광주은행 사업보고서 (2025.12)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 12 기 2025.12.31 현재
제 11 기 2024.12.31 현재
제 10 기 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 12 기	제 11 기	제 10 기

자산

현금및현금성자산	1,105,291,591,824	604,958,560,325	711,416,806,192

당기손익-공정가치측정금융자산	1,676,771,592,460	1,080,535,805,509	661,955,717,153

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	2,298,365,338,942	2,143,631,086,415	1,958,147,787,764

상각후원가측정유가증권	1,900,107,994,073	2,317,492,916,491	2,411,176,336,680

상각후원가측정대출채권 및 기타금융자산	26,898,404,279,831	24,350,859,803,874	23,555,829,436,637

관계기업 및 공동기업 투자자산	94,665,510,849	63,768,692,571	52,034,558,972

투자부동산	7,584,423,257	7,618,785,734	8,163,571,673

유형자산	283,985,102,753	288,891,363,695	281,848,327,292

무형자산	50,467,231,918	44,066,535,834	35,369,273,913

사용권자산	12,244,533,787	11,371,353,854	13,594,830,095

순확정급여자산	55,134,704,587	45,970,526,766	48,954,670,993

기타자산	36,600,656,311	28,146,371,068	26,591,209,880

당기법인세자산	131,365,970	123,373,850	118,614,720

이연법인세자산	15,019,172,259	15,608,634,654	27,707,245,903

자산총계	34,434,773,498,821	31,003,043,810,640	29,792,908,387,867

자본과 부채

부채

당기손익-공정가치측정금융부채	14,440,715,260	11,446,024,608	8,951,152,811

예수부채	26,997,564,001,667	24,246,574,905,995	24,154,536,973,334

차입부채	1,620,910,445,676	1,509,413,008,146	973,414,731,587

발행사채	2,220,016,061,678	2,020,007,495,523	1,519,953,385,432

충당부채	12,038,124,068	13,639,470,647	43,856,308,978

기타금융부채	1,099,535,724,085	918,494,866,548	894,061,981,395

기타부채	19,333,076,234	18,237,988,177	17,149,452,416

당기법인세부채	41,718,663,290	33,440,053,090	30,382,652,854

부채총계	32,025,556,811,958	28,771,253,812,734	27,642,306,638,807

자본

지배주주지분	2,409,216,686,863	2,231,789,997,906	2,150,601,749,060

자본금	256,580,285,000	256,580,285,000	256,580,285,000

신종자본증권	99,717,480,000	0	0

기타불입자본	658,787,535,909	658,787,535,909	658,652,465,909

기타포괄손익누적액	(42,232,864,207)	(27,354,857,966)	(30,596,421,460)

이익잉여금	1,436,364,250,161	1,343,777,034,963	1,265,965,419,611

대손준비금 기적립액	110,258,789,018	105,809,758,718	143,224,942,343

대손준비금 전입(환입)필요액	64,874,570,498	4,449,030,300	(37,415,183,625)

대손준비금 전입(환입)예정액	64,874,570,498	4,449,030,300	(37,415,183,625)

비지배지분	0	0	0

자본총계	2,409,216,686,863	2,231,789,997,906	2,150,601,749,060

자본과부채총계	34,434,773,498,821	31,003,043,810,640	29,792,908,387,867

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 12 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 11 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 10 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

제 12 기	제 11 기	제 10 기

순이자이익	836,016,760,653	852,709,570,423	845,756,185,416

이자수익	1,449,612,767,217	1,551,994,529,310	1,486,251,846,104

유효이자율적용이자수익	1,447,311,756,826	1,549,767,791,546	1,484,243,773,893

기타 이자수익	2,301,010,391	2,226,737,764	2,008,072,211

이자비용	(613,596,006,564)	(699,284,958,887)	(640,495,660,688)

순수수료이익	15,078,204,383	23,558,829,600	33,761,186,679

수수료수익	87,844,855,561	92,466,896,747	98,594,663,470

수수료비용	(72,766,651,178)	(68,908,067,147)	(64,833,476,791)

배당수익	1,258,787,868	1,391,558,336	1,497,492,544

당기손익-공정가치측정금융상품관련손익	11,221,424,746	54,270,568,345	25,759,432,581

기타포괄손익-공정가치측정금융상품관련손익	24,324,381,280	33,614,237,356	39,450,419

신용손실충당금 전입액	(143,034,355,671)	(178,568,971,041)	(196,357,532,214)

일반관리비	(387,822,098,572)	(366,499,182,600)	(336,121,210,176)

기타영업손익	1,094,272,364	(42,841,746,884)	(62,491,797,540)

영업이익	358,137,377,051	377,634,863,535	311,843,207,709

영업외손익	(1,019,973,883)	(2,223,863,399)	(2,044,991,312)

법인세차감전순이익	357,117,403,168	375,411,000,136	309,798,216,397

법인세비용	(84,537,259,378)	(87,068,481,084)	(69,082,858,912)

당기순이익	272,580,143,790	288,342,519,052	240,715,357,485

대손준비금 반영후 조정이익(손실)	207,705,573,292	283,893,488,752	278,130,541,110

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	272,580,143,790	288,342,519,052	240,715,357,485

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	0	0	0

기타포괄손익	(14,854,206,877)	3,241,563,494	28,060,229,026

당기손익으로 재분류 되지않는 세후기타포괄손익 구성요소

확정급여제도의재측정요소	4,857,810,454	(645,023,013)	(17,961,686,899)

기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 평가손익	7,998,467,369	(911,945,312)	516,897,967

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익의 구성요소

해외사업환산손익	(1,869,445,757)	3,355,899,834	(375,587,948)

관계기업지분법자본조정	119,995,205	(39,857,754)	45,520,705

기타포괄손익-공정가치 측정 채무증권 평가손익	(25,961,034,148)	1,482,489,739	45,835,085,201

총포괄손익	257,725,936,913	291,584,082,546	268,775,586,511

포괄손익의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 총포괄손익	257,725,936,913	291,584,082,546	268,775,586,511

비지배지분에 귀속되는 총포괄손익	0	0	0

주당이익

기본주당이익 (단위 : 원)	5,312	5,619	4,607

희석주당이익 (단위 : 원)	5,312	5,619	4,607

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 12 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 11 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 10 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업 소유주 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	신종자본증권	기타불입자본	기타포괄손익누적액	이익잉여금	지배기업 소유주 지분 합계

2023.01.01 (기초자본)	256,580,285,000	86,864,930,000	658,787,535,909	(58,656,777,066)	1,169,639,892,692	2,113,215,866,535	0	2,113,215,866,535

자본의 변동

소유주와의 거래

중간배당	0	0	0	0	(60,039,786,690)	(60,039,786,690)	0	(60,039,786,690)

연차배당	0	0	0	0	(80,053,048,920)	(80,053,048,920)	0	(80,053,048,920)

신종자본증권발행	0	0	0	0	0	0	0	0

신종자본증권상환	0	(86,864,930,000)	(135,070,000)	0	0	(87,000,000,000)	0	(87,000,000,000)

신종자본증권배당	0	0	0	0	(4,296,868,376)	(4,296,868,376)	0	(4,296,868,376)

포괄손익

당기순이익	0	0	0	0	240,715,357,485	240,715,357,485	0	240,715,357,485

기타포괄손익

기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련손익

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	0	0	0	46,352,109,748	0	46,352,109,748	0	46,352,109,748

기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분손익	0	0	0	0	(126,580)	(126,580)	0	(126,580)

확정급여제도의재측정요소	0	0	0	(17,961,686,899)	0	(17,961,686,899)	0	(17,961,686,899)

해외사업환산손익	0	0	0	(375,587,948)	0	(375,587,948)	0	(375,587,948)

관계기업지분법자본변동	0	0	0	45,520,705	0	45,520,705	0	45,520,705

기타변동	0	0	0	0	0	0	0	0

2023.12.31 (기말자본)	256,580,285,000	0	658,652,465,909	(30,596,421,460)	1,265,965,419,611	2,150,601,749,060	0	2,150,601,749,060

2024.01.01 (기초자본)	256,580,285,000	0	658,652,465,909	(30,596,421,460)	1,265,965,419,611	2,150,601,749,060	0	2,150,601,749,060

자본의 변동

소유주와의 거래

중간배당	0	0	0	0	(150,048,150,668)	(150,048,150,668)	0	(150,048,150,668)

연차배당	0	0	0	0	(60,347,683,032)	(60,347,683,032)	0	(60,347,683,032)

신종자본증권발행	0	0	0	0	0	0	0	0

신종자본증권상환	0	0	0	0	0	0	0	0

신종자본증권배당	0	0	0	0	0	0	0	0

포괄손익

당기순이익	0	0	0	0	288,342,519,052	288,342,519,052	0	288,342,519,052

기타포괄손익

기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련손익

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	0	0	0	570,544,427	0	570,544,427	0	570,544,427

기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분손익	0	0	0	0	0	0	0	0

확정급여제도의재측정요소	0	0	0	(645,023,013)	0	(645,023,013)	0	(645,023,013)

해외사업환산손익	0	0	0	3,355,899,834	0	3,355,899,834	0	3,355,899,834

관계기업지분법자본변동	0	0	0	(39,857,754)	0	(39,857,754)	0	(39,857,754)

기타변동	0	0	135,070,000	0	(135,070,000)	0	0	0

2024.12.31 (기말자본)	256,580,285,000	0	658,787,535,909	(27,354,857,966)	1,343,777,034,963	2,231,789,997,906	0	2,231,789,997,906

2025.01.01 (기초자본)	256,580,285,000	0	658,787,535,909	(27,354,857,966)	1,343,777,034,963	2,231,789,997,906	0	2,231,789,997,906

자본의 변동

소유주와의 거래

중간배당	0	0	0	0	(180,016,727,956)	(180,016,727,956)	0	(180,016,727,956)

연차배당	0	0	0	0	0	0	0	0

신종자본증권발행	0	99,717,480,000	0	0	0	0	0	99,717,480,000

신종자본증권상환	0	0	0	0	0	0	0	0

신종자본증권배당	0	0	0	0	0	0	0	0

포괄손익

당기순이익	0	0	0	0	272,580,143,790	272,580,143,790	0	272,580,143,790

기타포괄손익

기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련손익

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	0	0	0	(17,986,366,143)	0	(17,986,366,143)	0	(17,986,366,143)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분손익	0	0	0	23,799,364	23,799,364	0	23,799,364

확정급여제도의재측정요소	0	0	0	4,857,810,454	0	4,857,810,454	4,857,810,454

해외사업환산손익	0	0	0	(1,869,445,757)	0	(1,869,445,757)	0	(1,869,445,757)

관계기업지분법자본변동	0	0	0	119,995,205	0	119,995,205	0	119,995,205

기타변동	0	0	0	0	0	0	0	0

2025.12.31 (기말자본)	256,580,285,000	99,717,480,000	658,787,535,909	(42,232,864,207)	1,436,364,250,161	2,409,216,686,863	0	2,409,216,686,863

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 12 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 11 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 10 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

제 12 기	제 11 기	제 10 기

영업활동현금흐름

영업활동순현금흐름	486,332,915,216	(332,117,085,677)	772,648,629,857

영업에서 창출된 현금흐름	(264,159,299,514)	(1,132,530,642,672)	(46,967,720,350)

당기순이익	272,580,143,790	288,342,519,052	240,715,357,485

당기순이익조정을 위한 가감 합계	(604,344,573,932)	(594,524,789,780)	(537,301,274,770)

법인세비용	84,537,259,378	87,068,481,084	69,082,858,912

이자수익	(1,449,612,767,217)	(1,551,994,529,310)	(1,486,251,846,104)

이자비용	613,596,006,564	699,284,958,887	640,495,660,688

배당수익	(1,258,787,868)	(1,391,558,336)	(1,497,492,544)

당기손익-공정가치측정금융상품평가손실	10,067,450,311	6,040,551,999	845,529,311

당기손익-공정가치측정금융상품처분손실	2,028,997,640	3,793,594,311	190,178,521

신용손실에 대한 손상차손	143,034,355,671	178,568,971,041	196,357,532,214

유,무형자산처분손실	101,909,826	131,049,383	80,197,267

유,무형자산손상차손	120,462,501	0	0

유,무형자산, 투자부동산 및 사용권자산 감가상각비	45,416,011,785	43,526,299,553	41,550,837,097

파생상품평가손실	10,522,805,512	11,446,024,608	8,951,152,811

외화환산손실	4,524,550,186	18,652,300,000	938,307,018

퇴직급여	11,161,258,087	10,579,320,419	8,714,226,303

지분법평가손실	46,879,294	2,750,500,910	196,512,723

충당부채 관련손실	0	0	29,339,314,477

당기손익-공정가치측정금융상품평가이익	(16,529,503,060)	(21,584,731,193)	(15,504,015,463)

당기손익-공정가치측정금융상품처분이익	(7,391,161,067)	(10,601,582,233)	(10,426,720,433)

파생상품평가이익	(15,659,332,902)	(27,937,878,724)	(203,233,676)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분이익	(24,324,381,280)	(33,614,237,356)	(39,450,419)

관계기업투자주식평가이익	(12,614,484,335)	(2,496,024,583)	(2,224,613,955)

유,무형자산처분이익	(2,131,800)	(120,797,000)	0

외화환산이익	(2,093,996,271)	(6,622,716,810)	(17,896,209,518)

충당부채 관련이익	(15,974,887)	(2,786,430)	0

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	67,605,130,628	(826,348,371,944)	249,618,196,935

당기손익-공정가치측정금융상품의 감소	12,424,682,114	89,651,599,738	445,990,709,441

상각후원가측정대출채권 및 기타금융자산의 증가	(2,689,612,961,655)	(977,999,001,366)	(1,180,558,848,008)

기타자산의 증가	(9,852,591,017)	(3,541,496,592)	(4,795,406,366)

당기손익-공정가치측정금융부채의 감소	2,994,690,652	2,494,871,797	2,854,105,277

예수부채의 증가	2,750,989,095,672	92,037,932,661	854,997,735,963

퇴직금의 지급	(4,602,844,680)	(8,909,344,206)	(12,706,115,228)

사외적립자산의 감소(증가)	(9,717,059,328)	453,099,099	(8,702,802,426)

충당부채의 감소	(231,046,324)	(28,873,362,930)	(117,489,367)

기타금융부채의 증가	14,631,586,868	7,199,211,184	150,173,075,698

기타부채의 증가	581,578,326	1,138,118,671	2,483,231,951

법인세납부	(70,381,049,960)	(71,926,552,894)	(88,037,501,621)

이자수취	1,447,767,683,435	1,551,292,295,131	1,458,736,275,336

이자지급	(628,153,206,613)	(680,343,743,578)	(552,579,916,052)

배당금수취	1,258,787,868	1,391,558,336	1,497,492,544

투자활동현금흐름

투자활동순현금흐름	(382,513,055,211)	(578,601,843,815)	(1,045,973,939,659)

당기손익인식금융자산의 처분	278,817,509,804	411,152,597,571	31,159,846,267

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분	3,571,533,379,932	2,126,629,781,863	467,284,153,752

상각후원가측정유가증권의 상환	714,584,279,576	192,414,860,363	207,601,445,719

관계기업투자자산의 처분	8,245,144,950	9,320,000,000	9,430,617,284

유형자산의 처분	0	1,459,099,998	0

투자부동산의 처분	0	354,002	0

무형자산의 처분	672,070,000	114,993,390	1,802,372

당기손익인식금융자산의 취득	(870,851,107,446)	(880,540,264,433)	(436,932,761,688)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득	(3,728,824,850,772)	(2,277,502,255,744)	(868,345,041,903)

상각후원가측정유가증권의 취득	(292,975,450,813)	(92,497,870,674)	(303,728,445,588)

관계기업투자자산의 취득	(26,473,634,605)	(21,350,000,000)	(7,000,000,000)

투자부동산의 취득	(29,284,249)	(89,665,638)	(64,937,744)

유형자산의 취득	(15,412,175,588)	(29,002,012,222)	(125,699,612,548)

무형자산의 취득	(21,798,936,000)	(18,711,462,291)	(19,681,005,582)

재무활동현금흐름

재무활동순현금흐름	398,004,897,428	797,299,682,617	(158,252,363,778)

차입부채의 순증감	107,820,492,953	517,319,394,120	(46,614,482,601)

발행사채의 증가	2,150,000,000,000	1,950,000,000,000	1,400,000,000,000

신종자본증권의 발행	99,717,480,000	0	0

발행사채의 감소	(1,950,000,000,000)	(1,450,000,000,000)	(1,270,000,000,000)

리스부채의 지급	(9,533,075,525)	(9,623,877,803)	(9,302,525,018)

신종자본증권의 상환	0	0	(87,000,000,000)

신종자본증권의 배당	0	0	(5,242,520,549)

배당금의 지급	0	(210,395,833,700)	(140,092,835,610)

현금및현금성자산의 증감	501,824,757,433	(113,419,246,875)	(431,577,673,580)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(1,491,725,934)	6,961,001,008	653,191,363

기초 현금및현금성자산	604,958,560,325	711,416,806,192	1,142,341,288,409

기말 현금및현금성자산	1,105,291,591,824	604,958,560,325	711,416,806,192