캐프 분기보고서 (2025.09)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 16 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 15 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 16 기 3분기말	제 15 기말

자산

유동자산	147,533,926,975	147,262,556,000

현금및현금성자산	56,664,969,088	64,142,597,386

매출채권 및 기타유동채권	31,828,776,415	36,671,717,813

기타유동금융자산	9,257,345,399	1,109,524,879

유동재고자산	41,610,527,929	38,336,081,940

당기법인세자산	1,502,746,175	213,494,769

매각예정비유동자산	5,144,308,419	5,144,308,419

기타유동자산	1,525,253,550	1,644,830,794

비유동자산	68,182,275,313	74,806,974,944

종속기업, 공동기업과 관계기업에 대한 투자자산	5,618,647,401	7,138,564,504

유형자산	51,196,548,024	55,926,446,322

투자부동산	418,873,399	418,873,399

사용권자산	5,497,754,087	6,001,589,718

무형자산	1,123,897,745	1,154,893,727

이연법인세자산	2,750,868,538	2,525,002,445

기타비유동금융자산	469,072,061	438,036,157

기타비유동자산	1,106,614,058	1,203,568,672

자산총계	215,716,202,288	222,069,530,944

부채

유동부채	81,000,006,810	93,614,955,159

매입채무 및 기타유동채무	22,888,725,621	36,037,679,552

유동 차입금(사채 포함)	51,601,828,931	49,184,225,550

기타유동금융부채	5,300,621,289	5,556,339,271

기타 유동부채	39,565,026	30,091,544

당기법인세부채	1,169,265,943	2,806,619,242

비유동부채	10,172,045,248	12,548,696,597

장기차입금(사채 포함), 총액	6,112,434,971	7,398,463,457

기타비유동금융부채	694,991,135	1,258,274,876

순확정급여부채	3,364,619,142	3,891,958,264

이연법인세부채	0	0

부채총계	91,172,052,058	106,163,651,756

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	124,544,150,230	115,905,879,188

자본금	10,767,592,500	10,767,592,500

자본잉여금	47,210,820,103	47,210,820,103

기타자본조정	(4,108,267,406)	(4,108,267,406)

기타포괄손익누계액	(69,305,424)	4,576,204,218

이익잉여금(결손금)	70,743,310,457	57,459,529,773

비지배지분	0	0

자본총계	124,544,150,230	115,905,879,188

자본과부채총계	215,716,202,288	222,069,530,944

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 16 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 15 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 16 기 3분기	제 15 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	65,279,117,567	212,599,395,908	83,253,179,239	228,369,149,926

매출원가	48,734,645,931	165,584,318,646	69,297,001,214	188,173,982,426

매출총이익	16,544,471,636	47,015,077,262	13,956,178,025	40,195,167,500

판매비와관리비	12,267,067,683	31,127,238,077	7,294,320,754	23,283,397,006

영업이익(손실)	4,277,403,953	15,887,839,185	6,661,857,271	16,911,770,494

금융수익	445,007,781	1,342,768,717	395,886,632	1,407,914,384

금융비용	781,816,060	2,113,396,478	956,998,387	2,961,744,810

기타영업외수익	954,139,780	5,884,335,671	1,230,119,970	5,976,021,790

기타영업외비용	200,941,017	7,159,696,406	2,380,062,340	6,094,005,140

지분법손익	(13,531,021)	787,194,801	765,062,453	4,234,371,820

법인세비용차감전순이익(손실)	4,680,263,416	14,629,045,490	5,715,865,599	19,474,328,538

법인세비용(수익)	57,527,042	1,345,264,806	854,021,956	1,926,513,324

당기순이익(손실)	4,622,736,374	13,283,780,684	4,861,843,643	17,547,815,214

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	4,622,736,374	13,283,780,684	4,861,843,643	17,547,815,214

기타포괄손익	1,551,288,902	(4,645,509,642)	(545,577,307)	279,352,833

당기손익으로 재분류되지 않는 항목(세전기타포괄손익)	0	0	0	0

확정급여제도의 재측정손익(세전기타포괄손익)	0	0	0	0

종속기업지분법평가(세전기타포괄손익)	0	0	0	0

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세전기타포괄손익)	1,551,288,902	(4,645,509,642)	(545,577,307)	279,352,833

해외사업장환산외환차이(세전기타포괄이익)	1,551,288,902	(4,645,509,642)	(545,577,307)	279,352,833

지분법자본변동	0	0	0	0

현금흐름위험회피손익(세전기타포괄손익)	0	0	0	0

총포괄손익	6,174,025,276	8,638,271,042	4,316,266,336	17,827,168,047

포괄손익의 귀속

지배기업소유주지분	6,174,025,276	8,638,271,042	4,316,266,336	17,827,168,047

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	215	617.0	226.0	815.0

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	215	617.0	226.0	815.0

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 16 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 15 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2024.01.01 (기초자본)	10,767,592,500	47,215,657,103	(4,108,267,406)	705,872,071	38,388,213,692	92,969,067,960	0	92,969,067,960

당기순이익(손실)	0	0	0	0	17,547,815,214	17,547,815,214	0	17,547,815,214

종속기업 유상증자 비용	0	(4,837,000)	0	0	0	(4,837,000)	0	(4,837,000)

종속기업투자로 발생한 손익	0	0	0	279,352,833	0	279,352,833	0	279,352,833

지분법을 사용하여 회계처리하는 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분, 세후	0	0	0	0	0	0	0	0

파생상품평가손익	0	0	0	0	0	0	0	0

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	0	0	0	0

2024.09.30 (기말자본)	10,767,592,500	47,210,820,103	(4,108,267,406)	985,224,904	55,936,028,906	110,791,399,007	0	110,791,399,007

2025.01.01 (기초자본)	10,767,592,500	47,210,820,103	(4,108,267,406)	4,576,204,218	57,459,529,773	115,905,879,188	0	115,905,879,188

당기순이익(손실)	0	0	0	0	13,283,780,684	13,283,780,684	0	13,283,780,684

종속기업 유상증자 비용	0	0	0	0	0	0	0

종속기업투자로 발생한 손익	0	0	0	(4,645,509,642)	0	(4,645,509,642)	0	(4,645,509,642)

지분법을 사용하여 회계처리하는 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분, 세후	0	0	0	0	0	0	0	0

파생상품평가손익	0	0	0	0	0	0	0	0

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	0	0	0	0

2025.09.30 (기말자본)	10,767,592,500	47,210,820,103	(4,108,267,406)	(69,305,424)	70,743,310,457	124,544,150,230	0	124,544,150,230

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 16 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 15 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 16 기 3분기	제 15 기 3분기

영업활동현금흐름	2,225,682,764	14,966,163,295

당기순이익(손실)	13,283,780,684	17,547,815,214

영업활동으로부터 창출된 현금흐름	(6,152,594,763)	(1,931,526,460)

이자수취	1,254,948,197	1,417,915,791

이자지급(영업)	(1,662,715,750)	(1,935,861,787)

법인세환급(납부)	(4,497,735,604)	(132,179,463)

투자활동현금흐름	(10,497,352,725)	(5,697,956,405)

유형자산의 처분	33,327,039	17,013,020

기타비유동금융자산의 처분	120,000,000	1,120,000,000

기타유동금융자산의 처분	(1,237,085,904)	(227,389,959)

지분법적용 투자지분의 처분	184,870,712	704,200,327

유형자산의 취득	(1,418,464,572)	(2,036,541,637)

무형자산의 취득	0	0

기타비유동금융자산의 취득	(8,180,000,000)	(1,180,000,000)

기타유동금융자산의 취득	0	0

금융리스자산의 취득	0	0

지분법적용 투자지분의 취득	0	(4,095,238,156)

재무활동현금흐름	1,119,042,215	(5,162,045,297)

주식의 발행	0	0

단기차입금의 증가	29,492,598,997	35,874,922,478

장기차입금의 증가	3,943,730,000	5,772,730,450

단기차입금의 상환	(24,226,862,753)	(42,070,528,623)

유동성장기부채의 상환	(7,877,350,372)	(4,540,473,930)

장기차입금의 상환	0	0

금융리스부채의 지급	(213,073,657)	(198,695,672)

배당금지급	0	0

기타금융부채의 상환	0	0

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(7,152,627,746)	4,106,161,593

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(325,000,552)	(66,003,136)

기초현금및현금성자산	64,142,597,386	61,288,755,589

기말현금및현금성자산	56,664,969,088	65,328,914,046