오늘이엔엠 분기보고서 (2025.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 29 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 28 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 29 기 3분기말	제 28 기말

자산

유동자산	10,287,086,938	27,485,178,070

현금및현금성자산	3,141,448,952	11,520,199,369

매출채권 및 계약자산	4,402,059,418	1,715,438,321

재고자산	1,610,390,466	1,723,612,551

기타금융자산	280,420,062	3,310,778,592

기타유동자산	77,016,864	336,616,139

당기손익-공정가치측정금융자산	523,826,367	523,826,367

당기법인세자산	251,924,809	147,637,489

매각예정자산	8,207,069,242

비유동자산	44,089,941,806	44,103,167,611

유형자산	416,029,919	699,991,730

사용권자산	1,009,124,699	1,531,349,944

무형자산	155,217,481	179,313,703

종속기업 및 관계기업투자	27,035,665,170	27,035,665,170

당기손익-공정가치측정금융자산	14,500,913,290	13,715,589,420

기타비유동금융자산	972,991,247	932,457,644

기타비유동자산	8,800,000

자산총계	54,377,028,744	71,588,345,681

부채

유동부채	61,484,425,278	37,242,648,424

매입채무	1,887,786,199	1,682,220,589

단기차입금	5,500,000,000

기타유동금융부채	1,482,414,998	2,070,543,433

기타유동부채	58,114,224,081	18,406,166,729

전환사채(유동)	3,890,662,531

당기손익-공정가치측정금융부채	5,264,390,000

복구충당부채	428,665,142

비유동부채	337,624,243	731,060,116

기타비유동금융부채	287,733,826	684,747,513

복구충당부채	49,890,417	46,312,603

부채총계	61,822,049,521	37,973,708,540

자본

자본금	3,002,567,800	1,423,553,000

자본잉여금	92,823,326,392	72,052,549,983

기타자본항목	6,501,656	6,501,656

이익잉여금(결손금)	(103,277,416,625)	(39,867,967,498)

자본총계	(7,445,020,777)	33,614,637,141

자본과부채총계	54,377,028,744	71,588,345,681

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 29 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 28 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 29 기 3분기	제 28 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	4,656,641,341	10,951,357,389	2,180,864,786	9,053,772,370

매출원가	2,967,324,042	8,123,025,293	2,147,862,701	7,662,188,753

매출총이익	1,689,317,299	2,828,332,096	33,002,085	1,391,583,617

판매비와관리비	1,968,233,754	5,546,251,445	1,825,149,826	6,110,453,146

영업이익(손실)	(278,916,455)	(2,717,919,349)	(1,792,147,741)	(4,718,869,529)

기타수익	84,129,895	793,288,776	636,373,542	1,095,140,027

기타비용	241,501,532	44,278,672,208	1,532,971,416	3,204,427,889

금융수익	254,132,810	2,791,321,087	(69,407,663)	98,808,925

금융비용	12,934,557,590	19,997,467,433	1,059,025,033	1,264,099,145

법인세비용차감전순이익(손실)	(13,116,712,872)	(63,409,449,127)	(3,817,178,311)	(7,993,447,611)

당기순이익(손실)	(13,116,712,872)	(63,409,449,127)	(3,817,178,311)	(7,993,447,611)

총포괄손익	(13,116,712,872)	(63,409,449,127)	(3,817,178,311)	(7,993,447,611)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(583.00)	(3,727.00)	(269.00)	(660.00)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(583.00)	(3,727.00)	(269.00)	(660.00)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 29 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 28 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본항목	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	21,759,272,000	45,726,857,553	35,726,039	(19,264,669,394)	48,257,186,198

당기순이익(손실)	(7,993,447,611)	(7,993,447,611)

유상증자	335,589,500	5,654,383,930	5,989,973,430

무상감자	(20,671,308,500)	20,671,308,500

전환사채전환

자기주식 취득	(29,224,383)	(29,224,383)

2024.09.30 (기말자본)	1,423,553,000	72,052,549,983	6,501,656	(27,258,117,005)	46,224,487,634

2025.01.01 (기초자본)	1,423,553,000	72,052,549,983	6,501,656	(39,867,967,498)	33,614,637,141

당기순이익(손실)	(63,409,449,127)	(63,409,449,127)

유상증자	153,374,200	841,760,604	995,134,804

무상감자

전환사채전환	1,425,640,600	19,929,015,805	21,354,656,405

자기주식 취득

2025.09.30 (기말자본)	3,002,567,800	92,823,326,392	6,501,656	(103,277,416,625)	(7,445,020,777)

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 29 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 28 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 29 기 3분기	제 28 기 3분기

영업활동현금흐름	(5,485,647,821)	(5,485,726,647)

영업으로부터 창출된 현금흐름	(5,917,635,980)	(5,321,857,641)

이자의 수취	616,108,532	35,292,795

이자의 지급	(147,035,803)	(212,770,151)

배당금수취(영업)	80,000,000

법인세환급(납부)	(117,084,570)	13,608,350

투자활동현금흐름	8,532,963,177	1,907,621,363

보증금의 증가	(66,600,000)	(260,000,000)

보증금의 감소	418,325,000	20,000,000

단기대여금의 감소	23,400,030	37,800,030

장기대여금의 감소	30,000,000

단기금융상품의 증가	(608,783,263)

단기금융상품의 감소	3,649,256,186

장기금융상품의 증가	(9,787,302)	(9,787,302)

장기금융상품의 감소	1,134,463

유형자산의 취득	(41,200,000)	(305,840,000)

유형자산의 처분	69,272,728	4,227,273

무형자산의 취득	(31,418,100)

당기손익인식금융자산의 취득	(3,000,000,000)	(900,132,585)

당기손익인식금융자산의 처분	941,055,412	126,300,000

종속기업투자주식의 취득	(100,000,000)

종속기업투자주식의 처분	29,850,000

리스채권의 상환	147,183,894	254,864,661

정부보조금의 수취	21,463,415

매각예정자산의 처분	10,000,000,000

재무활동현금흐름	(11,431,491,383)	44,765,421,548

유상증자	1,439,999,384	5,999,984,888

전환사채의 발행	40,000,000,000

전환사채의 상환	(6,500,000,000)

단기차입금의 상환	(5,500,000,000)

리스부채의 상환	(835,504,967)	(871,371,659)

주식발행비	(35,985,800)	(10,011,458)

사채발행비	323,955,840

자기주식의 취득	(29,224,383)

현금및현금성자산의 증가(감소)	(8,384,176,027)	41,187,316,264

기초현금및현금성자산	11,520,199,369	4,541,191,311

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	5,425,610	25,040,774

기말현금및현금성자산	3,141,448,952	45,753,548,349