코스맥스 사업보고서 (2024.12)
1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회의 구성본 보고서 작성기준일 현재 당사의 이사회는 3명의 상근이사와 1명의 사외이사 총 4명으로 구성되어 있습니다. 대표이사(최경)가 이사회 의장을 하고 있습니다.

나. 이사회 운영규정의 주요내용 ① 이사회의 구성과 소집 - 이사회는 이사로 구성한다. - 이사회는 대표이사 또는 이사회에서 따로 정한 이사가 있을 때에는 그 이사가 회의 1일 전에 각 이사 및 감사에게 통지하여 소집한다. 그러나 이사 및 감사 전원의 동의가 있을 때에는 소집절차를 생략할 수 있다. - 이사회의 의장은 당사 정관 규정에 의하여 이사회의 소집권자로 한다.

② 이사회의 결의방법 - 이사회의 결의는 이사 과반수의 출석과 출석이사의 과반수로 한다. - 이사회는 이사가 직접 이사회에 참석하여야 한다. - 이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 자는 의결권을 행사하지 못한다.

다. 주요의결 사항

회차	개최일자	의 안 내 용	가결여부	사내이사의 성명	사외이사참석여부	사외이사의 성명

이경수(출석률 :
100%)	심상배(출석률 :
100%)	이병주(출석률 :100%)	최경(출석률 :100%)	이건주(출석률 : 100%)

찬반여부	찬반여부

1	2024.01.09	관계회사 코스맥스차이나 화장품유한공사의 차입 보증의 건	가결	찬성	찬성	찬성	2024.03.28신규선임	참석	찬성

2	2024.01.22	한국산업은행 산업운영자금 대환 차입의 건	가결	찬성	찬성	찬성	참석	찬성

3	2024.02.20	미쓰이스미모토은행 운영자금 연장의 건	가결	찬성	찬성	찬성	참석	찬성

4	2024.02.27	이사 등과 회사 간의 거래에 대한 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성	참석	찬성

5	2024.02.27	계열회사 간 내부거래에 대한 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성	참석	찬성

6	2024.02.27	안전보건계획 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성	참석	찬성

7	2024.02.27	경영위원회 규정 일부 개정의 건	가결	찬성	찬성	찬성	참석	찬성

8	2024.03.07	제10기 결산 및 주총소집에 관한 건	가결	찬성	찬성	찬성	참석	찬성

9	2024.03.28	대표이사 선임의 건	가결	찬성	2024.03.26 임기만료	찬성	찬성	참석	찬성

10	2024.04.03	관계회사 코스맥스차이나 화장품유한공사의 차입 보증의 건	가결	찬성	찬성	찬성	참석	찬성

11	2024.05.13	한국수출입은행 차입 연장의 건	가결	찬성	찬성	찬성	참석	찬성

12	2024.05.20	우리은행 차입의 건	가결	찬성	찬성	찬성	참석	찬성

13	2024.06.05	관계회사 코스맥스차이나 화장품유한공사의 차입 보증의 건	가결	찬성	찬성	찬성	참석	찬성

14	2024.06.07	관계회사 코스맥스차이나 화장품유한공사의 차입 보증 연장의 건	가결	찬성	찬성	찬성	참석	찬성

15	2024.06.14	관계회사 코스맥스광저우 화장품유한공사의 차입 보증 연장의 건	가결	찬성	찬성	찬성	참석	찬성

16	2024.06.17	한국산업은행 산업운영자금 대환 차입의 건	가결	찬성	찬성	찬성	참석	찬성

17	2024.06.24	관계회사 COSMAX THAILAND의 증자의 건	가결	찬성	찬성	찬성	참석	찬성

18	2024.07.01	관계회사 COSMAX THAILAND의 차입 보증의 건	가결	찬성	찬성	찬성	참석	찬성

19	2024.07.11	관계회사 코스맥스차이나 화장품유한공사의 차입 보증 연장의 건	가결	찬성	찬성	찬성	참석	찬성

20	2024.08.07	관계회사 코스맥스차이나 화장품유한공사의 차입 보증의 건	가결	찬성	찬성	찬성	참석	찬성

21	2024.08.19	외화 표시 변동금리부(FRN) 채권 발행의 건	가결	찬성	찬성	찬성	참석	찬성

22	2024.08.22	한국산업은행 운영자금 차입 대환의 건	가결	찬성	찬성	찬성	참석	찬성

23	2024.08.22	관계회사 코스맥스차이나 화장품유한공사의 차입 보증 연장의 건	가결	찬성	찬성	찬성	참석	찬성

24	2024.08.26	관계회사 COSMAX JAPAN의 차입 보증의 건	가결	찬성	찬성	찬성	참석	찬성

25	2024.11.18	이사 등과 회사 간의 거래에 대한 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성	참석	찬성

26	2024.11.18	계열회사 간 내부거래에 대한 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성	참석	찬성

27	2024.11.25	국민은행 차입의 건	가결	찬성	찬성	찬성	참석	찬성

28	2024.11.28	한국산업은행 시설자금 차입의 건	가결	찬성	찬성	찬성	참석	찬성

29	2024.12.16	배당기준일 설정의 건	가결	찬성	찬성	찬성	참석	찬성

30	2024.12.24	우리은행 일괄여신한도 차입의 건	가결	찬성	찬성	찬성	참석	찬성

주) 공시작성기준일 현재 경영진은 대표이사 2인(이병주, 최경), 사내이사 1인(이경수), 사외이사 1인(이건주)으로 구성되어 있습니다.

라. 이사회 내 위원회(1) 이사회 내 위원회 구성 현황기준일 : 2024년 12월 31일

위원회명	구성	소속 이사명	설치목적 및 권한사항

경영위원회	사내이사 3인	이경수이병주최 경	- 투자효과 극대화를 위하여 경영 현안의 필요성 및 타당성 검증

ESG 위원회	사내이사 1인사외이사 1인	최 경이건주	- ESG 경영 전략 및 중장기 목표 수립, ESG 리스크 대응

(2) 이사회 내 위원회 활동 내역기준일 : 2024년 12월 31일

위원회명	일자	심의의안	가결여부	사내이사의 성명

이경수	이병주	심상배	최경

찬반여부

경영위원회	2024.01.11	1. COSMAX THAILAND 신공장 설립의 건
2. 코스맥스 증설투자 검토의 건
3. 기타 자본투자 검토의 건	가결가결가결	찬성찬성찬성	찬성찬성찬성	찬성찬성찬성	2024.03.28신규선임

2024.02.01	코스맥스재팬 신용공여의 건	가결	찬성	찬성	찬성

2024.02.08	코스맥스 설비투자 검토의 건	가결	찬성	찬성	찬성

2024.03.15	코스맥스 건물 취득 검토의 건	가결	찬성	찬성	찬성

2024.05.31	코스맥스 평택2공장 완제품임대창고 계약의 건	가결	찬성	-	2024.03.26임기만료	찬성

2024.08.13	코스맥스재팬 자본투자 및 신용공여의 건	가결	찬성	찬성	찬성

2024.09.10	1. 3WAAU 지분투자의 건2. SalesForce 추가 투자비 관련의 건	가결가결	찬성찬성	--	찬성찬성

2024.11.12	아트랩 주식매매계약 체결의 건	가결	찬성	찬성	찬성

2024.12.02	코스맥스 건물 취득 검토의 건	가결	찬성	찬성	찬성

2024.12.05	서울대 산학협력 2단계 계약 관련의 건	가결	찬성	찬성	찬성

2024.12.06	기타법인 유상증자 참여의 건	가결	찬성	찬성	찬성

2024.12.10	1. 자외선차단 기술혁신을 위한 포항공대 산학협력 진행의 건2. 코스맥스WEST 지분출자의 건	가결가결	찬성찬성	찬성찬성	찬성찬성

2024.12.11	코스맥스 건물 취득 검토의 건	가결	찬성	찬성	찬성

2024.12.31	자회사 청산의 건	가결	찬성	-	찬성

위원회명	일자	심의의안	가결여부	사내이사의 성명	사외이사의 성명

최 경	이건주

찬반여부

ESG위원회	2024.05.28	1. 위원장 선임의 건 2. ESG 관련 정책의 제정안, 개정안 심의 및 승인의 건 - 환경경영정책 개정의 건 - 생물다양성정책 제정의 건 - 인권정책 개정의 건 - 윤리헌장 및 임직원 행동강령 개정의 건 - 정보보호정책 제정의 건	가결가결	찬성찬성	찬성찬성

2024.11.18	1. 전사 ESG경영전략 체계 수립 승인의 건2. 탄소중립 로드맵 수립 계획 승인의 건3. 공급망 관리 강화 및 협력회사 탄소경영 지원 계획 보고의 건4. 인권영향평가 진행 및 인권보고서 발간 계획 보고의 건5. 24년 중대성 평가 결과 및 25년 계획 보고의 건6. 부패방지 및 규범준수경영시스템 경영검토 보고의 건	가결가결	찬성찬성	찬성찬성

마. 이사의 독립성 이사는 주주총회에서 선임하며, 이사 선임전 주주총회 소집공고를 통하여 이사후보에 관한 인적사항 및 추천인, 최대주주와의 관계여부 등을 공시하고 있습니다.

성명	담당업무	주요경력	추천인	최대주주등과의관계	선임배경	회사와의 거래	임기	연임여부(횟수)

이병주	경영총괄대표이사	미시간대학교 MBA코스맥스엔비티 CMO코스맥스㈜ 대표이사 사장	이사회	특수관계인	- 코스맥스 책임경영 구현을 위한 적임자로 코스맥스엔비티 및 코스맥스USA 법인의 대표이사 등 역할수행을 통하여 습득한 회사와 경영환경에 대한 이해도 를 바탕으로 미래 시장을 선도하 기 위한 비전 제시 할 적임자로 판단됨	없음	3년	-

최 경	경영지원, HR, 마케팅, SCM, R 총괄대표이사	계명대학교 경영학과대웅제약코스맥스차이나 총경리코스맥스(주) 대표이사 부회장	이사회	없음	- 코스맥스(주) 부회장 및 코스맥스 차이나 총경리의 역할수행을 통하 여 습득한 당사와 산업전반에 대한 깊은 이해 및 경험을 바탕으로 분 석적인 의사결정을 통해 당사 경쟁 력을 제고하는 데 기여할 수 있을 것으로 판단됨	없음	3년	-

이경수	그룹경영총괄	서울대학교 약학과동아제약 영업담당, 오리콤 AE담당(주)대웅제약 전무이사코스맥스㈜ 회장	이사회	본인	- 회사와 경영환경에 대한 이해도 가 높아 각종 사업현안에 대한 효과적인 의사결정에 기여할 수 있는 적임자로 판단됨	없음	3년	연임(3회)

이건주	사외이사	서울대학교 법학과대전지방검찰청 검사장사법연수원 부원장법무법인 세종 파트너변호사코스맥스㈜ 사외이사	이사회	없음	- 법무 분야의 우수한 전문가로서 회사의 의사결정과 경영활동이 적법하고 올바르게 이루어 지도록 기여할 수 있는 적임자로 판단됨	없음	3년	연임(1회)

※ 대표이사의 이사회 의장 선임사유

: 업무수행의 전문성과 이사회 안건의 적법성 및 적정성 등을 확인하여야 하는 의장은 상임이사로 선임하는 것이 합리적이라고 판단.

바. 사외이사 및 그 변동현황(단위 : 명)

이사의 수	사외이사 수	사외이사 변동현황

선임	해임	중도퇴임

4	1	-	-	-

※상기 내용은 2024년 3월 28일 정기 주주총회 결과임

사. 사외이사 교육실시 현황

교육일자	교육실시주체	참석 사외이사	불참시 사유	주요 교육내용

2024.02.27	내부교육	이건주	-	10기 기말 경영현황 설명

2024.05.27	내부교육	이건주	-	11기 1분기 경영현황 설명

2024.08.20	내부교육	이건주	-	11기 2분기 경영현황 설명

2024.11.18	내부교육	이건주	-	11기 3분기 경영현황 설명