알테오젠 분기보고서 (2025.03)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 18 기 1분기말 2025.03.31 현재
제 17 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 18 기 1분기말	제 17 기말

자산

유동자산	424,767,385,218	211,784,660,785

현금및현금성자산	45,141,928,548	18,993,906,684

단기금융상품	284,658,622,068	165,259,072,813

매출채권 및 기타유동채권	85,950,480,537	20,221,415,690

유동계약자산	2,878,314,628	2,240,751,944

당기법인세자산	1,278,572,220	902,480,710

유동만기보유금융자산	0	1,000,000,000

기타유동자산	3,301,386,612	2,210,165,999

유동재고자산	1,558,080,605	956,866,945

비유동자산	225,536,414,045	197,227,313,428

비유동 당기손익인식금융자산, 의무적으로 측정된 공정가치	1,620,271,785	2,654,163,212

유형자산	19,614,579,024	19,246,347,722

사용권자산	461,351,293	372,084,948

영업권, 총액	112,983,012	112,983,012

영업권 이외의 무형자산	115,146,353,922	112,025,503,145

관계기업에 대한 투자자산	951,368,094	0

기타비유동금융자산	586,586,220	488,850,037

기타비유동자산	1,425,685,228	1,136,734,136

이연법인세자산	85,617,235,467	61,190,647,216

자산총계	650,303,799,263	409,011,974,213

부채

유동부채	113,809,579,030	129,185,745,943

매입채무 및 기타유동채무	28,450,858,048	31,107,951,802

유동 차입금	5,000,000,000	5,000,000,000

단기매입채무	5,385,898,137	10,041,323,459

유동계약부채	16,356,333,412	11,783,539,076

유동 리스부채	294,673,867	253,730,177

유동성전환사채	1,413,952,632	1,413,952,632

유동성전환상환우선주부채	0	2,615,406,458

전환우선주부채	77,116,832,421	87,180,557,944

유동파생상품부채	773,270,550	2,194,438,471

기타유동금융부채	7,057,882,418	8,391,212,862

기타 유동부채	410,735,593	311,584,864

비유동부채	161,910,204,202	5,735,167,179

장기매입채무 및 기타비유동채무	5,139,243,641	5,090,870,911

장기차입금	5,000,000,000	5,000,000,000

비유동 리스부채	139,243,641	90,870,911

기타비유동금융부채	633,227,124	633,227,124

비유동파생상품부채	117,935,534,402	0

비유동상환전환우선주부채	38,191,129,891	0

비유동충당부채	11,069,144	11,069,144

비유동 사후처리, 복구, 정화 비용을 위한 충당부채	11,069,144	11,069,144

부채총계	275,719,783,232	134,920,913,122

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	368,321,093,545	273,593,211,299

자본금	26,659,414,000	26,659,414,000

보통주자본금	26,659,414,000	26,659,414,000

우선주자본금	0	0

자본잉여금	175,649,005,793	165,259,700,525

주식발행초과금	106,747,476,695	106,747,476,695

자기주식처분이익	575,755,577	575,755,577

기타자본잉여금	68,325,773,521	57,936,468,253

기타자본구성요소	5,963,828,004	4,802,143,441

자기주식	(1,350,958,701)	(1,350,958,701)

주식선택권	7,314,786,705	6,153,102,142

이익잉여금(결손금)	160,048,845,748	76,871,953,333

비지배지분	6,262,922,486	497,849,792

자본총계	374,584,016,031	274,091,061,091

자본과부채총계	650,303,799,263	409,011,974,213

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 18 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 17 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 18 기 1분기	제 17 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	83,696,077,912	83,696,077,912	34,900,500,859	34,900,500,859

매출원가	12,570,089,681	12,570,089,681	7,504,160,188	7,504,160,188

매출총이익	71,125,988,231	71,125,988,231	27,396,340,671	27,396,340,671

판매비와관리비	10,108,422,610	10,108,422,610	10,137,264,333	10,137,264,333

영업이익(손실)	61,017,565,621	61,017,565,621	17,259,076,338	17,259,076,338

기타이익	941,919,094	941,919,094	2,932,460,067	2,932,460,067

기타손실	557,665,448	557,665,448	432,670,482	432,670,482

금융수익	1,980,953,936	1,980,953,936	1,164,302,808	1,164,302,808

금융원가	1,386,852,995	1,386,852,995	21,463,633	21,463,633

법인세비용차감전순이익(손실)	61,995,920,208	61,995,920,208	20,901,705,098	20,901,705,098

법인세비용(수익)	(21,041,896,943)	(21,041,896,943)	12,604,494	12,604,494

당기순이익(손실)	83,037,817,151	83,037,817,151	20,889,100,604	20,889,100,604

기타포괄손익	0	0	0	0

총포괄손익	83,037,817,151	83,037,817,151	20,889,100,604	20,889,100,604

총 포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	83,176,892,415	83,176,892,415	20,966,195,070	20,966,195,070

포괄손익, 비지배지분	(139,075,264)	(139,075,264)	(77,094,466)	(77,094,466)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	1,561	1,561	396	396

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	1,553	1,553	392	392

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 18 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 17 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2024.01.01 (기초자본)	26,505,914,000	103,327,749,752	3,660,964,851	14,619,634,335	148,114,262,938	(272,528,602)	147,841,734,336

연결대상범위의 변동	0	0	0	0	0	438,746,419	438,746,419

당기순이익(손실)	0	0	0	20,966,195,070	20,966,195,070	(77,094,466)	20,889,100,604

우선주의 보통주 전환	0	(49,166)	0	0	(49,166)	0	(49,166)

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	0	0	337,268,086	0	337,268,086	0	337,268,086

주식선택택권 관련 자본조정	0	0	0	0	0	0	0

2024.03.31 (기말자본)	26,505,914,000	103,327,700,586	3,998,232,937	35,585,829,405	169,417,676,928	89,123,351	169,506,800,279

2025.01.01 (기초자본)	26,659,414,000	165,259,700,525	4,802,143,441	76,871,953,333	273,593,211,299	497,849,792	274,091,061,091

연결대상범위의 변동	0	7,004,613,960	0	0	7,004,613,960	5,728,504,928	12,733,118,888

당기순이익(손실)	0	0	0	83,176,892,415	83,176,892,415	(139,075,264)	83,037,817,151

우선주의 보통주 전환	0	0	0	0	0	0	0

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	0	0	1,161,684,563	0	1,161,684,563	175,643,030	1,337,327,593

주식선택택권 관련 자본조정	0	3,384,691,308	0	0	3,384,691,308	0	3,384,691,308

2025.03.31 (기말자본)	26,659,414,000	175,649,005,793	5,963,828,004	160,048,845,748	368,321,093,545	6,262,922,486	374,584,016,031

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 18 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 17 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 18 기 1분기	제 17 기 1분기

영업활동현금흐름	(4,818,704,171)	40,816,307,115

영업에서 창출된 현금흐름	(6,820,744,500)	40,389,978,195

이자지급(영업)	(64,052,502)	(19,527)

이자수취	2,442,184,341	495,878,556

법인세환급(납부)	(376,091,510)	(69,530,109)

투자활동현금흐름	(122,430,965,346)	(46,090,908,263)

유형자산의 취득	(875,102,242)	(101,776,236)

무형자산의 취득	(3,479,142,295)	(5,771,458,947)

단기금융상품의 처분	62,460,000,000	8,867,551,056

단기금융상품의 취득	(181,587,720,809)	(52,786,881,670)

장기금융상품의 취득	0	(1,000,000,000)

유동성장기금융상품의 처분	1,000,000,000	0

임차보증금의 증가	(140,000,000)	0

기타보증금의 증가	(9,000,000)	0

임차보증금의 감소	200,000,000	0

당기손익인식공정가치측정금융자산의 취득	0	(400,000,000)

당기손익인식공정가치측정금융자산의 처분	0	5,101,657,534

재무활동현금흐름	153,406,458,502	4,911,150,827

전환우선주의 보통주 전환	(2,650,494)	(49,166)

전환우선주의 매입	(1,364,530,520)	0

전환우선주부채의 발행	0	5,000,000,760

상환전환우선주부채의 증가	154,879,982,064	0

리스부채의 상환	(106,342,548)	(88,800,767)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	26,156,788,985	(363,450,321)

기초현금및현금성자산	18,993,906,684	30,199,528,819

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(8,767,121)	33,445,187

기말현금및현금성자산	45,141,928,548	29,869,523,685