오늘이엔엠 반기보고서 (2024.06)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 28 기 반기말 2024.06.30 현재
제 27 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 28 기 반기말	제 27 기말

자산

유동자산	15,414,819,869	16,530,003,036

현금및현금성자산	8,376,529,874	4,541,191,311

단기금융상품	3,040,472,923

매출채권 및 계약자산	2,177,969,237	2,199,856,295

재고자산	1,609,637,378	2,050,444,149

기타금융자산	1,968,389,848	3,358,902,856

기타유동자산	189,508,497	158,358,837

당기손익-공정가치측정금융자산	956,488,746	1,028,488,746

당기법인세자산	136,296,289	152,287,919

비유동자산	43,019,974,996	42,680,771,901

투자부동산	8,248,527,892	8,298,278,272

유형자산	715,899,759	782,108,227

사용권자산	921,669,034	690,491,989

무형자산	159,061,527	65,252,141

종속기업 및 관계기업투자	30,299,065,216	30,299,065,216

당기손익-공정가치측정금융자산	1,252,912,396	1,252,912,396

기타비유동금융자산	1,386,839,172	1,292,663,660

기타비유동자산	36,000,000

자산총계	58,434,794,865	59,210,774,937

부채

유동부채	8,192,177,363	9,927,235,339

매입채무	1,055,173,204	1,770,857,473

단기차입금	5,500,000,000	5,500,000,000

기타금융부채	1,312,884,465	1,718,462,758

기타 유동부채	324,119,694	937,915,108

비유동부채	1,199,027,647	1,026,353,400

기타비유동금융부채	782,414,158	621,327,213

복구충당부채	416,613,489	405,026,187

부채총계	9,391,205,010	10,953,588,739

자본

자본금	1,394,711,500	21,759,272,000

자본잉여금	71,083,315,393	45,726,857,553

기타자본항목	6,501,656	35,726,039

이익잉여금(결손금)	(23,440,938,694)	(19,264,669,394)

자본총계	49,043,589,855	48,257,186,198

자본과부채총계	58,434,794,865	59,210,774,937

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 28 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
제 27 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
(단위 : 원)

제 28 기 반기	제 27 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	3,037,597,076	6,872,907,584	4,683,961,465	8,486,620,325

매출원가	2,578,612,132	5,514,326,052	4,288,986,916	7,943,226,584

매출총이익	458,984,944	1,358,581,532	394,974,549	543,393,741

판매비와관리비	2,292,910,206	4,285,303,320	1,462,835,668	3,604,726,788

영업이익(손실)	(1,833,925,262)	(2,926,721,788)	(1,067,861,119)	(3,061,333,047)

기타수익	392,438,093	458,766,485	57,560,122	273,553,168

기타비용	56,722,045	1,671,456,473	1,021,694,456	1,247,295,968

금융수익	13,051,063	168,216,588	61,716,286	125,108,923

금융비용	102,075,866	205,074,112	137,491,185	234,275,208

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,587,234,017)	(4,176,269,300)	(2,107,770,352)	(4,144,242,132)

법인세비용(수익)

당기순이익(손실)	(1,587,234,017)	(4,176,269,300)	(2,107,770,352)	(4,144,242,132)

총포괄손익	(1,587,234,017)	(4,176,269,300)	(2,107,770,352)	(4,144,242,132)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(706)	(1,888)	(969)	(1,905)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(706.00)	(1,888.00)	(969.00)	(1,905.00)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 28 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
제 27 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본항목	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	21,759,272,000	45,726,857,553	33,564,034	(9,195,489,859)	58,324,203,728

당기순이익(손실)	(4,144,242,132)	(4,144,242,132)

유상증자

무상감자

전환권 사채 발행 및 전환

신주인수권부 사채 행사

주식매입선택권	2,162,005	2,162,005

주식매입선택권 행사

자기주식 취득

2023.06.30 (기말자본)	21,759,272,000	45,726,857,553	35,726,039	(13,339,731,991)	54,182,123,601

2024.01.01 (기초자본)	21,759,272,000	45,726,857,553	35,726,039	(19,264,669,394)	48,257,186,198

당기순이익(손실)	(4,176,269,300)	(4,176,269,300)

유상증자	306,748,000	4,685,149,340	4,991,897,340

무상감자	(20,671,308,500)	20,671,308,500

전환권 사채 발행 및 전환

신주인수권부 사채 행사

주식매입선택권

주식매입선택권 행사

자기주식 취득	(29,224,383)	(29,224,383)

2024.06.30 (기말자본)	1,394,711,500	71,083,315,393	6,501,656	(23,440,938,694)	49,043,589,855

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 28 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
제 27 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
(단위 : 원)

제 28 기 반기	제 27 기 반기

영업활동현금흐름	(3,519,389,791)	13,498,447,025

영업으로부터 창출된 현금흐름	(3,413,146,978)	13,603,952,782

이자의 수취	19,273,142	19,222,367

이자의 지급	(141,507,585)	(125,595,887)

배당금수취(영업)	530,473

법인세환급(납부)	15,991,630	337,290

투자활동현금흐름	2,835,417,481	(27,824,616,128)

보증금의 증가	(260,000,000)	(20,000,000)

보증금의 감소	19,500,000

단기대여금의 감소	29,200,020

장기대여금및수취채권의 취득

장기대여금의 감소	30,000,000	23,200,020

단기금융상품의 증가	(608,783,263)	(8,000,000,000)

단기금융상품의 감소	3,649,256,186

장기금융상품의 증가	(6,524,868)	(7,943,740)

장기금융상품의 감소	1,134,463	123,336,578

유형자산의 취득	(236,820,000)	(34,618,037)

무형자산의 취득	(1,318,100)	(219,734,151)

당기손익공장가치측정금융자산의 처분	72,000,000	148,299,124

지분법적용투자주식의 취득	(20,000,000,000)

리스채권의 상환	167,273,043	143,344,078

재무활동현금흐름	4,390,575,428	(889,321,348)

유상증자	4,999,992,400

단기차입금의 차입	5,500,000,000

단기차입금의 상환	(5,900,000,000)

리스부채의상환	(572,097,529)	(529,321,348)

주식발행비	(8,095,060)

자기주식의 취득	(29,224,383)

국고보조금	40,000,000

현금및현금성자산의 증가(감소)	3,706,603,118	(15,215,490,451)

기초현금및현금성자산	4,541,191,311	27,267,953,536

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	128,735,445	79,896,108

기말현금및현금성자산	8,376,529,874	12,132,359,193

국고보조금	(40,000,000)

국고보조금을 제외한 기말의 현금 및 현금성자산	8,376,529,874	12,092,359,193