캐프 반기보고서 (2025.06)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 16 기 반기말 2025.06.30 현재
제 15 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 16 기 반기말	제 15 기말

자산

유동자산	139,807,363,368	147,262,556,000

현금및현금성자산	57,415,546,964	64,142,597,386

매출채권 및 기타유동채권	33,459,360,799	36,671,717,813

기타유동금융자산	5,155,327,910	1,109,524,879

유동재고자산	37,082,201,586	38,336,081,940

당기법인세자산	234,773,471	213,494,769

매각예정비유동자산	5,144,308,419	5,144,308,419

기타유동자산	1,315,844,219	1,644,830,794

비유동자산	67,343,082,597	74,806,974,944

종속기업, 공동기업과 관계기업에 대한 투자자산	5,475,943,827	7,138,564,504

유형자산	51,021,458,760	55,926,446,322

투자부동산	418,873,399	418,873,399

사용권자산	5,340,856,014	6,001,589,718

무형자산	1,131,004,971	1,154,893,727

이연법인세자산	2,357,987,911	2,525,002,445

기타비유동금융자산	458,250,193	438,036,157

기타비유동자산	1,138,707,522	1,203,568,672

자산총계	207,150,445,965	222,069,530,944

부채

유동부채	80,631,352,232	93,614,955,159

매입채무 및 기타유동채무	26,588,955,865	36,037,679,552

유동 차입금(사채 포함)	47,552,883,032	49,184,225,550

기타유동금융부채	5,363,263,357	5,556,339,271

기타 유동부채	90,548,686	30,091,544

당기법인세부채	1,035,701,292	2,806,619,242

비유동부채	8,148,968,779	12,548,696,597

장기차입금(사채 포함), 총액	4,065,168,129	7,398,463,457

기타비유동금융부채	647,633,874	1,258,274,876

순확정급여부채	3,436,166,776	3,891,958,264

이연법인세부채	0	0

부채총계	88,780,321,011	106,163,651,756

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	118,370,124,954	115,905,879,188

자본금	10,767,592,500	10,767,592,500

자본잉여금	47,210,820,103	47,210,820,103

기타자본조정	(4,108,267,406)	(4,108,267,406)

기타포괄손익누계액	(1,620,594,326)	4,576,204,218

이익잉여금(결손금)	66,120,574,083	57,459,529,773

비지배지분	0	0

자본총계	118,370,124,954	115,905,879,188

자본과부채총계	207,150,445,965	222,069,530,944

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 16 기 반기 2025.01.01 부터 2025.06.30 까지
제 15 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
(단위 : 원)

제 16 기 반기	제 15 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	74,455,708,872	147,320,278,341	72,695,334,661	145,115,970,687

매출원가	60,351,338,690	116,849,672,715	59,736,923,495	118,876,981,212

매출총이익	14,104,370,182	30,470,605,626	12,958,411,166	26,238,989,475

판매비와관리비	9,715,622,462	18,860,170,394	7,820,624,095	15,989,076,252

영업이익(손실)	4,388,747,720	11,610,435,232	5,137,787,071	10,249,913,223

금융수익	494,182,332	897,760,936	464,739,943	1,012,027,752

금융비용	585,108,262	1,331,580,418	992,729,298	2,004,746,423

기타영업외수익	2,872,101,398	4,930,195,891	2,499,062,818	4,745,901,820

기타영업외비용	4,787,612,483	6,958,755,389	1,895,486,983	3,713,942,800

지분법손익	800,725,822	800,725,822	3,469,309,367	3,469,309,367

법인세비용차감전순이익(손실)	3,183,036,527	9,948,782,074	8,682,682,918	13,758,462,939

법인세비용(수익)	391,607,956	1,287,737,764	398,315,853	1,072,491,368

당기순이익(손실)	2,791,428,571	8,661,044,310	8,284,367,065	12,685,971,571

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	2,791,428,571	8,661,044,310	8,284,367,065	12,685,971,571

기타포괄손익	(6,976,431,940)	(6,196,798,544)	179,648,194	824,930,140

당기손익으로 재분류되지 않는 항목(세전기타포괄손익)	0	0	0	0

확정급여제도의 재측정손익(세전기타포괄손익)	0	0	0	0

종속기업지분법평가(세전기타포괄손익)	0	0	0	0

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세전기타포괄손익)	(6,976,431,940)	(6,196,798,544)	179,648,194	824,930,140

해외사업장환산외환차이(세전기타포괄이익)	(6,976,431,940)	(6,196,798,544)	179,648,194	824,930,140

지분법자본변동	0	0	0	0

현금흐름위험회피손익(세전기타포괄손익)	0	0	0	0

총포괄손익	(4,185,003,369)	2,464,245,766	8,464,015,259	13,510,901,711

포괄손익의 귀속

지배기업소유주지분	(4,185,003,369)	2,464,245,766	8,464,015,259	13,510,901,711

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	129	402	385	589

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	129	402	385	589

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 16 기 반기 2025.01.01 부터 2025.06.30 까지
제 15 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2024.01.01 (기초자본)	10,767,592,500	47,215,657,103	(4,108,267,406)	705,872,071	38,388,213,692	92,969,067,960	0	92,969,067,960

당기순이익(손실)	0	0	0	0	12,685,971,571	12,685,971,571	0	12,685,971,571

종속기업 유상증자 비용	0	(3,840,000)	0	0	0	(3,840,000)	0	(3,840,000)

종속기업투자로 발생한 손익	0	0	0	824,930,140	0	824,930,140	0	824,930,140

지분법을 사용하여 회계처리하는 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분, 세후	0	0	0	0	0	0	0	0

파생상품평가손익	0	0	0	0	0	0	0	0

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	0	0	0	0

2024.06.30 (기말자본)	10,767,592,500	47,211,817,103	(4,108,267,406)	1,530,802,211	51,074,185,263	106,476,129,671	0	106,476,129,671

2025.01.01 (기초자본)	10,767,592,500	47,210,820,103	(4,108,267,406)	4,576,204,218	57,459,529,773	115,905,879,188	0	115,905,879,188

당기순이익(손실)	0	0	0	0	8,661,044,310	8,661,044,310	0	8,661,044,310

종속기업 유상증자 비용	0	0	0	0	0	0	0

종속기업투자로 발생한 손익	0	0	0	(6,196,798,544)	0	(6,196,798,544)	0	(6,196,798,544)

지분법을 사용하여 회계처리하는 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분, 세후	0	0	0	0	0	0	0	0

파생상품평가손익	0	0	0	0	0	0	0	0

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	0	0	0	0

2025.06.30 (기말자본)	10,767,592,500	47,210,820,103	(4,108,267,406)	(1,620,594,326)	66,120,574,083	118,370,124,954	0	118,370,124,954

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 16 기 반기 2025.01.01 부터 2025.06.30 까지
제 15 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
(단위 : 원)

제 16 기 반기	제 15 기 반기

영업활동현금흐름	3,689,498,900	12,821,533,715

당기순이익(손실)	8,661,044,310	12,685,971,571

영업활동으로부터 창출된 현금흐름	(2,016,576,713)	675,651,206

이자수취	851,957,905	1,032,201,714

이자지급(영업)	(894,006,720)	(1,821,501,291)

법인세환급(납부)	(2,912,919,882)	249,210,515

투자활동현금흐름	(4,484,272,920)	(4,502,742,626)

유형자산의 처분	39,254,418	22,787,504

기타비유동금융자산의 처분	0	697,908,625

기타유동금융자산의 처분	120,000,000	1,120,000,000

지분법적용 투자지분의 처분	184,870,712	0

유형자산의 취득	(688,192,264)	(1,394,032,660)

무형자산의 취득	0	0

기타비유동금융자산의 취득	(20,205,786)	0

기타유동금융자산의 취득	(4,120,000,000)	(1,120,000,000)

금융리스자산의 취득	0	0

지분법적용 투자지분의 취득	0	(3,829,406,095)

재무활동현금흐름	(5,379,449,582)	(1,655,957,910)

주식의 발행	0	0

단기차입금의 증가	16,672,403,629	15,871,851,283

장기차입금의 증가	938,980,000	5,500,000,000

단기차입금의 상환	(15,998,880,571)	(19,890,716,632)

유동성장기부채의 상환	(6,854,363,507)	(3,009,352,755)

장기차입금의 상환	0	0

금융리스부채의 지급	(137,589,133)	(127,739,806)

배당금지급	0	0

기타금융부채의 상환	0	0

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(6,174,223,602)	6,662,833,179

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(552,826,820)	37,859,797

기초현금및현금성자산	64,142,597,386	61,288,755,589

기말현금및현금성자산	57,415,546,964	67,989,448,565