HLB펩 분기보고서 (2023.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 24 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 23 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 24 기 3분기말	제 23 기말

자산

유동자산	8,199,674,272	8,137,105,342

현금및현금성자산	517,389,713	480,049,926

매출채권 및 기타채권	857,084,572	1,461,957,802

유동재고자산	5,982,895,513	4,944,559,259

기타유동금융자산	500,000,000	1,000,000,000

기타유동자산	337,821,374	243,976,845

당기법인세자산	4,483,100	6,561,510

비유동자산	16,505,324,719	17,750,592,585

유형자산	14,519,916,761	15,839,839,165

무형자산	1,815,348,262	1,713,459,724

당기손익공정가치금융자산	0	0

기타비유동금융자산	170,059,696	197,293,696

기타비유동자산	0	0

자산총계	24,704,998,991	25,887,697,927

부채

유동부채	4,790,077,859	11,281,114,585

매입채무및기타채무	1,542,832,097	2,350,862,396

차입금	(2,449,966,000)	(1,624,980,000)

유동전환사채	6,221,100,094

유동파생상품부채	216,875,000

유동 리스부채	286,887,603	171,136,134

기타유동금융부채	218,941,569	218,941,569

기타 유동부채	291,450,590	477,219,392

비유동부채	4,750,899,122	1,210,519,497

장기차입금	3,649,970,000	291,620,000

퇴직급여충당부채	829,110,479	794,115,631

비유동 리스부채	271,818,643	124,783,866

전환사채	0	0

파생금융부채	0	0

기타비유동금융부채	0	0

부채총계	9,540,976,981	12,491,634,082

자본

자본금	2,968,647,000	2,801,278,000

자본잉여금	42,189,636,362	34,347,449,478

기타자본항목	88,590,000	1,885,092,375

이익잉여금(결손금)	(30,082,851,352)	(25,637,756,008)

자본총계	15,164,022,010	13,396,063,845

자본과부채총계	24,704,998,991	25,887,697,927

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 24 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 23 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 24 기 3분기	제 23 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	1,002,372,235	4,325,959,142	1,077,463,810	6,771,399,535

매출원가	909,767,719	4,391,130,279	1,333,980,467	5,533,258,002

매출총이익	92,604,516	(65,171,137)	(256,516,657)	1,238,141,533

판매비와관리비	772,251,797	3,242,632,612	1,054,201,594	3,857,432,831

영업이익(손실)	(679,647,281)	(3,307,803,749)	(1,310,718,251)	(2,619,291,298)

금융수익	1,737,799	57,382,186	10,726,710	474,011,324

금융비용	195,095,350	1,182,109,904	204,915,300	602,677,191

기타수익	9,285,948	11,286,585	494,976	12,919,945

기타비용	0	0	656,001	2,399,332

법인세비용차감전순이익(손실)	(863,718,884)	(4,421,244,882)	(1,505,067,866)	(2,737,436,552)

법인세비용(수익)	0	0	0	0

당기순이익(손실)	(863,718,884)	(4,421,244,882)	(1,505,067,866)	(2,737,436,552)

기타포괄손익	0	(23,850,462)	0	(17,848,102)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는항목

확정급여제도의 재측정요소	0	(23,850,462)	0	(17,848,102)

총포괄손익	(863,718,884)	(4,445,095,344)	(1,505,067,866)	(2,755,284,654)

주당이익

기본 및 희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(154)	(788)	(299)	(524)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 24 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 23 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본항목	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	2,801,278,000	34,294,830,078	1,937,711,775	(19,430,661,142)	19,603,158,711

총포괄손익

당기순이익(손실)	(2,737,436,552)	(2,737,436,552)

기타포괄손익	(17,848,102)	(17,848,102)

전환사채 상환

전환사채 조건변경

전환사채보통주전환

전환권대가

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분

유상증자

2022.09.30 (기말자본)	2,801,278,000	34,294,830,078	1,937,711,775	(22,185,945,796)	16,847,874,057

2023.01.01 (기초자본)	2,801,278,000	34,347,449,478	1,885,092,375	(25,637,756,008)	13,396,063,845

총포괄손익

당기순이익(손실)	(4,421,244,882)	(4,421,244,882)

기타포괄손익	(23,850,462)	(23,850,462)

전환사채 상환	341,582,475	(341,582,475)

전환사채 조건변경	115,225,443	115,225,443

전환사채보통주전환	162,369,000	5,787,199,066	5,949,568,066

전환권대가	1,481,555,343	(1,481,555,343)

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	5,000,000	231,850,000	(88,590,000)	148,260,000

유상증자

2023.09.30 (기말자본)	2,968,647,000	42,189,636,362	88,590,000	(30,082,851,352)	15,164,022,010

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 24 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 23 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 24 기 3분기	제 23 기 3분기

영업활동현금흐름	(2,796,923,823)	(1,871,943,144)

영업에서창출된현금	(2,828,146,994)	(1,869,654,171)

이자수취	29,144,761	40,726,052

이자지급(영업)	(44,947,045)

법인세환급(납부)	2,078,410	1,932,020

투자활동현금흐름	85,682,425	1,297,625,787

단기금융상품의 감소	4,000,000,000	5,500,000,000

단기금융상품의 취득	(3,500,000,000)	(3,500,000,000)

당기손익인식금융자산의 취득	(500,000,000)

당기손익인식금융자산의 처분	1,200,000,000

유형자산의 처분	1,300,000

유형자산의 취득	(88,795,593)	(1,205,796,767)

무형자산의 처분	49,000,002

무형자산의 취득	(403,055,984)	(197,797,446)

보증금의 회수	27,234,000	9,000,000

보증금의 증가	(7,780,000)

매도가능금융자산의 취득

지분법적용 투자지분의 취득

재무활동현금흐름	2,750,292,428	(344,265,657)

정부보조금의 수령

리스부채의 상환	(267,287,679)	(297,548,657)

전환사채의 감소	(1,314,015,893)

사채상황할증금의 상환

장기차입금의 상환	(24,984,000)	(41,740,000)

장기차입금의 증가	4,008,320,000

단기차입금의 증가	200,000,000

주식선택권행사로 인한 현금유입	148,260,000

정부보조금의 상환	(4,977,000)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	39,051,030	(918,583,014)

기초현금및현금성자산	480,049,926	2,711,458

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(1,711,243)	1,239,092,948

기말현금및현금성자산	517,389,713	323,221,392