캐프 사업보고서 (2022.12)
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

주식회사 엔피디 이사회는 2022년 1월 1일부터 2022년 12월 31일까지 제13기 사업년도의 회계 및 업무에 관하여 이사의 경영진단에 관한 의견을 아래와 같이 보고합니다.1. 예측정보에 대한 주의사항당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상·예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다.결론적으로, 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다2. 개요회사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 동부속명세서에 대하여 면밀히 검토하였습니다. 경영활동에 중대한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대하여는 그 내용을 면밀히 검토하는 등 적정한 방법으로 회사경영에 대한 내용을 진단하였습니다.3. 재무상태 및 영업실적가. 연결 재무상태 ( 단위: 백만원)

구 분	재 무 상 태

제13기	제12기	증감율

자산총계	205,261	222,517	-7.8%

-유동자산	130,432	150,674	-13.4%

-비유동자산	74,829	71,843	4.2%

부채총계	113,756	130,010	-12.5%

-유동부채	99,749	111,997	-10.9%

-비유동부채	14,007	18,013	-22.2%

자본총계	91,505	92,507	-1.1%

* 주요 재무비율

유동비율	130.8%	134.5%

부채비율	124.3%	140.5%

■ 제13기 당기 연결재무제표는 주주총회 승인 전 재무제표이며, 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.* 2022년 재무상태 주요 이슈사항1. 전세계적인 코로나19의 영향에서 벗어나 수요가 회복되는 듯 했으나 러시아와 우크라이나의 전쟁 발발로 글로벌 경치침체가 이어졌으며, 미 연준의 인플레이션 대책에 따른 금리 인상여파가 환율급등을 불러오면서 원부재료의 가격상승을 유발하여 원가가 상승하여 회사의 수익률이 감소하였습니다.2. 코로나19의 영향으로 세계적 물류대란의 영향이 지속됨에 따라 물류비 상승이 회사의 수익률에 악영향을 끼쳐 매출회복세에도 불구하고 영업이익은 감소하였습니다.나. 연결 영업실적 ( 단위: 백만원)

과 목	영 업 실 적

제13기	제12기	증감율

매출액	316,140	304,929	3.7%

매출원가	277,542	264,549	4.9%

매출총이익	38,598	40,380	-4.4%

판매관리비	37,044	32,434	14.2%

영업이익	1,554	7,946	-80.4%

금융수익	985	399	148.8%

금융비용	3,605	2,189	64.7%

기타수익	18,615	9,226	101.8%

기타비용	14,552	7,524	93.4%

법인세차감전순이익	2,997	7,858	-61.9%

법인세비용	4,429	4,088	8.3%

당기순이익	(1,432)	3,770	-138.0%

■ 제13기 당기 연결재무제표는 주주총회 승인 전 재무제표이며, 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.* 손익구조의 주요 변동요인1. 전세계적인 코로나19의 영향에서 벗어나 수요가 회복되는 듯 했으나 러시아와 우크라이나의 전쟁 발발로 글로벌 경치침체가 이어졌으며, 미 연준의 인플레이션 대책에 따른 금리 인상여파가 환율급등을 불러오면서 원부재료의 가격상승을 유발하여 원가가 상승하여 회사의 수익률이 감소하였습니다.2. 코로나19의 영향으로 세계적 물류대란의 영향이 지속됨에 따라 물류비 상승이 회사의 수익률에 악영향을 끼쳐 매출회복세에도 불구하고 영업이익은 감소하였습니다.4. 자금조달(연결기준)

(1) 보고기간종료일 현재 차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당기말	전기말

유동	비유동	유동	비유동

단기차입금	49,487,291,487	-	43,029,632,562	-

장기차입금	19,561,204,527	10,589,344,747	23,607,538,464	13,542,615,975

합계	69,048,496,014	10,589,344,747	66,637,171,026	13,542,615,975

(2) 보고기간종료일 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

종류	차입처	이자율	만기일	당기말	전기말

운영자금	기업은행	6.080%	2023-10-12	900,000,000	900,000,000

운영자금	우리은행	4.05%	2023-05-24	2,850,000,000	-

운영자금	우리은행	6.36%	2023-11-15	4,300,000,000	4,900,000,000

운영자금	한나은행	4.708%	2023-01-13	2,000,000,000	-

운영자금	KB국민은행	-	2,000,000,000

운영자금	한국산업은행 전주지점	3.54%	2023-05-30	4,000,000,000	4,000,000,000

운영자금	기업은행(China)	Libo+1.13%	2023-10-28	5,686,456,608	-

시설자금	기업은행베트남하노이	4.30%	2022-12-31	-	833,600,000

운영자금	기업은행베트남하노이	4.50%	2023-05-12	434,937,850	422,010,000

운영자금	기업은행베트남하노이	5.20%	2023-08-11	494,040,000	333,648,251

운전자금	한국산업은행 전주지점	3.18%	2023-03-16	3,000,000,000	3,000,000,000

운전자금	한국산업은행 전주지점	3.86%	2023-04-19	3,000,000,000	3,000,000,000

운전자금	한국산업은행 전주지점	3.76%	2023-04-27	1,900,000,000	1,900,000,000

운전자금	한국산업은행 전주지점	3.18%	2023-03-15	3,000,000,000	3,000,000,000

운전자금	우리은행	7.51%	2023-11-03	800,000,000	900,000,000

운전자금	우리은행	4.86%	2023-05-19	800,000,000	900,000,000

운전자금	기업은행	4.50%	2023-05-11	1,400,000,000	1,400,000,000

운전자금	기업은행	4.50%	2023-05-11	950,000,000	950,000,000

운전자금	주식회사 신한은행	4.55%	2023-05-27	1,400,000,000	1,600,000,000

무역금융	주식회사 신한은행	5.98%	2023-08-18	1,500,000,000	2,000,000,000

무역금융	KEB하나은행	6.29%	2023-03-25	-	-

운전자금	대구은행	-	1,000,000,000

운전자금	KB국민은행	5.00%	2023-03-15	1,000,000,000	-

무역금융	KB국민은행	5.76%	2023-07-15	500,000,000	-

운전자금	농협은행	6.09%	2023-03-16	1,000,000,000	1,000,000,000

무역자금	농협은행	-	-

무역자금	수출입은행	6.87%	2023-04-29	-	4,149,250,000

무역자금	수출입은행	5.88%	2023-04-29	1,000,000,000	1,000,000,000

운전자금	MB은행베트남 하노이	4.20%	2023-06-27	1,022,798,544	-

운전자금	기업은행베트남하노이	4.03%	2023-06-27	3,689,518,485	3,468,604,311

일반자금차입금	중국은행(광동)	-	372,520,000

일반자금차입금(일본)	미츠호은행	1.48%	2023-06-30	2,859,540,000	-

합계	49,487,291,487	43,029,632,562

당기말 현재 연결실체는 상기 단기차입금에 대하여 투자부동산 및 매각예정비유동자산, 유형자산, 무형자산을 담보로 제공하고 있으며(주석 12, 13 및 14 참조), 한국수출입은행 및 최상위 지배기업인 에스엔케이폴리텍(주)로부터 지급보증을 제공받고 있습니다(주석 34와 35 참조).

(3) 보고기간종료일 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

종류	차입처	이자율	만기일	당기말	전기말

운영자금	우리은행	-	3,450,000,000

운영자금	기업은행	2.50%	2024-03-31	125,000,000	225,000,000

운영자금	KB국민은행	-	277,777,795

운영자금	KB국민은행	4.80%	2024.03.15	1,875,000,000	3,000,000,000

운영자금	KB국민은행	4.46%	2024.03.30	2,500,000,006	4,000,000,000

시설자금	기업은행베트남하노이	4.50%	2026.02.25	787,484,076	764,020,863

시설자금	기업은행베트남하노이	4.50%	2026.04.29	85,920,000	83,360,000

운전자금	산업은행	3.18%	2023-03-16	11,500,000,000	11,500,000,000

온렌딩대출	신한은행	7.44%	2023-03-15	2,000,000,000	2,000,000,000

온렌딩대출	국민은행	1,000,000,000

온렌딩대출	국민은행	1,000,000,000

온렌딩대출	국민은행	6.45%	2024-06-15	2,000,000,000	2,000,000,000

운영자금	농협은행	6.37%	2023-04-27	1,055,520,000	1,372,200,000

온렌딩대출	농협은행	5.98%	2025-03-15	2,000,000,000

온렌딩대출	대구은행	249,990,000

온렌딩대출	대구은행	6.35%	2024-03-15	1,000,000,000

운영자금	중국은행

운영자금	중국은행

운영자금	중국은행	3.75%	2024-03-08	495,331,200	558,780,000

시설자금	신한은행 베트남	4.40%	2026-06-12	3,633,415,931	4,449,942,789

시설자금	일본은행	0.79%	2031-03-30	1,092,878,061	1,219,082,992

합계	30,150,549,274	37,150,154,439

차감:유동성대체	(19,561,204,527)	(23,607,538,464)

차감계	10,589,344,747	13,542,615,975

당기말 현재 연결실체는 상기 장기차입금에 대하여 투자부동산 및 매각예정비유동자산, 유형자산을 담보로 제공하고 있으며(주석 12과 13참조), 최상위 지배기업인 에스엔케이폴리텍(주)로부터 지급보증을 제공받고 있습니다(주석 34와 35 참조)(4) 당기말 현재 장기차입금의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	상환예정액

2021년	19,561,204,527

2022년	5,741,095,373

2023년	3,411,082,559

2024년 이후	1,437,166,815

합계	30,150,549,274