테고사이언스 분기보고서 (2025.03)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 25 기 1분기말 2025.03.31 현재
제 24 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 25 기 1분기말	제 24 기말

자산

유동자산	31,611,986,267	32,134,169,334

현금및현금성자산 (주5,23,36)	1,025,772,504	1,601,678,231

단기금융상품 (주6,23,36)	2,282,323,599	2,237,017,605

상각후원가측정금융자산 (주8,23,36)	23,500,000,000	23,500,000,000

매출채권 (주9,23,36)	2,110,191,450	2,638,541,130

기타금융자산 (주10,23,36)	508,498,524	330,980,945

유동재고자산 (주11)	1,991,091,740	1,661,159,083

기타유동자산 (주12)	83,913,400	60,228,040

당기법인세자산 (주34)	110,195,050	104,564,300

매각예정자산 (주17)	0	0

비유동자산	20,228,447,131	20,381,201,796

관계기업투자주식 (주13)	332,240,623	338,397,855

비유동 당기손익인식금융자산 (주7,23,36)	516,632,180	515,308,356

유형자산 (주14)	15,760,086,196	15,874,220,938

사용권자산 (주15)	193,602,276	209,330,732

무형자산 (주16)	2,233,698,098	2,232,945,303

투자부동산	0	0

기타비유동금융자산 (주10,23,36)	221,098,028	221,605,880

이연법인세자산 (주34)	923,853,667	944,052,183

기타비유동자산 (주12)	47,236,063	45,340,549

자산총계	51,840,433,398	52,515,371,130

부채

유동부채	2,304,142,745	2,285,100,382

매입채무 (주19,23,36)	22,870,870	44,984,720

단기차입금 (주20)	1,358,280,000	1,373,440,000

기타금융부채 (주19,23,36)	686,218,679	585,626,082

기타 유동부채 (주19)	1,784,193	48,704,693

유동성금융리스부채 (주15,23,36)	61,921,239	61,658,968

당기법인세부채 (주34)	65,043,533	65,043,533

계약부채 (주29)	8,282,671	8,726,172

유동성전환상환우선주부채 (주21,23,36)	99,741,560	96,916,214

비유동부채	505,556,099	541,834,730

기타금융부채 (주19,23,36)	220,000,000	220,000,000

장기차입금 (주20,23,36)	145,740,000	166,560,000

비유동금융리스부채 (주15,32,36)	139,816,099	155,274,730

부채총계	2,809,698,844	2,826,935,112

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	49,201,955,098	49,859,800,043

자본금 (주24)	4,054,417,000	4,054,417,000

자본잉여금 (주24)	39,541,932,142	39,462,231,340

기타자본항목 (주25)	(1,801,425,526)	(1,721,724,724)

이익잉여금(결손금) (주26)	7,407,031,482	8,064,876,427

비지배지분	(171,220,544)	(171,364,025)

자본총계	49,030,734,554	49,688,436,018

자본과부채총계	51,840,433,398	52,515,371,130

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 25 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 24 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 25 기 1분기	제 24 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액 (주29)	1,312,103,004	1,312,103,004	1,273,632,171	1,273,632,171

매출원가 (주30)	394,733,583	394,733,583	427,253,224	427,253,224

매출총이익	917,369,421	917,369,421	846,378,947	846,378,947

판매비와관리비 (주30,31)	1,804,946,940	1,804,946,940	1,694,677,480	1,694,677,480

영업이익	(887,577,519)	(887,577,519)	(848,298,533)	(848,298,533)

기타수익 (주32)	8,751,283	8,751,283	101,708,196	101,708,196

기타비용 (주32)	80,013	80,013	238,721	238,721

금융수익 (주33)	270,956,040	270,956,040	196,453,871	196,453,871

금융비용 (주33)	23,395,507	23,395,507	101,292,352	101,292,352

관계기업투자손익 (주13)	(6,157,232)	(6,157,232)	(6,142,909)	(6,142,909)

법인세비용차감전순이익(손실)	(637,502,948)	(637,502,948)	(657,810,448)	(657,810,448)

법인세비용(수익) (주34)	20,198,516	20,198,516	6,132,509	6,132,509

당기순이익(손실)	(657,701,464)	(657,701,464)	(663,942,957)	(663,942,957)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업 소유주지분	(657,844,945)	(657,844,945)	(657,589,448)	(657,589,448)

비지배지분	143,481	143,481	(6,353,509)	(6,353,509)

기타포괄손익	0	0	0	0

총포괄손익	(657,701,464)	(657,701,464)	(663,942,957)	(663,942,957)

총포괄손익의 귀속

지배기업 소유주지분	(657,844,945)	(657,844,945)	(657,589,448)	(657,589,448)

비지배지분	143,481	143,481	(6,353,509)	(6,353,509)

주당이익(손실)

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(82)	(82)	(82)	(82)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(82)	(82)	(82)	(82)

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 25 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 24 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본항목	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2024.01.01 (기초자본)	4,054,417,000	39,448,947,874	(1,755,081,789)	4,715,215,616	46,463,498,701	(137,883,364)	46,325,615,337

당기순이익(손실)	0	0	0	(657,589,448)	(657,589,448)	(6,353,509)	(663,942,957)

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	0	0	28,596,097	0	28,596,097	0	28,596,097

기타자본대체	0	0	0	0	0	0	0

2024.03.31 (기말자본)	4,054,417,000	39,448,947,874	(1,726,485,692)	4,057,626,168	45,834,505,350	(144,236,873)	45,690,268,477

2025.01.01 (기초자본)	4,054,417,000	39,462,231,340	(1,721,724,724)	8,064,876,427	49,859,800,043	(171,364,025)	49,688,436,018

당기순이익(손실)	0	0	0	(657,844,945)	(657,844,945)	143,481	(657,701,464)

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	0	0	0	0	0	0	0

기타자본대체	0	79,700,802	(79,700,802)	0	0	0	0

2025.03.31 (기말자본)	4,054,417,000	39,541,932,142	(1,801,425,526)	7,407,031,482	49,201,955,098	(171,220,544)	49,030,734,554

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 25 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 24 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 25 기 1분기	제 24 기 1분기

영업활동 현금흐름	(534,825,871)	48,125,645

당기순이익(손실)	(657,701,464)	(663,942,957)

영업에서 창출된 현금흐름 (주37)	128,506,343	721,282,582

법인세 납부(환급)액	(5,630,750)	(9,213,980)

투자활동 현금흐름	34,472,989	(74,628,456)

이자의 수취	36,710,115	60,030,440

단기금융상품의 처분	1,500,000,000	300,000,000

상각후원가측정금융자산의 처분	2,000,000,000	2,500,000,000

대여금의 감소	2,488,581	2,939,344

단기금융상품의 취득	(1,500,000,000)	(300,000,000)

상각후원가측정금융자산의 취득	(2,000,000,000)	(2,500,000,000)

유형자산의 취득	(330,000)	(1,584,000)

무형자산의 취득	(4,395,707)	(136,014,240)

재무활동 현금흐름 (주37)	(75,552,845)	(70,663,016)

단기차입금의 증가	0	250,000,000

리스부채의 상환	(17,456,010)	(13,405,260)

이자의 지급	(22,116,835)	(16,994,175)

단기차입금의 상환	(35,980,000)	(255,000,000)

정부보조금의 상환	0	(35,263,581)

현금및현금성자산의 환율변동효과	0	(23,186,536)

현금및현금성자산의 증가(감소)	(575,905,727)	(120,352,363)

기초의 현금및현금성자산	1,601,678,231	2,114,692,732

기말의 현금및현금성자산	1,025,772,504	1,994,340,369