에이비프로바이오 분기보고서 (2018.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 15 기 3분기말 2018.09.30 현재
제 14 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 15 기 3분기말	제 14 기말

자산

유동자산	64,000,631,442	63,736,654,346

현금및현금성자산	3,109,828,717	1,935,392,256

단기금융상품	7,937,735,700	8,493,487,250

유동만기보유금융자산	0	3,000,000,000

상각후원가측정금융자산	3,000,000,000	0

매출채권	18,827,403,157	19,318,328,269

기타유동금융자산	14,813,678,947	3,984,907,476

유동파생상품자산	0	2,546,978,589

기타유동자산	467,964,839	2,267,458,992

당기법인세자산	0	54,414,320

재고자산	15,844,020,082	22,135,687,194

비유동자산	94,024,529,202	78,956,295,852

기타비유동금융자산	996,106,311	973,683,229

비유동매도가능금융자산	0	21,459,632,229

비유동 당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산	32,562,445,864	0

비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	4,700,057,500	0

종속기업에 대한 투자자산	27,911,445,391	27,678,661,391

유형자산	26,485,654,350	27,406,411,489

영업권 이외의 무형자산	188,372,828	257,460,556

기타비유동자산	0	0

이연법인세자산	1,180,446,958	1,180,446,958

자산총계	158,025,160,644	142,692,950,198

부채

유동부채	49,888,807,193	42,014,312,741

단기매입채무	2,391,009,030	4,364,794,156

단기차입금	1,929,998,114	1,148,340,396

유동성전환사채	43,876,720,157	34,767,417,102

기타유동금융부채	828,061,076	990,283,479

당기법인세부채	131,831,982	0

기타유동부채	731,186,834	743,477,608

비유동부채	7,737,218,600	6,007,532,789

장기차입금	0	0

전환사채	7,737,218,600	6,007,532,789

기타비유동금융부채	0	0

이연법인세부채	0	0

부채총계	57,626,025,793	48,021,845,530

자본

자본금	39,942,554,000	36,894,322,500

자본잉여금	20,670,608,131	15,294,719,994

기타포괄손익누계액	0	0

기타자본구성요소	3,782,113,529	1,255,239,089

이익잉여금(결손금)	36,003,859,191	41,226,823,085

자본총계	100,399,134,851	94,671,104,668

자본과부채총계	158,025,160,644	142,692,950,198

포괄손익계산서
제 15 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 14 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 15 기 3분기	제 14 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	9,041,069,078	22,265,204,423	4,783,897,600	18,547,398,775

매출원가	7,876,172,071	22,362,550,444	5,142,259,457	18,542,156,581

매출총이익	1,164,897,007	(97,346,021)	(358,361,857)	5,242,194

판매비와관리비	1,532,294,441	4,309,480,577	1,452,216,512	4,356,155,220

대손상각비	0	110,980,847	0	0

영업이익(손실)	(367,397,434)	(4,517,807,445)	(1,810,578,369)	(4,350,913,026)

기타이익	(479,700,305)	471,364,613	211,863,241	657,472,025

기타손실	306,353,202	347,398,236	943,542,614	1,597,994,173

이자수익	617,025,576	1,901,429,085	149,882,241	757,426,694

금융수익	0	0	0	0

금융원가	835,664,988	2,072,151,758	1,024,321,783	1,940,958,353

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,372,090,353)	(4,564,563,741)	(3,416,697,284)	(6,474,966,833)

법인세비용	(481,918,604)	(559,192,966)	0	146,239,818

당기순이익(손실)	(890,171,749)	(4,005,370,775)	(3,416,697,284)	(6,621,206,651)

기타포괄손익	0	0	0	0

총포괄손익	(890,171,749)	(4,005,370,775)	(3,416,697,284)	(6,621,206,651)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(11.14)	(51.2)	(46.3)	(89.83)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(2.15)	(21.23)	(28.68)	(69.18)

자본변동표
제 15 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 14 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	36,747,322,500	14,816,871,454	0	1,131,669,160	54,733,848,838	107,429,711,952

회계정책변경에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	0	0

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(6,621,206,651)	(6,621,206,651)

자기주식 거래로 인한 증감	0	0	0	(2,904,000)	0	(2,904,000)

주식기준보상거래	0	0	0	31,762,625	0	31,762,625

주식기준보상 행사	147,000,000	477,848,540	0	(128,897,440)	0	495,951,100

전환사채 발행	0	0	0	272,933,944	0	272,933,944

전환사채 전환권행사	0	0	0	0	0	0

전환사채 상환	0	0	0	(336,471,609)	0	(336,471,609)

2017.09.30 (기말자본)	36,894,322,500	15,294,719,994	0	968,092,680	48,112,642,187	101,269,777,361

2018.01.01 (기초자본)	36,894,322,500	15,294,719,994	0	1,255,239,089	41,226,823,085	94,671,104,668

회계정책변경에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	(1,217,593,119)	(1,217,593,119)

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(4,005,370,775)	(4,005,370,775)

자기주식 거래로 인한 증감	0	0	0	0	0	0

주식기준보상거래	0	0	0	0	0	0

주식기준보상 행사	26,000,000	84,305,187	0	(22,798,187)	0	87,507,000

전환사채 발행	0	0	0	3,039,428,714	0	3,039,428,714

전환사채 전환권행사	3,022,231,500	5,291,582,950	0	(323,001,800)	0	7,990,812,650

전환사채 상환	0	0	0	(166,754,287)	0	(166,754,287)

2018.09.30 (기말자본)	39,942,554,000	20,670,608,131	0	3,782,113,529	36,003,859,191	100,399,134,851

현금흐름표
제 15 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 14 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 15 기 3분기	제 14 기 3분기

영업활동현금흐름	(606,431,524)	(17,662,361,471)

영업으로부터 창출된 현금	(267,207,118)	(14,895,182,609)

이자수취(영업)	215,407,104	185,295,302

이자지급(영업)	(580,953,780)	(748,012,934)

법인세납부(환급)	26,322,270	(2,204,461,230)

투자활동현금흐름	(14,316,556,134)	10,315,908,761

단기금융상품의 처분	464,000,000	19,775,137,118

단기대여금및수취채권의 처분	9,710,000,000	0

장기금융상품의 처분	0	395,648,000

장기대여금및수취채권의 처분	219,000,000	65,000,000

임차보증금의 감소	22,490,000	111,725,000

매도가능금융자산의 처분	0	9,019,032,769

당기손익공정가치측정금융자산 처분	3,900,000,000	0

유형자산의 처분	13,000,000	140,000,000

파생상품자산의 처분	0	280,096,297

파생상품자산의 증가	0	(751,145,201)

단기대여금및수취채권의 취득	(20,252,095,304)	(820,000,000)

장기대여금및수취채권의 취득	(250,000,000)	(90,000,000)

만기보유금융자산의 취득	0	(300,000,000)

매도가능금융자산의 취득	0	(15,368,514,969)

당기손익공정가치측정금융자산 취득	(2,450,000,000)	0

기타포괄손익공정가치측정금융자산 취득	(4,650,057,500)	0

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(1,032,784,000)	(1,000,000,000)

유형자산의 취득	(5,308,800)	(978,448,499)

무형자산의 취득	(4,800,530)	(162,621,754)

재무활동현금흐름	16,102,065,401	(6,449,673,375)

단기차입금의 증가	781,657,718

전환사채의 증가	18,000,000,000	5,000,000,000

주식기준보상행사	87,507,000	495,951,100

정부보조금의 수취	400,552,259	1,405,553,495

단기차입금의 상환

전환사채의 감소	(3,156,410,409)	(13,348,273,970)

전환권대가

전환사채 전환권 행사	(11,241,167)

자기주식의 취득	(2,904,000)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	1,179,077,743	(13,796,126,085)

기초현금및현금성자산	1,935,392,256	14,199,009,436

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(4,641,282)	0

기말현금및현금성자산	3,109,828,717	402,883,351