캐프 분기보고서 (2024.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 15 기 1분기말 2024.03.31 현재
제 14 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 15 기 1분기말	제 14 기말

자산

유동자산	67,254,668,764	63,031,687,923

현금및현금성자산	42,403,269,945	46,849,214,493

매출채권 및 기타유동채권	20,283,508,903	11,833,187,749

기타유동금융자산	3,651,473,183	3,535,715,797

유동재고자산	5,795,898	9,251,962

당기법인세자산	673,682,600	673,682,600

기타유동자산	236,938,235	130,635,322

비유동자산	66,471,304,590	59,526,948,150

종속기업, 공동기업과 관계기업에 대한 투자자산	65,811,667,269	58,809,652,024

유형자산	26,217,486	29,935,061

무형자산	41,607,219	41,698,446

사용권자산	361,306,616	400,156,619

이연법인세자산	0	0

기타비유동금융자산	230,506,000	245,506,000

자산총계	133,725,973,354	122,558,636,073

부채

유동부채	31,885,706,331	25,643,752,801

매입채무 및 기타유동채무	18,546,538,198	11,479,256,281

유동 차입금	12,700,000,000	13,916,666,680

기타유동금융부채	157,703,642	186,743,743

당기법인세부채	481,464,491	61,086,097

비유동부채	1,546,032,142	1,523,530,936

장기차입금	0	0

기타비유동금융부채	302,592,228	330,905,327

순확정급여부채	1,155,975,342	1,105,161,037

이연법인세부채	87,464,572	87,464,572

부채총계	33,431,738,473	27,167,283,737

자본

자본금	10,767,592,500	10,767,592,500

자본잉여금	47,582,621,681	47,582,621,681

기타자본조정	(3,423,430,000)	(3,423,430,000)

기타포괄손익누계액	1,351,154,047	705,872,101

이익잉여금(결손금)	44,016,296,653	39,758,696,054

자본총계	100,294,234,881	95,391,352,336

자본과부채총계	133,725,973,354	122,558,636,073

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 15 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 14 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 15 기 1분기	제 14 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	41,712,527,182	41,712,527,182	24,862,174,680	24,862,174,680

매출원가	39,541,859,340	39,541,859,340	23,549,513,344	23,549,513,344

매출총이익	2,170,667,842	2,170,667,842	1,312,661,336	1,312,661,336

판매비와관리비	613,011,291	613,011,291	537,215,257	537,215,257

영업이익(손실)	1,557,656,551	1,557,656,551	775,446,079	775,446,079

금융수익	558,463,449	558,463,449	545,036,463	545,036,463

금융비용	222,286,916	222,286,916	260,053,483	260,053,483

기타영업외수익	1,131,018,680	1,131,018,680	1,493,605,037	1,493,605,037

기타영업외비용	627,379,830	627,379,830	1,040,985,527	1,040,985,527

지분법손익	2,360,573,299	2,360,573,299	(1,767,434,485)	(1,767,434,485)

법인세비용차감전순이익(손실)	4,758,045,233	4,758,045,233	(254,385,916)	(254,385,916)

법인세비용(수익)	500,444,634	500,444,634	348,001,170	348,001,170

당기순이익(손실)	4,257,600,599	4,257,600,599	(602,387,086)	(602,387,086)

기타포괄손익	645,281,946	645,281,946	1,555,749,431	1,555,749,431

당기손익으로 재분류되지 않는 항목(세전기타포괄손익)	0	0	0	0

확정급여제도의 재측정손익(세전기타포괄손익)	0	0	0	0

당기손익으로 재분류되지 않는 항목과 관련된 법인세	0	0	0	0

종속기업지분법평가	0	0	0	0

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세전기타포괄손익)	645,281,946	645,281,946	1,555,749,431	1,555,749,431

해외사업장환산외환차이(세전기타포괄이익)	645,281,946	645,281,946	1,555,749,431	1,555,749,431

현금흐름위험회피손익(세전기타포괄손익)	0	0	0	0

당기손익으로 재분류될수 있는 항목과 관련된 법인세	0	0	0	0

총포괄손익	4,902,882,545	4,902,882,545	953,362,345	953,362,345

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	198	198	(28)	(28)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	198	198	(28)	(28)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 15 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 14 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	10,767,592,500	47,582,621,681	(3,423,430,000)	1,661,698,353	38,016,201,080	94,604,683,614

당기순이익(손실)	(602,387,086)	(602,387,086)

종속기업투자로 발생한 손익	1,555,749,431	1,555,749,431

현금흐름위험회피 적립금에서 제거하여 비금융자산(부채) 또는 공정가치위험회피회계를 적용하는 확정계약의 최초원가 또는 장부금액에 포함하는 금액

확정급여제도의 재측정요소

2023.03.31 (기말자본)	10,767,592,500	47,582,621,681	(3,423,430,000)	3,217,447,784	37,413,813,994	95,558,045,959

2024.01.01 (기초자본)	10,767,592,500	47,582,621,681	(3,423,430,000)	705,872,101	39,758,696,054	95,391,352,336

당기순이익(손실)	0	0	0	0	4,257,600,599	4,257,600,599

종속기업투자로 발생한 손익	0	0	0	645,281,946	645,281,946

현금흐름위험회피 적립금에서 제거하여 비금융자산(부채) 또는 공정가치위험회피회계를 적용하는 확정계약의 최초원가 또는 장부금액에 포함하는 금액	0	0	0	0	0	0

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	0	0

2024.03.31 (기말자본)	10,767,592,500	47,582,621,681	(3,423,430,000)	1,351,154,047	44,016,296,653	100,294,234,881

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 15 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 14 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 15 기 1분기	제 14 기 1분기

영업활동현금흐름	758,905,454	284,503,641

당기순이익(손실)	4,257,600,599	(602,387,086)

영업활동으로부터 창출된 현금흐름	(3,710,997,574)	1,424,777,759

이자수취	519,926,063	517,568,745

이자지급(영업)	(227,557,394)	(256,786,679)

법인세환급(납부)	(80,066,240)	(798,669,098)

투자활동현금흐름	(4,059,000,000)	(60,000,000)

유형자산의 처분	1,000,000	0

기타유동금융자산의 처분	0	0

기타비유동금융자산의 처분	0	0

유형자산의 취득	0	0

대여금의 증가	0	0

기타유동금융자산의 취득	(60,000,000)	(60,000,000)

매도가능금융자산의 취득	0	0

기타비유동금융자산의 취득	0	0

지분법적용 투자지분의 취득	0	0

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(4,000,000,000)	0

배당금수취	0	0

재무활동현금흐름	(1,243,502,510)	(1,079,384,998)

주식의 발행	0	0

단기차입금의 증가	0	0

장기차입금의 증가	0	0

단기차입금의 상환	(150,000,000)	(150,000,000)

유동성장기부채의 상환	(1,066,666,680)	(899,999,998)

장기차입금의 상환	0	0

금융리스부채의 지급	(26,835,830)	(29,385,000)

파생상품부채의 상환	0	0

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(4,543,597,056)	(854,881,357)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	97,652,508	358,216,179

현금및현금성자산의순증가(감소)	(4,445,944,548)	(496,665,178)

기초현금및현금성자산	46,849,214,493	50,424,250,769

기말현금및현금성자산	42,403,269,945	49,927,585,591