eddmpython/dartlab-data huggingface dataset:
알테오젠 분기보고서 (2023.09)
분 기 보 고 서

(제 16 기 3분기)

사업연도 2023년 01월 01일 부터
2023년 09월 30일 까지

금융위원회
한국거래소 귀중 2023년 11월 14일

제출대상법인 유형 : 주권상장법인
면제사유발생 : 해당사항 없음

회 사 명 : 주식회사 알테오젠
대 표 이 사 : 박순재
본 점 소 재 지 : 대전시 유성구 유성대로1628번길 62(전민동)
(전 화)042-384-8780
(홈페이지) http://www.alteogen.com
작 성 책 임 자 : (직 책) 재무회계본부 부사장 (성 명) 김항연
(전 화) 042-384-8780
1. 회사의 개요

1. 연결대상 종속회사 개황(단위 : 사)

구분	연결대상회사수	주요종속회사수

기초	증가	감소	기말

상장	-	-	-	-	-

비상장	3	-	-	3	1

합계	3	-	-	3	1

※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조

가. 연결대상회사의 변동내용

구 분	자회사	사 유

신규연결	-	-

-	-

연결제외	-	-

-	-

나. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭당사는 '주식회사 알테오젠' 이라 표기 합니다. 또한 영문으로 'ALTEOGEN Inc.' 이라 표기합니다.

다. 설립일자 및 존속기간당사는 2008년 5월 13일에 설립되었으며, 계속사업기업으로 존속기간이 정해져 있지 않습니다.

라. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소○ 주소 : 대전광역시 유성구 유성대로 1628번길 62(전민동)○ 전화번호 : 042-384-8780○ 홈페이지 : http://www.alteogen.com

마. 중소기업 등 해당 여부

중소기업 해당 여부	해당

벤처기업 해당 여부	해당

중견기업 해당 여부	미해당

바. 주요 사업의 내용

당사는 바이오의약품 연구, 개발 및 판매를 주요 사업으로 영위하고 있으며,자세한 사항은 "Ⅱ.사업의 내용"을 참조하시기 바랍니다.

사. 신용평가에 관한 사항

평가일	결산일	평가회사(신용평가등급범위)	신용등급	등급내용

-	-	-	-	-

아. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부	주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자	특례상장 등여부	특례상장 등적용법규

코스닥시장	2014년 12월 12일	기술성장기업의 코스닥시장 특례상장	코스닥시장상장규정 제2조에 따른 기술성장기업으로서 동 규정의 기술성장기업에 대한 상장 특례를 적용
3. 자본금 변동사항

자본금 변동추이(단위 : 원, 주)

종류	구분	당분기말(2023. 09. 30.)	15기 (*)(2022년말)	14기(2021년말)

보통주	발행주식총수	51,770,806	51,518,620	42,313,358

액면금액	500	500	500

자본금	25,885,403,000	25,759,310,000	21,156,679,000

우선주	발행주식총수	868,726	896,857	993,524

액면금액	500	500	500

자본금	434,363,000	448,428,500	496,762,000

기타	발행주식총수	-	-	-

액면금액	-	-	-

자본금	-	-	-

합계	자본금	26,319,766,000	26,207,738,500	21,653,441,000

*)당사는 2022.10.26자로 무상증자(발행주식당 0.2주배정)를 실시하여 보통주 8,584,935주와 우선주 149,475주를 발행하였습니다.
5. 정관에 관한 사항

당사는 2023년 3월 28일의 제15기 정기주주총회에서 정관일부변경의 건을 아래와 같이 승인받았습니다(의안 상정된 정관의 변경여부는 주주총회의 결정에 따라 결정됩니다).

가. 정관 변경 이력

정관변경일	해당주총명	주요변경사항	변경이유

2019.03.27	제11기 정기주총	제8조 (주권의 발행과 종류)	주권 전자등록 의무화에 따라 삭제

-	상동	제8조의2 (주식의 전자등록)	주권 전자등록 의무화에 따라 신설

-	상동	제9조 (주식의 종류)	조문 정비

-	상동	제9조의2 (이익배당, 주식의 상환 및 전환에 관한 종류주식)	종류 주식의 발행 조건 변경 및 조문 정비

-	상동	제12조 (우리사주매수선택권)	조문정비

-	상동	제15조 (명의개서대리인)	주식 등의 전자등록에 따른 주식사무처리 변경내용 반영

-	상동	제16조 (주주 등의 주소, 성명 및 인감 또는 서명 등 신고)	조항 삭제

-	상동	제16조의2 (주주명부)	조문 신설

-	상동	제17조 (주주명부의 폐쇄 및 기준일)	조문 정비

-	상동	제18조 (전환사채의 발행)	조문 정비

-	상동	제21조 (사채발행에 관한 준용 규정)	조문 정비

-	상동	제22조 (소집시기)	조문 정비

-	상동	제55조 (외부감사인의 선임)	조문 정비

-	상동	부칙	시행일자

2022.03.28	제14기 정기주총	제9조(주식의 종류)	종류주식의 기본사항 정비

-	상동	제9조의2 (이익배당, 주식의 상환 및 전환에 관한 종류주식)	전체삭제

-	상동	제9조의2 (제1종 종류주식으로 의결권, 배당우선 및 상환에 관한 종류주식) 회사가 상환 선택권을 갖는 종류주식 도입

구 분	사업목적	사업영위 여부

1	유용한 유전자의 개발사업	영위

2	형질전환 동식물의 개발사업	영위

3	신약의 개발사업	영위

4	의약품의 제조 및 판매업	영위

5	생명공학 관련 시약 또는 시료 및 관련기술의 연구개발사업	영위

6	생명공학 관련사업의 연구 및 분석 대행업과 컨설팅업	영위

7	생명공학 관련사업의 기술연수 및 교육사업	영위

8	생명공학 관련사업의 장비개발 및 대여사업	영위

9	생명공학 관련사업의 기술 등의 대여 및 서비스업	영위

10	의료기기 제조업	미영위

11	산업기기, 전기기기, 전자기기의 제조업	미영위

12	부동산 개발 및 임대업	영위

13	상기 사업과 관련된 제품 및 부분품의 제조업	영위

14	상기 사업과 관련된 제품 및 부분품의 수출입업	영위

15	상기 사업과 관련된 제품 및 부분품 등의 판매사업	영위

16	위 각호에 관련된 사업의 투자 및 부대사업 일체	영위
3. 원재료 및 생산설비

가. 주요 원재료 매입현황(단위: 천원, 미 달러)

매입유형
품 목	구 분	2021년도 (제14기)	2022년도(제15기)	2023년도 3분기(제16기)

원재료	국 내	3,097,724	10,391,766	3,601,398

수 입	1,729,438	957,599	556,739

$1,459,441	$755,621	$413,994

국고보조금	(312,573)	(833,476)	(334,111)

소 계	4,514,589	10,515,888	3,824,026

외주가공비	국 내	14,097,868	21,592,339	18,990,597

수 입	4,043,229	3,361,473	35,360,352

$3,412,008	$2,652,468	$26,294,135

국고보조금	(448,398)	(1,564,120)	(795,568)

소 계	17,692,700	23,389,692	53,555,381

합 계	국 내	17,195,592	31,984,105	22,591,995

수 입	5,772,667	4,319,071	35,917,092

국고보조금	(760,971)	(2,397,596)	(1,129,679)

합 계	22,207,289	33,905,580	57,379,408

주) 원재료 제조사가 해외업체이지만 국내의 대리점을 통해 구매하여 원화결재하는 경우에는 '국내'로 분류

원재료는 바이오의약품 연구개발 과정에서 필요한 시약 및 실험도구 등을 의미하며, 외주가공비는연구개발 과정에서 일부 실험에 대해 외부에 위탁하여 수행하거나 전임상 또는 임상시료를 외부에 위탁하여 생산하는 경우 지급하는 외주용역비용을 의미합니다.

나. 주요 원재료 가격변동추이

연구개발용 시료 및 도구 등은 대부분 장기간 동안 지속적인 반복 구매를 하게 되는데 국내 대리상을 통해 수입되는 품목이 많아 해외 제조사의 제조원가 상승에 따른 가격 인상 정책 또는 환율 변동에 따라 가격이 변동하게 되며, 구입시마다 거래처와의 협의를 통해 가격을 결정하게 됩니다.

다. 생산능력 및 생산실적

당사는 50리터 규모의 동물세포(CHO cell) 배양기와 정제 설비를 보유하고 있으나, 이는 연구 및 공정 개발(Scale-up) 목적의 소규모 생산 설비로서 양산용 생산시설은 아직 보유하고 있지 않으며, 현재 당사 개발 제품의 전임상 및 임상 시료는 국내외의 CMO(Contract Manufacturing Organization: 위탁 전문 생산기관)를 통해 생산하고 있습니다.

라. 생산설비에 관한 사항(1) 현황(단위: 천원)

공장별	자산별	소재지	2023년 기초가액	2023년 증감	2023년 손상	2023년 상각	2023년 3분기말 기말가액

증가	감소

본사	토지	대전 전민동	15,963,685	-	5,768,166	-	-	10,195,519

건물	대전 전민동	3,039,999	-	-	-	151,332	2,888,667

연구용기자재	대전 전민동	10,341,016	787,792	-	-	-	11,128,808

(감가상각누계액)	(4,452,605)	-	-	-	1,337,858	(5,790,463)

(국고보조금)	-	-	-	-	-	-

계	5,888,410	787,792	-	-	1,337,858	5,338,344

세레스에프엔디	토지	충북 제천	984,190	-	-	-	-	984,190

건물	충북 제천	2,430,071	-	113,952	-	65,483	2,250,634

구축물	충북 제천	25,736	-	-	-	658	25,078

기계장치	충북 제천	3,573,704	-	-	-	-	3,573,704

(감가상각누계액)	(1,334,054)	-	-	-	327,854	(1,661,908)

(국고보조금)	-	-	-	-	-	-

계	2,239,650	-	-	-	327,854	1,911,796

시설장치	충북 제천	1,242,143	-	-	-	-	1,242,143

(감가상각누계액)	(349,335)	-	-	-	112,878	(462,213)

(국고보조금)	(61,604)	-	-	-	(5,136)	(56,468)

계	831,204	-	-	-	107,742	723,462

연구용기자재	서울연구소	393,635	21,770	-	-	-	415,405

(감가상각누계액)	(93,494)	-	-	-	33,331	(126,825)

(국고보조금)	(145,818)	-	-	-	4,428	(150,246)

계	154,323	21,770	-	-	37,759	138,334

주) 국고보조금으로 구입한 연구용기자재는 재무제표에 국고보조금을 유형자산의 차감계정으로 기재하였습니다.

(2) 설비의 신설 및 매입 계획

당사는 당사가 개발 중인 바이오의약품의 임상시료 및 상업용 제품 생산시설을 위해 부지를 매입하였으며 향후 순차적으로 생산 시설을 구축해 나갈 계획입니다
5. 위험관리 및 파생거래

당사는 글로벌 영업활동을 수행함에 따라 표시통화와 다른 외화 수입, 지출이 발생하고 있으며 이로 인해 환포지션이 발생합니다. 주요 외화로는 USD 및 EUR 등이 있으며, 당사는 투기적 외환거래는 금지하고 환위험이 최소화될 수 있도록 주기적으로 모니터링, 평가 및 보고하고 있습니다. 당사는 시장위험(금리, 상품가격, 환율 등)과 관련하여 투기적 거래를 금지하는 정책을 시행하고 있으며, 금리나 상품 또는 환율 관련 파생금융상품의 거래내역은 공시대상기간중 없습니다. 당사는 현금성자산에 대하여 정기예금 등 시장위험이 없는 예금상품을 활용하고, USD 및 EUR 등 보유 외화는 외환수급을 고려하여 일정금액을 외화 또는 현지통화로 계속 보유하고 있습니다. (외환위험)당사는 용역매출 등과 관련하여 주로 USD 및 EUR의 환율변동위험에 노출되어 있으며, 내부적으로 환율변동에 따른 환율변동위험을 정기적으로 측정하고 있습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기말	전기말

외화금액	원화장부금액	외화금액	원화장부금액

현금및현금성자산	USD	7,717,112.99	10,377,973,549	USD	460,006.80	582,966,617

EUR	9,502.34	13,509,666	EUR	6,079.71	8,214,903

GBP	2,388.00	3,903,282	GBP	-	-

단기금융상품	USD	18,722,718.47	25,178,311,796	USD	7,662,305.98	9,710,440,367

매출채권및기타채권	USD	4,124,972.41	5,547,262,897	USD	82,443.00	104,480,014

EUR	-	-	EUR	-	-

외화금융자산 합계	41,120,961,190	10,406,101,901

미지급금	USD	8,620,704.60	11,593,123,544	USD	143,443.50	181,785,947

EUR	1,388,155.00	1,973,567,726	EUR	751,297.30	1,015,152,911

CHF	21,650.00	31,798,654	CHF	271,680.00	372,981,321

SEK	114,900.00	14,049,972	SEK	-	-

GBP	5,599.20	9,152,116	GBP	-	-

기타유동부채	EUR	-	-	EUR	135,000.00	190,192,050

외화금융부채 합계	13,621,692,012	1,760,112,229

당분기말 및 전기말 현재 관련 통화에 대한 환율이 10% 변동 시 세전이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말

10% 상승시	10% 하락시	10% 상승시	10% 하락시

세전 이익증가(감소)	2,749,926,918	(2,749,926,918)	864,598,967	(864,598,967)
6. 주요계약 및 연구개발활동

당사는 기술이전 계약, 정부과제 계약 등의 주요 경영상의 계약들이 있으며 최근 주요 계약 현황은 다음과 같습니다. 가. 라이선스아웃(License-out) 계약당기말 현재 당사가 체결한 라이선스아웃(License-out) 계약의 현황은 다음과 같습니다. 라이선스아웃(License-out) 계약 총괄표 >

품목	계약상대방	대상지역	계약체결일	계약종료일	총 계약금액	총수취금액(주2)	진행단계

해외(US$ mil.)	국내(백만원)	해외(US$ mil.)	국내(백만원)

허셉틴 바이오시밀러	QiLu 제약 (중국)	중국	2017.03.29	제품출시후10년	3.5	(로열티별도)	3.5	0.0	중국 임상3상 CSR 진행중

지속형 인성장흐르몬	Cristalia (브라질)	남미	2019.07.23	종료기간없음	3.1	(로열티별도)	3.1	0.0	인도 임상2상 IND

재조합 히알루로니다제	GPC(글로벌 제약사)	전세계	2019.11.29	종료기간없음	1,373.0	(주1)	19.0	0.0	임상1상 준비중

재조합 히알루로니다제	TTPC(글로벌 제약사)	전세계	2020.06.24	종료기간없음	3,865.0	(주1)	48.8	0.0	임상3상 진행중

재조합 히알루로니다제	Intas (인도)	전세계(일부 아시아 국가 제외)	2021.01.07	제품출시후10년	109.0	(로열티별도)	6.0	0.0	임상1상 준비중

재조합 히알루로니다제	Sandoz(스위스)	전세계	2022.12.29	종료기간없음	145.0	(로열티별도)	8.0	0.0	임상1상 준비중

아일리아 바이오시밀러	알토스바이오로직스(자회사)	전세계	2020.12.10	2032.12.09	(P/S별도)	10,023.0	0.0	7,223.0	글로벌 임상3상 진행중

합 계	5,498.6	10,023.0	88.5	7,223.0

(주1)총계약대금은 라이선스계약에 따라 당사가 최대로 수취할 수 있는 금액입니다. 계약의 진행이 부진할 경우 총계약대금은 현저히 감소할 수 있습니다.(주2)L/O계약에 따른 수취금액(현금기준)은 K-IFRS기준에 따른 수익인식금액(수익기준)과 일치하지 않습니다.

(1) 품목 : ALT-L2 (허셉틴 바이오시밀러)

①계약상대방	QiLu 제약 (중국)

②계약내용	허셉틴 바이오시밀러 독점적 기술 이전 및 중국내 임상시험, 허가, 생산, 상업화 등을 진행

③대상지역	중국

④계약기간	- 계약체결일 : 2017.03.29- 계약종료일 : 제품 출시후 10년

⑤계약금 총액	(계약조건에 따라 공시 유보)

⑥수취금액	금액>- 계약금(Upfront payment) : (공시 유보) - 수취누계금액(계약금+마일스톤) : US$3,500,000금액>- 해당사항 없음

⑦계약조건	계약금(Upfront payment) : (공시 유보) - 수취조건 : 계약 체결시마일스톤(Milestone) : - 개발 마일스톤 (공시 유보) (수취조건 : 각 임상 단계별 진입, 성공, 판매 승인 등)- 연간 매출 마일스톤 (공시 유보) (수취조건 : 매출 발생 시)로열티(Royalty) : - 수취조건 : 매출 발생시 매출액의 일정부분(공시 유보), 10년간임상, 등록, 상업화 실패시 계약은 종료될 수 있으며, 이에 따른 계약 종료시에도 회사의 위약금 지급 의무는 없음

⑧회계처리방법	계약금 수취액은 일시에 수익 인식마일스톤 수취액은 수취시 일시에 수익 인식

⑨대상기술	ALT-L2 (허셉틴 바이오시밀러), 유방암 및 위암 블록버스터 항체치료제인 허셉틴에 대한 바이오시밀러

⑩개발진행경과	- 중국 임상3상 CSR 진행중
1. 요약재무정보

가. 연결요약재무정보(단위: 원)

과 목	2023년도(제16기 3분기)	2022년도(제15기)	2021년도(제14기)

[유동자산]	139,389,625,303	145,095,472,883	210,238,374,831

당좌자산	137,881,706,666	143,520,783,281	209,189,489,886

재고자산	1,507,918,637	1,574,689,602	1,048,884,945

[비유동자산]	128,028,447,446	100,394,663,214	48,080,171,529

투자자산	20,255,649,088	20,288,369,174	270,473,593

유형자산	26,159,916,775	27,243,343,569	29,599,713,349

무형자산	78,481,787,435	47,300,460,514	11,349,131,871

기타비유동자산	3,131,094,148	5,562,489,957	6,860,852,716

자산총계	267,418,072,749	245,490,136,097	258,318,546,360

[유동부채]	99,364,084,560	94,308,513,863	122,750,912,883

[비유동부채]	7,502,669,688	5,799,609,231	4,040,550,125

부채총계	106,866,754,248	100,108,123,094	126,791,463,008

[지배기업소유주지분]	161,181,421,024	148,758,951,385	134,336,151,318

- 자본금	26,319,766,000	26,207,738,500	21,518,647,500

- 기타불입자본	108,579,818,007	104,559,814,545	148,152,482,695

- 연결이익잉여금	26,281,837,017	17,991,398,340	(35,334,978,877)

[비지배지분]	(630,102,523)	(3,376,938,382)	(2,809,067,966)

자본총계	160,551,318,501	145,382,013,003	131,527,083,352

종속기업 투자주식의 평가방법	원가법	원가법	원가법

2023년1월1일~	2022년1월1일~	2021년1월1일~

2023년 09월 30일	2022년 12월 31일	2021년 12월 31일

매출액	74,172,425,218	28,806,344,498	38,745,944,027

영업이익(손실)	(1,663,764,610)	(29,373,680,278)	(15,192,014,489)

법인세비용차감전순이익	9,784,857,900	(9,969,855,067)	(10,694,355,835)

연결당기순이익	9,762,654,373	(10,077,904,116)	(11,587,524,002)

총포괄이익	9,762,654,373	(10,077,904,116)	(11,587,524,002)

지배기업소유주지분	8,290,438,677	(8,146,003,033)	(6,274,918,065)

비지배지분	1,472,215,696	(1,931,901,083)	(5,312,605,937)

주당이익	-	-	-

기본주당이익(손실)	161	(159)	(124)

희석주당이익(손실)	156	(159)	(124)

연결에 포함된 회사 수	3	3	3

※ 상기 재무정보는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.나. 별도요약재무정보

(단위: 원)

과 목	2023년도(제16기 3분기)	2022년도(제15기)	2021년도(제14기)

[유동자산]	123,050,806,075	111,923,741,069	152,942,768,034

당좌자산	123,050,806,075	111,923,741,069	152,942,768,034

재고자산	-	-	-

[비유동자산]	86,212,735,435	73,920,648,539	36,132,292,346

투자자산	27,739,136,697	27,280,870,639	4,783,914,847

유형자산	19,190,122,500	19,835,181,318	21,413,890,909

무형자산	38,361,255,046	25,946,736,559	8,665,183,291

장기대여금	-	-	-

기타비유동자산	922,221,192	857,860,023	1,269,303,299

자산총계	209,263,541,510	185,844,389,608	189,075,060,380

[유동부채]	15,623,188,438	6,754,224,762	33,782,629,289

[비유동부채]	1,375,248,040	1,834,447,446	2,407,292,924

부채총계	16,998,436,478	8,588,672,208	36,189,922,213

[자본금]	26,319,766,000	26,207,738,500	21,518,647,500

[기타불입자본]	102,953,554,585	98,933,551,123	142,838,870,917

[이익잉여금]	62,991,784,447	52,114,427,777	(11,472,380,250)

자본총계	192,265,105,032	177,255,717,400	152,885,138,167

매출액	64,139,352,889	8,749,918,757	13,853,562,679

영업이익	4,273,974,658	(21,470,898,108)	(8,298,562,346)

법인세비용차감전순이익	10,877,356,670	2,114,427,777	10,587,290,613

당기순이익	10,877,356,670	2,114,427,777	9,874,346,464

총포괄이익	10,877,356,670	2,114,427,777	9,874,346,464

주당이익	-	-	-

기본주당이익(손실)	211	41	195

희석주당이익(손실)	204	40	188

※ 상기 재무정보는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.
6. 배당에 관한 사항

가. 배당에 관한 사항

당사의 정관에 기재된 배당에 관한 사항은 다음과 같습니다.

제 13 조 (신주의 배당기산일)
회사가 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 발행한 신주에 대한 이익의 배당에 관하여는 신주를 발행한 때가 속하는 영업 연도의 직전영업년도말에 발행된 것으로 본다.
제 57 조 (이익배당)
① 이익배당은 금전 또는 금전 외의 재산으로 할 수 있다.
② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다.
③ 제1항의 배당은 매 결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.
④ 이익배당은 주주총회의 결의로 정한다.
제 58 조 (배당금지급청구권의 소멸시효)① 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다.
② 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 이 회사에 귀속한다.

나. 주요배당지표

구 분	주식의 종류	당기	전기	전전기

제16기 3분기	제15기	제14기

주당액면가액(원)	500	500	500

(연결)당기순이익(백만원)	8,290	-8,146	-6,275

(별도)당기순이익(백만원)	10,877	2,114	9,874

(연결)주당순이익(원)	161	-159	-124

현금배당금총액(백만원)	-	-	-

주식배당금총액(백만원)	-	-	-

(연결)현금배당성향(%)	-	-	-

현금배당수익률(%)	-	-	-	-

-	-	-	-

주식배당수익률(%)	-	-	-	-

-	-	-	-

주당 현금배당금(원)	-	-	-	-

-	-	-	-

주당 주식배당(주)	-	-	-	-

-	-	-	-

주) 주당 순이익은 기본주당 순이익 입니다.※ 기본주당이익 산출근거는 III. 재무에 관한 사항의 3.연결재무제표 주석 중 주당이익 항목을 참조하시기 바랍니다

다. 과거 배당 이력(단위: 회, %)

연속 배당횟수	평균 배당수익률

분기(중간)배당	결산배당	최근 3년간	최근 5년간

-	-	-	-

※ 당사는 최근 5년간 배당을 지급하지 않아 과거 배당이력 산출이 불가합니다.
7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

가. 공모자금의 사용내역공시대상기간 중 공시대상인 공모 자금조달 실적이 없습니다.

나. 사모자금의 사용내역

(기준일 : 2023년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

구 분	회차	납입일	주요사항보고서의 자금사용 계획	실제 자금사용 내역	차이발생 사유 등

사용용도	조달금액	내용	금액

전환우선주제3자배정 유상증자	3	2020.11.12	개발 제품 자체 생산 공장 건설을 위한 시설 투자비주요 Pipeline 임상 및 연구개발 등 운영자금	29,999	시설자금 및 운영자금	21,189	주석참조

전환우선주제3자배정 유상증자	4	2021.01.07	개발 제품 자체 생산 공장 건설을 위한 시설 투자비주요 Pipeline 임상 및 연구개발 등 운영자금	75,000	시설자금 및운영자금	75,000	투자자금사용완료

합 계	-	-	-	104,999	-	96,189	미사용자금의 예금운용(8,810백만원)

주) 전환우선주 유상증자 자금사용 내역 (단위 : 백만원)

구 분	제3회차 전환우선주 유상증자	제4회차 전환우선주 유상증자	합 계

정기예금운용(미사용자금)	8,810	0	8,810

시설자금	16,190	2,721	18,911

운영자금	4,999	72,278	77,278

채무상환자금	0	0	0

타법인증권취득자금	0	0	0

기타	0	0	0

합계	29,999	75,000	104,999

미사용자금의 운용내역

(기준일 : 2023.09.30 ) (단위 : 백만원)

종류	금융상품명	운용금액	계약기간	실투자기간

예ㆍ적금	(정기예금)국민은행	8,810	2022.11 ~ 2024.11	10.3개월

계	8,810	-
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

이사의 경영진단 및 분석의견은 기업공시서식 작성기준에 따라 분ㆍ반기보고서에 기재하지 않습니다.(사업보고서에 기재 예정)
1. 외부감사에 관한 사항

1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다.

1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다.

사업연도	감사인	감사의견	강조사항 등	핵심감사사항

제16기(당기)	이촌회계법인	-	-	-

제15기(전기)	이촌회계법인	적정	-	기술이전계약에 따른 수익인식의 적정성

제14기(전전기)	이촌회계법인	적정	-	기술이전계약에 따른 수익인식의 적정성

2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다.

사업연도	감사인	내 용	감사계약내역	실제수행내역

보수	시간	보수	시간

제16기(당기)	이촌회계법인	K-IFRS 감사	160,000,000원	1,500 시간	-	-

제15기(전기)	이촌회계법인	K-IFRS 감사	150,000,000원	1,447 시간	150,000,000원	1,447 시간

제14기(전전기)	이촌회계법인	K-IFRS 감사	91,000,000원	1,300 시간	91,000,000원	1,383 시간

3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다.

사업연도	계약체결일	용역내용	용역수행기간	용역보수	비고

제16기(당기)	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-

제15기(전기)	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-

제14기(전전기)	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-

4. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과를 다음의 표에 따라 기재한다.

구분	일자	참석자	방식	주요 논의 내용

1	2022.12.26	회사측: 감사, 회계담당이사 등 3인감사인측: 담당회계사 등 2인	서면회의	경영진 및 감사인의 책임, 감사인의 독립성 등

2	2023.01.04	회사측: 감사, 회계담당이사 등 3인감사인측: 담당회계사 등 3인	서면회의	수익인식에 대한 회계정책 및 관련 감사자료 제출요청

3	2023.03.16	회사측: 감사, 회계담당이사 등 3인감사인측: 담당회계사 등 2인	서면회의	핵심감사사항 등 중점 감사사항내부회계관리제도 감사 진행 상황기타 감사종료단계 필수 커뮤니케이션 사항
2. 내부통제에 관한 사항

가. 회계감사인의 내부회계관리제도 감사의견

사업연도	감사인	감사의견	지적사항

제16기(당분기)	이촌회계법인	-	-

제15기(전기)	이촌회계법인	회사의 내부회계관리제도는 2022년 12월 31일 현재「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다.	해당사항 없음

나. 내부회계관리제도 운영

1. 당사의 제15기(2022사업년도) 내부회계관리제도의 운영과 관련하여, 내부회계관리자가 중대한 취약점 등의 문제점을 발견하여 내부회계관리제도에 대한 개선방안 제시 또는 후속 대책을 마련한 내역은 없습니다.2. 회계감사인이 당사의 제15기(2022사업년도) 내부회계관리제도에 대하여 중대한 취약점 등의 의견표명을 하고 개선대책을 요구한 내역은 없습니다.
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회 설치 여부당사는 보고서 제출일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 않으며, 주주총회 결의로 선임된 상근 감사 1명이 감사 업무를 수행하고 있습니다.

나. 감사의 인적사항

성명	주요경력	최대주주등과의 이해관계	결격요건
여부	비고

이병규	고려대 경영학 석사 하나은행(기업금융지점장)	관계없음	해당없음	2021.03.29신규 선임

다. 감사의 독립성감사는 회계와 업무를 감사하며 이사회 및 타 부서로부터 독립된 위치에서 업무를 수행하고 있습니다. 또한 당사는 감사의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위하여 당사 정관에 다음과 같은 조항을 두고 있습니다.

제50조 (감사의 직무 등)
① 감사는 회사의 회계와 업무를 감사한다.
② 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총회의 소집을 청구할 수 있다.
③ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 종속회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 종속회사가 지체 없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 종속회사의 업무와 재산 상태를 조사할 수 있다.
④ 감사에 대하여는 제40조 제3항을 준용한다.
⑤ 감사는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다.
⑥ 감사는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 적은 서면을 이사회 소집권자에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다.
⑦ 제6항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사가 이사회를 소집할 수 있다.

라. 감사의 활동내역

개최일자	의안내용	가결 여부	감사참석여부

2022-03-11	내부회계관리운영실태보고(제14기, FY2021)	가결	참석

2022-03-11	재무제표 승인 및 영업보고의 건	가결	참석

2022-03-11	제 14기 정기주주총회 소집의 건	가결	참석

2022-03-28	대표이사선임의 건	가결	참석

2022-06-22	퇴사자 주식매수선택권 취소의 건	가결	참석

2022-09-27	종속회사 엘에스메디텍 보증제공의 건	가결	참석

2022-10-11	주식발행초과금 자본전입(무상증자) 실시의 건	가결	참석

2022-10-21	임시주주총회 소집의 건 등	가결	참석

2022-11-15	임시주주총회 소집(안건 일부변경)의 건 등	가결	참석

2022-11-23	서울연구소 종사업장등록의 건	가결	참석

2022-12-29	ALT-B4 라이선스 계약체결(Sandoz)	가결	참석

2023-01-06	연구용역체결(최종인)	가결	참석

2023-01-16	퇴사자 주식매수선택권 취소의 건	가결	참석

2023-02-10	신동지구 처분결정	가결	참석

2023-03-07	주주연대의 주주제안에 대한 정기주주총회 안건 채택의 건	부결	참석

2023-03-13	제15기 재무제표 및 영업보고서 승인의 건 등	가결	참석

2023-03-16	벤처투자조합 출자의 건	가결	참석

2023-06-19	종속회사 세레스에프엔디 지분 추가취득의 건	가결	참석

2023-07-18	퇴직자 주식매수선택권 부여 취소의 건	가결	참석

2023-09-05	벤처투자조합 출자의 건	가결	참석

2023-09-11	임원퇴직금지급률 결정의 건	가결	참석

2023-09-14	종속회사 세레스에프엔디 자금대여의 건	가결	참석

2023-09-15	종속회사 엘에스메디텍 보증제공의 건	가결	참석

2023-10-27	퇴직자 주식매수선택권 부여 취소의 건	가결	참석

마. 감사 교육실시 현황

교육일자	교육실시주체	참석 감사위원	불참시 사유	주요 교육내용

2021.10.28	코스닥협회	이병규	-	2021년 온라인 내부회계관리제도 전문연수(7시간)

2022.05.09	상장사협의회	이병규	-	기업내부감사사 양성과정(33시간)

2022.10.17	코스닥협회	이병규	-	2022 상장법인 사외이사 등을 위한 자본시장 관련 주요 이슈 설명회(3시간)

감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

내부회계팀	1	사원1명(평균 0.9년)	내부회계관리 설계평가, 운영평가 관리

재무회계팀	6	상무1명, 이사1명, 과장1명, 대리2명, 사원1명(평균10.6년)	재무제표, 이사회 등 경영전반에 관한 감사직무 수행지원
3. 주주총회 등에 관한 사항

가. 투표제도 현황

(기준일 : 2023년 09월 30일 )

투표제도 종류	집중투표제	서면투표제	전자투표제

도입여부	배제	미도입	도입

실시여부	-	-	*제14기(2021사업년도) 정기주총 : 미실시*2022사업년도 임시주총(22.12.05) : 실시*제15기(2022사업년도) 정기주총 : 실시

나. 소수주주권의 행사여부해당사항 없음 다. 경영권 경쟁 여부해당사항 없음

라. 의결권 현황

(기준일 : 2023년 09월 30일 ) (단위 : 주)

구 분	주식의 종류	주식수	비고

발행주식총수(A)	보통주	51,770,806	-

우선주	868,726	-

의결권없는 주식수(B)	보통주	23,706	자기주식

우선주	2	자기주식

정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)	보통주	-	-

우선주	-	-

기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D)	보통주	-	-

우선주	-	-

의결권이 부활된 주식수(E)	보통주	-	-

우선주	-	-

의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E)	보통주	51,747,100	-

우선주	868,724	-

*당사는 2021.04.20자로 상법 341조의 2에 따라 무상증자에 따른 단주(端株)의 처리를 위하여 필요한 자기주식을 취득하였습니다(보통주식 9,010주 및 3회차우선주식 2주). **당사는 2022.10.26자로 무상증자(발행주식당 0.2주배정)를 실시하여 보통주 8,584,935주와 우선주 149,475주를 발행하였습니다.***당사는 2022.11.22자로 상법 341조의 2에 따라 무상증자에 따른 단주(端株) 처리를 위하여 자기주식을 추가로 취득하였습니다(보통주식 14,696주).

마. 주식사무

정관상 신주인수권의 내용	제10조 (신주인수권)
① 주주는 그가 소유한 주식의 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 받는다.
② 회사는 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 이사회의 결의로 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 2014.03.29> 2018.03.27>
1. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의6에 따라 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우
2. 상법 제542조의 3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우
3. 발행하는 주식총수의 100분의 20 범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선 배정하는 경우
4. 근로복지기본법 제39조의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우
5. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 신기술의 도입, 재무구조의 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 제1항 외의 방법으로 특정한 자(이 회사의 주주를 포함한다)에게 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 경우 2022.03.28>
6. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산·판매·자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우
7. 외국인투자촉진법에 의해 외국인투자유치를 위해 신주를 발행하는 경우
8. 주권을 코스닥시장 혹은 코스피시장에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우
③ 제2항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다.
④ 신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단주의 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.
⑤ 제2항에 따라 주주 외의 자에게 신주를 배정하는 경우 회사는 상법 제416조제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. 제11조 (주식매수선택권) ① 회사는 주주총회의 특별결의로 발행주식총수의 100분의 15범위 내에서 주식매수선택권을 부여할 수 있다. 다만 발행주식 총수의 100분의 3 범위 내에서 이사회의 결의로 주식매수선택권을 부여할 수 있다. 이 경우 주식매수선택권은 경영성과 또는 주가지수 등에 연동하는 성과연동형으로 부여할 수 있다. ② 제1항 단서의 규정에 따라 이사회 결의로 주식매수선택권을 부여한 경우에는 그 부여 후 처음으로 소집되는 주주총회의 승인을 얻어야 한다.~~아하 정관참조~~ 제12조 (우리사주매수선택권) ① 회사는 주주총회의 특별결의로 우리사주 조합원에게 발행주식 총수의 100분의 20 범위 내에서 근로복지기본법 제39조의 규정에 의한 우리사주매수선택권을 부여할 수 있다. 다만, 발행주식 총수의 100분의 10 범위 내에서는 이사회의 결의로 우리사주매수선택권을 부여할 수 있다. 2014.03.29> ~~아하 정관참조~~
VII. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

(기준일 : 2023년 09월 30일 ) (단위 : 주, %)

성 명	관 계	주식의종류	소유주식수 및 지분율	비고

기 초	기 말

주식수	지분율	주식수	지분율

박순재	최대주주 본인	보통주	10,206,000	19.5	10,206,000	19.4	대표이사

정혜신	특수관계인	보통주	2,016,000	3.8	2,016,000	3.8	-

박수민	특수관계인	보통주	279,000	0.5	279,000	0.5	-

이승주*	등기임원	보통주	72,240	0.1	0	0	-

고인영	등기임원	보통주	180	0.0	180	0.0	-

이상미	미등기임원	보통주	231,583	0.4	211,583	0.4	기중매도

이재상	자회사임원	보통주	112,800	0.2	15,000	0.0	기중매도

계	보통주	12,917,803	24.6	12,727,763	24.2	-

우선주	-	-	-	-	-

*이승주이사는 23.03.28자 퇴임으로 특수관계인에서 제외함**지분율은 보고서 작성 기준일 발행주식 총수(의결권있는 우선주포함)를 기준으로 작성하였습니다

2. 최대주주의 주요경력 및 개요

성명	출생년월	주요경력	겸임현황

박순재	1954년 12월	Purdue Univ. 생화학 박사M.I.T Post Doc.㈜LG생명과학 상무㈜한화석유화학/㈜드림파마 상무㈜바이넥스 대표이사현) ㈜알테오젠 대표이사	㈜세레스에프엔디 사내이사㈜엘에스메디텍 사내이사

3. 최대주주 변동내역

공시대상기간 중 공시대상인 최대주주 변동내역이 없습니다.

4. 주식의 분포 가. 주식소유현황

(기준일 : 2023년 09월 30일 ) (단위 : 주)

구분	주주명	소유주식수	지분율(%)	비고

5% 이상 주주	박순재	10,206,000	19.4	대표이사

형인우	3,000,000	5.7	-

우리사주조합	-	-	-

나. 소액주주현황

## 소액주주현황

(기준일 : 2023년 09월 30일 ) (단위 : 주)

구 분	주주	소유주식	비 고

소액주주수	전체주주수	비율(%)	소액주식수	총발행주식수	비율(%)

소액주주	64,841	64,853	99.98	33,531,087	52,639,532	63.70	-

5. 주가 및 주식거래실적한국거래소 코스닥 시장 - 보통주(196170) (단위 : 원, 주)

구 분	2023년 4월	2023년 5월	2023년 6월	2023년 7월	2023년 8월	2023년 9월

주 가	최 고	52,600	50,500	52,800	44,600	47,700	81,000

최 저	39,150	42,100	41,850	38,100	42,150	42,400

월간 거래량	23,904,725	10,724,037	12,471,177	10,088,622	11,782,261	73,560,481

(주1) 최고가, 최저가는 종가 기준입니다.

6. 기업인수목적회사의 추가기재사항해당사항 없음
1. 임원 및 직원 등의 현황

임원 현황

(기준일 : 2023년 09월 30일 ) (단위 : 주)

성명	성별	출생년월	직위	등기임원여부	상근여부	담당업무	주요경력	소유주식수	최대주주와의관계	재직기간	임기만료일

의결권있는 주식	의결권없는 주식

박순재	남	1954년 12월	대표이사	사내이사	상근	대표이사	Purdue Univ. 생화학 박사M.I.T Post Doc.㈜LG생명과학 상무㈜한화석유화학/㈜드림파마 상무㈜바이넥스 대표이사	10,206,000	-	본인	2010.06.24~현재	2025.03.27

이승주주1)	남	1963년 08월	부사장	사내이사	상근	CTO/연구소장	연세대 생화학 석사(주)LG화학 바이오 연구위원	-	-	등기임원(퇴임)	2018.08.01~23.03.28	2023.03.28

김항연	남	1965년 03월	부사장	사내이사	상근	CFO	연세대 경영학과 학사/석사산동회계법인, 한영회계법인감사, 컨설팅, 부실채권(NPL) 자문GS어소시에이츠 투자 총괄	-	-	등기임원(신규선임)	2022.04.11~현재	2026.03.27

강상우	남	1966년 03월	전무	사내이사	상근	경영지원본부장	연세대 생화학 학사미국 Univ. of Michigan MBA씨티은행, 삼성전자, 삼성증권, 벤처캐피탈바이오 벤처기업 사업개발 및 M 담당	-	-	등기임원	2020.06.01~현재	2024.03.28

최종인	남	1964년 08월	사외이사	사외이사	비상근	-	한밭대학교 산학협력단장, 산학협력교육원장 (前) 대덕벤처협회 연구소장 과학기술자문회의 전문위원 美 리하이(Lehigh) 대학교 Post-Doc 고려대학교 경영학 박사	-	-	등기임원	2021.03.29~현재	2024.03.28

고인영	남	1956년 04월	사외이사	사외이사	비상근	-	강원대 의생명공학과 교수 춘천바이오산업진흥원 원장 유한양행 중앙연구소 이사 캐나다, 캘거리대학교 분자면역학 박사 서울대 자연대 미생물학과 학사	180	-	등기임원	2021.03.29~현재	2024.03.28

김양우	남	1969년 11월	기타비상무이사	기타비상무이사	비상근	-	SGPE 대표이사마이다스 PE 부대표 CJ제일제당 전략기획실 보스톤컨설팅, 삼성물산 美 Univ. of Virginia MBA 서울대학교 경영학과 학사	-	-	등기임원	2021.03.29~현재	2024.03.28

이병규	남	1966년 11월	감사	감사	상근	감사	하나은행 (기업금융지점장) 고려대 경영학 석사	-	-	등기임원	2021.03.29~현재	2024.03.28

정혜신주2)	여	1957년 08월	사장	미등기	상근	CSO	Purdue Univ. 생화학 박사Boston Biomedical Research Institute Post Doc.㈜LG화학 바이오텍연구소 책임연구원한남대 생명시스템과학과 교수	2,016,000	-	특수관계인	2008.05.13~현재	-

조용현	남	1955년 03월	부사장	미등기	상근	의약품안전관리	서울대 약학 학사근화제약, 안국약품크리스탈지노믹스 허가,상품화담당임원크리스탈생명과학 품질관리책임자	-	-	미등기임원	2023.02.01~현재	-

김중원	남	1961년 03월	부사장	미등기	상근	전략기획IR	인하대 경영 학사삼성증권 기업금융인벤투스C 부회장	4,800	-	미등기임원	2023.03.13~현재	-

정경희	남	1963년 01월	전무	미등기	상근	P/J communication	서울대 공업화학 학사/ 생물화학공학 박사Texas A Univ. Post. Doc.전남생물산업진흥재단 오송첨복재단/생산센터	-	-	미등기임원	2022.10.01~현재	-

문승기	남	1963년 10월	전무	미등기	상근	연구소장	서강대 생명과학 학사서울대 생물화학공학 박사셀로스바이오텍 개발본부장종근당 바이오의약실 이사한일합섬 중앙연구소	-	-	미등기임원	2023.03.20~현재	-

전태연	남	1965년 08월	전무	미등기	상근	CAO사업개발총괄	Univ. of Wisconsin 생화학박사 및 Post-DocIndiana University 로스쿨 J.D.Indiana University 의과대학 연구교수(주)다래전략사업화센터 미국특허변호사	-	-	미등기임원	2020.09.01~현재	-

김규완	남	1966년 01월	전무	미등기	상근	신약개발총괄	연세대 생화학 석사㈜LG화학 바이오텍연구소 선임연구원	53,000	-	미등기임원	2016.01.01~현재	-

이상미	여	1967년 05월	전무	미등기	상근	연구기획총괄	연세대 생화학 학사㈜LG화학 바이오텍연구소 선임연구원메릴랜드주립대학(미국) 연구원Cangenbio(미국) 연구원메릴랜드주립대학(미국) 연구원	211,583	-	미등기임원	2008.05.13~현재	-

*주1) 이승주 사내이사는 23.03.28자로 사임함*주2)정혜신 CSO는 23.09.30자로 퇴직함

나. 직원 현황

(기준일 : 2023년 09월 30일 ) (단위 : 원)

직원	소속 외근로자	비고

사업부문	성별	직 원 수	평 균근속연수	연간급여총 액	1인평균급여액	남	여	계

기간의 정함이없는 근로자	기간제근로자	합 계

전체	(단시간근로자)	전체	(단시간근로자)

본사/연구소	남	58	-	-	-	58	3.5	5,734,234,050	98,866,104	-	-	-	-

본사/연구소	여	70	-	-	-	70	3.3	4,413,527,480	63,050,393	-

합 계	128	-	-	-	128	10,147,761,530	79,279,387	-

다. 미등기임원 보수 현황

(기준일 : 2023년 09월 30일 ) (단위 : 원)

구 분	인원수	연간급여 총액	1인평균 급여액	비고

미등기임원	17	2,108,919,600	124,054,094	-

주1) 연간급여총액란에 기재된 수치는 퇴직자의 급여를 포함한 제16기(2023.1.1~2023.09.30) 9개월 급여총액입니다. (주식매수선택권 행사 차익 포함)
IX. 계열회사 등에 관한 사항

가. 계열회사 현황(요약)

(기준일 : 2023.09.30 ) (단위 : 사)

기업집단의 명칭	계열회사의 수

상장	비상장	계

(주)알테오젠	1	3	4

※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조

나. 타법인출자 현황(요약)

(기준일 : 2023년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

출자목적	출자회사수	총 출자금액

상장	비상장	계	기초장부가액	증가(감소)	기말장부가액

취득(처분)	평가손익

경영참여	-	3	3	7,048	500	-	7,548

일반투자	-	-	-	-	-	-	-

단순투자	-	1	1	0	200	-9	191

계	-	4	4	7,048	700	-9	7,739

※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조
X. 대주주 등과의 거래내용

1. 대주주등에 대한 신용공여등당사는 종속회사에 은행대출 등에 보증을 제공하고 있습니다. (단위:백만원)

대상자 (종속회사)	최초제공일자	종류	주채무의 주요내용	목적	대출/보증금액	보증금액및 잔액	조건(기간/이율)	담보확보 내역	이사회결의일	비고

㈜엘에스메디텍	2022-09-30	연대보증	하나은행 신용대출	운영자금	1,000	1,200	12개월	없음	2022-09-272023-09-15	23.09.15자 이사회결의로24.09.29까지 연대보증 연장함

㈜세레스에프엔디	2023-02-13	연대보증	전환사채	운영자금	1,710	1,710	5년	없음	2023-02-13	-

㈜세레스에프엔디	2023-09-15	자금대여	-	운영자금	1,000	1,000	1년/연4.6%	없음	2023-09-14	-

2. 대주주와의 자산양수도 등해당사항 없음

3. 대주주와의 영업거래가. 종속회사와의 거래 내역(당기)

(단위: 천원)

종속회사	회사와의 관계	제 16기 3분기	소유지분(%)

선수수익	대여금	미수수익	상품	매출	이자수익	기술료수입	종속기업투자주식취득	시약재료비	보증수익	보증비용	피출자	출자

(주)세레스에프엔디	계열회사	-	1,000,000	2,016	224,902	-	2,016	-	499,986	-	-	-	-	51.20

(주)엘에스메디텍	계열회사	-	-	-	-	145	6,930	6,930	-	100.00

(주)알토스바이오로직스(주1)	계열회사	1,050,336	108,905	427,973	-	-	-	-	-	72.56

주1) 당사는 종속회사인 (주)알토스바이오로직스와 라이선스계약에 따라, 알토스바이오로직스로부터 기술료, 제3자 라이선스에 따른 기술료 및 마일스톤대금을 수령하고 있습니다(회계처리금액은 현금으로 수령한 대금과 달리 K-IFRS 기준에 따라 별도재무제표에 인식하였으며, 지배종속회사간 내부거래로서 연결재무제표상 인식금액은 없습니다).※종속회사 소유지분율은 보고서 작성 기준일 현재 의결권기준으로 작성하였습니다. 나. 종속회사(알토스바이오로직스)와의 라이선스계약에 따른 거래 내역

(단위: 천원)

거래종류	거래일자	거래대금 주1)	거래내용

영업거래	2021-01-07	2,000,000	계약금 수취

영업거래	2021-03-03	600,000	제3자 라이선스계약에 따른 수취대금 배분

영업거래	2021-12-14	600,000	제3자 라이선스계약에 따른 수취대금 배분

영업거래	2021-12-15	2,023,050	바이오의약품(IMP III) 공급대금 수취

영업거래	2022-06-17	2,000,000	마일스톤(3상 FPI) 대금 수취

누계	7,223,050

주1) 당사는 종속회사인 (주)알토스바이오로직스와 라이선스계약에 따라, 알토스바이오로직스로부터 기술료, 제3자 라이선스에 따른 기술료 및 마일스톤대금을 수령하고 있습니다. 동 거래대금은 현금수취 내역이며 K-IFRS 기준에 따라 회계처리내역과는 무관합니다. 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래

해당사항 없음
1. 공시내용 진행 및 변경사항

해당사항 없음
2. 우발부채 등에 관한 사항

가. 중요한 소송사건해당사항 없음

나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황

해당사항 없음

다. 채무보증 현황(1)종속회사에 대한 채무보증 현황 *참조 : 'X 대주주 등과의 거래내용, 대주주등에대한 신용공여등' 내역을 참조하시기 바랍니다. 라. 채무인수약정 현황해당사항 없음 마. 그 밖의 우발채무 등우발채무 및 약정사항은 「Ⅲ. 재무에 관한사항, 3. 연결재무제표 주석, 우발채무와 약정사항」과 「Ⅲ. 재무에 관한사항, 5. 재무제표 주석, 우발채무와 약정사항」을 참고하시기 바랍니다.
3. 제재 등과 관련된 사항

해당사항 없습니다.
4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항해당사항 없습니다.

나. 중소기업기준 검토표

다. 외국지주회사의 자회사 현황해당사항없음

라. 법적위험 변동사항해당사항 없음 마. 금융회사의 예금자 보호 등에 관한 사항해당사항 없음 바. 기업인수목적회사의 요건 충족 여부해당사항 없음 사. 기업인수목적회사의 금융투자업자의 역할 및 의무해당사항 없음

아. 합병등의 사후정보해당사항 없음

자. 녹색경영해당사항 없음 차. 정부의 인증 및 그 취소에 관한 사항해당사항 없음 카. 조건부자본증권의 전환·채무재조정 사유등의 변동현황해당사항 없음 타. 보호예수 현황해당사항 없음

파. 특례상장기업의 재무사항 비교

당사는 2014년 12월 12일자로 기술성장기업의 특례를 적용받아 코스닥시장에 상장하였습니다. 상장당시 당사는 증권신고서에 매출액, 영업이익, 당기순이익 등의 예측치를 추정하지 아니하였기 때문에 당사는 추정기간에 대한 재무사항에 대한 비교표를 작성하지 않습니다.

특례상장기업 관리종목 지정유예 현황

(기준일 : 2023년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, %)

관리종목 지정요건	요건별 회사 현황	관리종목지정요건해당여부	관리종목지정유예

항목	사업연도	금액/비율	해당여부	종료시점

최근 사업연도말매출액 30억원 미만	최근 사업연도말 매출액(별도)	2022	8,750	미해당	해당	2024.12.27

최근 4사업연도 연속 영업손실 발생	최근 4사업연도 각 영업손익(별도)	2022	-21,471	미해당	해당	-

2021	-8,299

2020	5,493

2019	912

자기자본 50%이상(10억원 이상에 한함)의 법인세차감전계속사업손실이 최근 3년간 2회 이상 및 최근 사업연도 법인세차감전계속사업손실 발생	최근 3사업연도각 자기자본대비 법인세차감전계속사업손익비율(연결)	2022	-6.86	미해당	미해당	2017.12.31

2021	-8.13

2020	-29.20

*당사는 혁신형제약기업으로서 매출액요건에 대한 관리종목 지정유예의 적용을 받습니다 (유효기간 : 21.12.28~24.12.27)**당사는 기술성장기업으로서 영업손익요건(최근4사업연도 연속 영업손실 발생)에 대한 관리종목 지정유예의 적용을 받습니다.***당사는 기술성장기업으로 "최근3년간 2회 이상 및 최근 사업연도에 자기자본 50% 이상의 법인세차감전계속사업손실 발생"의 관리종목 지정 요건에 대하여 2017년 말까지(상장 후3년) 적용을 유예 받았으며, 당사는 보고서 기준일 현재 동 요건의 적용대상입니다.
1. 연결대상 종속회사 현황(상세)

(단위 : 백만원)

상호	설립일	주소	주요사업	최근사업연도말자산총액	지배관계 근거	주요종속회사 여부

(주)엘에스메디텍	2006.12.19	서울시 영등포구 영등포로 150,제지1층, 제엘107오호(당산동1가, 생각공장 당산)	의약품도소매업	3,522	기업 의결권의 과반수 소유(지분율 100.00%)(회계기준서 1110호)	미해당

(주)세레스에프엔디	2018.06.15	충청북도 제천시 바이오밸리2로 100(왕암동)	의약품 제조 및 판매업	9,588	기업 의결권의 과반수 소유(지분율 51.20%)(회계기준서 1110호)	미해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이하이며, 지배회사 자산총액의 10% 미달함)

(주)알토스바이오로직스	2020.10.15	대전시 유성구유성대로1628번길 62 (전민동)	바이오의약품 개발	61,909	기업 의결권의 과반수 소유(지분율 72.56%)(회계기준서 1110호)	해당(최근사업연도말자산총액이 지배회사 자산총액의 10% 이상인 종속회사)
2. 계열회사 현황(상세)

가. 계열회사 현황☞ 본문 위치로 이동

(기준일 : 2023년 09월 30일 ) (단위 : 사)

상장여부	회사수	기업명	법인등록번호

상장	1	(주)알테오젠	160111-0242050

-	-

비상장	3	(주)엘에스메디텍	110111-3582271

(주)세레스에프엔디	160111-0487226

(주)알토스바이오로직스	160111-0569206

나. 계열회사 지배구조(계통도) (기준일 : 2023년 9월 30일)

다. 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황 (기준일 : 2023년 9월 30일)

겸직자	계열회사 겸직현황

성명	직위	기업명	직위	상근 여부

박순재	대표이사	㈜엘에스메디텍	사내이사	비상근

㈜세레스에프엔디	사내이사	비상근

강상우	전무	㈜알토스바이오로직스	사내이사	비상근

㈜세레스에프엔디	사내이사	비상근
3. 타법인출자 현황(상세)

(기준일 : 2023년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, 주, %)

법인명	상장여부	최초취득일자	출자목적	최초취득금액	기초잔액	증가(감소)	기말잔액	최근사업연도재무현황

수량	지분율	장부가액	취득(처분)	평가손익	수량	지분율	장부가액	총자산	당기순손익

수량	금액

(주)엘에스메디텍	비상장	2016.06.03	경영상의목적	520	104,000	100	881	-	-	-	104,000	100.00	881	3,522	267

(주)세레스에프엔디	비상장	2018.06.15	경영상의목적	167	2,637,639	50.55	5,667	33,948	500	-	2,671,587	51.20	6,167	9,588	-5,356

(주)알토스바이오로직스	비상장	2020.10.15	경영상의목적	500	5,000,000	72.56	500	-	-	-	5,000,000	72.56	500	61,909	-2,169

아이비케이-솔리더스 넥스트 바이오 스타 투자조합	비상장	2023.03.31	단순투자	200	-	-	-	2,000	200	-9	2,000	8.51	191	-	-

합 계	7,741,639	-	7,048	35,948	700	-9	7,775,587	-	7,739	75,019	-7,258
1. 전문가의 확인

해당사항 없음
2. 전문가와의 이해관계

해당사항 없음