넥스쳐 사업보고서 (2025.12)
2. 감사제도에 관한 사항

1) 감사위원회(감사) 설치 여부, 구성방법 등당사는 내부통제시스템을 통해 독립적이고 투명한 경영의사결정을 하기 위해 감사제도를 운영하고 있습니다. 감사에 관한 주요 사항은 다음과 같습니다.

구 분	내 용

정관제39 조(감사의 수와 선임)	① 이 회사의 감사는 1명 이상 3명 이내로 한다.
② 감사는 주주총회에서 선임하며, 감사의 선임을 위한 의안은 이사의 선임을 위한 의안과는 구분하여 의결하여야 한다.
③ 감사의 선임은 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발행주식총수의 4분의 1이상의 수로 하여야 한다. 그러나 의결권 있는 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 수의 주식을 가진 주주는 그 초과하는 주식에 관하여 제1항의 감사의 선임에 있어서는 의결권을 행사하지 못한다. 다만, 소유주식수의 산정에 있어 최대주주와 그 특수관계인, 최대주주 또는 그 특수관계인의 계산으로 주식을 보유하는 자, 최대주주 또는 그 특수관계인에게 의결권을 위임한 자가 소유하는 의결권있는 주식의 수는 합산한다.

정관제40조(감사의 임기와 보선)	① 감사의 임기는 취임 후 3년 내의 최종의 결산기에 관한 정기주주총회 종결시까지로 한다.
② 감사 중 결원이 생긴 때에는 주주총회에서 이를 선임한다. 그러나 정관 제39조(감사의 수와 선임)에서 정하는 원수를 결하지 아니하고 업무수행상 지장이 없는 경우에는 그러하지 아니한다

정관제41조(감사의 직무 등)	① 감사는 이 회사의 회계와 업무를 감사한다.
② 감사는 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있다.
③ 감사는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 서면에 적어 이사(소집권자가 있는 경우에는 소집권자를 말한다. 이하 같다.)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다.
④ 제3항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사가 이사회를 소집할 수 있다.
⑤ 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시총회의 소집을 청구할 수 있다.
⑥ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체 없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다.
⑦ 감사는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다.

정관제42조(감사록)	감사는 감사에 관하여 감사록을 작성하여야 하며, 감사록에는 감사의 실시요령과 그 결과를 기재하고 감사를 실시한 감사가 기명날인 또는 서명하여야 한다.

정관제43조(감사의 보수와 퇴직금)	① 감사의 보수는 주주총회의 결의로 이를 정한다. 감사의 보수결정을 위한 의안은 이사의 보수결정을 위한 의안과는 구분하여 의결하여야 한다.
② 감사의 퇴직금의 지급은 주주총회 결의를 거친 임원퇴직금지급규정에 의한다.

2) 감사의 인적사항

성 명(생년월일)	주요 경력	비 고

정인숙(74.04.29)	- 現 법무법인(유한) 한별 구성원 변호사(2023. 11.~현재)
- 前 법무법인(유한)에스엔 서초분사무소 파트너 변호사(2020~2023. 10.)
- 前 법무법인 아우름 파트너 변호사 (2015~2019)
- 前 변호사 정인숙 법률사무소 변호사 (2012~2015)	-

3) 감사의 독립성

감사후보는 주주제안권에 의하여 추천 받지 않았으며 당사 이사회에서 추천을 받았습니다. 감사의 성명ㆍ생년월일ㆍ추천인ㆍ최대주주와의 관계ㆍ사외이사 여부는 아래와 같습니다.

성명	선임배경	추천인	회사와의 거래	최대주주와의 이해관계

정인숙	감사	이사회	없음	없음

4) 감사의 주요 활동내용

날짜	안건내용	가결여부	참석여부

2023.01.30	금전소비대차계약 체결의 건	가결	-

2023.02.10	별도재무제표(안)보고의 건	가결	-

2023.02.24	정기주주총회 소집에 관한 건 외	가결	-

2023.05.08	제1호의안 직원퇴직금 지급규정 개정의 건제2호의안 금전소비대차 계약 연장의 건	가결	-

2023.06.08	제1호의안 : 금전소비대차(차입금)계약 체결의 건제2호의안 : 금전소비대차(대여금)계약 체결의 건	가결	-

2023.07.24	제1호의안 : 금전소비대차(차입금)계약 체결의 건제2호의안 : 전환사채매매계약 체결의 건제3호의안 : 옵션계약서(전환사채) 체결의 건	가결	-

2023.08.07	금전소비대차계약 부속합의서 체결의 건	가결	-

2023.08.16	제1호의안 : 채권 양도양수 계약체결의 건제2호의안 : 금전소비대차계약 체결의 건	가결	-

2023.08.17	제1호의안 : 금전소비대차(차입금)계약 체결의 건제2호의안 : 금전소비대차(대여금)계약 체결의 건제3호의안 : 금전소비대차계약 연장의 건	가결	-

2023.11.17	제1호의안 : 임시주주총회 소집의 건제2호의안 : 금전소비대차계약 부속합의서 체결의 건	가결	-

2023.12.08	임시주주총회 안건 변경에 관한 건	가결	-

2023.12.15	제1호의안 : 금전소비대차계약 연장의 건제2호의안 : 연구개발 규정 제정의 건	가결	-

2023.12.21	타법인주식 취득의 건	가결	-

2023.12.26	금전소비대차계약 체결의 건	가결	-

2024.01.12	금전소비대차계약 체결의 건	가결	-

2024.01.22	금전소비대차계약 체결의 건	가결	-

2024.02.14	별도재무제표(안) 보고의 건	가결	-

2024.02.28	연결재무제표(안) 보고의 건	가결	-

2024.03.06	정기주주총회 소집에 관한 건	가결	-

2024.04.22	금전소비대차계약 부속합의서 체결의 건	가결	-

2024.07.01	타법인주식 양도에 관한 건	가결	-

2024.07.09	금전소비대차 계약 체결의 건	가결	-

2024.07.22	금전소비대차 계약 추가 부속합의서 체결의 건	가결	-

2024.08.13	금전소비대차 계약 체결 및 사규 개정의 건	가결	-

2024.09.24	금전소비대차 계약 체결의 건	가결	-

2024.10.02	금전소비대차 계약 체결의 건 및 펀드 투자의 건	가결	-

2024.10.23	타법인주식 취득의 건	가결	-

2024.10.28	금전소비대차 계약 체결의 건	가결	-

2024.11.01	본점 이전의 건	가결	-

2024.11.11	금전소비대차 계약 체결의 건	가결	-

2024.11.14	금전소비대차 계약 체결의 건	가결	-

2024.11.19	금전소비대차 계약 체결의 건	가결	-

2024.11.19	금전소비대차 계약 체결의 건	가결	-

2025.02.14	별도재무제표(안) 보고의 건	가결	-

2025.02.27	연결재무제표(안) 보고의 건	가결	-

2025.03.04	정기주주총회 소집에 관한 건	가결	-

2025.03.17	채널링 영업양수도계약 체결의 건	가결	-

2025.04.30	금전소비대차 계약 체결의 건	가결	-

2025.05.21	상환전환우선주 투자의 건	가결	-

2025.07.01	금전소비대차계약 체결의 건	가결	-

2025.07.09	금전소비대차계약 부속합의서 체결의 건	가결	-

2025.07.16	금전소비대차계약 체결의 건	가결	-

2025.08.14	신주인수권부사채 매매계약(양수) 체결의 건	가결	-

2025.09.30	채권양도양수계약 체결의 건	가결	-

2025.11.17	1호 의안 : 금전소비대차계약 체결의 건2호 의안 : 채권양도양수계약 체결의 건	가결	-

감사위원 현황

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

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감사위원회 교육실시 현황

교육일자	교육실시주체	참석 감사위원	불참시 사유	주요 교육내용

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감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

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준법지원인 등 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

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