HLB펩 사업보고서 (2024.12)
4. 재무제표

※ 제25기(당기) 재무제표는 정기주주총회 승인전 재무제표이며, 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 25 기 2024.12.31 현재
제 24 기 2023.12.31 현재
제 23 기 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 25 기	제 24 기	제 23 기

자산

유동자산	5,129,411,753	6,234,107,371	8,137,105,342

현금및현금성자산	201,238,857	1,013,513,204	480,049,926

매출채권 및 기타채권	1,210,718,162	935,709,177	1,461,957,802

유동재고자산	3,373,577,195	3,907,047,274	4,944,559,259

기타유동금융자산	0	0	1,000,000,000

기타유동자산	343,682,069	371,981,016	243,976,845

당기법인세자산	195,470	5,856,700	6,561,510

비유동자산	11,388,785,122	14,760,896,631	17,750,592,585

당기손익-공정가치측정금융자산	1,000,000	0	0

유형자산	9,597,754,673	12,797,192,224	15,839,839,165

무형자산	1,657,422,753	1,823,644,711	1,713,459,724

기타비유동금융자산	132,607,696	140,059,696	197,293,696

자산총계	16,518,196,875	20,995,004,002	25,887,697,927

부채

유동부채	7,224,524,569	5,749,647,374	11,281,114,585

매입채무및기타채무	1,852,532,302	1,237,733,440	2,350,862,396

단기차입금	1,792,500,000	1,000,000,000	0

유동성장기차입금	3,076,600,000	2,166,600,000	1,624,980,000

유동성전환사채	0	0	6,221,100,094

유동파생상품부채	0	0	216,875,000

유동 리스부채	224,476,939	262,140,448	171,136,134

기타유동금융부채	0	218,941,569	218,941,569

기타 유동부채	278,415,328	864,231,917	477,219,392

비유동부채	3,912,308,382	4,725,378,553	1,210,519,497

장기차입금(사채 포함), 총액	2,759,900,000	3,699,920,000	291,620,000

퇴직급여충당부채	1,096,457,321	805,637,597	794,115,631

비유동 리스부채	55,951,061	219,820,956	124,783,866

부채총계	11,136,832,951	10,475,025,927	12,491,634,082

자본

자본금	3,001,693,500	2,968,647,000	2,801,278,000

자본잉여금	43,245,166,952	42,189,636,362	34,347,449,478

기타자본항목	650,813,758	88,590,000	1,885,092,375

이익잉여금(결손금)	(41,516,310,286)	(34,726,895,287)	(25,637,756,008)

자본총계	5,381,363,924	10,519,978,075	13,396,063,845

자본과부채총계	16,518,196,875	20,995,004,002	25,887,697,927

별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다.

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 25 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 24 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 23 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
(단위 : 원)

제 25 기	제 24 기	제 23 기

매출액	6,229,007,020	5,610,913,009	8,662,260,143

매출원가	7,147,659,630	8,052,863,805	8,137,685,417

매출총이익	(918,652,610)	(2,441,950,796)	524,574,726

판매비와관리비	4,520,869,875	4,274,810,285	4,849,435,317

영업이익(손실)	(5,439,522,485)	(6,716,761,081)	(4,324,860,591)

금융수익	22,440,219	53,468,905	763,541,020

금융비용	400,627,540	1,271,511,105	2,156,417,734

기타수익	429,999,710	11,414,089	12,384,743

기타비용	1,405,650,212	1,156,000,006	499,399,332

법인세비용차감전순이익(손실)	(6,793,360,308)	(9,079,389,198)	(6,204,751,894)

법인세비용(수익)	0	0	0

당기순이익(손실)	(6,793,360,308)	(9,079,389,198)	(6,204,751,894)

기타포괄손익	3,945,309	(9,750,081)	(2,342,972)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는항목

확정급여제도의 재측정요소	3,945,309	(9,750,081)	(2,342,972)

총포괄손익	(6,789,414,999)	(9,089,139,279)	(6,207,094,866)

주당이익

기본 및 희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(1,135.00)	(1,595.00)	(1,107.00)

별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다.

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 25 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 24 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 23 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본항목	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	2,801,278,000	34,294,830,078	1,937,711,775	(19,430,661,142)	19,603,158,711

당기순이익(손실)	(6,204,751,894)	(6,204,751,894)

기타포괄손익	(2,342,972)	(2,342,972)

전환사채 상환	0

전환사채보통주전환	0

주식매수선택권	52,619,400	(52,619,400)	0

유상증자	0

2022.12.31 (기말자본)	2,801,278,000	34,347,449,478	1,885,092,375	(25,637,756,008)	13,396,063,845

2023.01.01 (기초자본)	2,801,278,000	34,347,449,478	1,885,092,375	(25,637,756,008)	13,396,063,845

당기순이익(손실)	(9,079,389,198)	(9,079,389,198)

기타포괄손익	(9,750,081)	(9,750,081)

전환사채 상환	341,582,475	(341,582,475)	0

전환사채보통주전환	162,369,000	7,268,754,409	(1,366,329,900)	6,064,793,509

주식매수선택권	5,000,000	231,850,000	(88,590,000)	148,260,000

유상증자	0

2023.12.31 (기말자본)	2,968,647,000	42,189,636,362	88,590,000	(34,726,895,287)	10,519,978,075

2024.01.01 (기초자본)	2,968,647,000	42,189,636,362	88,590,000	(34,726,895,287)	10,519,978,075

당기순이익(손실)	(6,793,360,308)	(6,793,360,308)

기타포괄손익	3,945,309	3,945,309

전환사채 상환	0

전환사채보통주전환	0

주식매수선택권	88,590,000	562,223,758	650,813,758

유상증자	33,046,500	966,940,590	999,987,090

2024.12.31 (기말자본)	3,001,693,500	43,245,166,952	650,813,758	(41,516,310,286)	5,381,363,924

별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다.

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 25 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 24 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 23 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
(단위 : 원)

제 25 기	제 24 기	제 23 기

영업활동현금흐름	(2,103,772,893)	(3,381,897,663)	(2,547,431,558)

영업에서창출된현금	(1,742,697,742)	(3,135,457,501)	(2,547,919,403)

이자수취	1,311,537	37,974,077	43,371,030

이자지급(영업)	(368,047,918)	(285,119,049)	(44,947,045)

법인세환급(납부)	5,661,230	704,810	2,063,860

투자활동현금흐름	(164,899,269)	479,829,818	2,273,910,713

단기금융상품의 감소	0	4,500,000,000	7,000,000,000

단기금융상품의 취득	0	(3,500,000,000)	(3,500,000,000)

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	0	0	1,200,000,000

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(1,000,000)	0	(500,000,000)

유형자산의 처분	305,000,000	1,300,000	0

유형자산의 취득	(19,119,000)	(126,554,593)	(1,552,409,312)

무형자산의 처분	0	76,027,002	0

무형자산의 취득	(457,232,269)	(528,176,591)	(372,761,679)

보증금의 회수	20,364,000	57,234,000	22,657,000

보증금의 증가	(12,912,000)	0	(23,575,296)

재무활동현금흐름	1,456,139,417	3,434,443,127	(481,255,397)

정부보조금의 수령	13,645,671	0	0

정부보조금의 상환	0	0	(4,977,000)

단기차입금의 증가	2,550,000,000	1,000,000,000	0

단기차입금의 상환	(1,757,500,000)	0	0

리스부채의 상환	(319,973,344)	(349,720,980)	(392,878,397)

전환사채의 감소	0	(1,314,015,893)	0

장기차입금의 상환	(130,020,000)	(50,080,000)	(83,400,000)

장기차입금의 증가	100,000,000	4,000,000,000	0

유상증자	999,987,090	0	0

주식선택권행사로 인한 현금유입	0	148,260,000	0

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(812,532,745)	532,375,282	(754,776,242)

기초현금및현금성자산	1,013,513,204	480,049,926	1,239,092,948

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	258,398	1,087,996	(4,266,780)

기말현금및현금성자산	201,238,857	1,013,513,204	480,049,926

별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다.