테고사이언스 분기보고서 (2024.03)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 24 기 1분기말 2024.03.31 현재
제 23 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 24 기 1분기말	제 23 기말

자산

유동자산	27,605,935,511	28,231,331,422

현금및현금성자산 (주4,22,32)	1,994,340,369	2,114,692,732

단기금융상품 (주5,22,32)	1,300,000,000	1,300,000,000

상각후원가측정금융자산 (주7,22,32)	17,500,000,000	17,500,000,000

매출채권 (주8,22,32)	2,353,138,884	2,987,085,819

기타금융자산 (주9,22,32)	455,193,721	366,367,061

유동재고자산 (주10)	1,400,573,522	1,315,240,084

기타유동자산 (주11)	52,152,789	106,623,480

당기법인세자산 (주33)	138,885,990	129,672,010

매각예정자산 (주16)	2,411,650,236	2,411,650,236

비유동자산	20,673,083,526	20,678,944,329

관계기업투자주식 (주12)	696,711,529	702,854,438

비유동 당기손익인식금융자산 (주6,22,32)	761,675,385	818,111,821

유형자산 (주13)	16,181,971,044	16,294,499,132

사용권자산 (주14)	178,722,501	190,774,398

무형자산 (주15)	2,085,495,976	1,956,085,991

기타비유동금융자산 (주9,22,32)	94,969,781	40,628,689

이연법인세자산 (주33)	621,002,878	627,135,387

기타비유동자산 (주11)	52,534,432	48,854,473

자산총계	48,279,019,037	48,910,275,751

부채

유동부채	2,231,766,264	2,180,633,000

매입채무 (주18,22,32)	36,087,774	28,175,730

유동 차입금 (주19)	1,345,000,000	1,350,000,000

기타금융부채 (주20,22,32)	703,497,084	658,191,426

기타 유동부채 (주18)	3,050,139	2,989,139

유동성금융리스부채 (주14,22,32)	46,260,183	45,737,557

당기법인세부채 (주33)	0	0

계약부채 (주28)	8,964,725	9,151,825

유동성전환상환우선주부채 (주20,22,32)	88,906,359	86,387,323

비유동부채	356,984,296	404,027,414

기타금융부채 (주18,22,32)	220,000,000	255,263,581

비유동금융리스부채 (주14,22,32)	136,984,296	148,763,833

부채총계	2,588,750,560	2,584,660,414

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	45,834,505,350	46,463,498,701

자본금 (주23)	4,054,417,000	4,054,417,000

자본잉여금 (주23)	39,448,947,874	39,448,947,874

기타자본항목 (주24)	(1,726,485,692)	(1,755,081,789)

이익잉여금(결손금) (주25)	4,057,626,168	4,715,215,616

비지배지분	(144,236,873)	(137,883,364)

자본총계	45,690,268,477	46,325,615,337

자본과부채총계	48,279,019,037	48,910,275,751

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 24 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 23 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 24 기 1분기	제 23 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액 (주30)	1,273,632,171	1,273,632,171	1,851,854,197	1,851,854,197

매출원가 (주31)	427,253,224	427,253,224	545,893,513	545,893,513

매출총이익	846,378,947	846,378,947	1,305,960,684	1,305,960,684

판매비와관리비 (주31,32)	1,694,677,480	1,694,677,480	1,863,681,432	1,863,681,432

영업이익	(848,298,533)	(848,298,533)	(557,720,748)	(557,720,748)

기타수익 (주33)	101,708,196	101,708,196	86,964	86,964

기타비용 (주33)	238,721	238,721	1,251,418	1,251,418

금융수익 (주34)	196,453,871	196,453,871	253,455,350	253,455,350

금융비용 (주34)	101,292,352	101,292,352	17,084,591	17,084,591

관계기업투자손익 (주13)	(6,142,909)	(6,142,909)	(18,495,006)	(18,495,006)

법인세비용차감전순이익(손실)	(657,810,448)	(657,810,448)	(341,009,449)	(341,009,449)

법인세비용(수익)	6,132,509	6,132,509	(14,882,472)	(14,882,472)

당기순이익(손실)	(663,942,957)	(663,942,957)	(326,126,977)	(326,126,977)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업 소유주지분	(657,589,448)	(657,589,448)	(321,566,209)	(321,566,209)

비지배지분	(6,353,509)	(6,353,509)	(4,560,768)	(4,560,768)

기타포괄손익	0	0	0	0

총포괄손익	(663,942,957)	(663,942,957)	(326,126,977)	(326,126,977)

총포괄손익의 귀속

지배기업 소유주지분	(657,589,448)	(657,589,448)	(321,566,209)	(321,566,209)

비지배지분	(6,353,509)	(6,353,509)	(4,560,768)	(4,560,768)

주당이익(손실)

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(82)	(82)	(40)	(40)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(82)	(82)	(40)	(40)

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 24 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 23 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본항목	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2023.01.01 (기초자본)	4,054,417,000	39,448,947,874	(1,944,721,000)	7,037,728,761	48,596,372,635	(117,346,573)	48,479,026,062

당기순이익(손실)	0	0	0	(321,566,209)	(321,566,209)	(4,560,768)	(326,126,977)

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	0	0	54,514,913	0	54,514,913	0	54,514,913

2023.03.31 (기말자본)	4,054,417,000	39,448,947,874	(1,890,206,087)	6,716,162,552	68,329,321,339	(121,907,341)	48,207,413,998

2024.01.01 (기초자본)	4,054,417,000	39,448,947,874	(1,755,081,789)	4,715,215,616	46,463,498,701	(137,883,364)	46,325,615,337

당기순이익(손실)	0	0	0	(657,589,448)	(657,589,448)	(6,353,509)	(663,942,957)

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	0	0	28,596,097	0	28,596,097	0	28,596,097

2024.03.31 (기말자본)	4,054,417,000	39,448,947,874	(1,726,485,692)	4,057,626,168	45,834,505,350	(144,236,873)	45,690,268,477

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 24 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 23 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 24 기 1분기	제 23 기 1분기

영업활동 현금흐름	48,125,645	(288,592,159)

당기순이익(손실)	(663,942,957)	(326,126,977)

영업에서 창출된 현금흐름 (주34)	721,282,582	72,449,908

법인세 납부(환급)액	(9,213,980)	(34,915,090)

투자활동 현금흐름	(74,628,456)	1,175,672,149

이자의 수취	60,030,440	227,047,591

단기금융상품의 처분	300,000,000	0

상각후원가측정금융자산의 처분	2,500,000,000	22,500,000,000

대여금의 감소	2,939,344	7,389,202

투자부동산의 처분	0	1,014,303

단기금융상품의 취득	(300,000,000)	0

상각후원가측정금융자산의 취득	(2,500,000,000)	(20,300,000,000)

유형자산의 취득	(1,584,000)	(1,264,000)

무형자산의 취득	(136,014,240)	(1,258,514,947)

재무활동 현금흐름 (주34)	(70,663,016)	278,353,777

정부보조금의 수취	0	4,176,755

단기차입금의 증가	250,000,000	295,000,000

리스부채의 상환	(13,405,260)	(11,681,883)

이자의 지급	(16,994,175)	(9,141,095)

단기차입금의 상환	(255,000,000)	0

정부보조금의 상환	(35,263,581)	0

현금및현금성자산의 환율변동효과	(23,186,536)	0

현금및현금성자산의 증가(감소)	(120,352,363)	1,165,433,767

기초의 현금및현금성자산	2,114,692,732	807,891,918

기말의 현금및현금성자산	1,994,340,369	1,973,325,685