캐프 사업보고서 (2024.12)
2. 연결재무제표

■ 제15기 재무제표는 주주총회 승인 전 재무제표이며, 주주총회에서 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 15 기 2024.12.31 현재
제 14 기 2023.12.31 현재
제 13 기 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 15 기	제 14 기	제 13 기

자산

유동자산	147,262,556,000	131,501,906,260	130,432,158,086

현금및현금성자산	64,142,597,386	61,288,755,589	60,029,789,573

매출채권 및 기타유동채권	36,671,717,813	24,351,275,303	27,918,754,090

기타유동금융자산	1,109,524,879	1,111,852,048	1,128,154,273

유동재고자산	38,336,081,940	37,894,995,562	35,341,753,011

당기법인세자산	213,494,769	789,771,358	1,809,888

매각예정비유동자산	5,144,308,419	5,144,308,419	5,144,308,419

기타유동자산	1,644,830,794	920,947,981	867,588,832

비유동자산	74,806,974,944	69,322,732,316	74,828,969,112

종속기업, 공동기업과 관계기업에 대한 투자자산	7,138,564,504

유형자산	55,926,446,322	59,054,899,087	64,566,243,391

투자부동산	418,873,399	418,873,399	418,873,399

사용권자산	6,001,589,718	5,474,381,343	5,783,614,392

무형자산	1,154,893,727	1,201,581,237	1,137,536,749

이연법인세자산	2,525,002,445	2,767,557,663	2,499,352,950

기타비유동금융자산	438,036,157	392,110,032	402,554,398

기타비유동자산	1,203,568,672	13,329,555	20,793,833

자산총계	222,069,530,944	200,824,638,576	205,261,127,198

부채

유동부채	93,614,955,159	96,106,742,706	99,748,483,738

매입채무 및 기타유동채무	36,037,679,552	24,999,815,112	24,247,967,434

유동 차입금(사채 포함)	49,184,225,550	66,596,241,383	69,048,496,014

기타유동금융부채	5,556,339,271	4,205,823,435	3,591,399,199

기타 유동부채	30,091,544	68,896,833	758,352,504

당기법인세부채	2,806,619,242	235,965,943	2,102,268,587

비유동부채	12,548,696,597	11,748,827,910	14,007,157,639

장기차입금(사채 포함), 총액	7,398,463,457	7,395,131,765	10,589,344,747

기타비유동금융부채	1,258,274,876	477,700,144	581,617,183

순확정급여부채	3,891,958,264	3,875,996,001	2,836,195,709

이연법인세부채	0	0

부채총계	106,163,651,756	107,855,570,616	113,755,641,377

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	115,905,879,188	92,969,067,960	91,505,485,821

자본금	10,767,592,500	10,767,592,500	10,767,592,500

자본잉여금	47,210,820,103	47,215,657,103	47,215,657,103

기타자본조정	(4,108,267,406)	(4,108,267,406)	(4,108,267,406)

기타포괄손익누계액	4,576,204,218	705,872,071	1,661,698,323

이익잉여금(결손금)	57,459,529,773	38,388,213,692	35,968,805,301

비지배지분	0	0

자본총계	115,905,879,188	92,969,067,960	91,505,485,821

자본과부채총계	222,069,530,944	200,824,638,576	205,261,127,198

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 15 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 14 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 13 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
(단위 : 원)

제 15 기	제 14 기	제 13 기

수익(매출액)	314,860,003,676	235,656,834,157	316,140,318,689

매출원가	259,921,335,720	199,221,987,380	277,541,700,288

매출총이익	54,938,667,956	36,434,846,777	38,598,618,401

판매비와관리비	34,984,968,935	30,517,648,400	37,044,860,874

영업이익(손실)	19,953,699,021	5,917,198,377	1,553,757,527

금융수익	1,868,298,403	2,020,833,884	985,049,346

금융비용	3,805,624,926	4,225,132,110	3,605,101,390

기타영업외수익	12,100,972,242	8,514,550,356	18,615,113,251

기타영업외비용	11,713,468,166	8,048,864,122	14,552,266,223

지분법손익	4,342,338,533

법인세비용차감전순이익(손실)	22,746,215,107	4,178,586,385	2,996,552,511

법인세비용(수익)	3,669,167,321	874,043,890	4,429,035,925

당기순이익(손실)	19,077,047,786	3,304,542,495	(1,432,483,414)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	19,077,047,786	3,304,542,495	(1,432,483,414)

기타포괄손익	3,864,600,442	(1,840,960,356)	440,503,274

당기손익으로 재분류되지 않는 항목(세전기타포괄손익)	(5,731,705)	(885,134,104)	915,560,752

확정급여제도의 재측정손익(세전기타포괄손익)	(5,731,705)	(885,134,104)	915,560,752

종속기업지분법평가(세전기타포괄손익)	0	0

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세전기타포괄손익)	3,870,332,147	(955,826,252)	(475,057,478)

해외사업장환산외환차이(세전기타포괄이익)	4,749,042,765	(955,826,252)	(480,860,693)

지분법자본변동	(878,710,618)

현금흐름위험회피손익(세전기타포괄손익)	0	5,803,215

총포괄손익	22,941,648,228	1,463,582,139	(991,980,140)

포괄손익의 귀속

지배기업소유주지분	22,941,648,228	1,463,582,139	(991,980,140)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	886	153	(67)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	886	153	(67)

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 15 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 14 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 13 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2022.01.01 (기초자본)	10,767,592,500	47,225,294,103	(4,108,267,406)	2,136,755,801	36,485,727,963	92,507,102,961	92,507,102,961

당기순이익(손실)	(1,432,483,414)	(1,432,483,414)	(1,432,483,414)

종속기업 유상증자 비용	(9,637,000)	(9,637,000)	(9,637,000)

종속기업투자로 발생한 손익	(480,860,693)	(480,860,693)	(480,860,693)

지분법자본변동

파생상품평가손익	5,803,215	5,803,215	5,803,215

확정급여제도의 재측정요소	915,560,752	915,560,752	915,560,752

2022.12.31 (기말자본)	10,767,592,500	47,215,657,103	(4,108,267,406)	1,661,698,323	35,968,805,301	91,505,485,821	91,505,485,821

2023.01.01 (기초자본)	10,767,592,500	47,215,657,103	(4,108,267,406)	1,661,698,323	35,968,805,301	91,505,485,821	91,505,485,821

당기순이익(손실)	3,304,542,495	3,304,542,495	3,304,542,495

종속기업 유상증자 비용

종속기업투자로 발생한 손익	(955,826,252)	(955,826,252)	(955,826,252)

지분법자본변동

파생상품평가손익

확정급여제도의 재측정요소	(885,134,104)	(885,134,104)	(885,134,104)

2023.12.31 (기말자본)	10,767,592,500	47,215,657,103	(4,108,267,406)	705,872,071	38,388,213,692	92,969,067,960	92,969,067,960

2024.01.01 (기초자본)	10,767,592,500	47,215,657,103	(4,108,267,406)	705,872,071	38,388,213,692	92,969,067,960	92,969,067,960

당기순이익(손실)	19,077,047,786	19,077,047,786	19,077,047,786

종속기업 유상증자 비용	(4,837,000)	(4,837,000)	(4,837,000)

종속기업투자로 발생한 손익	4,749,042,765	4,749,042,765	4,749,042,765

지분법자본변동	(878,710,618)	(878,710,618)	(878,710,618)

파생상품평가손익

확정급여제도의 재측정요소	(5,731,705)	(5,731,705)	(5,731,705)

2024.12.31 (기말자본)	10,767,592,500	47,210,820,103	(4,108,267,406)	4,576,204,218	57,459,529,773	115,905,879,188	115,905,879,188

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 15 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 14 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 13 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
(단위 : 원)

제 15 기	제 14 기	제 13 기

영업활동현금흐름	26,566,834,252	8,890,197,611	10,563,664,845

당기순이익(손실)	19,077,047,786	3,304,542,495	(1,432,483,414)

영업활동으로부터 창출된 현금흐름	8,615,512,101	11,339,380,935	21,866,234,795

이자수취	1,870,625,572	2,017,136,109	973,634,408

이자지급(영업)	(2,713,346,438)	(4,208,221,559)	(5,711,722,938)

법인세환급(납부)	(283,004,769)	(3,562,640,369)	(5,131,998,006)

투자활동현금흐름	(6,132,161,381)	(1,294,615,644)	(11,719,316,437)

유형자산의 처분	41,426,165	165,573,187	344,315,952

기타비유동금융자산의 처분	275,644,366	902,442,028

기타유동금융자산의 처분	1,240,000,000	1,200,000,000	1,140,000,000

지분법적용 투자지분의 처분	707,333,105

유형자산의 취득	(2,614,647,560)	(1,620,341,605)	(11,929,516,580)

무형자산의 취득	(135,491,592)	(1,035,764,004)

기타비유동금융자산의 취득	(118,014,125)	0	(20,793,833)

기타유동금융자산의 취득	(1,240,000,000)	(1,180,000,000)	(1,120,000,000)

금융리스자산의 취득	0	0

지분법적용 투자지분의 취득	(4,148,258,966)

재무활동현금흐름	(18,009,683,222)	(5,609,633,335)	(642,823,382)

주식의 발행	0	0

단기차입금의 증가	41,497,226,928	35,845,991,272	36,413,674,594

장기차입금의 증가	5,771,579,200	3,241,978,000	3,000,000,000

단기차입금의 상환	(59,694,091,593)	(24,299,922,603)	(29,684,304,213)

유동성장기부채의 상환	(5,307,476,321)	(20,188,671,704)	(10,136,067,833)

장기차입금의 상환	0	0

금융리스부채의 지급	(276,921,436)	(209,008,300)	(236,125,930)

배당금지급	0	0

기타금융부채의 상환	0	0

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	2,424,989,649	1,985,948,632	(1,798,474,974)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	428,852,148	(726,982,616)	(177,548,551)

기초현금및현금성자산	61,288,755,589	60,029,789,573	62,005,813,098

기말현금및현금성자산	64,142,597,386	61,288,755,589	60,029,789,573