해성디에스 분기보고서 (2024.03)
3. 원재료 및 생산설비

가. 주요 원재료당사는 주요 원재료 공급에 있어서 주요매입처들과 장기간의 거래관계를 통하여 안정적으로 원재료를 수급하고 있으며, 원재료 가격 변동에 따른 경영 리스크를 회피하기 위하여 고객사와 협의하여 제품 판매가격에 원소재 시세를 연동하는 방법을 사용하고 있습니다. 당사의 주요매입처의 공급시장에서의 독과점 정도는 높지 않으며, 원재료 공급선의 다원화 등을 통해서 가격 인하를 적극 추진하고 있습니다.

[제11기 1분기(2024.01.01~2024.03.31) 누적 매입액] (단위: 백만원)

재료명	주요 매입처	매입처와 회사와의특수한 관계여부	매입액	비중

Copper	풍산 등	해당사항 없음	19,431	37.0%

Gold	LT메탈 등	해당사항 없음	14,142	26.9%

CCL	파나소닉 등	해당사항 없음	8,052	15.3%

Palladium	유창금속 등	해당사항 없음	5,147	9.8%

Sliver	유창금속 등	해당사항 없음	4,639	8.8%

기타	파나소닉 등	해당사항 없음	1,174	2.2%

합 계	52,585	100.0%

Gold의 평균 매입단가는 전년대비 8.9% 증가하였고, Sliver의 평균 매입단가는 전년대비 1.9% 증가하였는데, 이는 LME 시세 변동에 따른 것입니다. 이에 반하여 CCL의 평균 매입단가는 전년대비 14.1% 감소하였는데 이는 저가 CCL의 매입비중 증가에 기인한 것입니다.

나. 생산 및 설비공시대상기간동안 당사의 주요 제품 또는 서비스에 대한 생산능력, 생산실적, 가동률은 회사 전체적인 관점에서 기재하였으며, 그 내용은 아래와 같습니다. 주요 제품 또는 서비스에 대한 생산능력과 생산실력은 산출하는 기준(pcs기준, strip 기준) 및 제품 구성 등에 따라 가동률이 상이할 수 있습니다.

구분	제11기 1분기	제10기	제9기

(24.01.01~24.03.31)	(23.01.01~23.12.31)	(22.01.01~22.12.31)

설비수량	516대	508대	469대

월 작업일수	29일	29일	29일

Kpcs 기준	생산능력(A)	23,156,964	81,899,200	88,479,510

생산실적(B)	9,947,334	36,348,200	56,213,234

가동률(B÷A)	43.0%	44.4%	63.5%

Kstrip 기준	생산능력(A)	104,821	383,265	383,969

생산실적(B)	47,765	197,595	278,315

가동률(B÷A)	45.6%	51.6%	72.5%

주1) 가동률은 '생산실적÷생산능력'으로 산출한 단순 평균값 입니다.주2) Strip당 pcs의 수는 제품에 따라 상이하며, K는 1,000단위를 의미하는 Kilo의 약식 표기입니다.

더하여 생산과 영업에 중요한 시설, 설비 등의 현황은 아래와 같습니다.

(단위: 백만원)

구분	토지	건물	구축물	기계장치	차량운반구	공기구비품	건설중인자산	미착기계	사용권자산	합계

취득원가:

전기초	73,550	60,492	8,334	247,659	1,885	21,639	31,963	1,346	4,450	451,317

취득금액	-	458	57	3,221	349	2,609	74,958	14,881	139	96,673

처분금액	-	(269)	(20)	(697)	(348)	(435)	-	-	(34)	(1,803)

기타증(감)액	-	22,620	4,577	31,787	176	487	(62,066)	(6,538)	33	(8,924)

전기말	73,550	83,300	12,947	281,971	2,062	24,301	44,854	9,690	4,588	537,263

취득금액	-	-	184	272	-	1,325	19,352	4,864	60	26,058

처분금액	-	(105)	-	(1,000)	(201)	(678)	-	-	(43)	(2,028)

기타증(감)액	-	246	257	9,003	332	759	1,709	(10,826)	184	1,663

당기말	73,550	83,441	13,388	290,245	2,193	25,707	65,915	3,728	4,789	562,955

감가상각누계액:

전기초	-	(22,171)	(5,454)	(151,453)	(1,027)	(13,957)	-	-	(371)	(194,434)

감가상각비	-	(3,463)	(439)	(36,203)	(352)	(2,873)	-	-	(370)	(43,701)

처분금액	-	119	2	689	311	388	-	-	34	1,543

기타증(감)액	-	(50)	36	6,528	(2)	(34)	-	-	(2)	6,476

전기말	-	(25,565)	(5,855)	(180,439)	(1,071)	(16,477)	-	-	(710)	(230,116)

감가상각비	-	(966)	(127)	(9,354)	(100)	(845)	-	-	(96)	(11,488)

처분금액	-	39	-	980	143	291	-	-	43	1,496

기타증(감)액	-	(142)	(229)	(513)	(7)	(254)	-	-	(20)	(1,165)

당기말	-	(26,635)	(6,211)	(189,327)	(1,035)	(17,284)	-	-	(782)	(241,274)

손상차손누계액:

전기초	-	-	(66)	(2,103)	-	(6)	-	-	-	(2,175)

손상차손	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

처분금액	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

기타증(감)액	-	-	66	2,103	-	6	-	-	-	2,175

전기말	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

손상차손	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

처분금액	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

기타증(감)액	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

당기말	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

정부보조금:

전기초	-	(8)	(288)	(757)	(101)	-	-	-	-	(1,154)

취득액	-	-	(247)	-	-	-	-	-	-	(247)

상계액	-	3	26	220	23	-	-	-	-	272

기타증(감)액	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

전기말	-	(5)	(510)	(536)	(78)	-	-	-	-	(1,129)

취득액	-	-	-	-	-	-	(233)	-	-	(233)

상계액	-	1	7	47	6	-	-	-	-	60

기타증(감)액	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

당기말	-	(4)	(503)	(489)	(72)	-	(233)	-	-	(1,302)

장부금액:

전기초	73,550	38,312	2,525	93,346	757	7,676	31,963	1,346	4,079	253,554

전기말	73,550	57,730	6,582	100,995	914	7,824	44,854	9,690	3,878	306,017

당기말	73,550	56,802	6,674	100,429	1,086	8,423	65,682	3,728	4,007	320,380

주) ()는 음(-)의 수치를 나타내는 기호입니다. 상기 내용을 통해 알 수 있듯이 당사가 영위하는 반도체 재료산업은 기계장치 위주의 산업으로, 지속적인 보완투자를 필요로 합니다. 동 공시서류 작성기준일 현재 당사의 투자집행 실적은 아래와 같으며, 이를 통하여 당사는 현재 참여하고 있는 메모리 반도체용 패키지 시장뿐만 아니라, 모바일 DRAM, 그래픽 DRAM 및 낸드플래시 메모리용 패키지 시장으로 사업을 확대할 수 있을 것으로 기대하고 있습니다.더하여 당사는 이미 공시된 바와 같이 시장 및 고객 수요 증가에 대응하는 동시에 사업장 공간효율 증대 등을 위하여 신규 시설투자 등을 진행하고 있습니다. 이와 관련된 자세한 내용은 기 공시된 신규 시설투자 등 공시를 참고하여 주시기 바랍니다.

(기준일: 2024년 03월 31일) (단위: 백만원)

구분	투자대상	투자의 목적	내용	기간	지출금액(당기 누적)

생산라인증설 및보완투자 등	기계장치등	시장 및 고객 수요증가에 대응하기 위한사업장 공간효율 증대,생산량 확대 및제품 다양화	에칭설비,CO2레이저드릴 등	2024.01.01~2024.03.31	34,033