오늘이엔엠 사업보고서 (2022.12)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 26 기 2022.12.31 현재
제 25 기 2021.12.31 현재
제 24 기 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 26 기	제 25 기	제 24 기

자산

유동자산	57,189,301,527	51,271,638,356	61,710,768,772

현금및현금성자산	28,020,132,132	9,748,368,851	2,721,740,004

매출채권 및 계약자산	1,046,308,386	7,049,188,020	11,267,266,651

재고자산	3,013,183,114	3,748,215,421	1,941,372,271

기타유동금융자산	13,338,312,515	6,764,531,654	24,542,957,477

기타유동자산	10,719,424,116	23,815,166,411	21,092,727,013

당기손익-공정가치측정금융자산	915,388,695

당기법인세자산	136,552,569	146,167,999	144,705,356

비유동자산	12,934,838,120	27,815,175,398	4,723,351,965

투자부동산	8,397,779,032	8,497,279,792

유형자산	903,788,282	544,742,566	323,617,753

사용권자산	469,256,599	1,076,593,780	288,210,247

무형자산	241,175,736	243,709,381	63,269,145

관계기업투자	109,073,333	510,000,000

당기손익-공정가치측정금융자산	777,438,856	1,105,496,743	1,182,424,437

기타비유동금융자산	2,034,542,655	14,891,808,024	1,185,995,127

기타비유동자산	1,783,627	19,729,527	55,827,327

이연법인세자산	925,815,585	1,624,007,929

자산총계	70,124,139,647	79,086,813,754	66,434,120,737

부채

유동부채	10,351,824,686	38,591,206,306	29,413,709,667

매입채무	1,315,012,938	4,343,871,356	13,475,318,846

단기차입금	5,900,000,000	6,000,000,000	59,059,904

기타유동금융부채	2,156,550,915	6,688,790,055	13,308,950,066

기타유동부채	980,260,833	1,100,870,121	1,265,634,760

신주인수권부사채(유동)	1,074,473,394

전환사채(유동)	20,427,244,174	230,272,697

당기법인세부채	30,430,600

비유동부채	1,438,785,627	512,807,802	5,360,717,037

신주인수권부사채	920,977,195

전환사채	213,129,841

기타비유동금융부채	1,056,035,497	375,713,901	4,127,917,606

복구충당부채	382,750,130	137,093,901	98,692,395

부채총계	11,790,610,313	39,104,014,108	34,774,426,704

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	58,333,529,334	39,982,799,646	31,659,694,033

자본금	21,759,272,000	14,464,949,500	13,451,937,000

자본잉여금	47,904,287,120	16,750,214,358	13,320,487,356

기타자본항목	33,564,034	822,620,447	7,914,200

기타포괄손익누계액	100,008,255	67,452,997	(50,367,998)

이익잉여금(결손금)	(11,463,602,075)	7,877,562,344	4,929,723,475

비지배지분

자본총계	58,333,529,334	39,982,799,646	31,659,694,033

자본과부채총계	70,124,139,647	79,086,813,754	66,434,120,737

연결 포괄손익계산서
제 26 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 25 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 24 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

제 26 기	제 25 기	제 24 기

수익(매출액)	21,100,099,144	25,984,088,210	13,589,427,437

매출원가	15,741,856,859	13,740,261,398	13,361,583,879

매출총이익	5,358,242,285	12,243,826,812	227,843,558

판매비와관리비	21,396,777,180	8,990,324,017	12,007,156,188

영업이익(손실)	(16,038,534,895)	3,253,502,795	(11,779,312,630)

기타수익	3,479,901,484	1,108,838,711	1,037,345,701

기타비용	5,454,218,269	60,426,253	3,529,362,029

금융수익	545,039,068	1,050,618,539	2,427,360,689

금융비용	883,011,696	1,688,703,076	2,106,896,009

지분법손익	(62,641,290)	0	(40,000,000)

법인세비용차감전순이익(손실)	(18,413,465,598)	3,663,830,716	(13,990,864,278)

법인세비용	927,698,821	715,991,847	(1,761,207,496)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(19,341,164,419)	2,947,838,869	(9,768,527,824)

기타포괄손익	32,555,258	117,820,995	(25,253,418)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	32,555,258	117,820,995	(25,253,418)

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	32,555,258	117,820,995	(25,253,418)

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(19,308,609,161)	3,065,659,864	(9,793,781,242)

총 포괄손익, 비지배지분	0	0	(2,461,128,958)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(213)	41	(404)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(213)	37	(404)

연결 자본변동표
제 26 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 25 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 24 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	11,912,002,500	770,138,462	(2,017,800)	(25,114,580)	14,698,251,299	27,353,259,881	20,427,845,146	47,781,105,027

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(9,768,527,824)	(9,768,527,824)	(2,461,128,958)	(12,229,656,782)

유상증자

해외사업환산손익	0	0	0	(25,253,418)	0	(25,253,418)	0	(25,253,418)

전환사채 전환	1,099,995,000	4,364,002,315	9,932,000	0	5,473,929,315	0	5,473,929,315

신주인수권부사채 행사	439,939,500	1,842,001,418	0	0	0	2,281,940,918	0	2,281,940,918

종속기업에대한소유지분변동	0	6,344,345,161	0	0	0	6,344,345,161	(17,966,716,188)	(11,622,371,027)

주식매입선택권

주식매입선택권 행사 및 소멸

자기주식 취득

2020.12.31 (기말자본)	13,451,937,000	13,320,487,356	7,914,200	(50,367,998)	4,929,723,475	31,659,694,033	0	31,659,694,033

2021.01.01 (기초자본)	13,451,937,000	13,320,487,356	7,914,200	(50,367,998)	4,929,723,475	31,659,694,033	0	31,659,694,033

당기순이익(손실)	0	0	0	0	2,947,838,869	2,947,838,869	0	2,947,838,869

유상증자

해외사업환산손익	0	0	0	117,820,995	0	117,820,995	0	117,820,995

전환사채 전환	186,665,500	667,092,673	218,857,540	0	0	1,072,615,713	0	1,072,615,713

신주인수권부사채 행사	826,347,000	2,762,634,329	0	0	0	3,588,981,329	0	3,588,981,329

종속기업에대한소유지분변동

주식매입선택권	0	0	595,848,707	0	0	595,848,707	0	595,848,707

주식매입선택권 행사 및 소멸

자기주식 취득

2021.12.31 (기말자본)	14,464,949,500	16,750,214,358	822,620,447	67,452,997	7,877,562,344	39,982,799,646	0	39,982,799,646

2022.01.01 (기초자본)	14,464,949,500	16,750,214,358	822,620,447	67,452,997	7,877,562,344	39,982,799,646	0	39,982,799,646

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(19,341,164,419)	(19,341,164,419)	0	(19,341,164,419)

유상증자	2,960,915,500	11,984,438,753	0	0	0	14,945,354,253	0	14,945,354,253

해외사업환산손익	0	0	0	32,555,258	0	32,555,258	0	32,555,258

전환사채 전환	4,046,907,000	16,818,723,047	(228,789,540)	0	0	20,636,840,507	0	20,636,840,507

신주인수권부사채 행사

종속기업에대한소유지분변동

주식매입선택권	0	0	740,357,206	0	0	740,357,206	0	740,357,206

주식매입선택권 행사 및 소멸	286,500,000	2,350,910,962	(1,298,911,324)	0	0	1,338,499,638	0	1,338,499,638

자기주식 취득	0	0	(1,712,755)	0	0	(1,712,755)	0	(1,712,755)

2022.12.31 (기말자본)	21,759,272,000	47,904,287,120	33,564,034	100,008,255	(11,463,602,075)	58,333,529,334	0	58,333,529,334

연결 현금흐름표
제 26 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 25 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 24 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

제 26 기	제 25 기	제 24 기

영업활동현금흐름	(11,482,111,149)	(8,775,014,707)	(10,622,408,100)

영업으로부터 창출된 현금흐름	(11,292,810,470)	(8,668,191,079)	(9,982,961,218)

이자수취(영업)	26,668,500	6,770,081	61,008,746

이자지급(영업)	(223,701,379)	(124,623,216)	(663,165,887)

법인세납부(환급)	7,732,200	11,029,507	(37,289,741)

투자활동현금흐름	14,568,559,161	(9,310,641,786)	9,331,083,697

보증금의 증가	(524,082,205)	(140,914,398)	(86,234,000)

보증금의 감소	276,959,540	24,940,000	13,334,640

단기대여금의 증가	(11,164,476,944)

단기대여금의 감소	600,000,000	19,613,764,823

단기금융상품의 취득

단기금융상품의 감소	1,000,000,000

장기대여금의 증가	(160,000,000)	(110,000,000)

장기대여금의 감소	15,955,033,200	25,500,080	71,433,400

장기금융상품의 증가	(94,578,042)	(21,562,968)	(23,169,140)

장기금융상품의 감소	74,355,090	591,208,713

장기성예금의 증가	(11,877)

장기성예금의 감소	20,011,877

투자부동산의 취득	(8,588,488,822)

유형자산의 취득	(790,985,304)	(399,786,768)	(140,849,283)

유형자산의 처분	199,952,939	1,440,000

무형자산의 취득	(1,918,200)	(176,124,000)	(381,490,300)

국고보조금의 수취	238,000,000

당기손익공정가치측정금융자산의 취득	(600,000,000)	(200,000,000)	(200,000,000)

당기손익공정가치측정금융자산의 처분	129,000,000

리스채권의 상환	20,503,783	38,561,788

지분법적용투자자산의 취득	(100,000,000)	(510,000,000)	(40,000,000)

종속기업투자주식의 처분	149,673,450

재무활동현금흐름	15,197,600,684	24,973,022,452	(6,642,481,897)

유상증자	14,999,997,923

신주인수권부사채의 발행	1,750,000,000	1,632,037,000

신주인수권부사채의 상환	(149,722,455)	(2,495,875,089)

전환사채의 발행	7,892,323,420	20,430,000,000	3,582,937,950

전환사채의 상환	(7,868,773,170)	(1,103,274,992)

단기차입금의 차입	500,000,000	6,000,000,000	24,421,536,848

단기차입금의 상환	(600,000,000)	(64,352,497)	(26,824,000,000)

종속기업투자자산의 추가취득	(158,278,615)	(2,196,100,000)	(4,800,000,000)

임대보증금의 증가	218,325,000	230,000,000

임대보증금의 감소

리스부채의상환	(987,048,297)	(1,011,715,516)	(1,040,634,184)

주식발행비	(142,063,822)	(15,087,080)	(15,209,430)

주식선택권의 행사	1,344,831,000

자기주식의 취득	(1,712,755)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	18,284,048,696	6,887,365,959	(7,933,806,300)

기초현금및현금성자산	9,748,368,851	2,721,740,004	10,710,672,822

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(12,285,415)	139,262,888	(55,126,518)

기말현금및현금성자산	28,020,132,132	9,748,368,851	2,721,740,004