캐프 분기보고서 (2023.09)
4. 재무제표

## 재무상태표

제 14 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 13 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 14 기 3분기말	제 13 기말

자산

유동자산	69,546,841,271	68,153,270,159

현금및현금성자산	52,446,664,644	50,424,250,769

단기금융상품	0	0

매출채권 및 기타유동채권	13,725,947,684	14,102,152,989

기타유동금융자산	3,177,128,781	3,137,794,273

유동재고자산	37,157,219	240,119,724

당기법인세자산	8,205,280	0

기타유동자산	151,737,663	248,952,404

비유동자산	59,364,944,163	62,517,203,038

종속기업, 공동기업과 관계기업에 대한 투자자산	58,382,715,853	61,515,324,761

유형자산	33,653,066	49,903,708

무형자산	41,790,792	42,067,824

사용권자산	427,499,087	430,621,380

이연법인세자산	233,779,365	233,779,365

기타비유동금융자산	245,506,000	245,506,000

기타비유동자산	0	0

자산총계	128,911,785,434	130,670,473,197

부채

유동부채	32,945,036,736	33,725,660,010

매입채무 및 기타유동채무	16,790,468,685	13,844,015,647

유동 차입금	15,591,666,678	17,649,999,992

기타유동금융부채	230,104,055	171,422,723

당기법인세부채	332,797,318	2,060,221,648

비유동부채	1,570,690,547	2,340,129,573

장기차입금	0	900,000,014

기타비유동금융부채	358,932,959	390,135,173

순확정급여부채	1,211,757,588	1,049,994,386

이연법인세부채	0	0

기타 비유동 부채	0	0

부채총계	34,515,727,283	36,065,789,583

자본

자본금	10,767,592,500	10,767,592,500

자본잉여금	47,582,621,681	47,582,621,681

기타자본조정	(3,423,430,000)	(3,423,430,000)

기타포괄손익누계액	1,458,218,631	1,661,698,353

이익잉여금(결손금)	38,011,055,339	38,016,201,080

자본총계	94,396,058,151	94,604,683,614

자본과부채총계	128,911,785,434	130,670,473,197

## 포괄손익계산서

제 14 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 13 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 14 기 3분기	제 13 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	26,722,976,036	86,187,537,292	30,444,049,640	153,713,147,842

매출원가	25,817,114,304	82,522,849,274	29,382,518,156	145,584,282,824

매출총이익	905,861,732	3,664,688,018	1,061,531,484	8,128,865,018

판매비와관리비	543,099,761	1,596,396,673	508,489,347	1,578,407,398

영업이익(손실)	362,761,971	2,068,291,345	553,042,137	6,550,457,620

금융수익	499,300,614	1,555,087,906	244,474,495	560,194,388

금융비용	265,526,169	789,974,105	236,333,636	672,650,745

기타영업외수익	843,487,424	3,053,982,855	5,256,306,270	10,499,761,374

기타영업외비용	503,906,478	2,067,094,867	1,327,018,927	3,143,723,986

지분법손익	1,487,626,427	(2,929,129,186)	(623,531,221)	(6,843,771,154)

법인세비용차감전순이익(손실)	2,423,743,789	891,163,948	3,866,939,118	6,950,267,497

법인세비용(수익)	260,938,363	896,309,689	1,136,225,909	3,172,258,143

당기순이익(손실)	2,162,805,426	(5,145,741)	2,730,713,209	3,778,009,354

기타포괄손익	248,179,849	(203,479,722)	2,205,589,343	3,897,177,538

당기손익으로 재분류되지 않는 항목(세전기타포괄손익)	0	0	0	0

확정급여제도의 재측정손익(세전기타포괄손익)	0	0	0	0

당기손익으로 재분류되지 않는 항목과 관련된 법인세	0	0	0	0

종속기업지분법평가	0	0	0	0

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세전기타포괄손익)	248,179,849	(203,479,722)	2,205,589,343	3,897,177,538

해외사업장환산외환차이(세전기타포괄이익)	248,179,849	(203,479,722)	2,205,589,343	3,891,374,323

현금흐름위험회피손익(세전기타포괄손익)	0	0	0	7,440,019

당기손익으로 재분류될수 있는 항목과 관련된 법인세	0	0	0	1,636,804

총포괄손익	2,410,985,275	(208,625,463)	4,936,302,552	7,675,186,892

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	100	0	127	175

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	100	0	127	175

## 자본변동표

제 14 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 13 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	10,767,592,500	47,582,621,681	(3,423,430,000)	2,136,755,831	38,289,307,182	95,352,847,194

오류수정에 따른 증가(감소)	0	(9,637,000)	0	0	0	(9,637,000)

당기순이익(손실)	0	0	0	0	3,778,009,354	3,778,009,354

기타포괄손익	0	0	0	0	0	3,897,177,538

지분의 발행	0	0	0	0	0	0

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	0	0	0	0	0	0

종속기업투자로 발생한 손익	0	0	0	3,891,374,323	0	3,891,374,323

현금흐름위험회피 적립금에서 제거하여 비금융자산(부채) 또는 공정가치위험회피회계를 적용하는 확정계약의 최초원가 또는 장부금액에 포함하는 금액	0	0	0	5,803,215	0	5,803,215

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	0	0

2022.09.30 (기말자본)	10,767,592,500	47,582,621,681	(3,423,430,000)	6,033,933,369	42,067,316,536	103,018,397,086

2023.01.01 (기초자본)	10,767,592,500	47,582,621,681	(3,423,430,000)	1,661,698,353	38,016,201,080	94,604,683,614

오류수정에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	0

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(5,145,741)	(5,145,741)

기타포괄손익	0	0	0	0	0	(203,479,722)

지분의 발행	0	0	0	0	0	0

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	0	0	0	0	0	0

종속기업투자로 발생한 손익	0	0	0	(203,479,722)	0	(203,479,722)

현금흐름위험회피 적립금에서 제거하여 비금융자산(부채) 또는 공정가치위험회피회계를 적용하는 확정계약의 최초원가 또는 장부금액에 포함하는 금액	0	0	0	0	0	0

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	0	0

2023.09.30 (기말자본)	10,767,592,500	47,582,621,681	(3,423,430,000)	1,458,218,631	38,011,055,339	94,396,058,151

## 현금흐름표

제 14 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 13 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 14 기 3분기	제 13 기 3분기

영업활동현금흐름	4,716,700,977	18,112,996,700

당기순이익(손실)	(5,145,741)	3,778,009,354

영업활동으로부터 창출된 현금흐름	6,533,670,354	18,669,391,588

이자수취	1,575,753,398	556,897,920

이자지급(영업)	(755,637,735)	(659,842,422)

법인세환급(납부)	(2,631,939,299)	(4,231,459,740)

투자활동현금흐름	(65,500,000)	(11,060,000,000)

유형자산의 처분	0	0

기타유동금융자산의 처분	1,120,000,000	1,120,000,000

기타비유동금융자산의 처분	0	0

유형자산의 취득	(5,500,000)	0

대여금의 증가	0	(2,000,000,000)

기타유동금융자산의 취득	(1,180,000,000)	(1,180,000,000)

매도가능금융자산의 취득	0

기타비유동금융자산의 취득	0	0

지분법적용 투자지분의 취득	0

종속기업에 대한 투자자산의 취득	0	(9,000,000,000)

배당금수취	0	0

재무활동현금흐름	(3,042,698,328)	(2,640,932,791)

주식의 발행	0	0

단기차입금의 증가	6,600,000,000	11,200,000,000

장기차입금의 증가	0	0

단기차입금의 상환	(7,050,000,000)	(8,200,000,000)

유동성장기부채의 상환	(2,508,333,328)	(5,552,777,791)

장기차입금의 상환	0	0

금융리스부채의 지급	(84,365,000)	(88,155,000)

파생상품부채의 상환	0	0

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	1,608,502,649	4,412,063,909

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	413,911,226	3,012,635,764

현금및현금성자산의순증가(감소)	2,022,413,875	7,424,699,673

기초현금및현금성자산	50,424,250,769	50,849,396,773

기말현금및현금성자산	52,446,664,644	58,274,096,446