오늘이엔엠 분기보고서 (2018.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 22 기 3분기말 2018.09.30 현재
제 21 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 22 기 3분기말	제 21 기말

자산

유동자산	117,025,674,002	93,683,417,136

현금및현금성자산	14,620,389,719	10,324,964,592

단기금융상품	1,278,973,389	54,000,000

매출채권 및 기타유동채권	75,989,607,582	58,261,816,552

매출채권	30,272,587,156	30,611,071,461

단기대여금	45,717,020,426	27,650,745,091

재고자산	3,796,287,506	5,131,360,542

기타유동금융자산	5,432,781,149	7,837,817,198

기타유동자산	15,741,904,557	12,016,886,012

당기법인세자산	165,730,100	56,572,240

비유동자산	6,787,196,874	7,254,463,197

유형자산	2,656,497,995	3,151,095,504

영업권 이외의 무형자산	515,034,109	832,215,289

당기손익공정가치측정자산	743,285,686

기타비유동금융자산	725,494,886

비유동당기손익인식금융자산

비유동매도가능금융자산	1,684,778,553	725,494,886

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	143,665,297

기타금융자산	1,684,778,553	1,501,722,284

이연법인세자산	1,043,935,234	1,043,935,234

자산총계	123,812,870,876	100,937,880,333

부채

유동부채	53,454,149,946	50,391,467,271

매입채무 및 기타유동채무	48,084,711,168	36,688,656,678

단기매입채무	8,354,077,320	5,189,075,420

단기차입금	24,113,000,000	11,327,899,410

유동성전환사채	8,211,954,160	10,075,843,387

유동성신주인수권부사채	7,405,679,688	10,095,838,461

기타유동금융부채	2,745,612,316	3,066,720,388

유동충당부채	1,680,000,000

기타유동부채	1,414,829,254	5,676,642,256

당기법인세부채	1,208,997,208	3,279,447,949

비유동부채	21,041,833,521	486,971,155

기타비유동금융부채	20,918,777,430	135,131,000

이연법인세부채	123,056,091	123,056,091

기타비유동부채	228,784,064

부채총계	74,495,983,467	50,878,438,426

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	29,180,336,234	31,630,435,898

자본금	12,217,900,000	12,217,900,000

자본잉여금	734,490,677	736,396,547

기타자본구성요소	(2,017,800)	(2,017,800)

기타포괄손익누계액	23,700,425	192,674,837

이익잉여금(결손금)	16,206,262,932	18,485,482,314

비지배지분	20,136,551,175	18,429,006,009

자본총계	49,316,887,409	50,059,441,907

자본과부채총계	123,812,870,876	100,937,880,333

연결 포괄손익계산서
제 22 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 21 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 22 기 3분기	제 21 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	3,833,387,786	27,591,650,793	13,296,604,568	22,189,342,970

매출원가	7,436,372,857	19,805,024,082	10,128,088,384	19,733,832,840

매출총이익	(3,602,985,071)	7,786,626,711	3,168,516,184	2,455,510,130

판매비와관리비	3,545,118,030	8,193,457,482	2,174,893,949	3,694,968,715

영업이익(손실)	(7,148,103,101)	(406,830,771)	993,622,235	(1,239,458,585)

기타이익	268,159,173	729,970,876	54,495,500	75,880,021

기타손실	19,973,626	66,353,583	36,511,057	60,425,256

금융수익	649,616,340	1,593,701,685	970,593,723	535,471,062

금융원가	617,977,486	1,441,776,450	191,390,415	385,283,361

관련기업손익	(22,409,782)	(41,031,703)

법인세비용차감전순이익(손실)	(6,890,688,482)	367,680,054	1,790,809,986	(1,073,816,119)

법인세비용	4,974	(1,201,746,745)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(11,324,820,952)	(2,445,442,987)	1,386,868,283	(1,443,514,952)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	4,434,137,444	1,611,376,296	403,941,703	403,941,703

기타포괄손익	11,954	(2,750,807)	(7,733,788)	(69,086,520)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	11,954	(2,750,807)	(7,733,788)	(69,086,520)

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	11,954	(2,750,807)	8,183,911	24,987,720

매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익)	(15,917,699)	(94,074,240)

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(4,067,910,406)	(2,448,193,794)	1,379,134,495	(1,512,601,472)

총 포괄손익, 비지배지분	(2,822,761,148)	1,611,376,296	403,941,703	403,941,703

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(282)	(34)	73	(43)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(282)	(34)	73	(43)

연결 자본변동표
제 22 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 21 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	1,805,100,000	3,580,429,160	(2,017,800)	74,441,612	21,667,146,523	27,125,099,495	27,125,099,495

회계정책변경에 따른 증가(감소)

당기순이익(손실)	(3,181,664,209)	(3,181,664,209)	41,907,728	(3,139,756,481)

매도가능증권평가손익	88,067,064	88,067,064	88,067,064

해외사업환산손익	30,166,161	30,166,161	30,166,161

유상증자	1,249,375,000	18,744,900,000	19,994,275,000	19,994,275,000

무상증자	9,163,425,000	(9,228,559,660)	(65,134,660)	(65,134,660)

관계기업 및 공동기업 주식 취득 및 처분	18,387,098,281	18,387,098,281

기타거래	(12,360,372,953)	(12,360,372,953)	(12,360,372,953)

2017.09.30 (기말자본)	12,217,900,000	736,396,547	(2,017,800)	192,674,837	18,485,482,314	31,630,435,898	18,429,006,009	50,059,441,907

2018.01.01 (기초자본)	12,217,900,000	736,396,547	(2,017,800)	192,674,837	18,485,482,314	31,630,435,898	18,429,006,009	50,059,441,907

회계정책변경에 따른 증가(감소)	(166,223,605)	166,223,605

당기순이익(손실)	(2,445,442,987)	(2,445,442,987)	1,611,376,296	(834,066,691)

매도가능증권평가손익

해외사업환산손익	(2,750,807)	(2,750,807)	(2,750,807)

유상증자

무상증자

관계기업 및 공동기업 주식 취득 및 처분	96,168,870	96,168,870

기타거래	(1,905,870)	(1,905,870)	(1,905,870)

2018.09.30 (기말자본)	12,217,900,000	734,490,677	(2,017,800)	23,700,425	16,206,262,932	29,180,336,234	20,136,551,175	49,316,887,409

연결 현금흐름표
제 22 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 21 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 22 기 3분기	제 21 기 3분기

영업활동현금흐름	11,196,959,679	(5,881,605,924)

영업으로부터 창출된 현금흐름	15,419,215,579	(5,960,298,647)

이자수취(영업)	788,119,510	37,806,496

이자지급(영업)	(1,285,004,817)	(1,758,643)

법인세납부(환급)	(3,725,370,593)	39,094,870

배당금수취(영업)	3,550,000

투자활동현금흐름	(26,056,654,253)	(9,571,193,358)

보증금의 증가	(10,000,000)	(716,366,125)

보증금의 감소	229,026,000	137,250,000

영업보증금의 증가	(23,153,276,000)	(3,900,000,000)

영업보증금의 감소	6,400,210,198	200,000,000

단기대여금의 증가	(130,761,772,488)	(10,437,745,442)

단기대여금 감소	122,557,577,289	4,865,499,665

장기대여금 증가	(60,000,000)

장기대여금 감소	3,000,000

단기금융상품의 증가	(1,224,973,389)

장기금융상품의 증가	(57,260,900)	(1,657,062)

장기금융상품의 처분

유형자산 취득	(260,916,524)	(746,006,592)

유형자산의 처분	55,349,633

무형자산 처분	150,000,000

무형자산 취득	(3,827,272)	(6,162,700)

매도가능금융자산의 취득	(100,000,000)	(1,041,106,430)

매도가능금융자산의 처분	82,209,200	2,075,101,328

종속기업투자주식의 취득	98,000,000

재무활동현금흐름	19,081,110,170	38,561,113,435

유상증자	19,999,995,000

신주인수권부사채의 상환	(4,800,000,000)

전환사채의 상환	(2,600,000,000)

단기차입금의 차입	189,324,546,995	15,323,813,635

단기차입금의 상환	(163,443,436,825)	(16,762,695,200)

신주인수권부사채 발행	2,000,000,000	10,000,000,000

전환사채 발행	600,000,000	10,000,000,000

장기미지급금 감소	(2,000,000,000)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	4,221,415,596	23,108,314,153

기초현금및현금성자산	10,327,192,268	24,734,816,841

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	71,781,854	20,468,297

연결범위변동	(31,523,786,755)

기말현금및현금성자산	14,620,389,719	16,339,812,536