육일씨엔에쓰 분기보고서 (2016.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 10 기 3분기말 2016.09.30 현재
제 9 기말 2015.12.31 현재
제 8 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 10 기 3분기말	제 9 기말	제 8 기말

자산

유동자산	28,811,988,349	24,849,897,070	39,672,487,588

현금및현금성자산	3,152,928,747	10,122,752,532	14,515,688,089

단기금융상품	2,130,000,000	2,040,000,000	382,000,000

매출채권 및 기타유동채권	6,744,826,574	4,311,537,970	14,275,722,329

기타유동금융자산	227,128,794	71,440,830	480,000,000

기타유동자산	2,028,409,667	2,853,298,841	3,283,394,194

당기법인세자산	8,610,710

재고자산	14,520,083,857	5,450,866,897	6,735,682,976

비유동자산	41,498,963,488	39,424,067,569	28,327,243,598

만기보유증권	1,500,000,000	1,500,000,000

매도가능금융자산

유형자산	35,295,790,053	33,620,004,129	23,790,384,340

투자부동산	952,961,653	985,055,023	1,777,567,023

영업권 이외의 무형자산	126,264,943	141,250,819	180,460,483

이연법인세자산	832,853,547	630,494,647	355,313,290

기타비유동금융자산	392,058,220	266,775,600	275,028,080

기타비유동자산	2,399,035,072	2,280,487,351	1,948,490,382

자산총계	70,310,951,837	64,273,964,639	67,999,731,186

부채

유동부채	32,504,886,477	20,893,465,784	40,397,484,164

매입채무	8,217,683,132	4,698,048,687	9,931,085,770

기타유동부채	3,499,256,102	3,574,069,674	5,892,708,734

단기차입금	19,303,190,831	9,737,240,869	10,768,985,521

당기법인세부채	1,735,335	1,133,505,964	2,823,850,911

유동성장기부채	1,479,426,658	1,750,259,992	1,973,480,000

충당부채	3,594,419	340,598	7,373,228

기타금융부채	9,000,000,000

비유동부채	13,282,338,222	12,129,276,918	9,307,014,433

장기차입금	11,991,544,666	11,103,416,183	8,440,220,000

순확정급여부채	1,255,793,556	1,025,860,735	866,794,433

기타비유동금융부채	35,000,000

부채총계	45,787,224,699	33,022,742,702	49,704,498,597

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	24,432,412,921	31,100,816,989	18,102,184,887

자본금	4,261,490,000	4,261,490,000	3,900,990,000

기타불입자본	12,319,466,700	12,319,466,700	(341,450,400)

기타자본구성요소	156,756,881	903,299,233	371,098,491

이익잉여금	7,694,699,340	13,616,561,056	14,171,546,796

비지배지분	91,314,217	150,404,948	193,047,702

자본총계	24,523,727,138	31,251,221,937	18,295,232,589

연결 포괄손익계산서
제 10 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 9 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 9 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 8 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 10 기 3분기	제 9 기 3분기	제 9 기	제 8 기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	8,963,829,714	24,977,274,503	11,817,864,380	69,628,233,058	79,452,368,984	106,907,673,689

매출원가	6,945,538,108	22,972,010,528	9,470,146,151	58,178,778,975	69,468,054,952	91,195,059,993

매출총이익	2,018,291,606	2,005,263,975	2,347,718,229	11,449,454,083	9,984,314,032	15,712,613,696

판매비와관리비	2,472,606,053	8,370,097,196	1,632,340,192	5,358,848,480	7,673,644,251	7,564,869,910

영업이익(손실)	(454,314,447)	(6,364,833,221)	715,378,037	6,090,605,603	2,310,669,781	8,147,743,786

금융수익	26,799,338	226,889,471	89,402,691	207,917,461	231,103,396	165,144,691

금융비용	234,157,619	628,320,999	145,482,008	463,062,335	698,772,848	529,458,320

기타수익	426,124,522	1,197,260,303	329,552,082	481,354,681	1,167,667,064	368,224,218

기타비용	547,186,703	1,174,071,443	705,208,404	1,322,658,255	1,682,014,216	1,998,947,913

법인세비용차감전순이익(손실)	(782,734,909)	(6,743,075,889)	283,642,398	4,994,157,155	1,328,653,177	6,152,706,462

법인세비용	200,223,896	586,028,787	333,548,733	1,685,595,304	1,853,291,502	3,362,548,508

당기순이익(손실)	(982,958,805)	(6,157,047,102)	(49,906,335)	3,308,561,851	(524,638,325)	2,790,157,954

기타포괄손익	(699,411,197)	(570,447,697)	363,382,524	412,020,934	459,210,573	(318,672)

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	44,551,617	176,094,655	46,772,693	4,881,150	(72,990,169)	(384,237,161)

순확정급여부채 재측정요소	57,117,457	225,762,378	59,964,992	6,257,885	(93,577,140)	(492,611,745)

법인세효과	(12,565,840)	(49,667,723)	(13,192,299)	(1,376,735)	20,586,971	108,374,584

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	(743,962,814)	(746,542,352)	316,609,831	407,139,784	532,200,742	383,918,489

해외사업환산손익	(743,962,814)	(746,542,352)	316,609,831	407,139,784	532,200,742	383,918,489

당기총포괄이익	(1,682,370,002)	(6,727,494,799)	313,476,189	3,720,582,785	(65,427,752)	2,789,839,282

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주	(935,547,504)	(6,097,956,371)	(39,235,933)	3,340,483,673	(481,995,571)	2,876,310,990

비지배지분	(47,411,301)	(59,090,731)	(10,670,402)	(31,921,822)	(42,642,754)	(86,153,036)

포괄손익의 귀속

지배기업의 소유주	(1,634,958,701)	(6,668,404,068)	324,146,591	3,752,504,607	(22,784,998)	2,875,992,318

비지배지분	(47,411,301)	(59,090,731)	(10,670,402)	(31,921,822)	(42,642,754)	(86,153,036)

주당이익

기본주당이익(손실)	(112)	(733)	(7)	576	(82)	496

희석주당이익(손실)	(112)	(733)	(5)	440	(63)	378

연결 자본변동표
제 10 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 9 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 9 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 8 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자기주식	자기주식처분이익	주식발행초과금	기타적립금	기타자본	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	1,300,330,000	(551,644,500)	510,194,100	8,700,000,000	(9,000,000,000)	(12,819,998)	14,280,132,967	15,226,192,569	279,200,738	15,505,393,307

자본의 변동	배당금지급	(2,600,660,000)	2,600,660,000

자기주식처분

유상증자

당기순이익	2,876,310,990	2,876,310,990	(86,153,036)	2,790,157,954

해외사업환산손익	383,918,489	383,918,489	383,918,489

확정급여제도의 재측정요소	(384,237,161)	(384,237,161)	(384,237,161)

기타

2014.12.31 (기말자본)	3,900,990,000	(551,644,500)	510,194,100	8,700,000,000	(9,000,000,000)	371,098,491	14,171,546,796	18,102,184,887	193,047,702	18,295,232,589

2015.01.01 (기초자본)	3,900,990,000	(551,644,500)	510,194,100	8,700,000,000	(9,000,000,000)	371,098,491	14,171,546,796	18,102,184,887	193,047,702	18,295,232,589

자본의 변동	배당금지급

자기주식처분

유상증자	360,500,000	3,660,917,100	4,021,417,100	4,021,417,100

당기순이익	(481,995,571)	(481,995,571)	(42,642,754)	(524,638,325)

해외사업환산손익	532,200,742	532,200,742	532,200,742

확정급여제도의 재측정요소	(72,990,169)	(72,990,169)	(72,990,169)

기타	9,000,000,000	9,000,000,000	9,000,000,000

2015.12.31 (기말자본)	4,261,490,000	(551,644,500)	510,194,100	12,360,917,100	903,299,233	13,616,561,056	31,100,816,989	150,404,948	31,251,221,937

2015.01.01 (기초자본)	3,900,990,000	(551,644,500)	510,194,100	8,700,000,000	(9,000,000,000)	371,098,491	14,171,546,796	18,102,184,887	193,047,702	18,295,232,589

자본의 변동	배당금지급

자기주식처분

유상증자

당기순이익	3,340,483,673	3,340,483,673	(31,921,822)	3,308,561,851

해외사업환산손익	407,139,784	407,139,784	407,139,784

확정급여제도의 재측정요소	4,881,150	4,881,150	4,881,150

기타

2015.09.30 (기말자본)	3,900,990,000	(551,644,500)	510,194,100	8,700,000,000	(9,000,000,000)	778,238,275	17,516,911,619	21,854,689,494	161,125,880	22,015,815,374

2016.01.01 (기초자본)	4,261,490,000	(551,644,500)	510,194,100	12,360,917,100	903,299,233	13,616,561,056	31,100,816,989	150,404,948	31,251,221,937

자본의 변동	배당금지급

자기주식처분

유상증자

당기순이익	(6,097,956,371)	(6,097,956,371)	(59,090,731)	(6,157,047,102)

해외사업환산손익	(746,542,352)	(746,542,352)	(746,542,352)

확정급여제도의 재측정요소	176,094,655	176,094,655	176,094,655

기타

2016.09.30 (기말자본)	4,261,490,000	(551,644,500)	510,194,100	12,360,917,100	156,756,881	7,694,699,340	24,432,412,921	91,314,217	24,523,727,138

연결 현금흐름표
제 10 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 9 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 9 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 8 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 10 기 3분기	제 9 기 3분기	제 9 기	제 8 기

영업활동현금흐름	(11,979,379,307)	3,898,032,768	5,953,362,907	3,372,609,202

당기순이익(손실)	(6,157,047,102)	3,308,561,851	(524,638,325)	2,790,157,954

당기순이익조정을 위한 가감	3,617,001,871	4,936,048,107	6,156,683,710	8,406,723,440

운전자본 변동	(8,404,492,195)	(372,318,464)	4,532,339,529	(4,299,032,391)

이자수취	252,441,689	140,959,455	159,662,566	164,669,438

이자지급	(628,320,999)	(462,664,613)	(551,827,103)	(663,732,753)

법인세납부(환급)	(658,962,571)	(3,652,553,568)	(3,818,857,470)	(3,026,176,486)

투자활동현금흐름	(6,205,742,207)	(8,691,146,312)	(15,790,536,625)	(9,707,177,456)

단기금융상품의 처분	468,000,000	468,000,000	2,085,630

단기대여금및수취채권의 처분	15,000,000	2,338,614,120	846,800,000	1,100,000,000

건물의 처분	58,956,012

기계장치의 처분	347,070,559	21,281,818

공구와기구의 처분	24,968,683

보증금의 감소	40,540,000	9,450,000	9,450,000	29,210,644

장기금융상품의 처분

장기선급비용의 감소	73,563,990

단기금융상품의 취득	(90,000,000)	(2,096,000,000)	(2,126,000,000)

단기대여금및수취채권의 취득	(200,000,000)	(1,724,775,389)	(249,344,038)	(1,580,000,000)

장기금융상품의 취득	(156,000,000)

만기보유금융자산의 취득	(1,500,000,000)	(1,500,000,000)

토지의 취득

건물의 취득	(1,677,263,726)

기계장치의 취득	(184,654,775)	(3,925,627,353)	(3,402,575,902)	(55,000,000)

구축물의 취득	(3,790,000)

차량운반구의 취득	(21,437,280)	(161,359,895)	(251,455,230)

공구과기구의 취득	(30,000,000)	(242,557,832)	(18,033,200)	(9,228,549)

집기의 취득	(17,740,000)

시설장치의 취득	(60,900,000)

건설중인자산의 취득	(5,702,429,052)	(1,906,108,680)	(7,914,133,212)	(6,823,887,989)

회원권의 취득

컴퓨터소프트웨어의 취득	(8,892,000)	(23,895,273)	(27,000,000)

보증금의 증가	(166,080,000)	(450,000)	(950,000)	(213,500,000)

장기선급비용의 증가	(263,815,671)	(1,912,709,010)

매도가능금융자산의 취득

재무활동현금흐름	11,357,076,171	1,126,416,838	5,260,006,073	8,054,585,521

단기차입금의 증가	11,889,146,165	5,460,975,474	10,398,899,691	8,420,536,630

장기차입금의 증가	1,000,000,000	3,833,800,000	2,067,214,995	3,880,000,000

주식의 발행	4,021,790,021

유성성장기부채의 증가

임대보증금의 증가	35,000,000

단기차입금의 상환	(3,947,698,640)	(6,636,548,640)	(2,651,551,109)

유동성장기부채의 상환	(437,500,000)	(1,491,900,000)	(1,679,400,000)	(1,594,400,000)

장기차입금의 상환	(1,129,569,994)	(2,728,759,996)	(2,911,949,994)

자기주식의 처분

배당금지급

기타금융부채의증가

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(141,778,442)	157,452,859	184,232,088	40,029,200

현금의증가(감소)	(6,969,823,785)	(3,509,243,847)	(4,392,935,557)	1,760,046,467

기초현금및현금성자산	10,122,752,532	14,515,688,089	14,515,688,089	12,755,641,622

기말현금및현금성자산	3,152,928,747	11,006,444,242	10,122,752,532	14,515,688,089