HLB펩 분기보고서 (2019.09)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사기구 관련 사항

(1) 감사위원회(감사) 설치여부, 구성방법 등

당사는 보고서 작성 기준일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 아니하며, 정관에 의거 주주총회 결의에 따라 선임된 비상근 감사 1명이 감사업무를 수행하고 있습니다. 당사 감사규정에 의한 주요내용은 아래와 같습니다.

주요 내용

제3조【감사의 종류】감사의 종류는 다음과 같다.
① 정기감사 : 감사계획에 의하여 년 1회 이상 정기적으로 실시한다.
② 특별감사 : 대표이사 또는 감사가 필요하다고 인정하는 경우에 수시로 실시한다.

제4조【감사 계획】
감사는 중요성, 적시성 그 외 필요한 요소를 고려하여 감사 방침을 세우고, 조사 대상 및 방법을 선정하여 감사 계획을 작성해야 한다.

제5조【내부회계관리제도】
감사는 내부회계 관리자가 보고하는 내부회계 관리제도의 운용실태를 평가하여 이사회에 보고하고 이를 본사에 비치하여야 한다. 시정의견이 있는 경우에는 이를 포함하여 보고하여야 한다.

제6조【이사회 출석】
① 감사는 이사회에 출석하여 필요에 따라 안건토의에 참여하여 의견을 개진 할 수 있다.
② 감사는 이사가 회사의 목적 외의 행위 및 그 외 법령에 위반하는 행위를 하였을시 또는 그럴 우려가 있는 경우 이를 이사회에 보고해야 한다.
③ 감사는 2항의 보고를 하기 위해 필요한 경우 이사회 소집을 요구할 수 있다.
④ 감사는 이사회 의사록의 기재 내용을 확인하고, 기명날인 해야 한다.

제7조【중요한 회의 출석】
① 감사는 이사회 외에도 중요한 의사 결정 과정 및 업무의 집행 상황을 파악하기 위해 이사와 협의하여 중요 회의에 출석해야 한다.
② 제1항의 회의에 출석하지 않는 경우 감사는 심의 사항에 대한 설명을 듣고 관계 자료를 열람할 수 있다.

제8조【문서 열람】
감사는 주요 품의서 외 업무 집행에 관한 중요한 문서를 열람하고, 필요에 따라 이사 또는 담당자에게 그 설명을 요구할 수 있다.

제9조【재산의 조사】
① 감사는 자산의 실질 가치를 파악하기 위해 노력해야 한다.
② 감사는 중요한 자산의 취득·처분 및 관리에 대해 조사하고, 법령 등에 위반하는 사실이 없는지 유의하여, 중대한 손실의 발생을 미연에 방지하도록 이사에게 조언해야 한다.

제10조【그 외 거래의 조사】
감사는 제8조 이외의 중요 또는 비통상 거래 등에 대해 법령에 위반하는 사실이 없는지 유의하여, 중대한 손실의 발생을 미연에 방지하도록 이사에게 조언해야 한다.

제11조【현장 조사】
① 감사는 본사 각 부문을 조사하여 업무가 적법하고, 적정하게 행해지고 있는지 확인하고, 아울러 회사의 업무 전반의 실정을 파악해야 한다.
② 감사는 제1항의 조사 결과, 필요한 경우에는 이사 또는 담당자에게 조언 또는 권고를 할 수 있다.

제12조【정보 관리의 조사】
감사는 소정의 문서·규정, 중요한 기록 및 그 외 중요한 정보의 정비·보존 등 그 관리 상황을 조사하고, 필요에 따라 이사 또는 사용자에게 설명을 요구할 수 있다.

제13조【내부 통제상의 제도에 관한 의견】
① 감사는 회사의 내부 통제상 조직·규정·절차 등의 제도 및 운용에 대해 의견이 있을 경우, 이사에게 의견을 개진할 수 있다.
② 감사는 1항의 제도에 변경이 발생한 경우, 이사에게 해당 사실을 보고하도록 요구할 수 있다.

제14조【회계 방침에 관한 의견】
① 회사가 회계 방침, 회계 처리 방법 및 계산서류 등의 기재 방법을 변경하는 경우, 감사는 변경의 이유 및 그 영향에 대해서 미리 보고하도록 이사에게 요구할 수 있다.
② 감사는 회계방침, 회계처리 방법 등에 문제가 있다고 판단한 경우, 이사에게 그 의견을 개진해야 한다.

제15조【감사 보고서의 작성】
감사는 감사의 일상 감사를 근거로 하여, 감사 보고서를 정확하고 명료하게 작성한다. 다른 의견이 있는 경우에는 그 의견을 기재한다.

제16조【주주총회에서의 보고】
감사는 주주총회에 제출되는 의안 및 서류에 대해서 위법 또는 현저히 부당한 사항의 유무를 조사하고, 필요한 경우에는 주주총회에 보고해야 한다.

제17조【주주총회에서의 설명 의무 등】
① 감사는 주주총회에서 주주가 질문한 사항에 대해 의장의 의사 운영에 따라 설명한다.
② 감사는 주주총회 회의록에 의사의 요령 및 그 결과가 정확히 기록되어 있는지 확인해야 한다.

(2) 감사의 독립성

감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반 업무와관련하여 관련 장부 및 관계 서류를 해당 부서에 제출을 요구 할 수 있습니다. 또한 필요 시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다.

관련 조항	감사의 직무

정관 제47조
감사의 직무	① 감사는 회사의 회계와 업무를 감사한다.
② 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시총회의 소집을 청구할 수 있다.
③ 감사는 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있다.
④ 감사는 필요하면 희의의 목적사항과 소집이유를 서면에 적어 이사(소집권자가 있는 경우에는 소집권자를 말한다)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다.
⑤ 제4항에 의해 청구했음에도 불구하고 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사가 이사회를 소집할 수 있다.
⑥ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체 없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산 상태를 조사할 수 있다.
⑦ 감사는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다.

(3) 감사의 인적사항

성 명	주요 경력(최근6년간 근무처 포함)	재임기간	담당업무	겸직현황	사외이사 여부	결격요건여부

최현일	- 1983 ~ 1989 : University of California, Davis(미국), 이학박사
- 1989 ~ 1992 : 미국립보건원(NIH), 국립암연구소(NCI), VISITING POST DOC. FELLOW- 1996 ~ 1997 : 미국립보건원(NIH), 국립암연구소(NCI), VISITING ASSOCIATE(선임연구원)- 1998 ~ 2001 : 단국대학교 의과대학 생화학교실 부교수- 2001 ~ 2008 : 장관계 감염세균 유전체 연구센터 센터장- 2001 ~ 현재 : 전남대학교 의과대학 미생물학교실 교수	2017.03.27~2020.03.26	애니젠(주)의 내부회계 운영실태 평가 및 감사업무 제반사항	전남대학교 의과대학 미생물학교실 교수 겸임	해당사항 없음	해당사항
없음

나. 감사의 주요활동 내역(1) 이사회 참석을 통한 활동 내역

연도	회차	개최일자	의안 내용	가결여부	비고

2017년	1	2017.02.09	제17기 재무제표 승인의 건	가결	-

2	2017.02.16	내부회계관리제도의 운영실태 보고	가결	-

3	2017.02.20	내부회계관리제도의 운영실태 평가 보고	가결	-

4	2017.03.09	제17기 정기주주총회 소집에 관한 건	가결	-

5	2017.03.27	1. 제17기 재무제표 승인의 건2. 이사 선임의 건3. 감사 선임의 건4. 이사 보수한도 승인의 건5. 감사 보수한도 승인의 건6. 임원퇴직금 지급규정 개정의 건7. 주식매수선택권 부여 승인의 건8. 정관일부 변경의 건	가결	-

6	2017.03.27	이사에 대한 부서, 직위 및 담당업무 분장의 건	가결	-

7	2017.05.30	대표이사 급여 조정의 건	가결	-

8	2017.07.19	회계처리방법 변경의 건	가결	-

9	2017.08.24	오송 2공장 신규 시설투자의 건	가결	-

2018년	1	2018.02.05	내부회계관리제도의 운영실태 평가 보고	가결	-

2	2018.02.05	제18기 재무제표 승인의 건	가결	-

3	2018.02.26	제18기 정기주주총회 소집에 관한 건	가결	-

4	2018.05.09	유상증자 참여의 건	가결	-

5	2018.05.28	취업규칙 변경의 건	가결	-

6	2018.10.30	급여, 여비지급규정 변경의 건, 차량관리규정 제정의 건	가결	-

2019년(당분기)	1	2019.02.28	내부회계관리제도의 운영실태 및 평가 보고	가결	-

2	2019.02.28	제19기 재무제표 승인의 건	가결	-

3	2019.03.29	대표이사 선임의 건	가결	-

(2) 주주총회 참석을 통한 활동 내역

회차	개최일자	의 안 내 용	가결 여부	비고

1	2016.03.29	제16기 감사 보고	가결	-

2	2017.03.27	제17기 감사 보고	가결	-

3	2018.03.27	제18기 감사 보고	가결	-

4	2019.03.26	제19기 감사 보고	가결	-

(3) 감사 교육 미실시 내역

감사 교육 실시여부	감사 교육 미실시 사유

미실시	외부감사법 개정전 미실시

라. 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

경영지원팀	7	경영지원본부장 (31년)차장(15년)대리 이하(평균3년)	재무제표, 이사회 등 경영전반에관한 감사직무 수행지원

마. 준법지원인에 관한 사항

당사는 본 보고서 작성기준일 현재 준법지원인 제도를 채택하지 않고 있어 준법지원인 지원조직을 구성하지 않았습니다