해성디에스 분기보고서 (2023.09)
3. 원재료 및 생산설비

가. 주요 원재료당사는 주요 원재료 공급에 있어서 주요매입처들과 장기간의 거래관계를 통하여 안정적으로 원재료를 수급하고 있으며, 원재료 가격 변동에 따른 경영 Risk를 회피하기 위하여 고객사와 협의하여 제품 판매가격에 원소재 시세를 연동하는 방법을 사용하고 있습니다. 당사의 주요매입처의 공급시장에서의 독과점 정도는 높지 않으며, 원재료 공급선의 다원화 등을 통해서 가격 인하를 적극 추진하고 있습니다.

[제10기 3분기(2023.1.1~2023.9.30) 누적 매입액] (단위: 백만원)

재료명	주요 매입처	매입처와 회사와의특수한 관계여부	매입액	비중

Copper	풍산 등	해당사항 없음	57,726	33.0%

Gold	LT메탈 등	해당사항 없음	42,394	24.2%

CCL	파나소닉 등	해당사항 없음	34,724	19.8%

Palladium	유창금속 등	해당사항 없음	25,329	14.5%

Sliver	유창금속 등	해당사항 없음	12,666	7.2%

기타	파나소닉 등	해당사항 없음	2,277	1.3%

합 계	175,116	100.0%

Gold의 평균 매입단가는 전년대비 8.1% 증가하였고, CCL의 평균 매입단가는 전년대비 5.9% 증가하였습니다. Gold의 평균 매입단가 주요 증가요인은 LME 시세 상승에 따른 것이며, CCL은 제품 포트폴리오 변경에 따른 고가 CCL의 매입비중 증가로 평균 매입단가가 증가하였습니다. 이에 반하여 Copper의 평균 매입단가는 전년대비 5.7%, Palladium의 평균 매입단가는 전년대비 31.1% 감소하였는데 이는 LME 시세 하락으로 인한 감소입니다.

나. 생산 및 설비공시대상기간동안 당사의 주요 제품 또는 서비스에 대한 생산능력, 생산실적, 가동률은 회사 전체적인 관점에서 기재하였으며, 그 내용은 아래와 같습니다. 주요 제품 또는 서비스에 대한 생산능력과 생산실력은 산출하는 기준(pcs기준, strip 기준) 및 제품 구성 등에 따라 가동률이 상이할 수 있습니다.

구분	제10기 3분기	제9기	제8기

(23.01.01~23.09.30)	(22.01.01~22.12.31)	(21.01.01~21.12.31)

설비수량	502대	469대	424대

월 작업일수	29일	29일	29일

Kpcs 기준	생산능력(A)	53,850,510	88,479,510	76,941,937

생산실적(B)	27,914,746	56,213,234	68,547,689

가동률(B÷A)	51.8%	63.5%	89.1%

Kstrip 기준	생산능력(A)	259,889	383,969	354,419

생산실적(B)	154,144	278,315	273,821

가동률(B÷A)	59.3%	72.5%	77.3%

주1) 가동률은 '생산실적÷생산능력'으로 산출한 단순 평균값 입니다.주2) Strip당 pcs의 수는 제품에 따라 상이하며, K는 1,000단위를 의미하는 Kilo의 약식 표기입니다.

더하여 생산과 영업에 중요한 시설, 설비 등의 현황은 아래와 같습니다.

(단위:백만원)

구분	토지	건물	구축물	기계장치	차량운반구	공기구비품	건설중인자산	미착기계	사용권자산	합계

취득원가:

전기초	73,550	53,277	2,557	186,657	1,364	12,861	13,970	-	163	344,399

취득금액	-	239	45	2,184	49	2,403	55,357	17,244	323	77,845

처분금액	-	(438)	-	(1,785)	(62)	(330)	(10)	-	(130)	(2,755)

기타증(감)액	-	1,988	67	48,801	353	836	(37,354)	(15,898)	-	(1,208)

사업결합	-	5,426	5,664	11,802	182	5,869	-	-	4,093	33,036

전기말	73,550	60,492	8,334	247,659	1,885	21,639	31,963	1,346	4,450	451,317

취득금액	-	456	57	1,595	325	1,219	59,151	4,421	139	67,363

처분금액	-	(269)	(20)	(697)	(320)	(434)	-	-	(34)	(1,773)

기타증(감)액	-	22,857	4,824	25,515	108	745	(58,063)	(3,588)	210	(7,391)

당기말	73,550	83,535	13,195	274,073	1,998	23,170	33,051	2,179	4,765	509,516

감가상각누계액:

전기초	-	(16,993)	(412)	(109,092)	(631)	(5,902)	-	-	(123)	(133,152)

감가상각비	-	(2,344)	(137)	(32,949)	(280)	(2,493)	-	-	(118)	(38,322)

처분금액	-	141	-	1,749	35	283	-	-	130	2,337

사업결합	-	(2,975)	(4,906)	(11,160)	(151)	(5,845)	-	-	(259)	(25,297)

전기말	-	(22,171)	(5,454)	(151,453)	(1,027)	(13,957)	-	-	(371)	(194,434)

감가상각비	-	(2,496)	(314)	(26,892)	(257)	(2,132)	-	-	(274)	(32,365)

처분금액	-	119	2	689	289	386	-	-	34	1,520

기타증(감)액	-	(186)	(184)	6,028	(10)	(276)	-	-	(20)	5,353

당기말	-	(24,734)	(5,949)	(171,629)	(1,005)	(15,979)	-	-	(631)	(219,927)

손상차손누계액:

전기초	-	-	(66)	(2,103)	-	(6)	-	-	-	(2,175)

손상차손	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

처분금액	-	-	-	-	-	1	-	-	-	1

전기말	-	-	(66)	(2,103)	-	(6)	-	-	-	(2,175)

손상차손	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

처분금액	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

기타증(감)액	-	-	66	2,103	-	6	-	-	-	2,175

당기말	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

정부보조금:

전기초	-	(11)	(294)	(806)	-	-	(210)	-	-	(1,321)

취득액	-	-	-	-	(114)	-	-	-	-	(114)

상계액	-	3	15	250	13	-	-	-	-	281

기타증(감)액

전기말	-	(8)	(288)	(757)	(101)	-	-	-	-	(1,154)

취득액	-	-	(247)	-	-	-	-	-	-	(247)

상계액	-	2	19	173	17	-	-	-	-	211

기타증(감)액	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

당기말	-	(6)	(517)	(583)	(84)	-	-	-	-	(1,189)

장부금액:

전기초	73,550	36,273	1,785	74,655	733	6,953	13,760	-	40	207,750

전기말	73,550	38,312	2,525	93,346	757	7,676	31,963	1,346	4,079	253,554

당기말	73,550	58,796	6,729	101,861	910	7,191	33,051	2,179	4,134	288,400

주) ()는 음(-)의 수치를 나타내는 기호입니다. 상기 내용을 통해 알 수 있듯이 당사가 영위하는 반도체 재료산업은 기계장치 위주의 산업으로, 지속적인 보완투자를 필요로 합니다. 동 공시서류 작성기준일 현재 당사의 투자집행 실적은 아래와 같으며, 이를 통하여 당사는 현재 참여하고 있는 메모리 반도체용 패키지 시장뿐만 아니라, 모바일 DRAM, 그래픽 DRAM 및 낸드플래시 메모리용 패키지 시장으로 사업을 확대할 수 있을 것으로 기대하고 있습니다.더하여 당사는 이미 공시된 바와 같이 시장 및 고객 수요 증가에 대응하는 동시에 사업장 공간효율 증대 등을 위하여 신규 시설투자 등을 진행하고 있습니다. 이와 관련된 자세한 내용은 기 공시된 신규 시설투자 등 공시를 참고하여 주시기 바랍니다.

(기준일: 2023년 09월 30일) (단위: 백만원)

구분	투자대상	투자의 목적	내용	기간	지출금액(당기 누적)

생산라인증설 및보완투자 등	기계장치등	시장 및 고객 수요증가에 대응하기 위한사업장 공간효율 증대,생산량 확대 및제품 다양화	에칭설비,CO2레이저드릴 등	2023.01.01~2023.09.30	74,533