캐프 사업보고서 (2020.12)
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

주식회사 엔피디 이사회는 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지 제11기 사업년도의 회계 및 업무에 관하여 이사의 경영진단에 관한 의견을 아래와 같이 보고합니다.1. 예측정보에 대한 주의사항당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상·예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다.결론적으로, 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다2. 개요회사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 동부속명세서에 대하여 면밀히 검토하였습니다. 경영활동에 중대한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대하여는 그 내용을 면밀히 검토하는 등 적정한 방법으로 회사경영에 대한 내용을 진단하였습니다.3. 재무상태 및 영업실적가. 연결 재무상태 ( 단위: 백만원)

구 분	재 무 상 태

제11기	제10기	증감율

자산총계	175,762	170,757	2.9%

-유동자산	102,653	90,042	14.0%

-비유동자산	73,109	80,715	(9.4%)

부채총계	92,893	122,571	(24.2%)

-유동부채	64,629	77,046	(16.1%)

-비유동부채	28,264	45,525	(37.9%)

자본총계	82,869	48,186	72.0%

* 주요 재무비율

유동비율	158.8%	116.9%	42.0%

부채비율	112.1%	254.4%	(142.3%)

* 제11기 당기 연결재무제표는 주주총회 승인 전 재무제표이며, 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다. * 2020년 재무상태 주요 이슈사항 1. 전 세계적인 코로나19의 영향으로 수출과 내수부문 매출이 급감하여 회사의 수익률이 하락하였습니다. 2. 회사는 2020년 3월 16일 코스닥시장에 상장 되었습니다.나. 연결 영업실적 ( 단위: 백만원)

과 목	영 업 실 적

제11기	제10기	증감율

매출액	233,101	308,704	(24.5%)

매출원가	199,577	254,310	(21.5%)

매출총이익	33,524	54,394	(38.4%)

판매관리비	25,178	28,153	(10.6%)

영업이익	8,345	26,241	(68.2%)

금융수익	577	375	53.9%

금융비용	2,259	4,575	(50.6%)

기타수익	6,056	7,157	(15.4%)

기타비용	15,407	6,786	127.0%

법인세차감전순이익	(2,688)	22,412	(112.0%)

법인세비용	2,288	6,310	(63.7%)

당기순이익	(4,976)	16,102	(130.96%)

* 제11기 당기 연결재무제표는 주주총회 승인 전 재무제표이며, 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.* 손익구조의 주요 변동요인 코로나19의 전세계적인 유행으로 수출부진과 내수소비 감소가 계속되고 있어 회사의 실적개선에 어려움이 지속되고 있습니다.4. 자금조달(연결기준)

(1) 보고기간종료일 현재 차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당기말	전기말

유동	비유동	유동	비유동

단기차입금	28,700,000,000	-	35,556,235,388	-

장기차입금	8,784,081,150	23,096,388,202	11,924,626,660	18,961,445,955

합계	37,484,081,150	23,096,388,202	47,480,862,048	18,961,445,955

(2) 보고기간종료일 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

종류	차입처	이자율	만기일	당기말	전기말

무역금융	KEB하나은행	2.96%	2020.10.23	-	2,000,000,000

운전자금	기업은행	3.70%	2021.06.15	1,500,000,000	1,500,000,000

기업은행	0.00%	2021.07.03	1,000,000,000	-

신한은행	2.18%	2021.05.27	2,000,000,000	2,000,000,000

한국산업은행	2.02%	2021.04.19	3,000,000,000	3,000,000,000

한국산업은행	2.38%	2021.03.16	3,000,000,000	14,500,000,000

한국산업은행	2.53%	2021.04.27	1,900,000,000	-

우리은행	3.18%	2021.05.21	1,000,000,000	1,000,000,000

우리은행	3.15%	2021.11.05	1,000,000,000	1,000,000,000

대구은행	2.28%	2021.09.15	1,000,000,000	1,000,000,000

농협은행	1.83%	2021.10.31	1,000,000,000	1,000,000,000

운영자금	기업은행	3.12%	2021.10.12	900,000,000	900,000,000

기업은행(중국)	Libo+1.7%	2020.10.28	-	1,156,235,388

신한은행	3.66%	2021.04.26	500,000,000	500,000,000

한국산업은행	1.93%	2021.05.28	4,000,000,000	4,000,000,000

우리은행	2.34%	2021.11.15	4,900,000,000	-

KB국민은행	2.90%	2021.05.27	2,000,000,000	2,000,000,000

합계	28,700,000,000	35,556,235,388

당기말 현재 연결실체는 상기 단기차입금에 대하여 투자부동산 및 매각예정비유동자산, 유형자산, 무형자산을 담보로 제공하고 있으며(주석 12, 13 및 14 참조), 한국무역공사 및 최상위 지배기업인 에스엔케이폴리텍(주)로부터 지급보증을 제공받고 있습니다(주석 34와 35 참조).

(3) 보고기간종료일 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

종류	차입처	이자율	만기일	당기말	전기말

운전자금	산업은행	2.51%	2022.03.16	11,500,000,000	-

운영자금	2 기업은행	2.50%	2024.03.31	325,000,000	425,000,000

KB국민은행	2.90%	2022.05.27	944,444,455	1,611,111,115

신한은행	2.98%	2020.11.24	-	6,700,000,000

대구은행	2.51%	2022.09.15	583,310,000	916,630,000

중국은행	2.34%	2021.05.16	659,492,000	916,542,200

중국은행	2.34%	2021.06.25	175,308,000	243,637,800

우리은행	3.52%	2022.05.27	4,050,000,000	4,650,000,000

농협은행	2.79%	2023.04.27	1,688,880,000	-

시설자금	산업은행	3.90%	2021.07.30	1,031,250,000	2,406,250,000

신한은행 베트남	4.40%	2026.06.12	4,468,244,897	4,744,201,500

온렌딩대출	신한은행	2.35%	2021.03.15	2,000,000,000	2,000,000,000

신한은행	2.20%	2021.03.15	454,540,000	2,272,700,000

KB국민은행	2.37%	2022.03.15	1,000,000,000	1,000,000,000

KB국민은행	2.42%	2022.06.15	1,000,000,000	1,000,000,000

KB국민은행	2.32%	2021.06.15	2,000,000,000	2,000,000,000

합계	31,880,469,352	30,886,072,615

차감: 유동성대체	(8,784,081,150)	(11,924,626,660)

차감계	23,096,388,202	18,961,445,955

당기말 현재 연결실체는 상기 장기차입금에 대하여 투자부동산 및 매각예정비유동자산, 유형자산을 담보로 제공하고 있으며(주석 12과 13참조), 최상위 지배기업인 에스엔케이폴리텍(주)로부터 지급보증을 제공받고 있습니다(주석 34와 35 참조). (4) 당기말 현재 장기차입금의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	상환예정액

2021년	8,784,081,150

2022년	18,735,316,774

2023년	2,101,948,979

2023년 이후	2,259,122,449

합계	31,880,469,352