캐프 분기보고서 (2024.03)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 15 기 1분기말 2024.03.31 현재
제 14 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 15 기 1분기말	제 14 기말

자산

유동자산	137,630,570,683	131,501,906,260

현금및현금성자산	57,746,835,630	61,288,755,589

매출채권 및 기타유동채권	30,938,783,313	24,351,275,303

기타유동금융자산	1,182,894,049	1,111,852,048

유동재고자산	40,295,538,670	37,894,995,562

당기법인세자산	811,475,177	789,771,358

매각예정비유동자산	5,144,308,419	5,144,308,419

기타유동자산	1,510,735,425	920,947,981

비유동자산	68,776,338,843	69,322,732,316

유형자산	58,317,726,460	59,054,899,087

투자부동산	418,873,399	418,873,399

사용권자산	5,784,467,681	5,474,381,343

무형자산	1,171,036,975	1,201,581,237

이연법인세자산	2,726,414,097	2,767,557,663

기타비유동금융자산	346,070,314	392,110,032

기타비유동자산	11,749,917	13,329,555

자산총계	206,406,909,526	200,824,638,576

부채

유동부채	98,643,383,470	96,106,742,706

매입채무 및 기타유동채무	28,463,323,492	24,999,815,112

유동 차입금	65,183,964,195	66,596,241,383

기타유동금융부채	4,327,704,531	4,205,823,435

기타 유동부채	48,188,116	68,896,833

당기법인세부채	620,203,136	235,965,943

비유동부채	9,751,411,644	11,748,827,910

장기차입금	5,013,495,654	7,395,131,765

기타비유동금융부채	651,609,862	477,700,144

순확정급여부채	4,086,306,128	3,875,996,001

이연법인세부채	0	0

부채총계	108,394,795,114	107,855,570,616

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	98,012,114,412	92,969,067,960

자본금	10,767,592,500	10,767,592,500

자본잉여금	47,211,817,103	47,215,657,103

기타자본조정	(4,108,267,406)	(4,108,267,406)

기타포괄손익누계액	1,351,154,017	705,872,071

이익잉여금(결손금)	42,789,818,198	38,388,213,692

비지배지분	0	0

자본총계	98,012,114,412	92,969,067,960

자본과부채총계	206,406,909,526	200,824,638,576

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 15 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 14 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 15 기 1분기	제 14 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	72,420,636,026	72,420,636,026	54,797,624,628	54,797,624,628

매출원가	59,140,057,717	59,140,057,717	48,677,260,006	48,677,260,006

매출총이익	13,280,578,309	13,280,578,309	6,120,364,622	6,120,364,622

판매비와관리비	8,168,452,157	8,168,452,157	6,631,695,336	6,631,695,336

영업이익(손실)	5,112,126,152	5,112,126,152	(511,330,714)	(511,330,714)

금융수익	547,287,809	547,287,809	530,978,837	530,978,837

금융비용	1,012,017,125	1,012,017,125	839,067,965	839,067,965

기타영업외수익	2,246,839,002	2,246,839,002	3,371,932,869	3,371,932,869

기타영업외비용	1,818,455,817	1,818,455,817	2,574,321,537	2,574,321,537

법인세비용차감전순이익(손실)	5,075,780,021	5,075,780,021	(21,808,510)	(21,808,510)

법인세비용(수익)	674,175,515	674,175,515	436,907,503	436,907,503

당기순이익(손실)	4,401,604,506	4,401,604,506	(458,716,013)	(458,716,013)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	4,401,604,506	4,401,604,506	(458,716,013)	(458,716,013)

기타포괄손익	645,281,946	645,281,946	1,555,749,431	1,555,749,431

당기손익으로 재분류되지 않는 항목(세전기타포괄손익)	0	0	0	0

확정급여제도의 재측정손익(세전기타포괄손익)	0	0	0	0

종속기업지분법평가(세전기타포괄손익)	0	0	0	0

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세전기타포괄손익)	645,281,946	645,281,946	1,555,749,431	1,555,749,431

해외사업장환산외환차이(세전기타포괄이익)	645,281,946	645,281,946	1,555,749,431	1,555,749,431

현금흐름위험회피손익(세전기타포괄손익)	0	0	0	0

총포괄손익	5,046,886,452	5,046,886,452	1,097,033,418	1,097,033,418

포괄손익의 귀속

지배기업소유주지분	5,046,886,452	5,046,886,452	1,097,033,418	1,097,033,418

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	204	204.00	(21)	(21.00)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	204	204.00	(21)	(21.00)

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 15 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 14 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2023.01.01 (기초자본)	10,767,592,500	47,215,657,103	(4,108,267,406)	1,661,698,323	35,968,805,301	91,505,485,821	0	91,505,485,821

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(458,716,013)	(458,716,013)	0	(458,716,013)

종속기업 유상증자 비용	0	0	0	0	0	0	0	0

종속기업투자로 발생한 손익	0	0	0	1,555,749,431	1,555,749,431	1,555,749,431

현금흐름위험회피 적립금에서 제거하여 비금융자산(부채) 또는 공정가치위험회피회계를 적용하는 확정계약의 최초원가 또는 장부금액에 포함하는 금액	0	0	0	0	0	0	0	0

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	0	0	0	0

2023.03.31 (기말자본)	10,767,592,500	47,215,657,103	(4,108,267,406)	3,217,447,754	35,510,089,288	92,602,519,239	92,602,519,239

2024.01.01 (기초자본)	10,767,592,500	47,215,657,103	4,108,267,406	705,872,071	38,388,213,692	92,969,067,960	0	92,969,067,960

당기순이익(손실)	0	0	0	0	4,401,604,506	4,401,604,506	4,401,604,506

종속기업 유상증자 비용	0	(3,840,000)	0	0	(3,840,000)	0	(3,840,000)

종속기업투자로 발생한 손익	0	0	0	645,281,946	0	645,281,946	0	645,281,946

현금흐름위험회피 적립금에서 제거하여 비금융자산(부채) 또는 공정가치위험회피회계를 적용하는 확정계약의 최초원가 또는 장부금액에 포함하는 금액	0	0	0	0	0	0	0	0

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	0	0	0	0

2024.03.31 (기말자본)	10,767,592,500	47,211,817,103	(4,108,267,406)	1,351,154,017	42,789,818,198	98,012,114,412	0	98,012,114,412

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 15 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 14 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 15 기 1분기	제 14 기 1분기

영업활동현금흐름	395,571,042	6,325,888,187

당기순이익(손실)	4,401,604,506	(458,716,013)

영업활동으로부터 창출된 현금흐름	(3,670,482,254)	8,061,672,539

이자수취	536,245,808	521,782,351

이자지급(영업)	(594,693,257)	(945,424,713)

법인세환급(납부)	(277,103,761)	(853,425,977)

투자활동현금흐름	254,729,217	54,074,018

유형자산의 처분	15,662,643	409,929

기타비유동금융자산의 처분	572,156,894	436,080,712

기타유동금융자산의 처분	0	0

유형자산의 취득	(273,090,320)	(301,458,863)

무형자산의 취득	0	0

기타비유동금융자산의 취득	0	(5,957,760)

기타유동금융자산의 취득	(60,000,000)	(75,000,000)

금융리스자산의 취득	0	0

재무활동현금흐름	(4,289,872,726)	(3,364,587,296)

주식의 발행	0	0

단기차입금의 증가	9,811,146,000	5,600,386,781

장기차입금의 증가	0	1,294,432,000

단기차입금의 상환	(11,526,325,198)	(8,859,255,152)

유동성장기부채의 상환	(2,514,340,235)	(1,340,728,317)

장기차입금의 상환	0	0

금융리스부채의 지급	(60,353,293)	(59,422,608)

배당금지급	0	0

기타금융부채의 상환	0	0

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(3,639,572,467)	3,015,374,909

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	97,652,508	366,497,785

기초현금및현금성자산	61,288,755,589	60,029,789,573

기말현금및현금성자산	57,746,835,630	63,411,662,267