슈피겐코리아 분기보고서 (2021.03)
II. 사업의 내용

개요 당사는 높은 온라인 세일즈 역량을 바탕으로 아마존닷컴(Amazon.com)이라는 글로벌 유통채널을 통해 스마트폰 액세서리 판매 사업을 영위하고 있습니다.당사의 사업을 이해하기 위해서는 우선 After Market(애프터 마켓)에 대한 이해가 필요합니다. Before Market(비포 마켓)에서 사업을 영위하는 스마트폰 부품 업체는 스마트폰 제조사인 애플, 삼성전자 등의 수주를 받아 생산 및 판매가 이뤄지는 B2B 성격의 거래가 주된 반면, After Market(애프터 마켓)에서 사업을 영위하고 있는 당사는 스마트폰 액세서리를 스마트폰 제조사로부터 단가인하(Cost Reduction) 및 의존적 B2B 매출(수주 계약)이 아닌 독립적인 브랜드 사업으로 영위하면서 매년 안정적인 성장세를 이어오고 있습니다.

가. 업계의 현황

(1) 산업의 특성 및 성장성 스마트폰과 같은 모바일기기의 보급률 상승과 판매 시장의 지속적인 성장으로 인해,모바일기기의 스크래치나 낙상과 같은 잠재적인 파손으로부터 보호하고자 하는 소비자들이 증가하고 있으며, 이에 따라 케이스와 같은 모바일기기 액세서리는 필수품으로 자리잡게 됐습니다. 특히, 미국의 모바일 액세서리 시장의 경우 2018년 약 US $28.53 bn 에서 향후 2026년에는 약 US $74.43 bn까지 성장할 것으로 글로벌 시장조사 및 통계 전문 기관인 Statista는 전망하고 있습니다.

(출처 :Statista ) 또한 북미와 유럽 외에 인도와 일본을 비롯한 아시아 시장에서의 가파른 성장이 예상되고 있으며, 2021년부터 5G 스마트폰과 폴더블 스마트폰 출시로 인해 모바일 액세서리 시장의 규모와 성장은 가속화될 것으로 전망되고 있습니다.

글로벌 모바일 액세서리 시장은 크게 패션 및 보호 케이스, 이어폰, 충전기, 메모리 카드, 보조 배터리 및 기타 제품으로 세분화되어 있습니다. 또한 시장은 가격대별로 프리미엄, 중가, 저가의 시장으로 구분되며, 유통 채널을 기반으로 다중 브랜드 매장, 단일 브랜드 매장 및 온라인 플랫폼을 통한 판매로 분류할 수 있습니다. 현재 당사는 프리미엄 패션 및 보호 케이스를 온라인 유통 채널에 집중하여 판매하고 있습니다.

(출처 : Future Market Insights: Mobile Phone Accessories Market 2016.08)

시장 트렌드 변화의 주된 요인

모바일 액세서리 시장은 트렌드를 변화시키는데 중요한 역할을 하는 다음과 같은 핵심 요인의 영향을 받습니다.

(가) 소득 증가

- 전 세계 소득수준 증가에 따라 선진국을 시작으로 프리미엄 스마트폰의 사용이 확대되고 있습니다. 특히, 아시아, 중동 그리고 중남미 지역에서의 모바일 액세서리에 대한 수요 증가는 향후 모바일 액세서리 시장의 성장을 이끌 것으로 전망되고 있습니다.

(나) 도시 인구 확대

- 유엔 통계에 따르면 세계 인구의 절반 이상이 도시 지역에 거주하고 있으며, 2050년에는 66%까지 증가할 것으로 예상하고 있습니다. 도시 거주 인구 밀도가 높아짐에 따라 중산층 이상의 계층에서 프리미엄 스마트폰 및 관련 모바일 액세서리에 대한 수요가 커지고 있으며, 특히 인도와 같은 국가에서 도시 거주인구가 빠르게 증가하고 있습니다.

(다) 스마트폰의 확산

- 인도, 동남아, 중동, 남미 등 신흥 시장의 스마트폰 보급률이 빠른 속도로 증가하고 있으며, 모바일을 통한 소셜 네트워킹 서비스가 보편화되고 있습니다. 또한, 모바일 쇼핑, 모바일 뱅킹 및 스마트 기기 증가 추세로 인해 전 세계 스마트폰에 대한 수요가 증가하고 있어, 모바일 액세서리 시장의 성장이 가속화하고 있습니다.

(라) 온라인 유통망

- 온라인 판매는 전 세계적으로 가장 인기 있는 유통 채널이 되고 있으며, 당사는 글로벌 판매에 최적화된 아마존닷컴(Amazon.com) 및 국가별 로컬 온라인 이커머스 업체인 한국의 네이버 쇼핑과 쿠팡, 인도의 플립카트, 일본의 라쿠텐, 동남아 라자다 및 쇼피와 같은 온라인 오픈 플랫폼 기반의 유통채널에서 경쟁력 을 확보해 나가고 있습니다.

나. 회사의 현황

(1) 회사의 특성 및 강점 당 사는 중국산 저가 제품과는 차별화를 이루기 위해 소재 고급화와 금형 자체 개발을통한 고품질의 케이스 제품을 고수하고 있습니다. 또한, 트렌드에 민감한 모바일 액세서리 시장에서 다수의 자체 특허기술을 바탕으로 한 제품 개발 및 온라인 중심의 마케팅을 통해 변화하는 소비자의 니즈에 적극적으로 대응하고 있습니다. 현재 북미 및 유럽시장을 중심으로 전 세계 온라인 시장에서 패션 및 보호 케이스를 비롯한 모바일 액세서리 제품을 판매하며, 슈피겐(Spigen)이라는 브랜드 파워를 확대해 나가고있습니다.

나아가 당사는 사업 영역을 모바일 액세서리 사업에 국한시키지 않고, 종합 온라인 유통 플랫폼 회사를 목표로 발전할 계획을 가지고 있습니다.

당사 케이스에 내재된 주요 기술은 아래와 같습니다.

현재 회사의 특성 및 강점은 다음과 같습니다.

가. 주문 위탁 생산 (1) 위탁 생산 방식

당사는 트렌드에 따른 제품 수명주기가 짧고 소비자별 다양한 소비성향을 보이는 액세서리 시장에서 위탁 생산(Outsourcing Production)을 통해 재고 부담을 최소화하고, 생산 및 배송의 리드타임을 단축시켜, 능동적으로 대응 가능한 탄력적인 재고 및 생산관리를 하고 있습니다. 자체 생산라인 구비 시 시시각각 변화하는 시장에 대한 유연한 대처가 불가하고 상당한 고정 비용이 발생하기 때문에 이러한 리스크를 최소화하여 다변화하는 시장에 대응하고 회사 전체의 부담을 최소화할 필요가 있고, 성수기와 비수기 수요의 급격한 차이를 보이는 경우가 많아 비수기에 자체 생산라인의 운영에 따른 유휴인력 및 공간의 운용 등의 부담이 존재합니다. 그렇기 때문에 당사의 핵심 역량은 제품 기획, 디자인, 마케팅, 물류관리, 세일즈 등으로 이루어져 있습니다.

나. 온라인 유통 마켓 선점 (1) 신속한 대응

당사는 전방 산업의 신제품 출시에 대한 신속한 대응을 위해 온라인 유통 경로를 선점하고 있으며, 소비자에 대한 즉각적인 피드백 관리를 통해 시장을 리드해 가는 효과를 이어나가고 있습니다. (2) 가격 결정권 당사는 국가별 시장가격을 고려하여, 최종 소비자 가격을 독립적으로 결정할 수 있기때문에 모바일 액세서리 시장 내에서 유동적으로 가격을 대응할 수 있습니다.

(3) 긍정적 소비자 평가

당사는 아마존 셀러 등록 후 총 피드백 중 긍정적이라는 답변이 99%를 차지할 정도로 소비자들에게 인정받는 제품을 판매해 왔습니다. 나아가 아마존이라는 글로벌 온라인 유통 플랫폼 안에서 스마트폰 케이스 카테고리를 선점하고, 슈피겐이라는 브랜드와 퀄리티를 전세계적으로 인정받고 있습니다.

다. 제품의 신뢰도 및 브랜드 이미지(1) 브랜드 파워

당사는 아마존닷컴을 통해 스마트폰 액세서리 중 소비성향이 강한 스마트폰 패션 및 보호 케이스를 통하여 슈피겐(Spigen)이라는 브랜드 인지도를 지난 12년 이상 쌓아왔으며, 이를 적용하여 모바일 케이스 및 액세서리의 범위를 다양한 제품 및 브랜드로 확대하고 있습니다. 따라서 당사만의 품질 및 고유한 이미지를 창출하기 위하여 제품 디자인부터 외주 생산에 이르기까지, 엄격한 내부 관리 프로세스를 가동하고 있으며, 웹 콘텐츠 제작물 등 다양한 마케팅을 지속적으로 진행하여, 신뢰도 및 브랜드 이미지를 부각시키고 있습니다. 1- 1) 슈 피겐(Spigen) 브랜드 제품군

1-2) 케이스올로지(Caseology) 브랜드 제품군

1-3) 씨릴(Cyrill) 브랜드 제품군

(2) 국내외 경쟁상황 및 점유율

당사가 영위하고 있는 스마트폰 액세서리 시장에서 기업과 소비자 간(B2C)의 거래를 기반으로 한 기업들에 관한 공신력 있는 국내,외 자료는 현재까지 파악되지 않고 있으며, 정확한 업체 수 또한 산정 할 수 없습니다. 따라서 구체적인 시장점유율 등 직접적인 경쟁 관련 수치를 파악하기 어렵습니다. 추후 신뢰성 있는 자료에 기인한 정보 발생 시 비치하겠습니다.

다만 신제품 출시 및 브랜드 인지도를 통해 경쟁 우위를 확보하고 있는 주요 업체는 당사를 포함하여 아래와 같습니다.

업체명	국가	주요 품목	상장 여부

Spigen Korea(슈피겐코리아)	한국	모바일 케이스	상장

Otterbox	미국	모바일 케이스	비상장

Incipio	미국	모바일 케이스	비상장

(3) 신규사업 등의 내용 및 전망

당사는 스마트폰 케이스뿐만 아니라 변화하는 시장에 맞춰 제품 포트폴리오를 확대하고 있으며, 폴더블 스마트폰 케이스, 무선이어폰 케이스, 웨어러블 액세서리 및 차세대 충전기 제품 등을 통해 시장 변화에 끊임없이 대응하고 있습니다. 향후 시장 니즈에 부응할 수 있도록 다양한 카테고리의 제품들을 제조 및 유통하여 새로운 기회를 창출할 예정입니다.

(4 ) 조직도2. 주요 제품 설명가. 주요 제품 등의 현황

(단위 : 백만원,%)

매출유형	품목	주요상품	매출액	비율	제품설명

제품	케이스	Spigen, Caseology , Cyrill 등	60,829	70.8%	스마트폰 패션 및 보호 케이스

보호필름	EZ-Fit 등	15,002	17.5%	스마트폰 및 차량용 디스플레이 보호필름

기타	PowerArc 등	10,116	11.7%	충전기, 모바일 주변기기, 음향기기, 차량용품 등

합계	-	-	85,947	100%	-

주) 상기 기재된 내용은 K-IFRS 연결기준으로 작성되었습니다.

나. 주요 제품 등의 가격변동추이(단위 : 원)

품목	2021년 1분기(제13기)	2020년(제12기)	2019년(제11기)	2018년(제10기)

케이스	13,866	13,485	12,516	11,661

기타	13,756	8,689	10,364	10,843

주) 상기 기재된 내용은 환율 변동 적용에 따른 영향을 받고 있습니다.

3. 주요 원재료

가. 주요 원재료 매입 현황 및 주요 매입처

(단위 : 천원)

매입유형	품목	매입액	비율	매입처

원부재료	케이스 및 기타 부품	1,472,752	10.2%	대성하이텍

원부재료	케이스 및 기타 부품	2,519,967	17.5%	(주)이음

원부재료	케이스 및 기타 부품	2,269,046	15.8%	(주)리더스이엔지

원부재료	케이스 및 기타 부품	8,123,261	56.5%	기타

총계	14,385,026	100%	-

나. 원재료 가격변동추이 및 가격변동원인당사의 제품은 휴대폰 몸체 부분을 보호하는 케이스 제품 군, 기기의 화면을 보호하는 액정 제품 군과 그 외 배터리, 케이블 등의 디지털주변기기 제품 군으로 나눌 수 있습니다. 트렌드 변화가 빨라 원재료 변화가 생기고 있으며, 제조사별로 사양, 규격 등이 모두 상이하여 가격 추이를 산출하기 어려운 상황입니다.

4. 생산 및 설비

가. 생산능력 및 생산실적 당사는 직접 생산 비율이 1% 미만이며, 주 매출원인 케이스 부문은 100% 외주 생산하고 있습니다.

나. 생산과 영업에 중요한 시설 및 설비 등 당사는 서울 강남구에 위치한 본사 및 부천에 위치한 물류 센터에서 주요 제품에 대한 개발, 마케팅, 영업, 배송 등의 사업활동을 수행하고 있습니다.

[사업장 현황]

지역	사업장	소재지

대한민국	본사	서울시 강남구 봉은사로 446 (삼성동)

미국	미국법인	California

중국	중국법인	Guangdong Province

인도	인도법인	Uttar Pradesh

[생산설비의 현황] 당사의 시설 및 설비는 토지, 건물 및 구축물, 기계장치, 건설중인 자산 등이 있으며, 현 재 생산설비 현황은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	2021년1분기(제13기)	2020년1분기(제12기)	2020년(제12기)	2019년(제11기)

기초	45,991,877	45,582,987	45,582,987	44,657,740

취득 및 자본적지출	105,822	1,049,405	12,470,208	1,949,232

처분 및 폐기	(66,429)	(3,399)	(9,132)	(137,626)

감가상각 및 상각	(485,577)	(476,598)	(1,984,547)	(1,850,283)

기타의증감	49,508	1,863,458	(10,067,639)	963,924

당분기말	45,595,201	48,015,853	45,991,877	45,582,987

취득원가	52,722,546	53,505,383	52,735,933	50,465,112

감가상각누계액	(7,127,345)	(5,489,530)	(6,744,056)	(4,882,125)

주) 기타 : 연결범위 변동에 의한 증감액 및 환율변동에 의한 증감액 포함주) 주요 유형자산에 대한 객관적인 시가판단이 어려워 기재를 생략합니다.주) 상기 시설 및 설비현황은 연결기준입니다.

5. 매출에 관한 사항가. 매출실적(단위 : 천원)

매출유형	품 목	2021년 1분기(제13기)	2020년 1분기(제12기)	2020년(제12기)	2019년(제11기)

제품	케이스	수출	57,690,999	54,466,128	250,053,342	232,554,315

내수	3,137,843	2,512,018	11,859,834	13,505,452

소계	60,828,842	56,978,146	261,913,176	246,059,767

보호필름	수출	13,638,226	8,317,449	42,305,477	27,474,651

내수	1,364,202	971,684	4,564,767	4,127,243

소계	15,002,428	9,289,133	46,870,244	31,601,894

기타	수출	7,527,819	6,126,073	85,282,077	18,892,378

내수	2,588,112	2,339,935	9,253,529	12,003,180

소계	10,115,931	8,466,008	94,535,606	30,895,558

합 계	수출	78,857,044	68,909,650	377,640,896	278,921,344

내수	7,090,157	5,823,637	25,678,130	29,635,875

소계	85,947,201	74,733,287	403,319,026	308,557,219

주) 상기 기재된 내용은 K-IFRS 연결기준으로 작성되었습니다.

나. 판매경로 및 판매전략(1) 판매경로□ 국 내

1) 회사물류센터 --> 오픈마켓, 종합몰, 자사몰 --> 소비자 2) 회사물류센터 --> 대리점, 유통업체 --> 소비자 □ 해 외1) 한국 --> 종속법인 --> 오픈마켓, 오프라인 Dealer --> 소비자 2) 한국 --> Distributor --> Retailer --> 소비자3) 한국 --> Distributor --> 소비자

(2) 판매전략-베스트 셀러 제품을 중심으로 한 시장 리더십 확대-브랜드, 제품, 서비스를 통해 고객에게 차별화된 가치 제공-고객 및 시장 중심 역량 강화-모바일 기기 및 액세서리의 패션을 리딩하는 차별화된 디자인

(3) 판매방법 및 조건

구분	판매경로	대금회수조건	부대비용 비용분담

전속 및 유통업체	대리점,양판점,할인점	개별계약조건	사안별 상호협의하에 일부분담

다 . 주 요 매출처(단위: 천원, %)

구 분	2021년 1분기	2020년 1분기	2020년	2019년

매출	비율	매출	비율	매출	비율	매출	비율

국내	7,090,157	8.3	5,829,973	7.8	25,649,643	6.3	30,114,560	9.8

아시아	9,631,237	11.2	5,261,715	7.0	30,057,353	7.5	19,140,470	6.2

유럽	28,470,397	33.1	22,490,945	30.1	103,882,343	25.8	87,073,681	28.2

북미	38,671,681	45.0	38,160,691	51.1	232,927,642	57.8	160,925,363	52.2

기타	2,083,729	2.4	2,989,963	4.0	10,802,045	2.6	11,303,145	3.6

계	85,947,201	100.0	74,733,287	100.0	403,319,026	100.0	308,557,219	100.0

*연결회사의 매출액의 10% 이상을 차지하는 주요 외부고객은 없습니다.

6. 수주상황 당사가 판매하는 제품 특성상 수요 발생 즉시 발주 가 이루어지기 때문에 누적적인 수주 개념이 존재하지 않습니다. 이에 수주상황은 해 당사항이 없습니다 .

7. 시장위험과 위험관리

가. 환율변동위험 연결회사는 글로벌 영업 및 장부통화와는 다른 수입과 지출로 인해 환위험에 노출되어 있습니다. 환포지션이 발생하는 주요 외화로는 USD 등이 있습니다. 연결회사는 투기적 외환거래는 금지하고 있으며, 환위험을 주기적으로 모니터링, 평가 및 보고하고 있습니다. 나. 이자율위험 연결회사의 현금흐름 이자율 위험은 미래 시장 이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동금리부조건의 차입금 등에서 발생하고 있습니다. 연결회사는 이자율 변동으로 인해 연결 회사의 재무상태가 불리하게 변동하는 위험에 대한 노출이 중요하지 않습니다. 또한, 경제 전반에 걸친 급격한 경기 침체의 경우를 제외하고 내부 유보 현금 수준 및 영업활동을 통한 현금 창출 능력에 비추어 자금재조달에 따른 금리위험이 거의 없습니다. 다. 신용위험 신용위험은 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 및 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려하여 주기적으로 재무신용도를 평가하고 있습니다.또한, 신용위험은 금융기관과의 거래에서도 발생할 수 있으며 해당거래는 현금및현금성자산, 각종 예금 등의 금융상품 거래를 포함합니다. 이러한 위험을 줄이기 위해 연결회사는 국제 신용등급이 높은 은행들에 대해서만 거래를 하는 것을 원칙으로 하고 있으며, 기존에 거래가 없는 금융기관과의 신규 거래는 재무부서의 승인, 관리, 감독 하에 이루어지고 있습니다. 연결회사가 체결하는 금융계약은 부채비율 제한 조항,담보제공등의 제약조건이 없는 계약을 위주로 체결하고 있으며 기타의 경우 별도의 승인을 받아 거래하도록 되어 있습니다.

보고기간 종료일 현재 보유한 금융상품과 관련하여 담보물의 가치를 고려하지 않은 연결회사의 신용위험 최대 노출정도는 다음과 같습니다.

단위 : 천원)

구분	2021년 1분기(제13기)	2020년(제12기)	2019년(제11기)

현금성자산	82,317,993	90,425,907	51,650,740

기타유동금융자산	73,622,235	57,599,597	66,973,674

매출채권 및 기타유동채권	11,403,945	13,179,384	16,761,214

기타유동자산	12,487,500	14,700,212	10,938,709

기타비유동금융자산	62,383,194	57,419,902	50,666,470

기타비유동자산	778,103	958,921	554,977

합계	242,992,970	234,283,923	197,545,784

당분기 중 중요한 손상의 징후나 회수기일이 초과된 미수금 및 미수수익 등은 발생하지않았으며, 연결회사는 보고기간 종료일 현재 채무불이행 등이 발생할 징후는 낮은 것으로 판단하고 있습니다. 라. 유동성 위험연결회사는 적정 유동성의 유지를 위하여 주기적인 자금수지 예측, 필요 현금수준 추정 및 수입, 지출 관리 등을 통하여 적정 유동성 위험을 유지, 관리하고 있습니다.연결회사는 주기적으로 미래 현금흐름을 예측하여 유동성 위험을 사전적으로 관리하고 있습니다. 이에 따라 연결회사는 자금 계획을 통하여 자금 부족에 따른 위험을 관리하고 있으며 금융상품의 만기와 영업현금흐름의 추정치를 고려하여 지출 계획과 금융자산의 만기를 대응시키고 있습니다.

보고기간 종료일 현재 연결회사의 금융부채를 잔여 만기에 따라 구분한 유동성은 다음과 같습니다.

(2021년 1분기말) (단위 : 천원)

구분	3개월 이하	3개월 초과1년 이하	1년 초과 5년 이하	계약상현금흐름

당기손익-공정가치 측정 금융부채	44,934	-	-	44,934

단기차입금	5,667,500	-	-	5,667,500

매입채무	6,762,975	38,539	6,801,514

기타금융부채	17,467,151	655,880	956,546	19,079,577

리스부채	2,002	2,992,969	6,655,875	9,650,846

합계	29,944,562	3,687,388	7,612,421	41,244,371

(2020년말) (단위 : 천원)

구분	3개월 이하	3개월 초과1년 이하	1년 초과 5년 이하	계약상현금흐름

당기손익-공정가치 측정 금융부채	5,165	5,165

단기차입금	5,455,640	5,455,640

매입채무	11,387,716	36,992	11,424,708

기타금융부채	15,825,292	375,545	675,553	16,876,390

리스부채	318,356	3,277,351	7,010,451	10,606,158

합계	32,992,169	3,689,888	7,686,004	44,368,061

(2019년말) (단위 : 천원)

구분	3개월 이하	3개월 초과1년 이하	1년 초과 5년 이하	계약상현금흐름

당기손익-공정가치 측정 금융부채	39,992	-	-	39,992

단기차입금	5,986,579	-	-	5,986,579

매입채무	6,890,506	-	-	6,890,506

기타금융부채	10,443,206	355,768	880,304	11,679,278

리스부채	335,330	3,529,207	11,030,503	14,895,040

합계	23,695,613	3,884,975	11,910,807	39,491,395

위의 분석에 포함된 금융부채는 보고기간 말로부터 계약 만기일까지의 잔여기간에 따라 만기별로 구분되었습니다. 계약 만기일까지의 잔여기간에 따른 만기별 구분에 포함된 약정현금흐름은 현재가치 할인을 하지 않은 금액입니다.

마. 자본위험관리 연결회사의 자본관리목적은 건전한 자본구조를 유지하는 데 있습니다. 연결회사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있으며 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어산출하고 있습니다. 또한 연결회사는 최적 자본구조 달성을 위해 부채비율 등의 재무비율을 매월 모니터링하여 필요한 경우 적절한 재무구조 개선방안을 실행하고 있습니다. 보고기간 종료일 현재 연결회사의 부채비율은 다음과 같습니다.

(단위:천원, %)

구 분	2021년 1분기(제13기)	2020년(제12기)	2019년(제11기)

부채총계(A)	62,956,177	67,860,664	51,641,801

자본총계(B)	349,250,541	337,507,762	294,608,748

부채비율(A/B)	18.03	20.11	17.53

8. 파생상품거래 현황

가. 파생상품자산 2021년 3월말 기준으로 총 3개의 파생상품을 보유중이며 투자자금은 유로화 360만유로와 미화 720만 달러 입니다. 외화 환율변동 위험을 회피하기 위하여 선물환 통화옵션거래계약을 유로화 360만 유로, 미화 720만 달러를 체결하였으며 공정가치로 평가하였습니다. 이와 관련하여 파생상품관련손실 43백만원을 계상하였습니다.

(1) 위험회피목적(단위: EUR, USD)

유형	상품 종류	거래상대방	계약일	만기일	통화	계 약내용(조건)	계약금액	결제방법	약정사항

환율	장외파생상품(TRF)	한국씨티은행	2021.02.25	2022.02.25	EUR	관찰기간 동안 약정 환율로유로 매도 및 원화 수취	3,600,000	만기 현물 인수도 방식	(주1)

환율	장외파생상품(TRF)	한국씨티은행	2021.03.19	2022.03.19	USD	관찰기간 동안 약정 환율로유로 매도 및 원화 수취	3,600,000	만기 현물 인수도 방식	(주1)

환율	장외파생상품(TRF)	한국씨티은행	2021.03.29	2022.03.29	USD	관찰기간 동안 약정 환율로유로 매도 및 원화 수취	3,600,000	만기 현물 인수도 방식	(주1)

참고: 장외파생상품(TRF) 중도 해지시에는 중도 해지로 말미암아 쌍방이 수수하여야 할 잔여계약에 대한 손익을 정산하여야 합니다. 중도 해지시 잔여 계약에 대한 정산 금액은 해지 시점의 시장가격(현물환율, 변동성 기타 내재된 여러 금융변수가 반영된 공정가치)에 따라 한국씨티은행이 공정하게 계산하여 손익에 따라 상계하게 됩니다. 주1) 12개월 만기 통화옵션거래로 매월 계약금액을 약정환율에 매도하여 정해진 원화를 수취하고 만기평가일 종가환율에 따라 ?1,$1 당 최대누적이익 100원에 도달하면 잔여계약이 모두 소멸되는 상품입니다.

(2) 매매목적 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

9. 경영상 의 주요 계약 등가. 유형자산 매입 가-1.

(단위 : 백만원)

계약 내용	계약 상대방	계약 체결일	계약금액	취득 목적

부동산 취득	올림푸스한국(주)	2017.03.31	47,500	중장기적 사업의 안정성 및 자산운용의 효율성 제고

상세 내용은 2017년 3월 30일 공시된 주요사항보고서(유형자산양수결정)을 참조하시기바랍니다. 가-2.

(단위 : 백만원)

계약 내용	계약 상대방	계약 체결일	계약금액	취득 목적

부동산 취득	(주)정림통상 외 1인	2020.05.27	19,300	사업 확대에 따른 자체 창고확보를 통한 비용 절감 및 물류운영 효율화

나. 타법인 출자 계약 상세 취 득내역은 Ⅸ. 계열회사 등에 관한 사항 라. 타법인 출자 현황에서 참고 바랍니다.

10. 연구개발활동가. 연구개발비용(단위:천원, %)

구 분	2021년 1분기(제13기)	2020년 1분기(제12기)	2020년 (제12기)	2019년(제11기)

연구개발비용	1,218,377	1,243,978	5,381,416	3,512,396

(정부보조금)	-	-	-	-

회계처리	개발비자산화(무형자산)	-	-	-	-

연구개발비(비용)	1,218,377	1,243,978	5,381,416	3,512,396

연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100]	1.42	1.66	1.33	1.14

나. 연구개발 담당조직 주력 제품군의 고도화를 통한 지속적인 상품 경쟁력 확보 및 신제품에 대한 연구개발활동을 지속하고 있으며, 이와 관련된 구체적인 수행업무는 다음과 같습니다.

구분	주요 업무

제품개발	- 신규 사업 및 신제품 개발

제품설계 및 관리	- 신규 제품 설계 및 제작
- 양산 및 품질 관리

웹 및 콘텐츠 개발	- 온,오프라인 콘텐츠 제작

다. 연구개발실적

번호	연구과제	연구기관

1	수납 공간을 갖는 전자기기용 케이스	자체

2	휴대용 전자기기 케이스의 전면 커버를 계폐하는 결합 장치 및 이를 포함한 휴대용 전자기기 케이스	자체

3	3중 결합 구조를 구비한 휴대용 전자기기 보호 케이스	자체

4	수납 공간을 갖는 전자기기용 케이스	자체

5	충격 보호 홀을 구비한 휴대용 전자기기 케이스	자체

6	카메라에 장착되는 이동통신단말기용 고정 장치	자체

7	2개의 본체를 결합한 휴대용 전자기기 보호 케이스	자체

8	충격 흡수 기능을 구비한 휴대용 전자기기 케이스	자체

9	모바일 기기용 액세서리	자체

10	이중 레이어를 구비한 전자 기기용 케이스	자체

11	휴대용 전자기기 보호 케이스	자체

12	휴대용 전자기기를 수용하는 케이스 어셈블리	자체

13	폴더블 모바일 디바이스용 보호 케이스	자체

14	보호 케이스용 킥스탠드	자체

15	지지 수단을 구비하는 전자 기기용 케이스	자체

16	수납 공간을 갖는 전자기기용 케이스	자체

17	휴대용 전자기기 보호용 2개 바디 결합 구조의 케이스	자체

18	2개의 바디가 결합된 휴대용 전자기기용 보호 케이스	자체

19	곡면을 구비한 휴대용 전자기기의 디스플레이 패널 보호 필름	자체

20	강화유리를 이용한 휴대용 전자기기의 보호 필름	자체

21	전자기기와 커넥터를 연결하는 커플러	자체

22	터치스크린을 구비한 휴대용 전자기기용 케이스	자체

23	터치형 디스플레이 패널을 구비한 전자기기용 케이스	자체

24	선형 개폐식 폴더 타입 휴대폰 케이스	자체

25	디스플레이 영역을 구비한 전자기기에 표시되는 맞춤 이미지 생성 시스템 및 방법	자체

26	바 형 휴대용 전자기기 케이스	자체

11. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항

가. 산업재산권 등 당사는 소비자의 니즈와 트렌드 변화가 빠른 시장에 능동적으로 대응하기 위하여 R 활동의 지적 재산화에 집중하고 있으며, 아래와 같이 국내외 지식재산권 등록을 통하여 이미테이션 제품 단속을 강화하고 있습니다.

[ 국가별 지식재산권 등록 건수(누적)]

(단위 : 건)

국가	미국	유럽	한국	기타국가	합계

건수	746	365	653	427	2,191

[최근 지식재산권 등록 건수]

(단위 : 건)

연도	2021년 1분기(제13기)	2020년 1분기(제12기)	2020년(제12기)	2019년(제11기)	2018년(제10기)

건수	146	118	552	657	268

나. 회사에 영향을 미치는 주요 법률 및 제규정 당사는 제출일 현재 해당사항 없습니다.

다. 환경관련 규제사항

당사는 제출일 현재 해당사항 없습니다.