HLB펩 분기보고서 (2026.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 27 기 1분기말 2026.03.31 현재
제 26 기말 2025.12.31 현재
(단위 : 원)

제 27 기 1분기말	제 26 기말

자산

유동자산	32,292,026,380	37,299,090,046

현금및현금성자산	1,435,020,467	1,510,210,737

매출채권및기타채권	2,177,091,693	1,823,836,930

재고자산	3,891,493,404	3,732,811,561

기타유동금융자산	23,570,621,400	29,546,621,400

기타유동자산	1,208,585,066	685,609,418

당기법인세자산	9,214,350	0

비유동자산	18,307,269,738	16,508,765,671

유형자산	14,961,615,096	13,152,441,692

무형자산	1,291,488,809	1,271,763,146

당기손익-공정가치측정금융자산	1,985,424,537	1,986,424,537

기타비유동금융자산	68,741,296	98,136,296

자산총계	50,599,296,118	53,807,855,717

부채

유동부채	26,788,684,743	27,375,002,011

매입채무및기타채무	1,237,149,211	1,811,260,994

유동성장기차입금	0	1,329,040,000

유동전환사채	16,469,775,922	15,198,646,726

유동파생상품부채	8,740,486,283	8,740,486,283

유동 리스부채	228,052,303	147,443,678

기타 유동부채	113,221,024	134,776,970

당기법인세부채	0	13,347,360

비유동부채	833,242,305	698,794,399

장기차입금	0	130,860,000

기타장기종업원급여부채	32,514,416	30,373,556

확정급여부채	469,663,979	442,463,306

비유동 리스부채	331,063,910	95,097,537

부채총계	27,621,927,048	28,073,796,410

자본

자본금	4,646,699,000	4,646,699,000

자본잉여금	61,559,748,301	61,559,748,301

기타자본항목	1,979,811,528	1,736,074,545

결손금	(45,208,889,759)	(42,208,462,539)

자본총계	22,977,369,070	25,734,059,307

자본과부채총계	50,599,296,118	53,807,855,717

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 27 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 26 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 27 기 1분기	제 26 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	1,643,167,035	1,643,167,035	1,089,172,340	1,089,172,340

매출원가	1,919,704,339	1,919,704,339	1,487,302,825	1,487,302,825

매출총손실	(276,537,304)	(276,537,304)	(398,130,485)	(398,130,485)

판매비와관리비	1,681,008,127	1,681,008,127	1,111,190,486	1,111,190,486

대손상각비	(124,822,369)	(124,822,369)	(21,933,318)	(21,933,318)

영업손실	(1,832,723,062)	(1,832,723,062)	(1,487,387,653)	(1,487,387,653)

금융수익	111,439,273	111,439,273	16,325,773	16,325,773

금융비용	1,277,697,383	1,277,697,383	95,842,298	95,842,298

기타수익	179,927	179,927	919,339	919,339

기타비용	1,625,975	1,625,975	4,787,136	4,787,136

법인세비용차감전순손실	(3,000,427,220)	(3,000,427,220)	(1,570,771,975)	(1,570,771,975)

법인세비용	0	0	0	0

당기순손실	(3,000,427,220)	(3,000,427,220)	(1,570,771,975)	(1,570,771,975)

기타포괄손익	0	0

당기총포괄손실	(3,000,427,220)	(3,000,427,220)	(1,570,771,975)	(1,570,771,975)

주당이익(손실)

기본주당손실 (단위 : 원)	(323.00)	(323.00)	(244.00)	(244.00)

희석주당손실 (단위 : 원)	(323.00)	(323.00)	(244.00)	(244.00)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 27 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 26 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본항목	이익잉여금	자본 합계

2025.01.01 (기초자본)	3,001,693,500	43,245,166,952	650,813,758	(41,516,310,286)	5,381,363,924

당기순손실	0	0	0	(1,570,771,975)	(1,570,771,975)

주식매입선택권	0	0	265,190,565	0	265,190,565

유상증자	1,645,005,500	18,354,971,369	0	0	19,999,976,869

2025.03.31 (기말자본)	4,646,699,000	61,600,138,321	916,004,323	(43,087,082,261)	24,075,759,383

2026.01.01 (기초자본)	4,646,699,000	61,559,748,301	1,736,074,545	(42,208,462,539)	25,734,059,307

당기순손실	0	0	0	(3,000,427,220)	(3,000,427,220)

주식매입선택권	0	0	243,736,983	0	243,736,983

유상증자	0	0	0	0	0

2026.03.31 (기말자본)	4,646,699,000	61,559,748,301	1,979,811,528	(45,208,889,759)	22,977,369,070

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 27 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 26 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 27 기 1분기	제 26 기 1분기

영업활동현금흐름	(2,601,424,625)	(863,238,997)

영업에서 창출된 현금	(2,632,455,647)	(766,063,160)

당기순손실	(3,000,427,220)	(1,570,771,975)

당기순손실에 대한 조정	2,035,821,204	998,361,645

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(1,667,849,631)	(193,652,830)

이자 수취	59,841,116	94,749

이자 지급	(6,248,384)	(97,257,526)

법인세 환급	(22,561,710)	(13,060)

투자활동현금흐름	4,073,027,711	(15,073,400,396)

투자활동으로부터의 현금유입	10,564,777,500	5,930,000

단기금융상품의 처분	10,500,000,000	0

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	1,000,000	0

보증금의 회수	14,189,000	5,930,000

정부보조금의 수령	49,588,500	0

투자활동으로부터의 현금유출	(6,491,749,789)	(15,079,330,396)

단기금융상품의 취득	(4,500,000,000)	(15,000,081,132)

유형자산의 취득	(1,936,652,872)	(2,876,364)

무형자산의 취득	(46,302,917)	(68,993,900)

보증금의 증가	(8,794,000)	(7,379,000)

재무활동현금흐름	(1,547,250,179)	18,238,947,556

재무활동으로부터의 현금유입	0	19,999,976,869

유상증자	0	19,999,976,869

재무활동으로부터의 현금유출	(1,547,250,179)	(1,761,029,313)

리스부채의 상환	(87,350,179)	(84,379,313)

단기차입금의 상환	0	(1,650,000,000)

장기차입금의 상환	(1,459,900,000)	(26,650,000)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	456,823	44,412

현금및현금성자산의 증가(감소)	(75,190,270)	2,302,352,575

기초현금및현금성자산	1,510,210,737	201,238,857

기말현금및현금성자산	1,435,020,467	2,503,591,432