테고사이언스 분기보고서 (2023.09)
2. 연결재무제표

## 재무상태표

제 23 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 22 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 23 기 3분기말	제 22 기말

자산

유동자산	26,322,889,944	27,451,609,824

현금및현금성자산	1,413,694,240	807,891,918

단기금융상품	1,300,000,000	0

상각후원가측정금융자산	18,000,000,000	21,500,000,000

매출채권	3,584,656,550	3,200,644,280

기타금융자산 (주10,24,36)	390,053,019	334,757,375

유동재고자산	1,410,249,694	1,433,549,913

기타유동자산	137,595,241	104,371,718

당기법인세자산	86,641,200	70,394,620

비유동자산	24,134,956,379	23,911,224,235

관계기업투자주식	1,850,123,683	1,934,300,767

최초인식시점 또는 그 이후에 지정된 비유동 당기손익인식금융자산	885,917,665	914,798,116

유형자산	16,410,147,669	16,724,794,207

사용권자산	202,826,265	49,573,425

무형자산	1,861,054,542	1,271,782,884

투자부동산	2,477,386,556	2,482,157,740

기타비유동금융자산	42,270,572	91,019,255

이연법인세자산	351,863,766	407,392,873

기타비유동자산	53,365,661	35,404,968

자산총계	50,457,846,323	51,362,834,059

부채

유동부채	2,784,809,261	2,607,186,439

매입채무	46,106,940	51,180,312

유동 차입금	1,365,000,000	1,100,000,000

기타금융부채	820,797,448	867,855,892

기타 유동부채	404,556,489	400,854,434

유동성금융리스부채	45,238,400	24,778,680

당기법인세부채	0	7,211,387

계약부채	19,197,795	78,302,356

유동성전환상환우선주부채	83,912,189	77,003,378

비유동부채	415,661,633	276,621,558

기타금융부채	255,263,581	250,472,200

비유동금융리스부채	160,398,052	26,149,358

기타 비유동 부채

부채총계	3,200,470,894	2,883,807,997

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	47,392,726,408	48,596,372,635

자본금	4,054,417,000	4,054,417,000

자본잉여금	39,448,947,874	39,448,947,874

기타자본항목	(1,804,678,244)	(1,944,721,000)

이익잉여금(결손금)	5,694,039,778	7,037,728,761

비지배지분	(135,350,979)	(117,346,573)

자본총계	47,257,375,429	48,479,026,062

자본과부채총계	50,457,846,323	51,362,834,059

## 포괄손익계산서

제 23 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 22 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 23 기 3분기	제 22 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	2,029,247,568	5,998,470,043	2,146,962,373	5,660,371,457

매출원가	638,227,867	1,808,926,720	566,635,544	1,534,573,001

매출총이익	1,391,019,701	4,189,543,323	1,580,326,829	4,125,798,456

판매비와관리비	1,489,572,220	4,831,339,037	1,643,971,279	4,171,886,102

영업이익	(98,552,519)	(641,795,714)	(63,644,450)	(46,087,646)

기타수익	66,383,724	73,773,602	5,094	21,554,044

기타비용	453,475	1,144,844,674	1,504,288	5,178,794

금융수익	189,602,610	627,335,623	163,634,717	336,699,664

금융비용	40,890,675	136,456,035	14,314,193	42,612,191

관계기업투자손익 (주13)	(32,630,575)	(84,177,084)	(16,209,788)	(20,328,736)

법인세비용차감전순이익(손실)	83,459,090	(1,306,164,282)	67,967,092	244,046,341

법인세비용(수익)	6,635,659	55,529,107	(112,284,674)	(77,700,987)

당기순이익(손실)	76,823,431	(1,361,693,389)	180,251,766	321,747,328

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업 소유주지분	82,748,743	(1,343,688,983)	185,819,601	325,251,340

비지배지분	(5,925,312)	(18,004,406)	(5,567,835)	(3,504,012)

기타포괄손익	0	0	0	0

총포괄손익	76,823,431	(1,361,693,389)	180,251,766	321,747,328

총포괄손익의 귀속

지배기업 소유주지분	82,748,743	(1,343,688,983)	185,819,601	325,251,340

비지배지분	(5,925,312)	(18,004,406)	(5,567,835)	(3,504,012)

주당이익(손실)

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	10	168	25	41

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	10	168	25	41

## 자본변동표

제 23 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 22 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본항목	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2022.01.01 (기초자본)	4,054,417,000	39,448,947,874	(1,802,258,074)	6,773,216,877	48,474,323,677	(108,843,506)	48,365,480,171

당기순이익(손실)	325,251,340	325,251,340	(3,504,012)	321,747,328

기타포괄손익	0

자기주식 거래로 인한 증감	(207,275,100)	(207,275,100)	(207,275,100)

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	12,446,327	12,446,327	12,446,327

2022.09.30 (기말자본)	4,054,417,000	39,448,947,874	(1,997,086,847)	7,098,468,217	48,604,746,244	(112,347,518)	48,492,398,726

2023.01.01 (기초자본)	4,054,417,000	39,448,947,874	(1,944,721,000)	7,037,728,761	48,596,372,635	(117,346,573)	48,479,026,062

당기순이익(손실)	(1,343,688,983)	(1,343,688,983)	(18,004,406)	(1,361,693,389)

기타포괄손익	0

자기주식 거래로 인한 증감

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	140,042,756	140,042,756	140,042,756

2023.09.30 (기말자본)	4,054,417,000	39,448,947,874	(1,804,678,244)	5,694,039,778	47,392,726,408	(135,350,979)	47,257,375,429

## 현금흐름표

제 23 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 22 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 23 기 3분기	제 22 기 3분기

영업활동 현금흐름	(570,846,319)	1,067,693,161

당기순이익(손실)	(1,361,693,389)	321,747,328

영업에서 창출된 현금흐름	814,305,037	828,843,623

법인세 납부(환급)액	(23,457,967)	(82,897,790)

투자활동 현금흐름	1,041,133,332	(2,999,255,137)

이자의 수취	563,501,470	311,875,522

단기금융상품의 처분	0	12,432,944

상각후원가측정금융자산의 처분	42,500,000,000	52,000,000,000

대여금의 감소	28,748,607	16,427,542

기타장기금융상품의 감소	37,295,332	0

단기금융상품의 취득	(1,300,000,000)	(18,277,457)

상각후원가측정금융자산의 취득	(39,000,000,000)	(55,000,000,000)

기타장기금융상품의 증가	0	(3,466,949)

유형자산의 취득	(36,133,000)	(13,105,944)

무형자산의 취득	(1,752,279,077)	(305,140,795)

매도가능금융자산의 취득	0	0

지분법적용 투자지분의 취득	0	0

재무활동 현금흐름	197,430,269	53,652,582

정부보조금의 수취	4,791,381	0

단기차입금의 증가	350,000,000	100,000,000

리스부채의 상환	(38,129,606)	(28,055,151)

이자의 지급	(34,231,506)	(18,292,267)

단기차입금의 상환	(85,000,000)	0

현금및현금성자산의 환율변동효과	(61,914,960)	0

현금및현금성자산의 증가(감소)	605,802,322	(1,877,909,394)

기초의 현금및현금성자산	807,891,918	2,609,840,315

기말의 현금및현금성자산	1,413,694,240	731,930,921