테고사이언스 사업보고서 (2019.12)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 19 기 2019.12.31 현재
제 18 기 2018.12.31 현재
제 17 기 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 19 기	제 18 기	제 17 기

자산

유동자산	26,404,753,725	25,180,559,351	24,438,197,865

현금및현금성자산 (주5,23,34)	1,630,832,541	1,258,585,890	429,095,559

단기금융상품 (주6,23,34)	0	10,000,000,000	10,000,000,000

당기손익-공정가치측정금융자산 (주7,23,34)	2,659,978,075	2,421,478,804	3,810,371,857

상각후원가측정금융자산 (주8,23,34)	18,000,000,000	8,000,000,000	6,000,000,000

매출채권 (주9,23,34)	2,492,154,099	2,498,673,994	2,751,188,121

기타금융자산 (주10,23,34,35)	194,818,788	196,770,160	446,920,800

재고자산 (주11)	1,149,808,540	693,790,266	891,208,190

당기법인세자산 (주31)	121,355,210	19,450	66,010

기타유동자산 (주12)	155,806,472	111,240,787	109,347,328

비유동자산	22,164,337,265	22,381,573,073	23,149,437,331

비유동 당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산 (주7,23,34)	200,000,000	0	0

유형자산 (주13)	18,716,933,581	19,201,903,800	19,192,338,960

사용권자산 (주14)	58,480,110	0	0

무형자산 (주15)	479,181,240	425,778,452	115,312,405

투자부동산 (주16)	2,538,881,820	2,538,881,820	2,538,881,820

기타비유동금융자산 (주10,23,34,35)	67,643,990	93,846,750	111,441,878

이연법인세자산 (주31)	103,216,524	121,162,251	1,191,462,268

자산총계	48,569,090,990	47,562,132,424	47,587,635,196

부채

유동부채	709,433,735	861,515,227	11,714,261,684

매입채무 (주23,34)	19,106,040	25,776,480	13,371,757

기타금융부채 (주18,23,34)	582,495,139	697,139,378	7,501,164,224

기타유동부채 (주19)	1,888,320	990,000	47,378,552

유동성금융리스부채 (주14,23,34)	27,535,562	0	0

당기법인세부채 (주31)	0	63,919,313	226,402,143

계약부채 (주20)	990,252	1,138,269	1,857,315

유동성전환사채	0	0	3,924,087,693

유동성전환상환우선주 (주21,23,34)	77,418,422	72,551,787	0

비유동부채	31,588,394	0	104,309,110

비유동금융리스부채 (주14,23,34)	31,588,394	0	0

상환전환우선주	0	0	67,990,667

기타금융부채	0	0	36,318,443

부채총계	741,022,129	861,515,227	11,818,570,794

자본

지배기업 소유주지분	47,818,380,953	46,680,114,175	35,714,271,962

자본금 (주24)	4,042,817,000	4,037,317,000	1,967,717,000

자본잉여금 (주24)	38,705,070,274	38,341,563,907	27,767,632,301

기타자본항목 (주25)	189,234,146	275,550,835	127,335,294

이익잉여금 (주26)	4,881,259,533	4,025,682,433	5,851,587,367

비지배지분	9,687,908	20,503,022	54,792,440

자본총계	47,828,068,861	46,700,617,197	35,769,064,402

자본과부채총계	48,569,090,990	47,562,132,424	47,587,635,196

연결 포괄손익계산서
제 19 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 18 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 17 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
(단위 : 원)

제 19 기	제 18 기	제 17 기

매출액 (주37)	6,346,019,334	7,850,219,494	8,642,115,137

매출원가 (주28,35)	1,630,820,562	1,866,795,254	1,757,955,042

매출총이익	4,715,198,772	5,983,424,240	6,884,160,095

판매비와관리비 (주27,28,35)	4,369,238,962	5,110,611,891	4,999,581,574

영업이익	345,959,810	872,812,349	1,884,578,521

기타수익 (주29)	2,121,509	557,476,570	29,955,912

기타비용 (주29)	157,041,385	19,441,901	85,620,553

금융수익 (주23,30,35)	680,474,135	818,900,147	438,309,643

금융비용 (주23,30)	7,162,710	2,782,128,907	8,651,270,960

법인세비용차감전순이익(손실)	864,351,359	(552,381,742)	(6,384,047,437)

법인세비용(수익) (주31)	32,476,427	1,307,812,610	(335,965,300)

당기순이익(손실)	831,874,932	(1,860,194,352)	(6,048,082,137)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업 소유주지분	855,577,100	(1,825,904,934)	(6,020,714,698)

비지배지분	(23,702,168)	(34,289,418)	(27,367,439)

기타포괄손익	0	0	0

총포괄손익	831,874,932	(1,860,194,352)	(6,048,082,137)

총포괄손익의 귀속

지배기업 소유주지분	855,577,100	(1,825,904,934)	(6,020,714,698)

비지배지분	(23,702,168)	(34,289,418)	(27,367,439)

주당이익(손실) (주32)

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	106	(226)	(806)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	106	(226)	(806)

연결 자본변동표
제 19 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 18 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 17 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업 소유주지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본항목	이익잉여금	지배기업 소유주지분 합계

2017.01.01 (기초자본)	1,851,428,500	11,230,497,904	0	11,872,302,065	24,954,228,469	82,159,879	25,036,388,348

당기순이익(손실)	0	0	0	(6,020,714,698)	(6,020,714,698)	(27,367,439)	(6,048,082,137)

유상증자	0	0	0	0	0	100,000,000	100,000,000

주식선택권의 행사	0	0	0	0	0	0	0

주식선택권의 취소	0	0	0	0	0	0	0

주식기준보상거래의 인식	0	0	127,335,294	0	127,335,294	0	127,335,294

종속기업에대한투자	0	0	0	0	0	0	0

전환사채의 전환	116,288,500	16,537,134,397	0	0	16,653,422,897	0	16,653,422,897

무상증자	0	0	0	0	0	0	0

2017.12.31 (기말자본)	1,967,717,000	27,767,632,301	127,335,294	5,851,587,367	35,714,271,962	54,792,440	35,769,064,402

2018.01.01 (기초자본)	1,967,717,000	27,767,632,301	127,335,294	5,851,587,367	35,714,271,962	54,792,440	35,769,064,402

당기순이익(손실)	0	0	0	(1,825,904,934)	(1,825,904,934)	(34,289,418)	(1,860,194,352)

유상증자	0	0	0	0	0	0	0

주식선택권의 행사	0	0	0	0	0	0	0

주식선택권의 취소	0	0	0	0	0	0	0

주식기준보상거래의 인식	0	0	148,215,541	0	148,215,541	0	148,215,541

종속기업에대한투자	0	0	0	0	0	0	0

전환사채의 전환	50,941,500	12,619,044,636	0	0	12,669,986,136	0	12,669,986,136

무상증자	2,018,658,500	(2,045,113,030)	0	0	(26,454,530)	0	(26,454,530)

2018.12.31 (기말자본)	4,037,317,000	38,341,563,907	275,550,835	4,025,682,433	46,680,114,175	20,503,022	46,700,617,197

2019.01.01 (기초자본)	4,037,317,000	38,341,563,907	275,550,835	4,025,682,433	46,680,114,175	20,503,022	46,700,617,197

당기순이익(손실)	0	0	0	855,577,100	855,577,100	(23,702,168)	831,874,932

유상증자	0	0	0	0	0	0	0

주식선택권의 행사	5,500,000	313,373,800	(57,263,800)	0	261,610,000	0	261,610,000

주식선택권의 취소	0	50,132,567	(50,132,567)	0	0	0	0

주식기준보상거래의 인식	0	0	34,871,732	0	34,871,732	0	34,871,732

종속기업에대한투자	0	0	(13,792,054)	0	(13,792,054)	12,887,054	(905,000)

전환사채의 전환	0	0	0	0	0	0	0

무상증자	0	0	0	0	0	0	0

2019.12.31 (기말자본)	4,042,817,000	38,705,070,274	189,234,146	4,881,259,533	47,818,380,953	9,687,908	47,828,068,861

연결 현금흐름표
제 19 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 18 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 17 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
(단위 : 원)

제 19 기	제 18 기	제 17 기

영업활동 현금흐름	41,402,914	833,875,271	2,865,471,056

영업에서 창출된 현금흐름 (주36)	241,188,687	1,233,824,134	3,200,109,529

법인세 납부(환급)액	(199,785,773)	(399,948,863)	(334,638,473)

투자활동 현금흐름	76,394,490	42,069,590	(6,625,973,201)

이자의 수취	375,822,787	302,218,134	432,115,834

단기금융상품의 처분	10,000,000,000	10,000,000,000	14,000,000,000

당기손익인식금융자산의 처분	0	4,419,162,107	14,353,213,759

상각후원가측정금융자산의 처분	8,000,000,000	6,000,000,000	2,000,000,000

대여금의 감소	42,186,348	100,992,468	54,442,618

유형자산의 처분	2,000,000	1,143,043,728	0

보증금의 감소	0	10,349,660	56,861,000

단기금융상품의 취득	0	(10,000,000,000)	(10,000,000,000)

당기손익인식금융자산의 취득	0	(2,603,462,126)	(11,047,578,360)

상각후원가측정금융자산의 취득	(18,200,000,000)	(8,000,000,000)	(6,000,000,000)

대여금의 증가	0	(80,000,000)	(50,000,000)

투자부동산의 취득	0	0	0

유형자산의 취득	(60,175,655)	(916,722,569)	(10,339,484,511)

무형자산의 취득	(73,883,990)	(333,511,812)	(67,914,541)

보증금의 증가	(9,555,000)	0	(17,629,000)

재무활동 현금흐름	254,449,247	(46,454,530)	0

임대보증금의 증가	20,000,000	0	0

주식선택권행사로 인한 현금유입	261,610,000	0	0

신주발행비 지급	(905,000)	(26,454,530)	0

금융리스부채의 지급 (주36)	(26,255,753)	0	0

임대보증금의 감소 (주36)	0	(20,000,000)	0

현금및현금성자산의 환율변동효과	0	0	0

현금및현금성자산의 증가(감소)	372,246,651	829,490,331	(3,760,502,145)

기초의 현금및현금성자산	1,258,585,890	429,095,559	4,189,597,704

기말의 현금및현금성자산	1,630,832,541	1,258,585,890	429,095,559