테고사이언스 분기보고서 (2025.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 25 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 24 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 25 기 3분기말	제 24 기말

자산

유동자산	61,946,549,440	31,950,359,245

현금및현금성자산 (주5,23)	15,927,002,336	1,308,942,715

단기금융상품 (주6,23)	1,300,000,000	2,237,017,605

상각후원가측정금융자산 (주8,23)	35,500,000,000	23,500,000,000

매출채권 (주9,23)	2,231,521,807	2,610,063,561

기타유동금융자산 (주10,20,23)	4,932,359,640	631,155,820

유동재고자산 (주11)	1,845,486,814	1,546,627,318

기타유동자산 (주12)	84,566,633	12,397,536

당기법인세자산	125,612,210	104,154,690

매각예정자산 (주18)	0	0

비유동자산	20,281,585,642	20,373,840,607

종속기업투자주식 (주13)	0	0

관계기업투자주식 (주13)	318,697,453	338,397,855

비유동 당기손익인식금융자산 (주7,23)	530,770,569	511,881,846

유형자산 (주14)	15,342,603,779	15,632,717,558

사용권자산 (주15)	162,145,446	209,330,732

무형자산 (주16)	2,322,539,792	2,231,170,124

투자부동산 (주17)	235,769,308	239,343,880

기타비유동금융자산 (주10,23)	217,497,700	221,605,880

기타비유동자산 (주12)	50,209,763	45,340,549

이연법인세자산	1,101,351,832	944,052,183

자산총계	82,228,135,082	52,324,199,852

부채

유동부채	740,863,381	655,253,100

매입채무 (주20,23)	46,289,540	10,461,000

기타금융부채 (주19,20,23)	631,536,741	515,430,106

기타 유동부채 (주20)	2,903,413	2,659,493

당기법인세부채	0	65,043,533

유동성금융리스부채 (주15,23)	60,133,687	61,658,968

비유동부채	22,422,122,126	385,274,730

기타금융부채 (주19,20,23)	22,311,313,558	230,000,000

비유동금융리스부채 (주15,23)	110,808,568	155,274,730

부채총계	23,162,985,507	1,040,527,830

자본

자본금 (주1,24)	4,054,417,000	4,054,417,000

자본잉여금 (주24)	39,577,354,720	39,462,231,340

기타자본항목 (주25)	7,854,478,350	(1,707,932,670)

이익잉여금(결손금) (주26)	7,578,899,505	9,474,956,352

자본총계	59,065,149,575	51,283,672,022

자본과부채총계	82,228,135,082	52,324,199,852

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 25 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 24 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 25 기 3분기	제 24 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액 (주29)	1,535,049,612	4,241,722,004	1,926,727,156	4,941,998,591

매출원가 (주30)	523,456,019	1,374,782,949	579,803,093	1,522,655,087

매출총이익	1,011,593,593	2,866,939,055	1,346,924,063	3,419,343,504

판매비와관리비 (주30,31)	1,952,121,728	5,162,832,175	1,402,216,176	4,398,773,261

영업이익	(940,528,135)	(2,295,893,120)	(55,292,113)	(979,429,757)

기타수익 (주32)	658	8,821,968	119,583,143	5,121,062,160

기타비용 (주32)	34,240,000	38,205,013	40,001	878,721

금융수익 (주33)	384,696,679	957,521,014	269,552,188	672,796,205

금융비용 (주33)	460,872,209	665,900,943	39,549,556	184,404,212

종속및관계기업투자손익 (주13)	(6,300,038)	(19,700,402)	(7,311,301)	(19,665,720)

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,057,243,045)	(2,053,356,496)	286,942,360	4,609,479,955

법인세비용(수익) (주34)	(114,635,520)	(157,299,649)	(198,262,471)	(215,035,681)

당기순이익(손실)	(942,607,525)	(1,896,056,847)	485,204,831	4,824,515,636

기타포괄손익	0	0	0	0

총포괄손익	(942,607,525)	(1,896,056,847)	485,204,831	4,824,515,636

주당이익(손실) (주27)

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(118)	(237)	61	603

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(118)	(237)	61	603

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 25 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 24 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본항목	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	4,054,417,000	39,448,947,874	(1,741,289,735)	5,845,144,728	47,607,219,867

당기순이익(손실)	0	0	0	4,824,515,636	4,824,515,636

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	0	0	46,640,531	0	46,640,531

전환권대가	0	0	0	0	0

기타자본대체	0	0	0	0	0

2024.09.30 (기말자본)	4,054,417,000	39,448,947,874	(1,694,649,204)	10,669,660,364	52,478,376,034

2025.01.01 (기초자본)	4,054,417,000	39,462,231,340	(1,707,932,670)	9,474,956,352	51,283,672,022

당기순이익(손실)	0	0	0	(1,896,056,847)	(1,896,056,847)

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	0	0	0	0	0

전환권대가	0	0	9,677,534,400	0	9,677,534,400

기타자본대체	0	115,123,380	(115,123,380)	0	0

2025.09.30 (기말자본)	4,054,417,000	39,577,354,720	7,854,478,350	7,578,899,505	59,065,149,575

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 25 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 24 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 25 기 3분기	제 24 기 3분기

영업활동 현금흐름	(1,784,980,862)	(24,407,491)

당기순이익(손실)	(1,896,056,847)	4,824,515,636

영업에서 창출된 현금흐름 (주36)	197,577,038	(5,140,301,037)

법인세 납부(환급)액	(86,501,053)	291,377,910

투자활동 현금흐름	(10,406,532,247)	(10,197,867)

이자의 수취	803,737,243	483,158,745

단기금융상품의 처분	34,137,017,605	4,950,010,000

상각후원가측정금융자산의처분	20,500,000,000	31,500,000,000

대여금의 감소	307,503,197	9,354,745

장기투자자산의 처분	2,589,216	0

매각예정자산의 처분	0	7,219,131,570

단기금융상품의 취득	(33,200,000,000)	(4,950,010,000)

상각후원가측정금융자산의취득	(32,500,000,000)	(38,500,000,000)

대여금의 증가	(300,000,000)	(300,000,000)

유형자산의 취득	(48,366,402)	(21,143,400)

무형자산의 취득	(109,013,106)	(270,699,527)

보증금의 증가	0	(130,000,000)

재무활동 현금흐름 (주36)	26,809,572,730	(79,334,311)

전환사채의 증가	27,000,000,000	0

정부보조금의 상환	0	(35,263,581)

리스부채의 상환	(52,368,030)	(44,070,730)

전환사채 발행 관련 지급금	(138,059,240)	0

현금및현금성자산의 환율변동효과	0	11,863,442

현금및현금성자산의 증가(감소)	14,618,059,621	(102,076,227)

기초의 현금및현금성자산	1,308,942,715	2,098,226,289

기말의 현금및현금성자산	15,927,002,336	1,996,150,062