캐프 반기보고서 (2024.06)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 15 기 반기말 2024.06.30 현재
제 14 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 15 기 반기말	제 14 기말

자산

유동자산	66,149,003,811	63,031,687,923

현금및현금성자산	41,406,869,012	46,849,214,493

매출채권 및 기타유동채권	21,279,510,668	11,833,187,749

기타유동금융자산	3,174,226,719	3,535,715,797

유동재고자산	6,121,602	9,251,962

당기법인세자산	0	673,682,600

기타유동자산	282,275,810	130,635,322

비유동자산	74,949,536,218	59,526,948,150

종속기업, 공동기업과 관계기업에 대한 투자자산	74,045,279,737	58,809,652,024

유형자산	79,753,398	29,935,061

무형자산	41,515,990	41,698,446

사용권자산	515,807,093	400,156,619

이연법인세자산	0	0

기타비유동금융자산	267,180,000	245,506,000

자산총계	141,098,540,029	122,558,636,073

부채

유동부채	25,955,584,359	25,643,752,801

매입채무 및 기타유동채무	17,247,631,433	11,479,256,281

유동 차입금	7,566,666,664	13,916,666,680

기타유동금융부채	218,865,587	186,743,743

당기법인세부채	922,420,675	61,086,097

비유동부채	6,568,669,982	1,523,530,936

장기차입금	4,833,333,336	0

기타비유동금융부채	581,257,041	330,905,327

순확정급여부채	1,044,245,198	1,105,161,037

이연법인세부채	109,834,407	87,464,572

부채총계	32,524,254,341	27,167,283,737

자본

자본금	10,767,592,500	10,767,592,500

자본잉여금	47,582,621,681	47,582,621,681

기타자본조정	(3,423,430,000)	(3,423,430,000)

기타포괄손익누계액	1,530,802,241	705,872,101

이익잉여금(결손금)	52,116,699,266	39,758,696,054

자본총계	108,574,285,688	95,391,352,336

자본과부채총계	141,098,540,029	122,558,636,073

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 15 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
제 14 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
(단위 : 원)

제 15 기 반기	제 14 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	40,264,772,745	81,977,299,927	34,602,386,576	59,464,561,256

매출원가	37,404,898,239	76,946,757,579	33,156,221,626	56,705,734,970

매출총이익	2,859,874,506	5,030,542,348	1,446,164,950	2,758,826,286

판매비와관리비	633,916,898	1,246,928,189	516,081,655	1,053,296,912

영업이익(손실)	2,225,957,608	3,783,614,159	930,083,295	1,705,529,374

금융수익	450,489,705	1,008,953,154	510,750,829	1,055,787,292

금융비용	231,692,926	453,979,842	264,394,453	524,447,936

기타영업외수익	896,564,865	2,027,583,545	716,890,394	2,210,495,431

기타영업외비용	542,521,669	1,169,901,499	522,202,862	1,563,188,389

지분법손익	5,896,376,896	8,256,950,195	(2,649,321,128)	(4,416,755,613)

법인세비용차감전순이익(손실)	8,695,174,479	13,453,219,712	(1,278,193,925)	(1,532,579,841)

법인세비용(수익)	594,771,866	1,095,216,500	287,370,156	635,371,326

당기순이익(손실)	8,100,402,613	12,358,003,212	(1,565,564,081)	(2,167,951,167)

기타포괄손익	179,648,194	824,930,140	(2,007,409,002)	(451,659,571)

당기손익으로 재분류되지 않는 항목(세전기타포괄손익)	0	0	0	0

확정급여제도의 재측정손익(세전기타포괄손익)	0	0	0	0

당기손익으로 재분류되지 않는 항목과 관련된 법인세	0	0	0	0

종속기업지분법평가	0	0	0	0

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세전기타포괄손익)	179,648,194	824,930,140	(2,007,409,002)	(451,659,571)

해외사업장환산외환차이(세전기타포괄이익)	179,648,194	824,930,140	(2,007,409,002)	(451,659,571)

현금흐름위험회피손익(세전기타포괄손익)	0	0	0	0

당기손익으로 재분류될수 있는 항목과 관련된 법인세	0	0	0	0

총포괄손익	8,280,050,807	13,182,933,352	(3,572,973,083)	(2,619,610,738)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	376	574	(73)	(101)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	376	574	(73)	(101)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 15 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
제 14 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	10,767,592,500	47,582,621,681	(3,423,430,000)	1,661,698,353	38,016,201,080	94,604,683,614

당기순이익(손실)	0	0	0	(2,167,951,167)	(2,167,951,167)

종속기업투자로 발생한 손익	0	0	0	(451,659,571)	0	(451,659,571)

파생상품평가손익	0	0	0	0	0	0

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	0	0

2023.06.30 (기말자본)	10,767,592,500	47,582,621,681	(3,423,430,000)	1,210,038,782	35,848,249,913	91,985,072,876

2024.01.01 (기초자본)	10,767,592,500	47,582,621,681	(3,423,430,000)	705,872,101	39,758,696,054	95,391,352,336

당기순이익(손실)	0	0	0	0	12,358,003,212	12,358,003,212

종속기업투자로 발생한 손익	0	0	0	824,930,140	824,930,140

파생상품평가손익	0	0	0	0	0	0

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	0	0

2024.06.30 (기말자본)	10,767,592,500	47,582,621,681	(3,423,430,000)	1,530,802,241	52,116,699,266	108,574,285,688

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 15 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
제 14 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
(단위 : 원)

제 15 기 반기	제 14 기 반기

영업활동현금흐름	1,944,852,981	1,252,589,496

당기순이익(손실)	12,358,003,212	(2,167,951,167)

영업활동으로부터 창출된 현금흐름	(11,424,031,891)	4,806,103,149

이자수취	983,622,232	1,035,057,282

이자지급(영업)	(434,911,085)	(516,161,189)

법인세환급(납부)	462,170,513	(1,904,458,579)

투자활동현금흐름	(5,827,750,058)	0

유형자산의 처분	1,000,000	0

기타유동금융자산의 처분	1,120,000,000	120,000,000

기타비유동금융자산의 처분	0	0

유형자산의 취득	(57,982,680)	0

대여금의 증가	386,820,000	0

기타유동금융자산의 취득	(1,120,000,000)	(120,000,000)

매도가능금융자산의 취득	0	0

기타비유동금융자산의 취득	0	0

지분법적용 투자지분의 취득	0	0

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(6,157,587,378)	0

배당금수취	0	0

재무활동현금흐름	(1,580,308,487)	(2,160,179,406)

주식의 발행	0	0

단기차입금의 증가	4,000,000,000	6,600,000,000

장기차입금의 증가	5,500,000,000	0

단기차입금의 상환	(9,950,000,000)	(6,900,000,000)

유동성장기부채의 상환	(1,066,666,680)	(1,799,999,996)

장기차입금의 상환	0	0

금융리스부채의 지급	(63,641,807)	(60,179,410)

파생상품부채의 상환	0	0

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(5,463,205,564)	(907,589,910)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	20,860,083	222,559,464

현금및현금성자산의순증가(감소)	(5,442,345,481)	(685,030,446)

기초현금및현금성자산	46,849,214,493	50,424,250,769

기말현금및현금성자산	41,406,869,012	49,739,220,323