드림텍 분기보고서 (2025.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 28 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 27 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 28 기 3분기말	제 27 기말

자산

유동자산	90,046,730,739	96,504,199,998

현금및현금성자산 (주5,6,7)	8,452,470,591	9,383,979,167

매출채권 및 기타채권 (주5,8,25,33)	60,360,646,881	53,737,962,291

기타유동금융자산 (주5,8,33)	226,655,000	242,701,387

재고자산 (주10,32)	16,112,984,188	25,812,314,267

기타유동자산 (주9)	4,893,974,079	7,327,242,886

비유동자산	332,764,271,733	310,685,074,180

장기기타채권 (주5,8,33)	9,828,055,303	0

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 (주5,8)	5,790,597,681	5,896,653,927

당기손익-공정가치 측정 금융자산 (주5,8,33)	16,284,001,729	25,878,269,481

지분법적용투자주식 (주11)	176,430,489,135	156,532,267,844

지분법적용투자주식 (주12)	17,968,197,975	13,968,199,895

유형자산 (주13,32,34)	47,264,637,560	49,604,991,639

무형자산 (주14)	6,553,071,755	7,083,998,249

순확정급여자산 (주15)	333,537,062	910,391,686

기타비유동금융자산 (주5,8,33)	43,477,857,611	42,001,129,511

기타비유동자산 (주9)	324,716,087	323,394,487

이연법인세자산 (주20)	8,509,109,835	8,485,777,461

자산총계	422,811,002,472	407,189,274,178

부채

유동부채	168,612,153,466	142,433,973,726

매입채무및기타채무 (주5,16,33)	47,473,701,552	36,162,739,298

유동 차입금(사채 포함) (주5,17,32,33)	110,062,460,000	92,371,000,000

기타유동금융부채 (주5,15,18,22,33,34)	7,129,967,289	8,294,586,328

기타 유동부채 (주19,25)	1,614,323,068	1,038,389,647

당기법인세부채 (주20)	2,331,701,557	4,567,258,453

비유동부채	4,930,391,799	5,409,365,850

기타비유동금융부채 (주5,15,18,22,33,34)	3,537,928,490	4,170,008,093

기타 비유동 부채 (주15,19)	1,392,463,309	1,239,357,757

부채총계	173,542,545,265	147,843,339,576

자본

자본금 (주1,21)	7,178,358,500	7,178,358,500

자본잉여금 (주21)	155,658,915,697	155,658,915,697

기타자본항목 (주22,23)	(32,497,515,004)	(22,382,723,546)

이익잉여금(결손금) (주24)	118,928,698,014	118,891,383,951

자본총계	249,268,457,207	259,345,934,602

자본과부채총계	422,811,002,472	407,189,274,178

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 28 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 27 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 28 기 3분기	제 27 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액 (주25,33)	144,770,466,794	400,086,294,370	141,097,135,768	411,872,256,510

매출원가 (주27,33)	(128,506,751,321)	(357,924,146,542)	(130,075,983,511)	(365,662,990,385)

매출총이익	16,263,715,473	42,162,147,828	11,021,152,257	46,209,266,125

판매비와관리비 (주26,27)	(9,669,351,613)	(26,081,834,372)	(8,428,056,591)	(25,277,864,716)

매출채권손상차손	0	0	0	(736,080,550)

영업이익	6,594,363,860	16,080,313,456	2,593,095,666	20,195,320,859

기타수익 (주28,33)	898,689,249	1,160,532,286	1,902,479,490	4,908,416,258

기타비용 (주28,33)	(57,818,806)	(474,379,459)	(1,985,808,002)	(6,642,898,959)

이자수익 (주5,29)	870,918,196	2,417,256,065	815,086,864	2,571,655,475

기타금융수익 (주5,29,33)	922,159,840	12,330,870,981	1,622,102,094	9,761,272,725

금융원가 (주5,29,33)	(130,935)	(14,559,271,919)	(3,866,181,468)	(17,209,311,887)

법인세비용차감전순이익(손실)	9,228,181,404	16,955,321,410	1,080,774,644	13,584,454,471

법인세비용 (주20)	(2,030,199,909)	(3,437,038,947)	(237,770,422)	(2,988,625,378)

당기순이익	7,197,981,495	13,518,282,463	843,004,222	10,595,829,093

기타포괄손익	1,283,679,793	(82,723,872)	2,292,055,032	(708,986,642)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 (주5,23)	1,283,679,793	(82,723,872)	2,292,055,032	(708,986,642)

총포괄손익	8,481,661,288	13,435,558,591	3,135,059,254	9,886,842,451

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원) (주30)	109.0	202.0	12.0	155.0

희석주당이익(손실) (단위 : 원) (주30)	108.0	201.0	12.0	154.0

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 28 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 27 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	7,161,661,900	154,294,156,320	(12,488,487,604)	120,714,293,783	269,681,624,399

당기순이익(손실)	0	0	0	10,595,829,093	10,595,829,093

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 (주23)	0	0	(708,986,642)	0	(708,986,642)

종속기업 취득으로 인한 이익잉여금 대체	0	0	0	(2,420,901,697)	(2,420,901,697)

배당금 (주31)	0	0	0	(13,650,617,200)	(13,650,617,200)

주식선택권 행사 (주21,23)	16,003,800	1,316,543,689	(265,763,383)	0	1,066,784,106

주식선택권(보상원가) (주22,23)	0	0	398,563,544	0	398,563,544

자기주식의 취득 (주23)	0	0	(8,906,684,150)	0	(8,906,684,150)

2024.09.30 (기말자본)	7,177,665,700	155,610,700,009	(21,971,358,235)	115,238,603,979	256,055,611,453

2025.01.01 (기초자본)	7,178,358,500	155,658,915,697	(22,382,723,546)	118,891,383,951	259,345,934,602

당기순이익(손실)	0	0	0	13,518,282,463	13,518,282,463

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 (주23)	0	0	(82,723,872)	0	(82,723,872)

종속기업 취득으로 인한 이익잉여금 대체	0	0	0	0	0

배당금 (주31)	0	0	0	(13,480,968,400)	(13,480,968,400)

주식선택권 행사 (주21,23)	0	0	0	0	0

주식선택권(보상원가) (주22,23)	0	0	106,878,329	106,878,329

자기주식의 취득 (주23)	0	0	(10,138,945,915)	0	(10,138,945,915)

2025.09.30 (기말자본)	7,178,358,500	155,658,915,697	(32,497,515,004)	118,928,698,014	249,268,457,207

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 28 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 27 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 28 기 3분기	제 27 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름	26,993,397,510	16,035,894,459

영업에서 창출된 현금흐름 (주36)	31,874,397,408	21,897,366,201

이자의 수취	4,372,851,163	1,293,798,392

이자지급	(3,581,255,218)	(2,814,318,224)

법인세납부	(5,672,595,843)	(4,340,951,910)

투자활동으로 인한 현금흐름	(19,591,379,607)	(21,073,926,232)

1. 투자활동으로 인한 현금 유입액	8,886,417,822	32,071,328,169

기타비유동금융자산의 감소(증가)	0	250,130,000

단기대여금의 감소	215,236,000	5,182,534,000

장기대여금의 감소	484,085,000	2,763,500,000

유형자산의 처분	3,164,993,585	16,951,976,395

무형자산의 처분	569,147,160	0

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	0	341,998,914

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의처분	0	2,068,598,860

지분법적용 투자지분의 처분	0	4,512,590,000

배당금수취	4,452,956,077	0

2. 투자활동으로 인한 현금 유출액	(28,477,797,429)	(53,145,254,401)

기타비유동금융자산의 증가	0	(1,533,601,000)

기타비유동자산의 증가	0	(218,995,455)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의취득	0	(5,999,997,840)

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	0	(819,540,000)

지분법적용 투자지분의 취득	(3,999,998,080)	(735,377,215)

종속기업투자자산의 취득	(10,659,985,380)	(9,016,836,872)

단기대여금의 증가	0	(250,000,000)

장기대여금의 증가	(5,227,700,000)	(12,646,550,000)

유형자산의 취득	(7,902,333,969)	(21,863,148,593)

무형자산의 취득	(687,780,000)	(61,207,426)

재무활동현금흐름	(8,362,544,257)	(821,576,500)

1. 재무활동으로인한 현금유입액	78,010,480,000	64,827,914,106

단기차입금의 증가	78,010,480,000	63,758,880,000

주식선택권(주식결제형)의 행사	0	1,069,034,106

2. 재무활동으로인한 현금유출액	(86,373,024,257)	(65,649,490,606)

단기차입금의 상환	(60,000,000,000)	(40,500,000,000)

유동성 장기차입금의 상환	0	(1,650,000,000)

주식매수청구권의 행사	(1,532,517,088)	0

리스부채의 상환	(1,220,592,854)	(939,939,256)

자기주식의 취득	(10,138,945,915)	(8,906,684,150)

신주발행비 지급	0	(2,250,000)

배당금	(13,480,968,400)	(13,650,617,200)

현금의 증감(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ)	(960,526,354)	(5,859,608,273)

기초의 현금	9,383,979,167	16,721,222,836

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	29,017,778	(54,486,657)

기말현금및현금성자산	8,452,470,591	10,807,127,906