캐프 사업보고서 (2021.12)
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

주식회사 엔피디 이사회는 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지 제12기 사업년도의 회계 및 업무에 관하여 이사의 경영진단에 관한 의견을 아래와 같이 보고합니다.1. 예측정보에 대한 주의사항당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상·예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다.결론적으로, 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다2. 개요회사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 동부속명세서에 대하여 면밀히 검토하였습니다. 경영활동에 중대한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대하여는 그 내용을 면밀히 검토하는 등 적정한 방법으로 회사경영에 대한 내용을 진단하였습니다. 3. 재무상태 및 영업실적가. 연결 재무상태 ( 단위: 백만원)

구 분	재 무 상 태

제12기	제11기	증감율

자산총계	222,517	175,762	26.6%

-유동자산	150,674	102,653	46.8%

-비유동자산	71,843	73,109	-1.7%

부채총계	130,010	92,893	40.0%

-유동부채	111,997	64,629	73.3%

-비유동부채	18,013	28,264	-36.3%

자본총계	92,507	82,869	11.6%

* 주요 재무비율

유동비율	134.5%	158.8%

부채비율	140.5%	112.1%

* 제12기 당기 연결재무제표는 주주총회 승인 전 재무제표이며, 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다. * 2021년 재무상태 주요 이슈사항 1. 전 세계적인 코로나19의 영향에서 벗어나 수요가 회복됨에 따라 수출과 내수부문 매출이 증가하면서 회사의 수익률이 증가하였습니다. 2. 코로나19의 영향으로 세계적 물류대란의 영향이 지속됨에 따라 물류비 상승이 회사의 수익률에 악영향을 끼쳐 매출회복세에도 불구하고 영업이익은 감소하였습니다.나. 연결 영업실적 ( 단위: 백만원)

과 목	영 업 실 적

제12기	제11기	증감율

매출액	304,929	233,101	30.8%

매출원가	264,549	199,577	32.6%

매출총이익	40,380	33,524	20.5%

판매관리비	32,434	25,178	28.8%

영업이익	7,946	8,345	-4.8%

금융수익	399	577	-30.8%

금융비용	2,189	2,259	-3.1%

기타수익	9,226	6,056	52.3%

기타비용	7,524	15,407	-51.2%

법인세차감전순이익	7,858	(2,688)	흑자전환

법인세비용	4,088	2,288	78.7%

당기순이익	3,770	(4,976)	흑자전환

* 제12기 당기 연결재무제표는 주주총회 승인 전 재무제표이며, 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.* 손익구조의 주요 변동요인 코로나19의 전세계적인 유행으로 감소되었던 수출과 내수소비가 회복되면서 회사의 실적개선이 개선되어 당기에는 흑자로 전환되었습니다.4. 자금조달(연결기준)

(1) 보고기간종료일 현재 차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당기말	전기말

유동	비유동	유동	비유동

단기차입금	43,029,632,562	-	28,700,000,000	-

장기차입금	23,607,538,464	13,542,615,975	8,784,081,150	23,096,388,202

합계	66,637,171,026	13,542,615,975	37,484,081,150	23,096,388,202

(2) 보고기간종료일 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

종류	차입처	이자율	만기일	당기말	전기말

무역금융	신한은행	2.72%	2022.08.18	2,000,000,000	-

운전자금	기업은행	3.60%	2022.05.13	1,400,000,000	1,500,000,000

기업은행	3.58%	2022.05.13	950,000,000	1,000,000,000

신한은행	4.50%	2022.05.27	1,600,000,000	2,000,000,000

한국산업은행	2.34%	2022.03.16	3,000,000,000	3,000,000,000

한국산업은행	2.24%	2022.04.19	3,000,000,000	3,000,000,000

한국산업은행	2.23%	2022.04.27	1,900,000,000	1,900,000,000

한국산업은행	2.40%	2022.03.15	3,000,000,000	-

우리은행	4.06%	2022.11.05	900,000,000	1,000,000,000

우리은행	3.58%	2022.05.22	900,000,000	1,000,000,000

대구은행	3.25%	2022.09.15	1,000,000,000	1,000,000,000

농협은행	3.96%	2022.10.31	1,000,000,000	1,000,000,000

기업은행(베트남)	0.54%	2022-06-27	3,468,604,311	-

운영자금	기업은행	3.609%	2022.10.12	900,000,000	900,000,000

기업은행(베트남)	4.30%	2022.12.31	833,600,000	-

기업은행(베트남)	4.30%	2022.05.13	422,010,000	-

기업은행(베트남)	4.60%	2022.08.11	333,648,251	-

신한은행	-	-	-	500,000,000

한국산업은행	1.84%	2022.05.28	4,000,000,000	4,000,000,000

우리은행	2.99%	2022.11.15	4,900,000,000	4,900,000,000

KB국민은행	3.25%	2022.05.27	2,000,000,000	2,000,000,000

무역자금	수출입은행	2.40%	2022-04-29	4,149,250,000	-

수출입은행	2.90%	2022-04-29	1,000,000,000	-

일반자금	중국은행	3.90%	2022-03-08	372,520,000

합계	43,029,632,562	28,700,000,000

당기말 현재 연결실체는 상기 단기차입금에 대하여 투자부동산 및 매각예정비유동자산, 유형자산, 무형자산을 담보로 제공하고 있으며(주석 12, 13 및 14 참조), 한국무역공사 및 최상위 지배기업인 에스엔케이폴리텍(주)로부터 지급보증을 제공받고 있습니다(주석 34와 35 참조).

(3) 보고기간종료일 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

종류	차입처	이자율	만기일	당기말	전기말

운전자금	산업은행	2.51%	2022.03.16	11,500,000,000	11,500,000,000

운영자금	기업은행	2.50%	2024.03.31	225,000,000	325,000,000

KB국민은행	2.71%	2022.05.27	277,777,795	944,444,455

KB국민은행	3.31%	2024.03.15	3,000,000,000	-

KB국민은행	3.31%	2022.03.30	4,000,000,000	-

대구은행	2.71%	2022.09.15	249,990,000	583,310,000

중국은행	-	-	-	659,492,000

중국은행	-	-	-	175,308,000

중국은행	3.90%	2024.03.08	558,780,000

우리은행	3.52%	2022.05.27	3,450,000,000	4,050,000,000

농협은행	3.22%	2023.04.27	1,372,200,000	1,688,880,000

시설자금	산업은행	-	-	-	1,031,250,000

신한은행 베트남	4.40%	2026.06.12	4,449,942,789	4,468,244,897

기업은행 베트남	4.50%	2026.02.25	764,020,863	-

기업은행 베트남	4.50%	2026.0429	83,360,000	-

일본은행	0.83%	2031.03.30	1,219,082,992	-

온렌딩대출	신한은행	2.52%	2022.03.15	2,000,000,000	2,000,000,000

신한은행	-	-	-	454,540,000

KB국민은행	2.62%	2022.06.15	1,000,000,000	1,000,000,000

KB국민은행	2.57%	2022.03.15	1,000,000,000	1,000,000,000

KB국민은행	2.91%	2024.06.15	2,000,000,000	2,000,000,000

합계	37,150,154,439	31,880,469,352

차감: 유동성대체	(23,607,538,464)	(8,784,081,150)

차감계	13,542,615,975	23,096,388,202

당기말 현재 연결실체는 상기 장기차입금에 대하여 투자부동산 및 매각예정비유동자산, 유형자산을 담보로 제공하고 있으며(주석 12과 13참조), 최상위 지배기업인 에스엔케이폴리텍(주)로부터 지급보증을 제공받고 있습니다(주석 34와 35 참조) (4) 당기말 현재 장기차입금의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	상환예정액

2022년	23,607,538,464

2023년	6,028,401,222

2024년	4,568,560,425

2024년 이후	2,945,654,328

합계	37,150,154,439