캐프 분기보고서 (2026.03)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 17 기 1분기말 2026.03.31 현재
제 16 기말 2025.12.31 현재
(단위 : 원)

제 17 기 1분기말	제 16 기말

자산

유동자산	160,037,432,153	152,770,389,175

현금및현금성자산	68,062,882,313	64,023,901,110

매출채권 및 기타유동채권	30,038,824,816	30,104,363,376

기타유동금융자산	12,992,121,339	9,332,406,957

총유동재고자산	41,302,683,024	42,229,492,949

당기법인세자산	254,354,634	309,039,490

매각예정비유동자산	5,144,308,419	5,144,308,419

기타유동자산	2,242,257,608	1,626,876,874

비유동자산	70,363,403,395	68,506,399,679

종속기업, 공동기업과 관계기업에 대한 투자자산	5,823,666,696	5,546,890,375

유형자산	52,664,804,698	51,192,767,516

투자부동산	418,873,399	418,873,399

사용권자산	5,998,578,766	5,838,450,147

무형자산	1,383,161,456	1,364,505,180

이연법인세자산	2,696,572,681	2,741,620,967

기타비유동금융자산	332,395,041	327,612,112

기타비유동자산	1,045,350,658	1,075,679,983

자산총계	230,400,835,548	221,276,788,854

부채

유동부채	79,005,852,807	79,612,156,238

매입채무 및 기타유동채무	21,738,884,103	23,358,818,030

유동 차입금(사채 포함)	49,151,983,972	48,143,495,961

기타유동금융부채	5,946,452,373	7,033,722,885

기타 유동부채	39,364,746	10,961,311

당기법인세부채	2,129,167,613	1,065,158,051

비유동부채	9,200,650,876	10,057,695,106

장기차입금(사채 포함), 총액	4,194,537,540	5,137,349,362

기타비유동금융부채	988,833,862	1,054,242,639

순확정급여부채	4,017,279,474	3,866,103,105

이연법인세부채	0	0

부채총계	88,206,503,683	89,669,851,344

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	142,194,331,865	131,606,937,510

자본금	10,767,592,500	10,767,592,500

자본잉여금	47,210,820,103	47,210,820,103

기타자본조정	(4,108,267,406)	(4,108,267,406)

기타포괄손익누계액	5,348,324,090	1,379,799,984

이익잉여금(결손금)	82,975,862,578	76,356,992,329

비지배지분	0

자본총계	142,194,331,865	131,606,937,510

자본과부채총계	230,400,835,548	221,276,788,854

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 17 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 16 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 17 기 1분기	제 16 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	67,813,542,323	67,813,542,323	72,864,569,469	72,864,569,469

매출원가	47,741,159,954	47,741,159,954	56,498,334,025	56,498,334,025

매출총이익	20,072,382,369	20,072,382,369	16,366,235,444	16,366,235,444

판매비와관리비	12,701,790,578	12,701,790,578	9,144,547,932	9,144,547,932

영업이익(손실)	7,370,591,791	7,370,591,791	7,221,687,512	7,221,687,512

금융수익	493,232,397	493,232,397	403,578,604	403,578,604

금융비용	617,806,648	617,806,648	746,472,156	746,472,156

기타영업외수익	3,343,427,809	3,343,427,809	2,058,094,493	2,058,094,493

기타영업외비용	2,448,638,887	2,448,638,887	2,171,142,906	2,171,142,906

지분법손익	102,922,071	102,922,071	0	0

법인세비용차감전순이익(손실)	8,243,728,533	8,243,728,533	6,765,745,547	6,765,745,547

법인세비용(수익)	1,624,858,284	1,624,858,284	896,129,808	896,129,808

당기순이익(손실)	6,618,870,249	6,618,870,249	5,869,615,739	5,869,615,739

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	6,618,870,249	6,618,870,249	5,869,615,739	5,869,615,739

기타포괄손익	3,968,524,106	3,968,524,106	779,633,396	779,633,396

당기손익으로 재분류되지 않는 항목(세전기타포괄손익)	0	0	0	0

확정급여제도의 재측정손익(세전기타포괄손익)	0	0	0	0

종속기업지분법평가(세전기타포괄손익)	0	0	0	0

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세전기타포괄손익)	3,968,524,106	3,968,524,106	779,633,396	779,633,396

해외사업장환산외환차이(세전기타포괄이익)	3,972,222,891	3,972,222,891	822,120,173	822,120,173

지분법자본변동	(3,698,785)	(3,698,785)	(42,486,777)	(42,486,777)

현금흐름위험회피손익(세전기타포괄손익)	0	0	0	0

총포괄손익	10,587,394,355	10,587,394,355	6,649,249,135	6,649,249,135

포괄손익의 귀속

지배기업소유주지분	10,587,394,355	10,587,394,355	6,649,249,135	6,649,249,135

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	307	307.00	273.0	273.0

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	307	307.00	273.0	273.0

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 17 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 16 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2025.01.01 (기초자본)	10,767,592,500	47,210,820,103	(4,108,267,406)	4,576,204,218	57,459,529,773	115,905,879,188	115,905,879,188

당기순이익(손실)	5,869,615,739	5,869,615,739	5,869,615,739

종속기업 유상증자 비용

종속기업투자로 발생한 손익	822,120,173	822,120,173	822,120,173

지분법을 사용하여 회계처리하는 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분, 세후	(42,486,777)	(42,486,777)	(42,486,777)

파생상품평가손익

확정급여제도의 재측정요소

2025.03.31 (기말자본)	10,767,592,500	47,210,820,103	(4,108,267,406)	5,355,837,614	63,329,145,512	122,555,128,323	122,555,128,323

2026.01.01 (기초자본)	10,767,592,500	47,210,820,103	(4,108,267,406)	1,379,799,984	76,356,992,329	131,606,937,510	131,606,937,510

당기순이익(손실)	6,618,870,249	6,618,870,249	6,618,870,249

종속기업 유상증자 비용

종속기업투자로 발생한 손익	3,972,222,891	3,972,222,891	3,972,222,891

지분법을 사용하여 회계처리하는 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분, 세후	(3,698,785)	(3,698,785)	(3,698,785)

파생상품평가손익

확정급여제도의 재측정요소

2026.03.31 (기말자본)	10,767,592,500	47,210,820,103	(4,108,267,406)	5,348,324,090	82,975,862,578	142,194,331,865	142,194,331,865

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 17 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 16 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 17 기 1분기	제 16 기 1분기

영업활동현금흐름	5,323,153,457	7,224,993,085

당기순이익(손실)	6,618,870,249	5,869,615,739

영업활동으로부터 창출된 현금흐름	(90,501,542)	3,610,021,388

이자수취	579,168,015	375,970,163

이자지급(영업)	(1,323,267,685)	(1,137,487,815)

법인세환급(납부)	(461,115,580)	(1,493,126,390)

투자활동현금흐름	(5,227,078,103)	(4,385,815,228)

유형자산의 처분	4,645,000	40,122,461

기타비유동금융자산의 처분	0	(54,026,214)

기타유동금융자산의 처분	0	0

지분법적용 투자지분의 처분	90,792,392	0

유형자산의 취득	(1,576,865,495)	(311,911,475)

무형자산의 취득	0	0

기타비유동금융자산의 취득	0	0

기타유동금융자산의 취득	(3,745,650,000)	(4,060,000,000)

금융리스자산의 취득	0	0

지분법적용 투자지분의 취득	0	0

재무활동현금흐름	3,114,087,089	252,800,024

주식의 발행	0	0

단기차입금의 증가	4,241,262,049	12,714,508,484

장기차입금의 증가	0	981,760,000

단기차입금의 상환	0	(10,337,540,000)

유동성장기부채의 상환	(1,045,462,666)	(3,035,539,743)

장기차입금의 상환	0	0

금융리스부채의 지급	(81,712,294)	(70,388,717)

배당금지급	0	0

기타금융부채의 상환	0	0

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	3,210,162,443	3,091,977,881

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	828,818,760	(121,976,894)

기초현금및현금성자산	64,023,901,110	64,142,597,386

기말현금및현금성자산	68,062,882,313	67,112,598,373