알테오젠 분기보고서 (2025.03)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회 설치 여부 당사는 보고서 제출일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 않으며, 주주총회 결의로 선임된 상근 감사 1명이 감사 업무를 수행하고 있습니다.

나. 감사의 인적사항

성명	주요경력	최대주주등과의 이해관계	결격요건
여부	비고

이정민	서울대 경영학 석사 한화투자증권 리스크관리실장대우증권 HR 본부장 KDB 산은금융지주 리스크관리실장	관계없음	해당없음	25.03.31신규선임

(*) 이정민 감사는 2025.03.31 정기주총에서 선임되었습니다.

다. 감사의 독립성감사는 회계와 업무를 감사하며 이사회 및 타 부서로부터 독립된 위치에서 업무를 수행하고 있습니다. 또한 당사는 감사의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위하여 당사 정관에 다음과 같은 조항을 두고 있습니다.

제50조 (감사의 직무 등)
① 감사는 회사의 회계와 업무를 감사한다.
② 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총회의 소집을 청구할 수 있다.
③ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 종속회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 종속회사가 지체 없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 종속회사의 업무와 재산 상태를 조사할 수 있다.
④ 감사에 대하여는 제40조 제3항을 준용한다.
⑤ 감사는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다.
⑥ 감사는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 적은 서면을 이사회 소집권자에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다.
⑦ 제6항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사가 이사회를 소집할 수 있다.

라. 감사의 활동내역

개최일자	의안내용	가결 여부	감사참석여부

2022-03-11	내부회계관리운영실태보고(제14기, FY2021)	가결	참석

2022-03-11	재무제표 승인 및 영업보고의 건	가결	참석

2022-03-11	제 14기 정기주주총회 소집의 건	가결	참석

2022-03-28	대표이사선임의 건	가결	참석

2022-06-22	퇴사자 주식매수선택권 취소의 건	가결	참석

2022-09-27	종속회사 엘에스메디텍 보증제공의 건	가결	참석

2022-10-11	주식발행초과금 자본전입(무상증자) 실시의 건	가결	참석

2022-10-21	임시주주총회 소집의 건 등	가결	참석

2022-11-15	임시주주총회 소집(안건 일부변경)의 건 등	가결	참석

2022-11-23	서울연구소 종사업장등록의 건	가결	참석

2022-12-29	ALT-B4 라이선스 계약체결(Sandoz)	가결	참석

2023-01-06	연구용역체결(최종인)	가결	참석

2023-01-16	퇴사자 주식매수선택권 취소의 건	가결	참석

2023-02-10	신동지구 처분결정	가결	참석

2023-03-07	주주연대의 주주제안에 대한 정기주주총회 안건 채택의 건	부결	참석

2023-03-13	제15기 재무제표 및 영업보고서 승인의 건 등	가결	참석

2023-03-16	벤처투자조합 출자의 건	가결	참석

2023-06-19	종속회사 세레스에프엔디 지분 추가취득의 건	가결	참석

2023-07-18	퇴직자 주식매수선택권 부여 취소의 건	가결	참석

2023-09-05	벤처투자조합 출자의 건	가결	참석

2023-09-11	임원퇴직금지급률 결정의 건	가결	참석

2023-09-14	종속회사 세레스에프엔디 자금대여의 건	가결	참석

2023-09-15	종속회사 엘에스메디텍 보증제공의 건	가결	참석

2023-10-27	퇴직자 주식매수선택권 부여 취소의 건	가결	참석

2023-11-16	종속회사간 합병의 건	가결	참석

2023-11-27	경영환경점검을 위한 연구용역 계약체결의 건	가결	참석

2023-12-15	종속회사 신규 투자계약 체결의 건(알토스바이오로직스)	가결	참석

2023-12-26	종속회사 유상증자 참여의 건(세레스 제3자배정, 세레스 영업양도)	가결	참석

2024-01-09	종속회사 신규 투자계약 체결의 건(알토스바이오로직스)	가결	참석

2024-02-22	ALT-B4 라이선스 변경 계약 체결(MSD)	가결	참석

2024-02-29	종속회사 종속회사 지급 보증의 건(알테오젠 헬스케어)	가결	참석

2024-03-11	제16기 재무제표 및 영업보고서 승인의 건 등	가결	참석

2024-03-11	주주총회 소집, 이사 및 감사 후보자 추천의 건	가결	참석

2024-05-09	종속회사 알토스바이오로직스 투자 계약의 건	가결	참석

2024-05-10	은행대출 신청의 건	가결	참석

2024-07-29	계약해지 및 신규계약 체결(Sandoz)	가결	참석

2024-08-16	퇴직자 주식매수선택권 부여 취소의 건	가결	참석

2024-09-30	알테오젠헬스케어 테르가제 국내독점권 판매부여의 건	가결	참석

2024-11-07	종속회사간 합병의 건	가결	참석

2024-11-08	ALT-B4 라이선스 계약 체결(Daiichi Sankyo)	가결	참석

2024-11-18	임시주주총회 소집의 건(정관 일부 변경의 건)	가결	참석

2024-12-24	본사 이전을 위한 부지 신규 매입의 건	가결	참석

2025-02-04	기명식 사모 상환전환우선주(RCPS) 발행의 건	가결	참석

2025-02-28	종속회사 지급 보증 연장의 건(알테오젠 헬스케어)	가결	참석

2025-03-04	종속회사 주식매매계약서(알테오젠 헬스케어)	가결	참석

2025-03-14	Medimmune Ltd /Medimmune LLC 재조합 인간 히알로로니다제 원천기술(ALT-B4) 독점적 라이선스계약 체결의 건	가결	참석

2025-03-14	제17기 재무제표 및 영업보고서 승인의 건 등	가결	참석

2025-03-14	주주총회 소집, 이사 및 감사 후보자 추천의 건	가결	참석

2025-03-31	대표이사 선임의 건	가결	참석

2025-03-31	종속회사간 합병의 건	가결	참석

마. 감사 교육실시 현황

교육일자	교육실시주체	주요 교육내용

2021.10.28	코스닥협회	2021년 온라인 내부회계관리제도 전문연수(7시간)

2022.05.09	상장사협의회	기업내부감사사 양성과정(33시간)

2022.10.17	코스닥협회	2022 상장법인 사외이사 등을 위한 자본시장 관련 주요 이슈 설명회(3시간)

2023.11.14	상장사협의회	2023 내부회계관리제도 실무이슈 해설(7시간)

2024.06.20	삼일회계법인	내부통제 미래전략 세미나-내부통제 밸류업 방안(3시간)

2024.10.16	한국거래소	불공정거래 규제제도

바. 감사 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

내부회계팀	1	사원1명(평균 2.6년)	내부회계관리 설계평가, 운영평가 관리

재무회계팀	5	이사1명, 차장1명, 과장1명, 대리2명(평균6.5년)	재무제표, 이사회 등 경영전반에 관한 감사직무 수행지원