디지캡 분기보고서 (2024.03)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 25 기 1분기말 2024.03.31 현재
제 24 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 25 기 1분기말	제 24 기말

자산

유동자산	40,555,747,225	24,118,251,245

현금및현금성자산	10,475,941,659	8,369,698,912

단기금융상품	5,000,000,000	4,000,000,000

매출채권	4,048,642,688	4,233,736,327

계약자산	640,020,763	532,740,909

기타채권	16,044,001,279	2,855,357,485

유동 당기손익-공정가치 측정 금융자산	1,058,269,899	1,042,346,272

재고자산	2,505,065,665	2,611,104,814

기타유동자산	735,863,192	443,249,586

당기법인세자산	47,942,080	30,016,940

비유동자산	26,286,079,145	26,169,425,265

장기매출채권	8,345,210	8,345,210

비유동 당기손익-공정가치 측정 금융자산	106,225,000	6,100,000

관계기업에 대한 투자자산	334,546,422	640,906,641

비유동기타채권	245,770,763	243,056,933

유형자산	24,073,767,604	24,080,494,878

사용권자산	444,507,174	508,754,564

무형자산	641,705,418	675,767,039

순확정급여자산	398,884,231

기타비유동자산	32,327,323	6,000,000

자산총계	66,841,826,370	50,287,676,510

부채

유동부채	6,486,960,818	4,642,958,534

매입채무	1,584,599,370	1,864,852,027

기타채무	2,005,235,356	775,282,235

유동성장기차입금	296,600,000	444,900,000

기타유동부채	2,310,001,972	1,556,880,482

당기법인세부채	290,524,120	1,043,790

비유동부채	2,613,479,421	2,863,906,957

비유동기타채무	954,772,421	994,518,857

순확정급여부채	232,591,053

기타비유동부채	184,793,961	132,063,353

이연법인세부채	1,473,913,039	1,504,733,694

부채총계	9,100,440,239	7,506,865,491

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	57,300,170,131	42,339,595,019

자본금	6,506,577,000	4,790,427,000

자본잉여금	32,291,272,197	19,908,595,717

기타자본	(1,502,143,736)	(1,455,451,736)

기타포괄손익누계액	10,209,765,746	10,209,765,746

이익잉여금	9,794,698,924	8,886,258,292

비지배지분	441,216,000	441,216,000

자본총계	57,741,386,131	42,780,811,019

자본과부채총계	66,841,826,370	50,287,676,510

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 25 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 24 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 25 기 1분기	제 24 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	8,377,234,300	8,377,234,300	4,902,415,069	4,902,415,069

매출원가	5,165,478,901	5,165,478,901	4,104,836,869	4,104,836,869

매출총이익	3,211,755,399	3,211,755,399	797,578,200	797,578,200

판매비와관리비	2,150,812,460	2,150,812,460	1,791,553,811	1,791,553,811

영업이익(손실)	1,060,942,939	1,060,942,939	(993,975,611)	(993,975,611)

기타수익	170,049,222	170,049,222	127,738,503	127,738,503

기타비용	15,432,097	15,432,097	20,394,171	20,394,171

금융수익	111,543,975	111,543,975	63,196,485	63,196,485

금융비용	10,233,852	10,233,852	9,530,402	9,530,402

지분법이익(손실)	(131,370,879)	(131,370,879)	(5,681,671)	(5,681,671)

법인세비용차감전순이익(손실)	1,185,499,308	1,185,499,308	(838,646,867)	(838,646,867)

법인세비용(수익)	263,299,444	263,299,444	(191,590,998)	(191,590,998)

당기순이익(손실)	922,199,864	922,199,864	(647,055,869)	(647,055,869)

기타포괄손익	(13,759,232)	(13,759,232)	(11,923,564)	(11,923,564)

당기손익으로 재분류되지 않는항목	(13,759,232)	(13,759,232)	(11,923,564)	(11,923,564)

확정급여제도의 재측정요소	(13,759,232)	(13,759,232)	(11,923,564)	(11,923,564)

총포괄손익	908,440,632	908,440,632	(658,979,433)	(658,979,433)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	922,199,864	922,199,864	(625,090,810)	(625,090,810)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(21,965,059)	(21,965,059)

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	908,440,632	908,440,632	(637,014,374)	(637,014,374)

총 포괄손익, 비지배지분	(21,965,059)	(21,965,059)

주당이익(손실)

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	98	98	(68)	(68)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	98	98	(68)	(68)

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 25 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 24 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2023.01.01 (기초자본)	4,781,714,000	19,864,804,005	(1,387,009,432)	8,167,490,115	12,907,484,888	44,334,483,576	1,288,841,710	45,623,325,286

당기순이익(손실)	(625,090,810)	(625,090,810)	(21,965,059)	(647,055,869)

확정급여제도의 재측정요소	(11,923,564)	(11,923,564)	(11,923,564)

주식매입선택권의 행사	8,713,000	100,849,380	(43,902,304)	65,660,076	65,660,076

주식매입선택권의 변동	24,540,000	(24,540,000)

배당금의 지급	(277,168,440)	(277,168,440)	(277,168,440)

유상증자

2023.03.31 (기말자본)	4,790,427,000	19,990,193,385	(1,455,451,736)	8,167,490,115	11,993,302,074	43,485,960,838	1,266,876,651	44,752,837,489

2024.01.01 (기초자본)	4,790,427,000	19,908,595,717	(1,455,451,736)	10,209,765,746	8,886,258,292	42,339,595,019	441,216,000	42,780,811,019

당기순이익(손실)	922,199,864	922,199,864	922,199,864

확정급여제도의 재측정요소	(13,759,232)	(13,759,232)	(13,759,232)

주식매입선택권의 행사	8,000,000	98,307,200	(41,504,000)	64,803,200	64,803,200

주식매입선택권의 변동	5,188,000	(5,188,000)

배당금의 지급

유상증자	1,708,150,000	12,279,181,280	13,987,331,280	13,987,331,280

2024.03.31 (기말자본)	6,506,577,000	32,291,272,197	(1,502,143,736)	10,209,765,746	9,794,698,924	57,300,170,131	441,216,000	57,741,386,131

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 25 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 24 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 25 기 1분기	제 24 기 1분기

영업활동현금흐름	2,544,606,248	431,607,303

영업에서 창출된 현금흐름	2,387,689,593	422,805,740

당기순이익(손실)	922,199,864	(647,055,869)

당기순이익조정을 위한 가감	626,349,413	290,445,930

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	839,140,316	779,415,679

이자의 수취	51,148,635	16,267,293

이자의 지급	(2,291,910)	(5,037,850)

배당금 수입	126,989,340

법인세의 환급(납부)	(18,929,410)	(2,427,880)

투자활동현금흐름	(285,170,095)	(713,647,364)

단기금융상품의 취득	(1,000,000,000)	(500,000,000)

단기대여금의 증가	(23,000,000)	(62,000,000)

단기대여금의 감소	940,000,000

비유동당기손익인식금융자산의 취득	(100,125,000)

비품의 취득	(1,028,365)	(1,155,000)

컴퓨터장비의 취득	(20,073,918)	(14,837,489)

컴퓨터장비의 처분	1,028,365

차량운반구의 취득	(2,285,200)

차량운반구의 처분	3,000,000

기계장치의 취득	(81,971,177)	(11,870,000)

건설중인자산의 취득	(44,341,675)

기타무형자산의 취득	(42,278,000)

정부보조금의 사용	(17,623,171)	(85,184,209)

정부보조금의 수령	17,623,171	85,184,209

보증금의 증가	(37,880,000)

재무활동현금흐름	(188,820,222)	(176,441,354)

유동성장기차입금의 감소	(148,300,000)	(148,300,000)

유상증자	(12,666,120)

금융리스부채의 지급	(92,657,302)	(93,801,430)

주식선택권의 행사	64,803,200	65,660,076

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	35,626,816	12,930,526

현금및현금성자산의순증가(감소)	2,106,242,747	(445,550,889)

기초현금및현금성자산	8,369,698,912	6,052,200,966

기말현금및현금성자산	10,475,941,659	5,606,650,077