에이비프로바이오 분기보고서 (2016.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 13 기 3분기말 2016.09.30 현재
제 12 기말 2015.12.31 현재
제 11 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 13 기 3분기말	제 12 기말	제 11 기말

자산

유동자산	89,189,804,247	92,145,291,261	77,333,867,004

현금및현금성자산	6,031,946,808	4,242,990,965	26,851,512,850

단기금융상품	18,476,039,346	30,452,134,103	0

만기보유금융자산	25,429,000,000	25,429,000,000	3,000,000,000

매출채권	17,991,792,232	13,222,100,375	21,867,299,419

기타유동금융자산	373,756,747	452,560,793	203,675,945

파생상품자산	0	0	29,684,545

기타유동비금융자산	594,688,487	680,117,766	1,341,685,036

당기법인세자산	136,291,711	0	0

재고자산	20,156,288,916	17,666,387,259	14,388,284,472

매각예정자산	0	0	9,651,724,737

비유동자산	61,195,583,449	36,752,502,461	34,365,445,537

기타비유동금융자산	1,471,796,234	975,951,602	956,426,448

비유동매도가능금융자산	12,040,000,000	1,830,387,460	796,790,824

종속기업에 대한 투자자산	19,678,661,391	5,345,053,314	5,345,053,314

유형자산	27,580,064,668	28,136,136,187	27,102,806,470

무형자산	425,061,156	464,973,898	164,368,481

기타비유동비금융자산	0	0	0

자산총계	150,385,387,696	128,897,793,722	111,699,312,541

부채

유동부채	4,317,239,165	4,994,204,793	25,763,705,307

매입채무	3,029,874,509	1,982,963,512	15,897,328,808

단기차입금	0	0	3,000,000,000

기타유동금융부채	1,153,089,186	1,421,900,122	1,745,249,557

당기법인세부채	0	842,273,888	2,622,897,563

전환우선주	0	0	0

전화상환우선주	0	0	0

기타유동비금융부채	134,275,470	747,067,271	2,498,229,379

비유동부채	43,738,947,931	24,635,657,009	23,562,764,853

장기차입금	22,429,000,000	22,429,000,000	22,429,000,000

전환사채	19,107,569,263

이연법인세부채	2,202,378,668	2,206,657,009	1,133,764,853

부채총계	48,056,187,096	29,629,861,802	49,326,470,160

자본

자본금	11,927,771,000	11,548,800,000	4,913,500,000

기타자본구성요소	35,525,827,123	32,191,307,420	13,561,012,730

기타자본잉여금	34,759,416,444	31,932,993,881	13,522,696,681

기타포괄손익누계액	0	31,453,126	19,754,853

기타자본	766,410,679	226,860,413	18,561,196

이익잉여금	54,875,602,477	55,527,824,500	43,898,329,651

자본총계	102,329,200,600	99,267,931,920	62,372,842,381

자본과부채총계	150,385,387,696	128,897,793,722	111,699,312,541

포괄손익계산서
제 13 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 12 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 12 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 11 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 13 기 3분기	제 12 기 3분기	제 12 기	제 11 기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	6,702,691,875	31,725,252,760	7,489,304,490	62,753,249,129	71,451,963,875	77,318,964,313

매출원가	4,866,508,329	22,271,598,430	5,850,024,331	45,117,838,252	51,459,058,270	53,763,419,382

매출총이익	1,836,183,546	9,453,654,330	1,639,280,159	17,635,410,877	19,992,905,605	23,555,544,931

판매비와관리비	1,663,990,579	5,649,916,993	1,264,305,511	5,719,909,073	7,496,574,806	7,594,471,834

영업이익	172,192,967	3,803,737,337	374,974,648	11,915,501,804	12,496,330,799	15,961,073,097

기타영업외수익	20,436,228	232,319,587	524,959,705	6,162,711,621	5,787,149,565	1,017,015,871

기타영업외비용	944,225,624	1,469,201,375	112,120,646	328,867,804	350,573,653	633,172,862

금융수익	161,718,947	676,244,606	196,113,994	623,500,409	1,025,721,049	1,727,234,132

금융비용	208,839,674	380,792,090	111,249,016	406,353,177	513,766,578	1,224,668,973

법인세비용차감전순이익	(798,717,156)	2,862,308,065	872,678,685	17,966,492,853	18,444,861,182	16,847,481,265

법인세비용	(388,389,444)	280,866,088	206,884,515	3,510,236,778	3,374,457,333	3,176,681,107

당기순이익	(410,327,712)	2,581,441,977	665,794,170	14,456,256,075	15,070,403,849	13,670,800,158

기타포괄손익	(16,266,823)	(31,453,126)	15,858,265	49,569,885	11,698,273	8,575,918

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익

매도가능금융자산평가손익	(20,854,901)	(40,324,521)	20,331,109	63,551,135	14,997,786	10,994,766

재분류되는 항목과 관련한 법인세	4,588,078	8,871,395	(4,472,844)	(13,981,250)	(3,299,513)	(2,418,848)

총포괄손익	(426,594,535)	2,549,988,851	681,652,435	14,505,825,960	15,082,102,122	13,679,376,076

주당이익

기본주당이익(손실)	57	1,381	704	1,424

희석주당이익(손실)	57	1,292	675	1,378

자본변동표
제 13 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 12 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 12 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 11 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	기타자본	이익잉여금	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	3,930,000,000	11,178,935	585,804,200	32,939,229,493	37,466,212,628

자본의 변동	포괄손익	당기순이익	13,670,800,158	13,670,800,158

매도가능금융자산평가손익	8,575,918	8,575,918

총포괄손익 소계	8,575,918	13,670,800,158	13,679,376,076

소유주와의 거래	연차배당	(2,711,700,000)	(2,711,700,000)

전환상환우선주 발행

유상증자	170,000,000	1,868,320,260	2,038,320,260

무상증자

전환우선주의 보통주 전환	196,500,000	168,094,000	2,635,306,000	2,999,900,000

전환상환우선주의 상환권 소멸	617,000,000	11,072,842,421	(3,221,110,200)	8,468,732,221

주식기준보상	413,440,000	18,561,196	432,001,196

주식기준보상행사

전환사채 발행

소유주와의 거래 소계	983,500,000	13,522,696,681	(567,243,004)	(2,711,700,000)	11,227,253,677

2014.12.31 (기말자본)	4,913,500,000	13,522,696,681	19,754,853	18,561,196	43,898,329,561	62,372,842,381

2015.01.01 (기초자본)	4,913,500,000	13,522,696,681	19,754,853	18,561,196	43,898,329,561	62,372,842,381

자본의 변동	포괄손익	당기순이익	15,070,403,849	15,070,403,849

매도가능금융자산평가손익	11,698,273	11,698,273

총포괄손익 소계	11,698,273	15,070,403,849	15,082,102,122

소유주와의 거래	연차배당	(3,440,909,000)	(3,440,909,000)

전환상환우선주 발행	0

유상증자	860,900,000	24,213,872,700	25,074,772,700

무상증자	5,774,400,000	5,803,575,500	(29,175,500)

전환우선주의 보통주 전환

전환상환우선주의 상환권 소멸

주식기준보상	208,299,217	208,299,217

주식기준보상행사

전환사채 발행

소유주와의 거래 소계	6,635,300,000	18,410,297,200	0	208,299,217	(3,440,909,000)	21,812,987,417

2015.12.31 (기말자본)	11,548,800,000	31,932,993,881	31,453,126	226,860,413	55,527,824,500	99,267,931,920

2015.01.01 (기초자본)	4,913,500,000	13,522,696,681	19,754,853	18,561,196	43,898,329,651	62,372,842,381

자본의 변동	포괄손익	당기순이익	14,456,256,075	14,456,256,075

매도가능금융자산평가손익	49,569,885	49,569,885

총포괄손익 소계	0	0	49,569,885	0	14,456,256,075	14,505,825,960

소유주와의 거래	연차배당	(3,440,909,000)	(3,440,909,000)

전환상환우선주 발행	0

유상증자	860,900,000	24,213,872,700	25,074,772,700

무상증자	0

전환우선주의 보통주 전환	0

전환상환우선주의 상환권 소멸	0

주식기준보상	147,567,287	147,567,287

주식기준보상행사

전환사채 발행

소유주와의 거래 소계	860,900,000	24,213,872,700	147,567,287	(3,440,909,000)	21,781,430,987

2015.09.30 (기말자본)	5,774,400,000	37,736,569,381	69,324,738	166,128,483	54,913,676,726	98,660,099,328

2016.01.01 (기초자본)	11,548,800,000	31,932,993,881	31,453,126	226,860,413	55,527,824,500	99,267,931,920

자본의 변동	포괄손익	당기순이익	2,581,441,977	2,581,441,977

매도가능금융자산평가손익	(31,453,126)	(31,453,126)

총포괄손익 소계	0	0	(31,453,126)	0	2,581,441,977	2,549,988,851

소유주와의 거래	연차배당	(3,233,664,000)	(3,233,664,000)

전환상환우선주 발행	0

유상증자	0

무상증자	0

전환우선주의 보통주 전환	0

전환상환우선주의 상환권 소멸	0

주식기준보상	165,211,666	165,211,666

주식기준보상행사	378,971,000	2,826,422,563	(48,565,133)	3,156,828,430

전환사채 발행	422,903,733	422,903,733

소유주와의 거래 소계	378,971,000	2,826,422,563	0	539,550,266	(3,233,664,000)	511,279,829

2016.09.30 (기말자본)	11,927,771,000	34,759,416,444	0	766,410,679	54,875,602,477	102,329,200,600

현금흐름표
제 13 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 12 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 12 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 11 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 13 기 3분기	제 12 기 3분기	제 12 기	제 11 기

영업활동현금흐름	(4,558,154,307)	(37,353,000)	(149,350,377)	3,352,838,507

영업으로부터 창출된 현금	(3,873,508,265)	3,464,587,590	3,857,894,802	5,236,553,343

이자수취	827,827,335	293,024,151	607,540,257	385,592,722

이자지급	(257,634,744)	(423,051,207)	(529,297,071)	(1,567,798,484)

법인세납부	(1,254,838,633)	(3,371,913,534)	(4,085,488,365)	(701,509,074)

투자활동현금흐름	(14,178,977,338)	(38,884,605,325)	(41,898,159,056)	(29,704,454,620)

단기대여금의 회수	2,023,042,600	3,000,000,000	0

파생상품 거래로 인한 현금유입	0	0	164,000,000

매각예정비유동자산의 처분	14,541,175,000	14,541,175,000

장기대여금의 회수	95,000,000	115,000,000	160,000,000

임차보증금의 감소	590,000	3,995,000	2,000,000

단기금융상품의 감소	11,496,224,395

유형자산의 처분	20,000,000	20,000,000	256,162,727

매도가능증권의 처분	2,036,414,198

단기금융상품의 증가	(30,379,535,984)

단기대여금의 증가	(3,000,000,000)	(3,000,000,000)

장기금융상품의 취득	(46,242,000)	(46,242,000)	(61,656,000)	(61,656,000)

장기대여금의 대여	(74,862,314)	(49,000,000)	(49,000,000)	(15,000,000)

임차보증금의 증가	0	(468,615,000)

만기보유금융자산의 취득	(22,429,000,000)	(22,429,000,000)	(3,000,000,000)

파생상품 거래로 인한 현금유출	(93,920,000)	(93,920,000)

매도가능금융자산의 취득	(12,428,650,000)	(27,584,104,049)	(1,018,598,850)	(416,030,460)

종속기업투자자산의 취득	(14,333,608,077)

유형자산의 취득	(423,468,145)	(2,001,307,576)	(2,179,921,722)	(26,265,730,887)

무형자산의 취득	(30,035,395)	(359,924,300)	(366,696,500)	(59,585,000)

기타비유동자산의 증가	(374,750,000)	(915,000)	0	0

재무활동현금흐름	20,611,330,013	19,434,426,182	19,435,318,482	24,755,620,260

전환상환우선주의 발행

단기차입금의 증가	3,000,000,000

장기차입금의 증가	22,429,000,000

유상증자	25,074,772,700	25,074,772,200	2,038,320,260

주식기준보상행사	3,156,828,430

국고보조금의 수취	1,288,165,583	800,562,482	830,630,282

전환사채의 발행	19,400,000,000

유동성장기부채의 상환

단기차입금의 상환	(3,000,000,000)	(3,000,000,000)

장기차입금의 상환

배당금지급	(3,440,909,000)	(3,440,909,000)	(2,711,700,000)

무상증자시 주식발행비용	(29,175,000)

미처분이익잉여금	(3,233,664,000)	0

현금및현금성자산의 증감	1,874,198,368	(19,487,532,143)	(22,612,190,951)	(1,595,995,853)

기초현금및현금성자산	4,242,990,965	26,851,512,850	26,851,512,850	28,323,773,255

현금및현금성자산의 환율변동효과	(85,242,525)	200,285,146	3,669,066	123,735,448

기말현금및현금성자산	6,031,946,808	7,564,265,853	4,242,990,965	26,851,512,850