해성디에스 사업보고서 (2025.12)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 12 기 2025.12.31 현재
제 11 기 2024.12.31 현재
제 10 기 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 12 기	제 11 기	제 10 기

자산

유동자산	378,877,912,369	316,198,801,492	335,047,897,420

현금및현금성자산	104,350,377,877	81,534,252,914	136,042,043,089

매출채권	135,613,844,140	115,561,964,149	100,736,546,575

기타채권	3,058,916,736	5,798,821,099	4,108,201,691

기타유동자산	7,459,986,340	8,459,140,268	7,479,512,416

재고자산	128,394,787,276	104,844,623,062	86,681,593,649

비유동자산	478,996,800,630	462,014,909,289	339,901,045,716

비유동매출채권	0	5,765,737	0

비유동기타채권	771,928,302	13,852,062,520	6,581,653,569

기타비유동자산	448,005,034	535,031,027	0

종속기업투자주식	49,014,000	1,075,025,048	12,038,247,532

유형자산	445,904,678,851	411,640,762,782	295,128,090,632

무형자산	18,354,879,485	20,274,376,740	11,214,553,598

순확정급여자산	6,907,166,739	7,585,235,599	10,442,462,254

이연법인세자산	6,561,128,219	7,046,649,836	4,496,038,131

자산총계	857,874,712,999	778,213,710,781	674,948,943,136

부채

유동부채	183,349,934,188	199,844,551,389	128,387,120,466

매입채무	31,455,549,100	20,511,257,730	28,855,340,606

기타채무	23,337,195,611	57,499,296,780	28,775,765,759

기타 유동부채	23,151,907,294	19,939,907,218	22,737,482,473

기타유동금융부채	9,549,432,548	176,709,344	108,264,239

유동차입금	88,209,089,871	94,714,114,546	40,095,815,639

당기법인세부채	7,646,759,764	7,003,265,771	7,814,451,750

비유동부채	105,701,946,400	19,911,764,038	25,908,553,236

비유동기타채무	10,000,000	231,092,594	589,227,463

기타비유동금융부채	0	0	55,255,109

비유동차입금	98,278,632,774	14,495,431,497	21,271,200,461

기타장기종업원부채	7,413,313,626	5,185,239,947	3,992,870,203

부채총계	289,051,880,588	219,756,315,427	154,295,673,702

자본

자본금	85,000,000,000	85,000,000,000	85,000,000,000

자본잉여금	19,447,311,190	19,447,311,190	19,447,311,190

이익잉여금	464,375,521,221	454,010,084,164	416,205,958,244

자본총계	568,822,832,411	558,457,395,354	520,653,269,434

자본과부채총계	857,874,712,999	778,213,710,781	674,948,943,136

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 12 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 11 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 10 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

제 12 기	제 11 기	제 10 기

매출액	644,987,651,316	594,589,313,583	661,771,352,875

매출원가	546,384,378,335	481,341,133,790	500,459,267,801

매출총이익	98,603,272,981	113,248,179,793	161,312,085,074

판매비와관리비	49,422,561,100	52,296,069,256	54,690,129,618

영업이익(손실)	49,180,711,881	60,952,110,537	106,621,955,456

금융수익	2,743,396,812	3,581,853,861	4,275,297,832

금융비용	5,556,724,405	1,746,702,048	3,163,915,695

기타영업외수익	13,466,079,146	23,668,864,997	19,468,700,593

기타영업외비용	25,148,251,383	22,706,430,753	15,352,686,645

법인세비용차감전순이익(손실)	34,685,212,051	63,749,696,594	111,849,351,541

법인세비용(수익)	8,737,288,723	8,235,023,709	21,411,454,871

당기순이익(손실)	25,947,923,328	55,514,672,885	90,437,896,670

기타포괄손익	(1,982,486,271)	(2,410,546,965)	(1,684,844,411)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

확정급여제도의 재측정요소	(1,982,486,271)	(2,410,546,965)	(1,684,844,411)

총포괄손익	23,965,437,057	53,104,125,920	88,753,052,259

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	1,526	3,266	5,320

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	1,526	3,266	5,320

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 12 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 11 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 10 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	85,000,000,000	19,447,311,190	342,752,905,985	447,200,217,175

총포괄손익 :

당기순이익(손실)	90,437,896,670	90,437,896,670

확정급여제도의 재측정요소	(1,684,844,411)	(1,684,844,411)

자본에 직접 인식된 주주와의 거래 :

배당금의 지급	(15,300,000,000)	(15,300,000,000)

2023.12.31 (기말자본)	85,000,000,000	19,447,311,190	416,205,958,244	520,653,269,434

2024.01.01 (기초자본)	85,000,000,000	19,447,311,190	416,205,958,244	520,653,269,434

총포괄손익 :

당기순이익(손실)	55,514,672,885	55,514,672,885

확정급여제도의 재측정요소	(2,410,546,965)	(2,410,546,965)

자본에 직접 인식된 주주와의 거래 :

배당금의 지급	(15,300,000,000)	(15,300,000,000)

2024.12.31 (기말자본)	85,000,000,000	19,447,311,190	454,010,084,164	558,457,395,354

2025.01.01 (기초자본)	85,000,000,000	19,447,311,190	454,010,084,164	558,457,395,354

총포괄손익 :

당기순이익(손실)	25,947,923,328	25,947,923,328

확정급여제도의 재측정요소	(1,982,486,271)	(1,982,486,271)

자본에 직접 인식된 주주와의 거래 :

배당금의 지급	(13,600,000,000)	(13,600,000,000)

2025.12.31 (기말자본)	85,000,000,000	19,447,311,190	464,375,521,221	568,822,832,411

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 12 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 11 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 10 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

제 12 기	제 11 기	제 10 기

영업활동현금흐름	69,419,429,648	63,607,671,281	146,058,477,123

영업에서 창출된 현금흐름	79,296,775,340	72,672,563,806	197,824,636,593

이자수취	2,535,011,789	3,457,669,711	4,183,498,898

이자지급	(5,437,015,341)	(1,758,035,668)	(3,013,792,818)

법인세의 납부	(6,975,342,140)	(10,764,526,568)	(52,935,865,550)

투자활동현금흐름	(104,823,727,684)	(148,455,780,616)	(70,267,919,724)

유형자산의 취득	(116,423,701,729)	(146,636,192,526)	(89,950,945,338)

무형자산의 취득	(3,964,439,742)	(10,548,098,999)	(4,086,054,015)

유형자산의 처분	112,413,572	333,198,009	125,636,363

무형자산의 처분	0	0	2,737,222

기타금융자산의 증가	(20,000,000,000)	0	0

기타금융자산의 감소	20,000,000,000	0	30,000,000,000

기타채권의 증가	(6,202,437,919)	(6,386,468,970)	(7,571,232,650)

기타채권의 감소	20,914,854,837	22,352,650	1,318,150,000

기타채무의 감소	(129,130,199)	(224,770,780)	(353,206,306)

국고보조금의 수령	868,713,496	14,984,200,000	246,995,000

재무활동현금흐름	59,018,893,359	30,322,695,377	(14,546,528,178)

단기차입금의 차입	319,955,660,129	313,463,716,326	166,198,281,655

단기차입금의 상환	(310,379,267,974)	(275,792,014,411)	(171,033,016,033)

유동성장기차입금의 상환	(23,818,000,000)	(7,115,360,000)	(14,230,720,000)

장기차입금의 차입	87,368,000,000	15,200,000,000	20,000,000,000

리스부채의 상환	(502,498,796)	(133,146,538)	(181,573,800)

임대보증금의 증가(감소)	(5,000,000)	(500,000)	500,000

배당금의 지급	(13,600,000,000)	(15,300,000,000)	(15,300,000,000)

현금및현금성자산의 증감	23,614,595,323	(54,525,413,958)	61,244,029,221

기초현금및현금성자산	81,534,252,914	136,042,043,089	75,256,415,904

환율변동으로 인한 현금흐름	(798,470,360)	17,623,783	(458,402,036)

기말현금및현금성자산	104,350,377,877	81,534,252,914	136,042,043,089