오늘이엔엠 사업보고서 (2023.12)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 27 기 2023.12.31 현재
제 26 기 2022.12.31 현재
제 25 기 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 27 기	제 26 기	제 25 기

자산

유동자산	16,530,003,036	55,839,776,236	48,579,429,303

현금및현금성자산	4,541,191,311	27,267,953,536	8,611,939,715

단기금융상품	3,040,472,923

매출채권 및 계약자산	2,199,856,295	1,634,736,059	7,017,212,507

재고자산	2,050,444,149	2,164,563,293	2,584,652,668

기타금융자산	3,358,902,856	13,295,619,396	6,717,042,803

기타유동자산	158,358,837	10,424,962,688	23,502,413,611

당기손익-공정가치측정금융자산	1,028,488,746	915,388,695

당기법인세자산	152,287,919	136,552,569	146,167,999

비유동자산	42,680,771,901	13,616,748,180	29,340,438,188

투자부동산	8,298,278,272	8,397,779,032	8,497,279,792

유형자산	782,108,227	821,633,917	442,204,905

사용권자산	690,491,989	469,256,599	1,076,593,780

무형자산	65,252,141	241,175,736	243,709,381

종속기업 및 관계기업투자	30,299,065,216	878,998,772	2,161,996,772

당기손익-공정가치측정금융자산	1,252,912,396	777,438,856	1,105,496,743

기타비유동금융자산	1,292,663,660	2,028,681,641	14,867,611,703

기타비유동자산	1,783,627	19,729,527

이연법인세자산	925,815,585

자산총계	59,210,774,937	69,456,524,416	77,919,867,491

부채

유동부채	9,927,235,339	9,693,535,061	37,922,968,523

매입채무	1,770,857,473	830,676,687	3,863,614,605

단기차입금	5,500,000,000	5,900,000,000	6,000,000,000

기타금융부채	1,718,462,758	2,144,749,580	6,641,982,488

기타 유동부채	937,915,108	818,108,794	990,127,256

유동성전환사채	20,427,244,174

비유동부채	1,026,353,400	1,438,785,627	512,807,802

기타비유동금융부채	621,327,213	1,056,035,497	375,713,901

복구충당부채	405,026,187	382,750,130	137,093,901

부채총계	10,953,588,739	11,132,320,688	38,435,776,325

자본

자본금	21,759,272,000	21,759,272,000	14,464,949,500

자본잉여금	45,726,857,553	45,726,857,553	14,572,784,791

기타자본항목	35,726,039	33,564,034	822,620,447

이익잉여금(결손금)	(19,264,669,394)	(9,195,489,859)	9,623,736,428

자본총계	48,257,186,198	58,324,203,728	39,484,091,166

자본과부채총계	59,210,774,937	69,456,524,416	77,919,867,491

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 27 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 26 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 25 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

제 27 기	제 26 기	제 25 기

수익(매출액)	17,066,822,607	20,612,340,494	25,217,233,228

매출원가	16,429,241,425	15,830,307,938	14,406,477,058

매출총이익	637,581,182	4,782,032,556	10,810,756,170

판매비와관리비	8,283,971,729	20,038,226,806	7,681,064,337

영업이익(손실)	(7,646,390,547)	(15,256,194,250)	3,129,691,833

기타수익	450,250,993	3,391,424,639	725,764,001

기타비용	3,324,191,734	5,686,635,815	47,098,703

금융수익	948,393,310	542,889,656	1,049,714,574

금융비용	497,241,557	883,011,696	1,687,744,356

법인세비용차감전순이익(손실)	(10,069,179,535)	(17,891,527,466)	3,170,327,349

법인세비용(수익)	927,698,821	685,700,194

당기순이익(손실)	(10,069,179,535)	(18,819,226,287)	2,484,627,155

총포괄손익	(10,069,179,535)	(18,819,226,287)	2,484,627,155

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(93.00)	(207.00)	87.0

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(93.00)	(207.00)	80.0

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 27 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 26 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 25 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본항목	이익잉여금	자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	13,451,937,000	11,143,057,789	7,914,200	7,139,109,273	31,742,018,262

당기순이익(손실)	2,484,627,155	2,484,627,155

유상증자

전환권 사채 발행 및 전환	186,665,500	667,092,673	218,857,540	1,072,615,713

신주인수권부 사채 행사	826,347,000	2,762,634,329	3,588,981,329

주식매입선택권	595,848,707	595,848,707

주식매입선택권 행사

자기주식 취득

2021.12.31 (기말자본)	14,464,949,500	14,572,784,791	822,620,447	9,623,736,428	39,484,091,166

2022.01.01 (기초자본)	14,464,949,500	14,572,784,791	822,620,447	9,623,736,428	39,484,091,166

당기순이익(손실)	(18,819,226,287)	(18,819,226,287)

유상증자	2,960,915,500	11,984,438,753	14,945,354,253

전환권 사채 발행 및 전환	4,046,907,000	16,818,723,047	(228,789,540)	20,636,840,507

신주인수권부 사채 행사

주식매입선택권	740,357,206	740,357,206

주식매입선택권 행사	286,500,000	2,350,910,962	(1,298,911,324)	1,338,499,638

자기주식 취득	(1,712,755)	(1,712,755)

2022.12.31 (기말자본)	21,759,272,000	45,726,857,553	33,564,034	(9,195,489,859)	58,324,203,728

2023.01.01 (기초자본)	21,759,272,000	45,726,857,553	33,564,034	(9,195,489,859)	58,324,203,728

당기순이익(손실)	(10,069,179,535)	(10,069,179,535)

유상증자

전환권 사채 발행 및 전환

신주인수권부 사채 행사

주식매입선택권	2,162,005	2,162,005

주식매입선택권 행사

자기주식 취득

2023.12.31 (기말자본)	21,759,272,000	45,726,857,553	35,726,039	(19,264,669,394)	48,257,186,198

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 27 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 26 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 25 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

제 27 기	제 26 기	제 25 기

영업활동현금흐름	11,276,335,328	(11,675,367,013)	(8,590,399,245)

영업으로부터 창출된 현금흐름	11,433,101,308	(11,483,916,922)	(8,482,671,652)

이자의 수취	125,376,796	24,519,088	5,866,116

이자의 지급	(266,937,899)	(223,701,379)	(124,623,216)

배당금의 수취	530,473

법인세환급(납부)	(15,735,350)	7,732,200	11,029,507

투자활동현금흐름	(32,561,499,970)	14,982,548,123	(12,343,526,184)

보증금의 증가	(33,000,000)	(522,837,000)	(121,860,000)

보증금의 감소	24,500,000	276,959,540	24,940,000

단기대여금의 감소	600,000,000

장기대여금의 증가	(160,000,000)

장기대여금의 감소	46,400,040	15,955,033,200	25,500,080

단기금융상품의 증가	(13,103,711,141)

단기금융상품의 감소	10,063,238,218

장기금융상품의 증가	(14,468,608)	(94,578,042)	(21,562,968)

장기금융상품의 감소	123,336,578	74,355,090

투자부동산의 취득	(8,588,488,822)

유형자산의 취득	(221,736,219)	(789,476,913)	(364,675,564)

유형자산의 처분	2,500,000	199,952,939	1,440,000

무형자산의 취득	(223,352,151)	(1,918,200)	(176,124,000)

무형자산의 처분	227,272,726

국고보조금의 수취	40,000,000	238,000,000

당기손익인식금융자산의 취득	(600,000,000)	(200,000,000)

당기손익공정가치측정금융자산의 처분	198,299,124	0	0

종속기업투자주식의 취득	(995,000,000)	(159,820,415)	(3,087,050,000)

종속기업투자주식의 처분	720,729,231

지분법적용투자주식의 취득	(29,000,000,000)	(100,000,000)	(510,000,000)

리스채권의 상환	304,221,463	20,503,783

재무활동현금흐름	(1,398,287,609)	15,355,879,299	27,240,180,309

유상증자	14,999,997,923

전환사채의 발행	7,892,323,420	20,430,000,000

전환사채의 상환	(7,868,773,170)

신주인수권부사채의 발행	1,750,000,000

신주인수권부사채의 상환	(149,722,455)

임대보증금의 증가	218,325,000	230,000,000

단기차입금의 차입	5,500,000,000	500,000,000	6,000,000,000

단기차입금의 상환	(5,900,000,000)	(600,000,000)

리스부채의상환	(998,287,609)	(987,048,297)	(1,005,010,156)

주식발행비	(142,063,822)	(15,087,080)

주식선택권의 행사	1,344,831,000

자기주식의 취득	(1,712,755)

정부보조금의 수취

현금및현금성자산의 증가(감소)	(22,683,452,251)	18,663,060,409	6,306,254,880

기초현금및현금성자산	27,267,953,536	8,611,939,715	2,267,163,949

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(43,309,974)	(7,046,588)	38,520,886

기말현금및현금성자산	4,541,191,311	27,267,953,536	8,611,939,715