육일씨엔에쓰 분기보고서 (2023.09)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 17 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 16 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 17 기 3분기말	제 16 기말

자산

유동자산	21,155,340,087	22,791,266,739

현금및현금성자산	1,236,000,032	2,279,778,913

단기금융상품	9,406,326,327	10,982,190,386

매출채권	4,199,383,828	3,538,991,359

기타유동금융자산	2,069,345,932	561,098,804

기타유동자산	335,985,457	265,700,892

유동파생상품자산	17,266,630

당기손익-공정가치금융자산	375,722,190

당기법인세자산	27,294,770	72,766,082

유동재고자산	3,881,003,741	4,697,751,483

비유동자산	19,278,701,719	18,390,829,326

장기금융상품	721,000,000	804,305,000

기타포괄손익-공정가치 측정 비유동금융자산	999,900,000

당기손익-공정가치금융자산	26,105,043	11,407,487

기타비유동금융자산	1,901,985,171	1,756,756,870

유형자산	6,155,498,889	5,854,651,675

투자부동산

무형자산	9,104,460,516	9,314,414,747

기타비유동자산	369,752,100	649,293,547

자산총계	40,434,041,806	41,182,096,065

부채

유동부채	13,941,496,883	17,291,136,793

매입채무	931,927,856	938,787,003

기타유동금융부채	1,150,225,701	1,143,659,504

기타 유동부채	552,159,180	199,758,497

유동성리스부채	183,786,426	74,436,760

유동 차입금	8,337,868,000	9,883,776,234

유동성장기부채	567,310,000	435,460,000

파생상품부채	951,317,047	1,823,999,410

유동성전환사채	1,035,672,643	2,629,489,194

당기법인세부채	231,230,030	161,770,191

비유동부채	2,521,993,024	2,353,092,990

리스부채	382,322,621	398,775,337

장기차입금	1,457,980,000	1,147,000,000

이연법인세부채	681,690,403	807,317,653

부채총계	16,463,489,907	19,644,229,783

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	23,970,551,899	21,537,866,282

자본금	6,480,494,000	5,940,734,000

기타불입자본	13,483,045,237	15,137,518,137

기타자본구성요소	(748,671,057)	(492,122,261)

이익잉여금(결손금)	4,755,683,719	951,736,406

비지배지분

자본총계	23,970,551,899	21,537,866,282

자본과부채총계	40,434,041,806	41,182,096,065

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 17 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 16 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 17 기 3분기	제 16 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	6,413,692,634	21,257,914,545	7,998,236,143	25,970,865,500

매출원가	4,815,293,853	16,648,280,454	6,932,476,237	21,690,674,363

매출총이익	1,598,398,781	4,609,634,091	1,065,759,906	4,280,191,137

판매비와관리비	1,356,861,848	4,123,809,443	1,532,466,766	5,328,446,467

대손상각비(환입)	7,443,557	2,642,741	(5,620,762)	(9,631,478)

영업이익(손실)	234,093,376	483,181,907	(461,086,098)	(1,038,623,852)

금융수익	178,188,333	531,545,274	82,870,321	964,082,405

금융비용	545,496,069	2,325,229,014	460,884,579	1,216,022,176

기타이익	392,515,334	1,376,675,034	1,656,638,606	6,349,597,435

기타손실	226,937,754	691,174,177	1,847,699,864	3,373,189,244

기타 대손상각비(환입)	(3,320,550)

법인세비용차감전순이익(손실)	32,363,220	(625,000,976)	(1,030,161,614)	1,689,165,118

법인세비용(수익)	137,785,404	548,269,852	60,004,650	214,349,044

당기순이익(손실)	(105,422,184)	(1,173,270,828)	(1,090,166,264)	1,474,816,074

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(105,422,184)	(1,173,270,828)	(1,090,166,264)	1,474,816,074

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)

기타포괄손익	(286,089,879)	(279,330,655)	1,083,550,375	2,386,094,650

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	6,877,711	(22,781,859)	56,177,873	72,261,064

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	8,705,963	(28,837,796)	72,022,914	92,642,390

법인세효과	(1,828,252)	6,055,937	(15,845,041)	(20,381,326)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(292,967,590)	(256,548,796)	1,027,372,502	2,313,833,586

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	(292,967,590)	(256,548,796)	1,027,372,502	2,313,833,586

총포괄이익(손실)	(391,512,063)	(1,452,601,483)	(6,615,889)	3,860,910,724

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(391,512,063)	(1,452,601,483)	(6,615,889)	3,860,910,724

포괄손익, 비지배지분

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(19)	(126)	(123)	144

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(19)	(126)	(123)	124

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 17 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 16 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	기타불입자본	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2022.01.01 (기초자본)	5,861,591,000	24,716,663,686	(1,183,896,094)	(9,812,048,476)	19,582,310,116	19,582,310,116

당기순이익(손실)	1,474,816,074	1,474,816,074	1,474,816,074

해외사업환산손익	2,313,833,586	2,313,833,586	2,313,833,586

확정급여제도의재측정요소	72,261,064	72,261,064	72,261,064

전환사채 전환	31,201,000	129,159,813	160,360,813	160,360,813

결손보전	(10,000,000,000)	10,000,000,000

2022.09.30 (분기말)	5,892,792,000	14,845,823,499	1,129,937,492	1,735,028,662	23,603,581,653	23,603,581,653

2023.01.01 (기초자본)	5,940,734,000	15,137,518,137	(492,122,261)	951,736,406	21,537,866,282	21,537,866,282

당기순이익(손실)	(1,173,270,828)	(1,173,270,828)	(1,173,270,828)

해외사업환산손익	(256,548,796)	(256,548,796)	(256,548,796)

확정급여제도의재측정요소	(22,781,859)	(22,781,859)	(22,781,859)

전환사채 전환	539,760,000	3,345,527,100	3,885,287,100	3,885,287,100

결손보전	(5,000,000,000)	5,000,000,000

2023.09.30 (분기말)	6,480,494,000	13,483,045,237	(748,671,057)	4,755,683,719	23,970,551,899	23,970,551,899

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 17 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 16 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 17 기 3분기	제 16 기 3분기

영업활동현금흐름	1,283,700,837	1,685,200,758

당기순이익(손실)	(1,173,270,828)	1,474,816,074

당기순이익조정을 위한 가감	2,476,333,772	(657,312,412)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	675,800,922	1,593,234,037

이자수취	259,950,717	175,811,999

이자지급(영업)	(403,064,225)	(494,810,538)

법인세환급(납부)	(552,049,521)	(406,538,402)

투자활동현금흐름	(673,280,451)	(21,314,127,414)

단기금융상품의 처분	26,209,750,016	4,525,655,040

단기대여금및수취채권의 처분	210,000,000	312,388,913

장기금융상품의 처분	145,750,000	532,742,804

유형자산 및 투자부동산의 처분	403,579,193	633,279,790

보증금의 감소	54,922,000

당기손익-공정가치금융자산의 처분	388,500,660

매각예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단의 처분	6,700,000,000

단기금융상품의 취득	(24,493,485,957)	(15,203,861,277)

장기금융상품의 취득	(185,000,000)	(108,903,861)

단기대여금및수취채권의 취득	(1,900,000,000)

장기대여금및수취채권의 취득	(10,000,000)	(1,500,000,000)

기타포괄손익공정가치금융자산의 취득	(1,024,087,035)

유형자산의 취득	(411,721,328)	(1,421,028,528)

무형자산의 취득	(1,126,000)	(4,560,000)

임차보증금의 증가	(5,440,000)	(549,000)

기타보증금의 증가	(115,475,000)

연결실체범위의 변동	(15,718,738,295)

재무활동현금흐름	(1,736,831,400)	(9,582,798,137)

단기차입금의 증가	1,648,936,770	4,111,484,012

장기차입금의 증가	800,000,000

단기차입금의 상환	(3,228,328,071)	(12,739,321,191)

유동성장기부채의 상환	(357,170,000)	(624,920,004)

유동성사채의 상환	(300,000,000)

리스부채의 상환	(300,270,099)	(330,040,954)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	82,632,133	652,380,845

현금및현금성자산의순증가(감소)	(1,043,778,881)	(28,559,343,948)

기초현금및현금성자산	2,279,778,913	32,197,549,361

기말현금및현금성자산	1,236,000,032	3,638,205,413