테고사이언스 분기보고서 (2018.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 18 기 3분기말 2018.09.30 현재
제 17 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 18 기 3분기말	제 17 기말

자산

유동자산	24,962,681,920	24,438,197,865

현금및현금성자산	785,148,096	429,095,559

단기금융상품	5,000,000,000	10,000,000,000

당기손익인식금융자산	3,105,536,259	3,810,371,857

매도가능금융자산	12,000,000,000	6,000,000,000

매출채권	2,782,341,919	2,751,188,121

기타대여금및수취채권	323,586,003	446,920,800

재고자산	841,806,471	891,208,190

당기법인세자산	19,450	66,010

기타유동자산	124,243,722	109,347,328

비유동자산	23,387,391,258	23,950,559,601

유형자산	19,278,427,983	19,192,338,960

무형자산	1,183,408,445	916,434,675

투자부동산	2,538,881,820	2,538,881,820

기타대여금및수취채권	103,774,062	111,441,878

이연법인세자산	282,898,948	1,191,462,268

자산총계	48,350,073,178	48,388,757,466

부채

유동부채	953,272,175	11,714,261,684

매입채무	9,750,400	13,371,757

기타금융부채	906,228,563	7,501,164,224

기타유동부채	2,153,060	47,378,552

당기법인세부채	31,756,013	226,402,143

계약부채	3,384,139	1,857,315

유동성전환사채	0	3,924,087,693

비유동부채	107,688,779	104,309,110

상환전환우선주	71,370,336	67,990,667

기타금융부채	36,318,443	36,318,443

부채총계	1,060,960,954	11,818,570,794

자본

지배기업 소유주지분	47,262,058,057	36,515,394,232

자본금	4,037,317,000	1,967,717,000

자본잉여금	35,584,018,907	27,767,632,301

기타자본항목	236,186,430	127,335,294

이익잉여금	7,404,535,720	6,652,709,637

비지배지분	27,054,167	54,792,440

자본총계	47,289,112,224	36,570,186,672

자본과부채총계	48,350,073,178	48,388,757,466

제17기(전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 제1039호와 K-IFRS 제1018호, 제1011호, 제2031호, 제2113호, 제2115호, 제2118호에 따라 작성되었습니다.

연결 포괄손익계산서
제 18 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 17 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 18 기 3분기	제 17 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	2,106,962,112	5,900,492,145	2,309,866,408	6,500,484,310

매출원가	459,990,180	1,306,541,832	465,291,954	1,354,496,857

매출총이익	1,646,971,932	4,593,950,313	1,844,574,454	5,145,987,453

판매비와관리비	1,312,935,861	3,892,883,295	1,183,005,531	3,713,833,338

영업이익	334,036,071	701,067,018	661,568,923	1,432,154,115

기타영업외수익	518	557,383,291	9,666,475	22,098,689

기타영업외비용	1,200,016	16,306,344	2,792,725	4,742,760

금융수익	240,770,767	586,737,960	110,449,190	337,998,625

금융비용	1,240,343	23,333,242	387,139,025	4,727,484,576

법인세비용차감전순이익(손실)	572,366,997	1,805,548,683	391,752,838	(2,939,975,907)

법인세비용(수익)	448,766,607	1,081,460,873	78,535,382	(719,104,472)

당기순이익(손실)	123,600,390	724,087,810	313,217,456	(2,220,871,435)

당기순이익의 귀속

지배기업 소유주지분	133,413,669	751,826,083	316,760,389	(2,197,561,031)

비지배지분	(9,813,279)	(27,738,273)	(3,542,933)	(23,310,404)

기타포괄이익	0	0	0	0

총포괄이익(손실)	123,600,390	724,087,810	313,217,456	(2,220,871,435)

총 포괄손익의 귀속

지배기업 소유주지분	133,413,669	751,826,083	316,760,389	(2,197,561,031)

비지배지분	(9,813,279)	(27,738,273)	(3,542,933)	(23,310,404)

주당이익(손실)

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	16	93	44	(296)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	16	93	44	(296)

제17기(전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 제1039호와 K-IFRS 제1018호, 제1011호, 제2031호, 제2113호, 제2115호, 제2118호에 따라 작성되었습니다.

연결 자본변동표
제 18 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 17 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업 소유주지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본항목	이익잉여금	지배기업 소유주지분 합계

2017.01.01 (기초자본)	1,851,428,500	11,230,497,904	0	12,898,620,250	25,980,546,654	82,159,879	26,062,706,533

당기순이익(손실)	0	0	0	(2,197,561,031)	(2,197,561,031)	(23,310,404)	(2,220,871,435)

주식기준보상거래의 인식	0	0	85,346,595	0	85,346,595	0	85,346,595

전환사채의 전환	14,405,500	2,195,962,276	0	0	2,210,367,776	0	2,210,367,776

무상증자	0	0	0	0	0	0	0

2017.09.30 (기말자본)	1,865,834,000	13,426,460,180	85,346,595	10,701,059,219	26,078,699,994	58,849,475	26,137,549,469

2018.01.01 (기초자본)	1,967,717,000	27,767,632,301	127,335,294	6,652,709,637	36,515,394,232	54,792,440	36,570,186,672

당기순이익(손실)	0	0	0	751,826,083	751,826,083	(27,738,273)	724,087,810

주식기준보상거래의 인식	0	0	108,851,136	0	108,851,136	0	108,851,136

전환사채의 전환	50,941,500	9,861,499,636	0	0	9,912,441,136	0	9,912,441,136

무상증자	2,018,658,500	(2,045,113,030)	0	0	(26,454,530)	(26,454,530)

2018.09.30 (기말자본)	4,037,317,000	35,584,018,907	236,186,430	7,404,535,720	47,117,037,662	27,054,167	47,289,112,224

제17기(전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 제1039호와 K-IFRS 제1018호, 제1011호, 제2031호, 제2113호, 제2115호, 제2118호에 따라 작성되었습니다.

연결 현금흐름표
제 18 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 17 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 18 기 3분기	제 17 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름	329,971,412	1,227,988,932

영업에서 창출된 현금흐름	697,468,535	1,519,120,025

법인세 납부(환급)액	(367,497,123)	(291,131,093)

투자활동으로 인한 현금흐름	52,535,655	(4,818,167,247)

이자의 수취	91,242,413	149,087,261

단기금융상품의 처분	5,000,000,000	1,000,000,000

당기손익인식금융자산의 처분	3,595,898,001	9,321,711,381

매도가능금융자산의 처분	1,000,000,000	2,000,000,000

대여금의 감소	91,065,156	43,578,556

유형자산의 처분	1,143,043,728	0

보증금의 감소	10,349,660	26,861,000

당기손익인식금융자산의 취득	(2,593,728,490)	(9,447,578,360)

매도가능금융자산의 취득	(7,000,000,000)	(1,000,000,000)

대여금의 증가	(80,000,000)	(50,000,000)

유형자산의 취득	(873,520,569)	(6,662,017,048)

무형자산의 취득	(331,814,244)	(182,181,037)

보증금의 증가	0	(17,629,000)

재무활동으로 인한 현금흐름	(26,454,530)	0

신주발행비 지급	(26,454,530)	0

현금및현금성자산의 환율변동효과	0	0

현금및현금성자산의 증가(감소)	356,052,537	(3,590,178,315)

기초의 현금및현금성자산	429,095,559	4,189,597,704

기말의 현금및현금성자산	785,148,096	599,419,389

제17기(전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 제1039호와 K-IFRS 제1018호, 제1011호, 제2031호, 제2113호, 제2115호, 제2118호에 따라 작성되었습니다.