캐프 반기보고서 (2024.06)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 15 기 반기말 2024.06.30 현재
제 14 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 15 기 반기말	제 14 기말

자산

유동자산	140,728,034,699	131,501,906,260

현금및현금성자산	67,989,448,565	61,288,755,589

매출채권 및 기타유동채권	25,560,092,602	24,351,275,303

기타유동금융자산	1,091,678,086	1,111,852,048

유동재고자산	39,119,637,186	37,894,995,562

당기법인세자산	135,790,830	789,771,358

매각예정비유동자산	5,144,308,419	5,144,308,419

기타유동자산	1,687,079,011	920,947,981

비유동자산	77,378,841,624	69,322,732,316

종속기업, 공동기업과 관계기업에 대한 투자자산	7,258,995,695	0

유형자산	58,139,713,979	59,054,899,087

투자부동산	418,873,399	418,873,399

사용권자산	5,903,657,608	5,474,381,343

무형자산	1,141,096,642	1,201,581,237

이연법인세자산	2,823,220,665	2,767,557,663

기타비유동금융자산	425,678,358	392,110,032

기타비유동자산	1,267,605,278	13,329,555

자산총계	218,106,876,323	200,824,638,576

부채

유동부채	94,964,625,358	96,106,742,706

매입채무 및 기타유동채무	27,817,658,584	24,999,815,112

유동 차입금	61,672,820,282	66,596,241,383

기타유동금융부채	4,005,954,178	4,205,823,435

기타 유동부채	498,649,056	68,896,833

당기법인세부채	969,543,258	235,965,943

비유동부채	16,666,121,294	11,748,827,910

장기차입금	11,314,444,259	7,395,131,765

기타비유동금융부채	1,302,141,732	477,700,144

순확정급여부채	4,049,535,303	3,875,996,001

이연법인세부채	0	0

부채총계	111,630,746,652	107,855,570,616

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	106,476,129,671	92,969,067,960

자본금	10,767,592,500	10,767,592,500

자본잉여금	47,211,817,103	47,215,657,103

기타자본조정	(4,108,267,406)	(4,108,267,406)

기타포괄손익누계액	1,530,802,211	705,872,071

이익잉여금(결손금)	51,074,185,263	38,388,213,692

비지배지분	0	0

자본총계	106,476,129,671	92,969,067,960

자본과부채총계	218,106,876,323	200,824,638,576

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 15 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
제 14 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
(단위 : 원)

제 15 기 반기	제 14 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	72,695,334,661	145,115,970,687	57,506,439,341	112,304,063,969

매출원가	59,736,923,495	118,876,981,212	50,614,563,814	99,291,823,820

매출총이익	12,958,411,166	26,238,989,475	6,891,875,527	13,012,240,149

판매비와관리비	7,820,624,095	15,989,076,252	7,579,085,880	14,210,781,216

영업이익(손실)	5,137,787,071	10,249,913,223	(687,210,353)	(1,198,541,067)

금융수익	464,739,943	1,012,027,752	514,333,651	1,045,312,488

금융비용	992,729,298	2,004,746,423	1,138,710,322	1,977,778,287

기타영업외수익	2,499,062,818	4,745,901,820	1,830,885,472	5,202,818,341

기타영업외비용	1,895,486,983	3,713,942,800	1,694,232,859	4,268,554,396

지분법손익	3,469,309,367	3,469,309,367	0	0

법인세비용차감전순이익(손실)	8,682,682,918	13,758,462,939	(1,174,934,411)	(1,196,742,921)

법인세비용(수익)	398,315,853	1,072,491,368	247,161,612	684,069,115

당기순이익(손실)	8,284,367,065	12,685,971,571	(1,422,096,023)	(1,880,812,036)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	8,284,367,065	12,685,971,571	(1,422,096,023)	(1,880,812,036)

기타포괄손익	179,648,194	824,930,140	(2,007,409,002)	(451,659,571)

당기손익으로 재분류되지 않는 항목(세전기타포괄손익)	0	0	0	0

확정급여제도의 재측정손익(세전기타포괄손익)	0	0	0	0

종속기업지분법평가(세전기타포괄손익)	0	0	0	0

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세전기타포괄손익)	179,648,194	824,930,140	(2,007,409,002)	(451,659,571)

해외사업장환산외환차이(세전기타포괄이익)	179,648,194	824,930,140	(2,007,409,002)	(451,659,571)

현금흐름위험회피손익(세전기타포괄손익)	0	0	0	0

총포괄손익	8,464,015,259	13,510,901,711	(3,429,505,025)	(2,332,471,607)

포괄손익의 귀속

지배기업소유주지분	8,464,015,259	13,510,901,711	(3,429,505,025)	(2,332,471,607)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	385	589	(66)	(87)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	385	589	(66)	(87)

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 15 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
제 14 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2023.01.01 (기초자본)	10,767,592,500	47,215,657,103	(4,108,267,406)	1,661,698,323	35,968,805,301	91,505,485,821	0	91,505,485,821

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(1,880,812,036)	(1,880,812,036)	0	(1,880,812,036)

종속기업 유상증자 비용	0	0	0	0	0	0	0	0

종속기업투자로 발생한 손익	0	0	0	(451,659,571)	0	(451,659,571)	0	(451,659,571)

파생상품평가손익	0	0	0	0	0	0	0	0

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	0	0	0	0

2023.06.30 (기말자본)	10,767,592,500	47,215,657,103	(4,108,267,406)	1,210,038,752	34,087,993,265	89,173,014,214	89,173,014,214

2024.01.01 (기초자본)	10,767,592,500	47,215,657,103	4,108,267,406	705,872,071	38,388,213,692	92,969,067,960	0	92,969,067,960

당기순이익(손실)	0	0	0	0	12,685,971,571	12,685,971,571	12,685,971,571

종속기업 유상증자 비용	0	(3,840,000)	0	0	(3,840,000)	0	(3,840,000)

종속기업투자로 발생한 손익	0	0	0	824,930,140	0	824,930,140	0	824,930,140

파생상품평가손익	0	0	0	0	0	0	0	0

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	0	0	0	0

2024.06.30 (기말자본)	10,767,592,500	47,211,817,103	(4,108,267,406)	1,530,802,211	51,074,185,263	106,476,129,671	0	106,476,129,671

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 15 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
제 14 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
(단위 : 원)

제 15 기 반기	제 14 기 반기

영업활동현금흐름	12,821,533,715	(4,139,975,059)

당기순이익(손실)	12,685,971,571	(1,880,812,036)

영업활동으로부터 창출된 현금흐름	675,651,206	505,756,799

이자수취	1,032,201,714	1,061,327,957

이자지급(영업)	(1,821,501,291)	(1,770,133,892)

법인세환급(납부)	249,210,515	(2,056,113,887)

투자활동현금흐름	(4,502,742,626)	(86,827,754)

유형자산의 처분	22,787,504	124,053,272

기타비유동금융자산의 처분	697,908,625	564,602,032

기타유동금융자산의 처분	1,120,000,000	120,000,000

유형자산의 취득	(1,394,032,660)	(737,637,458)

무형자산의 취득	0	(7,845,600)

기타비유동금융자산의 취득	0	0

기타유동금융자산의 취득	(1,120,000,000)	(150,000,000)

금융리스자산의 취득	0	0

지분법적용 투자지분의 취득	(3,829,406,095)

재무활동현금흐름	(1,655,957,910)	2,492,519,301

주식의 발행	0	0

단기차입금의 증가	15,871,851,283	20,453,676,485

장기차입금의 증가	5,500,000,000	1,272,091,000

단기차입금의 상환	(19,890,716,632)	(15,979,255,152)

유동성장기부채의 상환	(3,009,352,755)	(3,136,145,967)

장기차입금의 상환	0	0

금융리스부채의 지급	(127,739,806)	(117,847,065)

배당금지급	0	0

기타금융부채의 상환	0	0

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	6,662,833,179	(1,734,283,512)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	37,859,797	158,215,371

기초현금및현금성자산	61,288,755,589	60,029,789,573

기말현금및현금성자산	67,989,448,565	58,453,721,432