오늘이엔엠 분기보고서 (2019.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 23 기 3분기말 2019.09.30 현재
제 22 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 23 기 3분기말	제 22 기말

자산

유동자산	94,217,555,488	104,827,520,883

현금및현금성자산	4,281,844,793	13,364,769,918

매출채권 및 계약자산	23,304,622,846	28,513,901,064

재고자산	3,067,191,153	2,746,192,135

기타유동금융자산	44,973,725,730	51,480,567,608

기타유동자산	18,473,118,876	7,833,087,818

당기법인세자산	117,052,090	889,002,340

비유동자산	8,262,922,838	7,862,435,766

유형자산	2,375,085,227	2,536,470,776

사용권자산	1,154,108,386

영업권 이외의 무형자산	275,071,040	430,776,791

비유동 당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산	1,122,742,568	1,022,742,568

기타금융자산	2,406,570,604	2,921,309,404

이연법인세자산	729,345,013	951,136,227

기타비유동자산	200,000,000

자산총계	102,480,478,326	112,689,956,649

부채

유동부채	28,666,762,104	37,708,753,092

매입채무 및 기타유동채무	9,441,691,967	2,757,841,504

단기차입금	12,624,643,292	15,608,000,000

기타유동금융부채	3,912,871,414	11,323,063,385

기타유동부채	1,928,981,375	3,316,589,260

유동성전환사채	120,911,816	2,219,032,173

유동성신주인수권부사채	404,108,516	1,980,972,939

당기법인세부채	233,553,724	503,253,831

비유동부채	25,689,048,770	30,121,159,012

장기차입금	3,025,375,913	6,989,585,657

전환사채	4,919,359,519	5,836,528,243

신주인수권부사채	5,330,088,480	5,330,088,480

기타비유동금융부채	11,788,786,175	11,583,585,110

복구충당부채	85,722,478

이연법인세부채	539,716,205	381,371,522

부채총계	54,355,810,874	67,829,912,104

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	27,923,878,965	26,273,234,281

자본금	11,912,002,500	11,912,002,500

자본잉여금	770,138,462	770,138,462

기타자본구성요소	(2,017,800)	(2,017,800)

기타포괄손익누계액	(28,709,304)	16,164,092

이익잉여금(결손금)	15,272,465,107	13,576,947,027

비지배지분	20,200,788,487	18,586,810,264

자본총계	48,124,667,452	44,860,044,545

자본과부채총계	102,480,478,326	112,689,956,649

연결 포괄손익계산서
제 23 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 22 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 23 기 3분기	제 22 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	7,820,513,913	23,749,483,206	2,568,328,922	27,819,421,220

매출원가	4,944,904,195	12,289,015,889	4,938,193,059	17,037,011,385

매출총이익	2,875,609,718	11,460,467,317	(2,369,864,137)	10,782,409,835

판매비와관리비	2,684,605,561	8,417,789,848	4,670,113,087	11,673,993,834

영업이익(손실)	191,004,157	3,042,677,469	(7,039,977,224)	(891,583,999)

기타이익	347,292,885	958,664,109	372,838,382	834,650,085

기타손실	186,380,441	595,659,597	14,916,709	1,820,622,947

금융수익	599,451,572	1,800,915,763	649,616,340	1,570,027,419

금융원가	346,220,912	1,090,657,722	589,359,806	1,397,933,700

지분법손실	(22,409,782)	(41,031,703)

법인세비용차감전순이익(손실)	605,147,261	4,115,940,022	(6,644,208,799)	(1,746,494,845)

법인세비용	(29,016,241)	(806,443,719)	4,974	(1,201,746,745)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(55,776,441)	1,695,518,080	(3,929,814,140)	(3,431,782,845)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	631,907,461	1,613,978,223	(2,714,389,685)	483,541,255

기타포괄손익	(7,709,496)	(44,873,396)	3,492,511	(2,750,807)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	(7,709,496)	(44,873,396)	3,492,511	(2,750,807)

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(63,485,937)	1,650,644,684	(3,926,321,629)	(3,434,533,652)

총 포괄손익, 비지배지분	631,907,461	1,613,978,223	(2,714,389,685)	483,541,255

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(2)	71	(165)	(144)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(3)	62	(165)	(144)

연결 자본변동표
제 23 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 22 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	12,217,900,000	466,146,832	(2,017,800)	192,674,837	18,448,806,627	31,323,510,496	18,155,775,000	49,479,285,496

회계정책변경에 따른 증가(감소)	(166,223,605)	165,891,471	(332,134)	(332,134)

2019.01.01 (조정후 당기초)	12,217,900,000	466,146,832	(2,017,800)	26,451,232	18,614,698,098	31,323,178,362	18,155,775,000	49,478,953,362

당기순이익(손실)	(3,431,782,845)	(3,431,782,845)	483,541,255	(2,948,241,590)

기타포괄손익

해외사업환산손익	(2,750,807)	(2,750,807)	(2,750,807)

관계기업 및 공동기업 주식 취득 및 처분	(1,905,870)	(1,905,870)	96,168,870	94,263,000

2018.09.30 (기말자본)	12,217,900,000	464,240,962	(2,017,800)	23,700,425	15,182,915,253	27,886,738,840	18,735,485,125	46,622,223,965

2019.01.01 (기초자본)	11,912,002,500	770,138,462	(2,017,800)	16,164,092	13,576,947,027	26,273,234,281	18,586,810,264	44,860,044,545

회계정책변경에 따른 증가(감소)

2019.01.01 (조정후 당기초)

당기순이익(손실)	1,695,518,080	1,695,518,080	1,613,978,223	3,309,496,303

기타포괄손익

해외사업환산손익	(44,873,396)	(44,873,396)	(44,873,396)

관계기업 및 공동기업 주식 취득 및 처분

2019.09.30 (기말자본)	11,912,002,500	770,138,462	(2,017,800)	(28,709,304)	15,272,465,107	27,923,878,965	20,200,788,487	48,124,667,452

연결 현금흐름표
제 23 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 22 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 23 기 3분기	제 22 기 3분기

영업활동현금흐름	(3,014,530,847)	(7,258,644,664)

영업으로부터 창출된 현금흐름	(2,346,033,176)	(3,516,140,442)

이자수취(영업)	78,358,335	743,735,013

이자지급(영업)	(742,512,207)	(1,104,872,949)

법인세납부(환급)	(4,343,799)	(3,381,366,286)

투자활동현금흐름	4,395,920,598	3,124,672,585

보증금의 증가	(500,000)	(149,550,000)

보증금의 감소	360,330,025	330,300,000

단기대여금의 증가	(51,766,000,000)	(74,504,157,208)

단기대여금 감소	56,616,693,439	78,872,356,372

장기대여금 증가	(64,000,000)	(60,000,000)

장기대여금및수취채권의 처분	9,150,020	3,000,000

단기금융상품의 취득	(1,224,973,389)

장기금융상품의 증가	(118,864,000)	(60,800,000)

장기금융상품의 처분	34,543,300	3,539,100

유형자산 취득	(605,563,004)	(260,916,524)

유형자산의 처분	21,181,818	47,492,306

무형자산 취득	(9,399,000)	(3,827,272)

무형자산 처분	150,000,000

당기손익인식금융자산의 취득	(100,000,000)	(100,000,000)

당기손익인식금융자산의 처분	82,209,200

리스채권의 회수	18,348,000

재무활동현금흐름	(10,481,768,470)	8,355,669,856

유상증자	94,263,000

신주인수권부사채 발행	2,015,137,000

전환사채 발행	608,537,266

단기차입금의 증가	49,585,000,000	140,086,384,995

단기차입금의 상환	(51,333,071,539)	(127,301,284,405)

장기차입금의 상환	(3,079,709,691)

금융리스부채의 지급	(754,404,385)

신주인수권부사채의 상환	(1,574,818,475)	(4,800,000,000)

전환사채의 상환	(2,961,674,380)	(2,600,000,000)

임대보증금의 증가	263,763,000

임대보증금의 감소	(361,200,000)	(11,131,000)

장기미지급금의 상환	(1,890,000)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(9,100,378,719)	4,221,697,777

기초현금및현금성자산	13,364,769,918	10,327,192,268

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	17,453,594	71,499,674

기말현금및현금성자산	4,281,844,793	14,620,389,719