캐프 분기보고서 (2024.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 15 기 3분기말 2024.09.30 현재
제 14 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 15 기 3분기말	제 14 기말

자산

유동자산	73,089,530,666	63,031,687,923

현금및현금성자산	51,627,015,501	46,849,214,493

매출채권 및 기타유동채권	17,830,633,150	11,833,187,749

기타유동금융자산	3,175,424,411	3,535,715,797

유동재고자산	0	9,251,962

당기법인세자산	0	673,682,600

기타유동자산	456,457,604	130,635,322

비유동자산	77,451,682,410	59,526,948,150

종속기업, 공동기업과 관계기업에 대한 투자자산	76,586,758,565	58,809,652,024

유형자산	74,028,862	29,935,061

무형자산	41,515,990	41,698,446

사용권자산	482,198,993	400,156,619

이연법인세자산	0	0

기타비유동금융자산	267,180,000	245,506,000

자산총계	150,541,213,076	122,558,636,073

부채

유동부채	31,893,922,235	25,643,752,801

매입채무 및 기타유동채무	22,454,246,346	11,479,256,281

유동 차입금(사채 포함)	8,004,166,664	13,916,666,680

기타유동금융부채	194,616,101	186,743,743

당기법인세부채	1,240,893,124	61,086,097

비유동부채	5,919,930,178	1,523,530,936

장기차입금(사채 포함), 총액	4,229,166,670	0

기타비유동금융부채	508,239,434	330,905,327

순확정급여부채	1,095,059,502	1,105,161,037

이연법인세부채	87,464,572	87,464,572

부채총계	37,813,852,413	27,167,283,737

자본

자본금	10,767,592,500	10,767,592,500

자본잉여금	47,582,621,681	47,582,621,681

기타자본조정	(3,423,430,000)	(3,423,430,000)

기타포괄손익누계액	985,224,934	705,872,101

이익잉여금(결손금)	56,815,351,548	39,758,696,054

자본총계	112,727,360,663	95,391,352,336

자본과부채총계	150,541,213,076	122,558,636,073

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 15 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 14 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 15 기 3분기	제 14 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	55,492,140,248	137,469,440,175	26,722,976,036	86,187,537,292

매출원가	51,064,873,076	128,011,630,655	25,817,114,304	82,522,849,274

매출총이익	4,427,267,172	9,457,809,520	905,861,732	3,664,688,018

판매비와관리비	579,964,923	1,826,893,112	543,099,761	1,596,396,673

영업이익(손실)	3,847,302,249	7,630,916,408	362,761,971	2,068,291,345

금융수익	416,114,125	1,425,067,279	499,300,614	1,555,087,906

금융비용	199,411,707	653,391,549	265,526,169	789,974,105

기타영업외수익	584,377,614	2,611,961,159	843,487,424	3,053,982,855

기타영업외비용	1,359,630,100	2,529,531,599	503,906,478	2,067,094,867

지분법손익	2,088,053,135	10,345,003,330	1,487,626,427	(2,929,129,186)

법인세비용차감전순이익(손실)	5,376,805,316	18,830,025,028	2,423,743,789	891,163,948

법인세비용(수익)	678,153,034	1,773,369,534	260,938,363	896,309,689

당기순이익(손실)	4,698,652,282	17,056,655,494	2,162,805,426	(5,145,741)

기타포괄손익	(545,577,307)	279,352,833	248,179,849	(203,479,722)

당기손익으로 재분류되지 않는 항목(세전기타포괄손익)	0	0	0	0

확정급여제도의 재측정손익(세전기타포괄손익)	0	0	0	0

당기손익으로 재분류되지 않는 항목과 관련된 법인세	0	0	0	0

종속기업지분법평가	0	0	0	0

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세전기타포괄손익)	(545,577,307)	279,352,833	248,179,849	(203,479,722)

해외사업장환산외환차이(세전기타포괄이익)	(545,577,307)	279,352,833	248,179,849	(203,479,722)

현금흐름위험회피손익(세전기타포괄손익)	0	0	0	0

당기손익으로 재분류될수 있는 항목과 관련된 법인세	0	0	0	0

총포괄손익	4,153,074,975	17,336,008,327	2,410,985,275	(208,625,463)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	218	792	100	0

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	218	792	100	0

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 15 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 14 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	10,767,592,500	47,582,621,681	(3,423,430,000)	1,661,698,353	38,016,201,080	94,604,683,614

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(5,145,741)	(5,145,741)

종속기업투자로 발생한 손익	0	0	0	(203,479,722)	0	(203,479,722)

파생상품평가손익	0	0	0	0	0	0

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	0	0

2023.09.30 (기말자본)	10,767,592,500	47,582,621,681	(3,423,430,000)	1,458,218,631	38,011,055,339	94,396,058,151

2024.01.01 (기초자본)	10,767,592,500	47,582,621,681	(3,423,430,000)	705,872,101	39,758,696,054	95,391,352,336

당기순이익(손실)	0	0	0	0	17,056,655,494	17,056,655,494

종속기업투자로 발생한 손익	0	0	0	279,352,833	0	279,352,833

파생상품평가손익	0	0	0	0	0	0

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	0	0

2024.09.30 (기말자본)	10,767,592,500	47,582,621,681	(3,423,430,000)	985,224,934	56,815,351,548	112,727,360,663

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 15 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 14 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 15 기 3분기	제 14 기 3분기

영업활동현금흐름	13,460,431,933	4,716,700,977

당기순이익(손실)	17,056,655,494	(5,145,741)

영업활동으로부터 창출된 현금흐름	(4,490,487,938)	6,533,670,354

이자수취	1,458,538,665	1,575,753,398

이자지급(영업)	(644,394,381)	(755,637,735)

법인세환급(납부)	80,120,093	(2,631,939,299)

투자활동현금흐름	(6,887,750,058)	(65,500,000)

유형자산의 처분	1,000,000	0

기타유동금융자산의 처분	1,120,000,000	1,120,000,000

기타비유동금융자산의 처분	0	0

유형자산의 취득	(57,982,680)	(5,500,000)

대여금의 증가	386,820,000	0

기타유동금융자산의 취득	(1,180,000,000)	(1,180,000,000)

매도가능금융자산의 취득	0	0

기타비유동금융자산의 취득	0	0

지분법적용 투자지분의 취득	0	0

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(7,157,587,378)	0

배당금수취	0	0

재무활동현금흐름	(1,785,693,753)	(3,042,698,328)

주식의 발행	0	0

단기차입금의 증가	4,000,000,000	6,600,000,000

장기차입금의 증가	5,500,000,000	0

단기차입금의 상환	(9,950,000,000)	(7,050,000,000)

유동성장기부채의 상환	(1,233,333,346)	(2,508,333,328)

장기차입금의 상환	0	0

금융리스부채의 지급	(102,360,407)	(84,365,000)

파생상품부채의 상환	0	0

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	4,786,988,122	1,608,502,649

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(9,187,114)	413,911,226

현금및현금성자산의순증가(감소)	4,777,801,008	2,022,413,875

기초현금및현금성자산	46,849,214,493	50,424,250,769

기말현금및현금성자산	51,627,015,501	52,446,664,644