오늘이엔엠 사업보고서 (2025.12)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 29 기 2025.12.31 현재
제 28 기 2024.12.31 현재
제 27 기 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 29 기	제 28 기	제 27 기

자산

유동자산	28,156,811,463	27,485,178,070	16,530,003,036

현금및현금성자산	10,938,958,620	11,520,199,369	4,541,191,311

현금성자산으로 분류되지 않는 단기예금	3,040,472,923

매출채권 및 계약자산	1,665,399,435	1,715,438,321	2,199,856,295

재고자산	1,457,210,143	1,723,612,551	2,050,444,149

기타금융자산	13,241,506,359	3,310,778,592	3,358,902,856

기타유동자산	43,253,310	336,616,139	158,358,837

당기손익-공정가치측정금융자산	523,826,367	523,826,367	1,028,488,746

당기법인세자산	286,657,229	147,637,489	152,287,919

매각예정자산	8,207,069,242

비유동자산	35,367,120,803	44,103,167,611	42,680,771,901

투자부동산	8,298,278,272

유형자산	468,512,823	699,991,730	782,108,227

사용권자산	873,200,807	1,531,349,944	690,491,989

무형자산	57,359,027	179,313,703	65,252,141

종속기업 및 관계기업투자	18,436,655,123	27,035,665,170	30,299,065,216

당기손익-공정가치측정금융자산	13,347,426,267	13,715,589,420	1,252,912,396

기타비유동금융자산	2,183,966,756	932,457,644	1,292,663,660

기타비유동자산	8,800,000

자산총계	63,523,932,266	71,588,345,681	59,210,774,937

부채

유동부채	58,683,011,764	37,242,648,424	9,927,235,339

매입채무	794,213,796	1,682,220,589	1,770,857,473

단기차입금	5,500,000,000	5,500,000,000

기타유동금융부채	1,481,297,240	2,070,543,433	1,718,462,758

기타유동부채	56,407,500,728	18,406,166,729	937,915,108

전환사채(유동)	3,890,662,531

당기손익-공정가치측정금융부채	5,264,390,000

복구충당부채	428,665,142

비유동부채	168,253,276	731,060,116	1,026,353,400

기타비유동금융부채	117,095,912	684,747,513	621,327,213

복구충당부채	51,157,364	46,312,603	405,026,187

부채총계	58,851,265,040	37,973,708,540	10,953,588,739

자본

자본금	4,666,157,300	1,423,553,000	21,759,272,000

자본잉여금	115,409,104,890	72,052,549,983	45,726,857,553

기타자본항목	6,501,656	6,501,656	35,726,039

이익잉여금(결손금)	(115,409,096,620)	(39,867,967,498)	(19,264,669,394)

자본총계	4,672,667,226	33,614,637,141	48,257,186,198

자본과부채총계	63,523,932,266	71,588,345,681	59,210,774,937

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 29 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 28 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 27 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

제 29 기	제 28 기	제 27 기

수익(매출액)	14,098,900,649	11,663,217,647	17,066,822,607

매출원가	10,212,379,944	10,240,739,918	16,429,241,425

매출총이익	3,886,520,705	1,422,477,729	637,581,182

판매비와관리비	7,404,639,842	8,124,309,830	8,283,971,729

영업이익(손실)	(3,518,119,137)	(6,701,832,101)	(7,646,390,547)

기타수익	4,623,066,012	608,507,949	450,250,993

기타비용	42,857,353,498	16,627,231,565	2,749,258,178

금융수익	3,759,153,488	26,957,963,552	948,393,310

금융비용	27,074,850,995	18,472,305,893	497,241,557

종속기업및관계기업관련손실	10,473,024,992	6,368,400,046	574,933,556

법인세비용차감전순이익(손실)	(75,541,129,122)	(20,603,298,104)	(10,069,179,535)

당기순이익(손실)	(75,541,129,122)	(20,603,298,104)	(10,069,179,535)

총포괄손익	(75,541,129,122)	(20,603,298,104)	(10,069,179,535)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(3,086.00)	(1,630.00)	(926.00)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(3,086.00)	(1,630.00)	(926.00)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 29 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 28 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 27 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본항목	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	21,759,272,000	45,726,857,553	33,564,034	(9,195,489,859)	58,324,203,728

당기순이익(손실)	(10,069,179,535)	(10,069,179,535)

주식매입선택권	2,162,005	2,162,005

유상증자

무상감자

전환사채전환

자기주식 취득

2023.12.31 (기말자본)	21,759,272,000	45,726,857,553	35,726,039	(19,264,669,394)	48,257,186,198

2024.01.01 (기초자본)	21,759,272,000	45,726,857,553	35,726,039	(19,264,669,394)	48,257,186,198

당기순이익(손실)	(20,603,298,104)	(20,603,298,104)

주식매입선택권

유상증자	335,589,500	5,654,383,930	5,989,973,430

무상감자	(20,671,308,500)	20,671,308,500

전환사채전환

자기주식 취득	(29,224,383)	(29,224,383)

2024.12.31 (기말자본)	1,423,553,000	72,052,549,983	6,501,656	(39,867,967,498)	33,614,637,141

2025.01.01 (기초자본)	1,423,553,000	72,052,549,983	6,501,656	(39,867,967,498)	33,614,637,141

당기순이익(손실)	(75,541,129,122)	(75,541,129,122)

주식매입선택권

유상증자	153,374,200	841,760,604	995,134,804

무상감자

전환사채전환	3,089,230,100	42,514,794,303	45,604,024,403

자기주식 취득	4,666,157,300	115,409,104,890	6,501,656	(115,409,096,620)	4,672,667,226

2025.12.31 (기말자본)	4,672,667,226

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 29 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 28 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 27 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

제 29 기	제 28 기	제 27 기

영업활동현금흐름	(5,820,045,224)	(2,936,287,747)	11,276,335,328

영업으로부터 창출된 현금흐름	(6,418,435,169)	(2,338,981,000)	11,433,101,308

이자의 수취	817,242,738	78,589,800	125,376,796

이자의 지급	(147,035,803)	(680,546,977)	(266,937,899)

배당금수취(영업)	80,000,000	530,473

법인세환급(납부)	(151,816,990)	4,650,430	(15,735,350)

투자활동현금흐름	(919,523,771)	(14,810,407,819)	(32,561,499,970)

보증금의 증가	(66,600,000)	(260,000,000)	(33,000,000)

보증금의 감소	418,325,000	20,000,000	24,500,000

단기대여금의 증가	(12,300,000,000)	(1,650,000,000)

단기대여금의 감소	31,400,040	1,699,400,040

장기대여금의 감소	32,500,000	46,400,040

단기금융상품의 증가	(608,783,263)	(13,103,711,141)

단기금융상품의 감소	3,649,256,186	10,063,238,218

장기금융상품의 증가	(13,049,736)	(13,049,736)	(14,468,608)

장기금융상품의 감소	1,134,463	123,336,578

유형자산의 취득	(159,013,400)	(310,510,000)	(221,736,219)

유형자산의 처분	69,272,728	4,227,273	2,500,000

무형자산의 취득	(30,100,000)	(223,352,151)

무형자산의 처분	227,272,726

당기손익-공정가치 측정 금융자산의 취득	(3,000,000,000)	(13,800,132,585)

당기손익-공정가치 측정 금융자산의 처분	3,853,839,409	211,832,519	198,299,124

종속기업투자주식의 취득	(100,000,000)	(995,000,000)

종속기업투자주식의 처분	29,850,000

지분법적용 투자지분의 취득	(4,000,000,000)	(29,000,000,000)

리스채권의 회수	147,183,894	343,817,284	304,221,463

정부보조금의 수취	69,268,294	40,000,000

매각예정자산의 처분	10,000,000,000

재무활동현금흐름	6,158,445,695	24,469,395,131	(1,398,287,609)

유상증자	999,999,784	5,999,984,888

전환사채의 발행	18,281,997,225	40,000,000,000

전환사채의 상환	(6,500,000,000)	(20,000,000,000)

단기차입금의 차입	5,500,000,000

단기차입금의 상환	(5,500,000,000)	(5,900,000,000)

리스부채의 상환	(1,051,857,177)	(1,167,398,076)	(998,287,609)

주식발행비 지급	(71,694,137)	(10,011,458)

사채발행비 지급	(323,955,840)

자기주식의 취득	(29,224,383)

현금및현금성자산의 증가(감소)	(581,123,300)	6,722,699,565	(22,683,452,251)

기초현금및현금성자산	11,520,199,369	4,541,191,311	27,267,953,536

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(117,449)	256,308,493	(43,309,974)

기말현금및현금성자산	10,938,958,620	11,520,199,369	4,541,191,311