드림텍 분기보고서 (2024.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 27 기 3분기말 2024.09.30 현재
제 26 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 27 기 3분기말	제 26 기말

자산

유동자산	99,789,898,782	82,009,321,021

현금및현금성자산 (주5,6)	10,807,127,906	16,721,222,836

매출채권 및 기타채권 (주5,8,25,33)	50,840,648,674	20,089,541,786

기타유동금융자산 (주5,7,8,33)	2,957,335,657	6,537,082,187

재고자산 (주10,32)	25,452,233,664	33,783,013,380

기타유동자산 (주9)	9,732,552,881	4,878,460,832

비유동자산	301,922,397,823	294,886,118,820

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 (주5,8)	5,434,297,709	14,417,255,937

당기손익-공정가치 측정 금융자산 (주5,8)	24,847,387,279	22,768,111,041

종속기업투자자산 (주11)	156,532,267,844	149,952,515,972

지분법적용투자주식 (주12)	14,622,219,051	11,581,756,580

유형자산 (주13,32,34)	50,499,552,416	52,569,017,871

무형자산 (주14)	5,193,801,235	3,872,628,894

순확정급여자산 (주15)	0	1,022,831,792

기타비유동금융자산 (주5,8)	34,799,000,122	29,341,752,328

기타비유동자산 (주9)	322,720,937	573,075,482

이연법인세자산 (주20)	9,671,151,230	8,787,172,923

자산총계	401,712,296,605	376,895,439,841

부채

유동부채	139,208,086,996	104,669,867,499

매입채무및기타채무 (주5,16,33)	43,788,928,349	33,378,276,706

차입금(사채 포함) (주5,17,32)	83,138,280,000	61,705,420,000

기타유동금융부채 (주5,15,18,32,33,34)	8,461,757,185	5,785,005,276

기타 유동부채 (주15,19)	2,195,702,126	825,419,649

당기법인세부채 (주20)	1,623,419,336	2,975,745,868

비유동부채	6,448,598,156	2,543,947,943

기타비유동금융부채 (주5,15,18,32,33,34)	4,955,802,902	1,959,383,663

퇴직급여부채 (주16)	446,598,430	0

기타 비유동 부채 (주15,19)	1,046,196,824	584,564,280

부채총계	145,656,685,152	107,213,815,442

자본

자본금 (주21)	7,177,665,700	7,161,661,900

자본잉여금 (주21)	155,610,700,009	154,294,156,320

기타자본항목 (주23)	(21,971,358,235)	(12,488,487,604)

이익잉여금(결손금) (주24)	115,238,603,979	120,714,293,783

자본총계	256,055,611,453	269,681,624,399

자본과부채총계	401,712,296,605	376,895,439,841

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 27 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 26 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 27 기 3분기	제 26 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액 (주25,33)	141,097,135,768	411,872,256,510	116,001,644,704	372,859,244,908

매출원가 (주27,33)	130,075,983,511	365,662,990,385	104,998,882,589	333,782,958,042

매출총이익	11,021,152,257	46,209,266,125	11,002,762,115	39,076,286,866

판매비와관리비 (주26,27)	8,428,056,591	25,277,864,716	10,590,387,846	25,632,813,956

매출채권손상차손	0	736,080,550	0	0

영업이익(손실)	2,593,095,666	20,195,320,859	412,374,269	13,443,472,910

기타수익 (주28,33)	1,902,479,490	4,908,416,258	427,325,859	860,776,742

기타비용 (주28,33)	1,985,808,002	6,642,898,959	176,698,045	851,524,671

이자수익 (주5,29)	815,086,864	2,571,655,475	1,002,399,833	2,517,399,679

기타금융수익 (주5,29)	1,622,102,094	9,761,272,725	2,847,874,842	9,761,776,202

금융원가 (주5,29)	3,866,181,468	17,209,311,887	3,593,716,353	10,719,193,323

법인세비용차감전순이익(손실)	1,080,774,644	13,584,454,471	919,560,405	15,012,707,539

법인세비용 (주20)	237,770,422	2,988,625,378	202,303,290	3,394,350,554

당기순이익	843,004,222	10,595,829,093	717,257,115	11,618,356,985

기타포괄손익	2,292,055,032	(708,986,642)	257,222,046	(585,093,648)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 (주5,23)	2,292,055,032	(708,986,642)	257,222,046	(585,093,648)

총포괄손익	3,135,059,254	9,886,842,451	974,479,161	11,033,263,337

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원) (주30)	12.0	155.0	11.0	173.0

희석주당이익(손실) (단위 : 원) (주30)	12.0	154.0	11.0	172.0

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 27 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 26 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	6,925,844,500	122,723,373,364	(9,215,153,072)	140,147,031,151	260,581,095,943

당기순이익(손실)	11,618,356,985	11,618,356,985

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	(585,093,648)	(585,093,648)

관계기업투자자산의 취득

배당금지급 (주31)	(13,364,690,000)	(13,364,690,000)

주식선택권행사로 인한 현금유입 (주22)	5,906,400	217,765,550	(31,566,250)	192,105,700

주식선택권(보상원가) (주22)	543,194,075	543,194,075

자기주식의 취득	(6,484,527,880)	(6,484,527,880)

자기주식 소각	10,054,205,730	(10,054,205,730)

2023.09.30 (기말자본)	6,931,750,900	122,941,138,914	(5,718,941,045)	128,346,492,406	252,500,441,175

2024.01.01 (기초자본)	7,161,661,900	154,294,156,320	(12,488,487,604)	120,714,293,783	269,681,624,399

당기순이익(손실)	10,595,829,093	10,595,829,093

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	(708,986,642)	(708,986,642)

관계기업투자자산의 취득	2,420,901,697	2,420,901,697

배당금지급 (주31)	(13,650,617,200)	(13,650,617,200)

주식선택권행사로 인한 현금유입 (주22)	16,003,800	1,316,543,689	(265,763,383)	1,066,784,106

주식선택권(보상원가) (주22)	398,563,544	398,563,544

자기주식의 취득	(8,906,684,150)	(8,906,684,150)

자기주식 소각

2024.09.30 (기말자본)	7,176,590,600	155,610,700,009	(21,971,358,235)	115,238,603,979	256,055,611,453

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 27 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 26 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 27 기 3분기	제 26 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름	16,035,894,459	34,692,307,225

영업에서 창출된 현금흐름 (주36)	21,897,366,201	49,417,726,521

이자의 수취	1,293,798,392	1,841,507,366

이자지급	(2,814,318,224)	(1,609,929,555)

법인세납부	(4,340,951,910)	(14,956,997,107)

투자활동으로 인한 현금흐름	(21,073,926,232)	(19,425,482,544)

1. 투자활동으로 인한 현금 유입액	32,071,328,169	6,402,379,469

기타유동금융자산의 감소(증가)	0	4,346,315,578

기타비유동금융자산의 감소(증가)	250,130,000	3,000,000

단기대여금의 감소	5,182,534,000	124,930,000

장기대여금의 감소	2,763,500,000	0

기타포괄손익-공정가치측정 지분상품의 감소	2,068,598,860	0

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	341,998,914	0

지분법적용 투자지분의 처분	4,512,590,000	0

유형자산의 처분	16,951,976,395	1,928,133,891

2. 투자활동으로 인한 현금 유출액	(53,145,254,401)	(25,827,862,013)

기타비유동금융자산의 증가	(1,533,601,000)	(48,000,000)

기타비유동자산의 증가	(218,995,455)	0

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의취득	(5,999,997,840)	(4,480,062,244)

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(819,540,000)	0

지분법적용 투자주식의 취득	(735,377,215)	0

종속기업투자자산의 취득	(9,016,836,872)	(7,046,077,628)

단기대여금의 증가	(250,000,000)	0

장기대여금의 증가	(12,646,550,000)	(11,924,650,000)

유형자산의 취득	(21,863,148,593)	(2,101,495,141)

무형자산의 취득	(61,207,426)	(227,577,000)

재무활동현금흐름	(821,576,500)	(25,039,476,760)

1. 재무활동으로인한 현금유입액	64,827,914,106	193,355,700

단기차입금의 증가	63,758,880,000	0

주식선택권(주식결제형)의 행사	1,069,034,106	193,355,700

2. 재무활동으로인한 현금유출액	(65,649,490,606)	(25,232,832,460)

단기차입금의 상환	(40,500,000,000)	0

유동성 장기차입금의 상환	(1,650,000,000)	(1,650,000,000)

리스부채의 상환	(939,939,256)	(743,765,880)

주식선택권(현금보상형)의 행사	0	(2,988,598,700)

자기주식의 취득	(8,906,684,150)	(6,484,527,880)

신주발행비 지급	(2,250,000)	(1,250,000)

배당금 지급	(13,650,617,200)	(13,364,690,000)

현금의 증감(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ)	(5,859,608,273)	(9,772,652,079)

기초의 현금	16,721,222,836	59,714,458,870

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(54,486,657)	279,259,914

기말현금및현금성자산	10,807,127,906	50,221,066,705