캐프 반기보고서 (2025.06)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 16 기 반기말 2025.06.30 현재
제 15 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 16 기 반기말	제 15 기말

자산

유동자산	110,434,836,114	74,210,512,726

현금및현금성자산	46,807,012,969	47,845,212,002

매출채권 및 기타유동채권	27,114,222,565	22,431,900,885

기타유동금융자산	5,875,525,461	3,146,224,332

유동재고자산	25,136,491,723	90,551,153

당기법인세자산	0	0

기타유동자산	357,274,977	696,624,354

매각예정비유동자산	5,144,308,419	0

비유동자산	91,508,158,688	82,072,329,501

종속기업, 공동기업과 관계기업에 대한 투자자산	60,782,658,010	81,001,141,926

유형자산	16,335,283,086	68,631,819

투자부동산	418,873,399	0

무형자산	41,522,990	41,515,990

사용권자산	471,807,298	448,590,892

이연법인세자산	1,165,096,109	245,268,874

기타비유동금융자산	11,156,579,163	267,180,000

기타비유동자산	1,136,338,633	0

자산총계	201,942,994,802	156,282,842,227

부채

유동부채	76,219,466,720	33,368,281,725

매입채무 및 기타유동채무	33,742,082,876	25,030,308,044

유동 차입금(사채 포함)	39,672,666,664	6,441,666,664

기타유동금융부채	1,641,729,658	182,868,583

기타 유동부채	88,014,097	0

당기법인세부채	1,074,973,425	1,713,438,434

비유동부채	6,454,542,902	5,234,661,962

장기차입금(사채 포함), 총액	2,416,666,672	3,625,000,004

기타비유동금융부채	601,709,454	446,941,550

순확정급여부채	3,436,166,776	1,162,720,408

이연법인세부채	0	0

부채총계	82,674,009,622	38,602,943,687

자본

자본금	10,767,592,500	10,767,592,500

자본잉여금	47,582,621,681	47,582,621,681

기타자본조정	(3,929,053,517)	(3,423,430,000)

기타포괄손익누계액	(1,620,594,297)	4,576,204,248

이익잉여금(결손금)	66,468,418,813	58,176,910,111

자본총계	119,268,985,180	117,679,898,540

자본과부채총계	201,942,994,802	156,282,842,227

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 16 기 반기 2025.01.01 부터 2025.06.30 까지
제 15 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
(단위 : 원)

제 16 기 반기	제 15 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	46,793,096,383	79,523,267,490	40,264,772,745	81,977,299,927

매출원가	42,644,124,725	73,394,432,991	37,404,898,239	76,946,757,579

매출총이익	4,148,971,658	6,128,834,499	2,859,874,506	5,030,542,348

판매비와관리비	3,008,062,591	3,701,470,091	633,916,898	1,246,928,189

영업이익(손실)	1,140,909,067	2,427,364,408	2,225,957,608	3,783,614,159

금융수익	362,743,885	768,751,511	450,489,705	1,008,953,154

금융비용	269,318,497	458,327,863	231,692,926	453,979,842

기타영업외수익	1,251,705,432	1,898,750,127	896,564,865	2,027,583,545

기타영업외비용	2,006,898,690	3,055,997,383	542,521,669	1,169,901,499

지분법손익	2,439,553,332	7,276,019,680	5,896,376,896	8,256,950,195

법인세비용차감전순이익(손실)	2,918,694,529	8,856,560,480	8,695,174,479	13,453,219,712

법인세비용(수익)	334,858,661	565,051,178	594,771,866	1,095,216,500

당기순이익(손실)	2,583,835,868	8,291,509,302	8,100,402,613	12,358,003,212

기타포괄손익	(6,976,431,941)	(6,196,798,545)	179,648,194	824,930,140

당기손익으로 재분류되지 않는 항목(세전기타포괄손익)	0	0	0	0

확정급여제도의 재측정손익(세전기타포괄손익)	0	0	0	0

당기손익으로 재분류되지 않는 항목과 관련된 법인세	0	0	0	0

종속기업지분법평가	0	0	0	0

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세전기타포괄손익)	(6,976,431,941)	(6,196,798,545)	179,648,194	824,930,140

해외사업장환산외환차이(세전기타포괄이익)	(6,976,431,941)	(6,196,798,545)	179,648,194	824,930,140

현금흐름위험회피손익(세전기타포괄손익)	0	0	0	0

당기손익으로 재분류될수 있는 항목과 관련된 법인세	0	0	0	0

총포괄손익	(4,392,596,073)	2,094,710,757	8,280,050,807	13,182,933,352

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	120	385	376.0	574.0

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	120	385	376.0	574.0

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 16 기 반기 2025.01.01 부터 2025.06.30 까지
제 15 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	10,767,592,500	47,582,621,681	(3,423,430,000)	705,872,101	39,758,696,054	95,391,352,336

당기순이익(손실)	0	0	0	0	12,358,003,212	12,358,003,212

종속기업투자로 발생한 손익	0	0	0	824,930,140	0	824,930,140

사업결합	0	0	0	0	0	0

파생상품평가손익	0	0	0	0	0	0

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	0	0

2024.06.30 (기말자본)	10,767,592,500	47,582,621,681	(3,423,430,000)	1,530,802,241	52,116,699,266	108,574,285,688

2025.01.01 (기초자본)	10,767,592,500	47,582,621,681	(3,423,430,000)	4,576,204,248	58,176,910,111	117,679,898,540

당기순이익(손실)	0	0	0	0	8,291,509,302	8,291,509,302

종속기업투자로 발생한 손익	0	0	0	(6,196,798,545)	0	(6,196,798,545)

사업결합	0	0	(505,623,517)	0	(600)	7,243,957,563

파생상품평가손익	0	0	0	0	0	0

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	0	0

2025.06.30 (기말자본)	10,767,592,500	47,582,621,681	(3,929,053,517)	(1,620,594,297)	66,468,418,813	119,268,985,180

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 16 기 반기 2025.01.01 부터 2025.06.30 까지
제 15 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
(단위 : 원)

제 16 기 반기	제 15 기 반기

영업활동현금흐름	(4,343,792,729)	1,944,852,981

당기순이익(손실)	8,291,509,302	12,358,003,212

영업활동으로부터 창출된 현금흐름	(10,993,014,964)	(11,424,031,891)

이자수취	800,127,518	983,622,232

이자지급(영업)	(605,769,385)	(434,911,085)

법인세환급(납부)	(1,836,645,200)	462,170,513

투자활동현금흐름	2,605,157,563	(5,827,750,058)

기타유동금융자산의 처분	120,000,000	1,120,000,000

대여금의 감소	0	0

유형자산의 처분	39,400,000	1,000,000

기타비유동금융자산의 처분	0	0

사업결합으로 인한 증가	7,243,957,563	0

유형자산의 취득	0	(57,982,680)

대여금의 증가	(4,678,200,000)	386,820,000

기타유동금융자산의 취득	(120,000,000)	(1,120,000,000)

매도가능금융자산의 취득	0	0

기타비유동금융자산의 취득	0	0

지분법적용 투자지분의 취득	0	0

종속기업에 대한 투자자산의 취득	0	(6,157,587,378)

배당금수취	0	0

재무활동현금흐름	787,499,468	(1,580,308,487)

주식의 발행	0	0

단기차입금의 증가	4,200,000,000	4,000,000,000

장기차입금의 증가	0	5,500,000,000

단기차입금의 상환	0	(9,950,000,000)

유동성장기부채의 상환	(1,333,333,332)	(1,066,666,680)

장기차입금의 상환	(2,000,000,000)	0

금융리스부채의 지급	(79,167,200)	(63,641,807)

파생상품부채의 상환	0	0

종속기업지분 취득	0	0

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(951,135,698)	(5,463,205,564)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(87,063,335)	20,860,083

현금및현금성자산의순증가(감소)	(1,038,199,033)	(5,442,345,481)

기초현금및현금성자산	47,845,212,002	46,849,214,493

기말현금및현금성자산	46,807,012,969	41,406,869,012