노바렉스 분기보고서 (2016.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 9 기 반기 2016. 9.30 현재
제 8 기 2015.12.31 현재
제 7 기 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

과 목	제 9 기 3분기	제 8 기	제 7 기

자 산

유동자산	40,083,567,989	38,824,276,385	24,106,197,683

현금및현금성자산	15,167,398,798	15,305,637,657	7,536,273,703

매출채권	13,054,147,394	11,092,995,828	9,178,092,332

기타유동금융자산	352,297,248	325,868,756	192,251,767

기타유동자산	3,020,486,447	1,713,578,691	772,115,094

재고자산	8,489,238,102	10,386,195,453	6,427,464,787

비유동자산	20,061,337,724	17,412,495,465	15,739,954,848

기타비유동금융자산	1,263,329,080	955,539,780	687,131,180

유형자산	17,139,867,912	15,201,126,887	14,127,520,229

무형자산	499,046,867	499,046,867	499,046,867

종속기업및관계기업투자주식	694,661,197	37,661,197	-

이연법인세자산	464,432,668	719,120,734	426,256,572

자 산 총 계	60,144,905,713	56,236,771,850	39,846,152,531

부 채

유동부채	16,963,110,563	18,943,612,007	14,011,831,900

매입채무	13,001,284,059	14,710,390,722	10,725,384,698

기타유동금융부채	2,022,772,840	1,461,895,728	1,346,920,947

기타유동부채	1,119,614,492	995,170,968	855,336,932

유동성장기차입금	-	80,000,000	160,000,000

당기법인세부채	819,439,172	1,696,154,589	924,189,323

비유동부채	354,422,134	985,423,196	1,169,860,385

장기차입금	-	-	80,000,000

기타비유동금융부채	158,440,840	129,829,679	68,096,793

순확정급여부채	195,981,294	855,593,517	1,021,763,592

부 채 총 계	17,317,532,697	19,929,035,203	15,181,692,285

자 본

자본금	3,817,470,000	3,817,470,000	3,725,803,500

주식발행초과금	11,578,986,536	11,578,986,536	9,373,775,858

기타자본	703,579,655	484,449,805	192,276,672

이익잉여금	26,727,336,825	20,426,830,306	11,372,604,216

자 본 총 계	42,827,373,016	36,307,736,647	24,664,460,246

부채와 자본총계	60,144,905,713	56,236,771,850	39,846,152,531

포괄손익계산서
제 9 기 3 분기 2016.01.01 부터 2016. 9.30 까지
제 8 기 3 분기 2015.01.01 부터 2015. 9.30 까지
제 8 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 7 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

과 목	제 9 기 3 분기	제 8 기 3 분기	제 8 기	제 7 기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	16,215,572,003	60,620,796,318	28,563,272,242	65,100,517,281	82,743,858,709	67,134,248,658

매출원가	(13,403,188,532)	(47,985,645,343)	(22,234,633,072)	(51,131,715,847)	(65,313,060,931)	(55,788,389,364)

매출총이익	2,812,383,471	12,635,150,975	6,328,639,170	13,968,801,434	17,430,797,778	11,345,859,294

판매비와관리비	(1,242,646,429)	(3,662,361,112)	(1,595,979,474)	(4,512,634,549)	(6,215,762,475)	(5,431,486,416)

영업이익	1,569,737,042	8,972,789,863	4,732,659,696	9,456,166,885	11,215,035,303	5,914,372,878

기타수익	5,451,709	49,687,202	94,428,518	309,102,692	327,750,365	116,217,233

기타비용	(100,000,000)	(103,006,304)	(1,500,004)	(40,163,457)	(323,066,407)	(61,966,513)

금융수익	26,067,374	346,097,652	159,089,942	307,247,129	431,605,664	261,711,745

금융비용	(301,580,898)	(343,364,915)	(85,271,252)	(158,035,285)	(134,676,377)	(59,360,751)

법인세비용차감전순이익	1,199,675,227	8,922,203,498	4,899,406,900	9,874,317,964	11,516,648,548	6,170,974,592

법인세비용	(151,988,448)	(1,476,455,979)	-	(1,093,233,523)	(1,846,283,279)	(1,104,043,745)

당기순이익	1,047,686,779	7,445,747,519	4,899,406,900	8,781,084,441	9,670,365,269	5,066,930,847

기타포괄손익	-	-	-	-	129,021,521	(517,117,620)

당기손익으로 재분류되지 않는 항목

순확정급여부채의 재측정 요소	-	-	-	-	129,021,521	(517,117,620)

총포괄이익	1,047,686,779	7,445,747,519	4,899,406,900	8,781,084,441	9,799,386,790	4,549,813,227

기본주당순손익	137 원	975 원	655 원	1,176 원	1,288원	680원

희석주당순손익	131 원	935 원	616 원	1,107 원	1,224원	672원

자본변동표
제 9 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 8 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 8 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 7 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

과 목	자본금	주식발행초과금	기타자본	이익잉여금	총 계

2014.01.01(기초자본)	3,682,700,000	8,917,422,888	39,697,369	7,367,830,589	20,007,650,846

당기순이익	-	-	-	5,066,930,847	5,066,930,847

기타포괄손익	순확정급여부채의 재측정요소	-	-	-	(517,117,620)	(517,117,620)

총포괄이익	-	-	-	4,549,813,227	4,549,813,227

소유주와의 거래	유상증자	43,103,500	456,352,970	-	-	499,456,470

배당금 지급	-	-	-	(545,039,600)	(545,039,600)

주식보상비용	-	-	152,579,303	-	152,579,303

2014.12.31(기말자본)	3,725,803,500	9,373,775,858	192,276,672	11,372,604,216	24,664,460,246

2015.01.01(기초자본)	3,725,803,500	9,373,775,858	192,276,672	11,372,604,216	24,664,460,246

당기순이익	-	-	-	9,670,365,269	9,670,365,269

기타포괄손익	순확정급여부채의 재측정요소	-	-	-	129,021,521	129,021,521

총포괄이익	-	-	-	9,799,386,790	9,799,386,790

소유주와의 거래	전환사채의 전환	91,666,500	2,205,210,678	-	-	2,296,877,178

배당금 지급	-	-	-	(745,160,700)	(745,160,700)

주식보상비용	-	-	292,173,133	-	292,173,133

2015.12.31(기말자본)	3,817,470,000	11,578,986,536	484,449,805	20,426,830,306	36,307,736,647

2015.01.01(기초자본)	3,725,803,500	9,373,775,858	192,276,672	11,372,604,216	24,664,460,246

당기순이익	-	-	-	3,881,677,541	3,881,677,541

기타포괄손익	순확정급여부채의 재측정요소	-	-	-	-	-

총포괄이익	-	-	-	3,881,677,541	3,881,677,541

소유주와의 거래	전환사채의 전환	91,666,500	2,205,210,678	-	-	2,296,877,178

배당금 지급	-	-	-	(745,160,700)	(745,160,700)

주식보상비용	-	-	219,129,850	-	219,129,850

2015.9.30(기말자본)	3,817,470,000	11,578,986,536	411,406,522	19,408,527,957	35,216,391,015

2016.01.01(기초자본)	3,817,470,000	11,578,986,536	484,449,805	20,426,830,306	36,307,736,647

당기순이익	-	-	-	7,445,747,519	7,445,747,519

기타포괄손익	순확정급여부채의 재측정요소	-	-	-	-	-

총포괄이익	-	-	-	7,445,747,519	7,445,747,519

소유주와의 거래	배당금 지급	-	-	-	(1,145,241,000)	(1,145,241,000)

주식보상비용	-	-	219,129,850	-	219,129,850

2016.9.30(기말자본)	3,817,470,000	11,578,986,536	703,579,655	26,727,336,825	42,827,373,016

현금흐름표
제 9 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 8 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 8 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 7 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

과 목	제 9 기 3 분기	제 8 기 3 분기	제 8 기	제 7 기

영업활동 현금흐름	4,910,320,074	6,167,160,397	8,717,104,943	5,310,125,196

영업에서 창출된 현금흐름	6,884,018,099	7,230,847,832	9,970,454,383	5,745,261,491

이자의 수취	125,385,784	113,543,415	155,140,971	117,550,698

이자의 지급	(600,479)	(4,123,952)	(4,917,551)	(10,545,472)

법인세의 납부	(2,098,483,330)	(1,173,106,898)	(1,403,572,860)	(542,141,521)

투자활동 현금흐름	(3,824,238,252)	(1,613,196,265)	(2,265,691,633)	(1,880,164,031)

기타유동금융자산의 취득	(456,863,730)	(158,670,065)	(249,701,630)	(61,760,340)

기타유동금융자산의 처분	451,083,214	67,386,250	70,431,050	6,059,400

기타비유동금융자산의 취득	(287,394,300)	(247,195,650)	(295,495,550)	(27,978,000)

기타비유동금융자산의 처분	-	2,500,000	2,500,000	-

유형자산의 취득	(2,874,063,436)	(1,852,266,800)	(2,378,125,503)	(1,562,686,455)

유형자산의 처분	-	650,000,000	659,650,000	7,151,564

무형자산의 취득	-	-	-	(240,950,200)

관계기업투자주식의 취득	(657,000,000)	(74,950,000)	(74,950,000)	-

재무활동 현금흐름	(1,225,241,000)	1,359,296,881	1,278,170,807	(205,583,130)

차입금의 상환	(80,000,000)	(120,000,000)	(160,000,000)	(160,000,000)

유상증자	-	-	-	499,456,470

전환사채의 발행	-	3,749,580,000	3,749,580,000	-

파생금융부채의 발행	-	250,420,000	250,420,000	-

전환사채의 상환	-	-	(1,816,668,493)	-

배당금의 지급	-	-	(745,160,700)	(545,039,600)

현금및현금성자산의 증가	(139,159,178)	5,913,261,013	7,729,584,117	3,224,378,035

기초의 현금및현금성자산	15,305,637,657	7,536,273,703	7,536,273,703	4,311,991,143

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	920,319	(1,565,832)	39,779,837	(95,475)

기말의 현금및현금성자산	15,167,398,798	13,447,968,884	15,305,637,657	7,536,273,703

이 익 잉 여 금 처 분 계 산 서

제 9 기 3분기 2016년 1월 1일 부터 제 8 기 2015년 1월 1일 부터 제 7 기 2014년 1월 1일 부터
2016년 9월 30일 까지 2015년 12월 31일 까지 2014년 12월 31일 까지
처분확정일 미정 처분확정일 2016년 3월 18일 처분확정일 2015년 3월 20일

과 목	제 9 기 3분기	제 8 기	제 7 기

미처분이익잉여금	26,383,766,175	20,197,783,756	11,218,073,736

전기이월이익잉여금	18,938,018,656	10,398,396,966	6,668,260,509

순확정급여부채의 재측정요소	-	129,021,521	(517,117,620)

당기순이익	7,445,747,519	9,670,365,269	5,066,930,847

이익잉여금 처분액	-	1,259,765,100	819,676,770

이익준비금	-	114,524,100	74,516,070

배당금 (현금배당, 주당배당금(률): 보통주: 제9 기 - 원(- %) 제8 기 150원(30%) 제7 기 100원(20%)	-	1,145,241,000	745,160,700

차기이월이익잉여금	26,383,766,175	18,938,018,656	10,398,396,966