캐프 사업보고서 (2023.12)
4. 재무제표

■ 제14기 재무제표는 주주총회 승인 전 재무제표이며, 주주총회에서 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 14 기 2023.12.31 현재
제 13 기 2022.12.31 현재
제 12 기 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 14 기	제 13 기	제 12 기

자산

유동자산	63,031,687,923	68,153,270,159	81,316,628,568

현금및현금성자산	46,849,214,493	50,424,250,769	50,849,396,773

매출채권 및 기타유동채권	11,833,187,749	14,102,152,989	29,130,735,322

기타유동금융자산	3,535,715,797	3,137,794,273	1,096,739,335

유동재고자산	9,251,962	240,119,724	20,049,203

당기법인세자산	673,682,600	0	0

기타유동자산	130,635,322	248,952,404	219,707,935

비유동자산	59,526,948,150	62,517,203,038	62,010,484,035

종속기업, 공동기업과 관계기업에 대한 투자자산	58,809,652,024	61,515,324,761	60,742,730,467

유형자산	29,935,061	49,903,708	220,311,580

무형자산	41,698,446	42,067,824	42,437,202

사용권자산	400,156,619	430,621,380	533,836,822

이연법인세자산	0	233,779,365	225,661,964

기타비유동금융자산	245,506,000	245,506,000	245,506,000

자산총계	122,558,636,073	130,670,473,197	143,327,112,603

부채

유동부채	25,643,752,801	33,725,660,010	42,040,670,817

매입채무 및 기타유동채무	11,479,256,281	13,844,015,647	20,528,530,033

유동 차입금	13,916,666,680	17,649,999,992	18,252,777,795

기타유동금융부채	186,743,743	171,422,723	176,090,484

당기법인세부채	61,086,097	2,060,221,648	3,083,272,505

비유동부채	1,523,530,936	2,340,129,573	5,933,594,592

장기차입금	0	900,000,014	4,500,000,000

기타비유동금융부채	330,905,327	390,135,173	476,275,778

순확정급여부채	1,105,161,037	1,049,994,386	957,318,814

이연법인세부채	87,464,572	0	0

부채총계	27,167,283,737	36,065,789,583	47,974,265,409

자본

자본금	10,767,592,500	10,767,592,500	10,767,592,500

자본잉여금	47,582,621,681	47,582,621,681	47,582,621,681

기타자본조정	(3,423,430,000)	(3,423,430,000)	(3,423,430,000)

기타포괄손익누계액	705,872,101	1,661,698,353	2,136,755,831

이익잉여금(결손금)	39,758,696,054	38,016,201,080	38,289,307,182

자본총계	95,391,352,336	94,604,683,614	95,352,847,194

자본과부채총계	122,558,636,073	130,670,473,197	143,327,112,603

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 14 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 13 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 12 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

제 14 기	제 13 기	제 12 기

수익(매출액)	118,124,215,943	195,656,643,108	184,274,671,890

매출원가	112,880,067,599	185,204,971,550	169,544,615,056

매출총이익	5,244,148,344	10,451,671,558	14,730,056,834

판매비와관리비	2,173,665,505	2,001,752,503	2,067,785,558

영업이익(손실)	3,070,482,839	8,449,919,055	12,662,271,276

금융수익	2,048,381,525	933,460,640	339,735,048

금융비용	1,033,153,997	932,144,107	756,563,343

기타영업외수익	3,472,761,230	10,427,014,655	4,271,889,920

기타영업외비용	3,063,785,266	5,704,674,551	1,909,280,816

지분법손익	(878,088,996)	(11,123,878,606)	(6,856,981,526)

법인세비용차감전순이익(손실)	3,616,597,335	2,049,697,086	7,751,070,559

법인세비용(수익)	988,968,257	3,238,363,940	3,793,858,386

당기순이익(손실)	2,627,629,078	(1,188,666,854)	3,957,212,173

기타포괄손익	(1,840,960,356)	440,503,274	5,868,331,669

당기손익으로 재분류되지 않는 항목(세전기타포괄손익)	(885,134,104)	915,560,752	1,361,940,413

확정급여제도의 재측정손익(세전기타포괄손익)	(16,911,017)	54,346,357	(19,564,836)

당기손익으로 재분류되지 않는 항목과 관련된 법인세	(3,534,402)	11,956,198	(4,304,263)

종속기업지분법평가	(871,757,489)	873,170,593	1,377,200,986

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세전기타포괄손익)	(955,826,252)	(475,057,478)	4,506,391,256

해외사업장환산외환차이(세전기타포괄이익)	(955,826,252)	(480,860,693)	4,467,605,957

현금흐름위험회피손익(세전기타포괄손익)	0	7,440,019	49,724,742

당기손익으로 재분류될수 있는 항목과 관련된 법인세	0	1,636,804	10,939,443

총포괄손익	786,668,722	(748,163,580)	9,825,543,842

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	122	(55)	184

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	122	(55)	184

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 14 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 13 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 12 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	10,767,592,500	47,582,621,681	(3,423,430,000)	(2,369,635,425)	32,970,154,596	85,527,303,352

당기순이익(손실)	0	0	0	0	3,957,212,173	3,957,212,173

종속기업투자로 발생한 손익	0	0	0	4,467,605,957	1,377,200,986	5,844,806,943

현금흐름위험회피 적립금에서 제거하여 비금융자산(부채) 또는 공정가치위험회피회계를 적용하는 확정계약의 최초원가 또는 장부금액에 포함하는 금액	0	0	0	38,785,299	0	38,785,299

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	(15,260,573)	(15,260,573)

2021.12.31 (기말자본)	10,767,592,500	47,582,621,681	(3,423,430,000)	2,136,755,831	38,289,307,182	95,352,847,194

2022.01.01 (기초자본)	10,767,592,500	47,582,621,681	(3,423,430,000)	2,136,755,831	38,289,307,182	95,352,847,194

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(1,188,666,854)	(1,188,666,854)

종속기업투자로 발생한 손익	0	0	0	(480,860,693)	873,170,593	392,309,900

현금흐름위험회피 적립금에서 제거하여 비금융자산(부채) 또는 공정가치위험회피회계를 적용하는 확정계약의 최초원가 또는 장부금액에 포함하는 금액	0	0	0	5,803,215	0	5,803,215

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	42,390,159	42,390,159

2022.12.31 (기말자본)	10,767,592,500	47,582,621,681	(3,423,430,000)	1,661,698,353	38,016,201,080	94,604,683,614

2023.01.01 (기초자본)	10,767,592,500	47,582,621,681	(3,423,430,000)	1,661,698,353	38,016,201,080	94,604,683,614

당기순이익(손실)	0	0	0	0	2,627,629,078	2,627,629,078

종속기업투자로 발생한 손익	0	0	0	(955,826,252)	(871,757,489)	(1,827,583,741)

현금흐름위험회피 적립금에서 제거하여 비금융자산(부채) 또는 공정가치위험회피회계를 적용하는 확정계약의 최초원가 또는 장부금액에 포함하는 금액	0	0	0	0	0	0

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	(13,376,615)	(13,376,615)

2023.12.31 (기말자본)	10,767,592,500	47,582,621,681	(3,423,430,000)	705,872,101	39,758,696,054	95,391,352,336

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 14 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 13 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 12 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

제 14 기	제 13 기	제 12 기

영업활동현금흐름	1,902,622,050	17,433,027,575	6,872,430,146

당기순이익(손실)	2,627,629,078	(1,188,666,854)	3,957,212,173

영업활동으로부터 창출된 현금흐름	1,596,695,348	22,912,015,851	4,542,248,878

이자수취	2,037,280,001	892,405,702	338,746,299

이자지급(영업)	(1,021,974,308)	(899,601,924)	(719,021,171)

법인세환급(납부)	(3,337,008,069)	(4,283,125,200)	(1,246,756,033)

투자활동현금흐름	(402,250,000)	(13,513,800,000)	(14,458,170)

유형자산의 처분	0	0	0

기타유동금융자산의 처분	1,180,000,000	1,120,000,000	1,300,000,000

기타비유동금융자산의 처분	0	0	0

유형자산의 취득	(5,500,000)	0	(44,458,170)

대여금의 증가	(396,750,000)	(2,000,000,000)	0

기타유동금융자산의 취득	(1,180,000,000)	(1,120,000,000)	(1,270,000,000)

매도가능금융자산의 취득	0	0	0

기타비유동금융자산의 취득	0	0	0

지분법적용 투자지분의 취득	0	0	0

종속기업에 대한 투자자산의 취득	0	(11,513,800,000)	0

배당금수취	0	0	0

재무활동현금흐름	(4,755,898,326)	(4,320,317,789)	5,017,278,340

주식의 발행	0	0

단기차입금의 증가	10,300,000,000	15,500,000,000	4,000,000,000

장기차입금의 증가	0	0	7,000,000,000

단기차입금의 상환	(11,500,000,000)	(13,250,000,000)	(4,500,000,000)

유동성장기부채의 상환	(3,433,333,326)	(6,452,777,789)	(1,366,666,660)

장기차입금의 상환	0	0	0

금융리스부채의 지급	(122,565,000)	(117,540,000)	(116,055,000)

파생상품부채의 상환	0	0	0

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(3,255,526,276)	(401,090,214)	11,875,250,316

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(319,510,000)	(24,055,790)	960,180,233

현금및현금성자산의순증가(감소)	(3,575,036,276)	(425,146,004)	12,835,430,549

기초현금및현금성자산	50,424,250,769	50,849,396,773	38,013,966,224

기말현금및현금성자산	46,849,214,493	50,424,250,769	50,849,396,773