알테오젠 분기보고서 (2023.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 16 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 15 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 16 기 3분기말	제 15 기말

자산

유동자산	123,050,806,075	111,923,741,069

현금및현금성자산	20,044,741,516	41,545,117,409

단기금융상품	69,178,311,798	55,710,440,367

매출채권 및 기타유동채권	8,505,685,877	7,718,270,396

유동계약자산	18,816,359,433	0

당기법인세자산	322,496,050	416,833,180

유동당기손익인식지정금융자산	5,025,273,972	0

유동만기보유금융자산	237,017,021	0

기타유동자산	696,018,808	764,913,858

매각예정 또는 소유주에 대한 분배예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단	0	5,768,165,859

유동재고자산	224,901,600	0

비유동자산	86,212,735,435	73,920,648,539

장기금융상품	20,000,000,000	20,232,697,763

당기손익-공정가치측정 금융자산	190,977,677	0

유형자산	19,056,520,067	19,685,472,278

사용권자산	133,602,433	149,709,040

영업권 이외의 무형자산	38,361,255,046	25,946,736,559

기타비유동채권	922,221,192	547,860,023

종속기업, 공동기업과 관계기업에 대한 투자자산	7,548,159,020	7,048,172,876

종속기업에 대한 투자자산	7,548,159,020	7,048,172,876

기타비유동자산	0	310,000,000

자산총계	209,263,541,510	185,844,389,608

부채

유동부채	15,623,188,438	6,754,224,762

매입채무 및 기타유동채무	88,731,253	2,521,256,264

유동계약부채	0	2,422,721,052

유동 리스부채	88,731,253	98,535,212

기타유동금융부채	14,424,638,957	3,379,841,448

유동충당부채	10,886,755	0

유동 사후처리, 복구, 정화 비용을 위한 충당부채	10,886,755	0

기타 유동부채	1,098,931,473	853,127,050

비유동부채	1,375,248,040	1,834,447,446

장기매입채무 및 기타비유동채무	363,340,997	930,895,999

비유동 리스부채	30,995,869	24,785,225

장기선수수익	332,345,128	906,110,774

기타비유동금융부채	1,011,907,043	892,894,070

비유동충당부채	0	10,657,377

비유동 사후처리, 복구, 정화 비용을 위한 충당부채	0	10,657,377

부채총계	16,998,436,478	8,588,672,208

자본

자본금	26,319,766,000	26,207,738,500

보통주자본금	25,885,403,000	25,759,310,000

우선주자본금	434,363,000	448,428,500

자본잉여금	99,562,946,795	96,608,598,473

주식발행초과금	98,987,191,218	96,032,842,896

자기주식처분이익	575,755,577	575,755,577

기타자본구성요소	3,390,607,790	2,324,952,650

자기주식	(1,350,958,701)	(1,350,958,701)

주식선택권	4,741,566,491	3,675,911,351

이익잉여금(결손금)	62,991,784,447	52,114,427,777

자본총계	192,265,105,032	177,255,717,400

자본과부채총계	209,263,541,510	185,844,389,608

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 16 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 15 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 16 기 3분기	제 15 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	18,221,648,134	64,139,352,889	498,515,054	1,706,517,903

매출원가	13,726,213,445	34,425,448,245	(299,988,635)	1,125,269,724

매출총이익	4,495,434,689	29,713,904,644	798,503,689	581,248,179

판매비와관리비	13,211,164,293	25,439,929,986	9,284,469,560	21,645,193,476

영업이익(손실)	(8,715,729,604)	4,273,974,658	(8,485,965,871)	(21,063,945,297)

기타이익	1,702,681,867	3,657,628,186	3,320,102,085	19,203,840,022

기타손실	226,376,607	626,153,456	123,145,317	149,103,493

금융수익	1,196,244,887	3,592,359,803	834,943,307	1,904,298,261

금융원가	3,854,314	20,452,521	1,353,247	3,080,201

법인세비용차감전순이익(손실)	(6,047,033,771)	10,877,356,670	(4,455,419,043)	(107,990,708)

법인세비용(수익)	0	0	0	0

당기순이익(손실)	(6,047,033,771)	10,877,356,670	(4,455,419,043)	(107,990,708)

기타포괄손익	0	0	0	0

총포괄손익	(6,047,033,771)	10,877,356,670	(4,455,419,043)	(107,990,708)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(116)	211	87	(2)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(116)	204	87	(2)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 16 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 15 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	21,518,647,500	140,889,763,503	1,949,107,414	(11,472,380,250)	152,885,138,167

당기순이익(손실)	0	0	0	(107,990,708)	(107,990,708)

우선주의 보통주 전환	52,742,500	(54,415,730)	0	0	(1,673,230)

전환우선주의 자본재분류	134,793,500	18,466,647,400	0	0	18,601,440,900

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	0	0	1,149,423,543	0	1,149,423,543

기타거래	134,350,000	3,168,617,320	(582,060,700)	0	2,720,906,620

2022.09.30 (기말자본)	21,840,533,500	162,470,612,493	2,516,470,257	(11,580,370,958)	175,247,245,292

2023.01.01 (기초자본)	26,207,738,500	96,608,598,473	2,324,952,650	52,114,427,777	177,255,717,400

당기순이익(손실)	0	0	0	10,877,356,670	10,877,356,670

우선주의 보통주 전환	6,027,500	(6,694,357)	0	0	(666,857)

전환우선주의 자본재분류	0	0	0	0	0

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	0	0	1,741,428,314	0	1,741,428,314

기타거래	106,000,000	2,961,042,679	(675,773,174)	0	2,391,269,505

2023.09.30 (기말자본)	26,319,766,000	99,562,946,795	3,390,607,790	62,991,784,447	192,265,105,032

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 16 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 15 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 16 기 3분기	제 15 기 3분기

영업활동현금흐름	2,661,590,003	(6,109,118,359)

당기순이익(손실)	10,877,356,670	(107,990,708)

당기순이익조정을 위한 가감	(824,604,437)	(11,807,442,640)

기타 현금의 유입 없는 수익등	(4,396,526,927)	(14,270,954,551)

기타 현금의 유출 없는 비용등	3,571,922,490	2,463,511,911

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(8,467,103,484)	4,219,330,174

이자수취	981,604,124	1,658,654,785

법인세환급(납부)	94,337,130	(71,669,970)

투자활동현금흐름	(26,545,726,723)	2,891,685,070

임차보증금의 감소	36,064,955	10,000,000

임차보증금의 증가	(36,098,000)	(128,150,000)

유형자산의 처분	0	248,696,400

유형자산의 취득	(931,145,901)	(4,945,144,503)

무형자산의 취득	(12,538,177,526)	(13,140,235,480)

매각예정 또는 소유주에 대한 분배예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단의 처분	5,822,994,000	0

단기금융상품의 처분	115,169,783,787	224,878,504,990

단기금융상품의 취득	(127,674,842,636)	(204,916,721,295)

당기손익-공정가치측정 금융자산의 취득	200,000,000	0

장기금융상품의 취득	(4,319,258)	(4,217,581)

단기대여금및수취채권의 취득	(1,000,000,000)	0

당기손익인식금융자산의 취득	(5,000,000,000)	0

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(499,986,144)	0

기타장기성자산의 처분	310,000,000	888,952,539

재무활동현금흐름	2,291,750,848	2,658,971,991

우선주의 보통주 전환	(666,857)	(1,673,230)

주식선택권행사로 인한 현금유입	2,391,269,505	2,720,906,620

리스부채의 상환	98,851,800	60,261,399

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(21,592,385,872)	(558,461,298)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	92,009,979	72,270,481

기초현금및현금성자산	41,545,117,409	8,551,264,961

기말현금및현금성자산	20,044,741,516	8,065,074,144