테고사이언스 사업보고서 (2025.12)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 25 기 2025.12.31 현재
제 24 기 2024.12.31 현재
제 23 기 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 25 기	제 24 기	제 23 기

자산

유동자산	58,301,506,876	31,950,359,245	28,008,790,288

현금및현금성자산 (주5,23,35)	12,198,503,346	1,308,942,715	2,098,226,289

단기금융상품 (주6,23,35)	300,000,000	2,237,017,605	1,300,000,000

상각후원가측정금융자산 (주8,23,35)	38,500,000,000	23,500,000,000	17,500,000,000

매출채권 (주9,23,35)	2,111,342,244	2,610,063,561	2,957,375,772

기타유동금융자산 (주10,23,35)	2,966,622,065	631,155,820	364,340,481

유동재고자산 (주11)	1,955,166,153	1,546,627,318	1,186,170,324

기타유동자산 (주12)	99,881,458	12,397,536	61,369,906

당기법인세자산	169,991,610	104,154,690	129,657,280

매각예정자산 (주18)	0	0	2,411,650,236

비유동자산	19,941,020,226	20,373,840,607	20,667,127,756

종속기업투자주식 (주13)	0	0	0

관계기업투자주식 (주13)	246,336,385	338,397,855	702,854,438

비유동 당기손익인식금융자산 (주7,23,35)	456,641,391	511,881,846	814,685,311

유형자산 (주14)	15,230,219,319	15,632,717,558	16,043,046,856

사용권자산 (주15)	145,452,869	209,330,732	190,774,398

무형자산 (주16)	2,657,573,490	2,231,170,124	1,955,038,228

투자부동산 (주17)	234,577,787	239,343,880	244,109,976

기타비유동금융자산 (주10,23,35)	913,039,696	221,605,880	40,628,689

기타비유동자산 (주12)	57,179,289	45,340,549	48,854,473

이연법인세자산 (주34)	0	944,052,183	627,135,387

자산총계	78,242,527,102	52,324,199,852	48,675,918,044

부채

유동부채	2,218,275,959	655,253,100	654,670,763

매입채무 (주20,23,36)	19,650,620	10,461,000	28,175,730

기타금융부채 (주20,23,36)	2,139,208,829	515,430,106	576,893,037

기타 유동부채 (주20)	2,599,493	2,659,493	3,864,439

당기법인세부채 (주34)	0	65,043,533	0

유동성금융리스부채 (주15,23,36)	56,817,017	61,658,968	45,737,557

비유동부채	24,024,337,358	385,274,730	414,027,414

기타금융부채 (주20,23,36)	23,828,903,804	230,000,000	265,263,581

비유동금융리스부채 (주15,23,36)	97,303,123	155,274,730	148,763,833

이연법인세부채	98,130,431	0	0

부채총계	26,242,613,317	1,040,527,830	1,068,698,177

자본

자본금 (주24)	4,054,417,000	4,054,417,000	4,054,417,000

자본잉여금 (주24)	39,624,847,664	39,462,231,340	39,448,947,874

기타자본항목 (주25)	5,789,290,602	(1,707,932,670)	(1,741,289,735)

이익잉여금(결손금) (주26)	2,531,358,519	9,474,956,352	5,845,144,728

자본총계	51,999,913,785	51,283,672,022	47,607,219,867

자본과부채총계	78,242,527,102	52,324,199,852	48,675,918,044

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 25 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 24 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 23 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

제 25 기	제 24 기	제 23 기

매출액 (주29)	5,515,638,375	6,483,080,067	7,224,320,410

매출원가 (주30)	1,763,974,587	1,913,053,541	2,335,429,919

매출총이익	3,751,663,788	4,570,026,526	4,888,890,491

판매비와관리비 (주30,31)	8,181,891,504	6,559,226,358	5,930,525,414

영업이익	(4,430,227,716)	(1,989,199,832)	(1,041,634,923)

기타수익 (주32)	8,832,629	5,263,222,756	384,889,375

기타비용 (주32)	149,905,077	376,735,213	1,145,065,299

금융수익 (주33)	1,330,549,486	942,039,265	820,981,347

금융비용 (주33)	4,697,660,639	322,558,762	158,476,212

종속및관계기업투자손익 (주13)	(92,061,470)	(364,456,583)	(1,231,446,329)

법인세비용차감전순이익(손실)	(8,030,472,787)	3,152,311,631	(2,370,752,041)

법인세비용(수익) (주34)	(1,086,874,954)	(477,499,993)	(219,742,514)

당기순이익(손실)	(6,943,597,833)	3,629,811,624	(2,151,009,527)

기타포괄손익	0	0	0

총포괄손익	(6,943,597,833)	3,629,811,624	(2,151,009,527)

주당이익(손실) (주27)

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(867)	453	(269)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(867)	453	(269)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 25 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 24 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 23 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본항목	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	4,054,417,000	39,448,947,874	(1,930,928,946)	7,996,154,255	49,568,590,183

당기순이익(손실)	0	0	0	(2,151,009,527)	(2,151,009,527)

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	0	0	189,639,211	0	189,639,211

전환권대가	0	0	0	0	0

기타자본대체	0	0	0	0	0

2023.12.31 (기말자본)	4,054,417,000	39,448,947,874	(1,741,289,735)	5,845,144,728	47,607,219,867

2024.01.01 (기초자본)	4,054,417,000	39,448,947,874	(1,741,289,735)	5,845,144,728	47,607,219,867

당기순이익(손실)	0	0	0	3,629,811,624	3,629,811,624

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	0	13,283,466	33,357,065	0	46,640,531

전환권대가	0	0	0	0	0

기타자본대체	0	0	0	0	0

2024.12.31 (기말자본)	4,054,417,000	39,462,231,340	(1,707,932,670)	9,474,956,352	51,283,672,022

2025.01.01 (기초자본)	4,054,417,000	39,462,231,340	(1,707,932,670)	9,474,956,352	51,283,672,022

당기순이익(손실)	0	0	0	(6,943,597,833)	(6,943,597,833)

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	0	0	0	0	0

전환권대가	0	0	7,548,476,832	0	7,548,476,832

기타자본대체	0	162,616,324	(51,253,560)	0	111,362,764

2025.12.31 (기말자본)	4,054,417,000	39,624,847,664	5,789,290,602	2,531,358,519	51,999,913,785

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 25 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 24 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 23 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

제 25 기	제 24 기	제 23 기

영업활동 현금흐름	(3,043,870,449)	(1,013,342,303)	(548,867,570)

당기순이익(손실)	(6,943,597,833)	3,629,811,624	(2,151,009,527)

영업에서 창출된 현금흐름 (주38)	4,030,607,837	(4,894,283,247)	1,668,620,684

법인세 납부(환급)액	(130,880,453)	251,129,320	(66,478,727)

투자활동 현금흐름	(12,858,668,952)	285,217,160	1,996,182,588

이자의 수취	1,092,021,933	744,667,897	843,015,344

단기금융상품의 처분	82,437,017,605	8,150,010,000	0

상각후원가측정금융자산의처분	25,500,000,000	43,000,000,000	59,000,000,000

대여금의 감소	310,029,356	11,830,924	31,175,795

장기투자자산의 처분	2,589,216	0	37,295,332

매각예정자산의 처분	0	7,219,131,570	274,745,500

단기금융상품의 취득	(80,500,000,000)	(9,087,027,605)	(1,300,000,000)

상각후원가측정금융자산의취득	(40,500,000,000)	(49,000,000,000)	(55,000,000,000)

대여금의 증가	(700,000,000)	(300,000,000)	0

유형자산의 취득	(49,304,402)	(36,595,145)	(36,133,000)

무형자산의 취득	(451,022,660)	(286,800,481)	(1,853,916,383)

보증금의 증가	0	(130,000,000)	0

재무활동 현금흐름 (주38)	26,792,100,032	(95,458,111)	(46,743,485)

전환사채의 증가	27,000,000,000	0	0

정부보조금의 수취	0	0	4,791,381

정부보조금의 상환	0	(35,263,581)	0

리스부채의 상환	(69,840,728)	(60,194,530)	(51,534,866)

전환사채 발행 관련 지급금	(138,059,240)	0	0

현금및현금성자산의 환율변동효과	0	34,299,680	(51,472,294)

현금및현금성자산의 증가(감소)	10,889,560,631	(789,283,574)	1,349,099,239

기초의 현금및현금성자산	1,308,942,715	2,098,226,289	749,127,050

기말의 현금및현금성자산	12,198,503,346	1,308,942,715	2,098,226,289