테고사이언스 분기보고서 (2026.03)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 26 기 1분기말 2026.03.31 현재
제 25 기말 2025.12.31 현재
(단위 : 원)

제 26 기 1분기말	제 25 기말

자산

유동자산	55,067,145,796	58,215,243,099

현금및현금성자산 (주5,24)	9,598,697,995	12,640,537,537

단기금융상품 (주6,24)	0	300,000,000

상각후원가측정금융자산 (주8,24)	38,500,000,000	38,500,000,000

매출채권 (주9,24,37)	1,996,931,055	2,139,401,794

기타금융자산 (주10,24)	2,480,389,743	2,261,769,632

유동재고자산 (주11)	2,158,966,817	2,055,379,251

기타유동자산 (주12)	150,887,446	147,432,545

당기법인세자산 (주35)	181,272,740	170,722,340

비유동자산	19,984,577,773	19,945,689,067

관계기업투자주식 (주13)	240,173,171	246,336,385

비유동 당기손익인식금융자산 (주7,24)	505,973,050	460,067,901

유형자산 (주14)	15,354,233,994	15,464,797,106

사용권자산 (주15)	210,742,518	145,452,869

무형자산 (주16)	2,690,648,365	2,658,815,821

기타비유동금융자산 (주10,24)	912,532,386	913,039,696

기타비유동자산 (주12)	70,274,289	57,179,289

이연법인세자산 (주34)	0	0

자산총계	75,051,723,569	78,160,932,166

부채

유동부채	2,122,416,325	3,735,606,894

매입채무 (주19,24,37)	45,631,762	59,920,608

단기차입금 (주20)	1,183,280,000	1,313,280,000

기타금융부채 (주19,24)	723,532,233	2,186,160,980

기타 유동부채 (주19)	1,700,413	1,699,493

유동성금융리스부채 (주15,24)	44,751,476	56,817,017

당기법인세부채 (주35)	0	0

계약부채 (주30)	11,623,171	9,001,203

유동성전환상환우선주부채 (주22,24)	111,897,270	108,727,593

비유동부채	24,612,191,469	24,097,617,358

기타금융부채 (주19,24)	24,331,715,877	23,818,903,804

장기차입금 (주20)	62,460,000	83,280,000

비유동금융리스부채 (주15,24)	175,456,330	97,303,123

이연법인세부채	42,559,262	98,130,431

부채총계	26,734,607,794	27,833,224,252

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	48,502,570,134	50,507,213,688

자본금 (주25)	4,054,417,000	4,054,417,000

자본잉여금 (주25)	39,661,240,724	39,624,847,664

기타자본항목 (주26)	5,739,105,488	5,775,498,548

이익잉여금(결손금) (주27)	(952,193,078)	1,052,450,476

비지배지분	(185,454,359)	(179,505,774)

자본총계	48,317,115,775	50,327,707,914

자본과부채총계	75,051,723,569	78,160,932,166

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 26 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 25 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 26 기 1분기	제 25 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액 (주30)	1,198,107,819	1,198,107,819	1,312,103,004	1,312,103,004

매출원가 (주31)	410,949,712	410,949,712	394,733,583	394,733,583

매출총이익	787,158,107	787,158,107	917,369,421	917,369,421

판매비와관리비 (주31,32)	2,653,241,167	2,653,241,167	1,804,946,940	1,804,946,940

영업이익	(1,866,083,060)	(1,866,083,060)	(887,577,519)	(887,577,519)

기타수익 (주33)	8,367,396	8,367,396	8,751,283	8,751,283

기타비용 (주33)	18,642,584	18,642,584	80,013	80,013

금융수익 (주24,34)	371,271,589	371,271,589	270,956,040	270,956,040

금융비용 (주24,34)	554,913,435	554,913,435	23,395,507	23,395,507

관계기업투자손익 (주13)	(6,163,214)	(6,163,214)	(6,157,232)	(6,157,232)

법인세비용차감전순이익(손실)	(2,066,163,308)	(2,066,163,308)	(637,502,948)	(637,502,948)

법인세비용(수익) (주35)	(55,571,169)	(55,571,169)	20,198,516	20,198,516

당기순이익(손실)	(2,010,592,139)	(2,010,592,139)	(657,701,464)	(657,701,464)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업 소유주지분	(2,004,643,554)	(2,004,643,554)	(657,844,945)	(657,844,945)

비지배지분	(5,948,585)	(5,948,585)	143,481	143,481

기타포괄손익	0	0

총포괄손익	(2,010,592,139)	(2,010,592,139)	(657,701,464)	(657,701,464)

총포괄손익의 귀속

지배기업 소유주지분	(2,004,643,554)	(2,004,643,554)	(657,844,945)	(657,844,945)

비지배지분	(5,948,585)	(5,948,585)	143,481	143,481

주당이익(손실) (주28)

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(250)	(250)	(82)	(82)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(250)	(250)	(82)	(82)

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 26 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 25 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본항목	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2025.01.01 (기초자본)	4,054,417,000	39,462,231,340	(1,721,724,724)	8,064,876,427	49,859,800,043	(171,364,025)	49,688,436,018

당기순이익(손실)	0	0	0	(657,844,945)	(657,844,945)	143,481	(657,701,464)

기타자본대체	0	79,700,802	(79,700,802)	0	0	0	0

2025.03.31 (기말자본)	4,054,417,000	39,541,932,142	(1,801,425,526)	7,407,031,482	49,201,955,098	(171,220,544)	49,030,734,554

2026.01.01 (기초자본)	4,054,417,000	39,624,847,664	5,775,498,548	1,052,450,476	50,507,213,688	(179,505,774)	50,327,707,914

당기순이익(손실)	0	0	0	(2,004,643,554)	(2,004,643,554)	(5,948,585)	(2,010,592,139)

기타자본대체	0	36,393,060	(36,393,060)	0	0	0	0

2026.03.31 (기말자본)	4,054,417,000	39,661,240,724	5,739,105,488	(952,193,078)	48,502,570,134	(185,454,359)	48,317,115,775

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 26 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 25 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 26 기 1분기	제 25 기 1분기

영업활동 현금흐름	(3,178,551,033)	(534,825,871)

당기순이익(손실)	(2,010,592,139)	(657,701,464)

영업에서 창출된 현금흐름 (주36)	(1,157,408,494)	128,506,343

법인세 납부(환급)액	(10,550,400)	(5,630,750)

투자활동 현금흐름	328,438,074	34,472,989

이자의 수취	68,613,162	36,710,115

단기금융상품의 처분	11,800,000,000	1,500,000,000

상각후원가측정금융자산의 처분	0	2,000,000,000

대여금의 감소	2,538,812	2,488,581

단기금융상품의 취득	(11,500,000,000)	(1,500,000,000)

상각후원가측정금융자산의 취득	0	(2,000,000,000)

유형자산의 취득	(3,891,000)	(330,000)

무형자산의 취득	(38,822,900)	(4,395,707)

재무활동 현금흐름 (주36)	(191,726,583)	(75,552,845)

리스부채의 상환	(18,443,124)	(17,456,010)

이자의 지급	(22,463,459)	(22,116,835)

단기차입금의 상환	(150,820,000)	(35,980,000)

현금및현금성자산의 환율변동효과	0	0

현금및현금성자산의 증가(감소)	(3,041,839,542)	(575,905,727)

기초의 현금및현금성자산	12,640,537,537	1,601,678,231

기말의 현금및현금성자산	9,598,697,995	1,025,772,504