육일씨엔에쓰 분기보고서 (2019.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 13 기 3분기말 2019.09.30 현재
제 12 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 13 기 3분기말	제 12 기말

자산

유동자산	42,138,450,730	46,142,195,334

현금및현금성자산	6,015,783,964	7,677,573,805

단기금융상품	6,217,630	6,158,901

매출채권 및 기타유동채권	9,637,981,235	14,257,732,053

매출채권	9,637,981,235	14,257,732,053

기타유동금융자산	474,768,712	876,648,408

기타유동자산	810,624,873	1,596,121,255

당기법인세자산	700,402,306	17,838,750

재고자산	24,492,672,010	21,710,122,162

비유동자산	62,912,189,719	60,393,343,787

장기금융상품	1,374,252,000	398,874,000

공정가치금융자산	72,400,860	67,369,140

유형자산	54,356,946,545	54,629,883,426

투자부동산	824,588,209	856,681,543

영업권 이외의 무형자산	2,888,921,346	2,832,757,947

이연법인세자산	1,547,799,122	1,215,465,006

기타비유동금융자산	499,582,708	354,230,800

기타비유동자산	1,347,698,929	38,081,925

자산총계	105,050,640,449	106,535,539,121

부채

유동부채	55,963,358,988	57,763,226,299

매입채무 및 기타유동채무	45,968,131,857	48,476,065,941

단기매입채무	16,100,128,687	18,548,007,874

단기차입금	29,868,003,170	28,428,058,067

유동성사채	1,500,000,000

기타유동금융부채	2,222,965,766	2,764,232,793

기타유동부채	150,374,937	752,582,490

유동성리스부채	762,308,182

유동성장기부채	6,797,822,560	5,040,483,991

당기법인세부채	61,755,686	729,861,084

유동충당부채

비유동부채	5,598,593,620	4,582,169,527

장기매입채무 및 기타비유동채무	4,560,351,756	3,609,405,062

비유동리스부채	926,922,864

장기차입금	3,633,428,892	3,609,405,062

순확정급여부채	1,003,241,864	937,764,465

기타비유동금융부채	35,000,000	35,000,000

부채총계	61,561,952,608	62,345,395,826

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	43,397,464,981	44,098,829,940

자본금	5,861,591,000	5,861,591,000

기타불입자본	24,661,691,311	24,661,691,311

기타자본구성요소	(1,512,071,341)	(2,326,485,343)

이익잉여금(결손금)	14,386,254,011	15,902,032,972

비지배지분	91,222,860	91,313,355

자본총계	43,488,687,841	44,190,143,295

자본과부채총계	105,050,640,449	106,535,539,121

연결 포괄손익계산서
제 13 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 12 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 13 기 3분기	제 12 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	18,749,315,038	50,033,959,733	18,785,760,480	73,152,256,467

매출원가	19,414,241,651	45,610,277,337	16,198,074,672	63,352,065,342

매출총이익	(664,926,613)	4,423,682,396	2,587,685,808	9,800,191,125

판매비와관리비	3,439,481,718	8,437,556,589	1,821,997,106	6,032,700,915

영업이익(손실)	(4,104,408,331)	(4,013,874,193)	765,688,702	3,767,490,210

금융수익	9,126,663	17,776,345	19,368,127	64,601,283

금융원가	429,379,428	1,215,658,783	411,137,735	1,285,065,387

기타이익	3,638,377,713	6,555,177,876	230,088,050	3,747,010,750

기타손실	1,038,054,558	3,302,144,908	1,123,074,442	5,031,412,378

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,924,337,941)	(1,958,723,663)	(519,067,298)	1,262,624,478

법인세비용	51,371,192	(360,118,054)	61,941,964	(221,787,035)

당기순이익(손실)	(1,975,709,133)	(1,598,605,609)	(581,009,262)	1,484,411,513

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(1,975,689,113)	(1,598,515,114)	(581,009,262)	1,484,355,313

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(20,020)	(90,495)	56,200

기타포괄손익	549,811,893	897,150,155	228,310,399	840,350,062

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(77,757,856)	82,736,153	109,342,694	80,825,316

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(99,689,559)	106,071,991	140,182,941	103,622,200

법인세효과	21,931,703	(23,335,838)	(30,840,247)	(22,796,884)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	627,569,749	814,414,002	118,967,705	759,524,746

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	627,569,749	814,414,002	118,967,705	759,524,746

총포괄손익	(1,425,897,240)	(701,455,454)	(352,698,863)	2,324,761,575

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(1,425,877,220)	(701,364,959)	(352,698,863)	2,324,705,375

총 포괄손익, 비지배지분	(20,020)	(90,495)	56,200

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(211)	(171)	(62)	162

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(211)	(171)	(62)	162

연결 자본변동표
제 13 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 12 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	기타불입자본	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	4,261,490,000	11,883,990,601	(2,892,694,950)	15,420,633,955	28,673,419,606	91,246,232	28,764,665,838

당기순이익(손실)	1,484,355,313	1,484,355,313	56,200	1,484,411,513

해외사업환산손익	759,524,746	759,524,746	759,524,746

확정급여제도의 재측정요소	80,825,316	80,825,316	80,825,316

복합금융상품 발행

복합금융상품 전환	420,021,000	4,011,178,727	4,431,199,727	4,431,199,727

2018.09.30 (기말자본)	4,681,511,000	15,895,169,328	(2,133,170,204)	16,985,814,584	35,429,324,708	91,302,432	35,520,627,140

2019.01.01 (기초자본)	5,861,591,000	24,661,691,311	2,326,485,343	15,902,032,972	44,098,829,940	91,313,355	44,190,143,295

당기순이익(손실)	(1,598,515,114)	(1,598,515,114)	(90,495)	(1,598,605,609)

해외사업환산손익	814,414,002	814,414,002	814,414,002

확정급여제도의 재측정요소	82,736,153	82,736,153	82,736,153

복합금융상품 발행

복합금융상품 전환

2019.09.30 (기말자본)	5,861,591,000	24,661,691,311	(1,512,071,341)	14,386,254,011	43,397,464,981	91,222,860	43,488,687,841

연결 현금흐름표
제 13 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 12 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 13 기 3분기	제 12 기 3분기

영업활동현금흐름	(1,243,423,141)	1,317,982,366

당기순이익(손실)	(1,598,605,609)	1,484,411,513

당기순이익조정을 위한 가감	3,496,436,751	4,150,492,955

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(293,657,208)	(3,016,643,032)

이자수취(영업)	10,630,345	1,203,147,391

이자지급(영업)	(1,504,418,668)	(2,055,838,911)

법인세납부(환급)	(1,353,808,752)	(447,587,550)

투자활동현금흐름	(1,325,175,751)	2,040,113,307

단기금융상품의 처분	6,342,379,293

단기대여금및수취채권의 처분	1,111,108	150,000,000

건물의 처분	5,767,071	13,940,850

기계장치의 처분	2,025,127,863	26,567,394

공구와기구의 처분	1,237,378

차량운반구의 처분	7,727,272	14,458,500

임차보증금의 감소	125,900,000	20,000,000

당기손익인식금융자산의 처분	1,000,000,000

단기금융상품의 취득	(58,729)	(3,466,637,733)

단기대여금및수취채권의 취득	(150,354,560)

장기대여금및수취채권의 취득	(10,000,000)

장기금융상품의 취득	(943,500,000)	(115,000,000)

건물의 취득	(33,093,900)

기계장치의 취득	(42,000,000)

건설중인자산의 취득	(2,236,516,563)	(963,769,510)

컴퓨터소프트웨어의 취득	(16,300,000)

개발 중인 무형자산의 취득	(22,000,000)

임차보증금의 증가	(253,419,900)	(116,551,733)

장기선급비용의 증가	(5,313,873)	(644,762,672)

재무활동현금흐름	560,381,032	(2,504,631,740)

단기차입금의 증가	7,760,100,000	5,000,000,000

장기차입금의 증가	3,600,000,000	7,000,000,000

단기차입금의 상환	(7,307,724,753)	(5,280,000,000)

유동성장기부채의 상환	(1,827,407,215)	(9,218,955,810)

유동성사채의 상환	(1,500,000,000)

리스부채의 상환	(164,587,000)

전환사채 전환 및 증자 수수료	(5,675,930)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	346,428,019	213,942,308

현금및현금성자산의순증가(감소)	(1,661,789,841)	1,067,406,241

기초현금및현금성자산	7,677,573,805	6,294,587,754

기말현금및현금성자산	6,015,783,964	7,361,993,995