테고사이언스 사업보고서 (2017.12)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 17 기 2017.12.31 현재
제 16 기 2016.12.31 현재
제 15 기 2015.12.31 현재
(단위 : 원)

제 17 기	제 16 기	제 15 기

자산

유동자산	24,438,197,865	31,462,106,358	14,339,489,518

현금및현금성자산	429,095,559	4,189,597,704	854,082,131

단기금융상품	10,000,000,000	14,000,000,000	0

당기손익인식금융자산	3,810,371,857	7,131,102,623	6,524,454,912

매도가능금융자산	6,000,000,000	2,000,000,000	3,000,000,000

매출채권	2,751,188,121	2,993,890,441	2,973,087,296

기타대여금및수취채권	446,920,800	209,718,610	83,625,249

재고자산	891,208,190	729,147,860	390,836,931

당기법인세자산	66,010	1,193,770	0

기타유동자산	109,347,328	207,455,350	513,402,999

비유동자산	23,950,559,601	13,182,478,830	11,421,145,722

지분법적용투자주식	0	0	743,792,586

유형자산	19,192,338,960	8,895,866,546	7,111,393,795

무형자산	916,434,675	1,100,406,283	618,709,123

투자부동산	2,538,881,820	2,538,881,820	2,440,648,040

기타대여금및수취채권	111,441,878	160,033,056	385,592,888

이연법인세자산	1,191,462,268	487,291,125	121,009,290

자산총계	48,388,757,466	44,644,585,188	25,760,635,240

부채

유동부채	11,714,261,684	693,064,649	551,824,701

매입채무	13,371,757	150,571,240	102,282,400

기타금융부채	7,501,164,224	301,582,246	272,010,225

기타유동부채	47,378,552	46,948,630	149,910,245

당기법인세부채	226,402,143	193,962,533	27,621,831

이연수익	1,857,315	0	0

유동성전환사채	3,924,087,693	0	0

비유동부채	104,309,110	17,888,814,006	0

전환사채	0	11,937,612,025	0

상환전환우선주	67,990,667	63,716,295	0

기타금융부채	36,318,443	5,887,485,686	0

부채총계	11,818,570,794	18,581,878,655	551,824,701

자본

지배기업 소유주지분	36,515,394,232	25,980,546,654	25,208,810,539

자본금	1,967,717,000	1,851,428,500	1,851,428,500

자본잉여금	27,767,632,301	11,230,497,904	11,230,497,904

기타자본항목	127,335,294	0	(466,690,000)

이익잉여금	6,652,709,637	12,898,620,250	12,593,574,135

비지배지분	54,792,440	82,159,879	0

자본총계	36,570,186,672	26,062,706,533	25,208,810,539

자본과부채총계	48,388,757,466	44,644,585,188	25,760,635,240

연결 포괄손익계산서
제 17 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 16 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 15 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 17 기	제 16 기	제 15 기

매출액	8,642,115,137	8,343,009,707	7,492,001,366

매출원가	1,757,955,042	1,571,366,243	1,451,277,332

매출총이익	6,884,160,095	6,771,643,464	6,040,724,034

판매비와관리비	4,797,365,120	4,437,775,841	4,672,434,843

영업이익	2,086,794,975	2,333,867,623	1,368,289,191

지분법손익	0	(34,623,430)	(41,207,414)

기타영업외수익	29,955,912	19,305,955	26,718,575

기타영업외비용	513,032,922	184,770,432	74,503,201

금융수익	438,309,643	260,705,624	245,456,744

금융비용	8,651,270,960	1,784,679,318	106,190

법인세비용차감전순이익(손실)	(6,609,243,352)	609,806,022	1,524,647,705

법인세비용(수익)	(335,965,300)	(144,089,972)	51,250,300

당기순이익(손실)	(6,273,278,052)	753,895,994	1,473,397,405

당기순이익의 귀속

지배기업 소유주지분	(6,245,910,613)	771,736,115	1,473,397,405

비지배지분	(27,367,439)	(17,840,121)	0

기타포괄이익	0	0	0

총포괄이익(손실)	(6,273,278,052)	753,895,994	1,473,397,405

총 포괄손익의 귀속

지배기업 소유주지분	(6,245,910,613)	771,736,115	1,473,397,405

비지배지분	(27,367,439)	(17,840,121)	0

주당이익(손실)

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(1,672)	208	398

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(1,672)	208	398

연결 자본변동표
제 17 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 16 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 15 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업 소유주지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본항목	이익잉여금	지배기업 소유주지분 합계

2015.01.01 (기초자본)	1,851,428,500	11,230,497,904	(466,690,000)	11,305,319,580	23,920,555,984	0	23,920,555,984

당기순이익(손실)	0	0	0	1,473,397,405	1,473,397,405	0	1,473,397,405

배당금의 지급	0	0	0	185,142,850	185,142,850	0	185,142,850

유상증자	0	0	0	0	0	0	0

감자차손의 보전	0	0	0	0	0	0	0

주식기준보상거래의 인식	0	0	0	0	0	0	0

전환사채의 전환	0	0	0	0	0	0	0

2015.12.31 (기말자본)	1,851,428,500	11,230,497,904	(466,690,000)	12,593,574,135	25,208,810,539	0	25,208,810,539

2016.01.01 (기초자본)	1,851,428,500	11,230,497,904	(466,690,000)	12,593,574,135	25,208,810,539	0	25,208,810,539

당기순이익(손실)	0	0	0	771,736,115	771,736,115	(17,840,121)	753,895,994

배당금의 지급	0	0	0	0	0	0	0

유상증자	0	0	0	0	0	100,000,000	100,000,000

감자차손의 보전	0	0	466,690,000	(466,690,000)	0	0	0

주식기준보상거래의 인식	0	0	0	0	0	0	0

전환사채의 전환	0	0	0	0	0	0	0

2016.12.31 (기말자본)	1,851,428,500	11,230,497,904	0	12,898,620,250	25,980,546,654	82,159,879	26,062,706,533

2017.01.01 (기초자본)	1,851,428,500	11,230,497,904	0	12,898,620,250	25,980,546,654	82,159,879	26,062,706,533

당기순이익(손실)	0	0	0	(6,245,910,613)	(6,245,910,631)	(27,367,439)	(6,273,278,052)

배당금의 지급	0	0	0	0	0	0	0

유상증자	0	0	0	0	0	0	0

감자차손의 보전	0	0	0	0	0	0	0

주식기준보상거래의 인식	0	0	127,335,294	0	127,335,294	0	127,335,294

전환사채의 전환	116,288,500	16,537,134,397	0	0	16,653,422,897	0	16,653,422,897

2017.12.31 (기말자본)	1,967,717,000	27,767,632,301	127,335,294	6,652,709,637	36,515,394,232	54,792,440	36,570,186,672

연결 현금흐름표
제 17 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 16 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 15 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 17 기	제 16 기	제 15 기

영업활동으로 인한 현금흐름	2,037,230,177	2,357,290,503	2,632,894,696

당기순이익(손실)	(6,273,278,052)	753,895,994	1,473,397,405

조정	8,743,978,560	1,817,984,534	343,064,631

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(98,831,858)	(159,116,154)	859,136,522

법인세납부	(334,638,473)	(55,473,871)	(42,703,862)

투자활동으로 인한 현금흐름	(5,797,732,322)	(15,221,774,930)	(2,038,917,578)

이자의 수취	432,115,834	158,381,186	359,178,807

단기금융상품의 처분	14,000,000,000	0	2,500,000,000

당기손익인식금융자산의 처분	14,353,213,759	7,025,029,652	8,200,000,000

매도가능금융자산의 처분	2,000,000,000	3,000,000,000	9,900,000,000

대여금의 감소	54,442,618	251,978,280	207,876,856

보증금의 감소	56,861,000	18,155,000	26,160,000

연결실체의 변동으로 인한 현금흐름	0	686,856,858	0

단기금융상품의 취득	(10,000,000,000)	(14,000,000,000)	0

당기손익인식금융자산의 취득	(11,047,578,360)	(7,623,011,098)	(13,596,833,447)

매도가능금융자산의 취득	(6,000,000,000)	(2,000,000,000)	(4,400,000,000)

지분법적용투자주식의 취득	0	0	(785,000,000)

대여금의 증가	(50,000,000)	0	0

투자부동산의 증가	0	(98,233,780)	0

유형자산의 취득	(9,364,630,089)	(2,009,520,506)	(4,090,632,000)

무형자산의 취득	(214,528,084)	(631,410,522)	(359,667,794)

보증금의 증가	(17,629,000)	0	0

재무활동으로 인한 현금흐름	0	16,200,000,000	(145,015,950)

유상증자	0	100,000,000	0

전환사채의 발행	0	16,000,000,000	0

상환전환우선주의 발행	0	100,000,000	0

임대보증금의 증가	0	0	60,000,000

배당금의 지급	0	0	(185,015,950)

임대보증금의 감소	0	0	(20,000,000)

현금및현금성자산의 환율변동효과	0	0	0

현금및현금성자산의 증가(감소)	(3,760,502,145)	3,335,515,573	448,961,168

기초의 현금및현금성자산	4,189,597,704	854,082,131	405,120,963

기말의 현금및현금성자산	429,095,559	4,189,597,704	854,082,131