알테오젠 분기보고서 (2025.09)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 18 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 17 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 18 기 3분기말	제 17 기말

자산

유동자산	441,771,505,214	211,784,660,785

현금및현금성자산	51,714,813,900	18,993,906,684

단기금융상품	328,053,396,290	165,259,072,813

매출채권 및 기타유동채권	49,152,141,634	20,221,415,690

유동계약자산	1,950,957,150	2,240,751,944

당기법인세자산	676,583,760	902,480,710

유동만기보유금융자산	0	1,000,000,000

기타유동자산	3,531,389,110	2,210,165,999

유동재고자산	6,692,223,370	956,866,945

비유동자산	197,705,739,963	197,227,313,428

비유동 당기손익인식금융자산, 의무적으로 측정된 공정가치	1,900,010,880	2,654,163,212

관계기업에 대한 투자자산	938,319,097	0

유형자산	26,007,994,422	19,246,347,722

사용권자산	721,416,922	372,084,948

영업권, 총액	0	112,983,012

영업권 이외의 무형자산	119,515,536,170	112,025,503,145

기타비유동금융자산	647,440,883	488,850,037

기타비유동자산	2,164,475,207	1,136,734,136

이연법인세자산	45,810,546,382	61,190,647,216

자산총계	639,477,245,177	409,011,974,213

부채

유동부채	256,390,304,918	129,185,745,943

매입채무 및 기타유동채무	16,910,434,439	28,492,545,344

유동 차입금	0	5,000,000,000

단기매입채무	3,078,743,127	10,041,323,459

유동계약부채	11,351,567,304	11,783,539,076

유동성 기타 차입금(사채 제외)	555,584,000	0

유동 리스부채	420,267,890	253,730,177

유동성전환사채	1,504,272,118	1,413,952,632

유동성전환상환우선주부채	44,324,186,017	2,615,406,458

전환우선주부채	77,388,530,939	87,180,557,944

유동파생상품부채	106,870,058,673	2,194,438,471

기타유동금융부채	10,472,920,910	8,391,212,862

기타 유동부채	424,173,940	311,584,864

비유동부채	5,164,605,718	5,735,167,179

장기매입채무 및 기타비유동채무	4,695,309,445	5,090,870,911

장기차입금	4,444,416,000	5,000,000,000

비유동 리스부채	250,893,445	90,870,911

기타비유동금융부채	458,227,129	633,227,124

비유동충당부채	11,069,144	11,069,144

비유동 사후처리, 복구, 정화 비용을 위한 충당부채	11,069,144	11,069,144

부채총계	261,554,910,636	134,920,913,122

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	373,718,117,027	273,593,211,299

자본금	26,752,894,000	26,659,414,000

보통주자본금	26,752,894,000	26,659,414,000

우선주자본금	0	0

자본잉여금	191,761,211,114	165,259,700,525

주식발행초과금	116,753,855,131	106,747,476,695

자기주식처분이익	575,755,577	575,755,577

기타자본잉여금	74,431,600,406	57,936,468,253

기타자본구성요소	5,904,364,535	4,802,143,441

자기주식	(1,350,958,701)	(1,350,958,701)

주식선택권	7,255,323,236	6,153,102,142

이익잉여금(결손금)	149,299,647,378	76,871,953,333

비지배지분	4,204,217,514	497,849,792

자본총계	377,922,334,541	274,091,061,091

자본과부채총계	639,477,245,177	409,011,974,213

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 18 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 17 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 18 기 3분기	제 17 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	49,012,996,870	151,352,074,897	4,889,997,796	52,024,615,486

매출원가	9,152,446,283	28,299,645,392	2,982,437,243	21,187,424,581

매출총이익	39,860,550,587	123,052,429,505	1,907,560,553	30,837,190,905

판매비와관리비	13,189,711,215	35,790,315,019	10,065,811,687	28,463,489,700

영업이익(손실)	26,670,839,372	87,262,114,486	(8,158,251,134)	2,373,701,205

기타이익	399,215,525	13,115,823,343	(2,359,967,683)	3,151,808,243

기타손실	(3,423,953,114)	7,185,171,429	353,691,947	1,279,406,781

금융수익	3,022,083,079	7,869,349,405	1,546,701,164	4,446,413,678

금융원가	3,151,371,413	7,574,778,669	108,255,570	404,749,019

지분법손실	6,036,443	19,320,133	0	0

법인세비용차감전순이익(손실)	30,358,683,234	93,468,017,003	(9,433,465,170)	8,287,767,326

법인세비용(수익)	8,333,648,932	22,722,290,093	0	12,604,494

당기순이익(손실)	22,025,034,302	70,745,726,910	(9,433,465,170)	8,275,162,832

기타포괄손익	0	0	0	0

총포괄손익	22,025,034,302	70,745,726,910	(9,433,465,170)	8,275,162,832

총 포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	22,344,856,909	72,427,694,045	(9,295,201,570)	8,751,616,570

포괄손익, 비지배지분	(319,822,607)	(1,681,967,135)	(138,263,600)	(476,453,738)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	418.0	1,357.0	(175.00)	165.0

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	253.0	1,260.0	(175.00)	164.0

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 18 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 17 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2024.01.01 (기초자본)	26,505,914,000	103,327,749,752	3,660,964,851	14,619,634,335	148,114,262,938	(272,528,602)	147,841,734,336

연결대상범위의 변동	0	16,048,660,362	0	0	16,048,660,362	(114,289,302)	15,934,371,060

당기순이익(손실)	0	0	0	8,751,616,570	8,751,616,570	(476,453,738)	8,275,162,832

우선주의 보통주 전환	0	0	0	0	0	0	0

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	0	0	2,176,571,247	0	2,176,571,247	995,336,570	3,171,907,817

기타거래	68,350,000	2,928,792,388	(742,562,768)	0	2,254,579,620	0	2,254,579,620

주식선택택권 관련 자본조정	0	0	0	0	0	0	0

2024.09.30 (기말자본)	26,574,264,000	122,305,202,502	5,094,973,330	23,371,250,905	177,345,690,737	132,064,928	177,477,755,665

2025.01.01 (기초자본)	26,659,414,000	165,259,700,525	4,802,143,441	76,871,953,333	273,593,211,299	497,849,792	274,091,061,091

연결대상범위의 변동	0	9,362,226,184	0	0	9,362,226,184	4,704,003,543	14,066,229,727

당기순이익(손실)	0	0	0	72,427,694,045	72,427,694,045	(1,681,967,135)	70,745,726,910

우선주의 보통주 전환	0	0	0	0	0	0	0

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	0	0	3,653,773,740	0	3,653,773,740	684,331,314	4,338,105,054

기타거래	93,480,000	10,006,378,436	(2,551,552,646)	0	7,548,305,790	0	7,548,305,790

주식선택택권 관련 자본조정	0	7,132,905,969	0	0	7,132,905,969	0	7,132,905,969

2025.09.30 (기말자본)	26,752,894,000	191,761,211,114	5,904,364,535	149,299,647,378	373,718,117,027	4,204,217,514	377,922,334,541

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 18 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 17 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 18 기 3분기	제 17 기 3분기

영업활동현금흐름	59,103,817,296	29,987,034,205

영업에서 창출된 현금흐름	54,862,415,515	27,314,948,503

이자지급(영업)	(123,586,745)	(71,344,660)

이자수취	4,341,947,277	2,405,243,647

법인세환급(납부)	23,041,249	338,186,715

투자활동현금흐름	(182,408,216,888)	(67,527,551,947)

유형자산의 취득	(8,115,439,658)	(1,651,675,632)

유형자산의 처분	454,546	0

무형자산의 취득	(9,348,677,557)	(18,832,428,189)

단기금융상품의 처분	172,460,000,000	66,413,158,066

단기금융상품의 취득	(337,661,874,219)	(116,756,748,808)

장기금융상품의 취득	0	(1,000,000,000)

유동성장기금융상품의 처분	1,000,000,000	238,484,582

임차보증금의 증가	(745,000,000)	(50,000,000)

기타보증금의 증가	(48,980,000)	(6,970,000)

임차보증금의 감소	316,000,000	10,000,000

기타보증금의 감소	35,300,000	6,970,500

당기손익인식공정가치측정금융자산의 취득	(300,000,000)	(1,000,000,000)

당기손익인식공정가치측정금융자산의 처분	0	5,101,657,534

재무활동현금흐름	155,730,238,479	34,408,419,192

우선주의 보통주 전환	(2,650,494)	0

전환우선주의 매입	(1,366,109,934)	0

전환우선주부채의 발행	0	6,499,997,360

상환전환우선주부채의 증가	154,879,982,064	0

단기차입금의 증가	0	5,000,000,000

장기차입금의 증가	0	5,000,000,000

단기차입금의 상환	(5,000,000,000)	0

종속기업유상증자	0	15,934,371,060

주식선택권행사로 인한 현금유입	7,548,305,790	2,254,579,620

리스부채의 상환	(329,288,947)	(280,528,848)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	32,425,838,887	(3,132,098,550)

기초현금및현금성자산	18,993,906,684	30,199,528,819

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	295,068,329	(93,888,373)

기말현금및현금성자산	51,714,813,900	26,973,541,896