오늘이엔엠 분기보고서 (2024.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 28 기 1분기말 2024.03.31 현재
제 27 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 28 기 1분기말	제 27 기말

자산

유동자산	12,532,343,603	16,530,003,036

현금및현금성자산	4,164,963,991	4,541,191,311

단기금융상품	0	3,040,472,923

매출채권 및 계약자산	2,492,896,148	2,199,856,295

재고자산	2,066,502,214	2,050,444,149

기타금융자산	1,810,138,098	3,358,902,856

기타유동자산	814,501,767	158,358,837

당기손익-공정가치측정금융자산	1,028,488,746	1,028,488,746

당기법인세자산	154,852,639	152,287,919

비유동자산	43,339,366,806	42,680,771,901

투자부동산	8,273,403,082	8,298,278,272

유형자산	863,970,938	782,108,227

사용권자산	1,122,243,208	690,491,989

무형자산	65,337,827	65,252,141

종속기업 및 관계기업투자	30,299,065,216	30,299,065,216

당기손익-공정가치측정금융자산	1,252,912,396	1,252,912,396

기타비유동금융자산	1,462,434,139	1,292,663,660

자산총계	55,871,710,409	59,210,774,937

부채

유동부채	8,892,713,866	9,927,235,339

매입채무	1,322,282,383	1,770,857,473

단기차입금	5,500,000,000	5,500,000,000

기타금융부채	1,639,477,665	1,718,462,758

기타 유동부채	430,953,818	937,915,108

비유동부채	1,313,458,428	1,026,353,400

기타비유동금융부채	902,679,445	621,327,213

복구충당부채	410,778,983	405,026,187

부채총계	10,206,172,294	10,953,588,739

자본

자본금	21,759,272,000	21,759,272,000

자본잉여금	45,726,857,553	45,726,857,553

기타자본항목	33,113,239	35,726,039

이익잉여금(결손금)	(21,853,704,677)	(19,264,669,394)

자본총계	45,665,538,115	48,257,186,198

자본과부채총계	55,871,710,409	59,210,774,937

첨부된 주석은 본 재무제표의 일부입니다.

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 28 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 27 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 28 기 1분기	제 27 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	3,835,310,508	3,835,310,508	3,802,658,860	3,802,658,860

매출원가	2,935,713,920	2,935,713,920	3,654,239,668	3,654,239,668

매출총이익	899,596,588	899,596,588	148,419,192	148,419,192

판매비와관리비	1,992,393,114	1,992,393,114	2,141,891,120	2,141,891,120

영업이익(손실)	(1,092,796,526)	(1,092,796,526)	(1,993,471,928)	(1,993,471,928)

기타수익	66,328,392	66,328,392	301,515,828	301,515,828

기타비용	1,614,734,428	1,614,734,428	304,547,108	304,547,108

금융수익	155,165,525	155,165,525	63,392,637	63,392,637

금융비용	102,998,246	102,998,246	103,361,209	103,361,209

법인세비용차감전순이익(손실)	(2,589,035,283)	(2,589,035,283)	(2,036,471,780)	(2,036,471,780)

법인세비용(수익)

당기순이익(손실)	(2,589,035,283)	(2,589,035,283)	(2,036,471,780)	(2,036,471,780)

총포괄손익

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(59.0)	(59.0)	(47.0)	(47.0)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(59.0)	(59.0)	(47.0)	(47.0)

첨부된 주석은 본 재무제표의 일부입니다.

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 28 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 27 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본항목	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	21,759,272,000	45,726,857,553	33,564,034	(9,195,489,859)	58,324,203,728

당기순이익(손실)	(2,036,471,780)	(2,036,471,780)

유상증자

전환권 사채 발행 및 전환

신주인수권부 사채 행사

주식매입선택권	2,162,005	2,162,005

주식매입선택권 행사

자기주식 취득

2023.03.31 (기말자본)	21,759,272,000	45,726,857,553	35,726,039	(11,231,961,639)	56,289,893,953

2024.01.01 (기초자본)	21,759,272,000	45,726,857,553	35,726,039	(19,264,669,394)	48,257,186,198

당기순이익(손실)	(2,589,035,283)	(2,589,035,283)

유상증자

전환권 사채 발행 및 전환

신주인수권부 사채 행사

주식매입선택권

주식매입선택권 행사

자기주식 취득	(2,612,800)	(2,612,800)

2024.03.31 (기말자본)	21,759,272,000	45,726,857,553	33,113,239	(21,853,704,677)	45,665,538,115

첨부된 주석은 본 재무제표의 일부입니다.

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 28 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 27 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 28 기 1분기	제 27 기 1분기

영업활동현금흐름	(2,954,358,729)	13,990,205,803

영업으로부터 창출된 현금흐름	(2,897,991,188)	14,042,083,112

이자의 수취	17,514,548	7,954,281

이자의 지급	(71,317,369)	(58,762,300)

법인세환급(납부)	(2,564,720)	(1,069,290)

투자활동현금흐름	2,724,012,412	(20,021,953,902)

보증금의 증가	(260,000,000)	(20,000,000)

단기대여금의 감소	11,600,010

장기대여금및수취채권의 취득

장기대여금의 감소	11,600,010

단기금융상품의 증가	(608,783,263)

단기금융상품의 감소	3,649,256,186

장기금융상품의 증가	(3,262,434)	(4,681,306)

장기금융상품의 감소	1,134,463	123,336,578

유형자산의 취득	(147,000,000)	(20,448,037)

무형자산의 취득	(1,318,100)	(218,387,651)

당기손익공장가치측정금융자산의 처분	42,000,000

지분법적용투자주식의 취득	(20,000,000,000)

리스채권의 상환	82,385,550	64,626,504

재무활동현금흐름	(273,729,440)	(686,505,965)

단기차입금의 차입

단기차입금의 상환	(400,000,000)

리스부채의상환	(271,116,640)	(286,505,965)

자기주식의 취득	(2,612,800)

현금및현금성자산의 증가(감소)	(504,075,757)	(6,718,254,064)

기초현금및현금성자산	4,541,191,311	27,267,953,536

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	127,848,437	41,064,104

기말현금및현금성자산	4,164,963,991	20,590,763,576

첨부된 주석은 본 재무제표의 일부입니다.