테고사이언스 사업보고서 (2023.12)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 23 기 2023.12.31 현재
제 22 기 2022.12.31 현재
제 21 기 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 23 기	제 22 기	제 21 기

자산

유동자산	28,008,790,288	27,165,789,205	26,356,827,740

현금및현금성자산 (주5,22,34)	2,098,226,289	749,127,050	2,593,113,691

단기금융상품 (주6,22,34)	1,300,000,000	0	201,430,587

상각후원가측정금융자산 (주8,22,34)	17,500,000,000	21,500,000,000	18,500,000,000

매출채권 (주9,22,34)	2,957,375,772	3,159,022,287	4,050,056,961

기타유동금융자산 (주10,22,34)	364,340,481	320,353,175	157,589,552

유동재고자산 (주11)	1,186,170,324	1,307,896,801	841,087,062

기타유동자산 (주12)	61,369,906	58,999,952	13,549,887

당기법인세자산	129,657,280	70,389,940	0

매각예정자산 (주18)	2,411,650,236

비유동자산	20,667,127,756	23,894,652,924	24,441,556,041

종속기업투자주식 (주13)	0	0	0

관계기업투자주식 (주13)	702,854,438	1,934,300,767	2,479,582,881

비유동 당기손익인식금융자산 (주7,22,34)	814,685,311	914,798,116	950,738,741

유형자산 (주14)	16,043,046,856	16,463,393,036	16,945,363,101

사용권자산 (주15)	190,774,398	49,573,425	43,492,837

무형자산 (주16)	1,955,038,228	1,267,736,673	865,554,539

투자부동산 (주17)	244,109,976	2,731,033,811	2,742,161,485

기타비유동금융자산 (주10,22,34)	40,628,689	91,019,255	61,543,898

기타비유동자산 (주12)	48,854,473	35,404,968	16,466,505

이연법인세자산 (주33)	627,135,387	407,392,873	336,652,054

자산총계	48,675,918,044	51,060,442,129	50,798,383,781

부채

유동부채	654,670,763	1,205,230,388	1,256,750,413

매입채무 (주20,22,35)	28,175,730	30,913,340	3,835,000

기타금융부채 (주20,22,35)	576,893,037	677,994,046	710,213,403

기타 유동부채 (주20)	3,864,439	464,332,935	483,628,936

당기법인세부채 (주33)	0	7,211,387	29,205,142

유동성금융리스부채 (주15,22,35)	45,737,557	24,778,680	29,867,932

비유동부채	414,027,414	286,621,558	164,674,230

기타금융부채 (주20,22,35)	265,263,581	260,472,200	150,000,000

비유동금융리스부채 (주15,22,35)	148,763,833	26,149,358	14,674,230

부채총계	1,068,698,177	1,491,851,946	1,421,424,643

자본

자본금 (주23)	4,054,417,000	4,054,417,000	4,054,417,000

자본잉여금 (주23)	39,448,947,874	39,448,947,874	39,448,947,874

기타자본항목 (주24)	(1,741,289,735)	(1,930,928,946)	(1,788,466,020)

이익잉여금(결손금) (주25)	5,845,144,728	7,996,154,255	7,662,060,284

자본총계	47,607,219,867	49,568,590,183	49,376,959,138

자본과부채총계	48,675,918,044	51,060,442,129	50,798,383,781

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 23 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 22 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 21 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

제 23 기	제 22 기	제 21 기

매출액 (주28)	7,224,320,410	7,014,619,474	7,894,641,412

매출원가 (주29)	2,335,429,919	1,953,511,932	1,821,385,776

매출총이익	4,888,890,491	5,061,107,542	6,073,255,636

판매비와관리비 (주29,30)	5,930,525,414	4,791,857,533	5,351,351,922

영업이익	(1,041,634,923)	269,250,009	721,903,714

기타수익 (주31)	384,889,375	26,539,378	33,953,294

기타비용 (주31)	1,145,065,299	6,521,180	5,760,927

금융수익 (주32)	820,981,347	573,927,475	250,287,834

금융비용 (주32)	158,476,212	38,233,929	23,083,802

종속및관계기업투자손익 (주13)	(1,231,446,329)	(545,282,114)	(64,232,173)

법인세비용차감전순이익(손실)	(2,370,752,041)	279,679,639	913,067,940

법인세비용(수익) (주33)	(219,742,514)	(54,414,332)	18,666,037

당기순이익(손실)	(2,151,009,527)	334,093,971	894,401,903

기타포괄손익	0	0	0

총포괄손익	(2,151,009,527)	334,093,971	894,401,903

주당이익(손실) (주26)

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(269)	42	111

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(269)	42	111

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 23 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 22 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 21 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본항목	이익잉여금	자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	4,042,817,000	38,705,070,274	(479,071,970)	6,767,658,381	49,036,473,685

당기순이익(손실)	894,401,903	894,401,903

주식선택권행사로 인한 현금유입	11,600,000	661,625,960	(120,774,560)	552,451,400

자기주식 거래로 인한 증감	(1,106,367,850)	(1,106,367,850)

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분

주식기준보상에 대한 조정	82,251,640	(82,251,640)

2021.12.31 (기말자본)	4,054,417,000	39,448,947,874	(1,788,466,020)	7,662,060,284	49,376,959,138

2022.01.01 (기초자본)	4,054,417,000	39,448,947,874	(1,788,466,020)	7,662,060,284	49,376,959,138

당기순이익(손실)	334,093,971	334,093,971

주식선택권행사로 인한 현금유입	0

자기주식 거래로 인한 증감	(207,275,100)	(207,275,100)

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	64,812,174	64,812,174

주식기준보상에 대한 조정

2022.12.31 (기말자본)	4,054,417,000	39,448,947,874	(1,930,928,946)	7,996,154,255	49,568,590,183

2023.01.01 (기초자본)	4,054,417,000	39,448,947,874	(1,930,928,946)	7,996,154,255	49,568,590,183

당기순이익(손실)	(2,151,009,527)	(2,151,009,527)

주식선택권행사로 인한 현금유입	0

자기주식 거래로 인한 증감

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	189,639,211	189,639,211

주식기준보상에 대한 조정

2023.12.31 (기말자본)	4,054,417,000	39,448,947,874	(1,741,289,735)	5,845,144,728	47,607,219,867

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 23 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 22 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 21 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

제 23 기	제 22 기	제 21 기

영업활동 현금흐름	(548,867,570)	1,072,891,695	1,169,539,827

당기순이익(손실)	(2,151,009,527)	334,093,971	894,401,903

영업에서 창출된 현금흐름 (주37)	1,668,620,684	847,507,894	683,949,866

법인세 납부(환급)액	(66,478,727)	(108,710,170)	(408,811,942)

투자활동 현금흐름	1,996,182,588	(2,990,151,476)	(615,134,501)

이자의 수취	843,015,344	479,717,842	234,264,173

단기금융상품의 처분	0	12,432,944	9,999,910

상각후원가측정금융자산의처분	59,000,000,000	76,500,000,000	18,500,000,000

대여금의 감소	31,175,795	23,505,628	372,309,956

기타장기금융상품의 감소	37,295,332	0	200,000

투자부동산의 처분	274,745,500	0	0

단기금융상품의 취득	(1,300,000,000)	(18,277,457)	0

상각후원가측정금융자산의취득	(55,000,000,000)	(79,500,000,000)	(18,500,000,000)

기타장기금융상품의 증가	0	(2,119,694)	(9,189,050)

대여금의 증가	0	(50,000,000)	0

유형자산의 취득	(36,133,000)	(15,469,944)	(16,194,321)

무형자산의 취득	(1,853,916,383)	(419,940,795)	(206,525,169)

관계기업에 대한 투자자산의 취득	0	0	(1,000,000,000)

재무활동 현금흐름 (주37)	(46,743,485)	73,273,140	512,822,360

정부보조금의 수취	4,791,381	110,472,200	0

주식선택권행사로 인한 현금유입	0	0	552,451,400

리스부채의 상환	(51,534,866)	(37,199,060)	(39,629,040)

현금및현금성자산의 환율변동효과	(51,472,294)	0	0

현금및현금성자산의 증가(감소)	1,349,099,239	(1,843,986,641)	1,067,227,686

기초의 현금및현금성자산	749,127,050	2,593,113,691	1,525,886,005

기말의 현금및현금성자산	2,098,226,289	749,127,050	2,593,113,691