노바렉스 사업보고서 (2022.12)
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

1. 예측정보에 대한 주의사항당사가 동 이사의 경영진단 및 분석의견에서 미래에 발생할 것으로 예상ㆍ예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 당사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부적합한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 2. 개요2022년은 COVID-19의 진정국면에도 불구하고 장기간 지속된 COVID-19와 우크라이나 전쟁 등으로 인한 석유 및 원자재 가격의 상승이 인플에이션으로 이어져 금리인상, 환율상승 등 대내외적으로 불안정하고 어려운 환경이 계속 되었습니다.

당사는 이러한 대내외 어려운 경영환경속에서도 적극적으로 대응한 결과 별도기준매출 2,807억원, 영업이익 254억원의 실적을 달성하였습니다. 특히 해외시장 진출 에 집중하여 해외수출액은 333억을 기록하면서 창사 이래 최대 실적을 이루었습니다. 또한 당사는 연중 유상증자를 단행하여 건강기능식품시장 확장에 능동적으로 대처할 수 있는 재원을 확보하였습니다. 2023년 올해에는 대내외적으로 경제여건이 녹록치 않을것으로 예상되지만 전임직원이 합심하여 해외수출 450억원을 포함하여 3,000억원의 매출목표를 달성할 계획입니다. 당사는 향후에도 R 확대하여 국내 고객의 수요에 민첩하게 대응하고 해외시장 진출에 역량을 집중하여 지속적인 성장기반을 확보해 나가겠습니다.

3. 재무상태 및 영업실적가. 재무상태

(단위 : 천원)

구 분	제15기	제14기	증 감	증감율(%)

자산총계	270,581,314	254,633,046	15,948,268	6.26%

유동자산	129,464,996	111,653,032	17,811,964	15.95%

비유동자산	141,116,318	142,980,014	(1,863,696)	-1.30%

부채총계	89,214,202	114,674,003	(25,459,801)	-22.20%

유동부채	72,523,676	89,442,793	(16,919,117)	-18.92%

비유동부채	16,690,526	25,231,210	(8,540,684)	-33.85%

자본총계	181,367,112	139,959,043	41,408,069	29.59%

부채비율	49.19%	81.93%	-	-

주) 연결 재무제표 기준입니다.

나. 영업실적(단위 : 천원)

구 분	제15기	제14기	증감	증감율(%)

매출액	281,675,201	278,789,611	2,885,590	1.04%

매출총이익	40,417,123	41,443,449	(1,026,326)	-2.48%

판매비와관리비	15,231,091	11,431,853	3,799,238	33.23%

영업이익(손실)	25,186,032	30,011,596	(4,825,564)	-16.08%

법인세비용차감전순이익(손실)	24,244,789	30,648,210	(6,403,421)	-20.89%

당기순이익(손실)	19,941,642	26,312,552	(6,370,910)	-24.21%

주) 연결 재무제표 기준입니다.

4. 유동성 및 자금조달과 지출가. 유동성당기말 현재 현금및현금성자산은 270억원으로 전기대비 약 79억원이 증가하였습니다.

(단위 : 천원)

구 분	제15기	제14기	증 감

가용시재	27,019,616	19,168,982	7,850,634

현금및현금성자산	27,019,616	19,168,982	7,850,634

유동비율	178.51%	124.83%	-

주) 연결 재무제표 기준입니다.

당사의 현금은 영업활동을 통하여 201억원이 유입되었고, 설비투자로 인한 유형자산취득 등의 투자활동을 통하여 234억원이 유출되었습니다. 또한, 유상증자, 차입금 조달 등의 재무활동을 통하여 112억원이 유입되었습니다.

(단위 : 천원)

구 분	제15기	제14기	증 감

Ⅰ. 영업활동 현금흐름	20,107,036	24,129,993	(4,022,957)

Ⅱ. 투자활동 현금흐름	(23,351,510)	(34,059,297)	10,707,787

Ⅲ. 재무활동 현금흐름	11,178,177	(2,889,015)	14,067,192

Ⅳ. 현금및현금성자산의 증가(감소)	7,933,703	(12,818,319)	20,752,022

Ⅴ. 기초의 현금및현금성자산	19,168,982	31,860,169	(12,691,187)

Ⅵ. 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(83,069)	127,132	(210,201)

Ⅶ. 기말의 현금및현금성자산	27,019,616	19,168,982	7,850,634

나. 차입금 구성내역 및 주요자금 조달

1) 차입급 구성내역 연결회사의 차입금 구성은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	차입처	만기일	연이자율(%)	당기말	전기말

원화단기차입금	기업은행	2023.12.19	4.05	4,000,000	-

신한은행	2023.06.03	5.43	5,000,000	5,000,000

2023.05.17	5.46	6,000,000	-

한국산업은행	2022.05.17	-	-	10,000,000

소 계	15,000,000	15,000,000

원화장기차입금	한국산업은행	2023.04.19	2.76	8,550,000	9,500,000

2025.11.27	5.12	6,000,000	8,000,000

2025.11.27	5.29	1,500,000	2,000,000

2025.11.27	2.89	6,000,000	8,000,000

2025.11.27	3.09	1,500,000	2,000,000

2025.11.27	4.59	5,400,000	7,200,000

2025.11.27	4.79	1,350,000	1,800,000

소 계	30,300,000	38,500,000

차감 : 유동성장기부채	15,800,000	16,750,000

차 감 계	14,500,000	21,750,000

합 계	45,300,000	53,500,000

5. 부외거래당사의 부외거래는 재무제표에 대한 주석 "31. 우발부채와 약정사항"을 참조하시기 바랍니다.