코리아에셋투자증권 분기보고서 (2025.03)
5. 재무제표 주석

제 27(당)기 1분기 2025년 6월 30일 현재
제 26(전)기 2025년 3월 31일 현재
회사명 : 코리아에셋투자증권주식회사

1. 일반사항

코리아에셋투자증권주식회사(이하 '회사')는 2000년 1월에 설립되어 유가증권의 매매와 위탁매매 및 채무증권의 인수와 주선 등을 주업으로 영위하고 있으며, 서울특별시 영등포구 여의나루로 57에 본점을 두고 있습니다. 회사의 1주당 액면가액은 5,000원으로 설립시 자본금은 50억원이었으며, 여러차례의 유상증자를 거쳐 당분기말 현재 자본금은 319.4억원입니다. 회사의 주식은 2019년 11월 20일에 한국거래소의 코스닥시장에 상장하였습니다.보고기간말 현재 회사의 주요 주주현황은 다음과 같습니다. (단위 : 주,%)

주주명	당분기말	전기말

주식수	지분율	주식수	지분율

더케이파트너스유한회사	2,918,266	45.68%	2,918,266	45.68%

수민인베스트먼트유한책임회사	318,843	4.99%	318,843	4.99%

김홍관 등 특수관계자	62,030	0.97%	62,030	0.97%

우리사주조합	42,434	0.66%	42,834	0.67%

기타	3,046,427	47.70%	3,046,027	47.69%

합계	6,388,000	100.00%	6,388,000	100.00%

2. 중요한 회계정책(1) 재무제표 작성기준

분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 분기재무제표는 보고기간말 현재 유효한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었으며, 분기재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 별도의 언급이 없는 한 전기 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일하게 적용되었습니다.(2) 회계정책의 변경과 공시

1) 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서

회사가 2025년 4월 1일 이후 개시하는 회계기간부터 적용한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.

(가) 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과'와 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택'(개정) - 교환가능성 결여

동 개정사항은 회계목적상 다른 통화와 교환이 가능하다고 보는 상황에 대해 정의하고, 다른 통화와의 교환가능성 평가, 교환가능성이 결여된 경우 사용할 현물환율 추정 및 공시 요구사항을 명확히 합니다.

다른 통화와 교환이 가능하지 않다면 측정일에 현물환율을 추정해야 하며, 관측 가능한 환율을 조정 없이 사용하거나 다른 추정기법을 사용하도록 하고 있습니다.

이 개정사항은 2025년 4월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용됩니다. 이 개정사항을 적용할 때 회사는 비교정보를 재작성하지 않습니다. 해당 기준서의 개정이 분기재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

2) 공표되었으나 아직 시행되지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

(가) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'과 제1107호 '금융상품: 공시'(개정) - 금융상품 분류와 측정

동 개정사항은 전자지급시스템을 사용하여 금융부채를 결제할 때의 금융부채의 결제일 전 이행과 관련된 조건, 계약상 현금흐름이 기본대여계약과 일관되는지 평가할 때고려해야 할 이자 및 우발사건 특성, 비소구 특성을 가진 금융자산, 계약상 연계된 금융상품의 특성을 명확히 합니다. 그리고 기타포괄손익-공정가치 측정금융자산으로 지정된 지분상품에 대한 투자와 계약상 현금흐름의 시기나 금액을 변경할 수 있는 계약조건에 대한 추가적인 공시 요구사항을 포함합니다. 동 개정사항은 2026년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도의 개시일 이후 소급적으로 적용되며 조기적용이 허용됩니다.

(나) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' - 리스부채의 제거 회계처리 및 거래가격의 정의

동 개정사항은 리스부채 제거 시 발생하는 차손익을 당기손익으로 인식해야 함을 명확히 하였습니다. 또한 거래가격의 정의를 기업회계기준서 제1115호와 일관되도록 개정하였습니다. 동 개정사항은 2026년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터적용하되 조기적용이 허용됩니다.

(다) 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표' - 사실상의 대리인 결정

동 개정사항은 사실상 대리인의 판단과 관련한 기준서 제1110호의 표현을 개정하여 기준서 문단 간의 불일치를 해소하였습니다. 동 개정사항은 2026년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기적용이 허용됩니다.

(라) 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' - 위험회피회계 적용

동 개정사항은 위험회피회계의 적용조건을 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'의 구체적인 문단을 참조하도록 명시하고 관련 용어를 일치시켰습니다. 동 개정사항은 2026년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기적용이 허용됩니다.

(마) 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시' - 제거 손익

동 개정사항은 공정가치 측정과 관련하여 기업회계기준서 제1113호 '공정가치'를 참조하도록 하고 관련 용어를 일치시켰습니다. 동 개정사항은 2026년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기적용이 허용됩니다.

(바) 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표' - 원가법

동 개정으로 '원가법'이라는 용어를 삭제하고 이를 '원가'로 대체하였습니다. 동 개정사항은 2026년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기적용이 허용됩니다.

회사는 동 개정사항이 재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을 것으로 판단하고 있습니다.

(3) 중요한 회계추정 및 판단

재무제표의 작성시 경영진은 회계정책의 적용이나 자산, 부채, 수익, 비용의 장부금액 및 우발부채의 금액에 영향을 미칠 수 있는 판단과 추정 및 가정을 하여야 합니다.보고기간말 현재 이러한 추정치는 경영진의 최선의 판단 및 추정에 따라 이루어지고 있으며 추정치와 추정에 대한 가정은 지속적으로 검토되고 있으나 향후 경영환경의 변화에 따라 실제 결과와는 중요하게 다를 수도 있습니다.중간재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 전기 재무제표 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

3. 금융상품의 범주별 분류(1) 금융자산의 범주별 장부금액

(단위 : 천원) 구분 당기손익-공정가치측정 금융자산 상각후원가측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 합계 현금및예치금 - 108,140,618 - 108,140,618 당기손익-공정가치측정 금융자산 524,648,989 - - 524,648,989 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 - - 3,012,481 3,012,481 대출채권 - 11,493,253 - 11,493,253 기타금융자산 - 639,974,146 - 639,974,146 합계 524,648,989 759,608,017 3,012,481 1,287,269,487 (단위 : 천원) 구분 당기손익-공정가치측정 금융자산 상각후원가측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 합계 현금및예치금 - 111,198,142 - 111,198,142 당기손익-공정가치측정 금융자산 216,980,492 - - 216,980,492 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 - - 3,012,481 3,012,481 대출채권 - 11,442,767 - 11,442,767 기타금융자산 - 24,372,958 - 24,372,958 합계 216,980,492 147,013,867 3,012,481 367,006,840 (2) 금융부채의 범주별 장부금액 (단위 : 천원) 구분 당기손익-공정가치측정 금융부채 상각후원가측정금융부채 합계 예수부채 - 61,258,983 61,258,983 당기손익-공정가치측정 금융부채 352,547,543 - 352,547,543 차입부채 - 238,400,000 238,400,000 기타금융부채 - 574,129,418 574,129,418 합계 352,547,543 873,788,401 1,226,335,944 (단위 : 천원) 구분 당기손익-공정가치측정 금융부채 상각후원가측정금융부채 합계 예수부채 - 59,095,059 59,095,059 당기손익-공정가치측정 금융부채 152,033,617 - 152,033,617 차입부채 - 55,700,000 55,700,000 기타금융부채 - 34,974,198 34,974,198 합계 152,033,617 149,769,257 301,802,874 (3) 금융상품 범주별 순손익) (단위 : 천원) 구분 이자수익 (비용) 외환거래이익(손실) 평가이익(손실)(*) 매매이익(손실) 손상차손환입(손상차손) 배당금수익 합계 금융자산 현금및예치금 962,384 (538) - - - - 961,846 당기손익-공정가치측정 금융자산 3,569,157 (36,346) 875,854 4,816,385 - 7,613 9,232,663 대출채권 445,329 - - - - - 445,329 기타금융자산 6,659 - - - 153,077 - 159,736 소계 4,983,529 (36,884) 875,854 4,816,385 153,077 7,613 10,799,574 금융부채 예수부채 (258,684) - - - - - (258,684) 당기손익-공정가치측정 금융부채 (2,593,125) - 346,212 188,281 - - (2,058,632) 차입부채 (2,112,324) - - - - - (2,112,324) 기타금융부채 (79,579) - - - - - (79,579) 소계 (5,043,712) - 346,212 188,281 - - (4,509,219) 순손익 (60,183) (36,884) 1,222,066 5,004,666 153,077 7,613 6,290,355 (단위 : 천원) 구분 이자수익(비용) 외환거래이익(손실) 평가이익(손실)(*) 매매이익(손실) 손상차손환입(손상차손) 배당금수익 합계 금융자산 현금및예치금 1,066,656 - - - - - 1,066,656 당기손익-공정가치측정 금융자산 2,742,027 5,448 1,117,800 9,550,878 - 6,190 13,422,343 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(*) - - 8,823 - - - 8,823 대출채권 470,498 - - - (665,695) - (195,197) 기타금융자산 5,145 - - - (11,785) - (6,640) 소계 4,284,326 5,448 1,126,623 9,550,878 (677,480) 6,190 14,295,985 금융부채 예수부채 (176,730) - - - - - (176,730) 당기손익-공정가치측정 금융부채 (3,256,875) - (1,237,406) (1,320,243) - - (5,814,524) 차입부채 (1,738,321) - - - - - (1,738,321) 기타금융부채 (22,484) - - - - - (22,484) 소계 (5,194,410) - (1,237,406) (1,320,243) - - (7,752,059) 순손익 (910,084) 5,448 (110,783) 8,230,635 (677,480) 6,190 6,543,926 (*) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익은 기타포괄손익으로 인식되었고, 그 외 항목은 당기손익으로 인식되었습니다.4. 금융자산 및 금융부채의 공정가치 (1) 당분기말과 전기말 현재 금융상품의 종류별 장부금액과 공정가치의 비교내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 종 류 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 현금및예치금(*) 108,140,618 108,140,618 111,198,142 111,198,142 당기손익-공정가치측정 금융자산 524,648,989 524,648,989 216,980,492 216,980,492 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 3,012,481 3,012,481 3,012,481 3,012,481 대출채권(*) 11,493,253 11,493,253 11,442,767 11,442,767 기타금융자산(*) 639,974,146 639,974,146 24,372,958 24,372,958 합계 1,287,269,487 1,287,269,487 367,006,840 367,006,840 예수부채(*) 61,258,983 61,258,983 59,095,059 59,095,059 당기손익-공정가치측정 금융부채 352,547,543 352,547,543 152,033,617 152,033,617 차입부채(*) 238,400,000 238,400,000 55,700,000 55,700,000 기타금융부채(*) 574,129,418 574,129,418 34,974,198 34,974,198 합계 1,226,335,944 1,226,335,944 301,802,874 301,802,874 (*) 경영진은 재무상태표 상 상각후원가로 측정되는 금융상품의 장부금액은 공정가치와 근사하다고 판단하고 있습니다. (2) 공정가치 측정방법 공정가치란 측정일에 시장참여자 사이의 정상거래에서 자산을 매도할 때 받거나 부채를 이전할 때 지급하게 될 가격을 의미합니다. 공정가치 측정은 측정일에 현행 시장 상황에서 자산을 매도하거나 부채를 이전하는 시장참여자 사이의 정상거래에서의가격을 추정하는 것으로, 회사는 공정가치 평가시 시장정보를 최대한 사용하고, 관측가능하지 않은 변수는 최소한으로 사용하고 있습니다. 회사는 공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채를 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다. 수준1 : 활성시장에서 공시되는 가격을 공정가치로 측정하는 자산ㆍ부채의 경우 동 자산ㆍ부채의 공정가치는 수준1로 분류됩니다. 수준2 : 가치평가기법을 사용하여 자산ㆍ부채의 공정가치를 측정하는 경우, 모든 유의적인 투입변수가 시장에서 관측한 정보에 해당하면 자산ㆍ부채의 공정가치는 수준2로 분류됩니다. 수준3 : 가치평가기법을 사용하여 자산ㆍ부채의 공정가치를 측정하는 경우, 하나 이상의 유의적인 투입변수가 시장에서 관측불가능한 정보에 해당하면 동 금융상품의 공정가치는 수준3으로 분류됩니다. 자산ㆍ부채의 공정가치는 자체적으로 개발한 내부평가모형을 통해 평가한 값을 사용하거나 독립적인 외부평가기관이 평가한 값을 제공받아 사용하고 있습니다. (3) 당분기말과 전기말 현재 재무상태표에 공정가치로 측정되는 자산·부채의 공정가치 서열체계별 공정가치 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 공정가치 수준1 수준2 수준3 합계 당기손익-공정가치측정 금융자산 437,966,037 74,571,878 12,111,074 524,648,989 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 - - 3,012,481 3,012,481 합계 437,966,037 74,571,878 15,123,555 527,661,470 당기손익-공정가치측정 금융부채 352,547,543 - - 352,547,543 (단위 : 천원) 구분 공정가치 수준1 수준2 수준3 합계 당기손익-공정가치측정 금융자산 176,676,902 28,934,327 11,369,263 216,980,492 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 - - 3,012,481 3,012,481 합계 176,676,902 28,934,327 14,381,744 219,992,973 당기손익-공정가치측정 금융부채 152,033,617 - - 152,033,617 당분기와 전기 중 수준 1과 수준 2 간의 대체는 없었습니다.활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간 말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주합니다. 이러한 상품들은 수준1에 포함됩니다.활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 수준2에 포함됩니다.만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 동 금융상품의 공정가치는 수준 3으로 분류됩니다.회사는 금융상품의 공정가치 평가에 사용한 평가기법이 적절하고 재무상태표에 기록된 공정가치가 합리적이라고 확신하지만, 다른 평가기법을 사용하거나 다른 가정을이용한다면 재무상태표 상의 금융상품 공정가치가 변할 수도 있습니다. 또한 공정가치를 측정함에 있어 다양한 평가기법이 사용되었고 여러 추정이 이루어졌기 때문에 다른 금융기관의 금융상품 공정가치 금액과 합리적으로 비교하는 것이 어려울 수 있습니다.(4) 공정가치 서열체계 수준2의 가치평가기법 및 투입변수 당분기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정하는 금융상품 중 수준2로 분류되는 항목의 가치평가기법 및 투입변수는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말공정가치 전기말공정가치 가치평가기법 투입변수 당기손익-공정가치측정 금융자산 74,571,878 28,934,327 DCF 금리 (5) 금융자산 및 금융부채의 공정가치 수준 3 관련 공시1) 금융상품 중 시장에서 관측불가능한 가정에 기초하는 평가기법을 사용하여 추정 한 공정가치(공정가치 수준3)의 기중 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 기초 매입 매도 당기손익 수준3에서의 이동(*) 기말 당기손익-공정가치측정 금융자산 11,369,263 5,518,693 (5,960,594) 1,329,113 (145,401) 12,111,074 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 3,012,481 - - - - 3,012,481 합계 14,381,744 5,518,693 (5,960,594) 1,329,113 (145,401) 15,123,555 (*) 비상장주식이 상장됨에 따라 수준3에서 수준1로 이동한 금액입니다. (단위 : 천원) 구분 기초 매입 매도 당기손익 수준3에서의 이동(*) 기말 당기손익-공정가치측정 금융자산 9,296,689 701,217 (720,122) 143,604 (299,040) 9,122,348 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 3,041,345 - (2,018) - - 3,039,327 합계 12,338,034 701,217 (722,140) 143,604 (299,040) 12,161,675 (*) 비상장주식이 상장됨에 따라 수준3에서 수준1로 이동한 금액입니다.회사는 비상장주식 중 일부종목에 대하여 독립적인 외부평가기관의 전문가적인 판단에 근거한 합리적인 평가모형과 적절한 추정치를 사용하여 산출한 결과를 사용하고 있으며, 평가대상의 특성을 고려하여 수익가치접근법인 DCF모형(Discounted Cash Flow Model)을 적용하고 있습니다.2) 공정가치로 측정하는 금융상품 중 수준3으로 분류되는 항목의 가치평가기법 및 투입변수는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말공정가치 전기말 공정가치 가치평가기법 투입변수 관측불가능 변수 관측가능하지 않은 투입변수의 공정가치에 대한 영향 당기손익-공정가치측정 금융자산 12,111,074 11,369,263 DCF 할인율 할인율 할인율 하락시 공정가치 상승 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 3,012,481 3,012,481 - - - - 합계 15,123,555 14,381,744 3) 관측가능하지 않은 주요 투입변수의 민감도 분석당분기말 현재 회사의 공정가치 서열체계의 수준 3으로 분류된 공정가치 측정에 사용된 유의적인 관측가능하지 않은 투입변수의 민감도 분석은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말공정가치 변동효과의 계산방법 공정가치 변동 효과 당기손익 기타포괄손익 유리한 변동 불리한 변동 유리한 변동 불리한 변동 당기손익-공정가치측정 금융자산 12,111,074 할인율을 1% 증가 또는 감소시킴으로써공정가치 변동을 산출 280,277 (245,219) - - 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 3,012,481 - - - - 합 계 15,123,555 280,277 (245,219) - - 5. 현금및예치금(1) 당분기말과 전기말 현재 현금및예치금의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 종류 당분기말 전기말 현금및현금성자산 보통예금 6,602 6,602 당좌예금 1,000 1,000 외화예금 29,590 130 MMDA - 1,000,000 금융어음 20,000,062 40,000,062 기타 3,434,219 7,927,352 소계 23,471,473 48,935,146 예치금 청약예치금 222,145 14,996 투자자예탁금별도예치금(예금) 51,466,000 50,004,000 대차거래이행보증금 25,106,000 6,450,000 증권거래증거금 850,000 1,190,000 장내파생상품매매증거금 6,991,000 4,570,000 특정예금 외 34,000 34,000 소계 84,669,145 62,262,996 합계 108,140,618 111,198,142 (2) 당분기말과 전기말 현재 사용이 제한된 예치금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 종류 예치처 당분기말 전기말 사용제한의 내용 청약예치금 대신증권외 222,145 14,996 청약증거금 투자자예탁금별도예치금(예금) 한국증권금융 51,466,000 50,004,000 예탁금반환준비금 대차거래이행보증금 한국증권금융 외 25,106,000 6,450,000 대차거래이행보증 증권거래증거금 한국거래소 850,000 1,190,000 현물거래증거금 장내파생상품매매증거금 유진투자선물 외 6,991,000 4,570,000 매매증거금 특정예금 외 우리은행 외 9,000 9,000 당좌개설보증금 한국증권금융 25,000 25,000 우리사주취득자금대출 담보 합계 84,669,145 62,262,996 6. 당기손익-공정가치측정 금융자산 (1) 당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정 금융자산 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 공정가치(장부금액) 취득원가 누적평가손익 주식 및 출자금 12,313,355 11,264,319 1,049,036 국채,지방채 436,262,633 436,653,910 (391,277) 특수채 10,801,181 10,096,101 705,080 회사채 30,069,773 30,055,864 13,909 집합투자증권 435,657 407,292 28,365 기업어음증권 22,760,723 22,671,302 89,421 외화증권 964,456 874,583 89,873 기타 734,751 2,145,953 (1,411,202) 증권시장공동기금(*1) 281,933 281,933 - 투자자예탁금별도예치금(신탁)(*2) 10,024,527 10,000,000 24,527 합계 524,648,989 524,451,257 197,732 (단위 : 천원) 구분 공정가치(장부금액) 취득원가 누적평가손익 주식 및 출자금 11,508,250 10,101,515 1,406,735 국채,지방채 175,722,211 174,518,973 1,203,238 특수채 10,802,744 10,096,101 706,643 회사채 811 810 1 집합투자증권 382,676 352,020 30,656 기업어음증권 8,976,286 8,952,877 23,409 외화증권 358,118 333,755 24,363 기타 669,861 2,081,063 (1,411,202) 증권시장공동기금(*1) 136,549 136,549 - 투자자예탁금별도예치금(신탁)(*2) 8,422,986 8,400,000 22,986 합계 216,980,492 214,973,663 2,006,829 (*1) 증권시장공동기금은 자본시장과금융투자업에 관한 법률(이하 자본시장법) 제394조와 동 시행령 제362조에 따라 증권시장에서의 매매거래 또는 파생상품시장에서의 장내파생상품거래에 따른 채무의 불이행으로 인하여 발생하는 손해를 배상하기 위하여 한국거래소와 한국예탁원에 적립하고 있습니다.(*2) 투자자예탁금별도예치금(신탁)은 자본시장법에 따라 투자자예탁금의 반환 등 고객의 요구에 응하기 위하여 금융위원회가 정하는 바에 따라 한국증권금융에 신탁의 형태로 별도 예치한 금액입니다. (2) 당분기말 및 전기말 현재 장내파생상품의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 거래내용 당분기말 전기말 미결제약정금액 평가이익 평가손실 미결제약정금액 평가이익 평가손실 이자율관련(*) 금리선물 매매목적 507,930,930 176,664 131,240 214,313,980 144,420 85,260 (*) 장내파생상품의 당일평가로 인한 정산차금을 기타미수금 및 미지급금으로 반영하고 있습니다.(3) 당분기말 및 전기말 현재 담보제공되거나 사용이 제한된 당기손익-공정가치측정금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 종류 예치처 당분기말 전기말 담보 및 사용제한의 내용 증권시장공동기금 한국거래소 100,000 100,000 손해배상공동기금 증권시장공동기금 한국예탁결제원 181,933 36,549 손해배상공동기금 투자자예탁금별도예치금(신탁) 한국증권금융 10,000,000 8,400,000 예탁금반환준비금 국채 유진투자선물외 3,020,471 3,022,703 파생상품거래 담보 국채 한국거래소 1,019,723 1,017,585 손해배상공동기금 국채,지방채 비지시캐피탈마켓외국환중개외 57,193,267 32,903,510 환매조건부매도(*) 특수채 한국투자증권 10,801,181 10,802,744 환매조건부매도(*) 회사채 털릿프리본외국환중개 10,005,463 - 환매조건부매도(*) 국채, 지방채 한국증권금융외 259,424,929 138,778,175 대차거래 질권설정 회사채 한국증권금융 20,058,629 - 대차거래 질권설정 합계 371,805,596 195,061,266 (*) 환매조건부매도거래는 당사가 일정기간 경과 후 원매도가액에 이자 등 상당금액을 합한 가액으로 환매수할 것을 조건으로 증권을 매도하는 거래로서, 금융자산 양도의 제거조건을 충족하지 못하여 관련 자산은 계속 인식하고, 매도금액은 부채로 인식합니다. 7. 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 (1) 당분기말 및 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 취득원가 장부금액 미실현보유손익누계액 주식 3,917,745 3,012,481 (905,264) (단위 : 천원) 구분 취득원가 장부금액 미실현보유손익누계액 주식 3,917,745 3,012,481 (905,264) (2) 당분기 및 전분기 중 기타포괄손익누계액으로 계상된 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 기초 처분 평가 법인세효과 법인세효과반영후금액 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 (716,064) - - - (716,064) (단위 : 천원) 구분 기초 처분 평가 법인세효과 법인세효과반영후금액 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 (675,503) (6,979) 8,823 (1,844) (675,503) 8. 관계기업투자 (1) 당분기말과 전기말 현재 관계기업에 대한 투자 현황은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 회사명 소재국 지분율(%) 결산월 취득원가 순자산가액(*1) 장부금액 주요사업내용 KAI-KSM 크라우드 시딩 펀드 대한민국 2.50% 12월 88,325 42,492 42,492 신기술사업투자조합 KAI-KVIC 가상증강현실투자조합 대한민국 15.00% 12월 3,000,000 3,290,563 3,290,563 벤처투자조합 KAI OTC 펀드 6호 대한민국 0.09% 3월 1,000 26 26 신기술사업투자조합 KAI-열림 아이오티 펀드 대한민국 0.30% 12월 30,000 (2,116) - 신기술사업투자조합 KAI-열림 에이아이 펀드 대한민국 0.32% 12월 10,000 105 105 신기술사업투자조합 KAI-DI F 펀드 대한민국 2.13% 12월 50,000 304 304 신기술사업투자조합 KAI-레인보우 세컨더리 대한민국 1.68% 12월 6,536 277 277 신기술사업투자조합 KAI-DIP펀드 1호 대한민국 5.26% 12월 40,000 38,831 38,831 신기술사업투자조합 SV-KAI 코에볼루션 1호 대한민국 3.23% 12월 50,000 47,397 47,397 신기술사업투자조합 KAI-열림 에이아이펀드 제2호 대한민국 0.24% 12월 10,000 (283) - 신기술사업투자조합 위드윈-KAI 글로벌 조합 1호 대한민국 0.42% 12월 10,000 273 273 신기술사업투자조합 KAI-타이온 유니콘펀드 1호 대한민국 0.58% 12월 5,000 4,782 4,782 신기술사업투자조합 KAI-KVIC 스마트공장투자조합 대한민국 10.00% 12월 2,595,000 3,081,457 3,081,457 신기술사업투자조합 호라이즌-코리아에셋 신기술투자조합 1호 대한민국 0.07% 12월 768 777 777 신기술사업투자조합 KAI-MD유니콘펀드2호 대한민국 0.64% 12월 10,000 9,330 9,330 신기술사업투자조합 KAI-DI 히든태그 조합 대한민국 0.40% 12월 10,000 9,322 9,322 신기술사업투자조합 KAI 코스메틱 조합1호 대한민국 0.56% 12월 4,852 4,602 4,602 신기술사업투자조합 KAI-오퍼스원 세컨더리 대한민국 5.00% 12월 - 8,890 8,890 신기술사업투자조합 KAI-타이온유니콘조합2호 대한민국 0.10% 12월 1,000 895 895 신기술사업투자조합 KAI-열림 미디어커머스 대한민국 3.52% 12월 38,000 35,342 35,342 신기술사업투자조합 KAI-마켓메이커 1호 대한민국 2.44% 12월 16,250 74,720 74,720 신기술사업투자조합 KAI-오퍼스원 소부장펀드 대한민국 4.67% 12월 35,000 37,901 37,901 신기술사업투자조합 KAI-타이온유니콘조합 4호 대한민국 0.10% 12월 1,000 931 931 신기술사업투자조합 KAI-포라인유니콘조합 1호 대한민국 0.22% 12월 2,079 1,885 1,885 신기술사업투자조합 KAI-포라인유니콘조합 2호 대한민국 1.59% 12월 5,000 4,117 4,117 신기술사업투자조합 DB-KAI신기술투자조합 1호 대한민국 0.65% 12월 10,740 9,830 9,830 신기술사업투자조합 DB-KAI신기술투자조합 2호 대한민국 0.74% 12월 3,165 4,745 4,745 신기술사업투자조합 와이즈-코리아에셋 신기술사업투자조합제1호 대한민국 0.32% 12월 10,000 5,198 5,198 신기술사업투자조합 피씨씨-KAI세컨더리1호 신기술투자조합 대한민국 9.56% 12월 223,061 83,645 83,645 신기술사업투자조합 KAI-AH 미디어커머스1호 대한민국 1.23% 12월 14,102 9,822 9,822 신기술사업투자조합 KAI-AH세컨더리1호 대한민국 2.60% 12월 6,501 353 353 신기술사업투자조합 퓨처코리아 신기술투자조합 대한민국 0.07% 12월 1,000 931 931 신기술사업투자조합 코리아에셋-벤처빌더스 신기술투자조합 대한민국 1.85% 12월 20,000 (68) - 신기술사업투자조합 KAI-오퍼스원 ESG조합1호 대한민국 1.89% 12월 20,000 18,878 18,878 신기술사업투자조합 KAI-다름5G소부장 대한민국 1.22% 12월 40,000 37,616 37,616 신기술사업투자조합 KAI-APC 아세안플랫폼 1호 대한민국 0.75% 12월 8,000 7,410 7,410 신기술사업투자조합 KAI-AH 미디어커머스 2호 대한민국 2.73% 12월 30,000 28,042 28,042 신기술사업투자조합 와이즈 바이오 유니콘 투자조합 대한민국 0.51% 12월 26,000 23,901 23,901 벤처투자조합 KAI-리딩 디지털헬스케어 1호 대한민국 3.50% 12월 120,000 6,719 6,719 신기술사업투자조합 케이에이아이-오퍼스원 디지털헬스케어 1호 대한민국 4.19% 12월 42,000 2,841 2,841 신기술사업투자조합 코리아에셋-제이든 영 신기술투자조합 1호 대한민국 0.97% 12월 9,917 11 11 신기술사업투자조합 KAI-마인비 PG투자조합 대한민국 0.59% 12월 10,000 14,225 14,225 신기술사업투자조합 KAI-IBF벤처투자조합2호 대한민국 0.27% 12월 5,000 4,584 4,584 신기술사업투자조합 KAICI 신기술사업투자조합 제1호 대한민국 0.48% 12월 50,000 45,904 45,904 신기술사업투자조합 KAI-비스타 세컨더리 1호 대한민국 0.67% 12월 10,000 9,838 9,838 신기술사업투자조합 KAI-코어트렌드 신기술 투자조합 제1호 대한민국 0.69% 12월 30,000 27,911 27,911 신기술사업투자조합 KAI-GCI 소부장 1호 대한민국 2.83% 12월 80,000 74,664 74,664 신기술사업투자조합 KAI-베리타스벤처투자조합1호 대한민국 0.11% 12월 5,000 3,992 3,992 신기술사업투자조합 KAI-MNMHD바이오투자조합1호 대한민국 2.27% 12월 100,000 29,105 29,105 신기술사업투자조합 이지스-KAI-라이노스 프롭테크 신기술조합 대한민국 2.14% 12월 70,000 64,778 64,778 신기술사업투자조합 KAI-유니콘조합4호 대한민국 0.26% 12월 4,000 3,740 3,740 신기술사업투자조합 레에드 코리아 바이오 신기술투자조합1호 대한민국 0.27% 12월 5,000 4,670 4,670 신기술사업투자조합 KAI-라이프 바이오틱스투자조합1호 대한민국 0.15% 12월 5,000 4,621 4,621 신기술사업투자조합 KAI-리딩 RPA조합 대한민국 3.21% 12월 70,000 65,279 65,279 신기술사업투자조합 요즈마 KAI 뉴그로쓰조합1호 대한민국 0.31% 12월 10,000 9,219 9,219 신기술사업투자조합 카이케이빅(KAI-KVIC) 점프업투자조합 대한민국 20.00% 12월 8,000,000 6,288,279 6,288,279 벤처투자조합 인피니툼-KAI 라이프스타일 1호 대한민국 1.77% 12월 47,000 44,691 44,691 신기술사업투자조합 요즈마KAI글로벌AI신기술투자조합 대한민국 0.20% 12월 10,000 8,871 8,871 신기술사업투자조합 KAI-더스퀘어신기술투자조합1호 대한민국 0.24% 12월 782 543 543 신기술사업투자조합 코리아에셋-MNM 신기술투자조합 2호 대한민국 1.85% 12월 50,000 1,545 1,545 신기술사업투자조합 요즈마KAI뉴그로쓰조합2호 대한민국 0.14% 12월 10,000 8,994 8,994 신기술사업투자조합 아우름-코리아 글로벌 바이오 헬스케어 신기술투자조합 1호 대한민국 0.20% 12월 10,000 9,110 9,110 신기술사업투자조합 라이노스-KAI 프론티어 신기술조합 1호 대한민국 4.83% 12월 49,700 61,851 61,851 신기술사업투자조합 KAI-신기술투자조합1호 대한민국 0.22% 12월 5,000 4,643 4,643 신기술사업투자조합 카이(KAI)-더스퀘어 신기술투자조합1호 대한민국 0.94% 12월 20,000 18,753 18,753 신기술사업투자조합 요즈마KAI뉴그로쓰조합3호 대한민국 2.58% 12월 90,000 81,656 81,656 신기술사업투자조합 KAI-타이온유니콘조합6호 대한민국 1.23% 12월 9,000 215 215 신기술사업투자조합 앤에이-코리아 바이오 신기술투자조합 1호 대한민국 0.50% 12월 5,000 17 17 신기술사업투자조합 타임-KAI 제1호 신기술투자조합 대한민국 1.27% 12월 - 42,337 42,337 신기술사업투자조합 KAI-APC 아세안플랫폼 2호 대한민국 2.32% 12월 23,000 22,024 22,024 신기술사업투자조합 KAI-KNT글로벌바이오스타투자조합제1호 대한민국 1.00% 12월 5,000 4,558 4,558 신기술사업투자조합 KAI-베리타스벤처투자조합2호 대한민국 0.47% 12월 10,000 9,312 9,312 신기술사업투자조합 KAI-METIS 모빌리티 신기술조합 1호 대한민국 0.81% 12월 50,000 46,539 46,539 신기술사업투자조합 KAI히스토리2022-1디지털콘텐츠투자조합 대한민국 0.88% 12월 10,000 9,322 9,322 신기술사업투자조합 KAI히스토리2021-1메타버스투자조합 대한민국 0.13% 12월 10,000 9,366 9,366 신기술사업투자조합 KAI-라이노스 모빌리티 1호 대한민국 4.96% 12월 57,000 53,411 53,411 신기술사업투자조합 KAI-라이즈투자조합1호 대한민국 2.56% 12월 50,000 46,631 46,631 신기술사업투자조합 앤에이 코리아 세컨더리 투자조합 3호 대한민국 0.25% 12월 1,266 374 374 신기술사업투자조합 KAI-밸류업 1호 대한민국 12.20% 12월 100,000 96,011 96,011 신기술사업투자조합 블리츠-KAI 투자조합1호 대한민국 0.22% 12월 5,000 4,691 4,691 신기술사업투자조합 KAI-갤럭시 유니콘 1호 대한민국 7.14% 12월 295,000 276,541 276,541 신기술사업투자조합 앤에이 코리아 트랜스 투자조합 4호 대한민국 2.38% 12월 5,000 1,497 1,497 신기술사업투자조합 앤에이 코리아 시서스 투자조합 5호 대한민국 0.88% 12월 10,000 1,776 1,776 신기술사업투자조합 앤코리아 블라인드 투자조합 1호 대한민국 0.50% 12월 10,000 82 82 신기술사업투자조합 DSNP-KAI 1호 대한민국 2.98% 12월 97,000 90,973 90,973 신기술사업투자조합 KAI-V1 1호 대한민국 2.57% 12월 - - - 신기술사업투자조합 이지스-KAI ESG 신기술조합 1호 대한민국 2.08% 12월 35,000 32,753 32,753 신기술사업투자조합 KAI히스토리2022-2디지털콘텐츠투자조합 대한민국 1.56% 12월 50,000 46,963 46,963 신기술사업투자조합 KAI-유온 신기술조합 1호 대한민국 2.31% 12월 40,000 38,120 38,120 신기술사업투자조합 LWP-KAI AI Tech 신기술투자조합 1호 대한민국 2.46% 12월 99,000 92,823 92,823 신기술사업투자조합 요즈마KAI뉴그로쓰조합4호 대한민국 0.19% 12월 10,000 9,067 9,067 신기술사업투자조합 KAI-MNM신기술투자조합2호 대한민국 0.59% 12월 10,000 9,410 9,410 신기술사업투자조합 릴슨-KAI 실버케어 1호 대한민국 0.88% 12월 50,000 46,976 46,976 신기술사업투자조합 요즈마 KAI 뉴그로쓰조합 5호 대한민국 1.09% 12월 10,000 9,127 9,127 신기술사업투자조합 요즈마 KAI 뉴그로쓰조합 6호 대한민국 0.26% 12월 10,000 9,322 9,322 신기술사업투자조합 MS-KAI 제1호 신기술투자조합 대한민국 1.61% 12월 99,000 99,138 99,138 신기술사업투자조합 KAI AI Tech 1호 대한민국 2.47% 12월 16,000 15,696 15,696 신기술사업투자조합 KAI-SNB제1호 신기술사업투자조합 대한민국 1.37% 12월 10,000 9,378 9,378 신기술사업투자조합 MS-KAI 제1호 컨텐츠투자조합 대한민국 1.28% 12월 95,000 83,737 83,737 신기술사업투자조합 KAI-리프콘 모빌리티 1호 대한민국 5.33% 12월 114,000 107,717 107,717 신기술사업투자조합 KAI NK투자조합1호 대한민국 1.22% 12월 50,000 (512) - 신기술사업투자조합 KAI 소프트웨어 신기술투자조합 1호 대한민국 0.48% 12월 10,000 9,654 9,654 신기술사업투자조합 KAI-오퍼스원 소부장펀드 2호 대한민국 14.69% 12월 92,400 85,831 85,831 신기술사업투자조합 KAI IT 신기술투자조합 1호 대한민국 4.46% 12월 95,000 90,877 90,877 신기술사업투자조합 KAI-코메스 컨텐츠 조합 1호 대한민국 1.59% 12월 25,000 24,372 24,372 신기술사업투자조합 아우름-코리아 글로벌 바이오 헬스케어 신기술투자조합 2호 대한민국 2.01% 12월 100,000 94,545 94,545 신기술사업투자조합 KAI-코메스 ESG조합 1호 대한민국 3.08% 12월 35,000 35,304 35,304 신기술사업투자조합 KAI-MZ 신기술투자조합 인슈어테크 1호 대한민국 11.98% 12월 2,000,000 790,257 790,257 신기술사업투자조합 KAI-MTI신기술투자조합1호 대한민국 0.67% 12월 10,000 9,535 9,535 신기술사업투자조합 KAI-신기술투자조합2호 대한민국 1.51% 12월 80,000 82,432 82,432 신기술사업투자조합 세아-KAI ESG 신기술투자조합 1호 대한민국 7.44% 12월 234,886 243,303 243,303 신기술사업투자조합 KAI-MTI신기술투자조합 2호 대한민국 0.42% 12월 5,000 104 104 신기술사업투자조합 KAI-구름신기술투자조합1호 대한민국 2.13% 12월 10,000 9,516 9,516 신기술사업투자조합 KAI-SKY ESG 신기술투자조합 1호 대한민국 1.89% 12월 30,000 28,995 28,995 신기술사업투자조합 KAI 모빌리티테크 신기술조합 1호 대한민국 2.78% 12월 15,000 14,605 14,605 신기술사업투자조합 KAI-리프콘 펫테크 조합 1호 대한민국 1.83% 12월 20,000 19,114 19,114 신기술사업투자조합 KAI-밸류 신기술투자조합 1호 대한민국 3.53% 12월 37,000 36,052 36,052 신기술사업투자조합 MS-KAI 제2호 신기술투자조합 대한민국 0.86% 12월 99,000 91,291 91,291 신기술사업투자조합 KAI IT 신기술투자조합 2호 대한민국 5.10% 12월 99,000 95,140 95,140 신기술사업투자조합 KEY-KAI 신기술투자조합 1호 대한민국 0.24% 12월 10,000 9,612 9,612 신기술사업투자조합 요즈마KAI뉴그로쓰조합 7호 대한민국 0.06% 12월 1,000 940 940 신기술사업투자조합 KAI-유니콘조합5호 대한민국 0.29% 12월 50,000 49,948 49,948 신기술사업투자조합 KAI-신기술투자조합4호 대한민국 2.73% 12월 30,000 28,727 28,727 신기술사업투자조합 웰컴-KAI 모빌리티테크 신기술조합 1호 대한민국 7.36% 12월 246,000 236,791 236,791 신기술사업투자조합 카이(KAI)-KGROWTH 탄소중립기술혁신투자조합 대한민국 6.00% 12월 1,200,000 1,096,793 1,096,793 신기술사업투자조합 패스웨이-KAI스페이스1호조합 대한민국 0.42% 12월 10,000 9,635 9,635 신기술사업투자조합 KAI-신기술투자조합 3호 대한민국 0.32% 12월 5,000 4,803 4,803 신기술사업투자조합 HI-KAI디지털애드 신기술투자조합1호 대한민국 2.17% 12월 13,000 12,513 12,513 신기술사업투자조합 코리아에셋-히스토리2023-1이차전지투자조합 대한민국 3.22% 12월 37,000 35,642 35,642 신기술사업투자조합 카이 발리언트 에스테틱 1호 신기술사업투자조합 대한민국 0.05% 12월 9,956 9,682 9,682 신기술사업투자조합 KAI Game Changer 신기술투자조합 1호 대한민국 4.46% 12월 28,000 27,401 27,401 신기술사업투자조합 KAI 후공정 Cap 조합 대한민국 0.93% 12월 10,000 9,796 9,796 신기술사업투자조합 KAI 로보틱스 신기술투자조합 1호 대한민국 1.23% 12월 20,000 19,612 19,612 신기술사업투자조합 KAI 아만타니 신기술투자조합 1호 대한민국 2.31% 12월 50,000 48,721 48,721 신기술사업투자조합 코리아에셋SNB차세대스마트팜투자조합 대한민국 0.83% 12월 5,000 4,870 4,870 신기술사업투자조합 KAI-흥국 AI 반도체 신기술투자조합 1호 대한민국 7.41% 12월 160,000 155,410 155,410 신기술사업투자조합 BNB-KAI 뷰티 신기술조합 1호 대한민국 1.95% 12월 50,000 48,823 48,823 신기술사업투자조합 KAI-아이피오 UX 신기술조합 1호 대한민국 1.20% 12월 9,000 8,743 8,743 신기술사업투자조합 KAI-헬스케어투자조합1호 대한민국 0.50% 12월 10,000 9,803 9,803 신기술사업투자조합 엠포드-KAI AI 반도체 신기술투자조합 1호 대한민국 2.75% 12월 30,000 29,136 29,136 신기술사업투자조합 카이-에이치 신기술투자조합 1호 대한민국 0.10% 12월 10,000 9,779 9,779 신기술사업투자조합 D-KAI 신기술조합 1호 대한민국 6.00% 12월 517,000 515,276 515,276 신기술사업투자조합 SKYWALK-KAI Titan 신기술투자조합 1호 대한민국 1.58% 12월 50,000 49,182 49,182 신기술사업투자조합 KAI-리프콘 디지털헬스케어 신기술투자조합 대한민국 3.58% 12월 39,000 38,232 38,232 신기술사업투자조합 KAI히스토리2024-1무비투자조합 대한민국 3.95% 12월 24,045 30,433 30,433 신기술사업투자조합 KAI 소부장 신기술투자조합 1호 대한민국 28.57% 12월 300,000 297,504 297,504 신기술사업투자조합 KAI 넥스트 세미콘 대한민국 2.98% 12월 67,000 66,066 66,066 신기술사업투자조합 코리아에셋EH헬스케어투자조합1호 대한민국 0.16% 12월 5,000 4,951 4,951 신기술사업투자조합 KAI-헬스케어투자조합2호 대한민국 0.10% 12월 2,000 1,979 1,979 신기술사업투자조합 코리아 EV소부장 신기술조합 1호 대한민국 0.44% 12월 7,000 6,941 6,941 신기술사업투자조합 호라이즌플로우카이 벤처펀드 대한민국 0.21% 12월 10,000 11,871 11,871 신기술사업투자조합 KAI P로보틱스 신기술투자조합 1호 대한민국 3.67% 12월 102,960 102,042 102,042 신기술사업투자조합 카이 발리언트 조선 신기술조합 1호 대한민국 0.24% 12월 2,651 2,602 2,602 신기술사업투자조합 KAI-타이온유니콘조합7호 대한민국 0.31% 12월 1,000 994 994 신기술사업투자조합 키카이 바이오 신기술조합 1호 대한민국 0.05% 12월 1,000 997 997 신기술사업투자조합 카이 플랫폼바이오 신기술사업투자조합 대한민국 0.10% 12월 10,000 9,962 9,962 신기술사업투자조합 카이포트리스 코스메틱 신기술조합 1호 대한민국 0.02% 12월 1,000 998 998 신기술사업투자조합 KAI 헤일로 스마트 신기술투자조합 1호 대한민국 1.45% 12월 99,000 98,897 98,897 신기술사업투자조합 코리아에셋-스퀘어 신기술투자조합1호 대한민국 1.92% 12월 40,000 39,962 39,962 신기술사업투자조합 카이(KAI) 지역혁신 스케일업 투자조합 대한민국 4.48% 12월 150,000 150,059 150,059 벤처투자조합 와이지 로보틱스 신기술투자조합 대한민국 26.50% 12월 300,000 299,306 299,306 신기술사업투자조합 합 계 23,520,942 20,505,913 20,508,892 (*1) 결산월은 12월 및 3월이며, 2025년 6월 30일자 가결산 재무제표상 순자산가액에 지분율을 적용하여 산출하였습니다. (*2) 회사의 관계기업에 대한 지분율은 20%에 미달하나, 업무집행조합원이므로 유의적인 영향력이 있는 것으로 판단하여 관계기업으로 분류하였습니다. (단위 : 천원) 회사명 소재국 지분율(%) 결산월 취득원가 순자산가액(*1) 장부금액 주요사업내용 KAI-KSM 크라우드 시딩 펀드 대한민국 2.50% 12월 88,325 42,546 42,546 신기술사업투자조합 KAI-KVIC 가상증강현실투자조합 대한민국 15.00% 12월 3,000,000 3,307,737 3,307,737 벤처투자조합 KAI OTC 펀드 6호 대한민국 0.09% 3월 1,000 30 30 신기술사업투자조합 KAI-열림 아이오티 펀드 대한민국 0.30% 12월 30,000 (2,116) - 신기술사업투자조합 KAI-열림 에이아이 펀드 대한민국 0.32% 12월 10,000 105 105 신기술사업투자조합 KAI-DI F 펀드 대한민국 2.13% 12월 50,000 33 33 신기술사업투자조합 KAI-레인보우 세컨더리 대한민국 1.68% 12월 6,536 276 276 신기술사업투자조합 KAI-DIP펀드 1호 대한민국 5.26% 12월 40,000 38,894 38,894 신기술사업투자조합 SV-KAI 코에볼루션 1호 대한민국 3.23% 12월 50,000 47,427 47,427 신기술사업투자조합 KAI-열림 에이아이펀드 제2호 대한민국 0.24% 12월 10,000 (283) - 신기술사업투자조합 위드윈-KAI 글로벌 조합 1호 대한민국 0.42% 12월 10,000 272 272 신기술사업투자조합 KAI-타이온 유니콘펀드 1호 대한민국 0.58% 12월 5,000 4,814 4,814 신기술사업투자조합 KAI-KVIC 스마트공장투자조합 대한민국 10.00% 12월 2,595,000 3,092,838 3,092,838 신기술사업투자조합 호라이즌-코리아에셋 신기술투자조합 1호 대한민국 0.07% 12월 768 778 778 신기술사업투자조합 KAI-MD유니콘펀드2호 대한민국 0.64% 12월 10,000 9,330 9,330 신기술사업투자조합 KAI-DI 히든태그 조합 대한민국 0.40% 12월 10,000 9,326 9,326 신기술사업투자조합 KAI 코스메틱 조합1호 대한민국 0.56% 12월 4,852 4,608 4,608 신기술사업투자조합 KAI-오퍼스원 세컨더리 대한민국 5.00% 12월 - 8,104 8,104 신기술사업투자조합 KAI-타이온유니콘조합2호 대한민국 0.10% 12월 1,000 901 901 신기술사업투자조합 KAI-열림 미디어커머스 대한민국 3.52% 12월 38,000 35,377 35,377 신기술사업투자조합 KAI-마켓메이커 1호 대한민국 2.44% 12월 16,250 74,767 74,767 신기술사업투자조합 KAI-오퍼스원 소부장펀드 대한민국 4.67% 12월 35,000 38,185 38,185 신기술사업투자조합 KAI-타이온유니콘조합 4호 대한민국 0.10% 12월 1,000 933 933 신기술사업투자조합 KAI-포라인유니콘조합 1호 대한민국 0.22% 12월 2,079 1,893 1,893 신기술사업투자조합 KAI-포라인유니콘조합 2호 대한민국 1.59% 12월 5,000 4,173 4,173 신기술사업투자조합 DB-KAI신기술투자조합 1호 대한민국 0.65% 12월 10,740 9,873 9,873 신기술사업투자조합 DB-KAI신기술투자조합 2호 대한민국 0.74% 12월 3,165 4,790 4,790 신기술사업투자조합 와이즈-코리아에셋 신기술사업투자조합제1호 대한민국 0.32% 12월 10,000 6,162 6,162 신기술사업투자조합 피씨씨-KAI세컨더리1호 신기술투자조합 대한민국 9.56% 12월 223,061 77,093 77,093 신기술사업투자조합 KAI-AH 미디어커머스1호 대한민국 1.23% 12월 14,102 9,884 9,884 신기술사업투자조합 KAI-AH세컨더리1호 대한민국 2.60% 12월 6,501 386 386 신기술사업투자조합 퓨처코리아 신기술투자조합 대한민국 0.07% 12월 1,000 932 932 신기술사업투자조합 코리아에셋-벤처빌더스 신기술투자조합 대한민국 1.85% 12월 20,000 (37) - 신기술사업투자조합 KAI-오퍼스원 ESG조합1호 대한민국 1.89% 12월 20,000 18,897 18,897 신기술사업투자조합 KAI-다름5G소부장 대한민국 1.22% 12월 40,000 37,628 37,628 신기술사업투자조합 KAI-APC 아세안플랫폼 1호 대한민국 0.75% 12월 8,000 7,434 7,434 신기술사업투자조합 KAI-AH 미디어커머스 2호 대한민국 2.73% 12월 30,000 28,064 28,064 신기술사업투자조합 와이즈 바이오 유니콘 투자조합 대한민국 0.51% 12월 26,000 24,033 24,033 벤처투자조합 KAI-리딩 디지털헬스케어 1호 대한민국 3.50% 12월 120,000 6,798 6,798 신기술사업투자조합 케이에이아이-오퍼스원 디지털헬스케어 1호 대한민국 4.19% 12월 42,000 2,901 2,901 신기술사업투자조합 코리아에셋-제이든 영 신기술투자조합 1호 대한민국 0.97% 12월 9,917 11 11 신기술사업투자조합 KAI-마인비 PG투자조합 대한민국 0.59% 12월 10,000 14,286 14,286 신기술사업투자조합 KAI-IBF벤처투자조합2호 대한민국 0.27% 12월 5,000 4,620 4,620 신기술사업투자조합 KAI-MNM신기술투자조합1호 대한민국 1.40% 12월 50,000 46,729 46,729 신기술사업투자조합 KAICI 신기술사업투자조합 제1호 대한민국 0.48% 12월 50,000 46,162 46,162 신기술사업투자조합 KAI-비스타 세컨더리 1호 대한민국 0.67% 12월 10,000 9,358 9,358 신기술사업투자조합 KAI-코어트렌드 신기술 투자조합 제1호 대한민국 0.69% 12월 30,000 27,977 27,977 신기술사업투자조합 KAI-GCI 소부장 1호 대한민국 2.83% 12월 80,000 74,690 74,690 신기술사업투자조합 KAI-베리타스벤처투자조합1호 대한민국 0.11% 12월 5,000 4,023 4,023 신기술사업투자조합 KAI-MNMHD바이오투자조합1호 대한민국 2.27% 12월 100,000 29,115 29,115 신기술사업투자조합 이지스-KAI-라이노스 프롭테크 신기술조합 대한민국 2.14% 12월 70,000 65,135 65,135 신기술사업투자조합 KAI-유니콘조합4호 대한민국 0.26% 12월 4,000 3,750 3,750 신기술사업투자조합 레에드 코리아 바이오 신기술투자조합1호 대한민국 0.27% 12월 5,000 4,672 4,672 신기술사업투자조합 KAI-라이프 바이오틱스투자조합1호 대한민국 0.15% 12월 5,000 4,647 4,647 신기술사업투자조합 KAI-리딩 RPA조합 대한민국 3.21% 12월 70,000 65,397 65,397 신기술사업투자조합 요즈마 KAI 뉴그로쓰조합1호 대한민국 0.31% 12월 10,000 9,144 9,144 신기술사업투자조합 카이케이빅(KAI-KVIC) 점프업투자조합 대한민국 20.00% 12월 8,000,000 6,324,037 6,324,037 벤처투자조합 인피니툼-KAI 라이프스타일 1호 대한민국 1.77% 12월 47,000 44,731 44,731 신기술사업투자조합 요즈마KAI글로벌AI신기술투자조합 대한민국 0.20% 12월 10,000 8,949 8,949 신기술사업투자조합 KAI-더스퀘어신기술투자조합1호 대한민국 0.24% 12월 782 257 257 신기술사업투자조합 코리아에셋-MNM 신기술투자조합 2호 대한민국 1.85% 12월 50,000 1,541 1,541 신기술사업투자조합 요즈마KAI뉴그로쓰조합2호 대한민국 0.14% 12월 10,000 9,058 9,058 신기술사업투자조합 아우름-코리아 글로벌 바이오 헬스케어 신기술투자조합 1호 대한민국 0.20% 12월 10,000 9,175 9,175 신기술사업투자조합 라이노스-KAI 프론티어 신기술조합 1호 대한민국 4.83% 12월 49,700 54,942 54,942 신기술사업투자조합 KAI-신기술투자조합1호 대한민국 0.22% 12월 5,000 4,676 4,676 신기술사업투자조합 카이(KAI)-더스퀘어 신기술투자조합1호 대한민국 0.94% 12월 20,000 18,763 18,763 신기술사업투자조합 요즈마KAI뉴그로쓰조합3호 대한민국 2.58% 12월 90,000 81,692 81,692 신기술사업투자조합 KAI-타이온유니콘조합6호 대한민국 1.23% 12월 9,000 270 270 신기술사업투자조합 앤에이-코리아 바이오 신기술투자조합 1호 대한민국 0.50% 12월 5,000 21 21 신기술사업투자조합 타임-KAI 제1호 신기술투자조합 대한민국 1.27% 12월 - 24,769 24,769 신기술사업투자조합 KAI-APC 아세안플랫폼 2호 대한민국 2.32% 12월 23,000 22,094 22,094 신기술사업투자조합 KAI-KNT글로벌바이오스타투자조합제1호 대한민국 1.00% 12월 5,000 4,596 4,596 신기술사업투자조합 KAI-베리타스벤처투자조합2호 대한민국 0.47% 12월 10,000 9,372 9,372 신기술사업투자조합 KAI-METIS 모빌리티 신기술조합 1호 대한민국 0.81% 12월 50,000 46,794 46,794 신기술사업투자조합 KAI히스토리2022-1디지털콘텐츠투자조합 대한민국 0.88% 12월 10,000 9,379 9,379 신기술사업투자조합 KAI히스토리2021-1메타버스투자조합 대한민국 0.13% 12월 10,000 9,414 9,414 신기술사업투자조합 KAI-라이노스 모빌리티 1호 대한민국 4.96% 12월 57,000 53,717 53,717 신기술사업투자조합 KAI-라이즈투자조합1호 대한민국 2.56% 12월 50,000 46,919 46,919 신기술사업투자조합 앤에이 코리아 세컨더리 투자조합 3호 대한민국 0.25% 12월 1,266 437 437 신기술사업투자조합 KAI-밸류업 1호 대한민국 12.20% 12월 100,000 96,250 96,250 신기술사업투자조합 KAI히스토리2022-1NFT투자조합 대한민국 1.66% 12월 54,000 14,984 14,984 신기술사업투자조합 블리츠-KAI 투자조합1호 대한민국 0.22% 12월 5,000 4,722 4,722 신기술사업투자조합 KAI-갤럭시 유니콘 1호 대한민국 7.14% 12월 295,000 277,128 277,128 신기술사업투자조합 앤에이 코리아 트랜스 투자조합 4호 대한민국 2.38% 12월 5,000 1,680 1,680 신기술사업투자조합 앤에이 코리아 시서스 투자조합 5호 대한민국 0.88% 12월 10,000 1,566 1,566 신기술사업투자조합 앤코리아 블라인드 투자조합 1호 대한민국 0.50% 12월 10,000 97 97 신기술사업투자조합 DSNP-KAI 1호 대한민국 2.98% 12월 97,000 91,200 91,200 신기술사업투자조합 KAI-V1 1호 대한민국 2.57% 12월 95,000 89,283 89,283 신기술사업투자조합 이지스-KAI ESG 신기술조합 1호 대한민국 2.08% 12월 35,000 32,941 32,941 신기술사업투자조합 KAI히스토리2022-2디지털콘텐츠투자조합 대한민국 1.56% 12월 50,000 47,211 47,211 신기술사업투자조합 KAI-유온 신기술조합 1호 대한민국 2.31% 12월 40,000 38,284 38,284 신기술사업투자조합 LWP-KAI AI Tech 신기술투자조합 1호 대한민국 2.46% 12월 99,000 93,317 93,317 신기술사업투자조합 요즈마KAI뉴그로쓰조합4호 대한민국 0.19% 12월 10,000 9,144 9,144 신기술사업투자조합 KAI-MNM신기술투자조합2호 대한민국 0.59% 12월 10,000 9,462 9,462 신기술사업투자조합 릴슨-KAI 실버케어 1호 대한민국 0.88% 12월 50,000 47,229 47,229 신기술사업투자조합 요즈마 KAI 뉴그로쓰조합 5호 대한민국 1.09% 12월 10,000 9,204 9,204 신기술사업투자조합 요즈마 KAI 뉴그로쓰조합 6호 대한민국 0.26% 12월 10,000 9,388 9,388 신기술사업투자조합 MS-KAI 제1호 신기술투자조합 대한민국 1.61% 12월 99,000 99,398 99,398 신기술사업투자조합 KAI AI Tech 1호 대한민국 2.47% 12월 16,000 15,714 15,714 신기술사업투자조합 KAI-SNB제1호 신기술사업투자조합 대한민국 1.37% 12월 10,000 9,441 9,441 신기술사업투자조합 MS-KAI 제1호 컨텐츠투자조합 대한민국 1.28% 12월 95,000 84,208 84,208 신기술사업투자조합 KAI-리프콘 모빌리티 1호 대한민국 5.33% 12월 114,000 108,323 108,323 신기술사업투자조합 KAI NK투자조합1호 대한민국 1.22% 12월 50,000 (312) - 신기술사업투자조합 KAI 소프트웨어 신기술투자조합 1호 대한민국 0.48% 12월 10,000 9,671 9,671 신기술사업투자조합 KAI-오퍼스원 소부장펀드 2호 대한민국 14.69% 12월 92,400 86,823 86,823 신기술사업투자조합 KAI IT 신기술투자조합 1호 대한민국 4.46% 12월 95,000 91,279 91,279 신기술사업투자조합 KAI-코메스 컨텐츠 조합 1호 대한민국 1.59% 12월 25,000 24,450 24,450 신기술사업투자조합 아우름-코리아 글로벌 바이오 헬스케어 신기술투자조합 2호 대한민국 2.01% 12월 100,000 95,243 95,243 신기술사업투자조합 KAI-코메스 ESG조합 1호 대한민국 3.08% 12월 35,000 35,491 35,491 신기술사업투자조합 KAI-MZ 신기술투자조합 인슈어테크 1호 대한민국 11.98% 12월 2,000,000 800,304 800,304 신기술사업투자조합 KAI-MTI신기술투자조합1호 대한민국 0.67% 12월 10,000 9,592 9,592 신기술사업투자조합 KAI-V1 메자닌 제1호 신기술투자조합 대한민국 0.67% 12월 5,000 5,217 5,217 신기술사업투자조합 KAI-신기술투자조합2호 대한민국 1.51% 12월 80,000 80,667 80,667 신기술사업투자조합 세아-KAI ESG 신기술투자조합 1호 대한민국 7.44% 12월 234,886 244,804 244,804 신기술사업투자조합 KAI-MTI신기술투자조합 2호 대한민국 0.42% 12월 5,000 134 134 신기술사업투자조합 KAI-구름신기술투자조합1호 대한민국 2.13% 12월 10,000 9,590 9,590 신기술사업투자조합 KAI-SKY ESG 신기술투자조합 1호 대한민국 1.89% 12월 30,000 29,125 29,125 신기술사업투자조합 KAI 모빌리티테크 신기술조합 1호 대한민국 2.78% 12월 15,000 14,671 14,671 신기술사업투자조합 KAI-리프콘 펫테크 조합 1호 대한민국 1.83% 12월 20,000 19,231 19,231 신기술사업투자조합 KAI-밸류 신기술투자조합 1호 대한민국 3.53% 12월 37,000 36,185 36,185 신기술사업투자조합 MS-KAI 제2호 신기술투자조합 대한민국 0.86% 12월 99,000 91,774 91,774 신기술사업투자조합 KAI IT 신기술투자조합 2호 대한민국 5.10% 12월 99,000 95,670 95,670 신기술사업투자조합 KEY-KAI 신기술투자조합 1호 대한민국 0.24% 12월 10,000 9,664 9,664 신기술사업투자조합 요즈마KAI뉴그로쓰조합 7호 대한민국 0.06% 12월 1,000 947 947 신기술사업투자조합 KAI-유니콘조합5호 대한민국 0.29% 12월 50,000 49,969 49,969 신기술사업투자조합 KAI-신기술투자조합4호 대한민국 2.73% 12월 30,000 29,002 29,002 신기술사업투자조합 웰컴-KAI 모빌리티테크 신기술조합 1호 대한민국 7.36% 12월 246,000 238,095 238,095 신기술사업투자조합 KAI Electric 신기술투자조합 1호 대한민국 12.41% 12월 - 8,425 8,425 신기술사업투자조합 카이(KAI)-KGROWTH 탄소중립기술혁신투자조합 대한민국 6.00% 12월 1,200,000 1,111,922 1,111,922 신기술사업투자조합 패스웨이-KAI스페이스1호조합 대한민국 0.42% 12월 10,000 9,689 9,689 신기술사업투자조합 KAI-신기술투자조합 3호 대한민국 0.32% 12월 5,000 4,844 4,844 신기술사업투자조합 HI-KAI디지털애드 신기술투자조합1호 대한민국 2.17% 12월 13,000 12,598 12,598 신기술사업투자조합 코리아에셋-히스토리2023-1이차전지투자조합 대한민국 3.22% 12월 37,000 35,873 35,873 신기술사업투자조합 카이 발리언트 에스테틱 1호 신기술사업투자조합 대한민국 0.05% 12월 9,956 9,736 9,736 신기술사업투자조합 KAI Game Changer 신기술투자조합 1호 대한민국 4.46% 12월 28,000 27,543 27,543 신기술사업투자조합 KAI 후공정 Cap 조합 대한민국 0.93% 12월 10,000 9,840 9,840 신기술사업투자조합 KAI 로보틱스 신기술투자조합 1호 대한민국 1.23% 12월 20,000 19,695 19,695 신기술사업투자조합 KAI 아만타니 신기술투자조합 1호 대한민국 2.31% 12월 50,000 48,986 48,986 신기술사업투자조합 코리아에셋SNB차세대스마트팜투자조합 대한민국 0.83% 12월 5,000 4,904 4,904 신기술사업투자조합 KAI-흥국 AI 반도체 신기술투자조합 1호 대한민국 7.41% 12월 160,000 156,257 156,257 신기술사업투자조합 BNB-KAI 뷰티 신기술조합 1호 대한민국 1.95% 12월 50,000 49,084 49,084 신기술사업투자조합 KAI-아이피오 UX 신기술조합 1호 대한민국 1.20% 12월 9,000 8,813 8,813 신기술사업투자조합 KAI-헬스케어투자조합1호 대한민국 0.50% 12월 10,000 9,851 9,851 신기술사업투자조합 엠포드-KAI AI 반도체 신기술투자조합 1호 대한민국 2.75% 12월 30,000 29,307 29,307 신기술사업투자조합 카이-에이치 신기술투자조합 1호 대한민국 0.10% 12월 10,000 9,834 9,834 신기술사업투자조합 D-KAI 신기술조합 1호 대한민국 16.54% 12월 317,000 312,975 312,975 신기술사업투자조합 SKYWALK-KAI Titan 신기술투자조합 1호 대한민국 1.58% 12월 50,000 49,380 49,380 신기술사업투자조합 KAI-리프콘 디지털헬스케어 신기술투자조합 대한민국 3.58% 12월 39,000 38,454 38,454 신기술사업투자조합 KAI히스토리2024-1무비투자조합 대한민국 3.95% 12월 28,000 34,460 34,460 신기술사업투자조합 KAI 소부장 신기술투자조합 1호 대한민국 28.57% 12월 300,000 298,489 298,489 신기술사업투자조합 KAI 넥스트 세미콘 대한민국 2.98% 12월 67,000 66,416 66,416 신기술사업투자조합 코리아에셋EH헬스케어투자조합1호 대한민국 0.16% 12월 5,000 4,970 4,970 신기술사업투자조합 KAI-헬스케어투자조합2호 대한민국 0.10% 12월 2,000 1,989 1,989 신기술사업투자조합 코리아 EV소부장 신기술조합 1호 대한민국 0.44% 12월 7,000 6,974 6,974 신기술사업투자조합 호라이즌플로우카이 벤처펀드 대한민국 0.21% 12월 10,000 10,328 10,328 신기술사업투자조합 KAI P로보틱스 신기술투자조합 1호 대한민국 3.67% 12월 102,960 102,700 102,700 신기술사업투자조합 카이 발리언트 조선 신기술조합 1호 대한민국 0.24% 12월 5,000 4,991 4,991 신기술사업투자조합 KAI-타이온유니콘조합7호 대한민국 0.31% 12월 1,000 999 999 신기술사업투자조합 키카이 바이오 신기술조합 1호 대한민국 0.05% 12월 1,000 999 999 신기술사업투자조합 합 계 22,926,246 19,944,673 19,947,421 (*1) 결산월은 12월 및 3월이며, 2025년 3월 31일자 가결산 재무제표상 순자산가액에 지분율을 적용하여 산출하였습니다. (*2) 회사의 관계기업에 대한 지분율은 20%에 미달하나, 업무집행조합원이므로 유의적인 영향력이 있는 것으로 판단하여 관계기업으로 분류하였습니다. (2) 당분기말과 전기말 현재 관계기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 회사명 총자산 총부채 총자본 영업수익 당기순손익 총포괄손익 KAI-KSM 크라우드 시딩 펀드 1,811,363 111,675 1,699,688 59 (2,176) (2,176) KAI-KVIC 가상증강현실투자조합 23,257,071 1,319,983 21,937,088 40 (114,490) (114,490) KAI OTC 펀드 6호 33,651 4,873 28,778 - (4,675) (4,675) KAI-열림 아이오티 펀드 14,922 727,250 (712,328) - - - KAI-열림 에이아이 펀드 33,019 257 32,762 - - - KAI-DI F 펀드 14,290 - 14,290 30,044 12,752 12,752 KAI-레인보우 세컨더리 17,736 1,218 16,518 38 38 38 KAI-DIP펀드 1호 738,775 990 737,785 3,587 (1,193) (1,193) SV-KAI 코에볼루션 1호 1,470,291 990 1,469,301 57 (933) (933) KAI-열림 에이아이펀드 제2호 7,092 124,500 (117,408) - - - 위드윈-KAI 글로벌 조합 1호 64,882 - 64,882 169 169 169 KAI-타이온 유니콘펀드 1호 852,212 24,869 827,343 10 (5,513) (5,513) KAI-KVIC 스마트공장투자조합 31,867,019 1,052,445 30,814,574 54 (113,803) (113,803) 호라이즌-코리아에셋 신기술투자조합 1호 1,063,306 - 1,063,306 53 (937) (937) KAI-MD유니콘펀드2호 1,511,886 47,100 1,464,786 31 31 31 KAI-DI 히든태그 조합 2,303,535 990 2,302,545 12 (978) (978) KAI 코스메틱 조합1호 836,947 8,535 828,412 10 (980) (980) KAI-오퍼스원 세컨더리 177,805 - 177,805 15,724 15,724 15,724 KAI-타이온유니콘조합2호 1,001,609 61,779 939,830 1 (6,425) (6,425) KAI-열림 미디어커머스 1,005,460 990 1,004,470 17 (973) (973) KAI-마켓메이커 1호 3,082,587 19,081 3,063,506 4,625 (1,922) (1,922) KAI-오퍼스원 소부장펀드 812,072 990 811,082 240 (6,085) (6,085) KAI-타이온유니콘조합 4호 960,908 26,060 934,848 1 (1,429) (1,429) KAI-포라인유니콘조합 1호 874,505 26,104 848,401 1 (3,612) (3,612) KAI-포라인유니콘조합 2호 284,078 24,715 259,363 2 (3,543) (3,543) DB-KAI신기술투자조합 1호 1,523,672 - 1,523,672 56 (6,657) (6,657) DB-KAI신기술투자조합 2호 640,350 - 640,350 33 (6,022) (6,022) 와이즈-코리아에셋 신기술사업투자조합제1호 1,622,939 - 1,622,939 15 (300,932) (300,932) 피씨씨-KAI세컨더리1호 신기술투자조합 876,908 1,980 874,928 70,520 68,540 68,540 KAI-AH 미디어커머스1호 799,071 990 798,081 26 (5,015) (5,015) KAI-AH세컨더리1호 14,879 1,320 13,559 42 (1,281) (1,281) 퓨처코리아 신기술투자조합 1,336,061 31,618 1,304,443 - (990) (990) 코리아에셋-벤처빌더스 신기술투자조합 2,610 6,301 (3,691) 1 (1,688) (1,688) KAI-오퍼스원 ESG조합1호 1,001,545 990 1,000,555 7 (983) (983) KAI-다름5G소부장 3,094,956 990 3,093,966 120 (958) (958) KAI-APC 아세안플랫폼 1호 992,469 1,320 991,149 167 (3,144) (3,144) KAI-AH 미디어커머스 2호 1,029,194 990 1,028,204 173 (817) (817) 와이즈 바이오 유니콘 투자조합 4,644,091 - 4,644,091 40 (25,615) (25,615) KAI-리딩 디지털헬스케어 1호 192,765 990 191,775 43 (2,242) (2,242) 케이에이아이-오퍼스원 디지털헬스케어 1호 68,764 990 67,774 50 (1,440) (1,440) 코리아에셋-제이든 영 신기술투자조합 1호 1,110 - 1,110 3 3 3 KAI-마인비 PG투자조합 2,418,166 - 2,418,166 9 (10,385) (10,385) KAI-IBF벤처투자조합2호 1,700,003 4,028 1,695,975 9 (13,252) (13,252) KAICI 신기술사업투자조합 제1호 10,007,297 367,500 9,639,797 3 (54,216) (54,216) KAI-비스타 세컨더리 1호 1,476,637 990 1,475,647 79,314 71,991 71,991 KAI-코어트렌드 신기술 투자조합 제1호 4,048,148 990 4,047,158 123 (9,544) (9,544) KAI-GCI 소부장 1호 2,642,240 990 2,641,250 94 (896) (896) KAI-베리타스벤처투자조합1호 3,604,631 3,777 3,600,854 228 (27,475) (27,475) KAI-MNMHD바이오투자조합1호 1,280,628 - 1,280,628 889 (431) (431) 이지스-KAI-라이노스 프롭테크 신기술조합 3,022,422 990 3,021,432 607 (16,663) (16,663) KAI-유니콘조합4호 1,455,825 1,940 1,453,885 15 (3,869) (3,869) 레에드 코리아 바이오 신기술투자조합1호 1,727,773 - 1,727,773 117 (873) (873) KAI-라이프 바이오틱스투자조합1호 3,098,993 16,629 3,082,364 298 (17,328) (17,328) KAI-리딩 RPA조합 2,033,976 990 2,032,986 44 (3,664) (3,664) 요즈마 KAI 뉴그로쓰조합1호 2,968,657 - 2,968,657 25,685 24,255 24,255 카이케이빅(KAI-KVIC) 점프업투자조합 31,774,570 333,174 31,441,396 2,576 (178,788) (178,788) 인피니툼-KAI 라이프스타일 1호 2,520,785 990 2,519,795 52 (2,260) (2,260) 요즈마KAI글로벌AI신기술투자조합 4,844,955 391,560 4,453,395 25 (38,952) (38,952) KAI-더스퀘어신기술투자조합1호 275,953 49,393 226,560 136,485 119,399 119,399 코리아에셋-MNM 신기술투자조합 2호 83,726 - 83,726 218 218 218 요즈마KAI뉴그로쓰조합2호 6,349,829 - 6,349,829 2 (45,435) (45,435) 아우름-코리아 글로벌 바이오 헬스케어 신기술투자조합 1호 4,564,220 - 4,564,220 393 (32,484) (32,484) 라이노스-KAI 프론티어 신기술조합 1호 1,282,513 1,320 1,281,193 151,649 143,099 143,099 KAI-신기술투자조합1호 2,137,741 1,980 2,135,761 59 (15,367) (15,367) 카이(KAI)-더스퀘어 신기술투자조합1호 1,997,206 - 1,997,206 5 (1,095) (1,095) 요즈마KAI뉴그로쓰조합3호 3,166,463 - 3,166,463 47 (1,384) (1,384) KAI-타이온유니콘조합6호 40,758 23,249 17,509 3 (4,478) (4,478) 앤에이-코리아 바이오 신기술투자조합 1호 3,362 - 3,362 11 (979) (979) 타임-KAI 제1호 신기술투자조합 3,326,472 - 3,326,472 1,387,348 1,380,315 1,380,315 KAI-APC 아세안플랫폼 2호 949,297 1,320 947,977 41 (3,006) (3,006) KAI-KNT글로벌바이오스타투자조합제1호 455,778 - 455,778 3 (3,810) (3,810) KAI-베리타스벤처투자조합2호 2,008,192 6,205 2,001,987 41 (12,935) (12,935) KAI-METIS 모빌리티 신기술조합 1호 5,822,165 51,269 5,770,896 294 (31,611) (31,611) KAI히스토리2022-1디지털콘텐츠투자조합 1,061,821 8,458 1,053,363 34 (6,415) (6,415) KAI히스토리2021-1메타버스투자조합 7,043,093 - 7,043,093 85 (36,040) (36,040) KAI-라이노스 모빌리티 1호 1,078,577 990 1,077,587 538 (6,186) (6,186) KAI-라이즈투자조합1호 1,837,688 14,414 1,823,274 105 (11,272) (11,272) 앤에이 코리아 세컨더리 투자조합 3호 150,438 - 150,438 1,436 (25,054) (25,054) KAI-밸류업 1호 788,278 990 787,288 49 (1,963) (1,963) 블리츠-KAI 투자조합1호 2,157,714 - 2,157,714 375 (14,228) (14,228) KAI-갤럭시 유니콘 1호 3,872,558 990 3,871,568 127 (8,217) (8,217) 앤에이 코리아 트랜스 투자조합 4호 62,891 - 62,891 74 (7,689) (7,689) 앤에이 코리아 시서스 투자조합 5호 200,679 - 200,679 24,716 23,726 23,726 앤코리아 블라인드 투자조합 1호 16,572 - 16,572 46 (3,047) (3,047) DSNP-KAI 1호 3,049,043 990 3,048,053 236 (7,610) (7,610) KAI-V1 1호 (*2) - - - 206 (763,422) (763,422) 이지스-KAI ESG 신기술조합 1호 1,573,148 990 1,572,158 336 (9,031) (9,031) KAI히스토리2022-2디지털콘텐츠투자조합 3,012,684 7,068 3,005,616 36 (15,916) (15,916) KAI-유온 신기술조합 1호 1,654,456 990 1,653,466 355 (7,123) (7,123) LWP-KAI AI Tech 신기술투자조합 1호 3,769,236 990 3,768,246 202 (20,055) (20,055) 요즈마KAI뉴그로쓰조합4호 5,022,323 162,562 4,859,761 4 (41,521) (41,521) KAI-MNM신기술투자조합2호 1,599,882 174 1,599,708 35 (8,871) (8,871) 릴슨-KAI 실버케어 1호 5,313,033 990 5,312,043 621 (28,562) (28,562) 요즈마 KAI 뉴그로쓰조합 5호 884,316 44,677 839,639 5 (7,159) (7,159) 요즈마 KAI 뉴그로쓰조합 6호 3,840,175 188,352 3,651,823 12 (25,834) (25,834) MS-KAI 제1호 신기술투자조합 6,149,877 1,320 6,148,557 509 (16,119) (16,119) KAI AI Tech 1호 636,687 990 635,697 94 (713) (713) KAI-SNB제1호 신기술사업투자조합 711,113 26,520 684,593 28 (4,602) (4,602) MS-KAI 제1호 컨텐츠투자조합 6,528,095 990 6,527,105 1,249 (36,665) (36,665) KAI-리프콘 모빌리티 1호 2,023,051 990 2,022,061 292 (11,368) (11,368) KAI NK투자조합1호 19,358 61,236 (41,878) 53 (16,335) (16,335) KAI 소프트웨어 신기술투자조합 1호 2,018,722 1,100 2,017,622 41 (3,665) (3,665) KAI-오퍼스원 소부장펀드 2호 585,569 1,100 584,469 376 (6,755) (6,755) KAI IT 신기술투자조합 1호 2,038,661 1,100 2,037,561 66 (8,999) (8,999) KAI-코메스 컨텐츠 조합 1호 1,531,634 1,100 1,530,534 78 (4,937) (4,937) 아우름-코리아 글로벌 바이오 헬스케어 신기술투자조합 2호 4,698,900 - 4,698,900 1 (34,677) (34,677) KAI-코메스 ESG조합 1호 1,145,952 1,100 1,144,852 691 (6,069) (6,069) KAI-MZ 신기술투자조합 인슈어테크 1호 6,653,159 54,512 6,598,647 479 (83,892) (83,892) KAI-MTI신기술투자조합1호 1,430,232 - 1,430,232 81 (8,612) (8,612) KAI-신기술투자조합2호 5,447,650 1,980 5,445,670 150,526 116,583 116,583 세아-KAI ESG 신기술투자조합 1호 3,269,163 1,100 3,268,063 167 (20,155) (20,155) KAI-MTI신기술투자조합 2호 24,654 - 24,654 70 (7,028) (7,028) KAI-구름신기술투자조합1호 447,260 - 447,260 94 (3,463) (3,463) KAI-SKY ESG 신기술투자조합 1호 1,537,815 1,100 1,536,715 145 (6,902) (6,902) KAI 모빌리티테크 신기술조합 1호 526,867 1,100 525,767 75 (2,371) (2,371) KAI-리프콘 펫테크 조합 1호 1,042,800 1,100 1,041,700 121 (6,414) (6,414) KAI-밸류 신기술투자조합 1호 1,021,274 1,100 1,020,174 2,554 (3,767) (3,767) MS-KAI 제2호 신기술투자조합 10,581,678 4,871 10,576,807 992 (56,030) (56,030) KAI IT 신기술투자조합 2호 1,865,454 1,100 1,864,354 382 (10,392) (10,392) KEY-KAI 신기술투자조합 1호 4,085,010 - 4,085,010 113 (22,069) (22,069) 요즈마KAI뉴그로쓰조합 7호 1,542,736 - 1,542,736 59 (11,605) (11,605) KAI-유니콘조합5호 17,082,369 - 17,082,369 82 (6,926) (6,926) KAI-신기술투자조합4호 1,056,255 2,947 1,053,308 154 (10,100) (10,100) 블루코너-KAI 모빌리티테크 신기술조합 1호(구.웰컴-KAI 모빌리티테크 신기술조합 1호) 3,218,958 1,100 3,217,858 49 (17,721) (17,721) 카이(KAI)-KGROWTH 탄소중립기술혁신투자조합 18,279,891 - 18,279,891 2,240 (252,142) (252,142) 패스웨이-KAI스페이스1호조합 2,312,379 - 2,312,379 287 (12,894) (12,894) KAI-신기술투자조합 3호 1,491,678 2,754 1,488,924 97 (12,706) (12,706) HI-KAI디지털애드 신기술투자조합1호 578,614 1,100 577,514 146 (3,945) (3,945) 코리아에셋-히스토리2023-1이차전지투자조합 1,107,798 - 1,107,798 262 (7,185) (7,185) 카이 발리언트 에스테틱 1호 신기술사업투자조합 18,037,498 - 18,037,498 8 (100,958) (100,958) KAI Game Changer 신기술투자조합 1호 615,503 935 614,568 92 (3,191) (3,191) KAI 후공정 Cap 조합 1,049,057 935 1,048,122 130 (4,806) (4,806) KAI 로보틱스 신기술투자조합 1호 1,589,483 935 1,588,548 239 (6,754) (6,754) KAI 아만타니 신기술투자조합 1호 2,105,671 935 2,104,736 252 (11,453) (11,453) 코리아에셋SNB차세대스마트팜투자조합 584,418 - 584,418 72 (4,133) (4,133) KAI-흥국 AI 반도체 신기술투자조합 1호 2,098,977 935 2,098,042 280 (11,425) (11,425) BNB-KAI 뷰티 신기술조합 1호 2,500,663 935 2,499,728 331 (13,369) (13,369) KAI-아이피오 UX 신기술조합 1호 729,487 935 728,552 87 (5,862) (5,862) KAI-헬스케어투자조합1호 1,960,501 - 1,960,501 432 (9,753) (9,753) 엠포드-KAI AI 반도체 신기술투자조합 1호 1,059,544 935 1,058,609 166 (6,204) (6,204) 카이-에이치 신기술투자조합 1호 9,798,446 - 9,798,446 - (55,225) (55,225) D-KAI 신기술조합 1호 (*1) 8,617,953 29,690 8,588,263 1,106 (4,398) (4,398) SKYWALK-KAI Titan 신기술투자조합 1호 3,109,267 935 3,108,332 297 (12,456) (12,456) KAI-리프콘 디지털헬스케어 신기술투자조합 1,068,529 - 1,068,529 165 (6,205) (6,205) KAI히스토리2024-1무비투자조합 (*2) 769,545 - 769,545 2,932 (1,808) (1,808) KAI 소부장 신기술투자조합 1호 1,041,263 - 1,041,263 104 (3,449) (3,449) KAI 넥스트 세미콘 2,218,650 - 2,218,650 302 (11,731) (11,731) 코리아에셋EH헬스케어투자조합1호 3,109,068 - 3,109,068 249 (12,186) (12,186) KAI-헬스케어투자조합2호 1,995,348 - 1,995,348 207 (10,477) (10,477) 코리아 EV소부장 신기술조합 1호 1,593,355 - 1,593,355 268 (7,745) (7,745) 호라이즌플로우카이 벤처펀드 5,555,675 - 5,555,675 733,955 722,287 722,287 KAI P로보틱스 신기술투자조합 1호 2,777,964 - 2,777,964 1,477 (17,931) (17,931) 카이 발리언트 조선 신기술조합 1호 (*2) 1,100,710 - 1,100,710 196 (16,771) (16,771) KAI-타이온유니콘조합7호 320,063 - 320,063 15 (1,602) (1,602) 키카이 바이오 신기술조합 1호 1,819,148 - 1,819,148 121 (4,865) (4,865) 카이 플랫폼바이오 신기술사업투자조합 9,575,000 36,201 9,538,799 - (36,201) (36,201) 카이포트리스 코스메틱 신기술조합 1호 5,339,272 - 5,339,272 - (11,728) (11,728) KAI 헤일로 스마트 신기술투자조합 1호 6,802,910 - 6,802,910 - (7,090) (7,090) 코리아에셋-스퀘어 신기술투자조합1호 2,078,027 - 2,078,027 - (1,973) (1,973) 카이(KAI) 지역혁신 스케일업 투자조합 3,351,328 - 3,351,328 1,328 1,328 1,328 와이지 로보틱스 신기술투자조합 1,129,381 - 1,129,381 270 (2,619) (2,619) (*1) 당분기 중 추가출자로 자본금이 증가하였습니다.(*2) 당분기 중 출자원금 분배로 자본금이 감소하였습니다. (단위 : 천원) 회사명 총자산 총부채 총자본 영업수익 당기순손익 총포괄손익 KAI-KSM 크라우드 시딩 펀드 1,813,539 111,675 1,701,864 1,924 (1,213,510) (1,213,510) KAI-KVIC 가상증강현실투자조합 23,264,686 1,213,108 22,051,578 6,062,287 4,805,904 4,805,904 KAI OTC 펀드 6호 38,326 4,873 33,453 497 (1,024,376) (1,024,376) KAI-열림 아이오티 펀드 14,922 727,250 (712,328) 30 (3,718,892) (3,718,892) KAI-열림 에이아이 펀드 33,019 257 32,762 412 (1,858,130) (1,858,130) KAI-DI F 펀드 1,538 - 1,538 25 (1,864,415) (1,864,415) KAI-레인보우 세컨더리 17,697 1,218 16,479 156 (1,017,639) (1,017,639) KAI-DIP펀드 1호 739,967 990 738,977 14,334 (2,845) (2,845) SV-KAI 코에볼루션 1호 1,471,224 990 1,470,234 231 (1,078) (1,078) KAI-열림 에이아이펀드 제2호 7,092 124,500 (117,408) 95 (2,461,582) (2,461,582) 위드윈-KAI 글로벌 조합 1호 64,712 - 64,712 673 (2,153,927) (2,153,927) KAI-타이온 유니콘펀드 1호 853,412 20,556 832,856 40 (18,254) (18,254) KAI-KVIC 스마트공장투자조합 31,874,826 946,449 30,928,377 10,552,453 8,586,959 8,586,959 호라이즌-코리아에셋 신기술투자조합 1호 1,064,243 - 1,064,243 493 (20,455) (20,455) KAI-MD유니콘펀드2호 1,511,855 47,100 1,464,755 125 (907) (907) KAI-DI 히든태그 조합 2,304,514 990 2,303,524 50 (1,930) (1,930) KAI 코스메틱 조합1호 837,926 8,535 829,391 44 (11,331) (11,331) KAI-오퍼스원 세컨더리 162,082 - 162,082 29,295 (86,633) (86,633) KAI-타이온유니콘조합2호 1,003,043 56,788 946,256 4 (22,531) (22,531) KAI-열림 미디어커머스 1,006,434 990 1,005,444 70 (1,910) (1,910) KAI-마켓메이커 1호 3,079,398 13,970 3,065,428 1,353,973 1,320,044 1,320,044 KAI-오퍼스원 소부장펀드 818,158 990 817,168 70,914 47,556 47,556 KAI-타이온유니콘조합 4호 962,336 26,060 936,276 4 (2,526) (2,526) KAI-포라인유니콘조합 1호 875,937 23,925 852,012 6 (15,931) (15,931) KAI-포라인유니콘조합 2호 285,505 22,600 262,905 13 (10,990) (10,990) DB-KAI신기술투자조합 1호 1,530,329 - 1,530,329 1,588 (24,497) (24,497) DB-KAI신기술투자조합 2호 646,372 - 646,372 298,801 281,332 281,332 와이즈-코리아에셋 신기술사업투자조합제1호 1,923,871 - 1,923,871 1,868,089 1,864,865 1,864,865 피씨씨-KAI세컨더리1호 신기술투자조합 808,368 1,980 806,388 953 (395,064) (395,064) KAI-AH 미디어커머스1호 804,086 990 803,096 602 (17,592) (17,592) KAI-AH세컨더리1호 16,160 1,320 14,840 11,997 (283,716) (283,716) 퓨처코리아 신기술투자조합 1,337,051 31,618 1,305,433 2 (2,529) (2,529) 코리아에셋-벤처빌더스 신기술투자조합 4,298 6,302 (2,004) 5 (2,284) (2,284) KAI-오퍼스원 ESG조합1호 1,002,528 990 1,001,538 30 (1,994) (1,994) KAI-다름5G소부장 3,095,914 990 3,094,924 5,862 (29,113) (29,113) KAI-APC 아세안플랫폼 1호 995,613 1,320 994,293 1,109 (15,450) (15,450) KAI-AH 미디어커머스 2호 1,030,011 990 1,029,021 912 (1,910) (1,910) 와이즈 바이오 유니콘 투자조합 4,669,706 - 4,669,706 266 (98,872) (98,872) KAI-리딩 디지털헬스케어 1호 195,007 990 194,017 205 (3,030,261) (3,030,261) 케이에이아이-오퍼스원 디지털헬스케어 1호 70,204 990 69,214 208 (872,319) (872,319) 코리아에셋-제이든 영 신기술투자조합 1호 1,107 - 1,107 30 (1,746) (1,746) KAI-마인비 PG투자조합 2,428,551 - 2,428,551 868,687 831,237 831,237 KAI-IBF벤처투자조합2호 1,711,207 1,980 1,709,227 (1,398) (38,006) (38,006) KAI-MNM신기술투자조합1호 3,327,092 - 3,327,092 351 (41,828) (41,828) KAICI 신기술사업투자조합 제1호 10,009,012 315,000 9,694,012 13 (215,872) (215,872) KAI-비스타 세컨더리 1호 1,404,646 990 1,403,656 434,108 123,108 123,108 KAI-코어트렌드 신기술 투자조합 제1호 4,057,691 990 4,056,701 683 (52,327) (52,327) KAI-GCI 소부장 1호 2,643,136 990 2,642,146 384 (23,505) (23,505) KAI-베리타스벤처투자조합1호 3,632,105 3,777 3,628,328 1,423 (82,921) (82,921) KAI-MNMHD바이오투자조합1호 1,281,059 - 1,281,059 2,909 (3,225,636) (3,225,636) 이지스-KAI-라이노스 프롭테크 신기술조합 3,039,085 990 3,038,095 4,323 (62,861) (62,861) KAI-유니콘조합4호 1,457,755 - 1,457,755 112 (22,079) (22,079) 레에드 코리아 바이오 신기술투자조합1호 1,728,646 - 1,728,646 470 (28,651) (28,651) KAI-라이프 바이오틱스투자조합1호 3,116,139 16,447 3,099,692 1,621 (65,985) (65,985) KAI-리딩 RPA조합 2,037,639 990 2,036,649 267 (31,269) (31,269) 요즈마 KAI 뉴그로쓰조합1호 2,944,402 - 2,944,402 34 (62,969) (62,969) 카이케이빅(KAI-KVIC) 점프업투자조합 31,786,771 166,587 31,620,184 1,248,903 (6,146,038) (6,146,038) 인피니툼-KAI 라이프스타일 1호 2,523,045 990 2,522,055 253 (28,122) (28,122) 요즈마KAI글로벌AI신기술투자조합 4,846,360 354,013 4,492,347 92 (151,586) (151,586) KAI-더스퀘어신기술투자조합1호 146,581 39,420 107,161 7,868 (601,828) (601,828) 코리아에셋-MNM 신기술투자조합 2호 83,508 - 83,508 873 (558) (558) 요즈마KAI뉴그로쓰조합2호 6,395,264 - 6,395,264 93 (177,439) (177,439) 아우름-코리아 글로벌 바이오 헬스케어 신기술투자조합 1호 4,596,704 - 4,596,704 2,761 (124,541) (124,541) 라이노스-KAI 프론티어 신기술조합 1호 1,139,414 1,320 1,138,094 108,014 76,425 76,425 KAI-신기술투자조합1호 2,153,108 1,980 2,151,128 642 (41,945) (41,945) 카이(KAI)-더스퀘어 신기술투자조합1호 1,998,301 - 1,998,301 279 (32,558) (32,558) 요즈마KAI뉴그로쓰조합3호 3,167,847 - 3,167,847 187 (76,900) (76,900) KAI-타이온유니콘조합6호 41,746 19,759 21,987 11 (676,066) (676,066) 앤에이-코리아 바이오 신기술투자조합 1호 4,341 - 4,341 53 (956,799) (956,799) 타임-KAI 제1호 신기술투자조합 1,972,906 26,749 1,946,157 1,017 (81,719) (81,719) KAI-APC 아세안플랫폼 2호 952,303 1,320 950,983 238 (18,882) (18,882) KAI-KNT글로벌바이오스타투자조합제1호 459,589 - 459,589 19 (11,289) (11,289) KAI-베리타스벤처투자조합2호 2,016,352 1,430 2,014,922 291 (43,915) (43,915) KAI-METIS 모빌리티 신기술조합 1호 5,822,861 20,354 5,802,507 1,539 (124,155) (124,155) KAI히스토리2022-1디지털콘텐츠투자조합 1,063,000 3,222 1,059,778 154 (23,111) (23,111) KAI히스토리2021-1메타버스투자조합 7,079,133 - 7,079,133 1,123 (140,894) (140,894) KAI-라이노스 모빌리티 1호 1,084,764 990 1,083,774 3,197 (21,739) (21,739) KAI-라이즈투자조합1호 1,839,985 5,439 1,834,546 480 (36,263) (36,263) 앤에이 코리아 세컨더리 투자조합 3호 175,493 - 175,493 21,605 (445,423) (445,423) KAI-밸류업 1호 790,241 990 789,251 226 (9,763) (9,763) KAI히스토리2022-1NFT투자조합 901,828 - 901,828 797 (433,825) (433,825) 블리츠-KAI 투자조합1호 2,173,266 1,324 2,171,942 1,314 (40,059) (40,059) KAI-갤럭시 유니콘 1호 3,880,775 990 3,879,785 1,329 (83,243) (83,243) 앤에이 코리아 트랜스 투자조합 4호 70,579 - 70,579 463 (1,315,245) (1,315,245) 앤에이 코리아 시서스 투자조합 5호 176,953 - 176,953 236 (905,731) (905,731) 앤코리아 블라인드 투자조합 1호 19,619 - 19,619 311 (1,918,872) (1,918,872) DSNP-KAI 1호 3,056,653 990 3,055,663 1,747 (65,223) (65,223) KAI-V1 1호 3,468,930 990 3,467,940 1,655 (74,109) (74,109) 이지스-KAI ESG 신기술조합 1호 1,582,179 990 1,581,189 2,540 (33,046) (33,046) KAI히스토리2022-2디지털콘텐츠투자조합 3,021,532 - 3,021,532 362 (60,611) (60,611) KAI-유온 신기술조합 1호 1,661,579 990 1,660,589 2,189 (25,745) (25,745) LWP-KAI AI Tech 신기술투자조합 1호 3,789,291 990 3,788,301 1,719 (80,421) (80,421) 요즈마KAI뉴그로쓰조합4호 5,023,754 122,472 4,901,282 17 (165,324) (165,324) KAI-MNM신기술투자조합2호 1,608,580 - 1,608,580 297 (32,423) (32,423) 릴슨-KAI 실버케어 1호 5,341,595 990 5,340,605 4,226 (110,764) (110,764) 요즈마 KAI 뉴그로쓰조합 5호 885,740 38,942 846,798 20 (24,305) (24,305) 요즈마 KAI 뉴그로쓰조합 6호 3,841,593 163,936 3,677,657 326 (1,919,874) (1,919,874) MS-KAI 제1호 신기술투자조합 6,165,996 1,320 6,164,676 (42,067) (106,042) (106,042) KAI AI Tech 1호 637,401 990 636,411 399 (4,817) (4,817) KAI-SNB제1호 신기술사업투자조합 712,075 22,880 689,195 114 (15,473) (15,473) MS-KAI 제1호 컨텐츠투자조합 6,564,759 990 6,563,769 8,918 (140,963) (140,963) KAI-리프콘 모빌리티 1호 2,034,419 990 2,033,429 2,102 (42,641) (42,641) KAI NK투자조합1호 20,405 45,947 (25,542) 448 (4,025,049) (4,025,049) KAI 소프트웨어 신기술투자조합 1호 2,022,386 1,100 2,021,286 260 (25,962) (25,962) KAI-오퍼스원 소부장펀드 2호 592,324 1,100 591,224 9,310 (21,425) (21,425) KAI IT 신기술투자조합 1호 2,047,661 1,100 2,046,561 570 (33,507) (33,507) KAI-코메스 컨텐츠 조합 1호 1,536,571 1,100 1,535,471 423 (17,439) (17,439) 아우름-코리아 글로벌 바이오 헬스케어 신기술투자조합 2호 4,733,577 - 4,733,577 23,747 (108,024) (108,024) KAI-코메스 ESG조합 1호 1,152,020 1,100 1,150,920 63,100 38,200 38,200 KAI-MZ 신기술투자조합 인슈어테크 1호 6,683,639 1,100 6,682,539 8,019 (9,655,436) (9,655,436) KAI-MTI신기술투자조합1호 1,438,844 - 1,438,844 474 (30,741) (30,741) KAI-V1 메자닌 제1호 신기술투자조합 1,380 1,100 280 206,290 174,973 174,973 KAI-신기술투자조합2호 5,331,067 1,980 5,329,087 152,185 50,046 50,046 세아-KAI ESG 신기술투자조합 1호 3,289,318 1,100 3,288,218 289,562 210,146 210,146 KAI-MTI신기술투자조합 2호 31,682 - 31,682 386 (1,124,418) (1,124,418) KAI-구름신기술투자조합1호 450,723 - 450,723 387 (10,222) (10,222) KAI-SKY ESG 신기술투자조합 1호 1,544,717 1,100 1,543,617 1,378 (24,668) (24,668) KAI 모빌리티테크 신기술조합 1호 529,238 1,100 528,138 321 (7,278) (7,278) KAI-리프콘 펫테크 조합 1호 1,049,214 1,100 1,048,114 563 (23,429) (23,429) KAI-밸류 신기술투자조합 1호 1,025,041 1,100 1,023,941 10,233 (12,899) (12,899) MS-KAI 제2호 신기술투자조합 10,633,937 1,100 10,632,837 5,152 (226,291) (226,291) KAI IT 신기술투자조합 2호 1,875,846 1,100 1,874,746 2,367 (38,604) (38,604) KEY-KAI 신기술투자조합 1호 4,107,080 - 4,107,080 1,323 (85,152) (85,152) 요즈마KAI뉴그로쓰조합 7호 1,554,341 - 1,554,341 238 (42,243) (42,243) KAI-유니콘조합5호 17,089,296 - 17,089,296 571,101 552,788 552,788 KAI-신기술투자조합4호 1,066,354 2,947 1,063,407 741 (20,247) (20,247) 웰컴-KAI 모빌리티테크 신기술조합 1호 3,236,678 1,100 3,235,578 633 (68,352) (68,352) KAI Electric 신기술투자조합 1호 69,095 1,206 67,889 15,757,667 12,662,597 12,662,597 카이(KAI)-KGROWTH 탄소중립기술혁신투자조합 18,782,033 250,000 18,532,033 72,500 (933,196) (933,196) 패스웨이-KAI스페이스1호조합 2,325,272 - 2,325,272 1,492 (48,613) (48,613) KAI-신기술투자조합 3호 1,504,384 2,753 1,501,631 604 (29,744) (29,744) HI-KAI디지털애드 신기술투자조합1호 582,559 1,100 581,459 684 (13,497) (13,497) 코리아에셋-히스토리2023-1이차전지투자조합 1,114,983 - 1,114,983 1,255 (24,924) (24,924) 카이 발리언트 에스테틱 1호 신기술사업투자조합 18,138,456 - 18,138,456 89,443 (298,565) (298,565) KAI Game Changer 신기술투자조합 1호 618,695 935 617,760 448 (9,933) (9,933) KAI 후공정 Cap 조합 1,053,863 935 1,052,928 529 (16,456) (16,456) KAI 로보틱스 신기술투자조합 1호 1,596,238 935 1,595,303 1,004 (24,298) (24,298) KAI 아만타니 신기술투자조합 1호 2,117,124 935 2,116,189 1,035 (43,219) (43,219) 코리아에셋SNB차세대스마트팜투자조합 588,551 - 588,551 333 (11,448) (11,448) KAI-흥국 AI 반도체 신기술투자조합 1호 2,110,402 935 2,109,467 1,202 (50,533) (50,533) BNB-KAI 뷰티 신기술조합 1호 2,514,032 935 2,513,097 1,164 (46,903) (46,903) KAI-아이피오 UX 신기술조합 1호 735,349 935 734,414 360 (15,586) (15,586) KAI-헬스케어투자조합1호 1,970,255 - 1,970,255 1,178 (29,745) (29,745) 엠포드-KAI AI 반도체 신기술투자조합 1호 1,065,748 935 1,064,813 540 (25,186) (25,186) 카이-에이치 신기술투자조합 1호 9,853,671 - 9,853,671 7,020 (166,329) (166,329) D-KAI 신기술조합 1호 1,917,782 25,121 1,892,661 820 (24,339) (24,339) SKYWALK-KAI Titan 신기술투자조합 1호 3,121,722 935 3,120,787 815 (39,213) (39,213) KAI-리프콘 디지털헬스케어 신기술투자조합 1,074,734 - 1,074,734 502 (15,265) (15,265) KAI히스토리2024-1무비투자조합 871,353 - 871,353 171,698 163,353 163,353 KAI 소부장 신기술투자조합 1호 1,044,712 - 1,044,712 177 (5,288) (5,288) KAI 넥스트 세미콘 2,230,381 - 2,230,381 502 (19,620) (19,620) 코리아에셋EH헬스케어투자조합1호 3,121,255 - 3,121,255 269 (18,745) (18,745) KAI-헬스케어투자조합2호 2,005,825 - 2,005,825 177 (11,175) (11,175) 코리아 EV소부장 신기술조합 1호 1,601,100 - 1,601,100 - (5,900) (5,900) 호라이즌플로우카이 벤처펀드 4,833,388 - 4,833,388 161,978 153,388 153,388 KAI P로보틱스 신기술투자조합 1호 2,802,960 7,065 2,795,895 - (7,065) (7,065) 카이 발리언트 조선 신기술조합 1호 2,111,060 - 2,111,060 - (3,940) (3,940) KAI-타이온유니콘조합7호 321,665 - 321,665 - (335) (335) 키카이 바이오 신기술조합 1호 1,824,014 - 1,824,014 - (986) (986) (3) 당분기와 전분기 중 관계기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 회사명 기초 취득 처분 배당 지분법손익 기말 KAI-KSM 크라우드 시딩 펀드 42,546 - - - (54) 42,492 KAI-KVIC 가상증강현실투자조합 3,307,737 - - - (17,174) 3,290,563 KAI OTC 펀드 6호 30 - - - (4) 26 KAI-열림 아이오티 펀드 - - - - - - KAI-열림 에이아이 펀드 105 - - - - 105 KAI-DI F 펀드 33 - - - 271 304 KAI-레인보우 세컨더리 276 - - - 1 277 KAI-DIP펀드 1호 38,894 - - - (63) 38,831 SV-KAI 코에볼루션 1호 47,427 - - - (30) 47,397 KAI-열림 에이아이펀드 제2호 - - - - - - 위드윈-KAI 글로벌 조합 1호 272 - - - 1 273 KAI-타이온 유니콘펀드 1호 4,814 - - - (32) 4,782 KAI-KVIC 스마트공장투자조합 3,092,838 - - - (11,381) 3,081,457 호라이즌-코리아에셋 신기술투자조합 1호 778 - - - (1) 777 KAI-MD유니콘펀드2호 9,330 - - - - 9,330 KAI-DI 히든태그 조합 9,326 - - - (4) 9,322 KAI 코스메틱 조합1호 4,608 - - - (6) 4,602 KAI-오퍼스원 세컨더리 8,104 - - - 786 8,890 KAI-타이온유니콘조합2호 901 - - - (6) 895 KAI-열림 미디어커머스 35,377 - - - (35) 35,342 KAI-마켓메이커 1호 74,767 - - - (47) 74,720 KAI-오퍼스원 소부장펀드 38,185 - - - (284) 37,901 KAI-타이온유니콘조합 4호 933 - - - (2) 931 KAI-포라인유니콘조합 1호 1,893 - - - (8) 1,885 KAI-포라인유니콘조합 2호 4,173 - - - (56) 4,117 DB-KAI신기술투자조합 1호 9,873 - - - (43) 9,830 DB-KAI신기술투자조합 2호 4,790 - - - (45) 4,745 와이즈-코리아에셋 신기술사업투자조합제1호 6,162 - - - (964) 5,198 피씨씨-KAI세컨더리1호 신기술투자조합 77,093 - - - 6,552 83,645 KAI-AH 미디어커머스1호 9,884 - - - (62) 9,822 KAI-AH세컨더리1호 386 - - - (33) 353 퓨처코리아 신기술투자조합 932 - - - (1) 931 코리아에셋-벤처빌더스 신기술투자조합 - - - - - - KAI-오퍼스원 ESG조합1호 18,897 - - - (19) 18,878 KAI-다름5G소부장 37,628 - - - (12) 37,616 KAI-APC 아세안플랫폼 1호 7,434 - - - (24) 7,410 KAI-AH 미디어커머스 2호 28,064 - - - (22) 28,042 와이즈 바이오 유니콘 투자조합 24,033 - - - (132) 23,901 KAI-리딩 디지털헬스케어 1호 6,798 - - - (79) 6,719 케이에이아이-오퍼스원 디지털헬스케어 1호 2,901 - - - (60) 2,841 코리아에셋-제이든 영 신기술투자조합 1호 11 - - - - 11 KAI-마인비 PG투자조합 14,286 - - - (61) 14,225 KAI-IBF벤처투자조합2호 4,620 - - - (36) 4,584 KAI-MNM신기술투자조합1호 46,729 - (46,729) - - - KAICI 신기술사업투자조합 제1호 46,162 - - - (258) 45,904 KAI-비스타 세컨더리 1호 9,358 - - - 480 9,838 KAI-코어트렌드 신기술 투자조합 제1호 27,977 - - - (66) 27,911 KAI-GCI 소부장 1호 74,690 - - - (26) 74,664 KAI-베리타스벤처투자조합1호 4,023 - - - (31) 3,992 KAI-MNMHD바이오투자조합1호 29,115 - - - (10) 29,105 이지스-KAI-라이노스 프롭테크 신기술조합 65,135 - - - (357) 64,778 KAI-유니콘조합4호 3,750 - - - (10) 3,740 레에드 코리아 바이오 신기술투자조합1호 4,672 - - - (2) 4,670 KAI-라이프 바이오틱스투자조합1호 4,647 - - - (26) 4,621 KAI-리딩 RPA조합 65,397 - - - (118) 65,279 요즈마 KAI 뉴그로쓰조합1호 9,144 - - - 75 9,219 카이케이빅(KAI-KVIC) 점프업투자조합 6,324,037 - - - (35,758) 6,288,279 인피니툼-KAI 라이프스타일 1호 44,731 - - - (40) 44,691 요즈마KAI글로벌AI신기술투자조합 8,949 - - - (78) 8,871 KAI-더스퀘어신기술투자조합1호 257 - - - 286 543 코리아에셋-MNM 신기술투자조합 2호 1,541 - - - 4 1,545 요즈마KAI뉴그로쓰조합2호 9,058 - - - (64) 8,994 아우름-코리아 글로벌 바이오 헬스케어 신기술투자조합 1호 9,175 - - - (65) 9,110 라이노스-KAI 프론티어 신기술조합 1호 54,942 - - - 6,909 61,851 KAI-신기술투자조합1호 4,676 - - - (33) 4,643 카이(KAI)-더스퀘어 신기술투자조합1호 18,763 - - - (10) 18,753 요즈마KAI뉴그로쓰조합3호 81,692 - - - (36) 81,656 KAI-타이온유니콘조합6호 270 - - - (55) 215 앤에이-코리아 바이오 신기술투자조합 1호 21 - - - (4) 17 타임-KAI 제1호 신기술투자조합 24,769 - - - 17,568 42,337 KAI-APC 아세안플랫폼 2호 22,094 - - - (70) 22,024 KAI-KNT글로벌바이오스타투자조합제1호 4,596 - - - (38) 4,558 KAI-베리타스벤처투자조합2호 9,372 - - - (60) 9,312 KAI-METIS 모빌리티 신기술조합 1호 46,794 - - - (255) 46,539 KAI히스토리2022-1디지털콘텐츠투자조합 9,379 - - - (57) 9,322 KAI히스토리2021-1메타버스투자조합 9,414 - - - (48) 9,366 KAI-라이노스 모빌리티 1호 53,717 - - - (306) 53,411 KAI-라이즈투자조합1호 46,919 - - - (288) 46,631 앤에이 코리아 세컨더리 투자조합 3호 437 - - - (63) 374 KAI-밸류업 1호 96,250 - - - (239) 96,011 KAI히스토리2022-1NFT투자조합 14,984 - (14,984) - - - 블리츠-KAI 투자조합1호 4,722 - - - (31) 4,691 KAI-갤럭시 유니콘 1호 277,128 - - - (587) 276,541 앤에이 코리아 트랜스 투자조합 4호 1,680 - - - (183) 1,497 앤에이 코리아 시서스 투자조합 5호 1,566 - - - 210 1,776 앤코리아 블라인드 투자조합 1호 97 - - - (15) 82 DSNP-KAI 1호 91,200 - - - (227) 90,973 KAI-V1 1호 89,283 - - (89,283) - - 이지스-KAI ESG 신기술조합 1호 32,941 - - - (188) 32,753 KAI히스토리2022-2디지털콘텐츠투자조합 47,211 - - - (248) 46,963 KAI-유온 신기술조합 1호 38,284 - - - (164) 38,120 LWP-KAI AI Tech 신기술투자조합 1호 93,317 - - - (494) 92,823 요즈마KAI뉴그로쓰조합4호 9,144 - - - (77) 9,067 KAI-MNM신기술투자조합2호 9,462 - - - (52) 9,410 릴슨-KAI 실버케어 1호 47,229 - - - (253) 46,976 요즈마 KAI 뉴그로쓰조합 5호 9,204 - - - (77) 9,127 요즈마 KAI 뉴그로쓰조합 6호 9,388 - - - (66) 9,322 MS-KAI 제1호 신기술투자조합 99,398 - - - (260) 99,138 KAI AI Tech 1호 15,714 - - - (18) 15,696 KAI-SNB제1호 신기술사업투자조합 9,441 - - - (63) 9,378 MS-KAI 제1호 컨텐츠투자조합 84,208 - - - (471) 83,737 KAI-리프콘 모빌리티 1호 108,323 - - - (606) 107,717 KAI NK투자조합1호 - - - - - - KAI 소프트웨어 신기술투자조합 1호 9,671 - - - (17) 9,654 KAI-오퍼스원 소부장펀드 2호 86,823 - - - (992) 85,831 KAI IT 신기술투자조합 1호 91,279 - - - (402) 90,877 KAI-코메스 컨텐츠 조합 1호 24,450 - - - (78) 24,372 아우름-코리아 글로벌 바이오 헬스케어 신기술투자조합 2호 95,243 - - - (698) 94,545 KAI-코메스 ESG조합 1호 35,491 - - - (187) 35,304 KAI-MZ 신기술투자조합 인슈어테크 1호 800,304 - - - (10,047) 790,257 KAI-MTI신기술투자조합1호 9,592 - - - (57) 9,535 KAI-신기술투자조합2호 80,667 - - - 1,765 82,432 세아-KAI ESG 신기술투자조합 1호 244,804 - - - (1,501) 243,303 KAI-MTI신기술투자조합 2호 134 - - - (30) 104 KAI-구름신기술투자조합1호 9,590 - - - (74) 9,516 KAI-SKY ESG 신기술투자조합 1호 29,125 - - - (130) 28,995 KAI 모빌리티테크 신기술조합 1호 14,671 - - - (66) 14,605 KAI-리프콘 펫테크 조합 1호 19,231 - - - (117) 19,114 KAI-밸류 신기술투자조합 1호 36,185 - - - (133) 36,052 MS-KAI 제2호 신기술투자조합 91,774 - - - (483) 91,291 KAI IT 신기술투자조합 2호 95,670 - - - (530) 95,140 KEY-KAI 신기술투자조합 1호 9,664 - - - (52) 9,612 요즈마KAI뉴그로쓰조합 7호 947 - - - (7) 940 KAI-유니콘조합5호 49,969 - - - (21) 49,948 KAI-신기술투자조합4호 29,002 - - - (275) 28,727 웰컴-KAI 모빌리티테크 신기술조합 1호 238,095 - - - (1,304) 236,791 KAI Electric 신기술투자조합 1호 8,425 - (8,425) - - - 카이(KAI)-KGROWTH 탄소중립기술혁신투자조합 1,111,922 - - - (15,129) 1,096,793 패스웨이-KAI스페이스1호조합 9,689 - - - (54) 9,635 KAI-신기술투자조합 3호 4,844 - - - (41) 4,803 HI-KAI디지털애드 신기술투자조합1호 12,598 - - - (85) 12,513 코리아에셋-히스토리2023-1이차전지투자조합 35,873 - - - (231) 35,642 카이 발리언트 에스테틱 1호 신기술사업투자조합 9,736 - - - (54) 9,682 KAI Game Changer 신기술투자조합 1호 27,543 - - - (142) 27,401 KAI 후공정 Cap 조합 9,840 - - - (44) 9,796 KAI 로보틱스 신기술투자조합 1호 19,695 - - - (83) 19,612 KAI 아만타니 신기술투자조합 1호 48,986 - - - (265) 48,721 코리아에셋SNB차세대스마트팜투자조합 4,904 - - - (34) 4,870 KAI-흥국 AI 반도체 신기술투자조합 1호 156,257 - - - (847) 155,410 BNB-KAI 뷰티 신기술조합 1호 49,084 - - - (261) 48,823 KAI-아이피오 UX 신기술조합 1호 8,813 - - - (70) 8,743 KAI-헬스케어투자조합1호 9,851 - - - (48) 9,803 엠포드-KAI AI 반도체 신기술투자조합 1호 29,307 - - - (171) 29,136 카이-에이치 신기술투자조합 1호 9,834 - - - (55) 9,779 D-KAI 신기술조합 1호 312,975 200,000 - - 2,301 515,276 SKYWALK-KAI Titan 신기술투자조합 1호 49,380 - - - (198) 49,182 KAI-리프콘 디지털헬스케어 신기술투자조합 38,454 - - - (222) 38,232 KAI히스토리2024-1무비투자조합 34,460 - - (3,954) (72) 30,434 KAI 소부장 신기술투자조합 1호 298,489 - - - (985) 297,504 KAI 넥스트 세미콘 66,416 - - - (350) 66,066 코리아에셋EH헬스케어투자조합1호 4,970 - - - (19) 4,951 KAI-헬스케어투자조합2호 1,989 - - - (10) 1,979 코리아 EV소부장 신기술조합 1호 6,974 - - - (33) 6,941 호라이즌플로우카이 벤처펀드 10,328 - - - 1,543 11,871 KAI P로보틱스 신기술투자조합 1호 102,700 - - - (658) 102,042 카이 발리언트 조선 신기술조합 1호 4,991 - - (2,349) (40) 2,602 KAI-타이온유니콘조합7호 999 - - - (5) 994 키카이 바이오 신기술조합 1호 999 - - - (3) 996 카이 플랫폼바이오 신기술사업투자조합 - 10,000 - - (38) 9,962 카이포트리스 코스메틱 신기술조합 1호 - 1,000 - - (2) 998 KAI 헤일로 스마트 신기술투자조합 1호 - 99,000 - - (103) 98,897 코리아에셋-스퀘어 신기술투자조합1호 - 40,000 - - (38) 39,962 카이(KAI) 지역혁신 스케일업 투자조합 - 150,000 - - 59 150,059 와이지 로보틱스 신기술투자조합 - 300,000 - - (694) 299,306 합 계 19,947,421 800,000 (70,138) (95,586) (72,805) 20,508,892 (단위 : 천원) 회사명 기초 취득 처분 배당 지분법손익 기말 KAI-KSM 크라우드 시딩 펀드 78,884 - - - (11,732) 67,152 KAI-KVIC 가상증강현실투자조합 2,586,851 - - - (63,207) 2,523,644 KAI OTC 펀드 6호 961 - - - (5) 956 KAI-열림 아이오티 펀드 8,930 - - - - 8,930 KAI-열림 에이아이 펀드 6,041 - - - - 6,041 KAI-DI F 펀드 39,684 - - - - 39,684 KAI-레인보우 세컨더리 17,332 - - - (15) 17,317 KAI-DIP펀드 1호 39,043 - - - (114) 38,929 SV-KAI 코에볼루션 1호 47,462 - - - (41) 47,421 KAI-열림 에이아이펀드 제2호 5,649 - - - (9) 5,640 KAI-유니콘 펀드 3호 20,134 - (20,134) - - - 위드윈-KAI 글로벌 조합 1호 9,322 - - - 1 9,323 KAI-타이온 유니콘펀드 1호 4,920 - - - (31) 4,889 KAI-KVIC 스마트공장투자조합 2,234,142 - - - (11,949) 2,222,193 호라이즌-코리아에셋 신기술투자조합 1호 793 - - - (6) 787 KAI-MD유니콘펀드2호 9,335 - - - (6) 9,329 KAI-DI 히든태그 조합 9,334 - - - (8) 9,326 KAI 코스메틱 조합1호 4,671 - - - (30) 4,641 KAI-오퍼스원 세컨더리 32,436 - - (20,000) (3,859) 8,577 KAI-타이온유니콘조합2호 923 - - - (7) 916 KAI-열림 미디어커머스 35,444 - - - (69) 35,375 KAI-마켓메이커 1호 42,570 - - - 32,249 74,819 KAI-오퍼스원 소부장펀드 35,963 - - - (339) 35,624 KAI-타이온유니콘조합 4호 935 - - - (2) 933 KAI-포라인유니콘조합 1호 1,928 - - - (15) 1,913 KAI-포라인유니콘조합 2호 4,347 - - - (73) 4,274 DB-KAI신기술투자조합 1호 19,291 - - (9,260) (64) 9,967 DB-KAI신기술투자조합 2호 9,320 - - (6,615) 2,149 4,854 와이즈-코리아에셋 신기술사업투자조합제1호 189 - - - 17,999 18,188 피씨씨-KAI세컨더리1호 신기술투자조합 114,861 - - - (13,871) 100,990 KAI-AH 미디어커머스1호 10,101 - - - (72) 10,029 KAI-AH세컨더리1호 15,951 - - - (27) 15,924 퓨처코리아 신기술투자조합 934 - - - (1) 933 코리아에셋-벤처빌더스 신기술투자조합 17 - - - (17) - KAI-오퍼스원 ESG조합1호 18,935 - - - (38) 18,897 KAI-다름5G소부장 37,982 - - - 80 38,062 KAI-APC 아세안플랫폼 1호 7,549 - - - (37) 7,512 KAI-타이온유니콘조합3호 9,338 - (9,338) - - - KAI-AH 미디어커머스 2호 28,116 - - - (70) 28,046 DB-KAI신기술투자조합5호 14,875 - (14,875) - - - 와이즈 바이오 유니콘 투자조합 24,541 - - - (132) 24,409 KAI-리딩 디지털헬스케어 1호 112,967 - - - (529) 112,438 케이에이아이-오퍼스원 디지털헬스케어 1호 39,465 - - - (243) 39,222 코리아에셋-제이든 영 신기술투자조합 1호 111 - - - (11) 100 KAI-마인비 PG투자조합 9,396 - - - (55) 9,341 KAI-IBF벤처투자조합2호 4,725 - - - (23) 4,702 KAI-KPIA 투자조합 1호 9,412 - - - (56) 9,356 KAI-MNM신기술투자조합1호 47,316 - - - (242) 47,074 KAICI 신기술사업투자조합 제1호 47,190 - - - (250) 46,940 KAI-힉스 IT 1호 38,200 - - - (204) 37,996 KAI-비스타 세컨더리 1호 8,537 - - - 2,465 11,002 KAI-코어트렌드 신기술 투자조합 제1호 28,338 - - - (161) 28,177 KAI-GCI 소부장 1호 75,354 - - - (498) 74,856 KAI-베리타스벤처투자조합1호 4,116 - - - (22) 4,094 KAI-MNMHD바이오투자조합1호 102,425 - - - (4,895) 97,530 이지스-KAI-라이노스 프롭테크 신기술조합 66,483 - - - (361) 66,122 KAI-EVO 클라우드 신기술투자조합 7,754 - - - (53) 7,701 KAI-유니콘조합4호 3,807 - - - (21) 3,786 레에드 코리아 바이오 신기술투자조합1호 4,749 - - - (28) 4,721 KAI-라이프 바이오틱스투자조합1호 4,747 - - - (27) 4,720 KAI-리딩 RPA조합 66,401 - - - (409) 65,992 요즈마 KAI 뉴그로쓰조합1호 9,340 - - - (133) 9,207 카이케이빅(KAI-KVIC) 점프업투자조합 7,553,245 - - - (42,918) 7,510,327 인피니툼-KAI 라이프스타일 1호 45,230 - - - (210) 45,020 요즈마KAI글로벌AI신기술투자조합 9,251 - - - (77) 9,174 KAI-더스퀘어신기술투자조합1호 5,925 - - (4,218) 596 2,303 코리아에셋-MNM 신기술투자조합 2호 1,551 - - - (22) 1,529 요즈마KAI뉴그로쓰조합2호 9,309 - - - (64) 9,245 아우름-코리아 글로벌 바이오 헬스케어 신기술투자조합 1호 9,424 - - - (65) 9,359 라이노스-KAI 프론티어 신기술조합 1호 62,453 - - - (469) 61,984 KAI-신기술투자조합1호 4,770 - - - (25) 4,745 카이(KAI)-더스퀘어 신기술투자조합1호 19,069 - - - (112) 18,957 요즈마KAI뉴그로쓰조합3호 83,675 - - - (695) 82,980 KAI-타이온유니콘조합6호 8,560 - - - (56) 8,504 KAI-이커머스투자조합1호 232 - - - 76 308 앤에이-코리아 바이오 신기술투자조합 1호 4,758 - - - (31) 4,727 타임-KAI 제1호 신기술투자조합 25,809 - - - (367) 25,442 KAI-APC 아세안플랫폼 2호 22,532 - - - (174) 22,358 KAI-KNT글로벌바이오스타투자조합제1호 4,709 - - - (38) 4,671 KAI-베리타스벤처투자조합2호 9,576 - - - (49) 9,527 앤에이 코리아 헬스케어 투자조합 2호 9,545 - - - 10,044 19,589 KAI-METIS 모빌리티 신기술조합 1호 47,796 - - - (262) 47,534 KAI히스토리2022-1디지털콘텐츠투자조합 9,583 - - - (66) 9,517 KAI히스토리2021-1메타버스투자조합 9,601 - - - (49) 9,552 KAI-라이노스 모빌리티 1호 54,795 - - - (335) 54,460 KAI-라이즈투자조합1호 47,872 - - - (244) 47,628 앤에이 코리아 세컨더리 투자조합 3호 5,279 - - - 15 5,294 KAI-밸류업 1호 97,441 - - - (483) 96,958 KAI히스토리2022-1NFT투자조합 22,192 - - - (4,692) 17,500 블리츠-KAI 투자조합1호 4,809 - - - (22) 4,787 KAI-갤럭시 유니콘 1호 283,074 - - - (1,580) 281,494 앤에이 코리아 트랜스 투자조합 4호 5,006 - - - (1,893) 3,113 앤에이 코리아 시서스 투자조합 5호 9,581 - - - (24) 9,557 앤코리아 블라인드 투자조합 1호 9,597 - - - (58) 9,539 DSNP-KAI 1호 93,146 - - - (525) 92,621 KAI-V1 1호 91,191 - - - (509) 90,682 이지스-KAI ESG 신기술조합 1호 33,630 - - - (200) 33,430 KAI히스토리2022-2디지털콘텐츠투자조합 48,158 - - - (245) 47,913 KAI-유온 신기술조합 1호 38,877 - - - (177) 38,700 LWP-KAI AI Tech 신기술투자조합 1호 95,297 - - - (514) 94,783 요즈마KAI뉴그로쓰조합4호 9,453 - - - (77) 9,376 KAI-MNM신기술투자조합2호 9,653 - - - (51) 9,602 릴슨-KAI 실버케어 1호 48,208 - - - (250) 47,958 요즈마 KAI 뉴그로쓰조합 5호 9,469 - - - (77) 9,392 요즈마 KAI 뉴그로쓰조합 6호 9,642 - - - (66) 9,576 MS-KAI 제1호 신기술투자조합 101,108 - - - (269) 100,839 KAI AI Tech 1호 15,833 - - - (66) 15,767 KAI-SNB제1호 신기술사업투자조합 9,653 - - - (63) 9,590 MS-KAI 제1호 컨텐츠투자조합 86,017 - - - (488) 85,529 KAI-리프콘 모빌리티 1호 110,595 - - - (685) 109,910 KAI NK투자조합1호 48,918 - - - (359) 48,559 KAI 소프트웨어 신기술투자조합 1호 9,795 - - - (47) 9,748 KAI-오퍼스원 소부장펀드 2호 89,969 - - - (1,269) 88,700 KAI IT 신기술투자조합 1호 92,773 - - - (446) 92,327 KAI-코메스 컨텐츠 조합 1호 24,728 - - - (95) 24,633 아우름-코리아 글로벌 바이오 헬스케어 신기술투자조합 2호 97,417 - - - (639) 96,778 KAI-코메스 ESG조합 1호 34,313 - - - (219) 34,094 KAI-MZ 신기술투자조합 인슈어테크 1호 1,956,644 - - - (9,928) 1,946,716 KAI-MTI신기술투자조합1호 9,797 - - - (57) 9,740 KAI-V1 메자닌 제1호 신기술투자조합 5,002 - - - 215 5,217 코리아-GEP 신기술조합 2호 3,192 - - - 629 3,821 KAI-신기술투자조합2호 78,327 - - - 1,900 80,227 세아-KAI ESG 신기술투자조합 1호 281,273 - - - (1,531) 279,742 KAI-MTI신기술투자조합 2호 4,899 - - - (29) 4,870 KAI-구름신기술투자조합1호 9,807 - - - (73) 9,734 KAI-SKY ESG 신기술투자조합 1호 29,590 - - - (146) 29,444 KAI 모빌리티테크 신기술조합 1호 14,873 - - - (96) 14,777 KAI-리프콘 펫테크 조합 1호 19,661 - - - (136) 19,525 KAI-밸류 신기술투자조합 1호 36,641 - - - (171) 36,470 MS-KAI 제2호 신기술투자조합 93,727 - - - (499) 93,228 KAI IT 신기술투자조합 2호 97,640 - - - (561) 97,079 KEY-KAI 신기술투자조합 1호 9,864 - - - (51) 9,813 요즈마KAI뉴그로쓰조합 7호 972 - - - (7) 965 KAI-유니콘조합5호 49,983 - - - (16) 49,967 KAI-신기술투자조합4호 29,606 - - - (130) 29,476 웰컴-KAI 모빌리티테크 신기술조합 1호 243,125 - - - (1,369) 241,756 KAI Electric 신기술투자조합 1호 395,248 - - (7,979) 4,236 391,505 카이(KAI)-KGROWTH 탄소중립기술혁신투자조합 867,914 - - - (11,329) 856,585 패스웨이-KAI스페이스1호조합 9,891 - - - (55) 9,836 KAI-신기술투자조합 3호 4,946 - - - (23) 4,923 코리아에셋-벤처빌더스 신기술투자조합2호 9,902 - - - (3,781) 6,121 HI-KAI디지털애드 신기술투자조합1호 12,891 - - - (108) 12,783 코리아에셋-히스토리2023-1이차전지투자조합 36,675 - - - (228) 36,447 KAI-브레이브투자조합1호 24,824 - - - (100) 24,724 카이 발리언트 에스테틱 1호 신기술사업투자조합 9,941 - - (44) (6) 9,891 KAI Game Changer 신기술투자조합 1호 27,986 - - - (142) 27,844 KAI 후공정 Cap 조합 9,994 - - - (45) 9,949 KAI 로보틱스 신기술투자조합 1호 19,995 - - - (84) 19,911 KAI 아만타니 신기술투자조합 1호 49,986 - - - (268) 49,718 코리아에셋SNB차세대스마트팜투자조합 - 5,000 - - (22) 4,978 KAI-흥국 AI 반도체 신기술투자조합 1호 - 160,000 - - (1,430) 158,570 BNB-KAI 뷰티 신기술조합 1호 - 50,000 - - (188) 49,812 KAI-아이피오 UX 신기술조합 1호 - 9,000 - - (55) 8,945 KAI-헬스케어투자조합1호 - 10,000 - - (19) 9,981 엠포드-KAI AI 반도체 신기술투자조합 1호 - 30,000 - - (258) 29,742 카이-에이치 신기술투자조합 1호 - 10,000 - - - 10,000 D-KAI 신기술조합 1호 - 317,000 - - (585) 316,415 SKYWALK-KAI Titan 신기술투자조합 1호 - 50,000 - - (70) 49,930 합 계 20,439,775 641,000 (44,347) (48,116) (137,425) 20,850,887 (4) 당분기말 현재 회사가 관계기업에 제공하고 있는 주요 약정사항은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 회사명 출자약정액 출자액 미이행출자액 카이(KAI)-KGROWTH 탄소중립기술혁신투자조합 3,000,000 1,200,000 1,800,000 카이(KAI) 지역혁신 스케일업 투자조합 1,500,000 150,000 1,350,000 합계 4,500,000 1,350,000 3,150,000 9. 상각후원가측정금융자산(1) 당분기말과 전기말 현재 상각후원가측정금융자산의 평가방법에 따른 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 채권잔액 손실충당금 합계 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 채권잔액 손실충당금 비손상 손상 비손상 손상 현금및예치금 108,140,618 - - - - - 108,140,618 - 대출채권 매입대출채권 8,293,457 - - (131,999) - - 8,293,457 (131,999) 사모사채 3,383,280 - 4,121,976 (51,485) - (4,121,976) 7,505,256 (4,173,461) 소계 11,676,737 - 4,121,976 (183,484) - (4,121,976) 15,798,713 (4,305,460) 기타자산 미수금 633,692,848 - - (558) - - 633,692,848 (558) 미수수익 3,193,607 46,161 2,919,688 (11,462) (923) (1,135,176) 6,159,456 (1,147,561) 보증금 1,269,961 - - - - - 1,269,961 - 소계 638,156,416 46,161 2,919,688 (12,020) (923) (1,135,176) 641,122,265 (1,148,119) 합계 757,973,771 46,161 7,041,664 (195,504) (923) (5,257,152) 765,061,596 (5,453,579) (단위 : 천원) 구분 채권잔액 손실충당금 합계 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 채권잔액 손실충당금 비손상 손상 비손상 손상 현금및예치금 111,198,142 - - - - - 111,198,142 - 대출채권 매입대출채권 8,249,196 - - (131,999) - - 8,249,196 (131,999) 사모사채 3,377,055 - 4,121,976 (51,485) - (4,121,976) 7,499,031 (4,173,461) 소계 11,626,251 - 4,121,976 (183,484) - (4,121,976) 15,748,227 (4,305,460) 기타자산 미수금 18,407,691 - - (582) - - 18,407,691 (582) 미수수익 2,255,812 8,505 3,699,928 (8,493) (170) (1,291,951) 5,964,245 (1,300,614) 보증금 1,302,218 - - - - - 1,302,218 - 소계 21,965,721 8,505 3,699,928 (9,075) (170) (1,291,951) 25,674,154 (1,301,196) 합계 144,790,114 8,505 7,821,904 (192,559) (170) (5,413,927) 152,620,523 (5,606,656) (2) 당분기와 전분기의 손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 비손상 손상 기초 192,559 170 5,413,927 5,606,656 측정 대상간 분류 이동 12개월 기대신용손실 측정자산으로 이동 189,290 - (189,290) - 전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동 (비손상) (44) 44 - - 전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동 (손상) - (136) 136 - 전(환)입 (186,301) 845 32,379 (153,077) 기말 195,504 923 5,257,152 5,453,579 (단위 : 천원) 구 분 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 비손상 손상 기초 154,392 324,331 1,245,766 1,724,489 측정 대상간 분류 이동 12개월 기대신용손실 측정자산으로 이동 - - - - 전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동 (비손상) - - - - 전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동 (손상) - - - - 제각 - - - - 전(환)입 (62,066) 7,860 731,685 677,479 기말 92,326 332,191 1,977,451 2,401,968 (3) 당분기 및 전분기 중 상각후원가측정금융자산 채권잔액 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 비손상 손상 기초장부금액 144,790,114 8,505 7,821,904 152,620,523 측정 대상간 분류 이동 12개월 기대신용손실 측정자산으로 이동 946,449 - (946,449) - 전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동 (비손상) (8,737) 8,737 - - 전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동 (손상) - (6,776) 6,776 - 실행및회수 612,245,945 35,695 159,433 612,441,073 기말 757,973,771 46,161 7,041,664 765,061,596 (단위 : 천원) 구 분 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 비손상 손상 기초 60,720,671 5,129,796 2,065,841 67,916,308 측정 대상간 분류 이동 12개월 기대신용손실 측정자산으로 이동 - - - - 전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동 (비손상) - - - - 전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동 (손상) - - - - 제각 - - - - 실행및회수 796,051,935 124,317 (7,786) 796,168,466 기말 856,772,606 5,254,113 2,058,055 864,084,774 10. 유형자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 유형자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 취득원가 감가상각누계액 장부금액 취득원가 감가상각누계액 장부금액 비품 2,507,301 (2,214,644) 292,657 2,455,963 (2,180,334) 275,629 사용권자산 7,884,238 (1,803,755) 6,080,483 7,922,608 (1,290,887) 6,631,721 합계 10,391,539 (4,018,399) 6,373,140 10,378,571 (3,471,221) 6,907,350 (2) 당분기와 전분기의 유형자산의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 기초 취득 처분 감가상각비 기말 비품 275,629 51,337 - (34,309) 292,657 사용권자산 6,631,721 94,416 (741) (644,913) 6,080,483 합계 6,907,350 145,753 (741) (679,222) 6,373,140 (단위 : 천원) 구분 기초 취득 처분 감가상각비 기말 비품 403,513 10,814 - (45,019) 369,308 사용권자산 2,358,359 26,503 (10,757) (573,585) 1,800,520 합계 2,761,872 37,317 (10,757) (618,604) 2,169,828 11. 리스 ① 재무상태표에 인식된 금액리스와 관련해 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 사용권자산 (*) 부동산 5,448,180 5,992,999 차량운반구 632,303 638,722 합 계 6,080,483 6,631,721 (*) 재무상태표의 '유형자산' 항목에 포함되었습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 리스부채 (*) 부동산 5,270,937 5,715,489 차량운반구 678,599 687,540 합 계 5,949,536 6,403,029 (*) 재무상태표의 '기타부채' 항목에 포함되었습니다.당분기 중 증가된 사용권자산은 94백만원(전분기 : 27백만원)입니다. ② 손익계산서에 인식된 금액리스와 관련해서 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 사용권자산의 감가상각비 부동산 544,818 455,567 차량운반구 100,095 118,018 합 계 644,913 573,585 리스부채에 대한 이자비용 79,580 22,484 단기리스료 5,077 17,731 단기리스가 아닌 소액자산 리스료 13,994 12,893 당분기 중 리스의 총 현금유출은 545백만원(전분기 602백만원)입니다.③ 만기분석당분기말 및 전기말 현재 회사의 리스부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 3개월 이내 3개월 ~ 1년 1년 ~ 5년이내 합계 리스부채 534,468 1,748,479 3,666,589 5,949,536 (단위 : 천원) 구분 3개월 이내 3개월 ~ 1년 1년 ~ 5년이내 합계 리스부채 545,540 1,687,089 4,170,400 6,403,029 12. 무형자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 무형자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 취득원가 손상차손누계액 장부금액 취득원가 손상차손누계액 장부금액 회원권 2,531,431 - 2,531,431 2,531,431 - 2,531,431 (2) 당분기와 전분기의 무형자산의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 기초 취득 처분 기말 회원권 2,531,431 - - 2,531,431 (단위 : 천원) 구분 기초 취득 처분 기말 회원권 2,531,431 - - 2,531,431 13. 기타자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 기타자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 미수금 633,692,848 18,407,690 미수수익 6,159,456 5,964,245 보증금 1,269,961 1,302,219 손실충당금 (1,148,119) (1,301,196) 소계 639,974,146 24,372,958 선급금 7,168,067 5,565,437 선급비용 81,345 129,927 소계 7,249,412 5,695,364 합계 647,223,558 30,068,322 (2) 당분기말과 전기말 현재 담보제공되거나 사용이 제한된 기타자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 종류 예치처 당분기말 전기말 담보 및 사용제한의 내용 보증금 한국거래소 1,000 1,000 거래소 신원보증금 보증금 서울남부지방법원 206,250 206,250 소송담보 법원공탁금 합계 207,250 207,250 14. 예수부채 당분기말과 전기말 현재 예수부채의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 종류 당분기말 전기말 투자자예수금 위탁자예수금 9,792,141 9,090,438 집합투자증권투자자예수금 51,466,842 50,004,621 합계 61,258,983 59,095,059 15. 당기손익-공정가치측정금융부채(1) 당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융부채의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 종류 당분기말 전기말 매도유가증권 국채, 지방채 352,547,543 152,033,617 (2) 당분기말 및 전기말 현재 매도유가증권의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 종류 공정가치 (장부금액) 취득원가 누적평가손익 국채, 지방채 352,547,543 352,704,723 157,180 (단위 : 천원) 종류 공정가치 (장부금액) 취득원가 누적평가손익 국채, 지방채 152,033,617 151,261,110 (772,507) 16. 차입부채(1) 당분기말 및 전기말 현재 차입부채의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 차입금 20,000,000 15,000,000 환매조건부매도 218,400,000 40,700,000 합계 238,400,000 55,700,000 (2) 당분기말 및 전기말 현재 차입부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 차입처 이자율 (%) 당분기말 전기말 차입금 한국증권금융 2.74 15,000,000 10,000,000 NH농협은행 4.21 5,000,000 5,000,000 소계 20,000,000 15,000,000 환매조건부매도 비지시캐피탈마켓외국환중개외 2.57~2.92 218,400,000 40,700,000 합계 238,400,000 55,700,000 17. 충당부채 (1) 당분기말과 전기말 현재 충당부채의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 우선손실충당부채(*1) 229,450 228,134 복구충당부채 587,740 580,532 합계 817,190 808,666 (*1) 관계기업투자로 계상한 투자조합출자금에 대한 우선손실충당 규약에 따른 충당가능성을 평가하여 충당부채를 설정하고 있습니다. (2) 당분기 및 전분기의 우선손실충당부채의 변동은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 기 초 228,134 1,348,209 전 입 1,401 2,058 환 입 (85) (29,145) 기 말 229,450 1,321,122 (3) 당분기 및 전분기의 복구충당부채의 변동은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 기 초 580,532 296,643 증 가 7,208 2,161 감 소 - - 기 말 587,740 298,804 18. 기타부채 당분기말과 전기말 현재 기타부채의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 미지급배당금 3,513,400 - 미지급금 558,275,518 18,222,507 미지급비용 6,390,964 10,348,662 리스부채 5,949,536 6,403,029 소계 574,129,418 34,974,198 선수수익 1,240,029 1,144,597 제세예수금 1,602,910 1,524,676 기타 848,023 169,620 소계 3,690,962 2,838,893 합계 577,820,380 37,813,091 19. 퇴직급여 당분기와 전분기 중 확정기여제도와 관련하여 비용으로 인식한 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 퇴직급여 397,252 407,625 20. 자본금 당분기말과 전기말 현재 자본금의 내용은 다음과 같습니다. 구 분 당분기말 전기말 회사가 발행할 주식의 총수 50,000,000주 50,000,000주 1주의금액 5,000원 5,000원 발행한 주식의수 6,388,000주 6,388,000주 보통주자본금 31,940,000천원 31,940,000천원 21. 자본잉여금당분기말과 전기말 현재 자본잉여금의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 주식발행초과금 7,427,694 7,427,694 22. 기타포괄손익누계액당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 재분류될 수 없는 항목> 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 (905,264) (905,264) 이연법인세효과 189,200 189,200 합계 (716,064) (716,064) 23. 이익잉여금(1) 당분기말과 전기말 현재 이익잉여금의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 법정적립금(*) 2,843,400 2,492,060 대손준비금 - 206,959 손해배상준비금 1,000,000 1,000,000 미처분이익잉여금 51,927,379 55,169,405 합계 55,770,779 58,868,424 (*) 상법상 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전을 위해서는 사용될 수 있습니다.(2) 당분기 및 전기 중 미처분이익잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전기 기초금액 55,169,405 50,977,733 분기순이익 415,755 7,731,258 배당금 (3,513,400) (3,194,000) 이익준비금전입 (351,340) (319,400) 대손준비금환입(전입) 206,959 (33,165) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 처분손익 재분류 - 6,979 합계 51,927,379 55,169,405 (3) 대손준비금회사는 금융투자업규정 제3-8조에 근거하여 한국채택국제회계기준에 의한 대손충당금이 감독목적상 요구되는 충당금적립액 합계금액에 미달하는 금액만큼을 대손준비금으로 적립하도록 요구받고 있습니다. 감독목적상 요구되는 충당금적립액은 금융투자업규정 상에서 규정하는 최저적립률을 적용하여 결정한 금액으로 산출합니다. 동 대손준비금은 이익잉여금에 대한 임의적립금 성격으로, 기존의 대손준비금이 결산일 현재 적립하여야 하는 대손준비금을 초과하는 경우에는 그 초과금액을 환입처리 할 수 있고, 미처리결손금이 있는 경우에는 미처리결손금이 처리된 때부터 대손준비금을 적립하도록 합니다. 1) 대손준비금 잔액 (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 대손준비금 기적립액 - 206,959 대손준비금 전입(환입) 예정금액 - (206,959) 대손준비금 잔액 - - 2) 대손준비금 적립예정금액 및 대손준비금 반영후 조정이익 (단위 : 원) 구분 당분기 전분기 분기순이익 415,755,834 1,581,864,105 대손준비금 환입(전입) 예정금액 - 206,958,818 대손준비금 반영후 조정이익(*) 415,755,834 1,788,822,923 대손준비금 반영후 기본주당조정이익 65 280 (*) 대손준비금 반영후 조정이익은 한국채택국제회계기준에 따른 수치가 아니며, 법인세 효과 고려전의 대손준비금 환입액을 분기순이익에 반영하였을 경우를 가정하여 산출된 정보입니다. 24. 수수료수익 및 비용당분기와 전분기의 수수료수익 및 비용의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 수탁수수료 445,743 248,512 인수및주선수수료 1,102,059 1,162,201 집합투자증권취급수수료 1,581,602 887,028 자산관리수수료 17,613 29,724 집합투자기구운용보수 1,381,983 1,845,329 매수및합병수수료 1,918,362 4,259,796 소계 6,447,362 8,432,590 매매수수료 498,683 269,752 기타수수료비용 7,818 18,360 소계 506,501 288,112 순수수료수익 5,940,861 8,144,478 25. 증권평가및처분손익 당분기와 전분기의 증권평가및처분손익의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 당기손익-공정가치측정증권평가이익 3,006,993 1,443,538 당기손익-공정가치측정증권처분이익 36,612,956 26,238,579 소계 39,619,949 27,682,117 당기손익-공정가치측정증권평가손실 1,830,351 1,213,949 당기손익-공정가치측정증권처분손실 32,203,005 21,191,849 소계 34,033,356 22,405,798 순손익 5,586,593 5,276,319 26. 파생상품 평가및거래손익 당분기와 전분기의 파생상품 평가및거래손익의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 파생상품거래이익 20,982,655 18,432,716 파생상품평가이익 176,665 81,044 소계 21,159,320 18,513,760 파생상품거래손실 20,387,940 15,248,810 파생상품평가손실 131,240 430,240 소계 20,519,180 15,679,050 순손익 640,140 2,834,710 27. 이자수익 및 비용 당분기와 전분기의 이자수익 및 비용의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 예치금이자 962,384 1,066,656 당기손익-공정가치측정금융자산이자 3,569,157 2,742,027 대출채권이자 445,329 470,498 기타이자 6,659 5,145 소계 4,983,529 4,284,326 예수부채이자 258,684 176,731 당기손익-공정가치측정금융부채이자 2,593,125 3,256,875 차입부채이자 2,112,324 1,738,321 기타이자 86,788 24,645 소계 5,050,921 5,196,572 순이자손익 (67,392) (912,246) 28. 대출채권 평가및처분손익 당분기와 전분기의 대출채권 평가 및 처분 손익의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 대손충당금환입 - - - - 대손상각비 - 665,695 순손익 - (665,695) 29. 외환거래손익 당분기와 전분기의 외환거래손익의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 외환차익 235 - 외화환산이익 93 5,448 소계 328 5,448 외환차손 108 - 외화환산손실 37,104 - 소계 37,212 - 순손익 (36,884) 5,448 30. 기타의영업손익 당분기와 전분기의 기타의영업손익의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 배당금및분배금수익 7,613 6,190 우선손실충당부채환입액 84 29,145 기타대손충당금환입 153,077 - 기타 8,404 7,199 소계 169,178 42,534 우선손실충당부채전입액 1,401 2,058 기타대손상각비 - 11,785 소계 1,401 13,843 순손익 167,777 28,691 31. 판매비와 관리비 당분기와 전분기의 판매비와관리비의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 급여 6,860,752 8,168,894 퇴직급여 397,252 407,625 복리후생비 778,482 488,074 전산운용비 432,640 406,955 임차료 53,241 43,854 지급수수료 490,610 487,289 접대비 1,054,187 1,121,322 감가상각비 679,222 618,604 연수비 12,860 7,017 세금과공과금 386,328 314,155 기타 238,484 302,472 합계 11,384,058 12,366,261 32. 영업외수익과 영업외비용 (1) 당분기와 전분기의 영업외수익의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 지분법이익 38,811 72,654 관계기업투자처분이익 8,890 13,197 잡이익 25,123 10,591 합계 72,824 96,442 (2) 당분기와 전분기의 영업외비용의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 지분법손실 111,616 210,079 관계기업투자처분손실 21,030 3,856 기부금 500 7,500 잡손실 2,123 3,780 합계 135,269 225,215 33. 법인세비용법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하고 있습니다. 2026년 3월 31일로 종료하는 회계연도의 예상평균연간법인세율은 47.01% (2024년 6월 30일로 종료하는 기간에 대한 법인세율: 28.64%)입니다. 34. 주당이익 (1) 당분기와 전분기의 주당이익의 산정내용은 다음과 같습니다. 1) 기본주당이익 (단위 : 주,원) 구분 당분기 전분기 분기순이익 415,755,834 1,581,864,105 보통주순이익 415,755,834 1,581,864,105 가중평균유통보통주식수 6,388,000 6,388,000 기본주당이익 65 248 (2) 희석증권을 발행하지 않았으므로 기본주당이익과 희석주당이익은 동일합니다. 35. 현금흐름표 (1) 현금및현금성자산은 재무상태표와 현금흐름표상의 금액이 일치하게 관리되고 있으며, 당분기와 전분기의 현금및현금성자산의 사용을 수반하지 않는 중요한 거래내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 기타포괄-공정가치측정금융자산평가손익 - 6,979 신규리스계약에 따른 사용권자산 증가 (94,417) (26,503) 리스계약 종료로 인한 사용권자산 감소 103,411 62,924 미지급배당금 3,513,400 3,194,000 조합 청산 현물분배 127,021 19,452 (2) 당분기 및 전분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 계정과목 기초 재무활동 현금흐름 기타 기말 차입부채 차입금 15,000,000 5,000,000 - 20,000,000 환매조건부매도 40,700,000 177,700,000 - 218,400,000 기타금융부채 리스부채 6,403,029 (465,315) 11,822 5,949,536 합 계 62,103,029 182,234,685 11,822 244,349,536 (단위 : 천원) 구분 계정과목 기초 재무활동 현금흐름 기타 기말 차입부채 차입금 10,000,000 14,500,000 - 24,500,000 환매조건부매도 81,300,000 106,200,000 - 187,500,000 기타금융부채 리스부채 2,542,543 (579,245) (9,188) 1,954,110 합 계 93,842,543 120,120,755 (9,188) 213,954,110 (3) 회사는 거래가 빈번하여 총금액이 크고 단기간에 만기가 도래하는 환매조건부매도 등으로 인한 현금의 유입과 유출항목을 순증감액으로 기재하였습니다. 36. 특수관계자거래 (1) 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. 구분 당분기말 전기말 관계기업 KAI-KSM 크라우드 시딩 펀드 KAI-KSM 크라우드 시딩 펀드 KAI-KVIC 가상증강현실투자조합 KAI-KVIC 가상증강현실투자조합 KAI OTC 펀드 6호 KAI OTC 펀드 6호 KAI-열림 아이오티 펀드 KAI-열림 아이오티 펀드 KAI-열림 에이아이 펀드 KAI-열림 에이아이 펀드 KAI-DI F 펀드 KAI-DI F 펀드 KAI-DIP펀드 1호 KAI-DIP펀드 1호 KAI-레인보우 세컨더리 KAI-레인보우 세컨더리 SV-KAI 코에볼루션 1호 SV-KAI 코에볼루션 1호 KAI-열림 에이아이펀드 제2호 KAI-열림 에이아이펀드 제2호 KAI-MD 유니콘펀드 2호 KAI-MD 유니콘펀드 2호 위드윈-KAI 글로벌 조합 1호 위드윈-KAI 글로벌 조합 1호 KAI-타이온 유니콘 펀드 1호 KAI-타이온 유니콘 펀드 1호 KAI-KVIC 스마트공장투자조합 KAI-KVIC 스마트공장투자조합 KAI-DI히든태그조합 KAI-DI히든태그조합 호라이즌-코리아에셋 신기술투자조합 1호 호라이즌-코리아에셋 신기술투자조합 1호 KAI 코스메틱 조합 1호 KAI 코스메틱 조합 1호 KAI-오퍼스원 세컨더리 KAI-오퍼스원 세컨더리 KAI-타이온유니콘조합 2호 KAI-타이온유니콘조합 2호 KAI-열림 미디어커머스 KAI-열림 미디어커머스 KAI-마켓메이커 1호 KAI-마켓메이커 1호 KAI-오퍼스원 소부장펀드 KAI-오퍼스원 소부장펀드 KAI-타이온유니콘조합 4호 KAI-타이온유니콘조합 4호 KAI-포라인유니콘조합 1호 KAI-포라인유니콘조합 1호 KAI-포라인유니콘조합 2호 KAI-포라인유니콘조합 2호 DB-KAI신기술투자조합 1호 DB-KAI신기술투자조합 1호 DB-KAI신기술투자조합 2호 DB-KAI신기술투자조합 2호 와이즈-코리아에셋 신기술사업투자조합 제1호 와이즈-코리아에셋 신기술사업투자조합 제1호 피씨씨-KAI세컨더리1호 신기술투자조합 피씨씨-KAI세컨더리1호 신기술투자조합 KAI-AH 미디어커머스 1호 KAI-AH 미디어커머스 1호 KAI-AH 세컨더리 1호 KAI-AH 세컨더리 1호 퓨처코리아 신기술투자조합 퓨처코리아 신기술투자조합 코리아에셋-벤처빌더스 신기술투자조합 코리아에셋-벤처빌더스 신기술투자조합 KAI-오퍼스원 ESG조합1호 KAI-오퍼스원 ESG조합1호 KAI-다름5G소부장 KAI-다름5G소부장 KAI-APC 아세안플랫폼 1호 KAI-APC 아세안플랫폼 1호 KAI-AH 미디어커머스 2호 KAI-AH 미디어커머스 2호 와이즈 바이오 유니콘 투자조합 와이즈 바이오 유니콘 투자조합 KAI-리딩 디지털헬스케어 1호 KAI-리딩 디지털헬스케어 1호 케이에이아이-오퍼스원 디지털헬스케어 1호 케이에이아이-오퍼스원 디지털헬스케어 1호 코리아에셋-제이든 영 신기술투자조합 1호 코리아에셋-제이든 영 신기술투자조합 1호 KAI-마인비 PG투자조합 KAI-마인비 PG투자조합 KAI-IBF 벤처투자조합 2호 KAI-IBF 벤처투자조합 2호 - KAI-MNM 신기술투자조합 1호 KAICI 신기술사업투자조합 제1호 KAICI 신기술사업투자조합 제1호 KAI-비스타 세컨더리 1호 KAI-비스타 세컨더리 1호 KAI-코어트렌드 신기술 투자조합 제1호 KAI-코어트렌드 신기술 투자조합 제1호 KAI-GCI 소부장 1호 KAI-GCI 소부장 1호 KAI-베리타스 벤처투자조합 1호 KAI-베리타스 벤처투자조합 1호 KAI-MNMHD바이오 투자조합 1호 KAI-MNMHD바이오 투자조합 1호 이지스-KAI-라이노스 프롭테크 신기술조합 이지스-KAI-라이노스 프롭테크 신기술조합 KAI-유니콘조합 4호 KAI-유니콘조합 4호 레에드 코리아 바이오 신기술투자조합 1호 레에드 코리아 바이오 신기술투자조합 1호 KAI-라이프 바이오틱스투자조합 1호 KAI-라이프 바이오틱스투자조합 1호 KAI-리딩 RPA조합 KAI-리딩 RPA조합 요즈마 KAI 뉴그로쓰조합 1호 요즈마 KAI 뉴그로쓰조합 1호 카이케이빅(KAI-KVIC) 점프업투자조합 카이케이빅(KAI-KVIC) 점프업투자조합 인피니툼-KAI 라이프스타일 1호 인피니툼-KAI 라이프스타일 1호 요즈마 KAI 글로벌AI 신기술투자조합 요즈마 KAI 글로벌AI 신기술투자조합 KAI-더스퀘어 신기술투자조합 1호 KAI-더스퀘어 신기술투자조합 1호 코리아에셋-MNM 신기술투자조합 2호 코리아에셋-MNM 신기술투자조합 2호 요즈마 KA I뉴그로쓰조합 2호 요즈마 KA I뉴그로쓰조합 2호 아우름-코리아 글로벌바이오헬스케어 신기술투자조합 1호 아우름-코리아 글로벌바이오헬스케어 신기술투자조합 1호 라이노스-KAI 프론티어 신기술조합 1호 라이노스-KAI 프론티어 신기술조합 1호 KAI-신기술투자조합 1호 KAI-신기술투자조합 1호 카이(KAI)-더스퀘어 신기술투자조합 1호 카이(KAI)-더스퀘어 신기술투자조합 1호 요즈마 KAI 뉴그로쓰조합 3호 요즈마 KAI 뉴그로쓰조합 3호 KAI-타이온유니콘조합 6호 KAI-타이온유니콘조합 6호 앤에이-코리아 바이오 신기술투자조합 1호 앤에이-코리아 바이오 신기술투자조합 1호 타임-KAI 제1호 신기술투자조합 타임-KAI 제1호 신기술투자조합 KAI-APC 아세안플랫폼 2호 KAI-APC 아세안플랫폼 2호 KAI-KNT글로벌 바이오 스타투자조합 제1호 KAI-KNT글로벌 바이오 스타투자조합 제1호 KAI-베리타스 벤처투자조합 2호 KAI-베리타스 벤처투자조합 2호 KAI-METIS 모빌리티 신기술조합 1호 KAI-METIS 모빌리티 신기술조합 1호 KAI 히스토리2022-1 디지털 콘텐츠투자조합 KAI 히스토리2022-1 디지털 콘텐츠투자조합 KAI 히스토리2021-1 메타버스 투자조합 KAI 히스토리2021-1 메타버스 투자조합 KAI-라이노스 모빌리티 1호 KAI-라이노스 모빌리티 1호 KAI-라이즈 투자조합 1호 KAI-라이즈 투자조합 1호 앤에이 코리아 세컨더리 투자조합 3호 앤에이 코리아 세컨더리 투자조합 3호 KAI-밸류업 1호 KAI-밸류업 1호 - KAI히스토리2022-1NFT투자조합 블리츠-KAI 투자조합 1호 블리츠-KAI 투자조합 1호 KAI-갤럭시 유니콘 1호 KAI-갤럭시 유니콘 1호 앤에이 코리아 트랜스 투자조합 4호 앤에이 코리아 트랜스 투자조합 4호 앤에이 코리아 시서스 투자조합 5호 앤에이 코리아 시서스 투자조합 5호 앤코리아 블라인드 투자조합 1호 앤코리아 블라인드 투자조합 1호 DSNP-KAI 1호 DSNP-KAI 1호 KAI-V1 1호 KAI-V1 1호 이지스-KAI ESG 신기술조합 1호 이지스-KAI ESG 신기술조합 1호 KAI 히스토리 2022-2 디지털콘텐츠투자조합 KAI 히스토리 2022-2 디지털콘텐츠투자조합 KAI-유온 신기술조합 1호 KAI-유온 신기술조합 1호 LWP-KAI AI Tech 신기술투자조합 1호 LWP-KAI AI Tech 신기술투자조합 1호 요즈마 KAI 뉴그로쓰조합 4호 요즈마 KAI 뉴그로쓰조합 4호 KAI-MNM 신기술투자조합 2호 KAI-MNM 신기술투자조합 2호 릴슨-KAI 실버케어 1호 릴슨-KAI 실버케어 1호 요즈마 KAI 뉴그로쓰조합 5호 요즈마 KAI 뉴그로쓰조합 5호 요즈마 KAI 뉴그로쓰조합 6호 요즈마 KAI 뉴그로쓰조합 6호 MS-KAI 제1호 신기술투자조합 MS-KAI 제1호 신기술투자조합 KAI AI Tech 1호 KAI AI Tech 1호 KAI-SNB 제1호 신기술사업투자조합 KAI-SNB 제1호 신기술사업투자조합 MS-KAI 제1호 컨텐츠투자조합 MS-KAI 제1호 컨텐츠투자조합 KAI-리프콘 모빌리티 1호 KAI-리프콘 모빌리티 1호 KAI NK 투자조합 1호 KAI NK 투자조합 1호 KAI 소프트웨어 신기술투자조합 1호 KAI 소프트웨어 신기술투자조합 1호 KAI-오퍼스원 소부장펀드 2호 KAI-오퍼스원 소부장펀드 2호 KAI IT 신기술투자조합 1호 KAI IT 신기술투자조합 1호 KAI-코메스컨텐츠조합1호 KAI-코메스컨텐츠조합1호 아우름-코리아글로벌바이오헬스케어신기술투자조합2호 아우름-코리아글로벌바이오헬스케어신기술투자조합2호 KAI-코메스 ESG조합 1호 KAI-코메스 ESG조합 1호 KAI-MZ 신기술투자조합 인슈어테크1호 KAI-MZ 신기술투자조합 인슈어테크1호 KAI-MTI 신기술투자조합1호 KAI-MTI 신기술투자조합1호 - KAI-V1 메자닌 제1호 신기술투자조합 KAI-신기술투자조합2호 KAI-신기술투자조합2호 세아-KAI ESG 신기술투자조합 1호 세아-KAI ESG 신기술투자조합 1호 KAI-MTI 신기술투자조합 2호 KAI-MTI 신기술투자조합 2호 KAI-구름 신기술투자조합 1호 KAI-구름 신기술투자조합 1호 KAI-SKY ESG 신기술투자조합 1호 KAI-SKY ESG 신기술투자조합 1호 KAI모빌리티테크 신기술조합 1호 KAI모빌리티테크 신기술조합 1호 KAI-리프콘 펫테크 조합 1호 KAI-리프콘 펫테크 조합 1호 KAI-밸류 신기술투자조합 1호 KAI-밸류 신기술투자조합 1호 MS-KAI 제2호신기술투자조합 MS-KAI 제2호신기술투자조합 KAI IT 신기술투자조합 2호 KAI IT 신기술투자조합 2호 KEY-KAI 신기술투자조합 1호 KEY-KAI 신기술투자조합 1호 요즈마 KAI 뉴그로쓰조합 7호 요즈마 KAI 뉴그로쓰조합 7호 KAI-유니콘조합 5호 KAI-유니콘조합 5호 KAI-신기술투자조합 4호 KAI-신기술투자조합 4호 블루코너-KAI 모빌리티테크 신기술조합 1호 (구.웰컴-KAI 모빌리티테크 신기술조합 1호) 웰컴-KAI 모빌리티테크 신기술조합 1호 - KAI Electric 신기술투자조합 1호 카이(KAI)-KGROWTH 탄소중립기술혁신투자조합 카이(KAI)-KGROWTH 탄소중립기술혁신투자조합 패스웨이-KAI 스페이스 1호 조합 패스웨이-KAI 스페이스 1호 조합 KAI-신기술투자조합 3호 KAI-신기술투자조합 3호 HI-KAI 디지털애드 신기술투자조합 1호 HI-KAI 디지털애드 신기술투자조합 1호 코리아에셋-히스토리2023-1 이차전지투자조합 코리아에셋-히스토리2023-1 이차전지투자조합 카이 발리언트 에스테틱 1호 신기술사업투자조합 카이 발리언트 에스테틱 1호 신기술사업투자조합 KAI Game Changer 신기술투자조합 1호 KAI Game Changer 신기술투자조합 1호 KAI 후공정 Cap 조합 KAI 후공정 Cap 조합 KAI 로보틱스 신기술투자조합 1호 KAI 로보틱스 신기술투자조합 1호 KAI 아만타니 신기술투자조합 1호 KAI 아만타니 신기술투자조합 1호 코리아에셋 SNB 차세대스마트팜투자조합 코리아에셋 SNB 차세대스마트팜투자조합 KAI-흥국 AI 반도체신기술투자조합 1호 KAI-흥국 AI 반도체신기술투자조합 1호 BNB-KAI 뷰티신기술조합 1호 BNB-KAI 뷰티신기술조합 1호 KAI-아이피오 UX신기술조합 1호 KAI-아이피오 UX신기술조합 1호 KAI-헬스케어투자조합1호 KAI-헬스케어투자조합1호 엠포드-KAI AI 반도체신기술투자조합 1호 엠포드-KAI AI 반도체신기술투자조합 1호 카이-에이치 신기술투자조합 1호 카이-에이치 신기술투자조합 1호 D-KAI 신기술조합 1호 D-KAI 신기술조합 1호 SKYWALK-KAI Titan신 기술투자조합 1호 SKYWALK-KAI Titan신 기술투자조합 1호 KAI-리프콘 디지털헬스케어 신기술투자조합 KAI-리프콘 디지털헬스케어 신기술투자조합 KAI 히스토리2024-1 무비투자조합 KAI 히스토리2024-1 무비투자조합 KAI 소부장 신기술투자조합 1호 KAI 소부장 신기술투자조합 1호 KAI 넥스트 세미콘 KAI 넥스트 세미콘 코리아에셋 EH 헬스케어 투자조합 1호 코리아에셋 EH 헬스케어 투자조합 1호 KAI-헬스케어 투자조합 2호 KAI-헬스케어 투자조합 2호 코리아 EV 소부장신기술조합 1호 코리아 EV 소부장신기술조합 1호 호라이즌플로우카이 벤처펀드 호라이즌플로우카이 벤처펀드 KAI P 로보틱스 신기술투자조합 1호 KAI P 로보틱스 신기술투자조합 1호 카이 발리언트 조선 신기술조합 1호 카이 발리언트 조선 신기술조합 1호 KAI-타이온유니콘조합 7호 KAI-타이온유니콘조합 7호 키카이 바이오 신기술조합 1호 키카이 바이오 신기술조합 1호 카이 플랫폼바이오 신기술사업투자조합 - 카이 포트리스 코스메틱신기술조합 1호 - KAI 헤일로 스마트 신기술투자조합 1호 - 코리아에셋-스퀘어 신기술투자조합 1호 - 카이(KAI) 지역혁신 스케일업투자조합 - 와이지 로보틱스 신기술투자조합 - (2) 당분기와 전분기의 특수관계자와의 중요한 영업상의 거래내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 특수관계자명 수수료수익 당분기 전분기 KAI-KSM 크라우드 시딩 펀드 - 17,605 KAI-KVIC 가상증강현실투자조합 106,875 111,869 KAI-DIP펀드 1호 3,790 3,790 KAI-열림 에이아이펀드 제2호 - 391 KAI-유니콘 펀드 3호 - 30,126 KAI-타이온 유니콘 펀드 1호 2,157 2,151 KAI-KVIC 스마트공장투자조합 105,995 113,494 호라이즌-코리아에셋 신기술투자조합 1호 - 2,041 KAI 코스메틱 조합 1호 - 3,329 KAI-타이온유니콘조합 2호 2,496 2,489 KAI-마켓메이커 1호 5,111 5,097 KAI-오퍼스원 소부장펀드 4,268 4,257 KAI-포라인유니콘조합 1호 2,179 2,173 KAI-포라인유니콘조합 2호 2,116 2,110 DB-KAI신기술투자조합 1호 3,740 7,459 DB-KAI신기술투자조합 2호 2,092 4,172 KAI-AH 미디어커머스 1호 2,836 2,828 KAI-오퍼스원 ESG조합1호 - 30 KAI-다름5G소부장 44 4,147 KAI-APC 아세안플랫폼 1호 796 1,387 KAI-타이온유니콘조합3호 - 2,186 KAI-AH 미디어커머스 2호 - 673 DB-KAI신기술투자조합5호 - 1,803 와이즈 바이오 유니콘 투자조합 11,367 11,367 KAI-리딩 디지털헬스케어 1호 777 7,905 케이에이아이-오퍼스원 디지털헬스케어 1호 350 2,727 KAI-마인비 PG투자조합 4,238 4,227 KAI-IBF 벤처투자조합 2호 3,241 3,232 KAI-KPIA 투자조합 1호 - 7,170 KAI-MNM신기술투자조합1호 2,532 8,206 KAICI신기술사업투자조합 제1호 36,750 36,750 KAI-힉스IT1호 - 3,629 KAI-비스타 세컨더리 1호 2,244 3,730 KAI-코어트렌드 신기술 투자조합 제1호 1,735 4,326 KAI-GCI 소부장 1호 - 7,036 KAI-베리타스 벤처투자조합 1호 8,133 8,111 KAI-MNMHD바이오 투자조합 1호 - 8,752 이지스-KAI-라이노스 프롭테크 신기술조합 4,070 4,059 KAI-EVO 클라우드 신기술투자조합 - 18,747 KAI-유니콘조합 4호 2,894 2,886 레에드 코리아 바이오 신기술투자조합 1호 - 1,840 KAI-라이프 바이오틱스투자조합 1호 4,989 4,975 KAI-리딩 RPA조합 1,631 6,504 요즈마 KAI 뉴그로쓰조합 1호 - 6,005 카이케이빅(KAI-KVIC) 점프업투자조합 166,587 230,000 인피니툼-KAI 라이프스타일 1호 529 3,953 요즈마 KAI 글로벌AI 신기술투자조합 15,019 14,978 KAI-더스퀘어 신기술투자조합 1호 2,992 2,984 요즈마 KA I뉴그로쓰조합 2호 17,602 17,554 아우름-코리아 글로벌바이오헬스케어 신기술투자조합 1호 9,368 9,342 라이노스-KAI 프론티어 신기술조합 1호 3,615 3,605 KAI-신기술투자조합 1호 4,190 4,575 카이(KAI)-더스퀘어 신기술투자조합 1호 - 4,237 요즈마 KAI 뉴그로쓰조합 3호 - 7,810 KAI-타이온유니콘조합 6호 1,047 1,044 앤에이-코리아 바이오 신기술투자조합 1호 - 1,507 타임-KAI 제1호 신기술투자조합 - 8,205 KAI-APC 아세안플랫폼 2호 691 1,969 KAI-KNT글로벌 바이오 스타투자조합 제1호 1,247 1,243 KAI-베리타스 벤처투자조합 2호 2,992 3,207 앤에이코리아헬스케어투자조합2호 - 3,028 KAI-METIS 모빌리티 신기술조합 1호 9,275 9,249 KAI 히스토리2022-1 디지털 콘텐츠투자조합 1,571 1,566 KAI 히스토리2021-1 메타버스 투자조합 10,473 10,444 KAI-라이노스 모빌리티 1호 2,867 2,828 KAI-라이즈 투자조합 1호 4,488 4,861 앤에이 코리아 세컨더리 투자조합 3호 - 2,999 KAI-밸류업 1호 1,022 2,044 KAI 히스토리2022-1 NFT투자조합 - 4,488 블리츠-KAI 투자조합 1호 4,587 4,034 KAI-갤럭시 유니콘 1호 4,413 12,351 앤에이 코리아 트랜스 투자조합 4호 - 897 앤에이 코리아 시서스 투자조합 5호 - 352 앤코리아 블라인드 투자조합 1호 631 3,013 DSNP-KAI 1호 3,428 8,098 KAI-V1 1호 3,397 11,030 이지스-KAI ESG 신기술조합 1호 3,351 3,348 KAI 히스토리 2022-2 디지털콘텐츠투자조합 4,487 4,481 KAI-유온 신기술조합 1호 2,920 2,888 LWP-KAI AI Tech 신기술투자조합 1호 10,571 11,892 요즈마 KAI 뉴그로쓰조합 4호 16,036 15,994 KAI-MNM 신기술투자조합 2호 3,957 3,859 릴슨-KAI 실버케어 1호 8,458 8,435 요즈마 KAI 뉴그로쓰조합 5호 2,294 2,287 요즈마 KAI 뉴그로쓰조합 6호 9,766 9,740 MS-KAI 제1호 신기술투자조합 7,654 7,633 KAI AI Tech 1호 808 806 KAI-SNB 제1호 신기술사업투자조합 1,820 1,815 MS-KAI 제1호 컨텐츠투자조합 11,077 11,047 KAI-리프콘 모빌리티 1호 5,335 5,321 KAI NK 투자조합 1호 15,288 15,246 KAI 소프트웨어 신기술투자조합 1호 782 2,338 KAI-오퍼스원 소부장펀드 2호 4,991 4,978 KAI IT 신기술투자조합 1호 7,966 7,944 KAI-코메스컨텐츠조합1호 2,349 2,342 아우름-코리아글로벌바이오헬스케어신기술투자조합2호 9,293 9,268 KAI-코메스 ESG조합 1호 3,396 3,396 KAI-MZ 신기술투자조합 인슈어테크1호 33,308 33,308 KAI-MTI 신기술투자조합1호 3,740 3,740 KAI-V1 메자닌 제1호 신기술투자조합 - 5,288 KAI-신기술투자조합2호 7,906 7,473 세아-KAI ESG 신기술투자조합 1호 9,611 9,611 KAI-MTI 신기술투자조합 2호 2,942 2,942 KAI-구름 신기술투자조합 1호 1,172 1,170 KAI-SKY ESG 신기술투자조합 1호 4,757 4,754 KAI모빌리티테크 신기술조합 1호 1,346 1,345 KAI-리프콘 펫테크 조합 1호 2,718 2,714 KAI-밸류 신기술투자조합 1호 3,132 3,127 MS-KAI 제2호신기술투자조합 16,770 17,111 KAI IT 신기술투자조합 2호 9,673 9,647 KEY-KAI 신기술투자조합 1호 10,596 10,567 요즈마 KAI 뉴그로쓰조합 7호 4,094 4,083 KAI-유니콘조합 5호 4,259 4,259 KAI-신기술투자조합 4호 2,493 2,486 블루코너-KAI 모빌리티테크 신기술조합 1호 (구.웰컴-KAI 모빌리티테크 신기술조합 1호) 5,834 5,818 KAIElectric신기술투자조합1호 15,195 9,592 카이(KAI)-KGROWTH 탄소중립기술혁신투자조합 250,000 250,000 패스웨이-KAI 스페이스 1호 조합 4,787 5,271 KAI-신기술투자조합 3호 2,125 1,987 코리아에셋-벤처빌더스신기술투자조합2호 - 2,673 HI-KAI 디지털애드 신기술투자조합 1호 897 895 코리아에셋-히스토리2023-1 이차전지투자조합 1,870 1,865 KAI-브레이브투자조합1호 - 2,238 카이 발리언트 에스테틱 1호 신기술사업투자조합 27,868 27,792 KAI Game Changer 신기술투자조합 1호 2,348 2,342 KAI 후공정 Cap 조합 4,001 4,002 KAI 로보틱스 신기술투자조합 1호 3,029 3,062 KAI 아만타니 신기술투자조합 1호 4,308 4,356 코리아에셋 SNB 차세대스마트팜투자조합 1,496 1,380 KAI-흥국 AI 반도체신기술투자조합 1호 5,385 3,669 BNB-KAI 뷰티신기술조합 1호 6,382 4,348 KAI-아이피오 UX신기술조합 1호 1,504 1,121 KAI-헬스케어투자조합1호 4,488 1,923 엠포드-KAI AI 반도체신기술투자조합 1호 2,717 1,463 카이-에이치 신기술투자조합 1호 19,985 - D-KAI 신기술조합 1호 914 520 SKYWALK-KAI Titan신 기술투자조합 1호 5,909 1,753 KAI-리프콘 디지털헬스케어 신기술투자조합 3,261 - KAI 히스토리 2024-1무비투자조합 1,412 - KAI 소부장신기술투자조합 1호 2,618 - KAI 넥스트 세미콘 5,549 - 코리아에셋 EH 헬스케어 투자조합 1호 6,731 - KAI-헬스케어투자조합2호 2,842 - 코리아 EV소부장신기술조합 1호 4,006 - 호라이즌 플로우카이벤처펀드 3,500 - KAI P로보틱스 신기술투자조합 1호 13,976 - 카이 발리언트 조선 신기술조합 1호 5,273 - KAI-타이온 유니콘조합 7호 1,605 - 키카이 바이오 신기술조합 1호 1,994 - 카이 플랫폼 바이오 신기술사업투자조합 36,201 - 카이 포트리스 코스메틱 신기술조합 1호 2,346 - KAI 헤일로 스마트 신기술투자조합 1호 3,545 - 코리아에셋-스퀘어 신기술투자조합1호 789 - 합 계 1,319,283 1,482,039 (3) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자와의 채권 및 채무의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 특수관계자명 채권 채무 KAI-KSM 크라우드시딩펀드 111,675 - KAI-DIP 펀드 1호 - 10,952 KAI-KVIC 가상증강현실투자조합 1,319,983 - KAI-KVIC 스마트공장투자조합 1,052,445 - KAI-MD 유니콘펀드 2호 47,100 - KAI-열림 아이오티 펀드 15,150 - KAI-열림 에이아이펀드 제2호 12,450 - KAI-타이온 유니콘펀드 1호 7,110 - KAI 코스메틱 조합 1호 7,545 - KAI 마켓메이커 1호 18,091 - KAI-오퍼스원 소부장펀드 - 2,251 KAI-타이온 유니콘조합 2호 29,290 - DB-KAI신기술투자조합 1호 - 4,849 DB-KAI신기술투자조합 2호 - 3,425 KAI-타이온유니콘조합 4호 3,840 - KAI-포라인유니콘조합 1호 14,964 - KAI-포라인유니콘조합 2호 22,715 - KAI-AH 미디어커머스 1호 - 6,545 퓨처-코리아 신기술투자조합 6,324 - 코리아에셋-벤처빌더스 신기술투자조합 3,151 - KAI-APC 아세안플랫폼 1호 - 2,307 KAI-IBF투자조합 2호 279 - KAI-마인비 PG 투자조합 - 8,570 와이즈바이오유니콘투자조합 - 22,734 케이에이아이-오퍼스원 디지털헬스케어 1호 - 1,318 KAICI 신기술사업투자조합 제1호 257,250 - KAI-베리타스투자조합 1호 - 3,937 KAI-코어트렌드 신기술 투자조합 제1호 - 439 KAI-비스타 세컨더리 1호 - 444 이지스-카이-라이노스 프롭테크 신기술 - 4,696 KAI-리딩 RPA 조합 - 2,114 인피니툼-KAI 라이프스타일 1호 - 772 KAI-유니콘조합 4호 1,940 - KAI-라이프바이오틱스투자조합 1호 4,989 - 라이노스-KAI 프론티어 신기술조합 1호 - 6,356 KAI-더스퀘어신기술투자조합 1호 9,135 - 요즈마KAI글로벌AI신기술투자조합 156,624 - 카이 케이빅(KAI-KVIC) 점프업투자조합 333,174 - 요즈마KAI뉴그로쓰조합2호 - 5,996 KAI- 타이온유니콘조합6호 6,375 - KAI-APC 아세안플랫폼 2호 - 1,375 KAI-KNT글로벌바이오스타투자조합 제1호 - 2,493 KAI-신기술투자조합 1호 - 7,784 아우름-코리아 글로벌 바이오 헬스케어 신기술투자조합 1호 - 16,368 KAI-베리타스투자조합2호 - 6,934 KAI히스토리2022-1디지털콘텐츠투자조합 2,537 - KAI히스토리2021-1메타버스투자조합 - 10,588 KAI-METIS 모빌리티 신기술조합 1호 15,083 - KAI-라이노스 모빌리티 1호 - 7,247 KAI-라이즈투자조합 1호 - 11,783 KAI 밸류업 1호 - 2,887 블리츠-KAI투자조합 1호 - 11,080 KAI-갤럭시 유니콘 1호 - 9,742 DSNP-KAI 1호 - 6,567 이지스-KAI ESG 신기술조합 1호 - 11,120 KAI히스토리2022-2디지털콘텐츠투자조합 2,120 - KAI-유온 신기술조합 1호 - 11,037 KAI-MNM신기술투자조합2호 87 - 릴슨-KAI 실버케어 1호 - 372 요즈마KAI뉴그로쓰조합4호 65,024 - 요즈마KAI뉴그로쓰조합5호 17,871 - 요즈마KAI뉴그로쓰조합6호 75,341 - KAI AI Tech 1호 - 550 KAI-리프콘 모빌리티 1호 - 6,567 KAI-SNB 제1호 신기술사업투자조합 13,260 - MS-KAI 제1호 신기술투자조합 - 4,121 MS-KAI 제1호 컨텐츠투자조합 - 10,834 KAI NK투자조합1호 61,236 - KAI 소프트웨어 신기술투자조합 1호 - 1,263 KAI IT 신기술투자조합 1호 - 14,368 KAI-오퍼스원 소부장펀드 2호 - 8,784 KAI-코메스 컨텐츠 조합 1호 - 6,091 아우름-코리아 글로벌 바이오 헬스케어 신기술투자조합 2호 - 18,790 KAI-코메스 ESG 조합 1호 - 9,366 KAI-MTI신기술투자조합1호 - 10,562 KAI-신기술투자조합 2호 - 20,677 KAI-MZ 신기술조합 인슈어테크 1호 37,111 - KAI-MTI신기술투자조합2호 - 8,567 세아-KAI ESG 신기술투자조합 1호 - 27,777 KAI-구름신기술투자조합1호 - 3,605 KAI-SKY ESG 신기술투자조합 1호 - 15,264 KAI 모빌리티테크 신기술조합 1호 - 4,660 KAI-리프콘 펫테크 조합 1호 - 9,616 KAI-밸류 신기술투자조합 1호 - 11,325 MS-KAI 제2호 신기술투자조합 1,131 - KEY-KAI 신기술투자조합 1호 - 21,425 KAI IT 신기술투자조합 2호 - 1,169 요즈마KAI뉴그로쓰조합 7호 - 1,754 KAI-유니콘조합5호 - 53,163 KAI-신기술투자조합4호 - 1,316 블루코너-KAI 모빌리티테크 신기술조합 1호 - 3,847 패스웨이-KAI스페이스1호조합 - 4,313 HI-KAI 디지털애드 신기술투자조합 1호 - 1,164 KAI-신기술투자조합 3호 - 1,735 코리아에셋-히스토리2023-1이차전지투자조합 - 2,569 카이 발리언트 에스테틱 1호 신기술사업투자조합 - 54,818 KAI Game Changer 신기술투자조합 1호 - 6,271 KAI 후공정 Cap 조합 - 11,433 KAI 로보틱스 신기술투자조합 1호 - 8,888 KAI 아만타니 신기술투자조합 1호 - 12,688 코리아에셋SNB차세대스마트팜투자조합 - 4,619 KAI-흥국 AI 반도체 신기술투자조합 1호 - 17,931 BNB-KAI 뷰티 신기술조합 1호 - 21,252 KAI-아이피오 UX 신기술조합 1호 - 2,996 KAI-헬스케어투자조합1호 - 16,077 엠포드-KAI AI 반도체 신기술투자조합 1호 - 9,436 카이-에이치 신기술투자조합 1호 - 79,501 D-KAI 신기술조합 1호 5,751 - SKYWALK-KAI Titan 신기술투자조합 1호 - 21,947 KAI-리프콘 디지털헬스케어 신기술투자조합 - 358 KAI히스토리2024-1무비투자조합 - 916 KAI 소부장 신기술투자조합 1호 - 2,416 코리아에셋EH헬스케어투자조합1호 - 8,877 KAI 넥스트 세미콘 - 6,890 KAI-헬스케어투자조합2호 - 5,153 코리아 EV소부장 신기술조합 1호 - 9,114 호라이즌플로우카이 벤처펀드 - 7,962 KAI P로보틱스 신기술투자조합 1호 - 35,018 카이 발리언트 조선 신기술조합 1호 - 13,907 KAI-타이온유니콘조합7호 - 4,499 키카이 바이오 신기술조합 1호 - 37,611 카이 플랫폼바이오 신기술사업투자조합 - 155,299 카이포트리스 코스메틱 신기술조합 1호 - 19,058 KAI 헤일로 스마트 신기술투자조합 1호 - 64,555 코리아에셋-스퀘어 신기술투자조합1호 15,211 합 계 3,738,151 1,145,025 (단위 : 천원) 특수관계자명 채권 채무 KAI-KSM 크라우드시딩펀드 111,675 - KAI-KVIC 가상증강현실투자조합 1,213,108 - KAI-KVIC 스마트공장투자조합 946,449 - KAI-열림 에이아이펀드 제2호 12,450 - KAI-열림 아이오티 펀드 15,150 - KAI-타이온 유니콘펀드 1호 4,953 - KAI-DIP펀드 1호 - 14,742 KAI-MD 유니콘펀드 2호 47,100 - KAI 코스메틱 조합 1호 7,545 - KAI-마켓메이커 1호 12,980 - KAI-오퍼스원 소부장펀드 - 6,520 KAI-타이온유니콘조합 2호 26,794 - KAI-타이온유니콘조합 4호 3,840 - KAI-포라인유니콘조합 1호 12,786 - KAI-포라인유니콘조합 2호 20,600 - DB-KAI 신기술투자조합 1호 - 8,589 DB-KAI 신기술투자조합 2호 - 5,516 KAI-AH 미디어커머스 1호 - 9,380 퓨처 코리아 신기술투자조합 1호 6,324 - 코리아에셋-벤처빌더스 신기술투자조합 3,151 - KAI-다름 5G 소부장 - 44 KAI-APC 아세안플랫폼 1호 - 107 와이즈 바이오 유니콘 투자조합 - 34,101 KAI-리딩 디지털헬스케어 1호 - 777 케이에이아이-오퍼스원 디지털헬스케어 1호 - 265 KAI-마인비 PG 투자조합 - 12,808 KAI-IBF벤처투자조합2호 - 2,962 KAI-MNM신기술투자조합1호 - 8,229 KAICI 신기술사업투자조합 제1호 220,500 - KAI-비스타 세컨더리 1호 - 2,688 KAI-코어트렌드 신기술 투자조합 제1호 - 2,174 KAI-GCI 소부장 1호 - - KAI-베리타스벤처투자조합1호 - 12,070 이지스-KAI-라이노스 프롭테크 신기술조합 - 8,766 KAI-유니콘조합4호 - 954 KAI-라이프 바이오틱스 투자조합1호 4,934 - KAI-리딩 RPA 조합 - 3,745 카이케이빅(KAI-KVIC) 점프업투자조합 166,587 - 인피니툼-KAI 라이프스타일 1호 - 1,301 요즈마 KAI 글로벌AI 신기술투자조합 141,605 - KAI-더스퀘어 신기술투자조합 1호 6,143 - 요즈마KAI뉴그로쓰조합2호 - 23,598 아우름-코리아 글로벌 바이오 헬스케어 신기술투자조합 1호 - 25,736 라이노스-KAI 프론티어 신기술조합 1호 - 9,971 KAI-신기술투자조합 1호 - 11,974 KAI-타이온유니콘조합 6호 5,328 - 앤에이-코리아 바이오 신기술투자조합 1호 - - 타임-KAI 제1호 신기술투자조합 8,025 - KAI-APC 아세안플랫폼 2호 - 2,066 KAI-KNT글로벌바이오스타투자조합제1호 - 3,740 블리츠-KAI 투자조합1호 530 - KAI-베리타스벤처투자조합2호 - 9,926 KAI-METIS 모빌리티 신기술조합 1호 5,809 - KAI히스토리2022-1디지털콘텐츠투자조합 967 - KAI히스토리2021-1메타버스투자조합 - 21,061 KAI-라이노스 모빌리티 1호 - 10,114 KAI-라이즈투자조합1호 1,729 - KAI-밸류업 1호 - 3,909 KAI히스토리2022-1NFT투자조합 - - KAI-갤럭시 유니콘 1호 - 1,765 앤코리아 블라인드 투자조합 1호 - 631 DSNP-KAI 1호 - 1,870 KAI-V1 1호 - 3,397 이지스-KAI ESG 신기술조합 1호 - 1,031 KAI히스토리2022-2디지털콘텐츠투자조합 - 2,367 KAI-유온 신기술조합 1호 - 2,246 LWP-KAI AI Tech 신기술투자조합 1호 - 10,571 요즈마KAI뉴그로쓰조합4호 48,989 - KAI-MNM신기술투자조합2호 - 3,870 릴슨-KAI 실버케어 1호 - 8,830 요즈마 KAI 뉴그로쓰조합 5호 15,577 - 요즈마 KAI 뉴그로쓰조합 6호 65,574 - MS-KAI 제1호 신기술투자조합 - 4,037 KAI AI Tech 1호 - 1,358 KAI-SNB제1호 신기술사업투자조합 11,440 - MS-KAI 제1호 컨텐츠투자조합 - 21,911 KAI-리프콘 모빌리티 1호 - 11,902 KAI NK투자조합1호 45,947 - KAI 소프트웨어 신기술투자조합 1호 - 2,044 KAI-오퍼스원 소부장펀드 2호 - 13,775 KAI IT 신기술투자조합 1호 - 22,333 KAI-코메스 컨텐츠 조합 1호 - 8,439 아우름-코리아 글로벌 바이오 헬스케어 신기술투자조합 2호 - 28,084 KAI-코메스 ESG조합 1호 - 12,762 KAI-MZ 신기술투자조합 인슈어테크 1호 3,803 - KAI-MTI신기술투자조합1호 - 14,301 KAI-신기술투자조합 2호 - 28,583 세아-KAI ESG 신기술투자조합 1호 - 37,388 KAI-MTI신기술투자조합 2호 - 11,509 KAI-구름신기술투자조합1호 - 77 KAI-SKY ESG 신기술투자조합 1호 - 941 KAI 모빌리티테크 신기술조합 1호 - 607 KAI-리프콘 펫테크 조합 1호 - 1,433 KAI-밸류 신기술투자조합 1호 - 1,893 MS-KAI 제2호 신기술투자조합 - 15,639 KAI IT 신기술투자조합 2호 - 10,843 KEY-KAI 신기술투자조합 1호 - 32,021 요즈마KAI뉴그로쓰조합 7호 - 5,848 KAI-유니콘조합5호 - 57,421 KAI-신기술투자조합 4호 - 3,809 웰컴-KAI 모빌리티테크 신기술조합 1호 - 9,681 KAI Electric 신기술투자조합 1호 - 2,008 카이(KAI)-KGROWTH 탄소중립기술혁신투자조합 250,000 - 패스웨이-KAI스페이스1호 조합 - 9,100 KAI-신기술투자조합 3호 - 3,860 HI-KAI 디지털애드 신기술투자조합 1호 - 2,061 코리아에셋-히스토리2023-1이차전지투자조합 - 4,439 카이 발리언트 에스테틱 1호 신기술사업투자조합 - 82,687 KAI Game Changer 신기술투자조합 1호 - 8,620 KAI 후공정 Cap 조합 - 15,434 KAI 로보틱스 신기술투자조합 1호 - 11,917 KAI 아만타니 신기술투자조합 1호 - 16,996 코리아에셋SNB차세대스마트팜투자조합 - 115 KAI-흥국 AI 반도체 신기술투자조합 1호 - 1,716 BNB-KAI 뷰티 신기술조합 1호 - 2,034 KAI-헬스케어투자조합1호 - 2,564 엠포드-KAI AI 반도체 신기술투자조합 1호 - 1,254 카이-에이치 신기술투자조합 1호 - 19,326 D-KAI 신기술조합 1호 4,836 - SKYWALK-KAI Titan 신기술투자조합 1호 - 4,156 KAI-리프콘 디지털헬스케어 신기술투자조합 - 3,619 KAI히스토리2024-1무비투자조합 - 2,328 KAI 소부장 신기술투자조합 1호 - 5,034 KAI 넥스트 세미콘 - 12,439 코리아에셋EH헬스케어투자조합1호 - 15,608 KAI-헬스케어투자조합2호 - 7,996 코리아 EV소부장 신기술조합 1호 - 13,120 호라이즌플로우카이 벤처펀드 - 11,463 KAI P로보틱스 신기술투자조합 1호 - 48,994 카이 발리언트 조선 신기술조합 1호 - 19,180 KAI-타이온유니콘조합7호 - 6,105 키카이 바이오 신기술조합 1호 - 39,605 합 계 3,453,228 1,026,828 (4) 당분기 및 전분기 중 특수관계자에 대한 자금거래내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 특수관계자명 구분 유입 유출 카이 플랫폼바이오 신기술사업투자조합 신규투자 - 10,000 카이포트리스 코스메틱 신기술조합 1호 신규투자 - 1,000 KAI 헤일로 스마트 신기술투자조합 1호 신규투자 - 99,000 코리아에셋-스퀘어 신기술투자조합1호 신규투자 - 40,000 카이(KAI) 지역혁신 스케일업 투자조합 신규투자 - 150,000 와이지 로보틱스 신기술투자조합 신규투자 - 300,000 D-KAI 신기술조합 1호 추가출자 - 200,000 카이 발리언트 조선 신기술조합 1호 중간분배금 2,349 - KAI히스토리2024-1무비투자조합 중간분배금 3,955 - KAI-V1 1호 중간분배금 1,126 - KAI Electric 신기술투자조합 1호 청산분배금 17,315 - KAI히스토리2022-1NFT투자조합 청산분배금 976 - KAI-MNM신기술투자조합1호 청산분배금 843 - 합 계 26,564 800,000 (단위 : 천원) 특수관계자명 구분 유입 유출 코리아에셋SNB차세대스마트팜투자조합 신규투자 - 5,000 KAI-흥국 AI 반도체 신기술투자조합 1호 신규투자 - 160,000 BNB-KAI 뷰티 신기술조합 1호 신규투자 - 50,000 KAI-아이피오 UX 신기술조합 1호 신규투자 - 9,000 KAI-헬스케어투자조합1호 신규투자 - 10,000 엠포드-KAI AI 반도체 신기술투자조합 1호 신규투자 - 30,000 카이-에이치 신기술투자조합 1호 신규투자 - 10,000 D-KAI 신기술조합 1호 신규투자 - 317,000 SKYWALK-KAI Titan 신기술투자조합 1호 신규투자 - 50,000 KAI-더스퀘어신기술투자조합1호 중간분배금 4,218 - KAI Electric 신기술투자조합 1호 중간분배금 7,980 - 카이 발리언트 에스테틱 1호 신기술사업투자조합 중간분배금 45 - DB-KAI신기술투자조합 2호 중간분배금 6,615 - DB-KAI신기술투자조합 1호 중간분배금 9,260 - KAI-오퍼스원 세컨더리 중간분배금 20,000 - KAI-유니콘 펀드 3호 청산분배금 33,331 - DB-KAI신기술투자조합5호 청산분배금 904 - 합 계 82,353 641,000 (5) 주요경영진에 대한 보상당분기와 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 단기급여 511,763 676,343 퇴직급여 72,350 99,560 합 계 584,113 775,903 37. 우발상황과 약정사항 (1) 당분기말 및 전기말 현재 금융기관 등과의 여신한도약정내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 금융기관 구분 당분기말 전기말 NH농협은행 단기회전대출 10,000,000 10,000,000 일반자금대출 5,000,000 5,000,000 IM뱅크 일중자금 10,000,000 10,000,000 KEB하나은행 일중자금 5,000,000 5,000,000 신한은행 일중자금 10,000,000 10,000,000 KDB산업은행 운영자금대출 15,000,000 15,000,000 수협은행 기업한도대출 2,000,000 2,000,000 한국은행 일중 R P 23,400,000 23,400,000 한국증권금융 채권유통금융(자체자금) 95,000,000 95,000,000 채권인수금융(자체자금) 기관운영자금대출(자체자금) 71,000,000 71,000,000 기관운영자금대출(투자자예탁금) 투자자예탁금 범위내 투자자예탁금 범위내 일중자금거래(자체자금) 32,000,000 32,000,000 할인어음(자체자금) 75,000,000 75,000,000 (2) 관계회사투자주식 관련 우선손실금충당 약정 회사가 관계회사투자주식으로 계상한 투자조합 중 8개의 투자조합은 조합 규약에 조합재산의 배분에 관한 손실금배분 약정을 규정하고 있으며, 해당 조합의 업무집행조합원인 회사는 약정에 근거하여 우선적으로 손실금을 충당한 후 출자금을 배분받게 됩니다. 이러한 약정은 조합출자금 평가에 영향을 미치는 바, 청산시 확정될 손실금에 대한 구체적인 손실금충당약정은 조합별로 다음과 같습니다. 구분 약정내용 KAI-KSM 크라우드 시딩 펀드 청산시 조합원에게 배분할 재산 등이 납입출자금에 미달하는 경우 업무집행조합원이 지분율에 따라 손실금을 우선충당함. KAI-KVIC 가상증강현실투자조합 청산시 조합원에게 배분할 재산 등이 납입출자금에 미달하는 경우 특별조합원이 자신의 출자비율에 따라 부담한 손실금을 공제한 잔여손실금을 업무집행조합원이 납입한 출자금 중 10억원 범위내에서 우선충당함. KAI-열림 아이오티 펀드 청산시 조합원에게 배분할 재산 등이 출자금총액에 미달하는 경우 투자대상업체의 대표이사가 출자한 금액 및 공동업무집행조합원이 출자한 금액으로 먼저 손실금을 충당함. KAI-DI F 펀드KAI-레인보우 세컨더리 청산시 조합원에게 배분할 재산 등이 출자금총액에 미달하는 경우 공동업무집행조합원이 출자한 금액으로 먼저 손실금을 충당함. KAI-DIP펀드 1호SV-KAI 코에볼루션 1호 청산시 조합원에게 배분할 재산 등이 출자금총액에 미달하는 경우 업무집행조합원이 출자한 금액으로 먼저 손실금을 충당함. KAI-KVIC 스마트공장투자조합 청산시 조합원에게 배분할 재산 등이 납입출자금에 미달하는 경우 특별조합원이 자신의 출자비율에 따라 부담한 손실금을 공제한 잔여손실금을 업무집행조합원이 15억원 범위내에서 (최초 출자금 한도) 우선충당 함. 당분기말 현재 회사는 해당 계약 전체에 대하여 229,450 천원의 우선손실충당부채를 인식하고 있습니다. (3) 계류중인 소송사건당분기말 현재 회사가 원고로서 계류중인 소송사건은 2건으로 소송가액은 2,516백만원이며, 피고로서 계류중인 소송사건은 2건으로 5,042백만원입니다. 당분기말 현재 상기 소송으로 인한 자원의 유출금액 및 시기는 불확실하며, 회사의 경영진은 상기의 소송결과가 회사의 재무상태에 중요한 영향을 미치지 아니할 것으로 판단하고 있습니다. (4) 당분기말 현재 타인으로부터 제공받은 보증 등의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 보증내역 제공자 보증금액 공탁보증 서울보증보험 8,045,150 38. 예수유가증권당분기말과 전기말 현재 고객으로부터 예탁받은 예수유가증권의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 위탁자유가증권 110,527,065 88,075,330 수익자유가증권 6,610,119,857 6,203,399,938 합계 6,720,646,922 6,291,475,268 39. 위험관리(1) 위험종류 및 위험관리 목적회사는 보유하고 있는 금융상품으로 인해 신용위험, 유동성위험, 시장위험 등과 같은금융위험에 노출되어 있습니다.위험관리는 회사의 경영 전반에서 발생할 수 있는 각종 금융위험을 효율적으로 관리함으로써 경영의 안정성과 주주가치의 극대화를 목적으로 하고 있습니다.(2) 위험관리 정책회사가 부담하는 리스크를 적정 자기자본 수준과 연결하여 리스크를 감당할 수 있는 적정자기자본을 확보하고, 리스크 특성 및 사업계획 등에 비추어 리스크관리절차를 적정하게 유지하고 있습니다. 또한, 리스크 특성 및 내부통제환경에 부합되는 목표자기자본수준을 설정하고, 모니터링 및 점검을 하고 있으며, 리스크평가시스템, 리스크를 자기자본과 연계시킬 수있는 시스템, 회사 내부정책의 준수여부를 모니터링할 수 있는 시스템을 구축하고 있습니다. (3) 위험관리 절차회사의 위험관리절차는 위험의 인식, 측정 및 평가, 통제, 감시 및 보고절차로 구분될수 있으며 각 구체적 절차는 다음과 같습니다.1) 리스크의 인식: 회사 경영 전반에서 발생할 수 있는 각종 리스크의 소재를 파악하고 분석2) 리스크의 측정 및 평가: 리스크 유형별(종합리스크 포함)로 측정하고 적정여부를 평가3) 리스크의 통제: 리스크를 회피 또는 축소하거나 적정리스크 상태를 유지하기 위하여 리스크한도를 관리하고 일별, 월별, 분기별 등 보고사항을 정하여 리스크를 통제4) 리스크의 감시 및 보고: 리스크 상황에 적절히 대응하기 위하여 지속적으로 리스크 수준을 감시하고, 보고경로, 보고내용, 보고주기 등을 수립(4) 신용위험1) 신용위험의 개요신용위험은 거래상대방의 채무불이행에 따른 자산가치의 잠재적 손실가능성이며, 이는 예치금, 유가증권, 대출채권 등의 자산에서 발생합니다.2) 신용위험 관리회사는 채무불이행으로 인한 위험을 경감시키기 위하여 신용도가 일정수준 이상인 거래상대방에 대하여 투자 및 거래를 실행하고 있으며, 충분한 담보를 설정하는 정책을 채택하고 있습니다.회사는 일정등급 이상으로 분류된 고객과만 거래를 하고 있으며, 등급에 대한 정보는외부의 독립적인 신용평가기관 제공정보 또는 다른 공개된 재무정보와 주요 고객에 대한 자체 거래정보를 사용하여 리스크관리부서에서 자체 심사를 통해 등급을 결정합니다.신용위험은 거래 금액한도인 거래상대방 신용한도를 설정하여 관리하고 있습니다. 회사의 자산은 단일의 거래상대방 또는 특수관계자 등 유사한 특성을 가진 거래상대방집단에 대한 중요한 신용위험에 노출되어 있지 않습니다.3) 신용위험에 대한 최대노출정도당분기말과 전기말 현재 보유한 금융상품과 관련하여 담보물의 가치를 고려하지 않은 회사의 신용위험 최대노출액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 현금및예치금 108,140,618 111,198,142 당기손익-공정가치측정 금융자산 510,935,521 204,731,448 대출채권(*) 11,493,253 11,442,767 기타금융자산(*) 639,974,146 24,372,958 합계 1,270,543,538 351,745,315 (*) 이연대출부대수익과 현재가치할인차금 및 신용손실충당금이 가감된 금액입니다. 4) 신용건전성 분류 당분기말과 전기말 현재 연체 및 손상되지 않은 금융자산의 신용건전성 분류는 다음과 같습니다. ① 당기손익-공정가치측정 금융자산 (단위 : 천원) 구 분 신용건전성 국고채 등(*1) AAA AA A0 A2, A1 기타 합계 당기손익-공정가치측정금융자산 436,262,633 20,831,389 20,340,562 10,005,463 22,760,723 734,751 510,935,521 (*1) 신용등급이 정의되지 않은 국고채,통화안정증권입니다. (단위 : 천원) 구 분 신용건전성 국고채 등(*1) AAA AA A2, A1 기타 합계 당기손익-공정가치측정금융자산 175,722,211 19,226,541 136,549 8,976,286 669,861 204,731,448 (*1) 신용등급이 정의되지 않은 국고채,통화안정증권입니다. 상기 신용건전성은 외부 신용평가기관의 신용등급에 따른 분류입니다. ② 현금및예치금, 대출채권 및 기타금융자산 (단위 : 천원) 구 분 신용건전성 정상 요주의 고정 이하 합계 현금및예치금 108,140,618 - - 108,140,618 대출채권(*) 11,676,737 - 4,121,976 15,798,713 기타금융자산(*) 638,156,416 46,161 2,919,688 641,122,265 합 계 757,973,771 46,161 7,041,664 765,061,596 (*) 이연대출부대수익과 현재가치할인차금이 가감된 금액입니다. (단위 : 천원) 구 분 신용건전성 정상 요주의 고정 이하 합계 현금및예치금 111,198,142 - - 111,198,142 대출채권(*) 11,626,250 - 4,121,976 15,748,226 기타금융자산(*) 21,965,722 8,505 3,699,928 25,674,155 합 계 144,790,114 8,505 7,821,904 152,620,523 (*) 이연대출부대수익과 현재가치할인차금이 가감된 금액입니다.회사는 현금및예치금, 대출채권 및 기타금융자산을 차주의 채무상환 능력과 금융거래내용 등을 감안하여 금융투자업규정 자산건전성 분류기준을 준용하여 5단계로 분류하고 있습니다.5) 담보자산의 내역 및 공정가치 추정치회사는 매입대출채권 및 사모사채와 관련하여 차주가 보유한 토지 및 건물 담보신탁의 수익권 근질권 설정, 주식 근질권 설정 등을 하였습니다. 6) 신용위험의 산업별 집중도당분기말과 전기말 현재 신용위험의 산업별 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 금액 비율(%) 금액 비율(%) 현금및예치금 금융 및 보험업 108,140,618 100.00% 111,198,142 100.00% 소 계 108,140,618 100.00% 111,198,142 100.00% 당기손익-공정가치측정금융자산 정부 및 정부투자기관 436,262,633 85.39% 184,281,746 90.01% 금융 및 보험업 73,992,016 14.48% 19,823,700 9.68% 기타 680,872 0.13% 626,002 0.31% 소 계 510,935,521 100.00% 204,731,448 100.00% 대출채권 기타 11,493,253 100.00% 11,442,767 100.00% 소 계 11,493,253 100.00% 11,442,767 100.00% 기타금융자산 정부 및 정부투자기관 618,257,316 96.61% 10,990,965 45.09% 금융 및 보험업 3,615,697 0.56% 3,207,641 13.16% 기타 18,101,133 2.83% 10,174,352 41.75% 소 계 639,974,146 100.00% 24,372,958 100.00% 합 계 1,270,543,538 351,745,315 (5) 유동성위험1) 유동성위험의 개요유동성위험은 지급능력에는 문제가 없으면서도 유동성 부족으로 인하여 부채의 만기도래시 원리금을 상환할 재무자원이 없거나, 고금리 자금조달 또는 자산의 불리한 매각 등 비정상적인 비용으로만 재무자원이 조달 가능할 경우 발생하는 위험입니다.2) 유동성위험의 관리유동성위험 관리의 목적은 자금의 조달 및 운용과 관련하여 유동성 변동요인을 예측하고 체계적인 관리를 통하여 적정수준의 유동성을 확보함으로써 안정적인 수익기반을 확보하는 것에 있으며, 이를 통하여 수익성과 유동성 간의 균형점을 찾아 이를 효율적으로 관리 및 유지하는 것이 목적입니다. 회사는 유동성위험과 관련하여 모든 금융자산, 부채의 계약상 만기분석을 수행합니다. 3) 비파생금융부채의 잔존계약 만기비파생금융부채의 잔존계약 만기에 따른 현금흐름은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 3개월 이내 3개월 ~ 1년 1년 ~ 5년 합계 예수부채 61,258,983 - - 61,258,983 당기손익-공정가치측정 금융부채 352,547,543 - - 352,547,543 차입부채 238,400,000 - - 238,400,000 기타금융부채 568,714,350 1,748,479 3,666,589 574,129,418 합계 1,220,920,876 1,748,479 3,666,589 1,226,335,944 (단위 : 천원) 구분 3개월 이내 3개월 ~ 1년 1년 ~ 5년 합계 예수부채 59,095,059 - - 59,095,059 당기손익-공정가치측정 금융부채 152,033,617 - - 152,033,617 차입부채 55,700,000 - - 55,700,000 기타금융부채 29,116,709 1,687,089 4,170,400 34,974,198 합계 295,945,385 1,687,089 4,170,400 301,802,874 (6) 시장위험1) 시장위험의 개요시장위험이란 금리, 주가, 환율, 일반상품의 시가 등 시장요인의 변동에 따라 손실을 입을 수 있는 리스크를 말합니다.시장위험과 관련된 위험은 채무상품이나 이자율내재증권 등으로부터의 이자율위험, 주식가격 및 환율 변동위험이 있습니다. 이러한 위험은 예치금, 유가증권, 대출채권 및 파생금융상품 등으로부터 발생합니다.회사는 당기손익-공정가치측정금융자산과 기타포괄-공정가치측정금융자산에서 발생하는 가격변동위험에 노출되어 있으며, 보고기간말 현재 장부금액은 각각 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 당기손익-공정가치측정금융자산 514,342,529 208,420,958 기타포괄-공정가치측정금융자산 3,012,481 3,012,481 합계 517,355,010 211,433,439 2) 민감도분석① 가격위험회사는 재무제표상 당기손익-공정가치측정 금융자산 또는 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산으로 분류되는 보유 지분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다.당기손익-공정가치측정 지분증권의 손익은 당기손익에 영향을 미치고 기타포괄손익-공정가치측정 지분증권의 손익은 자본에 영향을 미칩니다.② 이자율위험회사는 재무제표상 당기손익-공정가치측정금융자산으로 분류되는 보유 채무증권의이자율변동 위험에 노출되어 있습니다.당분기말과 전기말 현재 이자율이 1% 포인트 변동시 채무증권의 평가금액 및 평가손익에 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 장부가액 1% P 상승 1% P 하락 평가금액 평가손익 평가금액 평가손익 당기손익-공정가치 측정금융자산 499,944,310 470,531,168 (29,413,142) 529,357,452 29,413,142 당기손익-공정가치측정금융자산 195,502,052 179,504,973 (15,997,080) 211,499,132 15,997,080 (7) 자본관리회사는 자본의 적정성을 확보하고 관련 감독 규정을 준수하기 위하여 금융투자업규정 및 동 규정의 시행세칙에 따라 영업용순자본비율을 산출하여 내부자본의 적정성을 평가하여 관리하고 있습니다.금융감독원은 금융투자업자의 자본적정성 유지를 위해 순자본비율을 100%이상 유지하도록 규제하고 있으며, 순자본비율이 일정수준에 미달한 금융투자업자에 대하여는 경영개선 조치를 취하고 있습니다.40. 금융자산과 금융부채의 상계 회사는 유가증권 대차거래와 관련하여 자본시장과금융투자업에관한법률 제393조와유가증권시장업무규정 제74조에 의거 위탁매매 혹은 자기매매로 인하여 발생하는 한국거래소에 대한 채권 및 채무를 상계하여 순액만을 결제하도록 규정되어 있는 바,집행가능한 법적 상계 권리를 보유하고 있으며, 순액결제 요건을 충족하므로 동일자에 결제될 예정인 한국거래소에 대한 채권 및 채무는 상계하여 표시하고 있습니다. 실행가능한 일괄상계약정 또는 이와 유사한 약정의 적용을 받는 인식된 금융자산의 종류별 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 자산총액 상계된 부채총액 재무상태표 표시 순액 상계되지 않은 금액 순액 금융상품 수취한 현금 담보 미수금 655,636,309 21,943,461 633,692,848 - - 633,692,848 (단위 : 천원) 구분 자산총액 상계된 부채총액 재무상태표 표시 순액 상계되지 않은 금액 순액 금융상품 수취한 현금 담보 미수금 45,482,702 27,075,011 18,407,691 - - 18,407,691 실행가능한 일괄상계약정 또는 이와 유사한 약정의 적용을 받는 인식된 금융부채의 종류별 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 부채총액 상계된 자산총액 재무상태표 표시 순액 재무제표에 상계되지 않은 관련 금액 순액 금융상품 제공한 현금 담보 미지급금 580,218,979 21,943,461 558,275,518 - - 558,275,518 매도유가증권 352,547,543 - 352,547,543 352,547,543 - - 환매조건부매도 218,400,000 - 218,400,000 218,400,000 - - (단위 : 천원) 구분 부채총액 상계된 자산총액 재무상태표 표시 순액 재무제표에 상계되지 않은 관련 금액 순액 금융상품 제공한 현금 담보 미지급금 45,297,518 27,075,011 18,222,507 - - 18,222,507 매도유가증권 152,033,617 - 152,033,617 152,033,617 - - 환매조건부매도 40,700,000 - 40,700,000 40,700,000 - - 41. 영업부문(1) 일반정보 회사의 영업부문 및 내용은 다음과 같습니다. 구 분 내 용 투자중개 지분증권 위탁매매, 해외펀드 Placement Agent Service 등 자기매매 채무증권 및 지분증권 매매업무 채권인수 채무증권 인수업무 금융자문 (IB) 기업의 자금조달 업무 지원, Project Financing 조달 자문, M 및 구조조정에 대한 자문업무 등 집합투자기구운용 전문사모집합투자업자로서 헤지펀드 운용업무, 신기술사업금융업자로서 투자조합 운용업무 기타 상기 이외 본사 관리부문 및 기타 영업활동 (2) 당분기 및 전분기의 영업부문별 손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 투자중개 자기매매 채권인수 금융자문 (IB) 집합투자기구운용 기 타 합 계 영업수익 2,405,826 64,666,788 1,102,059 1,935,975 1,535,060 733,958 72,379,666 영업비용 1,635,074 63,090,959 64,702 2,594,225 1,082,453 3,065,217 71,532,630 영업이익(손실) 770,752 1,575,829 1,037,357 (658,250) 452,607 (2,331,259) 847,036 영업외손익 - - - 16,210 (84,943) 6,288 (62,445) 법인세비용차감전순이익(손실) 770,752 1,575,829 1,037,357 (642,040) 367,664 (2,324,971) 784,591 (단위: 천원) 구분 투자중개 자기매매 채권인수 금융자문 (IB) 집합투자기구운용 기 타 합 계 영업수익 1,382,392 49,297,927 1,162,201 4,289,519 1,845,329 983,407 58,960,775 영업비용 1,005,402 46,797,372 103,058 3,696,680 1,533,913 3,478,905 56,615,330 영업이익(손실) 376,990 2,500,555 1,059,143 592,839 311,416 (2,495,498) 2,345,445 영업외손익 1,350 - - - - (130,123) (128,773) 법인세비용차감전순이익(손실) 378,340 2,500,555 1,059,143 592,839 311,416 (2,625,621) 2,216,672 42. 비연결구조화기업(1) 당분기말 현재 회사가 지분을 보유하고 있는 비연결구조화기업의 성격, 목적, 활동 및 자금 조달 방법은 다음과 같습니다. 성격 목적 활동 자금 조달 방법 투자펀드 PEF 및 조합에 대한 투자 ·펀드자산의 관리 및 운용·펀드보수의 지급 및 운용수익의 배분 업무집행사원 및유한책임사원의 출자 (2) 당분기말과 전기말 현재 비연결구조화기업의 규모 및 비연결구조화기업에 대한 지분과 이와 관련된 위험의 성격은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 투자펀드 당분기말 전기말 비연결구조화기업의 총자산 471,209,408 444,479,894 재무제표상 장부금액 재무상태표에 인식된 자산 관계기업투자 20,508,892 19,947,421 재무상태표에 인식된 부채 우선손실충당부채 229,450 228,134 최대손실 노출액 20,738,342 20,175,555 비연결구조화기업으로부터 발생한 손실 지분법손실 111,616 3,003,314 관계기업투자처분손실 21,030 38,926 우선손실충당부채전입액 1,401 9,232 손실 합계 134,047 3,051,472 6. 배당에 관한 사항 1. 회사의 배당정책에 관한 사항 - 당사는 지속 가능한 성장과 장기적인 기업가치 제고를 통해 주주 여러분께 안정적인 배당을 제공하는 것을 최우선 과제로 삼고 있습니다. 이에 따라 상법 및 정관에서 정하고 있는 이익배당 한도 내에서 주주가치 제고 및 주주환원을 위해 2017회계년도 이래 매년 배당성향 20% 이상의 현금배당을 꾸준히 실시하고 있습니다.- 배당 규모는 당해년도의 영업 성과와 대내외 경영 환경, 과거 배당규모, 미래성장동력 확보를 위한 투자재원 등을 종합적으로 고려하여 이사회 및 주주총회 승인을 통해 결정하고 있으며, 향후에도 현재의 배당 정책을 유지하면서 기업 밸류업을 통해 주주환원을 확대해 나갈 수 있도록 노력하겠습니다. 2. 배당관련 예측가능성 제공에 관한 사항 가. 정관상 배당절차 개선방안 이행 가부 구분 현황 및 계획 정관상 배당액 결정 기관 - 이익배당은 주주총회의 결의로 정하고 있음. (정관 제42조 제6항)- 다만, 상법 제462조의3에 따른 중간배당의 경우 사업연도 중 이사회의 결의로 일정한 날(기준일)을 정하여 정할 수 있음. (정관 제43조 제1항) 정관상 배당기준일을 배당액 결정 이후로 정할 수 있는지 여부 - 당사 정관상 배당기준일을 배당액 결정 이후로 정할 수 있음.- 투자자가 배당액을 확인 후 투자여부를 결정할 수 있도록 先 배당액 확정 / 後 배당기준일 결정을 골자로 한 정부의 배당절차 개선방안('23.1.31) 및 코스닥상장법인 표준정관 개정('23.2.15)의 적용을 위해, 회사는 제24기 정기주주총회('23.6.30)에서 배당기준일 관련 정관 개정(제42조 제3항)을 통해 배당기준일을 주주총회 의결권 행사 기준일과 다른 날로 이사회 결의로 정할 수 있도록 정비 배당절차 개선방안 이행 관련 향후 계획 - 배당절차 개선방안 이행 현황 : 당사는 관련 정관 개정('23.6.30) 이후 제25기 결산 배당기준일을 배당액이 결정되는 정기주주총회일('24.6.30) 이후인 '24.7.3로 결정함으로써 투자자들이 주주총회에서 확정된 배당액을 확인 후 배당투자 여부를 결정할 수 있도록 한 바 있음.- 금번 제26기에도 배당기준일을 정기주주총회('25.6.30)의 3 영업일 후('25.7.3)로 결정함으로써 투자자들이 주주총회에서 확정된 배당액을 확인 후 배당투자 여부를 결정하도록 함.- 향후 계획 : 특별한 사유가 없는 한 향후에도 상기 배당정책을 지속적으로 유지할 계획임.. 나. 배당액 확정일 및 배당기준일 지정 현황 구분 결산월 배당여부 배당액확정일 배당기준일 배당 예측가능성제공여부 비고 제26기 2025년 03월 O 2025년 06월 30일 2025년 07월 03일 O - 제25기 2024년 03월 O 2024년 06월 28일 2024년 07월 03일 O - 제24기 2023년 03월 O 2023년 06월 30일 2023년 03월 31일 X - 3. 기타 참고사항(배당 관련 정관의 내용 등) 가. 배당 관련 정관의 내용 제 41 조(이익금의 처분) 회사는 매 사업년도의 처분전 이익잉여금을 다음과 같이 처분한다. 1. 이익준비금 2. 기타 법정적립금 3. 배당금 4. 임의적립금 5. 기타의 이익잉여금처분액 제 42 조(이익배당의 방법 등) ① 이익의 배당은 금전, 주식 및 기타의 재산으로 할 수 있다. ② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 종류주식을 발행한 때에는 각각 그와 같은 종류의 주식으로 할 수 있다. ③ 회사는 제1항의 배당을 위하여 이사회 결의로 배당을 받을 주주를 확정하기 위한 기준일을 정할 수 있으며, 그 경우 기준일의 2주 전에 이를 공고하여야 한다. ④ 이익배당금의 지급을 통지 받은 주주 또는 등록질권자가 지급청구를 하지 아니함으로 인하여 미지급된 이익배당금 에 대하여는 이자를 지급하지 아니한다. ⑤ 배당금의 지급청구권은 5년 간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성되며, 시효의 완성으로 인한 배당금은 회사 에 귀속된다. ⑥ 이익배당은 주주총회의 결의로 정한다. 다만, 제40조 제6항에 따라 재무제표를 이사회가 승인하는 경우 이사회 결의 로 이익배당을 정한다. 제 43 조(중간배당) ① 회사는 사업연도 중 이사회의 결의로 일정한 날(이하 “기준일”)을 정하여 그 날의 주주에게 상법 제462조의3에 따 른 중간배당을 할 수 있으며, 기준일을 정한 경우 그 기준일의 2주 전에 이를 공고하여야 한다. ② 제1항의 중간배당금은 이사회 결의일로부터 1개월 내에 지급하여야 한다. 다만, 이사회의 결의로 중간배당의 지급시 기를 따로 정한 경우에는 그러하지 아니하다. ③ 중간배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각 호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다. 1. 직전결산기의 자본금의 액 2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액 3. 상법시행령에서 정하는 미실현이익 4. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액 5. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금 6. 중간배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금 ④ 사업연도개시일 이후 제2항의 기준일 이전에 신주를 발행한 경우(준비금의 자본전입,주식배당,전환사채의 전환청구 ,신주인수권부사채의 신주인수권 행사의 경우를 포함한다)에는 중간배당에 관해서는 당해 신주는 제10조를 준용한 다. ⑤ 중간배당을 할 때에는 제8조 및 제8조의2에서 제8조의7까지의 종류주식에 대하여는 당해 종류주식의 발행시에 별도 의 정함을 한 경우에는 이에 의하고 그러하지 아니한 경우에는 보통주식과 동일한 배당률을 적용한다. 나. 주요배당지표 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제27기 1분기 제26기 제25기 주당액면가액(원) 5,000 5,000 5,000 (연결)당기순이익(백만원) 416 7,731 5,807 (별도)당기순이익(백만원) - - - (연결)주당순이익(원) 65 1,210 909 현금배당금총액(백만원) - 3,513 3,194 주식배당금총액(백만원) - - - (연결)현금배당성향(%) - 45.44 55.00 현금배당수익률(%) 보통주 - 6.68 7.26 우선주 - - - 주식배당수익률(%) 보통주 - - - 우선주 - - - 주당 현금배당금(원) 보통주 - 550 500 우선주 - - - 주당 주식배당(주) 보통주 - - - 우선주 - - - 주1) 전기(제26기) 배당기준일: 2025년 7월 3일, 배당금 지급일: 2025년 7월 22일주2) 상기 현금배당수익률은 배당기준일 2매매거래일 전일로부터 과거 1주일간 거래소시장에서 형성된 최종가격을 산술평균한 주가를 사용하였음 다. 과거 배당 이력 (단위: 회, %) 연속 배당횟수 평균 배당수익률 분기(중간)배당 결산배당 최근 3년간 최근 5년간 - 11 5.47 5.27 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] - 당사는 공시대상기간 중 지분증권의 발행 실적이 없습니다. [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] - 당사는 공시대상기간 중 채무증권의 발행 실적이 없습니다. 채무증권 발행실적 (기준일 : 2025년 06월 30일 ) (단위 : 원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 - - - - - - - - - - 합 계 - - - - - - - - - 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2025년 06월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계