디지캡 분기보고서 (2019.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 20 기 3분기말 2019.09.30 현재
제 19 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 20 기 3분기말	제 19 기말

자산

유동자산	21,000,040,531	17,351,438,388

현금및현금성자산	5,628,491,507	1,668,242,353

단기금융상품	2,100,650,000	5,007,144,552

매출채권	7,012,361,505	4,172,727,378

기타채권	1,079,128,458	71,374,703

유동 당기손익-공정가치 측정 금융자산	2,537,691,217	6,415,918,382

재고자산	2,375,229,578

기타유동자산	243,761,157	16,031,020

당기법인세자산	22,727,109

비유동자산	28,047,709,288	19,580,102,962

비유동 당기손익-공정가치 측정 금융자산	1,372,000,000	44,359,887

비유동기타채권	201,595,469	67,380,909

유형자산	18,157,112,857	17,636,534,104

사용권자산	711,103,807

무형자산	7,216,939,870	1,825,828,062

기타비유동자산	6,000,000	6,000,000

이연법인세자산	382,957,285

자산총계	49,047,749,819	36,931,541,350

부채

유동부채	5,745,161,363	4,107,202,924

매입채무	2,708,618,118	2,410,949,867

기타채무	826,430,728	302,570,919

유동성장기차입금	1,069,600,000	148,300,000

기타유동부채	1,107,126,465	1,186,750,162

당기법인세부채	33,386,052	58,631,976

비유동부채	15,453,528,468	7,916,676,463

비유동기타채무	569,402,285	196,608,866

장기차입금	5,942,350,000	5,991,660,000

사채	5,573,583,375

비유동당기손익인식금융부채	26,221,985

순확정급여부채	1,985,953,607	1,190,635,927

기타비유동부채	122,506,743	122,506,743

이연법인세부채	1,233,510,473	415,264,927

부채총계	21,198,689,831	12,023,879,387

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	26,995,668,135	24,907,661,963

자본금	3,695,861,000	3,453,338,000

자본잉여금	10,406,234,646	8,891,801,079

기타자본	(523,430,194)	(1,072,658,685)

기타포괄손익누계액	4,234,568,545	4,234,568,545

이익잉여금	9,182,434,138	9,400,613,024

비지배지분	853,391,853

자본총계	27,849,059,988	24,907,661,963

자본과부채총계	49,047,749,819	36,931,541,350

연결 포괄손익계산서
제 20 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 19 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 20 기 3분기	제 19 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	6,237,867,904	16,079,095,283	3,951,914,116	12,664,644,694

매출원가	4,527,319,990	12,974,387,191	3,436,720,014	10,128,235,051

매출총이익	1,710,547,914	3,104,708,092	515,194,102	2,536,409,643

판매비와관리비	1,866,392,777	3,963,404,262	941,177,553	2,690,484,361

영업이익(손실)	(155,844,863)	(858,696,170)	(425,983,451)	(154,074,718)

기타수익	428,720,061	456,202,514	1,086,941	8,618,482

기타비용	6,382,688	43,607,407	17,116,855	23,345,093

금융수익	44,532,236	218,403,839	39,646,100	93,613,980

금융비용	151,100,548	227,195,411	(274,577,059)	641,848,217

법인세비용차감전순이익(손실)	159,924,198	(454,892,635)	(127,790,206)	(717,035,566)

법인세비용(수익)	(20,557,681)	(110,646,034)	43,199

당기순이익(손실)	180,481,879	(344,246,601)	(127,790,206)	(717,078,765)

기타포괄손익

총포괄손익	180,481,879	(344,246,601)	(127,790,206)	(717,078,765)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	215,674,398	(309,054,082)	(127,790,206)	(717,078,765)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(35,192,519)	(35,192,519)

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	215,674,398	(309,054,082)	(127,790,206)	(717,078,765)

총 포괄손익, 비지배지분	(35,192,519)	(35,192,519)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	31	(45)	(21)	(123)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	31	(45)	(21)	(123)

연결 자본변동표
제 20 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 19 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	1,576,790,500	5,135,917,580	(3,190,186,000)	4,234,568,545	8,280,040,432	16,037,131,057	16,037,131,057

회계정책변경에 따른 증가(감소)	317,518,017	317,518,017	317,518,017

당기순이익(손실)	(717,078,765)	(717,078,765)	(717,078,765)

연결대상범위의 변동

주식매입선택권의 행사

주식기준보상거래	288,988,000	288,988,000	288,988,000

유상증자	188,767,000	3,936,976,055	4,125,743,055	4,125,743,055

전환권대가

자기주식의 취득

자기주식의 처분	1,268,119,900	1,425,232,100	2,693,352,000	2,693,352,000

2018.09.30 (기말자본)	1,765,557,500	10,341,013,535	(1,475,965,900)	4,234,568,545	7,880,479,684	22,745,653,364	22,745,653,364

2019.01.01 (기초자본)	3,453,338,000	8,891,801,079	(1,072,658,685)	4,234,568,545	9,400,613,024	24,907,661,963	24,907,661,963

회계정책변경에 따른 증가(감소)	90,875,196	90,875,196	90,875,196

당기순이익(손실)	(309,054,082)	(309,054,082)	(35,192,519)	(344,246,601)

연결대상범위의 변동	888,584,372	888,584,372

주식매입선택권의 행사	242,523,000	1,514,433,567	(501,392,000)	1,255,564,567	1,255,564,567

주식기준보상거래	522,349,500	522,349,500	522,349,500

유상증자

전환권대가	531,989,991	531,989,991	531,989,991

자기주식의 취득	(3,719,000)	(3,719,000)	(3,719,000)

자기주식의 처분

2019.09.30 (기말자본)	3,695,861,000	10,406,234,646	(523,430,194)	4,234,568,545	9,182,434,138	26,995,668,135	853,391,853	27,849,059,988

연결 현금흐름표
제 20 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 19 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 20 기 3분기	제 19 기 3분기

영업활동현금흐름	638,962,693	837,710,806

영업에서 창출된 현금흐름	786,238,082	1,009,355,498

당기순이익(손실)	(344,246,601)	(717,078,765)

당기순이익조정을 위한 가감	1,903,128,976	2,095,841,660

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(772,644,293)	(369,407,397)

이자의 수취	68,881,926	50,344,982

이자의 지급	(119,311,565)	(181,498,374)

법인세납부(환급)	(96,845,750)	(40,491,300)

투자활동현금흐름	(4,706,817,043)	(10,204,753,662)

단기금융상품의 취득	(1,591,500,000)	(3,500,000,000)

단기금융상품의 처분	5,990,184,552	1,500,000,000

단기대여금의 증가	(1,093,000,000)

단기대여금의 감소	146,300,000	1,800,000

장기대여금의 감소	50,000,000

유동당기손익인식금융자산의 취득	(2,500,000,000)	(8,006,486,337)

유동당기손익인식금융자산의 처분	6,525,621,702

비유동당기손익인식금융자산의 취득	(1,373,089,000)	(4,900,500)

비유동당기손익인식금융자산의 처분	48,429,380

사업결합	(10,232,571,001)

비품의 취득	(24,352,595)	(11,273,016)

컴퓨터장비의 취득	(53,146,641)	(71,912,985)

시설장치의 취득	(94,165,000)	(10,490,000)

기계장치의 취득	(3,000,000)

차량운반구의 취득	(13,939,762)

차량운반구의 처분	11,781,000

건설중인자산의 취득	(360,363,566)	(15,924,648)

소프트웨어의 취득	(58,356,660)	(1,000,000)

회원권의 취득	(158,867,040)

회원권의 처분	24,317,748

건설중인자산(무형)의 취득	(24,587,200)

정부보조금의 수령	959,923,339	643,017,853

정부보조금의 사용	(959,923,339)	(628,522,943)

보증금의 감소	26,230,000	9,805,954

보증금의 증가	(57,610,000)

재무활동현금흐름	8,012,519,264	5,676,135,055

장기차입금의 증가	871,990,000

장기차입금의 감소	(2,742,040,000)

사채의 증가	5,997,689,520	1,599,080,000

유상증자	4,125,743,055

파생상품의 발행	26,221,985

금융리스부채의 지급	(135,227,808)

주식선택권행사로 인한 현금유입	1,255,564,567

자기주식의 취득	(3,719,000)

자기주식의 처분	2,693,352,000

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	15,584,240

현금및현금성자산의순증가(감소)	3,960,249,154	(3,690,907,801)

기초현금및현금성자산	1,668,242,353	3,861,580,349

기말현금및현금성자산	5,628,491,507	170,672,548