2011년~2019년) >

(출처: TMR(Transparency Market Research), Global Electrodes for Medical Devices Market, 2014.06)

3) 혈중산소포화도 측정센서 시장 규모

혈중산소포화도 측정센서의 2015년 기준 글로벌 시장규모는 10.6백만 달러이며, 2015년부터 연평균 3.70% 성장하여 2018년에는 11.7백만 달러에 이를 것으로 예상됩니다.

혈중산소포화도 측정센서 시장 규모 >

(출처: GIA(Global Industry Analysts, Inc.), Electrodes for Medical Devices, 2012.11)

4) Electrosurgical electrodes 시장 규모

Electrosurgical electrodes는 연평균성장률이 가장 높은 제품군으로 당사의 ESU Plate와 ESU Pencil이 동 시장에 속해 있으며, 글로벌 시장의 연평균성장률은 15.8%로 2019년에는 211.4백만불규모에 이를 것으로 예상되고 있습니다.

Electrosurgical electrodes 시장 전망(2011년~2019년) >

(출처: GIA(Global Industry Analysts, Inc.), Electrodes for Medical Devices, 2012.11)

(라) 의료용 전기자극기 시장 규모

의료용 전기자극기의 미국시장 규모는 2015년 205.4백만 달러이며, 연평균 2.28% 성장하여 2018년에는 219.8백만 달러에 이를 것으로 예상됩니다.

의료용 전기자극기 미국시장 전망(2010년~2018년) >

(출처: FROST SULLIVAN, U.S. Rehabilitation Technology Market Sep. 2011)

(4) 계절성 및 경기변동의 특성

소득수준의 향상에 따라 성장하고 있는 의료서비스업은 건강과 복지라는 사회적 요구에 강하게 결합되어 있어서 경기변동에 따른 수요의 편차가 크지 않으며, 이에 따라 중장기적으로는 경기변동과 상관성이 낮습니다. 오히려, 의료서비스업 내부의 경쟁, 즉, 고급 및 고가 진료대상자의 확보를 둘러싼 병, 의원간의 경쟁이 수요변동의 가장 중요한 요소로 평가되기도 합니다.

물론 경기의 악화가 의료서비스 수요 저하를 야기하는 측면이 있기는 하나, 이 경우에도 의료서비스에 대한 가격적인 측면에서의 민감도가 높아져 저가 제품의 수요 비중이 오히려 높아지는 단기적인 효과로 나타나기도 합니다. 오히려, 경기악화가 의료서비스 산업 내부에서는 차별화를 통한 경쟁력 확보의 요구가 강하게 나타나는 계기가 되기도 하고, 첨단 장비 도입을 통한 차별화라는 틀에서 디지털 기기 수요가 늘어 결국 제품 판매에 긍정적인 효과로 작용할 수도 있습니다.

첨단의료기기, 고령화 추세에 따른 고령친화산업 등을 중심으로 한 세계 의료시장은 지속적인 성장세를 보이고 있으며, 우리나라를 포함한 세계 각국은 높은 수준의 의료 서비스 제공 및 의료기기 산업 시장 점유율 확대를 위한 정책을 추진하고 있습니다.

한국사회는 고령화 사회로의 진입 속도가 현저히 빠른 상태로 65세 이상 인구비중이 2018년에 14%, 2026년에는 20%에 이를 것으로 전망되며, 65세 이상 진료비 증가는 의료기기 산업의 확대로 이어질 것으로 예상합니다.

당사의 경우 주력제품인 의료용 전기전자 소모품은 의료장비에 연결하여 사용되는 일회성 제품으로 병원진료에 따른 사용의 안정성을 보이며, 계절적 경기변동이 적고 진단의료기기 시장의 증가추세로 인해 그 수요가 안정적 성장을 할 것으로 보입니다.

6년간 세계의료기기 시장 성장지표>

(출처 : BMI Espicom(2015))

일회용 및 재사용 전극에 대한 향후 시장 전망(2012년~2020년) >

(출처: TMR(Transparency Market Research), Global Electrodes for Medical Devices Market, 2014.06)

당사는 의료기기용 전극 제품을 제조하여 판매하고 있으며, 의료기기용 전극 제품의 경우 각 시기별로 구매패턴이 크게 변하지 않아 계절성을 띄고 있지 않습니다.

(5) 대체시장 또는 제품

당사에서 제조하는 모든 제품은 일회성 소모품으로, 최근 빈도수가 늘어나는 병원내 감염을 방지하기 위하여 최신 기술 개발로 생산된 제품군입니다. 이에 따라, 당사가 생산하는 제품과 관련하여 대체시장 또는 제품은 없는 것으로 파악됩니다.

최근 바이오 관련 사업과 정보 통신 기술이 융합되면서 스마트폰을 활용한 무선 통신 진료 기술이 각광을 받고 있으나, 진단 장비가 무선화 및 소형화가 되어도 인체에 밀착하지 않은 상태에서 생체 신호를 취합하기에는 아직 기술적인 난제들이 산적해 있습니다. 이에 따라, 반드시 의료용 전기전자 소모품으로 1차 생체 신호를 수집해야 하기 때문에 당사의 의료용 전자 소모품들은 향후에도 병원 내에서 지속적인 사용이 예상됩니다.

(6) 자원조달의 특성

당사의 의료용 전기전자 소모품은 핵심기술이 필요한 자동화 생산제품, 인건비 의존 수작업 제품, 원자재 부품으로 구분되며, 각각의 생산 특성에 따라 본사 및 해외법인의 상호협력관계를 통한 원자재 및 인건비 비용절감과 생산 분업으로 효율성과 전문성을 높이고 있습니다.

제품별 생산 방식 >

구분	생산 방식	해당 제품

자동화 및 기술 집약 제품	본사 직접 생산	심전도 전극, 저주파 자극 전극, 전기 자극기 조립

인건비 의존 수작업 제품	중국법인(연태)에서 조립생산	전선 완제품 조립

원자재 부품	중국법인(동관)에서 생산	전선, 전기 자극기 부품 생산

당사는 2012년까지 의료용 전극 제품에 사용되는 하이드로젤을 전량 해외에서 구매하였으나, 2013년 우수한 젤의 독자개발에 성공하여, 현재 양산설비를 갖추고 자체 생산한 하이드로젤을 다양한 바이오 제품에 접목하여 원가 절감 및 생산 효율 증가 효과를 나타내고 있습니다.

하이드로젤은 당사 제품에 적용됨은 물론 습윤드레싱, 약물전달, 마스크팩, 콘텍트렌즈, 인공장기 등 넓은 분야에서 원자재 또는 제품으로 적용되고 있습니다. 하이드로젤은 미국의 Axelgaard, Katecho, 3M, Ludlow 및 유럽의 Skintact, First water가 생산하고 있는 선진기업 주도의 생산제품으로, 전도성 하이드로젤의 경우 국내에서 당사가 유일하게 개발, 생산하고 있습니다.

(7) 경쟁요소

당사의 제품 특성상 대량생산을 위한 첨단기술로 설계된 자동화 설비의 기반을 갖춰야 합니다. 또한 의료기기는 높은 수준의 안전성 관리가 필요하여 FDA, CE 등 인증 과정을 통해 판매 규제를 시행하고 있고, 점차 안전성에 대한 요구 수준이 높아짐에 따라 인증 취득기간이 늘어나 진입장벽이 높아지고 있습니다. 이에 따라, 중국, 인도 등의 업체들은 생산 기술력을 갖추는 데 오랜 시간이 소요되고 있는 반면, 선진업체들은 생산비용 상승으로 중저가 제품시장에서 시장점유율이 하락하고 있는 상황입니다.

당사는 본사의 자동화설비 생산구축과 원자재 자체 생산 체계를 통해 원가의 지속적인 절감을 실현하고 있고, 원천 기술 확보 및 우수한 기술력을 바탕으로 고품질 제품을 제조하여 시장 경쟁력을 확보해 나가고 있습니다.

(8) 관련법령 또는 정부의 규제 등

의료기기제품은 병원에서 사용되는 사람의 생명을 다루는 제품으로, 국가별로 정부의 엄격한 관리와 규제를 하고 있으며, 국가별로 서로 다른 법률에 의하여 시행되고 있습니다. 의료기기제품은 일반 공산품과는 다르게 엄격하고 특별한 절차와 인증이 요구됩니다.

유럽 CE인증의 경우, MDD (Medical Device Directive)라는 의료기기 지침에 따라 안전성과 효과성에 대해 엄격한 통제를 하고 있고, 미국은 미국 식품의약품안전청(U.S. Food and Drug Administration)에 의하여 FDA 510(K) 규정에 따라 미국 내 판매되는 제품과 동등성을 평가하여 적합한 의료기기에 대해서만 미국시장 내 합법적인 판매를 허용하고 있습니다. 국내의 경우 역시 식품의약품안전청의 품목인증을 받아야만 판매가 가능합니다.

당사는 제품의 국내 판매 및 수출을 위한 국가별 식약청 품목인증, CE인증, FDA인증, HC Canada인증, 일본후생성 인증을 갖추고 있으며, 고객주문, 개발, 생산, 판매, 서비스에 이르는 전체 프로세스에 대해 특화된 품질보증시스템(ISO13485) 인증 취득을 통하여 국내의 타 업체들보다 효율적으로 유지 및 관리하고 있습니다. 일본의 경우 일본 후생성에 본사의 공장 등록에 대한 인증이 완료된 상태입니다(인정번호 BG10300079, 2013년 등록).

나. 회사의 현황(1) 회사의 성장과정

당사는 의료용 전극제품을 전문으로 제조 판매하는 벤처기업입니다. 당사는 심전도 전극, 저주파 자극전극, 고주파 수술칼, 고주파 접지전극, 혈중 산소포화도 측정센서, 근전도전극, 뇌전도전극 등 주요 제품과 관련하여 원자재부터 완제품까지 생산라인을 구축함으로써 시장경쟁력을 확보하고 있으며, GE Healthcare, Cardinal Health, Medline 등 해외 굴지의 고객들을 확보하여 고품질의 제품을 안정적으로 판매하고 있습니다. 또한, 당사는 하이드로젤 분야의 신제품 개발과 고객 중심의 혁신적인 제품들을 개발해 나가고 있습니다.

당사는 2000년 국내 최초로 심전도 전극을 개발하여 국내 병원에 공급하였으며, 3M Healthcare와 전략적 제휴를 맺어 전 세계에 공급계약을 체결하였습니다. 당사는 생산성 향상 및 원가 절감을 위해 2006년 중국 연태에 현지 생산법인을 설립하였습니다. 이후 GE, Medline, Cardinal Health 등의 다국적 기업에 제품을 판매하던 성장기를 거쳐 2014년부터 EMG, Telescopic Smoke Pencil, EEG 등의 고부가가치 신제품 개발을 통해 도약기를 맞이하고 있습니다.

1단계 (설립기)
2000년~2005년	2단계 (성장기)
2006년~20013년	3단계 (도약기)
(2014년 ~현재)

2000년: 5월 법인설립
2000년: 심전도전극 개발완료
2000년: Venture 및 ISO 9001,
CE Mark 인증 획득
2001년: 3M 공급계약
2002년: 본사, 연구소, 생산 공장 원주이전
2002년: Innobiz 기업선정
2003년: 미국 현지법인 설립
2005년: 우량기술기업인증
(기술신용보증기금)	2006년: 중국 연태현지법인 설립
2007년: 본사사옥준공/이전
(원주시 동화의료기기단지)
2009년: 중국 광주현지법인 설립
2010년: GE Health 공급계약2011년: Medline 공급계약
2012년: 영국현지 판매법인 설립
2013년: Cardinal Health 공급계약2013년: Hydrogel 개발완료	2014년: EMG Needle전극개발
2015년: Hydrogel 제품 생산 설비 구축 완료
2016년: Telescopic Smoke Evacuation Pencil (길이조절 연기흡입고주파 수술칼)개발완료
EEG Electrode (뇌전도전극) 개발완료2017 년: ERBE, BOWA Mediplast ESU Pencil 공급계약2019년 : Mckesson 공급계약

(2) 해외 진출 현황

글로벌 의료기기 기업들은 중국 시장에서 R, 혁신, 제조, 판매 및 유통 지사 등을 구축해 왔으며, 중국 의료시장 개방 이후 이러한 활동은 급격하게 증가하고 있습니다. 이들 기업의 주요 특징은 첫째, 연구개발센터 또는 혁신센터를 설립하여 중국 및 아시아시장을 거점화하고 있으며, 둘째, 적극적인 현지 기업 인수를 통해 연구개발, 제조, 유통 등에 대한 중국 시장기반을 강화하고 있으며, 셋째, 제조설비 및 사업본부의 중국 이전 또는 설립을 통한 효율화를 추진하고 있으며, 넷째, 중국 정부 또는 관련 협회와 전략적 제휴 및 사회적 공헌활동을 연계한 마케팅 전략을 추진하고 있습니다.

당사는 제조설비를 갖춘 사업본부를 중국 현지 2곳에 설립하여 개발, 제조, 판매 및 유통구조의 효율성을 높여 나가고 있습니다.

(가) 해외법인 현황

당사의 해외진출 현황은 하기와 같으며, 모두 법인 형태로 진출하고 있습니다.

해외법인	국가	설립시기	설립목적	향후 계획

BIOPROTECH USA INC.	미국	2003.06.04	미국내 대형 거래처에 대한 신속한 대응과 중소형 거래처에 대한 소량 납품을 통한 현지판매 네트워크 구축	-의료기기 최대시장인 미국을 통한 매출 및 수익성 증대
-선진기술 및 고객 요구 사항을 통하여 시장에 선제적 대응

BIOPROTECH YANTAI INC.	중국	2006.07.04	당사 제품의 생산 및 임가공 진행	-임가공
-국내 생산품 중 저가품 이전 생산을 통한 수익성 확보

Guangzhou BoChang YiLiao Qixie Co Ltd.	중국	2009.01.02	당사 제품에 소요되는 원재료 직접 생산 및 중국내 원자재 구매	-핵심 원자재 생산
-중국내 Outsourcing을 통하여 원가경쟁력 확보

MEDIMAXTECH UK LTD.	영국	2013.03.29	유럽의 다양한 거래처에 대한 신속한 대응 및 독자 브랜드(MMT UK) 판매	-유럽 의료시장 진출을 통한 매출 및 수익성 증대
-선진기술 및 고객 요구 사항을 통하여 시장에 선제적 대응

(나) 해외법인 재무 현황(단위: 천원)

해외법인	재 무 현 황

년도	자산
총액	자본금	자기
자본	매출액	당기
순이익

BIOPROTECH USA INC.	2020년	4,878,978	1,080,689	72,778	4,846,782	(137,261)

2019년	5,707,395	1,150,019	212,068	6,655,772	(371,034)

2018년	4,620,217	691,353	408,164	6,142,974	(814,783)

BIOPROTECH YANTAI INC.	2020년	8,429,668	3,121,573	(6,323,345)	3,557,507	(6,321,120)

2019년	13,450,222	3,098,763	(108,345)	5,127,936	(3,262,155)

2018년	8,412,174	1,638,861	2,249,673	5,408,426	(151,389)

Guangzhou BoChang YiLiao Qixie Co Ltd	2020년	1,418,734	1,009,902	(111,753)	1,688,848	(438,116)

2019년	1,734,307	1,002,522	314,001	2,566,386	(322,412)

2018년	2,564,745	984,497	620,242	2,425,443	43,175

MEDIMAXTECH UK LTD	2020년	417,757	326,128	(238,643)	223,379	51,144

2019년	308,941	334,113	(295,818)	123,838	(58,055)

2018년	294,273	312,470	(220,888)	38,504	4,713

2. 주요 제품등에 관한 사항가. 의료용 전극 및 수술용 기구

당사의 의료용 전극 제품은 환자의 심장상태를 진단하거나 감시할 때 가슴부위에 부착하는 일회용 심전도 전극(ECG)과 저주파자극기와 연결하여 통증부위에 부착하고 전기자극으로 통증부위를 완화시키고자 부착하는 전기자극기용 전극(TENS)이 주요 생산 제품입니다. 그 밖에, 혈중산소포화도 측정 센서(SpO2 sensor), 고주파수술칼(ESU Pencil), 고주파전기 수술용 전극(ESU Plate), 뇌전도전극(EEG), 전도표면 전극(EMG)이 있습니다.

(1) 심전도 전극(ECG)

심전도 전극은 생체신호인 심전도를 감지하여 심전도측정용 계측기(PMS)에 전송하는 생체신호 감지 센서이며, 전기적 신호 전달력, 피부 밀착력 유지를 위한 점착력, 생체적합성을 보유하고 있는 의료용 전도성 하이드로젤과 전기적 신호 전달력, 심장제세동의 고출력에 분극되지 않는 재질의 염화은 센서 피부 밀착력 유지를 위해 고성능의 점착제를 도포한 여러 재질의 점착 패드로 이루어져 있는 제품입니다.

당사는 사용자의 목적, 연령 등에 따라 심전도 측정용 전극, 심전도 진단용 전극, 신생아용 심전도 측정용 전극을 제조하고 있습니다. 또한, 당사는 심전도 전극의 구성 요소 중 핵심 소재인 전기전도성과 인체에 점착력이 우수한 의료용 전도성 하이드로젤을 자체 개발하여 사용함으로써, 생체신호 전달시 동적 잡음의 최소화 및 가격 경쟁력을 확보하고 있으며, 자체 생산 자동화 설비로 대량생산 시스템 구축하고 있습니다.

사용예시>제품사진>구성>(2) 전기자극기용 전극(TENS)

전기자극기용 전극은 저주파 및 중고주파 전류를 신경 혹은 근육 손상을 가져온 부위에 자극을 주어 간접적 운동효과를 창출, 신경 및 근육의 기능을 재생, 치료하는데 사용되는 소모성 전극입니다. 당사의 전기자극기용 전극은 전기적 신호 전달력과 피부 밀착력 유지를 위한 점착력, 생체적합성을 보유한 의료용 전도성 하이드로젤, 전기자극기에서 발생된 치료 전류의 손실을 최소화 하고, 피부의 굴곡에 밀착할 수 있도록 전기 저항이 매우 낮은 부드러운 소재의 전도성 필름과 보호 필름으로 이루어져 있는 제품입니다.

전기자극기용 전극은 환자의 부착 부위 및 자극 형태에 따라 여러 가지 다양한 형태의 전극이 필요하며, 당사는 재사용 점착력이 우수한 의료용 전도성 하이드로젤의 자체 제조 기술을 포함하여 전기 저항이 최소화된 전도성 필름의 코팅 기술 및 다양한 형태의 전극 제조가 가능한 생산 자동화 설비를 보유하고 있습니다. 또한, 당사의 전기자극기용 전극은 전세계에서 전기자극기용 전극이 가장 많이 사용되는 미국의 현지 물리치료사로부터 해외 유수 업체의 Premium 전기자극기용 전극과 비교해도 성능면에서 우수하다는 좋은 반응을 얻고 있습니다.

구성>

(3) 혈중산소포화도 측정 센서(SpO2 sensor)

혈중산소포화도 측정 센서는 혈액 내 산소 농도를 측정하여 측정용 계측기로 전송하는 센서입니다. 기존에는 수술 중 체혈을 통해 혈액 분석기에서 매번 측정을 하였으나, 혈중산소포화도 측정 센서가 개발되면서 체혈 없이 손가락 또는 발등(신생아)에 감아 센서에서 발생하는 광원을 피부내의 모세 혈관에 통과시켜 측정함으로써, 즉각적이고 연속적으로 산소 농도를 측정할 수 있게 되었습니다.

혈중산소포화도 측정 센서는 측정된 산소 농도를 통해 계측기로 수술시 마취 수준, 중환자의 위험 상황 등을 파라미터를 확인하는데, 산소 농도 값의 오차 범위를 줄이기 위한 광원의 파장 편차가 좁은 고성능 발광/수광 센서를 사용이 핵심입니다. 당사는 이와 관련하여 미국 식약청에서 규정하는 측정 정밀도를 가지고 있는 정밀도가 뛰어난 고품질의 발광/수광 센서를 선정하여 미국 시장 내 경쟁력을 보유하고 있습니다.

혈중산소포화도 측정센서 사용예시> 제품사진>

(4) 고주파 전기 수술칼(ESU Pencil) 및 고주파 전기 수술용 접지 전극(ESU Plate)

고주파 전기 수술용 기구는 수술시 고주파 전기 수술기로부터 전기적 출력을 인가 받아 환자의 피부 절개 및 지혈을 할 수 있는 고주파 전기 수술칼(ESU Pencil)과 인체로 인가된 고주파의 전류로 인해 발생할 수 있는 감전 사고 및 화상을 방지하기 위한 환자접지용 고주파 전기 수술용 접지 전극(ESU Plate)으로 이루어져 있습니다.

고주파 전기 수술칼은 일반적인 수술에 사용되는 것으로 일회용과 다회용이 있으며, 당사는 수술시 고주파 전기 수술칼에 붙을 수 있는 잔여물로 인해 절개 및 지혈 과정에 방해가 되지 않도록 고주파 전기 수술칼에 타사 대비 우수한 세라믹 재질의 코팅막을 입힌 제품을 특허 출원하여 적용하고 있습니다. 최근 당사는 고주파 전기 수술시 발생하는 연기가 인체 유해하다는 여러 논문의 발표에 따라 수술시 발생하는 연기를 전기 수술칼을 통해 통해 바로 흡수할 수 있는 연기 흡입용 전기 수술칼(Smoke Evacuation type)을 개발하여 시장으로부터 많은 관심을 받고 있습니다.

당사는 구체적으로 이러한 연기 흡입용 전기 수술칼에 길이 조절이 용이한 장치를 부착하여 피부가 아닌 인체 내부의 장기 수술시 별도의 장치를 붙이지 않고 전기 수술칼을 길이를 늘릴 수 있는 길이 조절이 용한 연기 흡입용 전기 수술칼(Telescopic Smoke Evacuation type)을 개발 완료하였습니다.Evacuation Pencil> ESU Plate>

고주파 전기 수술용 접지 전극은 사용자의 연령을 포함하여 의료사고(화상) 위험을 방지하기 위해 수술기에서 미세한 전류를 전극으로 보내 이상이 있을 경우 수술기가 정지되는 시스템(REM)의 탑재 유무에 따라 제품이 나뉩니다. 각 제품은 접지 시 고주파 전류의 부하로 발생할 수 있는 화상을 방지하기 위해 전기 전도성 및 피부 밀착력이 우수하고, 생체적합성을 보유한 의료용 전도성 하이드로젤과 수술 시 액류가 접지 전극에 닿게 되는 응급 상황 등에서 액류가 패드에 침투되어 감전 사고 및 화상을 발생하지 않도록 고성능의 의료용 점착제가 도포된 점착 패드를 사용하여 피부 밀착력을 유지하도록 구성되어 있습니다.

최근 당사가 개발한 고주파 전기 수술용 접지 전극은 고주파 전기 수술용 접지 전극에 의료용 전도성 하이드로젤 제조 기술을 포함하여 화상을 방지할 수 있는 디자인(Protection Ring)이 추가한 제조 기술 노하우가 집약된 제품입니다. 당사의 제품은 해외 유사 제품 대비 화상 위험을 최소화함은 물론 가격 경쟁력을 확보하고 있으며, 자체 생산 자동화 설비로 대량생산 시스템 구축하고 있습니다.

(5) 뇌전도 전극(EEG)

뇌전도 전극은 뇌의 신경 활동에 의해 발생하는 전기적 신호를 받아들이는 전극으로, 수면 연구, 깊은 마취 상태의 감시, 간질 진단 및 기타 뇌의 병 또는 역기능, 정상적인 뇌 기능의 연구에 사용되는 제품입니다.

뇌전도 전극은 뇌 신경에서 발생하는 생체 전류를 받아들이기 위해 전도성이 우수한 재질을 사용하며, 금 또는 은으로 이루어진 컵 형태의 구조물을 사용하는 다회용과 염화은으로 이루진 컵 형태의 전극을 사용하는 일회용으로 나뉩니다. 최근 다회용 제품 사용으로 인한 2차 감염 문제가 지속적으로 발생하고 있어 전세계적으로 일회용 제품의 사용이 증가될 것으로 예상됩니다.

당사는 일회용과 다회용을 모두 생산하고 있습니다. 최근 뇌전도 센서와 함께 사용되는 전도성 크림이 사용 후 머리카락에 남아 세척 과정이 필요한 번거로움에 대한 개선 요구가 점차 늘어나고 있어 당사는 피검자의 편의성을 고려하여 두피의 상태와 관계없이 부착 가능한 뇌전도 전극용 하이드로젤 및 이에 맞는 센서를 개발 진행 중입니다.

및 뇌전도 센서 사용 예시>(6) 근전도 전극(EMG)

근전도 전극(EMG electrode)은 인체 근육의 움직임으로 인해 발생되는 생리적 신호를 전기신호로 바뀌어 주는 전극으로, 물리치료, 재활, 스포츠 연구 및 여러 생체역학에 응용 연구 등에 사용되고 있습니다. 당사 제품의 표면 전극은 전기적 성능과 접착력이 우수한 하이드로젤을 사용하고, 침상 전극은 환자 피부에 삽입 시 통증을 최소화할 수 있는 코팅소재를 사용하고 있습니다.

사용예시> 개발제품>나. 의료용 전기자극기

당사의 의료용 전기자극기 제품은 저주파자극기, 전기근육자극기, 간섭파자극기로 신경 및 근육통 완화 등의 목적으로 전극을 피부에 부착하여 인체에 전류를 주는 의료장비입니다. 당사는 미국시장 판매를 위한 맞춤형으로 디자인 개발하여 FDA인증을 받아 미국 전 지역에 판매하고 있습니다.

emb000014180366.jpg 자극기 사용예시 저주파자극기_maxtens1000.jpg 저주파자극기_maxtens1000 저주파자극기_maxtens2000.jpg 저주파자극기_maxtens2000 전기근육자극기_maxems1000.jpg 전기근육자극기_maxems1000 전기근육자극기_maxems2000.jpg 전기근육자극기_maxems2000 간섭파자극기.jpg 간섭파자극기 (1) 저주파 자극기(TENS Unit) 저주파 자극기는 1~150Hz의 저주파 전류를 이용하여 피부의 말초감각신경을 자극하여 다양한 원인으로 초래되는 통증을 치료하는 자극기입니다. 주로 저주파 펄스를 복합적으로 구성하여 주무르거나 두드림, 지압 등과 같은 느낌으로 인체의 경피신경을 자극하여 통증부위의 근육통을 완화하는데 사용합니다. 작동 원리> emb00001418036c.jpg 저주파 치료기의 작동원리 (2) 전기근육 자극기(EMS Unit) 전기근육 자극기는 1~150Hz의 저주파 전류를 이용하여 근육에 수축과 이완 자극을 주어 통증부위의 근육통을 완화하는데 사용하는 자극기입니다. 또한 근육의 운동기능이 저하된 환자를 대상으로 운동기능 회복 효과를 낼 수 있으며, 근육 자극으로 인해 혈액순환을 증가시켜 다이어트용으로도 사용됩니다. (3) 간섭파 자극기 간섭파 자극기는 4,000~4,150Hz의 중주파를 서로 간섭시켜 1~150Hz의 저주파를 생성하는 자극기이며, 이때 발생하는 간섭전류는 높은 주파수로 자극하기 때문에 피부 저항이 낮아져 전류 통전 시 사용자의 통증이나 불쾌감이 없어 치료과정이 간편합니다. 간섭파 자극기는 전극의 위치에 따라 치료부위를 쉽게 선택하여 자극이 가능하고 특정한 부위, 깊이, 넓은 부위를 효과적으로 치료가 가능한 자극기입니다. emb00001418036d.jpg 간섭파 자극기 - 주파수 A: 4,000Hz 고정 주파수 - 주파수 B: 4,001~4,150Hz 주파수 - 주파수 C: 주파수 A와 주파수 B를 간섭시켜 저주파 C 생성(1~150Hz) 다. 경쟁 상황 및 시장점유율 (1) 경쟁 상황 가) 의료용 전극 의료용 전극 시장에서 가장 큰 영향을 미치는 기업은 3M Company, CONMED Corporation이며, 2012년도 매출을 기준으로 3M Company는 전 세계 시장의 23.3%, CONMED Corporation은 20.2%의 시장 점유율을 차지하고 있습니다. 3M Company는 심전도 전극과 같은 진단용 시장에서 가장 높은 매출 비중을 차지하고 있고, CONMED Corporation는 ESU Plate, ESU Pencil와 같은 치료용 시장에서 가장 높은 매출 비중을 차지하고 있습니다., 그밖에 Medtronic Inc.가 16.0%, Covidien Plc이 12.2%의 시장 점유율을 차지하고 있습니다. 당사는 2015년도 상기 시장 규모 기준으로 약 1.9%(전세계 시장 규모 990백만 달러)의 시장점유율을 차지하고 있으며, 신규 제품의 개발을 통한 매출 확대에 전사적인 노력을 기울이고 있습니다. 의료용 전극 관련 주요 선두 기업별 시장 점유율(2012년 기준) > 의료용 전극 관련 선두 기업.jpg 의료용 전극 관련 선두 기업 (출처: TMR(Transparency Market Research), Global Electrodes for Medical Devices Market, 2014.06) 나) 의료용 전기자극기 미국의 의료용 전기자극기 시장의 경쟁구조는 저주파자극기는 EMPI(DJO그룹), Mettler Electronics가 시장을 주도하고 있고, 전기근육자극기는 Chattanooga(DJO그룹), Dynatronics가 시장을 주도하고 있습니다. 저주파자극기 관련 주요 선두 미국기업별 시장점유율(2010년 기준 > 저주파자극기 관련 선두 기업.jpg 저주파자극기 관련 선두 기업 (출처: FROST SULLIVAN, U.S. Rehabilitation Technology Market Sep. 2011) 전기근육자극기 관련 주요 선두 미국기업별 시장점유율(2010년 기준) > 전기근육자극기 선두 기업.jpg 전기근육자극기 선두 기업 (출처: FROST SULLIVAN, U.S. Rehabilitation Technology Market Sep. 2011) (2) 시장점유율 당사는 2015년도 상기 시장규모 기준으로 약 1.4%(미국 시장 205.4백만 달러)의 시장을 차지하고 있습니다. 당사의 자극기 제품은 전극제품인 저주파 자극 전극과 같이 사용하는 제품으로, 당사는 실사용자에게 필요한 저주파 자극기, 전기근육 자극기 그리고 간섭파 자극기로 제품 Portfolio를 갖추어 경쟁력 있는 가격과 다변화 판매방식으로 미국시장을 공략하고 있으며 미국의 건강보험 및 시장여건에 맞춘 제품개선과 신제품 개발도 추진하고 있습니다. 2015년 글로벌 시장 규모 대비 매출액 기준으로 추정한 당사의 제품별 시장점유율 현황은 하기와 같습니다. (단위 : 백만원, %) 사업분야 제품구분 글로벌 시장 규모 당사 매출액 추정 시장점유율 의료용 전극 ECG 159,314 8,223 5.2% TENS 90,858 3,084 3.4% 기타 - 6,061 - 의료용 전기자극기 TENS UNIT 232,408 3,210 1.4% 합계 20,578 *주1) 의료용 전극의 글로벌 시장 규모 출저: TMR(Transparency Market Research), Global Electrodes for Medical Devices Market, 2014.06 *주2) 의료용 전기자극기의 글로벌 시장 규모 출처: FROST SULLIVAN, U.S. Rehabilitation Technology Market Sep. 2011 *주3) 기타의 경우 글로벌 시장 규모 추정이 어려워 시장점유율을 추정하지 아니하였습니다. *주4) 글로벌 시장 규모의 원화 환산시 서울외국환중개 고시 2015년 평균환율(1,131.49)을 적용하였습니다. 가) 심전도 전극(ECG) 심전도전극은 2015년 기준 글로벌 시장의 약 5.2%(글로벌 시장 규모 140.8백만 달러)의 시장 점유율을 차지하고 있습니다. 당사는 ECG electrode에 사용되는 의료용 전도성 하이드로젤을 전량 수입 사용하였는데, 2013년 개발에 성공하여 수입대체하고, 2015년까지 당사 하이드로젤을 적용할 수 있는 생산자동화 설비로 변환, 2015년까지 설비 변환을 모두 완료하였습니다. 현재 당사 하이드로젤 적용 제품에 대해 고객 만족도가 높은 상황으로 구매 수량을 지속적으로 늘리고 있어 향후 지속적인 매출 상승과 시장점유율 확대가 전망되고 있습니다. 나) 전기자극기용 전극(TENS) 전기자극기용 전극은 2015년 기준 글로벌 시장의 약 3.4%(전세계 시장 규모 80.3백만 달러)의 시장 점유율을 차지하고 있습니다. 당사는 전기자극기용 전극에 사용되는 의료용 전도성 하이드로젤을 전량 수입 사용하였으나, 2012년에 개발 완료하여 수입 대체한 전도성 하이드로젤 개발을 완성하여 의료용 전도성 하이드로젤의 연속생산이 가능한 생산자동화 설비를 도입하였습니다. 이후 2015년도에 고객의 요구에 맞게 한 번 더 업그레이드를 진행하여 현재 당사 하이드로젤 적용 제품에 대해 고객 만족도가 높은 상황입니다. 특히 전기자극기용 전극의 주 판매 시장인 미국 시장에서 2012년부터 미국 시장에 최적화된 TENS unit(당사 매출 평균 13.0%)을 전기자극기용 전극과 함께 공급 중이며, 이를 통해 지속적인 매출 증가가 예상됩니다. 다) 혈중산소포화도 측정센서(SpO2 sensor) 혈중산소포화도측정센서는 9-pin커넥터의 신규 센서가 새로이 추가되어 매출신장이 기대되는 제품입니다. 또한, 센서와 연결하여 사용되는 옥시메타 유닛 개발을 검토하고 있어, 저주파자극전극과 전기자극기와 같이 센서와 의료기기의 제품 구성으로 매출을 확대해 나갈 예정입니다. 라) 고주파 수술 접지 전극(ESU Plate) 및 고주파 전기 수술칼(ESU Pencil) 당사는 고주파 수술 접지 전극에 사용되는 의료용 전도성 하이드로젤을 전량 수입 사용하였으나, 2013년 고주파 수술 접지 전극에 사용되는 의료용 전도성 하이드로젤 개발을 완성하여 의료용 전도성 하이드로젤을 연속 생산할 수 있는 자동화 설비를 도입하였습니다. 이를 통해, 고객이 요구한 성능 및 판매 단가를 맞추어 제품에 대한 고객 만족도가 높은 상황이며, 특히 Electrosurgical electrode 시장에서 고주파 전기 수술칼은 고주파 전기 수술시 발생되는 연기가 인체에 유해하다는 논문 결과에 따라 전기수술 시 발생하는 연기를 바로 필터링하고 배출할 수 있는 Smoke Evacuation Pencil이 최근 트랜드를 이루고 있으며, 당사 역시 시장의 추세에 맞추어 독자적인 기술이 첨가된 Smoke Evacuation Pencil을 개발하여 판매할 계획입니다. 라. 주요 제품 관련 산업표준 당사의 주요 제품과 관련하여 국가별로 상이한 인증을 요구하고 있습니다. 당사는 이에 대응하여 주요 매출 시장에 대하여 아래와 같이 다양한 인증을 보유하고있습니다. 당사 매출제품에 대한 국가별 인증 보유 현황 > 제품명 MFDS MFDS CE mark HC (대한민국) (미국) (유럽) (캐나다) 의료용 전극 ECG ECG electrode 서울 제신01-29호 K020003 1등급으로 자체인증보유 98656 Spotcured ECG electrode 서울 제신14-148호 K020003 Neonatal ECG electrode 서울 제신08-38호 K053011 Wet-Gel ECG electrode 서울 제신13-171호 K083148 TAB electrode 서울 제신08-40호 K040784 TENS 전기자극기용 전극 (Cutaneous electrode) 서울 제신 14-168호 K042301 1등급으로 자체인증보유 98618 K111270 K142099(OTC) 기타 산소포화도 측정센서 (SPO2 sensor) Disposable 서울 제신 04-15호 - 4192-2007-CE-NOR Rev.7.0 98658 Reusable 서울 제신 12-29호 고주파전기 수술칼 (ESU Pencil) Disposable 제허 10-307호 K092732 4192-2007-CE-NOR Rev.7.0 - Smoke 제허 11-778호 K143103 - - 고주파전기 수술용 접지전극 (ESU Plate) Vertical 서울 제신 01-30호 K092761 4192-2007-CE-NOR Rev.7.0 98672 Horizontal K073360 뇌전도센서 (EEG electrode) Disposable 서울 제신 08-282호 K153019 1등급으로 자체인증보유 - Reusable 서울 제신 08-281호 근전도센서 (EMG electrode) Needle 전극 제허 10-751호 K152984 4192-2007-CE-NOR Rev.7.0 - Surface 전극 서울 제신 08-153호 K153019 1등급으로 자체인증보유 자동심장제세동기용전극 (AEDelectrode) 서울 제신 09-58 호 - 1등급으로 자체인증보유 - 전기자극용의료기기 TENS Unit 제허07-708호 제허07-709호 (수출용) K073438 4192-2007-CE-NOR Rev.7.0 98653 EMS Unit 제허09-484호 제허09-485호 (수출용) K091248 88314 98652 IF Unit 제허11-250호 (수출용) K100246 - 98650 마. 경영상의 주요계약 구 분 거래처명 계약일 결제조건 계약내용 매출 GE Healthcare 2010.02.01 현금 90일 기본거래계약서 MEDLINE 2007.11.17 현금/선적 시 기본거래계약서 IMMED BENELUX - 현금 90일 기본거래계약서 GE Healthcare Japan 2010.11.17 현금 90일 기본거래계약서 SEKISUI 2010.11.19 현금 60일 기본거래계약서 CARDINAL HLEALTH 2013.06.17 현금 90일 기본거래계약서 INTERSURGICAL 2014.03.05 현금 30일 기본거래계약서 I.A.C.E.R 2014.05.19 현금 30일 기본거래계약서 CERACARTA 2014.06.09 현금 30일 기본거래계약서 FIAB 2015.02.13 현금 7일 기본거래계약서 ASMUTH 2015.07.04 T/T in Advance 기본거래계약서 Naskor 2015.12.12 T/T in Advance 기본거래계약서 Tens+ Company 2016.01.03 T/T in Advance 기본거래계약서 Mediplast 2016.03.24 T/T in Advance 기본거래계약서 AP Plan Dia Medica 2016.06.30 T/T in Advance 기본거래계약서 Mckesson 2019.09.17 현금 60일 공급계약서 매입 광주박혜금속제품(유) 2009.05.01 현금 60일 구매대행계약서 대원카본포일 2012.01.01 현금 60일 원자재 구매계약서 ㈜하우켐 2013.02.15 현금 60일 원자재 구매계약서 대종금속 2014.01.01 현금 60일 물품공급계약서 BIO PROTECH YANTAI INC 2014.08.01 현금 45일 임가공계약서 3. 매입에 관한 사항 가. 매입 현황 (단위 : 천원, 달러) 매입유형 품목 구 분 2018년도 2019년도 2020년도 (제19기) (제20기) (제21기) 원재료 Hydrogel 수 입 103,489 328,176 327,156 ($94,047) ($282,910) ($276,081) 국 내 232,600 177,177 332,908 Pe-Foam 수 입 173,458 92,558 78,546 ($157,746) ($91,755) ($66,227) 국 내 425,865 234298 112,874 Sensor 수 입 1,043,077 147,270 441,089 ($948,070) ($126,951) ($371,913) 국 내 - - - Wire 수 입 301,631 677,248 507,329 ($274,353) ($540,729) ($427,765) 국 내 - - - PCB ASSY 수 입 877,330 1,391,168 613,961 ($797,413) ($1,199,520) ($517,674) 국 내 - - - Case 수 입 226,600 340,531 189,311 ($206,104) ($294,569) ($159,621) 국 내 - - - 기타 수 입 6,040,133 3,059,459 2,385,469 ($5,488,204) (2,655,805) ($2,011,201) 국 내 3,295,558 2,331,129 2,187,491 원재료 수 입 8,765,718 6,036,410 4,542,861 합계 ($7,965,937) ($5,192,239) ($4,849,138) 국 내 3,954,023 2,446,692 2,633,274 상 품 기타 수 입 - - - - - - 국 내 - - - 총 합 계 수 입 8,765,718 6,036,410 4,542,861 ($7,965,937) ($5,192,239) ($4,475,079) 국 내 3,954,023 2,446,692 2,633,274 합 계 12,719,741 8,483,102 7,176,135 ($7,965,937) ($5,192,239) ($4,475,079) *주1) 외화 통화 금액의 원화환산 금액은 해당 거래 발생시점의 환율을 적용한 금액입니다. 나. 원재료의 제품별 비중 사업 연도 주요 제품명 원재료명 원재료 비중 2018년도(제 19기) 의료용 전극 ECG Hydrogel 10% Pe-Foam 28% Sensor 18% Snap 11% 기타 33% TENS Hydrogel 18% Carbon Film 10% Wire 22% 기타 50% 기타 Hydrogel 26% AgAgCl 52% PET Liner외 22% 의료용전기자극기 TENS UNIT PCB ASS'Y 77% Case 16% 기타 7% 2019년도(제 20기) 의료용 전극 ECG Hydrogel 10% Pe-Foam 28% Sensor 18% Snap 11% 기타 33% TENS Hydrogel 18% Carbon Film 10% Wire 22% 기타 50% 기타 Hydrogel 22% AgAgCl 54% PET Liner외 24% 의료용전기자극기 TENS UNIT PCB ASS'Y 79% Case 14% 기타 7% 2020년도(제 21기) 의료용 전극 ECG Hydrogel 10% Pe-Foam 26% Sensor 18% Snap 12% 기타 34% TENS Hydrogel 18% Carbon Film 10% Wire 24% 기타 48% 기타 Hydrogel 22% AgAgCl 54% PET Liner외 24% 의료용전기자극기 TENS UNIT PCB ASS'Y 79% Case 14% 기타 7% 다. 원재료 가격변동추이 (단위: 원, 달러, 엔화) 품 목 단위 2018년도 2019년도 2020년도 (제19기) (제20기) (제21기) ECG Electrode 국내 Hydrogel Roll \340,913 \383,479 \392,675 국내 Pe-Foam ㎡ \615 \650 \674 수입 Pe-Foam ㎡ \520 \535 \552 $0.47 $0.46 $0.47 Sensor pcs \6 \6 \5 $0.00 $0.00 $0.00 Hydrogel Roll 341,256 348,253 3,349,158 $304.72 $300.22 $300.75 TENS Electrode 국내 Hydrogel Roll - - - 수입 Hydrogel Roll 337,930 340,985 342,448 $301.75 $293.96 $295.12 Wire pcs \39 \35 \40 $0.03 $0.03 $0.03 TENS UNIT 수입 PCB ASS'Y pcs \4,990 \4,419 \4,465 $4.54 $3.81 $3.88 Case set \529 \550 \542 $0.48 $0.47 $0.46 *주1) 품목별 평균단가는 품목별 총구입금액에서 총구입수량을 나누어 산정하였습니다. *주2) 외화 통화 금액의 원화환산 금액은 해당 거래 발생시점의 환율을 적용한 금액입니다. 4. 생산 및 생산설비에 관한 사항 가. 생산능력 및 생산실적 (단위 : PCS, EA) 제품 구분 2018년 2019년 2020년 (제19기) (제20기) (제21기) 의료용전극 ECG 생산능력 279,417,600 279,417,600 279,417,600 생산실적 148,728,547 67,582,719 76,814,217 가동율 53% 24% 27% 기말재고 11,724,350 9,959,050 9,192,250 TENS 생산능력 3,920,400 3,920,400 3,920,400 생산실적 3,620,060 3,357,461 1,605,697 가동율 92% 86% 41% 기말재고 2,033,128 670,403 192,009 기타 생산능력 4,560,000 4,560,000 4,560,000 생산실적 3,264,825 2,430,620 2,465,480 가동율 72% 53% 54% 기말재고 1060469 763555 455,859 의료용전기자극기 TENS UNIT 생산능력 193,000 193,000 193,000 생산실적 144,725 152,281 94,125 가동율 75% 79% 49% 기말재고 375 2,535 10,029 *주1) 생산능력은 시간당 생산량, 일별 작업 시간, 월별 작업일수를 종합적으로 고려하여 제품별로 생산능력을 산출하였습니다. 2015년도 기준의 생산능력 산출 내역은 하기와 같습니다. (단위: EA, 대, 명, 시간, 일) 구분 시간당 일별 대수/명 작업일수 개월수 생산능력 추정 생산량 작업시간 (C) (D) (E) (AxBxCx 생산능력 (A) (B) DxE) ECG 3,500 19 16.2대 22 12 284,407,200 284,400,000 TENS 525 9.5 1.5대 22 12 3,950,100 3,950,000 TENS UNIT 19.3 9.5 4명 22 12 193,618 193,000 기타 230 19 4명 22 12 4,614,720 4,560,000 나. 생산설비에 관한 사항 (1) 현황 (단위 : 백만원) 자산별 기초 당기증감 당기 기말 가액 증가 감소 상각 가액 토 지 2,340 80 2,420 건 물 3,676 (132) 3,544 기 계 장 치 2,538 239 (565) 2,212 차량운반구 공 기 구 21 17 (8) 30 집 기 비 품 35 2 (13) 24 시 설 장 치 17 (3) 14 [합 계] 8,627 338 (721) 8,244 (2) 최근 3년간 변동사항 (단위 : 천원) 설비자산명 취득(처분)가액 취득(처분)일 취득(처분)여부 용도 취득(처분)처 ECG설비외 286,365 2019.11.13 취득 ECG생산 중국연태법인 로봇자동화설비 - Smoke pencil 466,100 2020.08.31 취득 Smoke pencil 메이크노우 다. 외주생산에 관한 사항 (1) 외주생산의 이유 (가) 중국법인을 통한 임가공 100% 수작업 공정은 인건비 절감을 통한 원가경쟁력 확보를 위하여 중국내 법인을 통하여 외주 임가공을 하고 있습니다. (나) 국내 원자재 임가공 중국에서 원단을 구매하여 인체무해성 점착제를 당사가 구매하여 점착 또는 인쇄 업체에 외주가공을 하고 있습니다. (2) 주요 외주처에 관한 사항 (단위 : 천원) 사업 연도 외주처 외주내용 외주금액 외주비중 2018년도(제19기) 세신산업 원단(부직포/PE-Foam)등의 점착작업 89,408 22% 한국코스틱 AGCL 코팅, ECG 로고스티커인쇄 등 91,628 22% BPC 전선 삽입 임가공등 196,339 48% 2019년도(제20기) 세신산업 원단(부직포/PE-Foam)등의 점착작업 157,758 31% 한국코스틱 AGCL 코팅, ECG 로고스티커인쇄 등 112,249 22% BPC 전선 삽입 임가공등 231,454 46% 2020년도(제21기) 세신산업 원단(부직포/PE-Foam)등의 점착작업 195,860 27% 한국코스틱 AGCL 코팅, ECG 로고스티커인쇄 등 157,003 22% BPC 전선 삽입 임가공등 372,639 51% 5. 매출에 관한 사항 가. 매출실적 (단위 : 백만원) 제품군 구분 2018년(제19기) 2019년(제20기) 2020년(제21기) ECG 수 출 5,393 2,745 3,388 내 수 553 182 183 TENS 수 출 2,879 1,643 1,439 내 수 347 208 206 TENS UNIT 수 출 2,048 2,182 1,212 내 수 - - - 기타 수 출 8,684 4,816 5,822 내 수 598 695 580 소계 수 출 19,004 11,386 11,861 내 수 1,498 1,085 969 총계 20,502 12,471 12,830 나. 수출 현황 (단위 : 백만원) 제품군 수출국 2018년(제19기) 2019년(제20기) 2020년(제21기) ECG 미국 2,090 917 1,893 독일 633 210 143 기타 2,670 1,799 1,352 TENS 미국 2,307 1,202 1,290 기타 572 650 149 TENS UNIT 미국 2,047 2,179 1,211 기타 1 3 1 기타 미국 2,925 1,828 2,517 중국 2,957 기타 2,802 2,598 3,305 계 19,004 11,386 11,861 다. 향후 매출액의 변동에 영향을 줄 것이라고 인정되는 사항 (1) 고령화에 따른 질환의 증가 2015년 기준 세계 의료기기 시장규모는 2014년 대비 3.7% 감소한 수준인 3,243억 달러이며, 2016년 이후 연평균 6.4% 성장하여 2020년에는 4,358억달러 규모에 도달할 것으로 전망되고 있습니다. 향후 의료기기 시장은 이머징 마켓의 급성장에 따른 의료 서비스 증가로 세계 의료기기 시장은 지속적으로 확대될 전망입니다. 2014년 정부는 의료기기산업 중장기 발전계획(2014-2018)을 발표하며, 2020년까지 세계 7대 의료기기산업 강국으로의 도약 의지를 표명하고, 보건산업을 미래 성장산업으로 육성한다고 발표했습니다. 이에 따라, 정부는 2020년까지 의료기기 수출액 13조5,000억원, 세계시장 점유율 3.8%, 고용 인력 13만명을 달성한다는 목표를 수립하였습니다. 이와 더불어 통계청에서 발표한 자료를 보면, 2015년 한국 인구 중 65세 이상의 고령인구는 13.1%이며, 2060년에는 40.1%로 27.0% 증가할 것으로 전망했습니다. 또한, 기대수명은 2010-2013년 81.3세로 1970-1974년 62.7세에 비해 18.6세(29.7%) 증가하였으며, 세계에서 14번째 높은 수준으로 나타났습니다. 이처럼 인구 고령화 사회의 도래와 기대수명의 연장으로 의료기기 시장은 지속적으로 성장할 것으로 예상됩니다. emb00001a2836aa.jpg 기대수명 추이 (2) 미국 의료시장 확장에 따른 의료기기 시장 성장 Obamacare(Afforadable Care Act)는 저소득층, 이민자의 의료 보장을 늘리기 위해 2013년 발의되었습니다. 발의 당시 미국 정부(CBO)는 무보험자가 2014년 5,700만명 수준에서 2023년 3,100만명으로 약 2,500만명 감소할 수 있다고 밝혔습니다. 하지만, 2015년 2월 실제 실시한 조사에서는 이미 2,200만명 이상의 의료가입 혜택을 본 것으로 나타나 커버리지의 빠른 증가가 검증되었습니다. 그러나 더 중요한 것은 무보험자 비율감소와 더불어 의료 혜택 지원 증가로 의료서비스에 대한 접근성이 보다 많은 사람들에게 확대되었다는 점입니다. Medicaid 및 Medicare 가입자 수를 합친 7,600만명의 미국인들이 새 정책에 따라 당뇨, 자궁경부암, 백신, 콜레스테롤 관리 등의 무료 예방 서비스(Preventive Care) 혜택을 받고 있습니다. 이러한 단순 치료를 넘어선 웰빙영역까지의 의료접근성 확대 혜택은 의료 수요 증가와 더불어 진단 기기의 수요 확대로 이어질 전망입니다. 이에 따라, 당사는 현지화 전략의 일환으로 미국 현지 법인을 통해서 기존 제품 및 신제품을 지속적으로 공급할 예정입니다 2020년 미국 의료기기 시장은 CAGR 14%로 1,740억달러까지 성장할 전망입니다. [미국 의료 기기시장 전망] emb00001a2836ac.jpg 미국 의료기기 시장 전망 [미국의 총 의료기기 지출 전망] emb00001a2836ad.jpg 미국의 총 의료기기 지출 전망 (3) 신제품 판매 및 개발을 통한 매출 확대 당사는 신규 제품인 길이조절 연기흡입 고주파수술칼(Telescopic Smoke Pencil), EMG Electrode (근전도 측정전극)을 포함한 Neurology 제품, ESU Plate Omega Type(자사젤 적용), S사 Healthcare 패치전극, AED(Automated External Defibrillator) 전극과 바이오 산업용 하이드로젤 개발 제품이 향후 당사의 매출 성장에 기여할 것으로 예상하고 있으며, 이를 위하여 원자재 및 생산설비와 양산을 위한 인력에 대한 Line 구축이 완료 단계에 있습니다. 당사는 고부가가치 제품(Telescopic Smoke Pencil 등)을 주로 생산하고, 기존 제품(ECG, TAB 등)은 해외 공장에서 생산을 담당하는 시스템을 구축함으로써 보다 효율적인 사업구조로의 변화를 계획하고 있습니다. 그 일환으로 이미 일부 설비는 해외공장으로 이전하여 생산이 진행되고 있습니다. ① 길이조절 연기흡입 고주파수술칼(Telescopic Smoke Evacuation Pencil) 당사는 기존의 의료용 전극제품의 생산과 함께 추가로 신규 제품들을 개발하고 있습니다. Telescopic Smoke Evacuation Pencil(길이조절 연기흡입 고주파수술칼)은 수술 시 고주파수술기에 연결하여 피부 및 생체조직을 절개하거나 응고(지혈)시킬 목적으로 사용됩니다. 고주파 수술 시에는 시술부위에 강한 전류로 인한 열로 연기가 발생하는데, 이 연기는 수술 시 의사의 시야를 방해하고, 인체 흡입 시 암이나 기타 질병을 야기하기 때문에 연기를 제거해야 합니다. 특히 수년 전부터 수술시 발생하는 연기의 해로운 점이 학술지에 집중적으로 다루어지고 있고, 환경적인 문제와 더불어 수술시 연기 흡입기를 의무적으로 사용하도록 북유럽은 이미 법규를 제정하였습니다. 또한, 별도의 연기 흡입기를 사용하기보다는 세계적 이슈로 일반적인 고주파수술칼을 대체하고 연기흡입 고주파수술칼로 점차 바뀌고 있습니다. 이와 더불어, 피부 절개를 포함한 인체 내부 장기의 수술시 길이가 다른 별도의 칼날을 교체 사용하는데, 이러한 교체 작업 대신 수술 시 수술부위에 따라 칼날의 길이를 간단하게 조절할 수 있는 방식이 점차 각광을 받고 있습니다. 글로벌 시장에서 IC Medical(미국), Covidien(Valleylab, 미국), Conmed(미국), ERBE(독일) 등이 시장을 주도하고 있으며, 기존 길이조절 연기흡입 고주파수술칼의 길이 연장 구조는 IC Medical에서 특허를 보유하고 있었으나, 2015년 길이 연장과 관련한 특허가 만료되었습니다. 당사는 기존 연기흡입 고주파수술칼의 아이디어를 결합, IC Medical 특허의 불편한 점을 개선하여 제품 개발을 완료하였으며, 이를 통해 특허 만료 이후의 시장을 선점할 계획을 보유하고 있습니다. 또한 상기 제품 개발 출시와 동시에 당사가 기존에 생산하고 있는 고주파수술접지전극 또한 안전성을 좀더 높인 제품으로 개발을 완료한 상태입니다. 당사는 개별 판매뿐만 아니라 패키지 형태의 제품으로 시장에 출시할 계획이며, 이를 통해 길이조절 연기흡입 고주파 수술칼 뿐만 아니라, 고주파 수술용 접지 전극의 동반 매출 상승을 예상하고 있습니다. 상기 마케팅 전략은 이미 전시회를 통해 많은 고객들에게 큰 호응을 얻고 있으며, 특히 관련 제품으로 글로벌 시장의 주요 매출을 선점하고 있는 미국 Medtronics와 독일 ERBE 등의 업체들로부터 샘플요청 및 주문이 진행 중인 상태입니다. emb00001a2836ae.jpg Telescopic Smoke Evacuation Pencil Evacuation Pencil> ② 근전도 전극(EMG electrode) 당사는 기존의 의료용 전극제품의 생산과 함께 추가 신규 제품들을 개발하고 있습니다. 근전도 전극(EMG electrode)은 인체 근육의 움직임으로 인해 발생되는 생리적 신호를 전기신호로 바뀌어 주는 전극으로 물리치료, 재활, 스포츠 연구 및 여러 생체역학에 응용 연구 등에 사용됩니다. 당사의 경우 표면 전극은 전기적 성능과 접착력이 우수한 하이드로젤을 사용하고, 침상 전극은 환자 피부에 삽입시 통증을 최소화할 수 있는 코팅소재를 사용하고 있습니다. 근전도 전극은 2015년 기준 85.7백만 달러의 시장규모로 연평균 성장률은 6.5%로 높은 성장세를 유지하고 있습니다. 근전도 전극 시장은 Natus(미국), Ambu(덴마크), Technomed(네덜란드) 3사가 주도하고 있으며, 경쟁사가 많지 않고 가격이 높아 당사는 원가경쟁력을 바탕으로 시장점유율을 확대할 계획입니다. 사용예시> 개발제품> emb00001a2836af.jpg 근전도 전극 사용예시 근전도전극 개발제품.jpg 근전도전극 개발제품 ③ 바이오 산업용 하이드로젤 개발 당사는 의료용 전기전도성, 점착력, 생체적합성을 갖는 고분자 하이드로젤에 대한 1차 개발을 완료하였으며, 현재 당사에 젤이 사용되는 대부분의 제품군에 적용되어 기존 수입용 하이드로젤에 대한 수입 대체는 물론 수출까지 진행하고 있습니다. 현재 당사의 의료용 전도성 하드로젤은 생체신호 전달을 위한 이온전달 특성의 보유, 피부 점착 후 요구된 시간동안 점착력을 일정하게 유지, 젤이 쉽게 건조되지 않도록 보습성 보유, 피부 적용 위한 생체적합성 보유, 요구된 의료기기에 적합한 전기적 성능 보유등을 하고 있는 바 향후 의료용 생체신호 전달센서 외에 DDS, Wound Dressing, 마스크팩, 인공각막 등 반제품의 가공 형태가 아닌 하이드로젤 자체가 완제품인 형태의 개발 프로세스를 진행하여 다양한 의료분야 적용할 계획입니다. 6. 판매에 관한 사항 가. 판매조직 영업조직도.jpg 영업조직도 구분 인원 업무내역 대표이사 1명 영업 총괄, 신규 사업 추진 사내이사 1명 미국판매법인 외 영업총괄 미국판매법인 5명 미국내 현지영업 및 인허가관리(관리3명,영업2명) 영국판매법인 1명 유럽내 뇌전도 및 근전도 관련 영업 및 영국내 영업 해외영업 3명 국내 및 미국을 제외한 전세계 영업 영업지원 2명 완제품 재고 관리 및 국내/해외 수주 발주 및 출하 관리 국내영업 - 국내 대리점 영업 당사의 판매 조직은 대륙/국가별 다국적 유통업체에 대한 밀착 영업을 통해 수주하는 조직으로 구성되어 있습니다. 세부적으로 대륙별 전담 영업 담당자를 선정하여 고객의 세부 요구 및 긴급 오더 변화에 대응하고 있습니다. 또한, 글로벌 영업 확장 목표로 미국/유럽 법인망을 활용해 현지 Sales Representative를 통한 영업 활동도 적극적으로 진행하고 있습니다. 나. 판매경로 당사의 제품은 최종 사용처가 General Hopstal/ Private Clinic으로 사업 파트너로 선정된 국가별 다국적 유통업체를 통해서 최종 수요처에 공급되는 형태로 판매/수금이 이루어지고 있습니다. 특히, 당사와 계약 관계를 맺고 있는 GLOBAL 기업 중에는 FORBES 선정 세계 100대 기업인 Cardinal Health, GE HealthCare and Medline 등이 있습니다. 미국의 G.P.O (Group Purchasing Organization)을 통한 Medical Device 입찰 비즈니스 Market은 연간 수조원대에 이르며, 이러한 입찰에 당사는 상기 GLOBAL 기업의 OEM 형태로 참여하고 있습니다. (단위 : 천원, 달러) 제품 구분 판매경로 금액 비중 ECG 수출 다국적 유통업체 7,811,866 ($6,905,030) 38.0% 해외법인 172,080 ($149,243) 0.8% 내수 병원 및 대리점 238,957 1.1% TENS 수출 다국적 유통업체 680,693 ($600,632) 3.3% 해외법인 1,879,705 ($1,655,746) 9.1% 내수 병원 및 대리점 524,207 2.5% TENS UNIT 수출 다국적 유통업체 9,109 ($7,875) 0.1% 해외법인 3,200,765 ($2,779,764) 15.6% TAB 수출 다국적 유통업체 2,195,143 ($1,943,513) 10.6% 해외법인 212,038 ($183,930) 1.0% 기타 수출 다국적 유통업체 1,579,638 ($1,408,302) 7.7% 해외법인 1,701,289 ($1,492,856) 8.3% 내수 병원 및 대리점 373,176 1.8% 합계 20,578,666 주) 2015년 말 실적을 기준으로 작성하였습니다. 다. 판매 전략 (1) 주요 원자재 자체 개발을 통한 원가 절감 및 매출 확대 당사의 제품군은 대부분 인체 피부에 부착하는 제품으로 생체 전기 신호를 받거나 전기 자극을 주기 위한 용도로 전도성 하이드로젤이 반드시 필요합니다. 설립 초부터 2012년까지 하이드로젤을 사용하는 모든 제품군에 사용하는 전도성 하이드로젤은 전량 수입하였으나, 수입 의존도를 낮추고 제품 경쟁력을 높이고자 2008년 연세대학교와 산학연구개발을 통해 하이드로젤 조성과 관련한 기초 기술을 수립하였습니다. 이후 기업부설연구소와의 지속적인 연구를 통해 2012년도에 당사 제품군에 해당하는 하이드로젤 조성을 완료하였으며, 2013년부터 당사는 ECG electrode, Cutaneous electrode 및 Electrosurgical electrode 등의 제품군 중 일부를 당사가 직접 개발한 전도성 하이드로젤로 교체하였습니다. 이후 지속적인 개량을 통해 2015년 하반기를 기점으로 수입젤을 원하는 일부 고객을 제외한 모든 전도성 하이드로젤 제품군을 자체 개발한 하이드로젤로 대체하였습니다. 수입으로 조달한 전도성 하이드로젤 대비 당사가 개발한 하이드로젤은 고객들로부터 호평을 받고 있습니다. 당사는 하이드로젤 제조 기술을 차후 개발 예정인 하이드로젤을 필요로 하는 모든 기술의 기초로 활용할 예정입니다. (2) 기존 고객사 밀착 영업을 통한 시장 점유율 확대 및 해외 신규 고객사 개발 확대 (가) Medtronic, Erbe Medtronic은 세계 제1의 의료기기 회사로, 당사의 Smoke pencil에 대한 샘플링 및 가격 협의가 진행 중입니다. 전기수술기(Esu) 기업별 시장 점유율은 Medtronic(Covidien plc)가 39.5%, ERBE Elektromedizin GmbH가 11.0%, ConMed Corporation이 8.7% 순으로, Erbe는 유럽 최고의 Surgical 의료기업입니다.(Erbe는 Smoke pencil등 공급중임) (나) GE Healthcare 당사의 심전도 전극(ECG)과 spo2에 관심을 가지고 있으며 공급을 기초자료를 제출한 상태입니다. 7. 연구개발활동 가. 연구개발비용 (단위 :천원) 구 분 2018년도 2019년도 2020년도 (제19기) (제20기) (제21기) 자산처리 원재료비 인건비 위탁용역비 기타 경비 소 계 비용처리 제조원가 판관비 123,378 256,678 177,555 합 계 123,378 256,678 177,555 (매출액 대비 비율) (0.60%) (2.06%) (1,39%) [ 개발비에 대한 프로젝트 세부내역 ] (단위 : 천원) 번호 프로젝트명 개발비 개발비 (상각전) 미상각액 1 전선개발사업 92,863,510 2 reusable Spo2센서개발사업 93,862,361 3 Tens Unit개발사업 436,084,399 4 ESU Pencil개발 343,191,135 5 하이로드젤개발사업 1차 - 하이드로젤 설비개발 603,302,316 6 BOVIE PLATE 임상실험 지원사업 447,292,337 7 하이드로젤개발사업 2차 - WET GEL개발 694,231,188 8 전도성 하이드로젤을 사용한 SELF CURING ECG electrode 제조장치의 개발 112,511,447 9 LED$Photodiode개발 95,306,079 10 일회용 유도전극 및 이에접속되는 리드선(NEW TAB) 338,870,127 11 AED PAD 개발 212,814,338 12 EMG Needle전극개발 509,828,346 13 ESU PENCIL SMOKE EVACUATION 개발 374,100,984 14 Carbon compound 개발 163,523,965 15 Self cured ECG electrode 개발 493,928,727 16 Pregelled EEG electrode 개발 197,396,157 17 ESU Plate용 하이드로젤 개발 399,026,747 18 Combo unit Preprogamed OTC unit 개발 189,473,380 19 Telectrode S 개발(삼성종합기술원 공동 개발) 253,967,260 20 Telescopic smoke pencil 개발 88,948,605 합계 6,140,523,408 나. 연구개발실적 개발 과제명 연구결과 및 기대효과 상품화된 내용 상품화 되지 않은 이유 연구기관 의료용 전도성 하이로드젤 개발 당사 제품군에 맞는 의료용 전도성 하이드로젤 개발 통한 원천기술 확보 및 원가 절감 Cutaneous 용 하이드로젤 생산 - 당사 부설 연구소 연세대학교 BOVIE PLATE 개발 수술실에서 ECG elelctrode 및 SPO2 sensor와 같이 사용될 수 있는 ESU Plate 개발을 통해 시장 및 매출 확장 ESU Plate 생산 - 당사 부설 연구소 WET GEL ECG electrode 개발 Wet Gel용 ECG electrode 제조 장치 제작 Wet Gel ECG electrode 생산 - 당사 부설 연구소 전도성 하이드로젤을 사용한 SELF CURING ECG electrode 제조 장치 개발 하이드로젤 1차 개발을 토대로 시장 트렌드에 맞는 Self cured ECG electrode 개발 기존 수입젤 컨버팅 형식이 아닌 하이드로젤 원액 직접 경화 방식의 ECG elecrtrode 제조 장치 제작 - 당사 부설 연구소 SPO2 sensor용 LED 고정밀 SPO2 sensor 개발을 통한 시장 및 매출 확장 미국 FDA 510(k) guidance에서 규정하는 허용 오차 대비(ARMS 3%) 우수한 SPO2 sensor 생산(ARMS 1.96%) - 당사 부설 연구소 ESU PENCIL SMOKE EVACUATION 개발 전기 수술시 발생되는 유해 연기를 수술과 동시에 빠르게 흡입이 가능한 ESU Pencil 개발 수술 부위에 따라 교체가 가능하고, 날과 흡입관이 일체형으로 유저 편의성이 극대화된 Pencil 생산 - 당사 부설 연구소 EMG needle 개발 EMG needle을 근육에 삽입할 때 발생하는 통증을 최소화할 수 있도록 코팅 재료 및 연마 공정을 개발 Monopolar 및 Concentric, Hyperdermic needle 생산 - 당사 부설 연구소 다. 지적재산권 등 번호 구분 내용 권리자 출원일 등록일 적용제품 주무관청 1 특허권 생체용전극의제조장치 (Anapparatusformanufacturing ofabioelectrode) (주)바이오프로테크 2002.01.29 2004.11.12 ECG전극 (심전도측정용전극) 제조설비 대한민국 특허청 2 특허권 액상젤전극제조장치 (APPARATUSFORMANUFACTURING WET-GELBIOELECTRODE) (주)바이오프로테크 2010.01.21 2011.09.26 WET-GEL전극 (심전도측정용전극) 제조설비 대한민국 특허청 3 특허권 전도성하이드로젤및그제조방법 (CONDUCTIVEHYDROGEL ANDPREPARATIONMETHODOFTHESAME) (주)바이오프로테크 2009.10.20 2012.04.25 ECG, TAB전극 (심전도측정용전극), TENS전극 (저주파치료용전극), PROPLATE (고주파수술용접지전극) 하이드로젤part 대한민국 특허청 4 특허권 산소포화도측정기 (SENSORUNITFORMEASURING OXYGEN-SATURATION) (주)바이오프로테크 2009.10.20 2012.02.01 혈중산소포화도측정센서 (OXI-PRO) 대한민국 특허청 5 특허권 일회용유도전극및이에접속되는리드선 (TABELECTRODE ANDWIRELEADINGTOTHESAME) (주)바이오프로테크 2008.08.27 2011.04.04 심전도 측정용 전극에서 NEO TAB 전극 대한민국 특허청 6 특허권 길이 조절이 용이한 전기 수술 장치(ELECTRO-SURGICAL APPARATUS) (주)바이오프로테크 2013.12.31 2016.01.13 고주파전기수술용연기흡입펜슬(ESU SMOKE PENCIL) 대한민국 특허청 7 상표권 OXIPRO (주)바이오프로테크 2007.07.27 2008.07.02 혈중 산소포화도 측정 센서 대한민국 특허청 8 상표권 PROPAD (주)바이오프로테크 2007.07.27 2008.07.02 자동제세동기용 전극 대한민국 특허청 9 상표권 PROPLATE (주)바이오프로테크 2007.07.27 2008.07.02 수술용 접지패드 대한민국 특허청 10 상표권 PROTAB (주)바이오프로테크 2007.07.27 2008.07.02 ECGTAB전극 (심전도측정용전극) 대한민국 특허청 11 상표권 PROTENS (주)바이오프로테크 2007.07.27 2008.10.21 저주파 치료용 전극 대한민국 특허청 12 상표권 TELECTRODE (주)바이오프로테크 2007.07.27 2008.07.02 ECG전극 (심전도측정용전극) 대한민국 특허청 13 상표권 MAXTENS (주)바이오프로테크 2008.09.17 2009.05.15 저주파 치료용 전극 미국 특허청 [ 당사 제품매출에 대한 특허 보유 현황 ] 내용 출원일 등록일 등록번호 적용제품 생체용전극의제조장치 (Anapparatusformanufacturing ofabioelectrode) 2002.01.29 2004.11.12 100458262 심전도측정용전극제조설비 액상젤전극제조장치 (APPARATUSFORMANUFACTURING WET-GELBIOELECTRODE) 2010.01.21 2011.09.26 101069428 심전도측정용전극 제조설비 전도성하이드로젤및그제조방법 (CONDUCTIVEHYDROGEL ANDPREPARATIONMETHODOFTHESAME) 2009.10.20 2012.04.25 101142101 심전도측정용전극, 저주파치료용전극, 고주파수술용접지전극 하이드로젤 파트 산소포화도측정기 (SENSORUNITFORMEASURING OXYGEN-SATURATION) 2009.10.20 2012.02.01 101113808 혈중산소포화도측정센서 일회용유도전극및이에접속되는리드선 (TABELECTRODE ANDWIRELEADINGTOTHESAME) 2008.08.27 2011.04.04 101028584 심전도측정용전극에서 NEO TAB 전극 길이 조절이 용이한 전기 수술 장치(ELECTRO-SURGICAL APPARATUS) 2013.12.31 2016.01.13 101586813 고주파전기수술용연기흡입펜슬(ESU SMOKE PENCIL) 라. 기술이전 수혜 또는 기술이전 당사는 심전도 전극용 하이드로젤 제조 기술 개발과 관련하여, 2008년 3월부터 2009년 3월까지 연세대학교 원주캠퍼스 화학 및 의화학과 정찬문 교수와 공동으로 ‘산업단지혁신클러스터사업’에서 추진한 ‘현장맞춤형 기술개발 지원사업’을 진행하였습니다. 이를 통해 당사는 심전도 전극용 하이드로젤 제조 기술과 관련한 기초 메카니즘을 이전 받은 후, 당사 부설연구소에서 지속적인 연구를 통해 현 하이드로젤 제조 기술을 개발하였습니다. (단위 : 백만원) 품목 수주일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고 수량 금액 수량 금액 수량 금액 ECG등 2020년 4,051 합 계 4,051 III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 (단위 : 원) 과목 제21기 제20기 제19기 사업연도 (2020년) (2019년) (2018년) [유동자산] 7,153,936,068 10,335,253,017 21,940,527,960 당좌자산 4,304,577,452 6,398,942,350 13,726,175,819 재고자산 2,849,358,616 3,936,310,667 8,214,352,141 [비유동자산] 8,460,850,933 8,718,435,603 11,627,644,906 투자자산 2,379,005,739 유형자산 8,244,340,247 8,627,319,039 9,136,223,402 무형자산 120,550,686 3,951,564 12,250,765 기타비유동자산 95,960,000 87,165,000 100,165,000 자산총계 15,614,787,001 19,053,688,620 33,568,172,866 [유동부채] 23,422,136,271 20,575,852,203 17,265,628,271 [비유동부채] 1,941,862,850 3,660,060,980 1,788,265,994 부채총계 25,363,999,121 24,235,913,183 19,053,894,265 [자본금] 3,136,524,000 3,135,968,500 3,124,877,000 [자본잉여금] 19,611,813,815 19,612,369,315 19,623,460,815 [기타자본항목] 1,493,762,718 1,364,882,689 874,415,417 [이익잉여금] (33,991,312,653) (29,295,445,067) (9,108,474,631) 자본총계 (9,749,212,120) (5,182,224,563) 14,514,278,601 매출액 12,788,111,311 12,470,747,806 20,501,563,188 영업이익 (3,115,121,198) (8,067,991,364) 1,283,317,689 법인세차감전순이익 (4,713,450,353) (20,201,571,548) 51,717,206 당기순이익 (4,965,867,586) (20,186,970,436) 63,541,150 2. 연결재무제표 해당사항 없습니다. 3. 연결재무제표 주석 해당사항 없습니다. 4. 재무제표 재 무 상 태 표 제21기 2020년 12월 31일 현재 제20기 2019년 12월 31일 현재 회사명 : 주식회사 바이오프로테크 (단위 : 원) 과목 제 21(당)기 제 20(전)기 자산 유동자산 7,153,936,068 10,335,253,017 당좌자산 4,304,577,452 6,398,942,350 현금및현금성자산(주석14) 54,708,292 43,917,197 단기금융상품(주석3,25) 250,000,000 250,000,000 매출채권(주석4,14,24,25) 4,341,966,824 6,089,808,754 대손충당금(주석5) (1,729,671,154) (1,233,684,780) 미수수익 270,548 496,575 미수금(주석14,24) 139,463,245 349,676,781 대손충당금(주석5) (77,298,309) (49,632,952) 선급금(주석24) 1,293,959,527 971,711,550 대손충당금(주석5) (44,116,894) (57,182,567) 대여금(주석24) 69,239,120 15,182,100 선급비용 5,493,953 17,960,814 당기법인세자산 562,300 688,878 재고자산(주석25) 2,849,358,616 3,936,310,667 제품 1,928,763,866 3,707,003,081 제품평가충당금 (275,811,371) (1,778,316,588) 원재료 2,513,051,559 3,098,252,847 원재료평가충당금 (1,316,645,438) (1,090,628,673) 비유동자산 8,460,850,933 8,718,435,603 투자자산 - - 지분법적용투자주식(주석8) - - 대여금(주석14,24) 6,820,515,219 6,741,638,917 대손충당금(주석5) (6,820,515,219) (6,741,638,917) 유형자산(주석6,10,25) 8,244,340,247 8,627,319,039 무형자산(주석7) 120,550,686 3,951,564 기타비유동자산 95,960,000 87,165,000 보증금 95,960,000 87,165,000 장기선급비용(주석24) 1,070,592,000 1,139,275,200 대손충당금(주석5) (1,070,592,000) (1,139,275,200) 자산총계 15,614,787,001 19,053,688,620 부채 유동부채 23,422,136,271 20,575,852,203 전환사채(주석12,13) 4,232,434,664 3,562,810,876 사채(주석11,13) 1,920,000,000 - 유동성장기부채(주석10,13) 485,250,000 749,432,030 단기차입금(주석10,13,14,24,25) 10,443,991,460 11,197,850,454 매입채무(주석13,14,24) 1,445,253,127 1,189,033,297 미지급금(주석13,14,24) 2,239,231,531 1,696,103,817 미지급비용(주석13) 161,885,300 192,464,121 예수보증금 2,417,000 2,417,000 선수금 1,421,081,189 846,465,408 지급보증채무(주석13,24) 1,070,592,000 1,139,275,200 비유동부채 1,941,862,850 3,660,060,980 사채(주석11) - 1,920,000,000 장기차입금(주석10,13,25) 100,000,000 51,250,000 퇴직급여충당부채(주석9) 1,841,862,850 1,701,177,700 퇴직보험예치금(주석9) - (12,366,720) 부채총계 25,363,999,121 24,235,913,183 자본 자본금(주석15) 3,136,524,000 3,135,968,500 보통주자본금 1,633,400,000 1,627,844,500 우선주자본금 1,503,124,000 1,508,124,000 자본잉여금 19,611,813,815 19,612,369,315 주식발행초과금 19,611,813,815 19,612,369,315 자본조정 397,106,393 330,645,187 전환권대가 598,150,857 531,689,651 자기주식처분손실(주석16) (201,044,464) (201,044,464) 기타포괄손익누계액 1,096,656,325 1,034,237,502 재평가차익(주석6) 1,096,656,325 1,034,237,502 결손금(주석17) 33,991,312,653 29,295,445,067 미처리결손금 (33,991,312,653) (29,295,445,067) 자본총계 (9,749,212,120) (5,182,224,563) 부채와자본총계 15,614,787,001 19,053,688,620 "별첨 주석 참조" 손 익 계 산 서 제21기 2020년 01월 01일부터 2020년 12월 31일까지 제20기 2019년 01월 01일부터 2019년 12월 31일까지 회사명 : 주식회사 바이오프로테크 (단위 : 원) 과목 제 21(당)기 제 20(전)기 매출액(주석24) 12,788,111,311 12,470,747,806 매출원가(주석18,20,24) 12,222,848,586 16,160,403,449 매출총이익 565,262,725 (3,689,655,643) 판매비와관리비(주석19,20) 3,680,383,923 4,378,335,721 영업이익 (3,115,121,198) (8,067,991,364) 영업외수익 882,359,816 706,675,949 이자수익 5,426,800 4,831,558 대손충당금환입 68,683,200 - 외환차익 628,988,121 399,418,998 외화환산이익 94,892,522 294,963,701 잡이익 84,369,173 7,461,692 영업외비용 2,480,688,971 12,840,256,133 이자비용 969,545,881 893,246,092 기타의대손상각비(주석5) 93,475,986 7,958,750,055 외환차손 308,263,843 299,558,113 외화환산손실 1,022,716,608 217,201,722 매출채권처분손실(주석4) 18,743,326 55,641,592 금융자산처분손실 - 479,171 지분법투자주식손상차손 - 3,216,356,742 유형자산손상차손(주석6) - 121,693,496 잡손실 67,943,327 77,329,150 법인세비용차감전순이익 (4,713,450,353) (20,201,571,548) 법인세비용(주석21) (17,582,767) (14,601,112) 당기순이익(주석22) (4,695,867,586) (20,186,970,436) "별첨 주석 참조" 자 본 변 동 표 제 21 기 2020년 01월 01일부터 2020년 12월 31일까지 제 20 기 2019년 01월 01일부터 2019년 12월 31일까지 회사명 : 주식회사 바이오프로테크 (단위 : 원) 과 목 자 본 금 자 본잉여금 자 본조 정 기타포괄손익누계액 이 익잉여금 총 계 2019.1.1(전기초) 3,124,877,000 19,623,460,815 (201,044,464) 1,075,459,881 (9,108,474,631) 14,514,278,601 우선주 보통주 전환 11,091,500 (11,091,500) - - - - 전환권대가 - - 531,689,651 - - 531,689,651 토지재평가차익 - - - 51,767,578 - 51,767,578 지분법자본변동 - - - (92,989,957) - (92,989,957) 당기순이익(손실) - - - - (20,186,970,436) (20,186,970,436) 2019.12.31(전기말) 3,135,968,500 19,612,369,315 330,645,187 1,034,237,502 (29,295,445,067) (5,182,224,563) 2020.01.01(당기초) 3,135,968,500 19,612,369,315 330,645,187 1,034,237,502 (29,295,445,067) (5,182,224,563) 우선주 보통주 전환 555,500 (555,500) - - - - 전환권대가 - - 66,461,206 - - 66,461,206 토지재평가차익 - - - 62,418,823 - 62,418,823 당기순이익(손실) - - - - (4,695,867,586) (4,695,867,586) 2020.12.31(당기말) 3,136,524,000 19,611,813,815 397,106,393 1,096,656,325 (33,991,312,653) (9,749,212,120) "별첨 주석 참조" 현 금 흐 름 표 제 21 기 2020년 01월 01일부터 2020년 12월 31일까지 제 20 기 2019년 01월 01일부터 2019년 12월 31일까지 회사명 : 주식회사 바이오프로테크 (단위 : 원) 과목 제 21(당)기 제 20(전)기 영업활동으로 인한 현금흐름 951,868,845 (2,429,982,581) 당기순이익(손실) (4,695,867,586) (20,186,970,436) 현금의 유출이 없는 비용 등의 가산 1,626,419,271 15,816,637,739 외화환산손실 989,556,066 187,244,973 대손상각비 495,986,374 591,116,626 기타의대손상각비 93,475,986 7,958,750,055 감가상각비 720,911,565 774,322,034 무형자산상각비 14,390,878 8,299,201 퇴직급여 352,501,860 366,622,156 재고자산평가손실 (1,276,488,452) 2,497,731,929 유형자산손상차손 - 121,693,496 지분법적용투자주식손상차손 - 3,216,356,742 이자비용 236,084,994 94,500,527 현금의 유입이 없는 수익 등의 차감 (179,813,498) (309,232,761) 외화환산이익 93,547,531 294,631,649 기타의대손상각비환입 68,683,200 - 법인세수익 17,582,767 14,601,112 영업활동으로 인한 자산부채의 변동 4,201,130,658 2,249,582,877 매출채권의 감소(증가) 2,337,783,016 (1,029,490,446) 미수수익의 감소 226,027 54,521 미수금의 감소 203,711,512 374,416,156 선급금의 감소(증가) (1,935,406,293) 181,851,152 선급비용의 감소 12,466,861 50,430,319 당기법인세자산의 감소 126,578 208,666 재고자산의 감소 2,363,440,503 1,780,309,545 매입채무의 증가 330,227,412 121,302,530 미지급금의 증가 543,968,072 495,637,250 미지급비용의 증가(감소) (30,578,821) 79,318,096 예수금의 감소 - (877,920) 선수금의 증가 574,615,781 322,250,178 퇴직금의 지급 (211,816,710) (127,169,050) 퇴직보험예치금의 감소 12,366,720 1,341,880 투자활동으로 인한 현금흐름 (451,773,203) (1,248,466,537) 투자활동으로 인한 현금유입액 581,559,400 67,799,000 보증금의 회수 2,865,000 63,000,000 단기금융상품의 감소 - 4,799,000 단기대여금의 회수 578,694,400 - 투자활동으로 인한 현금유출액 (1,033,332,603) (1,316,265,537) 지분법적용투자주식의 취득 - 930,340,960 기계장치의 취득 239,313,910 286,364,880 비품의 취득 1,717,273 9,831,877 공구와기구의 취득 16,900,000 24,545,720 소프트웨어의 취득 130,990,000 - 보증금의 증가 11,660,000 50,000,000 단기대여금의 증가 632,751,420 15,182,100 재무활동으로 인한 현금흐름 (489,304,547) 3,273,088,184 재무활동으로 인한 현금유입액 4,607,092,362 11,563,087,647 단기차입금의 차입 4,007,092,362 5,643,087,647 장기차입금의 차입 100,000,000 - 사채의 발행 - 1,920,000,000 전환사채의 발행 500,000,000 4,000,000,000 재무활동으로 인한 현금유출액 (5,096,396,909) (8,289,999,463) 단기차입금의 상환 4,780,964,879 5,270,240,099 유동성장기부채의 상환 315,432,030 599,259,364 사채의 상환 - 2,400,000,000 장기차입금의 상환 - 20,500,000 현금의 증가(감소) 10,791,095 (405,360,934) 기초의 현금 43,917,197 449,278,131 기말의 현금 54,708,292 43,917,197 5. 재무제표 주석 제 21(당)기말 2020년 12월 31일 현재 제 20(전)기말 2019년 12월 31일 현재 회사명 : 주식회사 바이오프로테크 1. 회사의 개요 주식회사 바이오프로테크(이하 "당사")는 2000년 5월 19일에 설립되어 2007년 11월 원주시 문막읍에 위치한 원주동화첨단의료기기산업단지로 본점을 이전하였습니다. 당사의 주요사업은 심전도생체신호 전달 센서, 저주파 치료용 전극, 심전도 측정센 서, 혈중산소포화농도 측정센서 등의 의료기기 제조 및 판매로써, 해외 수출에 주력하고 있으며, 2016년 12월 8일 한국거래소가 개설한 코넥스시장에 주식을 상장하였습니다.한편, 당사는 해외 수출촉진 목적으로 미국에 현지판매법인인 BIO PROTECH USAINC.와 영국에 현지판매법인 MEDIMAXTECH UK LIMITED를 설립하여 운영중에 있으며 원가절감 및 원재료 조달을 목적으로 중국에 자회사를 설립하여 가동중에 있습니다. 당사는 설립이래 수차례의 유상증자를 실시하여, 당기말 현재 자본금은 3,136백만원이며, 주요 주주현황은 다음과 같습니다. 주주명 보통주 우선주 합계 지 분 율(%) 비고 박익로 1,265,949 - 1,265,949 21.57% 보통주 KoFC-LB Pioneer Champ 2011-4호 투자조합 211,495 300,000 511,495 8.72% 보통주/우선주 (주)동유인베스트먼트 - 500,386 500,386 8.53% 우선주 인터베스트4차산업혁명투자조합 - 360,000 360,000 6.14% 우선주 한국산업은행 333,333 - 333,333 5.68% 보통주 노계환 308,223 - 308,223 5.25% 보통주 엔에이치엔인베스트먼트파트너스(주) - 300,000 300,000 5.11% 우선주 SEMA-인터베스트바이오헬스케어전문투자조합 - 266,666 266,666 4.54% 우선주 한국투자파트너스(주) 225,000 - 225,000 3.83% 보통주 미래창조티에스M - 166,667 166,667 2.84% 우선주 노무수 130,000 - 130,000 2.22% 보통주 NH투자증권(에이아이피자산-IBK기업은행) - 122,222 122,222 2.08% 우선주 주식회사 케이이아이 - 111,111 111,111 1.89% 우선주 케이프투자증권 - 111,111 111,111 1.89% 우선주 이승옥 95,666 - 95,666 1.63% 보통주 델타벤처투자조합1호 35,334 50,200 85,534 1.46% 보통주/우선주 나우아이비캐피탈 35,333 50,200 85,533 1.46% 보통주/우선주 최범진 74,498 - 74,498 1.27% 보통주 기타 551,969 262,576 814,545 13.88% 보통주/우선주 합계 3,266,800 2,601,139 5,867,939 100.00% (*)재무제표에 대한 주석15에서 설명하고 있는 바와 같이, 당사는 2012년 이사회결의에 의거 우선주주로부터 취득한 자기주식 405,109주를 2013년 3월 27일에 이익소각하였습니다. 이로 인하여 2016년 12월 31일 현재 당사의 자본금은 발행주식의 액면총액과 일치하지 않습니다. 2. 중요한 회계정책 재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에 제시되어 있습니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 회계기간에 계속적으로 적용되었습니다. 2.1 재무제표 작성기준 회사는 2011년 1월 1일 이후에 개시하는 연차보고기간부터 일반기업회계기준을 적용하고 있습니다. 일반기업회계기준은 '주식회사 등 의 외부감사에 관한 법률'의 적용대상기업 중 한국채택국제회계기준에 따라 회계처리하지 아니하는 기업에 적용되는 기준입니다. 2.2 회계정책과 공시의 변경 (1) 회사가 채택한 제ㆍ 개 정 기준서① 회사 는 2020 년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ 개정 기준서를 신규로 적용하였습니다. - 일반기업회계기준 제8장 '지분법' (개정 )개 정된 기준은 실질적으로 기업의 관계기업에 대한 순투자액의 일부를 구성하는 우선주, 장기대여금, 장기수취채권 등과 같은 장기투자항목이 제6장 '금융자 산 ㆍ 금융부채' 의 적용 대상임을 명확히 하였으며, 관계기업에 대한 순투자의 일부를 구성하는장기투자지분의 손상 회계처리에 대해서는 제6장 '금융자 산 ㆍ 금융부채' 를 우선하여 적용하고 제8장 '지분법'에 따른 관계기업의 손실을 추가로 반영하는 것으로 개정하였습니다. 동 개정이 재 무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 일반기업회계기준 제16장 '수익' (개정) 개정된 기준은 기업이 구매자에게 지급할 대가가 구매자에게서 받은 구별되는 재화나 용역에 대한 지급이라면 수익에서 차감하지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 동개정이 재 무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 일반기업회계기준 제18장 '차입원가' (개정) 개정된 기준은 특 정차입금을 관련 적격자산 차입원가 자본화가 종료되기 전까지의 자금으로 한정하며, 자본화가 종료되면 일반차입금에 포함됨을 명확히 하여 자본화이자율 산정 시 고려할 수 있는 것으로 개정하였습니다. 동 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 2.3 외화환산 (1) 기능통화와 표시통화 회사는 재무제표에 포함되는 항목들을 영업활동이 이루어지는 주된 경제환경에서의 통화("기능통화")를 적용하여 측정하고 있습니다. 회사의 기능통화는 대한민국 원화이며, 재무제표는 대한민국 원화로 표시하고 있습니다. (2) 외화거래와 보고기간 말의 외화환산 회사는 기능통화 이외의 다른 통화("외화")로 이루어진 거래를 기능통화로 인식하는 경우에 거래일의 외화와 기능통화 사이의 현물환율을 외화금액에 적용하여 기록하고있으며, 화폐성 외화자산과 부채는 보고기간종료일 현재의 환율로 환산하여 이로 인한 외화환산손익을 당기손익으로 처리하고 있습니다. 다만, 요건을 충족하는 현금흐름위험회피에 대한 위험회피금액과 외화표시 매도가능채무증권의 경우 동 금액을 기타포괄손익으로 인식하고 있습니다. 외화로 대가를 선지급하거나 선수취하여 인식한 비화폐성자산이나 비화폐성부채를 제거하면서 관련 자산, 비용, 수익 또는 이들 항목의 일부를 인식할 때에는, 그 비화폐성자산이나 비화폐성부채를 인식한 날을 거래일로 보고 그 날의 환율을 적용합니다. 비화폐성 금융자산ㆍ부채로부터 발생하는 외환차이는 공정가치 변동손익의 일부로 보고하고 있습니다. 당기손익인식지분상품으로부터 발생하는 외환차이는 공정가치 변동손익의 일부로 보아 당기손익으로, 매도가능지분상품의 외환차이는 공정가치 변동에 대한 기타포괄손익에 포함하여 인식하고 있습니다. (3) 표시통화로의 환산 기능통화로 작성된 재무제표를 표시통화로 환산하는 절차는 다음과 같습니다. ① 재무상태표의 자산과 부채는 해당 보고기간종료일 현재의 환율로 환산하고 있습니다. ② 손익계산서의 수익과 비용은 평균환율로 환산한다. 다만, 환율이 유의적으로 변동한 경우에는 해당 거래일의 환율로 환산하고 있습니다. ③ 위 ①, ②의 환산에서 생기는 외환차이는 기타포괄손익으로 인식하고 있습니다. 해외사업장에 대한 순투자 및 그러한 투자에 대한 위험회피 수단으로 지정된 차입금 또는 기타 통화상품에서 발생하는 외환차이는 기타포괄손익으로 인식하고 있습니다. 해외사업장을 일부 또는 전부 처분하는 경우, 기타포괄손익에 인식한 순투자에 대한 외환차이는 손익계산서의 처분손익의 일부로 인식하고 있습니다. 해외기업의 취득에서 발생하는 영업권과 공정가치 조정액은 해당 해외기업의 자산ㆍ부채로 간주하며, 해당 해외기업의 기능통화로 표시하고 마감환율로 환산하고 있습니다. 2.4 현금및현금성자산 회사는 통화 및 타인발행수표 등 통화대용증권과 당좌예금, 보통예금 및 큰 거래비용없이 현금으로 전환이 용이하고 이자율 변동에 따른 가치변동의 위험이 경미한 금융상품으로서 취득 당시 만기일(또는 상환일)이 3개월 이내인 것을 현금및현금성자산으로 처리하고 있습니다. 2.5 유가증권 유가증권은 이동평균법을 적용하여 원가를 산정하고 있으며, 회사는 지분증권과 채무증권에 대한 투자에 대하여 취득목적과 보유의도에 따라 단기매매증권, 매도가능증권과 만기보유증권으로 분류하고 있습니다. 다만, 유가증권 중 유의적인 영향력을 행사할 수 있는 지분증권은 지분법적용투자주식으로 분류하고 있습니다. 단기 매매증권은 단기투자자산으로 분류하고, 매도가능증권 및 만기보유증권은 장기투자 증권 으로 분류하고 있으나 보고기간종료일로부터 1년 이내에 만기가 도래하거나 또는 매도등에 의하여 처분할 것이 거의 확실한 경우에는 단기투자자산으로 분류하고 있습니다. 만기보유증권은 상각후원가로 평가하며, 단기매매증권과 매도가능증권은 공정가치로 평가하고 있습니다, 다만, 매도가능증권 중 시장성이 없는 지분증권의 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없는 경우에는 취득원가로 평가하고 있습니다. 단기매매증권평가손익은 당기손익으로 인식하고 있으며, 매도가능증권평가손익은 기타포괄손익누계액으로 인식하고 그 매도가능증권을 처분하거나 손상차손을 인식하는 시점에 일괄하여 당기손익에 반영하고 있습니다. 회사는 유가증권으로부터 회수할 수 있을 것으로 추정되는 금액(이하 "회수가능액")이 채무증권의 상각후원가 또는 지분증권의 취득원가보다 작은 경우에는, 손상차손을 인식할 것을 고려합니다. 손상차손의 발생에 대한 객관적인 증거가 있는지는 보고기간종료일마다 평가하고 그러한 증거가 있는 경우에는 손상차손이 불필요하다는 명백한 반증이 없는 한, 회수가능액을 추정하여 손상차손을 인식하고 있습니다. 손상차손금액은 당기손익에 반영됩니다. 손상차손의 회복이 손상차손 인식 후에 발생한 사건과 객관적으로 관련된 경우, 만기보유증권 또는 원가로 평가하는 매도가능증권의 경우에는 회복된 금액을 당기이익으로 인식하되, 회복 후 장부금액이 당초에 손상차손을 인식하지 않았다면 회복일 현재의 상각후원가(매도가능증권의 경우, 취득원가)가 되었을 금액을 초과하지 않도록 합니다. 공정가치로 평가하는 매도가능증권의 경우에는 이전에 인식하였던 손상차손 금액을 한도로 하여 회복된 금액을 당기이익으로 인식합니다. 2.6 파생상품 회사는 파생상품의 계약에 따라 발생된 권리와 의무를 공정가치로 평가하여 자산과 부채로 계상하고, 동 계약으로부터 발생한 손익은 발생시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다. 다만, 위험회피를 목적으로 하는 경우, 특정위험으로 인한 자산 ·부채 및 확정계약의 공정가치의 변동위험을 회피하는 계약에서 발생한 평가손익은 당기손익으로 처리하고, 미래 예상거래의 현금흐름변동위험을 회피하는 계약에서 발생한 평가손익은 기타포괄손익누계액으로 처리하고 있습니다. 2.7 대손충당금 회사는 회수가 불확실한 매출채권 등은 합리적이고 객관적인 기준에 따라 산출한 대손추산액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다. 대손추산액에서 대손충당금 잔액을 차감한 금액을 대손상각비로 인식하며, 상거래에서 발생한 매출채권에 대한 대손상각비는 판매비와 관리비로 계상하고, 기타 채권에 대한 대손상각비는 영업외비용으로 계상하고 있습니다. 회수가 불가능한 채권은 대손충당금과 상계하고, 대손충당금이 부족한 경우에는 그 부족액을 대손상각비로 인식하고 있습니다. 2.8 재고자산 회사의 재고자산의 수량은 계속기록법과 정기적으로 실시하는 실지재고조사에 의하여 확정되며, 이동평균법을 적용하여 산정한 원가로 평가되고 있습니다. 또한, 재고자산의 시가가 취득원가 보다 하락한 경우에는 시가(제품, 상품 및 재공품의 시가는 순실현가능 가 치, 원재 료의 시가는 현행대체원가)를 재무상태표가액으로 하고 있습니다. 다만, 재고자산의 평가손실을 초래했던 상황이 해소되어 새로운 시가가 장부금액보다 상승한 경우에는 최초의 장부금액을 초과하지 않는 범위 내에서 평가손실을 환입하고 있으며, 재고자산평가손실의 환입은 매출원가에서 차감하여 표시하고 있습니다. 2.9 지분법적용투자주식 피투자회사에 대하여 유의적인 영향력을 행사할 수 있는 지분법적용투자주식은 취득원가에 취득시점 이후 발생한 지분변동액을 가감하여 처리하고 있습니다. 피투자회사의 지분변동이 피투자회사의 당기순손익으로 인하여 발생한 경우에는 당기손익(지분법손익)으로, 회계정책의 변경에 의한 전기이월이익잉여금의 증감으로 인한 경우에는 전기이월이익잉여금의 증감으로 인식하고 있습니다. 단, 관계기업의 전기이월이익잉여금이 중대한 오류수정에 의하여 변동하였을 경우 회사의 재무제표에 미치는영향이 중대하지 아니하면 당해 지분변동액을 당기손익으로 처리합니다. 기타 자본의 증감으로 인하여 발생한 경우에는 기타포괄손익누계액(지분법자본변동)의 증감으로 처리하고 있습니다. 회사는 관계기업이 배당금지급을 결의한 시점에 투자기업이 수취하게 될 배당금 금액을 지분법적용투자주식에서 직접 차감합니다. 유사한 상황에서 발생한 동일한 거래나 사건에 대하여는 관계기업의 회계정책을 회사의 회계정책으로 일치하도록 적절히 수정하여 지분법을 적용합니다. 단, 회사 또는관계기업이 일반기업회계기준 제31장 '중소기업 회계처리의 특례'를 적용하거나, 관계기업이 한국채택국제회계기준(또는 국제회계기준)을 적용하여 재무제표를 작성함에 따라 회계정책이 일치하지 아니하는 경우에는 예외로 합니다. 지분법피투자회사가 종속회사인 경우, 투자계정의 잔액이(0)이 되어 지분법 적용을 중지하게 되는 경우를 제외하고는 지배회사 개별재무제표의 당기순손익 및 순자산이연결재무제표의 당기순손익 및 순자산에 대한 지배회사의 지분과 일치되도록 회계처리하고 있습니다. 2.10 유형자산 유형자산의 취득원가는 구입원가 또는 제작원가 및 경영진이 의도하는 방식으로 자산을 가동하는 데 필요한 장소와 상태에 이르게 하는 데 직접 관련되는 지출 등으로 구성되어 있습니다. 회사는 유형자산을 취득원가에서 아래의 추정내연수와 감가상각방법에 따 라 산정된 감가상각누계액 과 손상차손누계액 을 차감한 금액으로 표시하고 있습니다. 구분 내용연수(년) 감가상각방법 건물 40 정액법 기계장치, 시설장치 10 정액법 그 외 유형자산 5 정액법 유형자산의 취득 또는 완성 후의 지출이 생산능력 증대, 내용연수 연장, 상당한 원가절감 또는 품질향상을 가져오는 등 미래경제적효익의 유입 가능성이 매우 높고, 원가를 신뢰성 있게 측정할 수 있는 경우에는 자본적 지출로 인식하고, 그렇지 않은 경우에는 발생한 기간의 비용으로 인식하고 있습니다. 한편 최초 인식후에 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 있는 토지는 재평가일의 공정가치에서 이후의 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 재평가금액을 장부금액으로 하며, 재평가는 보고기간말에 자산의 장부금액이 공정가치와 중요하게 차이가 나지 않도록 주기적으로 수행하고 있습니다.유형자산의 장부금액이 재평가로 인하여 증가된 경우에 그 증가액은 기타포괄손익으로 인식하되, 동일한 유형자산에 대하여 이전에 당기손익으로 인식한 재평가감소액이 있다면 그 금액을 한도로 재평가증가액만큼 당기손익으로 인식합니다. 유형자산의 장부금액이 재평가로 인하여 감소된 경우에 그 감소액은 당기손익으로 인식하되, 그 유형자산의 재평가로 인해 인식한 기타포괄손익의 잔액이 있다면 그 금액을 한도로 재평가감소액을 기타포괄손익에서 차감합니다. 2.11 무형자산 무형자산의 취득원가는 구입원가와 자산 을 사용할 수 있도록 준비하는데 직접 관련된 지출로 구성되어 있습니다. 회사는 무형자산을 취득원가에서 아래의 추정내용연수와 상각방법에 따라 산정된 상각누계액 과 손상차손누계액 을 차감한 금액으로 표시하고 있습니다. 2.12 충당부채와 우발부채회사는 과거사건이나 거래의 결과로 존재하는 현재 의무의 이행을 위하여 자원이 유출될 가능성이 매우 높고 동 손실의 금액을 신뢰성 있게 추정할 수 있는 경우에 그 손실금액을 충당부채로 계상하고 있습니다. 또한, 회사는 과거사건은 발생하였으나 불확실한 미래사건의 발생여부에 의해서 존재여부가 확인되는 잠재적인 의무가 있는 경우 또는 과거사건이나 거래의 결과 현재의무가 존재하나 자원이 유출될 가능성이 매우 높지 않거나 당해 의무를 이행하여야 할 금액을 신뢰성 있게 추정할 수 없는 경우 우발부채로 주석기재하고 있습니다. 충당부채는 의무를 이행하기 위하여 예상되는 지출액의 현재가치로 측정하며, 현재가치 평가에 사용하는 할인율은 그 부채의 고유한 위험과 화폐의 시간가치에 대한 현행 시장의 평가를 반영한 세전 이자율입니다. 또한, 충당부채는 보고기간말마다 그 잔액을 검토하고, 보고기간말 현재 최선의 추정치를 반영하여 증감조정하며, 이때 현재가치 평가에 사용한 할인율은 변동되지 않는 것으로 보고 당초에 사용한 할인율로 평가하고 있습니다. 2.13 당기법인세와 이연법인세 법인세비용은 법인세법 등의 법령에 의한 법인세부담액에 이연법인세 변동액을 가감하여 계상하고 있습니다. 자산·부채의 장부금액과 세무기준액의 차이인 일시적차이 중 미래기간의 과세소득을 증가시키는 가산할 일시적차이에 대한 법인세효과는 예외항목에 해당되지 않는 경우 전액 이연법인세부채로 인식하고 있습니다. 미래기간의 과세소득을 감소시키는 차감할 일시적차이 및 결손금 등에 대한 법인세효과는 향후 과세소득의 발생가능성이 매우 높아 미래의 법인세 절감효과가 실현될 수 있을 것으로 기대되는 경우에 이연법인세자산으로 인식하고 있습니다. 또한, 자본계정에 직접 가감되는 항목과 관련된 법인세부담액과 이연법인세는 자본계정에 직접 가감하고 있습니다. 2.14 종업원급여 (1) 퇴직급여충당부채 회사는 임직원 퇴직금 지급규정에 따라 당기말 현재 1년이상 근속한 전임직원이 일시에 퇴직할 경우에 지급하여야 할 퇴직금 총 추계액을 퇴직급여충당부채로 설정하고 있습니다. 회사는 수익자인 종업원의 퇴직금 수급권을 보장하는 퇴직보험에 가입하고 있으며, 이에 따라 납입한 퇴직보험료는 퇴직보험예치금의 과목으로 퇴직급여충당부채에서 차감하는 형식으로 표시하고 있습니다. 동 퇴직보험예치금이 퇴직급여충당부채를 초과하는 경우에는 투자자산으로 표시하고 있습니다. (2) 연차수당부채회사는 종업원이 미래의 연차유급휴가에 대한 권리를 발생시키는 근무용역을 제공하는 회계기간에 연차유급휴가와 관련된 비용과 부채를 인식하고 있습니다. 회사는 종업원의 미사용 연차에 대하여 보상을 하므로 근무용역의 제공으로 발생하는 연차유급휴가 전체에 대하여 비용과 부채를 인식합니다. 2.15 수익인식 회사는 재화의 판매, 용역의 제공이나 자산의 사용에 대하여 받았거나 또는 받을 대가의 공정가치로 수익을 측정하고 있으며, 부가가치세, 매출에누리와 할인 및 환입은수익에서 차감하고 있습니다. 회사는 수익을 신뢰성 있게 측정할 수 있으며 관련된 경제적 효익의 유입 가능성이 매우 높은 경우에 수익을 인식합니다. (1) 재화의 판매 재화의 판매에 따른 수익은 재화가 구매자에게 인도되는 시점에서 인식하고 있습니다. 재화의 인도는 재화가 특정 장소로 이전되고, 재화의 진부화와 손실에 대한 위험이 구매자에게 이전되며, 구매자가 판매 계약에 따라 재화의 수령을 승인하거나 그 승인기간이 만료되거나 또는 회사가 재화의 수령 승인요건이 충족되었다는 객관적인 증거를 가지는 시점이 되어야 발생합니다. (2) 이자수익 이자수익은 시간의 경과에 따라 유효이자율법에 의하여 인식하고 있습니다. 채권 손상이 발생하는 경우 채권금액의 장부금액을 회수가능액까지 손상차손을 인식하며, 시간의 경과에 따라 증가하는 부분은 이자수익으로 인식하고 있습니다. 손상채권에 대한 이자수익은 최초 유효이자율에 의하여 인식하고 있습니다. (3) 배당수익 배당수익은 배당금을 받을 권리가 확정되는 시점에 인식하고 있습니다. 2.16 금융자산과 금융부채의 측정 (1) 최초측정 회사는 금융자산과 금융부채의 최초인식시 공정가치로 측정하고 있으며, 이 때의 공정가치는 일반적으로 거래가격(금융자산의 경우에는 제공한 대가의 공정가치, 금융부채의 경우에는 수취한 대가의 공정가치)입니다. 그러나 장기연불조건의 매매거래, 장기금전대차거래 또는 이와 유사한 거래에서 발생하는 채권ㆍ채무로서 명목금액과 공정가치의 차이가 유의적인 경우에는 공정가치로 평가합니다. 제공(수취)한 대가에 금융상품이 아닌 다른 것에 대한 대가가 포함되었다면 그 금융상품의 공정가치는 시장가격으로 평가하되, 시장가격이 없는 경우에는 평가기법(현재가치평가기법을 포함)을 사용하여 공정가치를 추정합니다. 다만, 제공하거나 수취한 대가에 금융상품이 아닌 다른 것에 대한 대가가 포함되었더라도, 자금의 사용에 따른 반대 급부(예를 들어 생산물 공급가액의 제약 등)를 부과하거나 제공하는 자금의 조달과 사용의 연계성이 확실한 경우 및 임대차보증금에 대하여는 거래가격 전체를 금융상품의 최초인식액으로 하고 있습니다. 회사는 단기매매증권, 파생상품( 현금흐름위험회피회계에서 위험회피수단으로 지정되는 경우는 제외) 같이 최초 인식 이후 공정가치로 측정하고 공정가치의 변동을 당기손익으로 인식하는 금융자산이나 금융부채가 아닌 경우에는 당해 금융자산의 취득 또는 금융부채의 발행과 직접적으로 관련된 거래원가를 최초인식하는 공정가치에 가산 또는 차감하고 있습니다. 회사는 금융상품의 현재가치 측정시에 당해 거래의 내재이자율을 적용하고 있으나, 이러한 이자율을 구할 수 없거나 동종시장이자율과의 차이가 유의적인 경우에는 동종시장이자율을 적용하고, 동종시장이자율을 실무적으로 산정할 수 없는 경우에는 객관적이고 합리적인 기준에 의하여 산출한 가중평균이자율을 적용하고 있으며, 가중평균이자율을 산출하기 위한 객관적이고 합리적인 기준이 없는 경우에는 회사채 유통수익률을 기초로 회사의 신용도 등을 반영하여 회사에 적용될 자금조달비용을 합리적으로 추정하여 적용합니다. (2) 후속측정 회사는 금융자산 및 금융부채에 대하여 유가증권, 파생상품 및 당기손익인식지정 항목을 제외하고는 유효이자율법을 적용하여 상각후원가로 측정하고 있습니다. 당기손익인식지정항목의 후속측정은 단기매매증권의 후속측정방법을 준용하고 있습니다. 2.17 재 무제표 승인 회사의 재무제표는 2020년 회계오류에 대한 수정사항을 반영하여 재작성되었습니다. 따라서 2021년 3월 31일 주주총회에서 승인된 재무제표와 상이합니다. 수정 재무제표는 2021년 11월 24일 이사회에서 승인되었습니다. 3. 사용이 제한된 금 융 자산 (단위: 원 ) 계정과목 거래처 2020 2019 제한내용 단기금융상품 산업은행 250,000,000 250,000,000 포괄외화지급보증 4. 매출채권 양도 (단위: 원 ) 구 분 양도금액(*) 매출채권처분손실 2020 2019 2020 2019 매출채권 1,420,973,698 2,800,395,075 18,743,326 55,641,592 (*) 양도한 매출채권 중 만기 미도래분 1,420,974천원 은 당기말 현재 매출채권 잔액에서 차감 처리 되었습니다 (주석25). 5. 대 손 충당금의 변동내역 (단위: 원 ) 구분 2019 증감 제각 2020 매출채권 1,233,684,780 495,986,374 - 1,729,671,154 미수금 49,632,952 27,665,357 - 77,298,309 선급금 57,182,567 (13,065,673) - 44,116,894 장기대여금 6,741,638,917 78,876,302 - 6,820,515,219 장기선급비용 1,139,275,200 (68,683,200) - 1,070,592,000 합계 9,221,414,416 520,779,160 - 9,742,193,576 (단위: 원 ) 구분 2018 증감 제각 2019 매출채권 642,568,154 591,116,626 - 1,233,684,780 미수금 - 49,632,952 - 49,632,952 선급금 28,979,581 28,202,986 - 57,182,567 장기대여금 - 6,741,638,917 - 6,741,638,917 장기선급비용 - 1,139,275,200 - 1,139,275,200 합계 671,547,735 8,549,866,681 - 9,221,414,416 6. 유형자산(1) 유형자산의 변동내역 (단위: 원 ) 2020 토지 건물 기계장치 차량운반구 공구와기구 비품 시설장치 계 2020.1.1 2,340,457,320 3,675,869,321 2,538,082,133 4,000 20,640,965 35,261,300 17,004,000 8,627,319,039 취득 - - 239,313,910 - 16,900,000 1,717,273 - 257,931,183 재평가 80,001,590 - - - - - - 80,001,590 감가상각 - (131,945,760) (565,215,960) - (7,941,474) (12,578,378) (3,229,993) (720,911,565) 2020.12.31 2,420,458,910 3,543,923,561 2,212,180,083 4,000 29,599,491 24,400,195 13,774,007 8,244,340,247 취득원가 2,420,458,910 5,277,830,456 7,377,606,859 57,789,455 132,258,884 375,414,814 166,743,424 15,808,102,802 감가상각누계액 - (1,733,906,895) (4,942,087,192) (57,785,455) (102,659,393) (351,014,619) (152,969,417) (7,340,422,971) 국고보조금 - - (223,339,584) - - - - (223,339,584) (단위: 원 ) 2019 토지 건물 기계장치 차량운반구 공구와기구 비품 시설장치 계 2019.1.1 2,274,088,630 3,807,815,082 2,991,048,046 4,000 2,592,056 39,025,309 21,650,279 9,136,223,402 취득 - - 286,364,880 - 24,545,720 9,831,877 - 320,742,477 재평가 66,368,690 - - - - - - 66,368,690 손상 - - (121,693,496) - - - - (121,693,496) 감가상각 - (131,945,761) (617,637,297) - (6,496,811) (13,595,886) (4,646,279) (774,322,034) 2019.12.31 2,340,457,320 3,675,869,321 2,538,082,133 4,000 20,640,965 35,261,300 17,004,000 8,627,319,039 취득원가 2,340,457,320 5,277,830,456 6,905,242,949 57,789,455 115,358,884 373,697,541 166,743,424 15,237,120,029 감가상각누계액 - (1,601,961,135) (4,361,924,324) (57,785,455) (94,717,919) (338,436,241) (149,739,424) (6,604,564,498) 국고보조금 - - (5,236,492) - - - - (5,236,492) (2) 유형자산 재평가 관련 사항 (단위: 원 ) 구분 내역 최근 재평가 기준일 2020년 12월 31일 공정가액의 추정 최선의 추정치 재평가 전 장부가액(원가법 적용시) 1,014,511,804 기타포괄손익의 변동액(토지재평가차익): 당기이전 1,325,945,516 기타포괄손익의 변동액(토지재평가차익): 당기 80,001,590 재평가 후 장부가액 2,420,458,910 (3) 보유토지의 공시지가 (단위: 원 ) 주 소 면 적 2020 2019 (㎡) 장부금액 공시지가 장부금액 공시지가 강원도 원주시 문막읍 동화리 1654-7 10,094 1,807,853,310 1,807,853,310 1,748,298,120 1,748,298,120 강원도 원주시 문막읍 동화리 1667-8 3,932 612,605,600 612,605,600 592,159,200 592,159,200 합계 14,026 2,420,458,910 2,420,458,910 2,340,457,320 2,340,457,320 7. 무형자산 (1) 무형자산의 변동내역 (단위: 원 ) 2020 상표권 소프트웨어 합계 2020.1.1 2,000 3,949,564 3,951,564 취득 - 130,990,000 130,990,000 상각 - (14,390,878) (14,390,878) 2020.12.31 2,000 120,548,686 120,550,686 취득원가 1,293,360 492,415,627 493,708,987 감가상각누계액 (1,291,360) (251,791,549) (253,082,909) 국고보조금 - (120,075,392) (120,075,392) (단위: 원 ) 2019 상표권 소프트웨어 합계 2019.1.1 2,000 12,248,765 12,250,765 상각 - (8,299,201) (8,299,201) 2019.12.31 2,000 3,949,564 3,951,564 취득원가 1,293,360 230,436,627 231,729,987 감가상각누계액 (1,291,360) (226,487,063) (227,778,423) (2) 경상연구개발비당기 및 전기 중 발생한 경상연구개발비는 손익계산서의 금액과 일치합니다(주석 19). 8. 지분법적용투자주식 (1) 피투자회사의 주요 재무 현황 (단위: 원 ) 2020 자 산 부 채 매출액 당기손익 BIO PROTECH USA INC. 4,878,978,164 4,806,200,473 4,846,782,214 (137,260,808) BIO PROTECH YANTAI INC. 8,429,668,442 14,753,013,537 3,557,507,293 (6,321,119,719) Guangzhou Bochang Yiliao Qixie Co Ltd 1,418,733,507 1,530,486,412 1,688,847,663 (438,116,021) MEDIMAXTECH UK LIMITED 417,756,626 656,399,308 223,379,137 51,144,116 (단위: 원 ) 2019 자 산 부 채 매출액 당기손익 BIO PROTECH USA INC. 5,707,394,783 5,495,326,346 6,655,771,745 (371,033,389) BIO PROTECH YANTAI INC. 13,341,877,256 13,450,221,963 5,127,935,726 (3,631,833,322) Guangzhou Bochang Yiliao Qixie Co Ltd 1,734,307,185 1,420,306,156 2,566,386,084 (322,412,426) MEDIMAXTECH UK LIMITED 308,941,032 604,760,582 123,837,564 (58,054,809) (2) 지분법적용투자주식의 내역 (단위: 원 ) 2020 주식수 지분율 취득원가 순자산금액(*) 장부금액 BIO PROTECH USA INC. 101,056 50.9% 1,514,126,210 37,043,845 - BIO PROTECH YANTAI INC. 2,761,812 100.0% 3,127,644,585 (6,323,345,095) - Guangzhou Bochang Yiliao Qixie Co Ltd 935,309 100.0% 1,066,996,870 (111,752,905) - MEDIMAXTECH UK LIMITED 220,000 100.0% 383,654,400 (238,642,682) - 합계 6,092,422,065 (6,636,696,837) - (*) 순자산가액은 내부미실현손익을 제거하기 전의 금액입니다. (단위: 원 ) 2019 주식수 지분율 취득원가 순자산금액(*) 장부금액 BIO PROTECH USA INC. 101,056 50.90% 1,514,126,210 107,942,834 - BIO PROTECH YANTAI INC. 1,986,075 100.00% 3,127,644,585 (108,344,707) - Guangzhou Bochang Yiliao Qixie Co Ltd 935,309 100.00% 1,066,996,870 314,001,029 - MEDIMAXTECH UK LIMITED 220,000 100.00% 383,654,400 (295,819,550) - 합계 6,092,422,065 17,779,606 - (*) 순자산가액은 내부미실현손익을 제거하기 전의 금액입니다. (3) 지분법적용투자주식의 변동내역- 2020년당기 이전에 손상차손을 인식하여 지분법적용이 중단되었고, 이로 인하여 2020년 중지분법적용투자주식의 변동은 없습니다. (단위: 원 ) 2019 기초 취득 지분법자본변동 손상 기 말 BIO PROTECH USA INC. - - 234,244,345 (234,244,345) - BIO PROTECH YANTAI INC. 1,823,669,766 930,340,960 (393,096,222) (2,360,914,504) - Guangzhou Bochang Yiliao Qixie Co Ltd 555,335,973 - 61,247,325 (616,583,298) - MEDIMAXTECH UK LIMITED - - 4,614,595 (4,614,595) - 합계 2,379,005,739 930,340,960 (92,989,957) (3,216,356,742) - (4) 지분법자본변동의 변동내역 - 2020년당기 이전에 손상차손을 인식하여 지분법적용이 중단되었고, 이로 인하여 2020년 중지분법자본변동의 변동은 없습니다. (단위: 원 ) 2019 기 초 자본변동 기 말 BIO PROTECH USA INC. (234,244,345) 234,244,345 - BIO PROTECH YANTAI INC. 393,096,222 (393,096,222) - Guangzhou Bochang Yiliao Qixie Co Ltd (61,247,325) 61,247,325 - MEDIMAXTECH UK LIMITED (4,614,595) 4,614,595 - 합계 92,989,957 (92,989,957) - 9. 퇴직급여충당부채 (단위: 원 ) 구분 2020 2019 기초잔액 1,701,177,700 1,461,724,594 당기증가 352,501,860 366,622,156 당기감소 (211,816,710) (127,169,050) 기말잔액 1,841,862,850 1,701,177,700 퇴직보험예치금(*) - (12,366,720) (*) 직원의 퇴직금 지급에 충당하기 위하여 삼성화재해상보험(주)에 직원을 수익자로 하는 보험에 가입하고 있습니다. 10. 차입금(1) 단기차입금 (단위: 원 ) 종류 차입처 이자율(%) 2020 2019 운전자금대출 등 국민은행 9.5 123,000,000 191,000,000 운전자금대출 등 KEB하나은행 3.276~3.978 950,000,000 1,225,000,000 운전자금대출 등 농협은행 4.17~7.91 967,000,000 1,012,250,000 운전자금대출 등 수출입은행 6.33 1,095,000,000 1,100,000,000 운전자금대출 등 기업은행 5.692~9.5 1,300,000,000 1,360,000,000 운전자금대출 등 산업은행 1.593~7.58 6,008,991,460 6,309,600,454 합계 10,443,991,460 11,197,850,454 (2) 장기차입금 (단위: 원 ) 종류 차입처 이자율(%) 2020 2019 시설자금대출 산업은행 5.14 302,000,000 453,000,000 시설자금대출 기업은행 2.991~3.642 183,250,000 317,750,000 운전자금대출 국민은행 - - 29,932,030 운전자금대출 중소기업진흥공단 2.5 100,000,000 - 합계 585,250,000 800,682,030 차감 : 유동성대체 (485,250,000) (749,432,030) 잔액 100,000,000 51,250,000 (3) 담보 및 지급보증주석25에서 설명하는 바와 같이 장단기차입금에 대하여 토지, 건물, 기계, 재고자산, 예금, 신용보증기금보증서, 수출신용보증서가 담보로 제공되어 있으며, 신용보증기금, 한국무역보험공사 및 대표이사가 지급보증을 제공하고 있습니다.(4) 당기 말 현재 장기차입금은 2025년까지 분할상환 될 예정입니다. 11. 사채(1) 주요 계약조건 구분 내용 1. 명칭 및 종류 제3회 무보증 사모사채 2. 사채인수기관 코리아에셋투자증권 주식회사 3. 액면금액 1,920,000,000 원 4. 발행가액 1,920,000,000 원 5. 발행일 2019년 05월 27일 6. 만기일 2021년 05월 27일 7. 액면이자율 3.45% 8. 이자지급방법 3개월 후급 9. 원금상환방법 만기일시상환 10. 기타사항 발행일로부터 6월 이후 사채원금 전액 조기상환 청구 가능 (2) 사채의 종류와 미상환 내용 종류 발행일 최종만기일 상환방법 연이자율 2020 2019 사모사채 2019-05-27 2021-05-27 만기일시상환 3.45% 1,920,000,000 1,920,000,000 12. 전환사채(1) 주요 계약조건 구분 내용 1. 명칭 및 종류 제4회 무기명 무보증 무담보 전환사채 2. 사채인수기관 메티스톤 성장지원 사모투자합자회사 3. 액면금액 3,000,000,000 원 4. 발행가액 3,000,000,000 원 5. 발행일 2019년 07월 11일 6. 만기일 2024년 07월 11일 7. 액면이자율 0% 8. 이자지급방법 본 사채는 표면이자율이 0.0%로 별도의 이자를 지급하지 아니한다. 9. 원금상환방법 본건 전환사채 만기일에, 전환권을 행사하지 않고 행사하지 않은 사채 권면금액에 대하여 사채발행일로부터 사채만기일 전일까지 만기보장수익률(연복리 3.0%)의 비율로 계산한 금액에서 만기일 전일까지 실제 지급받은 이자를 차감하여 계산된 금액인 원금의 115.927407%에 해당하는 금액을 일시에 지급 10. 기타사항 전환청구기간 : 2020년 7월 11일 ~ 2024년 6월 11일전환가격 : 주당 3,150원보통주 전환비율 : 사채권면금액의 100%. 발행가액 조정 조건 구분 내용 1. 명칭 및 종류 제5회 무기명 무보증 무담보 전환사채 2. 사채인수기관 2018한화IoT전문신기술금융투자펀드 3. 액면금액 1,000,000,000 원 4. 발행가액 1,000,000,000 원 5. 발행일 2019년 08월 05일 6. 만기일 2024년 08월 05일 7. 액면이자율 0% 8. 이자지급방법 본 사채는 표면이자율이 0.0%로 별도의 이자를 지급하지 아니한다. 9. 원금상환방법 본건 전환사채 만기일에, 전환권을 행사하지 않고 행사하지 않은 사채 권면금액에 대하여 사채발행일로부터 사채만기일 전일까지 만기보장수익률(연복리 3.0%)의 비율로 계산한 금액에서 만기일 전일까지 실제 지급받은 이자를 차감하여 계산된 금액인 원금의 115.927407%에 해당하는 금액을 일시에 지급 10. 기타사항 전환청구기간 : 2020년 8월 05일 ~ 2024년 7월 05일 전환가격 : 주당 3,150원 보통주 전환비율 : 사채권면금액의 100%. 발행가액 조정 조건 구분 내용 1. 명칭 및 종류 제6회 무기명 무보증 무담보 전환사채 2. 사채인수기관 티인베스트먼트창업초기1호 3. 액면금액 500,0000,000 원 4. 발행가액 500,0000,000 원 5. 발행일 2020년 02월 14일 6. 만기일 2025년 02월 14일 7. 액면이자율 0% 8. 이자지급방법 본 사채는 표면이자율이 0.0%로 별도의 이자를 지급하지 아니한다. 9. 원금상환방법 본건 전환사채 만기일에, 전환권을 행사하지 않고 행사하지 않은 사채 권면금액에 대하여 사채발행일로부터 사채만기일 전일까지 만기보장수익률(연복리 3.0%)의 비율로 계산한 금액에서 만기일 전일까지 실제 지급받은 이자를 차감하여 계산된 금액인 원금의 115.927407%에 해당하는 금액을 일시에 지급 10. 기타사항 전환청구기간 : 2021년 2월 14일 ~ 2025년 2월 14일 전환가격 : 주당 4,500원 보통주 전환비율 : 사채권면금액의 100%. 발행가액 조정 조건 (2) 사채의 종류와 미상환 내용 (단위: 원 ) 구분 발행일 전환기간 만료 전환가격 표시이자율 보장수익률 발행할주식수 2020 2019 전환사채 2019-07-11 2024-07-11 3,000,000,000 0% 3% 952,381 3,000,000,000 3,000,000,000 전환사채 2019-08-05 2024-08-05 1,000,000,000 0% 3% 317,460 1,000,000,000 1,000,000,000 전환사채 2020-02-14 2025-02-14 500,000,000 0% 3% 111,111 500,000,000 - 합계 4,500,000,000 4,000,000,000 전환권조정 (984,298,336) (1,074,285,124) 상환할증금 716,733,000 637,096,000 13. 유동성위험 관리방법 및 금융부채의 만기분석(1) 유동성위험 관리 방법당사의 유동성위험관리에 대한 궁극적인 책임은 단기 및 중장기 자금조달과 유동성관리규정을 적절하게 관리하기 위한 기본정책을 수립하는 이사회에 있습니다. 당사는 충분한 차입한도를 유지하고 예측현금흐름과 실제현금흐름을 계속하여 관찰하고 금융자산과 금융부채의 만기구조를 대응시키면서 유동성위험을 관리하고 있습니다.(2) 금융부채 만기 분석 (단위: 원 ) 2020 장부금액 1년이내 1년~2년 2년~5년 5년 초과 합계 매입채무 1,445,253,127 1,445,253,127 - - - 1,445,253,127 단기차입금 10,443,991,460 10,443,991,460 - - - 10,443,991,460 유동성장기부채 485,250,000 485,250,000 - - - 485,250,000 장기차입금 100,000,000 - 8,590,000 91,410,000 - 100,000,000 미지급금 2,239,231,531 2,239,231,531 - - - 2,239,231,531 미지급비용 161,885,300 161,885,300 - - - 161,885,300 회사채 1,920,000,000 1,920,000,000 - - - 1,920,000,000 전환사채(*) 4,500,000,000 - - 4,500,000,000 - 4,500,000,000 지급보증채무 1,070,592,000 1,070,592,000 - - - 1,070,592,000 합계 22,366,203,418 17,766,203,418 8,590,000 4,591,410,000 - 22,366,203,418 (*) 감사의견변형을 사유로 기한이익이 상실되었으며, 재무제표에서는 유동부채로 분류되었으나 본 주석에서는 계약서상 약정의 현금흐름으로 표시되었습니다. (단위: 원 ) 2019 장부금액 1년이내 1년~2년 2년~5년 5년 초과 합계 매입채무 1,189,033,297 1,189,033,297 - - - 1,189,033,297 단기차입금 11,197,850,454 11,197,850,454 - - - 11,197,850,454 유동성장기부채 749,432,030 749,432,030 - - - 749,432,030 장기차입금 51,250,000 - 51,250,000 - - 51,250,000 미지급금 1,696,103,817 1,696,103,817 - - - 1,696,103,817 미지급비용 192,464,121 192,464,121 - - - 192,464,121 사채 1,920,000,000 - 1,920,000,000 - - 1,920,000,000 전환사채(*) 4,000,000,000 - - 4,000,000,000 - 4,000,000,000 지급보증채무 1,139,275,200 1,139,275,200 - - - 1,139,275,200 합계 22,135,408,919 16,164,158,919 1,971,250,000 4,000,000,000 - 22,135,408,919 (*) 감사의견변형을 사유로 기한이익이 상실되었으며, 재무제표에서는 유동부채로 분류되었으나 본 주석에서는 계약서상 약정의 현금흐름으로 표시되었습니다. 14. 외화자산과 부채 (1) 화폐성 외화자산/부채의 주요 환산내역 (원화 단위: 원 ) 2020 단 위 외화금액 원화환산액 외화자산 현금및 현금성자산 USD 12,548.99 13,653,301 매출채권 USD 2,834,971.51 3,084,449,003 매출채권 EUR 119,784.11 160,299,887 매출채권 GBP 333,119.41 493,816,213 미수금 USD 86,772.07 94,408,012 장기대여금 USD 6,268,855.90 6,820,515,219 합계 USD 9,203,148 10,013,025,535 합계 EUR 119,784 160,299,887 합계 GBP 333,119 493,816,213 외화부채 매입채무 USD 486,190.01 528,974,731 미지급금 USD 15,116.95 16,447,242 단기차입금 USD 540,762.64 588,349,752 지급보증채무 USD 984,000 1,070,592,000 합계 USD 2,026,070.60 2,204,363,725 (단위: 원 ) 2019 단 위 외화금액 원화환산액 외화자산 현금및 현금성자산 USD 28,901.70 33,462,388 매출채권 USD 3,905,345.75 4,521,609,309 매출채권 EUR 146,877.03 190,562,665 매출채권 GBP 376,280.39 571,453,265 미수금 USD 57,775.41 66,892,370 장기대여금 USD 5,822,800.93 6,741,638,917 합계 USD 9,814,823.79 11,363,602,984 합계 EUR 146,877.03 190,562,665 합계 GBP 376,280.39 571,453,265 외화부채 매입채무 USD 437,576.57 506,626,153 미지급금 USD 15,414.98 17,847,464 미지급금 GBP 30.00 45,561 단기차입금 USD 1,657,561.76 1,919,125,006 단기차입금 EUR 2,670.00 3,464,138 지급보증채무 USD 984,000 1,139,275,200 합계 USD 3,094,553.31 3,582,873,823 합계 EUR 2,670.00 3,464,138 합계 GBP 30.00 45,561 (2) 외화환산시 적용한 환산기준 외화 2020 2019 USD 1,088.00 1,157.80 EUR 1,338.24 1,297.43 GBP 1,482.40 1,518.69 15. 자본금(1) 자본금의 내역 구분 2020 2019 발행할 주식의 총수 100,000,000 주 100,000,000 주 발행한 주식의 총수 및 종류 보통주 : 3,266,800 주 보통주 : 3,255,689 주 우선주 : 2,601,139 주 우선주 : 2,611,139 주 1주당 액면금액 500 원 500 원 자본금(*) 3,136,524,000 원 3,135,968,500 원 (*) 2012년 이사회 결의에 따라 매입한 전환ㆍ상환우선주 405,109주(취득가액 3,057,022천원)를 2013년 3월 27일에 이익소각하였으며, 이로 인하여 발행주식의 액면총액과 재무상태표의 자본금에 202,555천원의 차이가 존재합니다.(2) 납입자본 및 발행주식수의 변동내역 (단위: 원 ) 2020 자본금 주식발행초과금 주식수 보통주 우선주 보통주 우선주 당기초 1,627,844,500 1,508,124,000 - 3,255,689 2,611,139 우선주의 보통주 전환 5,555,500 (5,000,000) (555,500) 11,111 (10,000) 당기말 1,633,400,000 1,503,124,000 (555,500) 3,266,800 2,601,139 (단위: 원 ) 2019 자본금 주식발행초과금 주식수 보통주 우선주 보통주 우선주 당기초 1,602,845,000 1,522,032,000 19,623,460,815 3,205,690 2,638,955 우선주의 보통주 전환 24,999,500 (13,908,000) (11,091,500) 49,999 (27,816) 당기말 1,627,844,500 1,508,124,000 19,612,369,315 3,255,689 2,611,139 (3) 우선주우선주는 최저배당률 1%의 참가적ㆍ누적적ㆍ상환전환우선주이며, 의결권 있는 주식입니다. 상기 우선주식의 존속기간은 10년으로서, 발행일로부터 10년이 경과하면 자동으로 보통주로 전환되고 존속기간 만료 전일까지 언제든지 보통주로 전환할 수 있는 권리를 가지고 있습니다. 16. 자기주식당사는 2015년 초 66,090주의 자기주식을 취득하여 보유하고 있었으며, 2015년 중 운영자금의 조달을 위하여 자기주식 66,090주를 전부 처분함에 따라 자기주식처분손실 257,749천원이 발생하였습니다. 당기말 현재 자기주식처분손실 금액(201,044천원)은 2015년에 계상하지 아니한 자기주식처분손실에 대한 법인세효과 금액(56,705천원)을 차감한 가액입니다. 17. 이월결손금 (단위: 원 ) 과목 2020 2019 미처리결손금 (33,991,312,653) (29,295,445,067) 전기이월미처리결손금 (29,295,445,067) (9,108,474,631) 당기순이익(손실) (4,695,867,586) (20,186,970,436) 결손금처리액 - - 차기이월미처리결손금 (33,991,312,653) (29,295,445,067) 18. 매출원가 (단위: 원 ) 구분 2020 2019 제품매출원가 12,222,848,586 16,160,403,449 기초제품재고 3,707,003,081 5,147,309,792 당기제품제조원가 11,721,097,823 12,222,364,809 재고자산평가손실(환입) (1,276,488,452) 2,497,731,929 기말제품재고액 (1,928,763,866) (3,707,003,081) 19. 판매비와관리비 (단위: 원 ) 구분 2020 2019 임원급여 681,655,834 604,363,487 직원급여 888,171,190 888,266,477 연차수당 (40,101,926) 88,837,075 퇴직급여 153,757,599 188,561,858 복리후생비 174,547,976 196,016,695 여비교통비 28,565,555 88,413,560 접대비 1,724,000 12,590,080 통신비 10,631,956 12,805,723 수도광열비 89,471,906 88,730,853 세금과공과금 35,022,922 34,735,538 감가상각비 20,153,860 36,112,645 지급임차료 93,942,660 84,393,168 수선비 4,152,910 2,867,660 보험료 41,765,029 28,085,044 차량유지비 18,879,040 20,194,283 경상연구개발비 177,555,141 256,676,789 운반비 31,832,008 54,284,840 교육훈련비 1,302,000 440,000 도서인쇄비 544,550 2,522,191 사무용품비 1,606,210 4,832,587 소모품비 25,369,629 12,394,128 지급수수료 411,485,058 691,365,249 광고선전비 1,117,104 32,766,559 대손상각비 495,986,374 591,116,626 수출재비용 316,854,460 348,663,405 무형자산상각비 14,390,878 8,299,201 합계 3,680,383,923 4,378,335,721 20. 부가가치계산에 필요한사항 (단위: 원 ) 2020 제조원가 판매비와관리비 합계 급여 1,605,446,040 1,529,725,098 3,135,171,138 퇴직급여 198,744,261 153,757,599 352,501,860 복리후생비 229,609,311 174,547,976 404,157,287 임차료 56,813,635 93,942,660 150,756,295 감가상각비 700,757,705 20,153,860 720,911,565 세금과공과금 17,034,038 35,022,922 52,056,960 합계 2,808,404,990 2,007,150,115 4,815,555,105 (단위: 원 ) 2019 제조원가 판매비와관리비 합계 급여 1,515,162,757 1,581,467,039 3,096,629,796 퇴직급여 178,060,298 188,561,858 366,622,156 복리후생비 247,429,661 196,016,695 443,446,356 임차료 48,249,844 84,393,168 132,643,012 감가상각비 738,209,389 36,112,645 774,322,034 세금과공과금 16,609,779 34,735,538 51,345,317 합계 2,743,721,728 2,121,286,943 4,865,008,671 21. 법인세(1) 당사의 당기 및 전기 중 법인세비용의 산출내역 (단위: 원 ) 구분 2020 2019 당기 법인세부담액 - - 자본에 직접 반영된 이연법인세 (17,582,767) (14,601,112) 법인세비용(수익) (17,582,767) (14,601,112) (2) 법인세비용차감전순이익과 법인세비용 간의 관계 (단위: 원 ) 구분 2020 2019 법인세비용차감전순이익(손실) (4,713,450,353) (20,201,571,548) 적용세율에 따른 법인세 (*1) (*1) 조정사항 (17,582,767) (14,601,112) 자본직접반영이연 (17,582,767) (14,601,112) 법인세비용(수익) (17,582,767) (14,601,112) 유효세율 (*2) (*2) (*1) 법인세비용차감전순손실로 법인세률 표시하지 않음.(*2) 법인세유효세율이 음수라 표시하지 않음. (3) 당사의 당기 및 전기 중 이연법인세자산(부채)의 증감내역 (단위: 원 ) 2020 차감할(가산할) 일시적차이 이연법인세자산(부채) 기초잔액 증(감)액 기말잔액 당기말 전기말 대손충당금 7,944,905,078 557,760,922 8,502,666,000 1,870,586,520 1,747,879,117 퇴직급여충당부채 1,639,883,010 201,979,840 1,841,862,850 405,209,827 360,774,262 지분법투자주식 6,092,422,065 - 6,092,422,065 1,340,332,854 1,340,332,854 개발비(손상차손) 1,640,096,349 (546,698,783) 1,093,397,566 240,547,465 360,821,197 선납세금 60,110 (60,110) - - 13,224 연차유급휴가 36,092,724 4,659,233 40,751,957 8,965,431 7,940,399 매출채권 9,060,467 (9,060,467) - - 1,993,303 사채상환할증금 637,096,000 79,637,000 716,733,000 157,681,260 140,161,120 이월결손금 14,728,609,617 918,663,400 15,647,273,017 3,442,400,064 3,240,294,116 이월세액공제 - - - 840,730,140 1,116,584,440 차감할일시적차이(이연법인세자산) 소계 32,728,225,420 1,206,881,035 33,935,106,455 8,306,453,561 8,316,794,032 미수수익 (2,804,795) 2,496,781 (308,014) (67,763) (617,055) 퇴직연금 (11,736,720) 11,736,720 - - (2,582,078) 토지(재평가) (982,469,924) (114,186,401) (1,096,656,325) (241,264,392) (216,143,383) 전환권조정 (1,074,285,124) 89,986,788 (984,298,336) (216,545,634) (236,342,727) 가산할일시적차이(이연법인세부채) 소계 (2,071,296,563) (9,966,112) (2,081,262,675) (457,877,789) (455,685,243) 차감 이연법인세 미인식액 (7,848,575,772) (7,861,108,789) 합계 30,656,928,857 1,196,914,923 31,853,843,780 - - (단위: 원 ) 2019 차감할(가산할) 일시적차이 이연법인세자산(부채) 기초잔액 증(감)액 기말잔액 당기말 전기말 대손충당금 532,204,579 7,412,700,499 7,944,905,078 1,747,879,117 117,085,007 퇴직급여충당부채 1,461,724,594 178,158,416 1,639,883,010 360,774,262 321,579,411 지분법투자주식 2,767,164,000 3,325,258,065 6,092,422,065 1,340,332,854 608,776,080 개발비(손상차손) 2,186,795,131 (546,698,782) 1,640,096,349 360,821,197 481,094,929 선납세금 - 60,110 60,110 13,224 - 연차유급휴가 52,802,588 (16,709,864) 36,092,724 7,940,399 11,616,569 매출채권 - 9,060,467 9,060,467 1,993,303 - 사채상환할증금 - 637,096,000 637,096,000 140,161,120 - 이월결손금 5,804,353,000 8,924,256,617 14,728,609,617 3,240,294,116 1,276,957,660 이월세액공제 1,116,584,440 - 차감할일시적차이(이연법인세자산) 소계 12,805,043,892 19,923,181,528 32,728,225,420 8,316,794,032 2,817,109,656 미수수익 (551,096) (2,253,699) (2,804,795) (617,055) (121,241) 퇴직연금 (13,708,600) 1,971,880 (11,736,720) (2,582,078) (3,015,892) 토지(재평가) (1,259,576,826) 277,106,902 (982,469,924) (216,143,383) (277,106,902) 전환권조정 - - (1,074,285,124) (236,342,727) - 가산할일시적차이(이연법인세부채) 소계 (1,273,836,522) 276,825,083 (2,071,296,563) (455,685,243) (280,244,035) 차감 이연법인세 미인식액 (7,861,108,789) (2,536,865,621) 합계 11,531,207,370 20,200,006,611 30,656,928,857 - - (4) 당사는 차감할 일시적차이 및 세무상결손금에서 발생하는 법인세효과의 실현가능성이 낮아 이연법인세자산을 인식하지 아니 하였습니다.(5) 당기와 전기 중 자본에 직접 반영된 법인세효과 (단위: 원 ) 구분 2020 2019 반영전 법인세효과 반영후 반영전 법인세효과 반영후 재평가차익 80,001,590 (17,582,767) 62,418,823 66,368,690 (14,601,112) 51,767,578 (6) 세무상 결손금의 내용 (단위: 원 ) 발생연도 발생금액 발생연도의 당기순이익에 반영한 법인세효과 당기순이익에 미반영된 법인세효과 당기 중 소멸된 법인세효과 2013년 1,137,726,142 - 66,428,422 183,871,329 2014년 27,925,045 - 6,143,510 2016년 1,672,034,278 - 367,847,541 2017년 2,856,475,133 - 628,424,529 2019년 9,870,227,788 - 2,171,450,113 2020년 918,663,400 - 202,105,948 당기순이익에 미반영된 법인세효과는 당기말 현재 실현가능성이 낮아 이연법인세자산으로 인식하지 않았으며, 미래 예상 과세소득이 변경되는 경우에 이연법인세자산으로 인식될 수 있습니다. 22. 포괄손익계산서 (단위: 원 ) 과목 2020 2019 당기순이익 (4,695,867,586) (20,186,970,436) 기타포괄손익 62,418,823 (41,222,379) 재평가차익 62,418,823 51,767,578 지분법자본변동 - (92,989,957) 총포괄손익 (4,633,448,763) (20,228,192,815) 23. 현 금 의 유입과 유출이 없는 중요한 거래 (단위: 원 ) 구분 2020 2019 토지재평가차익 80,001,590 66,368,690 장기차입금의 유동성대체 51,250,000 268,500,000 회사채의 유동성대체 1,920,000,000 - 매출채권과 선급금의 장기대여금분류 797,519,195 6,654,682,189 우선주전환 5,555,500 24,999,500 지급보증채무의 장기선급비용 의 계상 68,683,200 1,139,275,200 24. 특수관계자(1) 특수관계자 현황 구분 지분율(%) 명칭 관계 2020 2019 BIO PROTECH USA INC. 종속회사 50 50 BIO PROTECH YANTAI INC. 종속회사 100 100 Guangzhou Bochang Yiliao Qixie Co Ltd 종속회사 100 100 MEDIMAXTECH UK LIMITED 종속회사 100 100 (2) 특수관계자와 거래한 주요 거래 내용 (단위: 원 ) 2020 수익 등 비용 등 특수관계자 매출 기타수익 소계 재고자산매입 기타 소계 BIO PROTECH USA INC. 3,735,564,731 - 3,735,564,731 - - - BIO PROTECH YANTAI INC(*) 1,127,696,246 - 1,127,696,246 4,258,127,188 341,299,226 4,599,426,414 Guangzhou Bochang Yiliao Qixie Co Ltd - - - 906,704,806 14,680,111 921,384,917 MEDIMAXTECH UK LIMITED 62,509,839 - 62,509,839 22,860 76,536,089 76,558,949 합계 4,925,770,816 - 4,925,770,816 5,164,854,854 432,515,426 5,597,370,280 (*) 유상사급 매출ㆍ매입을 총액으로 기재하여 순액으로 기재한 손익계산서와 일치하지 않습니다. (단위: 원 ) 2019 수익 등 비용 등 특수관계자 매출 기타수익 소계 재고자산매입 기타 소계 BIO PROTECH USA INC. 4,939,603,554 - 4,939,603,554 - - - BIO PROTECH YANTAI INC(*) 1,735,829,421 - 1,735,829,421 4,208,731,090 308,104,789 4,516,835,879 Guangzhou Bochang Yiliao Qixie Co Ltd 67,189,204 - 67,189,204 2,001,043,903 6,960,740 2,008,004,643 MEDIMAXTECH UK LIMITED 126,505,722 - 126,505,722 - 62,886,921 62,886,921 합계 6,869,127,901 - 6,869,127,901 6,209,774,993 377,952,450 6,587,727,443 (*) 유상사급 매출ㆍ매입을 총액으로 기재하여 순액으로 기재한 손익계산서와 일치하지 않습니다. (3) 특수관계자와의 채권ㆍ채무 (단위: 원 ) 특수관계자 계정과목 2020 2019 BIO PROTECH USA INC. 매출채권 2,168,773,178 2,971,827,019 BIO PROTECH USA INC. 대손충당금 (593,246,871) - BIO PROTECH USA INC. 단기대여금 54,057,020 - BIO PROTECH USA INC. 미수금 94,408,012 66,892,370 BIO PROTECH USA INC. 대손충당금 (77,298,309) (49,632,952) BIO PROTECH YANTAI INC. 선급금 466,293,596 311,399,627 BIO PROTECH YANTAI INC. 매출채권 227,970,120 345,390,392 BIO PROTECH YANTAI INC. 장기대여금 3,878,180,352 4,636,798,519 BIO PROTECH YANTAI INC. 대손충당금 (3,878,180,352) (4,636,798,519) Guangzhou Bochang Yiliao Qixie Co Ltd 선급금 690,542,935 479,545,781 Guangzhou Bochang Yiliao Qixie Co Ltd 매출채권 - 13,768,419 Guangzhou Bochang Yiliao Qixie Co Ltd 장기대여금 2,942,334,867 2,104,840,398 Guangzhou Bochang Yiliao Qixie Co Ltd 대손충당금 (2,942,334,867) (2,104,840,398) MEDIMAXTECH UK LIMITED 매출채권 493,816,213 571,453,265 MEDIMAXTECH UK LIMITED 대손충당금 (493,816,213) (571,453,265) MEDIMAXTECH UK LIMITED 선급금 - 28,979,581 MEDIMAXTECH UK LIMITED 대손충당금 - (28,979,581) 기타의특수관계자 단기대여금 15,182,100 15,182,100 (4) 특수관계자와의 자 금거래 (단위: 원 ) 2020 관 계 과 목 2019 기중증가액 기중감소액 2020 BIO PROTECH USA INC. 종속회사 단기대여금 - 632,751,420 578,694,400 54,057,020 BIO PROTECH YANTAI INC. 종속회사 장기대여금(*) 4,636,798,519 646,617,269 1,405,235,436 3,878,180,352 Guangzhou Bochang Yiliao Qixie Co Ltd 종속회사 장기대여금(*) 2,104,840,398 1,166,237,284 328,742,815 2,942,334,867 기타의특수관계자 임직원 단기대여금 15,182,100 - - 15,182,100 대여금 합계 6,756,821,017 2,445,605,973 2,312,672,651 6,889,754,339 기타의특수관계자 임직원 차입금 - 172,500,000 172,500,000 - 차입금 합계 - 172,500,000 172,500,000 - (*) 당기말 현재 장기대여금에 대하여 전액 손상 인식하였습니다. (단위: 원 ) 2019 관 계 과목 2018 증가 감소 2019 BIO PROTECH YANTAI INC. 종속회사 장기대여금(*) - 4,636,798,519 - 4,636,798,519 Guangzhou Bochang Yiliao Qixie Co Ltd 종속회사 장기대여금(*) - 2,104,840,398 - 2,104,840,398 기타의특수관계자 임직원 단기대여금 - 15,182,100 - 15,182,100 대여금 합계 - 6,756,821,017 - 6,756,821,017 (*) 당기말 현재 장기대여금에 대하여 전액 손상인식하였습니다.- 2019년 중 특수관계자와 발생한 차입거래는 없습니다.(5) 주요 경영진에 대한 보상 (단위: 원 ) 구분 2020 2019 단기종업원급여 681,655,834 604,363,487 퇴직급여 65,319,080 79,992,420 (6) 지급보증 및 담보제공내역당기말 현재 당사의 특수관계자인 BIO PROTECH USA INC. 와 Guangzhou Bochang Yiliao Qixie Co Ltd를 위하여 각각 USD 750,000 및 USD 234,000의 지급보증을 제공하고 있으며 이와 관련하여 지급보증채무로 계상하고 있습니다. 또한 당사의 차입금과 관련하여 당사의 대표이사로부터 지급보증을 제공받고 있습니다. 25. 우발상황과 주요 약정사항(1) 채권의 양도회사의 매출채권(받을어음)의 할인, 양도액 중 당기말 현재 만기 미도래 금액 1,383,499천원은 당기말 현재 우발채무입니다(주석 4).(2) 당기말 현재 각 금융기관별 여신한도 약정내용은 다음과 같습니다. (단위: 원 ) 구분 산업은행 KEB하나은행 기업은행 합계 대출 - 500,000,000 1,500,000,000 2,000,000,000 무역금융 300,000,000 450,000,000 250,000,000 1,000,000,000 유산스 USD 2,000,000 - - USD 2,000,000 수출환어음매입 USD 1,200,000 - - USD 1,200,000 합계 300,000,000 950,000,000 1,750,000,000 3,000,000,000 USD 3,200,000 - - USD 3,200,000 (3) 당기말 현재 당사의 담보제공자산 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원 ) 담보제공자산 장부금액 담보금액(채권최고액) 담보권자 관련 채무 단기금융상품 250,000,000 250,000,000 산업은행 포괄외화지급보증 토지 2,420,458,910 14,410,000,000 산업은행 등 장단기차입금 건물 3,543,923,561 기계장치 2,212,180,083 재고자산 2,849,358,616 1,430,000,000 수출입은행 단기차입금 합계 11,275,921,170 16,090,000,000 (4) 당기말 현재 당사가 타인으로부터 제공받은 보증 내역은 다음과같습니다. (단위: 원 ) 보증제공자 보증제공처 보증액 비 고 기술신용보증기금 코리아에셋투자증권 1,920,000,000 P-CBO 발행보증 한국무역보험공사 KEB하나은행 405,000,000 수출신용보증 신용보증기금 기업은행 1,012,425,000 차입보증 KEB하나은행 425,000,000 농협은행 162,000,000 합계 3,924,425,000 (5) 보험가입자산 (단위: 원 ) 종류 부보자산 보험회사 부보액 종합보험 건물, 기계장치 한화손해보험 14,469,992,372 26. 보고기간 후 사건 (1) 상장폐지 사유 발생 회사는 2020년 3월 19일 2019회계연도 감사의견거절로 인하여 상장폐지 요건이 발생하였으며, 2020년 3월 30일 상장폐지에 대한 이의신청을 하여, 2020년 4월 20일 코넥스시장 상장공시위원회의 심의ㆍ의결을 통하여 2021년 3월 31일까지 개선기간을 부여받았으며 2021년 3월 23일에는 2020회계연도 감사의견거절로 추가적인 상장폐지요건이 발생하였습니다. 2019회계연도에 대하여 2021년 4월 21일 개선계획 이행내역서등 관련서류를 제출하였으며 2020회계연도에 대하여는 2021년 4월 13일상장폐지 관련 이의신청서를 제출하였습니다. 2021년 5월 17일 코넥스시장 상장공시위원회가 개최되어 심의하였으나, 심의가 종결되지 못하여 2021년 11월 30일 이후 코넥스시장 상장공시위원회를 속개하여 상장폐지 여부를 심의하고, 동 결정일까지 매매거래정지가 지속됩니다 . (2) 대표이사의 변경 2021년 3월 31일자로 대표이사 박익로에서 공동대표이사 박익로, 김병전으로 변경되었습니다. 27. 오류의 수정당사는 종속회사의 투자주식과 채권에 대한 손상 및 계정재분류 등의 수정 사항을 반영하여 2019년 12월 31일 및 2020년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 재무제표를 재작성하였습니다. 회계오류의 수정이 재무제표에 미치는 영향은 다음과 같습니다(아래의 '이전 보고금액'은 2020년 3월 19일 및 2021년 3월 23일자 감사보고서에 첨부된 재무제표에 따른 보고금액입니다).(1) 재무상태표 (단위: 원 ) 2020 이전 보고금액 조정금액 재작성금액 유동자산 매출채권 6,270,600,511 (3,658,304,841) 2,612,295,670 선급금 5,579,246,048 (4,329,403,415) 1,249,842,633 재고자산 4,235,740,462 (1,386,381,846) 2,849,358,616 기타 520,796,116 (78,356,967) 442,439,149 소계 16,606,383,137 (9,452,447,069) 7,153,936,068 비유동자산 지분법적용투자주식 280,723,671 (280,723,671) - 유형자산 8,311,256,543 (66,916,296) 8,244,340,247 기타 206,462,078 10,048,608 216,510,686 소계 8,798,442,292 (337,591,359) 8,460,850,933 자산총계 25,404,825,429 (9,790,038,428) 15,614,787,001 유동부채 사채등 - 6,152,434,664 6,152,434,664 지급보증채무 - 1,070,592,000 1,070,592,000 기타 16,155,347,396 43,762,211 16,199,109,607 소계 16,155,347,396 7,266,788,875 23,422,136,271 비유동부채 사채 등 6,152,434,664 (6,152,434,664) - 기타 1,941,862,850 - 1,941,862,850 소계 8,094,297,514 (6,152,434,664) 1,941,862,850 부채총계 24,249,644,910 1,114,354,211 25,363,999,121 자본 자본금 등 23,145,444,208 - 23,145,444,208 기타포괄손익누계액 1,243,050,700 (146,394,375) 1,096,656,325 이익잉여금(결손금) (23,233,314,389) (10,757,998,264) (33,991,312,653) 자본총계 1,155,180,519 (10,904,392,639) (9,749,212,120) 자본및부채총계 25,404,825,429 (9,790,038,428) 15,614,787,001 (단위: 원 ) 2019 이전 보고금액 조정금액 재작성금액 유동자산 매출채권 9,435,195,628 (4,579,071,654) 4,856,123,974 선급금 3,548,780,259 (2,634,251,276) 914,528,983 재고자산 7,745,134,560 (3,808,823,893) 3,936,310,667 기타 668,133,720 (39,844,327) 628,289,393 소계 21,397,244,167 (11,061,991,150) 10,335,253,017 비유동자산 지분법적용투자주식 3,309,346,699 (3,309,346,699) - 유형자산 8,682,643,845 (55,324,806) 8,627,319,039 기타 91,116,564 - 91,116,564 소계 12,083,107,108 (3,364,671,505) 8,718,435,603 자산총계 33,480,351,275 (14,426,662,655) 19,053,688,620 유동부채 유동성장기부채 480,932,030 268,500,000 749,432,030 사채 등 - 3,562,810,876 3,562,810,876 지급보증채무 - 1,139,275,200 1,139,275,200 기타 15,011,066,712 113,267,385 15,124,334,097 소계 15,491,998,742 5,083,853,461 20,575,852,203 비유동부채 사채 등 5,482,810,876 (3,562,810,876) 1,920,000,000 장기차입금 319,750,000 (268,500,000) 51,250,000 기타 1,627,516,290 61,294,690 1,688,810,980 소계 7,430,077,166 (3,770,016,186) 3,660,060,980 부채총계 22,922,075,908 1,313,837,275 24,235,913,183 자본 자본금 등 23,078,983,002 - 23,078,983,002 기타포괄손익누계액 1,075,459,881 (41,222,379) 1,034,237,502 이익잉여금 (13,596,167,516) (15,699,277,551) (29,295,445,067) 자본총계 10,558,275,367 (15,740,499,930) (5,182,224,563) 자본및부채총계 33,480,351,275 (14,426,662,655) 19,053,688,620 (2) 포괄손익계산서 (단위: 원 ) 2020 이전 보고금액 조정금액 재작성금액 매출액 13,958,202,528 (1,170,091,217) 12,788,111,311 매출원가 15,800,905,665 (3,578,057,079) 12,222,848,586 판매비와관리비 3,655,024,973 25,358,950 3,680,383,923 영업외수익 837,413,850 44,945,966 882,359,816 영업외비용 5,009,016,492 (2,528,327,521) 2,480,688,971 당기순이익(손실) (9,637,146,873) 4,941,279,287 (4,695,867,586) (단위: 원 ) 2019 이전 보고금액 조정금액 재작성금액 매출액 14,206,577,226 (1,735,829,420) 12,470,747,806 매출원가 14,073,478,891 2,086,924,558 16,160,403,449 판매비와관리비 3,729,246,518 649,089,203 4,378,335,721 영업외수익 821,259,367 (114,583,418) 706,675,949 영업외비용 1,712,804,069 11,127,452,064 12,840,256,133 당기순이익(손실) (4,487,692,885) (15,699,277,551) (20,186,970,436) (3) 자본변동표 (단위: 원 ) 2020 이전 보고금액 조정금액 재작성금액 자본금 등 23,145,444,208 - 23,145,444,208 기타포괄손익누계액 1,243,050,700 (146,394,375) 1,096,656,325 이익잉여금(결손금) (23,233,314,389) (10,757,998,264) (33,991,312,653) 자본총계 1,155,180,519 (10,904,392,639) (9,749,212,120) (단위: 원 ) 2019 이전 보고금액 조정금액 재작성금액 자본금 등 23,078,983,002 - 23,078,983,002 기타포괄손익누계액 1,075,459,881 (41,222,379) 1,034,237,502 이익잉여금 (13,596,167,516) (15,699,277,551) (29,295,445,067) 자본총계 10,558,275,367 (15,740,499,930) (5,182,224,563) (4) 현금흐름표 (단위: 원 ) 2020 이전 보고금액 조정금액 재작성금액 영업활동현금흐름 728,214,676 223,654,169 951,868,845 투자활동현금흐름 (452,638,203) 865,000 (451,773,203) 재무활동현금흐름 (263,266,600) (226,037,947) (489,304,547) (단위: 원 ) 2019 이전 보고금액 조정금액 재작성금액 영업활동현금흐름 (2,293,463,415) (136,519,166) (2,429,982,581) 투자활동현금흐름 (1,248,466,537) - (1,248,466,537) 재무활동현금흐름 3,135,050,237 138,037,947 3,273,088,184 (5) 주석상기와 같은 수정사항으로 인하여 변동된 재무제표상 계정과목과 관련 금액 및 주석사항들도 정정하였습니다. 6. 기타 재무에 관한 사항 가. 대손충당금 설정현황 (1) 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위:천원) 구분 계정과목 채권총액 대손충당금 대손충당금설정률 제21기 매출채권 4,341,967 1,729,671 39.84% 미수금 139,463 77,298 55.43% 선급금 1,293,960 44,117 3.41% 장기대여금 6,820,515 6,820,515 100.00% 장기선급비용 1,070,592 1,070,592 100.00% 합계 13,666,497 9,742,194 71.29% 제20기 매출채권 6,089,809 1,233,685 20.26% 미수금 349,677 49,633 14.19% 선급금 971,712 57,183 5.88% 장기대여금 6,741,639 6,741,639 100.00% 장기선급비용 1,139,275 1,139,275 100.00% 합계 15,292,111 9,221,414 60.30% 제19기 매출채권 9,016,962 642,568 7.13% 미수금 723,538 - 0.00% 선급금 3,883,307 28,980 0.75% 합계 13,623,807 671,548 4.93% (2) 대손충당금 변동현황 (단위 : 천원) 구분 제21기 제20기 제19기 1. 기초 대손충당금 잔액합계 9,221,414 671,548 622,686 2. 순대손처리액(①－②±③) - - - ① 대손처리액(상각채권액) - - - ② 상각채권회수액 - - - ③ 기타증감액 - - - 3. 대손상각비 계상(환입)액 520,780 8,549,866 48,862 4. 기말 대손충당금 잔액합계 9,742,194 9,221,414 671,548 (3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침회사는 회수가 불확실한 매출채권 등은 합리적이고 객관적인 기준에 따라 산출한 대손추산액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다. 대손추산액에서 대손충당금 잔액을 차감한 금액을 대손상각비로 인식하며, 상거래에서 발생한 매출채권에 대한 대손상각비는 판매비와 관리비로 계상하고, 기타 채권에 대한 대손상각비는 영업외비용으로 계상하고 있습니다. 회수가 불가능한 채권은 대손충당금과 상계하고, 대손충당금이 부족한 경우에는 그 부족액을 대손상각비로 인식하고 있습니다. (4) 당해 사업연도말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황 (단위 : 천원) 구분 6월 이하 6월 초과 1년 이하 1년 초과 3년 이하 계 금액 일반 703,741 227,726 519,941 1,451,407 특수관계자 1,851,139 616,461 422,960 2,890,560 계 2,554,879 844,187 942,900 4,341,967 구성비율 58.84% 19.44% 21.72% 100.00% 나. 재고자산의 현황 등(1) 최근 3사업연도의 재고자산 보유 현황 (단위 : 천원) 구분 제21기 제20기 제19기 제품 1,928,764 3,707,003 5,417,310 원재료 2,513,052 3,098,253 3,438,256 미착품 - - - 합계 4,441,815 6,805,256 8,855,566 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100] 28.45% 35.72% 26.38% 재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] 2.17 1.03 1.86 (2) 재고자산의 실사내역1. 회사 내부실사 : 2020년 12월 30일,31일 2일간 전품목에 대한 수량 및 상태 파악2. 공인회계사 입회 실사: 2021년 1월 04일(월요일) 1일간 Sample 조사 실시, 삼덕회계법인 박효정 회계사 입고 및 출고를 감안하여 실사한 결과 장부상 수량의 적정여부를 확인 하여 재무상태표일 현재의 장부상 재고자산과 일치합니다. 3, 장 소 : 원주 본사 제품/원자재 창고 채무증권 발행실적 (기준일 : 2021년 03월 23일 ) (단위 : 원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 바이오프로테크 (제3회) 회사채 사모 2019.05.27 1,920,000,000 3.446 - 2021.05.27 미상환 - 바이오프로테크 (제4회 전환사채) 회사채 사모 2019.07.11 3,000,000,000 0 - 2024.07.11 미상환 - 바이오프로테크 (제5회 전환사채) 회사채 사모 2019.08.05 1,000,000,000 0 - 2024.08.05 미상환 - 바이오프로테크 (제6회 전환사채) 회사채 사모 2020.02.14 500,000,000 0 - 2025.02.14 미상환 - 바이오프로테크 (제7회 전환사채) 회사채 사모 2021.03.18 2,000,000,000 0 - 2024.03.18 미상환 - 합 계 - - - 8,420,000,000 - - - - - 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등 (작성기준일 : 2021.03.23 ) (단위 : 원, %) 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리계약체결일 사채관리회사 - - - - - - (이행현황기준일 : 2021.03.23 ) 재무비율 유지현황 계약내용 - 이행현황 - 담보권설정 제한현황 계약내용 - 이행현황 - 자산처분 제한현황 계약내용 - 이행현황 - 지배구조변경 제한현황 계약내용 - 이행현황 - 이행상황보고서 제출현황 이행현황 - * 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임. 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2021.03.23 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2021.03.23 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2021.03.23 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 1,920 - 2,000 4,500 - - - 8,420 합계 1,920 - 2,000 4,500 - - - 8,420 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2021.03.23 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2021.03.23 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의 사항당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상ㆍ예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다.당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험 요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 2018년 미국과 중국간의 관세무역문제로 중국연태법인에서 생산한 제품이 미국으로의 출고가 급감하였고 중국 연태법인 공장이 중국 연태정부의 강제 이전 조치로 인해 약 4개월간 미가동에 따른 납기 지연등의 문제로 2019년에 수주액이 급감하였습니다. 또한 2020년 초 코로나 19의 확산에 따른 연초 중국에서의 원자재 조달의 문제와 미국에서의 영업어려움등을 인해 2018년 매출 205억원에서 2019년 125억원, 2020년 128억으로 매출이 감소하였습니다. 재 무 상 태 표 제21 기 2020년 12월 31일 현재 제20 기 2019년 12월 31일 현재 제19 기 2018년 12월 31일 현재 주식회사 바이오프로테크 (단위 : 원) 과 목 제 21 기 제 20 기 제 19 기 자산 유동자산 7,153,936,068 10,335,253,017 21,940,527,960 당좌자산 4,304,577,452 6,398,942,350 13,726,175,819 현금및현금성자산(주석14) 54,708,292 43,917,197 449,278,131 단기금융상품(주석3,25) 250,000,000 250,000,000 254,799,000 매출채권(주석4,14,24,25) 4,341,966,824 6,089,808,754 9,016,962,112 대손충당금(주석5) -1,729,671,154 -1,233,684,780 -642,568,154 미수수익 270,548 496,575 551,096 미수금(주석14,24) 139,463,245 349,676,781 723,537,827 대손충당금(주석5) -77,298,309 -49,632,952 - 선급금(주석24) 1,293,959,527 971,711,550 3,883,306,711 대손충당금(주석5) -44,116,894 -57,182,567 -28,979,581 대여금(주석24) 69,239,120 15,182,100 - 선급비용 5,493,953 17,960,814 68,391,133 당기법인세자산 562,300 688,878 897,544 재고자산(주석25) 2,849,358,616 3,936,310,66 8,214,352,141 제품 1,928,763,866 3,707,003,081 5,147,309,792 제품평가충당금 -275,811,371 -1,778,316,588 -85,952,193 원재료 2,513,051,559 3,098,252,847 3,438,255,681 원재료평가충당금 -1,316,645,438 -1,090,628,673 -285,261,139 비유동자산 8,460,850,933 8,718,435,603 11,627,644,906 투자자산 2,379,005,739 지분법적용투자주식(주석8) - - 2,379,005,739 대여금(주석14,24) 6,820,515,219 6,741,638,917 대손충당금(주석5) -6,820,515,219 -6,741,638,917 유형자산(주석6,10,25) 8,244,340,247 8,627,319,039 9,136,223,402 무형자산(주석7) 120,550,686 3,951,564 12,250,765 기타비유동자산 95,960,000 87,165,000 100,165,000 보증금 95,960,000 87,165,000 100,165,000 장기선급비용(주석24) 1,070,592,000 1,139,275,200 대손충당금(주석5) -1,070,592,000 -1,139,275,200 자산총계 15,614,787,001 19,053,688,620 33,568,172,866 부채 유동부채 23,422,136,271 20,575,852,203 17,265,628,271 전환사채(주석12,13) 4,232,434,664 3,562,810,876 사채(주석11,13) 1,920,000,000 - 2,400,000,000 유동성장기부채(주석10,13) 485,250,000 749,432,030 1,080,191,394 단기차입금(주석10,13,14,24,25) 10,443,991,460 11,197,850,454 10,874,025,697 매입채무(주석13,14,24) 1,445,253,127 1,189,033,297 1,070,345,960 미지급금(주석13,14,24) 2,239,231,531 1,696,103,817 1,200,409,045 미지급비용(주석13) 161,885,300 192,464,121 113,146,025 예수금 - 877,920 예수보증금 2,417,000 2,417,000 2,417,000 선수금 1,421,081,189 846,465,408 524,215,230 지급보증채무(주석13,24) 1,070,592,000 1,139,275,200 비유동부채 1,941,862,850 3,660,060,980 1,788,265,994 사채(주석11) - 1,920,000,000 2,400,000,000 장기차입금(주석10,13,25) 100,000,000 51,250,000 340,250,000 퇴직급여충당부채(주석9) 1,841,862,850 1,701,177,700 1,461,724,594 퇴직보험예치금(주석9) - -12,366,720 -13,708,600 부채총계 25,363,999,121 24,235,913,18 19,053,894,265 자본 자본금(주석15) 3,136,524,000 3,135,968,50 3,124,877,000 보통주자본금 1,633,400,000 1,627,844,500 1,602,845,000 우선주자본금 1,503,124,000 1,508,124,000 1,522,032,000 자본잉여금 19,611,813,815 19,612,369,315 19,623,460,815 주식발행초과금 19,611,813,815 19,612,369,315 19,623,460,815 자본조정 397,106,393 330,645,187 -201,044,464 전환권대가 598,150,857 531,689,651 자기주식처분손실(주석16) -201,044,464 -201,044,464 -201,044,464 기타포괄손익누계액 1,096,656,325 1,034,237,502 1,075,459,881 재평가차익(주석6) 1,096,656,325 1,034,237,502 982,469,924 지분법자본변동 - 92,989,957 결손금(주석17) -33,991,312,653 29,295,445,067 9,108,474,631 미처리결손금 -33,991,312,653 -29,295,445,067 -9,108,474,631 자본총계 -9,749,212,120 -5,182,224,563 14,514,278,601 부채와자본총계 15,614,787,001 19,053,688,620 33,568,172,866 제21기 말 당사의 유동자산은 72억, 비유동자산은 85억원이며, 자산총계는 156억원으로 자산은 전년대비 약 34억원 정도 감소 하였고, 부채는 254억원으로 전년대비 약 12억원 증가 하였습니다. - 영업실적 (단위:원) 구분 매 출 실 적 비고 제 21 기 제 20 기 제품매출-수출 11,820,005,478 11,385,777,028 ▲4% 제품매출-내수 968,105,833 1,084,970,778 ▼11% 상품매출 - - - 기타매출 - - - 합계 12,788,111,311 12,470,747,806 ▲3% -품목별 매출실적 (단위:원) 품목 매출액 품목 매출액 비고 ECG 3,571,236,095 G.PAD 1,285,172,565 TAB 1,765,091,980 SPO2 515,535,809 TENS 1,645,225,918 SMOKE PENCIL 1,054,134,593 TENS UNIT 1,212,368,982 기타 1,739,345,369 ESU PENCIL/NEO 등 합계 12,788,111,311 4. 부외거래에 관한 사항당사는 동 사업보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다 5. 그밖에 투자의사결정에 필요한 사항당사는 동 사업보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다 가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항- III. 재무에 관한 사항을 참조하시기 바랍니다. 나. 법규상 규제에 관한 사항- 당사는 동 사업보고서 제출일 현재 해당 사항이 없습니다. 다. 파생상품 및 위험관리정책- 당사는 동 사업보고서 제출일 현재 해당 사항이 없습니다. V. 감사인의 감사의견 등 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 제21기(당기) 삼덕회계법인 적정 주1,2) (1) 상장폐지 사유 발생(2) 재무제표 재작성 - 제20기(전기) 삼덕회계법인 적정 (1) 상장폐지 사유 발생(2) 재무제표 재작성 - 제19기(전전기) 현대회계법인 적정 - - 감사의견 우리는 주식 회사 바이오프로테크(이하 "회사")의 재무제표를 감사하였습니다. 해당 재무제표는 2020년 12월 31일과 2019년 12월 31일 현재의 재무상태표, 동일로 종료되는 양 보고기간의 손익계산서, 자본변동표, 현금흐름표 그리고 유의적인 회계정책의 요약을 포함한 재무제표의 주석으로 구성되어 있습니다. 우리의 의견으로는 별첨된 회사의 재무제표는 회사의 2020년 12월 31일과 2019년 12월 31일 현재의 재무상태와 동일로 종료되는 양 보고기간의 재무성과 및 현금흐름을 일반기업회계기준에 따라, 중요성의 관점에서 공정하게 표시하고 있습니다. 감사의견근거 우리는 대한민국의 회계감사기준에 따라 감사를 수행하였습니다. 이 기준에 따른 우리의 책임은 이 감사보고서의 재무제표감사에 대한 감사인의 책임 단락에 기술되어 있습니다. 우리는 재무제표감사와 관련된 대한민국의 윤리적 요구사항에 따라 회사로부터 독립적이며, 그러한 요구사항에 따른 기타의 윤리적 책임들을 이행하였습니다. 우리가 입수한 감사증거가 감사의견을 위한 근거로서 충분하고 적합하다고 우리는 믿습니다. 강조사항 감사의견에는 영향을 미치지 않는 사항으로서 이용자는 다음 사항들에 주의를 기울여야 할 필요가 있습니다. (1) 상장폐지 사유 발생 주석 26에서 기술하고 있는 바와 같이, 회사는 2020년 3월 19일 2019 회계연도 감사의견거절로 인하여 상장폐지요건이 발생하였습니다. 2020년 3월 30일 상장폐지에 대한 이의신청을 하여, 2020년 4월 20일 코넥스시장 상장공시위원회의 심의ㆍ의결을 통해 2021년 3월 31일까지 개선기간을 부여받았으며 2021년 3월 23일에는 2020회계연도 감사의견거절로 추가적인 상장폐지요건이 발생하였습니다. 2019 회계연도에 대하여 2021년 4월 21일 개선계획 이행내역서 등 관련서류를 제출하였으며 2020회계연도에 대하여는 2021년 4월 13일 상장폐지 관련 이의신청서를 제출하였습니다. 2021년 5월 17일 코넥스시장 상장공시위원회가 개최되어 심의하였으나, 심의가 종결되지 못하여 2021년 11월 30일 이후 코넥스시장 상장공시위원회를 속개하여 상장폐지 여부를 심의하고, 동 결정일까지 매매거래정지가 지속됩니다 . (2) 재무제표 재작성주석 27에서 기술하고 있는 바와 같이, 회사는 손상차손 등의 수정사항을 반영하여 2019년 및 2020년 12월 31일로 종료하는 양 보고기간의 재무제표를 재작성하였습니다. 재무제표를 재작성한 결과 2019년 12월 31일 및 2020년 12월 31일 현재 회사의 회사의 자산총액은 각각 14,426백만원 및 9,790백만원 감소하였으며, 순자산총액은 각각 15,740백만원 및 10,904백만원 감소하였습니다. 또한, 동일로 종료되는 양 보고기간의 당기순이익은 각각 15,699백만원 감소하고 4,941백만원 증가하였습니다. 기타사항 재무제표에 표시 또는 공시가 요구되지 않은 사항이나, 감사보고서 이용자가 감사보고서를 이해하는데 도움이 되는 사항은 아래와 같습니다. (1) 감사보고서의 재발행 우리는 회사의 2019년 12월 31일 및 2020년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 재무제표에 대하여 2020년 3월 19일 및 2021년 3월 23일자로 발행한 감사보고서에서 의견거절을 표명하였습니다. 주석 2.17에서기술하고 있는 바와 같이, 별첨 재무제표는 회사의 이사회 가 종전 재무제표에 포함된 왜곡표시를 수정 반영하여 2021년 11월24일에 수정 승인한 2019년 12월 31일 및 2020년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 재무제표이며, 이는 2020년 3월 24일 및 2021년 3월 31일자 주주총회에서 승인된 재무제표와 상이합니다. 우리는 동 수정재무제표에 대하여 본 감사보고서를 재발행하게 되었으므로 우리가 2020년 3월 19일 및 2021년 3월 23일자로 발행한 감사보고서는 더 이상 유효하지 않으며, 회사의 2019년 및 2020년 재무제표와 관련하여 사용될 수 없습니다. 재무제표에 대한 경영진과 지배기구의 책임 경영진은 일반기업회계기준 에 따라 이 재무제표를 작성하고 공정하게 표시할 책임이있으며, 부정이나 오류로 인한 중요한 왜곡표시가 없는 재무제표를 작성하는데 필요하다고 결정한 내부통제에 대해서도 책임이 있습니다. 경영진은 재무제표를 작성할 때, 회사의 계속기업으로서의 존속능력을 평가하고 해당되는 경우, 계속기업 관련 사항을 공시할 책임이 있습니다. 그리고 경영진이 기업을 청산하거나 영업을 중단할 의도가 없는 한, 회계의 계속기업전제의 사용에 대해서도 책임이 있습니다. 지배기구는 회사의 재무보고절차의 감시에 대한 책임이 있습니다. 재무제표감사에 대한 감사인의 책임 우리의 목적은 회사의 재무제표에 전체적으로 부정이나 오류로 인한 중요한 왜곡표시가 없는지에 대하여 합리적인 확신을 얻어 우리의 의견이 포함된 감사보고서를 발행하는데 있습니다. 합리적인 확신은 높은 수준의 확신을 의미하나, 감사기준에 따라수행된 감사가 항상 중요한 왜곡표시를 발견한다는 것을 보장하지는 않습니다. 왜곡표시는 부정이나 오류로부터 발생할 수 있으며, 왜곡표시가 재무제표를 근거로 하는 이용자의 경제적 의사결정에 개별적으로 또는 집합적으로 영향을 미칠 것이 합리적으로 예상되면, 그 왜곡표시는 중요하다고 간주됩니다. 감사기준에 따른 감사의 일부로서 우리는 감사의 전 과정에 걸쳐 전문가적 판단을 수행하고 전문가적 의구심을 유지하고 있습니다. 또한, 우리는: ㆍ 부정이나 오류로 인한 재무제표의 중요왜곡표시위험을 식별하고 평가하며 그러한위험에 대응하는 감사절차를 설계하고 수행합니다. 그리고 감사의견의 근거로서 충분하고 적합한 감사증거를 입수합니다. 부정은 공모, 위조, 의도적인 누락, 허위진술 또는 내부통제 무력화가 개입될 수 있기 때문에 부정으로 인한 중요한 왜곡표시를 발견하지 못할 위험은 오류로 인한 위험보다 큽니다. ㆍ 상황에 적합한 감사절차를 설계하기 위하여 감사와 관련된 내부통제를 이해합니다. 그러나 이는 내부통제의 효과성에 대한 의견을 표명하기 위한 것이 아닙니다. ㆍ 재무제표를 작성하기 위하여 경영진이 적용한 회계정책의 적합성과 경영진이 도출한 회계추정치와 관련 공시의 합리성에 대하여 평가합니다. ㆍ 경영진이 사용한 회계의 계속기업전제의 적절성과, 입수한 감사증거를 근거로 계속기업으로서의 존속능력에 대하여 유의적 의문을 초래할 수 있는 사건이나, 상황과 관련된 중요한 불확실성이 존재하는지 여부에 대하여 결론을 내립니다. 중요한 불확실성이 존재한다고 결론을 내리는 경우, 우리는 재무제표의 관련 공시에 대하여 감사보고서에 주의를 환기시키고, 이들 공시가 부적절한 경우 의견을 변형시킬 것을 요구받고 있습니다. 우리의 결론은 감사보고서일까지 입수된 감사증거에 기초하나, 미래의 사건이나 상황이 회사의 계속기업으로서 존속을 중단시킬 수 있습니다. ㆍ 공시를 포함한 재무제표의 전반적인 표시와 구조 및 내용을 평가하고, 재무제표의기초가 되는 거래와 사건을 재무제표가 공정한 방식으로 표시하고 있는지 여부를 평가합니다. 우리는 여러 가지 사항들 중에서 계획된 감사범위와 시기 그리고 감사 중 식별된 유의적 내부통제 미비점 등 유의적인 감사의 발견사항에 대하여 지배기구와 커뮤니케이션합니다. 또한, 우리는 독립성 관련 윤리적 요구사항들을 준수하고, 우리의 독립성 문제와 관련된다고 판단되는 모든 관계와 기타사항들 및 해당되는 경우 관련 제도적 안전장치를 지배기구와 커뮤니케이션한다는 진술을 지배기구에게 제공합니다. 2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다. (단위 : 천원) 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 제21기(당기) 삼덕회계법인 2020년 외부감사 120,000 600 120,000 1,389 제20기(전기) 삼덕회계법인 2019년 외부감사 180,000 900 180,000 1,831 제19기(전전기) 현대회계법인 2018년 외부감사 85,000 720 85,000 720 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제21기(당기) - - - - - - - - - - 제20기(전기) - - - - - - - - - - 제19기(전전기) - - - - - - - - - - ※ 2017년 삼덕회계법인과 내부회계관리제도 자문용역 (2017.10.10~2017.11.30, 14,000,000원) VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회 구성 개요(1) 이사의 수당사는 사업보고서 작성기준일인 2020년말 기준으로는 5명의 사내이사로 구성되어 있으며, 본 보고서 제출일 현재도 변동 사항은 없습니다.이사의 주요 이력 및 인적사항은 [VII. 임원 및 직원등에 관한 사항]을 참조하시기 바랍니다.(2) 이사회의 권한 내용 및 운영규정의 주요내용당사는 이사회의 구성 및 권한에 대하여 이사회 운영규정을 제정하여 운영하고 있으며, 정관에 의거하여 이사회를 운영하고 있습니다. 구분 이사회 규정 구성 1. 이사회는 이사로 구성한다. 2. 이사회의 의장은 대표이사 또는 이사회에서 따로 정한 이사로 한다. 종류 및 소집 1. 이사회는 대표이사 또는 이사회에서 따로 정한 이사가 있을 때에는 그 이사가 회일 3일전에 각 이사 및 감사에게 통지하여 소집한다. 2. 제 2항의 규정에 의하여 소집권자로 지정되지 않은 다른 이사는 소집권자인 이사에 게 이사회 소집을 요구할 수 있다. 소집권자인 이사가 정당한 이유 없이 이사회 소집 을 거절하는 경우에는 다른 이사가 이사회를 소집할 수 있다. 3. 이사 및 감사 전원의 동의가 있을 때에는 제 2 항의 소집절차를 생략할 수 있다. 4. 이사회의 의장은 제 2항 및 제 3항에 의한 규정에 의한 이사회의 소집권자로 한다. 5. 이사는 3개월에 1회 이상 업무의 집행상황을 이사회에 보고하여야 한다. 결의 1. 이사회의 의결은 이사 과반수의 출석과 출석이사 과반수의 동의로 의결한다. 2. 이사회는 이사의 전부 또는 일부가 직접 회의에 출석하지 아니하고 모든 이사가 음성을 동시에 송. 수신하는 원격통신수단에 의하여 결의에 참가하는 것을 허용할 수 있다. 이 경우 당해 이사는 이사회에 직접 출석한 것으로 본다. 3. 이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 자는 의결권을 행사하지 못한다. 결의사항 다음 각 호의 사항은 이사회의 결의를 득하여야 하며, 이사회 개최일전에 미리 경영전략실장에게 제출하여야 한다. 1. 상법 규정사항 2. 정관 규정사항 3. 당사 사업계획 및 기타 사업운영에 관한 중요 방침 4. 중요 규정의 제정 또는 기구의 개폐통합에 관한 사항 5. 중요한 인사 정책, 상벌에 관한 사항 6. 중요한 소송 및 화해에 관한 사항 7. 자금의 차입 및 그 상환에 관한 사항 8. 중요 자산의 취급 및 처분에 관한 사항 9. 기타 업무운영에 중요성이 인정되는 사항 의사록 1. 이사회의 의사에 관하여는 의사록을 작성하여야 한다. 2. 의사록에는 의사의 안건, 경과요령, 그 결과, 반대하는 자와 그 반대이유를 기재하고 출석한 이사 및 감사가 기명날인 또는 서명하여야 한다. 주) 2020년 2월 21일, 첫번째 정기 이사회 개최되었으며 매월 세째주 금요일에 정기 이사회가 개최됩니다.나. 이사회의 주요활동내역 회차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 이사의 성명 박익로 석희복 김병전 임정희 임정희 (출석율:100%) (출석율:100%) (출석율:100%) (출석율: 0%) (출석율: 0%) 20-01 2020.02.14 전환사채 5억원 발행 가결 찬성 찬성 찬성 20-02 2020.02.24 제20기 정기주주총회 소집결의 가결 찬성 찬성 찬성 20-03 2020.03.02 제4회차 전환우선주 보통주 일부전환 가결 찬성 찬성 찬성 20-04 2020.03.13 산업은행 차입금 기한연장 가결 찬성 찬성 찬성 20-05 2020.06.22 수출입은행 수입자금대출 만기연장 가결 찬성 찬성 찬성 20-06 2020.08.24 수출입은행 현지법인사업자금대출 만기연장 가결 찬성 찬성 찬성 20-07 2020.09.18 산업은행 산업운영자금 22억원 기한연장 가결 찬성 찬성 찬성 20-08 2020.10.07 산업은행 수입 Usance LC등 기한연장 가결 찬성 찬성 찬성 20-09 2020.12.24 수출입은행 수입자금대출 만기연장 조건변경 가결 찬성 찬성 찬성 21-01 2021.03.16 제21기 정기주주총회 소집결의 가결 찬성 찬성 찬성 21-02 2021.03.18 제7회 무보증 사모전환사채 발행(20억원) 가결 찬성 찬성 찬성 다. 이사회 내 위원회이사회 내 내부거래위원회를 운영하며 내부거래위원회 주요 규정은 다음과 같습니다. 1.목 적 : 내부거래위원회의 효율적인 운영을 위하여 필요한 사항을 규정 2. 권한과 기능 : 부의사항에 대해 심의 및 승인 -. 계열회사와의 내부거래에 대한 현황 -. 간사에게 내부거래 세부 현황 자료 조사 명령권 3. 구성 및 위원장 : 위원은 이사회에서 선임하고 해임. 위원회 결의로 위원장 선임. 위원회는 이사를 3 인 이상 및 위원 총수의 3 분의 2 이상으로 구성 4. 소집 : 매 분기 1회 이상 개최 및 위원장이 소집 5. 결의방법 : 재적위원 과반수의 출석과 출석위원 과반수 6. 부의사항 : -. 내부거래 시 매입단가, 대출단가 등 이전 거래의 적정성 -. 관계사를 통한 매출의 실제여부 및 매출채권의 적정성 -. 관계 회사로의 이익 또는 손실 전가 여부 -. 관계회사에 대한 지급보증, 담보제공 여부 -. 기타 내부거래상 중요하다고 판단하여 의사회에서 추가로 요청한 사항 라. 이사의 독립성당사의 이사회는 이사회 운영규정에 따라 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터 위임받은 사항, 회사 경영의 기본방침 및 업무집행에 관한 중요사항을 의결합니다. 이사회는 이사 전원으로 구성하며, 이사회 의장은 이사회 결의로서 선임하고, 본 보고서 제출일 현재 당사는 대표이사가 의장을 맡습니다. 직명 성명 추천인 활동분야(담당업무) 회사와의 거래 최대주주 또는 주요주주와의 관계 사내이사(대표이사) 박익로 이사회 이사회 의장경영총괄 - 본인 사내이사 김병전 이사회 CFO, 경영지원 - - 사내이사 석희복 이사회 운영책임본부장 - - 기타비상무이사 임정희 이사회 경영투명성강화 및 경영전반에 대한 의사결정 - 주요주주(인터베스트) 기타비상무이사 손명철 이사회 경영투명성강화 및 경영전반에 대한 의사결정 - 주요채권자(메티스톤) 사외이사 및 그 변동현황 (단위 : 명) 이사의 수 사외이사 수 사외이사 변동현황 선임 해임 중도퇴임 - - - - - 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사에 관한 사항주주총회 결의에 따라 선임된 비상근감사 1인(정경영 감사)이 감사업무를 수행하고 있습니다.감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반업무와 관련하여 관련 장부 및 관계 서류를 해당부서에 제출을 요구할 수 있습니다. 또한 필요시, 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다.(1) 감사의 인적사항 성 명 주요 경력 결격요건 여부 비 고 정경영 1991.02 중앙대학교 대학원 회계학과 졸업 1991 ~ 1996 안진회계법인 공인회계사 1991 공인회계사 사무실 개업 現 이정세무회계사무소 대표 2002 ~ 2011 서울시 강북구청 결산검사위원 충족 - (2) 감사의 독립성 감사는 회사의 회계와 업무를 감사하며 독립적으로 업무를 수행하고 있습니다. 그 직무를 수행하기 위해서 제반업무와 관련하여 관련장부 및 관계서류를 해당부서에 제출을 요구할 수 있고 또한 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다. 이를 위하여 당사의 정관에 다음과 같은 규정을 두어 독립성을 보장합니다. 규정 내용 정관 제48조 (감사의 직무와 의무) 1. 감사는 회사의 회계와 업무를 감사한다. 2. 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총회의 소집을 청구할 수 있다. 3. 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체 없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다. 4. 감사에 대해서는 정관 제36조 제3항 및 제37조 2항의 규정을 준용한다. (3) 감사의 주요 활동내용 회차 개최일자 의 안 내 용 감사의 활동 1 2020.02.24 제20기 정기주주총회 소집결의 가결 2 2020.03.24 제20기(2019.01.01~2019.12.31)재무제표 승인의 건 가결 3 2020.08.24 수출입은행 현지법인사업자금대출 만기연장 가결 4 2021.03.16 제21기 정기주주총회 소집결의 가결 감사 교육 미실시 내역 감사 교육 실시여부 감사 교육 미실시 사유 미실시 당사의 감사는 감사업무 전반에 탁월한 식견을 가지고 있어 별도의 사내외 교육을 실시하지 않았습니다. 이사회 및 기타 감사업무시에는 안건 내용, 기타 회계자료 등 관련한 충분한 자료와 정보를 제공하고 있으며, 향후 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 및 시행령 개정에 따라 변경된 내부회계관리규정 및 지침과 관련하여 필요시 교육계획을 수립하고 실행할 예정입니다. 감사 지원조직 현황 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 재무팀 3 이사 외 (평균 2년) 주주총회, 이사회 운영 및 감사 직무수행 지원 해당사항이 없습니다. 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 가. 집중투표제의 배제여부당사는 본 보고서 제출일 현재 집중투표제를 채택하고 있지 않습니다. 나. 서면투표제 또는 전자투표제의 채택여부당사는 본 보고서 제출일 현재까지 해당 사항 없습니다. 다. 소수주주권의 행사여부 당사는 본 보고서 제출일 현재까지 해당 사항 없습니다. VII. 주주에 관한 사항 1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2020년 12월 31일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 박익로 본인 의결권 있는 주식 1,265,949 21.58 1,265,949 21.57 - 이승옥 처 의결권 있는 주식 95,666 1.63 95,666 1.63 - 구본송 임원 의결권 있는 주식 20 0.00 0 0 퇴임 석희복 임원 의결권 있는 주식 10,000 0.17 10,000 0.17 - 이병탁 임원 의결권 있는 주식 10,000 0.17 10,000 0.17 - 박계수 남매 의결권 있는 주식 0 0 13,000 0.22 장외매수 계 의결권 있는 주식 1,381,635 23.55 1,394,615 23.77 - - - - - - - 최대주주의 주요경력 및 개요 성명(생년월일) 직책 주요 경력 비고 박익로(19621022) 최대주주 1985. 한양대 관광학부 졸업1988. 영국 SURREY UNIV.대학원 졸업.1988~1989. 롯데호텔1991~1995 연이교역1995~2000 프로텍상사2000~ (주)바이오프로테크 주임차장대표이사대표이사 최대주주의 변동을 초래할 수 있는 특정 거래가 있는 경우 그 내용- 2021년 3월 18일 제7회차 무기명 무보증 무담보 전환사채 발행 투자자 : 케이씨-쥐피(KC-GP) 신기술조합 제일호 사채 권면 총액 : 20억원, 만기일 : 2024년 3월 18일 전환가능주식수 : 4,000,000주 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요 2. 최대주주 변동현황 당사는 본 보고서 제출일 현재까지 해당 사항 없습니다3. 주식의 분포 가. 5%이상 주주 현황 (기준일 : 2020년 12월 31일 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율 비고 5% 이상 주주 KoFC-LB Pioneer Champ 2011-4호 투자조합 511,495 8.72% (주)동유인베스트먼트 500,386 8.53% 인터베스트4차산업혁명투자조합 360,000 6.14% 한국산업은행 333,333 5.68% 노계환 308,223 5.25% 엔에이치엔인베스트먼트파트너스(주) 300,000 5.11% 우리사주조합 - - 나. 소액 주주 현황 소액주주현황 (기준일 : 2020년 12월 31일 ) (단위 : 주) 구 분 주주 소유주식 비 고 소액주주수 전체주주수 비율(%) 소액주식수 총발행주식수 비율(%) 소액주주 128 150 8.5 688,212 5,867,929 11.7 - 4. 주식사무 정관상신주인수권의 내용 제 10 조 (신주인수권) ① 회사가 이사회의 결의로 신주를 발행하는 경우 다음 각 호의 방식에 의한다. 1. 주주에게 그가 가진 주식 수에 따라서 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 2. 발행주식 총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 신기술의 도입, 재무 구조의 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 제 1호 외의 방법으로 특정한 자(회사의 주주를 포함한다)에게 신주를 배정하기 위하여 신주인 수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 3. 발행주식 총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 제 1호 외의 방법으로 불특정 다수인(회사의 주주를 포함한다)에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하 고 이에 따라 청약을 한자에 대하여 신주를 배정하는 방식 4. 임직원의 사기진작을 위해 우리사주조합원에 신주를 배정하는 경우 ② 제 1항 제 3호와 4호의방식으로 신주를 배정하는 경우에는 이사회의 결의로 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 방식으로 신주를 배정하여야 한다. 1. 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 자의 유형을 분류하지 아니하고 불특정 다수의 청약자에게 신주를 배정하는 방식 2. 관계 법령에 따라 우리사주조합원에 대하여 신주를 배정하고 청약되지 아니한 주식까지 포함하여 불특정 다수인에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 3. 주주에 대하여 우선적으로 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하고 청약되지 아니한 주식이 있는 경우 이를 불특정 다수인에게 신주를 배정받을 기회를 부여하는 방식 4. 투자매매업자 또는 투자중개업자가 인수인 또는 주선인으로서 마련한 수요예측 등 관계 법규에서 정하는 합리적인 기준에 따라 특정한 유형의 자에게 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하는 방식 5. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산. 판매. 자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우 6. 주권을 유가증권시장에 상장하거나 코스닥시장에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우 7. 이 회사가 “경영상 필요로 외국인투자촉진법에 의한 외국인 투자를 위하여” 신주를 배정, 발행하는 경우와 신기술사업금융 및 창업투자업무를 영위하는 국내 법인에게 신주를 배정, 발행 하는 경우 ③ 제 1항 각호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. ④ 신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다 8. 임직원의 사기진작을 위해 우리사주조합원에게 신주를 배정하는 경우 결 산 일 12월 31일 정기주주총회 매 사업년도 종료 후 3개월 이내 주주명부폐쇄시기 매년 1월 1일부터 1월 7일까지 주식등의 전자등록 회사는 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」제2조 제1호에 따른 주식 등을 발행하는 경우에는 전자등록기관의 전자등록계좌부에 주식 등을 전자등록 한다. 명의개서대리인 한국예탁결제원 주주의 특전 없음 공고게재신문 인터넷홈페이지 (http://www.protechsite.com) 불가피한 사유 발생 시 매일경제신문에 공고 5. 최근 6개월간의 주가 및 주식거래실적 (단위: 원, 주) 종 류 7월 8월 9월 10월 11월 12월 보통주 최고 - - - - - - 최저 - - - - - - 월간거래량 - - - - - - 주) 당사는 2020.03.19 "감사보고서 제출" 공시에서 최근 사업연도의 재무제표에 대한 감사인의 감사의견이 감사범위제한 및 계속기업 존속능력에 대한 불확실성으로 인한 '의견거절'임을 공시함에 2020.03.20 부터 매매 거래가 중지되었습니다. VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 임원 현황 (기준일 : 2020년 12월 31일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 박익로 남 1962년 10월 대표이사 등기임원 상근 경영총괄 (현) (주)바이오프로테크 대표이사 1,265,949 - 본인 20년 2021년 03월 31일 김병전 남 1973년 03월 전무이사 등기임원 상근 경영지원총괄 (현) (주)바이오프로테크 전무이사 - - - 4년 2021년 03월 31일 석희복 남 1968년 11월 이사 등기임원 상근 운영본부장 (현) (주)바이오프로테크 이사 10,000 - - 20년 2019년 03월 31일 이병탁 남 1962년 05월 상무이사 미등기임원 상근 영국법인 지사장 (현) (주)바이오프로테크 상무이사 10,000 - - 19년 - 이제호 남 1966년 06월 이사 미등기임원 상근 미국법인 관리이사 (현) (주)바이오프로테크 이사 - - - 9년 - 이성제 남 1970년 11월 상무이사 미등기임원 상근 생산본부장 (현) (주)바이오프로테크 상무이사 - - - 2년 - 장명성 남 1967년 01월 이사 미등기임원 상근 미국법인 이사 (현) (주)바이오프로테크 이사 - - - 20년 - 임재상 남 1971년 04월 이사 미등기임원 상근 재무팀장 (현) (주)바이오프로테크 이사 - - - 4년 - 등기임원 선임 후보자 및 해임 대상자 현황 (기준일 : 2021년 03월 23일 구분 성명 성별 출생년월 사외이사후보자해당여부 주요경력 선ㆍ해임예정일 최대주주와의관계 선임 성득용 남 1970년 01월 부 2015.9- 현재 삼성파트너스㈜ 사장 2021년 03월 31일 무 선임 박익로 남 1962년 10월 부 현) 바이오프로테크 대표이사 2021년 03월 31일 본인 선임 김병전 남 1973년 03월 부 현) 바이오프로테크 전무이사 2021년 03월 31일 무 직원 등 현황 (기준일 : 2020년 12월 31일 ) (단위 : 백만원) 직원 소속 외근로자 비고 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 남 여 계 기간의 정함이없는 근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) - 남 40 - - - 40 6년 6개월 1,497 37 - - - 퇴직급여제외 - 여 34 - - - 34 5년0개월 1,058 31 퇴직급여제외 합 계 74 - - - 74 5년9개월 2,555 35 퇴직급여제외 미등기임원 보수 현황 (기준일 : 2020년 12월 31일 ) (단위 : 백만원) 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 5 376 75 퇴직급여 제외 2. 임원의 보수 등 보수현황> 1. 주주총회 승인금액 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 이사 5 500 기타비상무이사 2명 포함 감사 1 100 - 2. 보수지급금액 2-1. 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 백만원) 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 3 306 102 퇴직급여 제외 주)기타비상무이사는 보수가 없어 인원수에서 제외함. 2-2. 유형별 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 3 306 102 퇴직급여 제외 사외이사(감사위원회 위원 제외) - - - - 감사위원회 위원 - - - - 감사 1 6 6 퇴직급여 제외 주)기타비상무이사는 보수가 없어 인원수에서 제외함. 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 백만원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - - - - - 2. 산정기준 및 방법 (단위 : ) 이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법 근로소득 급여 - - 상여 - - 주식매수선택권 행사이익 - - 기타 근로소득 - - 퇴직소득 - - 기타소득 - - 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 백만원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - - - - - 2. 산정기준 및 방법 (단위 : ) 이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법 근로소득 급여 - - 상여 - - 주식매수선택권 행사이익 - - 기타 근로소득 - - 퇴직소득 - - 기타소득 - - IX. 계열회사 등에 관한 사항 1. 계열회사의 현황 구분 회사수 회사명 지분율 비상장사 4 BIOPROTECH USA INC 50% Guangzhou BoChang YiLiao Qixie Co Ltd 100% BIOPROTECH YANTAI INC 100% MEDIMAXTECH UK LITMITED 100% 2. 계열사간 임원 겸직 현황 겸직임원 겸직회사 비고 성명 직위 회사명 직위 상근여부 선임시기 박익로 대표 이사 BIO PROTECH USA INC 대표이사 비상근 2003년 6월 - MEDIMAXTECH UK LIMITED 공동대표 비상근 2013년 2월 - BIOPROTECH YANTAI INC 대표이사 비상근 2006년 7월 - 정경영 감사 이정세무회계사무소 대표 상근 2014년 3월 - 이병탁 이사 MEDIMAXTECH UK LIMITED 대표이사 상근 2013년 1월 - 구본송 이사 Guangzhou BoChang YiLiao Qixie Co Ltd 대표이사 상근 2010년 1월 2017.04.03퇴임 이제호 이사 BIO PROTECH USA INC 이사 상근 2012년 5월 - 장명성 이사 BIO PROTECH USA INC 이사 상근 2012년 5월 - 3. 타법인출자 현황 (기준일 : 2020년 12월 31일 ) (단위 : 천원, 주, %) 법인명 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 BIOPROTECH USA INC 2003년 10월 14일 미국판매 57,300 101,056 50.87% - - - - 101,056 50.87% - 4,878,978 -137,261 Guangzhou BoChang YiLiao Qixie Co Ltd 2009년 04월 30일 생산법인 20,220 - 100% - - - - - 100% - 1,418,733 -438,116 BIOPROTECH YANTAI INC 2006년 07월 07일 생산법인 28,470 - 100% - - - - - 100% - 8,429,668 -6,321,120 MEDIMAXTECH UK LITMITED 2013년 03월 29일 유럽판매 169,404 160,000 100% - - - - 160,000 100% - 417,756 51,144 합 계 261,056 - - - - - 261,056 - - 15,145,135 -6,845,353 X. 이해관계자와의 거래내용 1. 대주주등에 대한 신용공여 등 해당사항이 없습니다. 2. 대주주와의 자산양수도 등해당사항이 없습니다. 3. 대주주와의 영업거래해당사항이 없습니다. 4. 대주주와 자금거래 해당사항이 없습니다. 5. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래 가 . 담보제 공 내역 보고기간종료일 현재 당사의 특수관계자인 BIO PROTECH USA INC. 및 Guangzhou Bochang Yiliao Qixie Co Ltd 를 위하여 각각 USD 750,000 및 USD 234,000 의 지급보증을 제공하고 있습니다. 나. 매출.매입거래 (단위 : 천원) 특수관계자 거래유형 당 기 전 기 BIO PROTECH USA INC. 매출거래 3,735,565 4,939,264 매입거래 - - BIO PROTECH YANTAI INC. 매출거래 1,127,696 1,735,829 매입거래 4,599,426 4,516,836 Guangzhou Bochang Yiliao 매출거래 - 67,189 매입거래 921,385 2,008,005 MEDIMAXTECH UK LIMITED 매출거래 62,510 126,506 매입거래 76,559 62,887 매출거래 합계 4,925,771 6,868,788 매입거래 합계 5,597,370 6,587,728 다. 채권 채무 변동 내역 (단위 : 천원) 특수관계자 계정과목 기초잔액 증가 감소 기말잔액 BIO PROTECH USA INC. 매출채권 2,971,827 3,735,565 4,538,619 2,168,773 대손충당금 - (593,247) - (593,247) 단기대여금 - 632,751 578,694 54,057 미수금 66,892 40,726 13,210 94,408 대손충당금 (49,633) (27,665) - (77,298) 장기선급비용 868,350 816,000 868,350 816,000 대손충당금 (868,350) (816,000) (868,350) (816,000) 지급보증채무 868,350 816,000 868,350 816,000 BIO PROTECH YANTAI INC. 선급금 311,400 1,915,360 1,760,466 466,294 매출채권 345,390 1,895,916 2,013,336 227,970 장기대여금 4,636,798 646,617 1,405,235 3,878,180 대손충당금 (4,636,798) (646,617) (1,405,235) (3,878,180) 선수금 - 28,418 28,418 - 매입채무 - 3,386,216 3,386,216 - 미지급금 - 85,513 85,513 - Guangzhou Bochang Yiliao Qixie Co Ltd 선급금 479,546 2,327,057 2,116,060 690,543 매출채권 13,768 - 13,768 - 장기대여금 2,104,840 1,166,237 328,743 2,942,334 대손충당금 (2,104,840) (1,166,237) (328,743) (2,942,334) 장기선급비용 270,925 254,592 270,925 254,592 대손충당금 (270,925) (254,592) (270,925) (254,592) 매입채무 - 909,918 909,918 - 미지급금 - 11,467 11,467 - 지급보증채무 270,925 254,592 270,925 254,592 MEDIMAXTECH UK LIMITED 매출채권 571,453 70,856 148,493 493,816 대손충당금 (571,453) - (77,637) (493,816) 선급금 28,980 - 28,980 - 대손충당금 (28,980) - (28,980) - 외상매입금 - 22,860 22,860 - 미지급금 48,510 76,536 125,046 - XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시사항의 진행ㆍ변경사항 해당사항이 없습니다. 2. 주주총회의사록 요약 주총일자 구 분 안 건 결의 내용 비고 2019.03.27 정기 제1호 의안 : 제19기 재무제표 및 이익잉여금처리안 승인의 건제2호 의안 : 이사 선임의 건 제2-1호 의안 : 기타비상무이사 임정희 선임의 건제3호 의안 : 이사 중임의 건 제3-1호 의안 : 사내이사 석희복 중임의 건제4호 의안 : 정관 일부 변경의 건 (전자증권제도 시행에 따른 개정)제5호 의안 : 이사보수한도 승인의 건 (한도금액 5억원)제6호 의안 : 감사보수한도 승인의 건 (한도금액 1억원) 가결 - 2020.03.24 정기 제1호 의안 : 제19기 재무제표 및 결손금처리안 승인의 건제2호 의안 : 감사 선임의 건 제2-1호 의안 : 감사 정경영선임의 건제3호 의안 : 이사보수한도 승인의 건 (한도금액 5억원)제4호 의안 : 감사보수한도 승인의 건 (한도금액 1억원) 가결 - 2021.03.31(예정) 정기 제1호 의안 : 제21기 재무제표 및 결손금처리안 승인의 건 제2호 의안 : 이사 선임의 건 제2-1호 의안 기타비상무이사 성득용 선임 제2-2호 의안 사내이사 박익로 재선임 제2-3호 의안 사내이사 김병전 재선임 제3호 의안 : 이사보수한도 승인의 건 (한도 : 5억원) 제4호 의안 : 감사보수한도 승인의 건 (한도 : 1억원) 3. 우발채무 등 가. 중요한 소송사건 해당사항이 없습니다.나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 (기준일 : 2020년 12월 31일 ) (단위 : 원) 제 출 처 매 수 금 액 비 고 은 행 - - - 금융기관(은행제외) - - - 법 인 - - - 기타(개인) - - - 다. 그 밖의 우발채무 등 -. 당사의 당기 매출채권(받을어음)의 할인, 양도액 중 당기말 현재 만기 미도래 금액 1,421,046 천원 은 보고기간 종료일 현재 우발채무입니다. -. 각 금융기관별 여신한도 약정내용은 다음과 같습니다 . (단위 : 천원) 구 분 산업은행 KEB하나은행 기업은행 합 계 대출 - 500,000 1,500,000 2,000,000 무역금융 300,000 450,000 250,000 700,000 유산스 USD2,000,000 - - USD2,000,000 수출환어음매입 USD1,200,000 - - USD 1,200,000 합 계 300,000 950,000 1,750,000 3,000,000 USD 3,200,000 - - USD 3,200,000 사모자금의 사용내역 (기준일 : 2020년 12월 31일 ) (단위 : 원) 구 분 회차 납입일 주요사항보고서의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 전환사채 4 2019년 07월 11일 운영자금 3,000,000,000 운영자금 3,000,000,000 - 전환사채 5 2019년 08월 05일 운영자금 1,000,000,000 운영자금 1,000,000,000 - 전환사채 6 2020년 02월 14일 운영자금 500,000,000 운영자금 500,000,000 - 외국지주회사의 자회사 현황 (기준일 : ) (단위 : ) 구 분 A지주회사 B법인 C법인 D법인 ... 연결조정 연결 후금액 매출액 ( ) 내부 매출액 ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) - 순 매출액 - 영업손익 ( ) 계속사업손익 ( ) 당기순손익 ( ) 자산총액 ( ) 현금및현금성자산 유동자산 단기금융상품 부채총액 ( ) 자기자본 ( ) 자본금 ( ) 감사인 - 감사ㆍ검토 의견 - 비 고 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 당사는 사업보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 2. 전문가와의 이해관계 당사는 사업보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.