알테오젠 분기보고서 (2025.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 18 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 17 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 18 기 3분기말	제 17 기말

자산

유동자산	416,089,892,153	181,866,457,220

현금및현금성자산	45,218,129,597	11,624,550,457

단기금융상품	310,553,396,290	143,759,072,813

매출채권 및 기타유동채권	48,757,623,949	19,666,526,378

유동계약자산	1,950,957,150	2,240,751,944

당기법인세자산	595,358,620	814,954,340

유동만기보유금융자산	0	1,000,000,000

기타유동자산	3,437,333,047	2,071,145,993

유동재고자산	5,577,093,500	689,455,295

비유동자산	150,754,913,127	149,781,556,033

비유동 당기손익인식금융자산, 의무적으로 측정된 공정가치	1,900,010,880	2,654,163,212

종속기업, 공동기업과 관계기업에 대한 투자자산	9,912,688,720	8,548,158,200

종속기업에 대한 투자자산	9,912,688,720	8,548,158,200

관계기업에 대한 투자자산	938,319,097	0

유형자산	25,798,962,898	19,004,816,537

사용권자산	361,843,974	293,751,882

영업권 이외의 무형자산	63,892,342,960	57,030,734,497

기타비유동금융자산	506,585,771	488,850,037

기타비유동자산	1,633,612,445	564,006,863

이연법인세자산	45,810,546,382	61,197,074,805

자산총계	566,844,805,280	331,648,013,253

부채

유동부채	163,852,211,469	24,926,556,232

매입채무 및 기타유동채무	2,899,439,714	15,872,349,850

단기매입채무	2,086,314,890	9,193,055,090

유동 차입금	0	5,000,000,000

유동계약부채	52,316,266	1,503,531,243

유동성 기타 차입금(사채 제외)	555,584,000	0

유동 리스부채	205,224,558	175,763,517

기타유동금융부채	10,139,461,225	8,101,778,202

기타 유동부채	356,241,710	952,428,180

유동성전환상환우선주부채	44,324,186,017	0

유동파생상품부채	106,132,882,803	0

비유동부채	4,888,667,469	5,594,526,282

장기매입채무 및 기타비유동채무	4,560,012,093	5,090,870,911

비유동 리스부채	115,596,093	90,870,911

장기차입금	4,444,416,000	5,000,000,000

기타비유동금융부채	317,586,232	492,586,227

비유동충당부채	11,069,144	11,069,144

비유동 사후처리, 복구, 정화 비용을 위한 충당부채	11,069,144	11,069,144

부채총계	168,740,878,938	30,521,082,514

자본

자본금	26,752,894,000	26,659,414,000

보통주자본금	26,752,894,000	26,659,414,000

자본잉여금	158,586,701,050	141,447,416,645

주식발행초과금	116,753,855,131	106,747,476,695

자기주식처분이익	575,755,577	575,755,577

기타자본잉여금	41,257,090,342	34,124,184,373

기타자본구성요소	5,904,364,535	4,802,143,441

자기주식	(1,350,958,701)	(1,350,958,701)

주식선택권	7,255,323,236	6,153,102,142

이익잉여금(결손금)	206,859,966,757	128,217,956,653

자본총계	398,103,926,342	301,126,930,739

자본과부채총계	566,844,805,280	331,648,013,253

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 18 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 17 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 18 기 3분기	제 17 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	45,805,449,989	141,670,018,136	2,387,029,077	44,162,829,325

매출원가	6,730,369,003	20,712,418,912	608,637,873	13,726,876,341

매출총이익	39,075,080,986	120,957,599,224	1,778,391,204	30,435,952,984

판매비와관리비	10,497,945,270	28,133,511,997	8,700,412,203	24,590,429,104

영업이익(손실)	28,577,135,716	92,824,087,227	(6,922,020,999)	5,845,523,880

기타이익	466,547,540	14,049,973,464	(2,071,071,081)	5,617,757,429

기타손실	(3,412,919,629)	5,484,123,943	275,559,529	811,592,671

금융수익	2,881,308,034	7,361,630,479	1,341,711,590	3,904,336,051

금융원가	3,147,619,745	7,367,946,897	106,261,699	159,352,648

지분법손실	6,036,443	19,320,133	0	0

법인세비용차감전순이익(손실)	32,184,254,731	101,364,300,197	(8,033,201,718)	14,396,672,041

법인세비용(수익)	8,333,648,932	22,722,290,093	0	0

당기순이익(손실)	23,850,605,799	78,642,010,104	(8,033,201,718)	14,396,672,041

기타포괄손익

총포괄손익	23,850,605,799	78,642,010,104	(8,033,201,718)	14,396,672,041

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	446	1,473.0	(151.00)	271.0

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	281	1,375.0	(151.00)	269.0

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 18 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 17 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	26,505,914,000	99,375,314,060	3,660,964,851	56,985,235,309	186,527,428,220

당기순이익(손실)	0	0	0	14,396,672,041	14,396,672,041

우선주의 보통주 전환	0	0	0	0	0

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	0	0	2,176,571,247	0	2,176,571,247

주식선택택권 관련 자본조정	0	0	0	0	0

기타거래	68,350,000	2,928,792,388	(742,562,768)	0	2,254,579,620

2024.09.30 (기말자본)	26,574,264,000	102,304,106,448	5,094,973,330	71,381,907,350	205,355,251,128

2025.01.01 (기초자본)	26,659,414,000	141,447,416,645	4,802,143,441	128,217,956,653	301,126,930,739

당기순이익(손실)	0	0	0	78,642,010,104	78,642,010,104

우선주의 보통주 전환	0	0	0	0	0

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	0	0	3,653,773,740	0	3,653,773,740

주식선택택권 관련 자본조정	0	7,132,905,969	0	0	7,132,905,969

기타거래	93,480,000	10,006,378,436	(2,551,552,646)	0	7,548,305,790

2025.09.30 (기말자본)	26,752,894,000	158,586,701,050	5,904,364,535	206,859,966,757	398,103,926,342

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 18 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 17 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 18 기 3분기	제 17 기 3분기

영업활동현금흐름	62,900,861,975	32,540,818,936

영업에서 창출된 현금흐름	59,434,076,794	30,234,873,348

이자수취	3,864,841,078	2,148,141,859

이자지급(영업)	(414,795,916)	(58,707,646)

법인세납부(환급)	16,740,019	216,511,375

투자활동현금흐름	(186,839,607,474)	(44,095,096,967)

임차보증금의 감소	50,000,000	0

보증금의 증가	(550,000,000)	(50,000,000)

투자활동으로 분류된 유형자산의 취득	(8,088,155,658)	(1,487,780,032)

무형자산의 취득	(8,362,892,077)	(10,948,289,056)

단기금융상품의 취득	(295,661,874,219)	(101,355,358,061)

단기금융상품의 처분	126,460,000,000	66,413,158,066

당기손익인식공정가치측정금융자산의 취득	(300,000,000)	(1,000,000,000)

당기손익인식공정가치측정금융자산의 처분	0	5,101,657,534

장기금융상품의 취득	0	(1,000,000,000)

종속기업투자 순변동	(1,364,530,520)	0

기타보증금의 증가	(22,155,000)	(6,970,000)

유동성장기금융상품의 처분	1,000,000,000	238,484,582

재무활동현금흐름	157,271,488,854	12,124,225,215

전환우선주부채의 발행	154,879,982,064	0

단기차입금의 증가	0	5,000,000,000

단기차입금의 상환	(5,000,000,000)	0

장기차입금의 증가	0	5,000,000,000

주식선택권행사로 인한 현금유입	7,548,305,790	2,254,579,620

리스부채의 상환	(156,799,000)	(130,354,405)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	33,332,743,355	569,947,184

기초현금및현금성자산	11,624,550,457	20,959,201,303

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	260,835,785	(73,072,284)

기말현금및현금성자산	45,218,129,597	21,456,076,203