오늘이엔엠 사업보고서 (2018.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 22 기 2018.12.31 현재
제 21 기 2017.12.31 현재
제 20 기 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 22 기	제 21 기	제 20 기

자산

유동자산	11,489,993,977	34,188,269,554	27,561,691,910

현금및현금성자산	3,002,434,011	9,810,238,819	23,772,616,268

매출채권 및 기타유동채권	5,018,421,607	3,399,613,571	831,438,921

매출채권	5,018,421,607	3,399,613,571	831,438,921

재고자산	1,621,322,143	4,325,977,022	1,668,670,094

기타유동금융자산	1,674,646,392	16,483,952,609	1,185,892,340

유동매도가능금융자산	1,674,646,392	16,483,952,609	1,185,892,340

기타유동자산	92,885,584	111,926,233	67,296,157

당기법인세자산	80,284,240	56,561,300	35,778,130

비유동자산	45,463,909,214	37,209,438,540	7,141,119,590

유형자산	2,275,933,355	2,820,441,356	2,520,252,722

영업권 이외의 무형자산	429,911,719	829,834,031	1,059,997,513

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	31,936,925,040	31,834,925,040	575,924,945

종속기업에 대한 투자자산	31,936,925,040	31,834,925,040	575,924,945

기타비유동금융자산	10,821,139,100	1,724,238,113	1,053,939,199

비유동매도가능금융자산	0	725,494,886	479,592,694

비유동당기손익인식금융자산	1,022,742,568	998,743,227	574,346,505

기타 비유동금융자산	9,798,396,532	0	0

이연법인세자산	0	0	1,931,005,211

자산총계	56,953,903,191	71,397,708,094	34,702,811,500

부채

유동부채	7,459,157,859	26,593,586,740	6,886,926,691

매입채무 및 기타유동채무	5,223,963,546	22,077,475,440	5,286,652,753

단기매입채무	1,023,958,434	1,905,793,592	5,286,652,753

유동성전환사채	2,219,032,173	10,075,843,387	0

유동성신주인수권부사채	1,980,972,939	10,095,838,461	0

기타유동금융부채	1,013,973,889	497,639,577	282,153,950

기타유동부채	1,221,220,424	4,018,471,723	1,318,119,988

당기법인세부채	0	0	0

비유동부채	11,749,040,471	374,047,064	224,335,512

장기매입채무 및 기타비유동채무	11,166,616,723	0	0

전환사채	5,836,528,243	0	0

신주인수권부사채	5,330,088,480	0	0

기타비유동부채	0	228,784,064	224,335,512

기타비유동금융부채	582,423,748	145,263,000	0

부채총계	19,208,198,330	26,967,633,804	7,111,262,203

자본

자본금	11,912,002,500	12,217,900,000	1,805,100,000

자본잉여금	13,402,667,000	13,096,769,500	3,580,429,160

기타자본구성요소	(2,017,800)	(2,017,800)	(2,017,800)

기타포괄손익누계액	0	166,223,605	78,156,541

이익잉여금(결손금)	12,433,053,161	18,951,198,985	22,129,881,396

자본총계	37,745,704,861	44,430,074,290	27,591,549,297

자본과부채총계	56,953,903,191	71,397,708,094	34,702,811,500

포괄손익계산서
제 22 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 21 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 20 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
(단위 : 원)

제 22 기	제 21 기	제 20 기

수익(매출액)	24,162,185,368	27,627,324,732	15,196,060,926

매출원가	22,232,832,532	24,752,955,250	17,643,937,963

매출총이익	1,929,352,836	2,874,369,482	(2,447,877,037)

판매비와관리비	7,379,856,117	3,637,553,656	2,472,048,581

영업이익(손실)	(5,450,503,281)	(763,184,174)	(4,919,925,618)

기타이익	360,992,965	58,489,120	22,401,148

기타손실	103,922,782	737,862,668	92,164,500

금융수익	946,963,498	683,123,342	377,615,947

금융원가	1,359,757,654	544,817,008	32,707

법인세비용차감전순이익(손실)	(5,606,227,254)	(1,304,251,388)	(4,612,105,730)

법인세비용	0	(1,874,431,023)	(1,610,845,422)

당기순이익(손실)	(5,606,227,254)	(3,178,682,411)	(3,001,260,308)

기타포괄손익	0	88,067,064	78,156,541

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	0	88,067,064	78,156,541

매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익)	0	88,067,064	78,156,541

총포괄손익	(5,606,227,254)	(3,090,615,347)	(2,923,103,767)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(235)	(178)	(213)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(235)	(178)	(213)

자본변동표
제 22 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 21 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 20 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2016.01.01 (기초자본)	1,203,400,000	4,182,129,160	0	0	24,202,465,360	29,587,994,520

회계정책변경에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	0	0

조정후당기초	0	0	0	0	0	0

당기순이익(손실)	0	0	0	0	1,410,036,344	(3,001,260,308)

기타포괄손익	0	0	0	0	0	0

매도가능금융자산평가손익	0	0	0	0	0	0

유상증자	0	0	0	0	0	0

무상증자	601,700,000	(601,700,000)	0	0	0	0

무상감자	0	0	0	0	0	0

2016.12.31 (기말자본)	1,805,100,000	3,580,429,160	(2,017,800)	0	0	27,591,549,297

2017.01.01 (기초자본)	1,805,100,000	3,580,429,160	(2,017,800)	78,156,541	22,129,881,396	27,591,549,297

회계정책변경에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	0	0

조정후당기초	0	0	0	0	0	0

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(3,178,682,411)	(3,178,682,411)

기타포괄손익	0	0	0	0	0	0

매도가능금융자산평가손익	0	0	0	88,067,064	0	88,067,064

유상증자	1,249,375,000	18,679,765,340	0	0	0	19,929,140,340

무상증자	9,163,425,000	(9,163,425,000)	0	0	0	0

무상감자	0	0	0	0	0	0

2017.12.31 (기말자본)	12,217,900,000	13,096,769,500	(2,017,800)	166,223,605	18,951,198,985	44,430,074,290

2018.01.01 (기초자본)	12,217,900,000	13,096,769,500	(2,017,800)	166,223,605	18,951,198,985	44,430,074,290

회계정책변경에 따른 증가(감소)	0	0	0	(166,223,605)	(911,918,570)	(1,078,142,175)

조정후당기초	12,217,900,000	13,096,769,500	(2,017,800)	0	18,039,280,415	43,351,932,115

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(5,606,227,254)	(5,606,227,254)

기타포괄손익	0	0	0	0	0	0

매도가능금융자산평가손익	0	0	0	0	0	0

유상증자	0	0	0	0	0	0

무상증자	0	0	0	0	0	0

무상감자	(305,897,500)	(305,897,500)	0	0	0	0

2018.12.31 (기말자본)	11,912,002,500	13,402,667,000	(2,017,800)	0	12,433,053,161	37,745,704,861

현금흐름표
제 22 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 21 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 20 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
(단위 : 원)

제 22 기	제 21 기	제 20 기

영업활동현금흐름	(7,064,004,494)	(5,924,678,272)	2,151,690,440

영업으로부터 창출된 현금흐름	(7,179,420,141)	(6,173,942,984)	1,947,059,777

배당금수취(영업)	0	3,550,000	0

이자수취(영업)	303,516,657	234,763,122	260,684,553

이자지급(영업)	(164,378,070)	0	0

법인세납부(환급)	(23,722,940)	10,951,590	(56,053,890)

투자활동현금흐름	5,278,718,355	(47,908,607,264)	(2,545,120,043)

보증금의 증가	(39,970,000)	(561,506,895)	(5,122,000)

보증금의 감소	0	137,000,000	5,010,000

단기대여금의 증가	(40,814,642,203)	(61,685,779,200)	0

단기대여금의 감소	47,794,688,179	35,881,723,010	0

장기대여금의 증가	(60,000,000)	0	0

장기대여금의 감소	33,000,000	0	0

장기금융상품의 증가	(1,306,049,616)	(2,788,711)	(2,382,078)

장기금융상품의 감소	7,439,100	0	0

유형자산의 취득	(380,503,760)	(1,057,088,226)	(754,667,500)

유형자산 처분	1,272,727	0	454,545

무형자산의 취득	(6,725,272)	(6,162,700)	(46,005,100)

무형자산의 처분	150,000,000	0	0

매도가능금융자산의 취득	0	(1,141,106,430)	(1,944,045,460)

매도가능금융자산의 처분	0	2,362,713,628	548,031,550

당기손익인식금융자산의 취득	(100,000,000)	0	0

당기손익인식금융자산의 처분	82,209,200	0	0

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(102,000,000)	(21,835,611,740)	(346,394,000)

지분법적용 투자지분의 처분	20,000,000	0	0

재무활동현금흐름	(5,082,916,401)	40,074,403,340	0

유상증자	0	19,929,140,340	0

전환사채의 증가	608,537,266	10,000,000,000	0

전환사채의 상환	(2,803,185,926)	0	0

신주인수권부사채의 증가	2,030,761,959	10,000,000,000	0

신주인수권부사채의 상환	(5,003,178,339)	0	0

임대보증금의 증가	237,200,000	145,263,000	0

임대보증금의 감소	(21,263,000)	0	0

장기차입금의 증가	9,164,581,388	0	0

장기차입금의 상환	(9,164,581,388)	0	0

회생채권의 상환	(131,788,361)	0	0

현금및현금성자산의순증가(감소)	(6,868,202,540)	(13,758,882,196)	(393,429,603)

기초현금및현금성자산	9,810,238,819	23,772,616,268	24,128,845,550

현금 및 현금성 자산 환율변동효과	60,397,732	(203,495,253)	37,200,321

기말현금및현금성자산	3,002,434,011	9,810,238,819	23,772,616,268