테고사이언스 사업보고서 (2021.12)
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

1. 예측정보에 대한 주의사항

연결실체가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 전망한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과 등에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 합리적 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 그 외에 예상하지 못한 요인도 작용할 수 있습니다.

2. 개요

연결실체는 생물학적제제등의 세포치료제를 제조 및 판매하는 바이오업체입니다. 세포배양 기술을 바탕으로 한 다양한 세포치료제와 독성 및 효능 검증용 인공피부모델을 연구개발 및 판매하고 있습니다. 환자 자신의 피부세포를 이용하여 심부2도화상 및 3도화상을 적응증으로 하는 자기유래 세포치료제인 홀로덤?, 타인의 피부세포를 이용하여 심부2도화상 및 당뇨성족부궤양을 적응증으로 하는 동종유래 세포치료제인 칼로덤? 및 환자 자신의 섬유아세포를 이용하여 눈밑 주름 개선을 적응증으로 하는 자기유래 세포치료제인 로스미르?를 개발하여 판매하고 있습니다. 또한 조직공학을 활용해 화장품이나 신약후보 물질의 안전성과 유효성을 테스트 할 수 있는 3차원배양피부모델인 네오덤?을 개발하여 현재 판매중입니다.

연결실체는 2018년 03월 회전근개전층파열 세포치료제 TPX-114 에 대한 1/3상 임상시험계획을 승인 받아 제3상 임상을 진행중에 있으며, 2020년 3월에는 회전근개부분파열 세포치료제 TPX-115 에 대해 1/2상 임상시험계획을 승인 받아 현재 1/2상을 동시에 진행하고 았습니다. 이 외에도 화장품원료에 대한 비임상시험 등 다양한 연구개발을 진행중에 있습니다.

3. 재무상태 및 영업실적(1) 연결실체의 재무상태

(단위 : 원)

구 분	제 21기	제 20 기	증 감 액	증 감 율

유동자산	26,532,795,712	26,518,432,565	14,363,147	0.0%

비유동자산	24,471,090,264	23,861,485,148	609,605,118	2.6%

자산총계	51,003,885,976	50,379,917,713	623,968,265	1.2%

유동부채	2,483,731,575	1,403,527,669	1,080,203,906	77.0%

비유동부채	154,674,230	104,542,162	50,132,068	48.0%

부채총계	2,638,405,805	1,508,069,831	1,130,335,974	75.0%

자본금	4,054,417,000	4,042,817,000	11,600,000	0.3%

자본잉여금	39,448,947,874	38,705,070,274	743,877,600	1.9%

기타자본항목	(1,802,258,074)	(492,864,024)	(1,309,394,050)	-265.7%

이익잉여금	6,773,216,877	6,633,961,236	139,255,643	2.1%

비지배지분	(108,843,506)	(17,136,604)	(91,706,902)	-535.2%

자본총계	48,365,480,171	48,871,847,882	(506,367,709)	-1.0%

자본과부채총계	51,003,885,976	50,379,917,713	623,968,265	1.2%

자기자본비율	94.8%	97.0%

부채비율	5.5%	3.1%

상기 재무상태는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 의하여 작성되었습니다.

- 자산은 전년 대비 1.2% 증가한 510억원입니다. 자산의 주요증가요인은 영업활동에 따른 단기금융상품과 매출채권 증가입니다.- 부채는 전년 대비 75% 증가한 26억원입니다. 부채의 주요 증가요인은 종속회사의 차입금 증가 10억원 증가입니다.

- 자본은 전년 대비 1.0% 감소한 483억원입니다. 자본의 주요 감소요인은 자기주식 매입 11억원이며, 자본의 주요 증가원인은 주식매수선택권 행사에 따른 증가 6억원 입니다.

(2) 연결실체의 영업실적(단위 : 원)

구 분	제 21 기	제 20 기	증 감 액	증 감 율

매출액	8,299,613,165	8,789,100,353	(489,487,188)	-5.6%

매출원가	1,897,112,326	2,149,575,408	(252,463,082)	-11.7%

매출총이익	6,402,500,839	6,639,524,945	(237,024,106)	-3.6%

판매비와관리비	6,500,507,107	5,127,724,878	1,372,782,229	26.8%

영업이익	(98,006,268)	1,511,800,067	(1,609,806,335)	-106.5%

기타수익	36,184,949	1,472,068,328	(1,435,883,379)	-97.5%

기타비용	5,760,934	57,736,877	(51,975,943)	-90.0%

관계기업투자손실	64,232,173	1,115,624,598	(1,051,392,425)	94.2%

금융수익	250,318,867	282,166,861	(31,847,994)	-11.3%

금융비용	52,289,665	38,221,915	14,067,750	36.8%

법인세비용차감전이익	66,214,776	2,054,451,866	(1,988,237,090)	-96.8%

법인세비용	18,666,037	244,162,306	(225,496,269)	-92.4%

당기순이익	47,548,739	1,810,289,560	(1,762,740,821)	-97.4%

상기 영업실적은 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 의하여 작성되었습니다.

- 매출은 코로나19 영향으로 전기대비 5.6% 감소한 83억원이며, 영업손실은 1억원, 당기순이익은 47백만원을 기록하였습니다.

- 2022년에는 CDMO매출과 다양한 마케팅 경로를 개척하여 매출과 영업이익을 성장세로 전환할 것 입니다.

4. 유동성 및 자금조달과 지출(1) 연결실체의 유동성

(단위 : 원)

구 분	제 21기	제 20 기	증감액	증감율

유동자산	26,532,795,712	26,518,432,565	14,363,147	0.0%

유동부채	2,483,731,575	1,403,527,669	1,080,203,906	77.0%

유동비율	1,068.3%	1,889.41%

- 금융자산의 계정재분류로 해 유동자산이 감소했으며, 종속회사 차입금 증가로 유동부채가 증가하여 당기말 현재 유동비율은 1,068.3%을 기록, 유동성 측면에서 건실한 재무 구조를 유지하고 있습니다.

- 연결실체는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고, 장단기 현금흐름을 예측하여 이에 따른 대응 방안을 수립하고 있습니다.

(2) 외부자금조달

- 연결실체는 당기말 현재 265억원의 유동자금을 보유하고 있습니다. 유동자금은 현금및현금성자산, 단기금융상품, 상각후원가측정금융자산을 포함한 금액입니다.

- 연결실체의 차입금은 당기말 현재 금융기관 차입금 10억원, 상환전환우선주 68백만원 입니다.