오늘이엔엠 사업보고서 (2021.12)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 25 기 2021.12.31 현재
제 24 기 2020.12.31 현재
제 23 기 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 25 기	제 24 기	제 23 기

자산

유동자산	51,271,638,356	61,710,768,772	96,187,492,302

현금및현금성자산	9,748,368,851	2,721,740,004	10,710,672,822

단기금융상품	1,000,000,000

매출채권 및 계약자산	7,049,188,020	11,267,266,651	19,799,884,750

재고자산	3,748,215,421	1,941,372,271	2,394,692,309

기타금융자산	6,764,531,654	24,542,957,477	50,863,953,393

기타유동자산	23,815,166,411	21,092,727,013	11,273,609,785

당기법인세자산	146,167,999	144,705,356	144,679,243

비유동자산	27,815,175,398	4,723,351,965	6,782,824,756

투자부동산	8,497,279,792

유형자산	544,742,566	323,617,753	2,185,226,662

사용권자산	1,076,593,780	288,210,247	932,225,726

무형자산	243,709,381	63,269,145	113,535,632

관계기업 및 공동기업투자	510,000,000

당기손익-공정가치측정 금융자산	1,105,496,743	1,182,424,437	1,135,480,664

기타비유동금융자산	14,891,808,024	1,185,995,127	1,648,625,676

기타비유동자산	19,729,527	55,827,327	160,368,560

이연법인세자산	925,815,585	1,624,007,929	607,361,836

자산총계	79,086,813,754	66,434,120,737	102,970,317,058

부채

유동부채	38,591,206,306	29,413,709,667	39,936,280,916

매입채무	4,343,871,356	13,475,318,846	7,100,382,632

단기차입금	6,000,000,000	59,059,904	19,807,643,292

기타유동금융부채	6,688,790,055	13,308,950,066	6,407,420,555

기타유동부채	1,100,870,121	1,265,634,760	2,470,275,311

유동성신주인수권부사채	1,074,473,394	2,424,630,665

유동성전환사채	20,427,244,174	230,272,697	1,560,086,628

당기법인세부채	30,430,600	165,841,833

비유동부채	512,807,802	5,360,717,037	15,252,931,115

신주인수권부사채	920,977,195	2,895,470,829

장기차입금	1,981,192,009

전환사채	213,129,841	1,915,231,580

기타비유동금융부채	375,713,901	4,127,917,606	7,724,016,235

복구충당부채	137,093,901	98,692,395	88,183,218

이연법인세부채	648,837,244

부채총계	39,104,014,108	34,774,426,704	55,189,212,031

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	39,982,799,646	31,659,694,033	27,353,259,881

자본금	14,464,949,500	13,451,937,000	11,912,002,500

자본잉여금	16,750,214,358	13,320,487,356	770,138,462

기타의 자본항목	822,620,447	7,914,200	(2,017,800)

기타포괄손익누계액	67,452,997	(50,367,998)	(25,114,580)

이익잉여금(결손금)	7,877,562,344	4,929,723,475	14,698,251,299

비지배지분	20,427,845,146

자본총계	39,982,799,646	31,659,694,033	47,781,105,027

자본과부채총계	79,086,813,754	66,434,120,737	102,970,317,058

연결 포괄손익계산서
제 25 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 24 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 23 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

제 25 기	제 24 기	제 23 기

수익(매출액)	25,984,088,210	13,589,427,437	31,303,511,652

매출원가	13,740,261,398	13,361,583,879	16,606,260,259

매출총이익	12,243,826,812	227,843,558	14,697,251,393

판매비와관리비	8,990,324,017	12,007,156,188	11,051,941,264

영업이익(손실)	3,253,502,795	(11,779,312,630)	3,645,310,129

기타이익	1,108,838,711	1,037,345,701	894,537,310

기타손실	60,426,253	3,529,362,029	1,264,303,631

금융수익	1,050,618,539	2,427,360,689	2,440,610,055

금융원가	1,688,703,076	2,106,896,009	1,530,095,048

지분법적용투자주식손상차손	40,000,000

법인세비용차감전순이익(손실)	3,663,830,716	(13,990,864,278)	4,186,058,815

법인세비용	(715,991,847)	1,761,207,496	(1,223,719,661)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	2,947,838,869	(9,768,527,824)	1,121,304,272

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(2,461,128,958)	1,841,034,882

기타포괄손익	117,820,995	(25,253,418)	(41,278,672)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(25,253,418)	(41,278,672)

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	117,820,995	(25,253,418)	(41,278,672)

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	3,065,659,864	(9,793,781,242)	1,080,025,600

총 포괄손익, 비지배지분	(2,461,128,958)	1,841,034,882

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	103	(404)	47

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	93	(404)	41

연결 자본변동표
제 25 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 24 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 23 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	11,912,002,500	770,138,462	(2,017,800)	16,164,092	13,576,947,027	26,273,234,281	18,586,810,264	44,860,044,545

당기순이익(손실)	1,121,304,272	1,121,304,272	1,841,034,882	2,962,339,154

기타포괄손익

해외사업환산손익	(41,278,672)	(41,278,672)	(41,278,672)

전환사채발행 및 전환

신주인수권부사채발행 및 행사

종속기업에대한소유지분변동

주식매입선택권

2019.12.31 (기말자본)	11,912,002,500	770,138,462	(2,017,800)	(25,114,580)	14,698,251,299	27,353,259,881	20,427,845,146	47,781,105,027

2020.01.01 (기초자본)	11,912,002,500	770,138,462	(2,017,800)	(25,114,580)	14,698,251,299	27,353,259,881	20,427,845,146	47,781,105,027

당기순이익(손실)	(9,768,527,824)	(9,768,527,824)	(2,461,128,958)	(12,229,656,782)

기타포괄손익

해외사업환산손익	(25,253,418)	(25,253,418)	(25,253,418)

전환사채발행 및 전환	1,099,995,000	4,364,002,315	9,932,000	5,473,929,315	5,473,929,315

신주인수권부사채발행 및 행사	439,939,500	1,842,001,418	2,281,940,918	2,281,940,918

종속기업에대한소유지분변동	6,344,345,161	6,344,345,161	(17,966,716,188)	(11,622,371,027)

주식매입선택권

2020.12.31 (기말자본)	13,451,937,000	13,320,487,356	7,914,200	(50,367,998)	4,929,723,475	31,659,694,033	31,659,694,033

2021.01.01 (기초자본)	13,451,937,000	13,320,487,356	7,914,200	(50,367,998)	4,929,723,475	31,659,694,033	31,659,694,033

당기순이익(손실)	3,887,884,320	2,947,838,869	2,947,838,869

기타포괄손익

해외사업환산손익	117,820,995	117,820,995	117,820,995

전환사채발행 및 전환	186,665,500	667,092,673	218,857,540	1,072,615,713	1,072,615,713

신주인수권부사채발행 및 행사	826,347,000	2,762,634,329	3,588,981,329	3,588,981,329

종속기업에대한소유지분변동

주식매입선택권	595,848,707	595,848,707	595,848,707

2021.12.31 (기말자본)	14,464,949,500	16,750,214,358	822,620,447	67,452,997	7,877,562,344	39,982,799,646	39,982,799,646

연결 현금흐름표
제 25 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 24 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 23 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

제 25 기	제 24 기	제 23 기

영업활동현금흐름	(8,775,014,707)	(10,622,408,100)	5,458,633,733

영업으로부터 창출된 현금흐름	(8,668,191,079)	(9,982,961,218)	6,388,139,625

이자수취(영업)	6,770,081	61,008,746	376,938,051

이자지급(영업)	(124,623,216)	(663,165,887)	(1,101,239,966)

법인세납부(환급)	11,029,507	(37,289,741)	(205,203,977)

투자활동현금흐름	(9,310,641,786)	9,331,083,697	(1,353,526,070)

보증금의 증가	(140,914,398)	(86,234,000)	(800,000)

보증금의 감소	24,940,000	13,334,640	471,013,025

단기대여금의 증가	(11,164,476,944)	(66,781,100,000)

단기대여금의 감소	600,000,000	19,613,764,823	65,749,697,200

단기금융상품의 증가

단기금융상품의 감소	1,000,000,000	(1,000,000,000)

장기대여금및수취채권의 취득	(110,000,000)	(64,000,000)

장기대여금및수취채권의 처분	25,500,080	71,433,400	16,100,030

장기금융상품의 증가	(21,562,968)	(23,169,140)	(124,064,000)

장기금융상품의 감소	74,355,090	591,208,713	789,825,619

장기성예금의 증가	(11,877)

장기성예금의 감소	20,011,877

투자부동산의 취득	(8,588,488,822)

유형자산의 취득	(399,786,768)	(140,849,283)	(556,183,797)

유형자산의 처분	1,440,000	217,268,003

무형자산의 취득	(176,124,000)	(381,490,300)	(25,964,650)

무형자산의 처분

당기손익인식금융자산의 취득	(200,000,000)	(200,000,000)	(100,000,000)

당기손익인식금융자산의 처분	129,000,000	30,178,500

리스채권의 상환	38,561,788	24,504,000

지분법적용투자주식의 취득	(510,000,000)	(40,000,000)

제3자에 대한 선급금 및 대여금

재무활동현금흐름	24,973,022,452	(6,642,481,897)	(6,727,344,912)

유상증자

신주인수권부사채의 발행	1,750,000,000	1,632,037,000

신주인수권부사채의 상환	(149,722,455)	(2,495,875,089)	(2,006,555,435)

전환사채의 발행	20,430,000,000	3,582,937,950

전환사채의 상환	(1,103,274,992)	(4,436,086,939)

단기차입금의 차입	6,000,000,000	24,421,536,848	73,415,000,000

단기차입금의 상환	(64,352,497)	(26,824,000,000)	(68,131,894,300)

종속기업투자자산의 취득	(2,196,100,000)	(4,800,000,000)

임대보증금의 증가	230,000,000

임대보증금의 감소	(361,200,000)

리스부채의상환	(1,011,715,516)	(1,040,634,184)	(1,000,927,547)

주식발행비	(15,087,080)	(15,209,430)

장기차입금의 상환	(4,203,790,691)

장기미지급금의 상환	(1,890,000)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	6,887,365,959	(7,933,806,300)	(2,622,237,249)

기초현금및현금성자산	2,721,740,004	10,710,672,822	13,364,769,918

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	139,262,888	(55,126,518)	(31,859,847)

기말현금및현금성자산	9,748,368,851	2,721,740,004	10,710,672,822