캐프 사업보고서 (2023.12)
2. 연결재무제표

■ 제14기 재무제표는 주주총회 승인 전 재무제표이며, 주주총회에서 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 14 기 2023.12.31 현재
제 13 기 2022.12.31 현재
제 12 기 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 14 기	제 13 기	제 12 기

자산

유동자산	131,501,906,260	130,432,158,086	150,674,226,672

현금및현금성자산	61,288,755,589	60,029,789,573	62,005,813,098

매출채권 및 기타유동채권	24,351,275,303	27,918,754,090	38,191,171,551

기타유동금융자산	1,111,852,048	1,128,154,273	1,136,739,335

유동재고자산	37,894,995,562	35,341,753,011	42,168,264,637

당기법인세자산	789,771,358	1,809,888	219,342,676

매각예정비유동자산	5,144,308,419	5,144,308,419	5,144,308,419

기타유동자산	920,947,981	867,588,832	1,808,586,956

비유동자산	69,322,732,316	74,828,969,112	71,842,960,283

유형자산	59,054,899,087	64,566,243,391	59,607,908,346

투자부동산	418,873,399	418,873,399	418,873,399

사용권자산	5,474,381,343	5,783,614,392	6,016,905,779

무형자산	1,201,581,237	1,137,536,749	2,405,746,985

이연법인세자산	2,767,557,663	2,499,352,950	3,012,929,348

기타비유동금융자산	392,110,032	402,554,398	380,596,426

기타비유동자산	13,329,555	20,793,833	0

자산총계	200,824,638,576	205,261,127,198	222,517,186,955

부채

유동부채	96,106,742,706	99,748,483,738	111,997,310,635

매입채무 및 기타유동채무	24,999,815,112	24,247,967,434	34,853,502,163

유동 차입금	66,596,241,383	69,048,496,014	66,637,171,026

기타유동금융부채	4,205,823,435	3,591,399,199	5,836,031,359

기타 유동부채	68,896,833	758,352,504	1,403,775,120

당기법인세부채	235,965,943	2,102,268,587	3,266,830,967

비유동부채	11,748,827,910	14,007,157,639	18,012,773,359

장기차입금	7,395,131,765	10,589,344,747	13,542,615,975

기타비유동금융부채	477,700,144	581,617,183	901,645,567

순확정급여부채	3,875,996,001	2,836,195,709	3,568,511,817

이연법인세부채	0	0	0

부채총계	107,855,570,616	113,755,641,377	130,010,083,994

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	92,969,067,960	91,505,485,821	92,507,102,961

자본금	10,767,592,500	10,767,592,500	10,767,592,500

자본잉여금	47,215,657,103	47,215,657,103	47,225,294,103

기타자본조정	(4,108,267,406)	(4,108,267,406)	(4,108,267,406)

기타포괄손익누계액	705,872,071	1,661,698,323	2,136,755,801

이익잉여금(결손금)	38,388,213,692	35,968,805,301	36,485,727,963

비지배지분	0	0	0

자본총계	92,969,067,960	91,505,485,821	92,507,102,961

자본과부채총계	200,824,638,576	205,261,127,198	222,517,186,955

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 14 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 13 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 12 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

제 14 기	제 13 기	제 12 기

수익(매출액)	235,656,834,157	316,140,318,689	304,929,049,936

매출원가	199,221,987,380	277,541,700,288	264,549,099,319

매출총이익	36,434,846,777	38,598,618,401	40,379,950,617

판매비와관리비	30,517,648,400	37,044,860,874	32,434,333,374

영업이익(손실)	5,917,198,377	1,553,757,527	7,945,617,243

금융수익	2,020,833,884	985,049,346	399,203,645

금융비용	4,225,132,110	3,605,101,390	2,189,461,183

기타영업외수익	8,514,550,356	18,615,113,251	9,226,120,600

기타영업외비용	8,048,864,122	14,552,266,223	7,523,805,881

법인세비용차감전순이익(손실)	4,178,586,385	2,996,552,511	7,857,674,424

법인세비용(수익)	874,043,890	4,429,035,925	4,088,077,686

당기순이익(손실)	3,304,542,495	(1,432,483,414)	3,769,596,738

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	3,304,542,495	(1,432,483,414)	3,769,596,738

기타포괄손익	(1,840,960,356)	440,503,274	5,868,331,669

당기손익으로 재분류되지 않는 항목(세전기타포괄손익)	(885,134,104)	915,560,752	1,361,940,413

확정급여제도의 재측정손익(세전기타포괄손익)	(885,134,104)	915,560,752	1,361,940,413

종속기업지분법평가(세전기타포괄손익)	0	0	0

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세전기타포괄손익)	(955,826,252)	(475,057,478)	4,506,391,256

해외사업장환산외환차이(세전기타포괄이익)	(955,826,252)	(480,860,693)	4,467,605,957

현금흐름위험회피손익(세전기타포괄손익)	0	5,803,215	38,785,299

총포괄손익	1,463,582,139	(991,980,140)	9,637,928,407

포괄손익의 귀속

지배기업소유주지분	1,463,582,139	(991,980,140)	9,637,928,407

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	153	(67.00)	175.0

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	153	(67.00)	175.0

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 14 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 13 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 12 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2021.01.01 (기초자본)	10,767,592,500	47,225,294,103	(4,108,267,406)	(2,369,635,455)	31,354,190,812	82,869,174,554	0	82,869,174,554

당기순이익(손실)	3,769,596,738	3,769,596,738	3,769,596,738

종속기업 유상증자 비용

종속기업투자로 발생한 손익	4,467,605,957	4,467,605,957	4,467,605,957

현금흐름위험회피 적립금에서 제거하여 비금융자산(부채) 또는 공정가치위험회피회계를 적용하는 확정계약의 최초원가 또는 장부금액에 포함하는 금액	38,785,299	38,785,299	38,785,299

확정급여제도의 재측정요소	1,361,940,413	1,361,940,413	1,361,940,413

2021.12.31 (기말자본)	10,767,592,500	47,225,294,103	(4,108,267,406)	2,136,755,801	36,485,727,963	92,507,102,961	92,507,102,961

2022.01.01 (기초자본)	10,767,592,500	47,225,294,103	(4,108,267,406)	2,136,755,801	36,485,727,963	92,507,102,961	92,507,102,961

당기순이익(손실)	(1,432,483,414)	(1,432,483,414)	(1,432,483,414)

종속기업 유상증자 비용	(9,637,000)	(9,637,000)	(9,637,000)

종속기업투자로 발생한 손익	(480,860,693)	(480,860,693)	(480,860,693)

현금흐름위험회피 적립금에서 제거하여 비금융자산(부채) 또는 공정가치위험회피회계를 적용하는 확정계약의 최초원가 또는 장부금액에 포함하는 금액	5,803,215	5,803,215	5,803,215

확정급여제도의 재측정요소	915,560,752	915,560,752	915,560,752

2022.12.31 (기말자본)	10,767,592,500	47,215,657,103	(4,108,267,406)	1,661,698,323	35,968,805,301	91,505,485,821	0	91,505,485,821

2023.01.01 (기초자본)	10,767,592,500	47,215,657,103	(4,108,267,406)	1,661,698,323	35,968,805,301	91,505,485,821	0	91,505,485,821

당기순이익(손실)	0	0	0	0	3,304,542,495	3,304,542,495	3,304,542,495

종속기업 유상증자 비용	0	0	0	0	0	0	0

종속기업투자로 발생한 손익	0	0	0	(955,826,252)	0	(955,826,252)	0	(955,826,252)

현금흐름위험회피 적립금에서 제거하여 비금융자산(부채) 또는 공정가치위험회피회계를 적용하는 확정계약의 최초원가 또는 장부금액에 포함하는 금액	0	0	0	0	0	0	0	0

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	(885,134,104)	(885,134,104)	0	(885,134,104)

2023.12.31 (기말자본)	10,767,592,500	47,215,657,103	(4,108,267,406)	705,872,071	38,388,213,692	92,969,067,960	0	92,969,067,960

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 14 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 13 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 12 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

제 14 기	제 13 기	제 12 기

영업활동현금흐름	8,890,197,611	10,563,664,845	1,533,100,745

당기순이익(손실)	3,304,542,495	(1,432,483,414)	3,769,596,738

영업활동으로부터 창출된 현금흐름	11,339,380,935	21,866,234,795	(449,341,560)

이자수취	2,017,136,109	973,634,408	398,214,896

이자지급(영업)	(4,208,221,559)	(5,711,722,938)	(604,982,577)

법인세환급(납부)	(3,562,640,369)	(5,131,998,006)	(1,580,386,752)

투자활동현금흐름	(1,294,615,644)	(11,719,316,437)	(5,287,651,961)

유형자산의 처분	165,573,187	344,315,952	368,050,072

기타비유동금융자산의 처분	275,644,366	902,442,028	199,388,230

기타유동금융자산의 처분	1,200,000,000	1,140,000,000	1,300,000,000

유형자산의 취득	(1,620,341,605)	(11,929,516,580)	(5,879,235,073)

무형자산의 취득	(135,491,592)	(1,035,764,004)	(5,855,190)

기타비유동금융자산의 취득	0	(20,793,833)	0

기타유동금융자산의 취득	(1,180,000,000)	(1,120,000,000)	(1,270,000,000)

금융리스자산의 취득	0	0	0

재무활동현금흐름	(5,609,633,335)	(642,823,382)	18,804,700,035

주식의 발행	0	0	0

단기차입금의 증가	35,845,991,272	36,413,674,594	29,504,732,562

장기차입금의 증가	3,241,978,000	3,000,000,000	11,625,243,855

단기차입금의 상환	(24,299,922,603)	(29,684,304,213)	(15,217,250,000)

유동성장기부채의 상환	(20,188,671,704)	(10,136,067,833)	(6,818,747,485)

장기차입금의 상환	0	0	0

금융리스부채의 지급	(209,008,300)	(236,125,930)	(289,278,897)

배당금지급	0	0	0

기타금융부채의 상환	0	0	0

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	1,985,948,632	(1,798,474,974)	15,050,148,819

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(726,982,616)	(177,548,551)	1,065,182,413

기초현금및현금성자산	60,029,789,573	62,005,813,098	45,890,481,866

기말현금및현금성자산	61,288,755,589	60,029,789,573	62,005,813,098