노바렉스 분기보고서 (2023.09)
2. 연결재무제표

## 재무상태표

제 16 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 15 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 16 기 3분기말	제 15 기말

자산

유동자산	129,159,436,445	129,464,996,252

현금및현금성자산	16,206,904,533	27,019,616,451

단기금융상품

매출채권	61,355,773,923	37,355,646,808

당기손익-공정가치 측정 금융자산	12,609,072,055

기타유동금융자산	1,039,044,728	1,900,830,661

기타유동자산	4,270,466,087	764,122,498

당기법인세자산	2,008,590	139,240

유동재고자산	46,285,238,584	49,815,568,539

비유동자산	142,547,033,220	141,116,317,578

당기손익-공정가치 측정 금융자산	3,800,648,149	3,476,866,671

기타비유동금융자산	1,251,148,230	1,234,619,155

유형자산	128,662,224,265	127,101,850,247

사용권자산	608,878,025	921,138,112

무형자산	2,756,607,138	2,937,058,606

퇴직급여운용자산/퇴직연금운용자산

이연법인세자산	5,285,527,413	5,424,784,787

기타비유동자산	182,000,000	20,000,000

자산총계	271,706,469,665	270,581,313,830

부채

유동부채	71,760,933,833	72,523,676,515

단기매입채무	32,528,858,320	29,597,576,203

유동 차입금	15,250,000,000	15,000,000,000

비유동차입금의 유동성 대체 부분	9,850,000,000	15,800,000,000

기타유동금융부채	8,664,985,286	6,818,954,957

유동 리스부채	370,442,084	511,076,908

기타 유동부채	2,004,851,014	1,604,299,516

당기법인세부채	3,091,797,129	3,191,768,931

비유동부채	4,065,473,770	16,690,525,734

장기차입금	2,812,500,000	14,500,000,000

기타비유동금융부채	918,272,348	1,096,569,964

비유동 리스부채	210,554,520	410,124,809

순확정급여부채	124,146,902	683,830,961

기타 비유동 부채

부채총계	75,826,407,603	89,214,202,249

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	195,626,728,751	181,120,017,348

자본금	9,377,424,000	9,377,424,000

자본잉여금	49,329,696,995	49,329,696,995

기타자본	316,042,188	316,042,188

이익잉여금(결손금)	136,603,565,568	122,096,854,165

비지배지분	253,333,311	247,094,233

자본총계	195,880,062,062	181,367,111,581

자본과부채총계	271,706,469,665	270,581,313,830

## 포괄손익계산서

제 16 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 15 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 16 기 3분기	제 15 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	80,472,926,529	225,773,448,740	58,141,592,751	214,572,003,986

매출원가	68,242,221,448	192,597,074,028	49,783,357,623	182,345,318,900

매출총이익	12,230,705,081	33,176,374,712	8,358,235,128	32,226,685,086

판매비와관리비	4,582,151,539	13,317,681,497	4,176,670,908	10,806,944,020

영업이익(손실)	7,648,553,542	19,858,693,215	4,181,564,220	21,419,741,066

기타이익	142,288,901	346,134,791	24,521,719	81,677,216

기타비용	1,299,139	8,395,422	12,350,082	71,745,939

금융수익	1,031,050,785	2,482,369,902	995,753,389	1,918,244,490

금융비용	656,929,763	2,205,485,823	570,906,797	1,488,723,516

법인세비용차감전순이익(손실)	8,163,664,326	20,473,316,663	4,618,582,449	21,859,193,317

법인세비용(수익)	1,479,292,447	3,305,033,782	856,552,750	4,685,900,797

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업 소유주지분	6,658,076,638	17,162,043,803	3,756,520,115	17,205,690,135

비지배지분	26,295,241	6,239,078	5,509,584	(32,397,615)

기타포괄손익

포괄손익의 귀속

지배기업 소유주분	6,658,076,638	17,162,043,803	3,756,520,115	17,205,690,135

비지배지분	26,295,241	6,239,078	5,509,584	(32,397,615)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	376	969	234	1,072

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	376	969	234	1,072

## 자본변동표

제 16 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 15 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2022.01.01 (기초자본)	4,501,870,000	31,996,777,185	316,042,188	102,853,377,279	139,668,066,652	290,976,137	139,959,042,789

당기순이익(손실)	17,205,690,135	17,205,690,135	(32,397,615)

기타포괄손익

지분의 발행	450,000,000	21,758,473,810	22,208,473,810	22,208,473,810

무상증자	4,425,554,000	(4,425,554,000)

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	2,385,332,400	2,385,332,400	2,385,332,400

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분

2022.09.30 (기말자본)	9,377,424,000	49,329,696,995	316,042,188	117,673,735,014	176,696,898,197	258,578,522	176,955,476,719

2023.01.01 (기초자본)	9,377,424,000	316,042,188	122,096,854,165	181,120,017,348	247,094,233	181,367,111,581

당기순이익(손실)	17,162,043,803	17,162,043,803	6,239,078

기타포괄손익

지분의 발행

무상증자

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	2,655,332,400	2,655,332,400	2,655,332,400

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분

2023.09.30 (기말자본)	9,377,424,000	49,329,696,995	316,042,188	136,603,565,568	195,626,728,751	253,333,311	195,880,062,062

## 현금흐름표

제 16 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 15 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 16 기 3분기	제 15 기 3분기

영업활동현금흐름	3,158,817,078	19,871,554,153

현금의기타유입(유출)	7,253,339,165	25,236,126,908

이자수취	288,987,597	94,468,669

이자지급(영업)	(1,116,642,124)	(836,862,554)

배당금수취(영업)	750,000

법인세환급(납부)	(3,267,617,560)	(4,622,178,870)

투자활동현금흐름	6,386,123,790	(27,631,486,011)

기타유동금융자산의 처분	1,086,555,709	802,796,402

기타유동금융자산의 취득	(1,208,767,833)	(999,599,112)

기타비유동금융자산의 처분	272,377,422

기타비유동금융자산의 취득	(54,000,000)	(32,430,000)

기타유동자산의 처분	735,549,254

기타비유동자산의 취득	(112,622,400)

유형자산의 처분	126,138,545

유형자산의 취득	(5,722,703,659)	(14,472,538,619)

무형자산의 취득	(343,706,020)	(382,179,200)

당기손익인식금융자산의 취득	(20,259,458,337)	(15,300,000,000)

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	32,888,203,930	1,731,021,697

재무활동현금흐름	(20,452,250,772)	13,107,727,707

주식의 발행	22,208,473,810

단기차입금의 차입	16,250,000,000	10,000,000,000

단기차입금의 상환	(16,000,000,000)	(10,000,000,000)

장기차입금의 상환	(17,637,500,000)	(6,387,500,000)

리스료의 지급	(409,418,372)	(327,913,703)

배당금지급	(2,655,332,400)	(2,385,332,400)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	94,597,986	175,234,009

현금및현금성자산의순증가(감소)	(10,812,711,918)	5,523,029,858

기초현금및현금성자산	27,019,616,451	19,168,981,899

기말현금및현금성자산	16,206,904,533	24,692,011,757