알테오젠 분기보고서 (2026.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 19 기 1분기말 2026.03.31 현재
제 18 기말 2025.12.31 현재
(단위 : 원)

제 19 기 1분기말	제 18 기말

자산

유동자산	488,913,616,107	458,341,882,494

현금및현금성자산	37,934,372,514	62,663,251,064

단기금융상품	389,849,045,322	347,141,391,678

매출채권및기타채권	40,613,000,151	29,428,430,953

유동계약자산	6,112,034,483	8,357,852,298

기타유동자산	9,477,069,754	4,894,573,378

당기법인세자산	928,289,240

재고자산	4,928,093,883	4,928,093,883

비유동자산	172,972,506,699	172,112,699,002

당기손익인식공정가치측정금융자산	2,689,150,071	2,689,150,071

종속기업에 대한 투자자산	9,912,688,720	9,912,688,720

관계기업에 대한 투자자산	931,013,963	931,013,963

유형자산	54,146,983,506	40,156,982,600

사용권자산	291,706,874	321,022,963

무형자산	64,513,918,401	65,372,419,249

기타 비유동채권	789,505,457	785,944,132

기타비유동자산	6,199,800	6,199,800

이연법인세자산	39,691,339,907	51,937,277,504

자산총계	661,886,122,806	630,454,581,496

부채

유동부채	150,836,310,969	178,840,166,790

유동매입채무	2,214,800,000	10,181,383,663

유동계약부채	23,376,030

기타유동금융부채	10,436,095,471	14,583,749,867

기타 유동부채	387,383,750	384,566,590

당기법인세부채	1,973,139,763

유동성전환상환우선주부채	47,918,968,447	47,737,472,645

유동 파생상품 금융부채	66,348,155,081	104,770,328,992

유동성장기부채	1,388,912,000	972,248,000

유동 미지급 배당금	20,003,180,288

유동 리스부채	165,676,169	187,041,003

비유동부채	4,004,378,933	4,431,947,176

장기차입금	3,611,088,000	4,027,752,000

기타비유동금융부채	317,586,232	317,586,232

비유동 복구충당부채	11,069,144

비유동 리스부채	75,704,701	75,539,800

부채총계	154,840,689,902	183,272,113,966

자본

자본금	26,766,921,500	26,752,894,000

기타불입자본	93,607,016,148	166,728,676,905

이익잉여금(결손금)	386,671,495,256	253,700,896,625

자본총계	507,045,432,904	447,182,467,530

자본과부채총계	661,886,122,806	630,454,581,496

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 19 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 18 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 19 기 1분기	제 18 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	67,939,501,903	67,939,501,903	80,411,676,989	80,411,676,989

매출원가	6,958,052,953	6,958,052,953	9,912,616,071	9,912,616,071

매출총이익	60,981,448,950	60,981,448,950	70,499,060,918	70,499,060,918

판매비와관리비	19,951,916,607	19,951,916,607	8,053,765,659	8,053,765,659

영업이익(손실)	41,029,532,343	41,029,532,343	62,445,295,259	62,445,295,259

영업외수익	48,319,302,935	48,319,302,935	3,013,519,334	3,013,519,334

금융수익	35,808,139,648	35,808,139,648	1,773,606,482	1,773,606,482

기타이익	12,511,163,287	12,511,163,287	1,239,912,852	1,239,912,852

영업외비용	4,035,827,238	4,035,827,238	1,906,619,707	1,906,619,707

금융원가	3,054,862,981	3,054,862,981	1,385,450,884	1,385,450,884

기타손실	980,964,257	980,964,257	521,168,823	521,168,823

지분법손익	(6,271,136)	(6,271,136)

법인세비용차감전순이익(손실)	85,313,008,040	85,313,008,040	63,545,923,750	63,545,923,750

법인세비용(수익)	12,339,229,121	12,339,229,121	(21,041,896,943)	(21,041,896,943)

당기순이익(손실)	72,973,778,919	72,973,778,919	84,587,820,693	84,587,820,693

기타포괄손익	0	0	0	0

총포괄손익	72,973,778,919	72,973,778,919	84,587,820,693	84,587,820,693

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	1,364	1,364	1,587	1,587

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	937	937	1,579	1,579

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 19 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 18 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	이익잉여금	자본 합계

2025.01.01 (기초자본)	26,659,414,000	146,249,560,086	128,217,956,653	301,126,930,739

분기순이익	84,587,820,693	84,587,820,693

전환우선주의 보통주 전환

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금

이익잉여금 전입

주식선택권 관련 자본조정	3,384,691,308	3,384,691,308

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	1,161,684,563	1,161,684,563

2025.03.31 (기말자본)	26,659,414,000	150,795,935,957	212,805,777,346	390,261,127,303

2026.01.01 (기초자본)	26,752,894,000	166,728,676,905	253,700,896,625	447,182,467,530

분기순이익	72,973,778,919	72,973,778,919

전환우선주의 보통주 전환	14,027,500	9,168,178,121	9,182,205,621

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	(20,003,180,288)	(20,003,180,288)

이익잉여금 전입	(80,000,000,000)	80,000,000,000

주식선택권 관련 자본조정	(3,553,575,189)	(3,553,575,189)

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	1,263,736,311	1,263,736,311

2026.03.31 (기말자본)	26,766,921,500	93,607,016,148	386,671,495,256	507,045,432,904

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 19 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 18 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 19 기 1분기	제 18 기 1분기

영업활동현금흐름	21,281,338,222	(3,356,615,582)

영업에서 창출된 현금흐름	17,182,553,803	(5,249,279,451)

이자수취	4,863,147,684	2,262,743,437

이자지급(영업)	(18,925,555)	(21,619,628)

법인세환급(납부)	(745,437,710)	(348,459,940)

투자활동현금흐름	(46,453,691,365)	(123,596,146,281)

단기금융상품의 취득	(188,444,199,569)	(165,587,720,809)

단기금융상품의 처분	156,132,900,000	46,460,000,000

유동성장기금융상품의 감소	1,000,000,000

종속기업투자 취득	(1,364,530,520)

유형자산의 취득	(13,840,032,932)	(853,502,242)

무형자산의 취득	(352,022,547)	(3,200,392,710)

복구충당부채의 감소	(9,900,000)

유형자산의 처분	59,563,683

임차보증금의 증가	(50,000,000)

재무활동현금흐름	(61,211,440)	154,828,895,064

주식선택권행사로 인한 현금유입	(150,000)

전환우선주의 보통주 전환으로 인한 현금유출	154,879,982,064

금융리스부채의 지급	(61,061,440)	(51,087,000)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(25,233,564,583)	27,876,133,201

기초현금및현금성자산	62,663,251,064	11,624,550,457

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	504,686,033	(4,561,539)

기말현금및현금성자산	37,934,372,514	39,496,122,119