광주은행 사업보고서 (2025.12)
2. 감사제도에 관한 사항

(1) 감사위원회 현황 (2025.12.31. 기준) - 총 3인(사외이사인 감사위원회 위원 2인 및 상임감사위원 1인)으로 구성

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

김경식	예	주1)	-	-	-

정병석	예	주1)	-	-	-

윤창의	-	주1)	예	4호 유형 주1)	4호 유형 주1)

주1) 성명 경력 겸직현황 근무처 직위 근무기간 김경식 푸르덴셜투자증권 상무이사 '04.07~'05.08 - 메릴린치 증권 상무이사 '07.06~'11.05 대신증권 상근감사 '11.05~'15.03 대신증권 감사담당 '15.03~'17.03 ㈜유베이스 부사장 '17.04~'19.06 정병석 전남대학교 법과대학 부교수 '92.04~'97.03 - 전남대학교 총장 '17.01~'21.01 전남대학교 법학전문대학원 정교수 '97.04~'23.08 윤창의 금융감독원 저축은행감독국 국장 '16.02~'17.01 - 비서실 실장 '17.01~'17.11 중소서민금융 담당 부원장보 '17.11~'20.03 키움저축은행 사외이사 '23.03~'23.05 OSB저축은행 상근감사위원 '23.06~'24.02
※ 4호 유형 : 금융기관, 정부, 증권유관기관 등 경력자

(2) 감사위원회의 독립성

당사는 금융회사의 지배구조에 관한 법률 제16조, 제19조, 상법 제542조의11, 제542조의12 등의 관련 규정에 의거하여 감사위원회를 설치하였으며, 당사는 감사위원회의 원활한 감사업무를 위하여 감사업무 수행상 필요한 경우 중요 경영 활동에 관한 정보를 언제든지 경영진에게 요구할 수 있으며, 업무 수행을 위하여 필요한 경우 관련 임직원 및 외부인을 출석하도록 하여 관련자료 및 의견 진술을 요구할 수 있고 필요할 경우 회사의 비용으로 전문가 등에게 자문을 구할 수 있습니다.

① 감사위원회 위원의 선임임원후보추천위원회의 추천을 받아 주주총회에서 선임하며, 금융회사의 지배구조에 관한 법률 제19조 제5항에 의거 감사위원회 위원이 되는 사외이사 1인 이상에 대하여주주총회에서 별도 안건으로 분리하여 선임합니다.

② 감사위원회의 구성상임감사위원을 포함하여 3인 이상의 이사로 구성하되, 위원 중 3분의 2이상은 사외이사로 구성하며, 위원 중 1인 이상은 금융회사의 지배구조에 관한 법률 제19조 제1항 및 동법 시행령 제16조 제1항 등 관련법령에서 정하는 회계 또는 재무전문가 이어야 합니다.③ 감사위원회 독립의 원칙감사위원회는 그 직무를 이사회의 의결 및 집행기구와 타 부서로부터 독립된 위치에서 수행합니다.

(3) 감사위원회의 주요 활동내역 (2025.12.31. 기준)

회차	개최일자	의안내용	가결여부	사외이사의 성명	사내이사의 성명

김경식 (출석률:100%)	김진영 (출석률:100%)	김헌수 (출석률:100%)	정병석 (출석률:100%)	윤창의 (출석률:100%)

찬 반 여 부

1차	2025.02.05.	(의결) 1. 전차 위원회 의사록 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성

(보고) 1. 2024년도 내부회계관리제도 운영실태 점검 결과	원안대로 접수	원안대로 접수	원안대로 접수	원안대로 접수	원안대로 접수	원안대로 접수

(보고) 2. 2024년 4/4분기 감사실시 결과 및 2025년 1/4분기 감사실시 계획	원안대로 접수	원안대로 접수	원안대로 접수	원안대로 접수	원안대로 접수	원안대로 접수

2차	2025.02.25	(보고) 1. 외부감사인의 2024년도 결산감사 관련 보고	원안대로 접수	원안대로 접수	원안대로 접수	원안대로 접수	원안대로 접수	원안대로 접수

(의결) 1. 전차 위원회 의사록 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성

(의결) 2. 2024년도 내부회계관리제도 운영실태 평가 결과	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성

(의결) 3, 제11기 감사보고서 제출(안)	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성

(의결) 4. 주주총회 의안 및 서류에 대한 의견 진술	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성

(의결) 5. 2024년도 내부통제시스템 운영 적정성 평가 결과	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성

(의결) 6. 2024년도 자금세탁방지 등의 업무 운영실태 평가 결과	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성

(의결) 7. 내부감사장치에 대한 감사위원회 의견서(안)	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성

회차	개최일자	의안내용	가결여부	사외이사의 성명	사내이사의 성명

김경식(출석률:100%)	정병석(출석률:100%)	윤창의(출석률:100%)

찬 반 여 부

3차	2025.03.26.	(의결) 1. 위원장 선임 및 직무대행 순서(안)	가결	찬성	찬성	찬성

4차	2025.04.23.	(의결) 1. 제2차 및 제3차 위원회 의사록 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성

(보고) 1. 2025년 1/4분기 감사실시 결과 및 2025년 2/4분기 감사실시 계획	원안대로 접수	원안대로 접수	원안대로 접수	원안대로 접수

(보고) 2. 2025년 외부감사인의 연간 감사계획	원안대로 접수	원안대로 접수	원안대로 접수	원안대로 접수

(보고) 3. 외부감사인의 2025년 1/4분기 재무제표 검토 관련 보고	원안대로 접수	원안대로 접수	원안대로 접수	원안대로 접수

5차	2025.07.23	(의결) 1. 전차 위원회 의사록 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성

(보고) 1. 외부감사인의 2025년 2/4분기 재무제표 검토 결과	원안대로 접수	원안대로 접수	원안대로 접수	원안대로 접수

(보고) 2. 외부감사인 준수사항 점검 결과	원안대로 접수	원안대로 접수	원안대로 접수	원안대로 접수

(보고) 3. 2025년 2/4분기 감사실시 결과 및 2025년 3/4분기 감사실시 계획	원안대로 접수	원안대로 접수	원안대로 접수	원안대로 접수

6차	2025.10.27	(의결) 1. 전차 위원회 의사록 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성

(보고) 1. 외부감사인의 2025년 3/4분기 재무제표 검토 결과	원안대로 접수	원안대로 접수	원안대로 접수	원안대로 접수

(보고) 2. 2025년 3/4분기 감사실시 결과 및 2025년 4/4분기 감사실시 계획	원안대로 접수	원안대로 접수	원안대로 접수	원안대로 접수

7차	2025.12.17	(의결) 1. 전차 위원회 의사록 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성

(의결) 2. 주주총회 의안 및 서류에 대한 의견 진술	가결	찬성	찬성	찬성

(의결) 3. 2026년 감사업무 계획(안)	가결	찬성	찬성	찬성

(의결) 4. 금융소비자보호 내부통제 규정 개정 심의의 건	가결	찬성	찬성	찬성

주1)주2) 출석률은 각 이사별 임기기간 내 감사위원회 회차 중 참석한 감사위원회 회차를 단순 계산하였습니다.사외이사 김진영, 사외이사 김헌수는 제11기 정기주주총회(2025.3.26.)를 끝으로 감사위원 임기가 만료되었으며, 사외이사 김경식, 사외이사 정병석은 제11기 정기주주총회(2025.3.26.)에서 감사위원으로 재선임되었습니다.

(4) 교육 실시 계획

교육일자	주요 교육내용

2026년 2분기	정보보호, 자금세탁방지업무, 금융소비자보호 교육 등

(5) 감사위원회 교육 실시 현황

교육일자	교육실시주체	참석 감사위원	불참시 사유	주요 교육내용

2023.07.24	㈜광주은행	김경식김진영김헌수정병석	전원참석	ㆍ내부회계관리제도 교육 ㆍ자금세탁방지 교육ㆍ금융소비자보호 교육

2024.07.10	㈜광주은행	김경식김진영김헌수정병석	전원참석	ㆍ자금세탁방지 교육

2024.07.24	㈜광주은행	김경식김진영김헌수정병석	전원참석	ㆍ금융보안 프렌들리 이야기(정보보호교육)ㆍ내부회계관리제도 교육ㆍ금융소비자보호 교육

2024.11.19	안진회계법인	김경식김진영김헌수정병석	전원참석	ㆍ책무구조도 설명회

2025.06.20	한울회계법인
㈜광주은행	김경식정병석	전원참석	ㆍ은행 회계 이해ㆍ은행 리스크관리 이해

2025.07.23	안진회계법인	김경식정병석	전원참석	ㆍ내부회계관리제도 교육

2025.07.23	㈜광주은행	김경식정병석	전원참석	ㆍ금융소비자보호
ㆍ내부통제 체계 교육

2025.07.23	김앤장 법률사무소	김경식정병석	전원참석	ㆍ개정 상법 설명회

2025.10.27	금융보안원	김경식정병석	전원참석	ㆍ금융보안의 중요성 및 이사회 고려사항

2025.11.19	삼일회계법인	김경식정병석	전원참석	ㆍ2026년 경제 전망 설명회ㆍ관리회계 시스템 고도화 설명회

(6) 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

감사부	3	부장 1명 (12개월)
반장감사역 1명 (66개월)
감사역 1명 (42개월)	감사위원회 보좌, 경영활동 정보 제공 등
감사위원회 위원 지원부서 역할 수행 등

나. 준법감시인 등에 관한 사항 당행은 금융회사의 지배구조에 관한 법률 제25조(준법감시인의 임면 등) 및 제26조 (준법감시인의 자격요건)에 의거 이사회 의결을 거쳐 임면한 준법감시인이 있으며, 준법감시인에 관한 사항은 다음과 같습니다.

(1) 준법감시인 현황(기준일 : 2025.12.31.)

성 명	출생년월	직위	등기여부	상근여부	주 요 경 력	비고

김우진	1969년 10월	준법감시인	미등기	상근	1996. 순천대학교 국어교육 학사1996. 광주은행 입행2023. 광주은행 금융소비자보호부장2024. 광주은행 감사부장2025. 現 광주은행 부행장보	신규선임(2025.01.01)임기만료일(2026.12.31)

(2) 준법감시인 주요 활동내역 및 처리결과

점검일시	점검내용	점검결과

수시	ㆍ재산상 이익제공 적정성
ㆍ내부통제현장점검
ㆍ일상업무에 대한 법규준수 측면에서의 사전감시
ㆍ상시감시/자점감사
ㆍ자금세탁방지 모니터링
ㆍ내부통제 관련 임직원 교육	적정함

매월	ㆍ지분증권 계좌개설 및 매매등 이해상충행위 점검	적정함

분기	ㆍ은행 영업행위 윤리준칙 및 법규준수 점검
ㆍ영업점 내부통제 불시점검
ㆍ책무구조도 관리활동	적정함

반기	ㆍ내부통제 이행실태 적정성 점검 (내부통제 협의회)
ㆍ내부통제 취약부분 자체점검 (내부통제 협의회)
ㆍ비예금상품 내부통제 적정성 점검
ㆍ고난도 금융상품 판매 적정성 점검
ㆍ책무구조도 이행점검	적정함

연간	ㆍ재산상이익제공 적정성 점검 및 사후평가
ㆍ감찰업무 및 내부자제보제도 운영의 적정성	적정함

(3) 준법감시인 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

준법감시부	30	ㆍ부 장 1명(12개월)
ㆍ선임준법감시역 4명(평균 2년 6개월)
ㆍ준법감시역 3명(평균 1년 10개월)
ㆍ대 리 1명(1년 6개월)
ㆍ자점감사전담역 18명(평균 10개월)
ㆍ전문계약직(변호사) 3명(평균 2년 7개월)	ㆍ내부통제 정책 수립 및 기획
ㆍ내부통제 운영실태 점검
ㆍ자점감사 및 상시감시 업무
ㆍ일상업무의 법규준수 사전감시
ㆍ금융상품 공시 및 광고 심의
ㆍ윤리경영 기획 및 추진
ㆍ임직원에 대한 감찰 및 사정업무
ㆍ법률지원 및 소송 업무 통할

자금세탁방지부	10	ㆍ부 장 1명(12개월)
ㆍ차 장 3명(평균 2년 8개월)
ㆍ과 장 2명(평균 2년)
ㆍ대 리 1명(1년)
ㆍ계약직 1명(1년 5개월)
ㆍ전문계약직 2명(2년 3개월)	ㆍ업무총괄
ㆍ기획, RBA, CDD, EDD, STR, CTR 운영
ㆍSTR, 법인 KYC 사전확인, WLF 승인
ㆍ법인 KYC 사전확인, WLF 승인
ㆍSTR 모니터링 및 보고서 작성
ㆍCTR, STR 모니터링 총괄