HLB펩 반기보고서 (2024.06)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 25 기 반기말 2024.06.30 현재
제 24 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 25 기 반기말	제 24 기말

자산

유동자산	5,014,643,202	6,234,107,371

현금및현금성자산	357,487,431	1,013,513,204

매출채권 및 기타채권	1,462,050,953	935,709,177

유동재고자산	2,800,689,820	3,907,047,274

기타유동자산	394,352,398	371,981,016

당기법인세자산	62,600	5,856,700

비유동자산	13,828,456,086	14,760,896,631

유형자산	11,917,601,937	12,797,192,224

무형자산	1,778,246,453	1,823,644,711

기타비유동금융자산	132,607,696	140,059,696

자산총계	18,843,099,288	20,995,004,002

부채

유동부채	5,728,060,253	5,749,647,374

매입채무및기타채무	1,411,759,060	1,237,733,440

단기차입금	850,000,000	1,000,000,000

유동성장기차입금	2,666,612,000	2,166,600,000

유동 리스부채	284,997,214	262,140,448

기타유동금융부채	218,941,569	218,941,569

기타 유동부채	295,750,410	864,231,917

비유동부채	4,246,346,091	4,725,378,553

장기차입금	3,259,920,000	3,699,920,000

퇴직급여충당부채	841,593,920	805,637,597

비유동 리스부채	144,832,171	219,820,956

부채총계	9,974,406,344	10,475,025,927

자본

자본금	3,001,693,500	2,968,647,000

자본잉여금	43,156,576,952	42,189,636,362

기타자본항목	154,251,168	88,590,000

이익잉여금(결손금)	(37,443,828,676)	(34,726,895,287)

자본총계	8,868,692,944	10,519,978,075

자본과부채총계	18,843,099,288	20,995,004,002

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 25 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
제 24 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
(단위 : 원)

제 25 기 반기	제 24 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	1,211,445,762	3,716,589,220	1,630,388,138	3,323,586,907

매출원가	1,943,312,189	4,392,709,293	2,083,523,200	3,481,362,560

매출총이익	(731,866,427)	(676,120,073)	(453,135,062)	(157,775,653)

판매비와관리비	871,702,442	2,048,306,613	1,312,908,523	2,470,380,815

영업이익(손실)	(1,603,568,869)	(2,724,426,686)	(1,766,043,585)	(2,628,156,468)

금융수익	235,161	15,600,570	14,713,414	55,644,387

금융비용	95,188,152	200,271,434	726,902,710	987,014,554

기타수익	209,942,044	210,220,112	997,527	2,000,637

기타비용	300,000	300,000	0	0

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,488,879,816)	(2,699,177,438)	(2,477,235,354)	(3,557,525,998)

법인세비용(수익)	0	0	0	0

당기순이익(손실)	(1,488,879,816)	(2,699,177,438)	(2,477,235,354)	(3,557,525,998)

기타포괄손익	(17,755,951)	(17,755,951)	(23,850,462)	(23,850,462)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는항목

확정급여제도의 재측정요소	(17,755,951)	(17,755,951)	(23,850,462)	(23,850,462)

총포괄손익	(1,506,635,767)	(2,716,933,389)	(2,501,085,816)	(3,581,376,460)

주당이익

기본 및 희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(249)	(452)	(442)	(635)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 25 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
제 24 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본항목	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	2,801,278,000	34,347,449,478	1,885,092,375	(25,637,756,008)	13,396,063,845

총포괄손익

당기순이익(손실)	(3,557,525,998)	(3,557,525,998)

기타포괄손익	(23,850,462)	(23,850,462)

전환사채 상환	341,582,475	(341,582,475)	0

전환사채보통주전환	0

전환사채 조건변경	115,225,443	115,225,443

주식보상비용	0

유상증자	0

2023.06.30 (기말자본)	2,801,278,000	34,689,031,953	1,658,735,343	(29,219,132,468)	9,929,912,828

2024.01.01 (기초자본)	2,968,647,000	42,189,636,362	88,590,000	(34,726,895,287)	10,519,978,075

총포괄손익

당기순이익(손실)	(2,699,177,438)	(2,699,177,438)

기타포괄손익	(17,755,951)	(17,755,951)

전환사채 상환	0

전환사채보통주전환	0

전환사채 조건변경	0

주식보상비용	65,661,168	65,661,168

유상증자	33,046,500	966,940,590	999,987,090

2024.06.30 (기말자본)	3,001,693,500	43,156,576,952	154,251,168	(37,443,828,676)	8,868,692,944

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 25 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
제 24 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
(단위 : 원)

제 25 기 반기	제 24 기 반기

영업활동현금흐름	(1,448,093,980)	(1,920,375,962)

영업에서창출된현금	(1,273,577,570)	(1,893,304,735)

이자수취	432,748	14,073,688

이자지급(영업)	(180,743,258)	(44,947,045)

법인세환급(납부)	5,794,100	3,802,130

투자활동현금흐름	40,927,164	(794,751,130)

단기금융상품의 감소	0	3,000,000,000

단기금융상품의 취득	0	(3,500,000,000)

유형자산의 처분	305,000,000	0

유형자산의 취득	(14,258,091)	(8,692,047)

무형자산의 처분	0	6,500,002

무형자산의 취득	(268,849,745)	(292,559,085)

정부보조금의 수령	11,583,000	0

보증금의 회수	20,364,000	0

보증금의 증가	(12,912,000)	0

재무활동현금흐름	751,914,012	2,487,161,625

정부보조금의 수령	0	3,403,000

정부보조금의 상환	0	0

단기차입금의 증가	1,000,000,000	0

단기차입금의 상환	(1,150,000,000)	0

리스부채의 상환	(158,085,078)	(191,110,496)

전환사채의 감소	0	(1,250,000,000)

사채상황할증금의 상환	0	(64,006,879)

장기차입금의 상환	(39,988,000)	(11,124,000)

장기차입금의 증가	100,000,000	4,000,000,000

유상증자	999,987,090	0

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(655,252,804)	(227,965,467)

기초현금및현금성자산	1,013,513,204	480,049,926

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(772,969)	(1,559,324)

기말현금및현금성자산	357,487,431	250,525,135