제이에스코퍼레이션 분기보고서 (2024.09)
2. 우발부채 등에 관한 사항

가. 중요한 소송사건 등

보고서제출일 현재 해당사항 없습니다. 나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 보고서제출일 현재 해당사항 없습니다.

다. 채무보증 현황

(기준일 : 2024년 09월 30일) (단위: 천원, 천USD, 천JPY)

제공받은자	내용	약정한도	실행금액	채권자

TWO AND ONE CO., LTD	대출보증	JPY 820,000	JPY 800,000	신한은행

(주)약진통상	대출보증	6,000,000	5,000,000	수출입은행

(주)약진통상	대출보증	9,600,000	8,000,000	수출입은행

(주)약진통상	대출보증	24,000,000	20,000,000	우리은행

(주)약진통상	대출보증	36,000,000	30,000,000	IM뱅크

(주)약진통상	대출보증	22,000,000	20,000,000	KB국민은행

(주)약진통상	기한부 신용장 한도	USD 24,000	USD 11,385	하나은행

(주)약진통상	기한부 신용장 한도	USD 11,000	USD 2,401	KB국민은행

(주)약진통상	기한부 신용장 한도	USD 12,000	USD 4,607	기업은행

(주)약진통상	수출대금 채권매입(OAT)	USD 6,000	-	하나은행

(*) 당기말 현재 회사는 동 지급보증에 대하여 기준서 제1109호에 따라 산정한 손실충당금을 금융보증부채로 인식하였습니다. 한편 회사의 대표이사가 TWO AND ONE CO., LTD.의 신한은행 지급보증 및 신한은행 운영자금에 대하여 연대보증을 제공하고 있습니다.

라. 채무인수 약정 현황 당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.

마. 그 밖의 우발채무 등

당사는 보고서 제출일 현재 아래와 같은 약정사항 등이 존재합니다.

(1) 보고기간말 현재 금융기관과 체결한 약정사항의 한도액 및 실행액은 다음과 같습니다(단위: 천원, 천USD, 천JPY).

약정종류	금융기관	통화	약정한도	통화	실행금액

수입일람불	KB국민은행	USD	1,000	USD	-

운영자금	신한은행	KRW	9,000,000	KRW	9,000,000

운영자금	산업은행	KRW	20,000,000	KRW	20,000,000

운영자금	산업은행	KRW	100,000,000	KRW	100,000,000

운영자금	수출입은행	KRW	10,000,000	KRW	10,000,000

시설자금	KB국민은행	KRW	27,800,000	KRW	27,800,000

시설자금	KB국민은행	KRW	20,200,000	KRW	20,200,000

운영자금	KB국민은행	KRW	8,000,000	KRW	7,333,333

수출환 어음매입	KB국민은행	USD	20,000	USD	-

유동성지원금 (*2)	NH투자증권	KRW	4,500,000	KRW	2,082,310

운영자금	SBJ은행	JPY	800,000	JPY	800,000

수입신용장개설 (*3)	KB국민은행	USD	23,000	USD	6,163

수입신용장개설 (*3)	신한은행	USD	5,000	USD	1,476

수입신용장개설 (*3)	KEB하나은행	USD	24,000	USD	11,385

수입신용장개설 (*3)	KDB산업은행	USD	20,000	USD	13,719

수입신용장개설 (*3)	한국씨티은행	USD	15,000	USD	11,329

수입신용장개설 (*3)	기업은행	USD	12,000	USD	4,607

수출환 어음매입	하나은행	USD	6,000	USD	-

일반차입금	산업은행	KRW	10,000,000	KRW	10,000,000

일반차입금	수출입은행	KRW	5,000,000	KRW	5,000,000

일반차입금	수출입은행	KRW	8,000,000	KRW	8,000,000

일반차입금	우리은행	KRW	24,000,000	KRW	20,000,000

일반차입금	IM뱅크	KRW	36,000,000	KRW	30,000,000

일반차입금	KB국민은행	KRW	22,000,000	KRW	19,250,000

외화차입금 (*1)	수협은행	USD	7,500	USD	7,500

외화차입금 (*1)	한국씨티은행	USD	14,395	USD	14,395

외화차입금 (*1)	한국씨티은행	USD	7,663	USD	7,663

일반차입금	신한은행	KRW	150,000,000	KRW	150,000,000

일반차입금	우리은행	KRW	200,000,000	KRW	200,000,000

사채	신용보증기금	KRW	24,280,000	KRW	24,228,461

사채	신용보증기금	KRW	25,720,000	KRW	25,665,193

사채	신용보증기금	KRW	50,000,000	KRW	49,905,104

이행보증보험	서울보증보험	KRW	30,000	KRW	30,000

(*1) 상기 변동금리부 차입금은 이자지급과 관련된 이자율변동위험을 회피하기 위한 목적으로 수협은행과 이자율스왑계약을 체결하였습니다. (*2) 옵티머스 펀드 환매중지로 인한 NH투자증권의 상환의무가 있는 유동성지원금 입니다. 환매중지 관련하여 소송 절차가 진행 중입니다.(*3) 화물선취보증에 대한 여신한도액은 수입신용장개설 여신한도액에 포함되어 있습니다.

(2) 보고기간말 현재 제공받은 지급보증 및 담보 현황 다음과 같습니다(단위: 천원).

제공자	보증내용	설정금액

대표이사(연대보증)	TWO AND ONE CO., LTD의 신한은행 대출보증	9,097,178

대표이사(연대보증)	신한은행 대출 보증	10,800,000

대표이사 소유의 토지 및 건물(담보)	KB국민은행 차입금 담보	14,520,000

(3) 보고기간말 현재 연결회사가 제공한 지급보증은 없습니다.(4) 보고기간말 현재 연결회사가 담보로 제공한 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).

담보제공자산	담보제공처	장부가액	담보설정액

연결회사 소유의 토지, 건물
(유형자산 및 투자부동산)	KB국민은행 차입금 담보	55,755,020	52,680,000

후순위채	신용보증기금	511,500	511,500

후순위채	신용보증기금	538,500	538,500

후순위채	신용보증기금	1,050,000	1,050,000

1순위 수익권증서(*1)	신한은행, 우리은행	800,809,742	480,000,000

2순위 수익권증서(*1)	HOTEL PROJECT SYSTEMS PTE. LTD	23,000,000	23,000,000

(*1) 연결회사는 토지와 건물에 대해 (주)하나자산신탁과 부동산담보신탁계약을 체결하고, 신탁부동산을 신탁의 원본으로 하는 수익권증서를 발행하여 연결회사의 차입금에 대한 담보로 제공하였습니다.

(5) 보고기간말 현재 연결회사가 원고로 계류중인 소송사건은 다음과 같습니다(단위: 천원).

피고	계류법원	소송금액	소송내용

옵티머스자산운용㈜, 엔에이치투자증권㈜, ㈜하나은행, 한국예탁결제원	서울중앙지방법원	15,000,000	부당이득금 청구의 소

(6) 당분기 중 연결회사는 (주)약진통상 보유주식을 처분과 동시에 거래상대방인 투자자들과 매각주식을 기초자산으로 하는 주가수익스왑(Price Return Swap) 계약을 체결하였으며, 주요 계약내용은 다음과 같습니다.

구 분	내 용

계약일	2024-06-24

만기일	2026-06-24

계약금액	29,999,997천원

기초자산	㈜약진통상 보통주 3,562,945주

정산방법	기초자산의 처분가액이 계약금액보다 높은경우 투자자가 당사에 차액을 지급하고 처분가액이 계약금액보다 낮은경우 당사가 투자자에게 차액을 지급하여 정산

(7) 연결회사는 HOTEL PROJECT SYSTEMS PTE. LTD와 호텔경영위탁계약을 체결하였으며, 이에 근거하여 호텔의 경영성과(Gross Operating Profit)의 일부를 경영관리비 및 로열티로 지급합니다. (8) 보고기간말 현재 연결회사는 서울미라마 유한회사의 신한은행 및 우리은행 차입금 이자와 관련하여 자금보충 약정을 체결하였습니다.

바. 자본으로 인정되는 채무증권의 발행 당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.