육일씨엔에쓰 분기보고서 (2023.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 17 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 16 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 17 기 3분기말	제 16 기말

자산

유동자산	9,714,987,545	10,611,339,565

현금및현금성자산	497,114,788	1,387,437,514

단기금융상품	6,700,000,000	8,267,300,000

매출채권	703,043,303	711,165,645

기타유동금융자산	1,761,079,972	190,096,586

기타유동자산	26,454,712	5,967,890

유동파생상품자산	17,266,630

당기법인세자산	27,294,770	32,105,300

유동재고자산

비유동자산	23,858,441,234	22,950,362,313

기타포괄손익-공정가치 측정 비유동금융자산	999,900,000

기타비유동금융자산	1,449,956,958	1,307,172,643

종속기업투자	20,553,702,891	20,553,702,891

유형자산	172,128,629	118,463,899

투자부동산

무형자산	313,716,910	321,729,333

기타비유동자산	369,035,846	649,293,547

자산총계	33,573,428,779	33,561,701,878

부채

유동부채	10,401,322,716	12,378,287,979

매입채무	1,119,036,175	689,605,195

기타유동금융부채	2,047,307,873	2,106,810,355

기타 유동부채	53,112,159	40,106,639

유동성리스부채	144,876,819	38,277,186

유동 차입금	5,050,000,000	5,050,000,000

유동성장기부채

파생상품부채	951,317,047	1,823,999,410

유동성전환사채	1,035,672,643	2,629,489,194

비유동부채	20,617,883	11,530,452

리스부채	20,617,883	11,530,452

순확정급여부채

기타비유동금융부채

부채총계	10,421,940,599	12,389,818,431

자본

자본금	6,480,494,000	5,940,734,000

기타불입자본	13,428,072,862	15,082,545,762

이익잉여금(결손금)	3,242,921,318	148,603,685

자본총계	23,151,488,180	21,171,883,447

자본과부채총계	33,573,428,779	33,561,701,878

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 17 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 16 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 17 기 3분기	제 16 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	1,363,036,146	3,366,686,486	1,587,058,616	4,523,412,347

매출원가	860,001,361	2,289,432,388	1,167,171,169	3,180,937,873

매출총이익	503,034,785	1,077,254,098	419,887,447	1,342,474,474

판매비와관리비	1,102,352,439	2,796,821,473	913,052,681	3,026,940,981

대손상각비(환입)	46,610	(82,044)	(5,212,398)	(4,556,503)

영업이익(손실)	(599,364,264)	(1,719,485,331)	(487,952,836)	(1,679,910,004)

금융수익	154,252,308	441,894,610	67,844,369	924,495,532

금융비용	493,768,654	2,139,662,023	351,970,602	913,592,738

기타수익	2,035,618,440	2,203,169,030	785,897,232	4,647,698,835

기타비용	95,335,983	331,313,781	950,621,138	1,996,204,692

법인세비용차감전순이익(손실)	1,001,401,847	(1,545,397,495)	(936,802,975)	982,486,933

법인세비용(수익)	(1,828,252)	337,503,013	(15,845,041)	(20,381,326)

당기순이익(손실)	1,003,230,099	(1,882,900,508)	(920,957,934)	1,002,868,259

기타포괄손익	6,877,711	(22,781,859)	56,177,873	72,261,064

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	8,705,963	(28,837,796)	72,022,914	92,642,390

법인세효과	(1,828,252)	6,055,937	(15,845,041)	(20,381,326)

총포괄이익(손실)	1,010,107,810	(1,905,682,367)	(864,780,061)	1,075,129,323

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	88	(196)	(108)	94

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	88	(196)	(108)	84

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 17 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 16 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	5,861,591,000	24,661,691,311	(11,779,202,745)	18,744,079,566

당기순이익(손실)	1,002,868,259	1,002,868,259

확정급여제도의 재측정요소	72,261,064	72,261,064

결손보전	(10,000,000,000)	10,000,000,000

전환사채 전환	31,201,000	129,159,813	160,360,813

2022.09.30 (분기말)	5,892,792,000	14,790,851,124	(704,073,422)	19,979,569,702

2023.01.01 (기초자본)	5,940,734,000	15,082,545,762	148,603,685	21,171,883,447

당기순이익(손실)	(1,882,900,508)	(1,882,900,508)

확정급여제도의 재측정요소	(22,781,859)	(22,781,859)

결손보전	(5,000,000,000)	5,000,000,000

전환사채 전환	539,760,000	3,345,527,100	3,885,287,100

2023.09.30 (분기말)	6,480,494,000	13,428,072,862	3,242,921,318	23,151,488,180

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 17 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 16 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 17 기 3분기	제 16 기 3분기

영업활동현금흐름	415,665,597	(4,469,747,301)

당기순이익(손실)	(1,882,900,508)	1,002,868,259

당기순이익조정을 위한 가감	2,437,000,222	(2,165,379,261)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	240,713,593	(3,240,078,086)

이자수취	181,026,698	134,577,841

이자지급(영업)	(233,537,862)	(196,744,254)

법인세환급(납부)	(326,636,546)	(4,991,800)

투자활동현금흐름	(790,861,797)	(19,427,665,123)

단기금융상품의 처분	19,267,300,000

장기금융상품의 처분	229,955,622

단기대여금및수취채권의 처분	210,000,000	201,388,913

차량운반구의 처분	31,818,182	6,465,342

사용권자산의 처분	14,920,021

보증금 감소	48,500,000

매각예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단의 처분	6,700,000,000

단기금융상품의 취득	(17,700,000,000)	(8,436,500,000)

단기대여금및수취채권의 취득	(1,600,000,000)	(100,000,000)

장기금융상품의 취득	(45,000,000)

장기대여금및수취채권의 취득	(10,000,000)	(1,500,000,000)

지분법적용 투자지분의 취득	(16,465,500,000)

기타포괄손익공정가치금융자산의 증가	(999,900,000)

임차보증금의 증가	(5,000,000)

기타보증금의 증가	(66,975,000)

재무활동현금흐름	(552,802,297)	(4,255,471,622)

단기차입금의 상환	(3,440,000,000)

유동성장기부채의 상환	(500,000,004)

유동성사채의 상환	(300,000,000)

리스부채의 상환	(252,802,297)	(315,471,618)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	37,675,771	526,834,104

현금및현금성자산의순증가(감소)	(890,322,726)	(27,626,049,942)

기초현금및현금성자산	1,387,437,514	30,622,654,024

기말현금및현금성자산	497,114,788	2,996,604,082