오늘이엔엠 사업보고서 (2020.12)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 24 기 2020.12.31 현재
제 23 기 2019.12.31 현재
제 22 기 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 24 기	제 23 기	제 22 기

자산

유동자산	61,710,768,772	96,187,492,302	104,827,520,883

현금및현금성자산	2,721,740,004	10,710,672,822	13,364,769,918

단기금융상품	1,000,000,000

매출채권 및 계약자산	11,267,266,651	19,799,884,750	28,513,901,064

재고자산	1,941,372,271	2,394,692,309	2,746,192,135

기타유동금융자산	24,542,957,477	50,863,953,393	51,480,567,608

기타유동자산	21,092,727,013	11,273,609,785	7,833,087,818

당기법인세자산	144,705,356	144,679,243	889,002,340

비유동자산	4,723,351,965	6,782,824,756	7,862,435,766

유형자산	323,617,753	2,185,226,662	2,536,470,776

사용권자산	288,210,247	932,225,726

영업권 이외의 무형자산	63,269,145	113,535,632	430,776,791

비유동 당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산	1,182,424,437	1,135,480,664	1,022,742,568

기타비유동금융자산	1,185,995,127	1,648,625,676	2,921,309,404

기타비유동자산	55,827,327	160,368,560

이연법인세자산	1,624,007,929	607,361,836	951,136,227

자산총계	66,434,120,737	102,970,317,058	112,689,956,649

부채

유동부채	29,413,709,667	39,936,280,916	37,708,753,092

매입채무 및 기타유동채무	13,475,318,846	7,100,382,632	2,757,841,504

단기차입금	59,059,904	19,807,643,292	15,608,000,000

기타유동금융부채	13,308,950,066	6,407,420,555	11,323,063,385

기타유동부채	1,265,634,760	2,470,275,311	3,316,589,260

유동성전환사채	230,272,697	1,560,086,628	2,219,032,173

유동성신주인수권부사채	1,074,473,394	2,424,630,665	1,980,972,939

당기법인세부채	165,841,833	503,253,831

비유동부채	5,360,717,037	15,252,931,115	30,121,159,012

장기차입금	1,981,192,009	6,989,585,657

전환사채	213,129,841	1,915,231,580	5,836,528,243

신주인수권부사채	920,977,195	2,895,470,829	5,330,088,480

기타비유동금융부채	4,127,917,606	7,724,016,235	11,583,585,110

복구충당부채	98,692,395	88,183,218

이연법인세부채	648,837,244	381,371,522

부채총계	34,774,426,704	55,189,212,031	67,829,912,104

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	31,659,694,033	27,353,259,881	26,273,234,281

자본금	13,451,937,000	11,912,002,500	11,912,002,500

자본잉여금	13,320,487,356	770,138,462	770,138,462

기타자본구성요소	7,914,200	(2,017,800)	(2,017,800)

기타포괄손익누계액	(50,367,998)	(25,114,580)	16,164,092

이익잉여금(결손금)	4,929,723,475	14,698,251,299	13,576,947,027

비지배지분	20,427,845,146	18,586,810,264

자본총계	31,659,694,033	47,781,105,027	44,860,044,545

자본과부채총계	66,434,120,737	102,970,317,058	112,689,956,649

연결 포괄손익계산서
제 24 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 23 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 22 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
(단위 : 원)

제 24 기	제 23 기	제 22 기

수익(매출액)	13,589,427,437	31,303,511,652	32,996,761,463

매출원가	13,361,583,879	16,606,260,259	21,812,030,933

매출총이익	227,843,558	14,697,251,393	11,184,730,530

판매비와관리비	12,007,156,188	11,051,941,264	14,783,391,475

영업이익(손실)	(11,779,312,630)	3,645,310,129	(3,598,660,945)

기타이익	1,037,345,701	894,537,310	1,827,214,578

기타손실	3,529,362,029	1,264,303,631	2,167,508,382

금융수익	2,427,360,689	2,440,610,055	2,355,659,108

금융원가	2,106,896,009	1,530,095,048	1,819,578,098

투자자산처분이익	303,000

지분법적용투자주식손상차손	40,000,000

법인세비용차감전순이익(손실)	(13,990,864,278)	4,186,058,815	(3,402,570,739)

법인세비용	1,761,207,496	(1,223,719,661)	(1,300,313,938)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(9,768,527,824)	1,121,304,272	(5,037,751,071)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(2,461,128,958)	1,841,034,882	334,866,394

기타포괄손익	(25,253,418)	(41,278,672)	(10,287,140)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(25,253,418)	(41,278,672)	(10,287,140)

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	(25,253,418)	(41,278,672)	(10,287,140)

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(9,793,781,242)	1,080,025,600	(5,048,038,211)

총 포괄손익, 비지배지분	(2,461,128,958)	1,841,034,882	334,866,394

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(404)	47	(211)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(404)	41	(211)

연결 자본변동표
제 24 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 23 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 22 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	12,217,900,000	466,146,832	(2,017,800)	192,674,837	18,448,806,627	31,323,510,496	18,155,775,000	49,479,285,496

회계정책변경에 따른 증가(감소)	(166,223,605)	165,891,471	(332,134)	0	(332,134)

수정후 기초자본	12,217,900,000	466,146,832	(2,017,800)	26,451,232	18,614,698,098	31,323,178,362	18,155,775,000	49,478,953,362

당기순이익(손실)	(5,037,751,071)	(5,037,751,071)	334,866,394	(4,702,884,677)

기타포괄손익

해외사업환산손익	(10,287,140)	(10,287,140)	(10,287,140)

무상감자	(305,897,500)	305,897,500

관계기업 및 공동기업 주식 취득 및 처분	(1,905,870)	(1,905,870)	96,168,870	94,263,000

전환사채발행 및 전환

신주인수권부사채발행 및 행사

종속기업에대한소유지분변동

2018.12.31 (기말자본)	11,912,002,500	770,138,462	(2,017,800)	16,164,092	13,576,947,027	26,273,234,281	18,586,810,264	44,860,044,545

2019.01.01 (기초자본)	11,912,002,500	770,138,462	(2,017,800)	16,164,092	13,576,947,027	26,273,234,281	18,586,810,264	44,860,044,545

회계정책변경에 따른 증가(감소)

수정후 기초자본	11,912,002,500	770,138,462	(2,017,800)	16,164,092	13,576,947,027	26,273,234,281	18,586,810,264	44,860,044,545

당기순이익(손실)	1,121,304,272	1,121,304,272	1,841,034,882	2,962,339,154

기타포괄손익

해외사업환산손익	(41,278,672)	(41,278,672)	(41,278,672)

무상감자

관계기업 및 공동기업 주식 취득 및 처분

전환사채발행 및 전환

신주인수권부사채발행 및 행사

종속기업에대한소유지분변동

2019.12.31 (기말자본)	11,912,002,500	770,138,462	(2,017,800)	(25,114,580)	14,698,251,299	27,353,259,881	20,427,845,146	47,781,105,027

2020.01.01 (기초자본)	11,912,002,500	770,138,462	(2,017,800)	(25,114,580)	14,698,251,299	27,353,259,881	20,427,845,146	47,781,105,027

회계정책변경에 따른 증가(감소)

수정후 기초자본	11,912,002,500	770,138,462	(2,017,800)	(25,114,580)	14,698,251,299	27,353,259,881	20,427,845,146	47,781,105,027

당기순이익(손실)	(9,768,527,824)	(9,768,527,824)	(2,461,128,958)	(12,229,656,782)

기타포괄손익

해외사업환산손익	(25,253,418)	(25,253,418)	(25,253,418)

무상감자

관계기업 및 공동기업 주식 취득 및 처분

전환사채발행 및 전환	1,099,995,000	4,364,002,315	9,932,000	5,473,929,315	5,473,929,315

신주인수권부사채발행 및 행사	439,939,500	1,842,001,418	2,281,940,918	2,281,940,918

종속기업에대한소유지분변동	6,344,345,161	6,344,345,161	(17,966,716,188)	(11,622,371,027)

2020.12.31 (기말자본)	13,451,937,000	13,320,487,356	7,914,200	(50,367,998)	4,929,723,475	31,659,694,033	0	31,659,694,033

연결 현금흐름표
제 24 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 23 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 22 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
(단위 : 원)

제 24 기	제 23 기	제 22 기

영업활동현금흐름	(10,622,408,100)	5,458,633,733	(4,500,994,532)

영업으로부터 창출된 현금흐름	(9,982,961,218)	6,388,139,625	496,337,876

이자수취(영업)	61,008,746	376,938,051	743,278,171

이자지급(영업)	(663,165,887)	(1,101,239,966)	(1,076,165,874)

법인세납부(환급)	(37,289,741)	(205,203,977)	(4,664,444,705)

투자활동현금흐름	9,331,083,697	(1,353,526,070)	(1,115,734,982)

보증금의 증가	(86,234,000)	(800,000)	(129,850,000)

보증금의 감소	13,334,640	471,013,025	340,456,000

단기대여금의 증가	(11,164,476,944)	(66,781,100,000)	(79,064,315,933)

단기대여금 감소	19,613,764,823	65,749,697,200	79,337,515,097

장기대여금 증가	(110,000,000)	(64,000,000)	(60,000,000)

장기대여금및수취채권의 처분	71,433,400	16,100,030	33,000,000

단기금융상품의 처분	1,000,000,000	(1,000,000,000)	54,000,000

장기금융상품의 증가	(23,169,140)	(124,064,000)	(1,346,049,616)

장기금융상품의 처분	591,208,713	789,825,619	7,439,100

장기성예금의 증가	(11,877)

장기성예금의 감소	20,011,877

유형자산 취득	(140,849,283)	(556,183,797)	(482,225,769)

유형자산의 처분	217,268,003	48,812,211

무형자산 취득	(381,490,300)	(25,964,650)	(6,725,272)

무형자산 처분	150,000,000

당기손익인식금융자산의 취득	(200,000,000)	(100,000,000)	(100,000,000)

당기손익인식금융자산의 처분	129,000,000	30,178,500	82,209,200

리스채권의 상환	38,561,788	24,504,000

지분법적용투자주식의 취득	(40,000,000)

지분법적용 투자지분의 처분	20,000,000

재무활동현금흐름	(6,642,481,897)	(6,727,344,912)	8,586,010,189

유상증자	94,263,000

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산의 취득	(4,800,000,000)

신주인수권부사채 발행	1,632,037,000	2,030,761,959

신주인수권부사채의 상환	(2,495,875,089)	(2,006,555,435)	(5,003,178,339)

전환사채 발행	3,582,937,950	608,537,266

전환사채의 상환	(1,103,274,992)	(4,436,086,939)	(2,803,185,926)

단기차입금의 증가	24,421,536,848	73,415,000,000	148,936,384,995

단기차입금의 상환	(26,824,000,000)	(68,131,894,300)	(135,368,284,405)

장기차입금의 상환	(4,203,790,691)

리스부채의상환	(1,040,634,184)	(1,000,927,547)

임대보증금의 증가	243,763,000

임대보증금의 감소	(361,200,000)	(21,263,000)

장기미지급금의 상환	(1,890,000)	(131,788,361)

주식발행비	(15,209,430)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(7,933,806,300)	(2,622,237,249)	2,969,280,675

기초현금및현금성자산	10,710,672,822	13,364,769,918	10,324,964,592

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(55,126,518)	(31,859,847)	70,524,651

기말현금및현금성자산	2,721,740,004	10,710,672,822	13,364,769,918