캐프 분기보고서 (2024.09)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 15 기 3분기말 2024.09.30 현재
제 14 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 15 기 3분기말	제 14 기말

자산

유동자산	147,608,440,029	131,501,906,260

현금및현금성자산	65,328,914,046	61,288,755,589

매출채권 및 기타유동채권	33,439,643,496	24,351,275,303

기타유동금융자산	1,161,850,641	1,111,852,048

유동재고자산	40,414,494,647	37,894,995,562

당기법인세자산	186,802,259	789,771,358

매각예정비유동자산	5,144,308,419	5,144,308,419

기타유동자산	1,932,426,521	920,947,981

비유동자산	75,538,388,417	69,322,732,316

종속기업, 공동기업과 관계기업에 대한 투자자산	6,854,352,188	0

유형자산	57,028,755,741	59,054,899,087

투자부동산	418,873,399	418,873,399

사용권자산	5,721,922,669	5,474,381,343

무형자산	1,174,576,205	1,201,581,237

이연법인세자산	2,670,333,838	2,767,557,663

기타비유동금융자산	434,311,991	392,110,032

기타비유동자산	1,235,262,386	13,329,555

자산총계	223,146,828,446	200,824,638,576

부채

유동부채	97,232,456,358	96,106,742,706

매입채무 및 기타유동채무	31,230,313,757	24,999,815,112

유동 차입금(사채 포함)	59,902,278,255	66,596,241,383

기타유동금융부채	4,629,035,437	4,205,823,435

기타 유동부채	135,885,029	68,896,833

당기법인세부채	1,334,943,880	235,965,943

비유동부채	15,122,973,081	11,748,827,910

장기차입금(사채 포함), 총액	9,714,904,141	7,395,131,765

기타비유동금융부채	1,261,983,661	477,700,144

순확정급여부채	4,146,085,279	3,875,996,001

이연법인세부채	0	0

부채총계	112,355,429,439	107,855,570,616

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	110,791,399,007	92,969,067,960

자본금	10,767,592,500	10,767,592,500

자본잉여금	47,210,820,103	47,215,657,103

기타자본조정	(4,108,267,406)	(4,108,267,406)

기타포괄손익누계액	985,224,904	705,872,071

이익잉여금(결손금)	55,936,028,906	38,388,213,692

비지배지분	0	0

자본총계	110,791,399,007	92,969,067,960

자본과부채총계	223,146,828,446	200,824,638,576

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 15 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 14 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 15 기 3분기	제 14 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	83,253,179,239	228,369,149,926	59,275,919,118	171,579,983,087

매출원가	69,297,001,214	188,173,982,426	48,885,022,121	148,176,845,941

매출총이익	13,956,178,025	40,195,167,500	10,390,896,997	23,403,137,146

판매비와관리비	7,294,320,754	23,283,397,006	8,061,060,385	22,271,841,601

영업이익(손실)	6,661,857,271	16,911,770,494	2,329,836,612	1,131,295,545

금융수익	395,886,632	1,407,914,384	479,953,045	1,525,265,533

금융비용	956,998,387	2,961,744,810	1,010,862,233	2,988,640,520

기타영업외수익	1,230,119,970	5,976,021,790	2,275,061,940	7,477,880,281

기타영업외비용	2,380,062,340	6,094,005,140	1,553,459,269	5,822,013,665

지분법손익	765,062,453	4,234,371,820	0	0

법인세비용차감전순이익(손실)	5,715,865,599	19,474,328,538	2,520,530,095	1,323,787,174

법인세비용(수익)	854,021,956	1,926,513,324	143,007,842	827,076,957

당기순이익(손실)	4,861,843,643	17,547,815,214	2,377,522,253	496,710,217

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	4,861,843,643	17,547,815,214	2,377,522,253	496,710,217

기타포괄손익	(545,577,307)	279,352,833	248,179,849	(203,479,722)

당기손익으로 재분류되지 않는 항목(세전기타포괄손익)	0	0	0	0

확정급여제도의 재측정손익(세전기타포괄손익)	0	0	0	0

종속기업지분법평가(세전기타포괄손익)	0	0	0	0

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세전기타포괄손익)	(545,577,307)	279,352,833	248,179,849	(203,479,722)

해외사업장환산외환차이(세전기타포괄이익)	(545,577,307)	279,352,833	248,179,849	(203,479,722)

현금흐름위험회피손익(세전기타포괄손익)	0	0	0	0

총포괄손익	4,316,266,336	17,827,168,047	2,625,702,102	293,230,495

포괄손익의 귀속

지배기업소유주지분	4,316,266,336	17,827,168,047	2,625,702,102	293,230,495

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	226	815	110	23

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	226	815	110	23

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 15 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 14 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2023.01.01 (기초자본)	10,767,592,500	47,215,657,103	(4,108,267,406)	1,661,698,323	35,968,805,301	91,505,485,821	0	91,505,485,821

당기순이익(손실)	0	0	0	0	496,710,217	496,710,217	0	496,710,217

종속기업 유상증자 비용	0	0	0	0	0	0	0	0

종속기업투자로 발생한 손익	0	0	0	(203,479,722)	0	(203,479,722)	0	(203,479,722)

파생상품평가손익	0	0	0	0	0	0	0	0

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	0	0	0	0

2023.09.30 (기말자본)	10,767,592,500	47,215,657,103	(4,108,267,406)	1,458,218,601	36,465,515,518	91,798,716,316	91,798,716,316

2024.01.01 (기초자본)	10,767,592,500	47,215,657,103	4,108,267,406	705,872,071	38,388,213,692	92,969,067,960	0	92,969,067,960

당기순이익(손실)	0	0	0	0	17,547,815,214	17,547,815,214	0	17,547,815,214

종속기업 유상증자 비용	0	(4,837,000)	0	0	(4,837,000)	0	(4,837,000)

종속기업투자로 발생한 손익	0	0	0	279,352,833	0	279,352,833	0	279,352,833

파생상품평가손익	0	0	0	0	0	0	0	0

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	0	0	0	0

2024.09.30 (기말자본)	10,767,592,500	47,210,820,103	(4,108,267,406)	985,224,904	55,936,028,906	110,791,399,007	0	110,791,399,007

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 15 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 14 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 15 기 3분기	제 14 기 3분기

영업활동현금흐름	14,966,163,295	7,029,044,156

당기순이익(손실)	17,547,815,214	496,710,217

영업활동으로부터 창출된 현금흐름	(1,931,526,460)	11,157,558,352

이자수취	1,417,915,791	1,529,901,983

이자지급(영업)	(1,935,861,787)	(3,387,514,498)

법인세환급(납부)	(132,179,463)	(2,767,611,898)

투자활동현금흐름	(5,697,956,405)	(422,597,313)

유형자산의 처분	17,013,020	137,793,930

기타비유동금융자산의 처분	1,120,000,000	1,140,000,000

기타유동금융자산의 처분	(227,389,959)	951,346,106

지분법적용 투자지분의 처분	704,200,327	0

유형자산의 취득	(2,036,541,637)	(1,317,531,240)

무형자산의 취득	0	(154,206,109)

기타비유동금융자산의 취득	(1,180,000,000)	(1,180,000,000)

기타유동금융자산의 취득	0	0

금융리스자산의 취득	0	0

지분법적용 투자지분의 취득	(4,095,238,156)	0

재무활동현금흐름	(5,162,045,297)	2,220,766,211

주식의 발행	0	0

단기차입금의 증가	35,874,922,478	33,033,662,568

장기차입금의 증가	5,772,730,450	1,270,666,000

단기차입금의 상환	(42,070,528,623)	(14,129,255,152)

유동성장기부채의 상환	(4,540,473,930)	(17,790,166,786)

장기차입금의 상환	0	0

금융리스부채의 지급	(198,695,672)	(164,140,419)

배당금지급	0	0

기타금융부채의 상환	0	0

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	4,106,161,593	8,827,213,054

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(66,003,136)	357,214,681

기초현금및현금성자산	61,288,755,589	60,029,789,573

기말현금및현금성자산	65,328,914,046	69,214,217,308