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노바렉스 분기보고서 (2025.03)
분 기 보 고 서

(제 18 기)

사업연도 2025년 01월 01일 부터
2025년 03월 31일 까지

금융위원회
한국거래소 귀중 2025 년 5 월 14 일

제출대상법인 유형 : 주권상장법인
면제사유발생 : 해당사항 없음

회 사 명 : 주식회사 노바렉스
대 표 이 사 : 권 석 형
본 점 소 재 지 : 충청북도 청주시 흥덕구 오송읍 오송생명14로 80
(전 화) 070-4852-2219
(홈페이지) http:// www.novarex.co.kr
작 성 책 임 자 : (직 책) 전무이사 (성 명) 이 재 근
(전 화) 070-4852-2219
목 차

【 대표이사 등의 확인 】 ----------------------- 1
I. 회사의 개요 ----------------------- 3
1. 회사의 개요 ----------------------- 3
2. 회사의 연혁 ----------------------- 5
3. 자본금 변동사항 ----------------------- 7
4. 주식의 총수 등 ----------------------- 8
5. 정관에 관한 사항 ----------------------- 10
II. 사업의 내용 ----------------------- 14
1. 사업의 개요 ----------------------- 14
2. 주요 제품 및 서비스 ----------------------- 14
3. 원재료 및 생산설비 ----------------------- 15
4. 매출 및 수주상황 ----------------------- 16
5. 위험관리 및 파생거래 ----------------------- 20
6. 주요계약 및 연구개발활동 ----------------------- 22
7. 기타 참고사항 ----------------------- 33
III. 재무에 관한 사항 ----------------------- 64
1. 요약재무정보 ----------------------- 64
2. 연결재무제표 ----------------------- 67
3. 연결재무제표 주석 ----------------------- 72
4. 재무제표 ----------------------- 94
5. 재무제표 주석 ----------------------- 98
6. 배당에 관한 사항 ----------------------- 120
7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 ----------------------- 122
7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 ----------------------- 122
7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 ----------------------- 124
8. 기타 재무에 관한 사항 ----------------------- 125
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 ----------------------- 131
V. 회계감사인의 감사의견 등 ----------------------- 132
1. 외부감사에 관한 사항 ----------------------- 132
2. 내부통제에 관한 사항 ----------------------- 133
VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 ----------------------- 134
1. 이사회에 관한 사항 ----------------------- 134
2. 감사제도에 관한 사항 ----------------------- 138
3. 주주총회 등에 관한 사항 ----------------------- 141
VII. 주주에 관한 사항 ----------------------- 145
VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 ----------------------- 148
1. 임원 및 직원 등의 현황 ----------------------- 148
2. 임원의 보수 등 ----------------------- 152
IX. 계열회사 등에 관한 사항 ----------------------- 155
X. 대주주 등과의 거래내용 ----------------------- 157
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 ----------------------- 158
1. 공시내용 진행 및 변경사항 ----------------------- 158
2. 우발부채 등에 관한 사항 ----------------------- 158
3. 제재 등과 관련된 사항 ----------------------- 160
4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 ----------------------- 161
XII. 상세표 ----------------------- 162
1. 연결대상 종속회사 현황(상세) ----------------------- 162
2. 계열회사 현황(상세) ----------------------- 162
3. 타법인출자 현황(상세) ----------------------- 163
4. 사업과 관련된 지적재산권 보유현황 ----------------------- 164
【 전문가의 확인 】 ----------------------- 168
1. 전문가의 확인 ----------------------- 168
2. 전문가와의 이해관계 ----------------------- 168
1. 회사의 개요

가. 연결대상 종속회사 개황1) 연결대상 종속회사 현황(요약)

(단위 : 사)

구분	연결대상회사수	주요종속회사수

기초	증가	감소	기말

상장	-	-	-	-	-

비상장	1	-	-	1	-

합계	1	-	-	1	-

※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조

2) 연결대상회사의 변동내용

구 분	자회사	사 유

신규연결	-	-

-	-

연결제외	-	-

-	-

나. 회사의 법적, 상업적 명칭당사의 명칭은 「주식회사 노바렉스」이며, 영문으로는 「NOVAREX Co.,Ltd.」라합니다. 단, 약식으로 표기할 경우에는 ㈜노바렉스로 표기합니다. 다. 설립일자 및 존속기간당사는 건강기능식품 제조 및 수출입업, 건강기능식품원료 제조 및 수출입업, 건강기능식품 연구업 등을 주요 사업으로 하여 건강기능식품업을 영위할 목적으로 2008년 11월 27일 설립되었으며, 2018년 11월 14일자로 코스닥시장에 상장되었습니다. 라. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소

구 분	내 용

본사주소	충청북도 청주시 흥덕구 오송읍 오송생명14로 80

전화번호	02-587-0019

홈페이지	http://www.novarex.co.kr

마. 중소기업 등 해당 여부

중소기업 해당 여부	미해당

벤처기업 해당 여부	미해당

중견기업 해당 여부	해당

바. 주요사업의 내용당사는 보유한 기술력과 KNOW-HOW를 바탕으로 상품의 기획에서부터 개발,생산,품질관리 및 출하에 이르는 전 과정에 대한 서비스를 제공하는 ODM 방식과 고객사의 NEEDS에 따라 생산,납품하는 OEM 방식을 구축하고 있습니다.이 두가지 방식을 통해서 건강기능식품을 개발 및 생산하고 있으며, 주요 매출 품목은 초임계 알티지 오메가3, 비타팩 프로그램 40+, 버닝올로지디데이, 아이클타임 등이 있습니다.당사가 영위하고 있는 사업의 상세한 내용은 보고서 'Ⅱ. 사업의 내용'을 참조하시기 바랍니다. 사. 신용평가에 관한 사항당사는 정기평가에 의하여 신용평가 전문기관으로부터 평가를 받고 있으며, 보고서 제출일 현재 신용평가 현황은 다음과 같습니다.

평가일	신용평가기관	평가대상유가증권 등	신용등급	해당신용등급의 의미

2025.04.18	이크레더블	기업신용등급	A-	채무이행 능력이 우량하나, 상위등급에 비해 경기침체 및 환경변화의 영향을 받기 쉬움

2025.05.07	한국평가데이터	기업신용등급	A	상거래 신용능력이 우량하나, 상위등급에 비해 경기침체 및 환경변화의 영향을 받기 쉬움

아. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정) 및 특례상장에 관한 사항

주권상장(또는 등록ㆍ지정)현황	주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자	특례상장 유형

코스닥시장 상장	2018년 11월 14일	해당사항 없음
2. 회사의 연혁

최근 5사업연도중 발생한 주요사항은 다음과 같습니다.

연 월	내 용

2021.01	밀추출물 건강기능식품 개별인정원료 인정

2021.02	오송공장 준공

2021.03	오송공장으로 본점 이전

2021.12	오백만불 수출의 탑 수상

2022.02	자회사 연구기업 노바웰스 레몬버베나추출물등 복합물 건강기능식품 개별인정원료 인정

2022.08	유상증자 시행 (25,100원, 900,000주)

2022.09	무상증자 시행 (100%)

2022.12	크릴오일등복합물( FlexProMD) 건강기능식품 개별인정원료 인정

2022.12	천만불 수출의 탑 수상

2023.07	새싹보리추출물(Rexcliver) 건강기능식품 개별인정원료 인정

2023.12	삼천만불 수출의 탑 수상

2023.12	우수수출기업 대상 산업통상자원부 장관 표창 수상

2023.12	자회사 연구기업 노바웰스 난각막분말 건강기능식품 개별인정원료 인정

2024.03	자회사 연구기업 노바웰스 백편두추출분말(NOVAponinⓡ) 건강기능식품 개별인정원료 인정

2024.05	기장밀추출복합물(Keranat™) 건강기능식품 개별인정원료 인정

2024.11	아쉬아간다추출물(센소릴 Sensoril®) 건강기능식품 개별인정원료 인정

2024.12	오천만불 수출의 탑 수상

2024.12	산업통상자원부장관 표창, 한국무역협회장표창 수상

2025.02	자회사 연구기업 노바웰스 장미꽃추출물(NOVAROSE) 건강기능식품 개별인정원료 인정

나. 회사의 본점 소재지 및 그 변경

당사의 본점은 충청북도 청주시 흥덕구 오송읍 오송생명14로 80에 소재하고 있습니다. 본점소재지의 변경내역은 다음과 같습니다.

일 자	주 소	비 고

설 립	충청북도 청원군 오창읍 각리 641-6

2009.06.16	충청북도 청원군 오창읍 양청리 731-12

2010.08.02	충청북도 청원군 오창읍 각리 641-2

2013.07.09	충청북도 청원군 오창읍 각리1길 94	도로명주소

2021.03.03	충청북도 청주시 흥덕구 오송읍 오송생명14로 80

다 .경영진 및 감사의 중요한 변동 최근 5사업연도 변동내역은 다음과 같습니다.

변동일자	주총종류	선임	임기만료또는 해임

신규	재선임

2021년 03월 24일	정기주총	-	대표이사 권석형사내이사 박종진	-

2022년 03월 29일	정기주총	사내이사 이상구사내이사 권규태사외이사 신호주	사외이사 김지연사외이사 김지형	사내이사 박종진사내이사 이정래기타비상무이사 신호주

2023년 03월 30일	정기주총	-	대표이사 권석형	-

2024년 03월 29일	정기주총	사내이사 권수혜사외이사 손동주사외이사 황태철	사내이사 이상구사외이사 신호주	사내이사 권규태사외이사 김지형사외이사 김지연

2025년 03월 28일	정기주총	-	대표이사 권석형	-

라. 최대주주의 변동당사는 설립 이후, 최대주주가 변동된 내역이 없습니다. 마. 상호의 변경

변경일	변경전	변경후	사 유

2010.08.02	주식회사
헬스사이언스	주식회사
렉스진바이오텍	- 렉스진바이오텍과의 합병 후 사명 변경

2013.11.01	주식회사
렉스진바이오텍	주식회사
노바렉스	- 기업이미지 쇄신
- '건강기능식품 업계에 새롭게 떠오르는 별'이라는 뜻

바. 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과 당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 사. 회사가 합병등을 한 경우 그 내용- 당사는 2009년 4월 (주)렉스진바이오텍 지분 100%를 인수한 후, 2010년 6월 28일 합병승인 이사회 결의 후 2010년 8월 1일을 합병기준일로 흡수합병을 완료하여 현재에 이르고 있습니다.- 당사는 100% 종속회사인 (주)노바케이헬스와 2020년 7월 3일 합병승인 이사회 결의 후, 2020년 9월 8일을 합병기준일로 흡수합병을 완료하였습니다. 아. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.

자. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.
3. 자본금 변동사항

최근 5사업연도 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원, 주 )

종류	구분	제18기(1분기말)	제17기(2024년말)	제16기(2023년말)	제15기(2022년말)	제14기(2021년말)

보통주	발행주식총수	18,754,848	18,754,848	18,754,848	18,754,848	9,003,740

액면금액	500	500	500	500	500

자본금	9,377,424,000	9,377,424,000	9,377,424,000	9,377,424,000	4,501,870,000

우선주	발행주식총수	-	-	-	-	-

액면금액	-	-	-	-	-

자본금	-	-	-	-	-

기타	발행주식총수	-	-	-	-	-

액면금액	-	-	-	-	-

자본금	-	-	-	-	-

합계	자본금	9,377,424,000	9,377,424,000	9,377,424,000	9,377,424,000	4,501,870,000
4. 주식의 총수 등

당사가 발행 가능한 주식의 총수는 60,000,000주(1주의 금액 : 500원)이며, 이중 의결권이 없는 우선주의 발행 가능한 주식의 총수는 5,000,000주입니다. 보고서 기준일 현재 당사가 발행한 주식의 총수는 18,754,848주 입니다.

가. 주식의 총수 현황

(기준일 : 2025년 03월 31일 ) (단위 : 주, %)

구 분	주식의 종류	비고

보통주	우선주	합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수	55,000,000	5,000,000	60,000,000	-

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수	18,754,848	545,440	19,300,288	-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수	-	545,440	545,440	-

1. 감자	-	-	-	-

2. 이익소각	-	-	-	-

3. 상환주식의 상환	-	-	-	-

4. 기타	-	545,440	545,440	보통주 전환

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)	18,754,848	-	18,754,848	-

Ⅴ. 자기주식수	1,052,632	-	1,052,632	-

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)	17,702,216	-	17,702,216	-

Ⅶ. 자기주식 보유비율	5.61	-	5.61	-

나. 자기주식 취득 및 처분 현황

(기준일 : 2025년 03월 31일 ) (단위 : 주)

취득방법	주식의 종류	기초수량	변동 수량	기말수량	비고

취득(+)	처분(-)	소각(-)

배당가능이익범위이내취득	직접취득	장내 직접 취득	보통주	-	-	-	-	-	-

우선주	-	-	-	-	-	-

장외직접 취득	보통주	-	-	-	-	-	-

우선주	-	-	-	-	-	-

공개매수	보통주	-	-	-	-	-	-

우선주	-	-	-	-	-	-

소계(a)	보통주	-	-	-	-	-	-

우선주	-	-	-	-	-	-

신탁계약에 의한취득	수탁자 보유물량	보통주	-	-	-	-	-	-

우선주	-	-	-	-	-	-

현물보유물량	보통주	-	-	-	-	-	-

우선주	-	-	-	-	-	-

소계(b)	보통주	-	-	-	-	-	-

우선주	-	-	-	-	-	-

기타 취득(c)	보통주	1,052,632	-	-	-	1,052,632	-

우선주	-	-	-	-	-	-

총 계(a+b+c)	보통주	1,052,632	-	-	-	1,052,632	-

우선주	-	-	-	-	-	-

1. 자기주식 보유현황(단위 : 주)

취득방법	취득(계약체결)결정 공시일자	주식종류	취득기간	취득목적	최초보유예상기간	최초취득수량	변동 수량	기말수량	비고

처분(-)	소각(-)

배당가능이익범위이내취득	직접취득	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

신탁계약에의한 취득	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

기타 취득	-	보통주	-	-	-	1,052,632	-	-	1,052,632	-

-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

총계	1,052,632	-	-	1,052,632	-

주) 2018년 11월 최대주주 등으로부터 당사 주식 1,052,632주를 무상으로 증여받았습니다.

2. 자기주식 보유 목적

1) 핵심인력 확보를 위해 주식매수선택권을 부여하거나, 구성원 동기부여 등 성과보상을 위한 재원으로 활용할 계획입니다.2) 회사의 성장에 필요한 첨단기술 도입, 사업다각화 및 해외사업 확대 등 전략적 제휴를 위한 재원으로 활용할 계획입니다.

3. 자기주식 취득계획

현재로서는 추가적인 자기주식 취득 계획은 없습 니다.향후, 사유발생 시 관련법령에 따라 이사회 승인 및 공시 예정입니다.

4. 자기주식 처분계획

현재로서는 추가적인 자기주식 처분 계획은 없습니다. 향후, 사유발생 시 관련법령에 따라 이사회 승인 및 공시 예정입니다.

5. 자기주식 소각계획

현재로서는 추가적인 자기주식 소각 계획은 없습니다.향후, 사유발생 시 관련법령에 따라 이사회 승인 및 공시 예정입니다.

다. 종류주식 발행현황 당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다 .
5. 정관에 관한 사항

가. 정관 변경 이력

정관변경일	해당주총명	주요변경사항	변경이유

2022년 03월 29일	제14기 정기주주총회	전자투표 도입을 위한 관련규정 추가	전자투표시행에 따른 관련항목 추가

2023년 03월 30일	제15기 정기주주총회	사업목적 추가, 정관조문 정비	사업범위 확대에 따른 목적 추가

주) 최근 5사업연도 정관 변경 이력입니다.
주) 사업보고서에 첨부된 정관의 최근 개정일은 2023년 3월 30일입니다.

나. 사업목적 현황

구 분	사업목적	사업영위 여부

1	건강기능식품연구 및 기술개발과 기술정보의 제공업	영위

2	신약개발 및 첨단기술확보 등을 위한 투자	미영위

3	건강기능식품 교육, 서비스업	미영위

4	건강기능식품 도매업 및 유통업	미영위

5	건강기능식품 제조 및 수출입업	영위

6	건강기능식품원료 제조 및 수출입업	영위

7	식품 및 식품첨가물 제조, 연구, 판매업	미영위

8	건강기능식품 연구업	영위

9	식품, 건강기능식품원료의 소분, 판매업	영위

10	건강관련 정보 서비스 및 출판에 관한사업	미영위

11	국내외 광고의 대행업과 광고물의 제작 및 매매	미영위

12	부동산 매매 및 임대업	미영위

13	정밀화학 연구, 제조사업	미영위

14	전자정보(인터넷)통신 유통사업	미영위

15	축산물 제조, 가공업	미영위

16	건강기능식품 관련 포장지 제조, 제작 및 판매업	영위

주1) 사업목적 현황은 2025년 3월 31일 기준입니다.

다. 사업목적 변경 내용

구분	변경일	사업목적

변경 전	변경 후

추가	2023년 03월 30일	-	16. 건강기능식품 관련 포장지 제조, 제작 및 판매업

라. 변경 사유

1) 변경취지 및 목적, 필요성 : 매출 유형 다변화 및 사업 생산방식 확대를 목적으로 추가하였습니다. 2) 사업목적 변경 제안 주체 : 이사회 3) 해당 사업목적 변경이 주된 사업에 미치는 영향 : 본 사업목적 추가는 매출 유형 다변화 및 기존 사업에서의 생산방식 확대를 위한 것으로, 회사의 주된 사업에 미치는 영향은 없습니다.

마. 정관상 사업목적 추가 현황표

구 분	사업목적	추가일자

1	건강기능식품 관련 포장지 제조, 제작 및 판매업	2023년 03월 30일

1. 그 사업 분야(업종, 제품 및 서비스의 내용 등) 및 진출 목적 유통업체에 포장재 디자인을 제안하여 생산함으로써 매출 유형 다변화 및 기존 OEM 사업에서 ODM사업으로의 생산방식 확대를 위해 사업목적을 추가하였습니다.

2. 시장의 주요 특성ㆍ규모 및 성장성 건강기능식품 제조 뿐만아니라 포장지 제작까지 의뢰를 요청하는 업체가 증가할것으로 예상하여 사업목적에 추가하였으며, 현재 생산은 외주업체에서 진행하고 있으나 당사에서 직접 생산까지 고려할만큼 규모성장 가능성이 있다고 판단됩니다.

3. 신규사업과 관련된 투자 및 예상 자금소요액(총 소요액, 연도별 소요액), 투자자금 조달원천, 예상투자회수기간 등 추가된 사업목적으로 별도의 투자 및 예상 자금소요액은 없으며, 향후 포장제조업 성장규모를 고려하여 장기적인 계획을 수립할 예정입니다.

4. 사업 추진현황(조직 및 인력구성 현황, 연구개발활동 내역, 제품 및 서비스 개발 진척도 및 상용화 여부, 매출 발생여부 등) 추가된 사업목적에 대해서는 현재 외주업체에서 생산중이라 추가적인 인력 투자 및 조직구성은 고려하지 않고 있으며, 관련 매출은 당사 제품매출액에 포함되어 있습니다.

5. 기존 사업과의 연관성 현재 OEM사업 비중이 높은편이나 상품의 기획, 개발, 생산, 포장관리까지 전 과정에대한 서비스를 제공하는 ODM사업(자체 개발 주문 생산방식)으로 점차 확대중입니다.

6. 주요 위험 해당사항 없습니다.

7. 향후 추진계획 포장지 제조 및 제작을 의뢰하는 유통업체가 증가하게 되면, 당사가 자체제작 또는 외주생산을 검토할 계획이나 구체적인 계획은 미정입니다.

8. 미추진 사유해당사항 없습니다.
1. 사업의 개요

당사는 건강기능식품 제조 및 수출입업, 건강기능식품원료 제조 및 수출입업, 건강기능식품 연구업 등을 주요 사업으로 하여 건강기능식품업을 영위할 목적으로 2008년 11월 27일 설립되었습니다. 당사의 주요 원재료는 시장 변화에 따라 변동되며, 기타 세부내용은 "II. 사업의 내용"의 "3. 원재료 및 생산설비"를 참고하여 주시기 바랍니다. 당사는 다양한 건강기능식품을 제조 및 판매하고 있으며, 자회사 포함 총 46건의 국내 최대 개별인정 원료를 보유하고 있습니다. 당사는 개별인정 원료를 바탕으로 ODM/OEM 사업에 앞장서고 있으며, 이를 통해 시장 트렌드에 맞는 다양한 제품을 생산할 수 있을 뿐만 아니라, 다양한 원료를 활용하여 시장 트렌드를 선도해 가고 있습니다. 당사는 여러 활동으로 인하여 다양한 금융위험(시장위험, 신용위험 및 유동성 위험)에 노출되어 있지만, 금융시장의 변동성에 초점을 맞춘 위험관리정책으로 재무성과에 미치는 부정적 영향을 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 본 사업의 개요에 요약된 내용의 세부사항 및 포함되지 않은 내용 등은 "II. 사업의 내용"의 "2. 주요 제품 및 서비스" 부터 "7. 기타 참고사항" 까지의 항목에 상세히 기재되어 있으며 이를 참고하여 주시기 바랍니다.
2. 주요 제품 및 서비스

가. 주요 제품 등의 현황

제품유형별 매출액 및 총매출액에서 차지하는 비율은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원,%)

사업부문	매출유형	주요제품	매출액(비율)

2025년 1분기	2024년	2023년

건강기능식품	제품	비타팩 프로그램 40+, 초임계 알티지(rTG) 오메가3 버닝올로지디데이 등	89,898,400	99.11	294,163,693	98.80	297,822,723	98.56

상품	루테인지아잔틴, 홍삼농축액 등	734,832	0.81	3,005,350	1.01	4,043,076	1.34

기타	-	73,240	0.08	556,237	0.19	301,505	0.10

합 계	90,706,472	100	297,725,280	100.00	302,167,304	100.00

주) 연결 재무제표 기준입니다.

나. 주요 제품등의 가격변동추이주요 제품의 가격변동추이는 각 제품별 규격, 사용원재료, 포장방법등에 따라 다르므로 단순 비교가 어려운 상황입니다.
3. 원재료 및 생산설비

가. 주요 원재료 매입 현황 및 주요 매입처

(단위 : 천원)

품 목	구 입 처	2025년 1분기(제18기)	2024년(제17기)	2023년(제16기)

잔티젠(미역등 복합 추출물)	해외	NEKTIUM Pharma S.L.	2,980,904	10,106,127	9,089,995

케이디-퍼 식물성 DHA 750 TG(N)	국내	유한책임회사 에코비타	3,078,000	6,384,000	6,441,000

정제어유 5040TG(KinOmega)	해외	Fortunella INC	6,844,414	2,281,042	3,065,059

나. 원재료 가격변동추이(단위 : 원)

구 분	2025년 1분기(제18기)	2024년(제17기)	2023년(제16기)

잔티젠(미역등 복합 추출물)	331,212	339,987	324,643

케이디-퍼 식물성 DHA 750 TG(N)	300,000	300,000	300,000

정제어유 5040TG(KinOmega)	99,787	123,768	94,893

주) 상기 원재료는 최근 사업연도의 주요 원재료를 기재하였으며, 향후 시장 변화에 따라 주요 원재료가 변동될 수 있습니다.

다. 생산능력 및 생산실적(단위 : 천개, 백만원)

사업부문	소재지	구 분	2025년 1분기(제18기)	2024년(제17기)	2023년(제16기)

수량	금액	수량	금액	수량	금액

건강기능식품	오창 / 오송공장	생산능력	179,598	104,308	717,642	393,005	689,602	375,927

생산실적	152,116	88,635	549,337	300,836	547,402	298,409

가동률	84.97%	76.55%	79.38%

주) 상기 생산관련 정보는 (주)노바렉스 별도 기준입니다.
주) 생산 품목수가 많아 각 품목당 생산실적, 능력을 산출하기에는 어려움이 있어 주요 생산설비(포장별)에 대한 연간 생산능력과 실적을 산출하여 표를 작성하였습니다.

라. 생산설비 현황(단위 : 천원)

자산별	기초가액	당기증감	당기상각	기타증(감)	기말잔액

증가	감소

토지	21,734,080	-	-	-	-	21,734,080

건물	64,834,328	-	-	(469,938)	-	64,364,390

구축물	16,496	-	-	(231)	-	16,265

공구와기구	972,721	143,590	-	(79,425)	-	1,036,886

기계장치	31,058,354	308,100	-	(1,262,036)	55,836	30,160,254

비품	742,022	71,828	-	(56,178)	-	757,671

시설장치	6,213,312	20,000	-	(263,610)	-	5,969,702

차량운반구	472,802	29,651	-	(56,127)	-	446,327

건설중인자산	88,213	184,500	-	-	(55,836)	216,877

합 계	126,132,327	757,669	-	(2,187,545)	-	124,702,451

주) 연결 재무제표 기준입니다.
5. 위험관리 및 파생거래

가. 재무위험관리

연결회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험, 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한금융위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 금융위험관리 목적과 정책은 2024년 12월 31일로 종료되는 회계연도와 동일합니다.

나. 자본위험관리

연결회사의 자본위험관리 목적과 정책은 2024년 12월 31일로 종료되는 회계연도와 동일합니다.

다. 공정가치(1) 금융상품 종류별 공정가치

금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당1분기말	전기말

장부금액	공정가치	장부금액	공정가치

금융자산:

현금및현금성자산	36,611,543	36,611,543	31,052,440	31,052,440

매출채권	57,147,966	57,147,966	51,362,574	51,362,574

당기손익-공정가치 측정 금융자산	6,828,888	6,828,888	7,341,052	7,341,052

기타금융자산	2,911,423	2,911,423	2,227,505	2,227,505

합 계	103,499,820	103,499,820	91,983,571	91,983,571

금융부채:

단기차입금	22,000,000	22,000,000	22,000,000	22,000,000

매입채무	37,180,141	37,180,141	30,038,591	30,038,591

기타금융부채 (*)	10,358,165	10,358,165	6,492,206	6,492,206

합 계	69,538,306	69,538,306	58,530,797	58,530,797

(*) 기타금융부채 중 기업회계기준서 제1019호 '종업원급여'를 적용하는 종업원급여제도에 따른 사용자의 권리와 의무에 대한 부채와 리스부채를 제외하였습니다.

(2) 공정가치 서열체계

공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.

구 분	투입변수의 유의성

수준 1	동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격

수준 2	직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수로 측정된 공정가치

수준 3	관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수로 측정된 공정가치

공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	수준 1	수준 2	수준 3	합 계

당1분기말

당기손익-공정가치 측정 금융자산	-	1,355,224	5,473,664	6,828,888

전기말

당기손익-공정가치 측정 금융자산	-	1,389,335	5,951,717	7,341,052

(3) 반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준 간 이동

연결회사는 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 보고기간 말에 인식합니다. 당분기와 전분기 중 반복적인 측정치의 수준 1과 수준 2간의 이동 내역은 없습니다.

(4) 가치평가기법 및 투입변수

연결회사는 공정가치 서열체계에서 수준 2와 수준 3으로 분류되는 반복적인 공정가치 측정치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다.

(단위: 천원)

구 분	공정가치	수준	가치평가기법	투입변수

당기손익-공정가치 측정 금융자산(저축성보험)	1,355,224	2	시장접근법	기초자산 공시가격 등

당기손익-공정가치 측정 금융자산(투자조합)	5,473,664	3	현재가치기법	할인율 등

(5) 수준 3으로 분류된 공정가치 측정치의 가치평가 과정연결회사는 재무보고 목적으로 개별 금융자산별로 적정한 공정가치 평가방법을 활용하고있으며, 이는 수준 3으로 분류되는 공정가치 측정치를 포함하고 있습니다. 평가결과는 매년 사안의 중요성에 따라 재무담당 및 감사위원회에 보고 및 협의되고 있습니다. 라. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황 당사는 보고서 작성기준일 현재 보유하고 있는 파생상품은 없습니다.
6. 배당에 관한 사항

가. 회사의 배당정책에 관한 사항

당사는 정관에 의거하여 이사회 및 주주총회의 승인을 통하여 코스닥시장 상장 이후 현재까지 매년 현금배당을 실시해 오고 있습니다. 당사는 주주이익 극대화를 위해 배당가능이익 범위 내에서 주주가치 제고, 향후 회사의 지속적인 성장을 위한 투자와 경영실적 및 현금흐름 상황 등을 감안하여 현금배당의 규모를 결정할 계획입니다.

나. 배당관련 예측가능성 제공에 관한 사항

1) 정관상 배당절차 개선방안 이행 가부

구분	현황 및 계획

정관상 배당액 결정 기관	주주총회

정관상 배당기준일을 배당액 결정 이후로 정할 수 있는지 여부	부

배당절차 개선방안 이행 관련 향후 계획	미정

2) 배당액 확정일 및 배당기준일 지정 현황

구분	결산월	배당여부	배당액확정일	배당기준일	배당 예측가능성제공여부	비고

17기	2024년 12월	O	2025년 03월 28일	2024년 12월 31일	X	-

16기	2023년 12월	O	2024년 03월 29일	2023년 12월 31일	X	-

15기	2022년 12월	O	2023년 03월 30일	2022년 12월 31일	X	-

다. 기타 참고사항(배당 관련 정관의 내용 등)

당사 정관에 기재된 배당 관련 사항은 다음과 같습니다.

제52조【이익금의 처분】
이 회사는 매사업연도의 처분 전 이익잉여금을 다음과 같이 처분한다.
1. 이익준비금
2. 기타의 법정준비금
3. 배당금
4. 임의적립금
5. 기타의 이익잉여금처분액
6. 차기이월 이익잉여금
제54조【이익배당】
1) 이익의 배당은 금전 또는 금전 외의 자산으로 할 수 있다.
2) 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다.
3) 제1항의 배당은 매결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.
4) 이익배당은 주주총회의 결의로 정한다.
제55조【배당금 지급 청구권의 소멸시효】
1) 배당금의 지급 청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성된다.
2) 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 이 회사에 귀속한다.

라. 주요배당지표

구 분	주식의 종류	당기	전기	전전기

제18기 1분기	제17기	제16기

주당액면가액(원)	500	500	500

(연결)당기순이익(백만원)	7,117	23,017	22,036

(별도)당기순이익(백만원)	7,019	22,323	22,088

(연결)주당순이익(원)	402	1,300	1,245

현금배당금총액(백만원)	-	3,540	3,540

주식배당금총액(백만원)	-	-	-

(연결)현금배당성향(%)	-	15.4	16.1

현금배당수익률(%)	보통주	-	2.7	1.7

우선주	-	-	-

주식배당수익률(%)	보통주	-	-	-

우선주	-	-	-

주당 현금배당금(원)	보통주	-	200	200

우선주	-	-	-

주당 주식배당(주)	보통주	-	-	-

우선주	-	-	-

주1) 주당순이익은 기본주당순이익입니다.
주2) 연결당기순이익은 지배기업소유주지분 기준입니다.

마. 과거 배당 이력(단위: 회, %)

연속 배당횟수	평균 배당수익률

분기(중간)배당	결산배당	최근 3년간	최근 5년간

-	5	2.0	1.5

주) 연속 배당 횟수는 최근 5사업연도 배당내역입니다.
주) 당사는 분기배당을 하지 않습니다.
주) 평균 배당수익률은 단순평균법으로 계산했습니다.
7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적

[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

가. 증자(감자)현황

(기준일 : 2025년 03월 31일 ) (단위 : 원, 주)

주식발행(감소)일자	발행(감소)형태	발행(감소)한 주식의 내용

종류	수량	주당액면가액	주당발행(감소)가액	비고

2022년 09월 01일	유상증자(주주배정)	보통주	900,000	500	25,100	증자비율 : 9.9958%

2022년 09월 07일	무상증자	보통주	8,851,108	500	500	1주당 1주 신주배정

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

## 채무증권 발행실적

(기준일 : 2025년 03월 31일 ) (단위 : 백만원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면(전자등록)총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사

-	회사채	사모	2015년 03월 20일	4,000	0%	-	2018년 03월 19일	상환	-

합 계	-	-	-	4,000	-	-	-	-	-

주) 별도 재무제표 기준입니다. 2015년 3월 20일 무기명 이권부 사모 전환사채 40억원을 발행하였습니다. 2015년 중 해당 전환사채 18억원은 회사가 상환하였으며, 22억원은 채권자가 전환하였습니다.

## 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 : 2025년 03월 31일 ) (단위 : 원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다 .

## 단기사채 미상환 잔액

(기준일 : 2025년 03월 31일 ) (단위 : 원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.

## 회사채 미상환 잔액

(기준일 : 2025년 03월 31일 ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.

## 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2025년 03월 31일 ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.

## 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2025년 03월 31일 ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.
7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

가. 공모자금의 사용내역

(기준일 : 2025년 03월 31일 ) (단위 : 백만원)

구 분	회차	납입일	증권신고서 등의 자금사용 계획	실제 자금사용 내역	차이발생 사유 등

사용용도	조달금액	내용	금액

코스닥시장 상장	1	2018년 11월 08일	시설자금	18,254	오송신공장 신축공사	18,254	-

유상증자	2	2022년 08월 18일	시설자금	22,590	생산시설 자동화, 스마트공장 구축 및 오송공장 증축	22,590	-
8. 기타 재무에 관한 사항

가. 대손충당금 설정현황(1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역

(단위 : 천원)

구분	계정과목	채권총액	대손충당금	대손충당금설정율

제18기(2025년 1분기)	매출채권	57,977,816	829,849	1.43%

미수금	1,570,380	-	-

선급금	2,318,894	-	-

제17기(2024년)	매출채권	51,982,914	620,341	1.19%

미수금	923,325	-	-

선급금	1,444,217	-	-

제16기(2023년)	매출채권	54,785,010	345,150	0.63%

미수금	580,786	-	-

선급금	1,534,132	-	-

주) 연결 재무제표 기준입니다.

(2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황

(단위 : 천원)

구 분	제18기(2025년 1분기)	제17기(2024년)	제16기(2023년)

1. 기초 대손충당금 잔액 합계	620,341	345,150	337,247

기업회계기준서 제1109호 최초 적용에 따른 조정	-	-

2. 순 대손처리액(①-②±③)	-	-

① 대손처리액(상각채권액)	-	70,337	97,700

② 상각채권 회수액	-	-

③ 기타증감액(채권탕감액)	-	-

3. 대손상각비 계상(환입)액	209,508	345,528	105,603

4. 기말 대손충당금 잔액 합계(1-2+3)	829,849	620,341	345,150

(3) 매출채권 관련 대손충당금 설정방침당사는 재무상태표일 현재의 매출채권과 기타채권 잔액에 대하여 roll rate 방식을 통하여 집합적 손상검토와 개별분석에 의한 장래의 대손예상액을 기초로 대손충당금을설정하고 있습니다.합리적이거나 명백한 사유가 없이 6개월을 초과하여 회수가 되지 않고 있는 장기미회수채권의 경우 100%의 대손충당금을 설정하고 있으며, 지급의 거절이나 채무자의부도, 파산, 법정관리, 화의신청, 도주 등으로 회수가 불확실한 채권의 경우 변제기일, 담보 여부를 고려하여 합리적인 대손상각을 반영하여 대손충당금을 설정하고 있습니다.(4) 당해 1분기말 현재 경과기간별 매출채권 잔액 현황

(단위 : 천원)

구 분	3월 이하	3월 초과6월 이하	6월 초과1년 이하	1년 초과	합 계

금 액	일 반	55,878,873	460,285	145,750	611,877	57,096,785

특수관계자	51,181	-	-	-	51,181

합 계	55,930,054	460,285	145,750	611,877	57,147,966

구성비율	97.87%	0.81%	0.25%	1.07%	100.00%

나. 재고자산 현황(1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황

(단위 : 천원)

사업 부문	계정 과목	2025년 1분기	2024년	2023년

건강기능식품제조 및 연구개발	원재료	32,120,752	27,917,429	23,613,536

재공품	9,308,418	8,679,376	2,432,212

제품	9,718,133	10,075,906	5,694,021

저장품	2,986,646	2,647,406	1,384,525

상품	610,466	1,087,622	451,199

미착품	4,104,030	5,818,366	722,894

합계	58,848,445	56,226,105	34,298,386

총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100]	19.37%	19.41%	12.96%

재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}]	5.35	5.62	6.14

주) 연결 재무제표 기준입니다.

(2) 재고자산의 실사 내용 등1) 재고자산의 실사회사는 매월말 자체 재고조사를 실시하고 있으며, 매년말 독립적인 외부감사인의 입회하에 재고조사를 실시하고 있습니다.2) 재고자산의 조사방법회사는 매월말 전수조사의 방법으로 재고조사를 실시하고 있으며, 매년말 독립적인 외부감사인의 입회하에 샘플링(Sampling)의 방법으로 재고조사를 실시하고 있습니다.3) 재고자산의 평가내역회사는 주기적으로 재고자산평가충당금의 중요한 변동을 발생시킬 가능성이 있는 미래의 제품수요 등을 검토하여 과잉, 진부화 및 시장가치의 하락 등이 발생한 경우 재고자산평가충당금을 계상하고 있습니다. 회사는 재고자산평가손실(환입)을 매출원가로 처리하고 있습니다. 당기 중 인식한 재고자산평가손실(환입) 금액은 480,973천원이며, 포괄손익계산서상 매출원가에 포함되어 있습니다. 다. 공정가치평가 내역- 공정가치평가 내역에 관한 자세한 사항은 연결재무제표에 대한 주석 "5. 공정가치"를 참조하시기 바랍니다. 라. 재무제표 재작성 등 유의사항(1) 재무제표 재작성당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.(2) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도에 관한 사항1) 합병a. 회사는 2020년 중 종속회사인 주식회사 노바케이헬스를 흡수 합병하였습니다.

구 분	상 호	소재지	업종	합병비율

합병 후 존속회사	(주)노바렉스	대한민국	건강기능식품제조 및 연구개발	-

합병 후 소멸회사	(주)노바케이헬스	대한민국	연구사업 및 자문	(*)

(*) 본 합병은 100% 자회사에 대하여 합병신주를 발행하지 않는 방식의 합병(합병비율 1:0)입니다.b. 회계처리상기 합병은 동일지배하의 합병으로 피합병법인의 자산 및 부채를 장부금액으로 인식하였으며 그 차액은 기타자본에 차감되었습니다.c. 자산 및 부채의 내용

(단위: 천원)

과 목	장부금액

(주)노바케이헬스

자 산

Ⅰ. 유동자산	76,401

현금및현금성자산	45,068

기타유동금융자산	30,396

기타유동자산	937

Ⅱ. 비유동자산	-

자 산 총 계	76,401

부 채

Ⅰ. 유동부채	265,078

단기차입금	250,000

기타유동금융부채	14,704

기타유동부채	374

Ⅱ. 비유동부채	13,463

기타비유동금융부채	5,042

순확정급여부채	8,421

부 채 총 계	278,541

순 자 산	(202,140)

종속회사투자주식의 장부금액	1,408,640

합병차손	(1,610,780)

2) 분할, 자산양수도, 영업양수도에 관한 사항해당사항 없습니다.(3) 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항해당사항 없습니다.(4) 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항

구 분	강조사항 등	핵심감사사항

제18기(당기)	-	-

제17기(전기)	-	제품 등의 판매로 인한 매출 발생사실

제16기(전전기)	-	제품 등의 판매로 인한 매출 발생사실
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

당사는 기업공시서식 작성기준에 따라, 반기 또는 분기보고서의 경우에는 본 항목을 기재하지 않습니다.
1. 외부감사에 관한 사항

1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견

사업연도	구분	감사인	감사의견	의견변형사유	계속기업 관련중요한 불확실성	강조사항	핵심감사사항

제18기(당기)	감사보고서	삼일회계법인	-	-	-	-	-

연결감사보고서	삼일회계법인	-	-	-	-	-

제17기(전기)	감사보고서	삼일회계법인	적정의견	-	해당사항없음	해당사항없음	제품 등의 판매로 인한 매출 발생사실

연결감사보고서	삼일회계법인	적정의견	-	해당사항없음	해당사항없음	제품 등의 판매로 인한 매출 발생사실

제16기(전전기)	감사보고서	삼일회계법인	적정의견	-	해당사항없음	해당사항없음	제품 등의 판매로 인한 매출 발생사실

연결감사보고서	삼일회계법인	적정의견	-	해당사항없음	해당사항없음	제품 등의 판매로 인한 매출 발생사실

2. 감사용역 체결현황(단위 : 백만원, 시간)

사업연도	감사인	내 용	감사계약내역	실제수행내역

보수	시간	보수	시간

제18기(당기)	삼일회계법인	연간(반기) 별도재무제표 감사(검토) 연간(반기) 연결재무제표 감사(검토) 내부회계관리제도 감사(검토)	180	1,650	-	-

제17기(전기)	삼일회계법인	연간(반기) 별도재무제표 감사(검토)연간(반기) 연결재무제표 감사(검토)내부회계관리제도 감사(검토)	180	1,650	180	1,543

제16기(전전기)	삼일회계법인	연간(반기) 별도재무제표 감사(검토)연간(반기) 연결재무제표 감사(검토)내부회계관리제도 감사(검토)	180	1,650	180	1,643

3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황

사업연도	계약체결일	용역내용	용역수행기간	용역보수	비고

제18기(당기)	2024.12.31	세무자문용역	2025.01.01-2025.12.31	15	-

제17기(전기)	-	-	-	-	-

제16기(전전기)	-	-	-	-	-

4. 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과

구분	일자	참석자	방식	주요 논의 내용

1	2024년 12월 30일	회사측: 감사위원회 3인, 재무담당이사 감사인측: 업무담당이사, 담당 회계사 1인	서면회의	경영진 및 감사인의 책임, 감사인의 독립성, 핵심감사사항선정 등 감사계획 및 감사진행현황 논의

2	2025년 03월 19일	회사측: 감사위원회 3인, 재무담당이사감사인측: 업무담당이사, 담당 회계사 1인	서면회의	감사인의 독립성 및 핵심감사사항 등 감사결과에 대한 논의

5. 회계감사인의 변경 - 당사는 주식회사의 외부감사에 관한 법률 제10조에 의하여 제15기(2022년)부터 제17기(2024년)의 3개 사업연도에 대한 외부감사인을 삼일회계법인으로 선임한 바 있습니다.

- 당사는 주식회사의 외부감사에 관한 법률 제10조에 의하여 제18기(2025년)부터 제20기(2027년)의 3개 사업연도에 대한 외부감사인을 삼일회계법인으로 재선임하였습니다.
2. 내부통제에 관한 사항

당사는 기업공시서식 작성기준에 따라, 분기보고서의 경우에는 본 항목을 생략합니다. (반기ㆍ사업보고서에 기재 예정)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회 설치여부 및 구성방법 등 당사는 상법 제415조의2에 따른 감사위원회를 설치하고 있으며, 감사위원회는 사외이사 3명으로 구성되어 있습니다. 나. 감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부 당사는 2025년 3월 31일 현재 3인의 사외이사로 구성된 감사위원회를 운영하고 있습니다. 동 위원회 위원 중 회계/재무전문가(신호주 위원)는 기획재정부 ('73~'98년)을 역임하여 관련 법령의 경력 요건을 충족하고 있습니다.

감사위원 현황

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

신 호 주(워원장)	예	- '72 행정고시 12회 합격- '73~98 재무부 이재국, 국제금융국 등, 재정경제부 금융, 증권, 국제금융국, 청와대 비서실 파견, 홍콩 재경관 등 근무- '98~05 한국산업은행 감사, 한국증권업협회 상근 부회장, 코스닥증권시장 사장	예	4호 유형(주)	경력참조

손 동 주	예	- 에모리대학교-조지아공과대학 연구원- 경북대학교 응용생명과학부 교수- 충북대학교 약학대학 약학과 교수	-	-	-

황 태 철	예	- 무한기술투자 관리팀장- 지엔이벤처투자 상근감사- 캡스톤파트너스(주) 부사장	-	-	-

주) 금융기관, 정부, 증권유관기관 등 경력자 (4호 유형)

다. 감사위원회의 독립성당사 정관에서 정한 감사위원회의 구성방법은 아래와 같습니다.

조항	내용

제44조(감사위원회의 구성)	①회사는 감사에 갈음하여 제39조의2의 규정에 의한 감사위원회를 둔다.
②감사위원회는 3인 이상의 이사로 구성하고, 총 위원의 3분의 2 이상은 사외이사이어야한다.
③최대주주, 최대주주의 특수관계인, 그 밖에 「상법 시행령」 제38조 제1항이 정하는 자가 소유하는 의결권 있는 주식의 합계가 의결권 있는 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 경우 그 주주는 그 초과하는 주식에 관하여 사외이사가 아닌 감사위원회 위원의 선임 및 해임에 있어서는 의결권을 행사하지 못한다.
④감사위원회 위원의 선임은 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발행주식총수의 4분의1 이상의 수로 하여야 한다. 다만, 상법 제368조의4 제1항에 따라 전자적 방법으로 의결권을 행사할 수 있도록 한 경우에는 출석한 주주의 의결권의 과반수로써 감사위원회위원의 선임을 결의할 수 있다.⑤감사위원회 위원의 해임은 출석한 주주의 의결권의 3분의 2이상의 수로 하되, 발행주식 총수의 3분의 1이상의 수로 하여야 한다.

제46조(감사위원회의 직무 등)	①감사위원회는 이 회사의 회계와 업무를 감사한다.
②감사위원회는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총회의 소집을 청구할 수 있다.
③감사위원회는 「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」에 따라 감사인을 선정한다.
④감사위원회는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체 없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산 상태를 조사할 수 있다.
⑤감사위원회는 제1항 내지 제4항 외에 이사회가 위임한 사항을 처리한다.
⑥감사위원회는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 적은 서면을 이사(소집권자가 있는 경우에는 소집권자)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다.
⑦제6항의 청구를 하였는데도 이사가 지체없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사위원회가 이사회를 소집할 수 있다⑧감사위원회는 필요한 경우 회사의 비용으로 전문가의 조력을 구할 수 있다.

또한 당사는 감사위원회 직무규정을 제정하여 감사위원회의 감사업무에 필요한 경영정보접근에 대한 내부장치를 마련하고 있습니다.

조항	내용

제6조(직무와 권한)	① 위원회는 이사의 직무의 집행을 감사한다.
② 위원회는 다음 각 호의 권한을 행사할 수 있다.
1. 이사 등에 대한 영업의 보고 요구 및 회사의 업무 재산상태 조사
2. 자회사에 대한 영업보고 요구 및 업무와 재산상태에 관한 조사
3. 임시주주총회의 소집 청구
4. 회사의 비용으로 전문가의 조력을 받을 권한
5. 감사위원 해임에 관한 의견진술
6. 이사의 보고 수령
7. 이사의 위법행위에 대한 유지청구
8. 이사 회사간 소송에서의 회사 대표
9. 회계부정에 대한 내부신고 고지가 있을 경우 그에 대한 사실과 조치내용 확인 및 신고고지자의 신분 등에 관한 비밀유지와 신고·고지자의 불이익한 대우 여부 확인
10. 재무제표(연결재무제표 포함)의 이사회 승인에 대한 동의
③ 위원회는 다음 각 호의 사항을 요구할 수 있으며, 그 요구를 받은 자는 특별한 사유가 없는 한 이에 응하여야 한다.
1. 회사내 모든 정보에 대한 사항
2. 관계자의 출석 및 답변
3. 창고, 금고, 장부 및 관계서류, 증빙, 물품 등에 관한 사항
4. 그 밖에 감사업무 수행에 필요한 사항
④ 위원회는 각 부서의 장에게 임직원의 부정행위가 있거나 중대한 과실이 있을 때에는 지체 없이 보고할 것을 요구할 수 있다. 이 경우 위원회는 지체 없이 특별감사에 착수하여야 한다.

라. 감사(위원회)의 주요활동 내역당사는 2018년 8월 17일 이사회내 위원회를 설치하였습니다.

의원회명	연도	회차	개최일자	의안내용	가결여부	감사위원회 위원의 성명

신호주(출석률:100%)	손동주(출석률:100%)	황태철(출석률:100%)

찬 반 여 부

감사위원회	2025	1	2025-02-05	2024년 실적 보고의 건	보고	참석	참석	참석

3개년도(2025년~2027년) 외부감사인 선임의 건	가결	찬성	찬성	찬성

2	2025-03-11	제17기 내부회계관리제도 평가보고의 건	보고	참석	참석	참석

주) 2025년 3월 31일 기준입니다.

마. 감사위원회 교육 미실시 내역

감사위원회 교육 실시여부	감사위원회 교육 미실시 사유

미실시	당사의 감사위원회 위원은 각각 분야 전문가로서 전문성을 충분히 갖추고 있어 교육을 실시하거나 위탁교육 등 외부기관이 제공하는 교육을 이수한 바 없습니다.추후에 신규사업 등 경영상의 중요한 내용이 있을 경우 교육을 실시할 예정입니다.

바. 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

재경팀	2	팀장과장(10년)	주주총회,이사회,감사위원회의 의사결정을위한 지침 및 내부규정 관련 전반적인 업무지원

사. 준법지원인 지원조직 현황

당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.
3. 주주총회 등에 관한 사항

가. 투표제도 당사는 2025년 3월 31일 현재 집중투표제와 서면투표제를 도입하지 않았습니다.

투표제도 현황

(기준일 : 2025년 03월 31일 )

투표제도 종류	집중투표제	서면투표제	전자투표제

도입여부	배제	미도입	미도입

실시여부	-	-	-

나. 소수주주권의 행사여부 당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다. 다. 경영권 경쟁 당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.

라. 의결권 현황

(기준일 : 2025년 03월 31일 ) (단위 : 주)

구 분	주식의 종류	주식수	비고

발행주식총수(A)	보통주	18,754,848	-

우선주	-	-

의결권없는 주식수(B)	보통주	1,052,632	자기주식

우선주	-	-

정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)	보통주	-	-

우선주	-	-

기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D)	보통주	-	-

우선주	-	-

의결권이 부활된 주식수(E)	보통주	-	-

우선주	-	-

의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E)	보통주	17,702,216	-

우선주	-	-

마. 주식사무

구 분	내 용

정관상신주인수권의내용	제10조【신주인수권】
1) 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식에 비례하여 신주의 배정을 받 을 권리를 가진다.
2) 전항의 규정에도 불구하고 다음 각호의 경우에는 이사회의 결의로 신주의 배정비율이 나 신주를 배정 받을 자를 정할 수 있다. 다만, 신주의 배정으로 인해 최대주주가 변 경되는 경우에는 주주총회의 특별결의를 거쳐야 한다.
1. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의6에 따라 일반공모증자방식으로 신주를 발행하는 경우
2. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 우리사주조합원에게 신주를 우선 배정하는 경우
3. 상법 제542조의3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우
4. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 의한 주식예탁증서(DR)발행에 따라 신주를 발행하는 경우
5. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 회사가 경영상 필요로 외국인 투자를 유치하기 위하여 국외 금융기관 또는 기관투자자에게 신주를 우선배정하는 경우
6. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우
7. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 회사가 첨단기술의 도입, 사업다각화, 해외진출, 원활한 자금조달 등 전략적 제휴를 위하여 상대회사에 신주를 배정하는 경우.
8. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 신기술의 도입, 재무구조의 개선 등 기타 회사의 경영상의 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우.
9. 회사가 발행한 주권을 신규 상장하거나 또는 코스닥시장에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우
3) 제2항에 따라 주주외의 자에게 신주를 배정하는 경우 상법 제416조 제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일 2주전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다.
4) 본조 제2항 각호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다.
5) 주주가 신주인수권의 일부 또는 전부를 포기하거나 상실한 경우와 신주발행에 있어서 단주가 발생한 경우에는 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.

결산일	12월 31일

정기주주총회	매사업년도 종료 후 3개월 이내

주주명부폐쇄시기	매년 1월 1일부터 1월 31일까지

주권의 종류	-

명의개서대리인	국민은행 증권대행부

주주의 특전	해당사항 없음

공고	이 회사의 공고는 회사의 인터넷 홈페이지(http://www.novarex.co.kr)에 게재한다.
다만, 전산장애 또는 그 밖의 부득이한 사유로 회사의 인터넷 홈페이지에 공고를 할 수 없는 때에는 서울에서 발행하는 한국경제신문에 게재한다.

주) 2019년 9월 16일「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」(약칭: "전자증권법") 시행으로, 주권 및신주인수권증서에 표시 되어야 할 권리가 의무적으로 전자등록됨에 따라 '주권의 종류' 구분이 없어짐

바. 주주총회 의사록 요약

주총일자	주총종류	안건	결의내용

2025.03.28	제17기정기주주총회	제1호 의안 : 제17기(2024년 1월 1일 ~ 2024년 12월 31일) 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건제2호 의안 : 제17기 현금배당 승인의 건제3호 의안 : 이사 선임의 건제3-1호 의안 : 사내이사 선임의 건 (후보자: 권석형)제4호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건	원안대로 가결원안대로 가결원안대로 가결원안대로 가결

2024.03.29	제16기정기주주총회	제1호 의안 : 제16기(2023년 1월 1일 ~ 2023년 12월 31일) 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건제2호 의안 : 제16기 현금배당 승인의 건제3호 의안 : 이사 선임의 건제3-1호 의안 : 사내이사 선임의 건 (후보자: 이상구)제3-2호 의안 : 사내이사 선임의 건 (후보자: 권수혜)제3-3호 의안 : 사외이사 선임의 건 (후보자: 손동주)제3-4호 의안 : 사외이사 선임의 건 (후보자: 황태철)제4호 의안 : 감사위원회 위원이 되는 사외이사 선임의 건제4-1호 의안 : 사외이사 신호주 선임의 건제5호 의안 : 감사위원회 위원 선임의 건제5-1호 의안 : 손동주 감사위원회 위원 선임의 건제5-2호 의안 : 황태철 감사위원회 위원 선임의 건제6호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건	원안대로 가결원안대로 가결원안대로 가결원안대로 가결원안대로 가결원안대로 가결원안대로 가결원안대로 가결원안대로 가결원안대로 가결

2023.03.30	제15기정기주주총회	제1호 의안 : 제15기(2022년 1월 1일 ~ 2022년 12월 31일) 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건제2호 의안 : 제15기 현금배당 승인의 건제3호 의안 : 사내이사 선임의 건 (후보자 : 권석형)제4호 의안 : 정관 변경의 건제4-1호 의안 : 정관 일부 변경의 건제4-2호 의안 : 정관 조문 정비의 건제5호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건	원안대로 가결원안대로 가결원안대로 가결원안대로 가결원안대로 가결원안대로 가결
VII. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

(기준일 : 2025년 03월 31일 ) (단위 : 주, %)

성 명	관 계	주식의종류	소유주식수 및 지분율	비고

기 초	기 말

주식수	지분율	주식수	지분율

권석형	본인	보통주	2,344,214	12.5	2,344,214	12.5	-

권수혜	특수관계인	보통주	1,539,298	8.2	1,539,298	8.2	-

권수희	특수관계인	보통주	1,093,280	5.8	1,093,280	5.8	-

임미영	특수관계인	보통주	659,280	3.5	659,280	3.5	-

권석태	특수관계인	보통주	332	0.0	332	0.0	-

박서연	특수관계인	보통주	10,000	0.1	10,000	0.1	-

박이준	특수관계인	보통주	10,000	0.1	10,000	0.1	-

이상구	특수관계인	보통주	27,779	0.1	31,013	0.2	-

이정래	특수관계인	보통주	129,760	0.7	129,760	0.7	-

계	보통주	5,813,943	31.0	5,817,177	31.1	-

우선주	-	-	-	-	-

나. 최대주주의 주요경력 및 개요

최대주주 권석형은 중앙대학교 약학과를 졸업하였고, 동 대학원에서 약학석사, 약학박사학위를 취득했습니다. 2009년부터 2016년 8월까지 당사의 대표이사를 맡은바 있으며, 2016년 2월부터 2022년 2월까지 한국건강기능식품협회 협회장을 역임하였습니다. 2019년 3월 22일 사내이사 및 대표이사로 선임되었습니다. 2021년 3월 24일 사내이사 및 대표이사로 재선임되었습니다. 2023년 3월 30일 사내이사 및 대표이사로 재선임되었습니다.2025년 3월 28일 사내이사 및 대표이사로 재선임되었습니다.

다. 최대주주의 변동을 초래할 수 있는 특정 거래 유무

당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 라. 최대주주의 변동내역

당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.

마. 주식 소유현황

(기준일 : 2025년 03월 31일 ) (단위 : 주)

구분	주주명	소유주식수	지분율(%)	비고

5% 이상 주주	권석형	2,344,214	12.5	-

권수혜	1,539,298	8.2	-

권수희	1,093,280	5.8	-

박종진	999,452	5.3	-

우리사주조합	-	-	-

바. 소액주주현황

(기준일 : 2025년 03월 31일 ) (단위 : 주)

구 분	주주	소유주식	비 고

소액주주수	전체주주수	비율(%)	소액주식수	총발행주식수	비율(%)

소액주주	13,891	13,900	99.9	10,090,960	18,754,848	53.8	-

사. 주가 및 주식거래 실적(단위 : 원,주)

종 류	2024년 10월	2024년 11월	2024년 12월	2025년 1월	2025년 2월	2025년 3월

주가	최고	11,250	10,640	7,550	7,740	8,590	9,000

최저	9,640	7,340	6,680	7,120	7,170	8,330

평균	10,279	8,728	7,308	7,473	7,902	8,721

거래량	최고	885,296	538,286	139,934	96,068	217,937	119,871

최저	32,309	50,077	26,733	26,449	29,411	24,792

월간거래량	3,348,901	3,366,160	1,384,813	908,545	1,409,993	1,334,159
2. 임원의 보수 등

보수현황>1. 주주총회 승인금액(단위 : 백만원)

구 분	인원수	주주총회 승인금액	비고

등기이사	6	7,000	사내이사 3명 사외이사 3명

2. 보수지급금액2-1. 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 백만원)

인원수	보수총액	1인당 평균보수액	비고

6	411	68	-

주) 인원수는 3월 31일 현재 인원수 임
주) 보수총액은 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제159조, 동법 시행령 제168조에따라 당해 사업연도에 재임 또는 퇴임한 등기이사ㆍ사외이사가 등기임원 자격으로 지급받은 금액임
주) 1인당 평균보수액은 보수총액을 작성기준일 현재 기준 인원수로 나누어 계산하였음

2-2. 유형별(단위 : 백만원)

구 분	인원수	보수총액	1인당평균보수액	비고

등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외)	3	384	128	사내이사 3명

사외이사(감사위원회 위원 제외)	-	-	-	-

감사위원회 위원	3	27	9	사외이사 3명

감사	-	-	-	-

5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액(단위 : 백만원)

이름	직위	보수총액	보수총액에 포함되지 않는 보수

-	-	-	-

- 해당사항 없습니다.

2. 산정기준 및 방법(단위 : )

이름	보수의 종류	총액	산정기준 및 방법

근로소득	급여

상여

주식매수선택권 행사이익

기타 근로소득

퇴직소득

기타소득

- 해당사항 없습니다.

5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액(단위 : 백만원)

이름	직위	보수총액	보수총액에 포함되지 않는 보수

-	-	-	-

- 해당사항 없습니다.

2. 산정기준 및 방법(단위 : )

이름	보수의 종류	총액	산정기준 및 방법

근로소득	급여

상여

주식매수선택권 행사이익

기타 근로소득

퇴직소득

기타소득

- 해당사항 없습니다.
IX. 계열회사 등에 관한 사항

1. 계열회사 현황(요약)

(기준일 : 2025년 03월 31일 ) (단위 : 사)

기업집단의 명칭	계열회사의 수

상장	비상장	계

주식회사 노바렉스	-	1	1

※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조

2. 임원 겸직 현황당사는 보고서 작성기준일 현재 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황은 다음과 같습니다

(기준일 : 2025년 3월 31일 )

겸직 임원	겸직 현황

성명	직 위	회 사 명	비고

권석형	이사	주식회사 노바웰스	비상근

권수희	이사	주식회사 노바웰스	비상근

이재근	감사	주식회사 노바웰스	비상근

타법인출자 현황(요약)

(기준일 : 2025년 03월 31일 ) (단위 : 천원)

출자목적	출자회사수	총 출자금액

상장	비상장	계	기초장부가액	증가(감소)	기말장부가액

취득(처분)	평가손익

경영참여	-	2	2	422,000	-	-	422,000

일반투자	-	-	-	-	-	-	-

단순투자	-	6	6	7,951,716	210,000	-688,052	7,473,664

계	-	8	8	8,373,716	210,000	-688,052	7,895,664

※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조
X. 대주주 등과의 거래내용

1. 대주주등에 대한 신용 공여 등 당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 2. 대주주등과의 자산 양수도 등 당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 3. 대주주등과의 영업거래 당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래 당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 5. 기업인수목적회사의 추가기재사항 당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.
1. 공시내용 진행 및 변경사항

당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.
2. 우발부채 등에 관한 사항

가. 중요한 소송사건- 당사는 현재 계류중인 소송이 없습니다. 나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황- 당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 다. 채무보증 현황- 당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 라. 채무인수약정 현황- 당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 마. 그 밖의 우발채무 등- 연결재무제표에 대한 주석 30. 우발사항과 약정사항, 재무제표에 대한 주석 31. 우발사항과 약정사항 참조 바랍니다. 바. 자본으로 인정되는 채무증권의 발행- 당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.

사. 합병등의 사후 정보[지배회사 (주)노바렉스의 (주)노바케이헬스 소규모(흡수)합병](1) 합병일자 : 2020년 9월 8일 (합병기일)(2) 합병대상회사

합병후 존속회사	상호	(주)노바렉스

소재	충북 청주시 청원구 오창읍 각리 1길 94

대표이사	권석형

법인구분	코스닥시장 상장법인

합병후 소멸회사	상호	(주)노바케이헬스

소재	서울시 성동구 광나루로 130

대표이사	민복기

법인구분	비상장법인

(3) 합병내용 - 합병목적 : 경영효율성 증대 및 기업가치 제고 - 법적형태 및 합병방식 : 상법 제527조의3 규정에 따른 '소규모합병'이며, 또한 상법 제523조에서 규정하는 '흡수합병'에 해당합니다. - 구체적 내용

: ㈜노바렉스는 ㈜노바케이헬스 주식을 100% 보유하고 있으며, 합병신주를 발행하지 않는 무증자 합병으로 진행하였기 때문에 이번 합병으로 발행되는 신주는 없으며, 대주주 등의 지분변동 사항 또한 없습니다.

- 합병 등 전,후의 요약재무정보(단위: 천원)

구분	합병 전	합병 후

㈜노바렉스	㈜노바케이헬스

(존속법인)	(소멸법인)

[유동자산]	105,551,353	165,948	105,462,411

[비유동자산]	92,814,695	-	91,406,056

자 산 총 계	198,366,048	165,948	196,868,467

[유동부채]	60,320,537	274,179	60,339,826

[비유동부채]	33,845,674	74,827	33,920,502

부 채 총 계	94,166,212	349,006	94,260,328

[자본금]	4,501,870	857,142	4,501,870

자 본 총 계	104,199,836	(183,059)	102,608,139

자본과 부채총계	198,366,048	165,948	196,868,467

(*) 상기 요약재무정보는 합병등 종료보고서 제출일 현재 이용 가능한 최근 재무상태표인 2020년 6월 30일 기준 별도 재무상태표를 기준으로 단순 합산한 후 회사간 거래에 대한 채권, 채무 등을 제거하여 작성된 것이며, 상기합병은 무증자 합병건으로 자본금의 변동은 없습니다.

(4) 주요일정

구 분	일 자

합병계약일	2020.07.09

권리주주 확정기준일	2020.07.20

명의개서 정지기간 (주주명부 폐쇄)	2020.07.21 ~ 2020.07.27

합병 반대 의사 표시 접수	2020.07.21 ~ 2020.08.04

채권자 이의 제출 공고일	2020.08.06

채권자 이의 제출 기간	2020.08.06 ~ 2020.09.07

합병기일	2020.09.08

합병 종료 보고 공고일	2020.09.09

※ 피합병법인 ㈜노바케이헬스는 연구사업 및 자문을 위해 존재했던 회사로 자체 사업 수행에 따른 영업수익 및 영업비용이 유의적이지 않음에 따라 이에 대한 별도의 예측 및 실적 산정자료가 없습니다.
3. 제재 등과 관련된 사항

당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.
4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.
1. 연결대상 종속회사 현황(상세)

(단위 : 천원)

상호	설립일	주소	주요사업	최근사업연도말자산총액	지배관계 근거	주요종속회사 여부

(주)노바웰스	2016년 8월 26일	충청북도 청주시 청원구 오창읍양청택지3길 35, 1층	건강기능식품 연구개발업 등	3,418,453	의결권 과반수 소유	해당없음
2. 계열회사 현황(상세)

(기준일 : 2025년 03월 31일 ) (단위 : 사)

상장여부	회사수	기업명	법인등록번호

상장	-	-	-

-	-

비상장	1	(주)노바웰스	1601110434300

-	-
3. 타법인출자 현황(상세)

(기준일 : 2025년 03월 31일 ) (단위 : 천원, 주, %)

법인명	상장여부	최초취득일자	출자목적	최초취득금액	기초잔액	증가(감소)	기말잔액	최근사업연도재무현황

수량	지분율	장부가액	취득(처분)	평가손익	수량	지분율	장부가액	총자산	당기순손익

수량	금액

(주)노바웰스	비상장	2016년 09월 21일	경영참여	572,000	1,744,000	45.66	422,000	-	-	-	1,744,000	45.66	422,000	3,418,453	1,499,597

(주)한국건강식품 공공사업단	비상장	2015년 03월 04일	경영참여	50,000	31,990	28.82	-	-	-	-	31,990	28.82	-	-	-

레이크우드파트너스 블라인드1호조합	비상장	2019년 11월 19일	단순투자	400,000	2,000	10.42	4,651,716	-	-	-688,052	2,000	10.42	3,963,664	-	-

캡스톤초기투자조합	비상장	2020년 02월 27일	단순투자	100,000	400	5.56	400,000	-	-	-	400	5.56	400,000	-	-

라플라스 벤처투자조합1호	비상장	2022년 09월 30일	단순투자	300,000	300	14.2	300,000	-	-	-	300	14.2	300,000	-	-

캡스톤스케일업투자조합	비상장	2023년 03월 15일	단순투자	100,000	600	2.0	600,000	100	100,000	-	700	2.0	700,000	-	-

헬스케어 신성장 조합 제1호	비상장	2024년 07월 16일	단순투자	2,000,000	2,000	45.45	2,000,000	-	-	-	2,000	45.45	2,000,000	-	-

레이크우드파트너스블라인드2호조합	비상장	2025년 01월 15일	단순투자	-	-	-	-	110	110,000	-	110	5.0	110,000	-	-

합 계	-	-	8,373,716	-	210,000	-688,052	-	-	7,895,664	-	-
1. 전문가의 확인

해당사항 없습니다.
2. 전문가와의 이해관계

해당사항 없습니다.