오늘이엔엠 분기보고서 (2018.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 22 기 3분기말 2018.09.30 현재
제 21 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 22 기 3분기말	제 21 기말

자산

유동자산	20,519,594,052	33,302,251,850

현금및현금성자산	3,847,341,124	9,810,238,819

매출채권 및 기타유동채권	2,716,533,953	2,513,595,867

매출채권	2,716,533,953	2,513,595,867

단기금융상품	1,224,973,389

기타유동금융자산	9,583,933,948	16,483,952,609

재고자산	2,983,633,749	4,325,977,022

기타유동자산	83,568,219	111,926,233

당기법인세자산	79,609,670	56,561,300

비유동자산	36,875,773,080	37,209,438,540

유형자산	2,377,175,072	2,820,441,356

영업권 이외의 무형자산	513,789,992	829,834,031

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	32,121,622,040	31,834,925,040

기타비유동금융자산	1,863,185,976	1,724,238,113

비유동매도가능금융자산	743,285,686	725,494,886

기타의비유동금융자산	1,119,900,290	998,743,227

비유동 당기손익-공정가치 의무 측정 금융자산

자산총계	57,395,367,132	70,511,690,390

부채

유동부채	18,283,762,261	26,581,976,200

매입채무 및 기타유동채무	16,616,448,488	22,077,475,440

단기매입채무	998,814,640	1,905,793,592

유동성전환사채	8,211,954,160	10,075,843,387

유동성신주인수권부사채	7,405,679,688	10,095,838,461

기타유동금융부채	1,216,983,006	497,639,577

기타유동부채	450,330,767	4,006,861,183

비유동부채	617,822,150	374,047,064

기타비유동부채	256,622,150	228,784,064

기타비유동금융부채	361,200,000	145,263,000

부채총계	18,901,584,411	26,956,023,264

자본

자본금	12,217,900,000	12,217,900,000

자본잉여금	13,096,769,500	13,096,769,500

기타자본구성요소	(2,017,800)	(2,017,800)

기타포괄손익누계액	166,223,605

이익잉여금(결손금)	13,181,131,021	18,072,700,591

자본총계	38,493,782,721	43,551,575,896

자본과부채총계	57,395,367,132	70,507,599,160

포괄손익계산서
제 22 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 21 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 22 기 3분기	제 21 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	6,409,526,423	16,208,518,211	12,077,370,026	21,126,017,124

매출원가	7,244,071,729	19,835,545,050	10,270,429,728	20,135,635,640

매출총이익	(834,545,306)	(3,627,026,839)	1,806,940,298	990,381,484

판매비와관리비	214,873,084	1,700,793,107	1,718,365,682	2,918,985,962

영업이익(손실)	(1,049,418,390)	(5,327,819,946)	88,574,616	(1,928,604,478)

기타이익	15,594,882	147,991,277	38,664,323	85,525,859

기타손실	9,466,138	42,489,439	76,552,822	119,895,709

금융수익	156,942,523	683,606,935	60,740,173	493,670,633

금융원가	159,238,002	523,173,232	169,546,421

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,045,585,125)	(5,061,884,405)	111,426,290	(1,638,850,116)

법인세비용	34,242,870

당기순이익(손실)	(1,045,585,125)	(5,061,884,405)	111,426,290	(1,604,607,246)

기타포괄손익	(15,917,699)	(94,074,240)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(15,917,699)	(94,074,240)

매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익)	(15,917,699)	(94,074,240)

총포괄손익	(1,045,585,125)	(5,061,884,405)	95,508,591	(1,698,681,486)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(43)	(207)	6	(66)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(43)	(207)	6	(66)

자본변동표
제 22 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 21 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	1,805,100,000	3,580,429,160	(2,017,800)	78,156,541	22,129,881,396	27,591,549,297

유상증자	1,249,375,000	18,750,620,000	19,999,995,000

무상증자	9,163,168,500	(9,247,012,040)	256,500	(83,587,040)

당기순이익(손실)	(1,604,607,246)	(1,604,607,246)

매도가능금융자산평가이익	(94,074,240)	(94,074,240)

2017.09.30 (기말자본)	12,217,643,500	13,084,037,120	(1,761,300)	(15,917,699)	20,525,274,150	45,809,275,771

회계정책변경에 따른 증가(감소)	(166,223,605)	(166,223,605)

2018.01.01 (기초자본)	12,217,900,000	13,096,769,500	(2,017,800)	0	18,243,015,426	43,555,667,126

유상증자

무상증자

당기순이익(손실)	(5,061,884,405)	(5,061,884,405)

매도가능금융자산평가이익

2018.09.30 (기말자본)	12,217,900,000	13,096,769,500	(2,017,800)	0	13,181,131,021	38,493,782,721

회계정책변경에 따른 증가(감소)

현금흐름표
제 22 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 21 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 22 기 3분기	제 21 기 3분기

영업활동현금흐름	(6,943,474,169)	(4,191,738,824)

영업으로부터 창출된 현금흐름	(7,413,810,162)	(4,355,983,093)

이자수취(영업)	338,181,350	121,565,929

이자지급(영업)	155,203,013

법인세납부(환급)	(23,048,370)	39,128,340

배당금수취(영업)	3,550,000

투자활동현금흐름	5,509,384,552	(45,985,388,656)

보증금의 감소	137,000,000

보증금의 증가	(39,670,000)	(561,200,000)

단기금융상품의 증가	(1,224,973,389)

장기금융상품의 증가	(17,260,900)	(1,657,062)

유형자산 취득	(159,411,790)	(687,695,862)

유형자산 처분	1,272,727

무형자산 취득	(3,827,272)	(6,162,700)

무형자산 처분	150,000,000

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(102,000,000)	(31,834,925,040)

단기대여금의 증가	(40,814,642,203)	(14,064,742,890)

단기대여금의 감소	47,794,688,179

장기대여금 증가	(60,000,000)

장기대여금 감소	3,000,000

당기손익공정가치측정금융자산의 취득	(100,000,000)	(1,041,106,430)

당기손익공정가치측정금융자산의 처분	82,209,200	2,075,101,328

재무활동현금흐름	(4,584,063,000)	40,010,127,000

유상증자	19,999,995,000

신주인수권부사채 상환	(4,800,000,000)

신주인수권부사채 발행	2,000,000,000	10,000,000,000

전환사채 발행	600,000,000	10,000,000,000

전환사채 상환	(2,600,000,000)

임대보증금의 증가	237,200,000	10,132,000

임대보증금의 감소	(21,263,000)

장기차입금의 차입	9,164,581,388

장기차입금의 상환	(9,164,581,388)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(6,018,152,617)	(10,167,000,480)

기초현금및현금성자산	9,810,238,819	23,772,616,268

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	55,254,922	933,541

기말현금및현금성자산	3,847,341,124	13,606,549,329