캐프 사업보고서 (2023.12)
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

주식회사 엔피디 이사회는 2023년 1월 1일부터 2023년 12월 31일까지 제14기 사업년도의 회계 및 업무에 관하여 이사의 경영진단에 관한 의견을 아래와 같이 보고합니다.1. 예측정보에 대한 주의사항당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상·예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다.결론적으로, 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다2. 개요회사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 동부속명세서에 대하여 면밀히 검토하였습니다. 경영활동에 중대한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대하여는 그 내용을 면밀히 검토하는 등 적정한 방법으로 회사경영에 대한 내용을 진단하였습니다.3. 재무상태 및 영업실적가. 연결 재무상태 ( 단위: 백만원)

구 분	재 무 상 태

제14기	제13기	증감율

자산총계	200,825	205,261	-2.2%

-유동자산	131,502	130,432	0.8%

-비유동자산	69,323	74,829	-7.4%

부채총계	107,856	113,756	-5.2%

-유동부채	96,107	99,749	-3.7%

-비유동부채	11,749	14,007	-16.1%

자본총계	92,969	91,505	1.6%

* 주요 재무비율

유동비율	136.8%	130.8%

부채비율	116.0%	124.3%

■ 제14기 당기 연결재무제표는 주주총회 승인 전 재무제표이며, 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.나. 연결 영업실적 ( 단위: 백만원)

과 목	영 업 실 적

제14기	제13기	증감율

매출액	235,657	316,140	-25.5%

매출원가	199,222	277,542	-28.2%

매출총이익	36,435	38,598	-5.65

판매관리비	30,518	37,044	-17.6%

영업이익	5,917	1,554	280.8%

금융수익	2,021	985	105.2%

금융비용	4,225	3,605	17.2%

기타수익	8,515	18,615	-54.3%

기타비용	8,049	14,552	-44.7%

법인세차감전순이익	4,179	2,997	39.4%

법인세비용	874	4,429	-80.3%

당기순이익	3,305	(1,432)	330.8%

■ 제14기 당기 연결재무제표는 주주총회 승인 전 재무제표이며, 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.* 손익구조의 주요 변동요인1. 글로벌 금리 인상기조에 따라 소비위축이 수요감소로 이어져 전방산업의 시장상황이 악화되어 전반적인 매출이 하락하였으나, 해외 종속법인의 구조조정, 생산공정의 효율적 운영방안 마련 등 원가 절감활동을 통해 흑자전환 하였습니다.2. 또한 코로나19의 세계적 물류대란으로 상승되었던 물류비가 안정화되면서 회사의 수익률이 개선되어 영업이익이 증가하였습니다.4. 자금조달(연결기준)

(1) 보고기간종료일 현재 차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당기말	전기말

유동	비유동	유동	비유동

단기차입금	60,707,978,370	-	49,487,291,487	-

장기차입금	5,888,263,013	7,395,131,765	19,561,204,527	10,589,344,747

합계	66,596,241,383	7,395,131,765	69,048,496,014	10,589,344,747

(2) 보고기간종료일 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

종류	차입처	이자율	만기일	당기말	전기말

운영자금	기업은행	5.36%	2024-10-12	900,000,000	900,000,000

운영자금	우리은행	5.41%	2024-05-24	2,250,000,000	2,850,000,000

운영자금	우리은행	5.67%	2024-11-15	3,700,000,000	4,300,000,000

운영자금	한나은행	5.018%	2024-12-15	2,000,000,000	2,000,000,000

운영자금	한국산업은행 전주지점	5.12%	2024-05-30	4,000,000,000	4,000,000,000

운영자금	기업은행(China)	Libo+1.13%	2023-10-28	3,009,963,350	5,686,456,608

시설자금	기업은행베트남하노이	7.056%	2023-12-31	909,320,471	-

운영자금	기업은행베트남하노이	4.50%	2024-05-12	430,888,149	434,937,850

운영자금	기업은행베트남하노이	5.54%	2024-08-11	489,440,000	494,040,000

운전자금	한국산업은행 전주지점	5.20%	2024-03-15	3,000,000,000	3,000,000,000

운전자금	한국산업은행 전주지점	5.06%	2024-04-19	3,000,000,000	3,000,000,000

운전자금	한국산업은행 전주지점	5.09%	2024-04-27	1,710,000,000	1,900,000,000

운전자금	한국산업은행 전주지점	5.20%	2024-03-15	2,100,000,000	3,000,000,000

운전자금	한국산업은행 전주지점	5.20%	2024-03-15	11,500,000,000	-

운전자금	우리은행	6.24%	2024-05-03	760,000,000	800,000,000

운전자금	우리은행	5.98%	2024-05-17	720,000,000	800,000,000

운전자금	기업은행	5.51%	2024-05-11	1,400,000,000	1,400,000,000

운전자금	기업은행	5.51%	2024-05-11	950,000,000	950,000,000

운전자금	주식회사 신한은행	5.85%	2024-05-27	1,300,000,000	1,400,000,000

온렌딩대출	주식회사 신한은행	4.75%	2024-03-15	2,000,000,000	-

무역금융	주식회사 신한은행	-	-	-	1,500,000,000

운전자금	KB국민은행	-	-	-	1,000,000,000

무역금융	KB국민은행	-	-	-	500,000,000

운전자금	농협은행	5.82%	2024-03-16	900,000,000	1,000,000,000

무역자금	수출입은행	7.30%	2024-05-02	7,091,700,000	-

무역자금	수출입은행	5.65%	2024-05-02	1,000,000,000	1,000,000,000

운전자금	MB은행베트남 하노이	-	-	-	1,022,798,544

운전자금	기업은행베트남하노이	6.03%	2024-06-25	3,761,346,400	3,689,518,485

일반자금차입금(일본)	미츠호은행	1.48%	2024-12-31	1,825,320,000	2,859,540,000

합계	60,707,978,370	49,487,291,487

당기말 현재 연결실체는 상기 단기차입금에 대하여 투자부동산 및 매각예정비유동자산, 유형자산, 무형자산을 담보로 제공하고 있으며(주석 12, 13 및 14 참조), 한국수출입은행 및 최상위 지배기업인 에스엔케이폴리텍(주)로부터 지급보증을 제공받고 있습니다(주석 34와 35 참조).

(3) 보고기간종료일 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

종류	차입처	이자율	만기일	당기말	전기말

운영자금	기업은행	2.50%	2024-03-31	25,000,000	125,000,000

운영자금	KB국민은행	5.87%	2024.03.15	375,000,000	1,875,000,000

운영자금	KB국민은행	6.03%	2024.03.30	666,666,680	2,500,000,006

시설자금	기업은행베트남하노이	4.50%	2026.02.25	557,251,301	787,484,076

시설자금	기업은행베트남하노이	4.50%	2026.04.29	60,800,000	85,920,000

운전자금	산업은행	-	-	-	11,500,000,000

온렌딩대출	신한은행	-	-	-	2,000,000,000

온렌딩대출	국민은행	6.02%	2025-12-15	1,000,000,000	-

온렌딩대출	국민은행	5.71%	2024-06-15	2,000,000,000	2,000,000,000

운영자금	농협은행	5.99%	2026-04-27	754,400,000	1,055,520,000

온렌딩대출	농협은행	5.24%	2025-03-15	2,000,000,000	2,000,000,000

온렌딩대출	대구은행	6.35%	2024-03-15	1,000,000,000	1,000,000,000

운영자금	중국은행	-	-	-	495,331,200

시설자금	신한은행 베트남	4.40%	2026-06-12	2,717,842,883	3,633,415,931

시설자금	아시카가은행	1.85%	2030-12-29	912,660,000	-

시설자금	아시카가은행	1.70%	2028-02-28	232,728,300	-

시설자금	일본은행	0.83%	2031-03-30	981,045,614	1,092,878,061

합계	13,283,394,778	30,150,549,274

차감:유동성대체	(5,888,263,013)	(19,561,204,527)

차감계	7,395,131,765	10,589,344,747

당기말 현재 연결실체는 상기 장기차입금에 대하여 투자부동산 및 매각예정비유동자산, 유형자산을 담보로 제공하고 있으며(주석 12과 13참조), 최상위 지배기업인 에스엔케이폴리텍(주)로부터 지급보증을 제공받고 있습니다(주석 34와 35 참조)(4) 당기말 현재 장기차입금의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	상환예정액

2024년	5,888,263,013

2025년	4,821,596,334

2026년	1,057,890,096

2027년 이후	1,515,645,335

합계	13,283,394,778