해성디에스 분기보고서 (2022.09)
3. 원재료 및 생산설비

가. 주요 원재료당사는 주요 원재료 공급에 있어서 주요매입처들과 장기간의 거래관계를 통하여 안정적으로 원재료를 수급하고 있으며, 원재료 가격 변동에 따른 경영 Risk를 회피하기 위하여 고객사와 협의하여 제품 판매가격에 원소재 시세를 연동하는 방법을 사용하고 있습니다. 당사의 주요매입처의 공급시장에서의 독과점 정도는 높지 않으며, 원재료 공급선의 다원화 등을 통해서 가격 인하를 적극 추진하고 있습니다. 공시대상기간중 주요 원재료의 평균가격(재료의 누적 구매금액÷누적 구매수량) 변동추이는 아래와 같습니다. 다만, 동일한 원재료라고 할지라도 순도 등의 재료 사양별로 그 금액은 상이합니다.

재료명	단위	주요매입처	제9기 3분기	제8기	제7기

(22.01.01~22.09.30)	(21.01.01~21.12.31)	(20.01.01~20.12.31)

Sliver	원/kg	유창금속 등	559,937	589,161	496,421

Gold	원/g	LT메탈 등	51,166	45,507	45,752

CCL	원/M	파나소닉 등	26,978	22,969	23,400

Copper	원/kg	풍산 등	15,689	13,171	9,943

Nikel	원/kg	DOWA 등	19,029	15,665	14,961

Palladium	원/L	유창금속 등	8,993,284	8,987,676	8,530,433

PSR Ink	원/kg	한국다이요	57,452	53,627	52,948

나. 생산 및 설비공시대상기간동안 당사의 주요 제품 또는 서비스에 대한 생산능력, 생산실적, 가동률은 회사 전체적인 관점에서 기재하였으며, 그 내용은 아래와 같습니다. 주요 제품 또는 서비스에 대한 생산능력과 생산실력은 산출하는 기준(pcs기준, strip 기준) 및 제품 구성 등에 따라 가동률이 상이할 수 있습니다.

구분	제9기 3분기	제8기	제7기

(22.01.01~22.09.30)	(21.01.01~21.12.31)	(20.01.01~20.12.31)

설비수량	455대	424대	412대

월 작업일수	29일	29일	29일

Kpcs 기준	생산능력(A)	62,704,648	76,941,937	64,918,847

생산실적(B)	44,555,505	68,547,689	47,209,204

가동률(B÷A)	71.1%	89.1%	72.7%

Kstrip 기준	생산능력(A)	280,482	354,419	332,015

생산실적(B)	217,769	273,821	216,233

가동률(B÷A)	77.6%	77.3%	65.1%

주1) 가동률은 '생산실적÷생산능력'으로 산출한 단순 평균값 입니다.주2) Strip당 pcs의 수는 제품에 따라 상이하며, K는 1,000단위를 의미하는 Kilo의 약식 표기입니다.

더하여 생산과 영업에 중요한 시설, 설비 등의 현황은 아래와 같습니다.

(단위:백만원)

구분	토지	건물	구축물	기계장치	차량운반구	공기구비품	건설중인자산	미착기계	사용권자산	합계

취득원가:

전기초	73,550	52,743	1,546	157,305	1,359	9,791	2,047	-	210	298,550

취득금액	-	176	434	1,656	478	1,422	27,631	896	34	32,726

처분금액	-	(35)	-	(1,418)	(507)	(9)	-	-	(80)	(2,048)

기타증(감)액	-	392	136	14,087	33	1,545	(15,707)	(896)	-	(410)

연결범위의 변동	-	-	441	15,027	-	113	-	-	-	15,580

전기말	73,550	53,277	2,557	186,657	1,364	12,861	13,970	-	163	344,399

취득금액	-	117	45	1,191	37	2,000	39,399	12,779	231	55,800

처분금액	-	(438)	-	(1,625)	(62)	(207)	(10)	-	(130)	(2,472)

기타증(감)액	-	1,988	67	35,396	353	628	(26,957)	(11,894)	-	(420)

당기말	73,550	54,943	2,669	221,619	1,692	15,283	26,402	884	264	397,307

감가상각누계액:

전기초	-	(14,738)	(217)	(77,731)	(681)	(3,836)	-	-	(111)	(97,314)

감가상각비	-	(2,264)	(94)	(27,786)	(275)	(1,984)	-	-	(92)	(32,494)

처분금액	-	9	-	1,252	325	6	-	-	80	1,672

연결범위의 변동	-	-	(101)	(4,828)	-	(88)	-	-	-	(5,016)

전기말	-	(16,993)	(412)	(109,092)	(631)	(5,902)	-	-	(123)	(133,152)

감가상각비	-	(1,751)	(102)	(24,481)	(206)	(1,813)	-	-	(81)	(28,434)

처분금액	-	141	-	1,589	35	202	-	-	130	2,096

당기말	-	(18,603)	(514)	(131,984)	(801)	(7,513)	-	-	(75)	(159,491)

손상차손누계액:

전기초	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

손상차손	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

기타증(감)액	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

연결범위의 변동	-	-	(66)	(2,103)	-	(6)	-	-	-	(2,175)

전기말	-	-	(66)	(2,103)	-	(6)	-	-	-	(2,175)

손상차손	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

처분금액	-	-	-	-	-	1	-	-	-	1

당기말	-	-	(66)	(2,103)	-	(6)	-	-	-	(2,175)

정부보조금:

전기초	-	-	-	(163)	-	-	-	-	-	(163)

취득액	-	(12)	(297)	(739)	-	-	(210)	-	-	(1,258)

상계액	-	1	3	96	-	-	-	-	-	100

전기말	-	(11)	(294)	(806)	-	-	(210)	-	-	(1,321)

취득액	-	-	-	-	(114)	-	-	-	-	(114)

상계액	-	2	12	186	8	-	-	-	-	208

기타증(감)액	-	-	(10)	(200)	-	-	210	-	-	-

당기말	-	(9)	(292)	(820)	(106)	-	-	-	-	(1,227)

장부금액:

전기초	73,550	38,005	1,329	79,410	678	5,955	2,047	-	99	201,073

전기말	73,550	36,273	1,785	74,655	733	6,953	13,760	-	40	207,750

당기말	73,550	36,331	1,797	86,712	784	7,764	26,402	884	190	234,415

주) ()는 음(-)의 수치를 나타내는 기호입니다. 상기 내용을 통해 알 수 있듯이 당사가 영위하는 반도체 재료산업은 기계장치 위주의 산업으로, 지속적인 보완투자를 필요로 합니다. 동 공시서류 작성기준일 현재 당사의 투자집행 실적은 아래와 같으며, 이를 통하여 당사는 현재 참여하고 있는 메모리 반도체용 패키지 시장뿐만 아니라, 모바일 DRAM, 그래픽 DRAM 및 낸드플래시 메모리용 패키지 시장으로 사업을 확대할 수 있을 것으로 기대하고 있습니다.더하여 당사는 이미 공시된 바와 같이 시장 및 고객 수요 증가에 대응하는 동시에 사업장 공간효율 증대 등을 위하여 신규 시설투자 등을 진행하고 있습니다. 이와 관련된 자세한 내용은 기 공시된 신규 시설투자 등 공시를 참고하여 주시기 바랍니다.

(기준일: 2022년 09월 30일) (단위: 백만원)

구분	투자대상	투자의 목적	내용	기간	지출금액(당기 누적)

생산라인증설 및보완투자 등	기계장치등	시장 및 고객 수요증가에 대응하기 위한 생산량 확대 및제품 다양화	에칭설비,CO2레이저드릴 등	2022.01.01~2022.09.30	53,550