오늘이엔엠 분기보고서 (2023.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 27 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 26 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 27 기 3분기말	제 26 기말

자산

유동자산	20,359,843,126	55,839,776,236

현금및현금성자산	4,810,672,160	27,267,953,536

단기금융상품	5,031,040,110

매출채권 및 계약자산	2,161,384,793	1,634,736,059

재고자산	3,239,503,655	2,164,563,293

기타금융자산	3,791,437,550	13,295,619,396

기타유동자산	308,284,514	10,424,962,688

당기손익-공정가치측정금융자산	873,388,695	915,388,695

당기법인세자산	144,131,649	136,552,569

비유동자산	42,212,777,239	13,616,748,180

투자부동산	8,323,153,462	8,397,779,032

유형자산	739,299,127	821,633,917

사용권자산	882,786,947	469,256,599

무형자산	278,899,218	241,175,736

종속기업 및 관계기업투자	29,873,998,772	878,998,772

당기손익-공정가치측정금융자산	671,139,732	777,438,856

기타비유동금융자산	1,443,499,981	2,028,681,641

기타비유동자산	1,783,627

자산총계	62,572,620,365	69,456,524,416

부채

유동부채	9,625,392,775	9,693,535,061

매입채무	1,810,853,007	830,676,687

단기차입금	5,500,000,000	5,900,000,000

기타금융부채	1,837,078,383	2,144,749,580

기타 유동부채	477,461,385	818,108,794

비유동부채	1,264,776,143	1,438,785,627

기타비유동금융부채	865,484,075	1,056,035,497

복구충당부채	399,292,068	382,750,130

부채총계	10,890,168,918	11,132,320,688

자본

자본금	21,759,272,000	21,759,272,000

자본잉여금	45,726,857,553	45,726,857,553

기타자본항목	35,726,039	33,564,034

이익잉여금(결손금)	(15,839,404,145)	(9,195,489,859)

자본총계	51,682,451,447	58,324,203,728

자본과부채총계	62,572,620,365	69,456,524,416

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 27 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 26 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 27 기 3분기	제 26 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	3,904,275,386	12,390,895,711	4,418,729,735	16,513,120,671

매출원가	3,476,997,321	11,420,223,905	3,898,854,512	11,681,600,408

매출총이익	427,278,065	970,671,806	519,875,223	4,831,520,263

판매비와관리비	1,829,154,247	5,433,881,035	2,364,720,592	7,095,104,603

영업이익(손실)	(1,401,876,182)	(4,463,209,229)	(1,844,845,369)	(2,263,584,340)

기타수익	173,901,411	447,454,579	3,786,706,599	4,686,923,984

기타비용	1,219,049,763	2,466,345,731	32,272,257	99,458,721

금융수익	58,451,726	183,560,649	148,064,736	602,296,411

금융비용	111,099,346	345,374,554	113,576,039	759,025,116

법인세비용차감전순이익(손실)	(2,499,672,154)	(6,643,914,286)	1,944,077,670	2,167,152,218

법인세비용(수익)	350,158,412

당기순이익(손실)	(2,499,672,154)	(6,643,914,286)	1,944,077,670	1,816,993,806

총포괄손익	(2,499,672,154)	(6,643,914,286)	1,944,077,670	1,816,993,806

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(23)	(61)	19	21

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(23)	(61)	19	19

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 27 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 26 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본항목	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	14,464,949,500	14,572,784,791	822,620,447	9,623,736,428	39,484,091,166

당기순이익(손실)	1,816,993,806	1,816,993,806

유상증자	2,960,915,500	11,984,438,753	14,945,354,253

전환권 사채 발행 및 전환	4,046,907,000	16,818,723,047	(228,789,540)	20,636,840,507

주식매입선택권	735,384,594	735,384,594

주식매입선택권 행사	286,500,000	1,956,344,956	(904,345,318)	1,338,499,638

자기주식 취득	(1,712,755)	(1,712,755)

2022.09.30 (기말자본)	21,759,272,000	45,332,291,547	423,157,428	11,440,730,234	78,955,451,209

2023.01.01 (기초자본)	21,759,272,000	45,726,857,553	33,564,034	(9,195,489,859)	58,324,203,728

당기순이익(손실)	(6,643,914,286)	(6,643,914,286)

유상증자

전환권 사채 발행 및 전환

주식매입선택권	2,162,005	2,162,005

주식매입선택권 행사

자기주식 취득

2023.09.30 (기말자본)	21,759,272,000	45,726,857,553	35,726,039	(15,839,404,145)	51,682,451,447

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 27 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 26 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 27 기 3분기	제 26 기 3분기

영업활동현금흐름	12,270,598,307	(12,597,964,120)

영업으로부터 창출된 현금흐름	12,400,647,461	(12,463,133,089)

이자의 수취	71,563,681	16,458,192

이자의 지급	(194,564,228)	(160,041,273)

배당금의 수취	530,473

법인세환급(납부)	(7,579,080)	8,752,050

투자활동현금흐름	(33,639,376,192)	14,125,190,726

보증금의 증가	(33,000,000)	(522,837,000)

보증금의 감소	19,500,000	275,459,540

장기대여금의 증가	(60,000,000)

장기대여금의 감소	34,800,030	15,938,100,060

단기금융상품의 증가	(13,062,080,220)

단기금융상품의 감소	8,031,040,110

장기금융상품의 증가	(11,206,174)	(69,274,098)

장기금융상품의 감소	123,336,578

유형자산의 취득	(74,618,037)	(721,600,913)

유형자산의 처분	7,704,709

무형자산의 취득	(219,734,151)	(1,918,200)

무형자산의 처분	176,124,000

국고보조금의 수취	23,800,000

당기손익인식금융자산의 취득	(500,000,000)

당기손익공정가치측정금융자산의 처분	148,299,124

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산의 취득	(995,000,000)	(159,820,415)

지분법적용투자주식의 취득	(28,000,000,000)	(100,000,000)

리스채권의 상환	223,162,548	15,577,043

재무활동현금흐름	(1,126,100,156)	15,661,007,447

유상증자	14,999,997,923

전환사채의 발행	7,892,323,420

전환사채의 상환	(7,868,773,170)

임대보증금의 증가	57,000,000

단기차입금의 차입	5,500,000,000	500,000,000

단기차입금의 상환	(5,900,000,000)	(600,000,000)

리스부채의상환	(766,100,156)	(734,795,149)

주식발행비	(142,063,822)

주식선택권의 행사	1,344,831,000

자기주식의 취득	(1,712,755)

국고보조금의 수취	40,000,000	214,200,000

현금및현금성자산의 증가(감소)	(22,494,878,041)	17,188,234,053

기초현금및현금성자산	27,267,953,536	8,611,939,715

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	77,596,665	91,946,694

기말현금및현금성자산	4,850,672,160	25,892,120,462

국고보조금	(40,000,000)	(214,200,000)

국고보조금 차감 후 기말의 현금 및 현금성자산	4,810,672,160	25,677,920,462