알테오젠 분기보고서 (2024.03)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 17 기 1분기말 2024.03.31 현재
제 16 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 17 기 1분기말	제 16 기말

자산

유동자산	157,026,943,317	144,075,802,572

현금및현금성자산	29,869,523,685	30,199,528,819

단기금융상품	100,547,902,698	55,092,140,640

매출채권 및 기타유동채권	3,494,320,070	16,732,324,361

유동계약자산	266,180,663	13,932,378,319

당기법인세자산	785,745,175	728,819,560

유동 당기손익인식금융자산, 의무적으로 측정된 공정가치	0	5,076,945,205

유동만기보유금융자산	21,239,936,192	20,238,484,582

기타유동자산	574,085,458	1,006,821,870

유동재고자산	249,249,376	1,068,359,216

비유동자산	117,595,658,846	112,024,192,011

장기매출채권 및 기타비유동채권	377,100,589	400,675,759

비유동 당기손익인식금융자산, 의무적으로 측정된 공정가치	1,538,328,602	1,154,288,253

유형자산	18,381,891,889	18,799,996,772

사용권자산	390,930,589	488,476,925

영업권, 총액	112,983,012	112,983,012

영업권 이외의 무형자산	96,099,996,964	89,217,855,652

기타비유동자산	694,427,201	1,849,915,638

자산총계	274,622,602,163	256,099,994,583

부채

유동부채	97,861,538,272	100,415,323,198

매입채무 및 기타유동채무	5,133,915,591	5,349,895,500

단기매입채무	820,395,213	1,013,370,487

유동성전환상환우선주부채	4,044,108,030	4,044,108,030

유동 리스부채	269,412,348	292,416,983

전환우선주부채	83,020,035,237	78,020,034,477

기타유동금융부채	8,443,044,118	15,807,851,410

유동파생상품부채	902,595,410	902,595,410

유동충당부채	11,043,272	10,965,162

유동 사후처리, 복구, 정화 비용을 위한 충당부채	11,043,272	10,965,162

기타 유동부채	350,904,644	323,981,239

비유동부채	7,254,263,612	7,842,937,049

장기매입채무 및 기타비유동채무	6,049,969,885	6,113,612,791

비유동계약부채	4,701,044,408	4,701,044,408

전환사채	1,249,256,939	1,249,256,939

비유동 리스부채	99,668,538	163,311,444

기타비유동금융부채	633,210,458	1,164,668,578

비유동파생상품부채	564,655,680	564,655,680

이연법인세부채	6,427,589	0

부채총계	105,115,801,884	108,258,260,247

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	169,417,676,928	148,114,262,938

자본금	26,505,914,000	26,505,914,000

보통주자본금	26,505,914,000	26,505,913,000

우선주자본금	0	1,000

자본잉여금	103,327,700,586	103,327,749,752

주식발행초과금	98,799,509,317	98,799,558,483

자기주식처분이익	575,755,577	575,755,577

기타자본잉여금	3,952,435,692	3,952,435,692

기타자본구성요소	3,998,232,937	3,660,964,851

자기주식	(1,350,958,701)	(1,350,958,701)

주식선택권	5,349,191,638	5,011,923,552

이익잉여금(결손금)	35,585,829,405	14,619,634,335

비지배지분	89,123,351	(272,528,602)

자본총계	169,506,800,279	147,841,734,336

자본과부채총계	274,622,602,163	256,099,994,583

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 17 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 16 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 17 기 1분기	제 16 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	34,900,500,859	34,900,500,859	10,336,706,922	10,336,706,922

매출원가	7,504,160,188	7,504,160,188	8,625,268,146	8,625,268,146

매출총이익	27,396,340,671	27,396,340,671	1,711,438,776	1,711,438,776

판매비와관리비	10,137,264,333	10,137,264,333	12,196,790,949	12,196,790,949

영업이익(손실)	17,259,076,338	17,259,076,338	(10,485,352,173)	(10,485,352,173)

기타이익	2,932,460,067	2,932,460,067	945,640,943	945,640,943

기타손실	432,670,482	432,670,482	305,294,951	305,294,951

금융수익	1,164,302,808	1,164,302,808	1,574,836,414	1,574,836,414

금융원가	21,463,633	21,463,633	67,715,733	67,715,733

법인세비용차감전순이익(손실)	20,901,705,098	20,901,705,098	(8,337,885,500)	(8,337,885,500)

법인세비용(수익)	12,604,494	12,604,494	7,479,512	7,479,512

당기순이익(손실)	20,889,100,604	20,889,100,604	(8,345,365,012)	(8,345,365,012)

기타포괄손익	0	0	0	0

총포괄손익	20,889,100,604	20,889,100,604	(8,345,365,012)	(8,345,365,012)

총 포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	20,966,195,070	20,966,195,070	(7,947,212,610)	(7,947,212,610)

포괄손익, 비지배지분	(77,094,466)	(77,094,466)	(398,152,402)	(398,152,402)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	396	396	(155)	(155)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	392	392	(155)	(155)

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 17 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 16 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2023.01.01 (기초자본)	26,207,738,500	102,234,861,895	2,324,952,650	17,991,398,340	148,758,951,385	(3,376,938,382)	145,382,013,003

연결대상범위의 변동	0	0	0	0	0	416,977,323	416,977,323

당기순이익(손실)	0	0	0	(7,947,212,610)	(7,947,212,610)	(398,152,402)	(8,345,365,012)

우선주의 보통주 전환	0	0	0	0	0	0	0

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	0	0	335,299,653	0	335,299,653	0	335,299,653

2023.03.31 (기말자본)	26,207,738,500	102,234,861,895	2,660,252,303	10,044,185,730	141,147,038,428	(3,358,113,461)	137,788,924,967

2024.01.01 (기초자본)	26,505,914,000	103,327,749,752	3,660,964,851	14,619,634,335	148,114,262,938	(272,528,602)	147,841,734,336

연결대상범위의 변동	0	0	0	0	0	438,746,419	438,746,419

당기순이익(손실)	0	0	0	20,966,195,070	20,966,195,070	(77,094,466)	20,889,100,604

우선주의 보통주 전환	0	(49,166)	0	0	(49,166)	0	(49,166)

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	0	0	337,268,086	0	337,268,086	0	337,268,086

2024.03.31 (기말자본)	26,505,914,000	103,327,700,586	3,998,232,937	35,585,829,405	169,417,676,928	89,123,351	169,506,800,279

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 17 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 16 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 17 기 1분기	제 16 기 1분기

영업활동현금흐름	40,816,307,115	1,084,695,308

당기순이익(손실)	20,889,100,604	(8,345,365,012)

당기순이익조정을 위한 가감	(1,902,825,122)	(718,491,956)

기타 현금의 유입 없는 수익등	(3,382,806,271)	(2,396,101,040)

기타 현금의 유출 없는 비용등	1,479,981,149	1,677,609,084

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	21,403,702,713	9,300,747,028

이자지급(영업)	(19,527)	(126,514,260)

이자수취	495,878,556	1,159,935,617

법인세환급(납부)	(69,530,109)	(185,616,109)

투자활동현금흐름	(46,090,908,263)	1,235,738

임차보증금의 증가	0	(73,880,000)

유형자산의 취득	(101,776,236)	(229,659,964)

무형자산의 처분	0	0

무형자산의 취득	(6,926,947,384)	(12,339,338,983)

단기금융상품의 처분	8,867,551,056	56,000,000,000

단기금융상품의 취득	(52,786,881,670)	(43,864,371,306)

장기금융상품의 취득	(1,000,000,000)	(4,401,957)

기타장기성자산의 처분	1,155,488,437	705,607,153

당기손익인식공정가치측정금융자산의 취득	(400,000,000)	(200,000,000)

당기손익인식공정가치측정금융자산의 처분	5,101,657,534	0

정부보조금의 수취	0	7,280,795

재무활동현금흐름	4,911,150,827	1,591,561,029

무상증자	0	0

우선주의 보통주 전환	(49,166)	0

전환우선주부채의 발행	5,000,000,760	0

유동성장기차입금의 상환	0	(250,000,000)

장기차입금의 증가	0	187,500,000

전환사채의 증가	0	1,710,000,000

리스부채의 상환	(88,800,767)	(55,938,971)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(363,450,321)	2,677,492,075

기초현금및현금성자산	30,199,528,819	45,828,916,763

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	33,445,187	382,587,374

기말현금및현금성자산	29,869,523,685	48,888,996,212