코스맥스 분기보고서 (2026.03)
5. 재무제표 주석

## 1. 일반사항

코스맥스 주식회사(이하 "회사"라 함)는 2014년 3월 1일을 분할기준일로 코스맥스비티아이 주식회사(분할 전 상호: 코스맥스 주식회사)의 화장품제조부문이 인적분할되어 설립되었으며, 2014년에 유가증권시장에 변경상장하였습니다.
회사는 화장품 제조업을 주요 사업으로 영위하고 있는 화장품 연구개발 생산 전문 기업으로 화장품 ODM 전문 기업입니다.
회사는 경기도 화성시 향남읍 제약공단 2길 46에 본사 및 공장이 소재하고 있습니다.
(1) 보고기간말 현재 주요 주주 및 지분율현황은 다음과 같습니다.

## 2. 중요한 회계정책

분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 분기재무제표는 보고기간말 현재 유효한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었으며, 분기재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 별도의 언급이 없는 한 전기 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일하게 적용되었습니다.
분기재무제표 작성을 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음과 같습니다.
(1) 회계정책의 변경과 공시
1) 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서
회사가 2026년 1월 1일 이후 개시하는 회계기간부터 적용한 제ㆍ개정 기준서 및해석서는 다음과 같습니다.
(가) 기업회계기준서 제1109호 ‘금융상품’, 제1107호 ‘금융상품: 공시’ 개정실무에서 제기된 의문에 대응하고 새로운 요구사항을 포함하기 위해 기업회계기준서 제1109호 ‘금융상품’과 제1107호 ‘금융상품: 공시’가 개정되었습니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없습니다.
- 특정 기준을 충족하는 경우, 결제일 전에 전자지급시스템을 통해 금융부채가 결제된 것으로(제거된 것으로) 간주할 수 있도록 허용
- 금융자산이 원리금 지급만으로 구성되어 있는지의 기준을 충족하는지 평가하기 위한 추가 지침을 명확히 하고 추가함.
- 계약상 현금흐름의 시기나 금액을 변경시키는 계약조건이 기업에 미치는 영향과 기업이 노출되는 정도를 금융상품의 각 종류별로 공시
- 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 지정 지분상품에 대한 추가 공시
(나) 한국채택국제회계기준 연차개선Volume 11한국채택국제회계기준 연차개선Volume 11은 2026 년 1 월 1 일 이후 시작하는 회계연도부터 적용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없습니다.
- 기업회계기준서 제1101호‘한국채택국제회계기준의 최초채택’: K-IFRS 최초 채택시 위험회피회계 적용
- 기업회계기준서 제1107호‘금융상품: 공시’: 제거 손익, 실무적용지침
- 기업회계기준서 제1109호‘금융상품’: 리스부채의 제거 회계처리와 거래가격의 정의
- 기업회계기준서 제1110호‘연결재무제표’: 사실상의 대리인 결정
- 기업회계기준서 제1007호‘현금흐름표’: 원가법
2) 공표되었으나 아직 시행되지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서
당분기말 현재 제정ㆍ공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 회사가 채택하지 않은 한국채택국제회계기준의 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.
(가) 기업회계기준서 제1118호 '재무제표 표시와 공시'(제정) 및 제 1007호 '현금흐름표'(개정): 손익계산서 및 현금흐름표 표시방법
기업회계기준서 제1118호 '재무제표 표시와 공시'는 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시'를 대체하며, 특정 총합계와 중간합계를 포함한 손익계산서의 표시방법과 주요 재무제표 및 그 주석의 식별된 '역할'에 따라 재무정보를 통합하고 세분화하는 새로운 요구사항을 포함합니다. 기업은 손익계산서의 모든 수익과 비용을 영업, 투자, 재무, 법인세 및 중단영업의 다섯 가지 범주 중 하나로 분류해야 하며 경영진이 정의한 성과측정치를 공시하여야 합니다. 이와 관련하여 간접법에 따른 영업활동 현금흐름 산정의 출발점을 당기순이익에서 영업손익으로 변경하고 배당과 이자에서 발생하는 현금흐름 분류에 대한 선택권을 제거하는 등 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표'가 개정되었습니다.또한, 제1008호 '회계정책, 회계추정치 변경과 오류'의 기준서명이 '재무제표의 작성 기준'으로 변경되었으며 제1001호의 일부 문단이 제1008호와 제1107호로 이관되었습니다. 기업회계기준서 제1118호 '재무제표 표시와 공시'와 관련 기준서의 제ㆍ개정 사항은 2027년 1월 1일 이후에 시작되는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다. 회사는 K-IFRS 제1118호의 의무적용일이 도래하지 않아 이를 적용하지 아니하였으며, 2027.12.31 종료되는 기간의 첫 중간재무제표를 K-IFRS 제1118호에 따라 보고할 예정입니다. 회사는 새로운 수익과 비용의 분류를 반영한 회계결산시스템의 구축을 완료하였으며, 지속적인 시스템의 정합성 검증 및 병행결산 준비 등의 작업을 수행하고 있습니다.
(2) 재무제표 작성기준
1) 회계기준
연결재무제표는 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률에서 규정하고 있는 국제회계기준위원회의 국제회계기준을 채택하여 정한 회계처리기준인 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.
2) 측정기준
재무제표는 금융상품 등 회계정책에서 별도로 언급하고 있는 사항을 제외하고는 역사적원가를 기준으로 작성되었습니다.
3) 기능통화와 표시통화
재무제표는 지배기업의 기능통화이면서 표시통화인 "원(KRW)"으로 표시되고 있으며 별도로 언급하고 있는 사항을 제외하고는 "원(KRW)" 단위로 표시되고 있습니다.
4) 중요한 회계추정 및 판단
재무제표의 작성시 경영진은 회계정책의 적용이나 자산, 부채, 수익, 비용의 장부금액 및 우발부채의 금액에 영향을 미칠 수 있는 판단과 추정 및 가정을 하여야 합니다. 보고기간말 현재 이러한 추정치는 경영진의 최선의 판단 및 추정에 따라 이루어지고 있으며 추정치와 추정에 대한 가정은 지속적으로 검토되고 있으나 향후 경영환경의 변화에 따라 실제 결과와는 중요하게 다를 수도 있습니다.
회계정책을 적용하는 과정에서 추정에 관련된 공시와는 별도로 재무제표에 인식되는 금액에 가장 유의적인 영향을 미칠 수 있는 경영진이 내린 판단 및 미래에 대한 가정과 보고기간말의 추정 불확실성과 관련하여 다음 회계연도에 자산과 부채의 장부금액에 대한 중요한 조정을 유발할 수 있는 유의적인 위험을 내포하고 있는 사항은 다음과 같습니다.
가) 금융상품의 공정가치
금융상품에 대한 활성시장이 없는 경우 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있으며, 평가기법은 합리적인 판단력과 거래의사가 있는 독립된 당사자 사이의 최근 거래를 사용하는 방법, 실질적으로 동일한 다른 금융상품의 현행 공정가치를 참조하는 방법, 현금흐름할인방법과 옵션가격결정모형 등을 포함하고 있습니다. 회사는 주기적으로 평가기법을 조정하며 관측가능한 현행 시장거래의 가격을 사용하거나관측가능한 시장자료에 기초하여 그 타당성을 검토하는 등 다양한 평가기법의 선택과 가정에 대한 판단을 하고 있습니다.
나) 영업권 손상
영업권이 배분된 현금창출단위에 대해 손상검사 수행시 사용가치의 계산은 자산에서 창출될 것으로 기대되는 미래현금흐름의 추정치, 미래현금흐름의 금액 및 시기의 변동가능성에 대한 기대치, 현행 무위험시장이자율로 표현되는 화폐의 시간가치, 자산의 본질적 불확실성에 대한 보상가격 및 자산에서 창출될 것으로 기대되는미래현금흐름의 가격을 결정할 때 시장참여자들이 반영하는 비유동성과 같은 그 밖의 요소 등 다양한 추정에 근거하여 이루어지고 있습니다.
다) 법인세비용
중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.
라) 확정급여채무
확정급여채무의 현재가치를 계산하기 위하여 사용하는 보험수리적 가정은 퇴직급여의 궁극적인 원가를 결정하는 여러 가지 변수들에 대한 최선의 추정을 반영하는 것으로 여기에는 퇴직전이나 퇴직후의 사망률, 이직률, 신체장애율 및 조기퇴직률, 급여수령권을 갖는 피부양자가 있는 종업원의 비율, 의료급여제도의 경우 의료원가청구율, 할인율, 미래의 임금과 급여 수준 등이 포함되며, 이러한 가정에 따라 확정급여채무의 현재가치는 민감하게 변동될 수 있습니다.
마) 판매보증충당부채
고객에게 제품 판매 후 제품의 보증 기간에 대하여 누적된 경험(반품율 등)에 기초하여 매출액 대비 보증비용율을 산출하여 기댓값 방법으로 판매보증충당부채를 예측하고 있습니다.
바) 리스
리스기간을 산정할 때에 경영진은 연장선택권을 행사하거나 종료선택권을 행사하지 않을 경제적 유인이 생기게 하는 관련되는 사실 및 상황을 모두 고려합니다. 연장선택권의 대상 기간은 리스이용자가 연장선택권을 행사할 것이 상당히 확실한 경우에만 리스기간에 포함됩니다. 선택권이 실제로 행사되거나 회사가 선택권을 행사할 의무를 부담하게 되는 경우에 리스기간을 다시 평가합니다. 리스이용자가 통제할수 있는 범위에 있고 리스기간을 산정할 때에 영향을 미치는 유의적인 사건이 일어나거나 상황에 유의적인 변화가 있을 때에만 당사는 연장선택권을 행사할 것이 상당히 확실한지의 판단을 변경합니다.
사) 종속기업투자주식, 유형자산, 무형자산의 손상검토
종속기업투자주식, 유형자산 및 사용권자산의 손상 여부를 검토하기 위한 현금창출단위의 회수가능액은 순공정가치와 사용가치 중 더 많은 금액으로 결정됩니다.

## 3. 현금및현금성자산

현금및현금성자산 공시
당분기말 (단위 : 원)

공시금액

현금	8,000,000

예금	144,687,655,028

현금및현금성자산 합계	144,695,655,028

전기말 (단위 : 원)

공시금액

현금	0

예금	24,976,516,036

현금및현금성자산 합계	24,976,516,036

## 4. 사용제한 금융상품

사용제한 금융상품
당분기말 (단위 : 원)

장기금융상품	단기금융상품

사용이 제한된 금융자산	510,262,474	500,000,000

사용이 제한된 금융자산에 대한 설명	공동계좌 예치금	협력기업 공동지원 예탁금

전기말 (단위 : 원)

장기금융상품	단기금융상품

사용이 제한된 금융자산	510,154,870	500,000,000

사용이 제한된 금융자산에 대한 설명	공동계좌 예치금	협력기업 공동지원 예탁금

## 5. 범주별 금융상품

금융자산의 공시

금융자산의 범주별 공시
당분기말 (단위 : 원)

상각후원가측정금융자산	당기손익-공정가치측정금융자산	기타포괄손익-공정가치측정금융자산	공정가치측정위험회피금융자산	금융자산, 범주 합계

현금및현금성자산	144,695,655,028	0	0	0	144,695,655,028

매출채권	351,244,519,976	0	0	0	351,244,519,976

단기금융자산	62,177,009,116	10,594,829,944	0	2,952,710,330	75,724,549,390

장기금융자산	235,205,345,972	1,582,242,749	6,993,295,795	0	243,780,884,516

금융자산 합계	793,322,530,092	12,177,072,693	6,993,295,795	2,952,710,330	815,445,608,910

전기말 (단위 : 원)

상각후원가측정금융자산	당기손익-공정가치측정금융자산	기타포괄손익-공정가치측정금융자산	공정가치측정위험회피금융자산	금융자산, 범주 합계

현금및현금성자산	24,976,516,036	0	0	0	24,976,516,036

매출채권	298,905,867,843	0	0	0	298,905,867,843

단기금융자산	59,326,279,647	10,045,276,521	0	2,327,497,386	71,699,053,554

장기금융자산	223,074,858,147	2,163,363,703	9,189,943,023	0	234,428,164,873

금융자산 합계	606,283,521,673	12,208,640,224	9,189,943,023	2,327,497,386	630,009,602,306

금융부채의 공시
장기금융부채에는 임대보증금, 장기미지급금 금액이 포함되어 있음기타부채에는 리스부채, 금융보증부채 금액이 포함되어 있음

금융부채의 범주별 공시
당분기말 (단위 : 원)

상각후원가측정금융부채	공정가치측정금융부채	기타부채	금융부채, 범주 합계

매입채무	317,921,808,699	0	0	317,921,808,699

단기금융부채	468,726,317,885	0	6,547,861,890	475,274,179,775

장기금융부채	190,253,851,340	0	3,404,947,934	193,658,799,274

파생상품부채	0	12,787,752,834	0	12,787,752,834

금융부채 합계	976,901,977,924	12,787,752,834	9,952,809,824	999,642,540,582

전기말 (단위 : 원)

상각후원가측정금융부채	공정가치측정금융부채	기타부채	금융부채, 범주 합계

매입채무	194,926,126,717	0	0	194,926,126,717

단기금융부채	388,804,961,571	0	5,909,653,858	394,714,615,429

장기금융부채	129,120,312,428	0	3,325,739,971	132,446,052,399

파생상품부채	0	12,787,752,834	0	12,787,752,834

금융부채 합계	712,851,400,716	12,787,752,834	9,235,393,829	734,874,547,379

공급자금융약정부채 공시

공급자금융약정부채 공시
당분기말 (단위 : 원)

공시금액

공급자금융약정에 대한 설명	공급자금융약정은 하나 이상의 금융기관 등이 회사가 공급자에게 지급하여야할 금액을 지급하고, 회사는 공급자가 지급받은 이후에 해당 약정의 조건에 따라 금융기관 등에 지급하는 것이 특징입니다. 이러한 약정은 관련 송장의 지급기한보다 회사에 연장된 지급기한을 제공하거나 회사의 공급자가 대금을 조기에 수취하게 합니다. 외상매출채권담보대출 약정에 따라 금융기관은 공급자의 특정 매출채권에 대한 권리를 취득합니다. 공급자금융약정에 따라 지급하는 금액은 본래의 성격이 정상적인 영업과정에서 재화나 용역을 구입하는 활동으로 목적 자체의 변경이 없고, 금융기관에 대한 결제기한이 정상영업주기 내에 있으며, 이 채무의 조건이 실질적으로 변동되지 않았으므로 재무상태표의 매입채무 및 기타채무에 관련 금액을 계속 표시하는것이 적절하다고 판단하였습니다. 현금흐름표에서 회사는 금융기관과 공급자 간 현금흐름의 당사자가 아닌 것으로 판단하였으며, 매입채무 및 기타채무의 실질적인 조건이 변경되지 않았으므로 일반적인 영업대금 지급으로 판단하였습니다. 이에 따라 회사가 후속적으로 금융기관에 지급하는 시점에 현금흐름이 발생하며 이를 영업활동 현금유출로표시하였습니다. 공급자금융약정 부채에 영향을 미칠 중요한 사업결합이나 환율 차이는 없었습니다. 공급자금융약정 부채는 단기성으로 장부금액이 공정 가치의 합리적인 근사치로 간주됩니다.

공급자금융약정부채	87,788,535,290

금융기관이 공급자에게 대금을 지급한 공급자금융약정부채	2,946,759,676

공급자금융약정부채 지급기한 범위	송장발행일 후 0~120일

공급자금융약정의 일부가 아닌 매입채무(동일사업)의 지급기한 범위	송장발행일 후 0~60일

전기말 (단위 : 원)

공시금액

공급자금융약정에 대한 설명	공급자금융약정은 하나 이상의 금융기관 등이 회사가 공급자에게 지급하여야할 금액을 지급하고, 회사는 공급자가 지급받은 이후에 해당 약정의 조건에 따라 금융기관 등에 지급하는 것이 특징입니다. 이러한 약정은 관련 송장의 지급기한보다 회사에 연장된 지급기한을 제공하거나 회사의 공급자가 대금을 조기에 수취하게 합니다. 외상매출채권담보대출 약정에 따라 금융기관은 공급자의 특정 매출채권에 대한 권리를 취득합니다. 공급자금융약정에 따라 지급하는 금액은 본래의 성격이 정상적인 영업과정에서 재화나 용역을 구입하는 활동으로 목적 자체의 변경이 없고, 금융기관에 대한 결제기한이 정상영업주기 내에 있으며, 이 채무의 조건이 실질적으로 변동되지 않았으므로 재무상태표의 매입채무 및 기타채무에 관련 금액을 계속 표시하는것이 적절하다고 판단하였습니다. 현금흐름표에서 회사는 금융기관과 공급자 간 현금흐름의 당사자가 아닌 것으로 판단하였으며, 매입채무 및 기타채무의 실질적인 조건이 변경되지 않았으므로 일반적인 영업대금 지급으로 판단하였습니다. 이에 따라 회사가 후속적으로 금융기관에 지급하는 시점에 현금흐름이 발생하며 이를 영업활동 현금유출로표시하였습니다. 공급자금융약정 부채에 영향을 미칠 중요한 사업결합이나 환율 차이는 없었습니다. 공급자금융약정 부채는 단기성으로 장부금액이 공정 가치의 합리적인 근사치로 간주됩니다.

공급자금융약정부채	47,809,137,350

금융기관이 공급자에게 대금을 지급한 공급자금융약정부채	3,838,596,555

공급자금융약정부채 지급기한 범위	송장발행일 후 0~120일

공급자금융약정의 일부가 아닌 매입채무(동일사업)의 지급기한 범위	송장발행일 후 0~60일

## 6. 금융상품

당기손익-공정가치측정금융자산의 공시

당기손익-공정가치측정금융자산의 공시
당분기말 (단위 : 원)

시장성 없는 지분증권	수익증권	금융자산, 범주 합계

당기손익-공정가치측정금융자산	623,583,726	11,553,488,967	12,177,072,693

전기말 (단위 : 원)

시장성 없는 지분증권	수익증권	금융자산, 범주 합계

당기손익-공정가치측정금융자산	1,124,593,748	11,084,046,476	12,208,640,224

기타포괄손익-공정가치금융자산의 구성내역
당사는 단기매매항목이 아닌 전략적 투자목적으로 보유하는 지분상품에 대해 최초 적용일에 기타포괄손익-공정가치측정항목으로 지정하는 취소불가능한 선택권을 적용하였습니다.

기타포괄손익-공정가치금융자산의 구성내역
당분기말 (단위 : 원)

금융자산, 범주	금융자산, 범주 합계

공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산

㈜클리오	(주)메이크힐	(주)매일방송	(주)씨앤팜	(주)연합뉴스티비	(주)웅진생활건강	(주)엠비엔미디어렙	(주)조선미디어렙	(주)큐비엠	제이에셀 주식회사	BIOCOZ GLOBAL PTE. LTD.	KORACLE Limited.	코스원(주)	(주)이노밸리	한국제약협동조합	프링커코리아 주식회사	DBDBLAB	BG Pharmaceutical, Inc.	주식회사 딥스튜디오	주식회사 하늘을담다	주식회사 아우어	주식회사 퍼셀	주식회사 바이비	Melixir Inc.	주식회사 비브이엠티	주식회사 이퀄펫	주식회사 디얼시	EKAF RETAIL CORPORATION	ColorLover Inc.

기타포괄손익-공정가치 지정 지분상품투자	1,048,500,000	1,000	105,709,849	25,867,814	289,136,788	1,000	357,081,863	738,502,470	303,242,033	1,352,140,013	609,728,195	0	655,843,042	1,038,900	162,081,000	47,845,612	1,000	18,959,942	40,613,402	36,104,386	2,125,111	1,032,696,826	33,889,199	2,281,332	64,336	1,000	4,446,395	25,311,812	100,081,475	6,993,295,795

전기말 (단위 : 원)

금융자산, 범주	금융자산, 범주 합계

공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산

㈜클리오	(주)메이크힐	(주)매일방송	(주)씨앤팜	(주)연합뉴스티비	(주)웅진생활건강	(주)엠비엔미디어렙	(주)조선미디어렙	(주)큐비엠	제이에셀 주식회사	BIOCOZ GLOBAL PTE. LTD.	KORACLE Limited.	코스원(주)	(주)이노밸리	한국제약협동조합	프링커코리아 주식회사	DBDBLAB	BG Pharmaceutical, Inc.	주식회사 딥스튜디오	주식회사 하늘을담다	주식회사 아우어	주식회사 퍼셀	주식회사 바이비	Melixir Inc.	주식회사 비브이엠티	주식회사 이퀄펫	주식회사 디얼시	EKAF RETAIL CORPORATION	ColorLover Inc.

기타포괄손익-공정가치 지정 지분상품투자	1,172,700,000	1,000	115,299,657	118,424,233	285,360,917	1,000	377,207,405	882,564,454	261,460,990	1,446,287,535	578,101,617	2,000,000,000	617,736,092	1,038,900	162,081,000	53,003,207	1,000	9,612,788	67,392,807	36,030,698	3,319,043	870,648,151	35,093,993	1,000	1,000	1,000	4,275,721	24,763,322	67,534,493	9,189,943,023

파생상품의 공정가치 및 평가손익의 내역

파생상품의 공정가치 및 평가손익의 내역
당분기 (단위 : 원)

통화스왑계약	풋옵션약정

금융자산, 공정가치	2,952,710,330

금융부채, 공정가치	(12,787,752,834)

기타포괄손익	43,882,944	0

금융손익	581,330,000	0

금융손익	파생상품평가이익(금융수익)	581,330,000	0

파생상품평가손실(금융원가)

파생상품거래이익(금융수익)	0	0

법인세효과	(10,619,672)	0

전분기 (단위 : 원)

통화스왑계약	풋옵션약정

금융자산, 공정가치	1,074,668,993

금융부채, 공정가치	(20,870,018,199)

기타포괄손익	(3,685,160)	0

금융손익	721,264,000	(5,316,629,836)

금융손익	파생상품평가이익(금융수익)	721,264,000

파생상품평가손실(금융원가)	(20,870,018,199)

파생상품거래이익(금융수익)	0	15,553,388,363

법인세효과	851,272	0

통화스왑통화스왑
(단위 : 원)

파생상품 유형

통화스왑계약

거래상대방

신한은행

범위	범위 합계

하위범위	상위범위

계약실행기간	2024-08-30	2026-08-28

지급명목금액	18,214,600,000

수취명목금액, EUR [EUR, 일]	12,200,000

파생금융상품의 회계정책에 대한 기술	회사는 장기 자금조달을 위하여 외화장기차입금의 이자 및 원금 지급시 노출되는 미래현금흐름의 변동위험을 회피할 목적으로 동일한 규모의 외화유입이 일어날 수 있도록 통화스왑계약을 체결하고, 현금흐름위험회피회계를 적용하고 있습니다.

## 7. 공정가치금융상품

자산의 공정가치 및 장부금액
시장성있는 지분증권 및 공정가치측정 위험회피금융자산ㆍ부채를 제외한 금융자산ㆍ부채의 경우 장부금액을 공정가치의 적절한 추정치로 간주하였습니다.금융자산ㆍ부채의 장부가액에 대한 정보는 주석 5에서 다루고 있습니다.

자산의 공정가치 및 장부금액
당분기말 (단위 : 원)

현금및현금성자산	매출채권	단기금융자산	장기금융자산	금융자산, 분류 합계

금융자산, 공정가치	144,695,655,028	351,244,519,976	75,724,549,390	243,780,884,516	815,445,608,910

전기말 (단위 : 원)

현금및현금성자산	매출채권	단기금융자산	장기금융자산	금융자산, 분류 합계

금융자산, 공정가치	24,976,516,036	298,905,867,843	71,699,053,554	234,428,164,873	630,009,602,306

부채의 공정가치 및 장부금액

부채의 공정가치 및 장부금액
당분기말 (단위 : 원)

매입채무	단기금융부채	장기금융부채	파생상품부채	금융부채, 분류 합계

금융부채, 공정가치	317,921,808,699	475,274,179,775	193,658,799,274	12,787,752,834	999,642,540,582

전기말 (단위 : 원)

매입채무	단기금융부채	장기금융부채	파생상품부채	금융부채, 분류 합계

금융부채, 공정가치	194,926,126,717	394,714,615,429	132,446,052,399	12,787,752,834	734,874,547,379

공정가치 서열체계 및 측정방법공정가치 서열체계 및 측정방법

공정가치 서열체계 수준 1	공정가치 서열체계 수준 2	공정가치 서열체계 수준 3	공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치측정 분류내의 공정가치 서열체계의 수준에 대한 기술	수준1 : 활성시장에서 공시되는 가격을 공정가치로 측정하는 자산ㆍ부채의 경우 동 자산ㆍ부채의 공정가치는 수준1로 분류됩니다.	수준2 : 가치평가기법을 사용하여 자산ㆍ부채의 공정가치를 측정하는 경우, 모든 유의적인 투입변수가 시장에서 관측한 정보에 해당하면 자산ㆍ부채의 공정가치는 수준2로 분류됩니다.	수준3 : 가치평가기법을 사용하여 자산ㆍ부채의 공정가치를 측정하는 경우, 하나 이상의 유의적인 투입변수가 시장에서 관측불가능한 정보에 해당하면 동 금융상품의 공정가치는 수준3으로 분류됩니다.

공정가치측정에 사용된 평가과정에 대한 기술, 자산	공정가치란 측정일에 시장참여자 사이의 정상거래에서 자산을 매도할 때 받거나 부채를 이전할 때 지급하게 될 가격을 의미합니다. 공정가치 측정은 측정일에 현행 시장 상황에서 자산을 매도하거나 부채를 이전하는 시장참여자 사이의 정상거래에서의가격을 추정하는 것으로, 회사는 공정가치 평가시 시장정보를 최대한 사용하고, 관측가능하지 않은 변수는 최소한으로 사용하고 있습니다. 자산ㆍ부채의 공정가치는 자체적으로 개발한 내부평가모형을 통해 평가한 값을 사용하거나 독립적인 외부평가기관이 평가한 값을 제공받아 사용하고 있습니다.

공정가치측정에 사용된 평가과정에 대한 기술, 부채	공정가치란 측정일에 시장참여자 사이의 정상거래에서 자산을 매도할 때 받거나 부채를 이전할 때 지급하게 될 가격을 의미합니다. 공정가치 측정은 측정일에 현행 시장 상황에서 자산을 매도하거나 부채를 이전하는 시장참여자 사이의 정상거래에서의가격을 추정하는 것으로, 회사는 공정가치 평가시 시장정보를 최대한 사용하고, 관측가능하지 않은 변수는 최소한으로 사용하고 있습니다. 자산ㆍ부채의 공정가치는 자체적으로 개발한 내부평가모형을 통해 평가한 값을 사용하거나 독립적인 외부평가기관이 평가한 값을 제공받아 사용하고 있습니다.

자산의 공정가치측정에 대한 공시

자산의 공정가치측정에 대한 공시
당분기말 (단위 : 원)

측정 전체

공정가치

금융자산, 분류

당기손익-공정가치측정금융자산	기타포괄손익-공정가치측정금융자산	공정가치측정위험회피금융자산

공정가치 서열체계의 모든 수준	공정가치 서열체계의 모든 수준 합계	공정가치 서열체계의 모든 수준	공정가치 서열체계의 모든 수준 합계	공정가치 서열체계의 모든 수준	공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계 수준 1	공정가치 서열체계 수준 2	공정가치 서열체계 수준 3	공정가치 서열체계 수준 1	공정가치 서열체계 수준 2	공정가치 서열체계 수준 3	공정가치 서열체계 수준 1	공정가치 서열체계 수준 2	공정가치 서열체계 수준 3

금융자산	0	10,594,829,944	1,582,242,749	12,177,072,693	1,048,500,000	0	5,944,795,795	6,993,295,795	0	2,952,710,330	0	2,952,710,330

가치평가기법, 자산	순자산가치법	순자산가치법/시장접근법	순자산가치법/원가기준접근법/시장접근법	현금흐름 할인모형

투입변수, 자산	환율, 금리 등	순자산가치/할인율	순자산가치/할인율	환율, 금리 등

전기말 (단위 : 원)

측정 전체

공정가치

금융자산, 분류

당기손익-공정가치측정금융자산	기타포괄손익-공정가치측정금융자산	공정가치측정위험회피금융자산

공정가치 서열체계의 모든 수준	공정가치 서열체계의 모든 수준 합계	공정가치 서열체계의 모든 수준	공정가치 서열체계의 모든 수준 합계	공정가치 서열체계의 모든 수준	공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계 수준 1	공정가치 서열체계 수준 2	공정가치 서열체계 수준 3	공정가치 서열체계 수준 1	공정가치 서열체계 수준 2	공정가치 서열체계 수준 3	공정가치 서열체계 수준 1	공정가치 서열체계 수준 2	공정가치 서열체계 수준 3

금융자산	0	10,045,276,521	2,163,363,703	12,208,640,224	1,172,700,000	0	8,017,243,023	9,189,943,023	0	2,327,497,386	0	2,327,497,386

가치평가기법, 자산	순자산가치법	순자산가치법/시장접근법	순자산가치법/원가기준접근법/시장접근법	현금흐름 할인모형

투입변수, 자산	환율, 금리 등	순자산가치/할인율	순자산가치/할인율	환율, 금리 등

부채의 공정가치측정에 대한 공시

부채의 공정가치측정에 대한 공시
당분기말 (단위 : 원)

측정 전체

공정가치

금융부채, 분류

공정가치측정금융부채

공정가치 서열체계의 모든 수준	공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계 수준 1	공정가치 서열체계 수준 2	공정가치 서열체계 수준 3

금융부채	12,787,752,834	12,787,752,834

가치평가기법, 부채	이항모형

투입변수, 부채	주가, 주가변동성, 할인율

전기말 (단위 : 원)

측정 전체

공정가치

금융부채, 분류

공정가치측정금융부채

공정가치 서열체계의 모든 수준	공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계 수준 1	공정가치 서열체계 수준 2	공정가치 서열체계 수준 3

금융부채	12,787,752,834	12,787,752,834

가치평가기법, 부채	이항모형

투입변수, 부채	주가, 주가변동성, 할인율

서열체계수준에 따른 공정가치측정 금융상품의 합계에 대한 공시

서열체계수준에 따른 공정가치측정 금융상품의 합계에 대한 공시
당분기말 (단위 : 원)

측정 전체

공정가치

공정가치 서열체계의 모든 수준	공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계 수준 1	공정가치 서열체계 수준 2	공정가치 서열체계 수준 3

금융자산	1,048,500,000	13,547,540,274	7,527,038,544	22,123,078,818

금융부채	12,787,752,834	12,787,752,834

전기말 (단위 : 원)

측정 전체

공정가치

공정가치 서열체계의 모든 수준	공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계 수준 1	공정가치 서열체계 수준 2	공정가치 서열체계 수준 3

금융자산	1,172,700,000	12,372,773,907	10,180,606,726	23,726,080,633

금융부채	12,787,752,834	12,787,752,834

## 8. 매출채권 및 기타채권

매출채권 및 기타채권의 공시
당분기말 (단위 : 원)

총장부금액	손상차손누계액	장부금액 합계

유동 매출채권 및 기타채권 합계	493,915,081,966	(81,025,526,574)	412,889,555,392

유동 매출채권 및 기타채권 합계	유동 매출채권	399,244,880,749	(48,000,360,773)	351,244,519,976

단기대여금	39,896,682,107	(8,902,950,043)	30,993,732,064

단기미수금	54,773,519,110	(24,122,215,758)	30,651,303,352

비유동 매출채권 및 기타채권 합계	552,170,279,288	(317,475,195,790)	234,695,083,498

비유동 매출채권 및 기타채권 합계	장기대여금	529,351,102,877	(299,299,695,848)	230,051,407,029

장기미수금	18,175,499,942	(18,175,499,942)	0

장기임차보증금	4,582,442,469	0	4,582,442,469

장기예치보증금	61,234,000	0	61,234,000

매출채권 및 기타채권 합계	1,046,085,361,254	(398,500,722,364)	647,584,638,890

전기말 (단위 : 원)

총장부금액	손상차손누계액	장부금액 합계

유동 매출채권 및 기타채권 합계	430,115,834,772	(72,383,687,282)	357,732,147,490

유동 매출채권 및 기타채권 합계	유동 매출채권	344,091,284,337	(45,185,416,494)	298,905,867,843

단기대여금	39,135,082,107	(8,901,205,167)	30,233,876,940

단기미수금	46,889,468,328	(18,297,065,621)	28,592,402,707

비유동 매출채권 및 기타채권 합계	527,951,004,124	(305,386,300,847)	222,564,703,277

비유동 매출채권 및 기타채권 합계	장기대여금	501,917,689,728	(283,776,119,571)	218,141,570,157

장기미수금	21,610,181,276	(21,610,181,276)	0

장기임차보증금	4,361,899,120	0	4,361,899,120

장기예치보증금	61,234,000	0	61,234,000

매출채권 및 기타채권 합계	958,066,838,896	(377,769,988,129)	580,296,850,767

매출채권 및 기타채권 손실충당금과 총장부금액의 변동에 대한 공시
당분기 (단위 : 원)

자산부채변동의 유동비유동 분류

유동으로 분류되는 자산부채	비유동으로 분류되는 자산부채

금융상품

매출채권	미수금	대여금	매출채권	미수금	대여금

장부금액

손상차손누계액

기초금융자산	(45,185,416,494)	(18,297,065,621)	(8,901,205,167)	0	(21,610,181,276)	(283,776,119,571)

기대신용손실전(환)입, 금융자산	(2,330,650,520)	(5,136,872,947)	(215,950)	0	4,377,443,820	0

기타 변동에 따른 증가(감소), 금융자산	(484,293,759)	(688,277,190)	(1,528,926)	0	(942,762,486)	(15,523,576,277)

기말금융자산	(48,000,360,773)	(24,122,215,758)	(8,902,950,043)	0	(18,175,499,942)	(299,299,695,848)

전분기 (단위 : 원)

자산부채변동의 유동비유동 분류

유동으로 분류되는 자산부채	비유동으로 분류되는 자산부채

금융상품

매출채권	미수금	대여금	매출채권	미수금	대여금

장부금액

손상차손누계액

기초금융자산	(52,052,015,618)	(22,676,681,524)	(21,628,954,039)	0	(18,084,231,250)	(316,271,874,583)

기대신용손실전(환)입, 금융자산	(1,209,497,457)	(252,375,100)	(1,500,000,000)	0	0	0

기타 변동에 따른 증가(감소), 금융자산	30,185,401	(4,390,474)	(56,050,000)	0	43,057,692	747,002,673

기말금융자산	(53,231,327,674)	(22,933,447,098)	(23,185,004,039)	0	(18,041,173,558)	(315,524,871,910)

## 9. 기타자산

기타자산에 대한 공시
당분기말 (단위 : 원)

공시금액

기타유동자산

기타유동자산	유동선급금	6,095,715,801

유동선급비용	3,614,641,898

유동반환재고회수권	858,931,213

기타유동자산 합계	10,569,288,912

기타비유동자산

기타비유동자산	비유동선급비용	156,291,488

비유동기타투자자산	344,300,000

기타비유동자산 합계	500,591,488

전기말 (단위 : 원)

공시금액

기타유동자산

기타유동자산	유동선급금	5,197,138,617

유동선급비용	3,455,992,861

유동반환재고회수권	999,616,454

기타유동자산 합계	9,652,747,932

기타비유동자산

기타비유동자산	비유동선급비용	227,488,532

비유동기타투자자산	344,300,000

기타비유동자산 합계	571,788,532

## 10. 종속기업 및 관계기업투자자산

(1) 보고기간말 현재 종속기업 및 관계기업의 현황은 다음과 같습니다.
구 분 기업명 소유지분율(%) 주된사업장 보고기간종료일 업종 측정방법 종속기업 코스맥스이스트 주식회사 97.17% 경기도 화성시 2026.03.31 지주사업 원가법 COSMAX WEST CORPORATION 100.00% 미국 뉴저지 2026.03.31 화장품 제조 원가법 PT COSMAX INDONESIA 99.25% 인도네시아 자카르타 2026.03.31 화장품 제조 원가법 COSMAX (THAILAND) COMPANY LIMITED 98.69% 태국 방콕 2026.03.31 화장품 제조 원가법 씨엠테크 주식회사 51.00% 경기도 평택시 2026.03.31 화장품 원료 제조 원가법 농업회사법인 코스맥스향약원 ㈜ 90.00% 충청남도 공주시 2026.03.31 농업 원가법 코스맥스네오 주식회사 51.00% 인천시 부평구 2026.03.31 화장품용기제조 원가법 코스맥스라보라토리 주식회사 100.00% 경기도 성남시 2026.03.31 화장품 제조 원가법 COSMAX JAPAN, INC 100.00% 일본 도쿄 2026.03.31 화장품 제조 원가법 매드스퀘어 주식회사 82.50% 경기도 성남시 2026.03.31 전자상거래업 원가법 코스맥스에이비 주식회사 51.00% 서울시 구로구 2026.03.31 화장품 원료 제조 원가법 관계기업 주식회사웰스킨 27.06% 서울시 금천구 2026.03.31 화장품 제조 원가법 알코스비타랩㈜ 21.00% 경기도 성남시 2026.03.31 화장품 제조 원가법 구 분 기업명 소유지분율(%) 주된사업장 보고기간종료일 업종 측정방법 종속기업 코스맥스이스트 주식회사 97.17% 경기도 화성시 2025.12.31 지주사업 원가법 COSMAX WEST CORPORATION(*1) 100.00% 미국 뉴저지 2025.12.31 화장품 제조 원가법 PT COSMAX INDONESIA 99.25% 인도네시아 자카르타 2025.12.31 화장품 제조 원가법 COSMAX (THAILAND) COMPANY LIMITED 98.69% 태국 방콕 2025.12.31 화장품 제조 원가법 씨엠테크 주식회사 51.00% 경기도 평택시 2025.12.31 화장품 원료 제조 원가법 농업회사법인 코스맥스향약원 ㈜ 90.00% 충청남도 공주시 2025.12.31 농업 원가법 코스맥스네오 주식회사 51.00% 인천시 부평구 2025.12.31 화장품용기제조 원가법 코스맥스라보라토리 주식회사 100.00% 경기도 성남시 2025.12.31 화장품 제조 원가법 COSMAX JAPAN, INC 100.00% 일본 도쿄 2025.12.31 화장품 제조 원가법 매드스퀘어 주식회사 82.50% 경기도 성남시 2025.12.31 전자상거래업 원가법 코스맥스에이비 주식회사 51.00% 서울시 구로구 2025.12.31 화장품 원료 제조 원가법 주식회사 아트랩(*2) 100.00% 서울시 광진구 2025.12.31 정보통신업, 전문 과학 및 기술서비스업 원가법 관계기업 주식회사웰스킨 27.06% 서울시 금천구 2025.12.31 화장품 제조 원가법 알코스비타랩㈜ 21.00% 경기도 성남시 2025.12.31 화장품 제조 원가법 (*1) 전기 중 지분양수 및 증자로 지분율이 변동 되었습니다. (*2) 주식회사 아트랩은 전기 중 코스맥스 주식회사로 합병되었습니다. (*3) 코스맥스아이큐어㈜는 전기 중 청산되었습니다. (2) 보고기간말 현재 종속기업 및 관계기업의 투자내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 회 사 명 취득원가 장부금액 당분기말 전기말 종속기업 코스맥스이스트 주식회사 22,386,151,580 22,386,151,580 22,386,151,580 COSMAX WEST CORPORATION 86,690,400,000 11,482,400,000 - PT COSMAX INDONESIA 16,152,773,250 16,078,892,079 16,078,892,079 COSMAX (THAILAND) COMPANY LIMITED 19,026,140,000 11,681,488,190 11,681,488,190 씨엠테크 주식회사 306,000,000 306,000,000 - 농업회사법인 코스맥스향약원 ㈜ 450,000,000 450,000,000 306,000,000 코스맥스네오 주식회사(*) 100,000,000 - 450,000,000 코스맥스라보라토리 주식회사(*) 10,000,000 - - COSMAX JAPAN, INC 7,043,814,702 3,253,744,697 - 매드스퀘어 주식회사(*) 2,804,990,034 - 3,253,744,697 코스맥스에이비 주식회사(*) 51,000,000 - - 소 계 155,021,269,566 65,638,676,546 54,156,276,546 관계기업 주식회사웰스킨 955,000,000 955,000,000 955,000,000 알코스비타랩㈜ 21,000,000 21,000,000 21,000,000 소 계 976,000,000 976,000,000 976,000,000 합 계 155,997,269,566 66,614,676,546 55,132,276,546 (*) 회사는 종속기업투자에 대해 손상징후 검토를 수행하고 있으며, 손상징후가 발견되는 경우 회수가능액을 추정하여 손상검사를 수행하고 있습니다. 그 결과 코스맥스네오 주식회사, 코스맥스라보라토리 주식회사, 매드스퀘어 주식회사, 코스맥스에이비 주식회사에 대하여 장부가액을 전액 손상차손으로 인식하였습니다. (3) 보고기간말 현재 종속기업 및 관계기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 회 사 명 당기말 당분기 자산 부채 매출액 당기순이익(손실) 종속기업 코스맥스이스트 주식회사(*) 875,612,077,102 584,382,007,466 194,686,323,803 1,650,938,088 COSMAX WEST CORPORATION(*) 171,292,216,333 708,129,052,028 42,040,503,275 (7,815,877,662) PT COSMAX INDONESIA(*) 118,234,742,047 76,029,847,700 22,744,769,531 475,991,768 COSMAX (THAILAND) COMPANY LIMITED(*) 93,017,665,432 84,023,265,587 24,287,688,970 820,858,441 씨엠테크 주식회사(*) 40,030,208,502 19,316,476,041 18,141,516,650 1,730,090,377 코스맥스라보라토리 주식회사 31,426,612 180,610,086 - (6,417,855) 농업회사법인 코스맥스향약원 ㈜ 3,586,679,766 3,626,573,581 67,919,721 26,684,868 코스맥스네오 주식회사 61,540,004,532 49,472,563,166 26,094,037,936 3,916,715,026 COSMAX JAPAN, INC 12,216,168,640 11,215,830,189 2,805,255,130 371,131,533 매드스퀘어 주식회사(*) 3,302,664,219 9,861,320,587 1,519,455,701 (591,635,486) 코스맥스에이비 주식회사 2,894,967,446 5,778,428,275 1,080,338,000 (465,619,084) 소 계 1,381,758,820,631 1,552,015,974,706 333,467,808,717 112,860,014 관계기업 주식회사웰스킨 2,115,638,046 152,095,919 663,344,553 70,478,900 알코스비타랩㈜ 128,696,123 28,823,625 97,650,000 (7,405,811) 소 계 2,244,334,169 180,919,544 760,994,553 63,073,089 합 계 1,384,003,154,800 1,552,196,894,250 334,228,803,270 175,933,103 (*) 연결재무제표 기준으로 작성되었습니다. (단위: 원) 구 분 회 사 명 전기말 전분기 자산 부채 매출액 당기순이익(손실) 종속기업 코스맥스이스트 주식회사(*) 784,711,192,177 519,671,252,623 162,734,514,839 (4,946,621,054) COSMAX WEST CORPORATION(*) 161,418,980,626 674,234,854,156 28,703,857,263 (11,689,506,588) PT COSMAX INDONESIA(*) 100,906,684,026 60,830,379,742 29,617,339,898 2,716,440,105 COSMAX (THAILAND) COMPANY LIMITED(*) 70,204,507,253 62,113,184,377 23,885,734,416 2,111,001,750 코스맥스아이큐어㈜ - - 2,715,851,752 2,995,954,271 씨엠테크 주식회사(*) 35,742,161,827 17,934,752,290 20,647,818,331 2,235,902,960 코스맥스라보라토리 주식회사 35,770,111 178,535,730 - (5,912,083) 농업회사법인 코스맥스향약원 3,558,055,032 3,624,633,715 64,637,391 3,314,337 코스맥스네오 주식회사 44,408,304,435 36,257,578,095 24,863,889,795 1,865,563,512 COSMAX JAPAN, INC 12,517,945,631 11,913,388,218 3,018,002,689 (480,039,984) 매드스퀘어 주식회사(*) 4,021,268,047 9,995,745,991 1,183,001,960 (558,935,261) 코스맥스에이비 주식회사 2,805,202,422 5,223,044,167 320,951,857 (506,706,839) 주식회사 아트랩 - - 60,000,000 4,957,399 소 계 1,220,330,071,587 1,401,977,349,104 297,815,600,191 (6,254,587,475) 관계기업 주식회사웰스킨 2,046,076,449 1,749,631,087 518,559,050 (145,260,801) 알코스비타랩㈜ 121,846,159 16,521,850 12,650,000 (6,424,266) 소 계 2,167,922,608 1,766,152,937 531,209,050 (151,685,067) 합 계 1,222,497,994,195 1,403,743,502,041 298,346,809,241 (6,406,272,542) (*) 연결재무제표 기준으로 작성되었습니다. (4) 당기와 전기 중 종속기업 및 관계기업 투자의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 회 사 명 기초 취득 처분 손상차손 기말 종속기업 코스맥스이스트 주식회사 22,386,151,580 - - - 22,386,151,580 COSMAX WEST CORPORATION - 11,482,400,000 - - 11,482,400,000 PT COSMAX INDONESIA 16,078,892,079 - - - 16,078,892,079 COSMAX (THAILAND) COMPANY LIMITED 11,681,488,190 - - - 11,681,488,190 씨엠테크 주식회사 306,000,000 - - - 306,000,000 코스맥스라보라토리 주식회사 - - - - - 농업회사법인 코스맥스향약원 ㈜ 450,000,000 - - - 450,000,000 코스맥스네오 주식회사 - - - - - COSMAX JAPAN, INC 3,253,744,697 - - - 3,253,744,697 매드스퀘어 주식회사 - - - - - 코스맥스에이비 주식회사 - - - - - 소 계 54,156,276,546 11,482,400,000 - - 65,638,676,546 관계기업 주식회사웰스킨 955,000,000 - - - 955,000,000 알코스비타랩(주) 21,000,000 - - - 21,000,000 소 계 976,000,000 - - - 976,000,000 합 계 55,132,276,546 11,482,400,000 - - 66,614,676,546 (단위: 원) 구 분 회 사 명 기초 취득 처분 손상차손 기말 종속기업 코스맥스이스트 주식회사 22,386,151,580 - - - 22,386,151,580 COSMAX WEST CORPORATION - 16,091,900,000 - - 16,091,900,000 PT COSMAX INDONESIA 16,078,892,079 - - - 16,078,892,079 COSMAX (THAILAND) COMPANY LIMITED 5,340,488,190 - - - 5,340,488,190 코스맥스아이큐어㈜ 765,000,000 - - - 765,000,000 씨엠테크 주식회사 306,000,000 - - - 306,000,000 코스맥스라보라토리 주식회사 - - - - - 농업회사법인 코스맥스향약원 ㈜ 450,000,000 - - - 450,000,000 코스맥스네오 주식회사 - - - - - COSMAX JAPAN, INC 3,067,775,190 - - - 3,067,775,190 매드스퀘어 주식회사 - - 594,997,886 (594,997,886) - 코스맥스에이비 주식회사 - - - - - 주식회사 아트랩 425,160,544 - - - 425,160,544 소 계 48,819,467,583 16,091,900,000 594,997,886 (594,997,886) 64,911,367,583 관계기업 주식회사웰스킨 955,000,000 - - - 955,000,000 알코스비타랩㈜ 21,000,000 - - - 21,000,000 소 계 976,000,000 - - - 976,000,000 합 계 49,795,467,583 16,091,900,000 594,997,886 (594,997,886) 65,887,367,583 11. 재고자산 재고자산 세부내역 당분기말 (단위 : 원) 총장부금액 재고자산 평가충당금 장부금액 합계 제품 31,493,095,293 (2,264,005,293) 29,229,090,000 재공품 29,597,300,202 (1,089,359,287) 28,507,940,915 원재료 35,022,356,574 (777,012,168) 34,245,344,406 부재료 65,879,949,747 (4,645,305,543) 61,234,644,204 미착품 1,382,512,146 0 1,382,512,146 재고자산 합계 163,375,213,962 (8,775,682,291) 154,599,531,671 전기말 (단위 : 원) 총장부금액 재고자산 평가충당금 장부금액 합계 제품 30,856,455,490 (1,100,040,717) 29,756,414,773 재공품 23,020,060,925 (788,458,393) 22,231,602,532 원재료 23,387,350,609 (807,732,298) 22,579,618,311 부재료 52,892,231,983 (3,647,024,620) 49,245,207,363 미착품 1,674,519,634 0 1,674,519,634 재고자산 합계 131,830,618,641 (6,343,256,028) 125,487,362,613 재고자산 관련 손익 재고자산 관련 손익 당분기 (단위 : 원) 공시금액 재고자산 평가 및 폐기손실 2,930,625,058 재고자산 평가손실환입 전분기 (단위 : 원) 공시금액 재고자산 평가 및 폐기손실 재고자산 평가손실환입 (484,121,156) 12. 유형자산 유형자산의 내용 유형자산의 내용 당분기말 (단위 : 원) 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 정부보조금 장부금액 합계 토지 70,961,406,023 0 0 70,961,406,023 건물 290,755,980,384 (33,234,241,294) 0 257,521,739,090 구축물 11,570,922,207 (4,390,197,963) (34,090,667) 7,146,633,577 기계장치 132,634,960,097 (73,365,545,753) 0 59,269,414,344 차량운반구 3,290,232,989 (2,561,799,666) 0 728,433,323 공구기구와비품 30,619,348,349 (25,723,644,431) (81,000) 4,895,622,918 시설장치 18,289,032,088 (14,324,650,194) 0 3,964,381,894 금형 1,409,107,000 (871,744,183) 0 537,362,817 건설중인자산 44,769,464,131 0 0 44,769,464,131 사용권자산 14,293,279,195 (5,250,534,648) 0 9,042,744,547 유형자산 합계 618,593,732,463 (159,722,358,132) (34,171,667) 458,837,202,664 전기말 (단위 : 원) 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 정부보조금 장부금액 합계 토지 62,895,402,889 0 0 62,895,402,889 건물 279,531,431,331 (31,401,476,260) 0 248,129,955,071 구축물 10,581,993,087 (4,268,605,345) (34,634,667) 6,278,753,075 기계장치 131,476,958,819 (70,349,813,478) 0 61,127,145,341 차량운반구 3,287,753,599 (2,491,981,738) 0 795,771,861 공구기구와비품 29,769,064,712 (25,316,460,054) (81,000) 4,452,523,658 시설장치 17,081,032,088 (14,015,660,903) 0 3,065,371,185 금형 1,335,107,000 (836,400,833) 0 498,706,167 건설중인자산 17,288,725,600 0 0 17,288,725,600 사용권자산 15,324,700,488 (7,596,592,250) 0 7,728,108,238 유형자산 합계 568,572,169,613 (156,276,990,861) (34,715,667) 412,260,463,085 유형자산에 대한 세부 정보 공시 유형자산에 대한 세부 정보 공시 당분기 (단위 : 원) 유형자산의 변동에 대한 조정 기초 유형자산 취득 등 증가 처분 등 감소 기타증감 감가상각비 기말 유형자산 유형자산 토지 62,895,402,889 0 0 8,066,003,134 0 70,961,406,023 건물 248,129,955,071 3,499,156,420 0 7,725,392,633 (1,832,765,034) 257,521,739,090 구축물 6,278,753,075 3,929,120 0 985,000,000 (121,048,618) 7,146,633,577 기계장치 61,127,145,341 351,504,758 0 806,496,520 (3,015,732,275) 59,269,414,344 차량운반구 795,771,861 2,479,390 0 0 (69,817,928) 728,433,323 공구기구와비품 4,452,523,658 469,720,000 (1,000) 387,063,637 (413,683,377) 4,895,622,918 시설장치 3,065,371,185 632,000,000 0 576,000,000 (308,989,291) 3,964,381,894 금형 498,706,167 74,000,000 0 0 (35,343,350) 537,362,817 건설중인자산 17,288,725,600 47,393,153,417 0 (19,912,414,886) 0 44,769,464,131 사용권자산 7,728,108,238 3,818,868,822 (818,910,087) 0 (1,685,322,426) 9,042,744,547 유형자산 합계 412,260,463,085 56,244,811,927 (818,911,087) (1,366,458,962) (7,482,702,299) 458,837,202,664 전분기 (단위 : 원) 유형자산의 변동에 대한 조정 기초 유형자산 취득 등 증가 처분 등 감소 기타증감 감가상각비 기말 유형자산 유형자산 토지 52,937,365,945 130,000,000 0 4,821,160 0 53,072,187,105 건물 142,967,023,405 124,885,869 0 4,168,955 (1,051,173,639) 142,044,904,590 구축물 5,290,719,262 0 0 795,000,000 (108,928,577) 5,976,790,685 기계장치 51,022,306,545 672,550,000 (2,708,333) 3,175,074,385 (2,658,402,773) 52,208,819,824 차량운반구 665,778,116 23,349,000 (1,000) 91,500,000 (58,224,342) 722,401,774 공구기구와비품 3,319,694,063 844,654,600 (3,100,181) 46,625,615 (316,003,108) 3,891,870,989 시설장치 1,525,029,359 0 0 2,378,000,000 (264,709,456) 3,638,319,903 금형 324,128,568 0 0 0 (25,947,350) 298,181,218 건설중인자산 45,686,525,584 19,367,752,917 0 (6,760,461,315) 0 58,293,817,186 사용권자산 5,592,168,383 7,408,665,121 (28,373,930) 0 (1,264,159,004) 11,708,300,570 유형자산 합계 309,330,739,230 28,571,857,507 (34,183,444) (265,271,200) (5,747,548,249) 331,855,593,844 유형자산 취득을 위한 약정액 공시 당분기말 유형자산 신규 취득 약정액은 1,175억원이며, 이는 실제 취득금액과는 상당한 차이가 있을 수 있습니다. 유형자산 취득을 위한 약정액 공시 (단위 : 백만원) 공시금액 유형자산을 취득하기 위한 약정액 117,500 13. 무형자산 무형자산에 대한 세부 정보 공시 무형자산에 대한 세부 정보 공시 당분기말 (단위 : 원) 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 손상차손누계액 정부보조금 장부금액 합계 영업권 1,833,804,170 0 0 0 1,833,804,170 산업재산권 5,010,027,403 (2,149,324,234) (501,281,200) 0 2,359,421,969 컴퓨터소프트웨어 13,095,920,396 (7,298,650,090) 0 (296,720,828) 5,500,549,478 회원권 5,402,757,319 0 (330,209,196) 0 5,072,548,123 기타무형자산 1,955,441,578 (1,192,439,044) 0 0 763,002,534 개발 중인 무형자산 2,126,461,954 (164,916,000) 1,961,545,954 무형자산과 영업권 합계 29,424,412,820 (10,640,413,368) (831,490,396) (461,636,828) 17,490,872,228 전기말 (단위 : 원) 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 손상차손누계액 정부보조금 장부금액 합계 영업권 1,833,804,170 0 0 0 1,833,804,170 산업재산권 4,831,474,881 (2,033,912,766) (501,281,200) 0 2,296,280,915 컴퓨터소프트웨어 12,982,920,396 (6,774,762,513) 0 (320,146,157) 5,888,011,726 회원권 5,402,757,319 0 (330,209,196) 0 5,072,548,123 기타무형자산 1,955,441,578 (1,094,641,103) 0 0 860,800,475 개발 중인 무형자산 1,974,282,805 0 0 (164,916,000) 1,809,366,805 무형자산과 영업권 합계 28,980,681,149 (9,903,316,382) (831,490,396) (485,062,157) 17,760,812,214 무형자산 및 영업권의 변동내역에 대한 공시 무형자산 및 영업권의 변동내역에 대한 공시 당분기 (단위 : 원) 무형자산 및 영업권의 변동내역 기초의 무형자산 및 영업권 취득 등 증가 처분 등 감소 상각액 무형자산손상차손 손상차손환입 건설중인자산 대체 등 기말 무형자산 및 영업권 무형자산 및 영업권 영업권 1,833,804,170 0 0 0 0 0 0 1,833,804,170 산업재산권 2,296,280,915 0 0 (116,087,588) 0 0 179,228,642 2,359,421,969 컴퓨터소프트웨어 5,888,011,726 0 0 (500,462,248) 0 0 113,000,000 5,500,549,478 회원권 5,072,548,123 0 0 0 0 0 0 5,072,548,123 기타무형자산 860,800,475 0 0 (97,797,941) 0 0 0 763,002,534 개발 중인 무형자산 1,809,366,805 481,733,871 (37,326,080) 0 0 0 (292,228,642) 1,961,545,954 무형자산 및 영업권 합계 17,760,812,214 481,733,871 (37,326,080) (714,347,777) 0 0 0 17,490,872,228 전분기 (단위 : 원) 무형자산 및 영업권의 변동내역 기초의 무형자산 및 영업권 취득 등 증가 처분 등 감소 상각액 무형자산손상차손 손상차손환입 건설중인자산 대체 등 기말 무형자산 및 영업권 무형자산 및 영업권 영업권 742,133,345 0 0 0 0 0 0 742,133,345 산업재산권 1,938,882,995 605,970 0 (100,529,790) 0 0 226,976,222 2,065,935,397 컴퓨터소프트웨어 5,097,257,723 4,387,500 0 (365,965,079) 0 0 476,800,000 5,212,480,144 회원권 5,051,548,123 16,000,000 0 0 0 6,000,000 0 5,073,548,123 기타무형자산 1,251,992,239 0 0 (97,797,941) 0 0 0 1,154,194,298 개발 중인 무형자산 1,954,253,179 975,651,048 0 0 0 0 (438,505,022) 2,491,399,205 무형자산 및 영업권 합계 16,036,067,604 996,644,518 0 (564,292,810) 0 6,000,000 265,271,200 16,739,690,512 14. 투자부동산 투자부동산의 내용 투자부동산의 내용 당분기말 (단위 : 원) 자산 토지 건물 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 투자부동산 18,383,523,188 0 18,383,523,188 27,485,881,935 (4,232,866,327) 23,253,015,608 전기말 (단위 : 원) 자산 토지 건물 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 투자부동산 18,383,523,188 0 18,383,523,188 26,119,422,973 (4,059,472,960) 22,059,950,013 투자부동산의 합계에 대한 공시 투자부동산의 합계에 대한 공시 당분기말 (단위 : 원) 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 장부금액 합계 투자부동산 45,869,405,123 (4,232,866,327) 41,636,538,796 전기말 (단위 : 원) 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 장부금액 합계 투자부동산 44,502,946,161 (4,059,472,960) 40,443,473,201 투자부동산에 대한 세부 정보 공시 투자부동산에 대한 세부 정보 공시 당분기 (단위 : 원) 공시금액 투자부동산의 변동에 대한 조정 투자부동산의 변동에 대한 조정 기초 투자부동산 40,443,473,201 대체증가, 투자부동산 1,366,458,962 감가상각비, 투자부동산 (173,393,367) 기말 투자부동산 41,636,538,796 전분기 (단위 : 원) 공시금액 투자부동산의 변동에 대한 조정 투자부동산의 변동에 대한 조정 기초 투자부동산 41,096,458,775 대체증가, 투자부동산 0 감가상각비, 투자부동산 (163,246,394) 기말 투자부동산 40,933,212,381 포괄손익계산서에 인식한 손익 내역 포괄손익계산서에 인식한 손익 내역 당분기 (단위 : 원) 공시금액 투자부동산에서 발생한 임대수익 501,744,000 임대수익이 발생한 투자부동산과 직접 관련된 운영비용 173,393,367 전분기 (단위 : 원) 공시금액 투자부동산에서 발생한 임대수익 501,744,000 임대수익이 발생한 투자부동산과 직접 관련된 운영비용 163,246,394 투자부동산의 공정가치 측정에 대한 공시 투자부동산의 공정가치 측정에 대한 공시 (단위 : 원) 재무상태표상에 공정가치로 측정되지 않았지만 공시된 공정가치 투자부동산 41,806,432,320 투자부동산의 공정가치가 독립된 평가인의 가치평가에 근거한 정도에 대한 기술 공정가치는 2022년 독립된 평가인에 의해 수행되었습니다.보고기간말 현재 공정가치는 평가 기준일 대비 유의적인 차이는 존재하지 않을 것으로 판단하고 있습니다. 리스제공자의 리스 활동에 대한 추가 정보 공시 투자부동산은 매달 임차료를 지급하는 조건으로 운용리스 하에서 임차인에게 리스되었습니다. 일부 계약의 경우 리스료에 CPI 증가를 포함하나 지수나 요율에 따라 달라지는 그 밖의 변동리스료는 없습니다. 회사는 신용위험을 줄이기 위해 필요하다고 판단되는 경우 리스기간 동안 은행 보증을 받을 수 있습니다. 기초자산에서 계속 보유하는 권리에 관련되는 리스이용자의 위험을 관리하는 방법에 대한 정보 회사는 현행 리스의 종료 시점에 잔존가치 변동에 노출되어 있지만 통상 새로운 운용리스계약을 체결하므로 이러한 리스의 종료 시점에서 잔존가치를 즉시 실현하지는 않을 것입니다. 미래 잔존가치에 대한 예상은 투자부동산의 공정가치에 반영됩니다. 운용리스료의 만기 분석 내용은 주석 15에 표시하고 있습니다. 15. 사용권자산 사용권자산 공시 사용권자산 공시 당분기말 (단위 : 원) 부동산 차량운반구 자산 합계 사용권자산 8,532,610,269 510,134,278 9,042,744,547 전기말 (단위 : 원) 부동산 차량운반구 자산 합계 사용권자산 7,378,109,730 349,998,508 7,728,108,238 사용권자산에 대한 양적 정보 공시 사용권자산에 대한 양적 정보 공시 당분기 (단위 : 원) 부동산 차량운반구 자산 합계 기초 사용권자산 7,378,109,730 349,998,508 7,728,108,238 취득 등 증가 3,544,364,153 274,504,669 3,818,868,822 사용권자산감가상각비 (1,618,061,121) (67,261,305) (1,685,322,426) 처분 등 감소 (771,802,493) (47,107,594) (818,910,087) 기말 사용권자산 8,532,610,269 510,134,278 9,042,744,547 전분기 (단위 : 원) 부동산 차량운반구 자산 합계 기초 사용권자산 5,277,016,756 315,151,627 5,592,168,383 취득 등 증가 7,103,563,336 305,101,785 7,408,665,121 사용권자산감가상각비 (1,198,193,180) (65,965,824) (1,264,159,004) 처분 등 감소 0 (28,373,930) (28,373,930) 기말 사용권자산 11,182,386,912 525,913,658 11,708,300,570 운용리스료의 만기분석 공시 운용리스료의 만기분석 공시 당분기 (단위 : 원) 1년 이내 1년 초과 2년 이내 2년 초과 3년 이내 3년 초과 4년 이내 4년 초과 5년 이내 5년 초과 합계 구간 합계 받게 될 할인되지 않은 운용 리스료 2,006,976,000 0 0 0 0 0 2,006,976,000 전분기 (단위 : 원) 1년 이내 1년 초과 2년 이내 2년 초과 3년 이내 3년 초과 4년 이내 4년 초과 5년 이내 5년 초과 합계 구간 합계 받게 될 할인되지 않은 운용 리스료 2,006,976,000 2,006,976,000 0 0 0 0 4,013,952,000 16. 리스부채 리스부채의 유동 및 비유동 구분 리스부채의 유동 및 비유동 구분 당분기말 (단위 : 원) 공시금액 유동 리스부채 5,418,802,573 비유동 리스부채 3,387,549,035 리스부채 합계 8,806,351,608 전기말 (단위 : 원) 공시금액 유동 리스부채 4,853,193,603 비유동 리스부채 3,302,646,887 리스부채 합계 8,155,840,490 리스부채에 대한 양적 정보 공시 리스부채에 대한 양적 정보 공시 당분기 (단위 : 원) 공시금액 기초 리스부채 8,155,840,490 리스부채의 추가 3,029,205,612 리스부채에 대한 이자비용 102,935,739 리스부채의 지급 (1,595,700,591) 계약 종료 또는 해지로 인한 감소, 리스부채 (885,929,642) 기말 리스부채 8,806,351,608 전분기 (단위 : 원) 공시금액 기초 리스부채 5,996,775,585 리스부채의 추가 7,406,865,121 리스부채에 대한 이자비용 127,314,887 리스부채의 지급 (1,155,177,368) 계약 종료 또는 해지로 인한 감소, 리스부채 (28,602,691) 기말 리스부채 12,347,175,534 리스부채의 만기분석 공시 리스부채의 만기분석 공시 당분기말 (단위 : 원) 1년 이내 1년 초과 5년 이내 5년 초과 합계 구간 합계 최소리스료 5,542,451,007 3,611,008,355 0 9,153,459,362 최소리스료의 현재가치 5,418,802,573 3,387,549,035 0 8,806,351,608 전기말 (단위 : 원) 1년 이내 1년 초과 5년 이내 5년 초과 합계 구간 합계 최소리스료 4,968,472,570 3,552,964,488 0 8,521,437,058 최소리스료의 현재가치 4,853,193,603 3,302,646,887 0 8,155,840,490 리스와 관련하여 손익계산서에 인식된 금액 리스와 관련하여 손익계산서에 인식된 금액 당분기 (단위 : 원) 공시금액 리스부채에 대한 이자비용 102,935,739 인식 면제 규정이 적용된 단기리스에 관련되는 비용 231,021,432 인식 면제 규정이 적용된 소액자산 리스에 관련되는 비용 165,912,179 리스부채 측정에 포함되지 않은 변동리스료에 관련되는 비용 53,577,405 리스 현금유출 1,973,464,668 전분기 (단위 : 원) 공시금액 리스부채에 대한 이자비용 127,314,887 인식 면제 규정이 적용된 단기리스에 관련되는 비용 191,543,822 인식 면제 규정이 적용된 소액자산 리스에 관련되는 비용 152,053,993 리스부채 측정에 포함되지 않은 변동리스료에 관련되는 비용 39,994,020 리스 현금유출 1,500,303,000 17. 차입금 차입금의 내역 차입금의 내역 당분기말 (단위 : 원) 공시금액 단기차입금 298,830,000,000 유동성장기차입금 48,220,000,002 장기차입금 162,580,000,000 차입금 합계 509,630,000,002 전기말 (단위 : 원) 공시금액 단기차입금 255,930,000,000 유동성장기차입금 36,666,666,668 장기차입금 101,800,000,000 차입금 합계 394,396,666,668 단기차입금에 대한 세부 정보 당분기말 (단위 : 원) 차입금명칭 농협은행 외 운전일반대 국민은행 시설일반대 범위 범위 합계 범위 범위 합계 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 차입금, 이자율 0.0303 0.0471 0.0364 차입금, 만기 2026-04-21 2027-03-30 2026-10-28 단기차입금 294,500,000,000 4,330,000,000 전기말 (단위 : 원) 차입금명칭 농협은행 외 운전일반대 국민은행 시설일반대 범위 범위 합계 범위 범위 합계 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 차입금, 이자율 0.0303 0.0471 0.0350 차입금, 만기 2026-02-05 2026-11-26 2026-10-28 단기차입금 251,600,000,000 4,330,000,000 장기차입금에 대한 세부 정보 장기차입금에 대한 세부 정보 당분기말 (단위 : 원) 차입금명칭 농협은행 외 운전일반대 국민은행 시설일반대 범위 범위 합계 범위 범위 합계 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 차입금, 이자율 0.03880 0.04630 0.03250 0.04630 차입금, 만기 2026-04-29 2029-03-20 2026-04-20 2034-12-27 유동성장기차입금 29,820,000,002 18,400,000,000 장기차입금 51,780,000,000 110,800,000,000 전기말 (단위 : 원) 차입금명칭 농협은행 외 운전일반대 국민은행 시설일반대 범위 범위 합계 범위 범위 합계 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 차입금, 이자율 0.04300 0.04510 0.03250 0.04630 차입금, 만기 2026-01-29 2026-10-29 2026-01-20 2034-12-27 유동성장기차입금 17,666,666,668 19,000,000,000 장기차입금 0 101,800,000,000 18. 사채 사채의 내역 사채의 내역 당분기말 (단위 : 원) 공시금액 유동사채 및 유동성사채 21,147,114,000 비유동 사채의 비유동성 부분 20,000,000,000 사채 합계 41,147,114,000 전기말 (단위 : 원) 공시금액 유동사채 및 유동성사채 40,565,784,000 비유동 사채의 비유동성 부분 20,000,000,000 사채 합계 60,565,784,000 사채에 대한 세부 정보 공시 당분기말 (단위 : 원) 해외 FRN, SHINHAN ASIA LIMITED 무보증 사모사채, 유안타증권 무보증사모사채, 우리종합금융 차입금명칭 합계 차입금, 만기 2026-08-28 2028-05-29 차입금, 이자율 0.0350 0.0321 유동사채 및 유동성사채 21,147,114,000 0 21,147,114,000 비유동 사채의 비유동성 부분 0 20,000,000,000 20,000,000,000 전기말 (단위 : 원) 해외 FRN, SHINHAN ASIA LIMITED 무보증 사모사채, 유안타증권 무보증사모사채, 우리종합금융 차입금명칭 합계 차입금, 만기 2026-08-28 2028-05-29 2026-02-27 차입금, 이자율 0.0350 0.0321 0.0472 유동사채 및 유동성사채 20,565,784,000 0 20,000,000,000 40,565,784,000 비유동 사채의 비유동성 부분 0 20,000,000,000 0 20,000,000,000 19. 기타부채 기타부채에 대한 공시 당분기말 (단위 : 원) 공시금액 그밖의 유동부채 유동선수금 12,190,602,437 단기예수금 112,585,045 단기선수수익 3,000,000 미지급비용 8,295,022,069 기타유동충당부채 4,793,566,647 기타 유동부채 합계 25,394,776,198 그밖의 비유동 부채 비유동 기타부채 2,227,746,831 기타 비유동 부채 합계 2,227,746,831 전기말 (단위 : 원) 공시금액 그밖의 유동부채 유동선수금 8,596,307,392 단기예수금 50,558,905 단기선수수익 0 미지급비용 10,940,950,554 기타유동충당부채 4,948,202,993 기타 유동부채 합계 24,536,019,844 그밖의 비유동 부채 비유동 기타부채 1,428,896,368 기타 비유동 부채 합계 1,428,896,368 20. 충당부채 기타충당부채에 대한 공시 기타충당부채에 대한 공시 당분기 (단위 : 원) 판매보증충당부채 기타충당부채 기초 기타충당부채 4,948,202,993 0 당기에 추가된 충당부채, 기타충당부채 103,905,556 724,793,567 사용된 충당부채, 기타충당부채 0 0 환입된 충당부채, 기타충당부채 (258,541,902) 0 기말 기타충당부채 4,793,566,647 724,793,567 기타유동충당부채 4,793,566,647 0 기타비유동충당부채 0 724,793,567 충당부채의 성격에 대한 기술 당사는 일반적으로 판매한 재화에 대해 12개월의 품질에 대한 보증의무를 부담하고 있습니다. 당사는 보고기간 종료일 현재 반품 및 클레임과 관련하여 장래에 지출될 것으로 예상되는 금액을 과거 경험율 및 최근의 경향을 기초로 추정하여 판매보증충당부채로 인식하고 있습니다. 당사는 판매보증충당부채와 대응되는 반환재고회수권을 함께 인식하고 있습니다. 당사는 임차건물 및 사용권자산의 계약 종료 시 원상복구 의무가 있는 경우, 복구에 소요될 것으로 예상되는 지출액의 현재가치를 복구충당부채로 인식하고 있습니다. 동 충당부채는 관련 자산의 취득원가에 포함하여 해당 자산의 내용연수에 걸쳐 감가상각하고 있으며, 시간 경과에 따른 충당부채의 증가액은 이자비용(금융원가)으로 인식하고 있습니다 전분기 (단위 : 원) 판매보증충당부채 기타충당부채 기초 기타충당부채 4,480,782,866 0 당기에 추가된 충당부채, 기타충당부채 315,972,967 0 사용된 충당부채, 기타충당부채 0 0 환입된 충당부채, 기타충당부채 (164,044,100) 0 기말 기타충당부채 4,632,711,733 0 기타유동충당부채 4,632,711,733 0 기타비유동충당부채 0 0 충당부채의 성격에 대한 기술 당사는 일반적으로 판매한 재화에 대해 12개월의 품질에 대한 보증의무를 부담하고 있습니다. 당사는 보고기간 종료일 현재 반품 및 클레임과 관련하여 장래에 지출될 것으로 예상되는 금액을 과거 경험율 및 최근의 경향을 기초로 추정하여 판매보증충당부채로 인식하고 있습니다. 당사는 판매보증충당부채와 대응되는 반환재고회수권을 함께 인식하고 있습니다. 당사는 임차건물 및 사용권자산의 계약 종료 시 원상복구 의무가 있는 경우, 복구에 소요될 것으로 예상되는 지출액의 현재가치를 복구충당부채로 인식하고 있습니다. 동 충당부채는 관련 자산의 취득원가에 포함하여 해당 자산의 내용연수에 걸쳐 감가상각하고 있으며, 시간 경과에 따른 충당부채의 증가액은 이자비용(금융원가)으로 인식하고 있습니다 21. 퇴직급여 확정급여제도에 대한 공시 확정급여제도에 대한 공시 당분기말 (단위 : 원) 공시금액 확정급여채무, 현재가치 85,479,018,363 사외적립자산, 공정가치 (19,238,342,441) 순확정급여부채(자산) 66,240,675,922 전기말 (단위 : 원) 공시금액 확정급여채무, 현재가치 84,375,669,530 사외적립자산, 공정가치 (19,150,337,188) 순확정급여부채(자산) 65,225,332,342 순확정급여부채(자산)에 대한 공시 순확정급여부채(자산)에 대한 공시 당분기 (단위 : 원) 확정급여채무의 현재가치 사외적립자산 순확정급여부채(자산) 합계 기초 순확정급여부채(자산) 84,375,669,530 (19,150,337,188) 65,225,332,342 당기근무원가, 순확정급여부채(자산) 3,178,899,660 0 3,178,899,660 과거근무원가, 순확정급여부채(자산) 0 0 0 이자비용(수익), 순확정급여부채(자산) 966,416,712 (218,485,227) 747,931,485 총 재측정손익, 순확정급여부채(자산) 0 130,479,974 130,479,974 총 재측정손익, 순확정급여부채(자산) 인구통계적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손실(이익), 순 확정급여부채(자산) 재무적 가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손실(이익), 순 확정급여부채(자산) 기타사항에 의한 변동에서 발생하는 보험수리적손실(이익), 순 확정급여부채(자산) 이자에 포함된 금액을 제외한 사외적립자산의 수익, 순확정급여부채(자산) 130,479,974 130,479,974 기업이 제도에 납입한 기여금, 순확정급여부채(자산) 0 0 제도에서 지급한 금액, 순확정급여부채(자산) (2,781,537,400) 0 (2,781,537,400) 합병 등 전출입효과 (260,430,139) 0 (260,430,139) 기말 순확정급여부채(자산) 85,479,018,363 (19,238,342,441) 66,240,675,922 전분기 (단위 : 원) 확정급여채무의 현재가치 사외적립자산 순확정급여부채(자산) 합계 기초 순확정급여부채(자산) 80,001,065,278 (15,412,458,871) 64,588,606,407 당기근무원가, 순확정급여부채(자산) 2,982,081,813 0 2,982,081,813 과거근무원가, 순확정급여부채(자산) 0 0 0 이자비용(수익), 순확정급여부채(자산) 847,751,145 (162,562,962) 685,188,183 총 재측정손익, 순확정급여부채(자산) 0 77,816,378 77,816,378 총 재측정손익, 순확정급여부채(자산) 인구통계적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손실(이익), 순 확정급여부채(자산) 재무적 가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손실(이익), 순 확정급여부채(자산) 기타사항에 의한 변동에서 발생하는 보험수리적손실(이익), 순 확정급여부채(자산) 이자에 포함된 금액을 제외한 사외적립자산의 수익, 순확정급여부채(자산) 0 77,816,378 77,816,378 기업이 제도에 납입한 기여금, 순확정급여부채(자산) 0 0 0 제도에서 지급한 금액, 순확정급여부채(자산) (2,525,943,800) 0 (2,525,943,800) 합병 등 전출입효과 (550,909,990) 0 (550,909,990) 기말 순확정급여부채(자산) 80,754,044,446 (15,497,205,455) 65,256,838,991 22. 자본금과 자본잉여금 주식의 분류에 대한 공시 주식의 분류에 대한 공시 당분기말 (단위 : 원) 보통주 우선주 수권주식수 30,000,000 10,000,000 주당 액면가액 500 500 발행주식수 11,349,509 0 자본금 5,674,754,500 0 전기말 (단위 : 원) 보통주 우선주 수권주식수 30,000,000 10,000,000 주당 액면가액 500 500 발행주식수 11,349,509 0 자본금 5,674,754,500 0 자본잉여금의 내용 자본잉여금의 내용 당분기말 (단위 : 원) 공시금액 주식발행초과금 272,240,047,145 자기주식처분이익 80,594,662 합병차익 36,058,111 자본잉여금 합계 272,356,699,918 전기말 (단위 : 원) 공시금액 주식발행초과금 272,240,047,145 자기주식처분이익 80,594,662 합병차익 36,058,111 자본잉여금 합계 272,356,699,918 23. 기타자본과 기타포괄손익 기타자본 및 기타포괄손익누계액 당분기말 (단위 : 원) 공시금액 기타포괄손익누계액 합계 (6,622,320,390) 기타포괄손익누계액 합계 기타포괄손익-공정가치로 측정되는 금융자산의 차손익적립금 (6,175,865,882) 위험회피파생상품평가손익 (446,454,508) 기타자본 합계 (300,167,084) 기타자본 합계 자기주식 (300,167,084) 자기주식의 회계정책에 대한 기술 상여 지급 및 자사주식의 가격안정과 주식배당 및 무상증자시 발행한 단주의 처리를 위하여 기명식 보통주식을 시가로 취득하여 기타자본 계정으로 계상하고 있으며, 향후 시장상황에 따라 처분할 예정입니다. 전기말 (단위 : 원) 공시금액 기타포괄손익누계액 합계 (6,498,634,401) 기타포괄손익누계액 합계 기타포괄손익-공정가치로 측정되는 금융자산의 차손익적립금 (6,018,916,621) 위험회피파생상품평가손익 (479,717,780) 기타자본 합계 (300,167,084) 기타자본 합계 자기주식 (300,167,084) 자기주식의 회계정책에 대한 기술 상여 지급 및 자사주식의 가격안정과 주식배당 및 무상증자시 발행한 단주의 처리를 위하여 기명식 보통주식을 시가로 취득하여 기타자본 계정으로 계상하고 있으며, 향후 시장상황에 따라 처분할 예정입니다. 24. 이익잉여금 이익잉여금에 대한 공시 이익잉여금에 대한 공시 당분기말 (단위 : 원) 공시금액 법정적립금 11,436,619,580 미처분이익잉여금 245,529,351,336 이익잉여금 합계 256,965,970,916 법정적립금에 대한 설명 회사는 상법상의 규정에 따라 납입자본의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있으나, 보고기간종료일 현재회사의 이익준비금이 납입자본의 50%에 달하였으므로 추가 적립할 의무는 없습니다. 이익준비금은 이익배당목적으로 사용될 수 없으며 자본전입 또는 결손보전에만 사용이 가능합니다. 전기말 (단위 : 원) 공시금액 법정적립금 7,692,551,120 미처분이익잉여금 234,462,670,351 이익잉여금 합계 242,155,221,471 법정적립금에 대한 설명 회사는 상법상의 규정에 따라 납입자본의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있으나, 보고기간종료일 현재회사의 이익준비금이 납입자본의 50%에 달하였으므로 추가 적립할 의무는 없습니다. 이익준비금은 이익배당목적으로 사용될 수 없으며 자본전입 또는 결손보전에만 사용이 가능합니다. 25. 매출액 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분에 대한 공시 매출액의 내용 당분기 (단위 : 원) 공시금액 제품매출액 404,447,461,636 상품매출액 11,195,770,097 기타매출액 7,594,500,124 매출액 합계 423,237,731,857 전분기 (단위 : 원) 공시금액 제품매출액 342,596,684,270 상품매출액 13,483,256,171 기타매출액 6,673,665,699 매출액 합계 362,753,606,140 26. 판매비와 관리비 판매비와관리비에 대한 공시 당분기 (단위 : 원) 공시금액 급여, 판관비 6,707,386,052 상여, 판관비 683,274,980 퇴직급여, 판관비 1,045,131,549 복리후생비, 판관비 1,034,914,592 임차료, 판관비 134,358,986 접대비, 판관비 413,463,413 감가상각비, 판관비 618,402,585 무형자산상각비, 판관비 425,001,166 세금과공과, 판관비 169,779,839 광고선전비, 판관비 1,664,198,906 대손상각비(환입), 판관비 2,330,650,520 여비교통비, 판관비 339,153,671 통신비, 판관비 76,587,319 수도광열비, 판관비 65,042,942 소모품비, 판관비 357,604,237 수선비, 판관비 31,946,107 보험료, 판관비 7,244,291 운반및보관비, 판관비 1,376,081,590 차량유지비, 판관비 22,098,018 지급수수료, 판관비 18,502,147,659 수출비, 판관비 80,338,276 도서인쇄비, 판관비 9,857,673 교육비, 판관비 54,453,267 연구개발비, 판관비 394,096,115 판매비와 관리비 합계 36,543,213,753 전분기 (단위 : 원) 공시금액 급여, 판관비 7,407,648,412 상여, 판관비 128,520,188 퇴직급여, 판관비 1,009,645,479 복리후생비, 판관비 857,594,109 임차료, 판관비 91,263,834 접대비, 판관비 387,263,808 감가상각비, 판관비 587,429,229 무형자산상각비, 판관비 564,292,810 세금과공과, 판관비 168,283,259 광고선전비, 판관비 1,605,647,717 대손상각비(환입), 판관비 1,209,497,457 여비교통비, 판관비 338,728,651 통신비, 판관비 75,859,919 수도광열비, 판관비 48,237,173 소모품비, 판관비 187,289,166 수선비, 판관비 17,750,000 보험료, 판관비 3,085,121 운반및보관비, 판관비 1,136,690,419 차량유지비, 판관비 24,329,567 지급수수료, 판관비 14,575,304,203 수출비, 판관비 61,320,546 도서인쇄비, 판관비 4,640,497 교육비, 판관비 41,620,818 연구개발비, 판관비 207,966,595 판매비와 관리비 합계 30,739,908,977 27. 금융수익 및 금융비용 금융수익 및 금융비용 당분기 (단위 : 원) 공시금액 금융수익 이자수익(금융수익) 5,684,619,671 배당금수익(금융수익) 31,973,700 당기손익인식금융자산평가이익(금융수익) 1,957,503,918 당기손익인식금융자산처분이익(금융수익) 0 외환차익(금융수익) 2,129,915,496 외화환산이익(금융수익) 18,093,313,409 위험회피파생상품평가이익 581,330,000 금융보증비용환입 399,710,973 파생상품거래이익(금융수익) 0 기타금융수익 177,737,434 금융수익 합계 29,056,104,601 금융비용 이자비용(금융원가) 4,716,574,309 당기손익인식금융자산평가손실(금융원가) 1,989,071,449 외환차손(금융원가) 1,405,773,309 외화환산손실(금융원가) 842,268,934 금융보증비용(손실) 466,615,850 파생상품평가손실(금융원가) 0 금융비용 합계 9,420,303,851 전분기 (단위 : 원) 공시금액 금융수익 이자수익(금융수익) 5,284,612,258 배당금수익(금융수익) 46,612,850 당기손익인식금융자산평가이익(금융수익) 215,357,688 당기손익인식금융자산처분이익(금융수익) 34,443,496 외환차익(금융수익) 1,340,384,872 외화환산이익(금융수익) 478,505,786 위험회피파생상품평가이익 721,264,000 금융보증비용환입 415,843,621 파생상품거래이익(금융수익) 15,553,388,363 기타금융수익 0 금융수익 합계 24,090,412,934 금융비용 이자비용(금융원가) 4,105,809,509 당기손익인식금융자산평가손실(금융원가) 10,780,182 외환차손(금융원가) 1,903,387,326 외화환산손실(금융원가) 1,552,971,767 금융보증비용(손실) 86,604,691 파생상품평가손실(금융원가) 20,870,018,199 금융비용 합계 28,529,571,674 28. 기타수익 및 기타비용 기타수익 및 기타비용 당분기 (단위 : 원) 공시금액 기타수익 유형자산처분이익 0 투자자산손상차손환입 0 무형자산손상차손환입 0 무형자산처분이익 1,500,000 수입수수료 450,615,496 임대료 1,716,633,440 잡이익 1,063,570,648 기타수익 합계 3,232,319,584 기타비용 무형자산처분손실 23,051,389 유형자산폐기손실 1,000 투자자산처분손실 0 기타의대손상각비 759,645,077 잡손실 260,421,744 기타비용 합계 1,043,119,210 전분기 (단위 : 원) 공시금액 기타수익 유형자산처분이익 2,799,000 투자자산손상차손환입 594,997,886 무형자산손상차손환입 6,000,000 무형자산처분이익 0 수입수수료 107,223,730 임대료 1,410,280,040 잡이익 41,817,937 기타수익 합계 2,163,118,593 기타비용 무형자산처분손실 0 유형자산폐기손실 5,808,514 투자자산처분손실 594,997,886 기타의대손상각비 1,752,375,100 잡손실 77,317,246 기타비용 합계 2,430,498,746 29. 법인세비용 법인세비용(수익)의 주요 구성요소 법인세비용(수익)의 주요 구성요소 당분기 공시금액 추정평균유효세율 0.2420 법인세의 회계정책에 대한 기술 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 추정연간유효법인세율과 법정세율의 차이는 해외사업장의 세율, 비공제 비용, 추징세액 등의 원인에 기인합니다. 전분기 공시금액 추정평균유효세율 0.4418 법인세의 회계정책에 대한 기술 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 추정연간유효법인세율과 법정세율의 차이는 해외사업장의 세율, 비공제 비용, 추징세액 등의 원인에 기인합니다. 30. 비용의 성격별 분류 비용의 성격별 분류 공시 당분기 (단위 : 원) 공시금액 원부재료비 222,647,343,290 인건비 37,049,534,421 복리후생비 5,230,529,663 임차료 739,882,983 감가상각비 7,482,702,299 무형자산상각비 714,347,777 세금과공과 495,735,519 기타 비용 110,900,442,820 성격별 비용 합계 385,260,518,772 전분기 (단위 : 원) 공시금액 원부재료비 195,009,560,641 인건비 35,379,086,542 복리후생비 3,808,802,017 임차료 650,473,580 감가상각비 5,910,794,643 무형자산상각비 564,292,810 세금과공과 445,648,038 기타 비용 86,712,478,341 성격별 비용 합계 328,481,136,612 31. 주당순이익 기본 및 희석주당이익의 계산을 위한 분모의 조정에 대한 기술 당분기의 기본주당순이익은 보통주 1주에 대한 당기의 순이익을 계산한 것입니다. 유통보통주식수의 계산시 유상증자 등은 납입일을 기준으로 주식수가 증가된 것으로 하여 기간경과에 따라 가중평균하고 있습니다. 주당이익 기본주당순이익 당분기 (단위 : 원) 공시금액 보통주에 귀속되는 당기순이익 52,339,928,020 가중평균유통보통주식수 11,345,662 가중평균유통보통주식수 총 발행보통주식수 11,349,509 차감 : 가중평균자기주식수 (3,847) 기본주당순이익 4,613 희석주당이익(손실) 4,613 전분기 (단위 : 원) 공시금액 보통주에 귀속되는 당기순이익 16,502,251,458 가중평균유통보통주식수 11,345,662 가중평균유통보통주식수 총 발행보통주식수 11,349,509 차감 : 가중평균자기주식수 (3,847) 기본주당순이익 1,454 희석주당이익(손실) 1,454 32. 현금흐름표 현금의 유입, 유출이 없는 거래 중 중요한 사항 현금의 유입, 유출이 없는 거래 중 중요한 사항 당분기 (단위 : 원) 공시금액 건설중인자산의 유무형자산 대체 20,204,643,528 유형자산 취득 미지급금 등 901,150,809 전분기 (단위 : 원) 공시금액 건설중인자산의 유무형자산 대체 6,760,461,315 유형자산 취득 미지급금 등 5,880,004,819 재무제표이용자들이 재무활동에서 생기는 부채의 변동을 평가할 수 있게 하는 정보의 공시 재무활동에서 생기는 부채의 조정에 관한 공시 재무활동에서 생기는 부채의 조정에 관한 공시 당분기 (단위 : 원) 자산부채변동의 유동비유동 분류 자산부채변동의 유동비유동 분류 합계 유동으로 분류되는 자산부채 비유동으로 분류되는 자산부채 재무활동에서 생기는 부채 단기차입금 장기차입금및사채 리스 부채 단기차입금 장기차입금및사채 리스 부채

## 11. 재고자산

재고자산 세부내역
당분기말 (단위 : 원)

총장부금액	재고자산 평가충당금	장부금액 합계

제품	31,493,095,293	(2,264,005,293)	29,229,090,000

재공품	29,597,300,202	(1,089,359,287)	28,507,940,915

원재료	35,022,356,574	(777,012,168)	34,245,344,406

부재료	65,879,949,747	(4,645,305,543)	61,234,644,204

미착품	1,382,512,146	0	1,382,512,146

재고자산 합계	163,375,213,962	(8,775,682,291)	154,599,531,671

전기말 (단위 : 원)

총장부금액	재고자산 평가충당금	장부금액 합계

제품	30,856,455,490	(1,100,040,717)	29,756,414,773

재공품	23,020,060,925	(788,458,393)	22,231,602,532

원재료	23,387,350,609	(807,732,298)	22,579,618,311

부재료	52,892,231,983	(3,647,024,620)	49,245,207,363

미착품	1,674,519,634	0	1,674,519,634

재고자산 합계	131,830,618,641	(6,343,256,028)	125,487,362,613

재고자산 관련 손익

재고자산 관련 손익
당분기 (단위 : 원)

공시금액

재고자산 평가 및 폐기손실	2,930,625,058

재고자산 평가손실환입

전분기 (단위 : 원)

공시금액

재고자산 평가 및 폐기손실

재고자산 평가손실환입	(484,121,156)

## 12. 유형자산

유형자산의 내용

유형자산의 내용
당분기말 (단위 : 원)

총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	정부보조금	장부금액 합계

토지	70,961,406,023	0	0	70,961,406,023

건물	290,755,980,384	(33,234,241,294)	0	257,521,739,090

구축물	11,570,922,207	(4,390,197,963)	(34,090,667)	7,146,633,577

기계장치	132,634,960,097	(73,365,545,753)	0	59,269,414,344

차량운반구	3,290,232,989	(2,561,799,666)	0	728,433,323

공구기구와비품	30,619,348,349	(25,723,644,431)	(81,000)	4,895,622,918

시설장치	18,289,032,088	(14,324,650,194)	0	3,964,381,894

금형	1,409,107,000	(871,744,183)	0	537,362,817

건설중인자산	44,769,464,131	0	0	44,769,464,131

사용권자산	14,293,279,195	(5,250,534,648)	0	9,042,744,547

유형자산 합계	618,593,732,463	(159,722,358,132)	(34,171,667)	458,837,202,664

전기말 (단위 : 원)

총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	정부보조금	장부금액 합계

토지	62,895,402,889	0	0	62,895,402,889

건물	279,531,431,331	(31,401,476,260)	0	248,129,955,071

구축물	10,581,993,087	(4,268,605,345)	(34,634,667)	6,278,753,075

기계장치	131,476,958,819	(70,349,813,478)	0	61,127,145,341

차량운반구	3,287,753,599	(2,491,981,738)	0	795,771,861

공구기구와비품	29,769,064,712	(25,316,460,054)	(81,000)	4,452,523,658

시설장치	17,081,032,088	(14,015,660,903)	0	3,065,371,185

금형	1,335,107,000	(836,400,833)	0	498,706,167

건설중인자산	17,288,725,600	0	0	17,288,725,600

사용권자산	15,324,700,488	(7,596,592,250)	0	7,728,108,238

유형자산 합계	568,572,169,613	(156,276,990,861)	(34,715,667)	412,260,463,085

유형자산에 대한 세부 정보 공시

유형자산에 대한 세부 정보 공시
당분기 (단위 : 원)

유형자산의 변동에 대한 조정

기초 유형자산	취득 등 증가	처분 등 감소	기타증감	감가상각비	기말 유형자산

유형자산	토지	62,895,402,889	0	0	8,066,003,134	0	70,961,406,023

건물	248,129,955,071	3,499,156,420	0	7,725,392,633	(1,832,765,034)	257,521,739,090

구축물	6,278,753,075	3,929,120	0	985,000,000	(121,048,618)	7,146,633,577

기계장치	61,127,145,341	351,504,758	0	806,496,520	(3,015,732,275)	59,269,414,344

차량운반구	795,771,861	2,479,390	0	0	(69,817,928)	728,433,323

공구기구와비품	4,452,523,658	469,720,000	(1,000)	387,063,637	(413,683,377)	4,895,622,918

시설장치	3,065,371,185	632,000,000	0	576,000,000	(308,989,291)	3,964,381,894

금형	498,706,167	74,000,000	0	0	(35,343,350)	537,362,817

건설중인자산	17,288,725,600	47,393,153,417	0	(19,912,414,886)	0	44,769,464,131

사용권자산	7,728,108,238	3,818,868,822	(818,910,087)	0	(1,685,322,426)	9,042,744,547

유형자산 합계	412,260,463,085	56,244,811,927	(818,911,087)	(1,366,458,962)	(7,482,702,299)	458,837,202,664

전분기 (단위 : 원)

유형자산의 변동에 대한 조정

기초 유형자산	취득 등 증가	처분 등 감소	기타증감	감가상각비	기말 유형자산

유형자산	토지	52,937,365,945	130,000,000	0	4,821,160	0	53,072,187,105

건물	142,967,023,405	124,885,869	0	4,168,955	(1,051,173,639)	142,044,904,590

구축물	5,290,719,262	0	0	795,000,000	(108,928,577)	5,976,790,685

기계장치	51,022,306,545	672,550,000	(2,708,333)	3,175,074,385	(2,658,402,773)	52,208,819,824

차량운반구	665,778,116	23,349,000	(1,000)	91,500,000	(58,224,342)	722,401,774

공구기구와비품	3,319,694,063	844,654,600	(3,100,181)	46,625,615	(316,003,108)	3,891,870,989

시설장치	1,525,029,359	0	0	2,378,000,000	(264,709,456)	3,638,319,903

금형	324,128,568	0	0	0	(25,947,350)	298,181,218

건설중인자산	45,686,525,584	19,367,752,917	0	(6,760,461,315)	0	58,293,817,186

사용권자산	5,592,168,383	7,408,665,121	(28,373,930)	0	(1,264,159,004)	11,708,300,570

유형자산 합계	309,330,739,230	28,571,857,507	(34,183,444)	(265,271,200)	(5,747,548,249)	331,855,593,844

유형자산 취득을 위한 약정액 공시
당분기말 유형자산 신규 취득 약정액은 1,175억원이며, 이는 실제 취득금액과는 상당한 차이가 있을 수 있습니다.

유형자산 취득을 위한 약정액 공시
(단위 : 백만원)

공시금액

유형자산을 취득하기 위한 약정액	117,500

## 13. 무형자산

무형자산에 대한 세부 정보 공시

무형자산에 대한 세부 정보 공시
당분기말 (단위 : 원)

총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	손상차손누계액	정부보조금	장부금액 합계

영업권	1,833,804,170	0	0	0	1,833,804,170

산업재산권	5,010,027,403	(2,149,324,234)	(501,281,200)	0	2,359,421,969

컴퓨터소프트웨어	13,095,920,396	(7,298,650,090)	0	(296,720,828)	5,500,549,478

회원권	5,402,757,319	0	(330,209,196)	0	5,072,548,123

기타무형자산	1,955,441,578	(1,192,439,044)	0	0	763,002,534

개발 중인 무형자산	2,126,461,954	(164,916,000)	1,961,545,954

무형자산과 영업권 합계	29,424,412,820	(10,640,413,368)	(831,490,396)	(461,636,828)	17,490,872,228

전기말 (단위 : 원)

총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	손상차손누계액	정부보조금	장부금액 합계

영업권	1,833,804,170	0	0	0	1,833,804,170

산업재산권	4,831,474,881	(2,033,912,766)	(501,281,200)	0	2,296,280,915

컴퓨터소프트웨어	12,982,920,396	(6,774,762,513)	0	(320,146,157)	5,888,011,726

회원권	5,402,757,319	0	(330,209,196)	0	5,072,548,123

기타무형자산	1,955,441,578	(1,094,641,103)	0	0	860,800,475

개발 중인 무형자산	1,974,282,805	0	0	(164,916,000)	1,809,366,805

무형자산과 영업권 합계	28,980,681,149	(9,903,316,382)	(831,490,396)	(485,062,157)	17,760,812,214

무형자산 및 영업권의 변동내역에 대한 공시

무형자산 및 영업권의 변동내역에 대한 공시
당분기 (단위 : 원)

무형자산 및 영업권의 변동내역

기초의 무형자산 및 영업권	취득 등 증가	처분 등 감소	상각액	무형자산손상차손	손상차손환입	건설중인자산 대체 등	기말 무형자산 및 영업권

무형자산 및 영업권	영업권	1,833,804,170	0	0	0	0	0	0	1,833,804,170

산업재산권	2,296,280,915	0	0	(116,087,588)	0	0	179,228,642	2,359,421,969

컴퓨터소프트웨어	5,888,011,726	0	0	(500,462,248)	0	0	113,000,000	5,500,549,478

회원권	5,072,548,123	0	0	0	0	0	0	5,072,548,123

기타무형자산	860,800,475	0	0	(97,797,941)	0	0	0	763,002,534

개발 중인 무형자산	1,809,366,805	481,733,871	(37,326,080)	0	0	0	(292,228,642)	1,961,545,954

무형자산 및 영업권 합계	17,760,812,214	481,733,871	(37,326,080)	(714,347,777)	0	0	0	17,490,872,228

전분기 (단위 : 원)

무형자산 및 영업권의 변동내역

기초의 무형자산 및 영업권	취득 등 증가	처분 등 감소	상각액	무형자산손상차손	손상차손환입	건설중인자산 대체 등	기말 무형자산 및 영업권

무형자산 및 영업권	영업권	742,133,345	0	0	0	0	0	0	742,133,345

산업재산권	1,938,882,995	605,970	0	(100,529,790)	0	0	226,976,222	2,065,935,397

컴퓨터소프트웨어	5,097,257,723	4,387,500	0	(365,965,079)	0	0	476,800,000	5,212,480,144

회원권	5,051,548,123	16,000,000	0	0	0	6,000,000	0	5,073,548,123

기타무형자산	1,251,992,239	0	0	(97,797,941)	0	0	0	1,154,194,298

개발 중인 무형자산	1,954,253,179	975,651,048	0	0	0	0	(438,505,022)	2,491,399,205

무형자산 및 영업권 합계	16,036,067,604	996,644,518	0	(564,292,810)	0	6,000,000	265,271,200	16,739,690,512

## 14. 투자부동산

투자부동산의 내용

투자부동산의 내용
당분기말 (단위 : 원)

자산

토지	건물

장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계

총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액

투자부동산	18,383,523,188	0	18,383,523,188	27,485,881,935	(4,232,866,327)	23,253,015,608

전기말 (단위 : 원)

자산

토지	건물

장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계

총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액

투자부동산	18,383,523,188	0	18,383,523,188	26,119,422,973	(4,059,472,960)	22,059,950,013

투자부동산의 합계에 대한 공시

투자부동산의 합계에 대한 공시
당분기말 (단위 : 원)

총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	장부금액 합계

투자부동산	45,869,405,123	(4,232,866,327)	41,636,538,796

전기말 (단위 : 원)

총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	장부금액 합계

투자부동산	44,502,946,161	(4,059,472,960)	40,443,473,201

투자부동산에 대한 세부 정보 공시

투자부동산에 대한 세부 정보 공시
당분기 (단위 : 원)

공시금액

투자부동산의 변동에 대한 조정

투자부동산의 변동에 대한 조정	기초 투자부동산	40,443,473,201

대체증가, 투자부동산	1,366,458,962

감가상각비, 투자부동산	(173,393,367)

기말 투자부동산	41,636,538,796

전분기 (단위 : 원)

공시금액

투자부동산의 변동에 대한 조정

투자부동산의 변동에 대한 조정	기초 투자부동산	41,096,458,775

대체증가, 투자부동산	0

감가상각비, 투자부동산	(163,246,394)

기말 투자부동산	40,933,212,381

포괄손익계산서에 인식한 손익 내역

포괄손익계산서에 인식한 손익 내역
당분기 (단위 : 원)

공시금액

투자부동산에서 발생한 임대수익	501,744,000

임대수익이 발생한 투자부동산과 직접 관련된 운영비용	173,393,367

전분기 (단위 : 원)

공시금액

투자부동산에서 발생한 임대수익	501,744,000

임대수익이 발생한 투자부동산과 직접 관련된 운영비용	163,246,394

투자부동산의 공정가치 측정에 대한 공시

투자부동산의 공정가치 측정에 대한 공시
(단위 : 원)

재무상태표상에 공정가치로 측정되지 않았지만 공시된 공정가치

투자부동산	41,806,432,320

투자부동산의 공정가치가 독립된 평가인의 가치평가에 근거한 정도에 대한 기술	공정가치는 2022년 독립된 평가인에 의해 수행되었습니다.보고기간말 현재 공정가치는 평가 기준일 대비 유의적인 차이는 존재하지 않을 것으로 판단하고 있습니다.

리스제공자의 리스 활동에 대한 추가 정보 공시
투자부동산은 매달 임차료를 지급하는 조건으로 운용리스 하에서 임차인에게 리스되었습니다. 일부 계약의 경우 리스료에 CPI 증가를 포함하나 지수나 요율에 따라 달라지는 그 밖의 변동리스료는 없습니다. 회사는 신용위험을 줄이기 위해 필요하다고 판단되는 경우 리스기간 동안 은행 보증을 받을 수 있습니다.

기초자산에서 계속 보유하는 권리에 관련되는 리스이용자의 위험을 관리하는 방법에 대한 정보
회사는 현행 리스의 종료 시점에 잔존가치 변동에 노출되어 있지만 통상 새로운 운용리스계약을 체결하므로 이러한 리스의 종료 시점에서 잔존가치를 즉시 실현하지는 않을 것입니다. 미래 잔존가치에 대한 예상은 투자부동산의 공정가치에 반영됩니다. 운용리스료의 만기 분석 내용은 주석 15에 표시하고 있습니다.

## 15. 사용권자산

사용권자산 공시

사용권자산 공시
당분기말 (단위 : 원)

부동산	차량운반구	자산 합계

사용권자산	8,532,610,269	510,134,278	9,042,744,547

전기말 (단위 : 원)

부동산	차량운반구	자산 합계

사용권자산	7,378,109,730	349,998,508	7,728,108,238

사용권자산에 대한 양적 정보 공시

사용권자산에 대한 양적 정보 공시
당분기 (단위 : 원)

부동산	차량운반구	자산 합계

기초 사용권자산	7,378,109,730	349,998,508	7,728,108,238

취득 등 증가	3,544,364,153	274,504,669	3,818,868,822

사용권자산감가상각비	(1,618,061,121)	(67,261,305)	(1,685,322,426)

처분 등 감소	(771,802,493)	(47,107,594)	(818,910,087)

기말 사용권자산	8,532,610,269	510,134,278	9,042,744,547

전분기 (단위 : 원)

부동산	차량운반구	자산 합계

기초 사용권자산	5,277,016,756	315,151,627	5,592,168,383

취득 등 증가	7,103,563,336	305,101,785	7,408,665,121

사용권자산감가상각비	(1,198,193,180)	(65,965,824)	(1,264,159,004)

처분 등 감소	0	(28,373,930)	(28,373,930)

기말 사용권자산	11,182,386,912	525,913,658	11,708,300,570

운용리스료의 만기분석 공시

운용리스료의 만기분석 공시
당분기 (단위 : 원)

1년 이내	1년 초과 2년 이내	2년 초과 3년 이내	3년 초과 4년 이내	4년 초과 5년 이내	5년 초과	합계 구간 합계

받게 될 할인되지 않은 운용 리스료	2,006,976,000	0	0	0	0	0	2,006,976,000

전분기 (단위 : 원)

1년 이내	1년 초과 2년 이내	2년 초과 3년 이내	3년 초과 4년 이내	4년 초과 5년 이내	5년 초과	합계 구간 합계

받게 될 할인되지 않은 운용 리스료	2,006,976,000	2,006,976,000	0	0	0	0	4,013,952,000

## 16. 리스부채

리스부채의 유동 및 비유동 구분

리스부채의 유동 및 비유동 구분
당분기말 (단위 : 원)

공시금액

유동 리스부채	5,418,802,573

비유동 리스부채	3,387,549,035

리스부채 합계	8,806,351,608

전기말 (단위 : 원)

공시금액

유동 리스부채	4,853,193,603

비유동 리스부채	3,302,646,887

리스부채 합계	8,155,840,490

리스부채에 대한 양적 정보 공시

리스부채에 대한 양적 정보 공시
당분기 (단위 : 원)

공시금액

기초 리스부채	8,155,840,490

리스부채의 추가	3,029,205,612

리스부채에 대한 이자비용	102,935,739

리스부채의 지급	(1,595,700,591)

계약 종료 또는 해지로 인한 감소, 리스부채	(885,929,642)

기말 리스부채	8,806,351,608

전분기 (단위 : 원)

공시금액

기초 리스부채	5,996,775,585

리스부채의 추가	7,406,865,121

리스부채에 대한 이자비용	127,314,887

리스부채의 지급	(1,155,177,368)

계약 종료 또는 해지로 인한 감소, 리스부채	(28,602,691)

기말 리스부채	12,347,175,534

리스부채의 만기분석 공시

리스부채의 만기분석 공시
당분기말 (단위 : 원)

1년 이내	1년 초과 5년 이내	5년 초과	합계 구간 합계

최소리스료	5,542,451,007	3,611,008,355	0	9,153,459,362

최소리스료의 현재가치	5,418,802,573	3,387,549,035	0	8,806,351,608

전기말 (단위 : 원)

1년 이내	1년 초과 5년 이내	5년 초과	합계 구간 합계

최소리스료	4,968,472,570	3,552,964,488	0	8,521,437,058

최소리스료의 현재가치	4,853,193,603	3,302,646,887	0	8,155,840,490

리스와 관련하여 손익계산서에 인식된 금액

리스와 관련하여 손익계산서에 인식된 금액
당분기 (단위 : 원)

공시금액

리스부채에 대한 이자비용	102,935,739

인식 면제 규정이 적용된 단기리스에 관련되는 비용	231,021,432

인식 면제 규정이 적용된 소액자산 리스에 관련되는 비용	165,912,179

리스부채 측정에 포함되지 않은 변동리스료에 관련되는 비용	53,577,405

리스 현금유출	1,973,464,668

전분기 (단위 : 원)

공시금액

리스부채에 대한 이자비용	127,314,887

인식 면제 규정이 적용된 단기리스에 관련되는 비용	191,543,822

인식 면제 규정이 적용된 소액자산 리스에 관련되는 비용	152,053,993

리스부채 측정에 포함되지 않은 변동리스료에 관련되는 비용	39,994,020

리스 현금유출	1,500,303,000

## 17. 차입금

차입금의 내역

차입금의 내역
당분기말 (단위 : 원)

공시금액

단기차입금	298,830,000,000

유동성장기차입금	48,220,000,002

장기차입금	162,580,000,000

차입금 합계	509,630,000,002

전기말 (단위 : 원)

공시금액

단기차입금	255,930,000,000

유동성장기차입금	36,666,666,668

장기차입금	101,800,000,000

차입금 합계	394,396,666,668

단기차입금에 대한 세부 정보
당분기말 (단위 : 원)

차입금명칭

농협은행 외 운전일반대	국민은행 시설일반대

범위	범위 합계	범위	범위 합계

하위범위	상위범위	하위범위	상위범위

차입금, 이자율	0.0303	0.0471	0.0364

차입금, 만기	2026-04-21	2027-03-30	2026-10-28

단기차입금	294,500,000,000	4,330,000,000

전기말 (단위 : 원)

차입금명칭

농협은행 외 운전일반대	국민은행 시설일반대

범위	범위 합계	범위	범위 합계

하위범위	상위범위	하위범위	상위범위

차입금, 이자율	0.0303	0.0471	0.0350

차입금, 만기	2026-02-05	2026-11-26	2026-10-28

단기차입금	251,600,000,000	4,330,000,000

장기차입금에 대한 세부 정보

장기차입금에 대한 세부 정보
당분기말 (단위 : 원)

차입금명칭

농협은행 외 운전일반대	국민은행 시설일반대

범위	범위 합계	범위	범위 합계

하위범위	상위범위	하위범위	상위범위

차입금, 이자율	0.03880	0.04630	0.03250	0.04630

차입금, 만기	2026-04-29	2029-03-20	2026-04-20	2034-12-27

유동성장기차입금	29,820,000,002	18,400,000,000

장기차입금	51,780,000,000	110,800,000,000

전기말 (단위 : 원)

차입금명칭

농협은행 외 운전일반대	국민은행 시설일반대

범위	범위 합계	범위	범위 합계

하위범위	상위범위	하위범위	상위범위

차입금, 이자율	0.04300	0.04510	0.03250	0.04630

차입금, 만기	2026-01-29	2026-10-29	2026-01-20	2034-12-27

유동성장기차입금	17,666,666,668	19,000,000,000

장기차입금	0	101,800,000,000

## 18. 사채

사채의 내역사채의 내역
당분기말 (단위 : 원)

공시금액

유동사채 및 유동성사채	21,147,114,000

비유동 사채의 비유동성 부분	20,000,000,000

사채 합계	41,147,114,000

전기말 (단위 : 원)

공시금액

유동사채 및 유동성사채	40,565,784,000

비유동 사채의 비유동성 부분	20,000,000,000

사채 합계	60,565,784,000

사채에 대한 세부 정보 공시
당분기말 (단위 : 원)

해외 FRN, SHINHAN ASIA LIMITED	무보증 사모사채, 유안타증권	무보증사모사채, 우리종합금융	차입금명칭 합계

차입금, 만기	2026-08-28	2028-05-29

차입금, 이자율	0.0350	0.0321

유동사채 및 유동성사채	21,147,114,000	0	21,147,114,000

비유동 사채의 비유동성 부분	0	20,000,000,000	20,000,000,000

전기말 (단위 : 원)

해외 FRN, SHINHAN ASIA LIMITED	무보증 사모사채, 유안타증권	무보증사모사채, 우리종합금융	차입금명칭 합계

차입금, 만기	2026-08-28	2028-05-29	2026-02-27

차입금, 이자율	0.0350	0.0321	0.0472

유동사채 및 유동성사채	20,565,784,000	0	20,000,000,000	40,565,784,000

비유동 사채의 비유동성 부분	0	20,000,000,000	0	20,000,000,000

## 19. 기타부채

기타부채에 대한 공시
당분기말 (단위 : 원)

공시금액

그밖의 유동부채

유동선수금	12,190,602,437

단기예수금	112,585,045

단기선수수익	3,000,000

미지급비용	8,295,022,069

기타유동충당부채	4,793,566,647

기타 유동부채 합계	25,394,776,198

그밖의 비유동 부채

비유동 기타부채	2,227,746,831

기타 비유동 부채 합계	2,227,746,831

전기말 (단위 : 원)

공시금액

그밖의 유동부채

유동선수금	8,596,307,392

단기예수금	50,558,905

단기선수수익	0

미지급비용	10,940,950,554

기타유동충당부채	4,948,202,993

기타 유동부채 합계	24,536,019,844

그밖의 비유동 부채

비유동 기타부채	1,428,896,368

기타 비유동 부채 합계	1,428,896,368

## 20. 충당부채

기타충당부채에 대한 공시

기타충당부채에 대한 공시
당분기 (단위 : 원)

판매보증충당부채	기타충당부채

기초 기타충당부채	4,948,202,993	0

당기에 추가된 충당부채, 기타충당부채	103,905,556	724,793,567

사용된 충당부채, 기타충당부채	0	0

환입된 충당부채, 기타충당부채	(258,541,902)	0

기말 기타충당부채	4,793,566,647	724,793,567

기타유동충당부채	4,793,566,647	0

기타비유동충당부채	0	724,793,567

충당부채의 성격에 대한 기술	당사는 일반적으로 판매한 재화에 대해 12개월의 품질에 대한 보증의무를 부담하고 있습니다. 당사는 보고기간 종료일 현재 반품 및 클레임과 관련하여 장래에 지출될 것으로 예상되는 금액을 과거 경험율 및 최근의 경향을 기초로 추정하여 판매보증충당부채로 인식하고 있습니다. 당사는 판매보증충당부채와 대응되는 반환재고회수권을 함께 인식하고 있습니다.	당사는 임차건물 및 사용권자산의 계약 종료 시 원상복구 의무가 있는 경우, 복구에 소요될 것으로 예상되는 지출액의 현재가치를 복구충당부채로 인식하고 있습니다. 동 충당부채는 관련 자산의 취득원가에 포함하여 해당 자산의 내용연수에 걸쳐 감가상각하고 있으며, 시간 경과에 따른 충당부채의 증가액은 이자비용(금융원가)으로 인식하고 있습니다

전분기 (단위 : 원)

판매보증충당부채	기타충당부채

기초 기타충당부채	4,480,782,866	0

당기에 추가된 충당부채, 기타충당부채	315,972,967	0

사용된 충당부채, 기타충당부채	0	0

환입된 충당부채, 기타충당부채	(164,044,100)	0

기말 기타충당부채	4,632,711,733	0

기타유동충당부채	4,632,711,733	0

기타비유동충당부채	0	0

충당부채의 성격에 대한 기술	당사는 일반적으로 판매한 재화에 대해 12개월의 품질에 대한 보증의무를 부담하고 있습니다. 당사는 보고기간 종료일 현재 반품 및 클레임과 관련하여 장래에 지출될 것으로 예상되는 금액을 과거 경험율 및 최근의 경향을 기초로 추정하여 판매보증충당부채로 인식하고 있습니다. 당사는 판매보증충당부채와 대응되는 반환재고회수권을 함께 인식하고 있습니다.	당사는 임차건물 및 사용권자산의 계약 종료 시 원상복구 의무가 있는 경우, 복구에 소요될 것으로 예상되는 지출액의 현재가치를 복구충당부채로 인식하고 있습니다. 동 충당부채는 관련 자산의 취득원가에 포함하여 해당 자산의 내용연수에 걸쳐 감가상각하고 있으며, 시간 경과에 따른 충당부채의 증가액은 이자비용(금융원가)으로 인식하고 있습니다

## 21. 퇴직급여

확정급여제도에 대한 공시

확정급여제도에 대한 공시
당분기말 (단위 : 원)

공시금액

확정급여채무, 현재가치	85,479,018,363

사외적립자산, 공정가치	(19,238,342,441)

순확정급여부채(자산)	66,240,675,922

전기말 (단위 : 원)

공시금액

확정급여채무, 현재가치	84,375,669,530

사외적립자산, 공정가치	(19,150,337,188)

순확정급여부채(자산)	65,225,332,342

순확정급여부채(자산)에 대한 공시

순확정급여부채(자산)에 대한 공시
당분기 (단위 : 원)

확정급여채무의 현재가치	사외적립자산	순확정급여부채(자산) 합계

기초 순확정급여부채(자산)	84,375,669,530	(19,150,337,188)	65,225,332,342

당기근무원가, 순확정급여부채(자산)	3,178,899,660	0	3,178,899,660

과거근무원가, 순확정급여부채(자산)	0	0	0

이자비용(수익), 순확정급여부채(자산)	966,416,712	(218,485,227)	747,931,485

총 재측정손익, 순확정급여부채(자산)	0	130,479,974	130,479,974

총 재측정손익, 순확정급여부채(자산)	인구통계적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손실(이익), 순 확정급여부채(자산)

재무적 가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손실(이익), 순 확정급여부채(자산)

기타사항에 의한 변동에서 발생하는 보험수리적손실(이익), 순 확정급여부채(자산)

이자에 포함된 금액을 제외한 사외적립자산의 수익, 순확정급여부채(자산)	130,479,974	130,479,974

기업이 제도에 납입한 기여금, 순확정급여부채(자산)	0	0

제도에서 지급한 금액, 순확정급여부채(자산)	(2,781,537,400)	0	(2,781,537,400)

합병 등 전출입효과	(260,430,139)	0	(260,430,139)

기말 순확정급여부채(자산)	85,479,018,363	(19,238,342,441)	66,240,675,922

전분기 (단위 : 원)

확정급여채무의 현재가치	사외적립자산	순확정급여부채(자산) 합계

기초 순확정급여부채(자산)	80,001,065,278	(15,412,458,871)	64,588,606,407

당기근무원가, 순확정급여부채(자산)	2,982,081,813	0	2,982,081,813

과거근무원가, 순확정급여부채(자산)	0	0	0

이자비용(수익), 순확정급여부채(자산)	847,751,145	(162,562,962)	685,188,183

총 재측정손익, 순확정급여부채(자산)	0	77,816,378	77,816,378

총 재측정손익, 순확정급여부채(자산)	인구통계적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손실(이익), 순 확정급여부채(자산)

재무적 가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손실(이익), 순 확정급여부채(자산)

기타사항에 의한 변동에서 발생하는 보험수리적손실(이익), 순 확정급여부채(자산)

이자에 포함된 금액을 제외한 사외적립자산의 수익, 순확정급여부채(자산)	0	77,816,378	77,816,378

기업이 제도에 납입한 기여금, 순확정급여부채(자산)	0	0	0

제도에서 지급한 금액, 순확정급여부채(자산)	(2,525,943,800)	0	(2,525,943,800)

합병 등 전출입효과	(550,909,990)	0	(550,909,990)

기말 순확정급여부채(자산)	80,754,044,446	(15,497,205,455)	65,256,838,991

## 22. 자본금과 자본잉여금

주식의 분류에 대한 공시

주식의 분류에 대한 공시
당분기말 (단위 : 원)

보통주	우선주

수권주식수	30,000,000	10,000,000

주당 액면가액	500	500

발행주식수	11,349,509	0

자본금	5,674,754,500	0

전기말 (단위 : 원)

보통주	우선주

수권주식수	30,000,000	10,000,000

주당 액면가액	500	500

발행주식수	11,349,509	0

자본금	5,674,754,500	0

자본잉여금의 내용

자본잉여금의 내용
당분기말 (단위 : 원)

공시금액

주식발행초과금	272,240,047,145

자기주식처분이익	80,594,662

합병차익	36,058,111

자본잉여금 합계	272,356,699,918

전기말 (단위 : 원)

공시금액

주식발행초과금	272,240,047,145

자기주식처분이익	80,594,662

합병차익	36,058,111

자본잉여금 합계	272,356,699,918

## 23. 기타자본과 기타포괄손익

기타자본 및 기타포괄손익누계액
당분기말 (단위 : 원)

공시금액

기타포괄손익누계액 합계	(6,622,320,390)

기타포괄손익누계액 합계	기타포괄손익-공정가치로 측정되는 금융자산의 차손익적립금	(6,175,865,882)

위험회피파생상품평가손익	(446,454,508)

기타자본 합계	(300,167,084)

기타자본 합계	자기주식	(300,167,084)

자기주식의 회계정책에 대한 기술	상여 지급 및 자사주식의 가격안정과 주식배당 및 무상증자시 발행한 단주의 처리를 위하여 기명식 보통주식을 시가로 취득하여 기타자본 계정으로 계상하고 있으며, 향후 시장상황에 따라 처분할 예정입니다.

전기말 (단위 : 원)

공시금액

기타포괄손익누계액 합계	(6,498,634,401)

기타포괄손익누계액 합계	기타포괄손익-공정가치로 측정되는 금융자산의 차손익적립금	(6,018,916,621)

위험회피파생상품평가손익	(479,717,780)

기타자본 합계	(300,167,084)

기타자본 합계	자기주식	(300,167,084)

자기주식의 회계정책에 대한 기술	상여 지급 및 자사주식의 가격안정과 주식배당 및 무상증자시 발행한 단주의 처리를 위하여 기명식 보통주식을 시가로 취득하여 기타자본 계정으로 계상하고 있으며, 향후 시장상황에 따라 처분할 예정입니다.

## 24. 이익잉여금

이익잉여금에 대한 공시

이익잉여금에 대한 공시
당분기말 (단위 : 원)

공시금액

법정적립금	11,436,619,580

미처분이익잉여금	245,529,351,336

이익잉여금 합계	256,965,970,916

법정적립금에 대한 설명	회사는 상법상의 규정에 따라 납입자본의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있으나, 보고기간종료일 현재회사의 이익준비금이 납입자본의 50%에 달하였으므로 추가 적립할 의무는 없습니다. 이익준비금은 이익배당목적으로 사용될 수 없으며 자본전입 또는 결손보전에만 사용이 가능합니다.

전기말 (단위 : 원)

공시금액

법정적립금	7,692,551,120

미처분이익잉여금	234,462,670,351

이익잉여금 합계	242,155,221,471

법정적립금에 대한 설명	회사는 상법상의 규정에 따라 납입자본의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있으나, 보고기간종료일 현재회사의 이익준비금이 납입자본의 50%에 달하였으므로 추가 적립할 의무는 없습니다. 이익준비금은 이익배당목적으로 사용될 수 없으며 자본전입 또는 결손보전에만 사용이 가능합니다.

## 25. 매출액

고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분에 대한 공시

매출액의 내용
당분기 (단위 : 원)

공시금액

제품매출액	404,447,461,636

상품매출액	11,195,770,097

기타매출액	7,594,500,124

매출액 합계	423,237,731,857

전분기 (단위 : 원)

공시금액

제품매출액	342,596,684,270

상품매출액	13,483,256,171

기타매출액	6,673,665,699

매출액 합계	362,753,606,140

## 26. 판매비와 관리비

판매비와관리비에 대한 공시
당분기 (단위 : 원)

공시금액

급여, 판관비	6,707,386,052

상여, 판관비	683,274,980

퇴직급여, 판관비	1,045,131,549

복리후생비, 판관비	1,034,914,592

임차료, 판관비	134,358,986

접대비, 판관비	413,463,413

감가상각비, 판관비	618,402,585

무형자산상각비, 판관비	425,001,166

세금과공과, 판관비	169,779,839

광고선전비, 판관비	1,664,198,906

대손상각비(환입), 판관비	2,330,650,520

여비교통비, 판관비	339,153,671

통신비, 판관비	76,587,319

수도광열비, 판관비	65,042,942

소모품비, 판관비	357,604,237

수선비, 판관비	31,946,107

보험료, 판관비	7,244,291

운반및보관비, 판관비	1,376,081,590

차량유지비, 판관비	22,098,018

지급수수료, 판관비	18,502,147,659

수출비, 판관비	80,338,276

도서인쇄비, 판관비	9,857,673

교육비, 판관비	54,453,267

연구개발비, 판관비	394,096,115

판매비와 관리비 합계	36,543,213,753

전분기 (단위 : 원)

공시금액

급여, 판관비	7,407,648,412

상여, 판관비	128,520,188

퇴직급여, 판관비	1,009,645,479

복리후생비, 판관비	857,594,109

임차료, 판관비	91,263,834

접대비, 판관비	387,263,808

감가상각비, 판관비	587,429,229

무형자산상각비, 판관비	564,292,810

세금과공과, 판관비	168,283,259

광고선전비, 판관비	1,605,647,717

대손상각비(환입), 판관비	1,209,497,457

여비교통비, 판관비	338,728,651

통신비, 판관비	75,859,919

수도광열비, 판관비	48,237,173

소모품비, 판관비	187,289,166

수선비, 판관비	17,750,000

보험료, 판관비	3,085,121

운반및보관비, 판관비	1,136,690,419

차량유지비, 판관비	24,329,567

지급수수료, 판관비	14,575,304,203

수출비, 판관비	61,320,546

도서인쇄비, 판관비	4,640,497

교육비, 판관비	41,620,818

연구개발비, 판관비	207,966,595

판매비와 관리비 합계	30,739,908,977

## 27. 금융수익 및 금융비용

금융수익 및 금융비용
당분기 (단위 : 원)

공시금액

금융수익

이자수익(금융수익)	5,684,619,671

배당금수익(금융수익)	31,973,700

당기손익인식금융자산평가이익(금융수익)	1,957,503,918

당기손익인식금융자산처분이익(금융수익)	0

외환차익(금융수익)	2,129,915,496

외화환산이익(금융수익)	18,093,313,409

위험회피파생상품평가이익	581,330,000

금융보증비용환입	399,710,973

파생상품거래이익(금융수익)	0

기타금융수익	177,737,434

금융수익 합계	29,056,104,601

금융비용

이자비용(금융원가)	4,716,574,309

당기손익인식금융자산평가손실(금융원가)	1,989,071,449

외환차손(금융원가)	1,405,773,309

외화환산손실(금융원가)	842,268,934

금융보증비용(손실)	466,615,850

파생상품평가손실(금융원가)	0

금융비용 합계	9,420,303,851

전분기 (단위 : 원)

공시금액

금융수익

이자수익(금융수익)	5,284,612,258

배당금수익(금융수익)	46,612,850

당기손익인식금융자산평가이익(금융수익)	215,357,688

당기손익인식금융자산처분이익(금융수익)	34,443,496

외환차익(금융수익)	1,340,384,872

외화환산이익(금융수익)	478,505,786

위험회피파생상품평가이익	721,264,000

금융보증비용환입	415,843,621

파생상품거래이익(금융수익)	15,553,388,363

기타금융수익	0

금융수익 합계	24,090,412,934

금융비용

이자비용(금융원가)	4,105,809,509

당기손익인식금융자산평가손실(금융원가)	10,780,182

외환차손(금융원가)	1,903,387,326

외화환산손실(금융원가)	1,552,971,767

금융보증비용(손실)	86,604,691

파생상품평가손실(금융원가)	20,870,018,199

금융비용 합계	28,529,571,674

## 28. 기타수익 및 기타비용

기타수익 및 기타비용
당분기 (단위 : 원)

공시금액

기타수익

유형자산처분이익	0

투자자산손상차손환입	0

무형자산손상차손환입	0

무형자산처분이익	1,500,000

수입수수료	450,615,496

임대료	1,716,633,440

잡이익	1,063,570,648

기타수익 합계	3,232,319,584

기타비용

무형자산처분손실	23,051,389

유형자산폐기손실	1,000

투자자산처분손실	0

기타의대손상각비	759,645,077

잡손실	260,421,744

기타비용 합계	1,043,119,210

전분기 (단위 : 원)

공시금액

기타수익

유형자산처분이익	2,799,000

투자자산손상차손환입	594,997,886

무형자산손상차손환입	6,000,000

무형자산처분이익	0

수입수수료	107,223,730

임대료	1,410,280,040

잡이익	41,817,937

기타수익 합계	2,163,118,593

기타비용

무형자산처분손실	0

유형자산폐기손실	5,808,514

투자자산처분손실	594,997,886

기타의대손상각비	1,752,375,100

잡손실	77,317,246

기타비용 합계	2,430,498,746

## 29. 법인세비용

법인세비용(수익)의 주요 구성요소

법인세비용(수익)의 주요 구성요소
당분기

공시금액

추정평균유효세율	0.2420

법인세의 회계정책에 대한 기술	법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 추정연간유효법인세율과 법정세율의 차이는 해외사업장의 세율, 비공제 비용, 추징세액 등의 원인에 기인합니다.

전분기

공시금액

추정평균유효세율	0.4418

법인세의 회계정책에 대한 기술	법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 추정연간유효법인세율과 법정세율의 차이는 해외사업장의 세율, 비공제 비용, 추징세액 등의 원인에 기인합니다.

## 30. 비용의 성격별 분류

비용의 성격별 분류 공시
당분기 (단위 : 원)

공시금액

원부재료비	222,647,343,290

인건비	37,049,534,421

복리후생비	5,230,529,663

임차료	739,882,983

감가상각비	7,482,702,299

무형자산상각비	714,347,777

세금과공과	495,735,519

기타 비용	110,900,442,820

성격별 비용 합계	385,260,518,772

전분기 (단위 : 원)

공시금액

원부재료비	195,009,560,641

인건비	35,379,086,542

복리후생비	3,808,802,017

임차료	650,473,580

감가상각비	5,910,794,643

무형자산상각비	564,292,810

세금과공과	445,648,038

기타 비용	86,712,478,341

성격별 비용 합계	328,481,136,612

## 31. 주당순이익

기본 및 희석주당이익의 계산을 위한 분모의 조정에 대한 기술
당분기의 기본주당순이익은 보통주 1주에 대한 당기의 순이익을 계산한 것입니다. 유통보통주식수의 계산시 유상증자 등은 납입일을 기준으로 주식수가 증가된 것으로 하여 기간경과에 따라 가중평균하고 있습니다.

주당이익기본주당순이익
당분기 (단위 : 원)

공시금액

보통주에 귀속되는 당기순이익	52,339,928,020

가중평균유통보통주식수	11,345,662

가중평균유통보통주식수	총 발행보통주식수	11,349,509

차감 : 가중평균자기주식수	(3,847)

기본주당순이익	4,613

희석주당이익(손실)	4,613

전분기 (단위 : 원)

공시금액

보통주에 귀속되는 당기순이익	16,502,251,458

가중평균유통보통주식수	11,345,662

가중평균유통보통주식수	총 발행보통주식수	11,349,509

차감 : 가중평균자기주식수	(3,847)

기본주당순이익	1,454

희석주당이익(손실)	1,454

## 32. 현금흐름표

현금의 유입, 유출이 없는 거래 중 중요한 사항

현금의 유입, 유출이 없는 거래 중 중요한 사항
당분기 (단위 : 원)

공시금액

건설중인자산의 유무형자산 대체	20,204,643,528

유형자산 취득 미지급금 등	901,150,809

전분기 (단위 : 원)

공시금액

건설중인자산의 유무형자산 대체	6,760,461,315

유형자산 취득 미지급금 등	5,880,004,819

재무제표이용자들이 재무활동에서 생기는 부채의 변동을 평가할 수 있게 하는 정보의 공시

재무활동에서 생기는 부채의 조정에 관한 공시

재무활동에서 생기는 부채의 조정에 관한 공시
당분기 (단위 : 원)

자산부채변동의 유동비유동 분류	자산부채변동의 유동비유동 분류 합계

유동으로 분류되는 자산부채	비유동으로 분류되는 자산부채

재무활동에서 생기는 부채

단기차입금	장기차입금및사채	리스 부채	단기차입금	장기차입금및사채	리스 부채