드림텍 분기보고서 (2020.09)
5. 재무제표 주석

주석

제 22(당) 분기 2020년 9월 30일 현재
제 22(전) 기 2019년 12월 31일 현재
주식회사 드림텍

1. 당사의 개요

주식회사 드림텍(이하 "당사")은 1998년 9월 휴대폰 부품인 키패드 등 전자부품의 제조ㆍ판매 등을 영업목적으로 설립되어, 현재는 모바일폰 모듈, 지문인식센서 모듈, 차량용LED 모듈 등을 생산하여 삼성전자(주) 등에 납품하고 있습니다.당사는 경기도 성남시 분당구에 본사를 두고 있으며, 충청남도 아산시에 제조공장 등을 두고 있습니다.당사는 2019년 3월 14일자로 유가증권시장에 주식을 상장하였으며, 설립 이후 수차례 증자를 통해 2020년 9월 30일 현재 자본금은 6,282,957천원 입니다.당분기말 현재 주주현황은 다음과 같습니다.

주주명	소유주식수(주)	지분율(%)

유니퀘스트㈜	21,780,000	35.08%

임창완	12,100,000	19.49%

김영호	3,446,614	5.55%

서정화	1,607,718	2.59%

자기주식	274,959	0.44%

기타	22,885,717	36.86%

합 계	62,095,008	100.00%

2. 재무제표의 작성기준(1) 회계기준의 적용당사의 당기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약중간재무제표입니다. 동 당기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석에는 직전 연차보고기간말 후 발생한 당사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.

(2) 추정과 판단① 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성

한국채택국제회계기준은 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.분기재무제표에서 사용된 당사의 회계정책의 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2019년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.

한편, 세계적인 COVID-19의 확산으로 각국 정부는 이를 통제하기 위하여 공장 폐쇄, 자가격리, 입국제한, 여행 금지 등의 조치를 시행하고 있습니다. COVID-19 팬데믹이 당사의 영업에 미칠 궁극적인 영향은 아직 알 수 없고, 향후 전개되는 국면에 따라 달라질 것으로 보입니다. COVID-19의 지속기간, 심각성은 매우 불확실하고 예측할 수없으며, 정부나 당사의 보호조치로 인하여 실질적인 영업중단이 발생하고 영업규모 감소할 수 있습니다.이로 인한 재무 영향은 합리적으로 추정할 수 없지만 경영진은 당사가 사업을 영위하는 대부분의 지역 및 영업부문이 어느 정도 영향을 받을 것으로 예상하고 있습니다. COVID-19가 당사의 영업에 미치는 정도와 기간은 아직 결정할 수 없습니다.

② 공정가치 측정당사는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당인원에게 직접 보고되고 있습니다.평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치 측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제 3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제 3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다.

자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 당사는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.ㆍ수준 1: 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격ㆍ수준 2: 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수ㆍ수준 3: 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수

자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 당사는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.3. 유의적인 회계정책당사는 다음에서 설명하고 있는 사항을 제외하고는, 2019년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표를 작성할 때 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다. 다음에서 설명하고 있는 회계정책의 변경사항은 2020년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표에도 반영될 것 입니다.(1) 회계정책의 변경당사는 2020년 1월 1일을 최초적용일로 하여, 다른 기준서의 결과적인 개정사항을 포함하여 다음의 새로운 기준서 및 기준서의 개정사항을 적용하였습니다.- 재무보고를 위한 개념체계 개정- 사업의 정의(기업회계기준서 제 1103호'사업결합'개정)- 중요성의 정의(기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 및 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류'의 개정)- 이자율지표 개혁(기업회계기준서 제1109호 '금융상품 : 인식과측정', 제1107호 '금융상품 : 공시'개정)(2) 회계정책 변경의 영향당사는 기업회계기준서 개정에 따른 재무적 영향이 유의적이지 않다고 판단하고 있습니다.4. 부문별 정보당사는 기업회계기준서 제 1108호 '영업부문'에 따라 영업부문과 관련된 공시사항을 기말연결재무제표에 공시하였습니다.

5. 금융상품의 범주별 분류 및 공정가치 (1) 당분기말과 전기말 현재 금융상품의 범주별 구분 및 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.① 제 23(당) 분기

(단위: 천원)

금융상품 범주	계정명	장부금액	공정가치(*)

공정가치로 측정되는 금융자산

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	9,038,539	1,160,156

당기손익-공정가치 측정 금융자산	당기손익-공정가치 측정 금융자산	6,615,656	4,464,756

소 계	15,654,195	5,624,91

공정가치로 측정되는 않는 금융자산

상각후원가 측정 금융자산	현금및현금성자산	15,046,728	-

매출채권및기타채권	70,958,114	-

기타금융자산	7,853,152	-

소 계	93,857,994	-

자산합계	109,512,189	5,624,912

공정가치로 측정되는 금융부채

파생금융상품	기타금융부채	-	-

당기손익-공정가치 측정 금융부채	814,562	814,562

소 계	814,562	814,562

공정가치로 측정되는 않는 금융부채

상각후원가 측정 금융부채	매입채무및기타채무	51,066,203	-

기타금융부채	682,205	-

차입금	81,718,550	-

소 계	133,466,958	-

부채합계	134,281,520	814,562

(*) 공정가치로 인식된 금융상품을 제외하고, 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치를 공시하지 아니하였습니다.

② 제 22(전) 기

(단위: 천원)

금융상품 범주	계정명	장부금액	공정가치(*)

공정가치로 측정되는 금융자산

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	13,640,162	6,401,822

당기손익-공정가치 측정 금융자산	당기손익-공정가치 측정 금융자산	5,628,556	4,464,756

소 계	19,268,718	10,866,578

공정가치로 측정되는 않는 금융자산

상각후원가 측정 금융자산	현금및현금성자산	13,043,720	-

매출채권및기타채권	50,097,066	-

기타금융자산	37,291,377	-

소 계	100,432,163	-

자산합계	119,700,881	10,866,578

공정가치로 측정되는 금융부채

파생금융상품	기타금융부채	182,674	182,674

당기손익-공정가치 측정 금융부채	221,989	221,989

소 계	404,663	404,663

공정가치로 측정되는 않는 금융부채

상각후원가 측정 금융부채	매입채무및기타채무	44,564,232	-

차입금	906,408	-

기타유동금융부채	39,967,540	-

소 계	85,438,180	-

부채합계	85,842,843	404,663

(*) 공정가치로 인식된 금융상품을 제외하고, 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치를 공시하지 아니하였습니다.

(2) 당사는 공정가치 측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.

구 분	투입변수의 유의성

수준 1	동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격

수준 2	직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수

수준 3	관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수

(3) 당분기말과 전기말 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.① 제 23(당) 분기

(단위: 천원)

구 분	수준1	수준2	수준3	합 계

금융자산:

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	-	1,160,156	1,160,156

당기손익-공정가치 측정 금융자산	-	-	4,464,756	4,464,756

금융부채:

파생금융상품	-	-	-	-

주식선택권부채	-	-	814,562	814,562

② 제 22(전) 기

(단위: 천원)

구 분	수준1	수준2	수준3	합 계

금융자산:

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	5,241,666	-	1,160,156	6,401,822

당기손익-공정가치 측정 금융자산	-	-	4,464,756	4,464,756

금융부채:

파생금융상품	-	182,674	-	182,674

주식선택권부채	-	-	221,989	221,989

(4) 당분기와 전분기의 금융상품 범주별 손익은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

금융상품 범주	계정명	제 23(당) 분기	제 22(전) 분기

3 개 월	누 적	3 개 월	누 적

상각후원가 측정
금융자산	이자수익	24,677	311,292	312,432	845,787

외화환산이익	(599,384)	104,707	723,626	1,246,709

외화환산손실	310,054	(544,456)	748,111	(512,796)

외환차익	644,220	4,700,302	727,120	1,790,310

외환차손	2,136,410	(3,050,009)	(6,813)	(475,097)

기타의손실충당금환입	-	-	-	1,000

상각후원가 측정금융부채	이자비용	(283,889)	(891,005)	(451,147)	(1,399,400)

외화환산이익	137,187	405,989	(470,156)	43,743

외화환산손실	508,284	(175,412)	(741,749)	(1,106,746)

외환차익	2,136,410	1,499,659	2,044,043	4,670,831

외환차손	(70,917)	(2,516,296)	(1,588,409)	(3,154,668)

금융보증부채전입	(25,096)	(30,783)	-	-

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	평가이익	483,668	141,074	-	193,878

평가손실	-	-	(8,384)	-

당기손익-공정가치 측정 금융자산	평가이익	-	-	-	-

평가손실	-	-	-	-

파생상품	파생상품거래이익	-	556,079	-	-

파생상품평가손실	-	-	-	-

6. 현금및현금성자산 당분기말과 전기말 현재 당사의 현금및현금성자산의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	제 23(당) 분기	제 22(전) 기

현금	2,410	-

예금 및 적금	15,044,318	13,043,720

합 계	15,046,728	13,043,720

7. 사용이 제한된 예금 당분기말과 전기말 현재 사용이 제한된 금융상품은 다음과 같습니다.

계정과목	구 분	제 23(당) 분기	제 22(전) 기	사용제한내용

단기금융상품	자사주특정금전신탁	3,808,021	235,438	인출제한

8. 금융자산(1) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산① 당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 내역은 다음과같습니다.

(단위: 천원)

구 분	제 23(당) 분기	제 22(전) 기

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	9,038,538	13,640,162

② 당분기와 전기 중 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	제 23(당) 분기	제 22(전) 기

기초금액	13,640,162	4,640,395

취득	5,152,159	10,226,339

대체	(7,923,278)	-

처분	(1,885,935)	-

자본으로재분류된순이익(손실)	55,430	(1,226,572)

분기말금액	9,038,538	13,640,16

(2) 당기손익-공정가치 측정 금융자산① 당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	제 23(당) 분기	제 22(전) 기

당기손익-공정가치 측정 금융자산	6,615,656	5,628,556

② 당분기와 전기 중 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 변동내역은 다음과 같습니 다.

(단위: 천원)

구 분	제 23 (당) 분기	제 22 (전) 기

기초금액	5,628,556	2,300,000

취득	987,100	1,163,800

당기손익으로 인식된 순손익	-	2,464,756

매각	-	(300,000)

분기말금액	6,615,656	5,628,556

(3) 상각후원가 측정 금융자산① 당분기말과 전기말 현재 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	제 23(당) 분기	제 22(전) 기

매출채권	69,139,627	46,880,034

손실충당금	(94,933)	(94,933)

소 계	69,044,694	46,785,101

미수금	1,981,445	3,358,935

손실충당금	(68,025)	(46,970)

소 계	1,913,420	3,311,965

합 계	70,958,114	50,097,066

② 당분기와 전기 중 매출채권 및 기타채권 손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다

(단위: 천원)

구 분	제 23(당) 분기	제 22(전) 기

매출채권	미수금	매출채권	미수금

기초금액	94,933	46,970	94,933	49,451

영업양수도	-	21,055	-	-

손상차손	-	-	-	-

손실충당금환입	-	-	-	(2,481)

기말금액	94,933	68,025	94,933	46,970

③ 당분기말과 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	제 23(당) 분기	제 22(전) 기

유동	비유동	유동	비유동

단기금융상품	3,808,021	-	28,235,439	-

미수수익	14,365	-	51,405	-

대여금	3,529,380	98,400	58,140	6,891,200

보증금	-	402,986	-	335,892

채무증권	-	-	1,719,301	-

합 계	7,351,766	501,386	30,064,285	7,227,092

④ 당분기말과 전기말 현재 유효이자율법을 적용하여 상각후원가로 측정한 기타채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	제 23(당) 분기	제 22(전) 기

임차보증금	426,630	355,660

현재가치할인차금	(23,644)	(19,768)

합 계	402,986	335,892

9. 기타자산당분기말과 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	제 23(당) 분기	제 22(전) 기

유동	비유동	유동	비유동

선급금	4,381,820	-	3,790,857	12,128,983

선급비용	126,264	-	90,478	-

부가세대급금	6,873,920	-	3,732,114	-

기타의투자자산	-	98,540	-	98,540

소 계	11,382,004	98,540	7,613,449	12,227,523

10. 재고자산

(1) 당분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	제 23(당) 분기	제 22(전) 기

취득원가	평가손실충당금	장부금액	취득원가	평가손실충당금	장부금액

원재료	10,712,094	(985,362)	9,726,732	20,210,177	(3,846,746)	16,363,431

제품	2,118,078	(1,006,540)	1,111,538	3,472,018	(1,117,685)	2,354,333

미착품	503,883	-	503,883	674,672	-	674,672

재공품	2,193,677	(63,985)	2,129,692	4,963,545	(895,628)	4,067,917

합 계	15,527,732	(2,055,887)	13,471,845	29,320,412	(5,860,059)	23,460,353

(2) 당사의 재고자산 중 일부는 한국수출입은행에 대한 차입금의 담보로 제공되어 있습니다(주석 31 참고).

(3) 당분기와 전분기 중 재고자산평가손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	제 23(당) 분기	제 22(전) 기

기초금액	5,860,059	9,131,888

제각(감모손실)	(5,214,347)	(2,680,723)

설정(환입)	2,800,528	(591,106)

물적분할	(1,683,356)	-

동일지배하의 사업결합	293,002	-

기말금액	2,055,887	5,860,059

당사는 당분기와 전분기 중 인식한 재고자산평가손실(환입)을 매출원가에서 가산(차감)하고 있습니다.

11. 종속 기업 투자 자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 종속기업투자자산의 내역 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	지분율(%)	소재지	제 23(당) 분기	제 22(전) 기

DREAMTECH VIETNAM CO., LTD.	100.00	베트남	24,813,437	24,813,437

JIANGSU DREAMTECH ELECTRONIC CO., LTD.	100.00	중국	-	5,871,000

DREAMTECH ELECTRONICS INDIA PR	99.99	인도	354,860	354,860

엑센도㈜	81.70	한국	1,637,134	1,637,134

㈜드림텍오토모티브(주2)	100.00	한국	38,729,216	-

㈜나무가(주1)	27.97	한국	47,947,056	-

합 계	113,481,703	32,676,431

(주1) 당분기 중 ㈜나무가에 대한 지분을 추가취득 하였으며, 2020년 2월 14일 중 당사의 (주)나무가에 대한 지분은 2.25%에서 26.94%로 증가하여 지배력을 획득하였습니다. 지배력 획득 이후 장내 추가취득 및 주식매수선택권 행사로 인해 당분기말 현재 보유지분은 27.97%입니다.(주2) 당분기 중 물적분할에 따라 신규 설립되었습니다.(2) 당분기와 전기 중 종속기업투자자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	제 23(당) 분기	제 22(전) 기

기초 장부금액	32,676,431	37,579,441

취득	88,321,904	1,538,860

손상	(1,645,632)	(3,006,881)

물적분할	(5,871,000)	-

처분	-	(3,434,989)

분기말 장부금액	113,481,703	32,676,431

12. 유형자산 (1) 당분기말와 전기말 유형자산의 장부금액 구성내역은 다음과 같습니다.① 제 23(당) 분기

(단위: 천원)

구 분	취득원가	감가상각누계액	국고보조금	장부금액

토지	11,706,316	-	-	11,706,316

건물	33,082,265	(2,047,795)	-	31,034,470

기계장치	17,588,412	(13,329,393)	(63,255)	4,195,764

차량운반구	286,856	(145,945)	-	140,911

공구와기구	6,742,554	(5,431,527)	-	1,311,027

비품	3,603,425	(2,201,267)	-	1,402,158

시설장치	4,925,022	(668,768)	-	4,256,254

사용권자산	1,076,283	(548,908)	-	527,375

합 계	79,011,133	(24,373,603)	(63,255)	54,574,275

② 제 22(전) 기

(단위: 천원)

구 분	취득원가	감가상각누계액	국고보조금	장부금액

토지	10,245,429	-	-	10,245,429

건물	29,998,656	(886,829)	-	29,111,827

기계장치	23,326,412	(19,111,272)	(88,986)	4,126,154

차량운반구	405,554	(244,565)	-	160,989

공구와기구	7,402,119	(5,670,810)	-	1,731,309

비품	3,561,724	(1,940,703)	-	1,621,021

시설장치	4,446,342	(308,208)	-	4,138,134

사용권자산	1,319,835	(560,764)	-	759,071

합 계	80,706,071	(28,723,151)	(88,986)	51,893,934

(2) 당분기와 전분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.① 제 23(당) 분기

(단위: 천원)

구 분	토지	건물	기계장치	차량운반구	공구와기구	비품	시설장치	사용권자산	건설중인자산	합 계

기초 순장부금액	10,245,429	29,111,827	4,126,154	160,989	1,731,309	1,621,021	4,138,134	759,071	-	51,893,934

취득	132,498	334,373	1,976,723	152,201	141,670	257,125	1,110,042	610,135	-	4,714,767

처분	-	-	(687,161)	(2,032)	(3,994)	-	0-	(237,325)	-	(930,512)

물적분할	(1,498,811)	(1,917,526)	(1,064,397)	(129,548)	(705,140)	(171,550)	(669,614)	-	-	(6,156,586)

동일지배하의 사업결합	2,827,200	4,103,367	1,336,679	-	732,417	71,688	37,646	-	-	9,108,997

감가상각비	-	(597,571)	(1,492,234)	(40,699)	(585,235)	(376,126)	(359,954)	(604,506)	-	(4,056,325)

분기말 순장부금액	11,706,316	31,034,470	4,195,764	140,911	1,311,027	1,402,158	4,256,254	527,375	-	54,574,275

② 제 22(전) 기

(단위: 천원)

구 분	토지	건물	기계장치	차량운반구	공구와기구	비품	시설장치	사용권자산	건설중인자산	합 계

기초 순장부금액	8,746,618	27,983,860	7,201,959	63,180	2,086,543	1,360,997	556,597	577,466	-	48,577,220

취득	-	18,100	1,874,967	169,427	493,482	750,148	981,306	1,091,943	2,814,800	8,194,173

처분	-	-	(2,315,822)	(6,290)	(1)	(607)	-	(13,152)	-	(2,335,872)

감가상각비	-	(710,830)	(2,634,950)	(65,328)	(848,715)	(489,517)	(253,173)	(897,186)	-	(5,899,699)

대체	1,498,811	1,820,697	-	-	-	-	2,853,404	-	(2,814,800)	3,358,112

분기말 순장부금액	10,245,429	29,111,827	4,126,154	160,989	1,731,309	1,621,021	4,138,134	759,071	-	51,893,934

(3) 당분기말 현재 당사의 토지 및 건물은 한국산업은행에 대한 차입금의 담보로 제공되어 있습니다(주석 31 참고).

(4) 당분기와 전분기 중 감가상각비가 포함된 항목은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	제 23(당) 분기	제 22(전) 분기

매출원가	2,731,485	3,076,774

판매비와관리비

감가상각비	741,029	830,127

경상연구개발비	583,810	362,412

합 계	4,056,325	4,269,313

13. 무형자산 (1) 당분기말 과 전기말 무형자산의 장부금액 구성내역은 다음과 같습니다.① 제 23(당) 분기

(단위: 천원)

구 분	취득원가	상각누계액	국고보조금	손상차손누계액	장부금액

소프트웨어	5,531,711	(4,483,184)	(13,505)	-	1,035,022

개발비	70,000	(38,500)	-	-	31,500

특허권	24,572	(18,813)	-	5,759

기타무형자산	1,835,080	-	-	(40,000)	1,795,080

합 계	7,461,363	(4,540,497)	(13,505)	(40,000)	2,867,361

② 제 22(전) 기

(단위: 천원)

구 분	취득원가	상각누계액	국고보조금	손상차손누계액	장부금액

소프트웨어	5,690,240	(4,725,741)	(33,544)	-	930,955

개발비	1,978,950	(1,236,123)	-	-	742,827

기타무형자산	1,323,360	-	-	(40,000)	1,283,360

합 계	8,992,550	(5,961,864)	(33,544)	(40,000)	2,957,142

(2) 당분기와 전기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. ① 제 23(당) 분기

(단위: 천원)

구 분	소프트웨어	개발비	특허권	기타무형자산	합 계

기초 순장부금액	930,955	742,827	-	1,283,360	2,957,142

취득	458,863	-	-	511,720	970,583

물적분할	(92,199)	(455,723)	-	(547,922)

동일지배하의 사업결합	24,717	35,000	6,813	-	66,530

무형자산상각비	(287,314)	(290,604)	(1,054)	-	(578,972)

분기말 순장부금액	1,035,022	31,500	5,759	1,795,080	2,867,361

② 제 22(전) 기

(단위: 천원)

구 분	소프트웨어	개발비	기타무형자산	합 계

기초 순장부금액	1,400,072	1,360,200	1,283,360	4,043,632

취득	324,179	-	-	324,179

무형자산상각비	(793,296)	(617,373)	-	(1,410,669)

분기말 순장부금액	930,955	742,827	1,283,360	2,957,142

(3) 당분기와 전분기 중 비용으로 인식한 연구와 개발 지출의 총액은 각각 10,679,143천원과 13,100,435천원입니다.(4) 무형자산상각비가 포함된 항목은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	제 23(당) 분기	제 22(전) 분기

매출원가	45,216	106,865

판매비와관리비

무형자산상각비	131,461	445,719

연구개발비	402,295	531,497

합 계	578,972	1,084,081

14. 종 업 원 급 여

(1) 당분기와 전분기 중 비용으로 인식된 종업원급여의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	제 23(당) 분기	제 22(전) 분기

급여 및 상여금	17,718,324	17,767,328

확정급여형 퇴직급여제도 관련비용	1,229,686	988,765

주식기준보상	2,135,818	1,381,634

합 계	21,083,828	20,137,727

(2) 당분기말과 전기말 현재 재무상태표에 인식된 종업원급여 관련 순자산과 순부채의 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	제 23(당) 분기	제 22(전) 기

순확정급여부채(자산)	-	-

확정급여채무의 현재가치	(3,869,034)	(5,032,018)

사외적립자산의 공정가치	4,192,571	5,845,617

소 계	323,537	813,599

기타비유동금융부채	-	-

주식선택권(현금보상형)	814,562	221,989

기타부채

종업원미지급급여(미지급연차)	584,937	-

장기종업원미지급급여	243,468	224,262

소 계	828,405	224,262

기타자본	-	-

주식선택권(주식결제형)	1,291,296	1,149,174

(3) 당분기와 전분기 중 확정급여제도와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	제 23(당) 분기	제 22(전) 분기

당기근무원가	1,119,125	921,312

순이자원가	110,561	67,453

합 계	1,229,686	988,765

15. 매입채무및기타채무 당분기말과 전기말 현재 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	제 23(당) 분기	제 22(전) 기

매입채무	47,460,245	28,941,463

미지급금	3,605,958	15,622,769

합 계	51,066,203	44,564,232

16. 차입금 ( 1) 당분기말과 전기말 현재 차입금 및 사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	제 23(당) 분기	제 22(전) 기

유동	비유동	유동	비유동

단기차입금	59,668,550	-	25,367,540	-

유동성장기차입금	3,400,000	18,650,000	3,400,000	11,200,000

합 계	63,068,550	18,650,000	28,767,540	11,200,000

(2) 당분기말과 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

차입내역	차입처	이자율(%)	제 23(당) 분기	제 22(전) 기

산업운영자금대출	한국산업은행(*)	0.85	2,000,000	2,000,000

산업시설자금대출	0.47 ~ 0.64	7,000,000	7,000,000

상생기업협력대출	(주)신한은행	0.00	-	5,600,000

4,900,000	-

무역금융대출	국민은행	1.61	10,000,000	-

기업은행	1.7806 ~ 2.055	8,000,000	-

우리은행	1.97	5,000,000	-

수출성장자금대출	한국수출입은행(*)	3M LIBOR+0.90	11,735,000	10,767,540

3M LIBOR+1.04	10,913,550	-

임원차입금	120,000	-

합 계	59,668,550	25,367,540

(*) 한국산업은행에 대한 차입금에 대해서는 유형자산이 담보로 제공되어 있으며(주석 12, 주석 31 참조), 한국수출입은행 차입금에 대해서는 재고자산이 담보로 제공되어 있습니다(주석 10, 주석 31 참조).(3) 당분기말과 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

차입내역	차입처	이자율(%)	제 23(당) 분기	제 22(전) 기

산업시설자금대출	한국산업은행(*)	2.04	2,700,000	3,600,000

1.98 ~ 2.03	9,350,000	11,000,000

1.71	10,000,000	-

합 계	22,050,000	14,600,000

차감: 유동성대체	(3,400,000)	(3,400,000)

차감계	18,650,000	11,200,000

(*) 한국산업은행에 대한 차입금에 대해서는 유형자산이 담보로 제공되어 있으며(주석 12, 주석 31 참조), 한국수출입은행 차입금에 대해서는 재고자산이 담보로 제공되어 있습니다(주석 10, 주석 31 참조).17. 기타금융부채 당분기말과 전기말 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	제 23(당) 분기	제 22(전) 기

유동	비유동	유동	비유동

미지급비용	143,336	-	208,019	-

금융보증부채	-	-	35,934	-

파생금융부채	66,717	-	182,674	-

리스부채	-	28,334	541,661	120,793

주식선택권부채	443,818	814,562	-	221,989

합 계	653,871	842,896	968,288	342,782

18. 기타부채 당분기말과 전기말 현재 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	제 23(당) 분기	제 22(전) 기

유동	비유동	유동	비유동

선수금	1,227,662	-	87,662	-

예수금	256,526	-	1,129,891	-

종업원미지급급여	584,937	243,468	-	224,262

복구충당부채	-	70,608	-	67,783

미지급배당금	-	-	-	-

합 계	2,069,125	314,076	1,217,553	292,045

19. 법인세비용 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 2020년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상평균연간법인세율은 22% 입니다. 20. 자본금과 주식발행초과금 당사가 발행할 주식의 총수는 250,000,000주이고, 분기말 발행한 주식수는 보통주식 62,095,008주(전기말 61,065,117주)이며, 1주당 액면금액은 100원(전기말100원)입니다. 회사가 발행한 주식은 전액 납입 완료되었습니다. (1) 당분기말과 전기말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다.

구 분	주식수	자본금

발행할 주식의 총수	250,000,000주	250,000,000주

1주당 금액	100원	100원

발행한 보통주 주식수	62,095,008주	61,065,117주

보통주자본금	6,282,956,600원	6,106,511,700원

(2) 당분기 중 자본금과 주식발행초과금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	주식수	자본금	주식발행초과금	합 계

2020년 1월 1일	61,065,117주	6,106,512	55,330,821	61,437,333

유상증자	1,607,718주	160,772	9,836,054	9,996,826

무상증자	-	-	-	-

주식선택권 행사	156,731	15,673	506,772	522,445

자기주식 이익소각	(734,558)	-	-	-

2020년 9월 30일	62,095,008	6,282,957	65,673,648	71,956,604

21. 주식기준보상

(1) 당사는 주주총회 결의에 의거 회사의 임직원에게 주식선택권을 부여하였는 바, 주요사항은 다음과 같습니다.ㆍ 주식선택권으로 발행한 주식의 종류: 기명식 보통주식ㆍ 부여방법: 보통주 신주발행, 스톡옵션의 행사가격과 시가와의 차액을 현금으로 지급ㆍ 가득조건 및 행사가능시점:

구분	부여일	행사기간	가득조건

2차	2012년09월14일	2014년9월14일~2019년9월13일	부여일 이후 2년 이상 임직원으로 재직

3차(*)	2014년03월07일	2016년3월07일~2021년3월06일	부여일 이후 2년 이상 임직원으로 재직

4차	2016년03월18일	2018년3월18일~2023년3월17일	부여일 이후 2년 이상 임직원으로 재직

5차	2017년03월28일	2019년3월28일~2024년3월27일	부여일 이후 2년 이상 임직원으로 재직

6차	2017년08월18일	2019년8월18일~2024년8월17일	부여일 이후 2년 이상 임직원으로 재직

7차	2019년03월29일	2021년3월29일~2026년3월28일	부여일 이후 2년 이상 임직원으로 재직

8차	2020년03월27일	2022년3월27일~2027년3월26일	부여일 이후 2년 이상 임직원으로 재직

(*) 2014년 3월7일 이후 2년 이상 회사의 임직원으로 제직한 자에 한하여 행사가능 하며 2년경과 시점에서 7년 경과 시점까지 행사가능하였으나, 2016년 2월 25일 이사회 개최결과, 주식선택권 부여 취소로 행사가 불가능합니다.

(2) 주식선택권 수량의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 주)

구 분	제 23(당) 분기

4차	5차	6차	7차	8차	9차	합계

기초 잔여주	884,020	19,980	249,750	333,670	-	-	1,487,420

부여	-	-	-	-	690,000	734,000	1,424,000

유상증자(주1)	-	-	-	1,078	-	-	1,078

현금배당(주1)	23,416	596	7,397	9,922	-	-	41,331

행사	(196,443)	(10,288)	(105,718)	-	-	-	(312,449)

소멸	-	-	-	-	(15,000)	-	(15,000)

분기말 잔여주	710,993	10,288	151,429	344,670	675,000	734,000	2,626,380

*당분기 중 유상증자 및 현금배당이 이루어짐에 따라 2020년 4월 17일 이사회 결의를 통해 주식선택권으로 발행할 주식 수, 행사가격이 변동되었습니다.* 2019년 5월 15일 주주 배정에 의해 무상증자가 이루어짐에 따라 발행할 주식 수 및 행사가격이 변동되었습니다.

(단위: 주)

구 분	제 22(전) 기

2차	4차	5차	6차	7차	합 계

기초 잔여주	1,349,200	687,500	105,000	150,000	-	2,291,700

부여	-	-	-	-	200,000	200,000

무증	1,347,654	686,161	66,367	149,700	199,604	2,449,486

행사	(2,696,854)	(489,641)	(143,887)	-	-	(3,330,382)

소멸	-	-	(7,500)	(49,950)	(65,934)	(123,384)

기말 잔여주	-	884,020	19,980	249,750	333,670	1,487,420

(3) 당분기말과 전기말 현재 주식선택권의 행사가격의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	2차	4차	5차	6차	7차	8차	9차

당분기	-	3,013	3,013	4,861	6,880	4,626	16,151

전기	1,752	3,103	3,103	5,005	7,107	-	-

(4) 당분기 현재 행사가능한 주식선택권은 872,710주이며, 당분기말 현재 유효한 주식선택권의 가중평균잔여만기는 2.7년입니다.

(5) 지배회사는 당분기와 전기중 부여된 주식선택권의 보상원가를 블랙-숄즈 옵션가격결정모형(2차, 4 ~ 6차)과 이항모형(7~9차)을 이용한 공정가액접근법을 적용하여 산정하였으며, 보상원가를 산정하기 위한 제반 가정 및 변수는 다음과 같습니다.① 제 23(당) 분기

(단위: 원)

구 분	2차	4차	5차	6차(*3)	7차(*3)	8차(*)	9차

부여 당시 주식선택권의 가중평균공정가치	-	311	294	599	1,098	1,022	5,898

부여일의 가중평균 주가(*1)	-	2,532	2,470	4,970	6,832	4,190	17,800

주가변동성	-	66.04%	46.12%	25.29%	15.63%	31.16%	33.21%

기대배당수익률	-	15.80%	10.94%	5.44%	0.00%	0.00%	0.00%

기대만기	-	4.5년	5.0년	5.0년	5.0년	5.0년	5.0년

무위험수익률(*2)	-	3.19%	1.85%	2.00%	1.77%	1.28%	1.18%

(*1) 2차, 4 ~ 6차는 동종업계의 부여일 기준 주가, 7~9차차는 부여전일 종가를 이용하였습니다.(*2) 2차, 4 ~ 6차의 무위험수익률은 기대만기와 만기가 유사한 국공채 유통수익률, 7~9차차는 국고통안채 수익률을 이용하여 산정하였습니다. (*3) 현금결제형 주식선택권은 결산일 현재의 내재가치로 측정하였습니다.

22. 기 타자본

(1) 당분기말과 전기말 현재 당사의 기타자본항목 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	제 23(당) 분기	제 22(전) 기

주식선택권	1,291,296	1,149,174

자기주식	(1,200,657)	(5,159,672)

자기주식처분손실	(129,265)	-

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익누계액	(1,463,904)	(1,604,978)

합 계	(1,502,530)	(5,615,476)

(2) 당분기말과 전분기말 현재 당사의 기타자본항목 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	제 23(당) 분기	제 22(전) 기

기초금액	1,149,174	3,080,755

주식선택권	-	-

주식보상비용	185,560	109,411

주식선택권의 행사	(63,300)	(1,815,714)

주식결제형 주식선택권으로의 전환	19,862	-

현금결제형 주식선택권으로의 전환	-	(225,278)

합 계	1,291,296	1,149,174

(3) 당분기와 전기 중 자기주식의 변동내역은 다음과 같습니다.

구 분	제 23(당) 분기	제 22(전) 기

기초금액	(5,159,672)	(363,000)

취득	(1,297,755)	(4,796,672)

이익소각	4,956,770	-

주식결제형 주식선택권의 행사	300,000	-

합 계	(1,200,657)	(5,159,672)

(4) 당분기와 전기 중 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익누계액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	제 23(당) 분기	제 22(전) 기

기초금액	(1,604,978)	(648,251)

평가	55,430	(1,226,573)

법인세효과	(39,790)	-

종속기업투자자산 대체로 인한 이익잉여금으로의 재분류	125,434	269,846

분기말금액	(1,463,904)	(1,604,978)

23. 이익잉여금

당분기말과 전기말 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	제 23(당) 분기	제 22(전) 기

법정적립금	-	-

이익준비금(주1)	2,217,319	1,252,350

임의적립금	-	-

기업합리화적립금(주2)	12,847	12,847

별도적립금	2,200,000	2,200,000

미처분이익잉여금	100,460,508	110,872,047

합 계	104,890,674	114,337,244

(주1) 상법상의 규정에 따라 납입자본의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금배당의 재원으로 사용될 수 없으며, 자본전입 또는 결손보전을 위해서만 사용될 수 있습니다.(주2) 회사는 2002년까지 조세특례제한법에 따른 세액공제 상당액을 기업합리화적립금으로 계상하였으며, 동 적립금은 이월결손금의 보전 및 자본전입에만 사용될 수 있었습니다. 그러나 2002년 12월 11일에 조세특례제한법이 개정되었으며, 동 개정시에 관련 조항이 삭제됨으로 인하여 기업합리화적립금은 임의적립금으로 변경되었습니다.24 . 수 익

(1) 수익 원천당분기 및 전분기 중 당사의 수익의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	제 23(당) 분기	제 22(전) 분기

3개월	누적	3개월	누적

고객과의 계약에서 생기는 수익	131,297,936	309,002,506	127,394,542	313,267,555

합 계	131,297,936	309,002,506	127,394,542	313,267,555

(2) 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분

구 분	제 23(당) 분기	제 22(전) 분기

3개월	누적	3개월	누적

재화 또는 용역의 유형:

제품판매	45,332,092	114,673,618	38,314,276	137,200,226

상품판매	85,657,594	191,765,875	86,517,524	172,117,048

기타수익	308,249	2,563,013	2,562,741	3,950,281

소 계	131,297,935	309,002,506	127,394,541	313,267,555

내수/수출:

내수매출액	5,832,903	37,908,397	15,881,571	42,511,809

로컬수출액	4,468,448	22,777,734	10,768,748	25,153,206

해외수출	120,996,584	248,316,375	100,744,223	245,602,539

소 계	131,297,935	309,002,506	127,394,542	313,267,554

수익인식시기:

한 시점에 이전	131,297,936	309,002,506	127,394,542	313,267,555

기간에 걸쳐 이전	-	-	-	-

소 계	131,297,936	309,002,506	127,394,542	313,267,555

(3) 계약 잔액당분기말과 전기말 현재 고객과의 계약에서 생기는 수취채권은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	제 23(당) 분기	제 22(전) 기

매출채권	69,044,694	46,785,101

25. 판매비와관리비당분기와 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	제 23(당) 분기	제 22(전) 분기

3개월	누적	3개월	누적

급여	1,059,819	3,768,533	1,330,080	4,114,624

상여금	224,378	360,053	272,716	593,674

퇴직급여	78,570	295,055	26,357	225,207

복리후생비	214,789	791,465	238,842	817,159

여비교통비	15,502	84,629	80,480	312,575

접대비	41,413	91,967	29,014	88,473

통신비	10,347	27,745	10,229	35,447

수도광열비	88,061	274,454	111,309	292,532

전력비	44,900	101,239	36,060	85,307

세금과공과금	120,515	444,941	159,619	403,958

감가상각비	272,073	741,029	306,165	830,127

지급임차료	46,831	140,079	47,486	138,540

보험료	69,533	215,856	30,917	93,310

차량유지비	9,397	58,682	26,569	86,243

경상연구개발비	3,207,099	10,679,143	4,185,963	13,100,435

운반비	64,357	345,793	173,614	371,928

교육훈련비	15,178	100,084	6,486	40,157

도서인쇄비	3,862	10,599	1,898	18,995

소모품비	61,455	377,077	106,290	466,836

견본비	52,051	412,803	54,171	323,910

지급수수료	630,094	1,938,321	651,409	3,012,569

광고선전비	16,580	16,697	-	-

수출제비용	62,329	152,437	52,570	187,928

주식보상비용	1,178,111	2,119,606	51,281	1,381,056

무형고정자산상각	47,530	131,461	150,344	445,719

합 계	7,634,776	23,679,749	8,139,870	27,466,709

26. 비용의 성격별 분류 당분기와 전분기의 비용의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	제 23(당) 분기	제 22(전) 분기

3개월	누적	3개월	누적

원재료 등의 사용액	2,707,804	29,197,332	26,063,788	98,126,094

제품, 재공품 등의 변동	35,139,221	67,806,465	77,038	(2,004,450)

상품의 매입액	76,057,115	165,586,421	78,663,747	151,538,290

종업원급여	6,110,002	21,083,828	8,255,754	20,137,727

지급수수료	1,027,275	3,158,462	1,195,567	9,427,510

감가상각비	1,281,252	4,056,324	744,108	3,547,968

무형자산상각비	100,622	578,972	373,164	1,084,080

소모품비	571,852	1,974,399	974,820	2,462,273

기타비용	2,757,960	9,863,694	7,315,166	13,938,838

합 계	125,753,103	303,305,897	123,663,152	298,258,330

27. 기타수익과 기타비용 (1) 당분기와 전분기 중 기타수익의 내역 은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	제 23(당) 분기	제 22(전) 분기

3개월	누적	3개월	누적

유형자산처분이익	406,964	678,521	7,934	223,836

잡이익	219,505	497,449	168,857	343,389

종속기업투자주식처분이익	-	-	-	63,615

수수료수익	90,533	296,799	640,272	2,524,104

기타의대손상각비환입	-	-	-	1,000

합계	717,002	1,472,769	817,063	3,155,944

(2) 당분기와 전분기 중 기타비용의 내역 은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	제 23(당) 분기	제 22(전) 분기

3개월	누적	3개월	누적

유형자산처분손실	4	142,101	7,479	26,006

잡손실	43,378	618,464	12,674	19,752

기부금	-	-	-	4,050

종속기업투자주식손상차손	-	-	53,629	379,585

복구충당부채전입액	955	2,826	-	631

합 계	44,337	763,391	74,256	430,024

28. 금융수익과 금융원가

(1) 당분기와 전분기 중 금융수익의 내역 은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	제 23(당) 분기	제 22(전) 분기

3개월	누적	3개월	누적

이자수익	24,677	311,292	312,432	845,787

기타금융수익

금융보증부채환입	-	-	19,749	82,445

외환차익	1,659,414	6,199,962	2,771,162	6,461,140

외화환산이익	(462,197)	510,696	253,470	1,290,452

파생상품거래이익	-	556,078	-	-

소 계	1,197,217	7,266,736	3,044,381	7,834,037

합 계	1,221,894	7,578,028	3,356,813	8,679,824

(2) 당분기와 전분기 중 금융원가의 내역 은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	제 23(당) 분기	제 22(전) 분기

3개월	누적	3개월	누적

이자비용	283,888	891,005	451,147	1,399,400

금융보증부채전입	25,096	30,783	-	-

전환사채평가손실	-	-	1,828,545	1,828,545

외환차손	2,207,328	5,566,305	1,595,222	3,629,765

외화환산손실	(790,537)	719,867	(6,362)	1,619,542

합 계	1,725,775	7,207,960	3,868,552	8,477,252

29. 주당이익

(1) 당분기와 전분기의 기본주당이익의 산출내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	제 23(당) 분기	제 22(전) 분기

3개월	누적	3개월	누적

보통주 분기순이익	4,456,621	5,285,324	1,986,624	13,409,839

가중평균유통보통주식수(*)	61,809,048	61,590,204	57,359,680	54,526,255

기본주당이익	72	86	35	246

(*) 가중평균유통보통주식수

(단위: 주)

구 분	제 23(당) 분기	제 22(전) 분기

3개월	누적	3개월	누적

기초 발행보통주식수	62,779,278	61,065,117	56,263,200	50,245,100

자기주식	(1,009,517)	(956,410)	(60,500)	(60,500)

유상증자	-	1,349,544	985,846	3,091,276

주식선택권 행사	39,287	131,953	171,134	1,250,379

가중평균유통보통주식수	61,809,048	61,590,204	57,359,680	54,526,255

(2) 당분기과 전분기의 희석주당이익 산출내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	제 23(당) 분기	제 22(전) 분기

3개월	누적	3개월	누적

조정 전 분기순이익	4,456,621	5,285,324	1,986,624	13,409,839

전환사채에 대한 이자비용(법인세 효과 차감 후)	-	-	176,570	351,200

조정 후 분기순이익	4,456,621	5,285,324	2,163,194	13,761,039

가중평균유통잠재적보통주식수(*)	62,372,802	62,196,840	61,073,782	58,190,192

희석주당이익	72	85	38	240

(*) 희석주당이익 계산에 사용된 가중평균유통잠재적보통주식수는 다음과 같습니다.

(단위: 주)

구 분	제 23(당) 분기	제 22(전) 분기

3개월	누적	3개월	누적

가중평균유통보통주식수	61,809,048	61,590,204	57,359,680	54,526,255

전환사채	-	-	2,794,805	2,794,805

주식선택권	563,754	606,636	919,297	869,132

가중평균유통잠재적보통주식수	62,372,802	62,196,840	61,073,782	58,190,192

30. 배당금(1) 배당금액

(단위: 천원)

사업연도	구 분	주식종류	주식 배당금	배당 금액

2019(*)	현금배당	보통주식	160원	9,649,689

2018	현금배당	보통주식	-

(*) 2019년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 배당금은 2020년 3월 27일 진행된 정기주주총회에 의안으로 상정되어 가결되었으며, 당기 4월 지급되었습니다.

31. 우발부채와 약정사항

(1) 당분기말과 전기말 현재 금융기관과 체결하고 있는 여신한도 약정은 다음과 같습니다.

(원화단위:천원, 외화단위: USD)

구 분	금융기관	제 23(당) 분기	제 22(전) 기

한도금액	실행금액	한도금액	실행금액

무역금융대출	(주)국민은행 외	35,000,000	23,000,000	27,000,000	-

상생기업협력대출	(주)신한은행	4,900,000	4,900,000	5,600,000	5,600,000

산업운영자금대출	한국산업은행	2,000,000	2,000,000	2,000,000	2,000,000

산업시설자금대출	한국산업은행	29,050,000	29,050,000	21,600,000	21,600,000

수출성장자금대출	한국수출입은행	USD 19,300,000	USD 19,300,000	USD 19,300,000	USD 9,300,000

㈜국민은행	수입신용장(Usance)	-	-	8,000,000	7,651,955

(2) 통화선도계약당분기말 현재 당사는 (주)하나은행 파생상품보증금 면제 약정(USD 2,000,000)을 체결하고 있습니다.

(3) 타인에게 제공한 지급보증내역당분기말 현재 당사는 종속기업인 DREAMTECH VIETNAM CO., LTD. 등에 대하여 지급보증을 제공하고 있습니다. 종속기업에 대하여 제공한 지급보증은 주석 32에서 자세히 설명하고 있습니다.

(4) 타인에게 제공받은 지급보증내역당분기말 현재 회사는 서울보증보험으로부터 인허가 및 지급보증과 관련하여 30,000천원의 지급보증을 제공받고 있습니다.

(5) 계류중인 소송사건당분기말 현재 당사가 원고로서 계루 중에 있는 소송은 Global ERP 시스템 구축 관련 손해배상 청구 1건으로 소송금액은 1,639,122천원, 피고로서 계류중에 있는 소송은 Global ERP 용역비 청구 1건으로 소송금액은 837,149천원 입니다.(6) 연대보증의무당사는 상법 제 530조의 9 제 1항에 의거 물적분할로 설립된 신설회사인 드림텍오토모티브 주식회사의 분할전 회사채무에 관하여 연대하여 변제할 책임이 있습니다.(주석36참조).. (7) 당분기말 현재 당사의 채무를 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

담보제공자산	장부금액	담보설정금액	차입금 종류	차입금액	담보권자

토지	8,746,618	40,000,000	산업운영자금대출	2,000,000	한국산업은행

건물	26,769,169	산업시설자금대출	29,050,000

재고자산	13,471,845	29,443,115	수출성장자금대출	22,648,550	한국수출입은행

32. 특수관계자 거래 (1) 당분기말 현재 당사와 특수관계에 있는 회사의 내역은 다음과 같습니다.

구분	회사명

최상위 지배자	임창완

당해 기업에 유의적인 영향력을 행사하는 기업	유니퀘스트(주)

종속기업	DREAMTECH VIETNAM CO., LTD.JIANGSU DREAMTECH ELECTRONIC CO., LTD. DREAMTECH ELECTRONICS INDIA PR엑센도(주)(주)드림텍오토모티브(주)나무가NAMUGA PHUTHO Co.,Ltd(*1)

기타특수관계자	엑시오스(주), 매그나텍(주), 유비컴(주), (주)에이아이매틱스, Bi Ai Ke(Yan Cheng) Kejiyouxian Gongsi, (주)피엘케이글로벌, 스타빛시스템(주), 에너지융합 UQIP 투자조합, 2019 UQIP 혁신성장 Follow-on 투자조합, 미래창조UQIP 투자조합 ㈜나무서원, (주)인스케이프(*2)

(*1) 당반기 중 (주)나무가에 대한 지배력을 획득함에 따라 (주)나무가와 그 종속기업인 NAMUGA PHUTHO CO.,LTD.가 특수관계자로 포함되었습니다.(*2) (주)나무서원 및 (주)인스케이프 해당 지분을 당사의 주요 경영진이 보유하여 기타특수관계자로 분류하였습니다.

(2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 매출ㆍ매입거래 및 기타거래 내역은 다음과같습니다.① 제 23(당) 분기

(단위: 천원)

구 분	회사명	매출 등	매입 등

매출	유형자산처분	기타수익(*1)	원재료 매입	제품 매입	기타비용	배당금지급

유의적인 영향력을 행사하는 기업	유니퀘스트(주)	-	-	-	9,120,053	-	183,004	3,484,800

종속기업	JIANGSU DREAMTECH ELECTRONIC CO., LTD	9,673,649	680,850	84,748	-	4,715,700	811	-

(주)드림텍오토모티브	2,168,860	-	117,420	-	604,287	-	-

DREAMTECH VIETNAMCO., LTD.	244,547,916	451,151	2,840,093	-	11,089,939	357,730	-

나무가(주)	-	-	-	90,116	-	-

엑센도(주)	5,633,601	-	55,064	-	-	32,237	-

기타특수관계자	주요경영진	-	-	-	-	2,429,761	-

에이아이매틱스	347,074	-	190	-	312,629	800	-

합 계	262,371,100	1,132,001	3,097,515	9,120,053	16,812,671	3,004,343	3,484,800

(*1) 포괄손익계산서 상 매출액에 포함되지 않은 유형자산 등의 이관금액이 포함되어 있습니다.② 제 22(전) 분기

(단위: 천원)

구 분	회사명	매출	유형자산처분(*)	기타수익	원재료 매입	제품 매입	기타비용

유의적인 영향력을 행사하는 기업	유니퀘스트(주)	-	-	-	7,629,425	-	991,727

종속기업	TIANJIN DREAMTECH ELECTRONIC CO., LTD.	-	-	-	-	-	-

DONGGUAN ALLIEDUS TELECOMM CO., LTD.	-	-	-	-	146,796	-

JIANGSU DREAMTECH ELECTRONIC CO., LTD.	6,806,884	32,892	1,281,533	-	189,193	10,799

DREAMTECH VIETNAM CO., LTD.	238,288,814	1,573,520	31,997,894	-	5,043,004	789,531

엑센도㈜	249,688	-	46,663	-	9,537,946	208,453

기타특수관계자	주요경영진	-	-	-	-	-	2,048,550

합 계	245,345,386	1,606,412	33,326,090	7,629,425	14,916,939	4,049,060

(*) 포괄손익계산서 상 매출액에 포함되지 않은 유형자산 등의 이관금액이 포함되어 있습니다.

(3) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권 및 채무 내역은 다음과 같습니다.① 제 23(당) 분기

(단위: 천원)

구 분	회사명	채권	채무

매출채권	미수금	대여금	기타채권	매입채무	미지급금	리스부채

유의적인 영향력을 행사하는 기업	유니퀘스트(주)	-	-	-	-	1,524,084	-	188,233

종속기업	JIANGSU DREAMTECH ELECTRONIC CO., LTD.	395,383	418,525	-	-	355,662	-	-

(주)드림텍오토모티브	1,387,191	43,862	3,173,500	-	664,716	-	-

DREAMTECH VIETNAM CO., LTD.	61,077,532	1,348,137	-	-	9,524,449	171,660	-

나무가(주)	-	-	-	-	99,127	-	-

엑센도(주)	46	-	300,000	-	-	-	-

기타특수관계자	주요경영진	-	-	-	-	-	-	-

에이아이매틱스	-	-	-	-	-	-	-

합 계	62,860,152	1,810,524	3,473,500	-	12,168,038	171,660	188,233

② 제 22(전) 기

(단위: 천원)

구 분	회사명	채권	채무

매출채권	미수금	대여금	기타채권	매입채무	미지급금	리스부채

유의적인 영향력을 행사하는 기업	유니퀘스트(주)	-	-	-	-	1,908,736	797	398,687

종속기업	DONGGUAN ALLIEDUS TELECOMM CO., LTD.	-	-	-	-	-	-	-

JIANGSU DREAMTECH ELECTRONIC CO., LTD.	12,455,609	2,127,433	5,789,000	-	617,360	233,785	-

DREAMTECH VIETNAM CO., LTD.	16,858,380	994,697	-	-	1,122,250	1,568	-

엑센도(주)	24,959	-	1,000,000	1,751,301	9,443	-	-

기타특수관계자	주요경영진	-	-	2,100	-	-	-	-

에이아이매틱스	-	-	-	-	314,409	-	-

합 계	29,338,948	3,122,130	6,791,100	1,751,301	3,972,198	236,150	398,687

(4) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 자금거래내역은 다음과 같습니다.① 제 23(당) 분기

(단위: 천원)

구 분	회사명	기초	회수	신규계약	상환	이자비용	기타(주1)	환율변동	분기말

대여금:

종속기업	엑센도(주)	1,000,000	-	2,000,000	-	-	(2,700,000)	-	300,000

JIANGSU DREAMTECH ELECTRONIC CO., LTD.	5,789,000	-	-	-	-	(6,003,500)	214,500	-

(주)드림텍오토모티브	-	-	5,173,500	(2,000,000)	-	-	-	3,173,500

기타특수관계자	주요경영진	2,100	(2,100)	-	-	-	-	-	-

단기차입금	-	-	-	-	-	-	-	-

엑센도(주)대표이사	엑센도	-	-	-	-	-	120,000	-	120,000

리스부채:

지배기업	유니퀘스트(주)	398,687	-	-	(223,115)	12,661	-	-	188,233

합 계	7,189,787	(2,100)	7,173,500	(2,223,115)	12,661	(8,583,500)	214,500	3,781,733

주1) 엑센도 대여금은 영업양수도에 따라 승계받은 차입금과 상계처리 되었습니다.주1) JIANGSU DREAMTECH ELECTRONIC CO., LTD. 대여금은 분할에 의해 감소되었습니다.

② 제 22(전) 기

(단위: 천원)

구 분	회사명	기초	회수	신규계약	상환	이자비용	기타(주1)	환율변동	분기말

대여금:

종속기업	엑센도(주)	1,300,000	(300,000)	-	-	-	-	-	1,000,000

JIANGSU DREAMTECH ELECTRONIC CO., LTD.	5,590,500	-	-	-	-	-	198,500	5,789,000

기타특수관계자	주요경영진	39,300	(37,200)	-	-	-	-	-	2,100

리스부채:

지배기업	유니퀘스트(주)	-	-	605,332	(315,950)	17,015	92,290	-	398,687

합 계	6,929,800	(337,200)	605,332	(315,950)	17,015	92,290	198,500	7,189,787

한편, 보고기간 종료일 현재 특수관계자 대여금에 대하여 설정된 대손충당금은 없습니다.(5) 당분기 중 특수관계자와의 지분거래 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	특수관계자	지분거래의 형태	제 23(당) 분기	제 22(전) 분기

종속기업	TIANJIN DREAMTECH ELECTRONIC CO., LTD	처분	-	1,974,453

DREAMTECH BAC NINH CO., LTD.	신규설립	-	1,184,000

기타특수관계자	주요경영진	신규지분취득	38,923,685	-

신규설립(*1)	33,729,216	-

유상증자(제3자 배정)	10,000,006	-

*1) 2020년 7월1일 물적분할로 신규설립 되었습니다.

(6) 당분기말 현재 당사가 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 담보 및 보증의 내역은 다음과 같습니다.

(원화단위 : 천원, 외화단위: USD)

구 분	회사명	보증처	지급보증금액	보증기간	목적	성격

종속기업	DREAMTECH VIETNAM CO., LTD.	(주)국민은행 호치민지점	USD 4,950,000	2020-05-21 ~ 2021-05-21	자금차입

(주)국민은행 하노이지점	USD 4,950,000	2020-05-15 ~ 2021-05-15	자금차입

중소기업은행 하노이지점	USD 12,000,000	2019-10-22 ~ 2020-10-22	자금차입

USD 5,280,000	2020-05-15 ~ 2021-05-15	자금차입

(주)하나은행 하노이지점	USD 12,000,000	2020-05-03 ~ 2021-05-03	자금차입

드림텍오토모티브	산업은행 천안지점	6,000,000	2020-09-04 ~ 2021-09-04	자금차입

나무가	(주)하나은행 천안2공단지점	10,920,000	2020-07-21 ~ 2021-07-21	자금차입

(7) 당분기와 전분기 중 당사의 주요 경영진에 대한 보상금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	제 23(당) 분기	제 22(전) 분기

급여	412,180	645,274

퇴직급여	18,543	52,254

주식기준보상	1,999,038	1,351,022

합 계	2,429,761	2,048,550

주요경영진에는 당사의 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진이사(비상임 포함) 및 감사가 포함되어 있습니다.

33. 리스당사는 건물 및 차량운반구 등을 리스하고 있습니다. 리스는 일반적으로 2년 ~ 4년 지속됩니다. 건물리스료는 사용면적의 변동 및 시장요율을 반영하기 위하여, 리스기간 종료시마다 재협상됩니다. 일부 리스의 경우 지역 물가지수의 변동에 기초하여 추가적인 임차료를 지급하기도 합니다. 한편, 당사는 비품 등을 1년간 리스하고 있습니다. 이러한 리스는 단기리스이거나 소액자산리스에 해당합니다. 당사는 이러한 리스에 사용권자산과 리스부채를 인식하지 않는 실무적 간편법을 적용합니다.당사가 리스이용자인 리스에 관련된 정보는 다음과 같습니다.(1) 사용권자산투자부동산의 정의를 충족하지 않는 부동산리스와 관련된 사용권자산은 유형자산으로 표시하고 있으며, 당분기 중 유형자산으로 인식한 사용권자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	건물	차량운반구	합 계

2020년 01월 01일	626,776	132,295	759,071

감가상각비	(408,066)	(196,441)	(604,507)

사용권자산 증가	149,422	460,713	610,135

계약 조기종료	(5,298)	(232,026)	(237,324)

2020년 09월 30일	362,834	164,541	527,375

(2) 당기손익으로 인식한 금액

당분기와 전분기 중 리스계약과 관련하여 당기손익으로 인식한 금액은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	제 23(당) 분기	제 22(전) 분기

3개월	누적	3개월	누적

리스부채에 대한 이자비용	6,765	22,420	4,600	13,019

소액자산 리스 중 단기리스를 제외한 리스에 관련된 비용	3,171	10,920	-550	4,380

(3) 현금흐름표에 인식한 금액

당분기와 전분기 중 리스계약으로 인한 현금의 유출입 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	제 23(당) 분기	제 22(전) 분기

3개월	누적	3개월	누적

이자의 지급	6,765	22,420	4,600	13,019

리스부채의 상환	183,852	541,035	62,028	206,682

소액리스에 대한 현금 유출	3,171	10,920	(550)	4,380

(4) 연장선택권일부 건물리스는 임차인인 당사와 임대인이 계약의 계약기간 종료 전에 리스기간을 1년 연장할 수 있는 선택권을 포함하며, 연장선택권은 계약당사자 모두 행사할 수 있습니다. 당사는 리스개시일에 연장선택권을 행사할 것이 상당히 확실한지 평가하고 있으며, 당사가 통제 가능한 범위에 있는 유의적인 사건이 일어나거나 상황에 유의적인 변화가 있을 때 연장선택권을 행사할 것이 상당히 확실한지 다시 평가합니다. 임차인과 당사는 계약기간이 종료되는 시점마다 변경계약을 체결하고 있습니다.당사는 연장선택권의 행사를 가정한 경우의 잠재적인 미래 리스료를 추정하였으나, 연장선택권의 행사여부는 불확실하여 리스부채 산정시 고려하지 않았습니다. 34. 위험관리

금융상품과 관련하여 당사는 신용위험, 유동성위험 및 시장위험에 노출되어 있습니다. 당사의 금융위험관리 목적과 정책은 2019년 12월 31일로 종료되는 회계연도와 동일합니다.

35. 현금흐름표(1) 영업으로부터 창출된 현금

(단위: 천원)

구 분	제 23(당) 분기	제 22(전) 분기

(1) 법인세비용차감전순이익	6,776,056	17,937,718

(2) 현금의 유출이 없는 비용	9,592,089	12,988,916

감가상각비	4,056,324	4,269,314

무형자산상각비	578,972	1,084,080

유형자산처분손실	142,101	26,006

퇴직급여	1,229,687	988,765

장기종업원급여	19,206	11,414

이자비용	891,005	1,399,400

종속기업투자주식손상차손	-	379,585

외화환산손실	719,867	1,619,542

복구충당부채전입	2,826	631

주식보상비용	2,135,818	1,381,634

금융보증부채 전입	30,783	-

외환차손	(214,500)	-

전환권평가손실	-	1,828,545

(3) 현금의 유입이 없는 수익 등	(1,500,710)	(2,507,135)

유형자산처분이익	(678,521)	(223,836)

기타손실충당금 환입	-	(1,000)

외화환산이익	(510,696)	(1,290,452)

이자수익	(311,493)	(845,787)

금융보증부채 환입	-	(82,445)

종속기업투자주식처분이익	-	(63,615)

(4) 영업활동으로 인한 자산부채의 변동	(31,247,902)	(24,501,093)

매출채권 증감	(38,106,281)	(33,160,810)

기타채권의 증감	1,917,354	(3,276,697)

기타유동자산의 증감	(6,348,592)	(3,590,530)

재고자산의 증감	212,357	(5,635,373)

기타비유동금융자산의 증감	-	(17,100)

매입채무의 증감	24,946,200	12,903,042

기타채무의 증감	(13,767,502)	9,165,690

기타유동부채의 증감	1,064,213	(364,417)

기타유동금융부채의 증감	(319,074)	(201,406)

퇴직금의 지급	53,423	(1,142,652)

사외적립자산의 증감	(900,000)	819,160

(5) 영업으로부터 창출된 현금흐름	(16,380,467)	3,918,406

(2) 비현금거래당분기 중 현금및현금성자산의 유출입이 없는 중요한 거래내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	제 23(당) 분기	제 22(전) 분기

상각후원가 측정 금융자산의 유동성대체	-	1,692,583

장기차입금의 유동성 대체	2,550,000	3,150,000

장기대여금의 유동성 대체	2,700,000	6,083,705

유형자산 취득 비현금거래 증감	874,217	444,308

무형자산 취득 비현금거래 증감	17,045	-

종속기업투자자산 취득 비현금거래 증감	11,677,105	-

주식결제형 주식선택권의 현금보상형 주식선택권 전환	-	256,632

현금보상형 주식선택권의 주식결제형 주식선택권 전환	19,862	-

지배력 획득으로 인한 종속기업투자주식 대체	7,923,278	-

자기주식 이익소각	4,956,770	-

(3) 당분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 조정내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	기초금액	재무활동으로 인한 현금흐름	비현금 변동	분기말금액

유효이자율법상각	유동성대체	환율변동	주식기준보상	신규계약	주식선택권행사	주식결제형 주식선택권으로 전환	조기종료	동일지배하의사업결합

유동부채:

단기차입금	25,367,540	34,041,000	-	-	140,010	-	-	-	-	-	120,000	59,668,550

유동성장기차입금	3,400,000	(2,550,000)	-	2,550,000	-	-	-	-	-	-	-	3,400,000

유동리스부채	541,661	(541,035)	-	110,818	-	-	570,761	-	-	(238,387)	-	443,818

비유동부채:

장기차입금	11,200,000	5,900,000	-	(2,550,000)	-	-	-	-	-	4,100,000	18,650,000

주식선택권부채	221,989	-	-	-	-	991,857	-	(379,422)	(19,862)	-	-	814,562

비유동리스부채	120,793	(22,420)	22,420	(110,818)	-	-	18,359	-	-	-	-	28,334

합 계	40,851,983	36,827,545	22,420	-	140,010	991,857	589,120	(379,422)	(19,862)	(238,387)	4,220,000	83,005,264

36. 물적분할당사는 당기 중 2020년 2월27일 이사회의 결의를 통하여 회사의 전장관련 사업부문을 물적 분할하기로 결정하였으며, 분할신설법인으로 주식회사 드림텍 오토모티브를 설립하였습니다.분할과 관련한 내용은 다음과 같습니다.

구분	내용

분할방법	물적분할

분할존속법인	주식회사 드림텍

분할신설법인	주식회사 드림텍오토모티브

분할기일	2020년 07월 01일

당사는 동 분할로 인하여 감소하는 순자산 장부금액으로 종속기업투자의 취득원가를결정하였으며, 분할로 인하여 이전된 순자산 장부금액과 종속기업투자의 취득원가는다음과 같습니다.

구분	주식회사 드림텍오토모티브

자산

Ⅰ. 유동자산	30,617,756,641

현금및현금성자산	100,000,000

매출채권및기타채권	17,610,446,818

기타유동금융자산	89,805,781

재고자산	10,237,466,667

기타유동자산	2,580,037,375

Ⅱ. 비유동자산	18,579,008,659

종속기업투자자산	5,871,000,000

유형자산	6,156,585,894

무형자산	547,922,765

기타비유동금융자산	6,003,500,000

자산 총계	49,196,765,300

부채

Ⅰ. 유동부채	10,295,428,969

매입채무 및 기타채무	10,082,788,670

단기차입금	-

기타유동금융부채	212,640,299

Ⅱ. 비유동부채	172,119,929

장기차입금	-

확정급여채무	172,119,929

부채 총계	10,467,548,898

이전한 순자산금액(종속기업투자)	38,729,216,402

37. 동일지배하의 사업결합당사는 2020년 7월 1일 엑센도 주식회사의 센서패키징 및 광학센서관련 사업 일체를 양수하였습니다. 동 사업양수는 당사의 지배하에 있는 종속기업과의 사업양수임에 따라 당사는 장부금액법으로 회계처리를 하였습니다. 사업양수의 세부 내역은 아래와 같습니다.(1) 사업양수 개요

구분	양도법인	양수법인

회사명	엑센도 주식회사	주식회사 드림텍

주요사업	광학센서, 센서패키징	스마트폰 PBA모듈, 디스플레이 PBA모듈, 지문인식센서모듈, 헬스케어/의료기기 제품 등

(2) 사업양수에 대한 회계처리당사는 사업양수로 취득한 엑센도 주식회사의 센서패키징 및 광학센서관련 사업부의자산과 부채는 당사의 연결재무제표상 계상된 사업양수시점의 장부금액으로 인식됐으며, 지불한 이전대가와 순자산 장부금액과의 차이 2,889백만원 자본잉여금으로 계상하였습니다. 사업양수로 취득한 주요 자산과 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.

구분

자산

Ⅰ. 유동자산	468,359,770

현금및현금성자산	-

매출채권및기타채권	7,043,821

기타유동금융자산	-

재고자산	461,315,949

기타유동자산	-

Ⅱ. 비유동자산	9,175,526,636

종속기업투자자산	-

유형자산	9,108,996,673

무형자산	66,529,963

기타비유동금융자산	-

자산 총계	9,643,886,406

부채

Ⅰ. 유동부채	8,154,339,377

매입채무 및 기타채무	6,255,006,347

단기차입금	1,820,000,000

기타유동금융부채	79,333,030

Ⅱ. 비유동부채	4,379,072,381

장기차입금	4,100,000,000

확정급여부채	279,072,381

부채 총계	12,533,411,758

이전한 순자산금액(종속기업투자)	-2,889,525,352