테고사이언스 분기보고서 (2024.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 24 기 3분기말 2024.09.30 현재
제 23 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 24 기 3분기말	제 23 기말

자산

유동자산	33,048,328,168	28,008,790,288

현금및현금성자산 (주5,22,32)	1,996,150,062	2,098,226,289

단기금융상품 (주6,22,32)	1,300,000,000	1,300,000,000

상각후원가측정금융자산 (주8,22,32)	24,500,000,000	17,500,000,000

매출채권 (주9,22,32)	3,028,112,328	2,957,375,772

기타유동금융자산 (주21,22,32)	979,933,328	364,340,481

유동재고자산 (주11)	1,156,980,814	1,186,170,324

기타유동자산 (주12)	19,586,596	61,369,906

당기법인세자산	67,565,040	129,657,280

매각예정자산	0	2,411,650,236

비유동자산	20,649,826,950	20,667,127,756

종속기업투자주식 (주13)	0	0

관계기업투자주식 (주13)	683,188,718	702,854,438

비유동 당기손익인식금융자산 (주7,22,32)	637,142,752	814,685,311

유형자산 (주14)	15,729,398,939	16,043,046,856

사용권자산 (주15)	192,025,059	190,774,398

무형자산 (주16)	2,222,132,750	1,955,038,228

투자부동산 (주17)	240,535,403	244,109,976

기타비유동금융자산 (주10,22,32)	222,193,167	40,628,689

기타비유동자산 (주12)	43,783,549	48,854,473

이연법인세자산 (주33)	679,426,613	627,135,387

자산총계	53,698,155,118	48,675,918,044

부채

유동부채	845,990,940	654,670,763

매입채무 (주20,22)	8,183,140	28,175,730

기타금융부채 (주20,22)	713,539,961	576,893,037

기타 유동부채 (주20)	2,659,908	3,864,439

당기법인세부채 (주33)	66,541,215	0

유동성금융리스부채 (주15,22,32)	55,066,716	45,737,557

비유동부채	373,788,144	414,027,414

기타금융부채 (주20,22)	230,000,000	265,263,581

비유동금융리스부채 (주16,22)	143,788,144	148,763,833

부채총계	1,219,779,084	1,068,698,177

자본

자본금 (주23)	4,054,417,000	4,054,417,000

자본잉여금 (주23)	39,448,947,874	39,448,947,874

기타자본항목 (주24)	(1,694,649,204)	(1,741,289,735)

이익잉여금(결손금) (주25)	10,669,660,364	5,845,144,728

자본총계	52,478,376,034	47,607,219,867

자본과부채총계	53,698,155,118	48,675,918,044

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 24 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 23 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 24 기 3분기	제 23 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액 (주28)	1,926,727,156	4,941,998,591	1,937,881,006	5,593,645,896

매출원가 (주29)	579,803,093	1,522,655,087	617,847,343	1,710,485,805

매출총이익	1,346,924,063	3,419,343,504	1,320,033,663	3,883,160,091

판매비와관리비 (주29,30)	1,402,216,176	4,398,773,261	1,374,763,842	4,395,796,799

영업이익	(55,292,113)	(979,429,757)	(54,730,179)	(512,636,708)

기타수익 (주31)	119,583,143	5,121,062,160	66,383,715	73,763,564

기타비용 (주31)	40,001	878,721	453,100	1,144,844,297

금융수익 (주32)	269,552,188	672,796,205	189,582,340	627,242,803

금융비용 (주32)	39,549,556	184,404,212	26,497,150	95,315,718

종속및관계기업투자손익 (주13)	(7,311,301)	(19,665,720)	(32,630,575)	(84,177,084)

법인세비용차감전순이익(손실)	286,942,360	4,609,479,955	141,655,051	(1,135,967,440)

법인세비용(수익) (주33)	(198,262,471)	(215,035,681)	6,635,659	55,529,107

당기순이익(손실)	485,204,831	4,824,515,636	135,019,392	(1,191,496,547)

기타포괄손익	0	0	0	0

총포괄손익	485,204,831	4,824,515,636	135,019,392	(1,191,496,547)

주당이익(손실) (주26)

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	61	603	17	(149)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	61	603	17	(149)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 24 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 23 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본항목	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	4,054,417,000	39,448,947,874	(1,930,928,946)	7,996,154,255	49,568,590,183

당기순이익(손실)	0	0	0	(1,191,496,547)	(1,191,496,547)

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	0	0	140,042,756	0	140,042,756

2023.09.30 (기말자본)	4,054,417,000	39,448,947,874	(1,790,886,190)	6,804,657,708	48,517,136,392

2024.01.01 (기초자본)	4,054,417,000	39,448,947,874	(1,741,289,735)	5,845,144,728	47,607,219,867

당기순이익(손실)	0	0	0	4,824,515,636	4,824,515,636

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	0	0	46,640,531	0	0

2024.09.30 (기말자본)	4,054,417,000	39,448,947,874	(1,694,649,204)	10,669,660,364	52,478,376,034

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 24 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 23 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 24 기 3분기	제 23 기 3분기

영업활동 현금흐름	(24,407,491)	(364,490,741)

당기순이익(손실)	4,824,515,636	(1,191,496,547)

영업에서 창출된 현금흐름 (주35)	(5,140,301,037)	850,456,693

법인세 납부(환급)액	291,377,910	(23,450,887)

투자활동 현금흐름	(10,197,867)	1,041,040,512

이자의 수취	483,158,745	563,408,650

단기금융상품의 처분	4,950,010,000	0

상각후원가측정금융자산의처분	31,500,000,000	42,500,000,000

대여금의 감소	9,354,745	28,748,607

매각예정자산의 처분	7,219,131,570	0

기타장기성자산의 처분	0	37,295,332

단기금융상품의 취득	(4,950,010,000)	(1,300,000,000)

상각후원가측정금융자산의취득	(38,500,000,000)	(39,000,000,000)

대여금의 증가	(300,000,000)	0

유형자산의 취득	(21,143,400)	(36,133,000)

무형자산의 취득	(270,699,527)	(1,752,279,077)

임차보증금의 증가	(130,000,000)	0

재무활동 현금흐름 (주35)	(79,334,311)	(33,338,225)

정부보조금의 수취	0	4,791,381

정부보조금의 상환	(35,263,581)	0

리스부채의 상환	(44,070,730)	(38,129,606)

현금및현금성자산의 환율변동효과	11,863,442	(61,914,960)

현금및현금성자산의 증가(감소)	(102,076,227)	581,296,586

기초의 현금및현금성자산	2,098,226,289	749,127,050

기말의 현금및현금성자산	1,996,150,062	1,330,423,636