오늘이엔엠 분기보고서 (2021.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 25 기 3분기말 2021.09.30 현재
제 24 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 25 기 3분기말	제 24 기말

자산

유동자산	75,417,900,371	61,710,768,772

현금및현금성자산	3,084,933,703	2,721,740,004

매출채권 및 계약자산	16,065,054,100	11,267,266,651

재고자산	3,206,410,415	1,941,372,271

기타유동금융자산	24,662,378,601	24,542,957,477

기타유동자산	28,261,328,920	21,092,727,013

당기법인세자산	137,794,632	144,705,356

비유동자산	14,122,384,384	4,723,351,965

투자부동산	8,522,154,982

유형자산	606,712,101	323,617,753

사용권자산	1,139,291,130	288,210,247

영업권 이외의 무형자산	245,410,750	63,269,145

비유동 당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산	1,382,424,437	1,182,424,437

기타비유동금융자산	1,199,261,104	1,185,995,127

기타비유동자산	24,206,302	55,827,327

이연법인세자산	1,002,923,578	1,624,007,929

자산총계	89,540,284,755	66,434,120,737

부채

유동부채	46,673,451,951	29,413,709,667

매입채무 및 기타유동채무	7,769,926,574	13,475,318,846

단기차입금	6,000,000,000	59,059,904

기타유동금융부채	11,674,757,055	13,308,950,066

기타유동부채	1,014,499,366	1,265,634,760

유동성전환사채	20,214,268,956	230,272,697

유동성신주인수권부사채	1,074,473,394

비유동부채	2,118,859,208	5,360,717,037

전환사채	213,129,841

신주인수권부사채	920,977,195

기타비유동금융부채	1,982,039,601	4,127,917,606

복구충당부채	136,819,607	98,692,395

부채총계	48,792,311,159	34,774,426,704

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	40,747,973,596	31,659,694,033

자본금	14,464,949,500	13,451,937,000

자본잉여금	16,750,214,358	13,320,487,356

기타자본구성요소	653,949,428	7,914,200

기타포괄손익누계액	61,252,515	(50,367,998)

이익잉여금(결손금)	8,817,607,795	4,929,723,475

자본총계	40,747,973,596	31,659,694,033

자본과부채총계	89,540,284,755	66,434,120,737

연결 포괄손익계산서
제 25 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 24 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 25 기 3분기	제 24 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	7,020,009,832	20,454,181,090	3,502,054,749	9,875,890,725

매출원가	2,625,974,235	9,096,584,547	2,985,405,787	9,618,775,882

매출총이익	4,394,035,597	11,357,596,543	516,648,962	257,114,843

판매비와관리비	3,284,512,418	7,416,379,455	2,007,764,185	5,785,725,002

영업이익(손실)	1,109,523,179	3,941,217,088	(1,491,115,223)	(5,528,610,159)

기타이익	249,944,085	819,670,486	194,656,131	529,390,939

기타손실	12,926,670	53,788,385	(182,367,283)	5,560,563,179

금융수익	268,396,090	804,097,128	564,538,061	1,733,639,807

금융원가	403,297,501	1,014,719,796	473,829,098	1,323,056,495

법인세비용차감전순이익(손실)	1,211,639,183	4,496,476,521	(1,023,382,846)	(10,149,199,087)

법인세비용	608,592,201	8,197,743	(113,889,705)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	1,211,639,183	3,887,884,320	(375,951,060)	(6,526,832,895)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(655,629,529)	(3,508,476,487)

기타포괄손익	80,951,647	111,620,513	(14,378,403)	5,110,514

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	80,951,647	111,620,513	(14,378,403)	5,110,514

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	1,292,590,830	3,999,504,833	(390,329,463)	(6,521,722,381)

총 포괄손익, 비지배지분	(655,629,529)	(3,508,476,487)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	42	136	(16)	(274)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	37	114	(16)	(274)

연결 자본변동표
제 25 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 24 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	11,912,002,500	770,138,462	(2,017,800)	(25,114,580)	14,698,251,299	27,353,259,881	20,427,845,146	47,781,105,027

당기순이익(손실)	(6,526,832,895)	(6,526,832,895)	(3,508,476,487)	(10,035,309,382)

기타포괄손익

해외사업환산손익	5,110,514	5,110,514	5,110,514

전환사채발행 및 전환

신주인수권부사채발행 및 행사

주식매입선택권

2020.09.30 (기말자본)	11,912,002,500	770,138,462	(2,017,800)	(20,004,066)	8,171,418,404	20,831,537,500	16,919,368,659	37,750,906,159

2021.01.01 (기초자본)	13,451,937,000	13,320,487,356	7,914,200	(50,367,998)	4,929,723,475	31,659,694,033	31,659,694,033

당기순이익(손실)	3,887,884,320	3,887,884,320	3,887,884,320

기타포괄손익

해외사업환산손익	111,620,513	111,620,513	111,620,513

전환사채발행 및 전환	186,665,500	667,092,673	218,857,540	1,072,615,713	1,072,615,713

신주인수권부사채발행 및 행사	826,347,000	2,762,634,329	3,588,981,329	3,588,981,329

주식매입선택권	427,177,688	427,177,688	427,177,688

2021.09.30 (기말자본)	14,464,949,500	16,750,214,358	653,949,428	61,252,515	8,817,607,795	40,747,973,596	40,747,973,596

연결 현금흐름표
제 25 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 24 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 25 기 3분기	제 24 기 3분기

영업활동현금흐름	(16,283,469,733)	(11,639,003,266)

영업으로부터 창출된 현금흐름	(16,222,492,799)	(11,636,963,401)

이자수취(영업)	4,814,233	154,715,922

이자지급(영업)	(85,194,041)	(120,239,466)

법인세납부(환급)	19,402,874	(36,516,321)

투자활동현금흐름	(8,761,029,310)	2,222,442,990

보증금의 증가	(122,280,969)	(53,460,000)

보증금의 감소	24,940,000	12,522,000

단기대여금의 증가	(11,285,000,000)

단기대여금 감소	600,000,000	12,693,024,121

단기금융상품의 처분	997,800,000

장기대여금및수취채권의 취득	(50,000,000)

장기대여금및수취채권의 처분	21,500,060	66,183,380

장기금융상품의 증가	(16,172,226)	(17,778,398)

장기금융상품의 처분	74,355,090	462,533,262

투자부동산의 취득	(8,588,488,822)

유형자산 취득	(380,198,443)	(91,362,541)

유형자산의 처분	1,440,000

무형자산 취득	(176,124,000)	(363,637,200)

무형자산의 처분

당기손익인식금융자산의 취득	(200,000,000)

당기손익인식금융자산의 처분	33,000,000

리스채권의 상환	18,618,366

제3자에 대한 선급금 및 대여금	(200,000,000)

재무활동현금흐름	25,271,909,603	1,166,958,490

유상증자

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산의 취득	(2,166,100,000)

신주인수권부사채 발행	1,750,000,000	1,106,380,000

신주인수권부사채의 상환	(149,722,455)	(910,000,000)

전환사채 발행	20,430,000,000	2,867,607,950

전환사채의 상환	(770,000,000)

단기차입금의 증가	6,000,000,000	17,956,701,101

단기차입금의 상환	(64,319,927)	(18,287,000,000)

장기차입금의 상환

리스부채의상환	(742,860,935)	(796,730,561)

임대보증금의 증가	230,000,000

임대보증금의 감소

장기미지급금의 상환

주식발행비	(15,087,080)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	227,410,560	(8,249,601,786)

기초현금및현금성자산	2,721,740,004	10,710,672,822

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	135,783,139	21,731,096

기말현금및현금성자산	3,084,933,703	2,482,802,132