육일씨엔에쓰 사업보고서 (2025.12)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 19 기 2025.12.31 현재
제 18 기 2024.12.31 현재
제 17 기 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 19 기	제 18 기	제 17 기

자산

유동자산	9,219,016,281	3,410,955,355	10,088,791,842

현금및현금성자산	1,274,402,072	131,930,152	529,478,970

단기금융상품	6,809,130,000	0	5,550,000,000

매출채권	809,108,662	821,762,118	687,638,461

기타유동금융자산	40,236,972	2,413,725,639	3,269,281,811

기타유동자산	208,454,725	4,268,276	16,446,250

당기법인세자산	77,683,850	39,269,170	35,946,350

비유동자산	26,387,458,933	33,717,527,916	22,411,659,856

기타포괄손익-공정가치 측정 비유동금융자산	1,361,744,472	999,900,000	999,900,000

기타비유동금융자산	172,594,324	145,007,337	146,994,679

종속기업투자	24,506,320,000	32,369,737,391	20,518,417,391

유형자산	149,257,062	12,929,472	101,622,349

무형자산	56,820,000	56,820,000	311,724,715

기타비유동자산	140,723,075	133,133,716	333,000,722

자산총계	35,606,475,214	37,128,483,271	32,500,451,698

부채

유동부채	9,464,959,471	13,771,024,789	8,142,589,071

매입채무	1,464,618,476	1,331,347,006

기타유동금융부채	3,562,227,579	2,211,371,753	1,944,043,636

기타 유동부채	289,075,394	38,278,450	40,767,374

유동성리스부채	100,153,441	12,575,377	94,581,171

단기차입금	3,600,000,000	5,500,000,000	4,500,000,000

파생상품부채	172,557,953	1,215,318,192	33,978,801

유동성전환사채	1,740,945,104	3,328,862,541	197,871,083

비유동부채	26,429,550	1,414,898	0

리스부채	26,429,550	1,414,898	0

부채총계	9,491,389,021	13,772,439,687	8,142,589,071

자본

자본금	6,678,850,500	6,678,850,500	6,660,414,000

기타불입자본	6,571,268,909	9,322,245,246	14,714,688,112

기타자본구성요소	(536,434,637)	0	0

이익잉여금(결손금)	13,401,401,421	7,354,947,838	2,982,760,515

자본총계	26,115,086,193	23,356,043,584	24,357,862,627

자본과부채총계	35,606,475,214	37,128,483,271	32,500,451,698

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 19 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 18 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 17 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

제 19 기	제 18 기	제 17 기

수익(매출액)	4,395,308,914	4,275,298,701	4,672,164,163

매출원가	3,911,069,243	3,868,857,615	4,468,327,034

매출총이익	484,239,671	406,441,086	203,837,129

판매비와관리비	2,476,739,260	2,412,978,585	2,435,433,174

대손상각비(환입)	(4,392,967)	5,619,939	(237,649)

영업이익(손실)	(1,988,106,622)	(2,012,157,438)	(2,231,358,396)

금융수익	793,832,142	614,888,224	593,747,395

금융비용	821,110,287	780,326,513	1,970,474,293

기타수익	14,100,549,808	2,634,429,077	2,212,978,160

기타비용	5,828,341,238	421,757,251	320,034,052

법인세비용차감전순이익(손실)	6,256,823,803	35,076,099	(1,715,141,186)

법인세비용(수익)	82,148,534	(382,225,182)	356,371,352

당기순이익(손실)	6,174,675,269	417,301,281	(2,071,512,538)

기타포괄손익	(664,656,323)	(45,113,958)	(94,330,632)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(664,656,323)	(45,113,958)	(94,330,632)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(144,069,310)	(50,070,986)	(119,254,908)

기타포괄손익공정가치 평가손익	(602,735,547)	0	0

법인세효과	82,148,534	4,957,028	24,924,276

총포괄이익(손실)	5,510,018,946	372,187,323	(2,165,843,170)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	546	31	(210)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	462	31	(210)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 19 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 18 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 17 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	5,940,734,000	15,082,545,762	0	148,603,685	21,171,883,447

당기순이익(손실)	0	0	0	(2,071,512,538)	(2,071,512,538)

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	(94,330,632)	(94,330,632)

기타포괄손익공정가치 평가손익	0	0	0	0	0

결손보전	0	(5,000,000,000)	0	5,000,000,000	0

자기주식 거래로 인한 증감	0	0	0	0	0

전환사채의 발행	0	0	0	0	0

전환사채의 전환	719,680,000	4,632,142,350	0	0	5,351,822,350

전환사채의 상환	0	0	0	0	0

2023.12.31 (기말자본)	6,660,414,000	14,714,688,112	0	2,982,760,515	24,357,862,627

2024.01.01 (기초자본)	6,660,414,000	14,714,688,112	0	2,982,760,515	24,357,862,627

당기순이익(손실)	0	0	0	417,301,281	417,301,281

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	(45,113,958)	(45,113,958)

기타포괄손익공정가치 평가손익	0	0	0	0	0

결손보전	0	(4,000,000,000)	0	4,000,000,000	0

자기주식 거래로 인한 증감	0	(2,090,247,197)	0	0	(2,090,247,197)

전환사채의 발행	0	605,616,526	0	0	605,616,526

전환사채의 전환	18,436,500	92,187,805	0	0	110,624,305

전환사채의 상환	0	0	0	0	0

2024.12.31 (기말자본)	6,678,850,500	9,322,245,246	0	7,354,947,838	23,356,043,584

2025.01.01 (기초자본)	6,678,850,500	9,322,245,246	0	7,354,947,838	23,356,043,584

당기순이익(손실)	0	0	0	6,174,675,269	6,174,675,269

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	(128,221,686)	(128,221,686)

기타포괄손익공정가치 평가손익	0	0	(536,434,637)	0	(536,434,637)

결손보전	0	0	0	0	0

자기주식 거래로 인한 증감	0	(2,405,774,917)	0	0	(2,405,774,917)

전환사채의 발행	0	0	0	0	0

전환사채의 전환	0	0	0	0	0

전환사채의 상환	0	(345,201,420)	0	0	(345,201,420)

2025.12.31 (기말자본)	6,678,850,500	6,571,268,909	(536,434,637)	13,401,401,421	26,115,086,193

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 19 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 18 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 17 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

제 19 기	제 18 기	제 17 기

영업활동현금흐름	(4,696,783,744)	(1,284,644,911)	(1,966,435,058)

당기순이익(손실)	6,174,675,269	417,301,281	(2,071,512,538)

당기순이익조정을 위한 가감	(7,800,163,219)	(1,926,977,939)	60,717,442

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(3,113,878,873)	(92,425,284)	444,896,249

이자수취	302,813,068	192,502,892	237,149,441

이자지급(영업)	(221,815,309)	(258,905,251)	(302,397,526)

법인세환급(납부)	(38,414,680)	383,859,390	(335,288,126)

투자활동현금흐름	10,305,934,253	2,387,680,000	2,267,424,934

단기금융상품의 처분	6,000,000,000	10,800,000,000	25,967,300,000

단기대여금및수취채권의 처분	2,126,000,000	1,574,000,000	210,000,000

장기대여금및수취채권의 처분	0	10,000,000	0

종속기업투자주식의 처분	15,515,449,998	0	8,286,731

사용권자산의 처분	0	200,000,000	14,920,021

보증금의 감소	18,475,000	5,000,000	0

차량운반구의 처분	0	0	31,818,182

종속기업으로부터의 배당금수취	500,000,000	2,500,000,000	2,000,000,000

장기대여금및수취채권의 취득	0	0	(10,000,000)

단기금융상품의 취득	(12,813,569,997)	(5,250,000,000)	(23,250,000,000)

단기대여금및수취채권의 취득	0	(600,000,000)	(1,700,000,000)

종속기업투자의 증가	0	(6,851,320,000)	0

기타포괄손익공정가금융자산의 증가	(964,580,019)	0	(999,900,000)

사무용비품의 취득	(11,150,729)	0	0

보증금의 증가	(10,000,000)	0	0

기타보증금의 증가	(54,690,000)	0	(5,000,000)

재무활동현금흐름	(4,595,257,460)	(1,512,380,986)	(1,180,809,352)

단기차입금의 증가	300,000,000	1,000,000,000	0

단기차입금의 상환	(2,200,000,000)	0	(550,000,000)

유동성전환사채의 상환	0	(106,167,700)	(300,000,000)

리스부채의 상환	(289,482,543)	(315,966,089)	(330,809,352)

자기주식의 취득으로 인한 현금의 유출	(2,405,774,917)	(2,090,247,197)	0

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	128,578,871	11,797,079	21,860,932

현금및현금성자산의순증가(감소)	1,142,471,920	(397,548,818)	(857,958,544)

기초현금및현금성자산	131,930,152	529,478,970	1,387,437,514

기말현금및현금성자산	1,274,402,072	131,930,152	529,478,970