디지캡 분기보고서 (2026.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 27 기 1분기말 2026.03.31 현재
제 26 기말 2025.12.31 현재
(단위 : 원)

제 27 기 1분기말	제 26 기말

자산

유동자산	24,721,162,678	31,804,526,392

현금및현금성자산	10,056,858,900	18,384,590,892

단기금융상품	650,000,000	650,000,000

매출채권	7,382,299,972	5,846,463,502

계약자산	2,987,860,165	3,210,448,289

기타채권	841,529,922	919,821,063

유동 당기손익-공정가치 측정 금융자산	1,122,300,630	1,127,982,394

재고자산	958,331,301	1,448,876,841

기타유동자산	662,315,278	167,023,773

당기법인세자산	59,666,510	49,319,638

비유동자산	47,574,026,374	44,075,475,344

장기매출채권	182,215,936	201,561,453

장기계약자산	1,834,148,358	2,121,021,105

비유동 당기손익-공정가치 측정 금융자산	3,346,433,694	2,692,168,660

비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	9,513,762,000	6,590,692,500

관계기업에 대한 투자자산	2,488,567,450	2,471,994,381

비유동기타채권	534,284,247	525,950,909

유형자산	17,555,420,367	17,697,318,385

사용권자산	268,692,256	404,479,768

무형자산	11,834,235,143	11,352,701,227

기타비유동자산	16,266,923	17,586,956

자산총계	72,295,189,052	75,880,001,736

부채

유동부채	13,961,314,699	16,302,209,374

매입채무	7,214,079,295	9,117,134,071

자본총계	785,442,957	1,861,041,703

단기차입금	3,500,000,000	2,500,000,000

기타유동부채	2,454,073,283	2,816,314,205

당기법인세부채	7,719,164	7,719,395

비유동부채	2,759,792,965	3,070,364,927

비유동기타채무	934,138,648	982,882,823

순확정급여부채	90,768,419	77,454,911

기타비유동부채	90,681,497	93,321,562

이연법인세부채	1,644,204,401	1,916,705,631

부채총계	16,721,107,664	19,372,574,301

자본

자본금	6,506,577,000	6,506,577,000

자본잉여금	30,721,759,229	30,721,759,229

기타자본	(43,009,801)	(43,013,438)

기타포괄손익누계액	6,944,964,014	7,259,052,002

이익잉여금	11,443,790,946	12,063,052,642

자본총계	55,574,081,388	56,507,427,435

자본과 부채	72,295,189,052	75,880,001,736

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 27 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 26 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 27 기 1분기	제 26 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	14,902,086,178	14,902,086,178	15,260,296,047	15,260,296,047

매출원가	13,675,349,979	13,675,349,979	14,099,100,565	14,099,100,565

매출총이익	1,226,736,199	1,226,736,199	1,161,195,482	1,161,195,482

판매비와관리비	2,314,473,399	2,314,473,399	2,261,153,103	2,261,153,103

영업이익(손실)	(1,087,737,200)	(1,087,737,200)	(1,099,957,621)	(1,099,957,621)

기타수익	86,926,104	86,926,104	56,360,817	56,360,817

기타비용	15,522,581	15,522,581	563,833	563,833

금융수익	322,670,838	322,670,838	201,167,950	201,167,950

금융비용	126,081,122	126,081,122	56,979,458	56,979,458

지분법이익(손실)	16,568,405	16,568,405	(37,202,826)	(37,202,826)

법인세비용차감전순이익(손실)	(803,175,556)	(803,175,556)	(937,174,971)	(937,174,971)

법인세비용(수익)	(183,913,860)	(183,913,860)	(188,904,830)	(188,904,830)

계속영업이익(손실)	(619,261,696)	(619,261,696)	(748,270,141)	(748,270,141)

당기순이익(손실)	(619,261,696)	(619,261,696)	(748,270,141)	(748,270,141)

기타포괄손익	(314,084,351)	(314,084,351)	(318,515,796)	(318,515,796)

당기손익으로재분류되지않는항목	(314,084,351)	(314,084,351)	(305,748,176)	(305,748,176)

확정급여제도의 재측정요소	(19,010,676)	(19,010,676)

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익	(314,087,988)	(314,087,988)	(286,737,500)	(286,737,500)

지분법 자본변동	3,637	3,637

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	(12,767,620)	(12,767,620)

현금흐름위험회피파생상품평가손익	(12,767,620)	(12,767,620)

총포괄손익	(933,346,047)	(933,346,047)	(1,066,785,937)	(1,066,785,937)

주당이익(손실)

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(48)	(48)	(58)	(58)

계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(48)	(48)	(58)	(58)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(48)	(48)	(58)	(58)

계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(48)	(48)	(58)	(58)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 27 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 26 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2025.01.01 (기초자본)	6,506,577,000	30,721,759,229	(656,029)	10,401,111,503	9,897,852,698	57,526,644,401

당기순이익(손실)	(748,270,141)	(748,270,141)

확정급여제도의 재측정요소	(19,010,676)	(19,010,676)

지분법 자본변동

기타포괄손익인식금융자산평가손익	(286,737,500)	(286,737,500)

현금흐름위험회피파생상품평가손익	(12,767,620)	(12,767,620)

2025.03.31 (기말자본)	6,506,577,000	30,721,759,229	(656,029)	10,101,606,383	9,130,571,881	56,459,858,464

2026.01.01 (기초자본)	6,506,577,000	30,721,759,229	(43,013,438)	7,259,052,002	12,063,052,642	56,507,427,435

당기순이익(손실)	(619,261,696)	(619,261,696)

확정급여제도의 재측정요소

지분법 자본변동	3,637	3,637

기타포괄손익인식금융자산평가손익	(314,087,988)	(314,087,988)

현금흐름위험회피파생상품평가손익

2026.03.31 (기말자본)	6,506,577,000	30,721,759,229	(43,009,801)	6,944,964,014	11,443,790,946	55,574,081,388

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 27 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 26 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 27 기 1분기	제 26 기 1분기

영업활동현금흐름	(4,139,747,499)	(5,580,294,906)

영업에서 창출된 현금흐름	(4,161,751,924)	(5,646,865,456)

당기순이익(손실)	(619,261,696)	(748,270,141)

당기순이익조정을 위한 가감	(60,336,796)	153,832,350

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(3,482,153,432)	(5,052,427,665)

이자의 수취	64,089,551	117,164,152

이자의 지급	(32,247,516)	(32,030,492)

법인세의 환급(납부)	(9,837,610)	(18,563,110)

투자활동현금흐름	(5,231,211,596)	(3,502,703,154)

단기금융상품의 취득	(650,000,000)	(3,650,000,000)

단기금융상품의 처분	650,000,000	2,000,000,000

비유동당기손익인식금융자산의 취득	(641,504,571)	(900,000,000)

비유동당기손익인식금융자산의 처분	47,047,571

기타포괄손익-공정가치금융자산(비유동)의취득	(3,325,746,408)

컴퓨터장비의 취득	(7,950,000)	(6,336,904)

컴퓨터장비의 처분	4,670,000

차량운반구의 처분	86,406,712

건설중인자산의 취득	(37,018,250)

소프트웨어의 취득	(4,134,900)

사업양수	(1,400,000,000)	(1,200,000,000)

정부보조금의 사용	(36,579,331)	(24,732,069)

정부보조금의 수령	36,579,331	24,732,069

보증금의 감소	10,000,000	290,652,000

재무활동현금흐름	933,688,147	(1,005,219,460)

단기차입금의 증가	1,000,000,000

단기차입금의 감소	(500,000,000)

유동성장기차입금의 감소	(150,000,000)

장기차입금의 감소	(300,000,000)

금융리스부채의 지급	(66,311,853)	(55,219,460)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	109,538,956

현금및현금성자산의순증가(감소)	(8,327,731,992)	(10,088,217,520)

기초현금및현금성자산	18,384,590,892	20,673,834,620

기말현금및현금성자산	10,056,858,900	10,585,617,100