테고사이언스 사업보고서 (2020.12)
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

1. 예측정보에 대한 주의사항

연결실체가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 전망한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과 등에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 합리적 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 그 외에 예상하지 못한 요인도 작용할 수 있습니다.

2. 개요

연결실체는 생물학적제제등의 세포치료제를 제조 및 판매하는 바이오업체입니다. 세포배양 기술을 바탕으로 한 다양한 세포치료제와 독성 및 효능 검증용 인공피부모델을 연구개발 및 판매하고 있습니다. 환자 자신의 피부세포를 이용하여 심부2도화상 및 3도화상을 적응증으로 하는 자기유래 세포치료제인 홀로덤?, 타인의 피부세포를 이용하여 심부2도화상 및 당뇨성족부궤양을 적응증으로 하는 동종유래 세포치료제인 칼로덤? 및 환자 자신의 섬유아세포를 이용하여 눈밑 주름 개선을 적응증으로 하는 자기유래 세포치료제인 로스미르?를 개발하여 판매하고 있습니다. 또한 조직공학을 활용해 화장품이나 신약후보 물질의 안전성과 유효성을 테스트 할 수 있는 3차원배양피부모델인 네오덤?을 개발하여 현재 판매중입니다.

연결실체는 2018년 03월 회전근개전층파열 세포치료제 TPX-114 에 대한 1/3상 임상시험계획을 승인 받아 제3상 임상을 진행중에 있으며, 2020년 3월에는 회전근개부분파열 세포치료제 TPX-115 에 대해 1/2상 임상시험계획을 승인 받아 현재 1/2상을 동시에 진행하고 았습니다. 이 외에도 화장품원료에 대한 비임상시험 등 다양한 연구개발을 진행중에 있습니다.

3. 재무상태 및 영업실적(1) 연결실체의 재무상태

(단위 : 원)

구 분	제 20 기	제 19 기	증 감 액	증 감 율

유동자산	28,098,598,378	26,404,753,725	1,693,844,653	6.4%

비유동자산	22,303,051,655	22,164,337,265	138,714,390	0.6%

자산총계	50,401,650,033	48,569,090,990	1,832,559,043	3.8%

유동부채	1,323,365,666	709,433,735	613,931,931	86.5%

비유동부채	104,542,162	31,588,394	72,953,768	231.0%

부채총계	1,427,907,828	741,022,129	686,885,699	92.7%

자본금	4,042,817,000	4,042,817,000	-	0.0%

자본잉여금	38,705,070,274	38,705,070,274	-	0.0%

기타자본항목	(492,864,024)	189,234,146	(682,098,170)	-360.5%

이익잉여금	6,733,375,343	4,881,259,533	1,852,115,810	37.9%

비지배지분	(14,656,388)	9,687,908	(24,344,296)	-251.3%

자본총계	48,973,742,205	47,828,068,861	1,145,673,344	2.4%

자본과부채총계	50,401,650,033	48,569,090,990	1,832,559,043	3.8%

자기자본비율	97.1%	98.5%	-1.3%

부채비율	2.9%	1.5%	1.4%

상기 재무상태는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 의하여 작성되었습니다.

- 자산은 전년 대비 3.8% 증가한 504억원입니다. 자산의 주요증가요인은 영업활동에 따른 단기금융상품과 매도가능증권 18억원 증가입니다.- 부채는 전년 대비 6억원 증가한 14억원입니다. 부채의 주요 증가요인은 영업활동에 따른 미지급법인세 3억원과 매입채무 2억원 증가입니다.

- 자본은 전년 대비 2.4% 증가한 490억원입니다. 자본의 주요 증가요인은 당기순이익 18억원 입니다.

(2) 연결실체의 영업실적(단위 : 원)

구 분	제 20 기	제 19 기	증 감 액	증 감 율

매출액	8,789,100,353	6,346,019,334	2,443,081,019	38.5%

매출원가	2,149,575,408	1,630,820,562	518,754,846	31.8%

매출총이익	6,639,524,945	4,715,198,772	1,924,326,173	40.8%

판매비와관리비	5,064,143,299	4,369,238,962	694,904,337	15.9%

영업이익	1,575,381,646	345,959,810	1,229,421,836	355.4%

기타수익	1,472,068,328	2,121,509	1,469,946,819	69,287.8%

기타비용	57,736,877	157,041,385	(99,304,508)	-63.2%

금융수익	317,353,672	680,474,135	(363,120,463)	-53.4%

금융비용	1,221,263,455	7,162,710	1,214,100,745	16,950.3%

법인세비용차감전이익	2,085,803,314	864,351,359	1,221,451,955	141.3%

법인세비용	258,031,800	32,476,427	225,555,373	694.5%

당기순이익	1,827,771,514	831,874,932	995,896,582	119.7%

상기 영업실적은 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 의하여 작성되었습니다.

- 매출은 거래처 다변화 등으로 전기대비 38.5% 증가한 87억원이며, 영업이익은 355% 증가한 15억원, 당기순이익은 128% 증가한 18억원을 기록하였습니다.

- 2021년에는 SK케미칼와 공동프로모션을 협약하는 등 다양한 마케팅 경로를 개척하여 매출와 영업이익의 성장세를 이어나갈 것입니다.

4. 유동성 및 자금조달과 지출(1) 연결실체의 유동성

(단위 : 원)

구 분	제 20 기	제 19 기	증감액	증감율

유동자산	28,098,598,378	26,404,753,725	1,693,844,653	6.4%

유동부채	1,323,365,666	709,433,735	613,931,931	86.5%

유동비율	2,123.3%	3,721.9%	-1,598.7%

- 당기 영업활동으로 인한 현금성자산 증가와 미지급법인세 증가 등으로 유동자산와 유동부채가 모두 증가하여 당기말 현재 유동비율은 2,213%을 기록, 유동성 측면에서 건실한 재무 구조를 유지하고 있습니다.

- 연결실체는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고, 장단기 현금흐름을 예측하여 이에 따른 대응 방안을 수립하고 있습니다.

(2) 외부자금조달

- 연결실체는 당기말 현재 229억원의 유동자금을 보유하고 있습니다. 유동자금은 현금및현금성자산, 단기금융상품, 당기손익인식금융자산 및 상각후원가측정금융자산을 포함한 금액입니다.

- 연결실체는 차입금 당기말 현재 상환전환우선주 4천만원에 불과하여 사실상 무차입경영을 영위하고 있습니다.