해성디에스 분기보고서 (2025.09)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 12 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 11 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 12 기 3분기말	제 11 기말

자산

유동자산	382,985,211,865	321,749,298,601

현금및현금성자산	100,067,867,783	84,126,977,522

기타금융자산	20,000,000,000	0

매출채권	139,178,640,878	117,191,128,598

기타채권	5,300,654,305	4,670,101,502

재고자산	110,747,010,333	107,237,026,056

당기법인세자산	4,201,356	0

기타유동자산	7,686,837,210	8,524,064,923

비유동자산	501,513,644,052	472,444,885,294

비유동매출채권	0	88,655,030

기타 비유동채권	647,181,148	723,128,943

유형자산	461,269,545,557	424,634,726,492

무형자산	30,839,524,308	32,329,058,071

순확정급여자산	1,437,307,745	7,070,453,065

이연법인세자산	6,850,144,941	7,063,832,666

기타비유동자산	469,940,353	535,031,027

자산총계	884,498,855,917	794,194,183,895

부채

유동부채	216,410,045,635	201,425,547,108

유동매입채무	32,442,189,283	20,327,335,314

기타채무	35,612,356,877	57,796,736,152

유동 차입금	123,213,100,018	96,315,847,846

당기법인세부채	3,817,308,899	7,012,493,299

기타 유동부채	21,325,090,558	19,973,134,497

비유동부채	111,113,862,714	36,492,069,615

기타 비유동채무	69,023,148	231,092,594

비유동 차입금	104,344,661,315	31,075,737,074

순확정급여부채	653,461,349	0

기타장기종업원부채	6,046,716,902	5,185,239,947

부채총계	327,523,908,349	237,917,616,723

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	556,974,947,568	556,276,567,172

자본금	85,000,000,000	85,000,000,000

자본잉여금	21,792,519,669	21,792,519,669

기타포괄손익누계액	594,310,270	511,464,753

이익잉여금	449,588,117,629	448,972,582,750

비지배지분	0	0

자본총계	556,974,947,568	556,276,567,172

자본과부채총계	884,498,855,917	794,194,183,895

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 12 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 11 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 12 기 3분기	제 11 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	178,588,544,592	473,449,433,363	149,422,700,483	457,797,309,314

매출원가	151,628,846,319	410,998,564,999	124,522,253,898	366,528,885,071

매출총이익	26,959,698,273	62,450,868,364	24,900,446,585	91,268,424,243

판매비와관리비	10,846,995,383	37,755,435,767	13,190,669,859	40,665,975,334

영업이익(손실)	16,112,702,890	24,695,432,597	11,709,776,726	50,602,448,909

금융수익	392,681,666	1,100,069,415	664,852,224	2,283,379,037

금융원가	1,769,895,101	4,631,049,880	1,309,071,840	3,836,238,956

기타이익	2,648,205,816	8,116,781,450	942,168,250	12,916,331,464

기타손실	(1,445,855,560)	11,254,233,771	5,447,575,458	9,723,480,421

법인세비용차감전순이익(손실)	18,829,550,831	18,026,999,811	6,560,149,902	52,242,440,033

법인세비용(수익)	4,756,376,808	3,811,464,932	600,932,363	5,795,046,937

당기순이익(손실)	14,073,174,023	14,215,534,879	5,959,217,539	46,447,393,096

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주지분	14,073,174,023	14,215,534,879	5,959,217,539	46,447,393,096

비지배지분	0	0	0	0

기타포괄손익	(127,050,851)	82,845,517	(147,349,080)	264,285,139

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)

해외사업장환산외환차이	(127,050,851)	82,845,517	(147,349,080)	264,285,139

총포괄손익	13,946,123,172	14,298,380,396	5,811,868,459	46,711,678,235

총포괄손익의 귀속

지배기업 소유주지분	13,946,123,172	14,298,380,396	5,811,868,459	46,711,678,235

비지배지분	0	0	0	0

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	828.0	836.0	351.0	2,732.0

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	828.0	836.0	351.0	2,732.0

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 12 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 11 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2024.01.01 (기초자본)	85,000,000,000	21,792,519,669	274,188,378	407,983,661,081	515,050,369,128	0	515,050,369,128

총포괄손익 :

당기순이익(손실)	0	0	0	46,447,393,096	46,447,393,096	0	46,447,393,096

해외사업장환산외환차이	0	0	264,285,139	0	264,285,139	0	264,285,139

자본에 직접 인식된 주주와의 거래 :

배당의 지급	0	0	0	(15,300,000,000)	(15,300,000,000)	0	(15,300,000,000)

2024.09.30 (기말자본)	85,000,000,000	21,792,519,669	538,473,517	439,131,054,177	546,462,047,363	0	546,462,047,363

2025.01.01 (기초자본)	85,000,000,000	21,792,519,669	511,464,753	448,972,582,750	556,276,567,172	0	556,276,567,172

총포괄손익 :

당기순이익(손실)	0	0	0	14,215,534,879	14,215,534,879	0	14,215,534,879

해외사업장환산외환차이	0	0	82,845,517	0	82,845,517	0	82,845,517

자본에 직접 인식된 주주와의 거래 :

배당의 지급	0	0	0	(13,600,000,000)	(13,600,000,000)	0	(13,600,000,000)

2025.09.30 (기말자본)	85,000,000,000	21,792,519,669	594,310,270	449,588,117,629	556,974,947,568	0	556,974,947,568

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 12 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 11 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 12 기 3분기	제 11 기 3분기

영업활동현금흐름	52,791,829,397	49,402,012,233

영업에서 창출된 현금흐름	62,701,123,713	58,691,515,071

이자수취	783,403,879	2,782,954,658

이자지급	(3,899,443,937)	(4,136,340,795)

법인세의 지급	(6,793,254,258)	(7,936,116,701)

투자활동현금흐름	(123,248,875,634)	(97,564,207,750)

유형자산의 취득	(100,318,390,453)	(107,375,695,703)

무형자산의 취득	(3,717,147,855)	(5,506,462,313)

유형자산의 처분	109,999,572	645,579,864

무형자산의 처분	27,312,706	0

기타금융자산의 증가	(20,000,000,000)	0

기타채권의 증가	(75,843,568)	(33,587,003)

기타채권의 감소	561,334,837	26,630,661

기타채무의 감소	(86,140,873)	(54,873,256)

국고보조금의 수령	250,000,000	14,734,200,000

재무활동현금흐름	86,926,208,031	(3,843,964,639)

단기차입금의 차입	224,727,101,879	203,806,822,120

단기차입금의 상환	(206,374,370,001)	(197,236,438,985)

유동성장기부채의 상환	(2,309,592,500)	(6,490,360,000)

장기차입금의 차입	84,800,000,000	12,000,000,000

장기차입금의 상환	0	(338,212,500)

리스부채의 상환	(316,931,347)	(285,275,274)

임대보증금의 증가(감소)	0	(500,000)

배당의 지급	(13,600,000,000)	(15,300,000,000)

현금및현금성자산의 순증가(감소)	16,469,161,794	(52,006,160,156)

기초현금및현금성자산	84,126,977,522	139,794,120,429

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(528,271,533)	(44,663,983)

기말현금및현금성자산	100,067,867,783	87,743,296,290