HLB펩 분기보고서 (2024.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 25 기 3분기말 2024.09.30 현재
제 24 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 25 기 3분기말	제 24 기말

자산

유동자산	4,530,230,306	6,234,107,371

현금및현금성자산	186,078,334	1,013,513,204

매출채권 및 기타채권	790,948,418	935,709,177

유동재고자산	3,123,400,311	3,907,047,274

기타유동자산	429,665,863	371,981,016

당기법인세자산	137,380	5,856,700

비유동자산	13,328,133,884	14,760,896,631

유형자산	11,461,479,713	12,797,192,224

무형자산	1,734,046,475	1,823,644,711

기타비유동금융자산	132,607,696	140,059,696

자산총계	17,858,364,190	20,995,004,002

부채

유동부채	6,367,689,177	5,749,647,374

매입채무및기타채무	1,527,160,295	1,237,733,440

단기차입금	1,250,000,000	1,000,000,000

유동성장기차입금	3,076,600,000	2,166,600,000

유동 리스부채	258,545,816	262,140,448

기타유동금융부채	0	218,941,569

기타 유동부채	255,383,066	864,231,917

비유동부채	3,726,710,569	4,725,378,553

장기차입금(사채 포함), 총액	2,786,550,000	3,699,920,000

퇴직급여충당부채	841,593,920	805,637,597

비유동 리스부채	98,566,649	219,820,956

부채총계	10,094,399,746	10,475,025,927

자본

자본금	3,001,693,500	2,968,647,000

자본잉여금	43,156,576,952	42,189,636,362

기타자본항목	360,974,868	88,590,000

이익잉여금(결손금)	(38,755,280,876)	(34,726,895,287)

자본총계	7,763,964,444	10,519,978,075

자본과부채총계	17,858,364,190	20,995,004,002

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 25 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 24 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 25 기 3분기	제 24 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	1,113,775,897	4,830,365,117	1,002,372,235	4,325,959,142

매출원가	1,408,527,852	5,801,237,145	909,767,719	4,391,130,279

매출총이익	(294,751,955)	(970,872,028)	92,604,516	(65,171,137)

판매비와관리비	1,143,087,886	3,191,394,499	772,251,797	3,242,632,612

영업이익(손실)	(1,437,839,841)	(4,162,266,527)	(679,647,281)	(3,307,803,749)

금융수익	5,648,262	21,248,832	1,737,799	57,382,186

금융비용	98,044,320	298,315,754	195,095,350	1,182,109,904

기타수익	218,977,425	429,197,537	9,285,948	11,286,585

기타비용	193,726	493,726	0	0

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,311,452,200)	(4,010,629,638)	(863,718,884)	(4,421,244,882)

법인세비용(수익)	0	0	0	0

당기순이익(손실)	(1,311,452,200)	(4,010,629,638)	(863,718,884)	(4,421,244,882)

기타포괄손익	0	(17,755,951)	0	(23,850,462)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는항목

확정급여제도의 재측정요소	0	(17,755,951)	0	(23,850,462)

총포괄손익	(1,311,452,200)	(4,028,385,589)	(863,718,884)	(4,445,095,344)

주당이익

기본 및 희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(246)	(671)	(154)	(788)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 25 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 24 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본항목	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	2,801,278,000	34,347,449,478	1,885,092,375	(25,637,756,008)	13,396,063,845

당기순이익(손실)	(4,421,244,882)	(4,421,244,882)

기타포괄손익	(23,850,462)	(23,850,462)

전환사채 상환	341,582,475	(341,582,475)	0

전환사채보통주전환	162,369,000	7,268,754,409	(1,366,329,900)	6,064,793,509

주식매수선택권	5,000,000	231,850,000	(88,590,000)	148,260,000

유상증자	0

2023.09.30 (기말자본)	2,968,647,000	42,189,636,362	88,590,000	(30,082,851,352)	15,164,022,010

2024.01.01 (기초자본)	2,968,647,000	42,189,636,362	88,590,000	(34,726,895,287)	10,519,978,075

당기순이익(손실)	(4,010,629,638)	(4,010,629,638)

기타포괄손익	(17,755,951)	(17,755,951)

전환사채 상환	0

전환사채보통주전환	0

주식매수선택권	272,384,868	272,384,868

유상증자	33,046,500	966,940,590	999,987,090

2024.09.30 (기말자본)	3,001,693,500	43,156,576,952	360,974,868	(38,755,280,876)	7,763,964,444

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 25 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 24 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 25 기 3분기	제 24 기 3분기

영업활동현금흐름	(1,760,409,802)	(2,796,923,823)

영업에서창출된현금	(1,493,036,320)	(2,828,146,994)

이자수취	923,348	29,144,761

이자지급(영업)	(274,016,150)	0

법인세환급(납부)	5,719,320	2,078,410

투자활동현금흐름	(73,880,698)	85,682,425

단기금융상품의 감소	0	4,000,000,000

단기금융상품의 취득	0	(3,500,000,000)

유형자산의 처분	305,471,818	1,300,000

유형자산의 취득	(67,037,818)	(88,795,593)

무형자산의 처분	0	49,000,002

무형자산의 취득	(381,259,369)	(403,055,984)

정부보조금의 수령	61,492,671	0

보증금의 회수	20,364,000	27,234,000

보증금의 증가	(12,912,000)	0

재무활동현금흐름	1,006,734,879	2,750,292,428

정부보조금의 수령	0	0

정부보조금의 상환	0	0

단기차입금의 증가	2,000,000,000	200,000,000

단기차입금의 상환	(1,750,000,000)	0

리스부채의 상환	(239,882,211)	(267,287,679)

전환사채의 감소	0	(1,314,015,893)

장기차입금의 상환	(103,370,000)	(24,984,000)

장기차입금의 증가	100,000,000	4,008,320,000

주식선택권행사로 인한 현금유입	0	148,260,000

유상증자	999,987,090	0

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(827,555,621)	39,051,030

기초현금및현금성자산	1,013,513,204	480,049,926

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	120,751	(1,711,243)

기말현금및현금성자산	186,078,334	517,389,713