오늘이엔엠 사업보고서 (2023.12)
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

1. 예측정보 당사는 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상ㆍ예측한 활동,사건 또는 현상은, 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다.당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다.결론적으로, 동 사업보고서상에, 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 회사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 부속명세서에 대하여도 면밀히 검토하였습니다. 경영활동에 중대한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대하여는 그 내용을 면밀히 검토하는 등 적정한 방법으로 회사 경영에 대한 내용을 진단하였습니다. 3. 재무상태 및 영업실적 회사의 성과를 평가하는데 사용하는 구체적인 재무상태표는 아래와 같습니다.

가. 연결 재무상태[단위 : 백만원]

구분	제27기	제26기	제25기

자산

I. 유동자산	17,531	57,189	51,272

당좌자산	15,455	54,176	47,523

재고자산	2,076	3,013	3,748

II. 비유동자산	38,349	12,935	27,815

투자자산	27,140	1,227	15,413

투자부동산	8,298	8,398	8,497

유형자산	946	904	545

사용권자산	713	469	1,077

무형자산	65	241	244

기타비유동자산	1,187	1,696	2,040

자산총계	55,880	70,124	79,087

부채

I. 유동부채	10,090	10,352	38,591

II. 비유동부채	1,042	1,439	513

부채총계	11,132	11,791	39,104

자본

지배기업의 소유주에 귀속되는 자본	44,748	58,333	39,983

자본금	21,759	21,759	14,465

자본잉여금	47,904	47,904	16,750

자본조정	36	34	823

기타포괄손익누계액	416	100	67

이익잉여금	(25,367)	(11,464)	7,878

소수주주지분	-	-	-

자본총계	44,748	58,333	39,983

부채및자본총계	55,880	70,124	79,087

나. 연결 영업실적[단위 : 백만원]

구분	제27기	제26기	제25기

매출액	17,450	21,100	25,984

영업이익(손실)	(8,487)	(16,039)	3,254

법인세차감전이익(손실)	(13,903)	(18,413)	3,664

당기순이익(손실)	(13,904)	(19,341)	2,948

지배회사지분순이익	(13,904)	(19,341)	2,948

소수주주지분순이익	-	-	-

기본주당순이익(손실)	(128)	(213)	103

희석주당순이익(손실)	(128)	(213)	93

연결에 포함된 회사수	3	2	3

(*)상기 포괄손익계산서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었으며, 외부감사인에게 감사를 받았습니다. [안테나 사업부문] 2023년 당기말 기준 안테나 사업부의 매출액는 전년동기대비 7.4% 감소한 15,246백만원을 시현하였고, 영업이익은 전년동기대비 285.5% 감소한 -2,620백만원을 시현하였습니다. 해외 매출 저조 및 원재료 값 상승이 매출 및 영업이익에 영향을 주었습니다. [인바운드 플랫폼 사업부문] 2023년 당기말 기준 인바운드 플랫폼 사업부 매출액은 전년동기 대비 83.0% 감소한 702백만원을 시현하였고, 영업이익은 전년동기 대비 75.6% 감소한 -4,060백만원을 시현하였습니다. 매출액 감소의 사유로 중국경기의 불황으로 중국관광객 입국 저조에 따른 실적회복 지연 및 면세업계의 불황으로 인한 당사의 영업영역 축소가 매출 및 영업이익에 영향을 주었습니다. 다. 주요경영 지표

(단위 : %)

구 분	산 식	제27기	제26기	증감

유동비율	유동자산/유동부채×100	173.7	552.4	(378.7)

부채비율	부채총계/자기자본×100	24.8	20.2	4.6

매출액영업이익율	영업이익/매출액×100	(48.6)	(76.0)	27.3

매출액순이익율	당기순이익/매출액×100	(79.6)	(91.6)	11.9

자기자본순이익율	당기순이익/{(기초자기자본+기말자기자본)/2}×100	(26.9)	(39.3)	12.3

자산회전율	매출액/{(기초총자산+기말총자산)/2}	0.2	0.2	(0.01)

(*) 연결재무제표 기준 4. 유동성 및 자금조달과 지출 가. 유동성 현황당사의 당기말 현재 현금 및 현금성 자산 현황은 아래와 같습니다.

(단위:백만원)

구 분	제27기	제26기	증감

영업활동으로인한현금흐름	10,649	(11,482)	22,131

투자활동으로인한현금흐름	(31,707)	14,569	(46,276)

재무활동으로인한현금흐름	(14,000)	15,198	(29,198)

현금의 증가	(22,458)	18,284	(40,742)

기초의 현금	28,020	9,748	18,272

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(29)	(12)	(17)

기말의 현금	5,531	28,020	(22,489)

(*) 연결재무제표 기준나. 자금조달 현황당사의 당기말 현재 자금조달 현황은 아래와 같습니다.

(단위:백만원)

구 분	제27기	제26기	증감

단기차입금	5,500	5,900	(400)

유동성신주인수권부사채	-	-	-

유동성전환사채	-	-	-

비유동신주인수권부사채	-	-	-

비유동전환사채	-	-	-

유상증자	-	15,000	(15,000)

합 계	5,500	20,900	(15,400)

[금융기관별 차입금 현황]

(단위:백만원)

차입처	내용	만기일	이자율	당기말	전기말

하나은행	담보부차입금	2024-02-24	5.28%	5,500	-

농협은행	담보부차입금	2023-02-25	4.18%	-	5,500

농협은행	일반차입금	2023-02-25	6.36%	-	400

합 계	5,500	5,900

5. 부외거래 해당사항 없습니다. 6. 그 밖의 투자의사결정에 필요한 사항 가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항'Ⅲ. 재무에 관한 사항'을 참조하시기 바랍니다.