캐프 사업보고서 (2025.12)
4. 재무제표

■ 제16기 재무제표는 주주총회 승인 전 재무제표이며, 주주총회에서 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 16 기 2025.12.31 현재
제 15 기 2024.12.31 현재
제 14 기 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 16 기	제 15 기	제 14 기

자산

유동자산	116,425,507,256	74,210,512,726	63,031,687,923

현금및현금성자산	48,032,714,195	47,845,212,002	46,849,214,493

매출채권 및 기타유동채권	23,498,747,513	22,431,900,885	11,833,187,749

기타유동금융자산	9,438,015,597	3,146,224,332	3,535,715,797

유동재고자산	29,906,551,293	90,551,153	9,251,962

당기법인세자산	0	0	673,682,600

매각예정비유동자산	5,144,308,419	0	0

기타유동자산	405,170,239	696,624,354	130,635,322

비유동자산	96,599,597,904	82,072,329,501	59,526,948,150

종속기업, 공동기업과 관계기업에 대한 투자자산	68,039,098,852	81,001,141,926	58,809,652,024

유형자산	16,022,204,027	68,631,819	29,935,061

투자부동산	418,873,399	0	0

무형자산	69,328,544	41,515,990	41,698,446

사용권자산	839,481,060	448,590,892	400,156,619

이연법인세자산	1,347,152,876	245,268,874	0

기타비유동금융자산	8,787,779,163	267,180,000	245,506,000

기타비유동자산	1,075,679,983	0	0

자산총계	213,025,105,160	156,282,842,227	122,558,636,073

부채

유동부채	71,790,997,173	33,368,281,725	25,643,752,801

매입채무 및 기타유동채무	28,944,105,174	25,030,308,044	11,479,256,281

유동 차입금(사채 포함)	39,172,666,664	6,441,666,664	13,916,666,680

기타유동금융부채	2,697,212,550	182,868,583	186,743,743

기타 유동부채	10,961,311	0	0

당기법인세부채	966,051,474	1,713,438,434	61,086,097

비유동부채	8,628,679,084	5,234,661,962	1,523,530,936

장기차입금(사채 포함), 총액	3,708,333,340	3,625,000,004	0

기타비유동금융부채	1,054,242,639	446,941,550	330,905,327

순확정급여부채	3,866,103,105	1,162,720,408	1,105,161,037

이연법인세부채	0	0	87,464,572

부채총계	80,419,676,257	38,602,943,687	27,167,283,737

자본

자본금	10,767,592,500	10,767,592,500	10,767,592,500

자본잉여금	47,582,621,681	47,582,621,681	47,582,621,681

기타자본조정	(3,929,053,517)	(3,423,430,000)	(3,423,430,000)

기타포괄손익누계액	1,379,800,013	4,576,204,248	705,872,101

이익잉여금(결손금)	76,804,468,226	58,176,910,111	39,758,696,054

자본총계	132,605,428,903	117,679,898,540	95,391,352,336

자본과부채총계	213,025,105,160	156,282,842,227	122,558,636,073

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 16 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 15 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 14 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

제 16 기	제 15 기	제 14 기

수익(매출액)	213,477,804,254	185,829,250,052	118,124,215,943

매출원가	177,970,367,999	173,469,864,425	112,880,067,599

매출총이익	35,507,436,255	12,359,385,627	5,244,148,344

판매비와관리비	24,882,003,550	5,580,581,152	2,173,665,505

영업이익(손실)	10,625,432,705	6,778,804,475	3,070,482,839

금융수익	1,965,927,671	1,870,888,100	2,048,381,525

금융비용	1,571,213,370	854,457,056	1,033,153,997

기타영업외수익	5,534,974,572	5,372,591,418	3,472,761,230

기타영업외비용	5,800,584,120	3,924,080,788	3,063,785,266

지분법손익	10,830,966,212	11,160,813,421	(878,088,996)

법인세비용차감전순이익(손실)	21,585,503,670	20,404,559,570	3,616,597,335

법인세비용(수익)	2,388,428,477	1,980,613,808	988,968,257

당기순이익(손실)	19,197,075,193	18,423,945,762	2,627,629,078

기타포괄손익	(3,765,920,713)	3,864,600,442	(1,840,960,356)

당기손익으로 재분류되지 않는 항목(세전기타포괄손익)	(569,516,478)	(5,731,705)	(885,134,104)

확정급여제도의 재측정손익(세전기타포괄손익)	(730,149,330)	(16,846,601)	(16,911,017)

당기손익으로 재분류되지 않는 항목과 관련된 법인세	(160,632,852)	(3,520,940)	(3,534,402)

종속기업지분법평가	0	7,593,956	(871,757,489)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세전기타포괄손익)	(3,196,404,235)	3,870,332,147	(955,826,252)

해외사업장환산외환차이(세전기타포괄이익)	(3,196,404,235)	3,870,332,147	(955,826,252)

현금흐름위험회피손익(세전기타포괄손익)	0	0	0

당기손익으로 재분류될수 있는 항목과 관련된 법인세	0	0	0

총포괄손익	15,431,154,480	22,288,546,204	786,668,722

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	891	856	122

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	891	856	122

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 16 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 15 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 14 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	10,767,592,500	47,582,621,681	(3,423,430,000)	1,661,698,353	38,016,201,080	94,604,683,614

당기순이익(손실)	0	2,627,629,078	2,627,629,078

종속기업투자로 발생한 손익	(955,826,252)	(871,757,489)	(1,827,583,741)

사업결합	0

파생상품평가손익

확정급여제도의 재측정요소	(13,376,615)	(13,376,615)

2023.12.31 (기말자본)	10,767,592,500	47,582,621,681	(3,423,430,000)	705,872,101	39,758,696,054	95,391,352,336

2024.01.01 (기초자본)	10,767,592,500	47,582,621,681	(3,423,430,000)	705,872,101	39,758,696,054	95,391,352,336

당기순이익(손실)	0	18,423,945,762	18,423,945,762

종속기업투자로 발생한 손익	3,870,332,147	7,593,956	3,877,926,103

사업결합	0

파생상품평가손익

확정급여제도의 재측정요소	(13,325,661)	(13,325,661)

2024.12.31 (기말자본)	10,767,592,500	47,582,621,681	(3,423,430,000)	4,576,204,248	58,176,910,111	117,679,898,540

2025.01.01 (기초자본)	10,767,592,500	47,582,621,681	(3,423,430,000)	4,576,204,248	58,176,910,111	117,679,898,540

당기순이익(손실)	0	0	0	0	19,197,075,193	19,197,075,193

종속기업투자로 발생한 손익	0	0	0	(3,196,404,235)	0	(3,196,404,235)

사업결합	0	0	(505,623,517)	0	(600)	7,243,957,563

파생상품평가손익	0	0	0	0	0	0

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	569,516,478	569,516,478

2025.12.31 (기말자본)	10,767,592,500	47,582,621,681	(3,929,053,517)	1,379,800,013	76,804,468,226	132,605,428,903

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 16 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 15 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 14 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

제 16 기	제 15 기	제 14 기

영업활동현금흐름	(2,468,120,841)	11,627,800,701	1,902,622,050

당기순이익(손실)	19,197,075,193	18,423,945,762	2,627,629,078

영업활동으로부터 창출된 현금흐름	(19,109,263,476)	(7,844,121,221)	1,596,695,348

이자수취	1,756,613,542	1,873,559,565	2,037,280,001

이자지급(영업)	(522,177,735)	(841,792,028)	(1,021,974,308)

법인세환급(납부)	(3,790,368,365)	16,208,623	(3,337,008,069)

투자활동현금흐름	3,857,874,653	329,837,320	(402,250,000)

기타유동금융자산의 처분	240,000,000	1,240,000,000	1,180,000,000

대여금의 감소	5,458,050,000	386,820,000

유형자산의 처분	39,402,000	1,000,000	0

기타비유동금융자산의 처분	0	0	0

사업결합으로 인한 증가	7,243,957,563	0	0

유형자산의 취득	(128,822,910)	(57,982,680)	(5,500,000)

대여금의 증가	(8,719,650,000)	0	(396,750,000)

기타유동금융자산의 취득	(240,000,000)	(1,240,000,000)	(1,180,000,000)

매도가능금융자산의 취득	0	0	0

기타비유동금융자산의 취득	(35,062,000)	0	0

지분법적용 투자지분의 취득	0	0	0

종속기업에 대한 투자자산의 취득	0	0	0

배당금수취	0	0	0

재무활동현금흐름	(1,222,299,116)	(11,155,666,397)	(4,755,898,326)

주식의 발행	0	0	0

단기차입금의 증가	8,602,200,000	4,000,000,000	10,300,000,000

장기차입금의 증가	3,000,000,000	5,500,000,000	0

단기차입금의 상환	(7,402,200,000)	(11,950,000,000)	(11,500,000,000)

유동성장기부채의 상환	(4,541,666,664)	(1,400,000,012)	(3,433,333,326)

장기차입금의 상환	0	0	0

금융리스부채의 지급	(179,532,452)	(148,079,007)	(122,565,000)

파생상품부채의 상환	0	0	0

종속기업지분 취득	(701,100,000)	(7,157,587,378)	0

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	167,454,696	801,971,624	(3,255,526,276)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	20,047,497	194,025,885	(319,510,000)

현금및현금성자산의순증가(감소)	187,502,193	995,997,509	(3,575,036,276)

기초현금및현금성자산	47,845,212,002	46,849,214,493	50,424,250,769

기말현금및현금성자산	48,032,714,195	47,845,212,002	46,849,214,493