노바렉스 사업보고서 (2023.12)
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

1. 예측정보에 대한 주의사항당사가 동 이사의 경영진단 및 분석의견에서 미래에 발생할 것으로 예상ㆍ예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 당사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부적합한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 2. 개요

2023 년은 국내외 경제 환경의 불안정으로 인해 어려움이 많았습니다 . 지난 몇 년 동안 COVID-19 팬데믹으로 인한 경제적 충격과 정치적 불안 , 무역 분쟁 등 급격한 외부환경 변화로 글로벌 경기는 악화일로에 있습니다 . 국내에서도 경기 부진과 업황의 침체가 이어지는 등 불확실한 요인들이 당사의 경쟁력을 제약하고 있습니다 .

당사는 작년 한 해 , 어려운 여건속에서 연결매출액 3,022억원 , 영업이익 255억원을 달성하였습니다 . 연결매출은 전년대비 7% 성장을 기록하였으며 특히 , 중국시장의 괄목할만한 성장을 바탕으로 수출액은 역대 최고 수준인 750억원을 달성하였고 이는 전년대비 125% 증가한 실적으로 창사이래 최대의 성과를 이뤘습니다 .

또한 , 7년 연속으로 이어진 매출 성장은 당사의 지속적인 투자와 글로벌시장에 대한 부단한 도전에 대한 성과로 당사는 앞으로도 성장 동력을 확보하기 위해 노력할 것입니다 .

올해는 지난해에 이어 국내 경기침체 뿐만아니라 글로벌 또한 지역간 전쟁과 보호무 역주의로 인한 성장 둔화가 예견되는 상황입니다 .

당사는 이러한 대내외 환경의 악화에도 불구하고 , 어렵게 지켜낸 성장을 지속하기 위하여 더욱 강력한 비전과 전략으로 24년을 준비하고 있습니다 .

올해에는 작년 성과를 바탕으로 글로벌 진출을 가속화하고 , 시장 변화에 능동적인 대처를 위한 스피드 경영을 추진할 것이며 R 및 제조역량 제고를 통한 기술 리더쉽을 확보해 나아가고자 합니다

이를 통해 , 매출은 전년대비 10% 이상 성장한 3,400억원을 목표로 하고 있으며 , 이와 함께 수익성 개선도 추진하고자 합니다 .

구체적으로는 글로벌 고객접점을 확대하는 한편 , 각 국가별 차별화된 전략을 기반으로 솔루션을 제안하고 , 새로운 시장 진출을 모색하여 글로벌 시장 점유율을 높이고자 합니다 . 또한 , 다양한 파트너십을 구축하고 비즈니스 모델을 강화하여 시장의 변화에 대응할 것입니다 .

또한 , 시장 경쟁력을 강화하기 위해 새로운 제형과 포장을 개발하고 , 스마트 공장 구축도 지속적으로 추진하여 기술력 제고와 함께 생산 효율성을 확보해 나아가고자 합니다 . 이를 통해 , 시장을 선도하는 R 기술역량 확보에 박차를 가하고자 합니다 .

당사는 조직의 역량과 협력을 강화하여 새로운 아이디어를 발굴하고 고객을 성공시키는 솔루션을 제공할 것입니다 . 기존의 방식에 안주하지 않고 , 시장 변화에 대응하는 차원을 넘어서 시장을 선도하는 스피드한 경영을 통해 시장에서의 경쟁력을 높이고 성장 모멘텀을 확보해 나아가도록 하겠습니다 .

당사는 이러한 모든 노력이 우리를 더 큰 성과로 이끌 것임을 믿습니다 . 협력과 혁신을 바탕으로 지속성장이 가능한 기업으로 거듭나겠습니다 . 국내를 넘어 글로벌 건강기능식품 기업으로의 미래를 향해 나아가겠습니다 .

3. 재무상태 및 영업실적가. 재무상태

(단위 : 천원)

구 분	제16기	제15기	증 감	증감율(%)

자산총계	264,733,681	270,581,314	(5,847,633)	-2.16%

유동자산	121,852,163	129,464,996	(7,612,833)	-5.88%

비유동자산	142,881,518	141,116,318	1,765,200	1.25%

부채총계	64,315,586	89,214,202	(24,898,616)	-27.91%

유동부채	60,061,968	72,523,676	(12,461,708)	-17.18%

비유동부채	4,253,618	16,690,526	(12,436,908)	-74.51%

자본총계	200,418,095	181,367,112	19,050,983	10.50%

부채비율	32.09%	49.19%	-	-

주) 연결 재무제표 기준입니다.

나. 영업실적(단위 : 천원)

구 분	제16기	제15기	증감	증감율(%)

매출액	302,167,304	281,675,201	20,492,103	7.28%

매출총이익	43,900,782	40,417,123	3,483,659	8.62%

판매비와관리비	18,400,826	15,231,091	3,169,735	20.81%

영업이익(손실)	25,499,956	25,186,032	313,924	1.25%

법인세비용차감전순이익(손실)	26,142,436	24,244,789	1,897,647	7.83%

당기순이익(손실)	21,974,184	19,941,642	2,032,542	10.19%

주) 연결 재무제표 기준입니다.

4. 유동성 및 자금조달과 지출가. 유동성당기말 현재 현금및현금성자산은 302억원으로 전기대비 약 32억원이 증가하였습니다.

(단위 : 천원)

구 분	제16기	제15기	증 감

가용시재	30,234,771	27,019,616	3,215,155

현금및현금성자산	30,234,771	27,019,616	3,215,155

유동비율	202.88%	178.51%	-

주) 연결 재무제표 기준입니다.

당사의 현금은 영업활동을 통하여 253억원이 유입되었고, 금융자산 처분 등의 재무활동으로 34억원이 유입되었습니다.또한, 차입금 상환 등의 재무활동을 통하여 252억원이 유출되었습니다.

(단위 : 천원)

구 분	제16기	제15기	증 감

Ⅰ. 영업활동 현금흐름	25,302,306	20,107,036	5,195,270

Ⅱ. 투자활동 현금흐름	3,472,063	(23,351,510)	26,823,573

Ⅲ. 재무활동 현금흐름	(25,256,679)	11,178,177	(36.434.856)

Ⅳ. 현금및현금성자산의 증가(감소)	3,517,691	7,933,703	(4,416,013)

Ⅴ. 기초의 현금및현금성자산	27,019,616	19,168,982	7.850.635

Ⅵ. 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(302,536)	(83,069)	(219,467)

Ⅶ. 기말의 현금및현금성자산	30,234,771	27,019,616	3,215,155

나. 차입금 구성내역 및 주요자금 조달

1) 차입급 구성내역 연결회사의 차입금 구성은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	차입처	만기일	연이자율(%)	당기말	전기말

원화단기차입금	기업은행	-	-	-	4,000,000

2024.01.09	3.91%	4,000,000	-

2024.01.13	4.08%	1,000,000	-

신한은행	-	-	-	5,000,000

-	-	-	6,000,000

한국수출입은행	2024.06.21	3.95%	6,250,000	-

소 계	11,250,000	15,000,000

원화장기차입금	한국산업은행	2024.04.19	3.99%	7,600,000	8,550,000

2025.11.27	4.06%	3,600,000	6,000,000

2025.11.27	4.26%	900,000	1,500,000

소 계	12,100,000	30,300,000

차감 : 유동성장기부채	9,850,000	15,800,000

차 감 계	2,250,000	14,500,000

합 계	23,350,000	45,300,000

5. 부외거래당사의 부외거래는 재무제표에 대한 주석 "31. 우발부채와 약정사항"을 참조하시기 바랍니다.