오늘이엔엠 분기보고서 (2020.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 24 기 3분기말 2020.09.30 현재
제 23 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 24 기 3분기말	제 23 기말

자산

유동자산	86,513,415,136	96,187,492,302

현금및현금성자산	2,482,802,132	10,710,672,822

단기금융상품	2,200,000	1,000,000,000

매출채권 및 계약자산	15,420,217,836	19,799,884,750

재고자산	2,129,204,450	2,394,692,309

기타유동금융자산	51,060,398,512	50,863,953,393

기타유동자산	15,399,598,844	11,273,609,785

당기법인세자산	18,993,362	144,679,243

비유동자산	5,619,933,521	6,782,824,756

유형자산	1,722,022,371	2,185,226,662

사용권자산	487,731,456	932,225,726

영업권 이외의 무형자산	401,583,240	113,535,632

비유동 당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산	1,102,480,664	1,135,480,664

기타비유동금융자산	1,237,704,502	1,648,625,676

기타비유동자산	61,049,452	160,368,560

이연법인세자산	607,361,836	607,361,836

자산총계	92,133,348,657	102,970,317,058

부채

유동부채	35,521,035,154	39,936,280,916

매입채무 및 기타유동채무	5,098,352,475	7,100,382,632

단기차입금	19,477,344,393	19,807,643,292

기타유동금융부채	6,535,352,280	6,407,420,555

기타유동부채	1,523,005,468	2,470,275,311

유동성전환사채	1,242,124,600	1,560,086,628

유동성신주인수권부사채	1,644,031,199	2,424,630,665

당기법인세부채	824,739	165,841,833

비유동부채	18,861,407,344	15,252,931,115

장기차입금	2,035,675,543	1,981,192,009

전환사채	4,304,472,443	1,915,231,580

신주인수권부사채	3,794,667,223	2,895,470,829

기타비유동금융부채	8,093,016,388	7,724,016,235

복구충당부채	95,938,389	88,183,218

이연법인세부채	537,637,358	648,837,244

부채총계	54,382,442,498	55,189,212,031

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	20,831,537,500	27,353,259,881

자본금	11,912,002,500	11,912,002,500

자본잉여금	770,138,462	770,138,462

기타자본구성요소	(2,017,800)	(2,017,800)

기타포괄손익누계액	(20,004,066)	(25,114,580)

이익잉여금(결손금)	8,171,418,404	14,698,251,299

비지배지분	16,919,368,659	20,427,845,146

자본총계	37,750,906,159	47,781,105,027

자본과부채총계	92,133,348,657	102,970,317,058

연결 포괄손익계산서
제 24 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 23 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 24 기 3분기	제 23 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	3,502,054,749	9,875,890,725	7,820,513,913	23,749,483,206

매출원가	2,985,405,787	9,618,775,882	4,944,904,195	12,289,015,889

매출총이익	516,648,962	257,114,843	2,875,609,718	11,460,467,317

판매비와관리비	2,007,764,185	5,785,725,002	2,684,605,561	8,417,789,848

영업이익(손실)	(1,491,115,223)	(5,528,610,159)	191,004,157	3,042,677,469

기타이익	194,656,131	529,390,939	347,292,885	958,664,109

기타손실	(182,367,283)	5,560,563,179	186,380,441	595,659,597

금융수익	564,538,061	1,733,639,807	599,451,572	1,800,915,763

금융원가	473,829,098	1,323,056,495	346,220,912	1,090,657,722

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,023,382,846)	(10,149,199,087)	605,147,261	4,115,940,022

법인세비용	(8,197,743)	113,889,705	29,016,241	806,443,719

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(375,951,060)	(6,526,832,895)	(55,776,441)	1,695,518,080

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(655,629,529)	(3,508,476,487)	631,907,461	1,613,978,223

기타포괄손익	(14,378,403)	5,110,514	(7,709,496)	(44,873,396)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(14,378,403)	5,110,514	(7,709,496)	(44,873,396)

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	(14,378,403)	5,110,514	(7,709,496)	(44,873,396)

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(390,329,463)	(6,521,722,381)	(63,485,937)	1,650,644,684

총 포괄손익, 비지배지분	(655,629,529)	(3,508,476,487)	631,907,461	1,613,978,223

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(16)	(274)	(2)	71

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(16)	(274)	(3)	62

연결 자본변동표
제 24 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 23 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	11,912,002,500	770,138,462	(2,017,800)	16,164,092	13,576,947,027	26,273,234,281	18,586,810,264	44,860,044,545

당기순이익(손실)	1,695,518,080	1,695,518,080	1,613,978,223	3,309,496,303

기타포괄손익

해외사업환산손익	(44,873,396)	(44,873,396)	(44,873,396)

2019.09.30 (기말자본)	11,912,002,500	770,138,462	(2,017,800)	(28,709,304)	15,272,465,107	27,923,878,965	20,200,788,487	48,124,667,452

2020.01.01 (기초자본)	11,912,002,500	770,138,462	(2,017,800)	(25,114,580)	14,698,251,299	27,353,259,881	20,427,845,146	47,781,105,027

당기순이익(손실)	(6,526,832,895)	(6,526,832,895)	(3,508,476,487)	(10,035,309,382)

기타포괄손익

해외사업환산손익	5,110,514	5,110,514	5,110,514

2020.09.30 (기말자본)	11,912,002,500	770,138,462	(2,017,800)	(20,004,066)	8,171,418,404	20,831,537,500	16,919,368,659	37,750,906,159

연결 현금흐름표
제 24 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 23 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 24 기 3분기	제 23 기 3분기

영업활동현금흐름	(11,639,003,266)	(3,014,530,847)

영업으로부터 창출된 현금흐름	(11,636,963,401)	(2,346,033,176)

이자수취(영업)	154,715,922	78,358,335

이자지급(영업)	(120,239,466)	(742,512,207)

법인세납부(환급)	(36,516,321)	(4,343,799)

투자활동현금흐름	2,222,442,990	4,395,920,598

보증금의 증가	(53,460,000)	(500,000)

보증금의 감소	12,522,000	360,330,025

단기대여금의 증가	(11,285,000,000)	(51,766,000,000)

단기대여금 감소	12,693,024,121	56,616,693,439

장기대여금 증가	(50,000,000)	(64,000,000)

장기대여금및수취채권의 처분	66,183,380	9,150,020

단기금융상품의 처분	997,800,000

장기금융상품의 증가	(17,778,398)	(118,864,000)

장기금융상품의 처분	462,533,262	34,543,300

유형자산 취득	(91,362,541)	(605,563,004)

유형자산의 처분	21,181,818

무형자산 취득	(363,637,200)	(9,399,000)

무형자산 처분

당기손익인식금융자산의 취득	(100,000,000)

당기손익인식금융자산의 처분	33,000,000

리스채권의 상환	18,618,366	18,348,000

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산의 처분

제3자에 대한 선급금 및 대여금	(200,000,000)

재무활동현금흐름	1,166,958,490	(10,481,768,470)

유상증자

신주인수권부사채 발행	1,106,380,000

신주인수권부사채의 상환	(910,000,000)	(1,574,818,475)

전환사채 발행	2,867,607,950

전환사채의 상환	(770,000,000)	(2,961,674,380)

단기차입금의 증가	17,956,701,101	49,585,000,000

단기차입금의 상환	(18,287,000,000)	(51,333,071,539)

장기차입금의 상환	(3,079,709,691)

리스부채의상환	(796,730,561)	(754,404,385)

임대보증금의 증가

임대보증금의 감소	(361,200,000)

종속기업유상증자

장기미지급금의 상환	(1,890,000)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(8,249,601,786)	(9,100,378,719)

기초현금및현금성자산	10,710,672,822	13,364,769,918

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	21,731,096	17,453,594

기말현금및현금성자산	2,482,802,132	4,281,844,793