오늘이엔엠 분기보고서 (2021.03)
6. 기타 재무에 관한 사항

1. 대손충당 금 설정 현황(1)최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역

(단위:천원,%)

구 분	계정과목	채권 총액	대손충당금	대손충당금

설정률

제25기 1분기	매출채권	17,704,159	100,149	0.57%

합계	17,704,159	100,149	0.57%

단기대여금	19,879,662	1,488,325	7.49%

합계	19,879,662	1,488,325	7.49%

미수금	198,079	-	0.00%

합계	198,079	-	0.00%

미수수익	6,146,683	196,978	3.20%

합계	6,146,683	196,978	3.20%

선급금	18,390,795	4,245,769	23.09%

합계	18,390,795	4,245,769	23.09%

보증금	600,000	600,000	100.00%

합계	600,000	600,000	100.00%

제24기	매출채권	12,040,917	773,650	6.43%

합계	12,040,917	773,650	6.43%

단기대여금	20,259,662	1,488,325	7.35%

합계	20,259,662	1,488,325	7.35%

미수금	73,524	-	0.00%

합계	73,524	-	0.00%

미수수익	5,929,354	231,257	3.90%

합계	5,929,354	231,257	3.90%

선급금	27,129,312	6,479,841	23.89%

합계	27,129,312	6,479,841	23.89%

보증금	600,000	600,000	100.00%

합계	600,000	600,000	100.00%

제23기	매출채권	20,611,034	811,149	3.94%

합계	20,611,034	811,149	3.94%

단기대여금	48,296,302	1,249,024	2.59%

합계	48,296,302	1,249,024	2.59%

미수금	205,961	-	0.00%

합계	205,961	-	0.00%

미수수익	3,799,693	213,071	5.61%

합계	3,799,693	213,071	5.61%

선급금	13,635,417	2,386,956	17.51%

합계	13,635,417	2,386,956	17.51%

보증금	1,502,416	605,000	40.27%

합계	1,502,416	605,000	40.27%

나. 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황

(단위:천원)

구 분	제25기 1분기	제24기	제23기

1. 기초 대손충당금 잔액합계	9,573,074	5,265,200	5,508,114

2. 순대손처리액(①－②±③)	-1,528,663	-676,018	-313,179

① 대손처리액(상각채권액)	-1,528,663	-676,018	-313,179

② 상각채권회수액	-	-	-

③ 기타증감액	-	-	-

3. 대손상각비 계상(환입)액	-1,413,190	4,983,892	70,266

4. 기말 대손충당금 잔액합계	6,631,221	9,573,074	5,265,200

다. 매출채권관련 대손충당금 설정방침- 당사는 매출채권등에 대한 대손충당금을 회수가능성에 대한 개별분석 및 과거의 대손경험율을 토대로 하여 예상되는 대손추정액을 대손충당금으로 설정하고 있 습니다.- 매출채권 등의 개별분석을 통하여 거래처의 부도 등으로 회수불가능한 채권은 100% 대손충당금을 설정하고 있습니다.- 매출채권 등에 대한 과거 대손경험율은 과거 3년간 매출채권등의의 합계액 대비 과거3년간의 대손금의 비율로 산정 할 예정입니다.2. 재고자산 보유 및 실사 내역가. 최근 사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황

(단위:천원)

사업부문	계정과목	제25기 1분기	제24기	제23기

안테나	상 품	4,495	40,252	13,607

제 품	967,081	836,243	1,588,269

원 재 료	577,718	462,427	528,896

재 공 품	258,392	602,450	263,921

소 계	1,807,685	1,941,372	2,394,692

합 계	상 품	4,495	40,252	13,607

제 품	967,081	836,243	1,588,269

원 재 료	577,718	462,427	528,896

재 공 품	258,392	602,450	263,921

소 계	1,807,685	1,941,372	2,394,692

총자산대비 재고자산 구성비율(%)	2.42%	2.92%	2.33%

[재고자산합계÷기말자산총계×100]

재고자산회전율(회수)	5.34	5.10	5.41

[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}]

## 채무증권 발행실적

(기준일 : 2021.03.31 ) (단위 : 백만원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면(전자등록)총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사

주식회사 더에이치큐	회사채	사모	2021.02.17	8,000	0,00	-	2024.02.17	미상환	-

합 계	-	-	-	8,000	-	-	-	-	-

- 연결/별도 재무제표 기준 모두 동일함

사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등

(작성기준일 : - ) (단위 : 원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

-	-	-	-	-	-

(이행현황기준일 : - )

재무비율 유지현황	계약내용	-

이행현황	-

담보권설정 제한현황	계약내용	-

이행현황	-

자산처분 제한현황	계약내용	-

이행현황	-

지배구조변경 제한현황	계약내용	-

이행현황	-

이행상황보고서 제출현황	이행현황	-

- 연결/별도 재무제표 기준 유효한 사채관리계약은 없습니다.

## 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 : - ) (단위 : 원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

## 단기사채 미상환 잔액

(기준일 : - ) (단위 : 원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 회사채 미상환 잔액

(기준일 : - ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 : - ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 : - ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-