테고사이언스 사업보고서 (2024.12)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 24 기 2024.12.31 현재
제 23 기 2023.12.31 현재
제 22 기 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 24 기	제 23 기	제 22 기

자산

유동자산	31,950,359,245	28,008,790,288	27,165,789,205

현금및현금성자산 (주5,22,35)	1,308,942,715	2,098,226,289	749,127,050

단기금융상품 (주6,22,35)	2,237,017,605	1,300,000,000	0

상각후원가측정금융자산 (주8,22,35)	23,500,000,000	17,500,000,000	21,500,000,000

매출채권 (주9,22,35)	2,610,063,561	2,957,375,772	3,159,022,287

기타유동금융자산 (주10,22,35)	631,155,820	364,340,481	320,353,175

유동재고자산 (주11)	1,546,627,318	1,186,170,324	1,307,896,801

기타유동자산 (주12)	12,397,536	61,369,906	58,999,952

당기법인세자산	104,154,690	129,657,280	70,389,940

매각예정자산 (주18)	0	2,411,650,236	0

비유동자산	20,373,840,607	20,667,127,756	23,894,652,924

종속기업투자주식 (주13)	0	0	0

관계기업투자주식 (주13)	338,397,855	702,854,438	1,934,300,767

비유동 당기손익인식금융자산 (주7,22,35)	511,881,846	814,685,311	914,798,116

유형자산 (주14)	15,632,717,558	16,043,046,856	16,463,393,036

사용권자산 (주15)	209,330,732	190,774,398	49,573,425

무형자산 (주16)	2,231,170,124	1,955,038,228	1,267,736,673

투자부동산 (주17)	239,343,880	244,109,976	2,731,033,811

기타비유동금융자산 (주10,22,35)	221,605,880	40,628,689	91,019,255

기타비유동자산 (주12)	45,340,549	48,854,473	35,404,968

이연법인세자산 (주33)	944,052,183	627,135,387	407,392,873

자산총계	52,324,199,852	48,675,918,044	51,060,442,129

부채

유동부채	655,253,100	654,670,763	1,205,230,388

매입채무 (주20,22,35)	10,461,000	28,175,730	30,913,340

기타금융부채 (주20,22,35)	515,430,106	576,893,037	677,994,046

기타 유동부채 (주20)	2,659,493	3,864,439	464,332,935

당기법인세부채 (주33)	65,043,533	0	7,211,387

유동성금융리스부채 (주15,22,35)	61,658,968	45,737,557	24,778,680

비유동부채	385,274,730	414,027,414	286,621,558

기타금융부채 (주20,22,35)	230,000,000	265,263,581	260,472,200

비유동금융리스부채 (주16,22,35)	155,274,730	148,763,833	26,149,358

부채총계	1,040,527,830	1,068,698,177	1,491,851,946

자본

자본금 (주23)	4,054,417,000	4,054,417,000	4,054,417,000

자본잉여금 (주23)	39,462,231,340	39,448,947,874	39,448,947,874

기타자본항목 (주24)	(1,707,932,670)	(1,741,289,735)	(1,930,928,946)

이익잉여금(결손금) (주25)	9,474,956,352	5,845,144,728	7,996,154,255

자본총계	51,283,672,022	47,607,219,867	49,568,590,183

자본과부채총계	52,324,199,852	48,675,918,044	51,060,442,129

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 24 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 23 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 22 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
(단위 : 원)

제 24 기	제 23 기	제 22 기

매출액 (주28)	6,483,080,067	7,224,320,410	7,014,619,474

매출원가 (주29)	1,913,053,541	2,335,429,919	1,953,511,932

매출총이익	4,570,026,526	4,888,890,491	5,061,107,542

판매비와관리비 (주29,30)	6,559,226,358	5,930,525,414	4,791,857,533

영업이익	(1,989,199,832)	(1,041,634,923)	269,250,009

기타수익 (주31)	5,263,222,756	384,889,375	26,539,378

기타비용 (주31)	376,735,213	1,145,065,299	6,521,180

금융수익 (주32)	942,039,265	820,981,347	573,927,475

금융비용 (주32)	322,558,762	158,476,212	38,233,929

종속및관계기업투자손익 (주13)	(364,456,583)	(1,231,446,329)	(545,282,114)

법인세비용차감전순이익(손실)	3,152,311,631	(2,370,752,041)	279,679,639

법인세비용(수익) (주33)	(477,499,993)	(219,742,514)	(54,414,332)

당기순이익(손실)	3,629,811,624	(2,151,009,527)	334,093,971

기타포괄손익	0	0	0

총포괄손익	3,629,811,624	(2,151,009,527)	334,093,971

주당이익(손실) (주26)

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	453	(269)	42

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	45	(269)	42

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 24 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 23 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 22 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본항목	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	4,054,417,000	39,448,947,874	(1,788,466,020)	7,662,060,284	49,376,959,138

당기순이익(손실)	0	0	0	334,093,971	334,093,971

자기주식 거래로 인한 증감	0	0	(207,275,100)	0	(207,275,100)

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	0	0	64,812,174	0	64,812,174

2022.12.31 (기말자본)	4,054,417,000	39,448,947,874	(1,930,928,946)	7,996,154,255	49,568,590,183

2023.01.01 (기초자본)	4,054,417,000	39,448,947,874	(1,930,928,946)	7,996,154,255	49,568,590,183

당기순이익(손실)	0	0	0	(2,151,009,527)	(2,151,009,527)

자기주식 거래로 인한 증감	0	0	0	0	0

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	0	0	189,639,211	0	189,639,211

2023.12.31 (기말자본)	4,054,417,000	39,448,947,874	(1,741,289,735)	5,845,144,728	47,607,219,867

2024.01.01 (기초자본)	4,054,417,000	39,448,947,874	(1,741,289,735)	5,845,144,728	47,607,219,867

당기순이익(손실)	0	0	0	3,629,811,624	3,629,811,624

자기주식 거래로 인한 증감	0	0	0	0	0

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	0	13,283,466	33,357,065	0	46,640,531

2024.12.31 (기말자본)	4,054,417,000	39,462,231,340	(1,707,932,670)	9,474,956,352	51,283,672,022

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 24 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 23 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 22 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
(단위 : 원)

제 24 기	제 23 기	제 22 기

영업활동 현금흐름	(1,013,342,303)	(548,867,570)	1,072,891,695

당기순이익(손실)	3,629,811,624	(2,151,009,527)	334,093,971

영업에서 창출된 현금흐름 (주37)	(4,894,283,247)	1,668,620,684	847,507,894

법인세 납부(환급)액	251,129,320	(66,478,727)	(108,710,170)

투자활동 현금흐름	285,217,160	1,996,182,588	(2,990,151,476)

이자의 수취	744,667,897	843,015,344	479,717,842

단기금융상품의 처분	8,150,010,000	0	12,432,944

상각후원가측정금융자산의처분	43,000,000,000	59,000,000,000	76,500,000,000

대여금의 감소	11,830,924	31,175,795	23,505,628

매각예정자산의 처분	7,219,131,570	274,745,500	0

기타장기성자산의 처분	0	37,295,332	0

단기금융상품의 취득	(9,087,027,605)	(1,300,000,000)	(18,277,457)

상각후원가측정금융자산의취득	(49,000,000,000)	(55,000,000,000)	(79,500,000,000)

장기금융상품의 취득	0	0	2,119,694

대여금의 증가	(300,000,000)	0	(50,000,000)

유형자산의 취득	(36,595,145)	(36,133,000)	(15,469,944)

무형자산의 취득	(286,800,481)	(1,853,916,383)	(419,940,795)

임차보증금의 증가	(130,000,000)	0	0

재무활동 현금흐름 (주37)	(95,458,111)	(46,743,485)	73,273,140

정부보조금의 수취	0	4,791,381	110,472,200

정부보조금의 상환	(35,263,581)	0	0

리스부채의 상환	(60,194,530)	(51,534,866)	(37,199,060)

현금및현금성자산의 환율변동효과	34,299,680	(51,472,294)	0

현금및현금성자산의 증가(감소)	(789,283,574)	1,349,099,239	(1,843,986,641)

기초의 현금및현금성자산	2,098,226,289	749,127,050	2,593,113,691

기말의 현금및현금성자산	1,308,942,715	2,098,226,289	749,127,050