알테오젠 분기보고서 (2023.09)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 16 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 15 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 16 기 3분기말	제 15 기말

자산

유동자산	139,389,625,303	145,095,472,883

현금및현금성자산	22,330,916,182	45,828,916,763

단기금융상품	81,978,311,798	81,710,440,367

매출채권 및 기타유동채권	8,199,968,438	8,768,723,709

유동계약자산	18,816,359,433	0

당기법인세자산	457,998,140	621,826,290

유동당기손익인식지정금융자산	5,025,273,972	0

유동만기보유금융자산	237,017,021	0

기타유동자산	835,861,682	822,710,293

유동재고자산	1,507,918,637	1,574,689,602

매각예정 또는 소유주에 대한 분배예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단	0	5,768,165,859

비유동자산	128,028,447,446	100,394,663,214

장기금융상품	20,064,671,411	20,288,369,174

당기손익-공정가치측정 금융자산	190,977,677	0

유형자산	25,676,878,638	26,957,899,007

사용권자산	483,038,137	285,444,562

기타비유동금융자산	1,298,301,848	744,030,080

영업권, 총액	112,983,012	112,983,012

영업권 이외의 무형자산	78,368,804,423	47,187,477,502

기타비유동자산	1,832,792,300	4,818,459,877

자산총계	267,418,072,749	245,490,136,097

부채

유동부채	99,364,084,560	94,308,513,863

매입채무 및 기타유동채무	7,883,633,992	9,873,676,529

단기매입채무	520,440,786	159,514,356

유동계약부채	0	2,422,721,052

유동 차입금	3,084,000,000	3,134,000,000

비유동차입금의 유동성 대체 부분	250,000,000	250,000,000

유동성전환상환우선주부채	3,742,521,819	3,742,521,819

유동 리스부채	286,671,387	164,919,302

전환우선주부채	74,249,825,787	77,433,745,875

당기법인세부채	22,203,527	22,940,499

기타유동금융부채	15,903,562,189	3,978,964,500

유동파생상품부채	860,511,530	2,602,069,532

유동충당부채	10,886,755	0

유동 사후처리, 복구, 정화 비용을 위한 충당부채	10,886,755	0

기타 유동부채	433,460,780	397,116,928

비유동부채	7,502,669,688	5,799,609,231

장기매입채무 및 기타비유동채무	5,837,720,074	4,777,756,882

비유동계약부채	4,000,000,000	4,000,000,000

장기차입금	500,000,000	687,500,000

전환사채	1,174,249,071	0

비유동 리스부채	163,471,003	90,256,882

기타비유동금융부채	1,147,284,734	1,011,194,972

비유동파생상품부채	517,664,880	0

비유동충당부채	0	10,657,377

비유동 사후처리, 복구, 정화 비용을 위한 충당부채	0	10,657,377

부채총계	106,866,754,248	100,108,123,094

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	161,181,421,024	148,758,951,385

자본금	26,319,766,000	26,207,738,500

보통주자본금	25,885,403,000	25,759,310,000

우선주자본금	434,363,000	448,428,500

자본잉여금	105,189,210,217	102,234,861,895

주식발행초과금	98,987,191,218	96,032,842,896

자기주식처분이익	575,755,577	575,755,577

기타자본잉여금	5,626,263,422	5,626,263,422

기타자본구성요소	3,390,607,790	2,324,952,650

자기주식	(1,350,958,701)	(1,350,958,701)

주식선택권	4,741,566,491	3,675,911,351

이익잉여금(결손금)	26,281,837,017	17,991,398,340

비지배지분	(630,102,523)	(3,376,938,382)

자본총계	160,551,318,501	145,382,013,003

자본과부채총계	267,418,072,749	245,490,136,097

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 16 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 15 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 16 기 3분기	제 15 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	21,302,522,842	74,172,425,218	5,420,935,460	17,943,039,157

매출원가	17,053,617,515	44,317,736,742	4,343,403,246	16,305,613,358

매출총이익	4,248,905,327	29,854,688,476	1,077,532,214	1,637,425,799

판매비와관리비	14,838,666,954	31,518,453,086	11,892,382,330	28,616,020,014

영업이익(손실)	(10,589,761,627)	(1,663,764,610)	(10,814,850,116)	(26,978,594,215)

기타이익	1,622,211,680	10,814,880,397	3,239,299,866	17,967,795,116

기타손실	293,882,647	3,307,003,586	232,044,520	348,055,122

금융수익	1,346,409,015	4,184,846,414	1,035,819,386	2,467,700,244

금융원가	55,411,890	244,100,715	38,648,360	226,667,177

법인세비용차감전순이익(손실)	(7,970,435,469)	9,784,857,900	(6,810,423,744)	(7,117,821,154)

법인세비용(수익)	5,929,869	22,203,527	(2,486,478)	80,974,200

당기순이익(손실)	(7,976,365,338)	9,762,654,373	(6,807,937,266)	(7,198,795,354)

기타포괄손익	0	0	0	0

총포괄손익	(7,976,365,338)	9,762,654,373	(6,807,937,266)	(7,198,795,354)

총 포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(7,667,099,300)	8,290,438,677	(6,265,428,745)	(6,318,460,771)

포괄손익, 비지배지분	(309,266,038)	1,472,215,696	(542,508,521)	(880,334,583)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(148)	161	(122)	(123)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(148)	156	(122)	(123)

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 16 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 15 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2022.01.01 (기초자본)	21,518,647,500	146,203,375,281	1,949,107,414	(32,938,794,600)	136,732,335,595	(2,809,067,966)	133,923,267,629

오류수정에 따른 증가(감소)	0	0	0	(2,396,184,277)	(2,396,184,277)	0	(2,396,184,277)

연결대상범위의 변동	0	0	0	0	0	1,251,071,039	1,251,071,039

당기순이익(손실)	0	0	0	(6,318,460,771)	(6,318,460,771)	(880,334,583)	(7,198,795,354)

우선주의 보통주 전환	52,742,500	(54,415,730)	0	0	(1,673,230)	0	(1,673,230)

전환우선주의 자본재분류	134,793,500	18,466,647,400	0	0	18,601,440,900	0	18,601,440,900

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	0	0	1,149,423,543	0	1,149,423,543	0	1,149,423,543

기타거래	134,350,000	3,168,617,320	(582,060,700)	0	2,720,906,620	0	2,720,906,620

2022.09.30 (기말자본)	21,840,533,500	167,784,224,271	2,516,470,257	(41,653,439,648)	150,487,788,380	(2,438,331,510)	148,049,456,870

2023.01.01 (기초자본)	26,207,738,500	102,234,861,895	2,324,952,650	17,991,398,340	148,758,951,385	(3,376,938,382)	145,382,013,003

오류수정에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	0	0	0

연결대상범위의 변동	0	0	0	0	0	1,274,620,163	1,274,620,163

당기순이익(손실)	0	0	0	8,290,438,677	8,290,438,677	1,472,215,696	9,762,654,373

우선주의 보통주 전환	6,027,500	(6,694,357)	0	0	(666,857)	0	(666,857)

전환우선주의 자본재분류	0	0	0	0	0	0	0

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	0	0	1,741,428,314	0	1,741,428,314	0	1,741,428,314

기타거래	106,000,000	2,961,042,679	(675,773,174)	0	2,391,269,505	0	2,391,269,505

2023.09.30 (기말자본)	26,319,766,000	105,189,210,217	3,390,607,790	26,281,837,017	161,181,421,024	(630,102,523)	160,551,318,501

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 16 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 15 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 16 기 3분기	제 15 기 3분기

영업활동현금흐름	568,182,197	(11,388,006,809)

당기순이익(손실)	9,762,654,373	(7,198,795,354)

당기순이익조정을 위한 가감	(5,496,449,167)	(11,315,963,463)

기타 현금의 유입 없는 수익등	(13,694,076,956)	(15,996,961,718)

기타 현금의 유출 없는 비용등	8,197,627,789	4,680,998,255

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(6,483,979,999)	5,519,038,372

이자지급(영업)	(178,651,375)	(159,007,307)

이자수취	2,823,720,714	2,175,491,203

법인세환급(납부)	140,887,651	(408,770,260)

투자활동현금흐름	(27,817,205,561)	10,882,113,080

임차보증금의 증가	(7,935,045)	(131,150,000)

유형자산의 처분	169,090,910	249,696,400

유형자산의 취득	(969,326,266)	(5,547,396,503)

무형자산의 취득	(31,317,417,765)	(27,152,835,060)

매각예정 또는 소유주에 대한 분배예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단의 처분	5,822,994,000	0

단기금융상품의 처분	129,169,783,787	249,587,000,780

단기금융상품의 취득	(128,474,842,636)	(207,612,257,193)

유동당기손익인식금융자산의 취득	(5,000,000,000)	0

당기손익-공정가치측정 금융자산의 취득	200,000,000	0

장기금융상품의 취득	(13,319,258)	(13,217,581)

기타장기성자산의 처분	2,985,667,577	1,447,178,841

정부보조금의 수취	18,099,135	55,093,396

재무활동현금흐름	3,659,560,627	3,223,391,901

우선주의 보통주 전환	(666,857)	(1,673,230)

유동성장기차입금의 상환	125,000,000	0

단기차입금의 증가	0	1,000,000,000

단기차입금의 상환	(50,000,000)	(166,000,000)

장기차입금의 증가	0	0

장기차입금의 상환	(62,500,000)	(187,500,000)

전환사채의 증가	1,710,000,000	0

주식선택권행사로 인한 현금유입	2,391,269,505	2,720,906,620

리스부채의 상환	203,542,021	142,341,489

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(23,589,462,737)	2,717,498,172

기초현금및현금성자산	45,828,916,763	10,539,625,956

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	91,462,156	168,003,286

기말현금및현금성자산	22,330,916,182	13,425,127,414