테고사이언스 사업보고서 (2024.12)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 24 기 2024.12.31 현재
제 23 기 2023.12.31 현재
제 22 기 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 24 기	제 23 기	제 22 기

자산

유동자산	32,134,169,334	28,231,331,422	27,451,609,824

현금및현금성자산 (주5,23,36)	1,601,678,231	2,114,692,732	807,891,918

단기금융상품 (주6,23,36)	2,237,017,605	1,300,000,000	0

상각후원가측정금융자산 (주8,23,36)	23,500,000,000	17,500,000,000	21,500,000,000

매출채권 (주9,23,36)	2,638,541,130	2,987,085,819	3,200,644,280

기타금융자산 (주10,23,36)	330,980,945	366,367,061	334,757,375

유동재고자산 (주11)	1,661,159,083	1,315,240,084	1,433,549,913

기타유동자산 (주12)	60,228,040	106,623,480	104,371,718

당기법인세자산 (주34)	104,564,300	129,672,010	70,394,620

매각예정자산 (주17)	0	2,411,650,236	0

비유동자산	20,381,201,796	20,678,944,329	23,911,224,235

관계기업투자주식 (주13)	338,397,855	702,854,438	1,934,300,767

비유동 당기손익인식금융자산 (주7,23,36)	515,308,356	818,111,821	914,798,116

유형자산 (주14)	15,874,220,938	16,294,499,132	16,724,794,207

사용권자산 (주15)	209,330,732	190,774,398	49,573,425

무형자산 (주16)	2,232,945,303	1,956,085,991	1,271,782,884

투자부동산	0	0	2,482,157,740

기타비유동금융자산 (주10,23,36)	221,605,880	40,628,689	91,019,255

이연법인세자산 (주34)	944,052,183	627,135,387	407,392,873

기타비유동자산 (주12)	45,340,549	48,854,473	35,404,968

자산총계	52,515,371,130	48,910,275,751	51,362,834,059

부채

유동부채	2,285,100,382	2,180,633,000	2,607,186,439

매입채무 (주19,23,36)	44,984,720	28,175,730	51,180,312

단기차입금 (주20)	1,373,440,000	1,350,000,000	1,100,000,000

기타금융부채 (주19,23,36)	585,626,082	658,191,426	867,855,892

기타 유동부채 (주19)	48,704,693	2,989,139	400,854,434

유동성금융리스부채 (주15,23,36)	61,658,968	45,737,557	24,778,680

당기법인세부채 (주34)	65,043,533	0	7,211,387

계약부채 (주29)	8,726,172	9,151,825	78,302,356

유동성전환상환우선주부채 (주21,23,36)	96,916,214	86,387,323	77,003,378

비유동부채	541,834,730	404,027,414	276,621,558

기타금융부채 (주19,23,36)	220,000,000	255,263,581	250,472,200

장기차입금 (주20,23,36)	166,560,000	0	0

비유동금융리스부채 (주15,32,36)	155,274,730	148,763,833	26,149,358

부채총계	2,826,935,112	2,584,660,414	2,883,807,997

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	49,859,800,043	46,463,498,701	48,596,372,635

자본금 (주24)	4,054,417,000	4,054,417,000	4,054,417,000

자본잉여금 (주24)	39,462,231,340	39,448,947,874	39,448,947,874

기타자본항목 (주25)	(1,721,724,724)	(1,755,081,789)	(1,944,721,000)

이익잉여금(결손금) (주26)	8,064,876,427	4,715,215,616	7,037,728,761

비지배지분	(171,364,025)	(137,883,364)	(117,346,573)

자본총계	49,688,436,018	46,325,615,337	48,479,026,062

자본과부채총계	52,515,371,130	48,910,275,751	51,362,834,059

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 24 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 23 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 22 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
(단위 : 원)

제 24 기	제 23 기	제 22 기

매출액 (주29)	6,759,059,331	7,772,408,575	7,678,386,222

매출원가 (주30)	1,982,616,917	2,468,275,090	2,063,820,248

매출총이익	4,776,442,414	5,304,133,485	5,614,565,974

판매비와관리비 (주30,31)	7,006,743,443	6,492,085,187	5,404,935,377

영업이익	(2,230,301,029)	(1,187,951,702)	209,630,597

기타수익 (주32)	5,263,296,454	384,910,049	26,569,119

기타비용 (주32)	376,735,226	1,145,065,682	6,569,999

금융수익 (주33)	950,164,485	831,311,907	589,168,424

금융비용 (주33)	403,287,944	214,550,693	71,921,542

관계기업투자손익 (주13)	(364,456,583)	(1,231,446,329)	(545,282,114)

법인세비용차감전순이익(손실)	2,838,680,157	(2,562,792,450)	201,594,485

법인세비용(수익) (주34)	(477,499,993)	(219,742,514)	(54,414,332)

당기순이익(손실)	3,316,180,150	(2,343,049,936)	256,008,817

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업 소유주지분	3,349,660,811	(2,322,513,145)	264,511,884

비지배지분	(33,480,661)	(20,536,791)	(8,503,067)

기타포괄손익	0	0	0

총포괄손익	3,316,180,150	(2,343,049,936)	256,008,817

총포괄손익의 귀속

지배기업 소유주지분	3,349,660,811	(2,322,513,145)	264,511,884

비지배지분	(33,480,661)	(20,536,791)	(5,803,067)

주당이익(손실)

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	418	(290)	33

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	418	(290)	33

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 24 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 23 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 22 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본항목	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2022.01.01 (기초자본)	4,054,417,000	39,448,947,874	(1,802,258,074)	6,773,216,877	48,474,323,677	(108,843,506)	48,365,480,171

당기순이익(손실)	0	0	0	264,511,884	264,511,884	(8,503,067)	256,008,817

자기주식 거래로 인한 증감	0	0	(207,275,100)	0	(207,275,100)	0	(207,275,100)

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	0	0	64,812,174	0	64,812,174	0	64,812,174

2022.12.31 (기말자본)	4,054,417,000	39,448,947,874	(1,944,721,000)	7,037,728,761	48,596,372,635	(117,346,573)	48,479,026,062

2023.01.01 (기초자본)	4,054,417,000	39,448,947,874	(1,944,721,000)	7,037,728,761	48,596,372,635	(117,346,573)	48,479,026,062

당기순이익(손실)	0	0	0	(2,322,513,145)	(2,322,513,145)	(20,536,791)	(2,343,049,936)

자기주식 거래로 인한 증감	0	0	0	0	0	0	0

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	0	0	189,639,211	0	189,639,211	0	189,639,211

2023.12.31 (기말자본)	4,054,417,000	39,448,947,874	(1,755,081,789)	4,715,215,616	46,463,498,701	(137,883,364)	46,325,615,337

2024.01.01 (기초자본)	4,054,417,000	39,448,947,874	(1,755,081,789)	4,715,215,616	46,463,498,701	(137,883,364)	46,325,615,337

당기순이익(손실)	0	0	0	3,349,660,811	3,349,660,811	(33,480,661)	3,316,180,150

자기주식 거래로 인한 증감	0	0	0	0	0	0	0

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	0	13,283,466	33,357,065	0	46,640,531	0	46,640,531

2024.12.31 (기말자본)	4,054,417,000	39,462,231,340	(1,721,724,724)	8,064,876,427	49,859,800,043	(171,364,025)	49,688,436,018

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 24 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 23 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 22 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
(단위 : 원)

제 24 기	제 23 기	제 22 기

영업활동 현금흐름	(1,159,595,833)	(794,605,299)	1,040,326,453

당기순이익(손실)	3,316,180,150	(2,343,049,936)	256,008,817

영업에서 창출된 현금흐름 (주37)	(4,726,510,423)	1,614,933,414	893,032,486

법인세 납부(환급)액	250,734,440	(66,488,777)	(108,714,850)

투자활동 현금흐름	587,885,748	1,996,312,428	(2,990,225,467)

이자의 수취	747,336,485	843,145,184	479,782,971

단기금융상품의 처분	8,150,010,000	0	12,432,944

상각후원가측정금융자산의 처분	43,000,000,000	59,000,000,000	76,500,000,000

대여금의 감소	11,830,924	31,175,795	23,505,628

기타장기성자산의 처분	0	37,295,332	0

투자부동산의 처분	7,219,131,570	274,745,500	0

단기금융상품의 취득	(9,087,027,605)	(1,300,000,000)	(18,277,457)

상각후원가측정금융자산의 취득	(49,000,000,000)	(55,000,000,000)	(79,500,000,000)

대여금의 증가	0	0	(50,000,000)

기타장기성자산의 취득	0	0	(2,119,694)

유형자산의 취득	(36,595,145)	(36,133,000)	(15,469,944)

무형자산의 취득	(286,800,481)	(1,853,916,383)	(420,079,915)

임차보증금의 증가	(130,000,000)	0	0

재무활동 현금흐름 (주37)	24,395,904	156,565,979	147,950,617

정부보조금의 수취	0	4,791,381	110,472,200

단기차입금의 증가	1,350,000,000	350,000,000	100,000,000

장기차입금의 증가	250,000,000	0	0

리스부채의 상환	(60,194,530)	(51,534,866)	(37,199,060)

이자의 지급	(70,145,985)	(46,690,536)	(25,322,523)

단기차입금의 상환	(1,410,000,000)	(100,000,000)	0

정부보조금의 상환	(35,263,581)	0	0

현금및현금성자산의 환율변동효과	34,299,680	(51,472,294)	0

현금및현금성자산의 증가(감소)	(513,014,501)	1,306,800,814	(1,801,948,397)

기초의 현금및현금성자산	2,114,692,732	807,891,918	2,609,840,315

기말의 현금및현금성자산	1,601,678,231	2,114,692,732	807,891,918