캐프 사업보고서 (2022.12)
2. 연결재무제표

■ 제13기 재무제표는 주주총회 승인 전 재무제표이며, 주주총회에서 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.

연결 재무상태표
제 13 기 2022.12.31 현재
제 12 기 2021.12.31 현재
제 11 기 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 13 기	제 12 기	제 11 기

자산

유동자산	130,432,158,086	150,674,226,672	102,653,487,133

현금및현금성자산	60,029,789,573	62,005,813,098	45,890,481,866

매출채권 및 기타유동채권	27,918,754,090	38,191,171,551	17,056,460,835

기타유동금융자산	1,128,154,273	1,136,739,335	1,165,750,586

재고자산	35,341,753,011	42,168,264,637	32,216,498,578

당기법인세자산	1,809,888	219,342,676	92,696,446

매각예정비유동자산	5,144,308,419	5,144,308,419	5,144,308,419

기타유동자산	867,588,832	1,808,586,956	1,087,290,403

비유동자산	74,828,969,112	71,842,960,283	73,109,147,783

유형자산	64,566,243,391	59,607,908,346	56,050,152,828

투자부동산	418,873,399	418,873,399	418,873,399

사용권자산	5,783,614,392	6,016,905,779	5,510,466,297

무형자산	1,137,536,749	2,405,746,985	7,165,959,460

이연법인세자산	2,499,352,950	3,012,929,348	3,406,381,143

기타비유동금융자산	423,348,231	380,596,426	557,314,656

자산총계	205,261,127,198	222,517,186,955	175,762,634,916

부채

유동부채	99,748,483,738	111,997,310,635	64,629,131,330

매입채무 및 기타유동채무	24,247,967,434	34,853,502,163	22,297,376,612

단기차입금	69,048,496,014	66,637,171,026	37,484,081,150

기타유동금융부채	3,591,399,199	5,836,031,359	4,160,102,851

기타유동부채	758,352,504	1,403,775,120	56,701,603

당기법인세부채	2,102,268,587	3,266,830,967	630,869,114

비유동부채	14,007,157,639	18,012,773,359	28,264,329,032

장기차입금	10,589,344,747	13,542,615,975	23,096,388,202

기타비유동금융부채	581,617,183	901,645,567	792,908,372

순확정급여부채	2,836,195,709	3,568,511,817	4,375,032,458

이연법인세부채	0	0	0

부채총계	113,755,641,377	130,010,083,994	92,893,460,362

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	91,505,485,821	92,507,102,961	82,869,174,554

자본금	10,767,592,500	10,767,592,500	10,767,592,500

자본잉여금	47,215,657,103	47,225,294,103	47,225,294,103

기타자본조정	(4,108,267,406)	(4,108,267,406)	(4,108,267,406)

기타포괄손익누계액	1,661,698,323	2,136,755,801	(2,369,635,455)

이익잉여금(결손금)	35,968,805,301	36,485,727,963	31,354,190,812

비지배지분	0	0	0

자본총계	91,505,485,821	92,507,102,961	82,869,174,554

자본과부채총계	205,261,127,198	222,517,186,955	175,762,634,916

연결 포괄손익계산서
제 13 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 12 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 11 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

제 13 기	제 12 기	제 11 기

수익(매출액)	316,140,318,689	304,929,049,936	233,100,775,631

매출원가	277,541,700,288	264,549,099,319	199,577,430,986

매출총이익	38,598,618,401	40,379,950,617	33,523,344,645

판매비와관리비	37,044,860,874	32,434,333,374	25,178,339,918

영업이익(손실)	1,553,757,527	7,945,617,243	8,345,004,727

금융수익	985,049,346	399,203,645	576,796,345

금융비용	3,605,101,390	2,189,461,183	2,258,897,763

기타영업외수익	18,615,113,251	9,226,120,600	6,056,038,361

기타영업외비용	14,552,266,223	7,523,805,881	15,407,176,462

법인세비용차감전순이익(손실)	2,996,552,511	7,857,674,424	(2,688,234,792)

법인세비용	4,429,035,925	4,088,077,686	2,287,978,257

당기순이익(손실)	(1,432,483,414)	3,769,596,738	(4,976,213,049)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(1,432,483,414)	3,769,596,738	(4,976,213,049)

기타포괄손익	440,503,274	5,868,331,669	(1,025,178,754)

당기손익으로 재분류되지 않는 항목(세전기타포괄손익)	915,560,752	1,361,940,413	(385,103,290)

확정급여제도의 재측정손익(세전기타포괄손익)	915,560,752	1,361,940,413	(385,103,290)

종속기업지분법평가(세전기타포괄손익)	0	0	0

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세전기타포괄손익)	(475,057,478)	4,506,391,256	(640,075,464)

종속기업 투자로 발생한 손익	(480,860,693)	4,467,605,957	(635,651,682)

파생상품평가손익	5,803,215	38,785,299	(4,423,782)

총포괄손익	(991,980,140)	9,637,928,407	(6,001,391,803)

총 포괄손익의 귀속

지배기업소유주지분	(991,980,140)	9,637,928,407	(6,001,391,803)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(67)	175	(247)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(67)	175	(247)

연결 자본변동표
제 13 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 12 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 11 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	6,900,000,000	10,408,364,518	(4,108,267,406)	(1,729,559,991)	36,715,507,151	48,186,044,272	0	48,186,044,272

오류수정에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	0	0	0	0

당기순이익(손실)	0	0	0	(4,976,213,049)	(4,976,213,049)	0	(4,976,213,049)

지분의 발행	3,867,592,500	36,816,929,585	0	0	40,684,522,085	0	40,684,522,085

종속기업 유상증자 비용

종속기업투자로 발생한 손익	0	0	0	(635,651,682)	0	(635,651,682)	0	(635,651,682)

파생상품평가손익	0	0	0	(4,423,782)	0	(4,423,782)	0	(4,423,782)

종속기업의 취득 및 처분	0	0	0	0	0	0	0	0

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	(385,103,290)	(385,103,290)	0	(385,103,290)

2020.12.31 (기말자본)	10,767,592,500	47,225,294,103	(4,108,267,406)	(2,369,635,455)	31,354,190,812	82,869,174,554	0	82,869,174,554

2021.01.01 (기초자본)	10,767,592,500	47,225,294,103	(4,108,267,406)	(2,369,635,455)	31,354,190,812	82,869,174,554	0	82,869,174,554

오류수정에 따른 증가(감소)

당기순이익(손실)	3,769,596,738	3,769,596,738	3,769,596,738

지분의 발행

종속기업 유상증자 비용

종속기업투자로 발생한 손익	4,467,605,957	4,467,605,957	4,467,605,957

파생상품평가손익	38,785,299	38,785,299	38,785,299

종속기업의 취득 및 처분

확정급여제도의 재측정요소	1,361,940,413	1,361,940,413	1,361,940,413

2021.12.31 (기말자본)	10,767,592,500	47,225,294,103	(4,108,267,406)	2,136,755,801	36,485,727,963	92,507,102,961	92,507,102,961

2022.01.01 (기초자본)	10,767,592,500	47,225,294,103	(4,108,267,406)	2,136,755,801	36,485,727,963	92,507,102,961	92,507,102,961

오류수정에 따른 증가(감소)

당기순이익(손실)	(1,432,483,414)	(1,432,483,414)	(1,432,483,414)

지분의 발행

종속기업 유상증자 비용	(9,637,000)	(9,637,000)	(9,637,000)

종속기업투자로 발생한 손익	(480,860,693)	(480,860,693)	(480,860,693)

파생상품평가손익	5,803,215	5,803,215	5,803,215

종속기업의 취득 및 처분

확정급여제도의 재측정요소	915,560,752	915,560,752	915,560,752

2022.12.31 (기말자본)	10,767,592,500	47,215,657,103	(4,108,267,406)	1,661,698,323	35,968,805,301	91,505,485,821	91,505,485,821

연결 현금흐름표
제 13 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 12 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 11 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

제 13 기	제 12 기	제 11 기

영업활동현금흐름	10,563,664,845	1,533,100,745	20,087,387,942

영업활동으로부터 창출된 현금흐름	20,433,751,381	3,320,255,178	26,692,014,794

이자수취(영업)	973,634,408	398,214,896	581,191,011

이자지급(영업)	(5,711,722,938)	(604,982,577)	(2,474,057,761)

법인세납부(환급)	(5,131,998,006)	(1,580,386,752)	(4,711,760,102)

투자활동현금흐름	(11,719,316,437)	(5,287,651,961)	(30,363,810,053)

유형자산의 처분	344,315,952	368,050,072	1,298,846,520

기타비유동금융자산의 처분	902,442,028	199,388,230	35,000,000

기타유동금융자산의 처분	1,140,000,000	1,300,000,000	118,715,120,000

유형자산의 취득	(11,929,516,580)	(5,879,235,073)	(9,715,949,590)

무형자산의 취득	(1,035,764,004)	(5,855,190)	(14,610,240)

기타비유동금융자산의 취득	(20,793,833)	0	(1,286,369,948)

기타유동금융자산의 취득	(1,120,000,000)	(1,270,000,000)	(118,755,120,000)

사용권자산의 취득	0	0	(20,640,726,795)

재무활동현금흐름	(642,823,382)	18,804,700,035	33,585,801,017

주식의 발행	0	0	40,684,522,085

단기차입금의 증가	36,413,674,594	29,504,732,562	27,913,850,000

장기차입금의 증가	3,000,000,000	11,625,243,855	13,400,000,000

단기차입금의 상환	(29,684,304,213)	(15,217,250,000)	(34,770,085,388)

유동성장기부채의 상환	(10,136,067,833)	(6,818,747,485)	(12,129,646,660)

장기차입금의 상환	0	0	0

금융리스부채의 지급	(236,125,930)	(289,278,897)	(402,211,880)

배당금지급	0	0	(1,110,627,140)

기타금융부채의 상환	0	0	0

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(1,798,474,974)	15,050,148,819	23,309,378,906

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(177,548,551)	1,065,182,413	(1,644,705,241)

기초현금및현금성자산	62,005,813,098	45,890,481,866	24,225,808,201

기말현금및현금성자산	60,029,789,573	62,005,813,098	45,890,481,866