테고사이언스 반기보고서 (2025.06)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 25 기 반기말 2025.06.30 현재
제 24 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 25 기 반기말	제 24 기말

자산

유동자산	62,484,933,800	31,950,359,245

현금및현금성자산 (주5,23)	31,585,579,168	1,308,942,715

단기금융상품 (주6,23)	1,300,000,000	2,237,017,605

상각후원가측정금융자산 (주8,23)	20,500,000,000	23,500,000,000

매출채권 (주9,23)	2,235,903,411	2,610,063,561

기타유동금융자산 (주10,20,23)	4,885,861,453	631,155,820

유동재고자산 (주11)	1,867,355,271	1,546,627,318

기타유동자산 (주12)	31,038,467	12,397,536

당기법인세자산	79,196,030	104,154,690

매각예정자산 (주18)	0	0

비유동자산	20,164,475,001	20,373,840,607

종속기업투자주식 (주13)	0	0

관계기업투자주식 (주13)	324,997,491	338,397,855

비유동 당기손익인식금융자산 (주7,23)	488,850,476	511,881,846

유형자산 (주14)	15,452,039,361	15,632,717,558

사용권자산 (주15)	177,873,861	209,330,732

무형자산 (주16)	2,226,219,674	2,231,170,124

투자부동산 (주17)	236,960,832	239,343,880

기타비유동금융자산 (주10,23)	220,607,231	221,605,880

기타비유동자산 (주12)	50,209,763	45,340,549

이연법인세자산	986,716,312	944,052,183

자산총계	82,649,408,801	52,324,199,852

부채

유동부채	688,173,186	655,253,100

매입채무 (주20,23)	36,223,000	10,461,000

기타금융부채 (주19,20,23)	588,251,310	515,430,106

기타 유동부채 (주20)	2,663,413	2,659,493

당기법인세부채	0	65,043,533

유동성금융리스부채 (주15,23)	61,035,463	61,658,968

비유동부채	21,953,478,515	385,274,730

기타금융부채 (주19,20,23)	21,828,090,326	230,000,000

비유동금융리스부채 (주15,23)	125,388,189	155,274,730

부채총계	22,641,651,701	1,040,527,830

자본

자본금 (주1,24)	4,054,417,000	4,054,417,000

자본잉여금 (주24)	39,541,932,142	39,462,231,340

기타자본항목 (주25)	7,889,900,928	(1,707,932,670)

이익잉여금(결손금) (주26)	8,521,507,030	9,474,956,352

자본총계	60,007,757,100	51,283,672,022

자본과부채총계	82,649,408,801	52,324,199,852

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 25 기 반기 2025.01.01 부터 2025.06.30 까지
제 24 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
(단위 : 원)

제 25 기 반기	제 24 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

매출액 (주29)	1,538,484,877	2,706,672,392	1,810,126,050	3,015,271,435

매출원가 (주30)	497,484,668	851,326,930	530,842,350	942,851,994

매출총이익	1,041,000,209	1,855,345,462	1,279,283,700	2,072,419,441

판매비와관리비 (주30,31)	1,478,262,215	3,210,710,447	1,391,289,416	2,996,557,085

영업이익	(437,262,006)	(1,355,364,985)	(112,005,716)	(924,137,644)

기타수익 (주32)	70,656	8,821,310	4,899,771,846	5,001,479,017

기타비용 (주32)	3,885,000	3,965,013	600,000	838,720

금융수익 (주33)	299,884,484	572,824,335	206,793,683	403,244,017

금융비용 (주33)	202,769,084	205,028,734	63,083,335	144,854,656

종속및관계기업투자손익 (주13)	(7,243,132)	(13,400,364)	(6,211,510)	(12,354,419)

법인세비용차감전순이익(손실)	(351,204,082)	(996,113,451)	4,924,664,968	4,322,537,595

법인세비용(수익) (주34)	(62,862,645)	(42,664,129)	(22,905,719)	(16,773,210)

당기순이익(손실)	(288,341,437)	(953,449,322)	4,947,570,687	4,339,310,805

기타포괄손익	0	0	0	0

총포괄손익	(288,341,437)	(953,449,322)	4,947,570,687	4,339,310,805

주당이익(손실) (주27)

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(36)	(119)	618	542

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(36)	(119)	618	542

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 25 기 반기 2025.01.01 부터 2025.06.30 까지
제 24 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본항목	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	4,054,417,000	39,448,947,874	(1,741,289,735)	5,845,144,728	47,607,219,867

당기순이익(손실)	0	0	0	4,339,310,805	4,339,310,805

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	0	0	74,346,223	0	74,346,223

전환권대가

기타자본대체	0	0	0	0	0

2024.06.30 (기말자본)	4,054,417,000	39,448,947,874	(1,666,943,512)	10,184,455,533	52,020,876,895

2025.01.01 (기초자본)	4,054,417,000	39,462,231,340	(1,707,932,670)	9,474,956,352	51,283,672,022

당기순이익(손실)	0	0	0	(953,449,322)	(953,449,322)

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	0	0	0	0	0

전환권대가	0	0	9,677,534,400	0	9,677,534,400

기타자본대체	0	79,700,802	(79,700,802)	0	0

2025.06.30 (기말자본)	4,054,417,000	39,541,932,142	7,889,900,928	8,521,507,030	60,007,757,100

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 25 기 반기 2025.01.01 부터 2025.06.30 까지
제 24 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
(단위 : 원)

제 25 기 반기	제 24 기 반기

영업활동 현금흐름	(945,039,009)	(204,614,092)

당기순이익(손실)	(953,449,322)	4,339,310,805

영업에서 창출된 현금흐름 (주36)	48,495,186	(4,656,328,307)

법인세 납부(환급)액	(40,084,873)	112,403,410

투자활동 현금흐름	4,394,646,722	(86,814,886)

이자의 수취	502,217,426	389,220,359

단기금융상품의 처분	34,137,017,605	300,000,000

상각후원가측정금융자산의처분	14,000,000,000	23,000,000,000

대여금의 감소	304,989,626	6,890,905

매각예정자산의 처분	0	7,219,131,570

단기금융상품의 취득	(33,200,000,000)	(300,000,000)

상각후원가측정금융자산의취득	(11,000,000,000)	(30,000,000,000)

대여금의 증가	(300,000,000)	(300,000,000)

유형자산의 취득	(43,936,402)	(4,843,400)

무형자산의 취득	(5,641,533)	(267,214,320)

보증금의 증가	0	(130,000,000)

재무활동 현금흐름 (주36)	26,827,028,740	(63,616,081)

전환사채의 증가	27,000,000,000	0

정부보조금의 상환	0	(35,263,581)

리스부채의 상환	(34,912,020)	(28,352,500)

전환사채 발행 관련 지급금	(138,059,240)	0

현금및현금성자산의 환율변동효과	0	(48,366,693)

현금및현금성자산의 증가(감소)	30,276,636,453	(403,411,752)

기초의 현금및현금성자산	1,308,942,715	2,098,226,289

기말의 현금및현금성자산	31,585,579,168	1,694,814,537