오늘이엔엠 분기보고서 (2019.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 23 기 3분기말 2019.09.30 현재
제 22 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 23 기 3분기말	제 22 기말

자산

유동자산	9,306,628,490	11,489,993,977

현금및현금성자산	2,190,851,078	3,002,434,011

매출채권 및 계약자산	3,575,429,954	5,018,421,607

재고자산	2,018,217,875	1,621,322,143

기타유동금융자산	1,435,822,105	1,674,646,392

기타유동자산	84,226,898	92,885,584

당기법인세자산	2,080,580	80,284,240

비유동자산	46,153,590,639	45,463,909,214

유형자산	1,941,163,324	2,275,933,355

사용권자산	919,688,136

영업권 이외의 무형자산	274,954,375	429,911,719

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	31,936,925,040	31,936,925,040

비유동 당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산	1,122,742,568	1,022,742,568

기타비유동금융자산	9,758,117,196	9,798,396,532

기타비유동자산	200,000,000

자산총계	55,460,219,129	56,953,903,191

부채

유동부채	6,627,600,437	7,459,157,859

매입채무 및 기타유동채무	561,710,626	1,023,958,434

단기차입금	3,860,000,000

기타유동금융부채	1,099,152,464	1,013,973,889

기타유동부채	581,717,015	1,221,220,424

유동성전환사채	120,911,816	2,219,032,173

유동성신주인수권부사채	404,108,516	1,980,972,939

비유동부채	10,440,357,374	11,749,040,471

기타비유동금융부채	190,909,375	582,423,748

전환사채	4,919,359,519	5,836,528,243

신주인수권부사채	5,330,088,480	5,330,088,480

부채총계	17,067,957,811	19,208,198,330

자본

자본금	11,912,002,500	11,912,002,500

자본잉여금	13,402,667,000	13,402,667,000

기타자본구성요소	(2,017,800)	(2,017,800)

이익잉여금(결손금)	13,079,609,618	12,433,053,161

자본총계	38,392,261,318	37,745,704,861

자본과부채총계	55,460,219,129	56,953,903,191

포괄손익계산서
제 23 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 22 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 23 기 3분기	제 22 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	5,552,640,494	15,450,061,715	5,661,859,043	18,133,754,932

매출원가	4,943,878,485	12,294,700,805	4,745,902,684	17,067,543,106

매출총이익	608,762,009	3,155,360,910	915,956,359	1,066,211,826

판매비와관리비	1,127,271,057	2,757,332,779	1,397,134,373	5,670,040,901

영업이익(손실)	(518,509,048)	398,028,131	(481,178,014)	(4,603,829,075)

기타이익	161,285,965	451,279,185	15,594,882	147,991,277

기타손실	(42,601,116)	(57,670,877)	9,466,138	42,489,439

금융수익	69,075,267	146,850,415	156,942,523	659,932,669

금융원가	252,392,194	407,272,151	130,620,353	479,330,482

법인세비용차감전순이익(손실)	(497,938,894)	646,556,457	(448,727,100)	(4,317,725,050)

법인세비용

당기순이익(손실)	(497,938,894)	646,556,457	(448,727,100)	(4,317,725,050)

기타포괄손익

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)

매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익)

총포괄손익	(497,938,894)	646,556,457	(448,727,100)	(4,317,725,050)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(21)	27	(19)	(181)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(21)	23	(19)	(181)

자본변동표
제 23 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 22 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	12,217,900,000	13,096,769,500	(2,017,800)	166,223,605	18,951,198,985	44,430,074,290

회계정책변경에 따른 증가(감소)	(166,223,605)	(911,918,570)	(1,078,142,175)

당기순이익(손실)	(4,317,725,050)	(4,317,725,050)

2018.09.30 (기말자본)	12,217,900,000	13,096,769,500	(2,017,800)	13,721,555,365	39,034,207,065

2019.01.01 (기초자본)	11,912,002,500	13,402,667,000	(2,017,800)	12,433,053,161	37,745,704,861

회계정책변경에 따른 증가(감소)

당기순이익(손실)	646,556,457	646,556,457

2019.09.30 (기말자본)	11,912,002,500	13,402,667,000	(2,017,800)	13,079,609,618	38,392,261,318

현금흐름표
제 23 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 22 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 23 기 3분기	제 22 기 3분기

영업활동현금흐름	1,188,806,416	(6,167,148,435)

영업으로부터 창출된 현금흐름	1,237,077,582	(6,303,404,136)

이자수취(영업)	15,057,070	314,507,084

이자지급(영업)	(61,247,656)	(155,203,013)

법인세납부(환급)	(2,080,580)	(23,048,370)

투자활동현금흐름	(73,017,356)	5,509,384,552

보증금의 감소	369,920,000

보증금의 증가	(500,000)	(39,670,000)

단기금융상품의 취득	(1,224,973,389)

장기금융상품의 증가	(118,864,000)	(20,800,000)

장기금융상품의 처분	34,543,300	3,539,100

유형자산 취득	(227,049,494)	(159,411,790)

유형자산 처분	3,181,818	1,272,727

무형자산 취득	(9,399,000)	(3,827,272)

무형자산 처분	150,000,000

단기대여금의 증가	(40,814,642,203)

단기대여금및수취채권의 처분	30,000,000	47,794,688,179

장기대여금 증가	(64,000,000)	(60,000,000)

장기대여금및수취채권의 처분	9,150,020	3,000,000

당기손익인식금융자산의 취득	(100,000,000)	(100,000,000)

당기손익인식금융자산의 처분	82,209,200

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(102,000,000)

재무활동현금흐름	(1,939,425,575)	(5,360,388,734)

신주인수권부사채 발행	1,215,137,000

신주인수권부사채 상환	(1,574,818,475)	(4,800,000,000)

전환사채 발행	608,537,266

전환사채 상환	(2,961,674,380)	(2,600,000,000)

단기차입금의 증가	5,160,000,000

단기차입금의 상환	(1,300,000,000)

금융리스부채의 지급	(580,952,775)

임대보증금의 증가	237,200,000

임대보증금의 감소	(361,200,000)	(21,263,000)

장기차입금의 차입	9,164,581,388

장기차입금의 상환	(9,164,581,388)

회생채권의 상환	(320,779,945)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(823,636,515)	(6,018,152,617)

기초현금및현금성자산	3,002,434,011	9,810,238,819

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	12,053,582	55,254,922

기말현금및현금성자산	2,190,851,078	3,847,341,124