알테오젠 사업보고서 (2025.12)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 18 기 2025.12.31 현재
제 17 기 2024.12.31 현재
제 16 기 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 18 기	제 17 기	제 16 기

자산

유동자산	458,341,882,494	181,866,457,220	131,162,259,289

현금및현금성자산	62,663,251,064	11,624,550,457	20,959,201,303

단기금융상품	347,141,391,678	143,759,072,813	52,992,140,640

유동 당기손익인식금융자산	0	0	5,076,945,205

유동만기보유금융자산	0	1,000,000,000	20,238,484,582

매출채권 및 기타유동채권	29,428,430,953	19,666,526,378	16,591,842,262

유동계약자산	8,357,852,298	2,240,751,944	13,932,378,319

기타유동자산	4,894,573,378	2,071,145,993	810,134,113

당기법인세자산	928,289,240	814,954,340	561,132,865

유동재고자산	4,928,093,883	689,455,295	0

비유동자산	172,112,699,002	149,781,556,033	72,780,588,629

비유동 당기손익인식금융자산	2,689,150,071	2,654,163,212	1,154,288,253

종속기업에 대한 투자자산	9,912,688,720	8,548,158,200	8,548,158,200

관계기업에 대한 투자자산	931,013,963	0	0

유형자산	40,156,982,600	19,004,816,537	18,680,292,396

사용권자산	321,022,963	293,751,882	192,826,116

무형자산	65,372,419,249	57,030,734,497	43,828,294,555

기타 비유동채권	785,944,132	488,850,037	87,774,269

기타비유동자산	6,199,800	564,006,863	288,954,840

이연법인세자산	51,937,277,504	61,197,074,805	0

자산총계	630,454,581,496	331,648,013,253	203,942,847,918

부채

유동부채	178,840,166,790	24,926,556,232	15,908,592,408

단기차입금	5,000,000,000	0

유동매입채무	10,181,383,663	9,193,055,090	0

유동계약부채	23,376,030	1,503,531,243	0

기타유동금융부채	14,583,749,867	8,101,778,202	14,840,284,595

기타 유동부채	384,566,590	952,428,180	963,661,318

유동성전환상환우선주부채	47,737,472,645	0	0

유동 파생상품 금융부채	104,770,328,992	0	0

유동 복구충당부채	0	0	10,965,162

유동성장기부채	972,248,000	0	0

유동 리스부채	187,041,003	175,763,517	93,681,333

비유동부채	4,431,947,176	5,594,526,282	1,506,827,290

장기차입금	4,027,752,000	5,000,000,000	0

기타 비유동 부채	0	0	402,322,094

기타비유동금융부채	317,586,232	492,586,227	1,024,027,681

비유동 복구충당부채	11,069,144	11,069,144	0

비유동 리스부채	75,539,800	90,870,911	80,477,515

부채총계	183,272,113,966	30,521,082,514	17,415,419,698

자본

자본금	26,752,894,000	26,659,414,000	26,505,914,000

기타불입자본	166,728,676,905	146,249,560,086	103,036,278,911

이익잉여금(결손금)	253,700,896,625	128,217,956,653	56,985,235,309

자본총계	447,182,467,530	301,126,930,739	186,527,428,220

자본과부채총계	630,454,581,496	331,648,013,253	203,942,847,918

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 18 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 17 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 16 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

제 18 기	제 17 기	제 16 기

수익(매출액)	202,829,023,679	92,969,044,752	83,478,376,310

매출원가	40,184,370,180	29,452,399,804	51,796,660,309

매출총이익	162,644,653,499	63,516,644,948	31,681,716,001

판매비와관리비	48,113,009,324	32,886,814,087	32,586,041,265

영업이익(손실)	114,531,644,175	30,629,830,861	(904,325,264)

영업외수익	45,286,927,877	17,972,800,371	7,575,737,508

금융수익	24,431,932,219	5,381,904,321	4,699,184,543

기타이익	20,854,995,658	12,590,896,050	2,876,552,965

영업외비용	16,745,656,089	1,460,925,797	1,794,573,617

금융원가	10,661,288,143	203,674,943	58,556,226

기타손실	6,084,367,946	1,257,250,854	1,736,017,391

지분법손익	(26,625,267)	0	0

법인세비용차감전순이익(손실)	143,046,290,696	47,141,705,435	4,876,838,627

법인세비용(수익)	17,563,350,724	(24,091,015,909)	6,031,095

당기순이익(손실)	125,482,939,972	71,232,721,344	4,870,807,532

기타포괄손익	0	0	0

총포괄손익	125,482,939,972	71,232,721,344	4,870,807,532

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	2,350	1,341	94

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	2,291	1,331	92

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 18 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 17 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 16 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	26,207,738,500	98,933,551,123	52,114,427,777	177,255,717,400

당기순이익(손실)	0	0	4,870,807,532	4,870,807,532

전환우선주의 보통주 전환	192,175,500	(194,327,092)	0	(2,151,592)

주식선택택권 관련 자본조정

주식매입권 행사로 인한 증가(감소), 자본	106,000,000	2,285,269,505	0	2,391,269,505

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	0	2,011,785,375	0	2,011,785,375

2023.12.31 (기말자본)	26,505,914,000	103,036,278,911	56,985,235,309	186,527,428,220

2024.01.01 (기초자본)	26,505,914,000	103,036,278,911	56,985,235,309	186,527,428,220

당기순이익(손실)	0	0	71,232,721,344	71,232,721,344

전환우선주의 보통주 전환

주식선택택권 관련 자본조정	0	34,124,184,373	0	34,124,184,373

주식매입권 행사로 인한 증가(감소), 자본	153,500,000	6,059,888,500	0	6,213,388,500

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	0	3,029,208,302	0	3,029,208,302

2024.12.31 (기말자본)	26,659,414,000	146,249,560,086	128,217,956,653	301,126,930,739

2025.01.01 (기초자본)	26,659,414,000	146,249,560,086	128,217,956,653	301,126,930,739

당기순이익(손실)	0	0	125,482,939,972	125,482,939,972

전환우선주의 보통주 전환	0

주식선택택권 관련 자본조정	0	8,100,697,722	0	8,100,697,722

주식매입권 행사로 인한 증가(감소), 자본	93,480,000	7,454,825,790	0	7,548,305,790

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	0	4,923,593,307	0	4,923,593,307

2025.12.31 (기말자본)	26,752,894,000	166,728,676,905	253,700,896,625	447,182,467,530

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 18 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 17 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 16 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

제 18 기	제 17 기	제 16 기

영업활동현금흐름	131,751,635,086	54,713,626,332	(4,145,235,875)

영업에서 창출된 현금흐름	126,235,047,809	52,869,700,513	(7,768,146,834)

이자수취	5,964,294,496	5,202,319,897	3,773,241,739

이자지급(영업)	(131,516,618)	(122,698,080)	0

법인세환급(납부)	(316,190,601)	(3,235,695,998)	(150,330,780)

투자활동현금흐름	(236,636,317,709)	(80,163,854,386)	(18,456,343,614)

대여금의 증가	0	0	(881,520,820)

단기금융상품의 취득	(392,402,121,691)	(186,576,274,623)	(161,029,300,948)

단기금융상품의 처분	189,671,629,254	99,836,809,954	163,616,054,624

당기손익인식금융자산의 취득	(300,000,000)	(1,500,000,000)	(6,200,000,000)

당기손익인식금융자산의 처분	0	5,101,657,534	0

유동성장기금융상품의 감소	1,000,000,000	20,238,484,582	0

장기금융상품의 취득	0	(1,000,000,000)	(5,786,819)

종속기업투자 취득	(1,364,530,520)	0	(618,465,324)

유형자산의 취득	(22,973,701,213)	(2,541,032,172)	(1,105,882,851)

무형자산의 취득	(9,461,294,513)	(13,680,929,661)	(18,030,230,885)

유형자산의 처분	0	14,400,000	0

매각예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단의 처분	0	0	5,822,994,000

정부보조금의 수령	76,145,974	0	0

기타보증금의 증가	(49,415,000)	(6,970,000)	0

임차보증금의 감소	56,970,000	0	76,083,409

임차보증금의 증가	(890,000,000)	(50,000,000)	(100,288,000)

재무활동현금흐름	157,222,090,129	16,028,947,095	2,255,556,113

단기차입금의 증가	0	5,000,000,000	0

단기차입금의 상환	(5,000,000,000)	0	0

장기차입금의 증가	0	5,000,000,000	0

주식선택권행사로 인한 현금유입	7,548,305,790	6,213,388,500	2,391,269,505

전환우선주의 보통주 전환으로 인한 현금유출	0	0	(2,151,592)

전환가능상품의 발행	154,879,982,064	0	0

금융리스부채의 지급	(206,197,725)	(184,441,405)	(133,561,800)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	52,337,407,506	(9,421,280,959)	(20,346,023,376)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	11,624,550,457	20,959,201,303	41,545,117,409

기초현금및현금성자산	(1,298,706,899)	86,630,113	(239,892,730)

기말현금및현금성자산	62,663,251,064	11,624,550,457	20,959,201,303