테고사이언스 사업보고서 (2018.12)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 18 기 2018.12.31 현재
제 17 기 2017.12.31 현재
제 16 기 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 18 기	제 17 기	제 16 기

자산

유동자산	25,180,559,351	24,438,197,865	31,462,106,358

현금및현금성자산	1,258,585,890	429,095,559	4,189,597,704

단기금융상품	10,000,000,000	10,000,000,000	14,000,000,000

당기손익인식금융자산	2,421,478,804	3,810,371,857	7,131,102,623

상각후원가측정금융자산	8,000,000,000	6,000,000,000	2,000,000,000

매출채권	2,498,673,994	2,751,188,121	2,993,890,441

기타대여금및수취채권	196,770,160	446,920,800	209,718,610

재고자산	693,790,266	891,208,190	729,147,860

당기법인세자산	19,450	66,010	1,193,770

기타유동자산	111,240,787	109,347,328	207,455,350

비유동자산	22,381,573,073	23,149,437,331	12,156,160,645

유형자산	19,201,903,800	19,192,338,960	8,895,866,546

무형자산	425,778,452	115,312,405	74,088,098

투자부동산	2,538,881,820	2,538,881,820	2,538,881,820

기타대여금및수취채권	93,846,750	111,441,878	160,033,056

이연법인세자산	121,162,251	1,191,462,268	487,291,125

자산총계	47,562,132,424	47,587,635,196	43,618,267,003

부채

유동부채	861,515,227	11,714,261,684	693,064,649

매입채무	25,776,480	13,371,757	150,571,240

기타금융부채	697,139,378	7,501,164,224	301,582,246

기타유동부채	990,000	47,378,552	46,948,630

당기법인세부채	63,919,313	226,402,143	193,962,533

계약부채	1,138,269	1,857,315	0

유동성전환사채	0	3,924,087,693	0

유동성전환상환우선주	72,551,787	0	0

비유동부채	0	104,309,110	17,888,814,006

전환사채	0	0	11,937,612,025

상환전환우선주	0	67,990,667	63,716,295

기타금융부채	0	36,318,443	5,887,485,686

부채총계	861,515,227	11,818,570,794	18,581,878,655

자본

지배기업 소유주지분	46,680,114,175	35,714,271,962	24,954,228,469

자본금	4,037,317,000	1,967,717,000	1,851,428,500

자본잉여금	38,341,563,907	27,767,632,301	11,230,497,904

기타자본항목	275,550,835	127,335,294	0

이익잉여금	4,025,682,433	5,851,587,367	11,872,302,065

비지배지분	20,503,022	54,792,440	82,159,879

자본총계	46,700,617,197	35,769,064,402	25,036,388,348

자본과부채총계	47,562,132,424	47,587,635,196	43,618,267,003

제17기(전기) 및 제16기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 제1039호와 K-IFRS 제1018호, 제1011호, 제2031호, 제2113호, 제2115호, 제2118호에 따라 작성되었습니다.

연결 포괄손익계산서
제 18 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 17 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 16 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
(단위 : 원)

제 18 기	제 17 기	제 16 기

매출액	7,850,219,494	8,642,115,137	8,343,009,707

매출원가	1,866,795,254	1,757,955,042	1,571,366,243

매출총이익	5,983,424,240	6,884,160,095	6,771,643,464

판매비와관리비	5,110,611,891	4,999,581,574	5,049,341,663

영업이익	872,812,349	1,884,578,521	1,722,301,801

지분법손익	0	0	(34,623,430)

기타수익	557,476,570	29,955,912	19,305,955

기타비용	19,441,901	85,620,553	37,534,132

금융수익	818,900,147	438,309,643	260,705,624

금융비용	2,782,128,907	8,651,270,960	1,784,679,318

법인세비용차감전순이익(손실)	(552,381,742)	(6,384,047,437)	145,476,500

법인세비용(수익)	1,307,812,610	(335,965,300)	(144,089,972)

당기순이익(손실)	(1,860,194,352)	(6,048,082,137)	289,566,472

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업 소유주지분	(1,825,904,934)	(6,020,714,698)	307,406,593

비지배지분	(34,289,418)	(27,367,439)	(17,840,121)

기타포괄손익	0	0	0

총포괄손익	(1,860,194,352)	(6,048,082,137)	289,566,472

총포괄손익의 귀속

지배기업 소유주지분	(1,825,904,934)	(6,020,714,698)	307,406,593

비지배지분	(34,289,418)	(27,367,439)	(17,840,121)

주당이익(손실)

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(226)	(806)	42

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(226)	(806)	42

제17기(전기) 및 제16기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 제1039호와 K-IFRS 제1018호, 제1011호, 제2031호, 제2113호, 제2115호, 제2118호에 따라 작성되었습니다.

연결 자본변동표
제 18 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 17 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 16 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업 소유주지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본항목	이익잉여금	지배기업 소유주지분 합계

2016.01.01 (기초자본)	1,851,428,500	11,230,497,904	(466,690,000)	12,031,585,472	24,646,821,876	0	24,646,821,876

당기순이익(손실)	0	0	0	307,406,593	307,406,593	(17,840,121)	289,566,472

감자차손의 보전	0	0	466,690,000	(466,690,000)	0	0	0

유상증자	0	0	0	0	0	100,000,000	100,000,000

주식기준보상거래의 인식	0	0	0	0	0	0	0

전환사채의 전환	0	0	0	0	0	0	0

무상증자	0	0	0	0	0	0	0

2016.12.31 (기말자본)	1,851,428,500	11,230,497,904	0	11,872,302,065	24,954,228,469	82,159,879	25,036,388,348

2017.01.01 (기초자본)	1,851,428,500	11,230,497,904	0	11,872,302,065	24,954,228,469	82,159,879	25,036,388,348

당기순이익(손실)	0	0	0	(6,020,714,698)	(6,020,714,698)	(27,367,439)	(6,048,082,137)

감자차손의 보전	0	0	0	0	0	0	0

유상증자	0	0	0	0	0	0	0

주식기준보상거래의 인식	0	0	127,335,294	0	127,335,294	0	127,335,294

전환사채의 전환	116,288,500	16,537,134,397	0	0	16,653,422,897	0	16,653,422,897

무상증자	0	0	0	0	0	0	0

2017.12.31 (기말자본)	1,967,717,000	27,767,632,301	127,335,294	35,714,271,962	35,714,271,962	54,792,440	35,769,064,402

2018.01.01 (기초자본)	1,967,717,000	27,767,632,301	127,335,294	5,851,587,367	35,714,271,962	54,792,440	35,769,064,402

당기순이익(손실)	0	0	0	(1,825,904,934)	(1,825,904,934)	(34,289,418)	(1,860,194,352)

감자차손의 보전	0	0	0	0	0	0	0

유상증자	0	0	0	0	0	0	0

주식기준보상거래의 인식	0	0	148,215,541	0	148,215,541	0	148,215,541

전환사채의 전환	50,941,500	12,619,044,636	0	0	12,669,986,136	0	12,669,986,136

무상증자	2,018,658,500	(2,045,113,030)	0	0	(26,454,530)	0	(26,454,530)

2018.12.31 (기말자본)	4,037,317,000	38,341,563,907	275,550,835	4,025,682,433	46,680,114,175	20,503,022	46,700,617,197

제17기(전기) 및 제16기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 제1039호와 K-IFRS 제1018호, 제1011호, 제2031호, 제2113호, 제2115호, 제2118호에 따라 작성되었습니다.

연결 현금흐름표
제 18 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 17 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 16 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
(단위 : 원)

제 18 기	제 17 기	제 16 기

영업활동 현금흐름	833,875,271	2,865,471,056	1,745,724,681

영업에서 창출된 현금흐름	1,233,824,134	3,200,109,529	1,801,198,552

법인세 납부(환급)액	(399,948,863)	(334,638,473)	(55,473,871)

투자활동 현금흐름	42,069,590	(6,625,973,201)	(14,610,209,108)

이자의 수취	302,218,134	432,115,834	158,381,186

단기금융상품의 처분	10,000,000,000	14,000,000,000	0

당기손익인식금융자산의 처분	4,419,162,107	14,353,213,759	7,025,029,652

상각후원가측정금융자산의 처분	6,000,000,000	2,000,000,000	3,000,000,000

대여금의 감소	100,992,468	54,442,618	251,978,280

유형자산의 처분	1,143,043,728	0	0

보증금의 감소	10,349,660	56,861,000	18,155,000

연결실체의 변동으로 인한 현금흐름	0	0	686,856,858

단기금융상품의 취득	(10,000,000,000)	(10,000,000,000)	(14,000,000,000)

당기손익인식금융자산의 취득	(2,603,462,126)	(11,047,578,360)	(7,623,011,098)

상각후원가측정금융자산의 취득	(8,000,000,000)	(6,000,000,000)	(2,000,000,000)

대여금의 증가	(80,000,000)	(50,000,000)	0

투자부동산의 취득	0	0	(98,233,780)

유형자산의 취득	(916,722,569)	(10,339,484,511)	(2,009,520,506)

무형자산의 취득	(333,511,812)	(67,914,541)	(19,844,700)

보증금의 증가	0	(17,629,000)	0

재무활동 현금흐름	(46,454,530)	0	16,200,000,000

유상증자	0	0	100,000,000

전환사채의 발행	0	0	16,000,000,000

상환전환우선주의 발행	0	0	100,000,000

신주발행비 지급	(26,454,530)	0	0

임대보증금의 감소	(20,000,000)	0	0

현금및현금성자산의 환율변동효과	0	0	0

현금및현금성자산의 증가(감소)	829,490,331	(3,760,502,145)	3,335,515,573

기초의 현금및현금성자산	429,095,559	4,189,597,704	854,082,131

기말의 현금및현금성자산	1,258,585,890	429,095,559	4,189,597,704

제17기(전기) 및 제16기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 제1039호와 K-IFRS 제1018호, 제1011호, 제2031호, 제2113호, 제2115호, 제2118호에 따라 작성되었습니다.