HLB펩 사업보고서 (2018.12)
4. 재무제표

가. 재무상태표

재무상태표
제 19 기 2018.12.31 현재
제 18 기 2017.12.31 현재
제 17 기 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 19 기	제 18 기	제 17 기

자산

유동자산	13,878,539,674	11,738,583,630	19,032,683,897

현금및현금성자산 (주5,7,8)	1,485,258,695	5,571,241,092	1,065,503,087

매출채권 및 기타채권 (주5,7,9)	1,020,819,548	682,347,597	1,012,654,191

재고자산 (주10)	1,927,057,658	3,463,096,336	2,355,948,087

기타유동금융자산 (주5,7,11)	9,085,050,000	1,783,230,000	14,500,000,000

기타유동자산 (주12)	348,023,983	232,716,225	94,694,622

당기법인세자산 (주32)	12,329,790	5,952,380	3,883,910

비유동자산	21,545,648,725	13,695,087,267	5,276,312,763

유형자산 (주14)	19,189,623,819	9,736,999,524	2,023,192,781

무형자산 (주15)	1,234,893,086	3,839,355,923	2,842,729,712

당기손익공정가치금융자산 (주5,7,13)	1,000,400,000

매도가능금융자산 (주5,7,13)	400,000	400,000

기타비유동금융자산 (주5,7,11)	120,731,820	118,331,820	409,990,270

자산총계	35,424,188,399	25,433,670,897	24,308,996,660

부채

유동부채	2,544,499,739	881,738,548	1,078,672,341

매입채무및기타채무 (주5,7,16)	1,964,825,407	694,351,305	546,335,578

기타유동금융부채 (주5,7,17,20)	275,089,809	115,502,839	199,098,798

기타유동부채 (주21)	304,584,523	71,884,404	333,237,965

비유동부채	11,485,281,186	651,751,824	196,858,281

퇴직급여충부채 (주18)	816,220,412	488,458,881	94,111,803

전환사채 (주5,7,19)	9,043,248,044

파생금융부채 (주7,19)	1,624,725,000

기타비유동금융부채 (주5,7,17,20)	1,087,730	163,292,943	102,746,478

부채총계	14,029,780,925	1,533,490,372	1,275,530,622

자본

자본금 (주23)	2,508,082,500	2,492,882,500	2,471,582,500

자본잉여금 (주24)	23,023,569,105	22,665,928,905	22,372,247,105

기타자본항목 (주25)	4,579,682,952	297,327,202	183,344,002

이익잉여금(결손금) (주26)	(8,716,927,083)	(1,555,958,082)	(1,993,707,569)

자본총계	21,394,407,474	23,900,180,525	23,033,466,038

자본과부채총계	35,424,188,399	25,433,670,897	24,308,996,660

나. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 19 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 18 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 17 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
(단위 : 원)

제 19 기	제 18 기	제 17 기

매출액 (주6,27)	4,114,385,464	4,551,872,513	4,176,582,142

매출원가 (주10,27,29)	5,197,869,763	2,219,851,916	2,667,824,437

매출총이익	(1,083,484,299)	2,332,020,597	1,508,757,705

판매비와관리비 (주28,29)	4,067,639,759	2,058,105,370	2,561,982,815

영업이익(손실)	(5,151,124,058)	273,915,227	(1,053,225,110)

금융수익 (주30)	223,410,953	170,413,037	83,924,644

금융비용 (주30)	936,567,243	63,843,211	684,675,411

기타수익 (주31)	119,970,989	95,526,227	17,314,225

기타비용 (주31)	2,575,950,960	8,564,693	9,988,898

법인세비용차감전순이익(손실)	(8,320,260,319)	467,446,587	(1,646,650,550)

법인세비용 (주32)	(1,156,125,300)	19,145,690

당기순이익(손실)	(7,164,135,019)	448,300,897	(1,646,650,550)

기타포괄손익 (주18)	3,166,018	(10,551,410)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는항목

확정급여제도의 재측정요소	3,166,018	(10,551,410)

총포괄손익	(7,160,969,001)	437,749,487	(1,646,650,550)

주당이익

기본 및 희석주당이익(손실) (단위 : 원) (주33)	(1,430)	91	(416)

다. 자본변동표

자본변동표
제 19 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 18 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 17 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본항목	이익잉여금	자본 합계

2016.01.01 (기초자본)	1,774,173,000	9,136,853,947	130,594,002	(7,945,132,854)	3,096,488,095

당기순이익(손실)	(1,646,650,550)	(1,646,650,550)

보험수리적이익(손실)

유상증자	416,055,500	14,561,939,250	14,977,994,750

주식매입선택권의 행사

주식보상비용	52,750,000	52,750,000

결손금의 보전	(7,598,075,835)	7,598,075,835

전환상환우선주의전환	281,354,000	6,271,529,743	6,552,883,743

전환권대가

2016.12.31 (기말자본)	2,471,582,500	22,372,247,105	183,344,002	(1,993,707,569)	23,033,466,038

2017.01.01 (기초자본)	2,471,582,500	22,372,247,105	183,344,002	(1,993,707,569)	23,033,466,038

당기순이익(손실)	448,300,897	448,300,897

보험수리적이익(손실)	(10,551,410)	(10,551,410)

유상증자	14,977,994,750

주식매입선택권의 행사	21,300,000	293,681,800	(102,631,800)	212,350,000

주식보상비용	216,615,000	216,615,000

결손금의 보전

전환상환우선주의전환

전환권대가

2017.12.31 (기말자본)	2,492,882,500	22,665,928,905	297,327,202	(1,555,958,082)	23,900,180,525

2018.01.01 (기초자본)	2,492,882,500	22,665,928,905	297,327,202	(1,555,958,082)	23,900,180,525

당기순이익(손실)	(7,164,135,019)	(7,164,135,019)

보험수리적이익(손실)	3,166,018	3,166,018

유상증자

주식매입선택권의 행사	15,200,000	357,640,200	(124,580,200)	248,260,000

주식보상비용	307,946,250	307,946,250

결손금의 보전

전환상환우선주의전환

전환권대가	4,098,989,700	4,098,989,700

2018.12.31 (기말자본)	2,508,082,500	23,023,569,105	4,579,682,952	(8,716,927,083)	21,394,407,474

라. 현금흐름표

현금흐름표
제 19 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 18 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 17 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
(단위 : 원)

제 19 기	제 18 기	제 17 기

영업활동현금흐름	(2,032,959,024)	1,188,558,538	(27,710,313)

영업에서창출된현금 (주34)	(2,106,024,691)	1,027,145,485	(31,173,681)

이자수취	79,443,077	163,481,523	25,266,182

이자지급	(22,168,794)

법인세환급(납부)	(6,377,410)	(2,068,470)	365,980

투자활동현금흐름	(18,325,279,655)	2,346,802,311	(14,993,038,957)

단기금융상품의 처분	8,500,000,000	23,800,000,000	3,400,000,000

기계장치의 처분	78,000

건물의 처분	9,090,909

차량운반구의 처분	13,818,182	8,363,636

단기대여금의 회수	198,180,000	124,511,501

장기대여금의 회수	29,250,000	36,613,499

보증금의 회수	20,600,000	45,310,000	18,980,000

단기금융상품의 취득	(16,000,000,000)	(10,800,000,000)	(16,600,000,000)

기계장치의 취득	(220,004,171)	(1,173,426,410)	(111,996,000)

차량운반구의 취득	(12,559,600)	(15,205,228)

공구와기구의 취득	(6,500,000)	(9,940,000)

당기손익인식공정가치금융자산	(1,000,000,000)

비품의 취득	(124,719,591)	(67,949,044)	(65,512,143)

토지의 취득	(1,653,711,538)

건물의 취득	(338,603,471)

시설장치의 취득	(39,168,400)	(74,895,000)	(44,260,000)

건설중인자산의 취득	(8,863,328,947)	(5,172,713,942)	(39,695,400)

무형자산의 취득	(763,869,855)	(2,184,282,916)	(1,351,708,552)

보증금의 증가	(23,000,000)	(66,131,550)	(40,650,270)

대여금의 증가	(312,480,000)

재무활동현금흐름	16,269,860,488	1,002,496,820	15,387,713,716

정부보조금의 수령	1,065,163,479	790,146,820	1,070,407,662

전환사채의 발행	15,000,000,000

보증금의 수령	10,000,000

유상증자	14,977,998,000

주식매입선택권 행사	248,260,000	212,350,000

정부보조금의 상환	(43,562,991)	(35,691,946)

장기차입금의 상환	(33,200,000)

유동성장기차입금의 상환	(591,800,000)

보증금의 반환	(10,000,000)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(4,088,378,191)	4,537,857,669	366,964,446

기초현금및현금성자산	5,571,241,092	1,065,503,087	697,236,246

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	2,395,794	(32,119,664)	1,302,395

기말현금및현금성자산	1,485,258,695	5,571,241,092	1,065,503,087