노바렉스 분기보고서 (2018.09)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회 설치여부 및 구성방법 등

당사는 상법 제415조의2에 따른 감사위원회를 설치하고 있으며, 감사위원회는 사외이사 3명으로 구성되어 있습니다.

나. 감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부

성 명	주요 경력	사외이사 여부

김 광 식	- ('99~'12) 금융감독원 기업공시국장- ('12~'14) 금융보안연구원 원장- ('14~'17) KEB 하나은행 사내이사 겸 상임감사- ('17) KEB 하나은행 자문위원	사외이사

이 명 재	- ('85~'16) 한국산업은행 본부장- ('16~현재) 강남순환도로(주) 대표이사	사외이사

박 현 호	- ('08~'18) 영남대학교 화학 생화학부 조교수,부교수- ('18~현재) 중앙대학교 약학대학 약학과 교수	사외이사

다. 감사위원회의 독 립성 당사 정관에서 정한 감사위원회의 구성방법은 아래와 같습니다.

조항	내용

제40조의2(감사위원회의 구성)	①회사는 감사에 갈음하여 제39조의2의 규정에 의한 감사위원회를 둔다.
②감사위원회는 3인 이상의 이사로 구성하고, 총 위원의 3분의 2 이상은 사외이사이어야한다.
③최대주주, 최대주주의 특수관계인, 그 밖에 「상법 시행령」 제38조 제1항이 정하는 자가 소유하는 의결권 있는 주식의 합계가 의결권 있는 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 경우 그 주주는 그 초과하는 주식에 관하여 사외이사가 아닌 감사위원회 위원의 선임 및 해임에 있어서는 의결권을 행사하지 못한다.
④감사위원회는 필요한 경우 회사의 비용으로 전문가의 조력을 구할 수 있다.

제40조의4(감사위원회의 직무 등)	①감사위원회는 이 회사의 회계와 업무를 감사한다.
②감사위원회는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총회의 소집을 청구할 수 있다.
③감사위원회는 「주식회사의 외부감사에 관한 법률」에 따라 감사인을 선임한다.
④감사위원회는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체 없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산 상태를 조사할 수 있다.
⑤감사위원회는 제1항 내지 제4항 외에 이사회가 위임한 사항을 처리한다.
⑥감사위원회는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 적은 서면을 이사(소집권자가 있는 경우에는 소집권자)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다.
⑦제6항의 청구를 하였는데도 이사가 지체없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사위원회가 이사회를 소집할 수 있다

또한 당사는 감사위원회 직무규정을 제정하여 감사위원회의 감사업무에 필요한 경영정보접근에 대한 내부장치를 마련하고 있습니다.

조항	내용

제6조(직무와 권한)	① 위원회는 이사의 직무의 집행을 감사한다.
② 위원회는 다음 각 호의 권한을 행사할 수 있다.
1. 이사 등에 대한 영업의 보고 요구 및 회사의 업무 재산상태 조사
2. 자회사에 대한 영업보고 요구 및 업무와 재산상태에 관한 조사
3. 임시주주총회의 소집 청구
4. 회사의 비용으로 전문가의 조력을 받을 권한
5. 감사위원 해임에 관한 의견진술
6. 이사의 보고 수령
7. 이사의 위법행위에 대한 유지청구
8. 이사 회사간 소송에서의 회사 대표
9. 회계부정에 대한 내부신고 고지가 있을 경우 그에 대한 사실과 조치내용 확인 및 신고고지자의 신분 등에 관한 비밀유지와 신고·고지자의 불이익한 대우 여부 확인
10. 재무제표(연결재무제표 포함)의 이사회 승인에 대한 동의
③ 위원회는 다음 각 호의 사항을 요구할 수 있으며, 그 요구를 받은 자는 특별한 사유가 없는 한 이에 응하여야 한다.
1. 회사내 모든 정보에 대한 사항
2. 관계자의 출석 및 답변
3. 창고, 금고, 장부 및 관계서류, 증빙, 물품 등에 관한 사항
4. 그 밖에 감사업무 수행에 필요한 사항
④ 위원회는 각 부서의 장에게 임직원의 부정행위가 있거나 중대한 과실이 있을 때에는 지체 없이 보고할 것을 요구할 수 있다. 이 경우 위원회는 지체 없이 특별감사에 착수하여야 한다.

라. 감사위원회(감사)의 주요활동 내역

연도	회차	개최일자	의안내용	감사위원회(감사) 참석여부(참석/찬성)	비고

2016	1	2016.01.11	㈜한국건강기능식품공공사업단 추가 출자의 건	(참석/찬성)	-

2	2016.02.01	제8기 재무상태표, 손익계산서, 이익잉여금처분계산서(안) 및 영업보고서 승인의 건	(참석/찬성)	-

제8기(2015.1.1~2015.12.31) 정기주주총회 소집의 건	-

3	2016.03.14	(사)한국건강기능식품협회 특별회비 납부의 건	(참석/찬성)	-

4	2016.03.18	임원보수 세부사항 결의의 건	(참석/찬성)	-

5	2016.03.18	수입신용장 여신 갱신에 관한 건	(참석/찬성)	-

6	2016.07.11	임시주주총회 소집의 건(2016.8.22)	(참석/찬성)	-

7	2016.07.11	노바케이메드 설립의 건	(참석/찬성)	-

8	2016.08.22	대표이사 선임의 건	(참석/찬성)	-

9	2016.08.29	고문 위촉의 건	(참석/찬성)	-

10	2016.12.19	임원대여금 승인의 건	(참석/찬성)	-

2017	1	2017.01.09	노바케이헬스 설립의 건	(참석/찬성)	-

2	2017.02.06	제9기 재무상태표, 손익계산서, 이익잉여금처분계산서(안) 및 영업보고서 승인의 건	(참석/찬성)	-

제9기(2016.1.1~2016.12.31) 정기주주총회 소집의 건	-

3	2017.02.10	법인콘도회원권 구입의 건	(참석/찬성)	-

4	2017.03.21	임원보수 세부사항 결의의 건	(참석/찬성)	-

5	2017.03.21	수입신용장 여신 갱신에 관한 건(신한)	(참석/찬성)	-

6	2017.03.21	수입신용장 여신 신규에 관한 건(우리)	(참석/찬성)	-

7	2017.03.29	한국거래소 상장 추진의 건	(참석/찬성)	-

8	2017.04.26	노바케이헬스 추가 출자의 건	(참석/찬성)	-

9	2017.10.13	주식매수선택권 행사에 따른 신주발행의 건	(불참/-)	-

10	2017.12.08	과천바이오센터 건립 컨소시움 참여 추진의 건	(참석/찬성)	-

2018	1	2018.02.05	제10기 재무상태표, 손익계산서, 이익잉여금처분계산서(안) 및 영업보고서 승인의 건	(참석/찬성)	-

제10기(2017.1.1~2017.12.31) 정기주주총회 소집의 건	(참석/찬성)	-

2	2018.02.21	오창 제2공장 생산동 증축공사 실시의 건	(참석/찬성)	-

3	2018.03.05	법인 골프회원권 구입의 건	(참석/찬성)	-

4	2018.03.07	법인 골프 멤버쉽 가입의 건	(참석/찬성)	-

5	2018.03.19	임원보수 세부사항 결의의 건	(참석/찬성)	-

6	2018.04.11	주식매수선택권 행사에 따른 신주발행의 건	(불참/-)	-

7	2018.04.13	한국거래소 상장 추진의 건	(참석/찬성)	-

8	2018.05.03	제11기 임시주주총회 소집의 건	(참석/찬성)	-

9	2018.05.21	제11기 임시주주총회 소집 연기의 건	(참석/찬성)	-

10	2018.06.05	직원 대학원 진학에 대한 지원의 건	(참석/찬성)	-

11	2018.07.26	제11기 임시주주총회 소집 일정 변경의 건	(참석/찬성)	-

12	2018.08.06	노바케이메드 자금 대여의 건	(참석/찬성)	-

13	2018.08.17	대표이사 선임의 건	(참석/찬성)	-

감사위원회 설치 및 직무규정 제정의 건

투명경영위원회 설치 및 운영규정 제정의 건

보상위원회 설치 및 운영규정 제정의 건

감사위원회 위원 선임의 건

투명경영위원회 위원 선임의 건

보상위원회 위원 선임의 건

이사회규정 일부 개정의 건

고문 위촉계약 해지의 건

14	2018.10.05	코스닥시장 상장을 위한 신주 발행의 건	(참석/찬성)	-

*2018년 8월 17일 신호주 감사 퇴임하였으며, 감사위원회 설치하여 운영중임.