오늘이엔엠 반기보고서 (2023.06)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 27 기 반기말 2023.06.30 현재
제 26 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 27 기 반기말	제 26 기말

자산

유동자산	32,449,661,949	57,189,301,527

현금및현금성자산	12,440,566,581	28,020,132,132

단기금융상품	8,000,000,000

매출채권 및 계약자산	1,276,573,458	1,046,308,386

재고자산	4,051,571,396	3,013,183,114

기타유동금융자산	5,074,429,468	13,338,312,515

기타유동자산	596,917,072	10,719,424,116

당기손익-공정가치측정금융자산	873,388,695	915,388,695

당기법인세자산	136,215,279	136,552,569

비유동자산	33,125,448,261	12,934,838,120

투자부동산	8,348,028,652	8,397,779,032

유형자산	840,753,729	903,788,282

사용권자산	1,076,537,157	469,256,599

무형자산	457,002,765	241,175,736

관계기업 및 공동기업 투자	20,114,021,128	109,073,333

당기손익-공정가치측정금융자산	671,139,732	777,438,856

기타비유동금융자산	1,617,965,098	2,034,542,655

기타비유동자산	1,783,627

자산총계	65,575,110,210	70,124,139,647

부채

유동부채	9,919,663,350	10,351,824,686

매입채무	1,757,195,829	1,315,012,938

단기차입금	5,500,000,000	5,900,000,000

기타유동금융부채	2,145,587,325	2,156,550,915

기타유동부채	516,880,196	980,260,833

비유동부채	1,422,677,171	1,438,785,627

기타비유동금융부채	1,029,038,042	1,056,035,497

복구충당부채	393,639,129	382,750,130

부채총계	11,342,340,521	11,790,610,313

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	54,232,769,689	58,333,529,334

자본금	21,759,272,000	21,759,272,000

자본잉여금	47,904,287,120	47,904,287,120

기타자본항목	35,726,039	33,564,034

기타포괄손익누계액	130,207,131	100,008,255

이익잉여금(결손금)	(15,596,722,601)	(11,463,602,075)

비지배지분

자본총계	54,232,769,689	58,333,529,334

자본과부채총계	65,575,110,210	70,124,139,647

연결 포괄손익계산서
제 27 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
제 26 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
(단위 : 원)

제 27 기 반기	제 26 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	4,752,318,635	8,827,139,345	6,669,230,051	12,773,362,980

매출원가	4,293,703,636	7,835,306,887	4,080,524,849	7,958,454,133

매출총이익	458,614,999	991,832,458	2,588,705,202	4,814,908,847

판매비와관리비	1,668,863,763	4,084,716,765	3,007,951,789	5,524,151,150

영업이익(손실)	(1,210,248,764)	(3,092,884,307)	(419,246,587)	(709,242,303)

기타수익	88,951,443	313,340,420	933,031,192	1,126,456,822

기타비용	1,011,860,947	1,248,898,260	19,583,502	67,447,021

금융수익	61,741,624	125,187,119	201,336,873	455,410,949

금융비용	137,491,185	234,275,208	283,296,691	645,449,077

지분법손익	(50,237,130)	4,947,795	(25,939,808)	(23,085,418)

법인세비용차감전순이익(손실)	(2,259,144,959)	(4,132,582,441)	386,301,477	136,643,952

법인세비용	538,085	538,085	362,944,000	362,944,000

당기순이익(손실)	(2,259,683,044)	(4,133,120,526)	23,357,477	(226,300,048)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(2,259,683,044)	(4,133,120,526)	23,357,477	(226,300,048)

기타포괄손익	(13,963,089)	30,198,876	26,136,699	143,957,694

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	(13,963,089)	30,198,876	26,136,699	143,957,694

총포괄손익	(2,273,646,133)	(4,102,921,650)	49,494,176	(82,342,354)

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(2,273,646,133)	(4,102,921,650)	49,494,176	(82,342,354)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(21)	(38)	0	(3)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(21)	(38)	0	(3)

연결 자본변동표
제 27 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
제 26 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	14,464,949,500	16,750,214,358	822,620,447	67,452,997	7,877,562,344	39,982,799,646	39,982,799,646

당기순이익(손실)	(226,300,048)	(226,300,048)	(226,300,048)

해외사업환산손익	143,957,694	143,957,694	143,957,694

전환사채 발행 및 전환	4,046,907,000	16,818,723,047	(228,789,540)	20,636,840,507	20,636,840,507

주식매입선택권	331,841,895	331,841,895	331,841,895

2022.06.30 (기말자본)	18,511,856,500	33,568,937,405	925,672,802	211,410,691	7,651,262,296	60,869,139,694	60,869,139,694

2023.01.01 (기초자본)	21,759,272,000	47,904,287,120	33,564,034	100,008,255	(11,463,602,075)	58,333,529,334	58,333,529,334

당기순이익(손실)	(4,133,120,526)	(4,133,120,526)	(4,133,120,526)

해외사업환산손익	30,198,876	30,198,876	30,198,876

전환사채 발행 및 전환

주식매입선택권	2,162,005	2,162,005	2,162,005

2023.06.30 (기말자본)	21,759,272,000	47,904,287,120	35,726,039	130,207,131	(15,596,722,601)	54,232,769,689	54,232,769,689

연결 현금흐름표
제 27 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
제 26 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
(단위 : 원)

제 27 기 반기	제 26 기 반기

영업활동현금흐름	13,086,531,906	(9,310,194,579)

영업으로부터 창출된 현금흐름	13,192,497,551	(9,211,331,883)

이자수취(영업)	19,300,564	4,302,635

이자지급(영업)	(125,595,887)	(101,006,153)

배당금수취(영업)	530,473

법인세납부(환급)	(200,795)	(2,159,178)

투자활동현금흐름	(27,836,041,899)	3,070,412,625

보증금의 증가	(20,000,000)	(524,072,260)

보증금의 감소	19,612,080	275,459,540

장기대여금의 증가	(30,000,000)

장기대여금의 감소	23,200,020	4,112,000,040

단기금융상품의 증가	(8,000,000,000)

장기금융상품의 증가	(7,943,740)	(43,970,154)

장기금융상품의 감소	123,336,578

유형자산의 취득	(46,155,888)	(521,997,273)

무형자산의 취득	(219,734,151)	(1,918,200)

당기손익공정가치측정금융자산의 취득	(200,000,000)

당기손익공정가치측정금융자산의 처분	148,299,124

지분법적용투자주식의 취득	(20,000,000,000)

리스채권의 상환	143,344,078	4,910,932

재무활동현금흐름	(889,321,348)	(439,438,102)

전환사채의 발행	7,892,323,420

전환사채의 상환	(7,868,773,170)

단기차입금의 차입	5,500,000,000	500,000,000

단기차입금의 상환	(5,900,000,000)	(400,000,000)

종속기업투자주식의 취득	(82,000,000)

임대보증금의 증가	57,000,000

리스부채의상환	(529,321,348)	(456,899,562)

주식발행비	(81,088,790)

국고보조금의 수취	40,000,000

현금및현금성자산의 증가(감소)	(15,638,831,341)	(6,679,220,056)

기초현금및현금성자산	28,020,132,132	9,748,368,851

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	99,265,790	115,275,110

기말현금및현금성자산	12,480,566,581	3,184,423,905

국고보조금	(40,000,000)

국고보조금 차감 후 기말의 현금 및 현금성자산	12,440,566,581	3,184,423,905