HK이노엔 반기보고서 (2021.06)
정 정 신 고 (보고)

2021년 08월 17일

1. 정정대상 공시서류 : 제8기 반기보고서

2. 정정대상 공시서류의 최초제출일 : 2021년 8월 17일

3. 정정사항

항 목	정정사유	정 정 전	정 정 후

Ⅲ. 재무에 관한 사항 2. 연결재무제표	기재 오류	(주1)	(주1)

Ⅲ. 재무에 관한 사항 3. 연결재무제표 주석 23.2 보고부문별 수익과 손익의 내역	기재 오류	(주2)	(주2)

Ⅲ. 재무에 관한 사항 4. 재무제표	기재 오류	(주3)	(주3)

(주1) 과 목 제 8 기 반기 제 7 기 반기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 184,930,695,085 371,768,955,979 130,926,000,889 263,733,609,727 매출원가 107,196,113,401 219,542,798,896 62,721,686,022 124,035,443,122 매출총이익 77,734,581,684 152,226,157,083 68,204,314,867 139,698,166,605 판매비와관리비 74,774,563,314 136,231,516,002 57,337,065,723 115,513,459,740 영업이익 2,960,018,370 15,994,641,081 12,770,808,044 28,259,274,665 금융수익 260,175,483 797,359,740 646,079,319 2,462,898,507 금융비용 5,313,162,283 10,636,718,595 10,484,169,585 18,576,666,552 기타수익 15,926,286 53,768,333 83,835,014 134,998,038 기타비용 462,993,869 915,460,894 2,401,304,320 5,450,761,939 법인세비용차감전순이익 (2,540,036,013) 5,293,589,665 615,248,472 6,829,742,719 법인세비용 (1,642,614,860) (2,125,488,312) 406,304,158 3,530,478,412 당기순이익 (897,421,153) 7,419,077,977 208,944,314 3,299,264,307 기타포괄손익(법인세효과 차감후) (852,666) 3,007,070 48,737,390 6,163,775 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목: 기타포괄손익-공정가치금융자산평가이익(손실) - - 47,583,329 (4,426,356) 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목: 해외사업장 외화환산차이(손실) (852,666) 3,007,070 1,154,061 10,590,131 총포괄손익 (898,273,819) 7,422,085,047 257,681,704 3,305,428,082 총포괄손익의 귀속 지배기업의 소유주지분 (898,273,819) 7,422,085,047 257,681,704 3,305,428,082 주당이익 기본주당이익 보통주기본주당이익 (39) 329 94 1,516 우선주기본주당이익 (39) 329 94 1,516 보통주희석주당이익 (39) 329 94 1,516 우선주희석주당이익 (39) 329 94 1,516 과 목 제 8 기 반기 제 7 기 반기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 184,930,695,085 371,768,955,979 130,926,000,889 263,733,609,727 매출원가 107,196,113,401 219,542,798,896 62,721,686,022 124,035,443,122 매출총이익 77,734,581,684 152,226,157,083 68,204,314,867 139,698,166,605 판매비와관리비 74,774,563,314 136,231,516,002 55,433,506,823 111,438,891,940 영업이익 2,960,018,370 15,994,641,081 12,770,808,044 28,259,274,665 금융수익 260,175,483 797,359,740 646,079,319 2,462,898,507 금융비용 5,313,162,283 10,636,718,595 10,484,169,585 18,576,666,552 기타수익 15,926,286 53,768,333 83,835,014 134,998,038 기타비용 462,993,869 915,460,894 2,401,304,320 5,450,761,939 법인세비용차감전순이익 (2,540,036,013) 5,293,589,665 615,248,472 6,829,742,719 법인세비용 (1,642,614,860) (2,125,488,312) 406,304,158 3,530,478,412 당기순이익 (897,421,153) 7,419,077,977 208,944,314 3,299,264,307 기타포괄손익(법인세효과 차감후) (852,666) 3,007,070 48,737,390 6,163,775 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목: 기타포괄손익-공정가치금융자산평가이익(손실) - - 47,583,329 (4,426,356) 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목: 해외사업장 외화환산차이(손실) (852,666) 3,007,070 1,154,061 10,590,131 총포괄손익 (898,273,819) 7,422,085,047 257,681,704 3,305,428,082 총포괄손익의 귀속 지배기업의 소유주지분 (898,273,819) 7,422,085,047 257,681,704 3,305,428,082 주당이익 기본주당이익 보통주기본주당이익 (39) 329 94 1,516 우선주기본주당이익 (39) 329 94 1,516 보통주희석주당이익 (39) 329 94 1,516 우선주희석주당이익 (39) 329 94 1,516 (주2) 23.2 보고부문별 수익과 손익의 내역 (단위:천원) 구 분 당반기 전반기 HB 의약품사업부 합 계 HB 의약품사업부 기타 합 계 매출액 32,916,110 338,852,846 371,768,956 37,893,202 225,837,408 3,000 263,733,610 영업이익 (5,563,929) 21,558,570 15,994,641 2,430,586 25,943,985 (115,296) 24,184,707 감가상각비 및 무형자산상각비 1,965,732 10,950,516 12,916,248 2,394,426 12,768,977 1,154 15,164,557 23.2 보고부문별 수익과 손익의 내역 (단위:천원) 구 분 당반기 전반기 HB 의약품사업부 합 계 HB 의약품사업부 기타 합 계 매출액 32,916,110 338,852,846 371,768,956 37,893,202 225,837,408 3,000 263,733,610 영업이익 (5,563,929) 21,558,570 15,994,641 2,430,586 25,943,985 (115,296) 28,259,275 감가상각비 및 무형자산상각비 1,965,732 10,950,516 12,916,248 2,394,426 12,768,977 1,154 15,164,557 (주3) 과 목 제 8 기 반기 제 7 기 반기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 184,883,026,815 371,145,433,248 130,985,915,690 180,988,915,690 매출원가 107,302,866,367 219,501,974,914 62,787,686,210 62,787,686,210 매출총이익 77,580,160,448 151,643,458,334 68,198,229,480 118,201,229,480 판매비와관리비 74,538,593,982 135,359,583,679 57,137,650,086 57,255,946,328 영업이익 3,041,566,466 16,283,874,655 12,964,138,294 62,848,842,052 금융수익 259,333,062 795,147,145 645,767,698 645,833,433 금융비용 5,312,894,574 10,636,133,500 10,484,165,781 16,420,079,598 기타수익 15,636,717 53,477,763 83,827,332 84,299,188 기타비용 462,759,229 915,226,180 2,401,287,218 2,401,287,218 법인세비용차감전순이익 (2,459,117,558) 5,581,139,883 808,280,325 44,757,607,857 법인세비용 (1,642,614,860) (2,125,488,312) 406,427,180 1,856,736,691 당기순이익 (816,502,698) 7,706,628,195 401,853,145 42,900,871,166 기타포괄손익(법인세효과 차감후) - - 47,583,329 47,583,329 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목: 기타포괄손익-공정가치금융자산평가이익 - - 47,583,329 47,583,329 총포괄손익 (816,502,698) 7,706,628,195 449,436,474 42,948,454,495 주당이익 기본주당이익 보통주기본주당이익 (36) 342 181 19,719 우선주기본주당이익 (36) 342 181 19,719 보통주희석주당이익 (36) 342 181 19,719 우선주희석주당이익 (36) 342 181 19,719 과 목 제 8 기 반기 제 7 기 반기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 184,883,026,815 371,145,433,248 130,985,915,690 180,988,915,690 매출원가 107,302,866,367 219,501,974,914 62,787,686,210 62,787,686,210 매출총이익 77,580,160,448 151,643,458,334 68,198,229,480 118,201,229,480 판매비와관리비 74,538,593,982 135,359,583,679 55,234,091,186 55,352,387,428 영업이익 3,041,566,466 16,283,874,655 12,964,138,294 62,848,842,052 금융수익 259,333,062 795,147,145 645,767,698 645,833,433 금융비용 5,312,894,574 10,636,133,500 10,484,165,781 16,420,079,598 기타수익 15,636,717 53,477,763 83,827,332 84,299,188 기타비용 462,759,229 915,226,180 2,401,287,218 2,401,287,218 법인세비용차감전순이익 (2,459,117,558) 5,581,139,883 808,280,325 44,757,607,857 법인세비용 (1,642,614,860) (2,125,488,312) 406,427,180 1,856,736,691 당기순이익 (816,502,698) 7,706,628,195 401,853,145 42,900,871,166 기타포괄손익(법인세효과 차감후) - - 47,583,329 47,583,329 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목: 기타포괄손익-공정가치금융자산평가이익 - - 47,583,329 47,583,329 총포괄손익 (816,502,698) 7,706,628,195 449,436,474 42,948,454,495 주당이익 기본주당이익 보통주기본주당이익 (36) 342 181 19,719 우선주기본주당이익 (36) 342 181 19,719 보통주희석주당이익 (36) 342 181 19,719 우선주희석주당이익 (36) 342 181 19,719 【 대표이사 등의 확인 】 ◆click◆ 대표이사 등이 서명한 『확인서』 그림파일 삽입 대표이사등의확인서명_210817_v2.jpg 대표이사등의확인서명_210817_v2 반 기 보 고 서 (제 8 기) 사업연도 2021년 01월 01일 부터 2021년 06월 30일 까지 금융위원회 한국거래소 귀중 2021 년 08 월 17 일 제출대상법인 유형 : 채권 등 상장법인 면제사유발생 : 해당사항 없음 회 사 명 : 에이치케이이노엔 주식회사 대 표 이 사 : 강석희 본 점 소 재 지 : 서울시 중구 을지로 100, 6층, 7층, 8층 (전 화) 02)6477-0000 (홈페이지) http://www.inno-n.com 작 성 책 임 자 : (직 책) 재무담당 상무 (성 명) 신승옥 (전 화) 02)6477-0000 목 차 【 대표이사 등의 확인 】 ◆click◆ 대표이사 등이 서명한 『확인서』 그림파일 삽입 대표이사등의확인서명_210817.jpg 대표이사등의확인서명_HK이노엔 I. 회사의 개요 1. 회사의 개요 1. 연결대상 종속회사 개황 공시 서류 작성 기준일 현재 당사는 연결대상 종속회사로 해외 1개사를 두고 있습니다. 가. 연결대상 종속회사 현황 (단위 : 사) 구분 연결대상회사수 주요종속회사수 기초 증가 감소 기말 상장 - - - - - 비상장 1 - - 1 1 합계 1 - - 1 1 * 연결대상 종속회사 현황(요약)이 해당사항이 없을경우 하이픈(-)을 입력하세요.※ 아래 참조문구를 [Ctrl + 클릭]하면 해당위치로 이동합니다. ※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조 나. 연결대상회사의 변동내용 구 분 자회사 사 유 신규연결 - - - - 연결제외 - - - - 2 . 회사의 법적 상업적 명칭 당사의 상호는 한글로 에이치케이이노엔 주식회사라 하고, 영문으로는 HK inno.N Corporation이라고 표기합니다. 당사는 2020년 2월 6일 자 임시주주총회를 통하여 '씨제이헬스케어 주식회사'에서 '에이 치케이이노엔 주식회사'로 사명 변경을 승인받고, 2020년 2월 7일자로 사명을 변경하였습니다. 3. 설립일자 당사는 2014년 4월 1일 씨제이제일제당(주)의 제약사업부문이 물적 분할되어 설립되었습니다. 4. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소 - 주소 : 서울특별시 중구 을지로 100, 6층, 7층, 8층(을지로2가, 파인에비뉴 에이동) - 전화번호 : 02-6477-0000 - 홈페이지 : http://www.inno-n.com 5. 중소기업 등 해당 여부 중소기업 해당 여부 미해당 벤처기업 해당 여부 미해당 중견기업 해당 여부 해당 6. 주요 사업의 내용 당사는 '의약품의 제조판매업, 도매업, 수출입업', '음료수 및 다류 제조, 가공, 소분, 판매업', '건강기능식품의 제조, 판매, 수출입업' 등의 사업을 영위하며 오송 공장을 비롯한 전국 3개 공장에서 전문의약품, 원료의약품을 생산, 판매, 수출하고 있으며, HB 사업 관련 제품을 유통, 판매, 수출하고 있습니다. 주요 의약품 제품으로는 케이캡, 안플레이드SR, 로바젯, 기초수액 등이 있으며 HB 제품으로는 컨디션, 헛개수, 뉴틴 등이 있습니다. 이와 관련한 자세한 내용은 본문의 'Ⅱ.사업의 내용'을 참조하시기 바랍니다. 7. 신용평가에 관한 사항 당사는 회사채 발행의 목적에 의하여 또는 기타 수시평가에 의하여 신용평가 전문기관인 한국기업평가, 한국신용평가로부터 평가를 받고 있으며, 2021년 6월 30일 현재 회사채에 대한 평가등급은 A-(안정적)입니다. 이러한 내용을 포함한 최근 3년간의 신용평가 현황은 다음과 같습니다. 평가일 평가대상 신용등급 신용평가 기관 평가구분 2021년 6월 회사채 A- (안정적) 한국신용평가, 한국기업평가 정기평가 2020년 4월 회사채 A- (안정적) 한국신용평가, 한국기업평가 정기평가 2020년 1월 회사채 A- (안정적) 한국신용평가, 한국기업평가 본평가 2019년 6월 회사채 A- (안정적) 한국신용평가, 한국기업평가 본평가 (주) 공시서류 기준일 이후인 2021년 8월 중, 한국기업평가와 한국신용평가 수시평가에서 당사에 대한 신용등급 전망을 기존 A- (안정적)에서 A- (긍정적)으로 변경하였습니다. 8. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자 특례상장 등여부 특례상장 등적용법규 - - - - (주) 당사는 공시서류 작성일 이후인 2021년 8월 9일 코스닥시장 상장을 완료하여 공시 서류 제출일 현재 기준 주권 상장 법인 입니다. 2. 회사의 연혁 1. 회사의 연혁 연도 세부내용 1984년 - 06월 제약사업 시작, 종합 연구소 설립 1986년 - 12월 이천공장 준공 - 12월 간염 예방백신 '헤팍신-B' 출시(순수국내기술 독자개발) 1989년 - 03월 세파계 항생제 원료의약품 '7-ACA' 출시 1990년 - 03월 대소공장 준공 1992년 - 05월 수액제 공장 준공 - 11월 숙취해소음료 '컨디션' 출시 1995년 - 12월 국내 최초 수출 1억원 돌파 1998년 - 02월 신성 빈혈치료제 '에포카인' 출시 (국내 최초, 세계 3번째) 2000년 - 02월 국내 최초 항암제 전담 영업조직 출범, ‘캠푸토’ 출시로 항암제 시장 진출 2003년 - 05월 세계 최초 녹농균 백신('슈도박신주') 허가, 대한민국 제7호 신약 등재 2006년 - 08월 한일약품 합병 2010년 - 12월 글로벌 수준의 완제의약품 제조공장 '오송공장' 준공 2012년 - 06월 보건복지부 인증 '혁신형 제약기업' 선정 2013년 - 11월 숙취해소음료 컨디션, 중국 진출 2014년 - 04월 씨제이헬스케어㈜ 출범 (씨제이제일제당㈜에서 물적 분할) - 05월 숙취해소음료 컨디션, 베트남 진출 2015년 - 01월 위식도역류질환 신약 '케이캡' (성분명: Tegoprazan), 중국 기술수출 2016년 - 02월 제17회 대한민국신약개발상 기술수출상 수상 (케이캡) 2017년 - 09월 2세대 EPO (신성 빈혈치료제) 일본 기술수출 2018년 - 01월 공정거래 자율준수 등급평가 'AA' 획득 - 01월 2세대 EPO (신성 빈혈치료제), 중국 기술수출 - 04월 한국콜마㈜에 인수 - 07월 위식도역류질환 신약 '케이캡' 국내 허가 승인 (대한민국 제30호 신약) - 10월 컨디션, 몽골 진출 - 11월 혁신형제약기업 유공표창 수상(보건복지부장관상, 한국보건산업진흥원장상) - 12월 케이캡, 베트남 진출 2019년 - 02월 케이캡, 중남미 17개국, 인도네시아, 태국, 필리핀 진출 - 02월 제20회 대한민국신약개발상 신약개발 대상 수상 - 03월 케이캡, 국내 출시 - 03월 베트남법인 설립 (Hankol Healthcare Vina Co.,Ltd., VIETNAM) - 10월 세포유전자치료제(C) 연구센터 설립 - 11월 국제 표준 부패방지시스템 'ISO 37001' 인증 2020년 - 02월 사명 변경 (씨제이헬스케어㈜ → 에이치케이이노엔㈜) - 04월 모회사 씨케이엠(주) 흡수합병 - 05월 케이캡, 미국 임상 1상 승인 - 06월 COVID-19 백신 후보물질 개발 착수 (과학기술정보통신부 산하 국가과학기술연구회 CEVI 융합연구단 공동연구) - 08월 오송 수액 신공장 준공, 사용 승인 - 08월 케이캡, 몽골 진출 - 10월 케이캡, 싱가폴 진출 - 11월 컨디션, 대만 진출 - 12월 대한민국 신성장경영대상 국무총리 표창 수상 - 12월 제22회 대한민국 브랜드 대상 산업부장관상 수상 (컨디션) - 12월 케이캡, 2020년 원외처방액 725억 원 달성 (출처 : 원외처방데이터 'UBIST') 2021년 - 01월 한국MSD와 백신 공동 프로모션 및 유통 (가다실 포함 총 7품목, 2020.11 계약체결) - 01월 일하기 좋은 100대 기업 선정 (GWP코리아 주최) - 06월 케이캡 주사제 중국 Luoxin社 기술수출 - 07월 아시아에서 일하기 좋은 기업 선정(GWP코리아 주최) - 08월 코스닥시장 상장 ◆click◆『경영진의 중요한 변동』 삽입 11012#*경영진의중요한변동.dsl 1_03_경영진의중요한변동 2. 경영진의 중요한 변동 변동일자 주총종류 선임 임기만료또는 해임 신규 재선임 2015년 06월 22일 정기주총 강석희 (대표이사 선임) - - 2018년 04월 18일 임시주총 윤상현, 이보형, 곽달원, 홍상완 - 사임: 허민회, 이정규, 임상엽, 신종환 2018년 04월 18일 - 윤상현 (공동대표이사 선임) - - 2020년 09월 24일 임시주총 문병인, 박재석, 유무영(사외이사) - 공동대표이사 사임: 윤상현 2021년 03월 25일 정기주총 - 강석희 (대표이사 중임) - 2021년 04월 23일 - - - 기타비상무이사 사임: 김후정, 안성우, 채진호 2021년 06월 22일 - 윤상현 (기타비상무이사 선임) - 사내이사 사임 : 윤상현 3. 자본금 변동사항 1. 자본금 변동추이 (단위 : 원, 주) 종류 구분 제8기 반기말(2021년6월말) 제7기(2020년말) 제6기(2019년말) 제5기(2018년말) 제4기(2017년말) 보통주 발행주식총수 23,123,499 11,251,420 1,125,142 1,125,142 100,000 액면금액 500 500 5,000 5,000 5,000 자본금 11,561,749,500 5,625,710,000 5,625,710,000 5,625,710,000 500,000,000 우선주 발행주식총수 - 10,937,500 1,093,750 1,093,750 - 액면금액 - 500 5,000 5,000 - 자본금 - 5,468,750,000 5,468,750,000 5,468,750,000 - 기타 발행주식총수 - - - - - 액면금액 - - - - - 자본금 - - - - - 합계 자본금 11,561,749,500 11,094,460,000 11,094,460,000 11,094,460,000 500,000,000 (주) 2020년 4월 1일을 합병 기일로 하여 당사의 최대주주인 씨케이엠(주)와 합병을 완료하였고, 법률상 존속회사는 에이치케이이노엔 주식회사이나 동 합병은 동일지배 하의 사업 결합으로 연결실체 안에서 100% 지배기업이었던 씨케이엠 주식회사를 회계상 취득자로 식별하였습니다. 따라서 제4기부터 제6기에 관한 내용은 씨케이엠 주식회사를 기준으로 하였습니다. 4. 주식의 총수 등 1. 주식의 총수 현황 (기준일 : 2021년 06월 30일 ) (단위 : 주) 구 분 주식의 종류 비고 우선주 보통주 합계 Ⅰ. 발행할 주식의 총수 - - 100,000,000 - Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 10,937,500 34,060,999 44,998,499 - Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 10,937,500 10,937,500 21,875,000 - 1. 감자 - - - - 2. 이익소각 - - - - 3. 상환주식의 상환 - - - - 4. 기타 10,937,500 10,937,500 21,875,000 - Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) - 23,123,499 23,123,499 - Ⅴ. 자기주식수 - - - - Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) - 23,123,499 23,123,499 - (주) 당사는 공시 서류 기준일 이후인 2021년 8월 9일 코스닥시장 상장을 완료하며 5,781,000주의 신주를 발행하여 공시 서류 제출일 현재 기준 당사의 유통주식 수는 보통주 28,904,499주입니다. ◆click◆ 『자기주식 취득 및 처분 현황』 삽입 11012#*자기주식취득및처분현황.dsl ◆click◆ 『종류주식(명칭) 발행현황』 삽입 11012#*종류주식발행현황.dsl 2. 종류주식 발행현황당사가 발행한 상환전환우선주 전량은 보통주로 전환되어 공시 서류 작성일 기준 당사가 발행한 종류주식은 없습니다. 5. 정관에 관한 사항 ◆click◆ 『정관변경이력』 삽입 11012#*정관변경이력.dsl 49_정관변경이력 1. 정관 변경 이력 정관변경일 해당주총명 주요변경사항 변경이유 2020년 02월 06일 임시주주총회 - 사명 변경- 종류주식 조항 신설 - 사명 변경- 종류주식(제1종상환전환우선주식) 발행 2020년 03월 20일 제6회 정기주주총회 - 공고방법 변경 - 홈페이지 주소 변경 2020년 09월 07일 임시주주총회 - 1주당 액면가액, 발행할 주식의 수 변경- 전자증권제도 조항 신설- 표준 정관 준용 - 액면분할 및 발행할 주식의 총수 변경- 전자증권제도 도입 등- 표준 정관 준용 2020년 09월 24일 임시주주총회 - 사외이사 관련 사항- 감사위원회 관련 사항 - 사외이사 신규 선임- 감사위원회 신규 설치 2021년 03월 25일 제7회 정기 주주총회 - 주주총회 기준일 문구 정비- 동등배당 조항 신설- 이사회 및 감사위원회 구성 관련 사항 - 상법 개정 II. 사업의 내용 ◆click◆『사업의 내용』 삽입 11012#*사업의내용*.dsl 2_01사업의내용(제조서비스업) 1. 사업의 개요 1. 회사의 현황 가. 영업의 개황 당사는 전문의약품 사업과 HB 영위하고 있습니다. 국내30호 신약 케이캡, 로바젯, 아킨지오 등과 같은 주요 제품들의 성장과 MSD로부터 도입한 백신 7종의 영향으로 당사는 연결 매출액 기준 전년 동기 대비 41.0% 성장하며, 2021년 반기 기준 연결 매출액 3,718억 원, 영업이익160억 원을 기록했습니다.(1) 전문의약품 부문 당사는 1984년 씨제이제일제당㈜의 제약사업부로 사업을 시작하였으며, 2006년 한일약품을 인수하여 전문의약품 포트폴리오를 강화하였습니다. 2014년 4월, 급변하는 제약산업 환경에 빠르게 대응하고 R 역량을 강화하기 위해 씨제이제일제당㈜에서 물적분할하여 법인을 설립하였으며 순환, 당뇨, 항암, 신장질환 치료제 등의 전문의약품(ETC)과 원료의약품(API)제품 분야에서 국내 대표 제약사로 확고히 입지를 굳혀왔습니다. 당사는 2018년 4월 한국콜마(주)에 인수되었으며, 인수 이후 의약품 및 다방면의 사업에서 시너지를 내고 있습니다. 또한 2019년 부패방지경영시스템의 국제 표준인 ISO 37001 인증을 획득하며 투명한 경영과 지속가능한 성장을 위해 나아갈 것을 확고히 했습니다. 당사는 2019년 국내 제30호 신약 '케이캡정'을 출시했습니다. '케이캡정'은 국산 신약 중 첫해 최고 누적 원외처방액 실적을 달성했으며(UBIST DATA), 2020년 5월 미국 FDA 임상 1상 시험을 승인받았습니다. 2020년 11월, MSD와 백신 7종의 국내 공동 프로모션 및 유통 계약 체결한 당사는 2021년 1월부터 유통 판매를 시작했으며, 이를 통해 백신 제품 포트폴리오를 강화하고 영업 커버리지를 확장했습니다. 2021년 6월에는 폐렴구균백신 '프로디악스 23'에 대한 국내 공동 프로모션 계약을 추가 체결했습니다. 연구개발 분야에서는 암, 간 질환, 자가면역질환 분야의 혁신적인 의약품 파이프라인을 지속 확보하며 포스트 '케이캡정' 발굴에 집중하고 있습니다. 자가면역질환(IN-A002) 신약은 국내 임상 1상 시험을 진행하고 있으며, 비알콜성 지방간염(IN-A010) 신약은 유럽 임상 1상을 완료 후 2상을 진행 중입니다. 백신분야에서는 수족구 2가 백신(IN-B001)이 국내 임상 1상 진행중이며, 코로나 백신(IN-B009)은 임상1상을 신청하는 등 국민 질병 예방을 위해 힘쓰고 있습니다. 2020년 당사는 미래성장동력으로 세포유전자치료제 사업에 진출하였으며, 세포유전자치료제 중 시장 접근성이 높은 면역 세포유전자치료제 개발에 초점을 두고 있습니다. 경기도에 관련 생산시설을 구축 완료했으며, 혈액암과 고형암 중심의 세포유전자치료제 전문 인력을 확보했습니다. 현재 글로벌 파트너십을 통해 최신 기술 및 과제들을 공동 또는 자체 개발하며 파이프라인을 보강하고 있으며, 해외 파트너사로부터 기술도입 추진을 통해 후보물질 도입 및 의약품 개발을 목표로 하고 있습니다. (2) HB 부문HB 1988년 홍삼원 판매로 음료 사업을 시작하여 당사 대표 품목인 컨디션(1992년), 헛개수(2010년) 등을 출시하면서 성장을 지속하고 있습니다. 컨디션은 숙취해소 음료 시장에서 비교우위적 시장 점유율을 차지하고 있으며, 2019년 컨디션환 제품 리뉴얼 출시를 통해 비음료 숙취해소 시장내에서의 입지를 넓혀가고 있습니다. RTD 차 브랜드 헛개수 또한 시장내 높은 지위를 유지하고 있으며, 원료 고급화 전략 및 신규 브랜드 출시를 통해 시장 확대를 추진하고 있습니다.이와 더불어 당사는 2020년 상반기 HB 사업 부분을 확대하기 위해 건강기능식품 시장과 더마 코스메틱 시장에 신규 진출했으며, 3분기 탈모·두피케어 시장에 새롭게 진출했습니다. 2020년 하반기에는 자사 건강브랜드 온라인 쇼핑몰 '뉴틴몰' 오픈을 통해 제품 판로를 확대했으며, 2021년에도 지속적인 신제품 출시를 통해 사업을 확장해 나가고 있습니다.글로벌 시장에서 HB 사업부는 아시아 지역내 대부분의 국가를 대상으로 수출사업을 개진하고 있습니다. 베트남, 중국, 몽골, 대만 등 아시아 주요 거점 국가에 숙취해소 음료 컨디션을 유통 판매하고 있으며, 베트남 시장의 경우 2020년 컨디션 브랜드를 활용하여 건강기능식품 시장에 진출, 사업을 확대하고 있습니다. 구 분 주요 브랜드 숙취해소제 컨디션 RTD차 헛개수, 새싹보리 건강기능식품 뉴틴 화장품 클레더마 RX, 클레더마 RX MD 탈모/두피케어 스칼프메드 2. 주요 제품 및 서비스 1. 주요제품 등의 현황 가. 주요 제품 등의 현황 (단위: 백만원) 사업부문 매출유형 품목 구체적 용도 매출액 비중(%) 전문의약품 제품 및 상품 기초수액 혈액 및 체액대용제 22,056 5.93 헤르벤 고혈압 치료제 (CCB) 12,503 3.36 케이캡 위식도역류질환 치료제(P-CAB) 25,385 6.83 로바젯 고지혈증 치료제 11,428 3.07 영양수액 혈중 영양분 공급제 11,941 3.21 기타 - 248,124 66.74 기타 용역, 기술료 등 7,416 1.99 소계 338,853 91.15 HB 제품 및 상품 컨디션 숙취해소 제품(음료/환) 18,428 4.96 헛개수 HB 6,592 1.77 기타 - 7,896 2.12 기타 용역 등 - 0.00 소계 32,916 8.85 합계 371,769 100.00 나. 주요 제품 등의 가격변동추이 (단위: 원) 사업부문 품목 제8기 반기 제7기 제6기 전문의약품 알록시 5ml 26,057 26,057 26,468 알록시 1.5ml 13,127 13,127 13,193 캄토프주100MG/V 120,886 120,886 125,270 펨타주25mg/mL(500mg) 506,679 506,679 525,056 펨타주25mg/mL(100mg) 140,738 140,738 145,842 HB 컨디션 1,104 1,163 1,278 헛개수 533 535 531 (주1) 전문의약품 사업부문의 품목별 가격은 제6기는 2019년 12월 보험약가 기준, 제7기는 2020년 12월 보험약가 기준, 제8기 반기는 2021년 6월 보험약가를 기준으로 작성하였습니다. (주2) HB 사업부문의 품목별 가격은 각 대상기간의 매출액을 매출수량으로 나눈 평균값으로 작성하였습니다. (주3) 전문의약품 품목들의 주요 가격변동 원인으로 2020년 1월 약제 실거래가 조사에 따른 약제 상한금액 인하가 있었습니다. 3. 원재료 및 생산설비 1. 주요원재료 등의 현황 가. 주요 원재료 등의 현황 (단위: 원) 사업 부문 매입유형 품목 구체적 용도 매입액(제8기 반기) 매입처 전문의약품 원재료 테고프라잔 케이캡정 원료 12,929,870,708 중국 Sinolite 구형흡착탄 크레메진 원료 4,069,212,817 일본 Kureha 딜티아젬염산염 헤르벤 원료 2,693,113,282 일본 Mitsubishi Tanabe 크루드세프조프란 세프조프란 원료 1,533,501,268 일본 Takeda Teva 기타 - 18,538,557,525 - 상품 가다실9 의약품 완제품 48,801,278,010 한국엠에스디 조스타박스 의약품 완제품 9,086,802,250 한국엠에스디 기타 - 64,781,892,800 - 자재 프리필드시린지 에포카인주 주사기 833,175,000 벡톤디킨슨코리아 Roll Film 수액제 필름 816,166,575 제이더블유케미타운 기타 - 10,746,050,454 - 소계 174,829,620,689 HB 원재료 효모추출물혼합분말 컨디션 원료 388,741,139 중국 Sensient Technologies 미배아발효추출물에스 컨디션 원료 299,700,000 엠에스씨 기타 - 816,828,225 - 상품 헛개수 500ml 헛개수 500ml 1,151,474,136 동원시스템즈 컨디션환스틱 컨디션환스틱 944,023,800 드림바이오 기타 - 13,520,163,840 - 자재 컨디션파워 100ml 병 컨디션 병 535,610,880 금비 기타 - 1,009,985,926 - 소계 18,863,307,946 - 합계 193,692,928,635 - 나. 주요 원재료 등의 가격변동추이 (단위: 원/Kg당, EA) 사업 부문 매입유형 품 목 제8기 반기 제7기 제6기 전문의약품 원재료 테고프라잔 5,253,696 7,373,259 8,175,000 구형흡착탄 316,033 336,047 324,000 딜티아젬염산염 414,325 437,597 426,592 크루드세프조프란 1,768,744 1,764,708 1,644,255 상품 가다실9 97,588 92,220 - 조스타박스 86,750 86,750 - 자재 Roll Film 652 652 652 프리필드시린지 525 525 525 HB 원재료 미배아발효추출물에스 15,000 15,000 15,000 효모추출물혼합분말 64,468 67,722 83,000 상품 헛개수 500ml 342 346 350 컨디션환스틱 264 280 306 자재 컨디션파워 100ml 병 67 69 69 2. 생산 및 설비에 관한 사항 가. 생산능력 및 생산능력의 산출근거 (1) 생산능력 (단위 : 완제의약품-백만정, 바이오의약품-백만Syringe, 수액-백만bag, API-ton) 사업소 품 목 제8기 반기 제7기 제6기 오송공장 완제의약품 350.0 700.0 700.0 이천공장 바이오의약품 2.0 4.0 4.0 대소공장 수액 24.8 49.6 49.6 API(원료의약품) 7.2 14.4 14.4 API(완제의약품) 14.2 28.3 28.3 (2) 생산능력의 산출근거 ① 산출방법 등㉮ 산출기준(전 공정 제조하는 제품을 산출기준에 반영함, 위탁공장 제품 제외) - 오송공장 : 내용고형제 생산량 기준 - 이천공장 : 생물학적 주사제 충전기 공정 가동율 기준 - 대소공장 : 수액, API 연간 생산량 기준 ㉯ 산출방법 - 오송공장: 타정기 설비(캡슐충전기) × 일작업시간(8HR) × 작업일수(년) = 700백만정 - 이천공장: 충전기 설비 × 일작업시간 (8 HR) × 작업일수(년) = 400만Syringe - 대소공장 API : 완제 의약품 28.3Ton/年, 원료 의약품 14.4Ton/年 수액 : 일생산량 198,581Bag/日(포장기준) × 연간 가동일수 250日/年 = 49.6백만 Bag ② 평균가동시간 - 오송공장 : 8HR/일 × 252일(월 평균가동일 21일 기준) = 2,016HR/인당 - 이천공장 : 8HR/일 × 204일(월 평균가동일 17일 기준) = 1,632HR/인당 - 대소공장 API (완제 의약품) : 8HR/일 × 264일(평균가동일수 22.0일 기준) = 2,112HR/인당 API (원료 의약품) : 24HR/일 × 336일(평균가동일수 28.0일 기준) = 8,064HR/인당 수액 : 18HR/일 × 250일(평균가동일수 20.8일 기준) = 4,500HR/인당 나. 생산실적 (단위 : 완제의약품-백만정, 바이오의약품-백만Syringe, 수액-백만bag, API-ton) 사업소 품 목 제8기 반기 제7기 제6기 오송공장 완제의약품 356.3 761.5 654.4 이천공장 바이오의약품 1.9 4.0 4.6 대소공장 수액 27.3 49.0 51.0 API(원료의약품) 0.9 3.6 3.2 API(완제의약품) 4.4 19.4 36.8 다. 당해 사업연도의 가동률 사업소(사업부문) 생산능력 생산실적 평균가동률(%) 오송공장 350.0 356.3 102% 이천공장 2.0 1.9 98% 대소공장(수액) 24.8 27.3 110% 대소공장(API) - 원료 7.2 0.9 13% 대소공장(API) - 완제 14.2 4.4 31% 라. 생산설비의 현황 등 (1) 생산사업장 현황 생산공장은 3개의 사업장(오송/대소/이천)으로 나눠져 있으며, 약사법 및 GMP(Good Manufacturing Practice) 규정에 따라 안전성, 유효성이 확보된 우수한 품질의 의약품이 생산될 수 있도록 전 단계에 걸쳐 품질경영시스템을 운영하고 있습니다. 의약품의 오염방지를 위한 "Closed 생산 시스템," 원자재 입고부터 완제품 출하까지의 전 과정을 컴퓨터로 제어하는 "물류 자동화 시스템," 제조 및 품질관리를 위한 "IT 시스템" 등 글로벌 수준에 부합하는 최첨단 설비 및 시스템을 통해 고품질의 완제 의약품 및 항암제를 생산하고 있는 오송공장을 비롯하여 일본 유력 제약회사와의 CMO사업을 통해 우수한 품질의 무균, 비무균 의약품 원료 및 세파항생제 완제품을 안정적으로 생산, 공급하고 있는 대소공장은 기초수액과 영양수액제품에 대해서도 국내 최고수준의 생산라인과 기술력을 보유하고 있습니다. 아울러, 유전자 재조합 바이오의약품, 백신 등을 전문적으로 생산하고 있는 이천 공장을 통해 당사는 세계 최고의 의약품 생산기지로 자리매김하였습니다. 각 사업장별 특징과 생산품목은 다음과 같습니다. [생산공장별 생산제품] ① 오송공장 (내용고형제, 주사제) - 소재지: 충청북도 청주시 흥덕구 오송읍 오송생명2로 239 - 생산품목 o 내용고형제 : 헤르벤정 외 144 품목 o 주사제 : 캄토프주 외 3 품목 o 기타: 아모콤비듀오시럽 외 6 품목 ② 대소공장 (주사제, 내용고형제, 원료의약품) - 소재지: 충북 음성군 대소면 대소산단로20 - 생산품목 o 주사제 : 이노엔5%포도당주사액 외 43 품목 o 내용고형제 : 바난정 및 바난건조시럽 (수출용 포함 총 4 품목) o 원료의약품 : 이노엔세포티암염산염(수출용) 외 16 품목 (DMF 6품목 포함) ③ 이천공장 (생물학적제제, 주사제, 내용고형제) - 소재지: 경기도 이천시 마장면 덕평로 811 - 생산품목 o 생물학적제제 : 에포카인주 2000유니트 외 11 품목 o 주사제 : 이노엔반코마이신염산염주 1g 외 12 품목 HB 제품은 외주가공 형태로 생산하여 판매하고 있으며 각 제품별 생산업체 현황은 아래와 같습니다. 구 분 제 품 생산업체 드링크류 컨디션 창성, 경북과학대학식품공장, 드림바이오(환),고려은단(환) 헛개수 대구경북능금농협 음료가공공장 히비스커스(르블렌), 새싹보리, 헛개수 동원시스템즈 새싹보리키즈 상일 홍삼진 창성, 경북과학대학식품공장, 드림바이오,휴온스네이처 웰키즈 경북과학대학식품공장 비책집약 웰파인, 젠푸드 건기식 한삼근, 뉴틴 휴온스네이처, 콜마비앤에이치, 웰파인, 노바렉스, 한미양행 (2) 생산설비 현황 (단위: 백만원) 구분 기초 장부금액 당기증가 당기감소 감가상각 대체 기말 장부금액 토지 55,896 - - - - 55,896 건물 60,496 41 - (1,470) - 59,067 구축물 7,463 39 - (503) - 6,999 기계장치 12,041 1,396 - (2,000) 768 12,205 차량운반구 - - - - - - 공기구비품 13,048 1,364 - (2,823) 5 11,594 건설중인 자산 109,062 4,273 - - (773) 112,562 합계 258,006 7,113 - (6,796) - 258,323 (3) 진행중인 설비 투자 당사는 초과하는 시장 수요에 맞추어 수액 생산 시설 및 원료 공장을 건설하고자 하며 내용은 하기와 같습니다. (단위: 백만원) 목적 항목 2019년 2020년 2021년 반기 계 수액공장 오송공장부지 내 수액신공장 신축 11,459 67,261 12,109 90,829 원료공장 대소공장부지 내 테고프라잔 API공장 증설 1,963 5,262 316 7,541 합계 13,422 72,523 12,425 98,370 4. 매출 및 수주상황 1 . 매출 에 관 한 사항 가. 매출실적 (단위: 백만원) 사업 부문 매출 유형 품목 제8기 반기 제7기 제6기 전문의약품 제품 및 상품 기초수액 내수 22,056 44,851 51,768 수출 - - - 계 22,056 44,851 51,768 헤르벤 내수 12,503 25,244 23,905 수출 - - - 계 12,503 25,244 23,905 케이캡 내수 25,385 81,198 34,696 수출 - - - 계 25,385 81,198 34,696 로바젯 내수 11,428 20,128 17,339 수출 - - - 계 11,428 20,128 17,339 영양수액 내수 11,913 23,313 22,580 수출 28 - - 계 11,941 23,313 22,580 기타 내수 238,855 280,194 289,605 수출 9,269 23,677 21,480 계 248,124 303,871 311,085 기타 기술료/ 용역 등 내수 3,103 14,774 3,440 수출 4,313 3,860 2,078 계 7,416 18,634 5,518 HB 제품 및 상품 컨디션 내수 17,694 45,498 48,985 수출 734 2,663 1,092 계 18,428 48,161 50,077 헛개수 내수 6,571 13,081 15,268 수출 21 63 48 계 6,592 13,144 15,316 기타 내수 6,819 19,464 7,420 수출 1,077 286 192 계 7,896 19,750 7,612 용역 기타 내수 - 150 - 수출 - - - 계 - 150 - 기타 사용료 상표권사용료 내수 - 3 12 수출 - - - 합계 - 3 12 합계 내수 356,327 567,898 515,018 수출 15,442 30,549 24,890 합계 371,769 598,447 539,908 나. 판매경로 및 판매방법 (1) 판매경로 주요 매출 경로는 전문의약품부문(종합병원, 병원, 클리닉, OBU), HB(음료사업부문_CVS, 대리점, 제휴영업 등, 뷰티헬스부문_커머스, 피부클리닉 등)으로 이루어져 있습니다. (2) 판매방법 및 조건 당사는 주로 의약품을 제조 및 판매를 하는 회사로서 도매상을 통해 시장에 제품을 공급하고 고객(의료기관 종사자)을 대상으로 소비를 촉진 시키는 직접 영업활동을 실행하고 있습니다. (3) 판매전략 ① 高수익 제품 위주의 영업활동으로 수익성 개선 ② 철저한 시장분석을 바탕으로 신약 및 제네릭 개발 ③ 음료시장의 트렌드 파악 및 고객의 니즈 충족 2. 수주상황 수주를 기반으로 하는 산업이 아니며, 구매처의 주문을 통한 즉시 납품 구조를 띄고 있어 해당사항이 없습니다 ◆click◆『수주상황』 삽입 11012#*_수주상황.dsl 5. 위험관리 및 파생거래 1. 재무위험관리 당사는 여러 활동으로 인하여 시장위험, 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 재무위험에 노출되어 있습니다. 당사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 변동성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 미치는 부정적 영향을 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 이루어지고 있습니다. 이사회는 전반적인 위험관리에 대한 문서화된 정책, 외환위험, 이자율위험, 신용위험, 파생금융상품과 비파생금융상품의 이용 및 유동성을 초과하는 투자와 같은 특정 분야에 관한 문서화된 정책을 검토하고 승인합니다. 가. 시장위험 (1) 외환위험 당사는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있기 때문에 외환위험, 특히 주로 미국 달러화와 일본 엔화, 그리고 스위스 프랑 및 유로화와 관련된 환율 변동 위험에 노출되어 있습니다. 외환위험은 인식된 자산과 부채와 관련하여 발생하고 있습니다. 환율 10% 변동 시 세후 이익 및 자본에 미치는 영향 (단위: 천원) 구 분 세후 이익에 대한 영향 자본에 대한 영향 당반기 전기 당반기 전기 미국 달러/원 상승시 291,266 4,279 291,266 4,279 하락시 (291,266) (4,279) (291,266) (4,279) 일본 엔화/원 상승시 (106,009) (135,454) (106,009) (135,454) 하락시 106,009 135,454 106,009 135,454 스위스 프랑/원 상승시 (26,784) (26,902) (26,784) (26,902) 하락시 26,784 26,902 26,784 26,902 중국 위안화/원 상승시 - (607) - (607) 하락시 - 607 - 607 유로화/원 상승시 (59,174) 7,238 (59,174) 7,238 하락시 59,174 (7,238) 59,174 (7,238) 영국 파운드/원 상승시 - (3,437) - (3,437) 하락시 - 3,437 - 3,437 (2) 가격위험 당사는 재무상태표상 기타포괄손익-공정가치금융자산으로 분류되는 보유 지분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다. 지분증권에 대한 투자로 인한 가격위험을 관리하기 위해 포트폴리오를 분산투자하고 있으며, 포트폴리오의 분산투자는 당사가 정한 한도에 따라 이루어집니다. 현재 당사는 KOSPI 주가지수 또는 KOSDAQ 주가지수 중 하나에 속해있는 공개시장에서 거래되는 상장주식을 보유하고 있지 않습니다. (3) 이자율위험 당사는 내부자금 공유 확대를 통한 외부차입 최소화, 고금리 차입금 감축, 장/단기 차입구조 개선, 고정 대 변동이자 차입조건의 적정비율 유지, 일간/주간/월간 단위의 국내외 금리동향 모니터링 실시 및 대응방안 수립, 변동금리부 조건의 단기차입금을 적절히 운영함으로써 이자율 변동에 따른 위험을 최소화하고 있습니다. 당반기와 전기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 변동금리부 차입금의 이자율이 1% 변동 시 세후이익 및 자본에 대한 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 세후 이익에 대한 영향 자본에 대한 영향 당반기 전기 당반기 전기 이자비용 1% 상승시 (135,817) - (135,817) - 1% 하락시 135,817 - 135,817 - 나. 신용위험 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 도소매 거래처에 대한 신용위험뿐 아니라 현금및현금성자산 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다.도매 거래처의 경우 독립적으로 신용 평가를 받는다면 평가된 신용 등급이 사용되며,독립적인 신용 등급이 없는 경우에는 고객의 재무 상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용위험을 평가하게 됩니다. 개별적인 위험 한도는 이사회가 정한 한도에따라 내부 또는 외부에서 평가한 신용 등급을 바탕으로 결정됩니다. 신용 한도의 사용 여부는 정기적으로 검토되고 있습니다. 당반기 및 전기에는 신용 한도를 초과한 건은 없었습니다. 보고기간말 현재 당사의 신용위험 최대노출금액은 금융상품의 장부금액(현금 제외)과 지분증권 장부금액 및 보증금액과 같습니다. 다. 유동성 위험당사는 미사용 차입금 한도를 적정 수준으로 유지하고, 영업 자금 수요를 충족시키기 위해 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하고 있습니다. 유동성을 예측하는데 있어 당사의 자금조달 계획, 약정 준수, 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부 법규나 법률 요구사항도 고려하고 있습니다. [당사의 유동성 위험 분석 내역] (1) 당반기말 (단위 : 천원) 구 분 1년 미만 2년 이하 5년 이하 5년 초과 합 계 매입채무 70,644,603 - - - 70,644,603 기타유동금융부채 52,405,180 - - - 52,405,180 차입금 207,991,228 306,194,979 - - 514,186,207 예수금 8,546,298 - - - 8,546,298 사채 154,310,000 50,741,750 - - 205,051,750 리스부채 4,256,002 3,622,380 831,689 - 8,710,071 기타비유동금융부채 - 1,510,397 - - 1,510,397 금융보증계약 18,000,000 - - - 18,000,000 합 계 516,153,311 362,069,506 831,689 - 879,054,506 (2) 전기말 (단위 : 천원) 구 분 1년 미만 2년 이하 5년 이하 5년 초과 합 계 매입채무 32,848,608 - - - 32,848,608 기타유동금융부채 60,523,497 - - - 60,523,497 차입금 176,577,583 11,550,000 335,775,000 - 523,902,583 예수금 10,050,203 - - - 10,050,203 사채 4,310,000 152,649,500 50,247,250 - 207,206,750 리스부채 4,292,896 3,804,495 2,361,357 - 10,458,748 기타비유동금융부채 - 1,389,701 - - 1,389,701 금융보증계약 18,000,000 - - - 18,000,000 합 계 306,602,787 169,393,696 388,383,607 - 864,380,090 (*) 상기 현금흐름은 현재가치할인을 하지 않았으며, 지급될 이자가 포함된 금액입니다. 2. 자본위험관리 당사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적의 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조를 유지 또는 조정하기 위하여 당사는 주주에게 지급되는 배당을 조정하고, 부채감소를 위한 신주 발행 및 자산 매각 등을 실시하고 있습니다. 당사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있습니다. 이 비율은 총부채에서 현금및현금성자산, 단기금융상품 및 당기손익-공정가치금융자산을 차감한 순부채를 자본으로 나누어 산출하고 있으며, 총부채와 순부채 및 자본은 연결재무제표의 공시된 숫자로 계산합니다. 보고기간말 현재 당사의 부채비율 (단위 : 천원, %) 구 분 당반기말 전기말 순부채 805,018,884 819,655,261 자본 800,644,650 743,229,834 부채비율 100.55% 110.28% 3. 파 생상품 및 풋백 옵션 등 거래 현황 해당사항 없습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 1. 라이센스아웃(License-out) 계약 No 품목 계약 상대방 대상 지역 계약 체결일 계약 종료일 총 계약금액 진행 단계 비고 1 케이캡 Shandong Luoxin Pharmaceutical Group 중국 2015.10.22 - (주1) 허가 심사 중 경구제 2 Lynh Pharma 베트남 2021.02.01 10년 (주1) 허가 심사 중 - 3 Laboratorios Carnot 멕시코, 아르헨티나, 콜롬비아, 페루, 칠레,에콰도르, 우루과이, 파라과이, 볼리비아, 베네수엘라, 도미니카공화국, 과테말라, 온두라스, 니카라과, 코스타리카, 파나마, 엘살바도르 2019.02.13 발매 후 10년 (주1) 허가 준비 중 - 4 Kalbe 인도네시아 2019.09.05 5년 (주1) 허가 심사 중 - 5 Ponds 태국 2019.11.20 발매후10년 (주1) 허가 심사 중 - 6 MPPI社 필리핀 2019.12.20 발매후10년 (주1) 허가 심사 중 - 7 Monos 몽골 2020.08.01 발매후10년 (주1) 허가 심사 중 - 8 UITC社 싱가폴 2020.10.26 발매후 5년 (주1) 허가 준비 중 - 9 Shandong Luoxin Pharmaceutical Group 중국 2021.06.23 - (주1) 기술 이전 중 주사제 10 케이캡결정형특허 RaQualia 일본, 유럽, 미국 2018.01.03 - (주1) 특허 출원 등록 완료 - 11 IN-40001 NCPC 중국 2018.01.09 - (주1) 기술이전 중 - 12 Yoshindo 일본 2017.09.28 - (주1) 기술이전 중 - 13 펨타주 Ever 전세계 (조건부) 2017.09.18 10년 (주1) 기술이전 중 - 14 OXTIMA 아이엠바이오로직스(한국) 전세계 (조건부) 2020.11.20 물질특허 만료일 (주1) 기술이전 중 - (주1) 총 계약금액은 각 국가에서의 허가 및 판매 관련한 성과에 따라 달라질 수 있고 계약 상 비밀 유지 조건으로 인해 미기재되었습니다. ※상세 현황은 '상세표-4. 경영상의 주요 계약(상세)' 참조 2. 라이센스인(License-in) 계약 품 목 계약 상대방 대상 지역 계약체결일 계약종료일 총 계약금액 진행단계 로바젯 신풍제약 양사 합의에 의해 비공개 15.12.24 양사 합의에 의해 비공개 양사 합의에 의해 비공개 출시 간보조제 개량 네비팜 양사 합의에 의해 비공개 17.10.24 양사 합의에 의해 비공개 양사 합의에 의해 비공개 IND신청 크레메진정 Kureha 양사 합의에 의해 비공개 20.04.09 양사 합의에 의해 비공개 양사 합의에 의해 비공개 NDA 준비중 모사원서방정 케이엠에스 제약 양사 합의에 의해 비공개 20.06.11 양사 합의에 의해 비공개 양사 합의에 의해 비공개 출시 예정 FM101 퓨쳐메디신 양사 합의에 의해 비공개 20.09.29 양사 합의에 의해 비공개 양사 합의에 의해 비공개 2상 신청 가다실4 외 6개 품목 한국MSD 양사 합의에 의해 비공개 20.11.24 양사 합의에 의해 비공개 양사 합의에 의해 비공개 출시 RET 저해제 보로노이 주식회사 양사 합의에 의해 비공개 21.01.19 양사 합의에 의해 비공개 양사 합의에 의해 비공개 비임상 크레오신티 외 3개 품목 ㈜한독 양사 합의에 의해 비공개 21.06.25 양사 합의에 의해 비공개 양사 합의에 의해 비공개 출시 세포유전자치료제 Glycostem 양사 합의에 의해 비공개 19.08.30 양사 합의에 의해 비공개 양사 합의에 의해 비공개 - 세포유전자치료제 CARsgen 양사 합의에 의해 비공개 21.03.23 양사 합의에 의해 비공개 양사 합의에 의해 비공개 기술이전 (주1) 최근 5개년 라이센스인 실적으로 기재하였습니다. (주2) 계약 세부내용의 경우 영업기밀에 해당되므로 이에 계약 세부 내용을 기재하지 않았습니다. 3. 연구개발 활동 가. 연구개발 조직 개요 에이치케이이노엔㈜ 연구개발조직은 'Heal the world For Better Life'라는 미션으로 국민의 건강증진을 위해 의약품(신약 및 개량신약)과 기능성 제품을 개발하고 있으며, 글로벌 전문 제약기업으로 성장하기 위해 차별화된 신약개발과 글로벌 진출 확대에 집중하고 있습니다. 회사는 각 연구분야별 조직 구성에 따라 집중력 있는 연구개발을 수행하며, 연구단계별 연계 체계를 바탕으로 효율적인 연구개발을 진행하고 있습니다. 21.2q rnd_조직도_보안해제_수정jpg.jpg R [핵심 연구인력 현황] 구분 성명 직급 담당업무 학위 주요 경력 1 송근석 전무 R 兼)K-CAB사업추진본부장兼)임상개발실장 박사 유한양행 임상개발팀장(2006) 씨제이헬스케어 임상개발실장(2017) 2 고동현 상무 대우 연구소장 박사 씨제이헬스케어 신약연구센터장(2019) 3 박상욱 상무 대우 사업개발실장, 兼)R 석사 씨제이제일제당 미래기술연구소(2019) 나. 연구개발 비용 (단위 : 원) 구분 과목 제8기 반기 제7기 제6기 ETC 인건비 10,222,186,876 19,043,220,421 20,826,769,955 재료비 3,272,625,572 5,912,006,647 6,749,107,358 기타비용 20,063,594,743 32,486,776,637 28,287,561,768 소 계 33,558,407,191 57,442,003,705 55,863,439,081 (정부보조금) (1,616,000) (445,454,546) (1,147,002,035) 보조금 차감전 연구개발비 33,560,023,191 57,887,458,251 57,010,441,116 HB 인건비 375,235,155 546,519,125 91,353,447 재료비 34,535,679 112,253,718 5,018,928 기타비용 224,646,138 657,308,339 123,856,535 소 계 634,416,972 1,316,081,182 220,228,910 (정부보조금) - - - 보조금 차감전 연구개발비 634,416,972 1,316,081,182 220,228,910 보조금 차감전 연구개발비 소계 34,194,440,163 59,203,539,433 57,230,670,026 매출액 371,768,955,979 598,446,718,163 539,907,688,049 (매출액 대비 비율) (주) 9.20% 9.89% 10.60% (주) 정부보조금(국고보조금)을 차감하기 전의 연구개발비용 지출총액을 기준으로 산 출하였습니다. 다. 연구개발 진행 현황 및 향후계획 (1) 연구개발 주요 진행현황 공시서류 작성기준일 현재 당사가 연구개발 진행 중인 주요 프로젝트 현황은 다음과 같습니다. No 과제구분 과제명 적응증 연구시작일 현 단계(국가) 1 합성신약 케이캡 위식도역류질환 2010년 출시, 적응증 추가임상(한국) 2 합성신약 IN-A002 자가면역질환 2012년 임상1상(한국) 3 바이오신약 IN-B001 수족구백신 2013년 임상1상(한국) 4 합성신약 IN-A010 비알콜성 지방간질환 2020년 임상2상(유럽) 5 바이오신약 IN-B009 COVID19 2020년 임상1상(한국) ※상세 현황은 '상세표-5. 연구개발 주요 진행 현황(상세)' 참조 (2) 연구개발 현황(신약/바이오/개량신약) 항목 단계 과제명 적응증 진행현항(국가) 신약 출시 케이캡 위식도역류질환 출시,적응증추가 임상3상(한국) 진행중 IN-A002 자가면역질환 임상1상(한국) 진행중 IN-A003 항암 기초연구 진행중 IN-A004 비알콜성지방간질환 기초연구 진행중 IN-A005 항암 기초연구 진행중 IN-A006 항암 기초연구 진행중 IN-A008 항암 기초연구 진행중 IN-A009 비알콜성지방간질환 기초연구 진행중 IN-A010 비알콜성지방간질환 임상2상(유럽) 진행중 IN-A011 영양공급 임상1상(한국) 진행중 IN-A012 항구토 임상1상(한국) 진행중 IN-A013 항암 비임상 바이오 진행중 IN-B001 수족구백신 임상1상(한국) 진행중 IN-B002 두창백신 비임상 진행중 IN-B004 자가면역질환 비임상(한국), 라이선스 아웃(한국) 진행중 IN-B003 폐렴 기초연구 진행중 IN-B005 항암 기초연구 진행중 IN-B008 항암 기초연구 진행중 IN-B009 COVID19 백신 임상1상(국내) 진행중 IN-B010 항암 기초연구 진행중 IN-B011 항암 기초연구 진행중 IN-B012 소화 기초연구 진행중 IN-B013 소화 기초연구 개량 진행중 IN-C001 위식도역류질환 기초연구 진행중 IN-C002 위식도역류질환 기초연구 진행중 IN-C003 위식도역류질환 기초연구 진행중 IN-C004 위식도역류질환 임상1상(한국) 진행중 IN-C005 위식도역류질환 임상1상(한국, 미국) 진행중 IN-C006 영양공급 임상3상(국내) 진행중 IN-C007 영양공급 기초연구 진행중 IN-C009 당뇨 임상3상(국내) 진행중 IN-C010 당뇨 임상1상 진행중 IN-C011 당뇨 품목허가 심사 진행중 IN-C013 당뇨 기초연구 진행중 IN-C014 당뇨 기초연구 진행중 IN-C019 요독증 품목허가 심사 진행중 IN-C028 당뇨복합 기초연구 진행중 IN-C029 당뇨복합 기초연구 라. 최근 3개년 주요 의약품 보급 및 개발 성과 과제구분 과제명 적응증 진행사항 바이오시밀러 IN-40001(2세대 EPO) 조혈제 기술수출(2017년, 일본, 중국) 개량신약 펨타주 항암 기술수출(2017년, 오스트리아) 제네릭 듀록타 통증 출시(2017년) 제네릭 베시스타 과민성방광 출시(2017년) 제네릭 씨제이에스오메프라졸 위식도역류질환 출시(2017년) 제네릭 씨제이클로피도그렐 항혈전 출시(2017년) 제네릭 씨제이아모콤비듀오 진해거담 출시(2017년) 제네릭 씨제이피나스테리드 비뇨기, 탈모 출시(2017년) 신약 케이캡 위식도역류질환 기술수출(2018년, 베트남) 신약 아킨지오 항구토 출시(2018년) 신약 슈가논 당뇨 출시(2018년) 개량신약 슈가메트서방 당뇨 출시(2018년) 개량신약 아토메트서방 당뇨/고지혈 출시(2018년) 제네릭 아세트펜프리믹스 해열진통 출시(2018년) 신약 케이캡 위식도역류질환 기술수출(2019년, 중남미 17국가) 신약 케이캡 위식도역류질환 기술수출(2019년, 동남아 3개국) 신약 케이캡 위식도역류질환 출시(2019년) 개량신약 카발린서방 통증 출시(2019년) 개량신약 엑스원알 고혈압/고지혈 출시(2019년) 제네릭 콜린스타 인지기능항진제 출시(2019년) 제네릭 엘도클 진해거담 출시(2019년) 제네릭 아피퀴스 항혈전 출시(2019년) 제네릭 실로케이서방 항혈전 출시(2019년) 제네릭 플루클 독감 출시(2019년) 제네릭 케이알리티논 항진균 출시(2020년) 제네릭 케이롤핀 항진균 출시(2020년) 제네릭 케이제로타손 아토피 출시(2020년) 제네릭 케이타솔 아토피 출시(2020년) 제네릭 케이두타다트 탈모 출시(2020년) 제네릭 케이팜시어 아토피 출시(2020년) 제네릭 모사원서방 기능성소화불량 출시(2020년) 의료기기 2Derma Gold PTT 여드름 시술 출시(2020년) 의료기기 클레더마MD 병의원처방 화장품 출시(2020년) 의료기기 심플스틱 이지 의료용 클램프 출시(2020년) 바이오 IN-B004 자가면역 기술수출(2020년) 개량신약 엑스원에이 고혈압/고지혈 출시(2020년) 신약 케이캡 위식도역류질환 기술수출(2020년, 몽골/싱가포르) 제네릭 제피토 고지혈 출시(2021년) 7. 기타 참고사항 1. 산업 개요 가. 전문 의약품 부문(1) 산업의 특성 제약산업은 신약개발을 위한 연구에서부터 원료 및 완제의약품 생산과 판매 등 모든 과정을 포괄하는 첨단 산업으로 기술 집약도가 높고, 신제품 개발 여부에 따라 부가가치를 창출할 수 있는 미래성장산업으로 분류되고 있습니다. 최근 소득 증대 및 생활 패턴의 변화로 삶의 질 향상이 미래 사회의 화두로 등장하면서 건강검진 및 유지를 위한 의료분야의 지출이 크게 확대되고 있습니다. 또한 전문의약품 산업은 국민의 건강과 직결된 산업이기 때문에 각국 정부에서는 의약품의 허가, 보험 약가 등재뿐만 아니라 생산, 유통, 판매에 이르기까지 타 산업에 비해 그 과정을 매우 엄격하게 통제 및 관리하고 있습니다. 산업경기 측면에서 제약산업은 수요탄력성이 낮고, 경기 흐름의 영향을 적게 받는 특성을 가지고 있으며, 새로운 신약 발견을 위한 연구가 곧 산업의 경쟁력이므로 타 산업에 비해 높은 차별성을 보유하고 있습니다. 의약품의 경우 생명 및 건강과 직접 관련이 있어 가격이 높아지더라도 비용을 지불하고 구매하려는 속성을 갖고 있어 타산업 대비 가격면에서 비탄력적인 특성을 보입니다. 따라서 다른 산업보다 경기변동에 큰 영향을 받지 않고 안정적인 성장을 할 수 있습니다. (2) 산업의 성장성 의약품 시장은 인구 고령화와 만성질환 환자의 증가가 빠르게 진행되면서 양적, 질적으로 빠르게 성장하고 있습니다. 세계 의약품시장은 2019년 1조 2,504억 달러 규모를 형성, 최근 5년간(2015년~2019년) 연평균 4.4%의 성장률을 보이고 있습니다(IMS Health Data). 국내 의약품 시장규모는 2019년 기준 24조 3,100억 원으로 최근 5년간(2015~2019년) 연평균 6.0%의 성장률을 보이고 있습니다(식품의약품안전처). 국내 의약품 시장규모의 성장과 더불어 연구개발비 또한 매년 높아지고 있으며 국내 상장기업의 연구개발비는 최근 5년간(2015년~2019년) 연평균 14.4% 성장해 2019년 2조 6,939억 원을 기록했습니다(한국제약바이오협회). (3) 경기변동의 특성 제약산업은 타 산업에 비해 경기변동의 영향을 적게 받습니다. 의약품의 경우 생명 및 건강과 직접적인 관련이 있어 가격이 높아지더라도 비용을 지불하고 구매하려는 속성을 가지고 있습니다. 일반의약품의 경우 경기 변동과 계절적 요인에 다소 영향을 받는 편이나 당사가 판매하고 있는 전문의약품의 경우 의약품의 특성상 안정적인 성장세를 유지하고 있습니다. (4) 경쟁요소 국내 제약산업 중 제네릭 의약품은 제품 차별화 정도가 낮아 상대적으로 적은 자본 투자로 관련산업에 진입이 용이해 중소 제약업체들의 과당경쟁이 지속되고 있습니다. 반면 신약개발을 위해서는 자본력과 연구 및 임상 개발 능력이 필수적입니다. 그로 인해 오리지널 의약품 생산 및 출시 경험이 있는 글로벌 제약사가 국내 시장 내 지위에 있어서 비교우위에 있습니다. 이에 대응하기 위해 국내 제약사들 역시 신약개발에 적극 투자하고 글로벌 제약사와의 제휴를 통해 신뢰 관계를 유지하며 노하우를 쌓고 있습니다. 또한 미래 경쟁력 확보를 위해 맞춤형 의약품의 기술투자들이 활발히 진행되고 있습니다. (5) 관련 법령 또는 정부의 규제 및 지원 등 의약품 관련 법령으로는 ’약사법’, ‘향정신성 의약품 관리법‘,‘마약법’, ‘우수 의약품 제조기준(KGMP)’, ‘우수 의약품 유통관리기준 (KGSP)’ 등이 있으며, 정부는 의약품 산업 유통과정의 투명성을 보장, 건강보험 재정건전화 및 제약산업 선진화를 위하여 약가 규제 및 리베이트 제공, 수수에 대한 처벌 기준을 강화하고 있는 추세입니다. ‘약사법’에서 리베이트 쌍벌제에 대한 형사처분 근거 규정 및 판매업무정지 행정처분에 관한 근거 규정을 두고 있으며, ‘위험분담제도’, ‘사용량 약가 연동제’ 등을 통해 약가에 대한 규제를 두고 있습니다. 한편, 정부는 국내 제약사들의 글로벌 역량을 키울 수 있도록 세제, 금융, 인력, 수출, 약가 인센티브 등 다양한 정책적 지원을 위해 2012년 처음 혁신형 제약기업 인증을 시행, 2020년 말 기준 48개 기업을 선정하여 지원하고 있습니다. 나. HB 부문 (1) 산업의 특성 음료시장은 동절기보다 하절기 매출이 증가하는 계절적 요인에 의해 민감하게 반응하는 특성을 보입니다. 또한 원재료 가격 변화에 민감하게 반응하는 특성을 보이며 진입장벽이 낮아 신규진입이 용이한 산업입니다. 식품 및 음료 업계에 수년째 지속되고 있는 건강 트렌드에 따라 국내뿐만 아니라 세계적으로 설탕을 사용한 탄산음료, 주스류의 수요 감소가 나타나는 반면 생수, 탄산수, 차 음료 등 건강한 이미지를 가진 음료들에 대한 수요가 증가하고 있습니다. 그중 당사가 특화되어 있는 숙취해소 음료 시장이란 숙취해소를 타깃하는 니치마켓에 집중한 것으로 음주 전·후에 마시는 드링크제 시장을 의미합니다. (2) 산업의 성장성음료 시장은 최근 탄산음료, 액상커피, 물 이외에 다양한 원료를 활용한 RTD (Ready to Drink) tea 시장이 형성되면서 고급화, 웰빙, 물 대용 등 소비자 요구에 부합하는 프리미엄 제품들의 주도 하에 시장이 확대되고 있습니다. 국내 음료 시장은 판매액 기준2019년 8조5,441억 원으로 전년대비 1.2% 성장하였습니다(식품의약품안전처). 액상차 음료 시장은 2015년 대비 연평균 4.0%씩 성장해 2019년 누적 소비 판매액 기준 3,178억 원을 기록했습니다(식품산업통계정보시스템). 국내 숙취해소 음료 시장은 2019년 2,000억 원대 규모를 기록했으며, 특히 숙취해소제 시장의 경우 2015년1,300억 원 규모에서 2019년 2,500억 원을 달성하며 5개년 (2015년~2019년) 평균 매년 10% 이상씩 성장하고 있습니다(닐슨 코리아). (3) 경기변동의 특성음료 시장은 경기변동의 특성보다는 계절적 요인에 영향을 받습니다. 숙취해소 음료는 단체 행사가 많은 연말 연초에 소비자 구매가 늘어나는 특징이 있으며 건강을 생각해 음주 전·후로 젊은 소비자들의 구매가 늘고 있습니다. (4) 경쟁요소 음료시장에는 탄산음료, 액상커피, 과채음료, 액상차, 물 등 다양한 제품이 시장에 출시되어 있으며, 전통적인 브랜드와 제품들이 시장점유율을 차지하고 있습니다. 또한 최근 음료업체뿐만 아니라 제약업, 유통업, 유제품 업체가 음료 시장에 진출하며 경쟁이 심화되고 있습니다. 숙취해소 음료 시장은 주요 5개 내외 제품이 시장을 주도하고 있습니다. 특히 최근 음료 위주 제품에서 환, 겔, 젤리 등의 제형 다양화와 건강기능식품업체 등의 시장 진출 및 프리미엄 제품 출시에 따른 시장 변화로 인한 경쟁이 심화되고 있습니다. (5) 관련 법령 또는 정부의 규제 및 지원 등 제조 및 유통업의 일반적 특성상 「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」, 「하도급거래공정화에관한법률」, 「표시ㆍ광고 공정화에 관한법률」, 「유통산업발전법」등 제조 및 유통업의 일반적인 규제를 받는 한편, HB 주력 사업군인 식품, 건강기능식품과 관련하여「식품위생법」, 「건강기능식품에관한법률」 등 제조 대상군과 관련하여 세부적 규제를 받고 있습니다. 2. 주요 지적재산권 보유현황 공시 작성 기준일 현재 당사가 보유하고 있는 지적재산권은 공시서류 하단부 상세표를 확인해주시기 바랍니다. ※상세 현황은 '상세표-6. 주요 지적재산권 보유현황' 참조 3. 관련 법령 또는 정부의 규제 전문의약품 산업은 인간 생명과 보건에 관련된 제품을 생산하는 국민의 건강과 직결된 산업으로 제품 개발에서 임상시험, 인허가 및 제조, 유통, 판매 등 전 과정을 국가에서 엄격히 규제합니다.정부는 의약품 산업 유통과정의 투명화를 위해 리베이트 제공 및 수수에 대한 처벌 기준을 강화하고 있습니다. 2008년 12월'약사법 시행규칙'을 개정하여 리베이트 수령 약사에 대한 자격정지 및 면허 취소 규정을 신설하였으며, 2009년 1월 '국민건강보험 요양급여의 기준에 관한 규칙'을 개정하여 리베이트 제공 행위가 적발된 약품의 보험약가 인하 규정을 신설했습니다.또한 2013년 7월부터는 리베이트에 대한 가중 처분 기간을 종전 1년에서 5년으로 연장하고, 제공자의 업무 정지 기간 확대 및 3회 반복 위반시 시장 퇴출, 수수자의 경우 자격정지 기간을 리베이트 수수액과 연동하고, 반복 위반시 가중 처분하는 등 불법 리베이트 행정처분 기준을 대폭 강화하였습니다.2010년 2월에는 '의약품 거래 및 약가제도 투명화 방안'을 마련하고 리베이트 수령자 및 제공자에 대한 형벌 규정을 신설한 개정 약사법을 같은 해 11월부터 시행하고 있습니다.2012년 3월 15일, 한미FTA가 발효됨에 따라 우리나라는 그 의무 유예기간 3년 후인2015년 3월 15일 개정 약사법에서 의약품 특허권에 기한 판매금지 제도, 우선품목 허가제도를 도입하였습니다.2019년 3월에는 보건복지부에서 제네릭 의약품 약가제도 개편방안을 발표하였습니다. 이에 따라 제네릭 의약품 가격 제도가 현재 동일제제-동일가격 원칙에서 제네릭 개발 노력(자체 생물학적 동등성 시험 실시, 등록된 원료의약품 사용)에 따른 차등가격제 원칙으로 개편, 시행됩니다. 2020년 7월, 정부는 '차등제·계단식 약가제도'를 시행하였습니다. 이 제도는 1~19번째로 약가 결정을 신청한 제네릭의약품에 한해 단계별로 약가를 차등 적용하는데, '자체 생물학적 동등성시험 또는 자체 임상시험'과 '등록된 원료의약품 사용' 두 가지 요건을 만족한 경우 오리지널 약가의 53.55%, 둘 중 한 가지만 만족한 경우 45.52%, 둘 다 만족하지 못한 경우 38.69%의 약가를 받게 됩니다. 반면 20번째 이후에 약가 결정을 신청한 제네릭의약품은 요건 충족 여부와 상관없이 38.69%의 85% 또는 최저가의 85%가 약가로 책정됩니다. III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 1. 요약 연결 재무정보 에이치케이이노엔 주식회사와 씨케이엠 주식회사는 2020년 4월 1일을 기준으로 합병하였습니다. 법률상 존속회사는 에이치케이이노엔 주식회사이나 동 합병은 동일지배 하의 사업결합이므로 연결실체 안에서 100% 지배기업이었던 씨케이엠 주식회사를 회계상 취득자로 식별하였습니다. 전전기는 씨케이엠 주식회사의 감사받지 아니한 연결재무제표입니다. (단위: 원) 사업연도 제 8 기 반기 제 7 기 제 6 기 (감사받지 않은 재무제표) 구 분 (2021년06월말) (2020년12월말) (2019년12월말) [유동자산] 300,769,605,375 233,616,518,816 304,311,619,746 ㆍ당좌자산 204,741,742,364 155,708,062,275 247,201,872,719 ㆍ재고자산 96,027,863,011 77,908,456,541 57,109,747,027 [비유동자산] 1,374,926,049,236 1,381,051,904,417 1,321,381,318,301 ㆍ투자자산 10,854,524,165 10,854,524,165 7,737,890,229 ㆍ유형자산 258,322,474,365 258,006,416,954 180,042,698,785 ㆍ무형자산 1,063,475,067,892 1,066,861,646,910 1,083,880,351,892 ㆍ기타비유동자산 42,273,982,814 45,329,316,388 49,720,377,395 자산총계 1,675,695,654,611 1,614,668,423,233 1,625,692,938,047 [유동부채] 499,554,384,521 312,883,098,043 254,060,396,253 [비유동부채] 375,496,620,448 558,555,491,545 659,331,432,013 부채총계 875,051,004,969 871,438,589,588 913,391,828,266 [자본금] 11,561,749,500 11,094,460,000 10,000,000,000 [자본잉여금] 185,313,374,062 135,787,932,612 136,891,243,182 [기타의자본항목] 565,831,961,697 565,828,954,627 562,840,884,719 [이익잉여금] 37,937,564,383 30,518,486,406 2,568,981,880 자본총계 800,644,649,642 743,229,833,645 712,301,109,781 관계·공동기업 투자주식의 평가방법 원가법 원가법 원가법 (2021.01.01~2021.06.30) (2020.01.01~2020.12.31) (2019.01.01~2019.12.31) 매출액 371,768,955,979 598,446,718,163 539,907,688,049 영업이익(영업손실) 15,994,641,081 87,029,292,445 72,453,756,145 당기순이익(당기순손실) 7,419,077,977 27,896,625,449 13,217,385,673 주당순이익(주당순손실) [보통주기본주당이익] 329 1,257 661 [우선주기본주당이익] 329 1,257 - [보통주희석주당이익] 329 1,257 661 [우선주희석주당이익] 329 1,257 - 2. 요약 별도 재무정보 에이치케이이노엔 주식회사와 씨케이엠 주식회사는 2020년 4월 1일을 기준으로 합병하였습니다. 법률상 존속회사는 에이치케이이노엔 주식회사이나 동 합병은 동일지배 하의 사업결합이므로 회사 관점에서 지배기업이었던 씨케이엠 주식회사를 회계상 취득자로 식별하였습니다. 또한, 동일지배 하의 사업결합이므로 당사는 동 합병을 장부금액법으로 회계처리하였습니다. 전전기는 씨케이엠 주식회사의 별도재무제표입니다. (단위: 원) 사업연도 제 8 기 반기 제 7 기 제 6 기 구 분 (2021년06월말) (2020년12월말) (2019년12월말) [유동자산] 300,301,862,020 233,569,043,783 275,976,955 ㆍ당좌자산 204,481,429,466 155,952,737,019 275,976,955 ㆍ재고자산 95,820,432,554 77,616,306,764 - [비유동자산] 1,375,348,837,012 1,381,515,805,662 1,319,061,222,804 ㆍ투자자산 11,363,808,165 11,363,808,165 1,319,035,434,163 ㆍ유형자산 258,322,474,365 258,006,416,954 - ㆍ무형자산 1,063,475,067,892 1,066,861,646,910 6,900,281 ㆍ기타비유동자산 42,187,486,590 45,283,933,633 18,888,360 자산총계 1,675,650,699,032 1,615,084,849,445 1,319,337,199,759 [유동부채] 499,009,434,390 313,084,072,851 57,497,030,390 [비유동부채] 375,496,620,448 558,555,491,545 471,172,419,386 부채총계 874,506,054,838 871,639,564,396 528,669,449,776 [자본금] 11,561,749,500 11,094,460,000 10,000,000,000 [자본잉여금] 185,313,374,062 135,787,932,612 136,891,243,182 [기타의자본항목] 447,172,806,229 447,172,806,229 562,833,712,830 [이익잉여금] 157,096,714,403 149,390,086,208 80,942,793,971 자본총계 801,144,644,194 743,445,285,049 790,667,749,983 종속·관계·공동기업 투자주식의 평가방법 원가법 원가법 원가법 (2021.01.01~2021.06.30) (2020.01.01~2020.12.31) (2019.01.01~2019.12.31) 매출액 371,145,433,248 515,289,076,965 140,612,000,000 영업이익(영업손실) 16,283,874,655 123,731,231,025 140,397,397,528 당기순이익(당기순손실) 7,706,628,195 67,060,973,367 103,407,614,897 주당순이익(주당순손실) [보통주기본주당이익] 342 3,022 5,170 [우선주기본주당이익] 342 3,022 - [보통주희석주당이익] 342 3,022 5,170 [우선주희석주당이익] 342 3,022 - ※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면, 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11012#*재무제표_*.* 재무제표_직접작성 2. 연결재무제표 연 결 재 무 상 태 표 제 8 기 반기말 2021년 06월 30일 현재 제 7 기 2020년 12월 31일 현재 에이치케이이노엔 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원) 과 목 제 8 기 반기말 제 7 기 자 산 유동자산 300,769,605,375 233,616,518,816 현금및현금성자산 69,371,806,970 51,759,470,516 매출채권 125,368,185,956 97,624,733,257 재고자산 96,027,863,011 77,908,456,541 기타유동금융자산 1,540,942,565 775,905,797 기타유동자산 8,460,806,873 5,547,952,705 비유동자산 1,374,926,049,236 1,381,051,904,417 기타포괄손익-공정가치금융자산 5,454,306,600 5,454,306,600 기타비유동금융자산 5,717,581,047 5,584,102,454 관계기업투자주식 5,400,217,565 5,400,217,565 유형자산 258,322,474,365 258,006,416,954 사용권자산 9,338,307,141 11,091,305,977 무형자산 1,063,475,067,892 1,066,861,646,910 기타비유동자산 27,218,094,626 28,653,907,957 자 산 총 계 1,675,695,654,611 1,614,668,423,233 부 채 유동부채 499,554,384,521 312,883,098,043 매입채무 70,644,603,191 32,848,607,753 단기차입금 60,000,000,000 10,000,000,000 유동성장기부채 284,242,222,241 149,792,000,783 미지급법인세 6,463,163,258 30,586,502,674 유동성리스부채 4,086,162,460 4,084,378,357 기타유동금융부채 52,405,179,609 60,523,496,844 기타유동부채 21,713,053,762 25,048,111,632 비유동부채 375,496,620,448 558,555,491,545 사채 49,919,820,638 199,666,497,431 장기차입금 294,790,196,273 328,590,960,887 리스부채 4,360,983,613 6,031,296,623 충당부채 631,624,354 622,187,980 순확정급여부채 5,302,538,301 1,031,151,210 기타비유동금융부채 1,510,397,030 1,389,701,013 기타비유동부채 1,655,650,960 1,873,895,642 이연법인세부채 17,325,409,279 19,349,800,759 부 채 총 계 875,051,004,969 871,438,589,588 자 본 지배기업 소유주지분 800,644,649,642 743,229,833,645 자본금 11,561,749,500 11,094,460,000 주식발행초과금 185,313,374,062 135,787,932,612 기타의자본항목 565,831,961,697 565,828,954,627 이익잉여금 37,937,564,383 30,518,486,406 비지배지분 - - 자 본 총 계 800,644,649,642 743,229,833,645 부 채 및 자 본 총 계 1,675,695,654,611 1,614,668,423,233 연 결 포 괄 손 익 계 산 서 제 8 기 2분기 2021년 04월 01일부터 2021년 06월 30일까지 제 8 기 반기 2021년 01월 01일부터 2021년 06월 30일까지 제 7 기 2분기 2020년 04월 01일부터 2020년 06월 30일까지 제 7 기 반기 2020년 01월 01일부터 2020년 06월 30일까지 에이치케이이노엔 주식회사와 그 종속기업 (단위: 원) 과 목 제 8 기 반기 제 7 기 반기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 184,930,695,085 371,768,955,979 130,926,000,889 263,733,609,727 매출원가 107,196,113,401 219,542,798,896 62,721,686,022 124,035,443,122 매출총이익 77,734,581,684 152,226,157,083 68,204,314,867 139,698,166,605 판매비와관리비 74,774,563,314 136,231,516,002 55,433,506,823 111,438,891,940 영업이익 2,960,018,370 15,994,641,081 12,770,808,044 28,259,274,665 금융수익 260,175,483 797,359,740 646,079,319 2,462,898,507 금융비용 5,313,162,283 10,636,718,595 10,484,169,585 18,576,666,552 기타수익 15,926,286 53,768,333 83,835,014 134,998,038 기타비용 462,993,869 915,460,894 2,401,304,320 5,450,761,939 법인세비용차감전순이익 (2,540,036,013) 5,293,589,665 615,248,472 6,829,742,719 법인세비용 (1,642,614,860) (2,125,488,312) 406,304,158 3,530,478,412 당기순이익 (897,421,153) 7,419,077,977 208,944,314 3,299,264,307 기타포괄손익(법인세효과 차감후) (852,666) 3,007,070 48,737,390 6,163,775 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목: 기타포괄손익-공정가치금융자산평가이익(손실) - - 47,583,329 (4,426,356) 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목: 해외사업장 외화환산차이(손실) (852,666) 3,007,070 1,154,061 10,590,131 총포괄손익 (898,273,819) 7,422,085,047 257,681,704 3,305,428,082 총포괄손익의 귀속 지배기업의 소유주지분 (898,273,819) 7,422,085,047 257,681,704 3,305,428,082 주당이익 기본주당이익 보통주기본주당이익 (39) 329 94 1,516 우선주기본주당이익 (39) 329 94 1,516 보통주희석주당이익 (39) 329 94 1,516 우선주희석주당이익 (39) 329 94 1,516 연 결 자 본 변 동 표 제 8 기 반기 2021년 01월 01일부터 2021년 06월 30일까지 제 7 기 반기 2020년 01월 01일부터 2020년 06월 30일까지 에이치케이이노엔 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원) 과 목 자본금 주식발행초과금 기타의자본항목 이익잉여금 지배기업 소유주지분 비지배지분 총 계 2020.01.01(전기초) 10,000,000,000 136,891,243,182 562,840,884,719 2,568,981,880 712,301,109,781 - 712,301,109,781 당기순이익 - - - 3,299,264,307 3,299,264,307 - 3,299,264,307 기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익 - - (4,426,356) - (4,426,356) - (4,426,356) 해외사업장 외화환산차이 - - 10,590,131 - 10,590,131 - 10,590,131 무상증자 1,094,460,000 (1,103,310,570) - - (8,850,570) - (8,850,570) 기타 변동에 따른 증감 - - - 868,443,872 868,443,872 - 868,443,872 2020.06.30(전반기말) 11,094,460,000 135,787,932,612 562,847,048,494 6,736,690,059 716,466,131,165 - 716,466,131,165 2021.01.01(당기초) 11,094,460,000 135,787,932,612 565,828,954,627 30,518,486,406 743,229,833,645 - 743,229,833,645 당기순이익 - - - 7,419,077,977 7,419,077,977 - 7,419,077,977 해외사업장 외화환산차이 - - 3,007,070 - 3,007,070 - 3,007,070 유상증자 467,289,500 49,525,441,450 - - 49,992,730,950 - 49,992,730,950 2021.06.30(당반기말) 11,561,749,500 185,313,374,062 565,831,961,697 37,937,564,383 800,644,649,642 - 800,644,649,642 연 결 현 금 흐 름 표 제 8 기 반기 2021년 01월 01일부터 2021년 06월 30일까지 제 7 기 반기 2020년 01월 01일부터 2020년 06월 30일까지 에이치케이이노엔 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원) 과 목 제 8 기 반기 제 7 기 반기 영업활동 현금흐름 101,039,298 (29,307,615,809) 영업으로부터 창출된 현금흐름 24,123,281,882 (17,700,408,842) 법인세의 납부 (24,022,242,584) (11,607,206,967) 투자활동 현금흐름 (19,759,599,875) 72,176,218,021 이자의 수취 161,074,484 699,343,150 당기손익-공정가치금융자산의 증가 (39,738,611,696) - 당기손익-공정가치금융자산의 감소 39,775,654,357 99,489,780,391 기타유동금융자산의 증가 (130,989,489,047) (145,490,697,375) 기타유동금융자산의 감소 130,353,033,067 158,091,967,650 기타비유동금융자산의 증가 (332,782,713) (48,596,642) 기타비유동금융자산의 감소 137,000,000 - 지분법적용투자주식의 취득 - (1,000,019,000) 유형자산의 취득 (18,359,915,131) (35,114,899,478) 유형자산의 처분 30,400 11,369,450 무형자산의 취득 (665,593,596) (440,843,657) 무형자산의 처분 - 706,013,532 기타자산의 증가 (100,000,000) (4,727,200,000) 재무활동 현금흐름 37,269,878,896 (71,827,019,662) 이자의 지급 (10,983,927,482) (11,271,592,314) 차입금의 증가 60,000,000,000 483,539,356,597 차입금의 감소 (59,686,458,371) (531,489,592,785) 유상증자 49,999,976,500 - 사채의 발행 5,670,643 49,867,696,465 사채의 상환 - (60,000,000,000) 리스부채 상환 (2,058,136,844) (2,464,037,055) 신주발행비 (7,245,550) (8,850,570) 현금및현금성자산의 증가(감소) 17,611,318,319 (28,958,417,450) 기초 현금및현금성자산 51,759,470,516 60,508,123,071 외화환산으로 인한 현금의 증가 1,018,135 10,994,351 기말 현금및현금성자산 69,371,806,970 31,560,699,972 3. 연결재무제표 주석 제 8 기 2분기 2021년 4월 1일부터 2021년 6월 30일까지 제 8 기 반기 2021년 1월 1일부터 2021년 6월 30일까지 제 7 기 2분기 2020년 4월 1일부터 2020년 6월 30일까지 제 7 기 반기 2020년 1월 1일부터 2020년 6월 30일까지 에이치케이이노엔 주식회사와 그 종속기업 1. 일반사항 지배기업인 에이치케이이노엔 주식회사(구, 씨제이헬스케어 주식회사)(이하 "지배기업")와 연결재무제표 작성대상 종속기업인 Hankol Healthcare Vina Co.,Ltd.(이하 "종속기업")(이하 지배기업과 종속기업을 일괄하여 "연결기업")의 일반사항은 다음과 같습니다. 1.1 지배기업의 개요 지배기업은 2014년 4월 1일자로 씨제이제일제당 주식회사의 제약사업부문이 물적분할되어 설립되었으며 2018년 4월에 한국콜마 주식회사에 인수되었습니다. 지배기업은 전문의약품과 숙취해소제, 건강기능식품 및 더마코스메틱의 제조 및 판매를 주 영업으로 하고 있습니다. 지배기업은 2020년 2월 6일자 임시주주총회에서 회사명을 씨제이헬스케어 주식회사에서 에이치케이이노엔 주식회사로 변경함을 승인하여, 2020년 2월 7일자로 사명을 변경하였습니다. 지배기업은 기업지배구조를 합리화하고 경영효율성을 제고하고자, 기존 주주 씨케이엠 주식회사를 2020년 4월 1일 기준으로 합병비율 1: 1로 합병 하였습니다. 이로 인하여 지배기업의 자산과 부채는 각각 10,460 억원 및 5,095 억원이 증가하였습 니다. 지배기업의 정관에 의한 발행할 주식의 총수는 100,000,000주 ( 1주의 금액: 500원)이 며, 202 1년 6월 30일 현 재 자본금은 11,562백만원(발행주식수: 23,123,499주)입니다. 지배기업의 최대주주는 한국콜마 주식회사이며, 지분율은 52.70%입 니다. 당반기말 현재 지배기업의 자본금은 보통주 11,562백만원이며, 당반기말 현재 주요 주주현황은 다음과 같습니다. 주주명 소유주식수(주) 지분율(%) 보통주 보통주 한국콜마(주) 12,185,999 52.70% 메디카홀딩스(유) 4,406,250 19.06% 오딘제 10차(유) 4,031,250 17.43% 스틱스페셜 시츄에이션헬스케어(유) 2,500,000 10.81% 합 계 23,123,499 100.00% 1.2 종속기업의 현황 당반기말 현재 연결대상 종속기업의 현황 회사명 소유지분율(%) 소재지 결산월 업 종 당반기말 전기말 Hankol Healthcare Vina Co.,Ltd. 100.0 100.0 베트남 12월 수입유통판매 1.3 종속기업 관련 재무정보 요약 연결대상 종속기업의 요약재무정보 (단위: 천원) 회사명 자 산 부 채 자 본 매출액 당반기손익 총포괄손익 Hankol Healthcare Vina Co.,Ltd. 1,600,144 1,396,661 203,483 1,475,233 160,755 160,755 2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책 2.1 연결재무제표 작성기준 연결기업의 중간요약재무제표는 '주식회사 등의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 기업회계기준서 제1034호에 따라 작성되었습니다. 중간요약재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2020년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다. 2.1.1 연결기업이 채택한 제ㆍ개정 기준서 중간요약재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2021년 1월1일부터 적용되는 기준서를 제외하고는 2020년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 연결기업은 공표되었으나시행되지 않은 기준서, 해석서, 개정사항을 조기적용한 바 없습니다. 연결기업은 2021년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.(1) 기 업 회계기준서 제1109호, 제1039호, 제1107호, 제1104호 및 제1116호 (개정) - 이자율지표 개혁 2단계개정사항은 은행 간 대출 금리(IBOR)가 대체 무위험 지표(RFR)로 대체될 때 재무보고에 미치는 영향을 다루기 위한 한시적 면제를 제공합니다.개정사항은 다음의 실무적 간편법을 포함합니다. - 계약상 변경, 또는 개혁의 직접적인 영향을 받는 현금흐름의 변경은 시장이자율의 변동과 같이 변동이자율로 변경되는 것처럼 처리되도록 함 - 이자율지표 개혁이 요구하는 변동은 위험회피관계의 중단없이 위험회피지정 및 위험회피문서화가 가능하도록 허용함 - 대체 무위험 지표(RFR)를 참조하는 금융상품이 위험회피요소로 지정되는 경우 별 도로 식별가능해야 한다는 요구사항을 충족하는 것으로 보는 한시적 면제이 개정사항은 연결기업의 중간요약재무제표에 미치는 영향은 없습니다. 연결기업은실무적 간편법이 적용가능하게 되는 미래에 해당 실무적 간편법을 사용할 것입니다. 2.2 회계정책 요약반기연결재무제표 의 작 성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법 은 주석 2.1.1 에서 설명하는 제 ㆍ 개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다. 2.2.1 법인세비용 중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. 3. 중요한 회계추정 및 가정연결기업은 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다. 반기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법 을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 4 . 금융상품 공정가치 가. 금융상품 종류별 공정가치연결기업의 금융상품 중 상각후원가로 측정하는 금융자산 및 금융부채는 장부금액과 공정가치의 차이가 유의적이지 않으며, 기타 금융상품은 공정가치가 일치합니다. 나. 금융상품 공정가치 서열체계공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 항목은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다. - 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격(수준 1) - 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산 이나 부채에 대한 투입변수를 이용하여 산정한 공정가치. 단 수준1에 포함된 공시 가격은 제외함(수준 2) - 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능 하지 않은 투입변수)를 이용하여 산정한 공정가치(수준 3) (1) 당반기말 현재 공정가치로 측정된 금융자산과 금융부채 현황 (단위: 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 공정가치로 측정되는 금융자산/부채 기타포괄손익-공정가치금융자산 - - 5,454,307 5,454,307 (2) 전기말 현재 공정가치로 측정된 금융자산과 금융부채 현황 (단위: 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 공정가치로 측정되는 금융자산/부채 기타포괄손익-공정가치금융자산 - - 5,454,307 5,454,307 5. 현금및현금성자산 (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 현금 2,898 5,997 예금 69,368,909 51,753,474 합 계 69,371,807 51,759,471 6. 기타포괄손익-공정가치금융자산 (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 (주)와이바이오로직스 5,454,307 5,454,307 7. 매출채권 7.1 매출채권 내역 (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 매출채권 126,448,302 98,094,167 차감: 손실충당금 (1,080,116) (469,434) 합 계 125,368,186 97,624,733 7.2 매출채권의 손실충당금 변동내역 (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 기초 469,434 429,281 대손상각비 610,682 61,275 제각 - (2,597) 기말 1,080,116 487,959 연결기업은 거래처의 매출채권에 대하여 담보가 액 54,705백만원 (전 기말: 48,570백만원)등의 신용보강을 제공받고 있습니다. 8. 재고자산 (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 취득원가 평가손실충당금 장부금액 취득원가 평가손실충당금 장부금액 상품 16,713,715 (606,676) 16,107,039 15,218,520 (500,683) 14,717,837 제품 35,740,681 (693,864) 35,046,817 32,450,827 (440,691) 32,010,136 재공품 16,504,423 (259,299) 16,245,124 11,328,001 (7,844) 11,320,157 원재료 22,826,076 (393,246) 22,432,830 15,939,745 (125,884) 15,813,861 부재료 1,647,476 (70,068) 1,577,408 1,316,336 (46,709) 1,269,627 저장품 2,411,223 (45,016) 2,366,207 1,665,718 (17,015) 1,648,703 미착품 2,252,438 - 2,252,438 1,128,136 - 1,128,136 합 계 98,096,032 (2,068,169) 96,027,863 79,047,283 (1,138,826) 77,908,457 연결기업은 당반기 중 재고자산평가손실 929백만원 (전반기: 39백만원) 을 매출원가로 인식하였습니다. 9. 기타금융자산 (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 금융상품(*1) 660,314 6,000 23,858 6,000 미수금 186,447 - 161,828 - 차감: 손실충당금(*2) (115,554) - (115,554) - 보증금 809,736 5,711,581 705,774 5,578,102 합 계 1,540,943 5,717,581 775,906 5,584,102 (*1) 비유동금융상품은 사용이 제한되어 있는 당좌개설보증금입니다.(*2) 보고기간말 현재 전액 대손을 설정한 금융자산 외 기타금융자산은 신용위험이 낮은 것으로 판단되어 손실충당금은 12개월 기대신용손실로 인식하였습니다. 10. 기타자산 (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 선급금 722,490 232,000 382,323 232,000 선급비용 7,480,637 26,834,239 4,894,070 28,260,584 반품충당자산 257,680 151,856 271,560 161,324 합 계 8,460,807 27,218,095 5,547,953 28,653,908 11. 관계기업투자주식 11.1 관계기업투자주식의 내역 (단위: 천원) 구 분 소재지 결산월 당반기말 전기말 지분율(%) 장부가액 지분율(%) 장부가액 (주)라이프사이언스테크놀로지(*) 대한민국 12월 5.65 999,999 5.65 999,999 이앤에프헬스케어홀딩스(주 )(*) 대한민국 12월 19.69 2,399,200 19.69 2,399,200 (주)넥스트앤바이오(*) 대한민국 12월 3.78 1,001,000 3.78 1,001,000 퓨처메디신(주)(*) 대한민국 12월 1.01 1,000,019 1.07 1,000,019 합 계 5,400,218 5,400,218 (*) 지분율은 20% 미만이나 이사회 구성원 중 1명을 연결기업이 선임할 수 있으므로유의적 영향력이 있다고 판단하여 관계기업투자주식으로 분류하였습니다. 11.2 관계기업투자주식의 변동내역 (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 기초 5,400,218 3,399,199 취득 - 2,001,019 기말 5,400,218 5,400,218 12. 유형자산 (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 기초 순장부금액 258,006,417 180,042,699 취득/자본적지출 7,112,402 59,126,549 처분/폐기 (6) (10,246) 감가상각비 (6,796,339) (7,484,777) 기말 순장부금액 258,322,474 231,674,225 13. 사용권자산 및 리스부채 (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 사용권자산 리스부채 사용권자산 리스부채 기초 11,091,306 10,115,675 12,287,416 11,833,713 증가 1,059,425 1,101,082 2,634,014 2,634,014 감가상각 (2,103,069) - (2,140,407) - 계약해지 (709,355) (711,474) (3,238,847) (3,289,118) 이자비용 - 120,471 - 150,013 지급 - (2,178,608) - (2,464,037) 기말 9,338,307 8,447,146 9,542,176 8,864,585 14. 무형자산 (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 기초 순장부금액 1,066,861,647 1,083,880,352 취득/자본적지출 665,594 440,844 처분/폐기 (35,332) (660,098) 감가상각비 (4,016,841) (5,526,204) 기말 순장부금액 1,063,475,068 1,078,134,894 연결기업이 당반기 중 비용으로 인식한 연구와 개발 지출의 총액은 34,192,824 천원 (전반기: 29,561,890천원) 입니다. 15. 기타금융부채 (단위 : 천원) 구 분 당반기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 미지급금 27,856,797 - 31,953,041 - 미지급비용 20,991,058 - 25,258,622 - 보증금 1,518,510 - 1,452,510 - 환불부채 2,038,815 1,510,397 1,859,324 1,389,701 합 계 52,405,180 1,510,397 60,523,497 1,389,701 16. 차입금 및 사채 16.1 단기차입금의 내역 (단위 : 천원) 차입처 종류 이자율(%) 금액 당반기말 당반기말 전기말 우리은행 기업운전일반자금대출 2.45 - 10,000,000 우리은행 기업운전일반자금대출 2.69 30,000,000 - 농협은행 기업운전일반자금대출 2.49 10,000,000 - 한국수출입은행 기업운전일반자금대출 1.90 10,000,000 - 우리은행 기업운전일반자금대출 2.46 10,000,000 - 합 계 60,000,000 10,000,000 16.2 장기차입금의 내역 (단위 : 천원) 차입처 종류 이자율(%) 금액 당반기말 당반기말 전기말 KEB하나은행 인수자금대출 3.3 ~ 3.5 35,859,462 40,000,000 KDB산업은행 인수자금대출 3.3 ~ 3.5 53,789,193 60,000,000 신협중앙회 인수자금대출 3.3 ~ 3.5 53,789,193 60,000,000 중국건설은행 인수자금대출 3.3 ~ 3.5 26,894,596 30,000,000 동양생명보험 인수자금대출 3.3 ~ 3.5 35,859,462 40,000,000 삼성증권 인수자금대출 3.5 13,447,298 15,000,000 신한은행 인수자금대출 3.3 ~ 3.5 17,929,731 20,000,000 디비손해보험 인수자금대출 3.3 ~ 3.5 44,824,327 50,000,000 대구은행 인수자금대출 3.3 ~ 3.5 26,894,596 30,000,000 중국은행 서울지점 인수자금대출 3.3 ~ 3.5 26,894,596 30,000,000 신한생명보험 인수자금대출 3.5 26,894,596 30,000,000 중국공상은행 인수자금대출 3.3 ~ 3.5 24,653,380 27,500,000 중국농업은행 인수자금대출 3.3 ~ 3.5 24,653,380 27,500,000 농협생명보험 인수자금대출 3.3 ~ 3.5 17,929,731 20,000,000 장기차입금 관련 직접적인 거래원가 (1,129,406) (1,617,038) 유동성대체 (134,393,939) (149,792,001) 합 계 294,790,196 328,590,961 당반기말 및 전기말 현재 연결기업의 지배기업인 한국콜마 주식회사는 연결기업의 차입금 4,800억과 관련하여 하나은행 등 채권단의 요구로 자금보충약정을 제공하 고 있습니다 (주 석 25 참조). 16.3 사채의 내역 (단위: 천원) 내 역 발행일 만기일 이자율(%) 금액 당반기말 당반기말 전기말 무보증사채(2회차) 2019.06.27 2022.06.27 2.21 150,000,000 150,000,000 무보증사채(3회차) 2020.03.10 2023.03.10 1.98 50,000,000 50,000,000 소 계 200,000,000 200,000,000 사채할인발행차금 (231,896) (333,503) 유동성대체 (149,848,283) - 합 계 49,919,821 199,666,497 17. 기타부채 (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 선수금 2,196,814 1,655,651 3,734,192 1,873,896 예수금 8,546,298 - 10,050,203 - 미지급비용 10,969,942 - 11,263,717 - 합 계 21,713,054 1,655,651 25,048,112 1,873,896 18. 순확 정 급여부채 (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 63,204,500 60,385,113 사외적립자산의 공정가치(*) (57,901,962) (59,353,962) 재무상태표상 순확정급여부채(자산) 5,302,538 1,031,151 (*) 당반기말 현재 사외적립자산의 공정가치는 기존의 국민연금전환금 5백만원(전기말: 5백만원)이 포함된 금액입니다.19. 법인세 비용 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간유효법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 2021년도 예상 평균연간법인세율은 20.95%입니다. 20. 자본금 및 주식발행초과금 20.1 자본금의 내역 지배기업의 정관에 의한 발행할 주식의 총수는 100,000,000주 ( 1주의 금액: 500원)이 며, 202 1년 6월 30일 현재 연결기업이 발행한 보통주식 수는 23,123,499주입니다. 20.2 유통주식수, 자본금 및 주식발행초과금의 변동내역 (단위: 천원) 구 분 유통주식수 자본금 주식발행초과금 합 계 보통주 우선주 합 계 전기초(2020.01.01) 2,000,000 - 2,000,000 10,000,000 136,891,243 146,891,243 무상증자(*1) 218,892 - 218,892 1,094,460 (1,103,310) (8,850) 주식변경(*2) (1,093,750) 1,093,750 - - - - 전반기말(2020.06.30) 1,125,142 1,093,750 2,218,892 11,094,460 135,787,933 146,882,393 당기초(2021.01.01) 11,251,420 10,937,500 22,188,920 11,094,460 135,787,933 146,882,393 유상증자(*3) 934,579 - 934,579 467,290 49,525,441 49,992,731 주식변경(*4) 10,937,500 (10,937,500) - - - - 당반기말(2021.06.30) 23,123,499 - 23,123,499 11,561,750 185,313,374 196,875,124 (*1) 지배기업은 2020년 2월 6일자 이사회 결의에 따라 주식발행초과금을 재원으로 하여 무상증자를 실시하였습니다. (*2) 지배기업은 2020년 2월 24일자 이사회 결의에 따라 보통주 1주당 제1종상환전환우선주식(RCPS) 1주의 비율로 제1종상환전환우선주식으로 변경하였습니다. (*3) 지배기업은 2021년 4월 21일자 이사회 결의에 따라 제3자배정 유상증자를 실시하였습니다. (*4) 지배기업은 2021년 4월 26일 제1종상환전환우선주식(RCPS) 1주당 보통주 1주의 비율로 전환하였습니다. 21. 고객과의 계약에서 생기는 수익21.1 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분 (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 제ㆍ상품매출 용역매출 합 계 제ㆍ상품매출 용역매출 합 계 주요 제품/용역 전문 의약품 331,437,310 7,415,536 338,852,846 223,343,557 2,493,851 225,837,408 HB 32,916,110 - 32,916,110 37,893,202 - 37,893,202 기타 - - - - 3,000 3,000 합 계 364,353,420 7,415,536 371,768,956 261,236,759 2,496,851 263,733,610 지리적 시장 한국 353,224,040 3,103,043 356,327,083 246,086,446 1,429,061 247,515,507 일본 3,091,829 1,389,356 4,481,185 6,665,308 62,989 6,728,297 미국 19,472 77,361 96,833 - 847,335 847,335 기타 8,018,079 2,845,776 10,863,855 8,485,005 157,466 8,642,471 합 계 364,353,420 7,415,536 371,768,956 261,236,759 2,496,851 263,733,610 수익인식시기 한 시점에 인식 364,353,420 5,649,732 370,003,152 261,236,759 2,272,355 263,509,114 기간에 걸쳐 인식 - 1,765,804 1,765,804 - 224,496 224,496 합 계 364,353,420 7,415,536 371,768,956 261,236,759 2,496,851 263,733,610 21.2 당반기와 전반기 중 회사 매출액의 10% 이상을 차지하는 외부고객은 없습니다. 22. 비용의 성격별 분류 (단위 : 천원) 구 분 당반기 전반기 재고자산의 변동 (26,075,399) (33,797,792) 원재료 및 상품매입액 168,992,237 84,278,624 기타매입액 22,520,450 22,475,648 종업원급여 55,607,593 53,660,291 복리후생비 10,266,708 6,019,705 감가상각비 6,796,339 7,497,946 사용권자산상각비 2,103,069 2,140,407 무형자산상각비 4,016,841 5,526,204 운반비 7,720,158 6,199,884 지급수수료 37,709,443 27,851,905 포장재료비 11,505,456 11,052,405 판매촉진비 12,073,503 7,742,353 광고선전비 8,438,788 5,047,226 조사연구비 9,189,848 9,150,285 임가공비 2,648,239 3,505,993 여비교통비 3,884,395 3,189,489 수도광열비 4,135,832 3,029,040 세금과공과 4,304,191 2,732,126 임차료 1,579,449 1,376,376 보험료 771,248 780,743 교육훈련비 484,204 314,409 행사비 1,411,591 889,296 수선비 1,095,728 997,309 소모품비 1,235,819 1,389,747 회의비 793,169 668,682 기타비용 2,565,416 1,756,034 합 계 355,774,315 235,474,335 (*) 연결포괄손익계산서상의 매출원가, 판매비와관리비를 합한 금액입니다. 23. 영업 부문별 정보23.1 각 부문별 주요 제품 유형 사업부문 주요 제품 HB 건강음료, 식품 등 의약품사업부 호르몬제, 항암제, 순환기계 등 23.2 보고부문별 수익과 손익의 내역 (단위:천원) 구 분 당반기 전반기 HB 의약품사업부 합 계 HB 의약품사업부 기타 합 계 매출액 32,916,110 338,852,846 371,768,956 37,893,202 225,837,408 3,000 263,733,610 영업이익 (5,563,929) 21,558,570 15,994,641 2,430,586 25,943,985 (115,296) 28,259,275 감가상각비 및 무형자산상각비 1,965,732 10,950,516 12,916,248 2,394,426 12,768,977 1,154 15,164,557 24. 우발채무와 약정사항 24.1 금융기관 약정사항 (단위: 천 USD, 천원) 금융기관 내 역 당반기말 전기말 한도액 실행액 한도액 실행액 기업은행 기업구매카드(*) KRW 6,000,000 KRW 98,487 KRW 6,000,000 KRW 814,577 농협은행 매출채권 담보대출(*) KRW 5,000,000 KRW 418,504 KRW 5,000,000 KRW 619,300 외국환 여신한도 - - - - USD 5,000 USD - 신한은행 E-BIZ 제휴업체 관련약정(*) KRW 5,000,000 KRW 97,607 KRW 5,000,000 KRW 78,948 당좌대출 KRW 2,000,000 KRW - KRW 2,000,000 KRW - 하나은행 당좌대출 KRW 5,000,000 KRW - KRW 5,000,000 KRW - 우리은행 당좌대출 KRW 7,000,000 KRW - KRW 7,000,000 KRW - B2B PLUS 대출(*) KRW 10,000,000 KRW 46,651 KRW 24,000,000 KRW 110,812 기타원화지급보증 KRW 4,600,000 KRW 4,600,000 KRW - KRW - (*) 지배기업의 협력기업이 지배기업에 대한 외상매출채권을 조기에 상환받을 수 있는 약정사항입니다. 24.2 장기차입금 약정사항 구분 내용 지분적투자 또는 후순위부채 차입에 따른 의무조기상환 차주가 발행하는 지분을 스폰서 또는 재무적투자자가 추가적으로 인수하거나 차주가 스폰서 또는 재무적투자자로부터 후순위부채를 차입하는 경우, 인수금 전액 또는 후순위부채 전액을 대출금의 조기상환으로 사용하여야 함. IPO에 따른 의무조기상환 IPO시 신주발행과 관련하여 신주인수대금을 수령하는 경우, 인수대금 중 미상환 대출금 1,500억 이상에 해당하는 금액을 대출금의 조기상환으로 사용되어야 함. 재무약정 지배기업은 해당 회계연도의 각 계산일에 Net Debt to EBITDA 비율을 약정된 비율 이하로 유지하여야 함. 24.3 사채 약정사항 구분 내용 재무약정 지배기업은 부채비율을 300% 이하로 유지하여야 함. 24.4 타인으로부터 제공받은 지급보증 내역 (단위: 천원) 금융기관 내 역 당반기말 전기말 서울보증보험 계약이행보증 및 인허가보증 KRW 4,120,625 KRW 9,052,824 24.5 소송 보고기간말 현재 연결기업이 원고로 계류중인 소송사건은 2건(전기말: 2건)으로 소송가액은 50백만원(전기말: 50백만원)이며, 피고로 계류중인 소송사건은 1건으로 소송가액은 200백만원입니다. 연결기업의 경영진은 이러한 소송사건의 결과가 연결기업의 재무상태에 중대한 영향을 미치지 않을 것으로 예상하고 있습니다.25. 특수관계자거래 25.1 특수관계자 현황 특수관계구분 당반기말 전기말 지배기업 한국콜마(주) 한국콜마(주) 관계기업 (주)라이프사이언스테크놀로지, 이앤에프헬스케어홀딩스(주), (주)넥스트앤바이오, 퓨처메디신(주) (주)라이프사이언스테크놀로지, 이앤에프헬스케어홀딩스(주), (주)넥스트앤바이오, 퓨처메디신(주) 기타특수관계자 한국콜마홀딩스(주), 콜마스크(주), (주)에치엔지, 콜마비앤에이치(주), 근오농림(주), 에이치케이바이오이노베이션(주) (*), (주)에이치케이인텔렉트, 셀티브코리아(주) 한국콜마홀딩스(주), 콜마스크(주), (주)에치엔지, 콜마비앤에이치(주), 근오농림(주), 에이치케이바이오이노베이션(주) (*), (주)에이치케이인텔렉트, 셀티브코리아(주) (*) 기타특수관계자 티케이엠(주)가 에이치케이바이오이노베이션(주)로 사명을 변경하였습니다.25.2 특수관계자와의 주요 거래 내역 ① 당반기 (단위: 천원) 구 분 회사명 매출 기타수익 매입 기타비용 등 지배기업 한국콜마(주) 222,550 - 960,426 120,148 기타 특수관계자 한국콜마홀딩스(주) 388,380 - - 2,917,503 (주)에치엔지 14,800 - - 3,800 콜마비앤에이치(주) 54,290 - 371,327 7,888 콜마스크(주) 1,032 - - - 에이치케이바이오이노베이션(주) 6,029 71,624 - - (주)에이치케이인텔렉트 245,000 - - - 셀티브코리아(주) 770 - - - 소 계 710,301 71,624 371,327 2,929,191 합 계 932,851 71,624 1,331,753 3,049,339 ② 전반기 (단위: 천원) 구 분 회사명 매출 기타수익 매입 기타비용 등 지배기업 한국콜마(주) 150,603 7,352 1,876,103 2,100 기타 특수관계자 한국콜마홀딩스(주) - - - 641,990 (주)에치엔지 - - - 9,785 콜마비앤에이치(주) - - 1,733,726 3,831 콜마파마(주) - - 290,621 - (주)에이치케이인텔렉트 - - - - 에이치케이바이오이노베이션(주) - 7,265 - - 기타 1,406 - - 2,220 소 계 1,406 7,265 2,024,347 657,826 합 계 152,009 14,617 3,900,450 659,926 25.3 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무의 잔액 (단위: 천원) 구 분 회사명 당반기말 전기말 채권 채무 채권 채무 지배기업 한국콜마(주) - 1,080,070 22,880 818,058 기타 특수관계자 한국콜마홀딩스(주) 27,553 381,503 27,500 109,718 (주)에이치케이인텔렉트 - - 950,000 - 기타 13,787 295,921 23,055 510,152 소 계 41,340 677,424 1,000,555 619,870 합 계 41,340 1,757,494 1,023,435 1,437,928 25.4 특수관계자와의 자금거 래 (단위: 천원) 구 분 회사명 당반기 전반기 지분취득 지분취득 관계기업 (주)넥스트앤바이오 - 1,001,000 퓨처메디신(주) - 1,000,019 25.5 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 지급보증 내역 (단위: 천원) 제공한 기업 제공받은 자 지급보증내역 당반기말 전기말 지급보증처 한도액 실행액 한도액 실행액 에이치케이이노엔(주) 임직원 여신한도설정 18,000,000 834,125 18,000,000 1,011,911 우리은행 25.6 특수관계자로부터 제공받고 있는 자금보충약정 내역 제공받은 기업 제공한 기업 자금보충사유 에이치케이이노엔(주) 한국콜마(주) 차주(에이치케이이노엔 주식회사)가 2020년 5월에 체결한 4,800억원 대출계약에 대하여 자금보충의무자(한국콜마 주식회사)는 다음의 각 자금보충사유가 발생한 경우 차주에 대한 후순위대출 또는 추가출자를 실행하여 부족자금을 보충해야 함1) 지급일이 도래한 이자를 전액 상환하지 못하는 경우2) 비투자사업부문의 영업손실 및 우발부채가 발생하는 경우(*1)3) 재무약정을 위반하는 경우 (*1) 연결기업은 약정상 비투자사업부문을 제3자에 양도 처분함에 따라 더 이상 관련자금보충사유가 발생하지 않습니다.(*2) 당반기말 현재 경영진은 자금보충사유가 발생하지 않을 것으로 판단하고 있습니다.25.7 주요 경영진에 대한 보상 (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 급여 2,230,351 2,844,825 퇴직급여 245,857 424,916 합 계 2,476,208 3,269,741 26. 동일지배 하의 합병 에이치케이이노엔 주식회사와 씨케이엠 주식회사는 2020년 4월 1일을 기준으로 합병하였습니다. 법률상 존속회사는 에이치케이이노엔 주식회사이나 동 합병은 동일지배 하의 사업결합이므로 연 결실체 안에서 100% 지배기업이었던 씨케이엠 주식회사를 회계상 취득자로 식별하였습니다. 합병의 세부 내역은 다음과 같습니다. 26.1 합병의 개요 구 분 합병법인 피합병법인 회사명 에이치케이이노엔(주) 씨케이엠(주) 주요사업 의약품 제조/판매 화장품 도소매업 26.2 합병의 배경기업지배구조를 합리화하고 경영효율성을 제고하고자 합병하였습니다.26.3 피합병회사의 개요 구 분 내 용 피합병회사명 씨케이엠(주) 사업부문 화장품 도소매업 본점소재지 서울특별시 서초구 사임당로 18, 7층(서초동, 씨엔아이빌딩) 대표이사 윤상현 법인구분 주권비상장법인 합병회사와의 관계 모회사 합병기일 2020년 04월 01일 26.4 합병비율 구 분 합병회사 피합병회사 회사명 에이치케이이노엔(주) 씨케이엠(주) 합병비율 1 1 26.5 합병회계처리 동 합병은 기업회계기준서 제1103호 '사업결합'상 동일지배하에 있는 기업간의 사업결합에 해당하므로 합병기일 현재 피합병회사의 연결재무제표를 합병회사의 연결재무제표로 승계하였습니다. 26.6 합병 효과 합병기일 현재 연결실체 안에서 동일지배하의 합병 대상이 되는 지배기업(씨케이엠 주식회사)과 종속기업(에이치케이이노엔 주식회사)의 연결재무제표로서, 최하위 종속회사(Hankol Healthcare Vina Co.,Ltd.)를 제외한 합병 연결재무제표는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 에이치케이이노엔(주) 씨케이엠(주) 합병조정 에이치케이이노엔(주)(합병후) 자산 567,252,914 1,319,228,996 (273,216,769) 1,613,265,141 유동자산 270,258,044 187,324 - 270,445,368 비유동자산 296,994,870 1,319,041,672 (273,216,769) 1,342,819,773 부채 387,407,833 486,062,228 23,495,390 896,965,451 유동부채 176,482,222 8,532,201 - 185,014,423 비유동부채 210,925,611 477,530,027 23,495,390 711,951,028 자본 179,845,081 833,166,768 (296,712,159) 716,299,690 매출액 132,628,741 50,003,000 (50,000,000) 132,631,741 영업이익 18,086,960 49,884,704 (52,483,306) 15,488,358 당기순이익 12,472,658 42,499,018 (51,882,346) 3,089,330 영업활동 현금흐름 (9,005,239) 49,912,991 (50,000,000) (9,092,248) 투자활동 현금흐름 80,136,548 56 - 80,136,604 재무활동 현금흐름 (2,827,503) (50,000,600) 50,000,000 (2,828,103) 27. COVID19의 영향의 불확실성COVID19의 확산을 차단하기 위하여 전세계적으로 이동 제한을 포함한 다양한 예방및 통제가 시행되고 있으며, 그 결과 전세계 경제가 광범위한 영향을 받고 있습니다. 또한, COVID19에 대처하기 위한 다양한 정부지원정책이 발표되고 있습니다. 연결기업은 COVID19의 영향과 정부지원정책이 향후 연결기업에 미칠 영향을 보고기간말 현재 합리적으로 추정하여 연결재무제표를 작성하였습니다. 그러나, COVID19 상황에서 COVID19의 종식시점 및 COVID19가 연결기업에 미치는 영향의 추정에 불확실성이 존재합니다. 4. 재무제표 재 무 상 태 표 제 8 기 반기말 2021년 06월 30일 현재 제 7 기 2020년 12월 31일 현재 에이치케이이노엔 주식회사 (단위 : 원) 과 목 제 8 기 반기말 제 7 기 자 산 유동자산 300,301,862,020 233,569,043,783 현금및현금성자산 69,067,609,771 51,366,736,075 매출채권 125,462,094,033 98,305,996,868 재고자산 95,820,432,554 77,616,306,764 기타유동금융자산 1,540,901,527 769,219,250 기타유동자산 8,410,824,135 5,510,784,826 비유동자산 1,375,348,837,012 1,381,515,805,662 기타포괄손익-공정가치금융자산 5,454,306,600 5,454,306,600 기타비유동금융자산 5,652,021,254 5,563,152,374 종속기업및관계기업투자주식 5,909,501,565 5,909,501,565 유형자산 258,322,474,365 258,006,416,954 사용권자산 9,338,307,141 11,091,305,977 무형자산 1,063,475,067,892 1,066,861,646,910 기타비유동자산 27,197,158,195 28,629,475,282 자 산 총 계 1,675,650,699,032 1,615,084,849,445 부 채 유동부채 499,009,434,390 313,084,072,851 매입채무 70,332,793,044 33,158,941,855 단기차입금 60,000,000,000 10,000,000,000 유동성장기부채 284,242,222,241 149,792,000,783 미지급법인세 6,463,163,258 30,586,502,674 유동성리스부채 4,086,162,460 4,084,378,357 기타유동금융부채 52,214,166,371 60,382,044,789 기타유동부채 21,670,927,016 25,080,204,393 비유동부채 375,496,620,448 558,555,491,545 사채 49,919,820,638 199,666,497,431 장기차입금 294,790,196,273 328,590,960,887 리스부채 4,360,983,613 6,031,296,623 충당부채 631,624,354 622,187,980 순확정급여부채 5,302,538,301 1,031,151,210 기타비유동금융부채 1,510,397,030 1,389,701,013 기타비유동부채 1,655,650,960 1,873,895,642 이연법인세부채 17,325,409,279 19,349,800,759 부 채 총 계 874,506,054,838 871,639,564,396 자 본 자본금 11,561,749,500 11,094,460,000 주식발행초과금 185,313,374,062 135,787,932,612 기타의자본항목 447,172,806,229 447,172,806,229 이익잉여금 157,096,714,403 149,390,086,208 자 본 총 계 801,144,644,194 743,445,285,049 부 채 및 자 본 총 계 1,675,650,699,032 1,615,084,849,445 포 괄 손 익 계 산 서 제 8 기 2분기 2021년 04월 01일부터 2021년 06월 30일까지 제 8 기 반기 2021년 01월 01일부터 2021년 06월 30일까지 제 7 기 2분기 2020년 04월 01일부터 2020년 06월 30일까지 제 7 기 반기 2020년 01월 01일부터 2020년 06월 30일까지 에이치케이이노엔 주식회사 (단위: 원) 과 목 제 8 기 반기 제 7 기 반기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 184,883,026,815 371,145,433,248 130,985,915,690 180,988,915,690 매출원가 107,302,866,367 219,501,974,914 62,787,686,210 62,787,686,210 매출총이익 77,580,160,448 151,643,458,334 68,198,229,480 118,201,229,480 판매비와관리비 74,538,593,982 135,359,583,679 55,234,091,186 55,352,387,428 영업이익 3,041,566,466 16,283,874,655 12,964,138,294 62,848,842,052 금융수익 259,333,062 795,147,145 645,767,698 645,833,433 금융비용 5,312,894,574 10,636,133,500 10,484,165,781 16,420,079,598 기타수익 15,636,717 53,477,763 83,827,332 84,299,188 기타비용 462,759,229 915,226,180 2,401,287,218 2,401,287,218 법인세비용차감전순이익 (2,459,117,558) 5,581,139,883 808,280,325 44,757,607,857 법인세비용 (1,642,614,860) (2,125,488,312) 406,427,180 1,856,736,691 당기순이익 (816,502,698) 7,706,628,195 401,853,145 42,900,871,166 기타포괄손익(법인세효과 차감후) - - 47,583,329 47,583,329 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목: 기타포괄손익-공정가치금융자산평가이익 - - 47,583,329 47,583,329 총포괄손익 (816,502,698) 7,706,628,195 449,436,474 42,948,454,495 주당이익 기본주당이익 보통주기본주당이익 (36) 342 181 19,719 우선주기본주당이익 (36) 342 181 19,719 보통주희석주당이익 (36) 342 181 19,719 우선주희석주당이익 (36) 342 181 19,719 자 본 변 동 표 제 8 기 반기 2021년 01월 01일부터 2021년 06월 30일까지 제 7 기 반기 2020년 01월 01일부터 2020년 06월 30일까지 에이치케이이노엔 주식회사 (단위 : 원) 과 목 자본금 주식발행초과금 기타의자본항목 이익잉여금 총 계 2020.01.01(전기초) 10,000,000,000 136,891,243,182 562,833,712,830 80,942,793,971 790,667,749,983 당기순이익 - - - 42,900,871,166 42,900,871,166 기타포괄손익-공정가치 금융자산 평가손익 - - 47,583,329 - 47,583,329 무상증자 1,094,460,000 (1,103,310,570) - - (8,850,570) 기타변동에 따른 증감 - - 8,850,570 - 8,850,570 사업결합으로 인한 증감 - - (116,867,078,025) - (116,867,078,025) 2020.06.30(전반기말) 11,094,460,000 135,787,932,612 446,023,068,704 123,843,665,137 716,749,126,453 2021.01.01(당기초) 11,094,460,000 135,787,932,612 447,172,806,229 149,390,086,208 743,445,285,049 당기순이익 - - - 7,706,628,195 7,706,628,195 유상증자 467,289,500 49,525,441,450 - - 49,992,730,950 2021.06.30(당반기말) 11,561,749,500 185,313,374,062 447,172,806,229 157,096,714,403 801,144,644,194 현 금 흐 름 표 제 8 기 반기 2021년 01월 01일부터 2021년 06월 30일까지 제 7 기 반기 2020년 01월 01일부터 2020년 06월 30일까지 에이치케이이노엔 주식회사 (단위 : 원) 과 목 제 8 기 반기 제 7 기 반기 영업활동 현금흐름 148,063,947 29,591,294,149 영업으로부터 창출된 현금흐름 24,170,306,531 (13,844,770,658) 법인세의 납부 (24,022,242,584) (6,563,935,193) 배당금의 수취 - 50,000,000,000 투자활동 현금흐름 (19,715,080,212) 120,118,204,925 이자의 수취 160,984,434 72,444,981 당기손익-공정가치금융자산의 증가 (39,738,611,696) - 당기손익-공정가치금융자산의 감소 39,775,654,357 - 기타유동금융자산의 증가 (130,989,489,047) (10,000,380,771) 기타유동금융자산의 감소 130,353,033,067 11,521,145,737 기타비유동금융자산의 증가 (288,173,000) - 기타비유동금융자산의 감소 137,000,000 - 사업결합 순현금흐름 - 128,078,077,264 유형자산의 취득 (18,359,915,131) (10,006,403,101) 유형자산의 처분 30,400 1,023,200 무형자산의 취득 (665,593,596) (243,715,917) 무형자산의 처분 - 706,013,532 기타자산의 증가 (100,000,000) (10,000,000) 재무활동 현금흐름 37,269,878,896 (118,999,516,747) 이자의 지급 (10,983,927,482) (9,979,342,314) 차입금의 증가 60,000,000,000 483,539,356,597 차입금의 감소 (59,686,458,371) (531,489,592,785) 유상증자 49,999,976,500 - 사채의 발행 5,670,643 13,956,465 사채의 상환 - (60,000,000,000) 리스부채 상환 (2,058,136,844) (1,083,894,710) 신주발행비 (7,245,550) - 현금및현금성자산의 증가(감소) 17,702,862,631 30,709,982,327 기초 현금및현금성자산 51,366,736,075 274,876,955 외화환산으로 인한 현금의 증가(감소) (1,988,935) 1,442,545 기말 현금및현금성자산 69,067,609,771 30,986,301,827 5. 재무제표 주석 제 8 기 2분기 2021년 4월 1일부터 2021년 6월 30일까지 제 8 기 반기 2021년 1월 1일부터 2021년 6월 30일까지 제 7 기 2분기 2020년 4월 1일부터 2020년 6월 30일까지 제 7 기 반기 2020년 1월 1일부터 2020년 6월 30일까지 에이치케이이노엔 주식회사 1. 일반사항 에이치케이이노엔 주식회사(이하 "회사")는 2014년 4월 1일자로 씨제이제일제당 주식회사의 제약사업부문이 물적분할되어 설립되었으며 2018년 4월에 한국콜마 주식회사에 인수되었습니다. 회사는 전문의약품과 숙취해소제, 건강기능식품 및 더마코스메틱의 제조 및 판매를 주 영업으로 하고 있습니다. 회사는 2020년 2월 6일자 임시주주총회에서 회사명을 씨제이헬스케어 주식회사에서 에이치케이이노엔 주식회사로 변경함을 승인하여, 2020년 2월 7일자로 사명을 변경하였습니다. 회사는 기업지배구조를 합리화하고 경영효율성을 제고하고자, 기존 주주 씨케이엠 주식회사를 2020년 4월 1일 기준으로 합병비율 1: 1로 합병하였습니다. 이로 인하여 회사의 자산과 부채는 각각 10,460 억원 및 5,095 억원이 증가하였습 니다. 회사의 정관에 의한 발행할 주식의 총수는 100,000,000주 ( 1주의 금액: 500원)이 며, 202 1년 6월 30일 현재 자본금은 11,562백만원(발행주식수: 23,123,499주)입니다. 회사의 최대주주는 한국콜마 주식회사이며, 지분율은 52.70%입 니다. 당반기말 현재 회사의 자본금은 보통주 11,562백만원이며, 당반기말 현재 주요 주주현황은 다음과 같습니다. 주주명 소유주식수(주) 지분율(%) 보통주 보통주 한국콜마(주) 12,185,999 52.70% 메디카홀딩스(유) 4,406,250 19.06% 오딘제 10차(유) 4,031,250 17.43% 스틱스페셜 시츄에이션헬스케어(유) 2,500,000 10.81% 합 계 23,123,499 100.00% 2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책 2.1 재무제표 작성기준 회사의 중간요약재무제표는 '주식회사 등의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 기업회계기준서 제1034호에 따라 작성되었습니다. 중간요약재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2020년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다. 2.1.1 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 중간요약재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2021년 1월1일부터 적용되는 기준서를 제외하고는 2020년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 회사는 공표되었으나 시행되지 않은 기준서, 해석서, 개정사항을 조기적용한 바 없습니다. 회사는 2021년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. (1) 기 업 회계기준서 제1109호, 제1039호, 제1107호, 제1104호 및 제1116호 (개정) - 이자율지표 개혁 2단계개정사항은 은행 간 대출 금리(IBOR)가 대체 무위험 지표(RFR)로 대체될 때 재무보고에 미치는 영향을 다루기 위한 한시적 면제를 제공합니다.개정사항은 다음의 실무적 간편법을 포함합니다. - 계약상 변경, 또는 개혁의 직접적인 영향을 받는 현금흐름의 변경은 시장이자율의 변동과 같이 변동이자율로 변경되는 것처럼 처리되도록 함 - 이자율지표 개혁이 요구하는 변동은 위험회피관계의 중단없이 위험회피지정 및 위험회피문서화가 가능하도록 허용함 - 대체 무위험 지표(RFR)를 참조하는 금융상품이 위험회피요소로 지정되는 경우 별 도로 식별가능해야 한다는 요구사항을 충족하는 것으로 보는 한시적 면제이 개정사항은 회사의 중간요약재무제표에 미치는 영향은 없습니다. 회사는 실무적 간편법이 적용가능하게 되는 미래에 해당 실무적 간편법을 사용할 것입니다. 2.2 회계정책 요약반기재무제표 의 작 성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법 은 주석 2.1.1 에서 설명하는 제 ㆍ 개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다. 2.2.1 법인세비용 중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. 3. 중요한 회계추정 및 가정회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 반기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법 을 제외하고는 전기 재무제표 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 4 . 금융상품 공정가치 가. 금융상품 종류별 공정가치회사의 금융상품 중 상각후원가로 측정하는 금융자산 및 금융부채는 장부금액과 공정가치의 차이가 유의적이지 않으며, 기타 금융상품은 공정가치가 일치합니다. 나. 금융상품 공정가치 서열체계공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 항목은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다. - 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격(수준 1) - 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산 이나 부채에 대한 투입변수를 이용하여 산정한 공정가치. 단 수준1에 포함된 공시 가격은 제외함(수준 2) - 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능 하지 않은 투입변수)를 이용하여 산정한 공정가치(수준 3) (1) 당반기말 현재 공정가치로 측정된 금융자산과 금융부채 현황 (단위: 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 공정가치로 측정되는 금융자산/부채 기타포괄손익-공정가치금융자산 - - 5,454,307 5,454,307 (2) 전기말 현재 공정가치로 측정된 금융자산과 금융부채 현황 (단위: 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 공정가치로 측정되는 금융자산/부채 기타포괄손익-공정가치금융자산 - - 5,454,307 5,454,307 5. 현금및현금성자산 (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 현금 2,898 5,997 예금 69,064,712 51,360,739 합 계 69,067,610 51,366,736 6. 기타포괄손익-공정가치금융자산 (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 (주)와이바이오로직스 5,454,307 5,454,307 7. 매출채권 7.1 매출채권 내역 (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 매출채권 126,542,210 99,033,767 차감: 손실충당금 (1,080,116) (727,770) 합 계 125,462,094 98,305,997 7.2 매출채권의 손실충당금 변동내역 (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 기초 727,770 965 사업결합으로 인한 변동 - 427,970 대손상각비 352,346 61,621 제각 - (2,597) 기말 1,080,116 487,959 회사는 거래처의 매출채권에 대하여 담보가액 54,705백만원 (전기말: 48,570백만원)등의 신용보강을 제공받고 있습니다. 8 . 재고자산 (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 취득원가 평가손실충당금 장부금액 취득원가 평가손실충당금 장부금액 상품 16,506,285 (606,676) 15,899,609 14,926,370 (500,683) 14,425,687 제품 35,740,681 (693,864) 35,046,817 32,450,827 (440,691) 32,010,136 재공품 16,504,423 (259,299) 16,245,124 11,328,001 (7,844) 11,320,157 원재료 22,826,076 (393,246) 22,432,830 15,939,745 (125,884) 15,813,861 부재료 1,647,476 (70,068) 1,577,408 1,316,336 (46,709) 1,269,627 저장품 2,411,223 (45,016) 2,366,207 1,665,718 (17,015) 1,648,703 미착품 2,252,438 - 2,252,438 1,128,136 - 1,128,136 합 계 97,888,602 (2,068,169) 95,820,433 78,755,133 (1,138,826) 77,616,307 회사는 당반기 중 재고자산평가손실 929백만원 (전반기: 655백만원) 을 매출원가로 인식하였습니다. 9. 기타금융자산 (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 금융상품(*1) 660,314 6,000 23,857 6,000 미수금 186,406 - 155,142 - 차감: 손실충당금(*2) (115,554) - (115,554) - 보증금 809,736 5,646,021 705,774 5,557,152 합 계 1,540,902 5,652,021 769,219 5,563,152 (*1) 비유동금융상품은 사용이 제한되어 있는 당좌개설보증금입니다.(*2) 보고기간말 현재 전액 대손을 설정한 금융자산 외 기타금융자산은 신용위험이 낮은 것으로 판단되어 손실충당금은 12개월 기대신용손실로 인식하였습니다. 10. 기타자산 (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 선급금 705,985 232,000 371,432 232,000 선급비용 7,447,159 26,813,302 4,867,793 28,236,151 반품충당자산 257,680 151,856 271,560 161,324 합 계 8,410,824 27,197,158 5,510,785 28,629,475 11. 종속기업 및 관계기업투자주식 11.1 종속기업 및 관계기업투자주식의 내역 (단위: 천원) 구 분 소재지 결산월 당반기말 전기말 지분율(%) 장부가액 지분율(%) 장부가액 종속기업 Hankol Healthcare Vina Co.,Ltd. 베트남 12월 100 509,284 100 509,284 관계기업 (주)라이프사이언스테크놀로지(*) 대한민국 12월 5.65 999,999 5.65 999,999 이앤에프헬스케어홀딩스(주)(*) 대한민국 12월 19.69 2,399,200 19.69 2,399,200 (주)넥스트앤바이오(*) 대한민국 12월 3.78 1,001,000 3.78 1,001,000 퓨처메디신(주)(*) 대한민국 12월 1.01 1,000,019 1.07 1,000,019 합 계 5,909,502 5,909,502 (*) 지분율은 20% 미만이나 이사회 구성원 중 1명을 회사가 선임할 수 있으므로 유의적 영향력이 있다고 판단하여 관계기업투자주식으로 분류하였습니다. 11.2 종속기업 및 관계기업투자주식의 변동내역 (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 기초 5,909,502 1,319,035,434 사업결합으로 인한 변경 - (1,313,125,932) 기말 5,909,502 5,909,502 12. 유형자산 (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 기초 순장부금액 258,006,417 - 취득/자본적지출 7,112,402 32,637,208 처분/폐기 (6) (6) 감가상각비 (6,796,339) (3,762,608) 사업결합으로 인한 증가 - 202,799,631 기말 순장부금액 258,322,474 231,674,225 13. 사용권자산 및 리스부채 (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 사용권자산 리스부채 사용권자산 리스부채 기초 11,091,306 10,115,675 18,888 19,038 증가 1,059,425 1,101,082 111,570 111,570 감가상각 (2,103,069) - (1,063,757) - 계약해지 (709,355) (711,474) (78,651) (80,180) 이자비용 - 120,471 - 71,380 지급 - (2,178,608) - (1,083,895) 사업결합으로 인한 증감 - - 10,554,126 9,826,672 기말 9,338,307 8,447,146 9,542,176 8,864,585 14. 무형자산 (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 기초 순장부금액 1,066,861,647 6,900 취득/자본적지출 665,594 243,716 처분/폐기 (35,332) (660,098) 감가상각비 (4,016,841) (2,763,756) 사업결합으로 인한 증가 - 1,081,308,132 기말 순장부금액 1,063,475,068 1,078,134,894 회사가 당반기 중 비용으로 인식한 연구와 개발 지출의 총액은 34,192,824 천원 (전반기: 14,572,019천원) 입니다. 15. 기타금융부채 (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 미지급금 27,665,784 - 31,816,970 - 미지급비용 20,991,058 - 25,253,241 - 보증금 1,518,510 - 1,452,510 - 환불부채 2,038,814 1,510,397 1,859,324 1,389,701 합 계 52,214,166 1,510,397 60,382,045 1,389,701 16. 차입금 및 사채 16.1 단기차입금의 내역 (단위 : 천원) 차입처 종류 이자율(%) 금액 당반기말 당반기말 전기말 우리은행 기업운전일반자금대출 2.45 - 10,000,000 우리은행 기업운전일반자금대출 2.69 30,000,000 - 농협은행 기업운전일반자금대출 2.49 10,000,000 - 한국수출입은행 기업운전일반자금대출 1.90 10,000,000 - 우리은행 기업운전일반자금대출 2.46 10,000,000 - 합 계 60,000,000 10,000,000 16.2 장기차입금의 내역 (단위 : 천원) 차입처 종류 이자율(%) 금액 당반기말 당반기말 전기말 KEB하나은행 인수자금대출 3.3 ~ 3.5 35,859,462 40,000,000 KDB산업은행 인수자금대출 3.3 ~ 3.5 53,789,193 60,000,000 신협중앙회 인수자금대출 3.3 ~ 3.5 53,789,193 60,000,000 중국건설은행 인수자금대출 3.3 ~ 3.5 26,894,596 30,000,000 동양생명보험 인수자금대출 3.3 ~ 3.5 35,859,462 40,000,000 삼성증권 인수자금대출 3.5 13,447,298 15,000,000 신한은행 인수자금대출 3.3 ~ 3.5 17,929,731 20,000,000 디비손해보험 인수자금대출 3.3 ~ 3.5 44,824,327 50,000,000 대구은행 인수자금대출 3.3 ~ 3.5 26,894,596 30,000,000 중국은행 서울지점 인수자금대출 3.3 ~ 3.5 26,894,596 30,000,000 신한생명보험 인수자금대출 3.5 26,894,596 30,000,000 중국공상은행 인수자금대출 3.3 ~ 3.5 24,653,380 27,500,000 중국농업은행 인수자금대출 3.3 ~ 3.5 24,653,380 27,500,000 농협생명보험 인수자금대출 3.3 ~ 3.5 17,929,731 20,000,000 장기차입금 관련 직접적인 거래원가 (1,129,406) (1,617,038) 유동성대체 (134,393,939) (149,792,001) 합 계 294,790,196 328,590,961 당반기말 및 전기말 현재 회사의 지배기업인 한국콜마 주식회사는 회사의 차입금 4,800억과 관련하여 하나은행 등 채권단의 요구로 자금보충약정을 제공하 고 있습니다 (주석 2 5 참조) . 16.3 사채의 내역 (단위: 천원) 내 역 발행일 만기일 이자율(%) 금액 당반기말 당반기말 전기말 무보증사채(2회차) 2019.06.27 2022.06.27 2.21 150,000,000 150,000,000 무보증사채(3회차) 2020.03.10 2023.03.10 1.98 50,000,000 50,000,000 소 계 200,000,000 200,000,000 사채할인발행차금 (231,896) (333,503) 유동성대체 (149,848,283) - 합 계 49,919,821 199,666,497 17. 기타부채 (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 선수금 2,196,301 1,655,651 3,757,477 1,873,896 예수금 8,504,685 - 10,059,011 - 미지급비용 10,969,941 - 11,263,716 - 합 계 21,670,927 1,655,651 25,080,204 1,873,896 18. 순확 정 급여부채 (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 63,204,500 60,385,113 사외적립자산의 공정가치(*) (57,901,962) (59,353,962) 재무상태표상 순확정급여부채 5,302,538 1,031,151 (*) 당반기말 현재 사외적립자산의 공정가치는 기존의 국민연금전환금 5백만원(전기말: 5백만원)이 포함된 금액입니다. 19. 법인세 비용 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간유효법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 2021년도 예상 평균연간법인세율은 20.95%입니다. 20. 자본금 및 주식발행초과금 20.1 자본금의 내역 회사의 정관에 의한 발행할 주식의 총수는 100,000,000주 ( 1주의 금액: 500원)이 며, 202 1년 6월 30일 현재 회사가 발행한 보통주식 수는 23,123,499주입니다. 20.2 유통주식수, 자본금 및 주식발행초과금의 변동내역 (단위: 천원) 구 분 유통주식수 자본금 주식발행초과금 합계 보통주 우선주 합계 전기초(2020.01.01) 2,000,000 - 2,000,000 10,000,000 136,891,243 146,891,243 무상증자(*1) 218,892 - 218,892 1,094,460 (1,103,310) (8,850) 주식변경(*2) (1,093,750) 1,093,750 - - - - 전반기말(2020.06.30) 1,125,142 1,093,750 2,218,892 11,094,460 135,787,933 146,882,393 당기초(2021.01.01) 11,251,420 10,937,500 22,188,920 11,094,460 135,787,933 146,882,393 유상증자(*3) 934,579 - 934,579 467,290 49,525,441 49,992,731 주식변경(*4) 10,937,500 (10,937,500) - - - - 당반기말(2021.06.30) 23,123,499 - 23,123,499 11,561,750 185,313,374 196,875,124 (*1) 회사는 2020년 2월 6일자 이사회 결의에 따라 주식발행초과금을 재원으로 하여 무상증자를 실시하였습니다. (*2) 회사는 2020년 2월 24일자 이사회 결의에 따라 보통주 1주당 제1종상환전환우선주식(RCPS) 1주의 비율로 제1종상환전환우선주식으로 변경하였습니다. (*3) 회사는 2021년 4월 21일자 이사회 결의에 따라 제3자배정 유상증자를 실시하였습니다. (*4) 회사는 2021년 4월 26일 제1종상환전환우선주식(RCPS) 1주당 보통주 1주의 비율로 전환하였습니다. 21. 고객과의 계약에서 생기는 수익 (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 제ㆍ상품매출 용역매출 합 계 제ㆍ상품매출 용역매출 배당금수익 합 계 주요 제품/용역 전문 의약품 331,437,310 7,415,536 338,852,846 110,521,864 1,189,642 - 111,711,506 HB 32,292,587 - 32,292,587 19,274,410 - - 19,274,410 기타 - - - - 3,000 50,000,000 50,003,000 합 계 363,729,897 7,415,536 371,145,433 129,796,274 1,192,641 50,000,000 180,988,916 지리적 시장 한국 353,224,040 3,103,043 356,327,083 120,704,316 545,302 50,000,000 171,249,618 일본 3,091,829 1,389,356 4,481,185 5,057,250 31,495 - 5,088,745 미국 19,472 77,361 96,833 - 549,779 - 549,779 기타 7,394,556 2,845,776 10,240,332 4,034,708 66,066 - 4,100,774 합 계 363,729,897 7,415,536 371,145,433 129,796,274 1,192,642 50,000,000 180,988,916 수익인식시기 한 시점에 인식 363,729,897 5,649,732 369,379,629 129,796,274 1,081,153 50,000,000 180,877,427 기간에 걸쳐 인식 - 1,765,804 1,765,804 - 111,489 - 111,489 합 계 363,729,897 7,415,536 371,145,433 129,796,274 1,192,642 50,000,000 180,988,916 22. 비용의 성격별 분류 (단위 : 천원) 구 분 당반기 전반기 재고자산의 변동 (26,116,223) (69,642,115) 원재료 및 상품매입액 168,992,237 84,278,624 기타매입액 22,520,450 22,475,648 종업원급여 55,439,737 27,351,103 복리후생비 10,261,519 3,030,151 감가상각비 6,796,339 3,769,286 사용권자산상각비 2,103,069 1,063,757 무형자산상각비 4,016,841 2,763,756 운반비 7,712,876 3,178,355 지급수수료 37,687,301 14,485,677 포장재료비 11,505,456 5,573,860 판매촉진비 11,953,212 3,845,290 광고선전비 8,236,093 2,459,418 조사연구비 9,181,337 4,012,735 임가공비 2,648,239 1,683,415 여비교통비 3,882,527 1,371,585 수도광열비 4,135,411 1,409,393 세금과공과 4,304,191 1,159,832 임차료 1,517,714 661,049 보험료 771,248 347,625 교육훈련비 484,204 128,245 행사비 1,411,591 287,733 수선비 1,095,728 509,690 소모품비 1,224,127 627,663 회의비 790,766 353,225 기타비용 2,305,569 955,074 합 계 354,861,559 118,140,074 (*) 포괄손익계산서상의 매출원가, 판매비와관리비를 합한 금액입니다. 23. 영업 부문별 정보23.1 각 부문별 주요 제품 유형 사업부문 주요 제품 HB 건강음료, 식품 등 의약품사업부 호르몬제, 항암제, 순환기계 등 23.2 보고부문별 수익과 손익의 내역 (단위:천원) 구 분 당반기 전반기 HB 의약품사업부 합 계 HB 의약품사업부 기타 합 계 매출액 32,292,587 338,852,846 371,145,433 19,274,410 111,711,506 50,003,000 180,988,916 영업이익 (5,274,695) 21,558,570 16,283,875 1,011,665 11,952,473 49,884,704 62,848,842 감가상각비 및 무형자산상각비 1,965,732 10,950,516 12,916,248 1,253,888 6,341,757 1,154 7,596,799 24. 우발채무와 약정사항 24.1 금융기관 약정사항 (단위: 천 USD, 천원) 금융기관 내 역 당반기말 전기말 한도액 실행액 한도액 실행액 기업은행 기업구매카드(*) KRW 6,000,000 KRW 98,487 KRW 6,000,000 KRW 814,577 농협은행 매출채권 담보대출(*) KRW 5,000,000 KRW 418,504 KRW 5,000,000 KRW 619,300 외국환 여신한도 - - - - USD 5,000 USD - 신한은행 E-BIZ 제휴업체 관련약정(*) KRW 5,000,000 KRW 97,607 KRW 5,000,000 KRW 78,948 당좌대출 KRW 2,000,000 KRW - KRW 2,000,000 KRW - 하나은행 당좌대출 KRW 5,000,000 KRW - KRW 5,000,000 KRW - 우리은행 당좌대출 KRW 7,000,000 KRW - KRW 7,000,000 KRW - B2B PLUS 대출(*) KRW 10,000,000 KRW 46,651 KRW 24,000,000 KRW 110,812 기타원화지급보증 KRW 4,600,000 KRW 4,600,000 KRW - KRW - (*) 회사의 협력기업이 회사에 대한 외상매출채권을 조기에 상환받을 수 있는 약정사항입니다. 24.2 장기차입금 약정사항 구분 내용 지분적투자 또는 후순위부채 차입에 따른 의무조기상환 차주가 발행하는 지분을 스폰서 또는 재무적투자자가 추가적으로 인수하거나 차주가 스폰서 또는 재무적투자자로부터 후순위부채를 차입하는 경우, 인수금 전액 또는 후순위부채 전액을 대출금의 조기상환으로 사용하여야 함. IPO에 따른 의무조기상환 IPO시 신주발행과 관련하여 신주인수대금을 수령하는 경우, 인수대금 중 미상환 대출금 1,500억 이상에 해당하는 금액을 대출금의 조기상환으로 사용되어야 함. 재무약정 회사는 해당 회계연도의 각 계산일에 Net Debt to EBITDA 비율을 약정된 비율 이하로 유지하여야 함. 24.3 사채 약정사항 구분 내용 재무약정 회사는 부채비율을 300% 이하로 유지하여야 함. 24.4 타인으로부터 제공받은 지급보증 내역 (단위: 천원) 금융기관 내 역 당반기말 전기말 서울보증보험 계약이행보증 및 인허가보증 KRW 4,120,625 KRW 9,052,824 24.5 소송 보고기간말 현재 회사가 원고로 계류중인 소송사건은 2건(전기말: 2건)으로 소송가액은 50백만원(전기말: 50백만원)이며, 피고로 계류중인 소송사건은 1건으로 소송가액은 200백만원입니다. 회사의 경영진은 이러한 소송사건의 결과가 회사의 재무상태에 중대한 영향을 미치지 않을 것으로 예상하고 있습니다.25. 특수관계자거래 25.1 특수관계자 현황 특수관계구분 당반기말 전기말 지배기업 한국콜마(주) 한국콜마(주) 종속기업 Hankol Healthcare Vina Co.,Ltd. Hankol Healthcare Vina Co.,Ltd. 관계기업 (주)라이프사이언스테크놀로지, 이앤에프헬스케어홀딩스(주), (주)넥스트앤바이오, 퓨처메디신(주) (주)라이프사이언스테크놀로지, 이앤에프헬스케어홀딩스(주), (주)넥스트앤바이오, 퓨처메디신(주) 기타특수관계자 한국콜마홀딩스(주), 콜마스크(주), (주)에치엔지, 콜마비앤에이치(주), 근오농림(주), 에이치케이바이오이노베이션(주) (*), (주)에이치케이인텔렉트, 셀티브코리아(주) 한국콜마홀딩스(주), 콜마스크(주), (주)에치엔지, 콜마비앤에이치(주), 근오농림(주), 에이치케이바이오이노베이션(주) (*), (주)에이치케이인텔렉트, 셀티브코리아(주) (*) 기타특수관계자 티케이엠(주)가 에이치케이바이오이노베이션(주)로 사명을 변경하였습니다.25.2 특수관계자와의 주요 거래 내역 ① 당반기 (단위: 천원) 구 분 회사명 매출 기타수익 매입 기타비용 등 지배기업 한국콜마(주) 222,550 - 960,426 120,148 종속기업 Hankol Healthcare Vina Co.,Ltd. 851,711 - - - 기타 특수관계자 한국콜마홀딩스(주) 388,380 - - 2,917,503 (주)에치엔지 14,800 - - 3,800 콜마비앤에이치(주) 54,290 - 371,327 7,888 콜마스크(주) 1,032 - - - 에이치케이바이오이노베이션(주) 6,029 71,624 - - (주)에이치케이인텔렉트 245,000 - - - 셀티브코리아(주) 770 - - - 소 계 710,301 71,624 371,327 2,929,191 합 계 1,784,562 71,624 1,331,753 3,049,339 ② 전반기 (단위: 천원) 구 분 회사명 매출 배당금수익 기타수익 매입 기타비용 등 지배기업 한국콜마(주) 29,448 - 7,352 991,867 1,860 종속기업 에이치케이이노엔(주)(*) - 50,000,000 - - - Hankol Healthcare Vina Co.,Ltd. 243,690 - - - - 소 계 243,690 50,000,000 - - - 기타 특수관계자 한국콜마홀딩스(주) - - - - 331,003 기타 - - 3,639 1,330,877 4,981 소 계 - - 3,639 1,330,877 335,984 합 계 273,138 50,000,000 10,991 2,322,744 337,844 (*) 합병이전 종속기업인 에이치케이이노엔 주식회사로부터 수령한 배당금수익입니다. 25.3 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무의 잔액 (단위: 천원) 구 분 회사명 당반기말 전기말 채권 채무 채권 채무 지배기업 한국콜마(주) - 1,080,070 22,880 818,058 종속기업 Hankol Healthcare Vina Co.,Ltd. 1,139,715 - 1,258,387 - 기타 특수관계자 한국콜마홀딩스(주) 27,553 381,503 27,500 109,718 (주)에이치케이인텔렉트 - - 950,000 - 기타 13,787 295,921 23,055 510,152 소 계 41,340 677,424 1,000,555 619,870 합 계 1,181,055 1,757,494 2,281,822 1,437,928 25.4 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 지급보증 내역 (단위: 천원) 제공한 기업 제공받은 자 지급보증내역 당반기말 전기말 지급보증처 한도액 실행액 한도액 실행액 에이치케이이노엔(주) 임직원 여신한도설정 18,000,000 834,125 18,000,000 1,011,911 우리은행 25.5 특수관계자로부터 제공받고 있는 자금보충약정 내역 제공받은 기업 제공한 기업 자금보충사유 에이치케이이노엔(주) 한국콜마(주) 차주(에이치케이이노엔 주식회사)가 2020년 5월에 체결한 4,800억원 대출계약에 대하여 자금보충의무자(한국콜마 주식회사)는 다음의 각 자금보충사유가 발생한 경우 차주에 대한 후순위대출 또는 추가출자를 실행하여 부족자금을 보충해야 함1) 지급일이 도래한 이자를 전액 상환하지 못하는 경우2) 비투자사업부문의 영업손실 및 우발부채가 발생하는 경우(*1)3) 재무약정을 위반하는 경우 (*1) 회사는 약정상 비투자사업부문을 제3자에 양도 처분함에 따라 더 이상 관련 자금보충사유가 발생하지 않습니다.(*2) 당반기말 현재 경영진은 자금보충사유가 발생하지 않을 것으로 판단하고 있습니다.25.6 주요 경영진에 대한 보상 (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 급여 2,230,351 1,297,091 퇴직급여 245,857 144,551 합 계 2,476,208 1,441,642 26. 동일지배 하의 합병 에이치케이이노엔 주식회사와 씨케이엠 주식회사는 2020년 4월 1일을 기준으로 합병하였습니다. 법률상 존속회사는 에이치케이이노엔 주식회사이나 동 합병은 동일지배 하의 사업결합이므로 회 사 관점에서 지배기업이었던 씨케이엠 주식회사를 회계상취득자로 식별하였습니다. 또한, 동일지배 하의 사업결합이므로 당사는 동 합병을 장부금액법으로 회계처리하였습니다. 합병의 세부 내역은 다음과 같습니다. 26.1 합병의 개요 구 분 합병법인 피합병법인 회사명 에이치케이이노엔(주) 씨케이엠(주) 주요사업 의약품 제조/판매 화장품 도소매업 26.2 합병의 배경기업지배구조를 합리화하고 경영효율성을 제고하고자 합병하였습니다.26.3 피합병회사의 개요 구 분 내 용 피합병회사명 씨케이엠(주) 사업부문 화장품 도소매업 본점소재지 서울특별시 서초구 사임당로 18, 7층(서초동, 씨엔아이빌딩) 대표이사 윤상현 법인구분 주권비상장법인 합병회사와의 관계 모회사 합병기일 2020년 04월 01일 26.4 합병비율 구 분 합병회사 피합병회사 회사명 에이치케이이노엔(주) 씨케이엠(주) 합병비율 1 1 26.5 합병회계처리 동 합병은 기업회계기준서 제1103호 '사업결합'상 동일지배하에 있는 기업간의 사업결합에 해당하므로 합병기일 현재 피합병회사의 연결재무제표상 자산,부채를 장부가액으로 승계하였습니다. 26.6 합병 효과 (단위 : 천원) 구 분 에이치케이이노엔(주) 씨케이엠(주) 합병조정 에이치케이이노엔(주)(합병후) 자산 567,252,914 1,319,228,996 (273,216,769) 1,613,265,141 유동자산 270,258,044 187,324 - 270,445,368 비유동자산 296,994,870 1,319,041,672 (273,216,769) 1,342,819,773 부채 387,407,833 486,062,228 23,495,390 896,965,451 유동부채 176,482,222 8,532,201 - 185,014,423 비유동부채 210,925,611 477,530,027 23,495,390 711,951,028 자본 179,845,081 833,166,768 (296,712,159) 716,299,690 매출액 132,628,741 50,003,000 (132,628,741) 50,003,000 영업이익 18,086,960 49,884,704 (18,086,960) 49,884,704 당기순이익 12,472,658 42,499,018 (12,472,658) 42,499,018 영업활동 현금흐름 (9,005,239) 49,912,991 9,005,239 49,912,991 투자활동 현금흐름 80,136,548 55 (80,136,548) 55 재무활동 현금흐름 (2,827,503) (50,000,600) 2,827,503 (50,000,600) 27. COVID19의 영향의 불확실성COVID19의 확산을 차단하기 위하여 전세계적으로 이동 제한을 포함한 다양한 예방및 통제가 시행되고 있으며, 그 결과 전세계 경제가 광범위한 영향을 받고 있습니다. 또한, COVID19에 대처하기 위한 다양한 정부지원정책이 발표되고 있습니다. 회사는 COVID19의 영향과 정부지원정책이 향후 회사에 미칠 영향을 보고기간말 현재 합리적으로 추정하여 재무제표를 작성하였습니다. 그러나, COVID19 상황에서 COVID19의 종식시점 및 COVID19가 회사에 미치는 영향의 추정에 불확실성이 존재합니다. 6. 배당에 관한 사항 1. 배당에 관한 사항 당사는 주주이익 극대화를 전제로 회사이익의 일정부분을 주주에게 환원하는 방법으로 다양한 수단을 검토하고 있으며 주요 주주환원 수단으로서 현금배당을 실시하고 있습니다. 현금배당의 규모는 향후 회사의 지속적인 성장을 위한 투자와 경영실적 및현금흐름 상황 등을 감안하여 전략적으로 결정하고 있습니다.향후에도 대/내외 사업 환경 변화를 감안하여, 미래를 위한 투자 재원 및 재무구조를 해치지 않는 범위 내에서 배당을 진행하여 주주가치를 극대화하겠으며, 내부검토가 완료되는 대로 당사의 배당정책을 주주에게 공유할 예정입니다. ◆click◆ 『주요배당지표』 삽입 11012#*주요배당지표.dsl 34_주요배당지표 2. 주요배당지표 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제8기 반기 제7기 제6기 주당액면가액(원) 500 500 5,000 (연결)당기순이익(백만원) 7,419 27,897 13,217 (별도)당기순이익(백만원) 7,707 67,061 103,408 (연결)주당순이익(원) 329 1,257 661 현금배당금총액(백만원) - - - 주식배당금총액(백만원) - - - (연결)현금배당성향(%) - - - 현금배당수익률(%) - - - - - - - - 주식배당수익률(%) - - - - - - - - 주당 현금배당금(원) - - - - - - - - 주당 주식배당(주) - - - - - - - - (주1) 당사는 2020년 9월 7일 개최된 임시주주총회 결의를 통해 액면금액 5,000원의 보통주식 또는 제1종상환전환우선주식 1주를 액면금액 500원의 보통주식 또는 제1종상환전환우선주식 10주로 분할하였습니다. 이는 자원의 변동이 없는 주식변동에 해당하므로, 비교표시되는 모든 기간의 가중평균유통주식수를 전체적으로 조정하여 주당순이익을 계산하였습니다. (주2) 에이치케이이노엔(주)와 씨케이엠(주)는 2020년 4월 1일을 합병기일로 합병을 완료하였습니다. 동 합병은 동일지배 하의 사업결합으로, 종속기업 에이치케이이노엔(주)가 지배기업 씨케이엠(주)를 법률상 역합병하였으나 경제적 실질에 따라 연결실체 안에서 100% 지배기업이었던 씨케이엠(주)를 회계상 취득자로 식별하였습니다. 이에 전기 별도재무제표에는 합병기일까지의 에이치케이이노엔(주)의 재무성과는 포함하고 있지 않으며, 연결재무제표의 경우 합병기일 현재 회계상 취득자의 연결재무제표를 승계하였습니다. ◆click◆ 『과거배당이력』 삽입 11012#*과거배당이력.dsl 48_과거배당이력 3. 과거 배당 이력 회사는 자금 소요 계획 등에 따라 미처분이익잉여금을 사내 유보하기로 결정, 최근 5년간 배당금을 지급한 사실이 없습니다. (단위: 회, %) 연속 배당횟수 평균 배당수익률 분기(중간)배당 결산배당 최근 3년간 최근 5년간 - - - - (주) 에이치케이이노엔(주)와 씨케이엠(주)는 2020년 4월 1일을 합병기일로 하여 동일지배 하의 사업결합 을 하였으며, 이에 합 병 이전 지배 종속 기업간의 배당 자금거래는 제외하였습니다. 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] ◆click◆『증자(감자)현황』 삽입 11012#*증자(감자)현황.dsl 33_증자(감자)현황 1. 증자(감자)현황 (기준일 : 2021년 06월 30일 ) (단위 : 원, 주) 주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용 종류 수량 주당액면가액 주당발행(감소)가액 비고 2020년 02월 21일 무상증자 보통주 218,892 5,000 5,000 - 2020년 02월 24일 - 제1종 상환전환우선주 1,093,750 5,000 5,000 보통주의 종류주식 전환 2020년 02월 24일 - 보통주 1,093,750 5,000 -5,000 보통주의 종류주식 전환 2020년 10월 16일 주식분할 제1종 상환전환우선주 9,843,750 500 500 주식 액면분할(1:10) 2020년 10월 16일 주식분할 보통주 10,126,278 500 500 주식 액면분할(1:10) 2021년 04월 23일 유상증자(제3자배정) 보통주 934,579 500 500 2021년 04월 23일 - 제1종 상환전환우선주 6,906,250 500 -500 종류주식의 보통주 전환 2021년 04월 23일 - 보통주 6,906,250 500 500 종류주식의 보통주 전환 2021년 04월 26일 - 제1종 상환전환우선주 4,031,250 500 -500 종류주식의 보통주 전환 2021년 04월 26일 - 보통주 4,031,250 500 500 종류주식의 보통주 전환 (주) 당사는 2021년 8월 9일 코스닥 시장에 상장 완료되었습니다. 신규 상장으로 5,781,000주의 신주가 발행되어 공시서류 제출일 현재 기준 당사의 유통 주식 수는 28,904,499주입니다. ◆click◆ 『미상환 전환사채 발행현황』 삽입 11012#*미상환전환사채발행현황.dsl ◆click◆ 『미상환 신주인수권부사채 등 발행현황』 삽입 11012#*미상환신주인수권부사채등발행현황.dsl ◆click◆ 『미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황』 삽입 11012#*미상환전환형조건부자본증권등발행현황.dsl [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] 2. 채무증권 발행실적 등가. 채무증권 발행실적 (기준일 : 2021년 06월 30일 ) (단위 : 백만원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 에이치케이이노엔(주) 회사채 공모 2019년 06월 27일 150,000 2.214 A- 안정적 (한국기업평가, 한국신용평가) 2022년 06월 27일 - KB증권 에이치케이이노엔(주) 회사채 공모 2020년 03월 10일 50,000 1.978 A- 안정적 (한국기업평가, 한국신용평가) 2023년 03월 10일 - KB증권 합 계 - - - 200,000 - - - - - 나. 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 06월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 다. 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 06월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 라. 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 06월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 150,000 50,000 - - - - - 200,000 사모 - - - - - - - - 합계 150,000 50,000 - - - - - - 마. 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 06월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 바. 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 06월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - ◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11012#*사채관리계약주요내용.dsl 26_사채관리계약주요내용 3. 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등 (작성기준일 : 2021년 06월 30일 ) (단위 : 백만원, %) 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리계약체결일 사채관리회사 에이치케이이노엔(주)제2회 기명식 이권부 무보증사채 2019년 06월 27일 2022년 06월 27일 150,000 2019년 06월 17일 한국예탁결제원 (이행현황기준일 : 2021년 06월 30일 ) 재무비율 유지현황 계약내용 부채비율 300% 이하 이행현황 이행 담보권설정 제한현황 계약내용 자기자본의 200% 이하 이행현황 이행 자산처분 제한현황 계약내용 자산총계 50% 이상 처분 금지 이행현황 이행 지배구조변경 제한현황 계약내용 최대주주의 변경 금지 이행현황 이행 (주2) 이행상황보고서 제출현황 이행현황 2021-08-17 (주1) 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일입니다.(주2) 당사는 2020년 4월 1일을 기일로 하여 당사의 최대주주였던 씨케이엠 주식회사를 흡수합병하였고 본 합병으로 당사의 최대주주는 한국콜마 주식회사로 변경되었습니다. 그로 인해 지배구조변경 제한현황 중 최대주주의 변경이 발생하였으며, 당사의 2회 회사채 사채관리회사인 한국예탁결제원을 통해 상환 청구를 진행하였습니다. 상환 청구 기간이 종료되는 2020년 4월 20일까지 청구를 요청한 채권자가 없었기 때문에 지배구조 변경 사유에 해당하지 않으며, 지배구조변경 제한현황을 이행한 것으로 완료되었습니다. 26_사채관리계약주요내용 (작성기준일 : 2021년 06월 30일 ) (단위 : 백만원, %) 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리계약체결일 사채관리회사 에이치케이이노엔(주)제3회 기명식 이권부 무보증사채 2020년 03월 10일 2023년 03월 10일 50,000 2020년 02월 27일 한국예탁결제원 (이행현황기준일 : 2021년 06월 30일 ) 재무비율 유지현황 계약내용 부채비율 300%% 이하 이행현황 이행 담보권설정 제한현황 계약내용 자기자본의 200% 이하 이행현황 이행 자산처분 제한현황 계약내용 자산총계 50% 이상 처분 금지 이행현황 이행 지배구조변경 제한현황 계약내용 최대주주의 변경 금지 이행현황 이행 (주2) 이행상황보고서 제출현황 이행현황 2021-08-17 (주1) 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일입니다.(주2) 사채모집위탁계약서 제 2-5조의 2(지배구조변경 제한) ①의 1-마 조항에서 허용된 최대주주의 변경으로 지배구조변경 제한현황을 이행하였습니다. 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 ◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11012#*공모자금의사용내역.dsl 18_공모자금의사용내역 1. 공모자금의 사용내역 (기준일 : 2021년 06월 30일 ) (단위 : 백만원) 구 분 회차 납입일 증권신고서 등의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 무보증 공모사채 제2회 2019년 06월 27일 시설자금 및 운영자금 150,000 시설자금 및 운영자금 150,000 - 무보증 공모사채 제3회 2020년 03월 10일 차입 상환 50,000 차입 상환 50,000 - ◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11012#*사모자금의사용내역.dsl ◆click◆『미사용자금의 운용내역』 삽입 11012#*미사용자금의운용내역.dsl 8. 기타 재무에 관한 사항 1. 재무제표 재작성 등 유의사항가. 재무제표 재작성해당사항 없습니다. 나. 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도에 관한 사항당사는 지배기업이었던 씨케이엠 주식회사와 기업지배구조를 합리화하고 경영효율성을 제고하고자 2020년 4월 1일을 기준으로 합병하였습니다. 합병에 대한 자세한 사항은 당사가 2020년 3월 5일 금융감독원 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr/)상 정정공시한 '주요사항보고서(회사합병결정)'을 참조하시기 바랍니다. 동 합병과 관련한 재무제표상 효과는 'Ⅲ. 재무에 관한 사항'의 '3. 연결재무제표 주석' 26번, '5. 별도재무제표 주석' 26번을 참조하시기 바랍니다. 다. 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리는 해당사항 없으며, 우발채무 등에 관한 사항은 'XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항' 중 '2. 우발채무 등'을 참조하시기 바랍니다. 라. 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항[감사보고서상 강조사항과 핵심감사사항] 구분 강조사항 등 핵심감사사항 제8기 반기 해당사항 없음 해당사항 없음 제7기 (연결재무제표)해당사항 없음(별도재무제표)회사는 지배기업이었던 씨케이엠(주)와 2020년 4월 1일을 합병기일로 하여 합병을 완료하였습니다. 법률상으로는 회사가 씨케이엠(주)를 흡수합병하는 형식이었으나, 동 합볍은 동일지배 하의 사업결합이므로 경제적 실질에 따라 지배기업이었던 씨케이엠(주)를 회계상 취득자로 식별하였습니다. 따라서 당기 및 비교표시된 전기 별도재무제표는 에이치케이이노엔(주)의 합병 이전의 재무상태, 재무성과 및 현금흐름을 포함하고 있지 않습니다. 해당사항 없음 제6기 해당사항 없음 해당사항 없음 2. 대손충당금 설정현황(연결기준) 가. 계정과목별 대손충당금 설정현황 (단위: 백만원) 구 분 계정과목 채권금액 대손충당금 대손충당금 설정률 제8기 반기 매출채권 126,448 1,080 0.85% 미수금 186 116 61.98% 합 계 126,634 1,196 0.94% 제7기 매출채권 98,094 469 0.48% 미수금 162 116 71.41% 합 계 98,256 585 0.60% 제6기 매출채권 69,217 429 0.62% 미수금 627 116 18.44% 합 계 69,844 545 0.78% 나. 대손충당금 변동현황 (단위: 백만원) 구 분 제8기 반기 제7기 제6기 1. 기초 대손충당금 잔액합계 585 545 612 2. 순대손처리액(①-②±③) - (8) (39) ① 대손처리액(상각채권액) - (8) (39) ② 상각채권회수액 - - - ③ 기타증감액 - - - 3. 대손상각비 계상(환입)액 611 48 (28) 4. 기말 대손충당금 잔액합계 1,196 585 545 다. 매출채권관련 대손충당금 설정기준당사는 채무자의 부도 및 파산 등 회수가 불확실한 채권을 손상된 채권으로 분류합니다. 손상으로 분류된 채권은 채권관리부서에서 기 설정된 담보와 보증의 종류 및 금액을 반영한 예상 변제금액을 고려하여 대손충당금을 설정합니다. 손상된 채권으로 분류되는 기준은 다음과 같습니다. - 파산, 부도, 강제집행, 사업의 폐지, 채무자의 사망, 실종, 행방불명으로 인해 채권 의 회수불능이 객관적으로 입증된 경우 - 소송에 패소하였거나 법적 청구권이 소멸한 경우 - 소멸시효가 완성된 채권 - 회수에 따른 비용이 채권 금액을 초과하는 경우 - 무거래와 회입 지연은 사업부문별 특성에 따라 1개월~3개월 연속 무거래 또는 회 입이 지연될 경우 라. 당반기말 현재 경과기간별 매출채권 잔액 현황 (단위: 백만원) 경과기간 구분 6월 이하 6월 초과 1년 이하 1년 초과 3년 이하 3년 초과 계 금액 일반 125,335 679 431 - 126,445 특수관계자 3 - - - 3 계 125,338 679 431 - 126,448 구성비율 99.12% 0.54% 0.34% 0.00% 100.00% (주) 상기 매출채권 잔액에서 미수금, 미수수익, 보증금은 제외되었습니다. 3. 재고자산 현황 등 가. 재고자산의 사업부문별 보유현황 (단위: 백만원) 사업부문 계정과목 제8기 반기 제7기 제6기 비고 전문의약품 상품 10,945 10,522 5,590 제품 34,101 30,890 22,927 재공품 16,245 11,320 8,584 원재료 22,433 15,814 14,426 부재료 1,577 1,269 1,112 저장품 2,359 1,644 1,854 미착품 2,252 1,037 1,024 합 계 89,912 72,496 55,517 HB 상품 5,162 4,196 792 제품 946 1,120 795 저장품 7 5 6 미착품 - 91 - 합 계 6,115 5,412 1,593 합계 전문의약품 89,912 72,496 55,517 HB 6,115 5,412 1,593 합계 96,027 77,908 57,110 총자산대비 재고자산 구성비율(%) [재고자산합계÷기말자산총계×100] 5.7% 4.8% 3.5% 재고자산회전율(회수) [연환산 매출원가÷{(기초재고+기말재고)÷2}] 5.0 4.1 4.4 나. 재고자산의 실사내용 (1) 실사일자 및 실사내역 당사의 경우 12월말 기준으로 매년 1회 재고실사를 하고 있으며, 12월말 재고실사 시점과 기말시점의 재고자산 변동내역은 해당기간 전체 재고의 입출고 내역의 확인을 통해 재무상태표일 기준 재고자산의 실재성을 확인하고 있습니다. (2) 재고실사 시 독립적인 전문가 또는 전문기관, 감사인 등의 참여 및 입회여부 외부감사인은 당사의 12월말 재고자산실사에 입회하여 일부 항목에 대한 표본추출을 하여 그 실재성 및 완전성을 확인하고 있습니다 ( 3 ) 장기 체화재고, 진부화재고 또는 손상재고 보유현황 및 평가내용 (단위: 백만원) 계정과목 취득원가 보유금액 당기 평가손실 기말잔액 비 고 상품 16,714 16,714 (607) 16,107 제품 35,741 35,741 (694) 35,047 재공품 16,504 16,504 (259) 16,245 원재료 22,826 22,826 (393) 22,433 부재료 1,647 1,647 (70) 1,577 저장품 2,411 2,411 (45) 2,366 미착품 2,252 2,252 - 2,252 합 계 98,096 98,096 (2,068) 96,028 4. 수주계약 현황 해당사항 없습니다. 5. 공정가치평가 내역 'Ⅲ. 재무에 관한 사항'의 '3. 연결 재무제표 주석' 4번 및 '5. 별도 재무제표 주석' 4번을 참조하시기 바랍니다. ◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11012#*진행률적용수주계약현황*.dsl IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 ※ 기업공시서식 작성기준에 따라 반기 또는 분기보고서의 경우에는 본 항목을 기재하지 않습니다. V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항 ※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11012#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 제 8 기 반기 (당반기) 한영회계법인 적정 해당사항 없음 해당사항 없음 제 7 기 (전기) 안진회계법인 적정 (별도재무제표)회사는 지배기업이었던 씨케이엠(주)와 2020년 4월 1일을 합병기일로 하여 합병을 완료하였습니다. 법률상으로는 회사가 씨케이엠(주)를 흡수합병하는 형식이었으나, 동 합병은 동일지배 하의 사업결합이므로 경제적 실질에 따라 지배기업이었던 씨케이엠(주)를 회계상 취득자로 식별하였습니다. 따라서 당기 및 비교표시된 전기 별도재무제표는 에이치케이이노엔(주)의 합병 이전의 재무상태, 재무성과 및 현금흐름을 포함하고 있지 않습니다.(연결재무제표)해당사항 없음 해당사항 없음 제 6 기 (전전기) 한영회계법인 적정 해당사항 없음 해당사항 없음 2. 감사용역 체결현황 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 제 8기 (당반기) 한영회계법인 별도·연결 연차재무제표 감사분기·반기 중간재무제표 검토내부회계관리제도 감사 305백만원 3,350시간 진행중 진행중 제 7 기 (전기) 안진회계법인 별도·연결 연차재무제표 감사별도·연결 분기재무제표 감사반기 중간재무제표 검토내부회계관리제도 검토 325백만원 2,500시간 535백만원 4,139시간 제 6 기 (전전기) 한영회계법인 별도·연결 연차재무제표 감사분기·반기 중간재무제표 검토내부회계관리제도 검토 114백만원 1,425시간 114백만원 1,476시간 (주) 실비정산금액 제외한 실제 감사보수료만 기재하였습니다.(주) 제7기 실제수행내역에서 기재된 시간에는 3분기 감사보고서 발행을 위한 투입 시간(503시간)과 보고서 재발행 관련 투입 시간(194시간)이 제외되어 있습니다. 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제 8 기 반기 (당반기) - - - - - - - - - - 제 7 기 (전기) - - - - - - - - - - 제 6 기 (전전기) - - - - - - - - - - ◆click◆『내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과』 삽입 11012#*회계감사인과논의한결과.dsl 46_회계감사인과논의한결과 4. 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 내용 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 1 2021.02.17 회사 : 감사위원회, 재무팀장 감사인 : 업무수행이사 등 서면 회의 외부감사 결과 보고 2 2021.05.12 회사 : 감사위원회, 재무담당 감사인 : 업무수행이사 등 서면 회의 분기 검토 경과 확인 기타 필수 커뮤니케이션 사항 3 2021.07.23 회사 : 감사위원회, 재무담당 감사인 : 업무수행이사 등 서면 회의 반기 검토 경과 확인 기타 필수 커뮤니케이션 사항 (주) 내부감사기구와 2021년 2월 논의한 감사인은 안진회계법인이며, 2021년 4월 이후 논의한 감사인은 한영회계법인입니다. 5. 종속회사 감사의견공시대상 기간 중 회계감사인으로부터 적정 외 의견을 수취한 종속회사는 없었습니다. 6. 조정협의회 내용 및 재무제표 불일치 정보해당사항 없습니다. 7. 회계감사인의 변경 당사는 제7기(전기) 회계감사인을 한영회계법인(EY)에서 안진회계법인(Deloitte)로 변경하였습니다. 이는 해당 사업연도 또는 다음 사업연도 중에 주권상장법인이 되려는 회사로서 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 제11조 제1항, 동법 시행령 제14조 제6항에 따라 감사인 지정에 의한 것입니다. 다만 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 제11조 제6항에 의거하여 지정받은 감사인을 지정 사업연도 이후 최초로 도래하는 사업연도의 감사인으로 선임할 수 없어 외부감사인 변경이 필요함에 따라 2021년(제8기)부터 3사업연도 동안 한영회계법인을 외부감사인으로 선임하였습니다. ◆click◆『조정협의회내용 및 재무제표 불일치정보』 삽입 11012#*조정협의회내용및재무제표불일치정보.dsl 2. 내부통제에 관한 사항 1. 회계감사인의 내부회계관리제도 검토 및 감사의견 사업연도 감사인 검토 및 감사의견 중대한 취약점 및 개선대책 제 8 기 반기 (당반기) 한영회계법인 해당사항 없음 해당사항 없음 제 7 기 (전기) 안진회계법인 회계감사인은 내부회계관리제도 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였다는 검토 의견을 표명하였습니다. 해당사항 없음 제 6 기 (전전기) 한영회계법인 회계감사인은 내부회계관리제도 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였다는 검토 의견을 표명하였습니다. 해당사항 없음 VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 1 . 이사회 구성 개요 202 1년 6월 30일 기준 당사의 이사회는 3명의 사내이사, 1명의 기타비상무이사 및 3명의 사외이사로 총 7명으로 구성되어 있으며 이사회 내에는 감사위원회, 사외이사 후보 추천 위원회, 내부거래 위원회, 보상위원회가 있습니다. 가. 사외이사 및 그 변동현황 (단위 : 명) 이사의 수 사외이사 수 사외이사 변동현황 선임 해임 중도퇴임 7 3 1 - 1 (주) 사외이사 유무영이 2021년 3월 25일 사임하였고, 2021년 3월 25일 제7기 정기 주주총회를 통해 사외이사 손여원이 신규 선임되었습니다. 2. 중요 의결사항 등 이사회는 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터 위임받은 사항, 회사경영의 기본방침 및 업무집행에 관한 중요사항을 의결하고, 이사의 직무 집행을 감독합니다. 당반기 중 이사회의 의결 및 보고사항은 아래와 같습니다. 회차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 사내이사 기타비상무이사 사외이사 강석희 윤상현 곽달원 서무정 김후정 안성우 채진호 윤상현 문병인 박재석 손여원 유무영 1 2021.01.08 1. 공시정보 관리규정 제정 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 - 찬성 찬성 - 찬성 2. 은행과의 여신 거래 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 - 찬성 찬성 - 찬성 2 2021.02.09 1. 영업 보고의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 - 찬성 찬성 - 찬성 2. 내부회계관리제도 운영 실태 보고의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 - 찬성 찬성 - 찬성 3. 제 7기 재무제표 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 - 찬성 찬성 - 찬성 4. 제 8기 외부감사인 선임 보고 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 - 찬성 찬성 - 찬성 3 2021.03.10 1. 감사위원회의 내부회계관리제도 운영 실태 평가 보고 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 - 찬성 찬성 - 찬성 2. 제7회 정기주주총회 소집 결의의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 - 찬성 찬성 - 찬성 3. 준법통제기준 제정 및 준법지원인 선임의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 - 찬성 찬성 - 찬성 4. 안전 및 보건에 관한 계획 승인 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 - 찬성 찬성 - 찬성 4 2021.03.25 1. 대표이사 변경의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 - 찬성 찬성 찬성 - 5 2021.04.21 1. 제3자배정 신주 발행의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 - 찬성 찬성 찬성 - 2. 한국거래소 코스닥시장 상장 추진 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 - 찬성 찬성 찬성 - 6 2021.05.18 1. 이사회 내 위원회 위원 보선의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 - - - - 찬성 찬성 찬성 - 2. 은행과의 여신 거래 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 - - - - 찬성 찬성 찬성 - 7 2021.06.22 1. 임시주주총회 소집의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 - - - - 찬성 찬성 찬성 - 2. 내부회계관리규정 개정의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 - - - - 찬성 찬성 찬성 - 8 2021.06.25 1. 코스닥시장 상장을 위한 신주 발행 승인의 건 가결 찬성 - 찬성 찬성 - - - 찬성 찬성 찬성 찬성 - (주1) 사외이사 유무영이 2021년 3월 25일 사임하였고, 2021년 3월 25일 주주총회를 통해 사외이사 손여원이 신규 선임되었습니다.(주2) 사내이사 윤상현이 2021년 6월 22일 사임하고, 동일 일자에 임시주주총회를 통해 기타비상무이사로 선임되었습니다. 3. 이사회내 위원회 가. 이사회내 위원회의 구성현황 위원회명 구 성 소속 이사명 설치목적 및 권한사항 비고 보상위원회 사외이사 3명 문병인, 박재석, 손여원 임원에 대한 보상정책 및 성과지표 평가의 공정성 확보 - 내부거래위원회 사외이사 3명 문병인, 박재석, 손여원 계열사 및 특수관계인 거래의 투명성 제고 - (주) 감사위원회와 사외이사 후보 추천 위원회는 기업공시서식 작성기준에 따라 제외하였습니다. 나. 이사회내 위원회 활동내역 당 반 기 중 활동내역이 없습니다. 4. 이사의 독립성가. 이사의 선임 이사는 주주총회에서 선임하며, 주주총회에서 선임할 이사 후보자는 이사회가 선정하여 주주총회에 제출할 의안으로 확정하고 있습니다. 이사의 선임 관련하여 관련법규에 의거한 주주제안이 있는 경우, 이사회는 적법한 범위 내에서 이를 주주총회에 의안으로 제출하고 있습니다. 이러한 절차에 따라 선임된 이사는 다음과 같습니다. 직명 성 명 추천인 활동분야 (담당업무) 회사와의 거래 최대주주 또는 주요주주와의 관계 사내이사 강석희 이사회 전사 경영전반 총괄(대표이사) 해당사항 없음 해당사항 없음 사내이사 곽달원 이사회 전사 경영전반에 대한 업무 해당사항 없음 해당사항 없음 사내이사 서무정 이사회 전사 경영전반에 대한 업무 해당사항 없음 해당사항 없음 기타비상무이사 윤상현 이사회 전사 경영전반에 대한 업무 해당사항 없음 최대주주(한국콜마(주)) 사내이사 (주) 당사의 사외이사는 모두 감사위원회 위원으로 제외하였습니다.나. 사외이사후보추천위원회 당사는 주주총회에 사외이사후보를 추천하기 위한 사외이사후보추천위원회를 설치하여 운영 중입니다. 공시서류 작성기준일 현재 위원회는 사외이사 3인(문병인, 박재석, 손여원)으로 구성되어 있습니다. 위원회명 개최일자 의안내용 가결여부 이사의 성명 문병인(출석률 100%) 박재석(출석률 100%) 손여원(출석률 0%) 유무영(출석률 100%) 사외이사후보추천위원회 2021.03.03 1. 사외이사 후보 추천2. 사외이사 후보자 주주총회 부의 가결가결 찬성 찬성 - 찬성 (주) 사외이사 유무영이 2021년 3월 25일 사임하였고, 2021년 3월 25일 주주총회를 통해 사외이사 손여원이 신규 선임되었습니다. ◆click◆『사외이사 교육실시 현황』 삽입 11012#*_사외이사_교육_*.dsl 40_02_사외이사_교육_미실시내역 5. 사외이사의 전문성 가. 사외이사의 직무 수행을 보조하는 지원조직 조직명 직원수 직위 및 업무담당기간 주요담당업무 경영기획실 1 상무 1명 (15년 7개월) 이사회 안건의 수집, 정리 및 부의 근거, 의결 관련 법령 분석,이사회 안건 사전 설명 실시 및 질의/논의 사항에 대한 대응,이사회 진행 및 의사록 작성 등 재무담당 1 상무 1명 (23년) 재무팀 1 대리 1명 (6년 6개월) 나. 사외이사 교육 미실시 내역 사외이사 교육 실시여부 사외이사 교육 미실시 사유 미실시 이사회에서 경영현황 및 각 안건의 내용을 충분히 설명하고 질의응답을 진행하였습니다. 2. 감사제도에 관한 사항 ◆click◆『감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부』 삽입 11012#*감사위원현황.dsl 47_감사위원현황 1. 감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부 성명 사외이사여부 경력 회계ㆍ재무전문가 관련 해당 여부 전문가 유형 관련 경력 박재석 예 서울대학교 경영학 학사 졸경기대학교 법학 학사 졸Northwestern University School of Law 조세법 석사 졸한성대학교 무역학 박사 졸현) 김앤장 법률사무소 공인회계사 (2004년~현재)전) Ceteris LLC Intern Associate (2010년)전) 삼일회계법인 공인회계사 (2001년~2004년) 예 회계사 현) 김앤장 법률사무소 공인회계사 (2004년~현재)전) Ceteris LLC Intern Associate (2010년)전) 삼일회계법인 공인회계사 (2001년~2004년) 문병인 예 서울대학교 의학 학사 졸서울대학교 의학 석사 졸서울대학교 의학 박사 졸이대여성암병원 병원장 (2020년~현재)이화여자대학교 의무부총장 겸 의료원장 (2018년~2020년)이화여자대학교 의료원 기획조정실장 (2011년~2013년)이대여성암병원 교수 및 센터장 (2009년~2018년) - - - 손여원 예 서울대학교 약학대학 박사 졸현) 서울대학교 약학대학 객원교수 (2017년~현재)전) 식품의약품안전처 식품의약품안전평가원장전) 보건복지부식품의약품안전본부 보건연구원전)보건사회부 국립보건원 보건연구관 - - - 2. 감사위원회 위원의 독립성 당사는 상법 제415조의2, 제542조의11 등의 관련 법령에 의거하여 감사위원회의 구성 및 감사위원회 위원 선임에 독립성을 견지하였습니다. 감사위원회 위원은 3명 이상과 사외이사 요건을 충족할 수 있도록 전원 사외이사 3인으로 구성하였으며 주주총회에서 사외이사를 선임한 후 선임된 이사 중에서 선임하였습니다. 3. 감사위원회의 주요 활동 내역 회차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 사외이사/감사위원 문병인 박재석 손여원 유무영 1 2021.02.09 1. 외부감사인 선임의 건 가결 찬성 찬성 - 찬성 2. 내부회계관리제도 운영 평가 청취 및 회의 가결 찬성 찬성 - 찬성 (주) 사외이사 유무영이 2021년 3월 25일 사임하였고, 2021년 3월 25일 주주총회를 통해 사외이사 손여원이 신규 선임되었습니다. 4 . 감사위원회 교육 미실시 내역 ◆click◆『감사위원회(감사) 교육실시 현황』 삽입 11012#*_감사*_교육_*.dsl 41_03_감사위원회_교육_미실시내역 감사위원회 교육 실시여부 감사위원회 교육 미실시 사유 미실시 이사회에서 경영현황 및 각 안건의 내용을 충분히 설명하고 질의응답을 진행하였습니다. 5. 감사위원회 지원조직 현황 ◆click◆『감사위원회(감사) 지원조직 현황』 삽입 11012#*_감사*_지원조직_*.dsl 42_01_감사위원회_지원조직_현황 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 경영기획실,재무담당,회계팀 3 상무 (15년 7개월),상무 (23년),과장 (10년 1개월) 감사위원회 직무의 효율적 수행을 위하여리스크관리 및 내부통제체계를 평가하고 감독업무를 지원 6. 준법지원인 등 가. 준법지원인에 관한 사항 구분 내용 1. 인적사항 및 주요경력 성명 이하원 출생연월 1978.09.07 담당업무 당사 법무팀 팀장 주요경력 20.05 ~ 20.12 한국콜마홀딩스 준법지원 총괄 법무2팀 팀장 18.08 ~ 20.04 씨제이헬스케어(現에이치케이이노엔) 법무팀 팀장 10.09 ~ 18.09 포스코 법무실 변호사 09.01 ~ 10.09 대한항공 법무실 변호사 07.03 ~ 09.01 사법연수원 제38기 학력 고려대학교 법학 박사 2. 이사회 결의일 2021년 3월 10일 3. 결격요건 해당사항 없음 4. 기타 - 나. 준법지원인의 주요 활동 내역 및 그 처리 결과 당사는 투명한 업무수행을 통해 회사의 건전한 발전을 도모하고자 2021년 3월 10일 준법지원인을 선임하였고, 당반기 중 활동내역은 없습니다.다. 준법지원인 지원 조직 현황 ◆click◆『준법지원인 등 지원조직 현황』 삽입 11012#*_준법지원인등_지원조직_*.dsl 43_01_준법지원인등_지원조직_현황 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 법무팀 5 G6 2명 (평균 2.2년)G4 2명 (평균 1.1년)G3 1명 (2.9년) 준법지원인 주요 활동 지원 3. 주주총회 등에 관한 사항 1. 투표제도 현황 (기준일 : 2021년 06월 30일 ) 투표제도 종류 집중투표제 서면투표제 전자투표제 도입여부 배제 미도입 미도입 실시여부 - - - 2. 소수주주권의 행사여부 당사는 공시대상 기간 중 소수주주권이 행사되지 않았습니다. 3. 경영권 경쟁 당사는 공시대상 기간 중 경영권 경쟁이 발생하지 않았습니다. 4. 의결권 현황 2021년 6월 30일 현재 당사가 발행한 총 주식수는 23,123,499주이며, 전부 보통주로 구성되어 있습니다. 이 중 의결권 행사 가능 주식수는 23,123,499주입니다 (기준일 : 2021년 06월 30일 ) (단위 : 주) 구 분 주식의 종류 주식수 비고 발행주식총수(A) 보통주 23,123,499 - 우선주 - - 의결권없는 주식수(B) 보통주 - - 우선주 - - 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) 보통주 - - 우선주 - - 기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D) 보통주 - - 우선주 - - 의결권이 부활된 주식수(E) 보통주 - - 우선주 - - 의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E) 보통주 23,123,499 - 우선주 - - (주) 당사는 공시 서류 기준일 이후인 2021년 8월 9일 코스닥시장 상장을 완료하며 5,781,000주의 신주를 발행하였고, 공시 서류 작성일 현재 당사가 발행한 유통 주식 수는 총 28,904,499주입니다. 5 . 주식사무 정관상 신주인수권의 내용 ① 본 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다. ② 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각호의 어느 하나에 해당하는 경우에는 주주 외의 자에게 이사회 결의로 신주를 배정할 수 있다. 1. 발행주식총수의100분의20을 초과하지 않는 범위 내에서 주권을 증권시장에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 모집을 위하여 인수인에게 인수하게 하는 경우2. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제165조의6에 따라 일반공모의 방식으로 신주를 발행하는 경우 3. 발행주식총수의100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 상법 제418조 제2항 단서에 따라 신기술의 도입, 재무구조의 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 4. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 주식예탁증서(DR) 발행에 따라 신주를 발행하는 경우 5. 우리사주조합에게 신주를 우선배정하는 경우 6. 상법 제340조의2 및 제542조의3의 규정에 의하여 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 ③ 제2항 제1호의 방식으로 신주를 배정하는 경우에는 이사회의 결의로 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 방식으로 신주를 배정하여야 한다. 1. 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 자의 유형을 분류하지 아니하고 불특정 다수의 청약자에게 신주를 배정하는 방식 2. 관계 법령에 따라 우리사주조합원에 대하여 신주를 배정하고 청약되지 아니한 주식까지 포함하여 불특정다수인에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 3. 주주에 대하여 우선적으로 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하고 청약되지 아니한 주식이 있는 경우 이를 불특정 다수인에게 신주를 배정받을 기회를 부여하는 방식 4. 투자매매업자 또는 투자중개업자가 인수인 또는 주선인으로서 마련한 수요예측 등 관계 법규에서 정하는 합리적인 기준에 따라 특정한 유형의 자에게 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하는 방식 ④ 제2항에 따라 주주가 아닌 자에게 신주를 배정하는 경우 회사는 신주의 종류와 수, 신주의 발행가액과 납입기일, 신주의 인수 방법 등 상법에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. 다만 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제165조의9에 따라 주요사항보고서를 금융위원회 및 거래소에 공시함으로써 그 통지 및 공고를 갈음할 수 있다. ⑤ 제2항 각호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행하는 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회 결의로 정한다.⑥ 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. 결산일 12월 31일 정기주주총회 기준일로부터 3개월 이내 주주명부폐쇄시기 매년 12월 31일 최종의 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 결산기에 관한 정기주주총회에서 권리를 행사할 주주로 한다. 단, 12월 31일이 영업일이 아닌 경우 그 직전 영업일을 기준일로 한다. 주권의 종류 1주, 5주, 10주, 50주, 100주, 500주, 1,000주, 10,000주, 1,000,000주 (9종) 명의개서대리인 한국예탁결제원 주주의 특전 해당사항 없음 공고게재방법 회사의 인터넷 홈페이지(http://www.inno-n.com) (홈페이지에 게재하지 못할 경우 서울특별시내에서 발행하는 중앙일보에 게재) 6. 주주총회 의사록 요약 당사는 최근 3년간 3회의 정기 주주총회와 6회의 임시주주총회, 총 9회의 주주총회를 개최하였으며, 각 주주총회에서 결의한 내용들은 다음과 같습니다. 주총일자 구 분 안 건 결 의 내 용 비 고 임시주주총회(2021.06.22) 제1호 의안 기타비상무이사 선임의 건 - 기타비상무이사 선임 (윤상현) 원안대로 승인 정기주주총회(2021.03.25) 제1호 의안 감사 보고 원안대로 승인 제2호 의안 영업 보고 원안대로 승인 제3호 의안 대표이사의 내부회계관리제도 운영 실태 평가 보고 원안대로 승인 제4호 의안 제7기 재무제표 승인의 건 원안대로 승인 제5호 의안 이익잉여금(배당안) 승인의 건 원안대로 승인 제6호 의안 임원 변경의 건 - 사내이사 중임 (강석희, 윤상현, 곽달원) - 기타비상무이사 중임 (김후정) 원안대로 승인 제7호 의안 사외이사 선임의 건 - 사외이사 선임 (후보: 손여원) 원안대로 승인 제8호 의안 감사위원 선임의 건 - 감사위원회 위원 선임 (후보: 손여원) 원안대로 승인 제9호 의안 이사의 보수한도 승인의 건 - 이사의 보수 한도 : 45억원 원안대로 승인 제10호 의안 정관 개정의 건 원안대로 승인 임시주주총회(2020.09.24) 제1호 의안 사내이사 선임의 건 - 사내이사 선임 (후보: 서무정) 원안대로 승인 - 제2호 의안 사외이사 선임의 건 - 사외이사 선임 (후보: 문병인) - 사외이사 선임 (후보: 박재석) - 사외이사 선임 (후보: 유무영) 원안대로 승인 제3호 의안 감사위원회 설치 및 위원 선임의 건 - 감사위원회 위원 선임 (후보: 문병인) - 감사위원회 위원 선임 (후보: 박재석) - 감사위원회 위원 선임 (후보: 유무영) 원안대로 승인 제4호 의안 정관 개정의 건 원안대로 승인 임시주주총회(2020.09.07) 제1호 의안 발행주식 액면분할 및 액면분할을 위한 정관 변경의 건 - 1주의 금액 금 오천원의 주식 1주를 분할하여 1주의 금액 금 오백원의 주식 10주로 액면분할 원안대로 승인 - 제2호 의안 정관 개정의 건 원안대로 승인 제6기정기주주총회(2020.03.20) 제1호 의안 제6기(2019.01.01~2019.12.31) 재무제표 승인의 건 원안대로 승인 - 제2호 의안 대표이사의 내부회계관리제도 운영 실태 평가 보고 원안대로 승인 제3호 의안 이사의 보수 한도 승인의 건 - 이사보수한도 : 45억원 원안대로 승인 제4호 의안 감사의 보수 한도 승인의 건 - 감사보수한도 : 0.3억원 원안대로 승인 제5호 의안 정관 개정의 건 원안대로 승인 제6호 의안 임원 규정 및 지침 개정의 건 원안대로 승인 임시 주주총회 (2020.02.24) 제1호 의안 보통주식의 제1종상환전환우선주식(RCPS) 변경의 건 원안대로 승인 - 제2호 의안 합병 승인의 건 원안대로 승인 임시 주주총회 (2020.02.06) 제1호 의안 정관 개정의 건 원안대로 승인 - 임시 주주총회(2019.04.29) 제1호 의안 감사 선임의 건 (후보: 노병달) 원안대로 승인 - 제2호 의안 감사의 보수한도 승인의 건 - 감사보수한도 : 0.3억원 원안대로 승인 제5기정기주주총회(2019.03.22) 제1호 의안 제5기(2018.01.01~2018.12.31) 재무제표 승인의 건 원안대로 승인 - 제2호 의안 임원 보수 한도 승인의 건 - 이사보수한도 : 45억원 원안대로 승인 제3호 의안 정관 개정의 건 원안대로 승인 제4호 의안 대표이사의 내부회계관리제도 운영 실태 보고의 건 원안대로 승인 제5호 의안 감사인 선임 사실 통지의 건 원안대로 승인 VII. 주주에 관한 사항 1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 공시 서류 작성 기준일 현재 당사의 최대주주는 한국콜마(주)이며, 최대주주 및 특수관계인을 포함하여 당사의 주식을 12,185,999주 보유하고 있고 지분율은 52.7%입니다. (기준일 : 2021년 06월 30일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 한국콜마(주) 최대주주 의결권 있는 보통주 11,251,420 50.7 12,185,999 52.7 - 계 의결권 있는 보통주 11,251,420 50.7 12,185,999 52.7 - 의결권 있는 우선주 - - - - - 2. 최대주주의 주요경력 및 개요 공시 서류 작성 기준일 현재 당사의 최대주주는 한국콜마(주)입니다. ◆복수click가능◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11012#*36*최대주주가*.dsl 36_01최대주주가법인인경우 가. 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보 명 칭 출자자수(명) 대표이사(대표조합원) 업무집행자(업무집행조합원) 최대주주(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 한국콜마(주) 51,268 안병준 0.01 - - 한국콜마홀딩스(주) 27.14 - - - - - - * 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 지분율을 기재 (주) '출자자수(명)' 및 '지분(%)'은 주주명부폐쇄일인 2020년 12월 31일 기준의 주주명부를 토대로 한 보유현황입니다. ◆click◆『공시대상기간 중 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 성명 또는 지분율 변동이 있는경우』 삽입 11012#*성명또는지분율변동인경우.dsl 나. 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황 (단위 : 백만원) 구 분 법인 또는 단체의 명칭 한국콜마(주) 자산총계 2,489,599 부채총계 1,490,357 자본총계 999,242 매출액 1,322,081 영업이익 121,679 당기순이익 160,566 (주) 최근 사업연도말 (2020.12.31) 연결 재무제표 기준입니다. 다. 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용 (1) 최대주주의 사업현황 당사의 최대주주인 한국콜마(주)는 2012년 10월 2일에 한국콜마홀딩스(주)로부터 분할되어 설립되었으며, 2012년 10월 19일에 유가증권시장에 상장된 화장품 연구개발 및 제조를 주 사업으로 하는 한국콜마홀딩스(주)의 자회사입니다. 한국콜마(주)는 2020년 12월 그룹 사업구조를 재편하며 제약 부문을 매각해 화장품 ODM 사업만을 영위하게 되었습니다. (2) 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용 당사는 2020년 2월 24일 개최된 임시주주총회 특별결의를 통해 당사의 최대주주인 씨케이엠(주)를 흡수합병하기로 결의하였습니다. 합병 기일은 2020년 4월 1일이며, 본 합병으로 당사의 최대주주는 한국콜마(주)로 변경되었습니다. 3. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요 ◆복수click가능◆『최대주주의 최대주주(최대출자자)가 법인 또는 단체인 경우』 삽입 11012#*최대주주의최대출자자가단체인경우.dsl 44_최대주주의최대출자자가단체인경우 가. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보 명 칭 출자자수(명) 대표이사(대표조합원) 업무집행자(업무집행조합원) 최대주주(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 한국콜마홀딩스(주) 15,556 김병묵 0.00 - - 윤상현 29.21 - - - - - - * 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 지분율을 기재 (주) '출자자수(명)' 및 '지분(%)'은 주주명부폐쇄일인 2020년 12월 31일 기준의 주주명부를 토대로 한 보유현황입니다. 나. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황 (단위 : 백만원) 구 분 법인 또는 단체의 명칭 한국콜마홀딩스(주) 자산총계 1,218,506 부채총계 430,897 자본총계 7 87,609 매출액 675,480 영업이익 157,505 당기순이익 155,093 (주) 최근 사업연도말 (2020.12.31) 연결 재무제표 기준입니다. 4. 최대주주 변동현황당반기 중 최대주주 변동내역은 없습니다. ◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11012#*최대주주변동내역.dsl 5. 주식 소유현황 공시 서류 작성 기준일 현재 최대주주를 제외하고 5%이상 지분을 보유하고 있는 주주는 총 발행주식수 23,123,499주 기준 19.06%를 보유한 메디카홀딩스(유), 17.43%를 보유한 오딘제10차(유), 10.81%를 보유한 스틱스페셜시츄에이션헬스케어(유)가 있습니다. ◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11012#*주식소유현황.dsl 35_주식소유현황 (기준일 : 2021년 06월 30일 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율(%) 비고 5% 이상 주주 한국콜마(주) 12,185,999 52.70 - 메디카홀딩스(유) 4,406,250 19.06 - 오딘제10차(유) 4,031,250 17.43 - 스틱스페셜시츄에이션헬스케어(유) 2,500,000 10.81 - 우리사주조합 - - - (주) 당사는 공시 서류 기준일 이후인 2021년 8월 9일 코스닥시장 상장을 완료하며 5,781,000주의 신주를 발행하였 습니다. 공시 서류 작성일 현재 당사의 최대주주인 한국콜마(주)의 지분율은 42.2%,이며 메디카홀딩스(유), 오딘제10차(유), 스틱스페셜시츄에이션헬스케어(유)은 각각 2,659,461주, 2,433,124주, 1,508,915주를 보유하며 각 사의 지분율은 9.2%, 8.4%, 5.2% 입니다. 상장 시 우리사주조합에게 2,023,400주가 배정되었으며 7%의 지분을 보유하게 되었습니다. ◆click◆『소액주주현황』 삽입 11012#*소액주주현황.dsl VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 1. 임원 현황 (기준일 : 2021년 06월 30일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 강석희 남 1965년 03월 사장 사내이사 상근 대표이사 성균관대학교 경영학 석사씨제이주식회사 경영지원총괄 - - - 2015.06.22~ 2024년 03월 31일 윤상현 남 1974년 12월 부회장 기타비상무이사 비상근 경영총괄 Stanford University 경영공학 석사Bain Company 이사 - - 최대주주사내이사 2021.06.22~ 2024년 06월 22일 곽달원 남 1960년 05월 부사장 사내이사 상근 생산총괄 성균관대학교 마케팅학 석사당사 영업마케팅 총괄 - - - 2018.04.18~ 2024년 04월 18일 서무정 남 1969년 04월 부사장 사내이사 상근 경영지원총괄 고려대학교 경제학 석사위드이노베이션 부대표옴부즈만 컨설팅 부사장 - - - 2020.09.24~ 2023년 03월 31일 박정원 남 1965년 07월 상무 미등기 상근 컴플라이언스총괄 고려대학교 경영학 석사당사 기획관리담당 - - - 1989.12.11~ - 송근석 남 1967년 07월 전무 미등기 상근 R 건국대학교 수의학 박사당사 임상개발담당 - - - 2006.10.09~ - 지헌종 남 1962년 02월 전무 미등기 상근 ETC사업총괄 동국대학교 농업경제학 학사당사 영업본부장 - - - 1988.01.05~ - 변형원 남 1965년 01월 상무 미등기 상근 생산본부장 고려대학교 생명공학 석사당사 이천공장장 - - - 2007.02.05~ - 고동현 남 1965년 02월 상무대우 미등기 상근 연구소장 고려대학교 유기화학 박사당사 A-Project 팀장 - - - 1990.01.04~ - 지대준 남 1969년 06월 상무대우 미등기 상근 호남 SU장 충북대학교 경영학 학사당사 서울메디컬 SU장 - - - 1995.01.04~ - 최영미 여 1964년 11월 상무대우 미등기 상근 품질경영센터장 서울대학교 약학 학사당사 마케팅실장 - - - 1987.02.09~ - 김기호 남 1968년 11월 상무 미등기 상근 전략지원실장 경희대학교 화학 학사당사 대외협력담당 - - - 2006.02.06~ - 원승찬 남 1981년 10월 상무대우 미등기 상근 경영기획실장 서울대학교 경영학 학사레드덕 전략기획 - - - 2015.04.13~ - 진경철 남 1969년 08월 상무대우 미등기 상근 경북SU장 University of Helsinki MBA 석사씨제이제일제당(주) 경영진단담당 - - - 2018.06.01~ - 최명기 남 1967년 11월 상무대우 미등기 상근 CP경영실장 연세대학교 응용통계학 학사당사 경인 SU장 - - - 1992.12.03~ - 박상욱 남 1971년 05월 상무대우 미등기 상근 R 포항공과대학교 화학 석사당사 미래기술연구소 - - - 2019.12.16~ - 엄명호 남 1971년 05월 상무대우 미등기 상근 인사지원실장 인하대학교 법학 학사당사 인사지원실장 - - - 2003.12.08~ - 홍순근 남 1972년 10월 상무대우 미등기 상근 ETC마케팅본부장 성균관대학교 생명과학 학사당사 서울의정SU장 - - - 2000.12.11~ - 신승옥 여 1972년 07월 상무대우 미등기 상근 재무담당 성균관대학교 중어중문학 학사당사 재무팀장 - - - 2004.04.01~ - 문병인 남 1962년 02월 사외이사 사외이사 비상근 사외이사 서울대학교 의학 박사이대여성암병원 유방암갑상선 암 센터장 - - - 2020.09.24~ 2023년 03월 31일 박재석 남 1975년 10월 사외이사 사외이사 비상근 사외이사 한성대학교 무역학 박사김앤장 법률사무소 - - - 2020.09.24~ 2023년 03월 31일 손여원 여 1959년 09월 사외이사 사외이사 비상근 사외이사 서울대학교 약학 박사식품의약품안전처 정책자문위원 - - - 2021.03.25~ 2024년 03월 31일 [등기 임원의 타법인 임원 겸직 현황] 성명 담당업무 회사명 직위 상근여부 윤상현 기타비상무이사 한국콜마(주)한국콜마홀딩스(주)Seokoh Canada, Inc. 사내이사사내이사President 상근상근비상근 ◆click◆『등기임원후보자 및 해임대상자』 삽입 11012#*등기임원후보자및해임대상자.dsl 2. 직원 등 현황 (기준일 : 2021년 06월 30일 ) (단위 : 백만원) 직원 소속 외근로자 비고 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 남 여 계 기간의 정함이없는 근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 전문의약품 남 969 - - - 969 8.3 27,606 28 - - - - 전문의약품 여 189 - 4 - 193 7.3 4,434 23 - HB 남 46 - - - 46 9.8 1,580 34 - HB 여 27 1 3 - 30 3.1 797 27 - 기타 남 173 - 2 - 175 9.0 5,996 34 - 기타 여 207 1 7 3 214 5.6 5,651 26 - 합 계 1,611 2 16 3 1,627 7.8 46,065 28 - * 직원 현황 표는 미등기임원을 포함하여 작성한다 (주1) 상근 등기임원 3명을 제외하고 작성하였습니다.(주2) 휴직자를 포함한 인원입니다.(주3) 연간 급여 총액은 21년 1월~6월 누계 값으로 작성하였습니다. 3. 미등기임원 보수 현황 (기준일 : 2021년 06월 30일 ) (단위 : 백만원) 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 15 1,484 99 - (주1) 미등기임원은 상기 임원의 현황 중 등기임원 7명을 제외한 15명을 포함합니다.(주2) 연간 급여 총액은 21년 1월~6월 누계 값으로 작성하였습니다. 2. 임원의 보수 등 보수현황> 1. 주주총회 승인금액 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 이사 7 4,500 - (주) 당사는 감사위원회가 설치되어 운영되고 있어 감사의 보수 한도에 대해서는 주주총회에서 승인받지 않았습니다. 2. 보수지급금액 2-1. 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 백만원) 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 7 2,155 359 - (주1) 등기임원 7명(강석희, 윤상현, 곽달원, 서무정, 문병인, 박재석, 손여원)(주2) 당사에서 보수가 지급된 등기임원은 총 6명이며, 1인당 평균 보수액은 6명에 대한 인당 평균임. 2-2. 유형별 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 4 605 202 (주) 사외이사(감사위원회 위원 제외) - - - - 감사위원회 위원 3 66 22 - 감사 - - - - (주) 보수가 지급된 등기이사는 총 3명으로 1인당 평균 보수액은 3명에 대한 인당 평균임. 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 백만원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - - - - - 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 백만원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - - - - - ◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11012#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl IX. 계열회사 등에 관한 사항 1. 계열회사 현황(요약) (기준일 : 2021년 06월 30일 ) (단위 : 사) 기업집단의 명칭 계열회사의 수 상장 비상장 계 한국콜마홀딩스(주) 3 21 24 * 계열회사 현황(요약)이 해당사항이 없을경우 하이픈(-)을 입력하세요.※ 아래 참조문구를 [Ctrl + 클릭]하면 해당위치로 이동합니다. ※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조 2. 계열회사 간의 지배ㆍ종속 및 출자 현황을 파악할 수 있는 계통도 한국콜마홀딩스그룹_계통도_20210930.jpg 한국콜마홀딩스그룹_계통도 3. 계열회사간의 업무조정이나 이해관계를 조정하는 기구 또는 조직 해당사항 없습니다. 4. 계열회사 중 회사의 경영에 직접 또는 간접으로 영향력을 미치는 회사 해당사항 없습니다 5. 회사와 계열회사 간 임원 겸직 현황 2021년 6월 30일 기준 임원 겸직 현황입니다. 겸직임원 겸직회사 직위 성명 상근/비상근 여부 회사명 직책 상근/비상근 여부 기타비상무이사 윤상현 비상근 한국콜마(주) 사내이사 상근 한국콜마홀딩스(주) 사내이사 상근 Seokoh Canada, Inc. President 비상근 6. 타법인출자 현황(요약) (기준일 : 2021년 06월 30일 ) (단위 : 백만원) 출자목적 출자회사수 총 출자금액 상장 비상장 계 기초장부가액 증가(감소) 기말장부가액 취득(처분) 평가손익 경영참여 - 1 1 509 - - 509 일반투자 - - - - - - - 단순투자 1 4 5 10,855 - - 10,855 계 1 5 6 11,364 - - 11,364 * 타법인 출자현황(요약)이 해당사항이 없을경우 하이픈(-)을 입력하세요.※ 아래 참조문구를 [Ctrl + 클릭]하면 해당위치로 이동합니다. ※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조 X. 대주주 등과의 거래내용 1. 대주주등에 대한 신용공여 등해당사항 없습니다. 2. 대주주와의 자산양수도 등 해 당사항 없습니다. 3. 대주주와의 영업거래 'Ⅲ. 재무에 관한 사항'의 '3. 연결 재무제표 주석' 25번 및 '5. 별도 재무제표 주석' 25번을 참조하시기 바랍니다. 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래 'Ⅲ. 재무에 관한 사항'의 '3. 연결 재무제표 주석' 25번 및 '5. 별도 재무제표 주석' 25번을 참조하시기 바랍니다. XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용 진행 및 변경사항 해당사항 없습니다. 2. 우발부채 등에 관한 사항 1. 중요한 소송사건 당반기말 현재 당사가 원고로 계류중인 소송사건은 2건으로 소송가액은 50백만원이며, 피고로 계류중인 소송사건은 1건으로 소송가액은 200백만원입니다. 당사의 경영진은 이러한 소송사건의 결과가 당사의 재무상태에 중대한 영향을 미치지 않을 것으로 예상하고 있습니다. 2. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 해당사항 없습니다. 3. 채무보증 현황 (기준일 : 2021년 06월 30일) (단위 : 백만원) 제공한 기업 회사와의 관계 (제공받은 자) 채무금액 채무보증금액 지급보증처 에이치케이이노엔(주) 임직원 834 18,000 우리은행 4. 채무인수약정 현황 해당사항 없습니다. 5. 그 밖의 우발채무 등 해당사항 없습니다. ◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11012#*신용보강제공현황.dsl ◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11012#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl 3. 제재 등과 관련된 사항 당사는 2021년 2월 24일 식품의약품안전처로부터 약사법 위반으로 안플레이드정 100mg에 대해 3개월 판매업무중지 처분을 받은 바 있습니다. ◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11012#*단기매매차익미환수현황.dsl 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 1. 작성기준일 이후 발생한 주요사항당사는 2021년 6월 25일 이사회에서 코스닥시장 상장을 위한 신주 발행을 결의하였으며 2021년 8월 9일 상장을 완료하였습니다.[주요 내용] 구분 내용 1. 발행 주식 수 5,781,000주 2. 증자 후 총발행주식 수 28,904,499주 3. 증자방식 일반공모증자 4. 신주발행가액 59,000원 5. 이사회결의일 2021.06.25 6. 청약일 2021.07.29~2021.07.30 7. 납입일 2021.08.03 8. 상장일 2021.08.09 ◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11012#*합병등전후의재무사항비교표.dsl ◆click◆『보호예수 현황』 삽입 11012#*보호예수현황.dsl ◆click◆『특례상장기업 관리종목 지정유예 현황』 삽입 11012#*특례상장기업관리종목지정유예현황.dsl XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세) ※ 아래 참조문구를 [Ctrl + 클릭]하면 해당위치로 이동합니다. ☞ 본문 위치로 이동 (단위 : 천원) 상호 설립일 주소 주요사업 최근사업연도말자산총액 지배관계 근거 주요종속회사 여부 Hankol Healthcare Vina Co., Ltd. 2019.03.19 베트남 수입 유통판매 1,516,185 의결권의 과반수 보유 (K-IFRS 1110호) 해당사항 없음 * 연결대상 종속회사 현황(상세)이 해당사항이 없을경우 하이픈(-)을 입력하세요 2. 계열회사 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (기준일 : 2021년 06월 30일 ) (단위 : 사) 상장여부 회사수 기업명 법인등록번호 상장 3 한국콜마홀딩스(주) 164711-0001591 한국콜마(주) 164711-0030756 콜마비앤에이치(주) 110111-5399517 비상장 21 보스톤특허기술사업화 전문투자조합 - 근오농림(주) 131211-0037040 (주)에치엔지 164711-0012233 콜마스크(주) 120111-0826745 (주)내츄럴스토리 120111-0389339 에이치케이이노엔(주) 110111-5379692 콜밤앤스틱(주) 164711-0082351 에이치케이바이오이노베이션(주) 150111-0266044 셀티브코리아(주) 110111-7509388 (주)플래닛147 110111-7718525 (주)에이치케이인텔렉트 164711-0105450 Kolmar Cosmetics (Beijing) Co.,Ltd. - Kolmar Cosmetics (Wuxi) Co.,Ltd. - Seokoh, Inc. - Process Technologies and Packaging, LLC. - CSR Cosmetic Solutions Inc. - Seokoh Canada, Inc. - Jiangsu Kolmar Meibao Keji Co.,Ltd. - Yantai Kolmar Atomy Health Care Food Co.,Ltd. - Kolmar Bnh Australia Pty., Ltd. - Hankol Healthcare Vina Co., Ltd. - * 계열회사 현황(상세)이 해당사항이 없을경우 하이픈(-)을 입력하세요 3. 타법인출자 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (기준일 : 2021년 06월 30일 ) (단위 : 백만원, 주, %) 법인명 상장여부 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 퓨쳐메디신(주) 비상장 2020년 03월 19일 투자 1,000 85,108 1.07 1,000 - - - 85,108 1.01 1,000 9,062 -9,658 이앤에프헬스케어홀딩스(주) 비상장 2019년 09월 07일 투자 2,399 20,000 19.69 2,399 - - - 20,000 19.69 2,399 11,981 -3 (주)라이프사이언스테크놀로지 상장 2019년 12월 28일 투자 1,000 259,403 5.65 1,000 - - - 259,403 5.65 1,000 4,500 -1,729 (주)넥스트앤바이오 비상장 2020년 01월 01일 투자 1,001 572 3.78 1,001 - - - 572 3.78 1,001 4,916 -1,668 (주)와이바이오로직스 비상장 2016년 05월 13일 투자 1,500 321,788 2.51 5,454 - - - 321,788 2.51 5,454 49,736 -10,432 Hankol Healthcare Vina Co., Ltd. 비상장 2019년 06월 18일 현지법인 509 - 100 509 - - - - 100 509 1,516 -230 합 계 686,871 - 11,363 - - - 686,871 - 11,363 81,754 -24,564 * 타법인 출자현황(상세)이 해당사항이 없을경우 하이픈(-)을 입력하세요 4. 경영상의 주요 계약(상세) ☞ 본문 위치로 이동 가. 라이선스아웃(License-out) 계약 (상세) No.1 ① 계약 상대방 Shandong Luoxin Pharmaceutical Group ② 계약 내용 Luoxin은 케이캡정의 중국 지역내 개발, 사용, 제조, 마케팅, 판촉 및 판매 독점권 획득 ③ 대상 지역 중국 ④ 계약 기간 2015년 10월 22일 ~ ⑤ 수취 금액 Upfront fee : 수취Milestone : 일부 수취 ⑥ 계약 조건 Upfront fee : 반환의무 없음Milestone : 임상 및 허가 단계 등에 따라 단계적 수취로열티 : 순 매출액의 일정 비율 ⑦ 회계처리방법 Upfront fee 및 Milestone 수취 분에 대해 일시 수익으로 인식 ⑧ 대상 기술 케이캡 제조 생산 기술 ⑨ 개발 진행경과 현지 임상 3상 완료 ⑩ 기타 사항 - No.2 ① 계약 상대방 Lynh Pharma (베트남) ② 계약 내용 Lynh Pharma는 케이캡정의 베트남 시장 판매에 대한 독점적 권리 획득 ③ 대상 지역 베트남 ④ 계약 기간 2021년 02월 01일 ~ 2031년 01월 31일 (10년) ⑤ 수취 금액 Upfront fee 수취 ⑥ 계약 조건 Upfront fee : 반환의무 없음Milestone : 인허가 관련 단계에 따라 단계적 수취완제품 수출 : 단위당 일정 금액 적용 ⑦ 회계처리방법 Upfront fee 수취 분에 대해 기간 분할 수익 인식 ⑧ 대상 기술 케이캡 완제 수출 공급 ⑨ 개발 진행경과 허가 진행 중, 베트남 인허가 취득 후 발매 예정 (23년) ⑩ 기타 사항 - No.3 ① 계약 상대방 Laboratorios Carnot (멕시코) ② 계약 내용 Loaboratorios Carnot은 케이캡정의 멕시코 포함 중남미 17개국에 등록, 허가, 판매에 대한 독점적 권리 획득 ③ 대상 지역 멕시코 포함 17개국 ④ 계약 기간 2018년 12월 21일 ~ 발매 후 10년 ⑤ 수취 금액 Upfront fee 수취 ⑥ 계약 조건 Upfront fee : 반환의무 없음Milestone : 국가별 판매 관련 인허가 단계에 따라 단계적 수취로열티 : 순 매출액의 일정 비율완제품 수출 : 단위당 일정 금액 적용 ⑦ 회계처리방법 Upfront fee 수취 분에 대해 기간 분할 수익 인식 ⑧ 대상 기술 케이캡 완제 수출 공급 ⑨ 개발 진행경과 당사 MFDS 허가 자료 carnot사에 제공 (Zone4B 안정성, CTD자료) 멕시코 현지 임상 후 인허가 취득 후 발매 예정 (2023년) ⑩ 기타 사항 - No.4 ① 계약 상대방 Kalbe (인도네시아) ② 계약 내용 Kalbe는 케이캡정의 인도네시아시장 판매에 대한 독점적 권리 획득 ③ 대상 지역 인도네시아 ④ 계약 기간 2019년 09월 05일 ~ 2024년 09월 04일 (5년) ⑤ 수취 금액 Upfront fee 수취 ⑥ 계약 조건 Upfront fee : 반환의무 없음Milestone : 판매 관련 진척 단계에 따라 단계적 수취완제품 수출 : 단위당 일정 금액 적용 ⑦ 회계처리방법 Upfront fee 수취 분에 대해 기간 분할 수익 인식 ⑧ 대상 기술 케이캡 완제 공급 ⑨ 개발 진행경과 당사 식품의약안전처 허가 자료 제공, 인도네시아 인허가 취득 후 발매 예정 (2022년) ⑩ 기타 사항 - No.5 ① 계약 상대방 Ponds ② 계약 내용 Ponds는 태국내 케이캡의 독점 판매권 획득 ③ 대상 지역 태국 ④ 계약 기간 2019년 11월 20일 ~ 발매 후 10년 ⑤ 수취 금액 Upfront fee 수취 ⑥ 계약 조건 Upfront fee : 반환의무 없음Milestone : 판매 관련 진척 단계에 따라 단계적 수취완제품 수출 : 단위당 일정 금액 적용 ⑦ 회계처리방법 Upfront fee 수취 분 일시 수익 인식 ⑧ 대상 기술 케이캡 완제 공급 ⑨ 개발 진행경과 허가 등록 준비중 ⑩ 기타 사항 - No.6 ① 계약 상대방 MPPI社 ② 계약 내용 MPPI社는 필리핀 내 케이캡의 독점 판매권 획득 ③ 대상 지역 필리핀 ④ 계약 기간 2019년 12월 20일 ~ 발매 후 10년 ⑤ 수취 금액 - ⑥ 계약 조건 완제품 수출 : 단위당 일정 금액 적용 ⑦ 회계처리방법 재화의 판매 분에 대해 매출 인식 ⑧ 대상 기술 케이캡 완제 공급 ⑨ 개발 진행경과 허가 자료 이전 중 ⑩ 기타 사항 - No.7 ① 계약 상대방 Monos社 ② 계약 내용 Monos社는 몽골 내 케이캡의 독점 판매권 획득 ③ 대상 지역 몽골 ④ 계약 기간 2020년 08월 01일 ~ 발매후 10년 ⑤ 수취 금액 - ⑥ 계약 조건 완제품 수출 : 단위당 일정 금액 적용 ⑦ 회계처리방법 재화의 판매분에 대해 매출 인식 ⑧ 대상 기술 케이캡 완제 공급 ⑨ 개발 진행경과 허가 자료 이전 중 ⑩ 기타 사항 - No.8 ① 계약 상대방 UITC社 ② 계약 내용 UITC社는 싱가폴내 케이캡의 독점 판매권 획득 ③ 대상 지역 싱가폴 ④ 계약 기간 2020년 10월 26일 ~ 발매후 5년 ⑤ 수취 금액 Upfront fee 수취 ⑥ 계약 조건 Upfront fee: 특정 조건 시 반환 의무 존재완제품 수출 : 단위당 일정 금액 적용 ⑦ 회계처리방법 Upfront fee 수취 분에 대해 기간 분할 수익 인식 ⑧ 대상 기술 케이캡 완제 공급 ⑨ 개발 진행경과 허가 자료 제공 준비 중 ⑩ 기타 사항 - No.9 ① 계약 상대방 Shandong Luoxin Pharmaceutical Group ② 계약 내용 Luoxin은 케이캡 주사제의 중국 지역내 개발, 사용, 제조, 마케팅, 판촉 및 판매 독점권 ③ 대상 지역 중국 ④ 계약 기간 2021년 6월 23일 ~ ⑤ 수취 금액 - ⑥ 계약 조건 Upfront fee : 반환의무 없음Milestone : 진척 단계에 따라 단계적 수취로열티 : 순 매출액의 일정 비율 ⑦ 회계처리방법 Upfront fee 및 Milestone 수취 분에 대해 일시 수익으로 인식 예정 ⑧ 대상 기술 케이캡 주사제 관련 기술 ⑨ 개발 진행경과 기술 이전 중 ⑩ 기타 사항 - No.10 ① 계약 상대방 RaQualia Pharma Inc.(일본) ② 계약 내용 케이캡 결정형특허 독점실시권 ③ 대상 지역 일본, 미국, 유럽 ④ 계약 기간 2018년 01월 03일 ~ ⑤ 수취 금액 Upfront fee : 수취Milestone : 일부 수취 ⑥ 계약 조건 Upfront fee : 반환의무 없음Milestone : 국가별 인허가 단계에 따라 단계적 수취로열티 : 순 매출액의 일정 비율 ⑦ 회계처리방법 Upfront fee 및 Milestone 수취 분에 대해 일시수익으로 인식 ⑧ 대상 기술 케이캡 결정형 특허케이캡 국내 허가 완료 ⑨ 개발 진행경과 - ⑩ 기타 사항 - No.11 ① 계약 상대방 NCPC GT(중국) ② 계약 내용 NCPC는 IN-40001(2세대 EPO(신성 빈혈치료제))의 중국 지역내 개발, 사용, 제조, 마케팅, 판촉 및 판매 독점권 획득 ③ 대상 지역 중국 독점 / 동남아, 중남미 비독점 ④ 계약 기간 2018년 01월 09일 ~ ⑤ 수취 금액 Upfront fee 수취 ⑥ 계약 조건 Upfront fee : 반환의무 없음Milestone : 국가별 판매 관련 인허가 단계에 따라 단계적 수취로열티 : 순 매출액의 일정 비율 ⑦ 회계처리방법 Upfront fee 수취 분에 대해 기간 분할 수익 인식 ⑧ 대상 기술 IN-40001 세포주 및 생산 기술 ⑨ 개발 진행경과 기술 이전 완료 ⑩ 기타 사항 - No.12 ① 계약 상대방 Yoshindo(일본) ② 계약 내용 Yoshindo는 IN-40001(2세대 EPO(신성 빈혈치료제))의 일본 지역내 개발, 사용, 제조, 마케팅, 판촉 및 판매 독점권 ③ 대상 지역 일본 독점/글로벌 (비독점) ④ 계약 기간 2017년 09월 28일 ~ ⑤ 수취 금액 Upfront fee : 수취Milestone : 일부 수취 ⑥ 계약 조건 Upfront fee : 반환의무 없음Milestone : 판매 관련 진척 단계에 따라 단계적 수취로열티 : 순 매출액의 일정 비율 ⑦ 회계처리방법 Upfront fee 수취 분에 대해 기간 분할 수익 인식 완료Milestone 수취 분에 대해 일시 수익 인식 ⑧ 대상 기술 IN-40001 세포주 및 생산 기술 ⑨ 개발 진행경과 일본 허가 신청 ⑩ 기타 사항 - No.13 ① 계약 상대방 EVER (오스트리아) ② 계약 내용 기술 이전에 따른 기술료 및 출시후 판매에 따른 로열티 수취 ③ 대상 지역 Ever사 Formulation에 한하여, 한국을 제외한 전세계 ④ 계약 기간 2017년 09월 18일 ~ 2027년 09월 17일 (10년) ⑤ 수취 금액 Upfront fee 수취 ⑥ 계약 조건 Upfront fee : 반환의무 없음Milestone : 판매 관련 진척 단계에 따라 단계적 수취로열티 : 순 매출액의 일정 비율 ⑦ 회계처리방법 Upfront fee 수취 분에 대해 기간 분할 수익 인식 완료 ⑧ 대상 기술 펨타 RTU 제조 생산 기술 이전 ⑨ 개발 진행경과 기술 이전 중 ⑩ 기타 사항 - No.14 ① 계약 상대방 아이엠바이오로직스(한국) ② 계약 내용 아이엠바이오로직스에 OXTIMA(자가면역질환 치료용 이중항체 신약후보물질)의 글로벌 연구, 개발, 상업화 권리 허여 ③ 대상 지역 전세계 ④ 계약 기간 2020년 11월 20일 ~ ⑤ 수취 금액 - ⑥ 계약 조건 Upfront fee : 연구결과 및 보고서에 대한 금액 수취Milestone : 판매 관련 진척 단계에 따라 단계적 수취로열티 : 순 매출액의 일정 비율 ⑦ 회계처리방법 Upfront fee, Milestone, 로열티 수취 분에 대해 일시 수익 인식 예정 ⑧ 대상 기술 OXTIMA ⑨ 개발 진행경과 기술 이전 중 ⑩ 기타 사항 - 5. 연구개발 주요 진행 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 ① 케이캡 ①과제구분 합성신약 ②적응증 위식도역류질환 ③작용기전 Potassium competitive acid blocker (P-CAB, 칼륨 경쟁적 위산분비 차단제)의 새로운 작용기전에 의해 빠른 약효발현과 더불어 야간 산 분비 억제효능이 탁월 ④제품의 특성 기존 PPI에 비해 약효 발현속도가 빠르고, 복용 편의성 및 개인간 약효 차이까지 개선한 위식도역류질환 치료제 ⑤진행경과 출시완료(한국) (2019년), 임상1상 美FDA IND 승인(2020년 5월) ⑥향후계획 위식도역류질환 치료 후 유지요법(Maintenance), 비스테로이드 소염진통제 유발 위십이지장궤양 예방요법(NSAIDs-associated PUD) 등 적응증 확장을 위한 임상을 진행하고 있으며, 신규제형 추가개발 통해 제품의 차별성을 높이고자 추진 중 ⑦경쟁제품 넥시움(아스트라제네카), 다케캡(다케다, 일본출시) ⑧시장규모 글로벌 27조원, 국내 4700억원 ⑨기타사항 중국 뤄신社 기술수출(2015년), 중남미 17국가 및 베트남 완제수출 공급계약 (2019년), 동남아(인도네시아, 필리핀, 태국) 완제수출 공급계약(2019년) ② IN-A002 ①과제구분 합성신약 ②적응증 자가면역질환 ③작용기전 Janus Kinase(JAK)는 염증매개인자인 사이토카인 신호전달 체계의 핵심이고, JAK Inhibitor는 자가면역, 만성 염증질환에서 그 효능을 입증한 검증된 타겟으로 JAK1 단백질의 선택적 억제 통해 자가면역질환 치료 ④제품의 특성 JAK2 대비 약 20배, JAK3 대비 약 80배의 높은 JAK1 선택성이 특징임. 이는 글로벌 경쟁 JAK1 저해 약물 Filgotinib 및 Upadacitinib 대비, 3배 이상 높은 수준이며, 낮은 부작용과 높은 효능을 가진 Best-in-class JAK1 저해제로 개발 중 ⑤진행경과 임상1상 IND 승인(2019년) 이후 서울대병원에서 1상 임상시험 진행 중 ⑥향후계획 류마티스 관절염(RA), 아토피성 피부염, 염증성 장질환(IBD) 및 COVID-19 치료제로 이후 개발 진행 예정 ⑦경쟁제품 젤잔즈(화이자), 올루미언트(릴리) ⑧시장규모 글로벌 40조원, 국내 2,700억원 ⑨기타사항 적응증 확장연구 중 ③ IN-B001 ①과제구분 바이오신약 ②적응증 수족구백신 ③작용기전 국내/외 수족구병의 주요 유발 바이러스인 EV71과 CVA16(Coxsackie virus A 16)에 대한 광범위한 방어능을 가지고 있으며, 접종 후 humoral immune response 유도 ④제품의 특성 세계 최초 불활화 2가 백신으로, 1가 수족구 백신의 한계점을 개선한 2가 수족구 백신 ⑤진행경과 임상1상 IND 승인(2019년) 이후 서울대병원에서 1상 임상시험 진행 중 ⑥향후계획 성인을 대상으로 유효성과 면역원성을 확인한 후, 질환 타겟층인 소아대상 2상 임상시험을 국내 및 중국, 동남아를 다국가 임상시험 추진 계획 ⑦경쟁제품 출시제품 없음 ⑧시장규모 글로벌 1조원, 국내 500억원 ⑨기타사항 - ④ IN-A010 ①과제구분 합성신약 ②적응증 비알콜성 지방간질환, 녹내장 ③작용기전 A3AR modulator가 adenosine 신호경로를 조절하여 염증성 사이토카인의 생성과 섬유화를 억제하는 복합적 기전으로 NASH 개선효과를 나타냄 ④제품의 특성 최초의 A3AR modulator로 NASH/Glaucoma/Diabetic nephropathy 개선 합성신약 ⑤진행경과 네덜란드 1상 완료, 녹내장/NASH 2상 IND 승인(2021년) ⑥향후 계획 네덜란드 2상 승인 및 진행(녹내장-호주, NASH-유럽) ⑦경쟁제품 비알콜성 지방간질환 출시제품 없음 ⑧시장규모 NASH 시장 25년 예측 40조원(도이치방크), 녹내장 시장 26년 예측 4조원(데이터모니터) ⑨기타사항 - ⑤ IN-B009 ①과제구분 바이오신약 ②적응증 COVID-19 예방 ③작용기전 COVID-19 유전체 분석을 통해 기존 사스 중화항체 2종과 메르스 중화항체 1종이 특이적으로 COVID-19의 표면 돌기 당단백질에 결합할 수 있음을 확인하여, COVID-19 치료용 항체와 백신 개발에 활용 중 ④제품의 특성 SARS-CoV-2의 RBD(Receptor Binding Domain)와 CPP(cell penetrating peptide)로 이뤄진 재조합 단백질 백신 ⑤진행경과 국내 임상1상 진행 ⑥향후 계획 국내 임상 (2021~2023년) ⑦경쟁제품 코미나티주(화이자), 모더나코비드-19백신주, 코비드-19백신얀센주(얀센), 아스트라제네카코비드-19백신주(아스트라제네카) ⑧시장규모 - ⑨기타사항 - 6. 주요 지적재산권 보유현황 ☞ 본문 위치로 이동 가. 상표권 No 제품명 명칭 취득일 국가 독점적 사용기간 1 케이캡 케이캡 K-CAB 2019-03-15 대한민국 2029-03-15 K-CAB 2019-05-24 대한민국 2029-05-24 2019-10-02 칠레 2029-10-02 2019-04-01 사우디아라비아 2029-04-01 2019-09-02 멕시코 2029-09-02 2019-01-22 러시아 2029-01-22 2019-01-22 싱가폴 2029-01-22 2019-05-21 아랍에미리트연합국 2029-05-21 2020-01-22 말레이시아 2030-01-22 2020-03-04 카타르 2030-03-04 2020-04-30 아르헨티나 2030-04-30 케이캡 2020-12-03 대한민국 2030-12-03 2 컨디션/컨디션 CEO/컨디션 LADY 숙취해소의 절대CEO 컨디션CEO 2019-01-14 대한민국 2029-01-14 컨디션CEO (컨디션씨이오) 2019-01-14 대한민국 2029-01-14 컨디션 LADY 2013-01-18 대한민국 2023-01-18 컨디션 2011-05-30 대한민국 2021-05-30 肯迪醒 컨디션 (상하병기) 2021-05-28 대한민국 2031-05-28 3 홍삼진유산균 홍삼진유산균 2019-08-28 대한민국 2029-08-28 4 비책집약 비책집약 2020-01-17 대한민국 2030-01-17 5 비책집약 자연집약 2020-01-30 대한민국 2030-01-30 6 르블렌 르블렌/LeBlen 2020-05-21 대한민국 2030-05-21 7 Klederma 클레더마 2020-04-03 대한민국 2030-04-03 Klederma 2021-02-19 일본 2031-02-19 Klederma RX 2020-07-21 중국 2030-07-20 Klederma (중국어) 2020-10-21 중국 2030-10-20 Klederma RX (중국어) 2020-10-21 중국 2030-10-20 Derma Incellogy 2021-05-28 중국 2031-05-28 Derma Incellogy 2021-06-29 미국 2031-06-29 Derma Incellogy 2020-11-18 대한민국 2030-11-18 8 NUTINE NUTINE 2020-06-17 대한민국 2030-06-17 9 자일로바이오틱스 자일로바이오틱스 2020-06-22 대한민국 2030-06-22 자일로포스트바이오틱스 2021-05-28 대한민국 2031-05-28 10 - CoCeutica 2020-06-22 대한민국 2030-06-22 11 Scalpmed 스칼프메드 2020-07-09 대한민국 2030-07-09 GREENcapsule-Biome 2021-02-18 대한민국 2031-02-18 ROSEBiome 2021-02-18 대한민국 2031-02-18 SCALPMED BLUEcapsule-Biome 2021-04-08 대한민국 2031-04-08 SCALPMED REDcapsule-Biome 2021-04-08 대한민국 2031-04-08 12 Lifesys Lifesys 2021-01-05 대한민국 2031-01-05 나. 특허권 No 제품명 명칭 취득일 국가 독점적 사용기간 1 케이캡 야간 산 분비에 대한 벤즈이미다졸 유도체의 용도 2019-12-24 대한민국 2036-06-08 2019-03-29 모로코 2036-06-08 2019-11-11 대만 2037-12-04 2019-12-24 미국 2036-06-08 2020-07-20 인도네시아 2036-06-08 2020-09-18 멕시코 2036-06-08 2020-11-10 일본 2036-06-08 2021-05-19 EPO 2036-06-08 벤즈이미다졸 유도체의 제조방법 2019-03-01 일본 2034-07-04 2020-10-01 인도 2034-07-04 벤즈이미다졸 유도체의 신규 결정형 및 이의 제조방법 2019-06-07 일본 2035-11-18 2019-06-10 조지아 2035-11-18 2019-09-20 인도네시아 2035-12-11 2019-12-02 베트남 2035-12-31 2020-06-24 EPO 2035-11-18 2020-09-01 중국 2035-11-17 2020-10-28 싱가폴 2035-11-18 2020-11-09 요르단 2036-01-19 2021-03-01 이스라엘 2035-11-18 벤즈이미다졸 유도체를 포함하는 신규한 제제 2019-03-14 대한민국 2036-12-26 2019-05-11 대만 2037-12-25 2020-12-23 일본 2037-12-26 벤즈이미다졸 유도체의 산부가염 2019-05-11 대만 2037-09-19 2020-11-27 멕시코 2037-09-20 2020-12-23 일본 2037-09-20 크로마놀 유도체의 신규한 제조방법 2020-03-13 대한민국 2036-08-03 2020-09-28 일본 2036-08-03 주사용 조성물 2021-06-03 대한민국 2037-07-07 2021-05-10 일본 2038-07-06 2020-11-10 미국 2038-07-06 2 IBAT 저해제 신규한 아미노알킬벤조티아제핀 유도체 및 이의 용도 2019-01-08 캐나다 2035-08-28 2019-02-14 러시아 2035-08-28 2019-03-20 오스트리아 2035-08-28 2019-03-20 독일 2035-08-28 2019-03-20 덴마크 2035-08-28 2019-03-20 EPO 2035-08-28 2019-03-20 스페인 2035-08-28 2019-03-20 프랑스 2035-08-28 2019-03-20 영국 2035-08-28 2019-03-20 이탈리아 2035-08-28 2019-03-20 터키 2035-08-28 2019-10-08 중국 2035-08-28 2019-11-01 이스라엘 2035-08-28 2020-02-11 인도 2035-08-28 2020-02-25 멕시코 2035-08-28 3 IN-A002 광학활성을 갖는 피페리딘 유도체의 중간체 및 이의 제조방법 2019-10-22 대한민국 2037-12-11 단백질 키나제 억제제로서의 헤테로고리 화합물 2020-07-07 대한민국 2037-10-18 2020-05-12 대한민국 2037-10-18 단백질 키나제 억제제로서의 신규 화합물 및 이를 포함하는 약제학적 조성물 2020-12-18 대한민국 2038-11-15 4 황반변성 치료제 단백질 대량생산에 적용 가능한 저온에서의 세포 배양 방법 2019-10-30 대한민국 2038-05-21 2021-04-11 대만 2038-05-20 양이온 교환 크로마토그래피를 이용한 유사항체 정제 방법 2019-12-11 대만 2038-04-12 2020-07-28 대한민국 2038-04-13 친화성 크로마토그래피를 이용한 항체 또는 항체절편 정제 방법 2019-12-11 대만 2038-05-14 2020-03-05 대한민국 2038-05-15 5 IN-40001(2세대 EPO) 다베포에틴 알파의 정제 방법 2019-08-13 중국 2034-11-27 2020-04-29 독일 2034-11-28 2020-04-29 EPO 2034-11-28 2020-04-29 프랑스 2034-11-28 2020-04-29 영국 2034-11-28 2020-07-28 미국 2023-11-28 2020-09-10 멕시코 2034-11-28 2021-02-05 홍콩 2034-11-28 6 IN-A008(EGFR degrader) 벤즈아미드 유도체, 이의 제조방법 및 이를 유효성분으로 함유하는 암의 예방 또는 치료용 약학적 조성물 2021-06-16 대한민국 2039-11-19 이소인돌린-1온 유도체, 이의 제조방법 및 이를 유효성분으로 포함하는 암의 예방 또는 치료용 약학적 조성물 2021-07-09 대한민국 2039-08-12 7 IN-C006 오메가 지방산을 포함하는 약학 조성물 및 이를 포함하는 수액제제 2020-12-18 대한민국 2039-01-31 8 IN-C009 SGLT-2 억제제 및 DPP-IV 억제제를 포함하는 약제학적 조성물 2021-01-12 대한민국 2038-05-14