캐프 사업보고서 (2024.12)
4. 재무제표

■ 제15기 재무제표는 주주총회 승인 전 재무제표이며, 주주총회에서 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 15 기 2024.12.31 현재
제 14 기 2023.12.31 현재
제 13 기 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 15 기	제 14 기	제 13 기

자산

유동자산	74,210,512,726	63,031,687,923	68,153,270,159

현금및현금성자산	47,845,212,002	46,849,214,493	50,424,250,769

매출채권 및 기타유동채권	22,431,900,885	11,833,187,749	14,102,152,989

기타유동금융자산	3,146,224,332	3,535,715,797	3,137,794,273

유동재고자산	90,551,153	9,251,962	240,119,724

당기법인세자산	673,682,600

기타유동자산	696,624,354	130,635,322	248,952,404

비유동자산	82,072,329,501	59,526,948,150	62,517,203,038

종속기업, 공동기업과 관계기업에 대한 투자자산	81,001,141,926	58,809,652,024	61,515,324,761

유형자산	68,631,819	29,935,061	49,903,708

무형자산	41,515,990	41,698,446	42,067,824

사용권자산	448,590,892	400,156,619	430,621,380

이연법인세자산	245,268,874	233,779,365

기타비유동금융자산	267,180,000	245,506,000	245,506,000

자산총계	156,282,842,227	122,558,636,073	130,670,473,197

부채

유동부채	33,368,281,725	25,643,752,801	33,725,660,010

매입채무 및 기타유동채무	25,030,308,044	11,479,256,281	13,844,015,647

유동 차입금(사채 포함)	6,441,666,664	13,916,666,680	17,649,999,992

기타유동금융부채	182,868,583	186,743,743	171,422,723

당기법인세부채	1,713,438,434	61,086,097	2,060,221,648

비유동부채	5,234,661,962	1,523,530,936	2,340,129,573

장기차입금(사채 포함), 총액	3,625,000,004	900,000,014

기타비유동금융부채	446,941,550	330,905,327	390,135,173

순확정급여부채	1,162,720,408	1,105,161,037	1,049,994,386

이연법인세부채	87,464,572

부채총계	38,602,943,687	27,167,283,737	36,065,789,583

자본

자본금	10,767,592,500	10,767,592,500	10,767,592,500

자본잉여금	47,582,621,681	47,582,621,681	47,582,621,681

기타자본조정	(3,423,430,000)	(3,423,430,000)	(3,423,430,000)

기타포괄손익누계액	4,576,204,248	705,872,101	1,661,698,353

이익잉여금(결손금)	58,176,910,111	39,758,696,054	38,016,201,080

자본총계	117,679,898,540	95,391,352,336	94,604,683,614

자본과부채총계	156,282,842,227	122,558,636,073	130,670,473,197

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 15 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 14 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 13 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
(단위 : 원)

제 15 기	제 14 기	제 13 기

수익(매출액)	185,829,250,052	118,124,215,943	195,656,643,108

매출원가	173,469,864,425	112,880,067,599	185,204,971,550

매출총이익	12,359,385,627	5,244,148,344	10,451,671,558

판매비와관리비	5,580,581,152	2,173,665,505	2,001,752,503

영업이익(손실)	6,778,804,475	3,070,482,839	8,449,919,055

금융수익	1,870,888,100	2,048,381,525	933,460,640

금융비용	854,457,056	1,033,153,997	932,144,107

기타영업외수익	5,372,591,418	3,472,761,230	10,427,014,655

기타영업외비용	3,924,080,788	3,063,785,266	5,704,674,551

지분법손익	11,160,813,421	(878,088,996)	(11,123,878,606)

법인세비용차감전순이익(손실)	20,404,559,570	3,616,597,335	2,049,697,086

법인세비용(수익)	1,980,613,808	988,968,257	3,238,363,940

당기순이익(손실)	18,423,945,762	2,627,629,078	(1,188,666,854)

기타포괄손익	3,864,600,442	(1,840,960,356)	440,503,274

당기손익으로 재분류되지 않는 항목(세전기타포괄손익)	(5,731,705)	(885,134,104)	915,560,752

확정급여제도의 재측정손익(세전기타포괄손익)	(16,846,601)	(16,911,017)	54,346,357

당기손익으로 재분류되지 않는 항목과 관련된 법인세	(3,520,940)	(3,534,402)	11,956,198

종속기업지분법평가	7,593,956	(871,757,489)	873,170,593

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세전기타포괄손익)	3,870,332,147	(955,826,252)	(475,057,478)

해외사업장환산외환차이(세전기타포괄이익)	3,870,332,147	(955,826,252)	(480,860,693)

현금흐름위험회피손익(세전기타포괄손익)	0	7,440,019

당기손익으로 재분류될수 있는 항목과 관련된 법인세	0	1,636,804

총포괄손익	22,288,546,204	786,668,722	(748,163,580)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	856	122	(55)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	856	122	(55)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 15 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 14 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 13 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	10,767,592,500	47,582,621,681	(3,423,430,000)	2,136,755,831	38,289,307,182	95,352,847,194

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(1,188,666,854)	(1,188,666,854)

종속기업투자로 발생한 손익	0	0	0	(480,860,693)	873,170,593	392,309,900

파생상품평가손익	0	0	0	5,803,215	0	5,803,215

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	(42,390,159)	(42,390,159)

2022.12.31 (기말자본)	10,767,592,500	47,582,621,681	(3,423,430,000)	1,661,698,353	38,016,201,080	94,604,683,614

2023.01.01 (기초자본)	10,767,592,500	47,582,621,681	(3,423,430,000)	1,661,698,353	38,016,201,080	94,604,683,614

당기순이익(손실)	0	0	0	0	2,627,629,078	2,627,629,078

종속기업투자로 발생한 손익	0	0	0	(955,826,252)	(871,757,489)	(1,827,583,741)

파생상품평가손익	0	0	0	0	0	0

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	13,376,615	13,376,615

2023.12.31 (기말자본)	10,767,592,500	47,582,621,681	(3,423,430,000)	705,872,101	39,758,696,054	95,391,352,336

2024.01.01 (기초자본)	10,767,592,500	47,582,621,681	(3,423,430,000)	705,872,101	39,758,696,054	95,391,352,336

당기순이익(손실)	0	0	0	0	18,423,945,762	18,423,945,762

종속기업투자로 발생한 손익	0	0	0	3,870,332,147	7,593,956	3,877,926,103

파생상품평가손익	0	0	0	0	0	0

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	13,325,661	13,325,661

2024.12.31 (기말자본)	10,767,592,500	47,582,621,681	(3,423,430,000)	4,576,204,248	39,758,696,054	117,679,898,540

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 15 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 14 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 13 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
(단위 : 원)

제 15 기	제 14 기	제 13 기

영업활동현금흐름	11,627,800,701	1,902,622,050	17,433,027,575

당기순이익(손실)	18,423,945,762	2,627,629,078	(1,188,666,854)

영업활동으로부터 창출된 현금흐름	(7,844,121,221)	1,596,695,348	22,912,015,851

이자수취	1,873,559,565	2,037,280,001	892,405,702

이자지급(영업)	(841,792,028)	(1,021,974,308)	(899,601,924)

법인세환급(납부)	16,208,623	(3,337,008,069)	(4,283,125,200)

투자활동현금흐름	329,837,320	(402,250,000)	(13,513,800,000)

기타유동금융자산의 처분	1,240,000,000	1,180,000,000	1,120,000,000

대여금의 감소	386,820,000

유형자산의 처분	1,000,000	0	0

기타비유동금융자산의 처분	0	0

유형자산의 취득	(57,982,680)	(5,500,000)	0

대여금의 증가	(396,750,000)	(2,000,000,000)

기타유동금융자산의 취득	(1,240,000,000)	(1,180,000,000)	(1,120,000,000)

매도가능금융자산의 취득	0	0

기타비유동금융자산의 취득	0	0

지분법적용 투자지분의 취득	0	0

종속기업에 대한 투자자산의 취득	0	(11,513,800,000)

배당금수취	0	0

재무활동현금흐름	(11,155,666,397)	(4,755,898,326)	(4,320,317,789)

주식의 발행	0	0

단기차입금의 증가	4,000,000,000	10,300,000,000	15,500,000,000

장기차입금의 증가	5,500,000,000	0	0

단기차입금의 상환	(11,950,000,000)	(11,500,000,000)	(13,250,000,000)

유동성장기부채의 상환	(1,400,000,012)	(3,433,333,326)	(6,452,777,789)

장기차입금의 상환	0	0

금융리스부채의 지급	(148,079,007)	(122,565,000)	(117,540,000)

파생상품부채의 상환	0	0

종속기업지분 취득	(7,157,587,378)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	801,971,624	(3,255,526,276)	(401,090,214)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	194,025,885	(319,510,000)	(24,055,790)

현금및현금성자산의순증가(감소)	995,997,509	(3,575,036,276)	(425,146,004)

기초현금및현금성자산	46,849,214,493	50,424,250,769	50,849,396,773

기말현금및현금성자산	47,845,212,002	46,849,214,493	50,424,250,769