HLB펩 분기보고서 (2018.09)
4. 재무제표

가. 재무상태표

재무상태표
제 19 기 3분기말 2018.09.30 현재
제 18 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 19 기 3분기말	제 18 기말

자산

유동자산	20,023,438,000	11,738,583,630

현금및현금성자산 (주3,5)	617,477,388	5,571,241,092

매출채권 및 기타유동채권 (주3,6)	920,639,463	682,347,597

재고자산 (주7)	4,412,675,203	3,463,096,336

기타유동금융자산 (주3,8)	13,597,200,000	1,783,230,000

기타유동자산 (주9)	470,867,506	232,716,225

당기법인세자산 (주25)	4,578,440	5,952,380

비유동자산	19,914,661,770	13,695,087,267

기타비유동금융자산 (주3,8)	121,031,820	118,331,820

당기손익-공정가치금융자산 (주3,10)	1,000,400,000

매도가능금융자산 (주3)	400,000

유형자산 (주11)	17,087,178,979	9,736,999,524

무형자산 (주12)	1,706,050,971	3,839,355,923

자산총계	39,938,099,770	25,433,670,897

부채

유동부채	3,444,156,725	881,738,548

매입채무및기타채무 (주3,13)	3,049,108,237	694,351,305

기타유동금융부채 (주3,14,17,18)	67,363,112	115,502,839

기타유동부채 (주18)	327,685,376	71,884,404

비유동부채	11,059,878,811	651,751,824

퇴직급여충당부채 (주15)	834,883,111	488,458,881

전환사채 (주16)	10,040,986,171

기타비유동금융부채 (주3,13,17)	184,009,529	163,292,943

부채총계	14,504,035,536	1,533,490,372

자본

자본금 (주19)	2,508,082,500	2,492,882,500

자본잉여금 (주20)	23,023,569,105	22,665,928,905

기타자본항목 (주21)	4,497,006,472	297,327,202

이익잉여금(결손금) (주22)	(4,594,593,843)	(1,555,958,082)

자본총계	25,434,064,234	23,900,180,525

자본과부채총계	39,938,099,770	25,433,670,897

나. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 19 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 18 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 19 기 3분기	제 18 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액 (주4,23,30)	985,343,323	2,720,250,561	1,306,388,216	3,738,853,448

매출원가 (주7,23,25,30)	563,261,575	1,660,541,637	760,779,215	1,711,358,036

매출총이익	422,081,748	1,059,708,924	545,609,001	2,027,495,412

판매비와관리비 (주24,25)	1,101,006,552	3,017,381,951	423,044,579	1,513,429,167

영업이익(손실)	(678,924,804)	(1,957,673,027)	122,564,422	514,066,245

금융수익 (주26)	67,982,875	154,527,184	40,838,368	146,080,968

금융비용 (주26)	256,208,116	315,838,753	3,379,734	29,016,539

기타수익 (주27)	34,410,320	96,513,114	32,541,928	68,941,330

기타비용 (주27)	356,907,613	2,177,164,457	2,708,177	7,487,417

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,189,647,338)	(4,199,635,939)	189,856,807	692,584,587

법인세비용 (주28)	1,166,635,530

당기순이익(손실)	(1,189,647,338)	(3,033,000,409)	189,856,807	692,584,587

기타포괄손익	(5,635,352)	(22,689,887)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(5,635,352)	(22,689,887)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(5,635,352)	(22,689,887)

당기총포괄이익(손실)	(1,189,647,338)	(3,038,635,761)	189,856,807	669,894,700

주당이익 (주29)

기본 및 희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(238)	(606)	38	140

다. 자본변동표

자본변동표
제 19 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 18 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본항목	이익잉여금	자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	2,471,582,500	22,372,247,105	183,344,002	(1,993,707,569)	23,033,466,038

당기순이익(손실)	692,584,587	692,584,587

보험수리적손익	(22,689,887)	(22,689,887)

주식매수선택권의행사	4,000,000	84,144,000	(42,144,000)	46,000,000

전환권대가

주식보상비용	120,472,499	120,472,499

2017.09.30 (기말자본)	2,475,582,500	22,456,391,105	261,672,501	(1,323,812,869)	23,869,833,237

2018.01.01 (기초자본)	2,492,882,500	22,665,928,905	297,327,202	(1,555,958,082)	23,900,180,525

당기순이익(손실)	(3,033,000,409)	(3,033,000,409)

보험수리적손익	(5,635,352)	(5,635,352)

주식매수선택권의행사	15,200,000	357,640,200	111,199,800	484,040,000

전환권대가	4,088,479,470	4,088,479,470

주식보상비용

2018.09.30 (기말자본)	2,508,082,500	23,023,569,105	4,497,006,472	(4,594,593,843)	25,434,064,234

라. 현금흐름표

현금흐름표
제 19 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 18 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 19 기 3분기	제 18 기 3분기

영업활동현금흐름	(1,609,141,769)	307,692,628

영업에서창출된현금	(1,639,604,268)	203,669,978

이자수취	29,088,559	118,304,300

법인세환급(납부)	1,373,940	(14,281,650)

투자활동현금흐름	(19,127,014,570)	3,800,296,297

단기금융상품의 처분	26,546,000,000

기계장치의 처분	78,000

차량운반구의 처분	9,090,909	13,818,182

단기대여금의 회수	186,030,000

보증금의 회수	20,300,000	43,710,000

장기대여금의 회수	29,250,000

단기금융상품의 취득	(12,000,000,000)	(13,846,000,000)

기계장치의 취득	(170,014,241)	(1,023,399,410)

공구와기구의 취득	(12,559,600)	(9,940,000)

차량운반구의 취득	(6,500,000)

비품의 취득	(103,954,227)	(38,117,771)

토지의 취득	(1,653,711,538)

건물의 취득	(338,603,471)

시설장치의 취득	(35,150,000)	(66,205,000)

건설중인자산의 취득	(5,504,444,493)	(4,115,906,231)

무형자산의 취득	(486,812,918)	(1,688,591,024)

당기손익-공정가치측정 금융자산	(1,000,000,000)

보증금의 증가	(23,000,000)	(52,085,440)

재무활동현금흐름	15,789,871,604	501,602,489

정부보조금의 수령	585,174,595	445,602,489

전환사채의 발행	15,000,000,000

주식선택권

보증금의 수령	10,000,000

유상증자	248,260,000	46,000,000

정부보조금의 상환 및 사용	(43,562,991)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(4,946,284,735)	4,609,591,414

기초현금및현금성자산	5,571,241,092	1,065,503,087

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(7,478,969)	(10,522,755)

기말현금및현금성자산	617,477,388	5,664,571,746