디지캡 분기보고서 (2020.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 21 기 3분기말 2020.09.30 현재
제 20 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 21 기 3분기말	제 20 기말

자산

유동자산	18,423,688,523	19,044,833,659

현금및현금성자산	5,382,174,321	6,210,907,375

단기금융상품	1,852,050,000	1,078,900,000

매출채권	7,257,153,595	5,891,006,031

기타채권	640,614,823	947,725,247

유동 당기손익-공정가치 측정 금융자산	2,553,555,764

재고자산	2,937,436,162	2,117,669,562

기타유동자산	340,151,042	185,339,234

당기법인세자산	14,108,580	59,730,446

비유동자산	27,929,316,781	29,728,032,109

비유동 당기손익-공정가치 측정 금융자산	2,174,032,000	2,174,032,000

비유동기타채권	197,844,979	203,930,779

관계기업에 대한 투자자산	183,109,655

유형자산	17,707,620,154	18,003,851,095

사용권자산	503,479,129	647,635,816

무형자산	7,157,230,864	8,211,267,798

기타비유동자산	6,000,000	6,000,000

이연법인세자산	481,314,621

자산총계	46,353,005,304	48,772,865,768

부채

유동부채	10,923,670,091	4,993,893,931

매입채무	1,833,798,706	1,862,704,199

기타채무	911,605,166	709,953,971

유동성장기차입금	1,227,920,000	1,228,280,000

유동성사채	6,016,124,883

기타유동부채	934,221,336	1,185,095,481

당기법인세부채	7,860,280

비유동부채	6,983,485,000	13,920,647,676

비유동기타채무	483,053,192	548,839,661

장기차입금	5,115,446,000	6,036,386,000

사채	5,682,652,758

비유동 당기손익-공정가치 측정 금융부채	102,717,308	98,850,674

순확정급여부채	878,249,765	223,254,906

기타비유동부채	153,352,857	153,352,857

이연법인세부채	250,665,878	1,177,310,820

부채총계	17,907,155,091	18,914,541,607

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	27,744,403,212	29,066,664,006

자본금	3,704,661,500	3,695,861,000

자본잉여금	10,472,838,418	10,406,234,646

기타자본	86,039,306	(309,167,944)

기타포괄손익누계액	4,234,568,545	4,234,568,545

이익잉여금	9,246,295,443	11,039,167,759

비지배지분	701,447,001	791,660,155

자본총계	28,445,850,213	29,858,324,161

자본과부채총계	46,353,005,304	48,772,865,768

연결 포괄손익계산서
제 21 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 20 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 21 기 3분기	제 20 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	8,915,518,999	20,823,939,987	6,237,867,904	16,079,095,283

매출원가	6,383,192,334	16,324,112,658	4,527,319,990	12,974,387,191

매출총이익	2,532,326,665	4,499,827,329	1,710,547,914	3,104,708,092

판매비와관리비	1,953,605,253	5,869,959,097	1,866,392,777	3,963,404,262

영업이익(손실)	578,721,412	(1,370,131,768)	(155,844,863)	(858,696,170)

기타수익	15,866,835	204,751,937	428,720,061	456,202,514

기타비용	107,126,278	188,737,403	6,382,688	43,607,407

금융수익	10,660,506	64,181,099	44,532,236	218,403,839

금융비용	167,930,949	491,634,375	151,100,548	227,195,411

법인세비용차감전순이익(손실)	330,191,526	(1,781,570,510)	159,924,198	(454,892,635)

법인세비용(수익)	(72,238,811)	(431,438,165)	(20,557,681)	(110,646,034)

당기순이익(손실)	402,430,337	(1,350,132,345)	180,481,879	(344,246,601)

기타포괄손익	(16,573,421)	(45,181,365)

당기손익으로 재분류되지 않는항목

확정급여제도의 재측정요소	(16,573,421)	(45,181,365)

총포괄손익	385,856,916	(1,395,313,710)	180,481,879	(344,246,601)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	437,990,390	(1,259,919,191)	215,674,398	(309,054,082)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(35,560,053)	(90,213,154)	(35,192,519)	(35,192,519)

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	421,416,969	(1,305,100,556)	215,674,398	(309,054,082)

총 포괄손익, 비지배지분	(35,560,053)	(90,213,154)	(35,192,519)	(35,192,519)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	63	(180)	31	(45)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	63	(180)	31	(45)

연결 자본변동표
제 21 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 20 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	3,453,338,000	8,891,801,079	(1,072,658,685)	4,234,568,545	9,400,613,024	24,907,661,963	24,907,661,963

회계정책변경에 따른 증가(감소)	90,875,196	90,875,196	90,875,196

당기순이익(손실)	(309,054,082)	(309,054,082)	(35,192,519)	(344,246,601)

확정급여제도의 재측정요소

연결대상범위의 변동	888,584,372	888,584,372

주식매입선택권의 행사	242,523,000	1,514,433,567	(501,392,000)	1,255,564,567	1,255,564,567

주식매입선택권	522,349,500	522,349,500	522,349,500

전환권대가	531,989,991	531,989,991	531,989,991

자기주식의 취득	(3,719,000)	(3,719,000)	(3,719,000)

배당금의 지급

2019.09.30 (기말자본)	3,695,861,000	10,406,234,646	(523,430,194)	4,234,568,545	9,182,434,138	26,995,668,135	853,391,853	27,849,059,988

2020.01.01 (기초자본)	3,695,861,000	10,406,234,646	(309,167,944)	4,234,568,545	11,039,167,759	29,066,664,006	791,660,155	29,858,324,161

회계정책변경에 따른 증가(감소)

당기순이익(손실)	(1,259,919,191)	(1,259,919,191)	(90,213,154)	(1,350,132,345)

확정급여제도의 재측정요소	(45,181,365)	(45,181,365)	(45,181,365)

연결대상범위의 변동

주식매입선택권의 행사	8,800,500	66,603,772	(20,286,000)	55,118,272	55,118,272

주식매입선택권	415,493,250	415,493,250	415,493,250

전환권대가

자기주식의 취득

배당금의 지급	(487,771,760)	(487,771,760)	(487,771,760)

2020.09.30 (기말자본)	3,704,661,500	10,472,838,418	86,039,306	4,234,568,545	9,246,295,443	27,744,403,212	701,447,001	28,445,850,213

연결 현금흐름표
제 21 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 20 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 21 기 3분기	제 20 기 3분기

영업활동현금흐름	(985,400,699)	638,962,693

영업에서 창출된 현금흐름	(942,228,851)	786,238,082

당기순이익(손실)	(1,350,132,345)	(344,246,601)

당기순이익조정을 위한 가감	2,713,483,738	1,903,128,976

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(2,305,580,244)	(772,644,293)

이자의 수취	38,421,507	68,881,926

이자의 지급	(119,354,945)	(119,311,565)

법인세의 환급(납부)	37,761,590	(96,845,750)

투자활동현금흐름	1,739,872,438	(4,706,817,043)

단기금융상품의 취득	(3,459,700,000)	(1,591,500,000)

단기금융상품의 처분	2,669,900,000	5,990,184,552

단기대여금의 증가	(18,000,000)	(1,093,000,000)

단기대여금의 감소	311,000,000	146,300,000

장기대여금의 감소	27,800,000

유동당기손익인식금융자산의 취득	(300,000,000)	(2,500,000,000)

유동당기손익인식금융자산의 처분	2,864,253,796	6,525,621,702

비유동당기손익인식금융자산의 취득	(1,373,089,000)

비유동당기손익인식금융자산의 처분	48,429,380

사업결합으로 인한 감소	(10,232,571,001)

관계기업에 대한 투자자산의 취득	(185,000,000)

비품의 취득	(8,628,051)	(24,352,595)

컴퓨터장비의 취득	(4,371,847)	(53,146,641)

시설장치의 취득	(3,500,000)	(94,165,000)

기계장치의 취득	(94,626,780)	(3,000,000)

차량운반구의 취득	(13,939,762)

차량운반구의 처분	11,781,000

건설중인자산의 취득	(11,000,000)	(360,363,566)

소프트웨어의 취득	(4,198,680)	(58,356,660)

회원권의 처분	24,317,748

기타무형자산의 취득	(25,000,000)

건설중인자산(무형)의 취득	(24,587,200)

정부보조금의 수령	504,185,717	959,923,339

정부보조금의 사용	(504,185,717)	(959,923,339)

보증금의 감소	26,230,000

보증금의 증가	(19,056,000)	(57,610,000)

재무활동현금흐름	(1,590,169,860)	8,012,519,264

유동성장기차입금의 감소	(921,300,000)

장기차입금의 증가	871,990,000

사채의 증가	5,997,689,520

파생상품의 발행	26,221,985

리스부채의 상환	(236,216,372)	(135,227,808)

배당금지급	(487,771,760)

주식선택권의 행사	55,118,272	1,255,564,567

자기주식의 취득	(3,719,000)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	6,965,067	15,584,240

현금및현금성자산의순증가(감소)	(828,733,054)	3,960,249,154

기초현금및현금성자산	6,210,907,375	1,668,242,353

기말현금및현금성자산	5,382,174,321	5,628,491,507