HLB펩 분기보고서 (2025.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 26 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 25 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 26 기 3분기말	제 25 기말

자산

유동자산	43,015,424,863	5,129,411,753

현금및현금성자산	1,629,516,440	201,238,857

매출채권 및 기타채권	1,645,652,791	1,210,718,162

유동재고자산	3,854,871,788	3,373,577,195

기타유동금융자산	35,500,000,000	0

기타유동자산	378,637,504	343,682,069

당기법인세자산	6,746,340	195,470

비유동자산	12,894,161,802	11,388,785,122

유형자산	9,133,581,318	9,597,754,673

무형자산	1,606,288,788	1,657,422,753

당기손익-공정가치측정금융자산	2,001,000,000	1,000,000

기타비유동금융자산	153,291,696	132,607,696

자산총계	55,909,586,665	16,518,196,875

부채

유동부채	32,389,207,954	7,224,524,569

매입채무및기타채무	1,100,395,007	1,852,532,302

차입금	1,320,730,000	4,869,100,000

유동성전환사채	14,000,610,636	0

유동 파생상품 금융부채	15,576,851,565	0

유동 리스부채	204,029,372	224,476,939

기타 유동부채	186,591,374	278,415,328

비유동부채	672,421,948	3,912,308,382

장기차입금	165,820,000	2,759,900,000

퇴직급여충당부채	397,905,238	1,096,457,321

비유동 리스부채	108,696,710	55,951,061

부채총계	33,061,629,902	11,136,832,951

자본

자본금	4,646,699,000	3,001,693,500

자본잉여금	61,559,748,301	43,245,166,952

기타자본항목	1,434,861,845	650,813,758

이익잉여금(결손금)	(44,793,352,383)	(41,516,310,286)

자본총계	22,847,956,763	5,381,363,924

자본과부채총계	55,909,586,665	16,518,196,875

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 26 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 25 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 26 기 3분기	제 25 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	1,171,780,418	3,492,095,293	1,113,775,897	4,830,365,117

매출원가	1,584,851,441	4,513,553,367	1,408,527,852	5,801,237,145

매출총이익	(413,071,023)	(1,021,458,074)	(294,751,955)	(970,872,028)

판매비와관리비	984,780,029	3,126,101,769	1,143,087,886	3,191,394,499

영업이익(손실)	(1,397,851,052)	(4,147,559,843)	(1,437,839,841)	(4,162,266,527)

금융수익	64,552,054	2,594,745,846	5,648,262	21,248,832

금융비용	945,724,771	1,911,008,476	98,044,320	298,315,754

기타수익	227,522,101	228,681,983	218,977,425	429,197,537

기타비용	5,403,454	193,726	493,726

법인세비용차감전순이익(손실)	(2,051,501,668)	(3,240,543,944)	(1,311,452,200)	(4,010,629,638)

법인세비용(수익)	0	0	0	0

당기순이익(손실)	(2,051,501,668)	(3,240,543,944)	(1,311,452,200)	(4,010,629,638)

기타포괄손익	(36,498,153)	0	(17,755,951)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는항목

확정급여제도의 재측정요소	(36,498,153)	0	(17,755,951)

총포괄손익	(2,051,501,668)	(3,277,042,097)	(1,311,452,200)	(4,028,385,589)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(221)	(388)	(246)	(671)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(221)	(388)	(246)	(671)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 26 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 25 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본항목	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	2,968,647,000	42,189,636,362	88,590,000	(34,726,895,287)	10,519,978,075

총포괄손익

분기순손실	(4,010,629,638)	(4,010,629,638)

기타포괄손익	(17,755,951)	(17,755,951)

주식보상비용	272,384,868	272,384,868

유상증자	33,046,500	966,940,590	999,987,090

2024.09.30 (기말자본)	3,001,693,500	43,156,576,952	360,974,868	(38,755,280,876)	7,763,964,444

2025.01.01 (기초자본)	3,001,693,500	43,245,166,952	650,813,758	(41,516,310,286)	5,381,363,924

총포괄손익

분기순손실	(3,240,543,944)	(3,240,543,944)

기타포괄손익	(36,498,153)	(36,498,153)

주식보상비용	784,048,087	784,048,087

유상증자	1,645,005,500	18,314,581,349	19,959,586,849

2025.09.30 (기말자본)	4,646,699,000	61,559,748,301	1,434,861,845	(44,793,352,383)	22,847,956,763

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 26 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 25 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 26 기 3분기	제 25 기 3분기

영업활동현금흐름	(4,045,828,819)	(1,760,409,802)

영업에서창출된현금	(3,898,424,586)	(1,493,036,320)

이자수취	43,835,613	923,348

이자지급(영업)	(184,688,976)	(274,016,150)

법인세환급(납부)	(6,550,870)	5,719,320

투자활동현금흐름	(38,040,098,527)	(73,880,698)

단기금융상품의 처분	22,500,081,132	0

단기금융상품의 취득	(58,000,081,132)	0

당기-손익 공정가치측정금융자산의 취득	(2,000,000,000)	0

유형자산의 처분	303,780,000	305,471,818

유형자산의 취득	(549,898,183)	(67,037,818)

무형자산의 취득	(350,459,844)	(381,259,369)

정부보조금의 수취	77,163,500	61,492,671

보증금의 회수	9,753,000	20,364,000

보증금의 증가	(30,437,000)	(12,912,000)

재무활동현금흐름	43,515,418,668	1,006,734,879

단기차입금의 증가	70,000,000	2,000,000,000

단기차입금의 상환	(1,862,500,000)	(1,750,000,000)

리스부채의 상환	(257,517,941)	(239,882,211)

전환사채의 발행	30,000,000,000	0

유동성장기차입금의 상환	(2,349,950,000)	0

장기차입금의 증가	0	100,000,000

장기차입금의 상환	(2,000,000,000)	(103,370,000)

유상증자	19,999,976,869	999,987,090

사채발행비 지급	(44,200,240)	0

신주발행비 지급	(40,390,020)	0

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	1,429,491,322	(827,555,621)

기초현금및현금성자산	201,238,857	1,013,513,204

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(1,213,739)	120,751

기말현금및현금성자산	1,629,516,440	186,078,334