윈하이텍 분기보고서 (2020.03)
II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

(1) 업계의 현황

가. 산업의 특성 데크플레이트란, 건축물의 바닥슬라브 구성시 콘크리트 타설을 위한 금속조립구조제로서 과거의 합판거푸집을 대체하며 건설공법 패러다임을 바꾼 필수 건자재입니다. 과거의 합판거푸집공법은 모든 작업이 현장에서 이루어지며 목수와 철근공에 의해 총 10단계의 공정으로 진행되는 반면, 데크플레이트 공법은 해당 건축물의 도면에 의해 공장에서 맞춤형으로 제품을 제작하여 현장에서 시공만 하는 총 5단계의 공정으로 진행됩니다. 이는 공사기간을 단축시키고 공사비를 절감할 수 있으며 특히 안전사고를 최소화할 수 있는 친환경적 공법으로 부각되며 지속적으로 합판거푸집공법을 대체해 나가고 있습니다.

나. 산업의 성장성 데크플레이트 산업은 과거 전방시장인 건설경기의 침체에도 불구하고 기존의 거푸집시장을 대체하며 연평균 10% 수준의 성장을 보여왔습니다. 특히 아직도 전체 건축면적 기준 공법적용률은 12% 수준이며, 건축현장의 환경변화 즉, 인력난 및 인건비 상승, 산업재해 예방, 목재가격 상승, 기능인력 부족, 공기단축의 필요성 등과 맞물려 그 시장의 규모는 점차 확대될 것으로 전망됩니다.

다. 경기변동의 특성데크플레이트 산업은 건설산업을 전방산업으로 하고 원자재인 철강산업을 후방산업으로 합니다. 따라서 전방산업의 경기변동에 따라 성장성에, 후방산업의 경기변동에 따라 수익성에 영향을 받을 수 있습니다. 하지만 산업의 성장성에서도 언급하였듯이 과거 전방산업의 침체에도 불구하고 공법대체 효과만으로 꾸준한 성장을 이루어왔으며, 후방산업은 하향 안정화 추세가 지속되고 있어 당분간 전후방산업의 경기변동에 따른 영향은 미미할 것으로 추정됩니다. 또한 데크플레이트는 계절적 경기변동이 거의 없으나 콘크리트 타설을 할 수 없는 기후적 여건(혹한기나 강설, 강우)에 의해 납품 및 시공 지연 등이 일시적으로 있을 수 있습니다. 이러한 계절적 특성이 나타날 경우, 데크플레이트 공정은 건축공정상 초기단계에 속하므로 공기단축을 위한 발주독촉으로 그 다음분기에 매출이 집중되어 발생하는 경향이 있으며, 사업연도 마감 및 예산금액 소진 등의 이유로 특히 4분기에 매출이 가장 많이 발생하는 특성이 있습니다. 라. 경쟁요소데크플레이트 산업의 가장 큰 경쟁요소는 기존의 합판거푸집공법이라 할 수 있습니다. 상기에서 언급한 데크플레이트의 장점에도 불구하고 공법전환에 대한 건설업계의 보수적 성향은 해당 산업의 구공법 대체속도를 더디게 하고 있습니다. 또한 데크플레이트 공법이 적용되는 시점이 최초 건축물의 설계단계에서 결정되어지는 바, 이미 해당 공법으로 적용되어진 건축물에 국한하여 상위 건설사를 대상으로 하는 업계의 영업구조도 산업 성장에 걸림돌이라 할 수 있습니다. 공법확산을 위한 지속적 홍보와 근본적 설계영업 등이 해당 산업의 성장을 가속화 할 수 있는 업계 공통의 핵심과제라 할 것입니다. 마. 관련법령 또는 정부의 규제 등데크플레이트 산업에 영향을 미치는 법률 및 규정은 기본적으로 건설산업기본법입니다. 건산법 관련하여 현재의 영업활동 등에 영향을 줄만한 규제위험은 없는 것으로 판단됩니다. 단, 조달청 우수제품을 기본으로 하는 관급시장에서는 중소기업만을 대상으로 하므로 중소기업법 및 판로지원법 등에 영향을 받습니다. (2) 회사의 현황

가. 영업개황 및 사업부문의 구분당사는 데크플레이트 제조판매 및 설치업을 영위하고 있습니다. 데크플레이트는 합판거푸집공법을 대체하는 제품으로서 건축물의 바닥 슬라브 콘크리트 타설시 보와 보 사이에 거치하여 콘크리트를 타설하기 위한 금속가공 조립구조제입니다. 주로 거푸집용도로 사용되며 철판으로만 성형 제조한 평데크와 철판에 트러스 형태의 철선을 용접 또는 접합 등의 방법으로 일체화한 일체형데크로 분류할 수 있습니다. 그 중에서 일체형데크는 건설현장에서 별도로 철근공이 철근을 배근하는 공정을 상당부분 대체한 제품으로 공사기간 단축, 공사비용 절감, 공장생산을 통한 품질표준화, 안전사고 예방 등으로 인해 그 사용범위가 증가하고 있으며 업계 대부분의 매출을 구성하고 있습니다.

나. 시장점유율데크플레이트 시장은 8개 정도의 업체가 경쟁하고 있으며 당사는 M/S기준 3위권을 형성하고 있습니다. 매년 10% 수준의 성장을 보여왔던 시장인만큼 산업 내 경쟁강도는 심하지 않은 편입니다. 상대방의 매출처를 빼앗아 오는 M/S 경쟁보다는 신규 창출되는 시장에 대한 경쟁에 집중되기 때문입니다. 하지만 최근 신생업체들의 약진 및 기존업체들의 과도한 설비투자로 인한 공급 CAPA 과잉으로 경쟁입찰 방식의 민간부문에서의 수익성이 저하된 상태이나, 전방 건설경기의 활성화에 따른 시장의 확대와 아직 산업이 성장기인 점을 감안하면 업황의 안정적인 성장이 기대됩니다. 오히려 향후에는 해당 산업의 성공요인이 영업이나 가격보다는 제품기술력에 의한 시장창출능력에 있다고 보여지며, 그 일환으로 당사는 주거용 아파트에 적용하기 위한 데크플레이트를 업계 최초로 개발 출시하여 신시장 창출에 노력하고 있습니다. 한편, 당사는 3년간의 노력에 걸쳐 당사의 주력 제품인 엑스트라 데크(EXTRA DECK)가 업계 최초로 일본건축센터로부터 건축물 공법, 자재, 설비 등 건축계획과 연계해 성능평가를 통과하여 까다로운 일본건축시장에 진출할 수 있는 평정서를 취득하였습니다. 평정서 취득으로 건축자재 안전성과 품질에 대한 검증이 완료됨에 따라 향후 새로운 시장 개척과 안정적인 거래처 확보를 통해 시장점유율을 점차적으로 확대시켜 나갈 계획입니다. 다. 시장의 특성데크플레이트는 합판거푸집공법을 대체한 제품으로서 건축산업의 성장에 의한 수요증가보다는 건축현장의 환경변화 즉, 건설인력 부족과 인건비 상승, 산업재해 예방, 목재가격의 상승, 거푸집설치 기능인력의 감소, 공기단축의 필요성 등 여러 요인에 의한 수요자의 요구로 시장이 확대되고 있습니다. 이에 건설경기가 하락하여 건축수요가 줄어든다 해도 합판거푸집공법의 대체수요는 꾸준히 증가하여 데크플레이트 사용면적은 늘어날 것으로 예상되며, 최근의 부동산경기 활성화 등 향후 건축산업의 활성화와 함께 시장의 동반성장이 기대되고 있습니다. 하지만 데크플레이트 시장은 완전경쟁형태를 이루고 있어 가격협상력에 열위를 보이고 있습니다. 가격결정은 일반경쟁입찰, 최저가 제한경쟁입찰, 수의계약의 형태로 구분됩니다. 일반경쟁입찰은 대부분의 종합건설사 구매방법으로 최저가를 제시한 업체에 발주를 하는 형태이고, 제한경쟁입찰은 주로 국가기관이나 공기업, 공공기관 등이 구매하는 방법으로 대기업을 제외한 중소기업끼리만 경쟁하며 예정가격의 88% 이상 투찰한 자 중 최저가를 제시한 업체에 발주하는 형태이며, 수의계약은 일정 조건에 부합되는 업체 및 제품에 국한하여 공급자와 상호 협의에 의해 결정한 가격으로 발주하는 방식입니다. 모두 가격경쟁이 존재하므로 가격결정력에 열위를 보임에 따라 무한정 가격만으로 시장을 점유할 수는 없는 실정입니다. 따라서 가격도 중요하지만 차별화된 제품의 기능성, 품질, 고객만족도를 경쟁력으로 보유해야 합니다. 또한 지속적 연구개발을 통한 신규시장 제품의 출시로 가격경쟁력 확보에 노력하고 있습니다.

라. 신규사업 등의 내용 및 전망 ※ 중공슬래브

중공슬래브공법은 콘크리트 슬래브의 중앙부에 캡슐형 특수경량 중공재를 삽입하여 슬래브의 중량을 줄이고 슬래브의 바닥을 받치는 보가 없이도 장스팬 구조를 구사할 수 있는 공법입니다. 슬래브경량화에 따른 원가절감이 가능하고 기둥간격을 넓힐 수 있으며 보의 생략으로 층고절감 효과도 가능해집니다. 이는 일반슬래브와 동일한 물량의 콘크리트로 슬래브 두께를 증가시키고 내력벽이 없는 기둥식 구조가 가능하기 때문입니다.

국토교통부의 장수명주택 인증제도를 담은 '주택건설기준 등에 관한 규칙'과 '장수명주택 건설인증기준'을 2014년 12월 25일부터 시행한다고 발표했습니다. 장수명주택인증제도는 국내 아파트의 물리적, 기능적 건축수명이 선진국에 비해 상당히 짧고, 오래된 아파트의 수리가 용이하지 못하여 조기 재건축이 일반화되는 등 사회적 비용이 지속적으로 증가해 온 것에 대응하기 위해 나온 정책으로, 1,000가구 이상 규모의 공공주택은 오래 가고 쉽게 고칠수 있는 장수명주택 인증을 받아야 한다는 의미입니다. 그동안 국내 공공주택은 대부분 내력벽식으로 설계되고, 벽이나 슬래브에 급수 및 온돌배관 등이 설치됨에 따라 구조적 역할을 하는 벽이나 슬래브를 변경하여 수리하기가 어려웠고, 생활여건의 변화에 따른 주거환경에 능동적으로 대응하지 못하는 한계가 있었다면, 중공슬래브공법, 특히 당사의 보이드데크(VOID DECK, 국토교통부 건설신기술지정 제778호, 2015년 11월 16일)는 이러한 장수명주택 요건을 충족시킬 수 있는 제품으로 신공법 확산에 대한 시간은 걸리겠지만, 장수명주택 의무화에 따른 시장확대가 가능해질 전망입니다. 또한, 보이드데크(VOIDDECK)는 장스팬이 요구되는 일반건축물에 적용이 확대될 것으로 기대되며, 주거용도의 건물에도 적용할 수 있도록 제품 개량을 지속적으로 진행하고 있습니다.

보이드데크(VOIDDECK)는 T형 데크플레이트와 중공재가 결합한 형식의 중공슬래브이며, T형 데크플레이트가 일반 거푸집(합판, 알폼 등)을 대체하여 공사비를 절감하고 공기를 단축할 수 있는 공법입니다. 그러나 아파트 주거부와 같은 건설현장에서는 일반 거푸집 대체가 용이하지 않은 경우가 발생할 수 있는데, 이를 위해서 당사에서는 T형 데크플레이트를 사용하지 않는 중공슬래브인 VPS(Void Plywood Slab)를 새로이 개발하게 되었습니다.

VPS는 경량중공재, 침하방지용 지지구조와 부상방지용 고정장치로 구성되어 있으며, 경량중공재는 기존의 보이드데크와 동일한 형태와 밀도를 가지고 있어, 설치작업시 파손을 최소화하였습니다. 침하방지용 지지구조는 작업하중에 의해 변형이 발생하지 않으면서 간단하게 거푸집에 위치할 수 있도록 제작되었으며, 부상방지용 고정장치는 해당층에서 바로 작업할 수 있도록 제작되어 현장에서의 작업성을 크게 개선하였습니다.

VPS는 국내 내화구조 규정을 만족하고 있으며, 특히 바닥충격음 차단구조 인정을 최근에 취득함으로써 아파트와 같은 주거공간에도 적용할 수 있을 것으로 기대하고 있습니다. 현재까지 VPS는 인천 문일여고, 남대문 업무시설, 음성공장 복지동, 가락동 주상복합 등에 적용실적을 가지고 있습니다.

일반 거푸집에 직접 설치하는 방식인 VPS와 일반 거푸집을 대체할 수 있는 보이드데크를 보유하게 됨으로써 다양한 건설현장에 유연하게 대응할 수 있을 것입니다.

※ DH-BEAM 거푸집은 콘크리트를 사용하는 공법에서 필요한 요소이기는 하지만, 인력 및 원가절감, 공기단축, 작업환경 개선을 위해 최소화하는 것이 바람직합니다. 이에 당사가 개발한 DH-BEAM은 현장 거푸집 제작을 최소화하는 방법으로써, 무해체 보 거푸집을 사용하여 거푸집을 영구적으로 사용하는 공법입니다. DH-BEAM은 콘크리트 타설에 필요한 거푸집의 역할을 하며, 당사의 자동화 공정시설에서 정밀 제작되어, 설치 후에는 거푸집을 영구적으로 제거하지 않는 무해체 보 거푸집입니다. 1.0T의 아연도철판을 공장에서 포밍성형라인으로 가설재구조성능을 가진 판재로 공장 선생산한 후, 조립가공공정을 거쳐 현장에서 바로 설치하여 거푸집 역할을 하는 시스템입니다.DH-BEAM은 경제성, 시공편의성, 안전성, 고품질, 친환경성이라는 5대 우수성을 지니고 있습니다. DH-BEAM을 적용하면, 현장인력 대폭절감, 안전관리비 감소, 보 거푸집 해체ㆍ정리 공정 생략 및 가설재 최소화로 현장관리 용이, 거푸집 선제작 가능함으로 절대공정 단축, 폐기물ㆍ소음ㆍ분진 발생량 저감 뿐만 아니라 공장에서 정밀 제작되므로 엄격한 품질관리가 가능하여 우수한 시공품질을 확보할 수 있습니다. ※ 탈 형 데크플레이트 탈형 데크플레이트는 트러스 거더와 아연도금 강판을 탈형이 가능하도록 용접접합이 아닌 볼트로 접합하여 강판의 부식, 슬래브 균열, 누수지점을 파악하여 유지보수를 용이하게 하고, 제거된 강판을 재활용할 수 있는 제품입니다. 조립이 쉽고 용접장비가 불필요하며 전기 소모량이 없어 경제적인 제품입니다. 당사는 본 제품을 2017년말에 출시하여 보고서 제출일 현재 다수의 현장에 적용하고 있으며, 2018년 4월에는 조달청으로부터 '우수조달 물품(우수제품)' 인증을 획득하여 민간시장은 물론 공공시장 수주 확대에 총력을 기울이고 있습니다. ※ 부 동산 종 합디벨로퍼 사업 당사는 물류창고, 지식산업센터 및 도시재생사업에 진출하여 기존 데크플레이트 사업과 시너지를 내면서 수익을 극대화하는 종합디벨로퍼 사업을 확장해 나갈 예정입니다. 그 일환으로 2017년 8월에 계약금액 255억원 규모(연면적 34,215㎡, 지하 2층~지상 3층)의 안성 삼성로지스 물류센타 신축공사를 수주하여 공사를 진행하였고, 2018년 9월에 공사를 완료하여 안성시로부터 사용승인서(준공 승인)를 득하였습니다. ※ 코 팅유리 및 창호 제조업 윈글라스는 유리에 신소재를 코팅하여 태양복사에너지 중 원하는 파장을 투과 혹은 차단하는 제품으로, 건물 내부로 들어오는 복사열을 차단시키거나 태양복사열을 흡수함으로써 겨울철 결로현상과 유리창의 냉복사 현상을 현저히 감소시키는 제품입니다. 자동블라인드 내장 시스템 이중창은 기존 시스템 이중창에 비해 경제성, 친환경, 편의성을 향상시킨 제품으로, 온도센서를 부착하여 실외온도가 사전 설정한 온도 이상으로 상승하면 복층유리 내부의 블라인드가 자동으로 햇빛을 차단함으로써 냉방에 소요되는 비용을 획기적으로 절감할 수 있는 제품입니다.회사는 지속적인 연구개발과 영업활동을 통해 경쟁력을 키워나갈 계획입니다. 마. 조 직도

2. 주요 제품에 관한 사항 당사는 합판거푸집공법을 대체하는 제품으로서 건축물의 바닥 슬라브 콘크리트 타설시 보와 보 사이에 거치하여 콘크리트를 타설하는 용도로 사용되는 데크플레이트를 제조판매 및 설치하고 있습니다. 당분기 데크플레이트 매출액은 16,385백만원으로 전체 매출액의 97%의 비중을 차지하고 있으며, 이 중 건설형공사매출액(데크설치)은 7,137백만원으로 전체 매출액 중 42%를 차지하고 있습니다. 제 품 가격은 원칙적으로 주요 원재료 및 물가상승률에 따라 변경되나, 수주 현장별 건축물의 설계 및 특성과 경쟁입찰 방식에서의 수주경쟁률 및 거래처의 실행예산 등에 따라 큰 영향을 받습니다. 최근 3개년의 가격변동 추이는 아래의 표와 같습니다. (1) 주요 제품의 매출액 추이 (단위 : 백만원, %)

구 분	제10기 1분기	제 9 기	제 8 기

금액	비율	금액	비율	금액	비율

건설형공사매출	7,137	42.3	36,057	42.6	39,786	41.8

제품매출	9,261	54.8	47,185	55.8	35,237	37.0

임대매출	15	0.1	635	0.8	1,026	1.1

종합건설매출	-	-	-	19,181	20.1

코팅유리 등	478	2.8	698	0.8	-	-

합 계	16,891	100	84,575	100	95,230	100

(2) 주요 제품의 가격변동 추이 (단위 : 원/㎡)

품 목	제10기 1분기	제 9 기	제 8 기

데크플레이트	25,177	30,030	35,425

주1) 산출기준 : 각 연도별 제품 매출액을 출하면적으로 나눈 단가입니다.

3. 주요 원 재 료 에 관한 사항 당사가 생산하는 데크플레이트의 주요 원재료 는 선 재와 강판으로 구 성되며, 시 장상황에 맞춰 국내와 해외에서 원재료를 조달하고 있습니다. 원재료 가격은 국제 철강재 가격 시세와 국내 POSCO 등 주요 제강사의 가격정책에 영향을 받습니다. 최근 3개년의 가격변동 추이는 아래의 표와 같습니다. (1) 주요 원재료의 매입액 추이 (단위 : 백만원, %)

구 분	제10기 1분기	제 9 기	제 8 기

금액	비율	금액	비율	금액	비율

선 재	5,078	63.5	19,496	57.6	17,799	59.5

강 판	2,918	36.5	14,322	42.4	12,137	40.5

합 계	7,996	100	33,818	100	29,936	100

(2) 주요 원재료의 가격변동 추이 (단위 : 천원/ton)

구분	제10기 1분기	제 9 기	제 8 기

선재	572	602	651

강판	781	809	859

주1) 산출기준 : 각 연도별 원재료 매입액을 매입 중량으로 나눈 단가입니다.

4. 생산 및 설비에 관한 사항 (1) 생산능력 및 생산실적, 가동률 (단위 : 천㎡)

제 품	구 분	제10기 1분기	제 9 기	제 8 기

일체형	생산능력	795	3,180	3,180

생산실적	550	2,197	1,869

가 동 률	69.2%	69.1%	58.8%

기 타	생산능력	417	1,668	1,668

생산실적	105	483	322

가 동 률	25.2%	29.0%	19.3%

※ 생산능력제품 생산 핵심 설비인 T/G 설비의 생산능력에 의해 산출① T/G설비 : 생산속도(12m/min) × 60분 × 20시간(일) × 221일(연평균 가동일수)÷5(면적환산) × 5 Line = 3,182,000㎡ - ㎡당 3개의 T/G로 제품 구성(1.667 × 3 = 5.00) ② 포밍설비 : 생산속도(8m/min)×60분×20시간(일)×145일(연평균 가동일수)×0.6(면적환산) ×2 Line = 1,670,000㎡ (2) 생산설비에 관한 사항 회사는 제품 생산을 위하여 충북 음성군 및 옥천군 등에 공장을 보유하고 있으며, 영업 및 경영활동을 위해 서울지사를 운영하고 있습니다. 주요 생산설비의 내용은 아래의 표와 같습니다. (단위 : 백만원)

구 분	분기말 장부가액	비 고

토 지	10,834	담보제공

건 물	13,298	담보제공

기계장치	14,555	담보제공

차량운반구	171	-

비 품	708	-

기 타	1,315	-

건설중인자산	1,490	-

합 계	42,371	-

5. 매출에 관한 사항 (1) 매출실적 (단위 : 백만원)

사업부문	매출유형	제10기 1분기	제 9 기	제 8 기

데크플레이트	제품	내수	16,398	82,414	71,124

수출	-	828	3,899

소계	16,398	83,242	75,023

임대	내수	15	635	1,026

수출	-	-	-

소계	15	635	1,026

종합건설	내수	-	-	19,181

수출	-	-	-

소계	-	-	19,181

코팅유리	제품	내수	478	698	-

합계	내수	16,891	83,747	91,331

수출	-	828	3,899

소계	16,891	84,575	95,230

(2) 판매경로 및 판매방법 가. 판매경로와 방법

판매경로	판매 방법	매출비중(제10기 1분기)

민간	1. 종합건설사 : 협력업체 등록하여 입찰참여 및 수주 후 납품2. 수요자 직발주 : 개별계약조건 분석 후 입찰 및 수주 후 납품3. 대리점판매 : 우수대리점 위주의 선별 영업(담보채권확보)	89.9%

관급	1. 조달청 우수제품 수의계약 체결 및 제3자 단가계약 - 사전 구조설계 영업을 통한 우선권 확보 영업2. 경쟁입찰을 통한 수주 및 납품	10.1%

나. 판매전략 1) 민간공사의 판매전략 민간공사의 대부분을 차지하고 있는 발주사는 국내 대형 종합건설사이기에 협력업체등록은 필수사항입니다. 당사는 국내 종합건설사에 대부분 등록이 되어 있어 입찰참가는 물론 제반 영업활동에 제약 요소는 없는 상태입니다. 데크플레이트 전 품목에 대한 생산 및 영업이 타사대비 당사의 장점이기에 건설사별, 현장별 특색에 맞게 맞춤 영업을 시행하고 있습니다. 영업품목별 판매전략을 간략히 정리하면, ① VOID DECK는 물류센터, 극장, 공공집회장 등 장스팬의 구조물 설치가 필요한 부분과 최근 층간소음 및 장수명 아파트에 대한 사용자의 요구증대로 아파트 주거 부에 대한 연구가 활발하게 진행되고 있고 SH공사 같은 경우는 실질적으로 적용을 하고 있는 공법이기에 당사에서 심혈을 기울여 영업을 진행 중에 있는 영업아이템입니다.② DH-BEAM은 설치후에도 거푸집을 영구적으로 제거하지 않은 무해체 거푸집으로 시공편의성, 안전성, 고품질, 친환경이라는 장점을 내세워 EXTRA DECK와 동시 영업을 효율적으로 진행하고 있는 당사의 우수한 신제품입니다.③ EXTRA DECK는 일반적으로 사용되는 범용화된 제품이기에 경쟁사와의 동등이상에 대한 경쟁입찰 위주로 영업을 진행 중이며, 현재 당사가 진행중인 데크 하부 누수결함 개선용 데크에도 적용하여 추가 영업아이템으로 활용할 계획입니다.

2) 관급공사의 판매전략당사의 EXTRA DECK는 전사적인 관급 프로젝트에 대한 설계반영 활동으로 발주처, 설계사, 구조사별로 집중하여 영업 중에 있습니다. 설계반영은 바로 수주로 연계되기에 최우선으로 하여 활동 중이며, 반영이 완료된 프로젝트는 지속적인 사후관리로 당사의 우선권 유지영업을 위해 노력 중입니다. 프로젝트별 발주권자에게는 당사의 우수제품을 사용하도록 전략적인 수주활동을 추진 중입니다.또 한 NOVA DECK(탈형데크)는 2018년 4월에 조달청으로부터 '우수조달 물품(우수제품)' 인증을 획득하여 민간시장은 물론 공공시장 판매 확대에 총력을 기울이고 있습니다.

다. 주요 매출처 및 매출비중 (단위 : %)

주요 매출처	매출비중

에이스건설(주)	10.4

롯데건설(주)	5.4

현대엔지니어링(주)	5.0

에스케이건설(주)	4.7

보림토건(주)	4.5

첨단개발(주)	4.1

(주)에스앤아이 코퍼레이션	3.7

(주)용마루건설	3.6

(주)왕용건설	3.5

기타업체	55.1

6. 수주현황 보고서 작성기준일 현재 거래가 종료되지 아니한 주요 수주현황은 아래와 같습니다.

(단위 : 천원)

품목	발주처	수주일자	수주총액	기납품액	수주잔고

데크플레이트	SK건설	2019-02-01	7,107,000	1,923,865	5,183,135

한화건설	2020-03-01	3,494,000	0	3,494,000

롯데건설(주)	2018-02-02	8,398,000	5,929,907	2,468,093

호반건설	2019-08-01	2,450,000	0	2,450,000

에스케이건설(주)	2018-11-07	2,389,000	2,151	2,386,849

대주중공업(주)	2018-11-30	2,088,182	0	2,088,182

백광도시개발	2019-09-01	2,220,795	248,000	1,972,795

에이스건설	2019-06-01	1,449,487	0	1,449,487

대우조선	2019-08-01	1,400,000	0	1,400,000

신세계건설	2019-01-01	1,937,415	593,083	1,344,332

KR산업	2020-02-01	1,269,000	0	1,269,000

보림토건	2020-03-01	1,247,000	0	1,247,000

보림토건	2019-05-01	1,750,000	505,284	1,244,716

(주)아이마켓코리아	2018-03-01	1,987,067	757,284	1,229,783

(주)아이마켓코리아	2018-03-13	4,105,421	2,916,194	1,189,227

(주)태영건설	2018-10-01	3,594,800	2,423,859	1,170,941

포스코건설	2019-11-01	1,059,808	0	1,059,808

현대엔지니어링	2019-10-01	1,049,000	0	1,049,000

에이스건설	2020-02-01	1,006,000	1,859	1,004,141

기타	37,441,466	12,369,383	25,072,083

합 계	87,443,441	27,670,869	59,772,572

7. 시 장위험과 위험관리

(1) 금융위험관리 회사는 경영활동과 관련하여 신용위험, 유동성위험 및 시장위험 등 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 회사는 금융위험이 경영에 미칠 수 있는 불리한 효과를 최소화하기 위해 노력하고 있습니다. 회사는 특정위험을 회피하기 위하여 파생상품을 이용하고 있습니다. 1) 신용위험관리 회사는 채무불이행으로 인한 재무적 손실을 경감시키기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고, 충분한 담보 또는 지급보증을 수취하고 있습니다. 회사는신용위험노출 및 거래처의 신용등급을 주기적으로 검토하여 거래처의 여신한도 및 담보수준을 재조정하는 등 신용위험을 관리하고 있습니다. 금융상품 종류별 신용위험의 최대 노출금액은 다음과 같습니다. (단위 : 원)

구분	당분기	전 기

장부금액	신용위험
최대노출금액	장부금액	신용위험
최대노출금액

현금및현금성자산	10,437,717,157	10,437,717,157	7,774,993,635	7,774,993,635

매출채권및기타채권	10,275,465,624	10,275,465,624	10,988,194,311	10,988,194,311

기타금융자산(유동)	4,469,684,676	4,469,684,676	4,743,349,311	4,743,349,311

장기매출채권및기타채권	5,609,953,228	5,609,953,228	5,357,592,787	5,357,592,787

기타금융자산(비유동)	1,415,908,018	1,415,908,018	1,811,258,684	1,811,258,684

합계	32,208,728,703	32,208,728,703	30,675,388,728	30,675,388,728

2) 유동성위험관리 회사는 미래의 현금흐름을 예측하여 단기 및 중장기 자금조달 계획을 수립하여 유동성위험을 관리하고 있으며, 금융부채의 잔존계약 만기에 따른 만기분석내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 장부금액 1개월이하 1개월~3개월 3개월~1년 1년~5년 매입채무및기타채무 7,131,827,098 6,258,159,205 855,198,115 - 18,469,778 차입금 41,981,790,934 3,500,000,000 2,576,458,948 26,188,193,751 9,717,138,235 전환사채 7,520,004,800 - 7,520,004,800 - - 전환권조정 (2,268,884,850) - (2,268,884,850) - - 기타금융부채 3,582,555,141 948,305,862 2,602,136,279 32,113,000 - 리스부채 348,784,673 - - 188,635,416 160,149,257 합계 58,296,077,796 10,706,465,067 11,284,913,292 26,408,942,167 9,895,757,270 (단위 : 원) 구분 장부금액 1개월이하 1개월~3개월 3개월~1년 1년~5년 매입채무및기타채무 4,469,938,954 4,217,275,560 234,193,616 - 18,469,778 차입금 40,807,423,166 8,250,000,000 10,124,932,916 13,000,000,000 9,432,490,250 전환사채 7,520,004,800 - - 7,520,004,800 - 전환권조정 (2,420,600,406) - - (2,420,600,406) - 기타금융부채 3,979,912,174 1,277,615,868 - 2,702,296,306 - 리스부채 348,784,673 - 188,635,416 160,149,257 합계 54,705,463,361 13,744,891,428 10,359,126,532 20,990,336,116 9,611,109,285 3) 시장위험회사는 환율과 이자율의 변동으로 인한 시장위험에 노출되어 있습니다. (가) 외환위험관리 회사는 외화거래 수행에 따라 다양한 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 주요 통화별 환율변동시 민감도 분석내용은 다음과 같습니다. ( 외화단위 : 각외화 1단위 ,단위 : 원) 구분 당분기 전 기 10%상승 10%하락 10%상승 10%하락 USD (316,735,042) 316,735,042 (202,188,904) 202,188,904 EUR - - 50,810,915 (50,810,915) (나) 이자율위험관리회사는 고정이자율과 변동이자율로 자금을 차입하고 있으며, 이로 인하여 이자율위험에 노출되어 있습니다. 회사는 고정금리차입금과 변동금리차입금의 적절한 균형유지 정책을 수행하는 등 이자율위험을 관리하고 있으며, 이자율위험에 노출된 차입금 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전 기 단기차입금 32,264,652,699 31,374,932,916 장기차입금 9,717,138,235 9,432,490,250 합계 41,981,790,934 40,807,423,166 이자율 1% 변동시 민감도 분석내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전 기 1%상승 1%하락 1%상승 1%하락 이자비용 419,817,909 (419,817,909) 408,074,231 (408,074,231) (2) 자본위험관리 회사의 자본관리 목적은 계속기업으로 영업활동을 유지하고 주주 및 이해관계자의 이익을 극대화하하고 자본비용의 절감을 위하여 최적의 자본구조를 유지하는데 있습니다. 회사는 배당조정, 신주발행 등의 정책을 통하여 자본구조를 경제환경의 변화에따라 적절히 수정변경하고 있습니다. 회사의 자본위험관리정책은 전기와 중요한 변동이 없습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전 기 부채총계 68,117,873,264 60,615,357,791 차감: 현금및현금성자산 (10,437,717,157) (7,774,993,635) 순부채 57,680,156,107 52,840,364,156 자본총계 50,438,644,020 52,357,907,635 부채비율 114.36% 100.92% 8. 연구개발 활동 (1) 연구개발 담당조직 및 운영현황 연구개발전담부서 인정서 인정번호 제 2015154174 호 전담부서명 연구개발실 인정기관 한국산업기술진흥협회 역할 정부의 주요정책에 근거한 신제품 개발 제품의 생산성 향상 및 품질개선안 연구 제품의 원가절감을 위한 신공법 연구 연구개발실은 대표이사의 직할조직으로서 연구소장과 전담요원을 주축으로 하여 연구과제를 수행하고 있으며, 각 부서 임직원의 연구개발활동 참여 및 현업부서에서의아이디어 공유를 위한 주간개발회의를 지속적으로 시행하고 있습니다. (2) 연구개발비용 (단위 : 천원) 구 분 제10기 1분기 제 9 기 제 8 기 자산처리 원재료비 - - - 인건비 - - - 감가상각비 - - - 위탁용역비 - - - 기타 경비 - - - 소 계 - - - 비용처리 제조원가 - - - 판관비 58,504 419,420 241,808 합 계(매출액 대비 비율) 58,504(0.35%) 419,420 (0.50%) 241,808(0.25%) (3) 연구개발실적 연구과제-1 슬래브 누수 탐지용 데크 플레이트 연구기관 한국산업기술시험원 기대효과 - 주차장 1층 바닥에서 콘크리트 균열 등에 의한 누수가 발생될 시 누수의 위치를 수직하향에서 즉시 발견할 수 있는 제품으로, 누수발생 구간을 즉시 확인할 수 있고 기존 제품 보다 제거가 간편하여 슬래브의 유지보수가 용이함 소요자금 - 5천만원(연구인건비 2천만원/ 시험2천만원 / 특허 외 1천만원) 재원조달방법 자체 자금 연구과제-2 슬래브 단차이용 데크플레이트 연구기관 한국산업기술시험원 기대효과 - 데크 플레이트는 양단 지지 수평부재에만 적용을 하였고 단차가 있는 슬래브에서는 부득이 철골보 또는 철콘보를 추가 시공하거나 콘크리트 덧침을 하여 슬래브가 중량화 되어으나, 단차이용 슬래브는 별도의 지지보가 없이 데크플레이트 자체로 시공이 가능하여 공사비가 절감됨 소요자금 - 5천만원(연구인건비 2천만원/ 시험2천만원 / 특허 외 1천만원) 재원조달방법 자체 자금 연구과제-3 단열재용 데크플레이트 연구기관 한국산업기술시험원 기대효과 - 데크 플레이트 하부면에 단열재를 부착하면 재래식 합판거푸집에서 발생하는 단열재 탈락이 없고 공기가 단축됨 - 단열재 부착용 고정핀으로 단열재를 부착 고정함 소요자금 - 5천만원(연구인건비 2천만원/ 시험2천만원 / 특허 외 1천만원) 재원조달방법 자체 자금 연구과제-4 데크 연결부위 페이스트 누수방지용 데크플레이트 연구기관 한국산업기술시험원 기대효과 - 데크 플레이트 연결부위 단부의 10mm x 25mm 홈을 공장에서 단말처리하여 현장에서 시공시 추가 코킹 작업 없이 페이스트 누출을 방지하여, 콘크리트 시공시 집중 발생되는 시멘트 페이스트 누수를 차단하여 콘크리트 강도유지와 품질 저하(크랙 발생)를 방지함 소요자금 - 5천만원(연구인건비 2천만원/ 시험2천만원 / 특허 외 1천만원) 재원조달방법 자체 자금 연구과제-5 강판 탈형 데크플레이트 연구기관 한국산업기술시험원, 한국건설기술연구원 기대효과 - 건축물의 천정 또는 바닥에서 누수가 발생될 시, 데크플레이트의 하부강판을 쉽게 제거하여 보수공사를 용이하게 하며, 또한 콘크리트 양생 후 하부강판을 즉시 제거하여 노출된 슬래브의 효율적인 관리를 통한 유지보수비 절감효과 기대 소요자금 - 1억원(연구인건비 4천만원/ 시험5천만원 / 특허 외 1천만원) 재원조달방법 자체 자금 연구과제-6 중공슬래브 부력방지장치 연구기관 한국산업기술시험원, (주)광장브이디에스 기대효과 - 중공슬래브 공법의 핵심요소인 중공재의 침하 및 부력방지를 위한 고정기술의 다양한 개발 및 특허권 확보로 제품활용도 극대화 및 기술력 보호 소요자금 - 5천만원(연구인건비 2천만원/ 시험2천만원 / 특허 외 1천만원) 재원조달방법 자체 자금 연구과제-7 DH-BEAM 상부디자인 변경 연구기관 자체 기대효과 - 시공시 데크플레이트와의 설치 및 고정을 손쉽게 하여 시공성을 높이고, 하자를 방지함 소요자금 재원조달방법 자체 자금 연구과제-8 보이드데크 고정철물 개선 연구기관 자체 기대효과 - 중공체와 데크플레이트의 고정작업시 중공체 제작 오차로 인한 작업 효율성 저하를 개선하고 중공체 파손을 예방함 소요자금 재원조달방법 자체 자금 연구과제-9 보이드데크 앵커 인발하중 평가 연구기관 HILTI, 대영FS 기대효과 - 중공슬래브인 보이드데크에 중량물 설치를 위한 앵커를 사용할 때 사용할 수 있는 제품별 앵커의 인발하중을 측정함 소요자금 재원조달방법 자체 자금 연구과제-10 DH-BEAM 측판 변형 방지 연구기관 자체 기대효과 - 시공시 발생할 수 있는 슬래브하중에 의한 변형에 대해서 원자재의 특성, 시공시 문제점 등을 분석하여 하자를 방지함 소요자금 재원조달방법 자체 자금 연구과제-11 중공재가 삽입된 콘크리트의 국부지압강도 시험 연구기관 단국대학교 기대효과 - 중공슬래브인 보이드데크 설치 이후 차량 바퀴에 의해 작용하는 국부적인 하중에 대한 하중를 산정하기 위함 소요자금 재원조달방법 자체자금 연구과제-12 TUBE DECK 상용화를 위한 구조성능실험 연구 연구기관 동양구조안전기술 기대효과 - 원형관(지관, 강관 등)과 T형 데크플레이트을 이용한 중공슬래브인 튜브데크의 상용화를 위한 구조성능실험 소요자금 재원조달방법 자체 자금 9. 기타 투자의사 결정에 필요한 사항 (1) 지적재산권 보유현황 소요기술 적용품목 구분 등록일 등록번호 출원번호 내용 주무관청 - 데크강판과 철선접합부위 강도강화 기술- 데크연결부위 결합성능 강화기술 EXTRADECK 특허 2010.11.18 10-0996424 10-2010-68479 콘크리트 슬래브용 데크플레이트 특허청 2011.08.11 10-1057589 10-2011-15411 래티스의 풋트 용접부 강도 강화형 데크 플레이트 특허청 2006.05.25 10-0586048 - 단부구조가 개선된 트러스형 데크플레이트 특허청 성능인증 2012.01.20 PB12012-014 - EXTRA DECK 성능인증 한국산업기술시험원 우수제품 2012.04.20 제2012022호 - 조달 우수제품 조달청 - 무용접 냉간 원형 접합 기술- 접합강도 강화기술- 접합부위 내구성능 유지기술 TOXDECK 특허 2006.12.11 10-0658831 10-2005-34162 래티스 철선 단부에 수직 고정봉이부착된 트러스형 데크플레이트 특허청 특허 2006.12.11 10-0658832 10-2005-64218 비용접 고정식 트러스형 데크 플레이트 및 이의 제조방법 특허청 특허 2007.06.12 10-0729670 10-2006-37584 결합공과 결합돌기를 이용한 비용접접합 데크 플레이트 및 이의 제조방법 특허청 특허 2007.06.12 10-0729671 10-2006-37558 압착돌기와 리벳을 이용한 비용접 접합 데크 플레이트 및 이의 제조방법 특허청 특허 2007.09.14 10-0760604 10-2006-37554 비용접 평탄접합 트러스 데크 플레이트 및 이의 제조방법 특허청 특허 2007.09.28 10-0764026 10-2006-101241 거더고정편을 이용한 트러스 데크 플레이트 특허청 - T형 데크플레이트의 고정 설치를 위한 경량 성형재 조립체 기술- 바닥 충격음 차단성능 기술- 거푸집 대용 T형 데크플레이트 접합 기술 VOIDDECK 특허 2012.08.17 10-0936593 10-2009-67696 T형데크플레이트에의 고정설치를 위한 경량 성형재 조립체 및 이를 이용한 경량슬래브구조체 특허청 특허 2013.10.18 10-0779900 10-2006-123213 데크플레이트용 중공부재를 이용한 중공식 슬래브구조 및 그 시공방법 특허청 특허 2012.08.17 10-1176551 10-2010-88400 T형데크플레이트에의 고정설치를 위한 경량성형재 조립체 및 이를 이용한 경량슬래브구조체 특허청 특허 2013.10.18 10-1321917 10-2012-98181 중공슬래브의 원터치식 부력방지장치 특허청 특허 2015.09.04 10-1552226 10-2013-65242 T형 데크플레이트의 중공폼 설치구조 특허청 특허 2015.05.15 10-1522257 10-2013-64647 고정쇄를 이용한 중공슬래브의 부력 방지 장치 특허청 특허 2015.11.11 10-1569707 10-2014-0086919 경량성형재의 개량형 부력방지구조 특허청 기술인증 2016.02.04 KSEA16-01-05 - T형 데크플레이트와 경량중공재를 이용한 중공슬래브 한국건축구조기술사회 기술인증 2016.08.29 SD16-0829-1SD16-0829-2 - 2방향 VOID DECK 280mm2방향 VOID DECK 250mm 한국건설기술연구원 - 데크 시공후 하부면 확인을 용이하게 하는데크시스템 개발 - 특허 2015.01.06 10-1481480 10-2014-18820 누수 및 크랙 위치확인이 가능한 데크 플레이트 특허청 특허 2015.04.07 10-1511504 10-2014-142607 연결부 휨 강화기능을 갖는 탈형데크 플레이트 특허청 (2) 건설신기술 보유현황 등록번호 제778호 명칭 T형 데크플레이트와 발포폴리스틸렌 경량중공재를 이용한 중공슬래브 공법 개발자 (주)윈하이텍, SH공사, (주)광장VDS, (주)선진엔지니어링종합건축사사무소 보호기간 2015.11.16.~2023.11.15.(8년) 주무관청 국토교통부 (3) 국책과제 연구수행기관 선정 가. 주거환경 연구사업 제 목 비용절감형 장수명주택 보급모델개발 및 실증단지 구축 주관연구기관 한국건설기술연구원 참여기업 SH공사, LH공사, 삼표피앤씨㈜, 대림아이앤에스, 영보하우징㈜, 보랄코리아석고㈜㈜종합건축사사무소 디자인캠프문박디엠피, ㈜와이즈구조연구소, ㈜광장브이디에스㈜윈하이텍, ㈜다담솔루션, ㈜삼정아코텍, 동서피씨씨㈜, ㈜화중테크, ㈜두올테크㈜위메이드이앤씨, ㈜한보엔지니어링, ㈜해마종합건축사사무소, ㈜에스와이씨, ㈜유창스카이시스템, ㈜나우동인건축사사무소 세부과제 SH공사 보급형 및 비용절감형 장수명주택 모델개발 LH공사 장수명주택 실증단지 설계 및 구축 한국건설기술연구원 장수명주택 보급활성화를 위한 정책 및 제도개발 목 적 본 연구의 목표는 장수명 주택 보급모델 개발과 공공임대주택 대상 실증단지 구축을 통하여 벽식구조 공동주택 건축비 수준의 100년 지향 장수명 공동주택 건설 검증과 이를 위한 비용절감형 인필 생산 및 시공기술 개발 그리고 장수명 공동주택 보급활성화를 위한 장수명 주택 지원 방안을 제시하는데 있음.- 등급별 장수명 주택의 성능(가변성.유지관리성.내구성 증대, 층간소음) 및 양호 등급 수준비용기준(기본형 건축비 1,385천원/㎡) 대응 보급형 모델 개발- 등급별 장수명 주택 보급모델 종합 가이드라인 개발- Total Infill System 구축 및 실용화 기술 개발- 장수명 주택의 골조공기 단축 실증 및 현행 간접비 대비 3～5% 비용 절감- 벽식구조 건설비용 대비 장수명 건축물 경제성 검증- 장수명 주택 활성화를 위한 장수명 주택 인증제도 개선 및 등급별 인센티브(안) 제시- 장수명 주택 해외 진출 경쟁력 강화 및 해외 주거 융복합화 방안 제시- 장수명 주택 보급 활성화를 위한 홍보.교육 시스템 구축 III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 (1) 요약연결재무정보 (단위: 백만원) 구분 제10기 1분기 제 9 기 [유동자산] 46,696 41,323 현금및현금성자산 10,438 7,775 매출채권및기타채권 10,275 10,988 재고자산 13,278 11,537 기타유동자산 12,705 11,023 [비유동자산] 71,860 71,650 투자부동산 19,161 19,173 유형자산 42,371 41,940 무형자산 2,295 2,361 기타비유동자산 8,033 8,176 자산총계 118,556 112,973 [유동부채] 57,457 50,366 매입채무및기타채무 7,113 4,451 단기차입금 30,420 31,375 유동전환사채 5,251 5,099 기타유동부채 14,673 9,441 [비유동부채] 10,661 10,249 장기차입금 9,717 9,432 기타비유동부채 944 817 부채총계 68,118 60,615 [지배기업 소유주지분] 50,704 52,271 자본금 5,328 5,328 자본잉여금 21,428 21,428 기타자본구성요소 (2,994) (2,657) 이익잉여금 26,942 28,172 [비지배지분] (266) 87 자본총계 50,438 52,358 매출액 16,891 84,575 영업이익(손실) (1,251) (5,308) 당기순이익(손실) (1,632) (7,755) 지배회사지분순이익 (975) (6,629) 비지배지분순이익 (657) (1,126) 기본주당순이익(원) (96) (676) 희석주당순이익(원) (96) (676) 연결에 포함된 회사수 1 1 ※ 회사는 전기에 처음으로 연결재무제표를 작성하여, 2개 사업연도의 요약연결재무정보만 공시하였습니다. (2) 요약별도재무정보 (단위: 백만원) 구분 제10기 1분기 제 9 기 제 8 기 [유동자산] 49,527 43,250 66,510 현금및현금성자산 10,370 7,153 5,375 매출채권및기타채권 13,697 13,991 42,418 재고자산 12,964 11,252 11,581 기타유동자산 12,496 10,854 7,136 [비유동자산] 63,961 63,880 58,432 지분법적용투자지분 - - 5,077 투자부동산 19,161 19,173 19,223 유형자산 35,988 35,428 26,220 무형자산 1,235 1,276 654 기타비유동자산 7,577 8,003 7,258 자산총계 113,488 107,130 124,942 [유동부채] 54,758 47,517 47,711 매입채무및기타채무 6,411 3,699 7,539 단기차입금 30,545 29,510 25,487 유동전환사채 5,251 5,099 5,562 기타유동부채 12,551 9,209 9,123 [비유동부채] 7,759 7,333 19,992 장기차입금 7,000 6,715 14,250 비유동전환사채 - - 1,980 기타비유동부채 759 618 3,762 부채총계 62,517 54,850 67,703 [자본금] 5,328 5,328 4,931 [자본잉여금] 21,428 21,428 18,486 [기타자본구성요소] (2,994) (2,657) (1,995) [이익잉여금] 27,209 28,181 35,817 자본총계 50,971 52,280 57,239 종속ㆍ관계ㆍ공동기업 투자주식의 평가방법 지분법 지분법 지분법 매출액 16,413 83,877 95,230 영업이익(손실) (671) (2,653) 9,129 당기순이익(손실) (975) (6,629) 6,403 기본주당순이익(원) (96) (676) 669 희석주당순이익(원) (96) (676) 560 ※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면, 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11013#*재무제표_*.* 2020년 1분기보고서.ixd 2. 연결재무제표 연결 재무상태표 제 10 기 1분기말 2020.03.31 현재 제 9 기말 2019.12.31 현재 (단위 : 원) 제 10 기 1분기말 제 9 기말 자산 유동자산 46,696,293,273 41,323,361,594 현금및현금성자산 10,437,717,157 7,774,993,635 매출채권 및 기타유동채권 10,275,465,624 10,988,194,311 재고자산 13,277,934,852 11,537,415,435 단기미청구공사 4,626,896,608 4,159,321,751 기타유동금융자산 4,469,684,676 4,743,349,311 기타유동자산 3,608,594,356 2,120,087,151 비유동자산 71,860,224,011 71,649,903,832 장기매출채권 및 기타비유동채권 5,609,953,228 5,357,592,787 기타비유동금융자산 1,415,908,018 1,811,258,684 투자부동산 19,160,888,510 19,173,276,596 유형자산 42,371,138,144 41,940,281,896 기타무형자산 2,295,454,291 2,360,612,049 이연법인세자산 1,006,881,820 1,006,881,820 자산총계 118,556,517,284 112,973,265,426 부채 유동부채 57,457,156,516 50,366,204,223 매입채무 및 기타유동채무 7,113,357,320 4,451,469,176 단기초과청구공사 3,108,862,957 2,590,606,575 단기차입금 32,264,652,699 31,374,932,916 유동성전환사채 5,251,119,950 5,099,404,394 기타유동금융부채 3,771,190,557 4,168,547,590 기타유동부채 5,947,973,033 2,681,243,572 비유동부채 10,660,716,748 10,249,153,568 장기매입채무 및 기타비유동채무 18,469,778 18,469,778 장기차입금 9,717,138,235 9,432,490,250 기타비유동금융부채 160,149,257 160,149,257 퇴직급여부채 764,959,478 638,044,283 부채총계 68,117,873,264 60,615,357,791 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 50,704,632,208 52,270,742,891 자본금 5,328,448,000 5,328,448,000 자본잉여금 21,428,154,699 21,428,154,699 기타자본구성요소 (2,993,572,675) (2,657,732,255) 이익잉여금(결손금) 26,941,602,184 28,171,872,447 비지배지분 (265,988,188) 87,164,744 자본총계 50,438,644,020 52,357,907,635 자본과부채총계 118,556,517,284 112,973,265,426 연결 포괄손익계산서 제 10 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 제 9 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지 (단위 : 원) 제 10 기 1분기 제 9 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 16,890,709,376 16,890,709,376 21,937,573,085 21,937,573,085 매출원가 16,046,896,974 16,046,896,974 18,450,363,675 18,450,363,675 매출총이익 843,812,402 843,812,402 3,487,209,410 3,487,209,410 판매비와관리비 2,094,433,489 2,094,433,489 1,810,106,152 1,810,106,152 영업이익(손실) (1,250,621,087) (1,250,621,087) 1,677,103,258 1,677,103,258 기타이익 27,285,818 27,285,818 9,510,932 9,510,932 기타손실 14,477,274 14,477,274 11,705,544 11,705,544 금융수익 158,429,959 158,429,959 710,493,600 710,493,600 금융원가 552,514,140 552,514,140 589,512,300 589,512,300 법인세비용차감전순이익(손실) (1,631,896,724) (1,631,896,724) 1,795,889,946 1,795,889,946 법인세비용 0 0 359,199,238 359,199,238 당기순이익(손실) (1,631,896,724) (1,631,896,724) 1,436,690,708 1,436,690,708 기타포괄손익 2,447,715 2,447,715 (1,009,018) (1,009,018) 총포괄손익 (1,629,449,009) (1,629,449,009) 1,435,681,690 1,435,681,690 당기순이익(손실)의 귀속 지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실) (975,164,356) (975,164,356) 1,436,690,708 1,436,690,708 비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실) (656,732,368) (656,732,368) 0 0 총 포괄손익의 귀속 총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 (972,716,641) (972,716,641) 1,435,681,690 1,435,681,690 총 포괄손익, 비지배지분 (656,732,368) (656,732,368) 0 0 주당이익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) (96) (96) 148 148 희석주당이익(손실) (단위 : 원) (96) (96) 132 132 연결 자본변동표 제 10 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 제 9 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지 (단위 : 원) 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 비지배지분 자본 합계 자본금 자본잉여금 기타자본구성요소 이익잉여금 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계 2019.01.01 (기초자본) 4,931,544,500 18,486,033,159 (1,995,461,845) 35,816,467,328 57,238,583,142 0 57,238,583,142 당기순이익(손실) 0 0 0 1,436,690,708 1,436,690,708 0 1,436,690,708 기타포괄손익 0 0 0 (1,009,018) (1,009,018) 0 (1,009,018) 복합금융상품 전환 78,570,500 615,632,077 0 0 694,202,577 0 694,202,577 배당금지급 0 0 0 (1,147,854,840) (1,147,854,840) 0 (1,147,854,840) 자기주식 거래로 인한 증감 0 0 0 0 0 0 0 대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본 0 0 0 0 0 0 0 2019.03.31 (기말자본) 5,010,115,000 19,101,665,236 (1,995,461,845) 36,104,294,178 58,220,612,569 0 58,220,612,569 2020.01.01 (기초자본) 5,328,448,000 21,428,154,699 (2,657,732,255) 28,171,872,447 52,270,742,891 87,164,744 52,357,907,635 당기순이익(손실) 0 0 0 (975,164,356) (975,164,356) (656,732,368) (1,631,896,724) 기타포괄손익 0 0 0 2,447,715 2,447,715 0 2,447,715 복합금융상품 전환 0 0 0 0 0 0 0 배당금지급 0 0 0 0 0 0 0 자기주식 거래로 인한 증감 0 0 (335,840,420) 0 (335,840,420) 0 (335,840,420) 대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본 0 0 0 (257,553,622) (257,553,622) 303,579,436 46,025,814 2020.03.31 (기말자본) 5,328,448,000 21,428,154,699 (2,993,572,675) 26,941,602,184 50,704,632,208 (265,988,188) 50,438,644,020 연결 현금흐름표 제 10 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 제 9 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지 (단위 : 원) 제 10 기 1분기 제 9 기 1분기 영업활동현금흐름 3,215,458,061 (1,195,970,342) 당기순이익(손실) (1,631,896,724) 1,436,690,708 당기순이익조정을 위한 가감 1,234,558,601 330,336,184 영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 3,817,205,728 (2,847,945,815) 이자수취(영업) 122,649,222 676,292,391 이자지급(영업) (343,683,766) 0 배당금수취(영업) 16,625,000 0 법인세납부(환급) 0 (791,343,810) 투자활동현금흐름 (1,568,827,306) (1,696,197,582) 단기대여금및수취채권의 처분 2,049,560 600,000 유동성장기대여금의 처분 0 9,036,660 장기금융상품의 처분 0 158,122,706 장기대여금및수취채권의 처분 318,747,825 11,875,000 단기금융상품의 취득 (50,000,000) 0 단기대여금및수취채권의 취득 (11,451,921) 0 장기금융상품의 취득 0 (68,553,079) 장기대여금및수취채권의 취득 (412,578,266) (156,306,407) 기타비유동금융자산의 취득 (8,363,424) 0 유형자산의 취득 (73,320,000) 0 무형자산의 취득 (47,272,569) 0 건설중인자산의 취득 (1,003,038,511) (1,650,972,462) 보증금의 증가 (283,600,000) 0 재무활동현금흐름 1,014,812,875 (627,848,892) 단기차입금의 증가 7,780,516,373 2,946,212,264 장기차입금의 증가 284,647,985 1,300,000,000 임차보증금의 회수 125,070,000 0 단기차입금의 상환 (6,975,421,483) (4,644,061,156) 장기차입금의 상환 0 (150,000,000) 임대보증금의 감소 (200,000,000) (80,000,000) 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 1,279,892 4,971,421 현금및현금성자산의순증가(감소) 2,662,723,522 (3,515,045,395) 기초현금및현금성자산 7,774,993,635 5,374,536,478 기말현금및현금성자산 10,437,717,157 1,859,491,083 3. 연결재무제표 주석 제 10 기 1분기말 2020년 3월 31일 현재 제 9 기말 2019년 12월 31일 현재 회사명 : 주식회사 윈하이텍과 그 종속기업 1. 일반사항(1) 지배기업의 개요 주식회사 윈하이텍과 그 종속기업(이하 "연결실체")의 지배기업인 주식회사 윈하이텍(이하 "지배기업")은 2011년 9월에 설립되어 제조 및 건설 등을 주요 사업으로 영위하고 있습니다. 본사는 충청북도 음성군에 위치하고 있습니다. 지배기업은 2014년 7월 코 스 닥시장에 주식을 상장하였으며 주요주주 현황은 다음과 같습니다. (단위 : 주) 주주명 당분기 전 기 주식수 지분율 주식수 지분율 송규정 2,655,795 24.92% 2,655,795 24.92% 에스앤글로벌㈜ 2,253,810 21.15% 2,253,810 21.15% 송창석외 3인 240,662 2.26% 240,662 2.26% 우리사주 조합 94,486 0.89% 94,486 0.89% 기 타 5,412,143 50.78% 5,412,143 50.78% 합 계 10,656,896 100% 10,656,896 100% (2) 종속기업의 개요1) 현황종속기업의 현황은 다음과 같습니다. 기업명 지분율(%) 소재지 보고기간종료일 업종 지배력판단근거 (주)윈글라스 49.67% 충북 옥천 2020.03.31 생산 및 판매 의결권과반수보유 (*) (주)윈글라스에 대한 연결실체의 지분율은 50%미만이나 해당 법인의 이사회 구성 등을 고려한 결과 사실상 지배력을 보유하고 있다고 판단되어 연결대상에 포함하였습니다. 2) 요약재무정보종속기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다. 기> (단위 : 원) 기업명 자산 부채 자본 매출 당기순손익 총포괄손익 (주)윈글라스 9,057,601,082 9,563,618,214 (506,017,132) 478,106,992 (656,732,368) (656,732,368) 기> (단위 : 원) 기업명 자산 부채 자본 매출 당기순손익 총포괄손익 (주)윈글라스 9,265,647,342 9,114,932,106 150,715,236 698,380,868 (2,240,871,469) (2,243,149,219) 3) 연결범위의 변동연결범위의 변동내용은 다음과 같습니다. 기업명 변동내용 사유 (주)윈글라스 신규포함 사실상 지배력 보유 2. 중요한 회계정책 연결실체의 2020년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 연결분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 연결분기재무제표는 보고기간말인 2020년 3월 31일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 연결재무제표 작성을 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음과 같습니다. (1) 회계정책의 변경과 공시 1) 연결실체가 채택한 제ㆍ개정 기준서 연결실체가 2020년 1월 1일 이후 개시하는 회계기간부터 적용한 제ㆍ개정 기준서 및해석서는 다음과 같습니다. (가) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시', 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정'중요성의 정의'를 명확히 하고 기준서 제1001호와 제1008호를 명확해진 정의에 따라 개정하였습니다. 중요성 판단 시 중요한 정보의 누락이나 왜곡표시뿐만 아니라 중요하지 않은 정보로 인한 영향과 연결회사가 공시할 정보를 결정할 때 정보이용자의 특성을 고려하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (나) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 개정된 사업의 정의에서는, 취득한 활동과 자산의 집합을 사업으로 판단하기 위해서는 산출물의 창출에 함께 유의적으로 기여할 수 있는 능력을 가진 투입물과 실질적인과정을 반드시 포함하도록 하였고 원가 감소에 따른 경제적 효익은 제외하였습니다. 이와 함께 취득한 총자산의 대부분의 공정가치가 식별가능한 단일 자산 또는 자산집합에 집중되어 있는 경우, 취득한 활동과 자산의 집합은 사업이 아닌, 자산 또는 자산의 집합으로 결정할 수 있는 선택적 집중테스트가 추가되었습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (다) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 개정 기준서에서는 이자율지표 개혁 움직임으로 인한 불확실성이 존재하는 동안 위험회피회계 적용과 관련하여 미래 전망 분석 시 예외규정을 적용토록 하고 있습니다.예외규정에서는 기존 이자율지표를 준거로 하는 예상현금흐름의 발생가능성이 매우 높은지, 위험회피대상항목과 위험회피수단 사이의 경제적 관계가 있는지, 양자간에 높은 위험회피효과가 있는지를 평가할 때, 위험회피대상항목과 위험회피수단이 준거로 하고 있는 이자율지표는 이자율지표 개혁의 영향으로 바뀌지 않는다고 가정합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 2) 제정 또는 공표되었으나 아직 시행되지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 없습니다. (2) 회계정책 분기연결재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.(1).1)에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경사항을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다. 3. 금융상품의 범주 (1) 금융자산의 범주 (단위 : 원) 구분 상각후원가측정금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 합계 현금및현금성자산 10,437,717,157 - 10,437,717,157 매출채권및기타채권 10,275,465,624 - 10,275,465,624 기타금융자산(유동) 4,469,684,676 - 4,469,684,676 장기매출채권및기타채권 5,609,953,228 - 5,609,953,228 기타금융자산(비유동) 616,752,900 799,155,118 1,415,908,018 합계 31,409,573,585 799,155,118 32,208,728,703 (단위 : 원) 구분 상각후원가측정금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 합계 현금및현금성자산 7,774,993,635 - 7,774,993,635 매출채권및기타채권 10,988,194,311 - 10,988,194,311 기타금융자산(유동) 4,743,349,311 - 4,743,349,311 장기매출채권및기타채권 5,357,592,787 - 5,357,592,787 기타금융자산(비유동) 1,026,958,510 784,300,174 1,811,258,684 합계 29,891,088,554 784,300,174 30,675,388,728 (2) 금융부채의 범주 (단위 : 원) 구분 상각후원가측정금융부채 당기손익-공정가치측정금융부채 합계 매입채무및기타채무 7,113,357,320 - 7,113,357,320 단기차입금 32,264,652,699 - 32,264,652,699 전환사채(유동) 5,251,119,950 - 5,251,119,950 기타금융부채(유동) 1,170,254,278 2,600,936,279 3,771,190,557 장기차입금 9,717,138,235 - 9,717,138,235 장기매입채무 및 기타채무 18,469,778 - 18,469,778 기타금융부채(비유동) 160,149,257 - 160,149,257 합계 55,695,141,517 2,600,936,279 58,296,077,796 (단위 : 원) 구분 상각후원가측정금융부채 당기손익-공정가치측정금융부채 합계 매입채무및기타채무 4,451,469,176 - 4,451,469,176 단기차입금 31,374,932,916 - 31,374,932,916 전환사채(유동) 5,099,404,394 - 5,099,404,394 기타금융부채(유동) 1,565,163,596 2,603,383,994 4,168,547,590 장기차입금 9,432,490,250 - 9,432,490,250 전환사채(비유동) 18,469,778 - 18,469,778 기타금융부채(비유동) 160,149,257 - 160,149,257 합계 52,102,079,367 2,603,383,994 54,705,463,361 (3) 금융상품 범주별 순손익 (단위 : 원) 구분 이자 외환 배당 거래손익 평가손익 기타포괄손익 합계 상각후원가측정금융자산 122,650,070 5,858,526 - - - - 128,508,596 당기손익-공정가치측정금융자산 - - 18,375,000 - - - 18,375,000 상각후원가측정금융부채 (450,544,655) (87,973,967) - - - - (538,518,622) 당기손익-공정가치측정금융부채 - - - (2,499,155) - 2,447,715 (51,440) 합계 (327,894,585) (82,115,441) 18,375,000 (2,499,155) - 2,447,715 (391,686,466) (단위 : 원) 구분 이자 외환 배당 거래손익 평가손익 기타포괄손익 합계 상각후원가측정금융자산 676,292,391 (21,265,559) - - - - 655,026,832 당기손익-공정가치측정금융자산 - - - - - - - 상각후원가측정금융부채 (535,746,763) 4,564,849 - - - - (531,181,914) 당기손익-공정가치측정금융부채 - - - (2,863,618) - (1,009,018) (3,872,636) 합계 140,545,628 (16,700,710) - (2,863,618) - (1,009,018) 119,972,282 4. 공정가치 (1) 금융상품의 종류별 공정가치 보고기간말 현재 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없어 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없으며, 단기성으로 장부금액이 공정가치의 합리적 근사치인 매출채권 및 매입채무 등은 상각후 원가로 측정하고 있으며, 그 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 종 류 당분기 전 기 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산 > 현금및현금성자산 10,437,717,157 10,437,717,157 7,774,993,635 7,774,993,635 매출채권및기타채권 10,275,465,624 10,275,465,624 10,988,194,311 10,988,194,311 기타금융자산(유동) 4,469,684,676 4,469,684,676 4,743,349,311 4,743,349,311 장기매출채권및기타채권 5,609,953,228 5,609,953,228 5,357,592,787 5,357,592,787 기타금융자산(비유동) 1,415,908,018 1,415,908,018 1,811,258,684 1,811,258,684 합계 32,208,728,703 32,208,728,703 30,675,388,728 30,675,388,728 금융부채 > 매입채무및기타채무 7,113,357,320 7,113,357,320 4,451,469,176 4,451,469,176 단기차입금 32,264,652,699 32,264,652,699 31,374,932,916 31,374,932,916 전환사채(유동) 5,251,119,950 5,251,119,950 5,099,404,394 5,099,404,394 기타금융부채(유동) 3,771,190,557 3,771,190,557 4,168,547,590 4,168,547,590 장기차입금 9,717,138,235 9,717,138,235 9,432,490,250 9,432,490,250 장기매입채무 및 기타채무 18,469,778 18,469,778 18,469,778 18,469,778 기타금융부채(비유동) 160,149,257 160,149,257 160,149,257 160,149,257 합계 58,296,077,796 58,296,077,796 54,705,463,361 54,705,463,361 (2) 공정가치 서열체계 공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다. - 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격 (수준 1) - 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 (수준 2) - 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (수준 3) 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다. (단위: 원) 당분기말 수준 1 수준 2 수준 3 합계 반복적인 공정가치 측정치 장기기타금융자산 - - 799,155,118 799,155,118 파생상품금융부채 - 2,600,936,279 - 2,600,936,279 (단위: 원) 전기말 수준 1 수준 2 수준 3 합계 반복적인 공정가치 측정치 장기기타금융자산 - - 784,300,174 784,300,174 파생상품금융부채 - 2,603,383,994 - 2,603,383,994 (3) 가치평가기법 및 투입변수 회사는 공정가치 서열체계에서 수준 2,3으로 분류되는 반복적인 공정가치측정치, 비반복적인 공정가치측정치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다. (단위: 원) 구 분 공정가치 수준 가치평가기법 투입변수 투입변수 범위 반복적인 공정가치 측정치 장기기타금융자산 799,155,118 3 순자산가치접근법 순자산가치 - 파생상품금융부채 2,600,936,279 2 이익접근법 주가,변동성 - 5. 현금및현금성자산현금및현금성자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전 기 현금 8,362,010 9,618,410 예금 10,429,355,147 7,765,375,225 합계 10,437,717,157 7,774,993,635 6. 매출채권 및 기타채권 (1) 매출채권 및 기타채권의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전 기 채권액 대손충당금 장부금액 채권액 대손충당금 장부금액 매출채권 10,223,193,731 (446,755,361) 9,776,438,370 11,093,306,799 (457,905,987) 10,635,400,812 단기기타채권 : 미수금 27,944,870 - 27,944,870 18,595,923 - 18,595,923 단기대여금 43,450,440 - 43,450,440 44,500,000 - 44,500,000 미수수익 321,101,444 - 321,101,444 183,167,076 - 183,167,076 유동성장기대여금 106,530,500 - 106,530,500 106,530,500 - 106,530,500 소계 10,722,220,985 (446,755,361) 10,275,465,624 11,446,100,298 (457,905,987) 10,988,194,311 장기기타채권 : 보증금 1,107,633,135 (300,000,000) 807,633,135 949,103,135 (300,000,000) 649,103,135 장기대여금 4,802,320,093 - 4,802,320,093 4,708,489,652 - 4,708,489,652 소계 5,909,953,228 (300,000,000) 5,609,953,228 5,657,592,787 (300,000,000) 5,357,592,787 합계 16,632,174,213 (746,755,361) 15,885,418,852 17,103,693,085 (757,905,987) 16,345,787,098 (2) 당분기말 현재 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용하고 있으며, 매출채권의 신용위험정보의 세부내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 연체된 일수 미연체 30일미만 31~60일 61~90일 91~120일 120일 초과 계 총장부금액 8,652,772,111 199,627,716 744,957,479 - 8,609,652 617,226,773 10,223,193,731 기대손실율 2% 1% 1% 1% 1% 38% 4% 전체기간기대손실 201,982,500 1,996,277 7,449,575 - 86,097 235,240,912 446,755,361 순장부금액 8,450,789,611 197,631,439 737,507,904 - 8,523,555 381,985,861 9,776,438,370 (3) 대손충당금의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 기초 설정 제각 환입 기말 매출채권 457,905,987 8,096,633 - (19,247,259) 446,755,361 장기기타채권 : 보증금 300,000,000 - - - 300,000,000 합계 757,905,987 8,096,633 - (19,247,259) 746,755,361 (단위 : 원) 구분 기초 설정 제각 환입 기말 매출채권 405,131,808 404,282,402 (202,950) (351,305,273) 457,905,987 장기기타채권 : 보증금 300,000,000 - - - 300,000,000 합계 705,131,808 404,282,402 (202,950) (351,305,273) 757,905,987 7. 기타금융자산 (1) 기타금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 금액 단기기타금융자산 : 상각후원가측정기타금융자산 4,469,684,676 소계 4,469,684,676 장기기타금융자산 : 상각후원가측정유가증권 41,640,000 상각후원가측정기타금융자산 575,112,900 당기손익-공정가치측정기타금융자산 799,155,118 소계 1,415,908,018 합계 5,885,592,694 (단위 : 원) 구분 금액 단기기타금융자산 : 상각후원가측정기타금융자산 4,743,349,311 소계 4,743,349,311 장기기타금융자산 : 상각후원가측정유가증권 47,520,000 상각후원가측정기타금융자산 979,438,510 당기손익-공정가치측정기타금융자산 784,300,174 소계 1,811,258,684 합계 6,554,607,995 (2) 상각후원가측정유가증권 및 당기손익-공정가치측정기타금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 이자율 만기 액면금액 상각후원가 당기손익공정가치 장부금액 비유동항목 : 시장성없는지분증권 (주1) - - 799,155,118 799,155,118 799,155,118 채무증권 (주2) - - 41,640,000 41,640,000 41,640,000 합계 840,795,118 41,640,000 799,155,118 840,795,118 (주1) 전문건설공제조합 및 한국금속협동조합에서 취득한 출자증권으로 구성되어 있으며 전문건설공제조합 출자증권은 해당조합으로부터 제공받은 지급보증에 대해 담보로 제공하고 있습니다. (주2) 유형자산 취득시 법령에 의하여 취득한 지역개발 및 국민주택채권으로 구성되어 있습니다. (단위 : 원) 구분 이자율 만기 액면금액 상각후원가 당기손익 공정가치 장부금액 비유동항목 : 시장성없는지분증권 - - 784,300,174 - 784,300,174 784,300,174 채무증권 - - 47,520,000 47,520,000 - 47,520,000 합계 831,820,174 47,520,000 784,300,174 831,820,174 (3) 상각후원가측정기타금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전 기 유동항목 : 단기금융상품 4,469,684,676 4,743,349,311 비유동항목 : 장기금융상품 575,112,900 979,438,510 합계 5,044,797,576 5,722,787,821 8. 재고자산재고자산의 저가법 평가내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 평가전금액 순실현가능가치 평가충당금 당분기 당분기 누계 제품 8,102,213,073 8,102,213,073 - - 원재료 4,815,221,719 4,815,221,719 - - 상품 90,635,900 90,635,900 - - 미착품 269,864,160 269,864,160 - - 합계 13,277,934,852 13,277,934,852 - - (단위 : 원) 구분 평가전금액 순실현가능가치 평가충당금 전기 전기 누계 제품 7,325,547,430 7,325,547,430 - - 원재료 4,211,868,005 4,211,868,005 - - 합계 11,537,415,435 11,537,415,435 - - 9. 기타자산기타자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전 기 기타유동자산 : 선급금 2,037,522,267 942,258,054 선급비용 96,151,101 61,443,380 선급법인세 1,071,378,268 1,054,549,918 부가세대급금 403,542,720 61,835,799 합계 3,608,594,356 2,120,087,151 10. 투자부동산(1) 투자부동산의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 취득원가 감가상각누계액 손상차손누계액 장부금액 공정가치 토지 16,844,316,190 - - 16,844,316,190 16,844,316,190 건물 2,477,617,394 (161,045,074) - 2,316,572,320 2,316,572,320 합계 19,321,933,584 (161,045,074) - 19,160,888,510 19,160,888,510 (*)상기의 투자부동산은 서울 도봉구 소재 상가 토지, 건물로써 인근 유사한 부동산 및 거래가 없으므로 그 공정가치의 신뢰성있는 측정이 불가능하다고 판단하여 장부가액을 그 공정가치로 보았습니다. (단위 : 원) 구분 취득원가 감가상각누계액 손상차손누계액 장부금액 공정가치 토지 16,844,316,190 - - 16,844,316,190 16,844,316,190 건물 2,477,617,394 (148,656,988) - 2,328,960,406 2,328,960,406 합계 19,321,933,584 (148,656,988) - 19,173,276,596 19,173,276,596 (2) 투자부동산의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 토지 건물 합계 기초 16,844,316,190 2,328,960,406 19,173,276,596 증가 : 취득 - - - 감소 : 감가상각 - (12,388,086) (12,388,086) 기말 16,844,316,190 2,316,572,320 19,160,888,510 (단위 : 원) 구분 토지 건물 합계 기초 16,844,316,190 2,378,512,754 19,222,828,944 증가 : 취득 - - - 감소 : 감가상각 - (49,552,348) (49,552,348) 기말 16,844,316,190 2,328,960,406 19,173,276,596 (3) 투자부동산과 관련하여 당기손익으로 인식한 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전분기 투자부동산에서 발생한 임대수익 15,108,654 219,689,673 임대수익투자부동산 직접운영비용 33,610,353 42,742,607 11. 유형자산 (1) 유형자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 취득원가 감가상각누계액 손상차손누계액 장부금액 토지 10,834,146,134 - - 10,834,146,134 건물 14,814,883,811 (1,516,794,105) - 13,298,089,706 구축물 740,366,600 (28,920,275) - 711,446,325 기계장치 24,925,599,738 (10,371,043,455) - 14,554,556,283 차량운반구 367,488,761 (196,481,261) - 171,007,500 공구와기구 223,357,756 (55,740,877) - 167,616,879 비품 1,051,727,978 (343,188,057) - 708,539,921 시설장치 251,934,272 (167,038,966) - 84,895,306 건설중인자산 1,490,472,400 - - 1,490,472,400 사용권자산 507,444,796 (157,077,106) - 350,367,690 합계 55,207,422,246 (12,836,284,102) - 42,371,138,144 (단위 : 원) 구분 취득원가 감가상각누계액 손상차손누계액 장부금액 토지 10,834,146,134 - - 10,834,146,134 건물 13,294,251,995 (1,434,823,369) - 11,859,428,626 구축물 740,366,600 (12,626,804) - 727,739,796 기계장치 24,472,759,738 (9,899,560,125) - 14,573,199,613 차량운반구 367,488,761 (182,806,808) - 184,681,953 공구와기구 205,487,756 (45,892,675) - 159,595,081 비품 776,397,012 (308,557,691) - 467,839,321 시설장치 199,934,272 (154,966,261) - 44,968,011 건설중인자산 2,738,315,671 - - 2,738,315,671 사용권자산 507,444,796 (157,077,106) - 350,367,690 합계 54,136,592,735 (12,196,310,839) - 41,940,281,896 (2) 유형자산의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공구와기구 비품 시설장치 건설중인자산 사용권자산 합계 기초 10,834,146,134 11,859,428,626 727,739,796 14,573,199,613 184,681,953 159,595,081 467,839,321 44,968,011 2,738,315,671 350,367,690 41,940,281,896 증가 : 취득 - - - - - 17,870,000 3,450,000 52,000,000 1,003,038,511 - 1,076,358,511 기타증가 (대체) - 1,520,631,816 - 452,840,000 - - 271,880,966 - - - 2,245,352,782 감소 : 처분 - - - - - - - - - - - 감가상각 - (81,970,736) (16,293,471) (471,483,330) (13,674,453) (9,848,202) (34,630,366) (12,072,705) - - (639,973,263) 기타감소 (대체) - - - - - - - - (2,250,881,782) - (2,250,881,782) 기말 10,834,146,134 13,298,089,706 711,446,325 14,554,556,283 171,007,500 167,616,879 708,539,921 84,895,306 1,490,472,400 350,367,690 42,371,138,144 (주1) 감가상각비 중 당기손익으로 인식된 감가상각비는 20,493천원이며, 다른 자산의 원가에 포함된 감가상각비는 619,480천원입니다. (단위 : 원) 구분 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공구와기구 비품 시설장치 건설중인자산 사용권자산 합계 기초 10,397,799,070 6,609,031,026 - 6,812,074,546 133,885,454 - 87,281,879 - 2,179,476,204 - 26,219,548,179 증가 : 취득 - - - 49,916,224 - 172,419,180 6,001,455 6,800,000 11,023,800,490 507,444,796 11,766,382,145 기타증가 (대체) 436,347,064 5,514,346,129 740,366,600 9,299,852,038 105,018,671 15,174,382 423,387,429 77,928,198 - - 16,612,420,511 감소 : 처분 - (39,293,972) - - - - (5,872,458) - - - (45,166,430) 감가상각 - (224,654,557) (12,626,804) (1,588,643,195) (54,222,172) (27,998,481) (42,958,984) (39,760,187) - (157,077,106) (2,147,941,486) 기타감소 (대체) - - - - - - - (10,464,961,023) - (10,464,961,023) 기말 10,834,146,134 11,859,428,626 727,739,796 14,573,199,613 184,681,953 159,595,081 467,839,321 44,968,011 2,738,315,671 350,367,690 41,940,281,896 (3) 유형자산 중 소유권이 제한되어 있는 자산은 없으며, 일부는 부채에 대하여 담보로 제공되어 있습니다(주석 34참조).12. 무형자산 (1) 무형자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 취득원가 정부보조금 감가상각누계액 손상차손누계액 장부금액 특허권 268,986,490 - (234,508,883) - 34,477,607 회원권 (주1) 612,638,294 - - (68,948,200) 543,690,094 소프트웨어 925,199,000 (48,035,000) (192,943,041) - 684,220,959 영업권 (주1) 454,545,455 - (454,543,455) - 2,000 개발비 1,990,547,360 - (957,483,729) - 1,033,063,631 합계 4,251,916,599 (48,035,000) (1,839,479,108) (68,948,200) 2,295,454,291 (주1) 영업권 및 회원권을 비한정내용연수를 가진 무형자산으로 분류하고 상각하지 않고 있습니다. (단위 : 원) 구분 취득원가 정부보조금 감가상각누계액 손상차손누계액 장부금액 특허권 268,986,490 - (226,126,480) 42,860,010 회원권 (주1) 612,638,294 - - (68,948,200) 543,690,094 소프트웨어 919,670,000 (48,035,000) (149,485,494) - 722,149,506 영업권 (주1) 4,470,849,662 - (454,543,455) (4,016,304,207) 2,000 개발비 1,943,274,791 - (891,364,352) - 1,051,910,439 합계 8,215,419,237 (48,035,000) (1,721,519,781) (4,085,252,407) 2,360,612,049 (2) 무형자산의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 특허권 회원권 소프트웨어 영업권 개발비 합계 기초 42,860,010 543,690,094 722,149,506 2,000 1,051,910,439 2,360,612,049 증가 : 취득 - - - - 47,272,569 47,272,569 기타증가(대체) - - 5,529,000 - - 5,529,000 감소 : 정부보조금 - - - - - 손상차손 - - - - - 상각 (8,382,403) - (43,457,547) - (66,119,377) (117,959,327) 기말 34,477,607 543,690,094 684,220,959 2,000 1,033,063,631 2,295,454,291 (단위 : 원) 구분 특허권 회원권 소프트웨어 영업권 개발비 합계 기초 73,000,008 560,730,094 20,766,796 - - 654,496,898 증가 : 취득 - - 3,000,000 4,016,304,207 257,941,105 4,277,245,312 기타증가(대체) 3,567,300 - 805,391,252 2,000 1,058,447,844 1,867,408,396 감소 : 정부보조금 - - (48,035,000) - - (48,035,000) 손상차손 - (17,040,000) - (4,016,304,207) - (4,033,344,207) 상각 (33,707,298) - (58,973,542) - (264,478,510) (357,159,350) 기말 42,860,010 543,690,094 722,149,506 2,000 1,051,910,439 2,360,612,049 13. 리스 (1) 기초자산 유형별 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기말 전기말 부동산 261,847,474 261,847,474 차량운반구 88,520,216 88,520,216 합계 350,367,690 350,367,690 (2) 리스와 관련해 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전분기 사용권자산의 감가상각비 부동산 - - 차량운반구 - - 합계 - - 리스부채에 대한 이자비용 - - (3) 당분기말 및 전기말 현재 리스부채 및 금융리스부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기말 전기말 최소리스료 최소리스료의 현재가치 최소리스료 최소리스료의 현재가치 1년 이내 198,048,000 188,635,416 198,048,000 188,635,416 1년 초과 5년 이내 163,090,000 160,149,257 163,090,000 160,149,257 합계 361,138,000 348,784,673 361,138,000 348,784,673 (4) 당분기말 및 전기말 현재 리스부채 및 금융리스부채의 유동성분류 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기말 전기말 유동 188,635,416 188,635,416 비유동 160,149,257 160,149,257 합계 348,784,673 348,784,673 14. 매입채무 및 기타채무매입채무 및 기타채무의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전 기 단기매입채무 7,113,357,320 4,451,469,176 장기매입채무 18,469,778 18,469,778 합계 7,131,827,098 4,469,938,954 15. 차입금(1) 단기차입금의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 차입처 연이자율 당분기 전 기 단기차입금 : 무역금융(Usance) 우리은행 1.32% 1,977,271,002 1,432,310,687 무역금융(Usance) 기업은행 - - 602,838,569 무역금융(Usance) 부산은행 1.65% 1,337,598,037 - 일반대출 기업은행 2.53% 500,000,000 500,000,000 일반대출 기업은행 - - 5,225,000,000 일반대출 기업은행 2.95% 3,000,000,000 3,000,000,000 일반대출 우리은행 2.39% 8,230,000,000 8,250,000,000 일반대출 우리은행 1.99% 5,000,000,000 - 일반대출 하나은행 2.06% 1,000,000,000 1,000,000,000 일반대출 산업은행 2.21% 4,000,000,000 4,000,000,000 일반대출 산업은행 2.09% 5,500,000,000 5,500,000,000 기타 - 5% - 20,000,000 유동성대체 신한은행 4.21% 1,719,783,660 1,844,783,660 합계 32,264,652,699 31,374,932,916 (2) 장기차입금의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 차입처 연이자율 당 기 전 기 상환방법 장기차입금 : 일반대출 하나은행 1.99% 1,800,000,000 1,800,000,000 만기상환 일반대출 하나은행 2.12% 4,600,000,000 4,315,352,015 만기상환 일반대출 하나은행 2.30% 600,000,000 600,000,000 만기상환 일반대출 신한은행 4.21% 4,284,921,895 4,284,921,895 분할상환 기타 - 5% 152,000,000 277,000,000 만기상환 합계 11,436,921,895 11,277,273,910 유동성대체액 (1,719,783,660) (1,844,783,660) 비유동성잔액 9,717,138,235 9,432,490,250 (3) 장기차입금 상환일정은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 금 액 1년이내 1,719,783,660 1년초과 2년이내 7,917,138,235 2년초과 5년이내 1,800,000,000 합계 11,436,921,895 16. 전환사채(1) 전환사채의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 발행일 만기일 발행금액 미상환금액 전환권조정 장부금액 전환권대가 등(주1) 제1회 전환사채 2017.12.15 2022.12.15 7,000,000,000 2,520,004,800 (595,659,458) 1,924,345,342 881,321,279 제2회 전환사채 2018.05.17 2023.05.17 5,000,000,000 5,000,000,000 (1,673,225,392) 3,326,774,608 1,719,615,000 합계 12,000,000,000 7,520,004,800 (2,268,884,850) 5,251,119,950 2,600,936,279 유동성 대체 12,000,000,000 7,520,004,800 (2,268,884,850) 5,251,119,950 2,600,936,279 비유동 전환사채 - - - - - (주1) 상기 전환권대가 등은 공정가치평가 후 당기손익인식금융부채(파생상품부채)로 계상하고 있습니다(주석 17 참조).(2) 전환사채의 발행내역은 다음과 같습니다. 구분 내역 사채의 명칭 주식회사 윈하이텍 제1회 무기명식 이권부무보증 사모 전환사채 표면이자율 0.0% 만기보장수익률 0.0% 사채의 상환방법 2022년 12월 15일에 미상환사채의 원금에 대해 권면금액의 100%에 해당하는 금액을 일시 상환 전환비율 100% 전환가액 3,130원 전환청구에 따라 발행할 주식의 종류 주식회사 윈하이텍의 기명식 보통주식 전환청구기간 2018년 12월 15일부터 2022년 11월 15일까지 사채권자의 조기상환청구권 2019년 12월 15일 및 이후 매 3개월에 해당되는 날에 본 사채의 전부 또는 일부에 대하여 그 권면금액 및 이에 대하여 조기상환 수익률이 적용된 조기상환 청구금액을 청구할 수 있음 발행회사의 중도상환청구권 2018년 12월 15일부터 2019년 11월 15일까지 사채권자가 보유하고 있는 본 사채의 일부(본 사채 발행가액의 40% 한도)를 매도하여 줄 것을 청구할 수 있음 구분 내역 사채의 명칭 주식회사 윈하이텍 제2회 무기명식 무보증무담보 사모 전환사채 표면이자율 0.0% 만기보장수익률 0.0% 사채의 상환방법 2023년 5월 17일에 미상환사채의 원금에 대해 권면금액의 100%에 해당하는 금액을 일시 상환 전환비율 100% 전환가액 3,832원 전환청구에 따라 발행할 주식의 종류 주식회사 윈하이텍의 기명식 보통주식 전환청구기간 2019년 5월 17일부터 2023년 4월 17일까지 사채권자의 조기상환청구권 2020년 5월 17일 및 이후 매 3개월에 해당되는 날에 본 사채의 전부 또는 일부에 대하여 그 권면금액 및 이에 대하여 조기상환 수익률이 적용된 조기상환 청구금액을 청구할 수 있음 발행회사의 매도청구권 2019년 5월 17일부터 2020년 4월 17일까지 사채권자가 보유하고 있는 본 사채의 일부(본 사채 발행가액의 30% 한도)를 매도하여 줄 것을 청구할 수 있음 17. 기타금융부채 (1) 기타금융부채의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전 기 기타금융부채(유동) : 미지급비용 948,305,862 1,143,215,180 파생상품부채 2,600,936,279 2,603,383,994 임대보증금 1,200,000 201,200,000 리스부채 188,635,416 188,635,416 금융보증부채 32,113,000 32,113,000 소계 3,771,190,557 4,168,547,590 기타금융부채(비유동) : 리스부채 160,149,257 160,149,257 합계 4,328,696,847 (2) 파생상품 부채 기타금융부채에 포함된 파생상품부채의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전 기 유동항목 : 이자율스왑 - 2,447,715 전환권대가 등(주1) 2,600,936,279 2,600,936,279 합계 2,600,936,279 2,603,383,994 (주1) 상기 전환권대가 등은 전환사채 발행시 발생한 전환권대가 등을 공정가치로 평가하였습니다. 18. 퇴직급여부채 (1) 퇴직급여부채의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전 기 확정급여채무 현재가치 3,277,090,028 3,198,812,603 사외적립자산 공정가치 (2,512,130,550) (2,560,768,320) 합계 764,959,478 638,044,283 (2) 확정급여채무확정급여채무의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전 기 기초 3,198,812,603 2,853,329,381 근무원가 141,356,421 653,524,376 이자원가 - 57,385,038 기타증가 - 64,346,336 재측정요소 : 재무적가정등의 변동에서 발생하는 보험수리적손익 - (206,781,474) 급여지급액 (63,078,996) (222,991,054) 기말 3,277,090,028 3,198,812,603 (3) 사외적립자산사외적립자산의 공정가치 변동내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전 기 기초 2,560,768,320 1,530,898,798 이자수익 - 41,970,534 재측정요소 : 사외적립자산의 수익(이자수익에 포함된 금액 제외) - (20,573,772) 기여금 - 1,200,000,000 급여지급액 (48,637,770) (191,527,240) 기말 2,512,130,550 2,560,768,320 확정급여제도와 관련하여 다 음 연차보고기간 동안에 납입할 것으로 예상되는 회사 기여금의 합리적인 추정치는 451백만원 입니다. (4) 총비용1) 당기손익으로 인식한 총비용의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전 기 당기근무원가 141,356,421 653,524,376 순이자손익 - 15,414,504 합계 141,356,421 668,938,880 2) 당기손익으로 인식한 총비용의 계정과목별 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전 기 매출원가 81,986,724 382,385,757 판매비와관리비 59,369,697 286,553,123 합계 141,356,421 668,938,880 (5) 기타포괄손익으로 인식하는 재측정요소는 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전 기 법인세차감전 재측정요소 - (186,207,702) 법인세효과 - 40,965,694 법인세차감후 재측정요소 - (145,242,008) (6) 보험수리적가정 보험수리적가정의 주요 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전 기 할인율 2.45% 2.45% 미래임금상승률 2.55% 2.55% 연봉제 2.5% 2.5% 시급제 2.6% 2.6% 19. 기타부채 기타부채의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전 기 기타유동부채 : 부가세예수금 344,822,204 680,806,424 예수금 572,438,174 163,342,602 선수금 3,517,531,084 434,366,927 공사손실충당부채 1,513,181,571 1,402,727,619 합계 5,947,973,033 2,681,243,572 20. 계약자산과 계약부채 (1) 회사가 인식하고 있는 계약자산과 계약부채는 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기말 당분기초 건설 도급 계약에 대한 계약자산 - 미청구공사 4,673,777,385 4,193,547,123 차감: 손실충당금 (46,880,777) (34,225,372) 계약자산 합계 4,626,896,608 4,159,321,751 건설 도급 계약에 대한 계약부채 - 초과청구공사 3,108,862,957 2,590,606,575 계약부채 합계 3,108,862,957 2,590,606,575 (2) 계약자산과 계약부채의 유의적인 변동 계약자산 중 미청구공사는 공사의 진행 및 기성금 정산에 따라 467,575천원 증가하였습니다. (3) 보고기간 초의 계약부채 잔액 중 당분기에 수익으로 인식한 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 금액 기초의 계약부채 잔액 중 당분기에 인식한 수익 초과청구공사 57,160,909 (4) 당분기말 현재 계약자산에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용하고 있으며, 계약자산의 신용위험정보의 세부내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 연체된 일수 미연체 30일미만 31~60일 61~90일 91~120일 120일 초과 계 총장부금액 4,673,777,385 - - - - - 4,673,777,385 기대손실율 1% - - - - - 1% 순장부금액 4,626,896,608 - - - - - 4,626,896,608 21. 자본금과 자본잉여금(1) 자본금1) 자본금의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전 기 발행할주식의 총수 30,000,000 30,000,000 1주당 액면금액 500 500 발행한 주식수 10,656,896 10,656,896 보통주자본금 5,328,448,000 5,328,448,000 2) 자본금의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 일자 증감주식수 액면가 자본금 기초 2019.01.01 9,863,089 500 4,931,544,500 전환청구 2019.02.11 14,285 500 7,142,500 전환청구 2019.02.15 142,856 500 71,428,000 전환청구 2019.05.17 28,571 500 14,285,500 전환청구 2019.05.20 71,428 500 35,714,000 전환청구 2019.05.22 142,857 500 71,428,500 전환청구 2019.12.17 393,810 500 196,905,000 기말 2019.12.31 10,656,896 500 5,328,448,000 기초 2020.01.01 10,656,896 500 5,328,448,000 기말 2020.03.31 10,656,896 500 5,328,448,000 (2) 자본잉여금1) 자본잉여금의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전 기 주식발행초과금 21,428,154,699 21,428,154,699 2) 자본잉여금의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 기초 증가 감소 기말 주식발행초과금 21,428,154,699 - - 21,428,154,699 (단위 : 원) 구분 기초 증가 감소 기말 주식발행초과금 18,486,033,159 2,948,547,000 (6,425,460) 21,428,154,699 22. 기타자본 (1) 기타자본의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전 기 자기주식 (2,993,572,675) (2,657,732,255) (2) 기타자본의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 기초 증가 감소 기말 자기주식 (2,657,732,255) (335,840,420) - (2,993,572,675) (단위 : 원) 구분 기초 증가 감소 기말 자기주식 (1,995,461,845) (662,270,410) - (2,657,732,255) 23. 이익잉여금 이익잉여금의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전 기 이익준비금(주1) 354,523,524 354,523,524 미처분이익잉여금 26,587,078,660 27,817,348,923 합계 26,941,602,184 28,171,872,447 (주1) 상법의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기의 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상의 금액을 이익준비금으로 적립하고 있으며, 이익배당목적으로 사용될 수 없으며 자본전입 또는 결손보전에만 사용이 가능합니다. 24. 매출액 및 매출원가(1) 매출액의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전분기 건설형공사매출 7,136,532,287 10,209,091,379 제품매출액 9,739,068,435 11,508,792,033 임대매출액 15,108,654 219,689,673 합계 16,890,709,376 21,937,573,085 (2) 매출원가의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전분기 기초제품 7,325,547,430 7,991,145,533 당기제품제조원가 16,789,952,264 20,260,545,920 타계정대체 - - 관세환급금 - (3,613,820) 기말제품 (8,102,213,073) (9,840,456,565) 제품매출원가 16,013,286,621 18,407,621,068 기초상품 - - 당기상품매입원가 90,635,900 311,275,566 타계정대체 - - 기말상품 (90,635,900) (311,275,566) 상품매출원가 - - 임대매출원가 33,610,353 42,742,607 합계 16,046,896,974 18,450,363,675 25. 건설계약 (1) 당기와 전기 중 공사계약잔액의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 기초 계약증감액 공사수익인식 기말 당분기 58,495,848,916 13,111,147,141 (7,136,532,287) 64,470,463,770 전분기 25,393,305,094 11,653,919,857 (10,209,091,379) 26,838,133,572 (2) 진행중인 건설계약 관련 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 누적공사수익 누적공사원가 누적공사이익 미청구공사 초과청구공사 당분기 54,950,037,217 58,321,416,577 (3,371,379,360) 4,626,896,608 3,108,862,957 전분기 33,903,590,586 32,140,603,635 1,762,986,951 7,315,893,688 899,362,395 (3) 미청구공사 및 초과청구공사의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전 기 미청구공사 초과청구공사 미청구공사 초과청구공사 데크플레이트 4,626,896,608 3,108,862,957 4,159,321,751 2,590,606,575 (4) 보고기간 중 원가기준 투입법을 적용하여 진행기준수익을 인식한 계약으로서 계약금액이 전기 매출액의 5% 이상인 주요 계약의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 계약일 완성기한 진행율(%) 미청구공사 매출채권(공사미수금) 총액 손상차손누계액(주1) 총액 대손충당금(주2) 화성동탄(2) 복합환승시설데크플레이트공사 2018.02.28 2020.03.31 46.50 - - - - M16 PH-1 Project데크플레이트공사 2공구 2019.02.27 2020.10.31 22.87 - - - - (주1) 정상적 공사가 진행되는 현장의 경우 과거의 대손경험률을 근거로 한 집합평가를 통하여 설정하고 있습니다.(주2) 발주처 부도, 지급불능 등 객관적 회수불능사유가 발생한 경우 공사미수금으로 분류하고 있으며, 개별평가를 통하여 회수가능한 금액을 제외한 전액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다. (5) 전기말 현재 진행 중인 건설계약으로서 당분기 중 총계약금액 및 총계약원가에 대한 추정의 변경이 당분기와 미래기간의 손익 및 미청구공사 등에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 추정총계약수익의변동 추정총계약원가의변동 당기 손익에 미치는 영향 미래 손익에 미치는 영향 공사손실충당부채 데크플레이트 552,668,719 524,933,309 27,735,410 - 1,461,238,254 당분기와 미래 손익에 미치는 영향은 계약 개시 후 당분기말까지 발생한 상황에 근거하여 추정한 총계약원가와 당분기말 현재 총계약수익의 추정치에 근거하여 산정한 것이며, 총계약원가와 총계약수익 추정치는 미래 기간에 변동될 수 있습니다. 26. 판매비와 관리비 판매비와관리비의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전분기 급여 653,049,528 486,080,910 퇴직급여 59,369,697 63,874,506 복리후생비 94,924,991 50,918,436 여비교통비 52,656,571 56,977,401 통신비 8,454,000 8,033,777 수도광열비 134,750 469,650 세금과공과 35,927,902 15,196,080 보험료 6,068,309 (9,193,581) 지급임차료 19,265,582 10,002,196 감가상각비 20,493,358 7,224,957 접대비 46,597,720 56,236,810 차량유지비 10,803,600 9,943,670 지급수수료 585,231,678 526,199,871 소모품비 9,629,580 13,678,928 도서인쇄비 3,263,966 4,097,481 광고선전비 13,787,274 18,962,019 운반비 283,288,000 395,623,080 교육훈련비 4,637,734 5,699,600 무형자산상각비 107,975,576 10,112,502 대손상각비 1,504,779 - 리스료 10,212,000 8,116,200 연구개발비 58,504,380 71,851,659 수출제비용 8,652,514 - 합계 2,094,433,489 1,810,106,152 27. 기타수익 및 기타비용 (1) 기타수익의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전분기 투자자산처분이익 11,796,062 - 잡이익 15,489,756 9,510,932 합계 27,285,818 9,510,932 (2) 기타비용의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전분기 기부금 100,000 6,695,500 투자자산처분손실 1,499,043 - 잡손실 12,878,231 5,010,044 합계 14,477,274 11,705,544 28. 금융수익 및 금융비용 (1) 금융수익의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전분기 이자수익 122,650,070 676,292,391 배당금수익 18,375,000 - 외환차익 4,370,039 14,931,765 외화환산이익 13,034,850 19,269,444 합계 158,429,959 710,493,600 (2) 금융비용의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전분기 이자비용 450,544,655 535,746,763 외환차손 7,719,113 32,342,498 외화환산손실 91,801,217 18,559,421 파생상품거래손실 2,449,155 2,863,618 합계 552,514,140 589,512,300 29. 법인세비용 회사는 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 연간 법인세율의 추정에 기초하여 당분기 법인세를 산정하였으며, 이에 자산과 부채의 장부금액과 세무가액의 차이인 일시적 차이에 실현이 예상되는 세율을 고려하여 산정된 이연법인세 변동효과를 더하여 법인세비용을 추정하였습니다. 30. 비용의 성격별 분류비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전분기 제품 및 상품의 변동 (867,301,543) (10,591,263,465) 원재료 및 부재료의 사용액 7,062,951,821 15,341,267,501 급여 2,140,257,288 1,803,533,876 퇴직급여 162,497,881 179,000,045 복리후생비 318,200,033 243,144,065 감가상각비 및 무형자산상각비 757,932,590 282,871,650 운반비 482,152,738 537,192,580 지급수수료 1,046,454,008 1,230,245,362 외주비 및 외주가공비 4,129,114,477 10,232,099,803 기타 2,909,071,170 1,002,378,410 합계(주1) 18,141,330,463 20,260,469,827 (주1) 연결포괄손익계산서상 매출원가 및 판매비와관리비의 합계액입니다. 31. 주당이익 (1) 기본주당순이익1) 기본주당순이익 (단위 : 원) 구분 당분기 전분기 지배기업소유주지분당기순이익 (975,164,356) 1,436,690,708 가중평균유통보통주식수 10,138,384 9,644,662 기본주당순이익 (96) 148 2) 보통주당기순이익 (단위 : 원) 구분 당분기 전분기 지배기업소유주지분당기순이익 (975,164,356) 1,436,690,708 3) 가중평균유통보통주식수 (단위 : 주) 구분 당분기 전분기 가중평균발행주식수 10,656,896 9,942,294 차감 : 가중평균자기주식수 518,512 297,632 가중평균유통보통주식수 10,138,384 9,644,662 (2) 희석주당순이익1) 희석주당순이익 (단위 : 원) 구분 당분기 전분기 희석보통주당기순이익 (975,164,356) 1,640,444,087 희석가중평균유통보통주식수 10,138,384 12,411,089 희석주당순이익 (96) 132 (주1) 당분기에는 반희석효과로 인하여 희석주당순이익을 기본주당순이익과 동일하게 계산하였습니다. 2) 희석보통주당기순이익 (단위 : 원) 구분 당분기 전분기 보통주당기순이익 (975,164,356) 1,436,690,708 가산 : 이자비용 151,715,556 203,753,379 파생상품평가손실 - - 차감 : 파생상품평가이익 - - 희석보통주당기순이익 (823,448,800) 1,640,444,087 3) 희석가중평균유통보통주식수 (단위 : 주) 구분 당분기 전분기 가중평균유통보통주식수 10,138,384 9,644,662 희석성잠재적보통주 : 전환사채 전환효과 2,031,643 2,766,427 합계 12,170,027 12,411,089 32. 현금흐름표(1) 현금및현금성자산은 재무상태표와 현금흐름표상의 금액이 일치하게 관리되고 있습니다. (2) 분기순이익에 대한 조정 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전분기 퇴직급여 162,497,881 150,904,575 감가상각비 662,345,100 285,147,234 세금과공과 - (1,778,330) 무형자산상각비 107,975,576 10,112,502 투자자산처분손실 1,499,043 - 대손상각비 1,504,779 - 외화환산손실 91,801,217 18,559,421 이자비용 369,758,807 203,753,379 파생상품평가손실 (2,447,715) - 파생상품거래손실 2,449,155 - 법인세비용 - 359,199,238 외화환산이익 (11,754,958) (19,269,444) 투자자산처분이익 (11,796,062) - 이자수익 (122,649,222) (676,292,391) 배당금수익 (16,625,000) - 합계 1,234,558,601 330,336,184 (3) 영업활동 자산ㆍ부채의 증감 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전분기 매출채권의 감소(증가) 874,691,702 1,208,135,797 미수금의 감소(증가) 1,102,974 (127,647,516) 미수수익의 감소(증가) 38,347,829 (666,090,754) 선급금의 감소(증가) (1,095,264,213) (1,147,169,644) 선급비용의 감소(증가) (34,707,721) 10,171,748 부가세대급금의 감소(증가) (341,706,921) (2,522,031,359) 기타금융자산(유동)의 감소(증가) - (679,626,936) 미청구공사의 감소(증가) (480,230,262) (1,420,212,980) 재고자산의 감소(증가) (1,740,519,417) (7,238,752,887) 보증금의 감소(증가) - (2,000,000) 기타금융자산(비유동)의 감소(증가) 414,622,629 - 파생상품금융자산(비유동)의 감소(증가) (2,449,155) - 매입채무의 증가(감소) 2,661,888,144 8,634,506,882 미지급비용의 증가(감소) (227,973,018) (544,762,965) 선수금의 증가(감소) 3,057,164,157 17,204,000 예수금의 증가(감소) 409,095,572 (68,254,988) 부가세예수금의 증가(감소) (309,984,220) 1,714,114,739 초과청구공사의 증가(감소) 518,256,382 - 퇴직금의 지급 (35,582,686) - 공사손실충당부채의 증가(감소) 110,453,952 (15,528,952) 합계 3,817,205,728 (2,847,945,815) (4) 현금및현금성자산의 사용을 수반하지 않는 중요한 거래내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전분기 건설중인자산의 유형자산 대체 2,245,352,782 - 장기차입금의 유동성대체 - 11,100,000,000 (5) 재무활동에서 생기는 부채의 변동 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 기초 현금흐름 비현금 변동 기말 취득 환율변동 공정가치변동 기타 장기차입금 9,432,490,250 284,647,985 - - - - 9,717,138,235 단기차입금 31,374,932,916 805,094,890 - 84,624,893 - - 32,264,652,699 전환사채 5,099,404,394 - - - - 151,715,556 5,251,119,950 임대보증금 201,200,000 (200,000,000) - - - - 1,200,000 리스부채 348,784,673 - - - - - 348,784,673 합계 46,456,812,233 889,742,875 - 84,624,893 - 151,715,556 47,582,895,557 (단위 : 원) 구분 기초 현금흐름 비현금 변동 기말 취득 환율변동 공정가치변동 기타 장기차입금 14,250,000,000 6,416,052,015 - - - (11,233,561,765) 9,432,490,250 단기차입금 25,486,951,270 (9,243,135,015) - (33,666,999) - 15,164,783,660 31,374,932,916 전환사채 7,542,691,754 (1,565,721,644) - - - (877,565,716) 5,099,404,394 임대보증금 898,100,000 (671,400,000) - - - (25,500,000) 201,200,000 리스부채 - (47,953,362) 446,483,610 - - (49,745,575) 348,784,673 합계 48,177,743,024 (5,112,158,006) 446,483,610 (33,666,999) - 2,978,410,604 46,456,812,233 33. 특수관계자거래 (1) 특수관계자 현황 관계 기업명 비고 당분기 전 기 분할존속법인 (주)윈스틸 (주)윈스틸 주주법인 에스앤글로벌(주) 에스앤글로벌(주) 2대주주 행사하는 개인> 송규정 송규정 최대주주, (주)윈스틸 회장 (2) 특수관계자와의 매출·매입 등 중요한 거래내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 특수관계자 관계 원재료매입 부재료매입 외주가공비 기타거래 (주)윈스틸 기타의 관계기업 180,598,080 - 86,698,150 300,000 (단위 : 원) 특수관계자 관계 원재료매입 부재료매입 외주가공비 기타거래 (주)윈스틸 기타의 관계기업 130,147,500 - 65,400,550 9,300,000 (3) 특수관계자와의 중요한 채권 및 채무의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 특수관계자 관계 채권 채무 단기대여금 매출채권 기타채권 매입채무 기타채무 (주)윈스틸 기타의 관계기업 - - 30,000,000 261,106,813 110,000 (단위 : 원) 특수관계자 관계 채권 채무 단기대여금 매출채권 기타채권 매입채무 기타채무 (주)윈스틸 기타의 관계기업 - - 30,000,000 37,407,975 3,410,000 (4) 주요경영진에 대한 보상연 결실체는 기업 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대하여 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원, 비등기임원, 내부감사 책임자 및 각 사업부문장 등을 주요 경영진으로 판단하였으며, 당분기와 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상을 위해 지급한 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전분기 급여 224,998,050 225,801,560 34. 우발상황과 약정사항 (1) 사용제한 금융자산사용제한 금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 계정과목 종류 금융기관 당분기 전 기 사용제한내용 기타금융자산(비유동) 당좌예금 우리은행 가산디지털밸리 3,000,000 3,000,000 당좌개설보증금 (2) 금융자산외에 담보제공 된 자산은 다음과 같습니다. ( 외화단위 : 각외화 1단위, 단위 : 원) 계정과목 담보자산의 내용 장부금액 설정금액 설정권자 내용 사용금액 토지,건물,기계장치,투자부동산 음성공장,투자부동산 30,792,140,591 USD 2,400,000 우리은행 외환관계여신 USD 3,590,416 29,400,000,000 일반대 8,230,000,000 건물 서울지사 457,578,801 1,440,000,000 기업은행 일반대 500,000,000 토지, 건물 음성공장 16,898,765,696 9,600,000,000 하나은행 일반대 8,000,000,000 토지, 건물 옥천공장 2,248,487,552 6,000,000,000 신한은행 일반대 4,284,921,895 (3) 타인으로부터 제공받은 지급보증내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 제공자 보증금액 보증처 보증기간 내용 전문건설공제조합 19,461,445,615 (주)한화건설 외 2020.11.30 까지 하자보수 외 서울보증보험 3,855,880,023 (주)삼호 외 2030.06.30 까지 이행(하자) 외 신용보증기금 5,000,000,000 우리은행 2021.03.15 까지 지급보증 기술보증기금 1,575,000,000 신한은행 2021.06.01 까지 대출지급보증 서울보증보험 102,000,000 한국전력공사 2022.02.24 까지 이행(지급)보증보험 기업은행 100,000,000 (주)케이씨씨 2020.08.29 까지 근보증서 전문건설공제조합 35,200,000 대한건설협회 2020.12.16 까지 하자보수보증금 합계 30,129,525,638 (4) 보험가입내용 (단위 : 원) 구분 부보자산 부보금액 보험금수익자 화재보험 서울지사 건물 572,000,000 회사 음성공장 건물,기계 15,647,260,532 옥천공장 건물 1,686,635,000 옥천공장 기계장치 4,813,000,000 합계 22,718,895,532 연결실체는 상기 보험이외에 산업재해보상보험, 자동차종합보험, 국민건강보험 및 고용보험 등에 가입하고 있습니다. (5) 금융기관 여신한도약정 (외화단위 : 각외화 1단위, 원화단위 : 원) 구분 금융기관 한도약정액 사용액 전자외상매출채권담보대출 우리은행 1,000,000,000 - 수입- 연지급수입 USD 4,200,000 USD 3,590,416 수입- 연지급수입 기업은행 USD 1,000,000 - 수입- 연지급수입 부산은행 USD 2,000,000 USD 1,094,060 전자외상매출채권담보대출 KEB하나은행 4,000,000,000 - 운영자금대출 전문건설공제조합 491,682,000 - 기타원화지급보증 19,600,170,174 19,461,445,615 운영자금대출 건설공제조합 50,123,680,000 - 기타원화지급보증 3,933,000,000 - 합계 79,148,532,174 19,461,445,615 USD 7,200,000 USD 4,684,476 35. 위험관리 (1) 금융위험관리연결실체는 경영활동과 관련하여 신용위험, 유동성위험 및 시장위험 등 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결실체는 금융위험이 경영에 미칠 수 있는 불리한 효과를 최소화하기 위해 노력하고 있습니다. 연결실체는 특정위험을 회피하기 위하여 파생상품을 이용하고 있습니다.1) 신용위험관리연결실체는 채무불이행으로 인한 재무적 손실을 경감시키기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고, 충분한 담보 또는 지급보증을 수취하고 있습니다. 연결실체는신용위험노출 및 거래처의 신용등급을 주기적으로 검토하여 거래처의 여신한도 및 담보수준을 재조정하는 등 신용위험을 관리하고 있습니다. 금융상품 종류별 신용위험의 최대 노출금액은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전 기 장부금액 신용위험 최대노출금액 장부금액 신용위험 최대노출금액 현금및현금성자산 10,437,717,157 10,437,717,157 7,774,993,635 7,774,993,635 매출채권및기타채권 10,275,465,624 10,275,465,624 10,988,194,311 10,988,194,311 기타금융자산(유동) 4,469,684,676 4,469,684,676 4,743,349,311 4,743,349,311 장기매출채권및기타채권 5,609,953,228 5,609,953,228 5,357,592,787 5,357,592,787 기타금융자산(비유동) 1,415,908,018 1,415,908,018 1,811,258,684 1,811,258,684 합계 32,208,728,703 32,208,728,703 30,675,388,728 30,675,388,728 2) 유동성위험관리연결실체는 미래의 현금흐름을 예측하여 단기 및 중장기 자금조달 계획을 수립하여 유동성위험을 관리하고 있으며, 금융부채의 잔존계약 만기에 따른 만기분석내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 장부금액 1개월이하 1개월~3개월 3개월~1년 1년~5년 매입채무및기타채무 7,131,827,098 6,258,159,205 855,198,115 - 18,469,778 차입금 41,981,790,934 3,500,000,000 2,576,458,948 26,188,193,751 9,717,138,235 전환사채 7,520,004,800 - 7,520,004,800 - - 전환권조정 (2,268,884,850) - (2,268,884,850) - - 기타금융부채 3,582,555,141 948,305,862 2,602,136,279 32,113,000 - 리스부채 348,784,673 - - 188,635,416 160,149,257 합계 58,296,077,796 10,706,465,067 11,284,913,292 26,408,942,167 9,895,757,270 (단위 : 원) 구분 장부금액 1개월이하 1개월~3개월 3개월~1년 1년~5년 매입채무및기타채무 4,469,938,954 4,217,275,560 234,193,616 - 18,469,778 차입금 40,807,423,166 8,250,000,000 10,124,932,916 13,000,000,000 9,432,490,250 전환사채 7,520,004,800 - - 7,520,004,800 - 전환권조정 (2,420,600,406) - - (2,420,600,406) - 기타금융부채 3,979,912,174 1,277,615,868 - 2,702,296,306 - 리스부채 348,784,673 - 188,635,416 160,149,257 합계 54,705,463,361 13,744,891,428 10,359,126,532 20,990,336,116 9,611,109,285 3) 시장위험연결실체는 환율과 이자율의 변동으로 인한 시장위험에 노출되어 있습니다. (가) 외환위험관리 연결실체는 외화거래 수행에 따라 다양한 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 주요 통화별 환율변동시 민감도 분석내용은 다음과 같습니다. ( 외화단위 : 각외화 1단위 ,단위 : 원) 구분 당분기 전 기 10%상승 10%하락 10%상승 10%하락 USD (316,735,042) 316,735,042 (202,188,904) 202,188,904 EUR - - 50,810,915 (50,810,915) (나) 이자율위험관리연결실체는 고정이자율과 변동이자율로 자금을 차입하고 있으며, 이로 인하여 이자율위험에 노출되어 있습니다. 연결실체는 고정금리차입금과 변동금리차입금의 적절한 균형유지 정책을 수행하는 등 이자율위험을 관리하고 있으며, 이자율위험에 노출된 차입금 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전 기 단기차입금 32,264,652,699 31,374,932,916 장기차입금 9,717,138,235 9,432,490,250 합계 41,981,790,934 40,807,423,166 이자율 1% 변동시 민감도 분석내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전 기 1%상승 1%하락 1%상승 1%하락 이자비용 419,817,909 (419,817,909) 408,074,231 (408,074,231) (2) 자본위험관리연결실체의 자본관리 목적은 계속기업으로 영업활동을 유지하고 주주 및 이해관계자의 이익을 극대화하하고 자본비용의 절감을 위하여 최적의 자본구조를 유지하는데 있습니다. 연결실체는 배당조정, 신주발행 등의 정책을 통하여 자본구조를 경제환경의 변화에따라 적절히 수정변경하고 있습니다. 연결실체의 자본위험관리정책은 전기와 중요한 변동이 없습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전 기 부채총계 68,117,873,264 60,615,357,791 차감: 현금및현금성자산 (10,437,717,157) (7,774,993,635) 순부채 57,680,156,107 52,840,364,156 자본총계 50,438,644,020 52,357,907,635 부채비율 114.36% 100.92% 4. 재무제표 재무상태표 제 10 기 1분기말 2020.03.31 현재 제 9 기말 2019.12.31 현재 (단위 : 원) 제 10 기 1분기말 제 9 기말 자산 유동자산 49,527,544,585 43,250,017,427 현금및현금성자산 10,369,860,449 7,152,697,757 매출채권 및 기타유동채권 13,697,332,569 13,991,399,946 재고자산 12,964,573,256 11,252,222,856 단기미청구공사 4,626,896,608 4,159,321,751 기타유동금융자산 4,369,684,676 4,643,349,311 기타유동자산 3,499,197,027 2,051,025,806 비유동자산 63,961,010,526 63,879,965,010 장기매출채권 및 기타비유동채권 5,219,176,418 5,250,415,977 기타비유동금융자산 1,351,771,918 1,747,122,584 투자부동산 19,160,888,510 19,173,276,596 유형자산 35,988,387,311 35,427,898,665 기타무형자산 1,235,149,537 1,275,614,356 이연법인세자산 1,005,636,832 1,005,636,832 자산총계 113,488,555,111 107,129,982,437 부채 유동부채 54,757,922,235 47,516,796,906 매입채무 및 기타유동채무 6,411,054,101 3,699,178,957 단기초과청구공사 3,108,862,957 2,590,606,575 단기차입금 30,544,869,039 29,510,149,256 유동성전환사채 5,251,119,950 5,099,404,394 기타유동금융부채 3,520,043,155 3,962,225,202 기타유동부채 5,921,973,033 2,655,232,522 비유동부채 7,758,832,815 7,332,828,409 장기차입금 7,000,000,000 6,715,352,015 기타비유동금융부채 80,555,402 80,555,402 퇴직급여부채 678,277,413 536,920,992 부채총계 62,516,755,050 54,849,625,315 자본 자본금 5,328,448,000 5,328,448,000 자본잉여금 21,428,154,699 21,428,154,699 기타자본구성요소 (2,993,572,675) (2,657,732,255) 이익잉여금(결손금) 27,208,770,037 28,181,486,678 자본총계 50,971,800,061 52,280,357,122 자본과부채총계 113,488,555,111 107,129,982,437 포괄손익계산서 제 10 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 제 9 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지 (단위 : 원) 제 10 기 1분기 제 9 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 16,412,602,384 16,412,602,384 21,937,573,085 21,937,573,085 매출원가 15,284,239,995 15,284,239,995 18,450,363,675 18,450,363,675 매출총이익 1,128,362,389 1,128,362,389 3,487,209,410 3,487,209,410 판매비와관리비 1,799,810,858 1,799,810,858 1,810,106,152 1,810,106,152 영업이익(손실) (671,448,469) (671,448,469) 1,677,103,258 1,677,103,258 기타이익 25,810,566 25,810,566 9,510,932 9,510,932 기타손실 14,477,272 14,477,272 11,705,544 11,705,544 금융수익 156,679,111 156,679,111 710,493,600 710,493,600 금융원가 471,728,292 471,728,292 589,512,300 589,512,300 법인세비용차감전순이익(손실) (975,164,356) (975,164,356) 1,795,889,946 1,795,889,946 법인세비용 0 0 359,199,238 359,199,238 당기순이익(손실) (975,164,356) (975,164,356) 1,436,690,708 1,436,690,708 기타포괄손익 2,447,715 2,447,715 (1,009,018) (1,009,018) 총포괄손익 (972,716,641) (972,716,641) 1,435,681,690 1,435,681,690 주당이익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) (96) (96) 148 148 희석주당이익(손실) (단위 : 원) (96) (96) 132 132 자본변동표 제 10 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 제 9 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 자본잉여금 기타자본구성요소 이익잉여금 자본 합계 2019.01.01 (기초자본) 4,931,544,500 18,486,033,159 (1,995,461,845) 35,816,467,328 57,238,583,142 당기순이익(손실) 0 0 0 1,436,690,708 1,436,690,708 기타포괄손익 0 0 0 (1,009,018) (1,009,018) 복합금융상품 전환 78,570,500 615,632,077 0 0 694,202,577 배당금지급 0 0 0 (1,147,854,840) (1,147,854,840) 자기주식 거래로 인한 증감 0 0 0 0 0 2019.03.31 (기말자본) 5,010,115,000 19,101,665,236 (1,995,461,845) 36,104,294,178 58,220,612,569 2020.01.01 (기초자본) 5,328,448,000 21,428,154,699 (2,657,732,255) 28,181,486,678 52,280,357,122 당기순이익(손실) 0 0 0 (975,164,356) (975,164,356) 기타포괄손익 0 0 0 2,447,715 2,447,715 복합금융상품 전환 0 0 0 0 0 배당금지급 0 0 0 0 0 자기주식 거래로 인한 증감 0 0 (335,840,420) 0 (335,840,420) 2020.03.31 (기말자본) 5,328,448,000 21,428,154,699 (2,993,572,675) 27,208,770,037 50,971,800,061 현금흐름표 제 10 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 제 9 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지 (단위 : 원) 제 10 기 1분기 제 9 기 1분기 영업활동현금흐름 3,856,402,301 (1,195,970,342) 당기순이익(손실) (975,164,356) 1,436,690,708 당기순이익조정을 위한 가감 959,640,695 330,336,184 영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 4,076,335,506 (2,847,945,815) 이자수취(영업) 122,649,222 676,292,391 이자지급(영업) (343,683,766) 0 배당금수취(영업) 16,625,000 0 법인세납부(환급) 0 (791,343,810) 투자활동현금흐름 (1,800,332,376) (1,696,197,582) 단기대여금및수취채권의 처분 900,000 600,000 유동성 장기대여금의 처분 0 9,036,660 장기금융상품의 처분 0 158,122,706 장기대여금및수취채권의 처분 318,747,825 11,875,000 단기금융상품의 취득 (50,000,000) 0 단기대여금및수취채권의 취득 (646,000,000) 0 장기금융상품의 취득 0 (68,553,079) 장기대여금및수취채권의 취득 (412,578,266) (156,306,407) 기타비유동금융자산의 취득 (8,363,424) 0 건설중인자산의 취득 (1,003,038,511) (1,650,972,462) 재무활동현금흐름 1,159,812,875 (627,848,892) 단기차입금의 증가 7,925,516,373 2,946,212,264 장기차입금의 증가 284,647,985 1,300,000,000 임차보증금의 증가 125,070,000 0 단기차입금의 상환 (6,975,421,483) (4,644,061,156) 장기차입금의 상환 0 (150,000,000) 임대보증금의 감소 (200,000,000) (80,000,000) 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 1,279,892 4,971,421 현금및현금성자산의순증가(감소) 3,217,162,692 (3,515,045,395) 기초현금및현금성자산 7,152,697,757 5,374,536,478 기말현금및현금성자산 10,369,860,449 1,859,491,083 5. 재무제표 주석 제 10 기 1분기말 2020년 3월 31일 현재 제 9 기말 2019년 12월 31일 현재 회사명 : 주식회사 윈하이텍 1. 일반사항주식회사 윈하이텍(이하 "회사")은 2011년 9월에 설립되어 제조 및 건설 등을 주요 사업으로 영위하고 있습니다. 본사는 충청북도 음성군에 위치하고 있습니다. 회사는 2014년 7월 코스닥시장 에 주식을 상장하였으며 주요 주주 현황은 다음과 같습니다. (단위 : 주) 주주명 당분기 전 기 주식수 지분율 주식수 지분율 송규정 2,655,795 24.92% 2,655,795 24.92% 에스앤글로벌㈜ 2,253,810 21.15% 2,253,810 21.15% 송창석외 3인 240,662 2.26% 240,662 2.26% 우리사주 조합 94,486 0.89% 94,486 0.89% 기 타 5,412,143 50.78% 5,412,143 50.78% 합 계 10,656,896 100% 10,656,896 100% 2. 중요한 회계정책 회사의 2020년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 분기재무제표는 보고기간말인 2020년 3월 31일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 재무제표 작성을 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음과 같습니다. (1) 회계정책의 변경과 공시 1) 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 회사가 2020년 1월 1일 이후 개시하는 회계기간부터 적용한 제ㆍ개정 기준서 및해석서는 다음과 같습니다. (가) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시', 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정'중요성의 정의'를 명확히 하고 기준서 제1001호와 제1008호를 명확해진 정의에 따라 개정하였습니다. 중요성 판단 시 중요한 정보의 누락이나 왜곡표시뿐만 아니라 중요하지 않은 정보로 인한 영향과 연결회사가 공시할 정보를 결정할 때 정보이용자의 특성을 고려하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (나) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 개정된 사업의 정의에서는, 취득한 활동과 자산의 집합을 사업으로 판단하기 위해서는 산출물의 창출에 함께 유의적으로 기여할 수 있는 능력을 가진 투입물과 실질적인과정을 반드시 포함하도록 하였고 원가 감소에 따른 경제적 효익은 제외하였습니다. 이와 함께 취득한 총자산의 대부분의 공정가치가 식별가능한 단일 자산 또는 자산집합에 집중되어 있는 경우, 취득한 활동과 자산의 집합은 사업이 아닌, 자산 또는 자산의 집합으로 결정할 수 있는 선택적 집중테스트가 추가되었습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (다) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 개정 기준서에서는 이자율지표 개혁 움직임으로 인한 불확실성이 존재하는 동안 위험회피회계 적용과 관련하여 미래 전망 분석 시 예외규정을 적용토록 하고 있습니다.예외규정에서는 기존 이자율지표를 준거로 하는 예상현금흐름의 발생가능성이 매우 높은지, 위험회피대상항목과 위험회피수단 사이의 경제적 관계가 있는지, 양자간에 높은 위험회피효과가 있는지를 평가할 때, 위험회피대상항목과 위험회피수단이 준거로 하고 있는 이자율지표는 이자율지표 개혁의 영향으로 바뀌지 않는다고 가정합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 2) 제정 또는 공표되었으나 아직 시행되지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 없습니다. (2) 회계정책 분기재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.(1).1)에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다. 3. 금융상품의 범주 (1) 금융자산의 범주 (단위 : 원) 구분 상각후원가측정금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 합계 현금및현금성자산 10,369,860,449 - 10,369,860,449 매출채권및기타채권 13,697,332,569 - 13,697,332,569 기타금융자산(유동) 4,369,684,676 - 4,369,684,676 장기매출채권및기타채권 5,219,176,418 - 5,219,176,418 기타금융자산(비유동) 616,752,900 735,019,018 1,351,771,918 합계 34,272,807,012 735,019,018 35,007,826,030 (단위 : 원) 구분 상각후원가측정금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 합계 현금및현금성자산 7,152,697,757 - 7,152,697,757 매출채권및기타채권 13,991,399,946 - 13,991,399,946 기타금융자산(유동) 4,643,349,311 - 4,643,349,311 장기매출채권및기타채권 5,250,415,977 - 5,250,415,977 기타금융자산(비유동) 1,026,958,510 720,164,074 1,747,122,584 합계 32,064,821,501 720,164,074 32,784,985,575 (2) 금융부채의 범주 (단위 : 원) 구분 상각후원가측정금융부채 당기손익-공정가치측정금융부채 합계 매입채무및기타채무 6,411,054,101 - 6,411,054,101 단기차입금 30,544,869,039 - 30,544,869,039 전환사채(유동) 5,251,119,950 - 5,251,119,950 기타금융부채(유동) 919,106,876 2,600,936,279 3,520,043,155 장기차입금 7,000,000,000 - 7,000,000,000 기타금융부채(비유동) 80,555,402 - 80,555,402 합계 50,206,705,368 2,600,936,279 52,807,641,647 (단위 : 원) 구분 상각후원가측정금융부채 당기손익-공정가치측정금융부채 합계 매입채무및기타채무 3,699,178,957 - 3,699,178,957 단기차입금 29,510,149,256 - 29,510,149,256 전환사채(유동) 5,099,404,394 - 5,099,404,394 기타금융부채(유동) 1,358,841,208 2,603,383,994 3,962,225,202 장기차입금 6,715,352,015 - 6,715,352,015 기타금융부채(비유동) 80,555,402 - 80,555,402 합계 46,463,481,232 2,603,383,994 49,066,865,226 (3) 금융상품 범주별 순손익 (단위 : 원) 구분 이자 외환 배당 거래손익 평가손익 기타포괄손익 합계 상각후원가측정금융자산 122,649,222 5,858,526 - - - - 128,507,748 당기손익-공정가치측정금융자산 - - 16,625,000 - - - 16,625,000 상각후원가측정금융부채 (369,758,807) (87,973,967) - - - - (457,732,774) 당기손익-공정가치측정금융부채 - - - (2,499,155) - 2,447,715 (51,440) 합계 (247,109,585) (82,115,441) 16,625,000 (2,499,155) - 2,447,715 (312,651,466) (단위 : 원) 구분 이자 외환 배당 거래손익 평가손익 기타포괄손익 합계 상각후원가측정금융자산 676,292,391 (21,265,559) - - - - 655,026,832 당기손익-공정가치측정금융자산 - - - - - - - 상각후원가측정금융부채 (535,746,763) 4,564,849 - - - - (531,181,914) 당기손익-공정가치측정금융부채 - - - (2,863,618) - (1,009,018) (3,872,636) 합계 140,545,628 (16,700,710) - (2,863,618) - (1,009,018) 119,972,282 4. 공정가치 (1) 금융상품의 종류별 공정가치 보고기간말 현재 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없어 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없으며, 단기성으로 장부금액이 공정가치의 합리적 근사치인 매출채권 및 매입채무 등은 상각후 원가로 측정하고 있으며, 그 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 종 류 당분기 전 기 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산 > 현금및현금성자산 10,369,860,449 10,369,860,449 7,152,697,757 7,152,697,757 매출채권및기타채권 13,697,332,569 13,697,332,569 13,991,399,946 13,991,399,946 기타금융자산(유동) 4,369,684,676 4,369,684,676 4,643,349,311 4,643,349,311 장기매출채권및기타채권 5,219,176,418 5,219,176,418 5,250,415,977 5,250,415,977 기타금융자산(비유동) 1,351,771,918 1,351,771,918 1,747,122,584 1,747,122,584 합계 35,007,826,030 35,007,826,030 32,784,985,575 32,784,985,575 금융부채 > 매입채무및기타채무 6,411,054,101 6,411,054,101 3,699,178,957 3,699,178,957 단기차입금 30,544,869,039 30,544,869,039 29,510,149,256 29,510,149,256 전환사채(유동) 5,251,119,950 5,251,119,950 5,099,404,394 5,099,404,394 기타금융부채(유동) 3,520,043,155 3,520,043,155 3,962,225,202 3,962,225,202 장기차입금 7,000,000,000 7,000,000,000 6,715,352,015 6,715,352,015 기타금융부채(비유동) 80,555,402 80,555,402 80,555,402 80,555,402 합계 52,807,641,647 52,807,641,647 49,066,865,226 49,066,865,226 (2) 공정가치 서열체계 공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다. - 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격 (수준 1) - 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 (수준 2) - 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (수준 3) 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다. (단위: 원) 당분기말 수준 1 수준 2 수준 3 합계 반복적인 공정가치 측정치 장기기타금융자산 - - 735,019,018 735,019,018 파생상품금융부채 - 2,600,936,279 - 2,600,936,279 (단위: 원) 전기말 수준 1 수준 2 수준 3 합계 반복적인 공정가치 측정치 장기기타금융자산 - - 720,164,074 720,164,074 파생상품금융부채 - 2,603,383,994 - 2,603,383,994 (3) 가치평가기법 및 투입변수 회사는 공정가치 서열체계에서 수준 2,3으로 분류되는 반복적인 공정가치측정치, 비반복적인 공정가치측정치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다. (단위: 원) 구 분 공정가치 수준 가치평가기법 투입변수 투입변수 범위 반복적인 공정가치 측정치 장기기타금융자산 735,019,018 3 순자산가치접근법 순자산가치 - 파생상품금융부채 2,600,936,279 2 이익접근법 주가,변동성 - 5. 현금및현금성자산현금및현금성자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전 기 현금 6,772,010 8,028,410 예금 10,363,088,439 7,144,669,347 합계 10,369,860,449 7,152,697,757 6. 매출채권 및 기타채권 (1) 매출채권 및 기타채권의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전 기 채권액 대손충당금 장부금액 채권액 대손충당금 장부금액 매출채권 9,589,596,654 (324,964,611) 9,264,632,043 10,599,020,607 (336,115,237) 10,262,905,370 단기기타채권 : 미수금 7,355,947 - 7,355,947 8,458,921 - 8,458,921 단기대여금 3,977,100,000 - 3,977,100,000 3,332,000,000 - 3,332,000,000 미수수익 341,714,079 - 341,714,079 281,505,155 - 281,505,155 유동성장기대여금 106,530,500 - 106,530,500 106,530,500 - 106,530,500 소계 14,022,297,180 (324,964,611) 13,697,332,569 14,327,515,183 (336,115,237) 13,991,399,946 장기기타채권 : 보증금 716,856,325 (300,000,000) 416,856,325 841,926,325 (300,000,000) 541,926,325 장기대여금 4,802,320,093 - 4,802,320,093 4,708,489,652 - 4,708,489,652 소계 5,519,176,418 (300,000,000) 5,219,176,418 5,550,415,977 (300,000,000) 5,250,415,977 합계 19,541,473,598 (624,964,611) 18,916,508,987 19,877,931,160 (636,115,237) 19,241,815,923 (2) 당분기말 현재 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용하고 있으며, 매출채권의 신용위험정보의 세부내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 연체된 일수 미연체 30일미만 31~60일 61~90일 91~120일 120일 초과 계 총장부금액 8,019,175,034 199,627,716 744,957,479 - 8,609,652 617,226,773 9,589,596,654 기대손실율 1% 1% 1% 1% 1% 38% 3% 전체기간기대손실 80,191,750 1,996,277 7,449,575 - 86,097 235,240,912 324,964,611 순장부금액 7,938,983,284 197,631,439 737,507,904 - 8,523,555 381,985,861 9,264,632,043 (3) 대손충당금의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 기초 설정 제각 환입 기말 매출채권 336,115,237 8,096,633 - (19,247,259) 324,964,611 장기기타채권 : 보증금 300,000,000 - - - 300,000,000 합계 636,115,237 8,096,633 - (19,247,259) 624,964,611 (단위 : 원) 구분 기초 설정 제각 환입 기말 매출채권 405,131,808 282,491,652 (202,950) (351,305,273) 336,115,237 장기기타채권 : 보증금 300,000,000 - - - 300,000,000 합계 705,131,808 282,491,652 (202,950) (351,305,273) 636,115,237 7. 기타금융자산 (1) 기타금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 금액 단기기타금융자산 : 상각후원가측정기타금융자산 4,369,684,676 소계 4,369,684,676 장기기타금융자산 : 상각후원가측정유가증권 41,640,000 상각후원가측정기타금융자산 575,112,900 당기손익-공정가치측정기타금융자산 735,019,018 소계 1,351,771,918 합계 5,721,456,594 (단위 : 원) 구분 금액 단기기타금융자산 : 상각후원가측정기타금융자산 4,643,349,311 소계 4,643,349,311 장기기타금융자산 : 상각후원가측정유가증권 47,520,000 상각후원가측정기타금융자산 979,438,510 당기손익-공정가치측정기타금융자산 720,164,074 소계 1,747,122,584 합계 6,390,471,895 (2) 상각후원가측정유가증권 및 당기손익-공정가치측정기타금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 이자율 만기 액면금액 상각후원가 당기손익공정가치 장부금액 비유동항목 : 시장성없는지분증권 (주1) - - 735,019,018 - 735,019,018 735,019,018 채무증권 (주2) - - 41,640,000 41,640,000 - 41,640,000 합계 776,659,018 41,640,000 735,019,018 776,659,018 (주1) 전문건설공제조합 및 한국금속협동조합에서 취득한 출자증권으로 구성되어 있으며 전문건설공제조합 출자증권은 해당조합으로부터 제공받은 지급보증에 대해 담보로 제공하고 있습니다. (주2) 유형자산 취득시 법령에 의하여 취득한 지역개발 및 국민주택채권으로 구성되어 있습니다. (단위 : 원) 구분 이자율 만기 액면금액 상각후원가 당기손익공정가치 장부금액 비유동항목 : 시장성없는지분증권 - - 720,164,074 - 720,164,074 720,164,074 채무증권 - - 47,520,000 47,520,000 - 47,520,000 합계 767,684,074 47,520,000 720,164,074 767,684,074 (3) 상각후원가측정기타금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전 기 유동항목 : 단기금융상품 4,369,684,676 4,643,349,311 비유동항목 : 장기금융상품 575,112,900 979,438,510 합계 4,944,797,576 5,622,787,821 8. 재고자산재고자산의 저가법 평가내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 평가전금액 순실현가능가치 평가충당금 당분기 당분기 누계 제품 8,039,701,818 8,039,701,818 - - 원재료 4,564,371,378 4,564,371,378 - - 상품 90,635,900 90,635,900 - - 미착품 269,864,160 269,864,160 - - 합계 12,964,573,256 12,964,573,256 - - (단위 : 원) 구분 평가전금액 순실현가능가치 평가충당금 전기 전기 누계 제품 7,257,136,542 7,257,136,542 - - 원재료 3,995,086,314 3,995,086,314 - - 합계 11,252,222,856 11,252,222,856 - - 9. 기타자산기타자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전 기 기타유동자산 : 선급금 1,939,632,074 884,266,045 선급비용 84,877,665 50,607,744 선급법인세 1,071,144,568 1,054,316,218 부가세대급금 403,542,720 61,835,799 합계 3,499,197,027 2,051,025,806 10. 투자부동산(1) 투자부동산의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 취득원가 감가상각누계액 손상차손누계액 장부금액 공정가치 토지 16,844,316,190 - - 16,844,316,190 16,844,316,190 건물 2,477,617,394 (161,045,074) - 2,316,572,320 2,316,572,320 합계 19,321,933,584 (161,045,074) - 19,160,888,510 19,160,888,510 (*)상기의 투자부동산은 서울 도봉구 소재 상가 토지, 건물로써 인근 유사한 부동산 및 거래가 없으므로 그 공정가치의 신뢰성있는 측정이 불가능하다고 판단하여 장부가액을 그 공정가치로 보았습니다. (단위 : 원) 구분 취득원가 감가상각누계액 손상차손누계액 장부금액 공정가치 토지 16,844,316,190 - - 16,844,316,190 16,844,316,190 건물 2,477,617,394 (148,656,988) - 2,328,960,406 2,328,960,406 합계 19,321,933,584 (148,656,988) - 19,173,276,596 19,173,276,596 (2) 투자부동산의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 토지 건물 합계 기초 16,844,316,190 2,328,960,406 19,173,276,596 증가 : 취득 - - - 감소 : 감가상각 - (12,388,086) (12,388,086) 기말 16,844,316,190 2,316,572,320 19,160,888,510 (단위 : 원) 구분 토지 건물 합계 기초 16,844,316,190 2,378,512,754 19,222,828,944 증가 : 취득 - - - 감소 : 감가상각 - (49,552,348) (49,552,348) 기말 16,844,316,190 2,328,960,406 19,173,276,596 (3) 투자부동산과 관련하여 당기손익으로 인식한 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전분기 투자부동산에서 발생한 임대수익 15,108,654 219,689,673 임대수익투자부동산 직접운영비용 33,610,353 42,742,607 11. 유형자산 (1) 유형자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 취득원가 감가상각누계액 손상차손누계액 장부금액 토지 10,397,799,070 - - 10,397,799,070 건물 12,777,817,223 (1,279,136,339) - 11,498,680,884 구축물 740,366,600 (28,920,275) - 711,446,325 기계장치 18,355,206,514 (7,481,001,977) - 10,874,204,537 차량운반구 335,957,462 (164,951,962) - 171,005,500 비품 940,771,490 (268,210,863) - 672,560,627 건설중인자산 1,490,472,400 - - 1,490,472,400 사용권자산 227,495,234 (55,277,266) - 172,217,968 합계 45,265,885,993 (9,277,498,682) - 35,988,387,311 (단위 : 원) 구분 취득원가 감가상각누계액 손상차손누계액 장부금액 토지 10,397,799,070 - - 10,397,799,070 건물 11,257,185,407 (1,209,897,269) - 10,047,288,138 구축물 740,366,600 (12,626,804) - 727,739,796 기계장치 17,902,366,514 (7,173,628,976) - 10,728,737,538 차량운반구 335,957,462 (151,277,509) - 184,679,953 비품 668,890,524 (237,769,993) - 431,120,531 건설중인자산 2,738,315,671 - - 2,738,315,671 사용권자산 227,495,234 (55,277,266) - 172,217,968 합계 44,268,376,482 (8,840,477,817) - 35,427,898,665 (2) 유형자산의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 비품 건설중인자산 사용권자산 합계 기초 10,397,799,070 10,047,288,138 727,739,796 10,728,737,538 184,679,953 431,120,531 2,738,315,671 172,217,968 35,427,898,665 증가 : 취득 - - - - - - 1,003,038,511 - 1,003,038,511 기타증가 (대체) - 1,520,631,816 - 452,840,000 - 271,880,966 - - 2,245,352,782 감소 : 처분 - - - - - - - - - 감가상각 - (69,239,070) (16,293,471) (307,373,001) (13,674,453) (30,440,870) - - (437,020,865) 기타감소 (대체) - - - - - - (2,250,881,782) - (2,250,881,782) 기말 10,397,799,070 11,498,680,884 711,446,325 10,874,204,537 171,005,500 672,560,627 1,490,472,400 172,217,968 35,988,387,311 (주1) 감가상각비 중 당기손익으로 인식된 감가상각비는 18,185천원이며, 다른 자산의 원가에 포함된 감가상각비는 418,836천원입니다. (단위 : 원) 구분 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 비품 건설중인자산 사용권자산 합계 기초 10,397,799,070 6,609,031,026 - 6,812,074,546 133,885,454 87,281,879 2,179,476,204 - 26,219,548,179 증가 : 취득 - - - 6,700,000 - - 11,023,800,490 - 11,030,500,490 기타증가 (대체) - 3,651,278,977 740,366,600 4,844,591,268 99,853,162 373,906,016 - 227,495,234 9,937,491,257 감소 : 처분 - (39,293,972) - - - (5,872,458) - - (45,166,430) 감가상각 - (173,727,893) (12,626,804) (934,628,276) (49,058,663) (24,194,906) - (55,277,266) (1,249,513,808) 기타감소 (대체) - - - - - - (10,464,961,023) - (10,464,961,023) 기말 10,397,799,070 10,047,288,138 727,739,796 10,728,737,538 184,679,953 431,120,531 2,738,315,671 172,217,968 35,427,898,665 (3) 유형자산 중 소유권이 제한되어 있는 자산은 없으며, 일부는 부채에 대하여 담보로 제공되어 있습니다(주석 35참조).12. 무형자산 (1) 무형자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 취득원가 정부보조금 감가상각누계액 손상차손누계액 장부금액 특허권 260,000,000 - (226,999,993) - 33,000,007 회원권 (주1) 612,638,294 - - (68,948,200) 543,690,094 소프트웨어 811,194,000 (48,035,000) (104,699,564) - 658,459,436 합계 1,683,832,294 (48,035,000) (331,699,557) (68,948,200) 1,235,149,537 (주1) 회원권을 비한정내용연수를 가진 무형자산으로 분류하고 상각하지 않고 있습니다. (단위 : 원) 구분 취득원가 정부보조금 감가상각누계액 손상차손누계액 장부금액 특허권 260,000,000 - (218,999,992) - 41,000,008 회원권 612,638,294 - - (68,948,200) 543,690,094 소프트웨어 805,665,000 (48,035,000) (66,705,746) - 690,924,254 합계 1,678,303,294 (48,035,000) (285,705,738) (68,948,200) 1,275,614,356 (2) 무형자산의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 특허권 회원권 소프트웨어 합계 기초 41,000,008 543,690,094 690,924,254 1,275,614,356 증가 : 취득 - - - 기타증가(대체) - - 5,529,000 5,529,000 감소 : 정부보조금 - - - 손상차손 - - - 상각 (8,000,001) - (37,993,818) (45,993,819) 기말 33,000,007 543,690,094 658,459,436 1,235,149,537 (단위 : 원) 구분 특허권 회원권 소프트웨어 합계 기초 73,000,008 560,730,094 20,766,796 654,496,898 증가 : 취득 - - - - 기타증가(대체) - - 754,965,000 754,965,000 감소 : 정부보조금 - - (48,035,000) (48,035,000) 손상차손 - (17,040,000) - (17,040,000) 상각 (32,000,000) - (36,772,542) (68,772,542) 기말 41,000,008 543,690,094 690,924,254 1,275,614,356 13. 종속기업투자(1) 관계기업투자의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 회사명 지분율(%) 장부금액 측정방법 당분기말 전기말 (주)윈글라스 49.67 - - 지분법 (2) 종목별 지분법평가내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 회사명 기초 지분법손익 손상차손 기타증감 기말 (주)윈글라스 5,076,614,833 (1,145,721,875) (3,923,410,272) (7,482,686) - (3) 피투자회사의 요약재무정보는 다음과 같습니다. (단위 : 원) 회사명 유동자산 비유동자산 유동부채 비유동부채 매출액 영업이익 당기순이익 (주)윈글라스 1,158,387,597 7,899,213,485 6,661,734,281 2,901,883,933 478,106,992 (579,172,618) (656,732,368) 14. 리스 (1) 기초자산 유형별 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기말 전기말 부동산 83,697,752 83,697,752 차량운반구 88,520,216 88,520,216 합계 172,217,968 172,217,968 (2) 리스와 관련해 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전분기 사용권자산의 감가상각비 부동산 - - 차량운반구 - - 합계 - - 리스부채에 대한 이자비용 - - (3) 당분기말 및 전기말 현재 리스부채 및 금융리스부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기말 전기말 최소리스료 최소리스료의 현재가치 최소리스료 최소리스료의 현재가치 1년 이내 90,048,000 86,347,728 90,048,000 86,347,728 1년 초과 5년 이내 82,090,000 80,555,402 82,090,000 80,555,402 합계 172,138,000 166,903,130 172,138,000 166,903,130 (4) 당분기말 및 전기말 현재 리스부채 및 금융리스부채의 유동성분류 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기말 전기말 유동 86,347,728 86,347,728 비유동 80,555,402 80,555,402 합계 166,903,130 166,903,130 15. 매입채무 및 기타채무매입채무 및 기타채무의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전 기 매입채무 6,411,054,101 3,699,178,957 16. 차입금(1) 단기차입금의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 차입처 연이자율 당분기 전 기 단기차입금 : 무역금융(Usance) 우리은행 1.32% 1,977,271,002 1,432,310,687 무역금융(Usance) 기업은행 - - 602,838,569 무역금융(Usance) 부산은행 1.65% 1,337,598,037 - 일반대출 기업은행 2.53% 500,000,000 500,000,000 일반대출 기업은행 - - 5,225,000,000 일반대출 기업은행 2.95% 3,000,000,000 3,000,000,000 일반대출 우리은행 2.39% 8,230,000,000 8,250,000,000 일반대출 우리은행 1.99% 5,000,000,000 - 일반대출 하나은행 2.06% 1,000,000,000 1,000,000,000 일반대출 산업은행 2.21% 4,000,000,000 4,000,000,000 일반대출 산업은행 2.09% 5,500,000,000 5,500,000,000 합계 30,544,869,039 29,510,149,256 (2) 장기차입금의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 차입처 연이자율 당분기 전기 상환방법 장기차입금 : 일반대출 하나은행 1.99% 1,800,000,000 1,800,000,000 만기상환 일반대출 하나은행 2.12% 4,600,000,000 4,315,352,015 만기상환 일반대출 하나은행 2.30% 600,000,000 600,000,000 만기상환 합계 7,000,000,000 6,715,352,015 (3) 장기차입금 상환일정은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 금 액 1년이내 - 1년초과 2년이내 5,200,000,000 2년초과 5년이내 1,800,000,000 합계 7,000,000,000 17. 전환사채(1) 전환사채의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 발행일 만기일 발행금액 미상환금액 전환권조정 장부금액 전환권대가 등(주1) 제1회 전환사채 2017.12.15 2022.12.15 7,000,000,000 2,520,004,800 (595,659,458) 1,924,345,342 881,321,279 제2회 전환사채 2018.05.17 2023.05.17 5,000,000,000 5,000,000,000 (1,673,225,392) 3,326,774,608 1,719,615,000 합계 12,000,000,000 7,520,004,800 (2,268,884,850) 5,251,119,950 2,600,936,279 유동성 대체 12,000,000,000 7,520,004,800 (2,268,884,850) 5,251,119,950 2,600,936,279 비유동 전환사채 - - - - - (주1) 상기 전환권대가 등은 공정가치평가 후 당기손익인식금융부채(파생상품부채)로 계상하고 있습니다(주석 18 참조).(2) 전환사채의 발행내역은 다음과 같습니다. 구분 내역 사채의 명칭 주식회사 윈하이텍 제1회 무기명식 이권부무보증 사모 전환사채 표면이자율 0.0% 만기보장수익률 0.0% 사채의 상환방법 2022년 12월 15일에 미상환사채의 원금에 대해 권면금액의 100%에 해당하는 금액을 일시 상환 전환비율 100% 전환가액 3,130원 전환청구에 따라 발행할 주식의 종류 주식회사 윈하이텍의 기명식 보통주식 전환청구기간 2018년 12월 15일부터 2022년 11월 15일까지 사채권자의 조기상환청구권 2019년 12월 15일 및 이후 매 3개월에 해당되는 날에 본 사채의 전부 또는 일부에 대하여 그 권면금액 및 이에 대하여 조기상환 수익률이 적용된 조기상환 청구금액을 청구할 수 있음 발행회사의 중도상환청구권 2018년 12월 15일부터 2019년 11월 15일까지 사채권자가 보유하고 있는 본 사채의 일부(본 사채 발행가액의 40% 한도)를 매도하여 줄 것을 청구할 수 있음 구분 내역 사채의 명칭 주식회사 윈하이텍 제2회 무기명식 무보증무담보 사모 전환사채 표면이자율 0.0% 만기보장수익률 0.0% 사채의 상환방법 2023년 5월 17일에 미상환사채의 원금에 대해 권면금액의 100%에 해당하는 금액을 일시 상환 전환비율 100% 전환가액 3,832원 전환청구에 따라 발행할 주식의 종류 주식회사 윈하이텍의 기명식 보통주식 전환청구기간 2019년 5월 17일부터 2023년 4월 17일까지 사채권자의 조기상환청구권 2020년 5월 17일 및 이후 매 3개월에 해당되는 날에 본 사채의 전부 또는 일부에 대하여 그 권면금액 및 이에 대하여 조기상환 수익률이 적용된 조기상환 청구금액을 청구할 수 있음 발행회사의 매도청구권 2019년 5월 17일부터 2020년 4월 17일까지 사채권자가 보유하고 있는 본 사채의 일부(본 사채 발행가액의 30% 한도)를 매도하여 줄 것을 청구할 수 있음 18. 기타금융부채 (1) 기타금융부채의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전 기 기타금융부채(유동) : 미지급비용 799,446,148 1,039,180,480 파생상품부채 2,600,936,279 2,603,383,994 임대보증금 1,200,000 201,200,000 리스부채 86,347,728 86,347,728 금융보증부채 32,113,000 32,113,000 소계 3,520,043,155 3,962,225,202 기타금융부채(비유동) : 리스부채 80,555,402 80,555,402 합계 3,600,598,557 4,042,780,604 (2) 파생상품 부채 기타금융부채에 포함된 파생상품부채의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전 기 유동항목 : 이자율스왑 - 2,447,715 전환권대가 등(주1) 2,600,936,279 2,600,936,279 합계 2,600,936,279 2,603,383,994 (주1) 상기 전환권대가 등은 전환사채 발행시 발생한 전환권대가 등을 공정가치로 평가하였습니다. 19. 퇴직급여부채 (1) 퇴직급여부채의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전 기 확정급여채무 현재가치 3,190,407,963 3,097,689,312 사외적립자산 공정가치 (2,512,130,550) (2,560,768,320) 합계 678,277,413 536,920,992 (2) 확정급여채무확정급여채무의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전 기 기초 3,097,689,312 2,853,329,381 근무원가 141,356,421 589,561,299 이자원가 - 56,027,538 재측정요소 : 재무적가정등의 변동에서 발생하는 보험수리적손익 - (209,701,666) 급여지급액 (48,637,770) (191,527,240) 기말 3,190,407,963 3,097,689,312 (3) 사외적립자산사외적립자산의 공정가치 변동내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전 기 기초 2,560,768,320 1,530,898,798 이자수익 - 41,970,534 재측정요소 : 사외적립자산의 수익(이자수익에 포함된 금액 제외) - (20,573,772) 기여금 - 1,200,000,000 급여지급액 (48,637,770) (191,527,240) 기말 2,512,130,550 2,560,768,320 확정급여제도와 관련하여 다 음 연차보고기간 동안에 납입할 것으로 예상되는 회사 기여금의 합리적인 추정치는 451백만원 입니다. (4) 총비용1) 당기손익으로 인식한 총비용의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전 기 당기근무원가 141,356,421 589,561,299 순이자손익 - 14,057,004 합계 141,356,421 603,618,303 2) 당기손익으로 인식한 총비용의 계정과목별 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전 기 매출원가 81,986,724 348,120,276 판매비와관리비 59,369,697 255,498,027 합계 141,356,421 603,618,303 (5) 기타포괄손익으로 인식하는 재측정요소는 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전 기 법인세차감전 재측정요소 - (189,127,894) 법인세효과 - 41,608,137 법인세차감후 재측정요소 - (147,519,757) (6) 보험수리적가정 보험수리적가정의 주요 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전 기 할인율 2.45% 2.45% 미래임금상승률 2.55% 2.55% 연봉제 2.5% 2.5% 시급제 2.6% 2.6% 20. 기타부채 기타부채의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전 기 기타유동부채 : 부가세예수금 344,822,204 680,806,424 예수금 572,438,174 137,331,552 선수금 3,491,531,084 434,366,927 공사손실충당부채 1,513,181,571 1,402,727,619 합계 5,921,973,033 2,655,232,522 21. 계약자산과 계약부채 (1) 회사가 인식하고 있는 계약자산과 계약부채는 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기말 당분기초 건설 도급 계약에 대한 계약자산 - 미청구공사 4,673,777,385 4,193,547,123 차감: 손실충당금 (46,880,777) (34,225,372) 계약자산 합계 4,626,896,608 4,159,321,751 건설 도급 계약에 대한 계약부채 - 초과청구공사 3,108,862,957 2,590,606,575 계약부채 합계 3,108,862,957 2,590,606,575 (2) 계약자산과 계약부채의 유의적인 변동 계약자산 중 미청구공사는 공사의 진행 및 기성금 정산에 따라 467,575천원 증가하였습니다. (3) 보고기간 초의 계약부채 잔액 중 당분기에 수익으로 인식한 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 금액 기초의 계약부채 잔액 중 당기에 인식한 수익 초과청구공사 57,160,909 (4) 당분기말 현재 계약자산에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용하고 있으며, 계약자산의 신용위험정보의 세부내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 연체된 일수 미연체 30일미만 31~60일 61~90일 91~120일 120일 초과 계 총장부금액 4,673,777,385 - - - - - 4,673,777,385 기대손실율 1% - - - - - 1% 순장부금액 4,626,896,608 - - - - - 4,626,896,608 22. 자본금과 자본잉여금(1) 자본금1) 자본금의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전 기 발행할주식의 총수 30,000,000 30,000,000 1주당 액면금액 500 500 발행한 주식수 10,656,896 10,656,896 보통주자본금 5,328,448,000 5,328,448,000 2) 자본금의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 일자 증감주식수 액면가 자본금 기초 2019.01.01 9,863,089 500 4,931,544,500 전환청구 2019.02.11 14,285 500 7,142,500 전환청구 2019.02.15 142,856 500 71,428,000 전환청구 2019.05.17 28,571 500 14,285,500 전환청구 2019.05.20 71,428 500 35,714,000 전환청구 2019.05.22 142,857 500 71,428,500 전환청구 2019.12.17 393,810 500 196,905,000 기말 2019.12.31 10,656,896 500 5,328,448,000 기초 2020.01.01 10,656,896 500 5,328,448,000 기말 2020.03.31 10,656,896 500 5,328,448,000 (2) 자본잉여금1) 자본잉여금의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전 기 주식발행초과금 21,428,154,699 21,428,154,699 2) 자본잉여금의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 기초 증가 감소 기말 주식발행초과금 21,428,154,699 - - 21,428,154,699 (단위 : 원) 구분 기초 증가 감소 기말 주식발행초과금 18,486,033,159 2,948,547,000 (6,425,460) 21,428,154,699 23. 기타자본 (1) 기타자본의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전 기 자기주식 (2,993,572,675) (2,657,732,255) (2) 기타자본의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 기초 증가 감소 기말 자기주식 (2,657,732,255) (335,840,420) - (2,993,572,675) (단위 : 원) 구분 기초 증가 감소 기말 자기주식 (1,995,461,845) (662,270,410) - (2,657,732,255) 24. 이익잉여금 이익잉여금의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전 기 이익준비금(주1) 354,523,524 354,523,524 미처분이익잉여금 26,854,246,513 27,826,963,154 합계 27,208,770,037 28,181,486,678 (주1) 상법의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기의 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상의 금액을 이익준비금으로 적립하고 있으며, 이익배당목적으로 사용될 수 없으며 자본전입 또는 결손보전에만 사용이 가능합니다. 25. 매출액 및 매출원가(1) 매출액의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전분기 건설형공사매출 7,136,532,287 10,209,091,379 제품매출액 9,260,961,443 11,508,792,033 임대매출액 15,108,654 219,689,673 합계 16,412,602,384 21,937,573,085 (2) 매출원가의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전분기 기초제품 7,257,136,542 7,991,145,533 당기제품제조원가 16,033,194,918 20,260,545,920 타계정대체 - - 관세환급금 - (3,613,820) 기말제품 (8,039,701,818) (9,840,456,565) 제품매출원가 15,250,629,642 18,407,621,068 기초상품 - - 당기상품매입원가 90,635,900 311,275,566 타계정대체 - - 기말상품 (90,635,900) (311,275,566) 상품매출원가 - - 임대매출원가 33,610,353 42,742,607 합계 15,284,239,995 18,450,363,675 26. 건설계약 (1) 당기와 전기 중 공사계약잔액의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 기초 계약증감액 공사수익인식 기말 당분기 58,495,848,916 13,111,147,141 (7,136,532,287) 64,470,463,770 전분기 25,393,305,094 11,653,919,857 (10,209,091,379) 26,838,133,572 (2) 진행중인 건설계약 관련 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 누적공사수익 누적공사원가 누적공사이익 미청구공사 초과청구공사 당분기 54,950,037,217 58,321,416,577 (3,371,379,360) 4,626,896,608 3,108,862,957 전분기 33,903,590,586 32,140,603,635 1,762,986,951 7,315,893,688 899,362,395 (3) 미청구공사 및 초과청구공사의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전 기 미청구공사 초과청구공사 미청구공사 초과청구공사 데크플레이트 4,626,896,608 3,108,862,957 4,159,321,751 2,590,606,575 (4) 보고기간 중 원가기준 투입법을 적용하여 진행기준수익을 인식한 계약으로서 계약금액이 전기 매출액의 5% 이상인 주요 계약의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 계약일 완성기한 진행율(%) 미청구공사 매출채권(공사미수금) 총액 손상차손누계액(주1) 총액 대손충당금(주2) 화성동탄(2) 복합환승시설데크플레이트공사 2018.02.28 2020.03.31 46.50 - - - - M16 PH-1 Project데크플레이트공사 2공구 2019.02.27 2020.10.31 22.87 - - - - (주1) 정상적 공사가 진행되는 현장의 경우 과거의 대손경험률을 근거로 한 집합평가를 통하여 설정하고 있습니다.(주2) 발주처 부도, 지급불능 등 객관적 회수불능사유가 발생한 경우 공사미수금으로 분류하고 있으며, 개별평가를 통하여 회수가능한 금액을 제외한 전액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다. (5) 전기말 현재 진행 중인 건설계약으로서 당분기 중 총계약금액 및 총계약원가에 대한 추정의 변경이 당분기와 미래기간의 손익 및 미청구공사 등에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 추정총계약수익의변동 추정총계약원가의변동 당기 손익에 미치는 영향 미래 손익에 미치는 영향 공사손실충당부채 데크플레이트 552,668,719 524,933,309 27,735,410 - 1,461,238,254 당분기와 미래 손익에 미치는 영향은 계약 개시 후 당분기 말까지 발생한 상황에 근거하여 추정한 총계약원가와 당분기말 현재 총계약수익의 추정치에 근거하여 산정한 것이며, 총계약원가와 총계약수익 추정치는 미래 기간에 변동될 수 있습니다. 27. 판매비와 관리비 판매비와관리비의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전분기 급여 562,735,200 486,080,910 퇴직급여 59,369,697 63,874,506 복리후생비 85,176,611 50,918,436 여비교통비 45,618,031 56,977,401 통신비 6,605,758 8,033,777 수도광열비 134,750 469,650 세금과공과 32,618,882 15,196,080 보험료 3,901,349 (9,193,581) 지급임차료 18,830,000 10,002,196 감가상각비 18,184,925 7,224,957 접대비 43,424,820 56,236,810 차량유지비 6,646,000 9,943,670 지급수수료 491,028,160 526,199,871 소모품비 8,069,760 13,678,928 도서인쇄비 2,670,166 4,097,481 광고선전비 11,987,274 18,962,019 운반비 283,288,000 395,623,080 교육훈련비 4,637,734 5,699,600 무형자산상각비 36,010,068 10,112,502 대손상각비 1,504,779 - 리스료 10,212,000 8,116,200 연구개발비 58,504,380 71,851,659 수출제비용 8,652,514 - 합계 1,799,810,858 1,810,106,152 28. 기타수익 및 기타비용 (1) 기타수익의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전분기 잡이익 14,014,504 9,510,932 투자자산처분이익 11,796,062 - 합계 25,810,566 9,510,932 (2) 기타비용의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전분기 기부금 100,000 6,695,500 투자자산처분손실 1,499,043 - 잡손실 12,878,229 5,010,044 합계 14,477,272 11,705,544 29. 금융수익 및 금융비용 (1) 금융수익의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전분기 이자수익 122,649,222 676,292,391 배당금수익 16,625,000 - 외환차익 4,370,039 14,931,765 외화환산이익 13,034,850 19,269,444 합계 156,679,111 710,493,600 (2) 금융비용의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전분기 이자비용 369,758,807 535,746,763 외환차손 7,719,113 32,342,498 외화환산손실 91,801,217 18,559,421 파생상품거래손실 2,449,155 2,863,618 합계 471,728,292 589,512,300 30. 법인세비용회사는 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 연간 법인세율의 추정에 기초하여 당분기 법인세를 산정하였으며, 이에 자산과 부채의 장부금액과 세무가액의 차이인 일시적 차이에 실현이 예상되는 세율을 고려하여 산정된 이연법인세 변동효과를 더하여 법인세비용을 추정하였습니다. 31. 비용의 성격별 분류비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전분기 제품 및 상품의 변동 (873,201,176) (10,591,263,465) 원재료 및 부재료의 사용액 6,678,049,259 15,341,267,501 급여 1,973,633,010 1,803,533,876 퇴직급여 162,497,881 179,000,045 복리후생비 301,068,243 243,144,065 감가상각비 및 무형자산상각비 483,014,684 282,871,650 운반비 480,598,738 537,192,580 지급수수료 937,612,160 1,230,245,362 외주비 및 외주가공비 4,120,614,477 10,232,099,803 기타 2,820,163,577 1,002,378,410 합계(주1) 17,084,050,853 20,260,469,827 (주1) 포괄손익계산서상 매출원가 및 판매비와관리비의 합계액입니다. 32. 주당이익 (1) 기본주당순이익1) 기본주당순이익 (단위 : 원) 구분 당분기 전분기 보통주당기순이익(손실) (975,164,356) 1,436,690,708 가중평균유통보통주식수 10,138,384 9,644,662 기본주당순이익(손실) (96) 148 2) 보통주당기순이익 (단위 : 원) 구분 당분기 전분기 보통주당기순이익(손실) (975,164,356) 1,436,690,708 3) 가중평균유통보통주식수 (단위 : 주) 구분 당분기 전분기 가중평균발행주식수 10,656,896 9,942,294 차감 : 가중평균자기주식수 518,512 297,632 가중평균유통보통주식수 10,138,384 9,644,662 (2) 희석주당순이익1) 희석주당순이익 (단위 : 원) 구분 당분기 전분기 희석보통주당기순이익(손실) (975,164,356) 1,640,444,087 희석가중평균유통보통주식수 10,138,384 12,411,089 희석주당순이익(손실) (96) 132 (주1) 당분기에는 반희석효과로 인하여 희석주당순이익을 기본주당순이익과 동일하게 계산하였습니다. 2) 희석보통주당기순이익 (단위 : 원) 구분 당분기 전분기 보통주당기순이익(손실) (975,164,356) 1,436,690,708 가산 : 이자비용 151,715,556 203,753,379 파생상품평가손실 - - 차감 : 파생상품평가이익 - - 희석보통주당기순이익 (823,448,800) 1,640,444,087 3) 희석가중평균유통보통주식수 (단위 : 주) 구분 당분기 전분기 가중평균유통보통주식수 10,138,384 9,644,662 희석성잠재적보통주 : 전환사채 전환효과 2,031,643 2,766,427 합계 12,170,027 12,411,089 33. 현금흐름표(1) 현금및현금성자산은 재무상태표와 현금흐름표상의 금액이 일치하게 관리되고 있습니다. (2) 분기순이익에 대한 조정 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전분기 퇴직급여 162,497,881 150,904,575 감가상각비 459,392,702 285,147,234 세금과공과 - (1,778,330) 무형자산상각비 36,010,068 10,112,502 투자자산처분손실 1,499,043 - 대손상각비 1,504,779 - 외화환산손실 91,801,217 18,559,421 이자비용 369,758,807 203,753,379 파생상품평가손실 (2,447,715) - 파생상품거래손실 2,449,155 - 법인세비용 - 359,199,238 외화환산이익 (11,754,958) (19,269,444) 투자자산처분이익 (11,796,062) - 이자수익 (122,649,222) (676,292,391) 배당금수익 (16,625,000) - 합계 959,640,695 330,336,184 (3) 영업활동 자산·부채의 증감 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전분기 매출채권의 감소(증가) 1,014,002,587 1,208,135,797 미수금의 감소(증가) 1,102,974 (127,647,516) 미수수익의 감소(증가) 38,347,829 (666,090,754) 선급금의 감소(증가) (1,055,366,029) (1,147,169,644) 선급비용의 감소(증가) (34,269,921) 10,171,748 부가세대급금의 감소(증가) (341,706,921) (2,522,031,359) 기타금융자산(유동)의 감소(증가) - (679,626,936) 미청구공사의 감소(증가) (480,230,262) (1,420,212,980) 재고자산의 감소(증가) (1,712,350,400) (7,238,752,887) 보증금의 감소(증가) - (2,000,000) 기타금융자산(비유동)의 감소(증가) 414,622,629 - 파생상품금융자산(비유동)의 감소(증가) (2,449,155) - 매입채무의 증가(감소) 2,711,875,144 8,634,506,882 미지급비용의 증가(감소) (241,098,402) (544,762,965) 선수금의 증가(감소) 3,057,164,157 17,204,000 예수금의 증가(감소) 435,106,622 (68,254,988) 부가세예수금의 증가(감소) (335,984,220) 1,714,114,739 초과청구공사의 증가(감소) 518,256,382 - 퇴직금의 지급 (21,141,460) - 공사손실충당부채의 증가(감소) 110,453,952 (15,528,952) 합계 4,076,335,506 (2,847,945,815) (4) 현금및현금성자산의 사용을 수반하지 않는 중요한 거래내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전분기 건설중인자산의 유형자산 대체 2,245,352,782 - 장기차입금의 유동성대체 - 11,100,000,000 (5) 재무활동에서 생기는 부채의 변동 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 기초 현금흐름 비현금 변동 기말 취득 환율변동 공정가치변동 기타 장기차입금 6,715,352,015 284,647,985 - - - - 7,000,000,000 단기차입금 29,510,149,256 950,094,890 - 84,624,893 - - 30,544,869,039 전환사채 5,099,404,394 - - - - 151,715,556 5,251,119,950 임대보증금 201,200,000 (200,000,000) - - - - 1,200,000 리스부채 166,903,130 - - - - - 166,903,130 합계 41,693,008,795 1,034,742,875 - 84,624,893 - 151,715,556 42,964,092,119 (단위 : 원) 구분 기초 현금흐름 비현금 변동 기말 취득 환율변동 공정가치변동 기타 장기차입금 14,250,000,000 6,565,352,015 - - - (14,100,000,000) 6,715,352,015 단기차입금 25,486,951,270 (10,043,135,015) - (33,666,999) - 14,100,000,000 29,510,149,256 전환사채 7,542,691,754 (1,565,721,644) - - - (877,565,716) 5,099,404,394 임대보증금 898,100,000 (671,400,000) - - - (25,500,000) 201,200,000 리스부채 - (47,953,362) 264,602,067 - - (49,745,575) 166,903,130 합계 48,177,743,024 (5,762,858,006) 264,602,067 (33,666,999) - (952,811,291) 41,693,008,795 34. 특수관계자거래 (1) 특수관계자 현황 관계 기업명 비고 당분기 전 기 (주)윈글라스 (주)윈글라스 지분율 49.67% 분할존속법인 (주)윈스틸 (주)윈스틸 주주법인 에스앤글로벌(주) 에스앤글로벌(주) 2대주주 행사하는 개인> 송규정 송규정 최대주주, (주)윈스틸 회장 (2) 특수관계자와의 매출·매입 등 중요한 거래내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 특수관계자 관계 대여 매출 원재료매입 부재료매입 외주가공비 기타거래 (주)윈글라스 관계기업 645,000,000 - - - - - (주)윈스틸 기타의 관계기업 - - 180,598,080 - 86,698,150 300,000 (단위 : 원) 특수관계자 관계 대여 매출 원재료매입 부재료매입 외주가공비 기타거래 (주)윈글라스 관계기업 - - - - - - (주)윈스틸 기타의 관계기업 - - 130,147,500 - 65,400,550 9,300,000 (3) 특수관계자와의 중요한 채권 및 채무의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 특수관계자 관계 채권 채무 단기대여금 매출채권 기타채권 매입채무 기타채무 (주)윈글라스 관계기업 3,962,500,000 - - - - (주)윈스틸 기타의 관계기업 - - 30,000,000 261,106,813 110,000 (단위 : 원) 특수관계자 관계 채권 채무 단기대여금 매출채권 기타채권 매입채무 기타채무 (주)지앤윈 관계기업 3,317,500,000 - - - - (주)윈스틸 기타의 관계기업 - - 30,000,000 37,407,975 3,410,000 (4) 주요경영진에 대한 보상 회사는 기업 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대하여 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원, 비등기임원, 내부감사 책임자 및 각 사업부문장 등을 주요 경영진으로 판단하였으며, 당분기와 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상을 위해 지급한 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전분기 급여 224,998,050 225,801,560 35. 우발상황과 약정사항 (1) 사용제한 금융자산사용제한 금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 계정과목 종류 금융기관 당분기 전 기 사용제한내용 기타금융자산(비유동) 당좌예금 우리은행 가산디지털밸리 3,000,000 3,000,000 당좌개설보증금 (2) 금융자산외에 담보제공 된 자산은 다음과 같습니다. ( 외화단위 : 각외화 1단위, 단위 : 원) 계정과목 담보자산의 내용 장부금액 설정금액 설정권자 내용 사용금액 토지,건물,기계장치,투자부동산 음성공장,투자부동산 30,792,140,591 USD 2,400,000 우리은행 외환관계여신 USD 3,590,416 29,400,000,000 일반대 8,230,000,000 건물 서울지사 457,578,801 1,440,000,000 기업은행 일반대 500,000,000 토지, 건물 음성공장 16,898,765,696 9,600,000,000 하나은행 일반대 8,000,000,000 (3) 타인에게 제공한 지급보증내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 제공받은자 보증금액 보증처 보증기간 (주)윈글라스 1,152,000,000 신한은행 본 채무 상환시까지 (4) 타인으로부터 제공받은 지급보증내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 제공자 보증금액 보증처 보증기간 내용 전문건설공제조합 19,461,445,615 (주)한화건설 외 2020.11.30 까지 하자보수 외 서울보증보험 3,855,880,023 (주)삼호 외 2030.06.30 까지 이행(하자) 외 신용보증기금 5,000,000,000 우리은행 2021.03.15 까지 지급보증 합계 28,317,325,638 (5) 보험가입내용 (단위 : 원) 구분 부보자산 부보금액 보험금수익자 화재보험 서울지사 건물 572,000,000 회사 음성공장 건물,기계 15,647,260,532 합계 16,219,260,532 회사는 상기 보험이외에 산업재해보상보험, 자동차종합보험, 국민건강보험 및 고용보험 등에 가입하고 있습니다. (6) 금융기관 여신한도약정 (외화단위 : 각외화 1단위, 원화단위 : 원) 구분 금융기관 한도약정액 사용액 전자외상매출채권담보대출 우리은행 1,000,000,000 - 수입- 연지급수입 USD 4,200,000 USD 3,590,416 수입- 연지급수입 기업은행 USD 1,000,000 - 수입- 연지급수입 부산은행 USD 2,000,000 USD 1,094,060 전자외상매출채권담보대출 KEB하나은행 4,000,000,000 - 운영자금대출 전문건설공제조합 491,682,000 - 기타원화지급보증 19,600,170,174 19,461,445,615 운영자금대출 건설공제조합 50,123,680,000 - 기타원화지급보증 3,933,000,000 - 합계 79,148,532,174 19,461,445,615 USD 7,200,000 USD 4,684,476 36. 위험관리 (1) 금융위험관리회사는 경영활동과 관련하여 신용위험, 유동성위험 및 시장위험 등 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 회사는 금융위험이 경영에 미칠 수 있는 불리한 효과를 최소화하기 위해 노력하고 있습니다. 회사는 특정위험을 회피하기 위하여 파생상품을 이용하고 있습니다. 1) 신용위험관리회사는 채무불이행으로 인한 재무적 손실을 경감시키기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고, 충분한 담보 또는 지급보증을 수취하고 있습니다. 회사는신용위험노출 및 거래처의 신용등급을 주기적으로 검토하여 거래처의 여신한도 및 담보수준을 재조정하는 등 신용위험을 관리하고 있습니다. 금융상품 종류별 신용위험의 최대 노출금액은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전 기 장부금액 신용위험 최대노출금액 장부금액 신용위험 최대노출금액 현금및현금성자산 10,369,860,449 10,369,860,449 7,152,697,757 7,152,697,757 매출채권및기타채권 13,697,332,569 13,697,332,569 13,991,399,946 13,991,399,946 기타금융자산(유동) 4,369,684,676 4,369,684,676 4,643,349,311 4,643,349,311 장기매출채권및기타채권 5,219,176,418 5,219,176,418 5,250,415,977 5,250,415,977 기타금융자산(비유동) 1,351,771,918 1,351,771,918 1,747,122,584 1,747,122,584 합계 35,007,826,030 35,007,826,030 32,784,985,575 32,784,985,575 2) 유동성위험관리회사는 미래의 현금흐름을 예측하여 단기 및 중장기 자금조달 계획을 수립하여 유동성위험을 관리하고 있으며, 금융부채의 잔존계약 만기에 따른 만기분석내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 장부금액 1개월이하 1개월~3개월 3개월~1년 1년~5년 매입채무및기타채무 6,411,054,101 5,555,855,986 855,198,115 - - 차입금 37,544,869,039 3,500,000,000 2,576,458,948 24,468,410,091 7,000,000,000 전환사채 7,520,004,800 - 7,520,004,800 - - 전환권조정 (2,268,884,850) - (2,268,884,850) - - 기타금융부채 3,433,695,427 799,446,148 2,602,136,279 32,113,000 - 리스부채 166,903,130 - - 86,347,728 80,555,402 합계 52,807,641,647 9,855,302,134 11,284,913,292 24,586,870,819 7,080,555,402 (단위 : 원) 구분 장부금액 1개월이하 1개월~3개월 3개월~1년 1년~5년 매입채무및기타채무 3,699,178,957 3,464,985,341 234,193,616 - - 차입금 36,225,501,271 8,250,000,000 8,260,149,256 13,000,000,000 6,715,352,015 전환사채 7,520,004,800 - - 7,520,004,800 - 전환권조정 (2,420,600,406) - - (2,420,600,406) - 기타금융부채 3,875,877,474 1,039,180,480 - 2,836,696,994 - 리스부채 166,903,130 - - 86,347,728 80,555,402 합계 49,066,865,226 12,754,165,821 8,494,342,872 21,022,449,116 6,795,907,417 3) 시장위험회사는 환율과 이자율의 변동으로 인한 시장위험에 노출되어 있습니다. (가) 외환위험관리 회사는 외화거래 수행에 따라 다양한 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 주요 통화별 환율변동시 민감도 분석내용은 다음과 같습니다. ( 외화단위 : 각외화 1단위 ,단위 : 원) 구분 당분기 전 기 10%상승 10%하락 10%상승 10%하락 USD (316,735,042) 316,735,042 (202,188,904) 202,188,904 EUR - - 50,810,915 (50,810,915) (나) 이자율위험관리회사는 고정이자율과 변동이자율로 자금을 차입하고 있으며, 이로 인하여 이자율위험에 노출되어 있습니다. 회사는 고정금리차입금과 변동금리차입금의 적절한 균형유지 정책을 수행하는 등 이자율위험을 관리하고 있으며, 이자율위험에 노출된 차입금 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전 기 단기차입금 30,544,869,039 29,510,149,256 장기차입금 7,000,000,000 6,715,352,015 합계 37,544,869,039 36,225,501,271 이자율 1% 변동시 민감도 분석내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전 기 1%상승 1%하락 1%상승 1%하락 이자비용 375,448,690 (375,448,690) 362,255,012 ( 362,255,012 ) (2) 자본위험관리회사의 자본관리 목적은 계속기업으로 영업활동을 유지하고 주주 및 이해관계자의 이익을 극대화하하고 자본비용의 절감을 위하여 최적의 자본구조를 유지하는데 있습니다. 회사는 배당조정, 신주발행 등의 정책을 통하여 자본구조를 경제환경의 변화에따라 적절히 수정변경하고 있습니다. 회사의 자본위험관리정책은 전기와 중요한 변동이 없습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전 기 부채총계 62,516,755,050 54,849,625,315 차감: 현금및현금성자산 (10,369,860,449) (7,152,697,757) 순부채 52,146,894,601 47,696,927,558 자본총계 50,971,800,061 52,280,357,122 부채비율 102.30% 91.23% 6. 기타 재무에 관한 사항 (1) 대손충당금 설정현황 가. 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위 : 백만원) 구분 계정과목 채권금액 대손충당금 설정률 제10기 1분기 외상매출금 8,275 427 5.2% 받을어음 1,949 19 1.0% 선급금 2,156 118 5.5% 예치보증금 305 300 98.4% 공사미수금 4,674 47 1.0% 합 계 17,359 911 5.2% 제 9 기 외상매출금 9,954 447 4.5% 받을어음 1,139 11 1.0% 선급금 1,061 119 11.2% 예치보증금 305 300 98.4% 공사미수금 4,193 34 0.8% 합 계 16,652 911 5.5% 제 8 기 외상매출금 38,561 386 1.0% 받을어음 1,953 19 1.0% 예치보증금 300 300 100% 공사미수금 5,955 59 1.0% 합 계 46,769 764 1.6% 나. 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황 (단위 : 백만원) 구분 제10기 1분기 제 9 기 제 8 기 1. 기초 대손충당금 잔액합계 458 764 505 2. 순대손처리액(①-②±③) - - (92) ① 대손처리액(제각) - - 92 ② 상각채권회수액 - - - ③ 기타증감액 - - - 3. 대손상각비 계상(환입)액 (10) (306) 351 4. 기말 대손충당금 잔액합계 448 458 764 다. 매출채권관련 대손충당금 설정방침 회사는 매출채권에 대하여 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정하는 간편법을 적용하고 있습니다. 기대신용손실은 일정 범위의 발생 가능한 결과를 확률가중한 값으로, 화폐의 시간가치를 반영하고, 보고기간 말에 과거사건, 현재 상황과 미래 경제적 상황에 대한 예측에 대한 과도한 원가나 노력 없이 이용할 수 있는 정보를 반영해 측정합니다.라. 보고기간 종료일 현재 경과기간별 매출채권 잔액 현황 (단위 : 백만원) 구분 6월 이하 6월 초과2년 이하 2년 초과 계 금액 일반 9,606 63 554 10,223 특수관계자 - - - - 계 9,606 63 554 10,223 구성비율 94.0% 0.6% 5.4% 100% (2) 재고자산 현황 가. 최근 3사업연도의 재고자산의 보유현황 (단위 : 백만원) 사업부문 계정과목 제10기 1분기 제 9 기 제 8 기 데크플레이트 원재료 4,564 3,995 3,590 제 품 8,040 7,257 7,991 상 품 91 - - 미착품 270 - - 소 계 12,965 11,252 11,581 코팅유리 원재료 251 217 - 제 품 62 68 - 소 계 313 285 - 합 계 원재료 4,815 4,212 3,590 제 품 8,102 7,325 7,991 상 품 91 - - 미착품 270 - - 합 계 13,278 11,537 11,581 총 자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100] 11.2% 10.2% 9.3% 재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고+기말재고)÷2}] 5.2회 6.9회 8.1회 나. 재고자산의 실사내역 등1) 실사일자 : 2020년 3월 31일 2) 재고실사시 독립적인 전문가 또는 전문기관, 감사인 등의 참여 및 입회여부 당사는 매월말 기준 자체 재고실사를 실시하고 있으며, 기말재고실사시 감사인 입 회하에 재고실사를 실시하고 있습니다.3) 장기체화재고 등 현황 당사는 사업의 특성(주문생산방식) 및 수주연동 구매자재 관리체계 등에 기인하 여 보고기간 종료일 현재 장기체화재고가 없습니다. (3) 수주계약 현황 발생한 누적계약원가를 추정총계약원가로 나눈 비율을 진행률 측정에 사용하는 수주계약 중 계약수익금액이 직전사업연도 재무제표상 매출액의 5% 이상인 계약 현황은 아래와 같습니다. ◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11013#*진행률적용수주계약현황*.dsl 31_진행률적용수주계약현황(별도,개별) (단위 : 백만원) 회사명 품목 발주처 계약일 공사기한 수주총액 진행률 미청구공사 공사미수금 총액 손상차손누계액 총액 대손충당금 (주)윈하이텍 데크플레이트 롯데건설(주) 2018.02.28 2020.09.30 8,398 46.50 - - - - (주)윈하이텍 데크플레이트 에스케이건설(주) 2019.02.27 2020.10.31 7,107 22.87 - - - - 합 계 - - - - - - 연결재무제표상 내용도 동일하므로 별도재무제표 기준으로만 작성 (4) 공 정가치 평가내역 가. 금융상품의 종류별 공정가치 보고기간말 현재 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없어 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없으며, 단기성으로 장부금액이 공정가치의 합리적 근사치인 매출채권 및 매입채무 등은 상각후 원가로 측정하고 있으며, 그 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 종 류 당분기 전 기 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산 > 현금및현금성자산 10,369,860,449 10,369,860,449 7,152,697,757 7,152,697,757 매출채권및기타채권 13,697,332,569 13,697,332,569 13,991,399,946 13,991,399,946 기타금융자산(유동) 4,369,684,676 4,369,684,676 4,643,349,311 4,643,349,311 장기매출채권및기타채권 5,219,176,418 5,219,176,418 5,250,415,977 5,250,415,977 기타금융자산(비유동) 1,351,771,918 1,351,771,918 1,747,122,584 1,747,122,584 합계 35,007,826,030 35,007,826,030 32,784,985,575 32,784,985,575 금융부채 > 매입채무및기타채무 6,411,054,101 6,411,054,101 3,699,178,957 3,699,178,957 단기차입금 30,544,869,039 30,544,869,039 29,510,149,256 29,510,149,256 전환사채(유동) 5,251,119,950 5,251,119,950 5,099,404,394 5,099,404,394 기타금융부채(유동) 3,520,043,155 3,520,043,155 3,962,225,202 3,962,225,202 장기차입금 7,000,000,000 7,000,000,000 6,715,352,015 6,715,352,015 기타금융부채(비유동) 80,555,402 80,555,402 80,555,402 80,555,402 합계 52,807,641,647 52,807,641,647 49,066,865,226 49,066,865,226 나. 공정가치 서열체계 공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다. - 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격 (수준 1) - 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 (수준 2) - 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (수준 3) 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다. (단위: 원) 당분기말 수준 1 수준 2 수준 3 합계 반복적인 공정가치 측정치 장기기타금융자산 - - 735,019,018 735,019,018 파생상품금융부채 - 2,600,936,279 - 2,600,936,279 (단위: 원) 전기말 수준 1 수준 2 수준 3 합계 반복적인 공정가치 측정치 장기기타금융자산 - - 720,164,074 720,164,074 파생상품금융부채 - 2,603,383,994 - 2,603,383,994 (5) 채무증권 발행실적 채무증권 발행실적 (기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 백만원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 (주)윈하이텍 - - - - - - - - - (주)윈글라스 - - - - - - - - - 합 계 - - - - - - - - - ◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - 2,520 5,000 - - - 7,520 합계 - - 2,520 5,000 - - - 7,520 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분, 반기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다. V. 감사인의 감사의견 등 ※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견 1. 감 사인에 관한 사항 (1) 회계감사인의 명칭 및 감사의견 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 제10기(당기) 대주회계법인 - - - 제9기(전기) 삼덕회계법인 적정 해당사항 없음 건설계약 제8기(전전기) 삼덕회계법인 적정 해당사항 없음 수주산업 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 제10기(당기) 대주회계법인 - - - 제9기(당기) 삼덕회계법인 적정 - 건설계약 (2) 감사용역 체결현황 사업연도 감사인 내 용 보수 총소요시간 제10기(당기) 대주회계법인 (연결 및 별도)반기검토, 기말감사 185백만원 - 제9기(전기) 삼덕회계법인 (연결 및 별도)반기검토, 기말감사 50백만원 1,110시간 제8기(전전기) 삼덕회계법인 (개별)반기검토, 기말감사 40백만원 782시간 (3) 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제10기(당기) - - - - - 제9기(전기) - - - - - 제8기(전전기) 2018.05.11 재무관리상태진단 2018.05.11~2018.05.25 4백만원 - (4) 회 계감사인의 변경회사는 삼덕회계법인과 2018사업년도부터 2020사업년도까지의 회계감사용역을 체결하여 회계감사를 진행하고 있었으나, 2019년 11월 금융감독원의 감사인 지정에 따라 2020사업년도부터 대주회계법인으로 회계감사인이 변경되었습니다. 2. 내 부회계관리제도 회계감사인은 당사의 내부회계관리제도 운영실태평가보고서에 대한 검토결과, 당사 경영자의 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준 제5장 '중소기업에 대한 적용'의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였다는 의견을 표명하였습니다. 3. 감 사인과의 커뮤니케이션 ◆click◆『내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과』 삽입 11013#*회계감사인과논의한결과.dsl 46_회계감사인과논의한결과 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 1 2019년 04월 08일 감사, 외부감사인 대면 외부감사범위 등 2 2020년 02월 23일 감사, 외부감사인 대면 외부감사결과 토의 VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 (1) 이사회 구성 개요 보고서 작성기준일 현재 당사의 이사회는 사내이사 2명, 사외이사 1명 등 총 3명의 이사로 구성되어 있으며, 이사회 의장은 대표이사가 겸직하고 있습니다. (2) 중 요의결사항 등 회차 개최일자 의안내용 이사의 성명 변천섭(출석률: 100%) 이외영(출석률: 83%) 송자은(출석률: 100%) 이용덕(출석률: 0%) 최종학(출석률: 100%) 찬 반 여 부 제1회 2020.01.29 자기주식취득 신탁계약 기간 연장의 건 찬성 찬성 찬성 - - 제2회 2020.02.20 제9기 재무제표 승인의 건 찬성 찬성 찬성 - - 제3회 2020.02.27 도봉동 부동산 매각의 건 찬성 찬성 찬성 - - 제4회 2020.03.09 제9기 정기주주총회 소집의 건전자투표 채택의 건 찬성 찬성 찬성 - - 제5회 2020.03.24 기업은행 대출금의 우리은행 대환건 찬성 찬성 찬성 - - 제6회 2020.03.27 대표이사 선임의 건 찬성 - 찬성 - 찬성