캐프 분기보고서 (2025.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 16 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 15 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 16 기 3분기말	제 15 기말

자산

유동자산	115,002,674,968	74,210,512,726

현금및현금성자산	44,812,464,928	47,845,212,002

매출채권 및 기타유동채권	23,241,246,168	22,431,900,885

기타유동금융자산	10,283,855,285	3,146,224,332

유동재고자산	29,850,127,287	90,551,153

당기법인세자산	1,256,517,967	0

기타유동자산	414,154,914	696,624,354

매각예정비유동자산	5,144,308,419	0

비유동자산	95,323,393,850	82,072,329,501

종속기업, 공동기업과 관계기업에 대한 투자자산	64,175,476,312	81,001,141,926

유형자산	16,150,961,320	68,631,819

투자부동산	418,873,399	0

무형자산	41,522,990	41,515,990

사용권자산	578,422,846	448,590,892

이연법인세자산	1,319,148,512	245,268,874

기타비유동금융자산	11,532,979,163	267,180,000

기타비유동자산	1,106,009,308	0

자산총계	210,326,068,818	156,282,842,227

부채

유동부채	76,153,084,096	33,368,281,725

매입채무 및 기타유동채무	29,687,586,640	25,030,308,044

유동 차입금(사채 포함)	43,324,866,664	6,441,666,664

기타유동금융부채	1,993,518,822	182,868,583

기타 유동부채	34,188,809	0

당기법인세부채	1,112,923,161	1,713,438,434

비유동부채	8,599,398,846	5,234,661,962

장기차입금(사채 포함), 총액	4,562,500,006	3,625,000,004

기타비유동금융부채	672,279,698	446,941,550

순확정급여부채	3,364,619,142	1,162,720,408

이연법인세부채	0	0

부채총계	84,752,482,942	38,602,943,687

자본

자본금	10,767,592,500	10,767,592,500

자본잉여금	47,582,621,681	47,582,621,681

기타자본조정	(3,929,053,517)	(3,423,430,000)

기타포괄손익누계액	(69,305,395)	4,576,204,248

이익잉여금(결손금)	71,221,730,607	58,176,910,111

자본총계	125,573,585,876	117,679,898,540

자본과부채총계	210,326,068,818	156,282,842,227

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 16 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 15 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 16 기 3분기	제 15 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	58,882,652,896	138,405,920,386	55,492,140,248	137,469,440,175

매출원가	47,042,048,149	120,436,481,140	51,064,873,076	128,011,630,655

매출총이익	11,840,604,747	17,969,439,246	4,427,267,172	9,457,809,520

판매비와관리비	9,523,393,240	13,224,863,331	579,964,923	1,826,893,112

영업이익(손실)	2,317,211,507	4,744,575,915	3,847,302,249	7,630,916,408

금융수익	667,673,758	1,436,425,269	416,114,125	1,425,067,279

금융비용	584,346,984	1,042,674,847	199,411,707	653,391,549

기타영업외수익	1,424,750,217	3,323,500,344	584,377,614	2,611,961,159

기타영업외비용	811,326,817	3,867,324,200	1,359,630,100	2,529,531,599

지분법손익	1,841,529,400	9,117,549,080	2,088,053,135	10,345,003,330

법인세비용차감전순이익(손실)	4,855,491,081	13,712,051,561	5,376,805,316	18,830,025,028

법인세비용(수익)	102,179,287	667,230,465	678,153,034	1,773,369,534

당기순이익(손실)	4,753,311,794	13,044,821,096	4,698,652,282	17,056,655,494

기타포괄손익	1,551,288,902	(4,645,509,643)	(545,577,307)	279,352,833

당기손익으로 재분류되지 않는 항목(세전기타포괄손익)	0	0	0	0

확정급여제도의 재측정손익(세전기타포괄손익)	0	0	0	0

당기손익으로 재분류되지 않는 항목과 관련된 법인세	0	0	0	0

종속기업지분법평가	0	0	0	0

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세전기타포괄손익)	1,551,288,902	(4,645,509,643)	(545,577,307)	279,352,833

해외사업장환산외환차이(세전기타포괄이익)	1,551,288,902	(4,645,509,643)	(545,577,307)	279,352,833

현금흐름위험회피손익(세전기타포괄손익)	0	0	0	0

당기손익으로 재분류될수 있는 항목과 관련된 법인세	0	0	0	0

총포괄손익	6,304,600,696	8,399,311,453	4,153,074,975	17,336,008,327

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	221	606	218.0	792.0

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	221	606	218.0	792.0

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 16 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 15 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	10,767,592,500	47,582,621,681	(3,423,430,000)	705,872,101	39,758,696,054	95,391,352,336

당기순이익(손실)	0	0	0	0	17,056,655,494	17,056,655,494

종속기업투자로 발생한 손익	0	0	0	279,352,833	0	279,352,833

사업결합	0	0	0	0	0	0

파생상품평가손익	0	0	0	0	0	0

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	0	0

2024.09.30 (기말자본)	10,767,592,500	47,582,621,681	(3,423,430,000)	985,224,934	56,815,351,548	112,727,360,663

2025.01.01 (기초자본)	10,767,592,500	47,582,621,681	(3,423,430,000)	4,576,204,248	58,176,910,111	117,679,898,540

당기순이익(손실)	0	0	0	0	13,044,821,096	13,044,821,096

종속기업투자로 발생한 손익	0	0	0	(4,645,509,643)	0	(4,645,509,643)

사업결합	0	0	(505,623,517)	0	(600)	7,243,957,563

파생상품평가손익	0	0	0	0	0	0

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	0	0

2025.09.30 (기말자본)	10,767,592,500	47,582,621,681	(3,929,053,517)	(69,305,395)	71,221,730,607	125,573,585,876

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 16 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 15 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 16 기 3분기	제 15 기 3분기

영업활동현금흐름	(8,180,808,190)	13,460,431,933

당기순이익(손실)	13,044,821,096	17,056,655,494

영업활동으로부터 창출된 현금흐름	(18,293,810,422)	(4,490,487,938)

이자수취	1,160,921,452	1,458,538,665

이자지급(영업)	(781,295,195)	(644,394,381)

법인세환급(납부)	(3,311,445,121)	80,120,093

투자활동현금흐름	481,470,290	(6,887,750,058)

기타유동금융자산의 처분	120,000,000	1,120,000,000

대여금의 감소	2,000,000,000	0

유형자산의 처분	39,400,000	1,000,000

기타비유동금융자산의 처분	0	0

사업결합으로 인한 증가	7,243,957,563	0

유형자산의 취득	(22,237,273)	(57,982,680)

대여금의 증가	(8,719,650,000)	386,820,000

기타유동금융자산의 취득	(180,000,000)	(1,180,000,000)

매도가능금융자산의 취득	0	0

기타비유동금융자산의 취득	0	0

지분법적용 투자지분의 취득	0	0

종속기업에 대한 투자자산의 취득	0	(7,157,587,378)

배당금수취	0	0

재무활동현금흐름	4,522,507,840	(1,785,693,753)

주식의 발행	0	0

단기차입금의 증가	14,602,200,000	4,000,000,000

장기차입금의 증가	3,000,000,000	5,500,000,000

단기차입금의 상환	(9,010,300,000)	(9,950,000,000)

유동성장기부채의 상환	(1,937,499,998)	(1,233,333,346)

장기차입금의 상환	(2,000,000,000)	0

금융리스부채의 지급	(131,892,162)	(102,360,407)

파생상품부채의 상환	0	0

종속기업지분 취득	0	0

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(3,176,830,060)	4,786,988,122

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	144,082,986	(9,187,114)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(3,032,747,074)	4,777,801,008

기초현금및현금성자산	47,845,212,002	46,849,214,493

기말현금및현금성자산	44,812,464,928	51,627,015,501