HLB펩 사업보고서 (2023.12)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 24 기 2023.12.31 현재
제 23 기 2022.12.31 현재
제 22 기 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 24 기	제 23 기	제 22 기

자산

유동자산	6,234,107,371	8,137,105,342	11,693,368,600

현금및현금성자산	1,013,513,204	480,049,926	1,239,092,948

매출채권 및 기타채권	935,709,177	1,461,957,802	2,392,143,804

유동재고자산	3,907,047,274	4,944,559,259	3,440,553,396

기타유동금융자산	0	1,000,000,000	4,500,000,000

기타유동자산	371,981,016	243,976,845	112,953,082

당기법인세자산	5,856,700	6,561,510	8,625,370

비유동자산	14,760,896,631	17,750,592,585	20,721,443,993

유형자산	12,797,192,224	15,839,839,165	16,741,844,906

무형자산	1,823,644,711	1,713,459,724	1,747,568,397

당기손익공정가치금융자산	0	0	2,035,655,290

기타비유동금융자산	140,059,696	197,293,696	196,375,400

기타비유동자산	0	0	0

자산총계	20,995,004,002	25,887,697,927	32,414,812,593

부채

유동부채	5,749,647,374	11,281,114,585	11,397,858,310

매입채무및기타채무	1,237,733,440	2,350,862,396	1,627,121,647

차입금	3,166,600,000	1,624,980,000	1,583,400,000

유동전환사채	0	6,221,100,094	5,488,184,337

유동파생상품부채	0	216,875,000	936,062,500

유동 리스부채	262,140,448	171,136,134	344,430,872

기타유동금융부채	218,941,569	218,941,569	235,958,462

기타 유동부채	864,231,917	477,219,392	1,182,700,492

비유동부채	4,725,378,553	1,210,519,497	1,413,795,572

장기차입금	3,699,920,000	291,620,000	416,600,000

퇴직급여충당부채	805,637,597	794,115,631	809,308,283

비유동 리스부채	219,820,956	124,783,866	187,887,289

전환사채	0	0	0

파생금융부채	0	0	0

기타비유동금융부채	0	0	0

부채총계	10,475,025,927	12,491,634,082	12,811,653,882

자본

자본금	2,968,647,000	2,801,278,000	2,801,278,000

자본잉여금	42,189,636,362	34,347,449,478	34,294,830,078

기타자본항목	88,590,000	1,885,092,375	1,937,711,775

이익잉여금(결손금)	(34,726,895,287)	(25,637,756,008)	(19,430,661,142)

자본총계	10,519,978,075	13,396,063,845	19,603,158,711

자본과부채총계	20,995,004,002	25,887,697,927	32,414,812,593

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 24 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 23 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 22 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

제 24 기	제 23 기	제 22 기

매출액	5,610,913,009	8,662,260,143	10,266,848,826

매출원가	8,052,863,805	8,137,685,417	6,929,349,070

매출총이익	(2,441,950,796)	524,574,726	3,337,499,756

판매비와관리비	4,274,810,285	4,849,435,317	3,658,895,292

영업이익(손실)	(6,716,761,081)	(4,324,860,591)	(321,395,536)

금융수익	53,468,905	763,541,020	318,868,521

금융비용	1,271,511,105	2,156,417,734	1,730,158,166

기타수익	11,414,089	12,384,743	45,220,972

기타비용	1,156,000,006	499,399,332	2,430,070

법인세비용차감전순이익(손실)	(9,079,389,198)	(6,204,751,894)	(1,689,894,279)

법인세비용(수익)	0	0	0

당기순이익(손실)	(9,079,389,198)	(6,204,751,894)	(1,689,894,279)

기타포괄손익	(9,750,081)	(2,342,972)	(9,325,258)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는항목

확정급여제도의 재측정요소	(9,750,081)	(2,342,972)	(9,325,258)

총포괄손익	(9,089,139,279)	(6,207,094,866)	(1,699,219,537)

주당이익

기본 및 희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(1,595)	(1,107)	(323)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 24 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 23 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 22 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본항목	이익잉여금	자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	2,508,082,500	23,023,569,105	4,444,816,702	(17,731,441,605)	12,245,026,702

총포괄손익	0

당기순이익(손실)	(1,689,894,279)	(1,689,894,279)

기타포괄손익	(9,325,258)	(9,325,258)

주식매입선택권의 소멸	0

주식매입선택권의 행사	9,050,000	323,297,602	(116,027,602)	216,320,000

전환사채 상환

전환사채보통주전환	284,145,500	10,947,963,371	(2,391,077,325)	8,841,031,546

유상증자	0

2021.12.31 (기말자본)	2,801,278,000	34,294,830,078	1,937,711,775	(19,430,661,142)	19,603,158,711

2022.01.01 (기초자본)	2,801,278,000	34,294,830,078	1,937,711,775	(19,430,661,142)	19,603,158,711

총포괄손익	0

당기순이익(손실)	(6,204,751,894)	(6,204,751,894)

기타포괄손익	(2,342,972)	(2,342,972)

주식매입선택권의 소멸	52,619,400	52,619,400	0

주식매입선택권의 행사	0

전환사채 상환	0

전환사채보통주전환	0

유상증자	0

2022.12.31 (기말자본)	2,801,278,000	34,347,449,478	1,885,092,375	(25,637,756,008)	13,396,063,845

2023.01.01 (기초자본)	2,801,278,000	34,347,449,478	1,885,092,375	(25,637,756,008)	13,396,063,845

총포괄손익	0

당기순이익(손실)	(9,079,389,198)	(9,079,389,198)

기타포괄손익	(9,750,081)	(9,750,081)

주식매입선택권의 소멸	0

주식매입선택권의 행사	5,000,000	231,850,000	(88,590,000)	148,260,000

전환사채 상환	341,582,475	(341,582,475)	0

전환사채보통주전환	162,369,000	7,268,754,409	(1,366,329,900)	6,064,793,509

유상증자	0

2023.12.31 (기말자본)	2,968,647,000	42,189,636,362	88,590,000	(34,726,895,287)	10,519,978,075

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 24 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 23 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 22 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

제 24 기	제 23 기	제 22 기

영업활동현금흐름	(3,381,897,663)	(2,547,431,558)	916,473,264

영업에서창출된현금	(3,135,457,501)	(2,547,919,403)	915,626,749

이자수취	37,974,077	43,371,030	51,644,833

이자지급(영업)	(285,119,049)	(44,947,045)	(52,949,398)

법인세환급(납부)	704,810	2,063,860	2,151,080

투자활동현금흐름	479,829,818	2,273,910,713	(636,278,181)

단기금융상품의 감소	4,500,000,000	7,000,000,000	6,000,000,000

단기금융상품의 취득	(3,500,000,000)	(3,500,000,000)	(4,500,000,000)

당기손익인식금융자산의 처분	1,200,000,000	0

당기손익인식금융자산의 취득	(500,000,000)	(699,828,650)

유형자산의 처분	1,300,000	0	3,650,000

유형자산의 취득	(126,554,593)	(1,552,409,312)	(837,857,495)

무형자산의 처분	0	0

무형자산의 취득	(528,176,591)	(372,761,679)	(552,135,456)

보증금의 회수	57,234,000	22,657,000	2,000,000

보증금의 증가	(23,575,296)	(52,106,580)

매도가능금융자산의 취득

지분법적용 투자지분의 취득

유무형자산 취득 보조금 수취	76,027,002

재무활동현금흐름	3,434,443,127	(481,255,397)	(130,151,881)

리스부채의 상환	(349,720,980)	(392,878,397)	(343,683,408)

전환사채의 감소	(1,314,015,893)

사채상황할증금의 상환

장기차입금의 상환	(50,080,000)	(83,400,000)

장기차입금의 증가	4,000,000,000

단기차입금의 증가	1,000,000,000

주식선택권행사로 인한 현금유입

정부보조금의 수령

정부보조금의 상환	(4,977,000)	(2,765,000)

유상증자	148,260,000	216,296,527

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	532,375,282	(754,776,242)	150,043,202

기초현금및현금성자산	480,049,926	1,239,092,948	1,091,426,391

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	1,087,996	(4,266,780)	(2,376,645)

기말현금및현금성자산	1,013,513,204	480,049,926	1,239,092,948