테고사이언스 분기보고서 (2024.09)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 24 기 3분기말 2024.09.30 현재
제 23 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 24 기 3분기말	제 23 기말

자산

유동자산	33,036,517,723	28,231,331,422

현금및현금성자산 (주5,23,33)	2,105,819,818	2,114,692,732

단기금융상품 (주5,23,33)	1,300,000,000	1,300,000,000

상각후원가측정금융자산 (주8,23,33)	24,500,000,000	17,500,000,000

매출채권 (주9,23,33)	3,048,156,848	2,987,085,819

기타금융자산 (주10,23,33)	683,027,695	366,367,061

유동재고자산 (주11)	1,262,402,886	1,315,240,084

기타유동자산 (주12)	69,300,356	106,623,480

당기법인세자산 (주34)	67,810,120	129,672,010

매각예정자산	0	2,411,650,236

비유동자산	20,658,617,049	20,678,944,329

관계기업투자주식 (주13)	683,188,718	702,854,438

비유동 당기손익인식금융자산 (주7,23,33)	640,569,262	818,111,821

유형자산 (주14)	15,973,389,542	16,294,499,132

사용권자산 (주15)	192,025,059	190,774,398

무형자산 (주16)	2,224,041,139	1,956,085,991

기타비유동금융자산 (주10,23,33)	222,193,167	40,628,689

이연법인세자산 (주34)	679,426,613	627,135,387

기타비유동자산 (주12)	43,783,549	48,854,473

자산총계	53,695,134,772	48,910,275,751

부채

유동부채	2,351,640,543	2,180,633,000

매입채무 (주19,23,33)	8,183,140	28,175,730

유동 차입금(사채 포함) (주20)	1,305,000,000	1,350,000,000

기타금융부채 (주19,23,33)	812,020,214	658,191,426

기타 유동부채 (주19)	1,844,708	2,989,139

유동성금융리스부채 (주15,23,33)	55,066,716	45,737,557

당기법인세부채 (주34)	66,541,215	0

계약부채 (주29)	8,845,810	9,151,825

유동성전환상환우선주부채 (주21,23,33)	94,138,740	86,387,323

비유동부채	363,788,144	404,027,414

기타금융부채 (주19,23,33)	220,000,000	255,263,581

비유동금융리스부채 (주15,32,33)	143,788,144	148,763,833

부채총계	2,715,428,687	2,584,660,414

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	51,140,633,174	46,463,498,701

자본금 (주24)	4,054,417,000	4,054,417,000

자본잉여금 (주24)	39,448,947,874	39,448,947,874

기타자본항목 (주25)	(1,708,441,258)	(1,755,081,789)

이익잉여금(결손금) (주26)	9,345,709,558	4,715,215,616

비지배지분	(160,927,089)	(137,883,364)

자본총계	50,979,706,085	46,325,615,337

자본과부채총계	53,695,134,772	48,910,275,751

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 24 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 23 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 24 기 3분기	제 23 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액 (주29)	1,981,891,191	5,152,903,123	2,029,247,568	5,998,470,043

매출원가 (주30)	585,536,625	1,560,280,676	638,227,867	1,808,926,720

매출총이익	1,396,354,566	3,592,622,447	1,391,019,701	4,189,543,323

판매비와관리비 (주31)	1,544,105,146	4,725,876,676	1,489,572,220	4,831,339,037

영업이익	(147,750,580)	(1,133,254,229)	(98,552,519)	(641,795,714)

기타수익 (주32)	119,583,760	5,121,075,244	66,383,724	73,773,602

기타비용 (주32)	40,007	878,730	453,475	1,144,844,674

금융수익 (주33)	267,147,943	669,095,124	189,602,610	627,335,623

금융비용 (주33)	59,422,380	243,957,153	40,890,675	136,456,035

관계기업투자손익 (주13)	(7,311,301)	(19,665,720)	(32,630,575)	(84,177,084)

법인세비용차감전순이익(손실)	172,207,435	4,392,414,536	83,459,090	(1,306,164,282)

법인세비용(수익)	(198,262,471)	(215,035,681)	6,635,659	55,529,107

당기순이익(손실)	370,469,906	4,607,450,217	76,823,431	(1,361,693,389)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업 소유주지분	382,151,305	4,630,493,942	82,748,743	(1,343,688,983)

비지배지분	(11,681,399)	(23,043,725)	(5,925,312)	(18,004,406)

기타포괄손익	0	0	0	0

총포괄손익	370,469,906	4,607,450,217	76,823,431	(1,361,693,389)

총포괄손익의 귀속

지배기업 소유주지분	382,151,305	4,630,493,942	82,748,743	(1,343,688,983)

비지배지분	(11,681,399)	(23,043,725)	(5,925,312)	(18,004,406)

주당이익(손실)

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	48	578	10	(168)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	48	578	10	(168)

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 24 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 23 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본항목	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2023.01.01 (기초자본)	4,054,417,000	39,448,947,874	(1,944,721,000)	7,037,728,761	48,596,372,635	(117,346,573)	48,479,026,062

당기순이익(손실)	0	0	0	(1,343,688,983)	(1,343,688,983)	(18,004,406)	(1,361,693,389)

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	0	0	140,042,756	0	140,042,756	0	140,042,756

2023.09.30 (기말자본)	4,054,417,000	39,448,947,874	(1,804,678,244)	5,694,039,778	47,392,726,408	(135,350,979)	47,257,375,429

2024.01.01 (기초자본)	4,054,417,000	39,448,947,874	(1,755,081,789)	4,715,215,616	46,463,498,701	(137,883,364)	46,325,615,337

당기순이익(손실)	0	0	0	4,630,493,942	4,630,493,942	(23,043,725)	4,607,450,217

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	0	0	46,640,531	0	46,640,531	0	46,640,531

2024.09.30 (기말자본)	4,054,417,000	39,448,947,874	(1,708,441,258)	9,345,709,558	51,140,633,174	(160,927,089)	50,979,706,085

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 24 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 23 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 24 기 3분기	제 23 기 3분기

영업활동 현금흐름	(136,033,615)	(570,846,319)

당기순이익(손실)	4,607,450,217	(1,361,693,389)

영업에서 창출된 현금흐름 (주35)	(5,034,631,392)	814,305,037

법인세 납부(환급)액	291,147,560	(23,457,967)

투자활동 현금흐름	291,395,546	1,041,133,332

이자의 수취	484,752,158	563,501,470

단기금융상품의 처분	4,950,010,000	0

상각후원가측정금융자산의 처분	31,500,000,000	42,500,000,000

대여금의 감소	9,354,745	28,748,607

기타장기성자산의 처분	0	37,295,332

투자부동산의 처분	7,219,131,570	0

단기금융상품의 취득	(4,950,010,000)	(1,300,000,000)

상각후원가측정금융자산의 취득	(38,500,000,000)	(39,000,000,000)

유형자산의 취득	(21,143,400)	(36,133,000)

무형자산의 취득	(270,699,527)	(1,752,279,077)

임차보증금의 증가	(130,000,000)	0

재무활동 현금흐름 (주35)	(176,098,287)	197,430,269

정부보조금의 수취	0	4,791,381

단기차입금의 증가	250,000,000	350,000,000

리스부채의 상환	(44,070,730)	(38,129,606)

이자의 지급	(51,763,976)	(34,231,506)

단기차입금의 상환	(295,000,000)	(85,000,000)

정부보조금의 상환	(35,263,581)	0

현금및현금성자산의 환율변동효과	11,863,442	(61,914,960)

현금및현금성자산의 증가(감소)	(8,872,914)	605,802,322

기초의 현금및현금성자산	2,114,692,732	807,891,918

기말의 현금및현금성자산	2,105,819,818	1,413,694,240