캐프 사업보고서 (2025.12)
2. 연결재무제표

■ 제16기 재무제표는 주주총회 승인 전 재무제표이며, 주주총회에서 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 16 기 2025.12.31 현재
제 15 기 2024.12.31 현재
제 14 기 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 16 기	제 15 기	제 14 기

자산

유동자산	152,770,389,175	147,262,556,000	131,501,906,260

현금및현금성자산	64,023,901,110	64,142,597,386	61,288,755,589

매출채권 및 기타유동채권	30,104,363,376	36,671,717,813	24,351,275,303

기타유동금융자산	9,332,406,957	1,109,524,879	1,111,852,048

유동재고자산	42,229,492,949	38,336,081,940	37,894,995,562

당기법인세자산	309,039,490	213,494,769	789,771,358

매각예정비유동자산	5,144,308,419	5,144,308,419	5,144,308,419

기타유동자산	1,626,876,874	1,644,830,794	920,947,981

비유동자산	68,506,399,679	74,806,974,944	69,322,732,316

종속기업, 공동기업과 관계기업에 대한 투자자산	5,546,890,375	7,138,564,504	0

유형자산	51,192,767,516	55,926,446,322	59,054,899,087

투자부동산	418,873,399	418,873,399	418,873,399

사용권자산	5,838,450,147	6,001,589,718	5,474,381,343

무형자산	1,364,505,180	1,154,893,727	1,201,581,237

이연법인세자산	2,741,620,967	2,525,002,445	2,767,557,663

기타비유동금융자산	327,612,112	438,036,157	392,110,032

기타비유동자산	1,075,679,983	1,203,568,672	13,329,555

자산총계	221,276,788,854	222,069,530,944	200,824,638,576

부채

유동부채	79,612,156,238	93,614,955,159	96,106,742,706

매입채무 및 기타유동채무	23,358,818,030	36,037,679,552	24,999,815,112

유동 차입금(사채 포함)	48,143,495,961	49,184,225,550	66,596,241,383

기타유동금융부채	7,033,722,885	5,556,339,271	4,205,823,435

기타 유동부채	10,961,311	30,091,544	68,896,833

당기법인세부채	1,065,158,051	2,806,619,242	235,965,943

비유동부채	10,057,695,106	12,548,696,597	11,748,827,910

장기차입금(사채 포함), 총액	5,137,349,362	7,398,463,457	7,395,131,765

기타비유동금융부채	1,054,242,639	1,258,274,876	477,700,144

순확정급여부채	3,866,103,105	3,891,958,264	3,875,996,001

이연법인세부채	0	0	0

부채총계	89,669,851,344	106,163,651,756	107,855,570,616

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	131,606,937,510	115,905,879,188	92,969,067,960

자본금	10,767,592,500	10,767,592,500	10,767,592,500

자본잉여금	47,210,820,103	47,210,820,103	47,215,657,103

기타자본조정	(4,108,267,406)	(4,108,267,406)	(4,108,267,406)

기타포괄손익누계액	1,379,799,984	4,576,204,218	705,872,071

이익잉여금(결손금)	76,356,992,329	57,459,529,773	38,388,213,692

비지배지분	0	0	0

자본총계	131,606,937,510	115,905,879,188	92,969,067,960

자본과부채총계	221,276,788,854	222,069,530,944	200,824,638,576

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 16 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 15 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 14 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

제 16 기	제 15 기	제 14 기

수익(매출액)	295,201,227,543	314,860,003,676	235,656,834,157

매출원가	225,316,094,223	259,921,335,720	199,221,987,380

매출총이익	69,885,133,320	54,938,667,956	36,434,846,777

판매비와관리비	45,611,780,999	34,984,968,935	30,517,648,400

영업이익(손실)	24,273,352,321	19,953,699,021	5,917,198,377

금융수익	1,743,373,458	1,868,298,403	2,020,833,884

금융비용	2,547,205,215	3,805,624,926	4,225,132,110

기타영업외수익	8,804,883,465	12,100,972,242	8,514,550,356

기타영업외비용	9,809,655,007	11,713,468,166	8,048,864,122

지분법손익	821,003,618	4,342,338,533	0

법인세비용차감전순이익(손실)	23,285,752,640	22,746,215,107	4,178,586,385

법인세비용(수익)	(3,818,773,606)	3,669,167,321	874,043,890

당기순이익(손실)	19,466,979,034	19,077,047,786	3,304,542,495

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	19,466,979,034	19,077,047,786	3,304,542,495

기타포괄손익	(3,765,920,712)	3,864,600,442	(1,840,960,356)

당기손익으로 재분류되지 않는 항목(세전기타포괄손익)	(569,516,478)	(5,731,705)	(885,134,104)

확정급여제도의 재측정손익(세전기타포괄손익)	(569,516,478)	(5,731,705)	(885,134,104)

종속기업지분법평가(세전기타포괄손익)	0	0	0

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세전기타포괄손익)	(3,196,404,234)	3,870,332,147	(955,826,252)

해외사업장환산외환차이(세전기타포괄이익)	(1,164,191,109)	4,749,042,765	(955,826,252)

지분법자본변동	(2,032,213,125)	(878,710,618)	0

현금흐름위험회피손익(세전기타포괄손익)	0	0	0

총포괄손익	15,701,058,322	22,941,648,228	1,463,582,139

포괄손익의 귀속

지배기업소유주지분	15,701,058,322	22,941,648,228	1,463,582,139

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	904	886	153

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	904	886	153

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 16 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 15 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 14 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2023.01.01 (기초자본)	10,767,592,500	47,215,657,103	(4,108,267,406)	1,661,698,323	35,968,805,301	91,505,485,821	91,505,485,821

당기순이익(손실)	3,304,542,495	3,304,542,495	3,304,542,495

종속기업 유상증자 비용

종속기업투자로 발생한 손익	(955,826,252)	(955,826,252)	(955,826,252)

지분법을 사용하여 회계처리하는 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분, 세후

파생상품평가손익

확정급여제도의 재측정요소	(885,134,104)	(885,134,104)	(885,134,104)

2023.12.31 (기말자본)	10,767,592,500	47,215,657,103	(4,108,267,406)	705,872,071	38,388,213,692	92,969,067,960	92,969,067,960

2024.01.01 (기초자본)	10,767,592,500	47,215,657,103	(4,108,267,406)	705,872,071	38,388,213,692	92,969,067,960	92,969,067,960

당기순이익(손실)	19,077,047,786	19,077,047,786	19,077,047,786

종속기업 유상증자 비용	(4,837,000)	(4,837,000)	(4,837,000)

종속기업투자로 발생한 손익	4,749,042,765	4,749,042,765	4,749,042,765

지분법을 사용하여 회계처리하는 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분, 세후	(878,710,618)	(878,710,618)	(878,710,618)

파생상품평가손익

확정급여제도의 재측정요소	(5,731,705)	(5,731,705)	(5,731,705)

2024.12.31 (기말자본)	10,767,592,500	47,210,820,103	(4,108,267,406)	4,576,204,218	57,459,529,773	115,905,879,188	115,905,879,188

2025.01.01 (기초자본)	10,767,592,500	47,210,820,103	(4,108,267,406)	4,576,204,218	57,459,529,773	115,905,879,188	0	115,905,879,188

당기순이익(손실)	0	0	0	0	19,466,979,034	19,466,979,034	0	19,466,979,034

종속기업 유상증자 비용	0	0	0	0	0	0	0

종속기업투자로 발생한 손익	0	0	0	(1,164,191,109)	0	(1,164,191,109)	0	(1,164,191,109)

지분법을 사용하여 회계처리하는 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분, 세후	0	0	0	(2,032,213,125)	0	(2,032,213,125)	0	(2,032,213,125)

파생상품평가손익	0	0	0	0	0	0	0	0

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	(569,516,478)	(569,516,478)	0	(569,516,478)

2025.12.31 (기말자본)	10,767,592,500	47,210,820,103	(4,108,267,406)	1,379,799,984	76,356,992,329	131,606,937,510	0	131,606,937,510

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 16 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 15 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 14 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

제 16 기	제 15 기	제 14 기

영업활동현금흐름	14,330,673,190	26,566,834,252	8,890,197,611

당기순이익(손실)	19,466,979,034	19,077,047,786	3,304,542,495

영업활동으로부터 창출된 현금흐름	(2,745,896)	8,615,512,101	11,339,380,935

이자수취	1,520,491,380	1,870,625,572	2,017,136,109

이자지급(영업)	(942,286,140)	(2,713,346,438)	(4,208,221,559)

법인세환급(납부)	(5,711,765,188)	(283,004,769)	(3,562,640,369)

투자활동현금흐름	(10,110,808,933)	(6,132,161,381)	(1,294,615,644)

유형자산의 처분	29,409,937	41,426,165	165,573,187

기타비유동금융자산의 처분	0	0	275,644,366

기타유동금융자산의 처분	240,000,000	1,240,000,000	1,200,000,000

지분법적용 투자지분의 처분	183,260,570	707,333,105	0

유형자산의 취득	(2,323,479,440)	(2,614,647,560)	(1,620,341,605)

무형자산의 취득	0	0	(135,491,592)

기타비유동금융자산의 취득	0	(118,014,125)	0

기타유동금융자산의 취득	(8,240,000,000)	(1,240,000,000)	(1,180,000,000)

금융리스자산의 취득	0	0	0

지분법적용 투자지분의 취득	0	(4,148,258,966)

재무활동현금흐름	(3,894,441,535)	(18,009,683,222)	(5,609,633,335)

주식의 발행	0	0	0

단기차입금의 증가	34,609,724,825	41,497,226,928	35,845,991,272

장기차입금의 증가	3,917,630,000	5,771,579,200	3,241,978,000

단기차입금의 상환	(33,264,609,000)	(59,694,091,593)	(24,299,922,603)

유동성장기부채의 상환	(8,873,474,357)	(5,307,476,321)	(20,188,671,704)

장기차입금의 상환	0	0	0

금융리스부채의 지급	(283,713,003)	(276,921,436)	(209,008,300)

배당금지급	0	0	0

기타금융부채의 상환	0	0	0

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	325,422,722	2,424,989,649	1,985,948,632

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(444,118,998)	428,852,148	(726,982,616)

기초현금및현금성자산	64,142,597,386	61,288,755,589	60,029,789,573

기말현금및현금성자산	64,023,901,110	64,142,597,386	61,288,755,589