디에이테크놀로지 분기보고서 (2024.03)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 25 기 1분기말 2024.03.31 현재
제 24 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 25 기 1분기말	제 24 기말

자산

유동자산	88,924,030,540	108,237,473,806

현금및현금성자산	961,694,172	2,564,413,952

금융기관예치금	9,072,000,000	9,028,000,000

매출채권	6,827,017,652	9,918,311,925

계약자산	7,575,849,079	15,388,199,789

기타수취채권	3,819,363,004	19,001,030,270

재고자산	43,416,987,859	36,238,487,505

기타자산	16,178,484,060	11,690,435,698

당기손익-공정가치 금융자산	820,173,270	4,163,376,213

당기법인세자산	252,461,444	245,218,454

비유동자산	40,328,674,669	41,886,930,817

기타수취채권	5,707,943,622	7,091,701,500

당기손익-공정가치 금융자산	11,455,127,792	11,455,264,617

관계기업투자주식	2,955,082,352	2,739,798,026

유형자산	17,755,813,728	17,937,854,650

사용권자산	1,596,595,779	1,758,975,733

무형자산	524,548,697	568,103,141

투자부동산	333,562,699	335,233,150

자산총계	129,252,705,209	150,124,404,623

부채

유동부채	86,962,282,451	97,819,480,261

매입채무	30,826,147,583	32,757,881,338

계약부채	4,789,424,734	5,740,546,627

차입금	10,500,000,000	13,100,000,000

리스부채	893,741,019	825,021,101

기타지급채무	6,488,632,656	5,127,023,678

기타부채	22,315,976,044	23,980,833,579

전환사채	9,842,409,291	14,359,600,461

당기손익-공정가치 금융부채	1,305,951,124	1,928,573,477

비유동부채	829,266,018	1,186,461,020

리스부채	752,596,822	968,574,770

순확정급여부채	76,669,196	217,886,250

부채총계	87,791,548,469	99,005,941,281

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	41,461,156,740	51,118,463,342

자본금	88,874,680,000	84,704,680,000

자본잉여금	16,363,429,640	16,224,565,717

자본조정	4,385,402,940	4,206,602,950

기타포괄손익누계액	449,615,738	250,869,512

이익잉여금(결손금)	(68,611,971,578)	(54,268,254,837)

비지배지분

자본총계	41,461,156,740	51,118,463,342

자본및부채총계	129,252,705,209	150,124,404,623

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 25 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 24 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 25 기 1분기	제 24 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	9,303,856,641	9,303,856,641	26,270,748,061	26,270,748,061

매출원가	6,683,963,721	6,683,963,721	28,882,202,340	28,882,202,340

매출총이익	2,619,892,920	2,619,892,920	(2,611,454,279)	(2,611,454,279)

판매비와관리비	3,197,615,699	3,197,615,699	3,030,350,652	3,030,350,652

영업이익(손실)	(577,722,779)	(577,722,779)	(5,641,804,931)	(5,641,804,931)

관계기업투자이익(손실)	(30,240,204)	(30,240,204)

기타수익	227,701,879	227,701,879	4,112,993,430	4,112,993,430

기타비용	12,559,417,042	12,559,417,042	21,602,989	21,602,989

금융수익	431,074,841	431,074,841	1,260,116,236	1,260,116,236

금융비용	1,721,881,253	1,721,881,253	2,891,532,794	2,891,532,794

법인세비용차감전순이익(손실)	(14,230,484,558)	(14,230,484,558)	(3,181,831,048)	(3,181,831,048)

법인세비용(수익)	113,232,183	113,232,183	497,438	497,438

계속영업손실	(14,343,716,741)	(14,343,716,741)	(3,182,328,486)	(3,182,328,486)

중단영업손실

당기순이익(손실)	(14,343,716,741)	(14,343,716,741)	(3,182,328,486)	(3,182,328,486)

지배기업 소유주지분	(14,343,716,741)	(14,343,716,741)	(3,182,328,486)	(3,182,328,486)

비지배지분

당기 세후 기타포괄이익(손실)	(708,287,730)	(708,287,730)	143,035,272	143,035,272

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

순확정급여부채의 재측정요소	(975,077,354)	(975,077,354)

지분법 자본변동	110,025,231	110,025,231

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목

해외사업장환산차이	131,290,325	131,290,325	143,035,272	143,035,272

지분법 자본변동	25,474,068	25,474,068

당기총포괄이익(손실)	(15,052,004,471)	(15,052,004,471)	(3,039,293,214)	(3,039,293,214)

지배기업 소유주지분	(15,052,004,471)	(15,052,004,471)

비지배지분

주당순손익

기본주당손익 (단위 : 원)	(85)	(85)	(120)	(120)

희석주당손익 (단위 : 원)	(85)	(85)	(120)	(120)

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 25 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 24 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	결손금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2023.01.01 (기초자본)	66,988,995,000	101,050,648,023	3,256,818,282	147,202,949	(92,149,573,267)	79,294,090,987	0	51,118,463,342

총포괄손익	당기순손익	(3,182,328,486)	(3,182,328,486)	(3,182,328,486)

해외사업장환산차이	143,035,272	143,035,272	143,035,272

지분법의 자본변동

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래	결손금 자본전입	(92,274,375,225)	92,274,375,225

전환권의 행사

전환사채 상환

자기주식거래로 인한 증감

2023.03.31 (기말자본)	66,988,995,000	8,776,272,798	3,256,818,282	290,238,221	(3,057,526,528)	76,254,797,773	76,254,797,773

2024.01.01 (기초자본)	84,704,680,000	16,224,565,717	4,206,602,950	250,869,512	(54,268,254,837)	51,118,463,342	51,118,463,342

총포괄손익	당기순손익	(14,343,716,741)	(14,343,716,741)	(14,343,716,741)

해외사업장환산차이	63,246,927	63,246,927	63,246,927

지분법의 자본변동	135,499,299	135,499,299	135,499,299

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래	결손금 자본전입

전환권의 행사	4,170,000,000	138,863,923	(224,169,106)	4,084,694,817	4,084,694,817

전환사채 상환	50,634,504	50,634,504	50,634,504

자기주식거래로 인한 증감	352,334,592	352,334,592	352,334,592

2024.03.31 (기말자본)	88,874,680,000	16,363,429,640	4,385,402,940	449,615,738	(68,611,971,578)	41,461,156,740	41,461,156,740

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 25 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 24 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 25 기 1분기	제 24 기 1분기

영업활동으로 인한 현금흐름	(2,490,431,763)	(14,081,705,961)

영업으로부터 창출된 현금	(2,079,766,274)	(14,898,215,539)

이자의 수취	123,190,021	995,577,962

이자지급(영업)	(526,612,520)	(95,920,500)

법인세의 납부	(7,242,990)	(83,147,884)

투자활동으로 인한 현금흐름	7,942,591,110	14,528,830,521

투자활동으로 인한 현금유입액	8,149,618,246	39,612,610,833

금융기관예치금의 감소	699,503,064

당기손익-공정가치 금융자산의 처분	2,682,400,318	31,539,437,252

대여금의 회수	5,377,200,000	1,038,670,517

매각예정비유동자산 회수_보증계약	5,985,000,000

임차보증금의 회수	90,000,000

기타보증금의 회수	350,000,000

자기주식 처분으로 인한 현금유입액	17,928

투자활동으로 인한 현금유출액	(207,027,136)	(25,083,780,312)

금융기관예치금의 증가	(1,900,000,000)

대여금의 증가	(39,000,000)	(57,000,000)

당기손익-공정가치 금융자산의 취득	(153,909,100)	(21,614,366,284)

유형자산의 취득	(433,716)	(906,414,028)

임차보증금의 증가	(12,184,320)	(600,000,000)

기타보증금의 증가	(1,500,000)	(6,000,000)

재무활동으로 인한 현금흐름	(7,074,923,081)	(537,853,537)

재무활동으로 인한 현금유입액	1,515,000,000

차입금의 증가	100,000,000

전환사채의 발행	1,415,000,000

재무활동으로 인한 현금유출액	(8,589,923,081)	(537,853,537)

차입금의 상환	(5,700,000,000)	(400,000,000)

전환사채의 상환	(2,663,718,152)

리스부채의 상환	(223,704,929)	(137,853,537)

주식발행비	(2,500,000)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	20,043,954	31,922,362

현금및현금성자산의 증가(감소)	(1,602,719,780)	(58,806,615)

기초의 현금및현금성자산	2,564,413,952	1,675,151,338

기말의 현금및현금성자산	961,694,172	1,616,344,723

※ 전 대표이사의 횡령·배임 관련하여(2024년 4월 26일 서울남부지방검찰청 공소제기) 향후 회수여부에 따라 재무제표 금액은 변동 될 수 있습니다.