eddmpython/dartlab-data huggingface dataset:
노바렉스 반기보고서 (2024.06)
반 기 보 고 서

(제 17 기)

사업연도 2024년 01월 01일 부터
2024년 06월 30일 까지

금융위원회
한국거래소 귀중 2024 년 8 월 12 일

제출대상법인 유형 : 주권상장법인
면제사유발생 : 해당사항 없음

회 사 명 : 주식회사 노바렉스
대 표 이 사 : 권 석 형
본 점 소 재 지 : 충청북도 청주시 흥덕구 오송읍 오송생명14로 80
(전 화) 070-4852-2213
(홈페이지) http://www.novarex.co.kr
작 성 책 임 자 : (직 책) 상 무 이 사 (성 명) 이 재 근
(전 화) 070-4852-2213
목 차

【 대표이사 등의 확인 】 ----------------------- 1
I. 회사의 개요 ----------------------- 3
1. 회사의 개요 ----------------------- 3
2. 회사의 연혁 ----------------------- 5
3. 자본금 변동사항 ----------------------- 8
4. 주식의 총수 등 ----------------------- 8
5. 정관에 관한 사항 ----------------------- 9
II. 사업의 내용 ----------------------- 11
1. 사업의 개요 ----------------------- 11
2. 주요 제품 및 서비스 ----------------------- 11
3. 원재료 및 생산설비 ----------------------- 12
4. 매출 및 수주상황 ----------------------- 13
5. 위험관리 및 파생거래 ----------------------- 17
6. 주요계약 및 연구개발활동 ----------------------- 19
7. 기타 참고사항 ----------------------- 31
III. 재무에 관한 사항 ----------------------- 62
1. 요약재무정보 ----------------------- 62
2. 연결재무제표 ----------------------- 65
3. 연결재무제표 주석 ----------------------- 71
4. 재무제표 ----------------------- 94
5. 재무제표 주석 ----------------------- 98
6. 배당에 관한 사항 ----------------------- 123
7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 ----------------------- 125
7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 ----------------------- 125
7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 ----------------------- 127
8. 기타 재무에 관한 사항 ----------------------- 127
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 ----------------------- 133
V. 회계감사인의 감사의견 등 ----------------------- 134
1. 외부감사에 관한 사항 ----------------------- 134
2. 내부통제에 관한 사항 ----------------------- 135
VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 ----------------------- 137
1. 이사회에 관한 사항 ----------------------- 137
2. 감사제도에 관한 사항 ----------------------- 143
3. 주주총회 등에 관한 사항 ----------------------- 147
VII. 주주에 관한 사항 ----------------------- 151
VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 ----------------------- 154
1. 임원 및 직원 등의 현황 ----------------------- 154
2. 임원의 보수 등 ----------------------- 157
IX. 계열회사 등에 관한 사항 ----------------------- 160
X. 대주주 등과의 거래내용 ----------------------- 162
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 ----------------------- 163
1. 공시내용 진행 및 변경사항 ----------------------- 163
2. 우발부채 등에 관한 사항 ----------------------- 163
3. 제재 등과 관련된 사항 ----------------------- 166
4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 ----------------------- 1 66
XII. 상세표 ----------------------- 167
1. 연결대상 종속회사 현황(상세) ----------------------- 167
2. 계열회사 현황(상세) ----------------------- 167
3. 타법인출자 현황(상세) ----------------------- 167
4. 사업과 관련된 지적재산권 보유현황 ----------------------- 168
【 전문가의 확인 】 ----------------------- 175
1. 전문가의 확인 ----------------------- 175
2. 전문가와의 이해관계 ----------------------- 175
1. 회사의 개요

가. 연결대상 종속회사 개황1) 연결대상 종속회사 현황(요약)

(단위 : 사)

구분	연결대상회사수	주요종속회사수

기초	증가	감소	기말

상장	-	-	-	-	-

비상장	1	-	-	1	-

합계	1	-	-	1	-

※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조

2) 연결대상회사의 변동내용

구 분	자회사	사 유

신규연결	-	-

-	-

연결제외	-	-

-	-

나. 회사의 법적, 상업적 명칭당사의 명칭은 「주식회사 노바렉스」이며, 영문으로는 「NOVAREX Co.,Ltd.」라합니다. 단, 약식으로 표기할 경우에는 ㈜노바렉스로 표기합니다. 다. 설립일자 및 존속기간당사는 건강기능식품 제조 및 수출입업, 건강기능식품원료 제조 및 수출입업, 건강기능식품 연구업 등을 주요 사업으로 하여 건강기능식품업을 영위할 목적으로 2008년 11월 27일 설립되었으며, 2018년 11월 14일자로 코스닥시장에 상장되었습니다. 라. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소

구 분	내 용

본사주소	충청북도 청주시 흥덕구 오송읍 오송생명14로 80

전화번호	02-587-0019

홈페이지	http://www.novarex.co.kr

마. 중소기업 등 해당 여부

중소기업 해당 여부	미해당

벤처기업 해당 여부	미해당

중견기업 해당 여부	해당

바. 주요사업의 내용당사는 보유한 기술력과 KNOW-HOW를 바탕으로 상품의 기획에서부터 개발,생산,품질관리 및 출하에 이르는 전 과정에 대한 서비스를 제공하는 ODM 방식과 고객사의 NEEDS에 따라 생산,납품하는 OEM 방식을 구축하고 있습니다.이 두가지 방식을 통해서 건강기능식품을 개발 및 생산하고 있으며, 주요 매출 품목은 초임계 알티지 오메가3, 아이클타임, 보스웰리아, 루테인지아잔틴 등이 있습니다.당사가 영위하고 있는 사업의 상세한 내용은 보고서 'Ⅱ. 사업의 내용'을 참조하시기 바랍니다. 사. 신용평가에 관한 사항당사는 정기평가에 의하여 신용평가 전문기관으로부터 평가를 받고 있으며, 보고서 제출일 현재 신용평가 현황은 다음과 같습니다.

평가일	신용평가기관	평가대상유가증권 등	신용등급	해당신용등급의 의미

2024.04.04	나이스디앤비	기업신용등급	A+	양호한 상거래 신용도를 보유하여,환경변화에 대한 대처능력이 상당한 수준

2024.04.11	이크레더블	기업신용등급	A-	채무이행 능력이 우량하나, 상위등급에 비해 경기침체 및 환경변화의 영향을 받기 쉬움

2024.04.16	나이스평가정보	기업신용등급	A0	상거래를 위한 신용능력이 양호하며,환경변화에 대한 대처능력이 제한적인 기업

아 . 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정) 및 특례상장에 관한 사항

주권상장(또는 등록ㆍ지정)현황	주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자	특례상장 유형

코스닥시장 상장	2018년 11월 14일	해당사항 없음
2. 회사의 연혁

가. 주요연혁최근 5사업연도중 발생한 주요사항은 다음과 같습니다.

연 월	내 용

2020.02	락티움 건강기능식품 개별인정원료 인정

2020.09	노바케이헬스 흡수합병

2020.12	삼백만불 수출의 탑 수상

2021.01	밀추출물 건강기능식품 개별인정원료 인정

2021.02	오송공장 준공

2021.03	오송공장으로 본점 이전

2021.12	오백만불 수출의 탑 수상

2022.02	자회사 연구기업 노바웰스 레몬버베나추출물등 복합물 건강기능식품 개별인정원료 인정

2022.08	유상증자 시행 (25,100원, 900,000주)

2022.09	무상증자 시행 (100%)

2022.12	FlexProMD(크릴오일등복합물) 건강기능식품 개별인정원료 인정 (관절건강)

2022.12	천만불 수출의 탑 수상

2023.07	Rexcliver(새싹보리추출물) 건강기능식품 개별인정원료 인정 (간건강)

2023.12	삼천만불 수출의 탑 수상

2023.12	우수수출기업 대상 산업통상자원부 장관 표창 수상

2023.12	자회사 연구기업 노바웰스 난각막분말(피부건강) 개별인정원료 인정

2024.03	자회사 연구기업 노바웰스 백편두추출분말(NOVAponinⓡ) 개별인정원료 인정

2024.05	기장밀추출복합물(Keranat™) 건강기능식품 개별인정원료 인정 (모발건강)

나. 회사의 본점 소재지 및 그 변경

당사의 본점은 충청북도 청주시 흥덕구 오송읍 오송생명14로 80에 소재하고 있습니다. 본점소재지의 변경내역은 다음과 같습니다.

일 자	주 소	비 고

설 립	충청북도 청원군 오창읍 각리 641-6

2009.06.16	충청북도 청원군 오창읍 양청리 731-12

2010.08.02	충청북도 청원군 오창읍 각리 641-2

2013.07.09	충청북도 청원군 오창읍 각리1길 94	도로명주소

2021.03.03	충청북도 청주시 흥덕구 오송읍 오송생명14로 80

다. 경영진 및 감사의 중요한 변동

최근 5사업연도 변동내역은 다음과 같습니다.

변동일자	주총종류	선임	임기만료또는 해임

신규	재선임

2020년 03월 24일	정기주총	기타비상무이사 신호주	-	사외이사 김광식

2020년 08월 17일	임시주총	사내이사 이정래사외이사 김지연사외이사 김지형	-	사내이사 한명재사외이사 이명재사외이사 박현호

2021년 03월 24일	정기주총	-	대표이사 권석형사내이사 박종진	-

2022년 03월 29일	정기주총	사내이사 이상구사내이사 권규태사외이사 김지연사외이사 김지형사외이사 신호주	-	사내이사 박종진사내이사 이정래사외이사 김지연사외이사 김지형기타비상무이사 신호주

2023년 03월 30일	정기주총	-	대표이사 권석형	-

2024년 03월 29일	정기주총	사내이사 권수혜사외이사 손동주사외이사 황태철	사내이사 이상구사외이사 신호주	사내이사 권규태사외이사 김지형사외이사 김지연

라. 최대주주의 변동당사는 설립 이후, 최대주주가 변동된 내역이 없습니다. 마. 상호의 변경

변경일	변경전	변경후	사 유

2010.08.02	주식회사
헬스사이언스	주식회사
렉스진바이오텍	- 렉스진바이오텍과의 합병 후 사명 변경

2013.11.01	주식회사
렉스진바이오텍	주식회사
노바렉스	- 기업이미지 쇄신
- '건강기능식품 업계에 새롭게 떠오르는 별'이라는 뜻

바. 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과 당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 사. 회사가 합병등을 한 경우 그 내용- 당사는 2009년 4월 (주)렉스진바이오텍 지분 100%를 인수한 후, 2010년 6월 28일 합병승인 이사회 결의 후 2010년 8월 1일을 합병기준일로 흡수합병을 완료하여 현재에 이르고 있습니다.- 당사는 100% 종속회사인 (주)노바케이헬스와 2020년 7월 3일 합병승인 이사회 결의 후, 2020년 9월 8일을 합병기준일로 흡수합병을 완료하였습니다. 아. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.

자. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.
3. 자본금 변동사항

자본금 변동추이(단위 : 원, 주)

종류	구분	제 17기(당반기말)	제 16기(2023년말)	제 15기(2022년말)

보통주	발행주식총수	18,754,848	18,754,848	18,754,848

액면금액	500	500	500

자본금	9,377,424,000	9,377,424,000	9,377,424,000

우선주	발행주식총수	-	-	-

액면금액	-	-	-

자본금	-	-	-

기타	발행주식총수	-	-	-

액면금액	-	-	-

자본금	-	-	-

합계	자본금	9,377,424,000	9,377,424,000	9,377,424,000
4. 주식의 총수 등

당사가 발행 가능한 주식의 총수는 60,000,000주(1주의 금액 : 500원)이며, 이중 의결권이 없는 우선주의 발행 가능한 주식의 총수는 5,000,000주입니다. 보고서 기준일 현재 당사가 발행한 주식의 총수는 18,754,848주 입니다.

가. 주식의 총수 현황

(기준일 : 2024년 06월 30일 ) (단위 : 주)

구 분	주식의 종류	비고

보통주	우선주	합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수	55,000,000	5,000,000	60,000,000	-

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수	18,754,848	545,440	19,300,288	-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수	-	545,440	545,440	-

1. 감자	-	-	-	-

2. 이익소각	-	-	-	-

3. 상환주식의 상환	-	-	-	-

4. 기타	-	545,440	545,440	보통주 전환

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)	18,754,848	-	18,754,848	-

Ⅴ. 자기주식수	1,052,632	-	1,052,632	-

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)	17,702,216	-	17,702,216	-
5. 정관에 관한 사항

가. 정관 변경 이력

정관변경일	해당주총명	주요변경사항	변경이유

2022년 03월 29일	제14기 정기주주총회	전자투표 도입을 위한 관련규정 추가	전자투표시행에 따른 관련항목 추가

2023년 03월 30일	제15기 정기주주총회	사업목적 추가, 정관조문 정비	사업범위 확대에 따른 목적 추가

주) 최근 5사업연도 정관 변경 이력입니다.
주) 사업보고서에 첨부된 정관의 최근 개정일은 2023년 3월 30일입니다.

나. 사업목적 현황

구 분	사업목적	사업영위 여부

1	건강기능식품연구 및 기술개발과 기술정보의 제공업	영위

2	신약개발 및 첨단기술확보 등을 위한 투자	미영위

3	건강기능식품 교육, 서비스업	미영위

4	건강기능식품 도매업 및 유통업	미영위

5	건강기능식품 제조 및 수출입업	영위

6	건강기능식품원료 제조 및 수출입업	영위

7	식품 및 식품첨가물 제조, 연구, 판매업	미영위

8	건강기능식품 연구업	영위

9	식품, 건강기능식품원료의 소분, 판매업	영위

10	건강관련 정보 서비스 및 출판에 관한사업	미영위

11	국내외 광고의 대행업과 광고물의 제작 및 매매	미영위

12	부동산 매매 및 임대업	미영위

13	정밀화학 연구, 제조사업	미영위

14	전자정보(인터넷)통신 유통사업	미영위

15	축산물 제조, 가공업	미영위

16	건강기능식품 관련 포장지 제조, 제작 및 판매업	영위

주1) 사업목적 현황은 2024년 6월 30일 기준입니다.
1. 사업의 개요

당사는 건강기능식품 제조 및 수출입업, 건강기능식품원료 제조 및 수출입업, 건강기능식품 연구업 등을 주요 사업으로 하여 건강기능식품업을 영위할 목적으로 2008년 11월 27일 설립되었습니다.당사의 주요 원재료는 시장 변화에 따라 변동되며, 기타 세부내용은 "II. 사업의 내용"의 "3. 원재료 및 생산설비"를 참고하여 주시기 바랍니다.당사는 다양한 건강기능식품을 제조 및 판매하고 있으며, 자회사 포함 총 44건의 국내 최대 개별인정 원료를 보유하고 있습니다.당사는 개별인정 원료를 바탕으로 ODM/OEM 사업에 앞장서고 있으며, 이를 통해 시장 트렌드에 맞는 다양한 제품을 생산할 수 있을 뿐만 아니라, 다양한 원료를 활용하여 시장 트렌드를 선도해 가고 있습니다. 당사는 여러 활동으로 인하여 다양한 금융위험(시장위험, 신용위험 및 유동성 위험)에 노출되어 있지만, 금융시장의 변동성에 초점을 맞춘 위험관리정책으로 재무성과에 미치는 부정적 영향을 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 본 사업의 개요에 요약된 내용의 세부사항 및 포함되지 않은 내용 등은 "II. 사업의 내용"의 "2. 주요 제품 및 서비스" 부터 "7. 기타 참고사항" 까지의 항목에 상세히 기재되어 있으며 이를 참고하여 주시기 바랍니다.
2. 주요 제품 및 서비스

가. 주요 제품 등의 현황

제품유형별 매출액 및 총매출액에서 차지하는 비율은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원,%)

사업부문	매출유형	주요제품	매출액(비율)

2024년 반기	2023년	2022년

건강기능식품	제품	루테인지아잔틴164, 초임계 알티지(rTG) 오메가3, 관절연골엔 보스웰리아 등	136,768,920	98.88	297,822,723	98.56	278,553,476	98.89

상품	루테인지아잔틴, 홍삼농축액 등	1,408,300	1.02	4,043,076	1.34	2,790,387	0.99

기타	-	131,497	0.10	301,505	0.10	331,338	0.12

합 계	138,308,717	100.00	302,167,304	100.00	281,675,201	100.00

주) 연결 재무제표 기준입니다.

나. 주요 제품등의 가격변동추이주요 제품의 가격변동추이는 각 제품별 규격, 사용원재료, 포장방법등에 따라 다르므로 단순 비교가 어려운 상황입니다.
3. 원재료 및 생산설비

가. 주요 원재료 매입 현황 및 주요 매입처

(단위 : 천원)

품 목	구 입 처	2024년 반기(제17기)	2023년(제16기)	2022년(제15기)

케이디-퍼 식물성 DHA 750 TG	국내	유한책임회사 위너스바이오	5,358,000	6,441,000	4,674,000

잔티젠(미역등 복합 추출물)	해외	NEKTIUM Pharma S.L.	4,667,982	9,089,995	3,729,990

정제어유 550200EE(KinOmega)	해외	Fortunella INC	4,140,115	3,705,237	0

나. 원재료 가격변동추이(단위 : 원)

구 분	2024년 반기(제17기)	2023년(제16기)	2022년(제15기)

케이디-퍼 식물성 DHA 750 TG	300,000	300,000	300,000

잔티젠(미역등 복합 추출물)	340,108	324,643	310,833

정제어유 550200EE(KinOmega)	56,598	41,404	0

주) 상기 원재료는 최근 사업연도의 주요 원재료를 기재하였으며, 향후 시장 변화에 따라 주요 원재료가 변동될 수 있습니다.

다. 생산능력 및 생산실적(단위 : 천개, 백만원)

사업부문	소재지	구 분	2024년 반기(제17기)	2023년(제16기)	2022년(제15기)

수량	금액	수량	금액	수량	금액

건강기능식품	오창 / 오송공장	생산능력	356,946	198,463	689,602	375,927	660,152	374,291

생산실적	250,390	139,218	547,402	298,409	489,247	277,392

가동률	70.15%	79.38%	74.11%

주) 상기 생산관련 정보는 (주)노바렉스 별도 기준입니다.
주) 생산 품목수가 많아 각 품목당 생산실적, 능력을 산출하기에는 어려움이 있어 주요 생산설비(포장별)에 대한 연간 생산능력과 실적을 산출하여 표를 작성하였습니다.

라. 생산설비 현황(단위 : 천원)

자산별	기초가액	당기증감	당기상각	기타증(감)	기말잔액

증가	감소

토지	21,734,080	-	-	-	-	21,734,080

건물	64,853,211	-	-	(917,091)	-	63,936,120

구축물	17,421	-	-	(463)	-	16,958

공구와기구	817,409	175,700	-	(117,538)	-	875,571

기계장치	32,135,204	913,395	-	(2,411,600)	273,000	30,909,999

비품	773,338	96,371	(242)	(104,231)	40,662	805,898

시설장치	6,203,398	564,400	-	(509,958)	-	6,257,840

차량운반구	668,115	43,009	-	(122,098)	-	589,026

건설중인자산	517,128	1,303,007	-	-	(445,128)	1,375,007

합 계	127,719,304	3,095,882	(242)	(4,182,979)	(131,466)	126,500,499

주) 연결 재무제표 기준입니다.
5. 위험관리 및 파생거래

가. 재무위험관리

연결회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험, 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한금융위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 금융위험관리 목적과 정책은 2023년 12월 31일로 종료되는 회계연도와 동일합니다.

나. 자본위험관리

연결회사의 자본위험관리 목적과 정책은 2023년 12월 31일로 정료되는 회계연도와 동일합니다.

다. 공정가치(1) 금융상품 종류별 공정가치

금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기말	전기말

장부금액	공정가치	장부금액	공정가치

금융자산:

현금및현금성자산	24,749,639	24,749,639	30,234,771	30,234,771

매출채권	54,026,013	54,026,013	54,439,859	54,439,859

당기손익-공정가치 측정 금융자산	6,003,775	6,003,775	5,925,557	5,925,557

기타금융자산	2,155,243	2,155,243	1,753,664	1,753,664

합 계	86,934,670	86,934,670	92,353,851	92,353,851

금융부채:

단기차입금	20,000,000	20,000,000	11,250,000	11,250,000

유동성장기차입금	-	-	9,850,000	9,850,000

장기차입금	-	-	2,250,000	2,250,000

매입채무	35,795,628	35,795,628	26,870,205	26,870,205

기타금융부채 (*)	7,317,077	7,317,077	5,615,334	5,615,334

합 계	63,112,705	63,112,705	55,835,539	55,835,539

(*) 기타금융부채 중 기업회계기준서 제1019호 '종업원급여'를 적용하는 종업원급여제도에 따른 사용자의 권리와 의무에 대한 부채와 리스부채를 제외하였습니다.

(2) 공정가치 서열체계

공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.

구 분	투입변수의 유의성

수준 1	동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격

수준 2	직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수로 측정된 공정가치

수준 3	관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수로 측정된 공정가치

공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	수준 1	수준 2	수준 3	합 계

당반기말

당기손익-공정가치 측정 금융자산	-	1,400,225	4,603,550	6,003,775

전기말

당기손익-공정가치 측정 금융자산	-	1,479,217	4,446,340	5,925,557

(3) 반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준 간 이동

연결회사는 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 보고기간 말에 인식합니다. 당반기와 전기 중 반복적인 측정치의 수준 1과 수준 2간의 이동 내역은 없습니다.

당반기와 전기 중 반복적인 측정치의 수준 3의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당기손익-공정가치 측정 금융자산

당반기	전기

기초금액	4,446,340	2,599,300

취득	100,000	300,000

처분	-	-

평가	57,211	1,547,040

보고기간말 금액	4,603,550	4,446,340

(4) 가치평가기법 및 투입변수

연결회사는 공정가치 서열체계에서 수준 2와 수준 3으로 분류되는 반복적인 공정가치 측정치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다.

(단위: 천원)

구 분	공정가치	수준	가치평가기법	투입변수

당기손익-공정가치 측정 금융자산(수익증권)	162,331	2	시장접근법	기초자산 공시가격 등

당기손익-공정가치 측정 금융자산(저축성보험)	1,237,894	2	시장접근법	기초자산 공시가격 등

당기손익-공정가치 측정 금융자산(투자조합)	4,603,550	3	현재가치기법	할인율 등

라. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황 당사는 보고서 작성기준일 현재 보유하고 있는 파생상품은 없습니다.
6. 배당에 관한 사항

가. 배당에 관한 사항당사 정관에서는 아래와 같이 배당에 관한 사항을 규정하고 있습니다.

제12조【신주의 배당기산일】
회사가 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 신주를 발행하는 경우 신주에 대한 이익의 배당에 관하여는 신주를 발행한 때가 속하는 영업연도의 직전영업년도말에 발행된 것으로 본다.
제52조【이익금의 처분】
이 회사는 매사업연도의 처분 전 이익잉여금을 다음과 같이 처분한다.
1. 이익준비금
2. 기타의 법정준비금
3. 배당금
4. 임의적립금
5. 기타의 이익잉여금처분액
6. 차기이월 이익잉여금
제54조【이익배당】
1) 이익의 배당은 금전 또는 금전 외의 자산으로 할 수 있다.
2) 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다.
3) 제1항의 배당은 매결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.
4) 이익배당은 주주총회의 결의로 정한다.
제55조【배당금 지급 청구권의 소멸시효】
1) 배당금의 지급 청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성된다.
2) 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 이 회사에 귀속한다.

나. 주요배당지표

구 분	주식의 종류	당기	전기	전전기

제17기 반기	제16기	제15기

주당액면가액(원)	500	500	500

(연결)당기순이익(백만원)	10,990	21,974	19,942

(별도)당기순이익(백만원)	10,361	22,088	20,062

(연결)주당순이익(원)	602	1,245	1,206

현금배당금총액(백만원)	-	3,540	2,655

주식배당금총액(백만원)	-	-	-

(연결)현금배당성향(%)	-	16.1	13.4

현금배당수익률(%)	-	-	1.7	1.5

-	-	-	-

주식배당수익률(%)	-	-	-	-

-	-	-	-

주당 현금배당금(원)	-	-	200	150

-	-	-	-

주당 주식배당(주)	-	-	-	-

-	-	-	-

주1) 주당순이익은 기본주당순이익입니다.
주2) 연결당기순이익은 지배기업소유주귀속순이익입니다.

다. 과거 배당 이력(단위: 회, %)

연속 배당횟수	평균 배당수익률

분기(중간)배당	결산배당	최근 3년간	최근 5년간

-	5	1.02	1.05

주) 연속 배당 횟수는 최근 5사업연도 배당내역입니다.
주) 당사는 분기배당을 하지 않습니다.
주) 평균 배당수익률은 단순평균법으로 계산했습니다.
7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적

[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

가. 자본금 변동현황

최근 5사업연도 변동내역은 다음과 같습니다.

(기준일 : 2024년 06월 30일 ) (단위 : 원, 주)

주식발행(감소)일자	발행(감소)형태	발행(감소)한 주식의 내용

종류	수량	주당액면가액	주당발행(감소)가액	비고

2022년 09월 01일	유상증자(주주배정)	보통주	900,000	500	25,100	증자비율 : 9.9958%

2022년 09월 07일	무상증자	보통주	8,851,108	500	500	1주당 1주 신주배정

나. 미상환 전환사채 등 발행현황당사는 본 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

## 채무증권 발행실적

(기준일 : 2024년 06월 30일 ) (단위 : 백만원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면(전자등록)총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사

노바렉스	회사채	사모	2015년 03월 20일	4,000	0	-	2018년 03월 19일	상환	-

합 계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

주) 별도재무제표 기준입니다.
2015년 3월 20일 무기명 이권부 사모 전환사채 40억원을 발행하였습니다. 2015년 중 해당 전환사채 18억원은 회사가 상환하였으며, 22억원은 채권자가 전환하였습니다.

## 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 : 2024년 06월 30일 ) (단위 : 원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.

## 단기사채 미상환 잔액

(기준일 : 2024년 06월 30일 ) (단위 : 원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.

## 회사채 미상환 잔액

(기준일 : 2024년 06월 30일 ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.

## 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2024년 06월 30일 ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.

## 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2024년 06월 30일 ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.
7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

(1) 공모자금의 사용내역

(기준일 : 2024년 06월 30일 ) (단위 : 백만원)

구 분	회차	납입일	증권신고서 등의 자금사용 계획	실제 자금사용 내역	차이발생 사유 등

사용용도	조달금액	내용	금액

코스닥시장 상장	1	2018년 11월 08일	시설자금	18,254	오송신공장 신축공사	18,254	-

유상증자	2	2022년 08월 18일	시설자금	22,590	생산시설 자동화, 스마트공장 구축 및 오송공장 증축	22,590	-
8. 기타 재무에 관한 사항

가. 대손충당금 설정현황(1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역

(단위 : 천원)

구분	계정과목	채권총액	대손충당금	대손충당금설정율

제17기(2024년 반기)	매출채권	54,638,398	612,385	1.12%

미수금	896,513	-	-

선급금	2,863,109	-	-

제16기(2023년)	매출채권	54,785,010	345,150	0.63%

미수금	580,786	-	-

선급금	1,534,132	-	-

제15기(2022년)	매출채권	37,670,109	314,462	0.83%

미수금	1,888,462	22,785	1.21%

선급금	570,392	-	-

주) 연결 재무제표 기준입니다.

(2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황

(단위 : 천원)

구 분	제17기(2024년 반기)	제16기(2023년)	제15기(2022년)

1. 기초 대손충당금 잔액 합계	345,150	337,247	268,117

기업회계기준서 제1109호 최초 적용에 따른 조정	-	-

2. 순 대손처리액(①-②±③)	-	-

① 대손처리액(상각채권액)	69,813	74,915	61,881

② 상각채권 회수액	-	-

③ 기타증감액(채권탕감액)	-	-

3. 대손상각비 계상(환입)액	337,048	82,818	131,011

4. 기말 대손충당금 잔액 합계(1-2+3)	612,385	345,150	337,247

(3) 매출채권 관련 대손충당금 설정방침당사는 재무상태표일 현재의 매출채권과 기타채권 잔액에 대하여 roll rate 방식을 통하여 집합적 손상검토와 개별분석에 의한 장래의 대손예상액을 기초로 대손충당금을설정하고 있습니다.합리적이거나 명백한 사유가 없이 6개월을 초과하여 회수가 되지 않고 있는 장기미회수채권의 경우 100%의 대손충당금을 설정하고 있으며, 지급의 거절이나 채무자의부도, 파산, 법정관리, 화의신청, 도주 등으로 회수가 불확실한 채권의 경우 변제기일, 담보 여부를 고려하여 합리적인 대손상각을 반영하여 대손충당금을 설정하고 있습니다.(4) 당해연도 반기말 현재 경과기간별 매출채권 잔액 현황

(단위 : 천원)

구 분	3월 이하	3월 초과6월 이하	6월 초과1년 이하	1년 초과	합 계

금 액	일 반	52,637,044	1,334,849	82 070	584,435	54,638,398

특수관계자	-	-	-	-

합 계	52,637,044	1,334,849	82 070	584,435	54,638,398

구성비율	96.34%	2.44%	0.15%	1.07%	100.00%

나. 재고자산 현황(1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황

(단위 : 천원)

사업 부문	계정 과목	2024년 반기	2023년	2022년

건강기능식품제조 및 연구개발	원재료	29,767,594	23,613,536	29,196,355

재공품	7,686,498	2,432,212	5,441,723

제품	6,744,011	5,694,021	8,080,226

저장품	3,119,771	1,384,525	2,090,791

상품	558,525	451,199	183,525

미착품	3,336,940	722,894	4,822,948

합계	51,213,339	34,298,386	49,815,569

총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100]	18.25%	12.96%	18.41%

재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}]	5.49	6.14	5.01

주) 연결 재무제표 기준입니다.

(2) 재고자산의 실사 내용 등1) 재고자산의 실사회사는 매월말 자체 재고조사를 실시하고 있으며, 매년말 독립적인 외부감사인의 입회하에 재고조사를 실시하고 있습니다.2) 재고자산의 조사방법회사는 매월말 전수조사의 방법으로 재고조사를 실시하고 있으며, 매년말 독립적인 외부감사인의 입회하에 샘플링(Sampling)의 방법으로 재고조사를 실시하고 있습니다.3) 재고자산의 평가내역회사는 주기적으로 재고자산평가충당금의 중요한 변동을 발생시킬 가능성이 있는 미래의 제품수요 등을 검토하여 과잉, 진부화 및 시장가치의 하락 등이 발생한 경우 재고자산평가충당금을 계상하고 있습니다. 회사는 재고자산평가손실(환입)을 매출원가로 처리하고 있습니다. 당기 중 인식한 재고자산평가손실(환입) 금액은 65,618천원이며, 포괄손익계산서상 매출원가에 포함되어 있습니다. 다. 공정가치평가 내역- 공정가치평가 내역에 관한 자세한 사항은 연결재무제표에 대한 주석 "5. 공정가치"를 참조하시기 바랍니다. 라. 재무제표 재작성 등 유의사항(1) 재무제표 재작성당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.(2) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도에 관한 사항1) 합병a. 회사는 전전기(2020년) 중 종속회사인 주식회사 노바케이헬스를 흡수 합병하였습니다.

구 분	상 호	소재지	업종	합병비율

합병 후 존속회사	(주)노바렉스	대한민국	건강기능식품제조 및 연구개발	-

합병 후 소멸회사	(주)노바케이헬스	대한민국	연구사업 및 자문	(*)

(*) 본 합병은 100% 자회사에 대하여 합병신주를 발행하지 않는 방식의 합병(합병비율 1:0)입니다.b. 회계처리상기 합병은 동일지배하의 합병으로 피합병법인의 자산 및 부채를 장부금액으로 인식하였으며 그 차액은 기타자본에 차감되었습니다.c. 자산 및 부채의 내용

(단위: 천원)

과 목	장부금액

(주)노바케이헬스

자 산

Ⅰ. 유동자산	76,401

현금및현금성자산	45,068

기타유동금융자산	30,396

기타유동자산	937

Ⅱ. 비유동자산	-

자 산 총 계	76,401

부 채

Ⅰ. 유동부채	265,078

단기차입금	250,000

기타유동금융부채	14,704

기타유동부채	374

Ⅱ. 비유동부채	13,463

기타비유동금융부채	5,042

순확정급여부채	8,421

부 채 총 계	278,541

순 자 산	(202,140)

종속회사투자주식의 장부금액	1,408,640

합병차손	(1,610,780)

2) 분할, 자산양수도, 영업양수도에 관한 사항해당사항 없습니다.(3) 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항해당사항 없습니다.(4) 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항

구 분	강조사항 등	핵심감사사항

제17기(당기)	-	-

제16기(전기)	-	제품 등의 판매로 인한 매출 발생사실

제15기(전전기)	-	제품 등의 판매로 인한 매출 발생사실
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

당사는 기업공시서식 작성기준에 따라, 반기 또는 분기보고서의 경우에는 본 항목을 기재하지 않습니다.
1. 외부감사에 관한 사항

1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견

사업연도	감사인	감사의견	강조사항 등	핵심감사사항

제17기(당기)	삼일회계법인	-	-	-

제16기(전기)	삼일회계법인	적정	-	제품 등의 판매로 인한 매출 발생사실

제15기(전전기)	삼일회계법인	적정	-	제품 등의 판매로 인한 매출 발생사실

2. 감사용역 체결현황(단위 : 백만원, 시간)

사업연도	감사인	내 용	감사계약내역	실제수행내역

보수	시간	보수	시간

제17기(당기)	삼일회계법인	연간(반기) 별도재무제표 감사(검토)연간(반기) 연결재무제표 감사(검토)내부회계관리제도 감사(검토)	180	1,650	-	-

제16기(전기)	삼일회계법인	연간(반기) 별도재무제표 감사(검토)연간(반기) 연결재무제표 감사(검토)내부회계관리제도 감사(검토)	180	1,650	180	1,643

제15기(전전기)	삼일회계법인	연간(반기) 별도재무제표 감사(검토)연간(반기) 연결재무제표 감사(검토)내부회계관리제도 감사(검토)	180	1,650	180	2,072

3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황

(단위 : 백만원)

사업연도	계약체결일	용역내용	용역수행기간	용역보수	비고

제17기(당기)	-	-	-	-	-

제16기(전기)	-	-	-	-	-

제15기(전전기)	2022.02.21	세무자문용역	2022.02.21~2022.02.28	70	-

4. 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과

구분	일자	참석자	방식	주요 논의 내용

1	2023년 12월 07일	회사측: 감사위원회 3인, 재무담당이사감사인측: 업무담당이사, 담당 회계사 2인	서면회의	경영진 및 감사인의 책임, 감사인의 독립성, 핵심감사사항 선정 등 감사계획 및 감사진행현황 논의

2	2024년 03월 19일	회사측: 감사위원회 3인, 재무담당이사감사인측: 업무담당이사, 담당 회계사 2인	서면회의	감사인의 독립성 및 핵심감사사항 등 감사결과에 대한 논의

5. 회계감사인의 변경 - 당사는 주식회사의 외부감사에 관한 법률 제10조에 의하여 제12기(2019년)부터 제14기(2021년)의 3개 사업연도에 대한 외부감사인을 삼일회계법인으로 선임한 바 있습니다.- 당사는 주식회사의 외부감사에 관한 법률 제10조에 의하여 제15기(2022년)부터 제17기(2024년)의 3개 사업연도에 대한 외부감사인을 삼일회계법인으로 재선임 하였습니다.
2. 내부통제에 관한 사항

1. 내부통제 [감사위원회가 회사의 내부통제의 유효성에 대해 감사한 결과]

사업연도	감사위원회의 의견	지적사항

제17기 (당기)	-	-

제16기 (전기)	본 감사의 의견으로는 2023년 12월 31일로 종료되는 회계연도의내부감시장치는 효과적으로 운영되고 있음.	-

제15기 (전전기)	본 감사의 의견으로는 2022년 12월 31일로 종료되는 회계연도의내부감시장치는 효과적으로 운영되고 있음.	-

2. 내부회계관리제도 [회계감사인의 내부회계관리제도 검토의견]

사업연도	감사인	감사(검토)의견	지적사항

제17기 (당기)	삼일회계법인	-	-

제16기 (전기)	삼일회계법인	우리는 2023년 12월 31일 현재「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 근거한 주식회사 노바렉스(이하 "회사")의 내부회계관리제도를 감사하였습니다.우리의 의견으로는 회사의 내부회계관리제도는 2023년 12월 31일 현재「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다.	-

제15기 (전전기)	삼일회계법인	2022년 12월 31일 현재「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 근거한 주식회사 노바렉스(이하 "회사")의 내부회계관리제도를 감사하였습니다. 감사에 대한 의견으로는 회사의 내부회계관리제도는 2022년 12월 31일 현재「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다.	-
VII. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

(기준일 : 2024년 06월 30일 ) (단위 : 주, %)

성 명	관 계	주식의종류	소유주식수 및 지분율	비고

기 초	기 말

주식수	지분율	주식수	지분율

권석형	본인	보통주	3,344,214	17.8	2,344,214	12.5	-

권수혜	특수관계인	보통주	1,039,298	5.5	1,539,298	8.2	-

권수희	특수관계인	보통주	593,280	3.2	1,093,280	5.8	-

임미영	특수관계인	보통주	659,280	3.5	659,280	3.5	-

권석태	특수관계인	보통주	332	0.0	332	0.0	-

박서연	특수관계인	보통주	10,000	0.1	10,000	0.1	-

박이준	특수관계인	보통주	10,000	0.1	10,000	0.1	-

이상구	특수관계인	보통주	13,979	0.1	15,579	0.1	-

이정래	특수관계인	보통주	129,760	0.7	129,760	0.7	-

권규태	-	보통주	25,800	0.1	0	0	특수관계인 제외

계	보통주	5,825,943	31.1	5,801,743	30.9	-

우선주	-	-	-	-	-

나. 최대주주의 주요경력 및 개요 최대주주 권석형은 중앙대학교 약학과를 졸업하였고, 동 대학원에서 약학석사, 약학박사학위를 취득했습니다. 2009년부터 2016년 8월까지 당사의 대표이사를 맡은바 있으며, 2016년 2월부터 2022년 2월까지 한국건강기능식품협회 협회장을 역임하였습니다.2019년 3월 22일 사내이사 및 대표이사로 선임되었습니다.2021년 3월 24일 사내이사 및 대표이사로 재선임되었습니다.2023년 3월 30일 사내이사 및 대표이사로 재선임되었습니다.

다. 최대주주의 변동을 초래할 수 있는 특정 거래 유무당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.

라. 최대주주의 변동내역당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.

마. 주식 소유현황

(기준일 : 2024년 06월 30일 ) (단위 : 주)

구분	주주명	소유주식수	지분율(%)	비고

5% 이상 주주	권석형	2,344,214	12.5

권수혜	1,539,298	8.2

권수희	1,093,280	5.8

박종진	999,452	5.3

우리사주조합	-	-

바. 소액주주현황

(기준일 : 2024년 06월 30일 ) (단위 : 주)

구 분	주주	소유주식	비 고

소액주주수	전체주주수	비율(%)	소액주식수	총발행주식수	비율(%)

소액주주	17,388	17,397	99.9	9,991,289	18,754,848	53.27	-

주) 2024년 6월 30일 기준입니다.

사. 주가 및 주식거래 실적(단위 : 원,주)

종 류	2024년 1월	2024년 2월	2024년 3월	2024년 4월	2024년 5월	2024년 6월

주가	최고	12,900	10,670	10,050	10,390	10,390	11,110

최저	10,610	10,020	9,430	9,150	8,890	9,420

평균	11,763	10,349	9,756	9,677	9,663	10,014

거래량	최고	505,209	278,986	212,484	484,728	656,153	2,854,286

최저	54,972	47,698	50,628	18,322	64,897	34,825

월간거래량	3,393,662	1,987,357	2,026,377	1,826,729	3,148,810	6,305,560
1. 임원 및 직원 등의 현황

가. 임원 현황

(기준일 : 2024년 06월 30일 ) (단위 : 주)

성명	성별	출생년월	직위	등기임원여부	상근여부	담당업무	주요경력	소유주식수	최대주주와의관계	재직기간	임기만료일

의결권있는 주식	의결권없는 주식

권석형	남	1955년 03월	회장	사내이사	상근	대표이사	중앙대학교 대학원 약학박사
한국건강기능식품협회 회장(前)	2,344,214	-	본인	2008.11~현재	2025년 03월 30일

이상구	남	1963년 07월	사장	사내이사	상근	경영총괄	서강대학교 마케팅 석사연세대학교 AMP(최고경영자과정)CJ제일제당 상무(주)멕시카나 대표이사	15,579	-	-	2022.03~현재	2026년 03월 29일

권수혜	여	1989년 05월	부사장	사내이사	상근	전략기획총괄	서강대학교 졸업(주)제일기획(주)노바렉스 전략기획총괄 (現)	1,539,298	-	특수관계인	2021.09~현재	2026년 03월 29일

권규태	남	1968년 03월	부사장	미등기	상근	영업총괄	서울대학교 사회과학대학사회복지학과스카이콤 이사(주)파인세븐 상무이사	25,800	-	-	2013.01~현재	-

권수희	여	1985년 08월	부사장	미등기	상근	경영지원총괄	University of California, Los Angeles삼성정밀화학롯데정밀화학	1,093,280	-	특수관계인	2024.06~현재	-

정재철	남	1962년 10월	부사장	미등기	상근	연구개발총괄	충북대학교 대학원 화학과 박사
(주)렉스진바이오텍 이사(前 넥스트BT)
(주)렉스진바이오텍(분할신설법인) 이사	42,822	-	-	2007.11~현재	-

이정래	남	1963년 06월	부사장	미등기	상근	연구개발/영업	충북대학교 대학원 약학박사
(주)렉스진바이오텍 공장장(前 넥스트BT)
(주)렉스진바이오텍(분할신설법인) 공장장	129,760	-	-	2003.10~현재	-

이재근	남	1968년 02월	상무이사	미등기	상근	경영지원	한양대학교 MBA(주)세라젬 대표이사	-	-	-	2022.03~현재	-

황승현	남	1976년 01월	상무이사	미등기	상근	국내영업	서울산업대 졸업그리에이트 홍보팀	28,216	-	-	2007.05~현재	-

이정일	남	1971년 01월	상무이사	미등기	상근	인사	성균관대학교 졸업CJ E 사업지원팀장CJ㈜ CSV기획담당CJ㈜ 인재채용담당	-	-	-	2022.07~현재	-

정성문	남	1973년 11월	상무이사	미등기	상근	전략기획	성균관대학교 졸업㈜사세 마케팅본부장CJ제일제당 식품마케팅 동남아사업담당CJ제일제당 건강식품 브랜드매니저	-	-	-	2022.07~현재	-

김태욱	남	1972년 04월	상무이사	미등기	상근	식품생산	경북대학교 의학 석사(주)렉스진바이오텍 이사(前 넥스트BT)
(주)렉스진바이오텍(분할신설법인)	20,722	-	-	2005.04~현재	-

정판영	남	1968년 11월	상무이사	미등기	상근	연구개발	연세대학교 생화학과 박사UCSB 수석연구원	-	-	-	2021.06~현재	-

박종화	남	1971년 12월	상무이사	미등기	상근	디지털전략	울산대학교 졸업CJ프레시웨이 정보전략CJ올리브네트웍스 식품 IT서비스	1,000	-	-	2022.07~현재	-

강석훈	남	1964년 09월	상무이사	미등기	상근	자재관리	안양공업 전문대학 졸업(주)금성통신 (주)메디온	41,216	-	-	2001.11~현재	-

김계호	남	1978년 05월	상무이사	미등기	상근	품질관리	충북대학교 응용약학과 약학석사중앙생명과학원인성제약(주)	-	-	-	2011.08~현재	-

신호주	남	1949년 12월	사외이사	사외이사	비상근	사외이사	서울대학교 상과대학 상학과 졸업
한국산업은행 감사한국증권업협회 상근부회장(주)코스닥증권시장 사장	-	-	-	2020.03~현재	2026년 03월 29일

손동주	남	1973년 07월	사외이사	사외이사	비상근	사외이사	에모리대학교-조지아공과대학 연구원경북대학교 응용생명과학부 교수충북대학교 약학대학 약학과 교수	-	-	-	2024.03~현재	2026년 03월 29일

황태철	남	1966년 10월	사외이사	사외이사	비상근	사외이사	지엔이벤처투자 상근감사캡스톤파트너스(주) 부사장	-	-	-	2024.03~현재	2026년 03월 29일

나. 등기임원 선임 후보자 및 해임 대상자 현황당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 다. 임원 겸직현황 당사 임원의 겸직현황은 다음과 같습니다.

겸직자	겸직회사

성명	직위	회사명	직위

권석형	대표이사	주식회사 노바웰스	이사

이정래	부사장	주식회사 노바웰스	대표이사

권수희	부사장	주식회사 노바웰스	부사장

신호주	사외이사	우리자산신탁(주) 사외이사	사외이사

황태철	사외이사	캡스톤파트너스(주)	부사장

라. 직원 등 현황

(기준일 : 2024년 06월 30일 ) (단위 : 천원)

직원	소속 외근로자	비고

사업부문	성별	직 원 수	평 균근속연수	연간급여총 액	1인평균급여액	남	여	계

기간의 정함이없는 근로자	기간제근로자	합 계

전체	(단시간근로자)	전체	(단시간근로자)

-	남	239	-	13	2	252	04년 06월	6,427,041	26,020	-	-	-	-

-	여	175	-	4	3	179	05년 09월	3,798,897	20,646	-

합 계	414	-	17	5	431	04년 12월	10,225,938	23,726	-

주) 직원수는 6월 30일 현재 직원수 임 (미등기임원 포함)
주) 1인 평균급여액은 1~6월까지 지급된 급여 총액을 급여지급인원(월 평균인원)으로 나누어 산정함.
주) '소속 외 근로자'는 「고용정책 기본법」 제15조의6 제1항에 해당하지 않음으로 기재를 생략함.

마. 미등기임원 보수 현황

(기준일 : 2024년 06월 30일 ) (단위 : 천원)

구 분	인원수	연간급여 총액	1인평균 급여액	비고

미등기임원	13	906,660	69,743	-

주) 인원수는 6월 30일 현재 인원수 임.
주) 급여총액은 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제159조, 동법 시행령 제168조에
따라 당해 사업연도에 재임 또는 퇴임한 미등기임원 자격으로 지급받은 금액임.
주) 1인 평균급여액은 급여총액을 작성기준일 현재 기준 인원수로 나누어 계산하였음.
2. 임원의 보수 등

보수현황>1. 주주총회 승인금액(단위 : 백만원)

구 분	인원수	주주총회 승인금액	비고

등기이사	6	7,000	사내이사 3명사외이사 3명

2. 보수지급금액2-1. 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 백만원)

인원수	보수총액	1인당 평균보수액	비고

6	634	211	-

주) 인원수는 6월 30일 현재 인원수 임
주) 보수총액은 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제159조, 동법 시행령 제168조에따라 당해 사업연도에 재임 또는 퇴임한 등기이사ㆍ사외이사가 등기임원 자격으로 지급받은 금액임
주) 1인당 평균보수액은 보수총액을 작성기준일 현재 기준 인원수로 나누어 계산하였음

2-2. 유형별(단위 : 백만원)

구 분	인원수	보수총액	1인당평균보수액	비고

등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외)	3	580	193	사내이사 3명

사외이사(감사위원회 위원 제외)	-	-	-	-

감사위원회 위원	3	54	18	사외이사 3명

감사	-	-	-	-

5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액(단위 : 백만원)

이름	직위	보수총액	보수총액에 포함되지 않는 보수

-	-	-	-

- 해당사항 없음2. 산정기준 및 방법

(단위 : 백만원)

이름	보수의 종류	총액	산정기준 및 방법

-	근로소득	급여	-	-

상여	-	-

주식매수선택권 행사이익	-	-

기타 근로소득	-	-

퇴직소득	-	-

기타소득	-	-

- 해당사항 없음

5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액(단위 : 백만원)

이름	직위	보수총액	보수총액에 포함되지 않는 보수

-	-	-	-

- 해당사항 없음2. 산정기준 및 방법

(단위 : 백만원)

이름	보수의 종류	총액	산정기준 및 방법

-	근로소득	급여	-	-

상여	-	-

주식매수선택권 행사이익	-	-

기타 근로소득	-	-

퇴직소득	-	-

기타소득	-	-

- 해당사항 없음
IX. 계열회사 등에 관한 사항

가. 계열회사 현황(요약)

(기준일 : 2024년 06월 30일 ) (단위 : 사)

기업집단의 명칭	계열회사의 수

상장	비상장	계

주식회사 노바렉스	-	1	1

※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조

나. 임원 겸직 현황당사는 보고서 작성기준일 현재 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황은 다음과 같습니다

(기준일 : 2024년 06월 30일 )

겸직 임원	겸직 현황

성명	직 위	회 사 명	비고

권석형	이사	주식회사 노바웰스	비상근

이정래	대표이사	주식회사 노바웰스	상근

권수희	부사장	주식회사 노바웰스	비상근

다. 타법인출자 현황(요약)

(기준일 : 2024년 06월 30일 ) (단위 : 천원)

출자목적	출자회사수	총 출자금액

상장	비상장	계	기초장부가액	증가(감소)	기말장부가액

취득(처분)	평가손익

경영참여	-	2	2	422,000	-	-	422,000

일반투자	-	-	-	-	-	-	-

단순투자	-	4	4	2,899,300	100,000	1,604,250	4,603,550

계	-	6	6	3,321,300	-	-	5,025,550

※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조
X. 대주주 등과의 거래내용

1. 대주주등에 대한 신용 공여 등당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 2. 대주주등과의 자산 양수도 등당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 3. 대주주등과의 영업거래당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 5. 기업인수목적회사의 추가기재사항당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.
1. 공시내용 진행 및 변경사항

당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.
2. 우발부채 등에 관한 사항

가. 중요한 소송사건- 당사는 현재 계류중인 소송이 없습니다. 나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황- 당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 다. 채무보증 현황- 당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 라. 채무인수약정 현황- 당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 마. 그 밖의 우발채무 등- 연결재무제표에 대한 주석 30. 우발사항과 약정사항, 재무제표에 대한 주석 31. 우발사항과 약정사항 참조 바랍니다. 바. 자본으로 인정되는 채무증권의 발행- 당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.

사. 합병등의 사후 정보[지배회사 (주)노바렉스의 (주)노바케이헬스 소규모(흡수)합병] (1) 합병일자 : 2020년 9월 8일 (합병기일) (2) 합병대상회사

합병후 존속회사	상호	(주)노바렉스

소재	충북 청주시 청원구 오창읍 각리 1길 94

대표이사	권석형

법인구분	코스닥시장 상장법인

합병후 소멸회사	상호	(주)노바케이헬스

소재	서울시 성동구 광나루로 130

대표이사	민복기

법인구분	비상장법인

(3) 합병내용 - 합병목적 : 경영효율성 증대 및 기업가치 제고 - 법적형태 및 합병방식 : 상법 제527조의3 규정에 따른 '소규모합병'이며, 또한 상법 제523조에서 규정하는 '흡수합병'에 해당합니다. - 구체적 내용

: ㈜노바렉스는 ㈜노바케이헬스 주식을 100% 보유하고 있으며, 합병신주를 발행하지 않는 무증자 합병으로 진행하였기 때문에 이번 합병으로 발행되는 신주는 없으며, 대주주 등의 지분변동 사항 또한 없습니다.

- 합병 등 전,후의 요약재무정보(단위: 천원)

구분	합병 전	합병 후

㈜노바렉스	㈜노바케이헬스

(존속법인)	(소멸법인)

[유동자산]	105,551,353	165,948	105,462,411

[비유동자산]	92,814,695	-	91,406,056

자 산 총 계	198,366,048	165,948	196,868,467

[유동부채]	60,320,537	274,179	60,339,826

[비유동부채]	33,845,674	74,827	33,920,502

부 채 총 계	94,166,212	349,006	94,260,328

[자본금]	4,501,870	857,142	4,501,870

자 본 총 계	104,199,836	(183,059)	102,608,139

자본과 부채총계	198,366,048	165,948	196,868,467

(*) 상기 요약재무정보는 합병등 종료보고서 제출일 현재 이용 가능한 최근 재무상태표인 2020년 6월 30일 기준 별도 재무상태표를 기준으로 단순 합산한 후 회사간 거래에 대한 채권, 채무 등을 제거하여 작성된 것이며, 상기합병은 무증자 합병건으로 자본금의 변동은 없습니다.

(4) 주요일정

구 분	일 자

합병계약일	2020.07.09

권리주주 확정기준일	2020.07.20

명의개서 정지기간 (주주명부 폐쇄)	2020.07.21 ~ 2020.07.27

합병 반대 의사 표시 접수	2020.07.21 ~ 2020.08.04

채권자 이의 제출 공고일	2020.08.06

채권자 이의 제출 기간	2020.08.06 ~ 2020.09.07

합병기일	2020.09.08

합병 종료 보고 공고일	2020.09.09

※ 피합병법인 ㈜노바케이헬스는 연구사업 및 자문을 위해 존재했던 회사로 자체 사업 수행에 따른 영업수익 및 영업비용이 유의적이지 않음에 따라 이에 대한 별도의 예측 및 실적 산정자료가 없습니다.
3. 제재 등과 관련된 사항

당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.
4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.
1. 연결대상 종속회사 현황(상세)

(단위 : 천원)

상호	설립일	주소	주요사업	최근사업연도말자산총액	지배관계 근거	주요종속회사 여부

(주)노바웰스	2016년 8월 26일	충청북도 청주시 청원구 오창읍 양청택지3길 35, 1층	건강기능식품 연구개발업 등	1,548,365	의결권 과반수 소유	해당없음
2. 계열회사 현황(상세)

(기준일 : 2024년 06월 30일 ) (단위 : 사)

상장여부	회사수	기업명	법인등록번호

상장	-	-	-

-	-

비상장	1	(주)노바웰스	1601110434300

-	-
3. 타법인출자 현황(상세)

(기준일 : 2024년 06월 30일 ) (단위 : 천원, 주, %)

법인명	상장여부	최초취득일자	출자목적	최초취득금액	기초잔액	증가(감소)	기말잔액	최근사업연도재무현황

수량	지분율	장부가액	취득(처분)	평가손익	수량	지분율	장부가액	총자산	당기순손익

수량	금액

(주)노바웰스	비상장	2016년 09월 21일	연구소기업	572,000	1,744,000	45.66	422,000	-	-	-	1,744,000	45.66	422,000	1,548,365	75,156

(주)한국건강식품공공사업단	비상장	2015년 03월 04일	유통채널다각화	50,000	31,990	28.82	-	-	-	-	31,990	28.82	-	67,387	16,698

레이크우드파트너스블라인드1호조합	비상장	2019년 11월 19일	투자수익획득	400,000	2,000	10.42	1,899,300	-	-	1,604,250	2,000	10.42	3,503,550	-	-

캡스톤초기투자조합	비상장	2020년 02월 27일	투자수익획득	100,000	400	5.56	400,000	-	-	-	400	5.56	400,000	-	-

라플라스벤처투자조합1호	비상장	2022년 09월 30일	투자수익획득	300,000	300	14.2	300,000	-	-	-	300	14.2	300,000	-	-

캡스톤스케일업투자조합	비상장	2023년 03월 15일	투자수익획득	-	300	2.0	300,000	100	100,000	-	400	2.0	400,000	-	-

합 계	-	-	3,321,300	-	-	-	-	-	5,025,550	-	-
1. 전문가의 확인

해당사항 없습니다.
2. 전문가와의 이해관계

해당사항 없습니다.