경남은행 사업보고서 (2025.12)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 12 기 2025.12.31 현재
제 11 기 2024.12.31 현재
제 10 기 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 12 기	제 11 기	제 10 기

자산

현금및예치금	1,957,399,121,597	1,964,338,619,940	1,640,577,747,067

당기손익-공정가치금융자산	761,253,365,538	848,217,179,253	852,895,233,370

기타포괄손익-공정가치금융자산	3,291,011,419,431	2,889,116,745,420	2,997,435,932,803

상각후원가금융자산	3,113,543,085,555	3,373,485,422,423	3,767,591,962,571

대출채권 및 수취채권	44,125,233,869,024	42,015,021,555,391	40,612,970,294,325

관계기업투자	971,250,596,331	764,438,006,810	577,911,419,756

파생상품자산	42,810,490,120	91,437,976,909	19,369,531,169

투자부동산	28,975,401,705	29,818,488,707	29,939,012,623

유형자산	270,269,382,014	280,180,975,784	286,157,213,098

무형자산	79,446,252,015	78,679,273,082	66,627,080,007

기타자산	46,511,208,281	22,078,104,359	19,179,033,771

순확정급여자산	45,231,987,209	34,607,981,442	61,666,627,939

당기법인세자산	73,429,490	585,331,530	692,890,200

자산총계	54,733,009,608,310	52,392,005,661,050	50,933,013,978,699

자본과 부채

부채

파생상품부채	40,822,995,324	89,508,692,862	16,951,072,124

예수부채	45,472,476,221,488	43,470,338,817,248	42,236,818,750,257

차입부채	2,416,651,547,944	2,871,435,817,991	2,442,448,681,191

발행사채	1,511,919,407,971	721,048,458,361	1,511,447,875,627

충당부채	44,910,146,370	49,816,959,727	86,419,676,980

기타금융부채	1,532,116,524,687	1,429,438,601,709	1,115,911,626,876

기타부채	29,010,756,121	33,852,535,461	35,557,108,161

당기법인세부채	35,619,972,486	42,697,343,339	6,750,869,873

이연법인세부채	25,810,618,108	34,856,362,081	18,577,367,846

부채총계	51,109,338,190,499	48,742,993,588,779	47,470,883,028,935

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	3,623,671,417,811	3,649,012,072,271	3,462,130,949,764

자본금	432,104,560,000	432,104,560,000	432,104,560,000

신종자본증권	199,449,480,000	199,449,480,000	199,449,480,000

기타불입자본	667,581,959,098	667,581,959,098	666,948,419,098

기타자본구성요소	(63,036,021,982)	(14,413,885,320)	(19,543,206,588)

이익잉여금	2,387,571,440,695	2,364,289,958,493	2,183,171,697,254

대손준비금 적립액	146,751,000,000	120,680,000,000	178,509,000,000

대손준비금 전입(환입) 예정액	97,729,000,000	26,071,000,000	(57,829,000,000)

비지배지분	0	0	0

자본총계	3,623,671,417,811	3,649,012,072,271	3,462,130,949,764

자본과부채총계	54,733,009,608,310	52,392,005,661,050	50,933,013,978,699

주) 상기 연결재무제표는 주주총회 승인전 연결재무제표이며, 향후 정기주주총회에서 연결재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 12 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 11 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 10 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

제 12 기	제 11 기	제 10 기

순이자이익	1,029,691,182,431	1,024,926,305,889	990,442,732,807

이자수익	2,151,815,298,366	2,354,777,852,399	2,312,087,465,343

유효이자율법에 따른 이자수익	2,131,592,630,776	2,339,461,660,825	2,297,823,109,348

기타포괄손익-공정가치금융자산 이자수익	73,512,509,687	78,114,254,071	69,265,141,939

상각후원가금융자산 이자수익	2,058,080,121,089	2,261,347,406,754	2,228,557,967,409

기타의 이자수익	20,222,667,590	15,316,191,574	14,264,355,995

당기손익-공정가치금융자산 이자수익	894,972,745	1,472,145,223	1,868,772,048

기타이자	19,327,694,845	13,844,046,351	12,395,583,947

이자비용	1,122,124,115,935	1,329,851,546,510	1,321,644,732,536

순수수료이익	35,733,316,524	52,569,201,928	50,913,184,610

수수료수익	87,314,101,501	100,018,253,189	97,914,947,848

수수료비용	51,580,784,977	47,449,051,261	47,001,763,238

당기손익-공정가치금융자산 관련손익	60,113,647,662	65,380,003,186	56,067,074,725

기타포괄손익-공정가치금융자산 관련손익	38,989,827,988	24,304,293,918	2,543,155,680

상각후원가금융자산 관련손익	0	0	(12)

파생상품관련손익	5,405,149,994	3,238,148,872	(2,115,117,019)

신용손실에 대한 손상차손	172,530,922,178	190,661,594,683	187,868,174,464

대출채권매각손익	41,380,973,861	31,229,305,941	15,633,898,088

일반관리비	544,486,379,586	517,687,349,410	481,792,090,027

기타영업손익	(136,790,852,439)	(126,362,839,290)	(150,643,317,966)

영업이익(손실)	357,505,944,257	366,935,476,351	293,181,346,422

영업외손익	23,682,738,771	30,605,244,131	33,835,338,555

법인세차감전순이익	381,188,683,028	397,540,720,482	327,016,684,977

법인세비용(수익)	88,346,992,246	87,388,919,243	69,893,055,964

당기순이익(손실)	292,841,690,782	310,151,801,239	257,123,629,013

대손준비금 반영후 조정이익(손실)	195,112,690,782	284,080,801,239	314,952,629,013

기타포괄손익	(49,682,345,242)	5,129,321,268	47,220,146,695

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

확정급여제도의재측정요소	(80,977,228)	(12,648,747,434)	(12,950,352,432)

기타포괄손익-공정가치지분상품평가손익	(1,367,172,550)	(1,133,591,913)	(851,182,917)

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목

기타포괄손익-공정가치 측정 채무상품 평가손익	(47,706,801,321)	20,183,760,660	60,566,598,895

기타포괄손익인식채무증권대손상각비(환입)	(202,048,781)	(599,597,263)	403,874,780

지분법자본변동	(3,231,489,362)	352,978,818	579,486,669

해외영업순투자위험회피평가손익	2,906,144,000	(1,025,481,600)	(528,278,400)

총포괄손익	243,159,345,540	315,281,122,507	304,343,775,708

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	292,841,690,782	310,151,801,239	257,123,629,013

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	0	0	0

포괄손익의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 총포괄손익	243,159,345,540	315,281,122,507	304,343,775,708

비지배지분에 귀속되는 총포괄손익	0	0	0

주당이익(손실)

보통주기본주당이익(손실) (단위 : 원)	3,268	3,469	2,729

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	3,268	3,469	2,729

주) 상기 연결재무제표는 주주총회 승인전 연결재무제표이며, 향후 정기주주총회에서 연결재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 12 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 11 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 10 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주 귀속	비지배지분	자본 합계

자본금	신종자본증권	기타불입자본	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주 귀속 합계

2023.01.01 (기초자본)	432,104,560,000	498,815,940,000	667,059,439,098	(66,763,353,283)	2,093,818,402,775	3,625,034,988,590	0	3,625,034,988,590

자본의 변동

소유주와의 거래

연차배당	0	0	0	0	(81,000,000,000)	(81,000,000,000)	0	(81,000,000,000)

중간배당	0	0	0	0	(65,000,000,000)	(65,000,000,000)	0	(65,000,000,000)

신종자본증권배당	0	0	0	0	(21,238,648,629)	(21,238,648,629)	0	(21,238,648,629)

신종자본증권상환	0	(299,366,460,000)	(633,540,000)	0	0	(300,000,000,000)	0	(300,000,000,000)

신종자본증권상환손실	0	0	522,520,000	0	(522,520,000)	0	0	0

포괄손익

당기순이익(손실)	0	0	0	0	257,123,629,013	257,123,629,013	0	257,123,629,013

기타포괄손익

확정급여제도의재측정요소	0	0	0	(12,950,352,432)	0	(12,950,352,432)	0	(12,950,352,432)

기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 처분손익 대체	0	0	0	9,165,905	(9,165,905)	0	0	0

기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 평가손익	0	0	0	(860,348,822)	0	(860,348,822)	0	(860,348,822)

기타포괄손익-공정가치 측정 채무상품 평가손익	0	0	0	60,566,598,995	0	60,566,598,995	0	60,566,598,895

지분법자본변동	0	0	0	579,486,669	0	579,486,669	0	579,486,669

기타포괄손익인식채무증권대손상각비(환입)	0	0	0	403,874,780	0	403,874,780	0	403,874,780

해외영업순투자위험회피평가손익	0	0	0	(528,278,400)	0	(528,278,400)	0	(528,278,400)

2023.12.31 (기말자본)	432,104,560,000	199,449,480,000	666,948,419,098	(19,543,206,588)	2,183,171,697,254	3,462,130,949,764	0	3,462,130,949,764

2024.01.01 (기초자본)	432,104,560,000	199,449,480,000	666,948,419,098	(19,543,206,588)	2,183,171,697,254	3,462,130,949,764	0	3,462,130,949,764

자본의 변동

소유주와의 거래

연차배당	0	0	0	0	(58,000,000,000)	(58,000,000,000)	0	(58,000,000,000)

중간배당	0	0	0	0	(60,000,000,000)	(60,000,000,000)	0	(60,000,000,000)

신종자본증권배당	0	0	0	0	(10,400,000,000)	(10,400,000,000)	0	(10,400,000,000)

신종자본증권상환	0	0	0	0	0	0	0	0

신종자본증권상환손실	0	0	633,540,000	0	(633,540,000)	0	0	0

포괄손익

당기순이익(손실)	0	0	0	0	310,151,801,239	310,151,801,239	0	310,151,801,239

기타포괄손익

확정급여제도의재측정요소	0	0	0	(12,648,747,434)	0	(12,648,747,434)	0	(12,648,747,434)

기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 처분손익 대체	0	0	0	0	0	0	0	0

기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 평가손익	0	0	0	(1,133,591,913)	0	(1,133,591,913)	0	(1,133,591,913)

기타포괄손익-공정가치 측정 채무상품 평가손익	0	0	0	20,183,760,660	0	20,183,760,660	0	20,183,760,660

지분법자본변동	0	0	0	352,978,818	0	352,978,818	0	352,978,818

기타포괄손익인식채무증권대손상각비(환입)	0	0	0	(599,597,263)	0	(599,597,263)	0	(599,597,263)

해외영업순투자위험회피평가손익	0	0	0	(1,025,481,600)	0	(1,025,481,600)	0	(1,025,481,600)

2024.12.31 (기말자본)	432,104,560,000	199,449,480,000	667,581,959,098	(14,413,885,320)	2,364,289,958,493	3,649,012,072,271	0	3,649,012,072,271

2025.01.01 (기초자본)	432,104,560,000	199,449,480,000	667,581,959,098	(14,413,885,320)	2,364,289,958,493	3,649,012,072,271	0	3,649,012,072,271

자본의 변동

소유주와의 거래

연차배당	0	0	0	0	(98,100,000,000)	(98,100,000,000)	0	(98,100,000,000)

중간배당	0	0	0	0	(160,000,000,000)	(160,000,000,000)	0	(160,000,000,000)

신종자본증권배당	0	0	0	0	(10,400,000,000)	(10,400,000,000)	0	(10,400,000,000)

신종자본증권상환	0	0	0	0	0	0	0	0

신종자본증권상환손실	0	0	0	0	0	0	0	0

포괄손익

당기순이익(손실)	0	0	0	0	292,841,690,782	292,841,690,782	0	292,841,690,782

기타포괄손익

확정급여제도의재측정요소	0	0	0	(80,977,228)	0	(80,977,228)	0	(80,977,228)

기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 처분손익 대체	0	0	0	1,060,208,580	(1,060,208,580)	0	0	0

기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 평가손익	0	0	0	(1,367,172,550)	0	(1,367,172,550)	0	(1,367,172,550)

기타포괄손익-공정가치 측정 채무상품 평가손익	0	0	0	(47,706,801,321)	0	(47,706,801,321)	0	(47,706,801,321)

지분법자본변동	0	0	0	(3,231,489,362)	0	(3,231,489,362)	0	(3,231,489,362)

기타포괄손익인식채무증권대손상각비(환입)	0	0	0	(202,048,781)	0	(202,048,781)	0	(202,048,781)

해외영업순투자위험회피평가손익	0	0	0	2,906,144,000	0	2,906,144,000	0	2,906,144,000

2025.12.31 (기말자본)	432,104,560,000	199,449,480,000	667,581,959,098	(63,036,021,982)	2,387,571,440,695	3,623,671,417,811	0	3,623,671,417,811

주) 상기 연결재무제표는 주주총회 승인전 연결재무제표이며, 향후 정기주주총회에서 연결재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 12 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 11 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 10 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

제 12 기	제 11 기	제 10 기

영업활동현금흐름

영업활동순현금흐름	279,305,586,340	485,953,231,507	926,041,055,394

영업에서 창출된 현금흐름	(576,256,176,666)	(576,069,805,442)	(138,912,518,277)

당기순이익(손실)	292,841,690,782	310,151,801,239	257,123,629,013

당기순이익조정을 위한 가감 합계	(740,953,030,035)	(765,597,538,558)	(703,884,016,259)

법인세비용 조정	88,346,992,246	87,388,919,243	69,893,055,964

이자수익에 대한 조정	(2,151,815,298,366)	(2,354,777,852,399)	(2,312,087,465,343)

이자비용에 대한 조정	1,122,124,115,935	1,329,851,546,510	1,321,644,732,536

배당수익에 대한 조정	(794,202,236)	(426,265,602)	(778,948,920)

당기손익-공정가치금융자산 관련손익	367,653,332	(27,338,205,568)	(22,367,821,897)

기타포괄손익-공정가치금융자산 관련손익	(38,892,302,050)	(23,879,288,316)	(1,764,206,760)

상각후원가금융자산 관련손익	0	0	12

파생상품평가손익	(1,737,198,171)	(2,008,352,230)	(2,738,878,724)

관계기업투자 관련손익	(25,140,887,050)	(38,768,150,228)	(27,774,562,934)

유무형자산 관련손익	(3,121,315,830)	(309,471,000)	(502,091,922)

감가상각비 조정	65,250,042,200	62,028,788,080	57,388,299,742

퇴직급여 조정	26,755,542,622	15,366,656,164	13,426,269,557

기타영업손익	(456,360,135)	(1,731,780,962)	31,585,643,093

기타영업외손익	133,143,474	135,097,042	(10,863,978,556)

외화환산손익	5,496,121,816	(1,790,773,975)	(6,812,236,571)

신용손실에 대한 손상차손	172,530,922,178	190,661,594,683	187,868,174,464

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(128,144,837,413)	(120,624,068,123)	307,847,868,969

당기손익-공정가치금융자산의 감소(증가) - 영업활동	1,230,412,683	1,647,494,462	(1,455,819,759)

예치금의 감소(증가)	(7,213,791,347)	0	1,020,300,000

대출채권및수취채권의 감소(증가)	(2,284,705,716,158)	(1,588,851,351,679)	(1,735,862,797,800)

파생상품자산의 감소(증가)	50,364,684,960	(69,997,139,888)	9,579,400,937

기타자산의 감소(증가)	(24,433,103,922)	(2,899,070,588)	9,317,711,261

파생상품부채의 증가(감소)	(48,685,697,538)	72,557,620,738	(9,422,591,337)

예수부채의 증가(감소)	2,011,998,742,433	1,218,221,368,233	2,012,235,744,987

퇴직금의 지급	(15,812,421,132)	(7,804,022,268)	(10,845,449,604)

사외적립자산의 감소(증가)	(22,181,098,868)	2,563,285,112	(4,153,374,796)

충당부채의 증가(감소)	(1,176,943,741)	(32,276,213,731)	(15,700,048,691)

기타금융부채의 증가(감소)	215,658,894,634	285,173,500,004	48,415,358,997

기타부채의 증가(감소)	(3,188,799,417)	1,040,461,482	4,719,434,774

법인세 납부액	(86,082,565,548)	(36,793,132,873)	(84,768,342,672)

이자수익 수취액	2,149,172,903,074	2,379,750,452,294	2,270,338,537,071

이자비용 지급액	(1,228,677,428,444)	(1,309,979,429,082)	(1,131,063,255,693)

배당금 수취액	21,148,853,924	29,045,146,610	10,446,634,965

투자활동현금흐름

투자활동순현금흐름	(313,535,653,576)	393,559,727,579	(916,145,998,684)

당기손익-공정가치금융자산의 처분 - 투자활동	1,163,649,672,925	2,065,964,136,178	3,680,727,336,416

당기손익-공정가치금융자산의 취득 - 투자활동	(1,078,283,925,225)	(2,013,940,015,119)	(3,709,835,938,257)

기타포괄손익-공정가치금융자산의 처분	2,958,843,862,397	1,813,576,719,187	820,195,748,555

기타포괄손익-공정가치금융자산의 취득	(3,387,654,285,854)	(1,654,239,268,559)	(1,452,833,564,209)

상각후원가금융자산의 처분 - 투자활동	810,324,270,159	907,364,100,556	621,341,500,244

상각후원가금융자산의 취득 - 투자활동	(534,759,340,454)	(487,274,841,503)	(727,733,441,506)

유형자산의 처분	6,110,945,380	46,778,070	617,261,540

유형자산의 취득	(20,262,015,188)	(15,956,209,210)	(23,886,046,650)

무형자산의 처분	274,179,000	1,000,000,000	0

무형자산의 취득	(29,930,340,837)	(29,492,425,738)	(32,740,950,719)

임차보증금의 감소	2,624,176,280	4,630,886,840	9,312,656,229

임차보증금의 증가	(2,446,498,000)	(4,575,261,000)	(4,803,721,060)

관계기업투자자산의 처분	215,322,450,407	215,444,240,332	171,775,866,671

관계기업투자자산의 취득	(417,348,804,566)	(408,989,112,455)	(268,282,705,938)

재무활동현금흐름

재무활동순현금흐름	24,935,250,053	(562,045,535,662)	(534,702,484,540)

차입부채의 증가	17,673,137,169,206	31,249,099,689,113	30,667,034,428,983

차입부채의 감소	(18,128,507,067,508)	(30,838,290,468,253)	(30,482,737,134,718)

발행사채의 증가	1,283,821,632,824	428,548,260,000	830,823,980,000

발행사채의 감소	(523,138,000,000)	(1,260,810,000,000)	(1,071,402,000,000)

신종자본증권의 상환	0	0	(300,000,000,000)

리스부채의 상환	(11,878,484,469)	(12,193,016,522)	(11,183,110,176)

배당금지급	(258,100,000,000)	(118,000,000,000)	(146,000,000,000)

신종자본증권의 배당	(10,400,000,000)	(10,400,000,000)	(21,238,648,629)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(9,294,817,183)	317,467,423,424	(524,807,427,830)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(4,858,472,507)	6,293,449,449	7,037,825,620

현금및현금성자산의순증가(감소)	(14,153,289,690)	323,760,872,873	(517,769,602,210)

기초현금및현금성자산	1,964,087,619,940	1,640,326,747,067	2,158,096,349,277

기말현금및현금성자산	1,949,934,330,250	1,964,087,619,940	1,640,326,747,067

주) 상기 연결재무제표는 주주총회 승인전 연결재무제표이며, 향후 정기주주총회에서 연결재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.