코리아에셋투자증권 분기보고서 (2021.03)
5. 재무제표 주석

제 23 (당)기 1분기 2021년 6월 30일 현재
제 22 (전)기 2021년 3월 31일 현재
코리아에셋투자증권주식회사

1. 일반사항

코리아에셋투자증권주식회사(이하 '회사')는 2000년 1월에 설립되어 유가증권의 매매와 위탁매매 및 채무증권의 인수와 주선 등을 주업으로 영위하고 있으며, 서울특별시 영등포구 여의나루로 57에 본점을 두고 있습니다. 당사의 1주당 액면가액은 5,000원으로 설립시 자본금은 50억원이었으며, 여러차례의 유상증자를 거쳐 당분기말 현재 자본금은 319.4억원입니다. 당사의 주식은 2019년 11월 20일에 한국거래소의 코스닥시장에 상장하였습니다.보고기간말 현재 회사의 주요 주주현황은 다음과 같습니다. (단위 : 주,%)

주주명(*)	당분기말	전기말

주식수	지분율	주식수	지분율

더케이파트너스유한회사	2,918,266	45.68%	2,918,266	45.68%

수민인베스트먼트유한책임회사	253,500	3.97%	253,500	3.97%

김홍관	45,000	0.70%	45,000	0.70%

이동원	-	-	22,000	0.34%

도태호	16,000	0.25%	16,000	0.25%

김정호	8,000	0.13%	8,000	0.13%

우리사주조합	191,169	2.99%	280,986	4.40%

기타	2,956,065	46.28%	2,844,248	44.53%

합계	6,388,000	100.00%	6,388,000	100.00%

2. 중요한 회계정책2.1 재무제표 작성기준 분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 분기재무제표는 보고기간말 현재 유효한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었으며, 분기 재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 별도의 언급이 없는 한 전기 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일하게 적용되었습니다.

2.2 회계정책의 변경과 공시 1) 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서

회사가 2021 년 4월 1일 이후 개시하는 회계기간부터 적용한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 는 다음과 같습니다.

(가) 기업회계기준서 제 1116호 '리스' (개정) - 코로나19 관련 임차료 할인 등

개정 기준서에서 리스이용자는 실무적 간편법으로 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등(rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있습니다. 이러한 임차료 할인 등은 실무적 간편법의 적용요건을 모두 충족하여야 하며, 실무적 간편법을 선택한 리스이용자는 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에 이기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리하여야 합니다. 상기 개정 내용이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.

(나) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시', 제 1104호 '보험계약' 및 제 1116호 '리스' (개정) - 이자율지표 개혁(2단계 개정)개정된 기준서는 기존 이자율지표가 대체 지표 이자율로 대체될 때 발생할 수 있는 재무보고 영향을 해소할 수 있는 다음의 실무적 간편법을 제공하고 있습니다.ㆍ 상각후원가로 측정하는 금융상품과 관련하여 경제적 실질이 변경되지 않는 특정 요건 충족 시 금융상품 재측정에 따른 손익을 미인식 ㆍ 이자율지표 개혁에서 요구된 변경을 반영하기 위해 과거 문서화된 위험회피관계의 공식적 지정을 수정하는 경우에도 중단 없이 위험회피회계를 계속 적용 ㆍ 특정 요건을 충족한 이자율지표 개혁에 따른 리스변경의 경우 새로운 대체 지표 이자율을 반영한 할인율을 적용 상기 개정 내용이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.

2) 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행되지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

당분기말 현재 제정ㆍ공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 회사가 채택하지 않은 한국채택국제회계기준의 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.

(가) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' (개정) - 재무보고를 위한 개념체계 참조

식별할 수 있는 취득 자산과 인수 부채는 재무보고를 위한 개념체계의 정의를 충족하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 및 해석서 제2121호 '부담금' 의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 상기 개정 기준서의 적용이 재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다.

(나) 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' (개정) - 의도한 사용 전의 매각금액

개정 기준서는 경영진이 의도한 방식으로 유형자산을 가동할 수 있는 장소와 상태에 이르게 하는 동안에 생산된 재화를 판매하여 얻은 매각금액과 그 재화의 원가는 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 이로 인해 당기손익에 포함한 매각금액과 원가를 공시하도록 요구하고 있습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 상기 개정 기준서의 적용이 재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상 하고 있습니다 .

(다) 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' (개정) - 손실부담계약: 계약이행원가

개정 기준서는 손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가는 계약을 이행하는 데 드는 증분원가와 계약을 이행하는 데 직접 관련되는 그 밖의 원가 배분액으로 구성됨을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 상기 개정 기준서의 적용이 재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다.

(라) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' (개정) - 부채의 유동·비유동 분류

부채의 분류는 기업이 보고기간 후 적어도 12개월 이상 부채의 결제를 연기할 권리의 행사 가능성에 영향을 받지 않으며, 부채가 비유동부채로 분류되는 기준을 충족한다면, 경영진이 보고기간 후 12개월 이내에 부채의 결제를 의도하거나 예상하더라도, 또는 보고기간말과 재무제표 발행승인일 사이에 부채를 결제하더라도 비유동부채로 분류합니다. 또한, 부채를 유동 또는 비유동으로 분류할 때 부채의 결제조건에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품으로 분류되고 동 옵션을 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다. 동개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 상기 개정 기준서의 적용이 재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다. (마) 기업회계기준서 제 1116호 '리스' (개정) - 2021년 6월 30일 후에도 제공되는 코로나19 관련 임차료 할인 등 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등(rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있도록 하는 실무적 간편법의 적용대상이 2022년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에 영향을 미치는 리스료 감면으로 확대되었습니다. 리스이용자는 비슷한 상황에서 특성이 비슷한 계약에 실무적 간편법을 일관되게 적용해야 합니다. 동 개정사항은 2021년 4월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 상기 개정 기준서의 적용이 재무제표에 미치는영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다.

(바) 한국채택국제회계기준 2018-2020 연차개선

기업회계기준서 제1109호 '금융상품': 금융부채 제거 목적의 10% 테스트관련 수수료에 차입자와 대여자 사이에서 지급하거나 수취한 수수료(상대방을 대신하여 지급하거나 수취한 수수료 포함)만 포함된다는 개정내용을 포함하여 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택': 최초채택기업인 종속기업, 기업회계기준서 제1116호 '리스': 리스인센티브, 기업회계기준서 제1041호 '농림어업': 공정가치 측정에 대한 일부 개정내용이 있습니다. 동 연차개선은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 상기 개정 기준서의 적용이 재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다.

2.3. 중요한 회계추정 및 판단 재무제표의 작성시 경영진은 회계정책의 적용이나 자산, 부채, 수익, 비용의 장부금액 및 우발부채의 금액에 영향을 미칠 수 있는 판단과 추정 및 가정을 하여야 합니다.보고기간말 현재 이러한 추정치는 경영진의 최선의 판단 및 추정에 따라 이루어지고 있으며 추정치와 추정에 대한 가정은 지속적으로 검토되고 있으나 향후 경영환경의 변화에 따라 실제 결과와는 중요하게 다를 수도 있습니다. 중간무제표작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 전기 재무제표의 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

3 . 금 융상품의 범주별 분류(1) 금융자산의 범주별 장부금액

(단위 : 천원) 구분 당기손익-공정가치측정 금융자산 상각후원가측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 합계 현금및예치금 - 32,947,841 - 32,947,841 당기손익-공정가치측정 금융자산 579,290,281 - - 579,290,281 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 - - 919,639 919,639 대출채권 - 17,231,000 - 17,231,000 기타금융자산 - 40,527,134 - 40,527,134 합계 579,290,281 90,705,975 919,639 670,915,895 (단위 : 천원) 구분 당기손익-공정가치측정 금융자산 상각후원가측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 합계 현금및예치금 - 53,487,092 - 53,487,092 당기손익-공정가치측정 금융자산 158,223,146 - - 158,223,146 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 - - 2,097,689 2,097,689 대출채권 - 15,840,205 - 15,840,205 기타금융자산 - 22,813,640 - 22,813,640 합계 158,223,146 92,140,937 2,097,689 252,461,772 (2) 금융부채의 범주별 장부금액 (단위 : 천원) 구분 당기손익-공정가치측정 금융부채 상각후원가측정금융부채 합계 예수부채 - 21,014,152 21,014,152 당기손익-공정가치측정 금융부채 458,218,010 - 458,218,010 차입부채 - 57,000,000 57,000,000 기타금융부채 - 60,431,835 60,431,835 합계 458,218,010 138,445,987 596,663,997 (단위 : 천원) 구분 당기손익-공정가치측정 금융부채 상각후원가측정금융부채 합계 예수부채 - 13,794,307 13,794,307 당기손익-공정가치측정 금융부채 117,055,001 - 117,055,001 차입부채 - 13,100,000 13,100,000 기타금융부채 - 31,464,190 31,464,190 합계 117,055,001 58,358,497 175,413,498 (3) 금융상품 범주별 순손익 (단위 : 천원) 구분 이자수익 (비용) 외환거래이익(손실) 평가이익(손실)(*) 매매이익(손실) 손상차손환입(손상차손) 배당금수익 합계 금융자산 현금및예치금 145,585 - - - - - 145,585 당기손익-공정가치측정 금융자산 1,495,723 - (1,566,239) 9,528,210 - 1,686 9,459,380 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(*) - - 831,913 - - - 831,913 대출채권 194,357 - - - (28,384) - 165,973 기타금융자산 - - - - (51,302) - (51,302) 소계 1,835,665 - (734,326) 9,528,210 (79,686) 1,686 10,551,549 금융부채 예수부채 (75,990) - - - - - (75,990) 당기손익-공정가치측정 금융부채 (2,635,625) - 437,242 2,977,754 - - 779,371 차입부채 (199,687) - - - - - (199,687) 기타금융부채 (19,313) - - - - - (19,313) 소계 (2,930,615) - 437,242 2,977,754 - - 484,381 순손익 (1,094,950) - (297,084) 12,505,964 (79,686) 1,686 11,035,930 (*) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익은 기타포괄손익으로 인식되었고, 그 외 항목은 당기손익으로 인식되었습니다. (단위 : 천원) 구분 이자수익 (비용) 외환거래이익(손실) 평가이익(손실)(*) 매매이익(손실) 손상차손환입(손상차손) 배당금수익 합계 금융자산 현금및예치금 100,987 (23,191) - - - - 77,796 당기손익-공정가치측정 금융자산 1,404,050 - 1,085,584 5,604,192 - 398 8,094,224 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(*) - - 116,612 - - - 116,612 대출채권 123,712 - - - - - 123,712 기타금융자산 14,364 - - - (6,611) - 7,753 소계 1,643,113 (23,191) 1,202,196 5,604,192 (6,611) 398 8,420,097 금융부채 예수부채 (73,691) - - - - - (73,691) 당기손익-공정가치측정 금융부채 (410,625) - (1,703) (2,293,032) - - (2,705,360) 차입부채 (387,782) - - - - - (387,782) 기타금융부채 (33,081) - - - - - (33,081) 소계 (905,179) - (1,703) (2,293,032) - - (3,199,914) 순손익 737,934 (23,191) 1,200,493 3,311,160 (6,611) 398 5,220,183 (*) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익은 기타포괄손익으로 인식되었고, 그 외 항목은 당기손익으로 인식되었습니다. 4. 금융자산 및 금융부채의 공정가치 (1) 당분기말과 전기말 현재 금융상품의 종류별 장부금액과 공정가치의 비교내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 종 류 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 현금및예치금 (*1) 32,947,841 32,947,841 53,487,092 53,487,092 당기손익-공정가치측정 금융자산 579,290,281 579,290,281 158,223,146 158,223,146 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 919,639 919,639 2,097,689 2,097,689 대출채권 (*1) 17,231,000 17,231,000 15,840,205 15,840,205 기타금융자산 (*1) 40,527,134 40,527,134 22,813,640 22,813,640 합계 670,915,895 670,915,895 252,461,772 252,461,772 예수부채 (*1) 21,014,152 21,014,152 13,794,307 13,794,307 당기손익-공정가치측정 금융부채 458,218,010 458,218,010 117,055,001 117,055,001 차입부채(*1) 57,000,000 57,000,000 13,100,000 13,100,000 기타금융부채(*1) 60,431,835 60,431,835 31,464,190 31,464,190 합계 596,663,997 596,663,997 175,413,498 175,413,498 (*1) 경영진은 재무상태표 상 상각후원가로 측정되는 금융상품의 장부금액은 공정가치와 근사하다고 판단하고 있습니다. (2) 공정가치 측정방법 공정가치란 측정일에 시장참여자 사이의 정상거래에서 자산을 매도할 때 받거나 부채를 이전할 때 지급하게 될 가격을 의미합니다. 공정가치 측정은 측정일에 현행 시장 상황에서 자산을 매도하거나 부채를 이전하는 시장참여자 사이의 정상거래에서의가격을 추정하는 것으로, 회사는 공정가치 평가시 시장정보를 최대한 사용하고, 관측가능하지 않은 변수는 최소한으로 사용하고 있습니다. 회사는 공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채를 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다. 수준1 : 활성시장에서 공시되는 가격을 공정가치로 측정하는 자산ㆍ부채의 경우 동 자산ㆍ부채의 공정가치는 수준1로 분류됩니다. 수준2 : 가치평가기법을 사용하여 자산ㆍ부채의 공정가치를 측정하는 경우, 모든 유의적인 투입변수가 시장에서 관측한 정보에 해당하면 자산ㆍ부채의 공정가치는 수준2로 분류됩니다. 수준3 : 가치평가기법을 사용하여 자산ㆍ부채의 공정가치를 측정하는 경우, 하나 이상의 유의적인 투입변수가 시장에서 관측불가능한 정보에 해당하면 동 금융상품의 공정가치는 수준3으로 분류됩니다. 자산ㆍ부채의 공정가치는 자체적으로 개발한 내부평가모형을 통해 평가한 값을 사용하거나 독립적인 외부평가기관이 평가한 값을 제공받아 사용하고 있습니다. (3) 당분기말과 전기말 현재 재무상태표에 공정가치로 측정되는 자산·부채의 공정가치 서열체계별 공정가치 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 공정가치 수준1 수준2 수준3 합계 당기손익-공정가치측정 금융자산 440,132,472 130,817,132 8,340,677 579,290,281 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 - - 919,639 919,639 합계 440,132,472 130,817,132 9,260,316 580,209,920 당기손익-공정가치측정 금융부채 458,218,010 - - 458,218,010 (단위 : 천원) 구분 공정가치 수준1 수준2 수준3 합계 당기손익-공정가치측정 금융자산 106,236,911 48,794,495 3,191,740 158,223,146 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 - - 2,097,689 2,097,689 합계 106,236,911 48,794,495 5,289,429 160,320,835 당기손익-공정가치측정 금융부채 117,055,001 - - 117,055,001 당분기와 전기 중 수준 1과 수준 2 간의 대체는 없었습니다.활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간 말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주합니다. 이러한 상품들은 수준1에 포함됩니다.활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 수준2에 포함됩니다.만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 동 금융상품의 공정가치는 수준 3으로 분류됩니다.회사는 금융상품의 공정가치 평가에 사용한 평가기법이 적절하고 재무상태표에 기록된 공정가치가 합리적이라고 확신하지만, 다른 평가기법을 사용하거나 다른 가정을이용한다면 재무상태표 상의 금융상품 공정가치가 변할 수도 있습니다. 또한 공정가치를 측정함에 있어 다양한 평가기법이 사용되었고 여러 추정이 이루어졌기 때문에 다른 금융기관의 금융상품 공정가치 금액과 합리적으로 비교하는 것이 어려울 수 있습니다.(4) 공정가치 서열체계 수준2의 가치평가기법 및 투입변수 당분기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정하는 금융상품 중 수준2로 분류되는 항목의 가치평가기법 및 투입변수는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말공정가치 전기말공정가치 가치평가기법 투입변수 당기손익-공정가치측정 금융자산 130,817,132 48,794,495 DCF 금리 (5) 금융자산 및 금융부채의 공정가치 수준 3 관련 공시1) 금융상품 중 시장에서 관측불가능한 가정에 기초하는 평가기법을 사용하여 추정 한 공정가치(공정가치 수준3)의 기중 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 기초 매입 매도 당기손익 기타포괄손익 기말 당기손익-공정가치측정 금융자산 3,191,740 9,914,893 (4,765,644) (312) - 8,340,677 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 2,097,689 - (2,009,963) - 831,913 919,639 합계 5,289,429 9,914,893 (6,775,607) (312) 831,913 9,260,316 (단위 : 천원) 구분 기초 매입 매도 당기손익 기타포괄손익 기말 당기손익-공정가치측정 금융자산 10,269,193 14,994 (924,752) (301) - 9,359,134 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 2,513,715 - (169,860) - 116,612 2,460,467 합계 12,782,908 14,994 (1,094,612) (301) 116,612 11,819,601 회사는 비상장주식 중 일부종목에 대하여 독립적인 외부평가기관의 전문가적인 판단에 근거한 합리적인 평가모형과 적절한 추정치를 사용하여 산출한 결과를 사용하고 있으며, 평가대상의 특성을 고려하여 수익가치접근법인 DCF모형(Discounted Cash Flow Model), 시장가치접근법인 유사거래비교법, 거래가격이용법 등을 적용하고 있습니다.2) 공정가치로 측정하는 금융상품 중 수준3으로 분류되는 항목의 가치평가기법 및 투입변수는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말공정가치 전기말 공정가치 가치평가기법 투입변수 관측불가능 변수 관측가능하지 않은 투입변수의 공정가치에 대한 영향 당기손익-공정가치측정 금융자산 8,340,677 3,191,740 DCF 등 할인율 할인율 할인율 하락시 공정가치 상승 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 919,639 2,097,689 DCF 등 할인율 할인율 할인율 하락시 공정가치 상승 합계 9,260,316 5,289,429 3) 관측가능하지 않은 주요 투입변수의 민감도 분석당분기말 현재 당사의 공정가치 서열체계의 수준 3으로 분류된 공정가치 측정에 사용된 유의적인 관측가능하지 않은 투입변수의 민감도 분석은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말공정가치 변동효과의 계산방법 공정가치 변동 효과 당기손익 기타포괄손익 유리한 변동 불리한 변동 유리한 변동 불리한 변동 당기손익-공정가치측정 금융자산 8,340,677 할인율을 1% 증가 또는 감소시킴으로써공정가치 변동을 산출 16,630 (14,464) - - 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 919,639 - - 315,700 (221,800) 합 계 9,260,316 16,630 (14,464) 315,700 (221,800) 5. 현금및예치금(1) 당분기말과 전기말 현재 현금및예치금의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 종류 당분기말 전기말 현금및현금성자산 보통예금 156,100 206,100 당좌예금 1,000 1,000 기타예금 등 23,440,761 45,991,952 소계 23,597,861 46,199,052 예치금 투자자예탁금별도예치금(예금) 2,000 702,000 대차거래이행보증금 6,636,361 3,692,181 증권거래증거금 590,000 1,340,000 장내파생상품매매증거금 2,070,000 610,000 특정예금 등 51,619 943,859 소계 9,349,980 7,288,040 합계 32,947,841 53,487,092 (2) 당분기말과 전기말 현재 사용이 제한된 예치금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 종류 예치처 당분기말 전기말 사용제한의 내용 투자자예탁금별도예치금(예금) 한국증권금융 2,000 702,000 예탁금반환준비금 대차거래이행보증금 한국증권금융 등 6,636,361 3,692,181 대차거래이행보증 증권거래증거금 한국거래소 590,000 1,340,000 현물거래증거금 장내파생상품매매증거금 유진투자선물 등 2,070,000 610,000 매매증거금 특정예금 등 우리은행 등 7,000 7,000 당좌개설보증금 한국증권금융 - 766,640 우리사주취득자금대출 담보 합계 9,305,361 7,117,821 6 . 당기손익-공정가치측정 금융자산 (1) 당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정 금융자산 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 공정가치(장부금액) 취득원가 누적평가손익 주식 7,568,601 8,219,601 (651,000) 국채,지방채 437,978,140 439,299,863 (1,321,723) 특수채 60,802,820 60,950,238 (147,418) 회사채 39,825,418 39,851,262 (25,844) 집합투자증권 3,172,676 2,759,605 413,071 기업어음증권 4,930,144 4,936,712 (6,568) 외화증권 215,864 201,264 14,600 기타 3,214,641 3,186,829 27,812 증권시장공동기금(*1) 273,856 273,856 - 투자자예탁금별도예치금(신탁)(*2) 21,308,121 21,300,000 8,121 합계 579,290,281 580,979,230 (1,688,949) (단위 : 천원) 구분 공정가치(장부금액) 취득원가 누적평가손익 주식 4,662,315 4,567,510 94,805 국채,지방채 104,661,380 105,575,791 (914,411) 특수채 21,058,533 21,052,270 6,263 전자단기사채 2,995,582 2,995,299 283 집합투자증권 3,493,598 2,759,605 733,993 기업어음증권 9,447,014 9,264,063 182,951 외화증권 180,654 177,782 2,872 기타 104,956 104,956 - 증권시장공동기금(*1) 211,929 211,929 - 투자자예탁금별도예치금(신탁)(*2) 11,407,185 11,400,000 7,185 합계 158,223,146 158,109,205 113,941 (*1) 자본시장과금융투자업에 관한 법률 제394조와 동 시행령 제362조에 따라 증권시장에서의 매매거래 또는 파생상품시장에서의 장내파생상품거래에 따른 채무의 불이행으로 인하여 발생하는 손해를 배상하기 위하여 증권시장공동기금으로 한국거래소와 한국예탁원에 적립하고 있습니다.(*2) 투자자예탁금별도예치금(신탁)은 자본시장과 금융투자업에 관한 법률(이하 "자본시장법"이라 한다)에 따라 투자자예탁금의 반환 등 고객의 요구에 응하기 위하여 금융위원회가 정하는 바에 따라 한국증권금융에 신탁의 형태로 별도 예치한 금액입니다. (2) 당분기말 및 전기말 현재 장내파생상품의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 거래내용 당분기말 전기말 미결제약정금액 평가이익 평가손실 미결제약정금액 평가이익 평가손실 이자율관련(*) 매매목적 232,961,890 24,630 14,950 132,497,000 46,740 14,200 (*) 장내파생상품의 당일평가로 인한 정산차금을 기타미수금 및 미지급금으로 반영하고 있습니다.(3) 당분기말 및 전기말 현재 담보제공되거나 사용이 제한된 당기손익-공정가치측정금융자산 의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 종류 예치처 당분기말 전기말 담보 및 사용제한의 내용 증권시장공동기금 한국거래소 50,000 50,000 손해배상공동기금 증권시장공동기금 예탁결제원 223,856 161,929 손해배상공동기금 투자자예탁금별도예치금(신탁) 한국증권금융 21,300,000 11,400,000 예탁금반환준비금 특수채 유진투자선물 1,001,739 1,003,824 파생상품거래 담보 국채 삼성선물 960,168 980,796 파생상품거래 담보 국채 한국거래소 994,439 999,481 손해배상공동기금 국채 BNK자산운용 등 58,964,101 4,142,319 환매조건부매도 특수채 교보증권 - 10,025,545 환매조건부매도 국채 한국증권금융 265,149,289 98,538,785 대차거래 질권설정 국채 한국예탁결제원 102,474,963 - 특수채 한국증권금융 59,801,082 10,029,165 회사채 한국증권금융 29,915,068 - 회사채 한국예탁결제원 9,910,350 - 합계 550,745,055 137,331,844 7. 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 (1) 당분기말 및 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 취득원가 장부금액 미실현보유손익누계액 주식 2,988,907 919,639 (2,069,268) (단위 : 천원) 구분 취득원가 장부금액 미실현보유손익누계액 주식 5,962,759 2,097,689 (3,865,070) (2) 당분기 및 전분기 중 기타포괄손익누계액으로 계상된 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 기초 처분 평가 법인세효과 법인세효과반영후금액 기타포괄손익-공정가치측정증권평가손익 (3,014,754) 730,628 831,913 (116,292) (1,568,505) (단위 : 천원) 구분 기초 처분 평가 법인세효과 법인세효과반영후금액 기타포괄손익-공정가치측정증권평가손익 (6,042,211) 29,235 116,612 (25,655) (5,922,019) 8. 관계기업투자 (1) 당분기말과 전기말 현재 관계기업에 대한 투자 현황은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 회사명 소재국 지분율(%) 결산월 취득원가 순자산가액(*1) 장부금액 주요사업내용 KAI-KSM 크라우드 시딩 펀드 대한민국 2.50% 12월 200,000 163,365 163,365 집합투자업 KAI-KVIC 가상증강현실투자조합 대한민국 15.00% 12월 3,000,000 2,763,038 2,763,038 집합투자업 KAI OTC 펀드 6호 대한민국 0.09% 3월 1,000 963 963 집합투자업 KAI-열림 아이오티 펀드 대한민국 0.30% 12월 30,000 10,437 10,437 집합투자업 KAI-열림 헬스케어 펀드 대한민국 0.32% 12월 20,000 9,925 9,925 집합투자업 KAI-열림 에이아이 펀드 대한민국 0.32% 12월 10,000 6,184 6,184 집합투자업 KAI-열림 이브이 펀드 대한민국 0.24% 12월 50,000 51,770 51,770 집합투자업 KAI-유니콘 펀드 1호 대한민국 0.19% 12월 5,000 5,124 5,124 집합투자업 KAI-유니콘 펀드 2호 대한민국 0.36% 12월 2,000 2,422 2,422 집합투자업 마일스톤 KN 펀드 대한민국 0.32% 12월 50,000 34,427 - 집합투자업 KAI-DI F 펀드 대한민국 2.13% 12월 50,000 39,684 39,684 집합투자업 KAI-레인보우 세컨더리 대한민국 1.68% 12월 30,000 31,088 31,088 집합투자업 KAI-DIP펀드 1호 대한민국 5.26% 12월 40,000 39,560 39,560 집합투자업 SV-KAI 코에볼루션 1호 대한민국 3.23% 12월 50,000 48,169 48,169 집합투자업 KAI-열림 에이아이펀드 제2호 대한민국 0.24% 12월 10,000 6,109 6,109 집합투자업 KAI-세미컨펀드 1호 대한민국 0.96% 12월 30,000 29,043 29,043 집합투자업 KAI-헤일링펀드 1호 대한민국 0.83% 12월 10,000 9,503 9,503 집합투자업 KAI-유니콘 펀드 3호 대한민국 0.92% 12월 20,000 19,533 19,533 집합투자업 KAI 신성장 Pre-IPO 조합 2호 대한민국 3.85% 12월 50,000 54,041 54,041 집합투자업 위드윈-KAI 글로벌 조합 1호 대한민국 0.42% 12월 10,000 9,559 9,559 집합투자업 KAI-타이온 유니콘펀드 1호 대한민국 0.58% 12월 5,000 5,215 5,215 집합투자업 KAI-아이티펀드 1호 대한민국 0.10% 12월 1,000 959 959 집합투자업 KAI-KVIC 스마트공장투자조합 대한민국 10.00% 12월 2,850,000 2,752,918 2,752,918 집합투자업 KAI-인벡스 에너지조합 2호 대한민국 3.56% 12월 17,000 16,399 16,399 집합투자업 델타-코리아에셋신기술투자조합1호 대한민국 0.07% 12월 1,000 958 958 집합투자업 KAI-MD유니콘펀드2호 대한민국 0.64% 12월 10,000 9,763 9,763 집합투자업 요즈마글로벌펀드2호 대한민국 0.05% 12월 10,000 17,749 17,749 집합투자업 KAI-DI 히든태그 조합 대한민국 0.40% 12월 10,000 9,701 9,701 집합투자업 KAI 코스메틱 조합1호 대한민국 0.56% 12월 5,000 4,900 4,900 집합투자업 KAI-아이티펀드 2호 대한민국 0.11% 12월 1,000 975 975 집합투자업 KAI-오퍼스원 세컨더리 대한민국 5.00% 12월 50,000 78,532 78,532 집합투자업 KAI-타이온유니콘조합2호 대한민국 0.10% 12월 1,000 980 980 집합투자업 KAI-열림 미디어커머스 대한민국 3.52% 12월 38,000 37,174 37,174 집합투자업 KAI-마켓메이커 1호 대한민국 2.44% 12월 50,000 60,571 60,571 집합투자업 KAI-오퍼스원 소부장펀드 대한민국 4.67% 12월 50,000 49,000 49,000 집합투자업 KAI-바이오펀드 4호 대한민국 1.66% 12월 200,000 198,674 198,674 집합투자업 KAI-타이온유니콘조합4호 대한민국 0.10% 12월 1,000 983 983 집합투자업 KAI-포라인유니콘조합1호 대한민국 0.22% 12월 2,000 1,968 1,968 집합투자업 KAI-타이온유니콘조합5호 대한민국 0.05% 12월 1,000 985 985 집합투자업 KAI-포라인유니콘조합2호 대한민국 1.59% 12월 5,000 4,869 4,869 집합투자업 DB-KAI신기술투자조합1호 대한민국 0.65% 12월 20,000 19,853 19,853 집합투자업 DB-KAI신기술투자조합2호 대한민국 0.74% 12월 10,000 9,908 9,908 집합투자업 와이즈-코리아에셋 신기술사업투자조합제1호 대한민국 0.32% 12월 10,000 9,844 9,844 집합투자업 KAI히스토리2020-1 모빌리티투자조합 대한민국 2.62% 12월 97,000 95,599 95,599 집합투자업 피씨씨-KAI세컨더리1호 신기술투자조합 대한민국 9.56% 12월 500,000 494,670 494,670 집합투자업 KAI-베리타스헬스케어조합1호 대한민국 0.08% 12월 5,000 4,949 4,949 집합투자업 케이에이아이알엠인베스트 대한민국 0.01% 12월 1,000 993 993 집합투자업 KAI-AH 미디어커머스1호 대한민국 1.23% 12월 40,000 39,615 39,615 집합투자업 KAI-IBF벤처투자조합1호 대한민국 0.15% 12월 5,000 4,956 4,956 집합투자업 KAI-AH세컨더리1호 대한민국 2.60% 12월 26,000 25,824 25,824 집합투자업 KAI-웰릭스 Pre-IPO조합1호 대한민국 2.70% 12월 85,000 103,131 103,131 집합투자업 퓨처코리아 신기술투자조합 대한민국 0.07% 12월 1,000 994 994 집합투자업 코리아에셋-벤처빌더스 신기술투자조합 대한민국 1.85% 12월 20,000 19,953 19,953 집합투자업 KAI-베리타스헬스케어조합 2호 대한민국 0.19% 12월 5,000 4,962 4,962 집합투자업 KAI히스토리2021-1 IT투자조합 대한민국 0.91% 12월 10,000 9,929 9,929 집합투자업 KAI-마인비 MK 투자조합 대한민국 3.22% 12월 380,000 377,895 377,895 집합투자업 DB-KAI 신기술투자조합 3호 대한민국 0.49% 12월 50,000 49,928 49,928 집합투자업 KAI-오퍼스원 ESG조합 1호 대한민국 1.89% 12월 20,000 19,898 19,898 집합투자업 KAI-다름5G소부장 대한민국 1.22% 12월 40,000 39,762 39,762 집합투자업 KAI-APC 아세안플랫폼 1호 대한민국 0.75% 12월 8,000 7,934 7,934 집합투자업 KAI-타이온유니콘조합 3호 대한민국 0.19% 12월 10,000 9,584 9,584 집합투자업 KAI-AH 미디어커머스 2호 대한민국 2.73% 12월 30,000 29,846 29,846 집합투자업 DB-KAI 신기술투자조합 5호 대한민국 0.49% 12월 16,000 15,310 15,310 집합투자업 KAI-블리스바인투자조합 1호 대한민국 0.30% 12월 5,000 4,976 4,976 집합투자업 와이즈 바이오 유니콘 투자조합 대한민국 0.51% 12월 26,000 25,700 25,700 집합투자업 KAI-JJ 세컨더리 1호 대한민국 0.93% 12월 50,000 49,922 49,922 집합투자업 KAI-리딩 디지털헬스케어 1호 대한민국 3.50% 12월 120,000 119,855 119,855 집합투자업 케이에이아이-오퍼스원 디지털헬스케어 1호 대한민국 4.19% 12월 42,000 41,949 41,949 집합투자업 릴슨-KAI TOP 조합 대한민국 1.14% 12월 50,000 49,964 49,964 집합투자업 코리아에셋-제이든 영 신기술투자조합 1호 대한민국 0.97% 12월 10,000 9,800 9,800 집합투자업 KAI-마인비 PG투자조합 대한민국 0.59% 12월 10,000 10,000 10,000 집합투자업 KAI-IBF 벤처투자조합 2호 대한민국 0.27% 12월 5,000 4,998 4,998 집합투자업 KAI-KPIA 투자조합 1호 대한민국 0.40% 12월 10,000 9,998 9,998 집합투자업 합 계 8,693,000 8,309,716 8,275,289 (*1) 결산월은 12월 및 3월이며, 2021년 6월 30일자 가결산 재무제표상 순자산가액에 지분율을 적용하여 산출하였습니다. (*2) 회사의 관계기업에 대한 지분율은 20%에 미달하나, 업무집행조합원이므로 유의적인 영향력이 있는 것으로 판단하여 관계기업으로 분류하였습니다. (단위 : 천원) 회사명 소재국 지분율(%) 결산월 취득원가 순자산가액(*1) 장부금액 주요사업내용 KAI-KSM 크라우드 시딩 펀드 대한민국 2.50% 12월 200,000 164,253 164,253 집합투자업 KAI-KVIC 가상증강현실투자조합 대한민국 15.00% 12월 3,000,000 2,764,751 2,764,751 집합투자업 KAI OTC 펀드 6호 대한민국 0.09% 3월 1,000 965 965 집합투자업 KAI-열림 아이오티 펀드 대한민국 0.30% 12월 30,000 10,550 10,550 집합투자업 KAI-열림 헬스케어 펀드 대한민국 0.32% 12월 20,000 10,001 10,001 집합투자업 KAI-열림 에이아이 펀드 대한민국 0.32% 12월 10,000 6,224 6,224 집합투자업 KAI-열림 이브이 펀드 대한민국 0.24% 12월 50,000 51,821 51,821 집합투자업 KAI-유니콘 펀드 1호 대한민국 0.19% 12월 5,000 4,885 4,885 집합투자업 KAI-유니콘 펀드 2호 대한민국 0.36% 12월 2,000 1,936 1,936 집합투자업 마일스톤 KN 펀드 대한민국 0.32% 12월 50,000 34,378 - 집합투자업 KAI-DI F 펀드 대한민국 2.13% 12월 50,000 39,684 39,684 집합투자업 KAI-레인보우 세컨더리 대한민국 1.68% 12월 30,000 41,936 41,936 집합투자업 KAI-바이오펀드 2호 대한민국 1.75% 12월 5,000 4,690 4,690 집합투자업 KAI-DIP펀드 1호 대한민국 5.26% 12월 40,000 39,572 39,572 집합투자업 SV-KAI 코에볼루션 1호 대한민국 3.23% 12월 50,000 48,354 48,354 집합투자업 KAI-열림 에이아이펀드 제2호 대한민국 0.24% 12월 10,000 6,145 6,145 집합투자업 KAI-세미컨펀드 1호 대한민국 0.96% 12월 30,000 29,081 29,081 집합투자업 KAI-헤일링펀드 1호 대한민국 0.83% 12월 10,000 9,553 9,553 집합투자업 KAI-유니콘 펀드 3호 대한민국 0.92% 12월 20,000 19,583 19,583 집합투자업 KAI 신성장 Pre-IPO 조합 2호 대한민국 3.85% 12월 50,000 48,174 48,174 집합투자업 위드윈-KAI 글로벌 조합 1호 대한민국 0.42% 12월 10,000 9,609 9,609 집합투자업 KAI-타이온 유니콘펀드 1호 대한민국 0.58% 12월 5,000 5,239 5,239 집합투자업 KAI-아이티펀드 1호 대한민국 0.10% 12월 1,000 964 964 집합투자업 KAI-KVIC 스마트공장투자조합 대한민국 10.00% 12월 2,400,000 2,318,828 2,318,828 집합투자업 KAI-인벡스 에너지조합 2호 대한민국 3.56% 12월 17,000 16,462 16,462 집합투자업 델타-코리아에셋신기술투자조합1호 대한민국 0.07% 12월 1,000 959 959 집합투자업 KAI-MD유니콘펀드2호 대한민국 0.64% 12월 10,000 9,800 9,800 집합투자업 요즈마글로벌펀드2호 대한민국 0.05% 12월 10,000 23,065 23,065 집합투자업 KAI-DI 히든태그 조합 대한민국 0.40% 12월 10,000 9,750 9,750 집합투자업 KAI 코스메틱 조합1호 대한민국 0.56% 12월 5,000 4,918 4,918 집합투자업 KAI-아이티펀드 2호 대한민국 0.11% 12월 1,000 980 980 집합투자업 KAI-오퍼스원 세컨더리 대한민국 5.00% 12월 50,000 79,070 79,070 집합투자업 KAI-타이온유니콘조합2호 대한민국 0.10% 12월 1,000 985 985 집합투자업 KAI-열림 미디어커머스 대한민국 3.52% 12월 38,000 37,361 37,361 집합투자업 KAI-마켓메이커 1호 대한민국 2.44% 12월 50,000 58,686 58,686 집합투자업 KAI-오퍼스원 소부장펀드 대한민국 4.67% 12월 50,000 49,246 49,246 집합투자업 KAI-바이오펀드 4호 대한민국 1.66% 12월 200,000 199,422 199,422 집합투자업 KAI-타이온유니콘조합4호 대한민국 0.10% 12월 1,000 988 988 집합투자업 KAI-포라인유니콘조합1호 대한민국 0.22% 12월 2,000 1,977 1,977 집합투자업 KAI-타이온유니콘조합5호 대한민국 0.05% 12월 1,000 990 990 집합투자업 KAI-포라인유니콘조합2호 대한민국 1.59% 12월 5,000 4,902 4,902 집합투자업 DB-KAI신기술투자조합1호 대한민국 0.65% 12월 20,000 19,901 19,901 집합투자업 DB-KAI신기술투자조합2호 대한민국 0.74% 12월 10,000 9,939 9,939 집합투자업 와이즈-코리아에셋신기술사업투자조합제1호 대한민국 0.32% 12월 10,000 9,910 9,910 집합투자업 KAI히스토리2020-1 모빌리티투자조합 대한민국 2.62% 12월 97,000 96,052 96,052 집합투자업 피씨씨-KAI세컨더리1호 신기술투자조합 대한민국 9.56% 12월 500,000 497,175 497,175 집합투자업 KAI-베리타스헬스케어조합1호 대한민국 0.08% 12월 5,000 4,972 4,972 집합투자업 케이에이아이알엠인베스트 대한민국 0.01% 12월 1,000 997 997 집합투자업 KAI-AH 미디어커머스1호 대한민국 1.23% 12월 40,000 39,859 39,859 집합투자업 KAI-IBF벤처투자조합1호 대한민국 0.15% 12월 5,000 4,984 4,984 집합투자업 KAI-AH세컨더리1호 대한민국 2.60% 12월 26,000 25,912 25,912 집합투자업 KAI-웰릭스 Pre-IPO조합1호 대한민국 2.70% 12월 85,000 84,849 84,849 집합투자업 퓨처코리아 신기술투자조합 대한민국 0.07% 12월 1,000 998 998 집합투자업 코리아에셋-벤처빌더스 신기술투자조합 대한민국 1.85% 12월 20,000 19,961 19,961 집합투자업 KAI-베리타스헬스케어조합2호 대한민국 0.19% 12월 5,000 4,989 4,989 집합투자업 KAI히스토리2021-1 IT투자조합 대한민국 0.91% 12월 10,000 9,986 9,986 집합투자업 KAI-마인비 MK 투자조합 대한민국 3.22% 12월 380,000 379,833 379,833 집합투자업 DB-KAI신기술투자조합3호 대한민국 0.49% 12월 50,000 49,989 49,989 집합투자업 합 계 7,796,000 7,431,043 7,396,665 (*1) 결산월은 12월 및 3월이며, 2020년 6월 30일자 가결산 재무제표상 순자산가액에 지분율을 적용하여 산출하였습니다. (*2) 회사의 관계기업에 대한 지분율은 20%에 미달하나, 업무집행조합원이므로 유의적인 영향력이 있는 것으로 판단하여 관계기업으로 분류하였습니다. (2) 당분기말과 전기말 현재 관계기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 회사명 총자산 총부채 총자본 영업수익 당기순손익 총포괄손익 KAI-KSM 크라우드 시딩 펀드 6,604,904 70,326 6,534,578 2,500 (35,526) (35,526) KAI-KVIC 가상증강현실투자조합 18,420,252 - 18,420,252 631 (11,424) (11,424) KAI OTC 펀드 6호 1,063,471 3,740 1,059,731 54 (2,178) (2,178) KAI-열림 아이오티 펀드 3,753,306 239,459 3,513,847 6 (38,040) (38,040) KAI-열림 헬스케어 펀드 3,136,591 - 3,136,591 29 (23,880) (23,880) KAI-열림 에이아이 펀드 1,935,436 - 1,935,436 37 (12,602) (12,602) KAI-열림 이브이 펀드 21,636,153 235,075 21,401,078 56,788 (21,116) (21,116) KAI-유니콘 펀드 1호 2,728,500 5,830 2,722,670 128,089 127,080 127,080 KAI-유니콘 펀드 2호 674,355 5,896 668,459 135,630 134,281 134,281 마일스톤 KN 펀드 10,790,689 55,515 10,735,174 15,349 15,349 15,349 KAI-DI F 펀드 1,865,953 - 1,865,953 8 (20,304) (20,304) KAI-레인보우 세컨더리 1,859,857 4,953 1,854,904 34,654 (38,017) (38,017) KAI-DIP펀드 1호 751,633 - 751,633 3,559 (242) (242) SV-KAI 코에볼루션 1호 1,493,249 - 1,493,249 59 (5,737) (5,737) KAI-열림 에이아이펀드 제2호 2,534,998 - 2,534,998 1,213 (15,139) (15,139) KAI-세미컨펀드 1호 3,036,883 - 3,036,883 60 (4,065) (4,065) KAI-헤일링펀드 1호 1,145,169 - 1,145,169 90 (5,919) (5,919) KAI-유니콘 펀드 3호 2,119,314 - 2,119,314 41 (5,369) (5,369) KAI 신성장 Pre-IPO 조합 2호 1,407,549 2,473 1,405,076 161,618 152,559 152,559 위드윈-KAI 글로벌 조합 1호 2,275,124 - 2,275,124 142 (11,726) (11,726) KAI-타이온 유니콘펀드 1호 902,220 - 902,220 147 (4,166) (4,166) KAI-아이티펀드 1호 921,640 - 921,640 72 (4,720) (4,720) KAI-KVIC 스마트공장투자조합 27,529,180 - 27,529,180 300 (159,098) (159,098) KAI-인벡스 에너지조합 2호 460,126 - 460,126 22 (1,761) (1,761) 델타-코리아에셋 신기술투자조합1호 1,311,403 - 1,311,403 - (1,155) (1,155) KAI-MD유니콘펀드2호 1,533,683 1,012 1,532,671 33 (5,839) (5,839) 요즈마글로벌펀드2호 32,612,450 274,400 32,338,050 33 (9,686,655) (9,686,655) KAI-DI 히든태그 조합 2,396,178 - 2,396,178 107 (1,761) (1,761) KAI 코스메틱 조합1호 882,026 - 882,026 63 (3,303) (3,303) KAI-아이티펀드 2호 927,685 - 927,685 122 (4,620) (4,620) KAI-오퍼스원 세컨더리 1,592,771 22,141 1,570,630 20,279 (38,716) (38,716) KAI-타이온유니콘조합2호 1,028,855 - 1,028,855 36 (4,956) (4,956) KAI-열림 미디어커머스 1,056,524 - 1,056,524 70 (5,315) (5,315) KAI-마켓메이커 1호 2,488,174 4,759 2,483,415 101,948 77,269 77,269 KAI-오퍼스원 소부장펀드 1,048,597 - 1,048,597 58 (5,277) (5,277) KAI-바이오펀드 4호 11,999,940 - 11,999,940 13 (45,163) (45,163) KAI-타이온유니콘조합4호 987,677 - 987,677 - (4,756) (4,756) KAI-포라인유니콘조합1호 885,588 - 885,588 53 (4,136) (4,136) KAI-타이온유니콘조합5호 2,055,136 - 2,055,136 30 (9,916) (9,916) KAI-포라인유니콘조합2호 306,714 - 306,714 29 (2,087) (2,087) DB-KAI신기술투자조합1호 3,077,336 - 3,077,336 87 (7,396) (7,396) DB-KAI신기술투자조합2호 1,337,579 - 1,337,579 - (12,421) (12,421) 와이즈-코리아에셋신기술사업투자조합제1호 3,073,343 - 3,073,343 57 (20,478) (20,478) KAI히스토리2020-1 모빌리티투자조합 3,653,482 - 3,653,482 155 (17,297) (17,297) 피씨씨-KAI세컨더리1호 신기술투자조합 5,174,258 - 5,174,258 5,641 (26,198) (26,198) KAI-베리타스헬스케어조합1호 6,333,931 - 6,333,931 349 (29,624) (29,624) 케이에이아이알엠인베스트 14,795,619 - 14,795,619 269 (55,516) (55,516) KAI-AH 미디어커머스1호 3,218,742 - 3,218,742 323 (19,842) (19,842) KAI-IBF벤처투자조합1호 3,336,125 - 3,336,125 454 (18,952) (18,952) KAI-AH세컨더리1호 993,562 343 993,219 3,293 (3,384) (3,384) KAI-웰릭스 Pre-IPO조합1호 3,831,257 9,348 3,821,909 701,867 677,494 677,494 퓨처코리아 신기술투자조합 1,392,319 - 1,392,319 10 (5,367) (5,367) 코리아에셋-벤처빌더스 신기술투자조합 1,077,464 - 1,077,464 5 (431) (431) KAI-베리타스헬스케어조합2호 2,580,237 - 2,580,237 223 (14,145) (14,145) KAI히스토리2021-1 IT투자조합 1,092,167 - 1,092,167 63 (6,298) (6,298) KAI-마인비 MK 투자조합 11,734,642 - 11,734,642 340 (60,186) (60,186) DB-KAI신기술투자조합3호 10,125,443 - 10,125,443 25,498 (12,412) (12,412) KAI-오퍼스원 ESG조합1호 1,054,570 - 1,054,570 65 (5,430) (5,430) KAI-다름5G소부장 3,270,425 - 3,270,425 211 (19,575) (19,575) KAI-APC 아세안플랫폼 1호 1,061,232 - 1,061,232 21 (8,768) (8,768) KAI-타이온유니콘조합3호 5,115,193 50,000 5,065,193 14 (219,807) (219,807) KAI-AH 미디어커머스 2호 1,094,339 - 1,094,339 - (5,661) (5,661) DB-KAI신기술투자조합5호 3,106,108 - 3,106,108 - (139,892) (139,892) KAI-블리스바인투자조합1호 1,641,948 - 1,641,948 - (8,052) (8,052) 와이즈 바이오 유니콘 투자조합 4,993,725 - 4,993,725 - (58,275) (58,275) KAI-JJ 세컨더리 1호 5,341,689 - 5,341,689 - (8,311) (8,311) KAI-리딩 디지털헬스케어 1호 3,420,863 - 3,420,863 - (4,137) (4,137) 케이에이아이-오퍼스원 디지털헬스케어 1호 1,000,792 - 1,000,792 - (1,208) (1,208) 릴슨-KAI TOP 조합 4,396,866 - 4,396,866 - (3,134) (3,134) 코리아에셋-제이든 영 신기술투자조합 1호 1,009,372 - 1,009,372 12 (20,628) (20,628) KAI-마인비 PG투자조합 1,699,960 - 1,699,960 15 (40) (40) KAI-IBF벤처투자조합2호 1,849,162 - 1,849,162 - (838) (838) KAI-KPIA 투자조합 1호 2,485,000 408 2,484,592 - (408) (408) (단위 : 천원) 회사명 총자산 총부채 총자본 영업수익 당기순손익 총포괄손익 KAI-KSM 크라우드 시딩 펀드 6,713,979 143,877 6,570,102 158,231 (427,058) (427,058) KAI-KVIC 가상증강현실투자조합 18,431,676 - 18,431,676 11,814 (499,416) (499,416) KAI OTC 펀드 6호 1,065,649 3,740 1,061,909 294 (13,350) (13,350) KAI-열림 아이오티 펀드 3,753,575 201,688 3,551,887 58 (235,512) (235,512) KAI-열림 헬스케어 펀드 3,160,471 - 3,160,471 112,483 (160,465) (160,465) KAI-열림 에이아이 펀드 1,948,038 - 1,948,038 3,039,927 2,911,011 2,911,011 KAI-열림 이브이 펀드 21,579,969 157,775 21,422,194 6,905,104 6,589,145 6,589,145 KAI-유니콘 펀드 1호 2,601,420 5,830 2,595,590 8 (2,764) (2,764) KAI-유니콘 펀드 2호 540,074 5,896 534,178 7 (2,831) (2,831) 마일스톤 KN 펀드 10,775,340 55,515 10,719,825 11 (1,942,965) (1,942,965) KAI-DI F 펀드 1,865,953 - 1,865,953 8 (20,304) (20,304) KAI-레인보우 세컨더리 2,506,178 3,996 2,502,182 585,665 419,471 419,471 KAI-바이오펀드 2호 270,416 3,058 267,358 12 (7,472) (7,472) KAI-DIP펀드 1호 751,875 - 751,875 17,288 (90) (90) SV-KAI 코에볼루션 1호 1,498,986 - 1,498,986 449 (24,979) (24,979) KAI-열림 에이아이펀드 제2호 2,550,137 - 2,550,137 1,857,491 1,786,723 1,786,723 KAI-세미컨펀드 1호 3,040,948 - 3,040,948 145 (49,428) (49,428) KAI-헤일링펀드 1호 1,151,087 - 1,151,087 507 (25,597) (25,597) KAI-유니콘 펀드 3호 2,124,683 - 2,124,683 271 (23,599) (23,599) KAI 신성장 Pre-IPO 조합 2호 1,252,518 - 1,252,518 170 (27,985) (27,985) 위드윈-KAI 글로벌 조합 1호 2,286,850 - 2,286,850 1,755 (48,265) (48,265) KAI-타이온 유니콘펀드 1호 906,386 - 906,386 74,936 55,207 55,207 KAI-아이티펀드 1호 926,360 - 926,360 443 (21,094) (21,094) KAI-KVIC 스마트공장투자조합 23,188,278 - 23,188,278 5,776 (602,757) (602,757) KAI-인벡스 에너지조합 2호 461,888 - 461,888 161 (9,159) (9,159) 델타-코리아에셋 신기술투자조합1호 1,312,558 - 1,312,558 806 (27,654) (27,654) KAI-MD유니콘펀드2호 1,539,521 1,012 1,538,509 274 (27,934) (27,934) 요즈마글로벌펀드2호 42,300,535 275,830 42,024,705 24,450,282 23,900,118 23,900,118 KAI-DI 히든태그 조합 2,408,437 - 2,408,437 138 (55,229) (55,229) KAI 코스메틱 조합1호 885,328 - 885,328 169 (14,672) (14,672) KAI-아이티펀드 2호 932,306 - 932,306 360 (18,694) (18,694) KAI-오퍼스원 세컨더리 1,583,449 2,058 1,581,391 718,448 581,391 581,391 KAI-타이온유니콘조합2호 1,035,241 1,430 1,033,811 - (16,189) (16,189) KAI-열림 미디어커머스 1,061,839 - 1,061,839 35 (18,161) (18,161) KAI-마켓메이커 1호 2,408,909 2,763 2,406,146 386,800 356,146 356,146 KAI-오퍼스원 소부장펀드 1,053,874 - 1,053,874 75 (16,126) (16,126) KAI-바이오펀드 4호 12,045,104 - 12,045,104 88,221 (34,896) (34,896) KAI-타이온유니콘조합4호 993,863 1,430 992,433 - (11,567) (11,567) KAI-포라인유니콘조합1호 891,154 1,430 889,724 - (10,276) (10,276) KAI-타이온유니콘조합5호 2,066,481 1,430 2,065,051 - (20,949) (20,949) KAI-포라인유니콘조합2호 310,231 1,430 308,801 - (6,199) (6,199) DB-KAI신기술투자조합1호 3,086,162 1,430 3,084,732 - (15,268) (15,268) DB-KAI신기술투자조합2호 1,343,140 1,430 1,341,710 - (8,290) (8,290) 와이즈-코리아에셋신기술사업투자조합제1호 3,093,821 - 3,093,821 569 (28,179) (28,179) KAI히스토리2020-1 모빌리티투자조합 3,672,208 1,430 3,670,778 - (36,222) (36,222) 피씨씨-KAI세컨더리1호 신기술투자조합 5,200,455 - 5,200,455 1,697 (29,545) (29,545) KAI-베리타스헬스케어조합1호 6,364,985 1,430 6,363,555 - (36,445) (36,445) 케이에이아이알엠인베스트 14,851,135 - 14,851,135 - (48,865) (48,865) KAI-AH 미디어커머스1호 3,238,584 - 3,238,584 - (11,416) (11,416) KAI-IBF벤처투자조합1호 3,355,078 - 3,355,078 - (10,922) (10,922) KAI-AH세컨더리1호 996,603 - 996,603 - (3,397) (3,397) KAI-웰릭스 Pre-IPO조합1호 3,144,415 - 3,144,415 - (5,585) (5,585) 퓨처코리아 신기술투자조합 1,397,686 - 1,397,686 11 (3,314) (3,314) 코리아에셋-벤처빌더스 신기술투자조합 1,077,895 - 1,077,895 62 (2,105) (2,105) KAI-베리타스헬스케어조합2호 2,594,383 - 2,594,383 - (5,617) (5,617) KAI히스토리2021-1 IT투자조합 1,098,466 - 1,098,466 - (1,534) (1,534) KAI-마인비 MK 투자조합 11,794,827 - 11,794,827 - (5,173) (5,173) DB-KAI신기술투자조합3호 10,137,855 - 10,137,855 - (2,145) (2,145) (3) 당분기와 전분기 중 관계기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 회사명 기초 취득 처분 배당 지분법손익 기말 KAI-KSM 크라우드 시딩 펀드 164,253 - - - (888) 163,365 KAI-KVIC 가상증강현실투자조합 2,764,751 - - - (1,713) 2,763,038 KAI OTC 펀드 6호 965 - - - (2) 963 KAI-열림 아이오티 펀드 10,550 - - - (113) 10,437 KAI-열림 헬스케어 펀드 10,001 - - - (76) 9,925 KAI-열림 에이아이 펀드 6,224 - - - (40) 6,184 KAI-열림 이브이 펀드 51,821 - - - (51) 51,770 KAI-유니콘 펀드 1호 4,885 - - - 239 5,124 KAI-유니콘 펀드 2호 1,936 - - - 486 2,422 KAI-DI F 펀드 39,684 - - - - 39,684 KAI-레인보우 세컨더리 41,936 - - (10,056) (792) 31,088 KAI-바이오펀드 2호 4,690 - (4,690) - - - KAI-DIP펀드 1호 39,572 - - - (12) 39,560 SV-KAI 코에볼루션 1호 48,354 - - - (185) 48,169 KAI-열림 에이아이펀드 제2호 6,145 - - - (36) 6,109 KAI-세미컨펀드 1호 29,081 - - - (38) 29,043 KAI-헤일링펀드 1호 9,553 - - - (50) 9,503 KAI-유니콘 펀드 3호 19,583 - - - (50) 19,533 KAI 신성장 Pre-IPO 조합 2호 48,174 - - - 5,867 54,041 위드윈-KAI 글로벌 조합 1호 9,609 - - - (50) 9,559 KAI-타이온 유니콘펀드 1호 5,239 - - - (24) 5,215 KAI-아이티펀드 1호 964 - - - (5) 959 KAI-KVIC 스마트공장투자조합 2,318,828 450,000 - - (15,910) 2,752,918 KAI-인벡스 에너지조합 2호 16,462 - - - (63) 16,399 델타-코리아에셋신기술투자조합1호 959 - - - (1) 958 KAI-MD유니콘펀드2호 9,800 - - - (37) 9,763 요즈마글로벌펀드2호 23,065 - - - (5,316) 17,749 KAI-DI 히든태그 조합 9,750 - - - (49) 9,701 KAI 코스메틱 조합1호 4,918 - - - (18) 4,900 KAI-아이티펀드 2호 980 - - - (5) 975 KAI-오퍼스원 세컨더리 79,070 - - - (538) 78,532 KAI-타이온유니콘조합2호 985 - - - (5) 980 KAI-열림 미디어커머스 37,361 - - - (187) 37,174 KAI-마켓메이커 1호 58,686 - - - 1,885 60,571 KAI-오퍼스원 소부장펀드 49,246 - - - (246) 49,000 KAI-바이오펀드 4호 199,422 - - - (748) 198,674 KAI-타이온유니콘조합 4호 988 - - - (5) 983 KAI-포라인유니콘조합 1호 1,977 - - - (9) 1,968 KAI-타이온유니콘조합 5호 990 - - - (5) 985 KAI-포라인유니콘조합 2호 4,902 - - - (33) 4,869 DB-KAI신기술투자조합 1호 19,901 - - - (48) 19,853 DB-KAI신기술투자조합 2호 9,939 - - - (31) 9,908 와이즈-코리아에셋 신기술사업투자조합제1호 9,910 - - - (66) 9,844 KAI히스토리2020-1 모빌리티투자조합 96,052 - - - (453) 95,599 피씨씨-KAI세컨더리1호 신기술투자조합 497,175 - - - (2,505) 494,670 KAI-베리타스헬스케어조합 1호 4,972 - - - (23) 4,949 케이에이아이알엠인베스트 997 - - - (4) 993 KAI-AH 미디어커머스1호 39,859 - - - (244) 39,615 KAI-IBF벤처투자조합1호 4,984 - - - (28) 4,956 KAI-AH세컨더리1호 25,912 - - - (88) 25,824 KAI-웰릭스 Pre-IPO조합1호 84,849 - - - 18,282 103,131 퓨처코리아 신기술투자조합 998 - - - (4) 994 코리아에셋-벤처빌더스 신기술투자조합 19,961 - - - (8) 19,953 KAI-베리타스헬스케어조합2호 4,989 - - - (27) 4,962 KAI히스토리2021-1 IT투자조합 9,986 - - - (57) 9,929 KAI-마인비 MK 투자조합 379,833 - - - (1,938) 377,895 DB-KAI신기술투자조합3호 49,989 - - - (61) 49,928 KAI-오퍼스원 ESG조합1호 - 20,000 - - (102) 19,898 KAI-다름5G소부장 - 40,000 - - (238) 39,762 KAI-APC 아세안플랫폼 1호 - 8,000 - - (66) 7,934 KAI-타이온유니콘조합3호 - 10,000 - - (416) 9,584 KAI-AH 미디어커머스 2호 - 30,000 - - (154) 29,846 DB-KAI신기술투자조합5호 - 16,000 - - (690) 15,310 KAI-블리스바인투자조합1호 - 5,000 - - (24) 4,976 와이즈 바이오 유니콘 투자조합 - 26,000 - - (300) 25,700 KAI-JJ 세컨더리 1호 - 50,000 - - (78) 49,922 KAI-리딩 디지털헬스케어 1호 - 120,000 - - (145) 119,855 케이에이아이-오퍼스원 디지털헬스케어 1호 - 42,000 - - (51) 41,949 릴슨-KAI TOP 조합 - 50,000 - - (36) 49,964 코리아에셋-제이든 영 신기술투자조합 1호 - 10,000 - - (200) 9,800 KAI-마인비 PG투자조합 - 10,000 - - - 10,000 KAI-IBF벤처투자조합2호 - 5,000 - - (2) 4,998 KAI-KPIA 투자조합 1호 - 10,000 - - (2) 9,998 합계 7,396,665 902,000 (4,690) (10,056) (8,630) 8,275,289 (단위 : 천원) 회사명 기초 취득 처분 배당 지분법손익 기말 KAI-KSM 크라우드 시딩 펀드 174,774 - - - (436) 174,338 KAI-OTC 펀드 2호 74,987 - - - (370) 74,617 KAI-KVIC 가상증강현실 투자조합 1,339,660 - - - (19,674) 1,319,986 KAI OTC 펀드 4호 973 - - - (3) 970 KAI OTC 펀드 6호 977 - - - (3) 974 KAI-열림 아이오티 펀드 11,250 - - - (312) 10,938 KAI-열림 헬스케어 펀드 12,644 - - - (76) 12,568 KAI-열림 에이아이 펀드 9,713 - - - (40) 9,673 KAI-열림 이브이 펀드 35,882 - - - 2,487 38,369 KAI-유니콘 펀드 1호 4,890 - - - - 4,890 KAI-유니콘 펀드 2호 1,946 - - - - 1,946 KAI-DI F 펀드 40,116 - - - (137) 39,979 KAI-레인보우 세컨더리 35,329 - - - (412) 34,917 KAI-바이오펀드 2호 4,821 - - - (21) 4,800 KAI-DIP펀드 1호 39,577 - - - 154 39,731 SV-KAI 코에볼루션 1호 49,160 - - - (181) 48,979 KAI-어패럴펀드 1호 4,890 - - - (16) 4,874 KAI-열림 에이아이펀드 제2호 9,854 - - - (38) 9,816 KAI-세미컨펀드 1호 29,554 - - - (111) 29,443 KAI-헤일링펀드 1호 9,765 - - - (48) 9,717 KAI-유니콘 펀드 3호 19,800 - - - (49) 19,751 KAI-바이오펀드 3호 988 - (988) - - - KAI 신성장 Pre-IPO 조합 2호 49,250 - - - (245) 49,005 KAI-MD 유니콘펀드 1호 9,899 - - - (37) 9,862 위드윈-KAI 글로벌 조합 1호 9,811 - - - (49) 9,762 KAI-타이온 유니콘펀드 1호 4,920 - - - (24) 4,896 KAI-아이티펀드 1호 986 - - - (5) 981 KAI-KVIC 스마트공장투자조합 879,104 600,000 - - (15,060) 1,464,044 KAI-인벡스 에너지조합 1호 23,713 - - - (88) 23,625 KAI-인벡스 에너지조합 2호 16,788 - - - (61) 16,727 델타-코리아에셋신기술투자조합1호 993 - - - (14) 979 KAI-MD유니콘펀드2호 9,974 - - - (44) 9,930 요즈마글로벌펀드2호 9,948 - - - (75) 9,873 KAI-DI 히든태그 조합 9,974 - - - (59) 9,915 메디베이트-코리아에셋 신기술사업투자조합 제1호 9,989 - - - (48) 9,941 KAI 코스메틱 조합1호 - 5,000 - - (13) 4,987 KAI-아이티펀드 2호 - 1,000 - - (1) 999 KAI-오퍼스원 세컨더리 - 50,000 - - (63) 49,937 합 계 2,946,899 656,000 (988) - (35,172) 3,566,739 (4) 당분기말 현재 회사가 관계기업에 제공하고 있는 주요약정사항은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 회사명 출자약정액 출자액 미이행출자액 KAI-KVIC 스마트공장투자조합 3,000,000 2,850,000 150,000 9. 상각후원가측정금융자산(1) 당분기말과 전기말 현재 상각후원가측정금융자산의 평가방법에 따른 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 채권잔액 손실충당금 합계 12개월기대신용손실 측정 대상 전체기간 기대신용손실측정 대상 12개월기대신용손실 측정 대상 전체기간 기대신용손실측정 대상 채권잔액 손실충당금 손상 미인식 손상 인식 손상 미인식 손상 인식 현금및예치금 32,947,841 - - - - - 32,947,841 - 대출채권 매입대출채권 5,000,000 - 700,000 (100,000) - (525,000) 5,700,000 (625,000) 환매조건부채권매수 10,000,000 - - - - - 10,000,000 - 사모사채 2,200,000 - - (44,000) - - 2,200,000 (44,000) 소계 17,200,000 - 700,000 (144,000) - (525,000) 17,900,000 (669,000) 기타자산 미수금 38,207,960 - 300,010 (151) - (225,007) 38,507,970 (225,158) 미수수익 1,076,560 - 533,548 (7,197) - (400,161) 1,610,108 (407,358) 보증금 1,041,572 - - - - - 1,041,572 - 소계 40,326,092 - 833,558 (7,348) - (625,168) 41,159,650 (632,516) 합계 90,473,933 - 1,533,558 (151,348) - (1,150,168) 92,007,491 (1,301,516) (단위 : 천원) 구분 채권잔액 손실충당금 합계 12개월기대신용손실 측정 대상 전체기간 기대신용손실측정 대상 12개월기대신용손실 측정 대상 전체기간 기대신용손실측정 대상 채권잔액 손실충당금 손상 미인식 손상 인식 손상 미인식 손상 인식 현금및예치금 53,487,092 - - - - - 53,487,092 - 대출채권 매입대출채권 5,780,821 - 700,000 (115,616) - (525,000) 6,480,821 (640,616) 환매조건부채권매수 10,000,000 - - - - - 10,000,000 - 소계 15,780,821 - 700,000 (115,616) - (525,000) 16,480,821 (640,616) 기타자산 미수금 20,722,410 - 300,010 (783) - (225,007) 21,022,420 (225,790) 미수수익 870,079 - 466,080 (5,865) - (349,560) 1,336,159 (355,425) 보증금 1,036,276 - - - - - 1,036,276 - 소계 22,628,765 - 766,090 (6,648) - (574,567) 23,394,855 (581,215) 합계 91,896,678 - 1,466,090 (122,264) - (1,099,567) 93,362,768 (1,221,831) (2) 당분기와 전분기의 손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 12개월기대신용손실 측정 대상 전체기간 기대신용손실 측정 대상 합계 손상 미인식 손상 인식 기초 122,264 - 1,099,567 1,221,831 측정 대상간 분류 이동 - - - - 12개월 기대신용손실 측정자산 으로 이동 - - - - 전체기간 기대신용손실 측정자산 으로 이동(손상 미인식) - - - - 전체기간 기대신용손실 측정자산 으로 이동(손상 인식) (704) - 704 - 제각 - - - - 전(환)입 29,788 - 49,897 79,685 기말 151,348 - 1,150,168 1,301,516 (단위 : 천원) 구 분 12개월기대신용손실 측정 대상 전체기간 기대신용손실 측정 대상 합계 손상 미인식 손상 인식 기초 36,772 - - 36,772 측정 대상간 분류 이동 - - 12개월 기대신용손실 측정자산 으로 이동 - - - - 전체기간 기대신용손실 측정자산 으로 이동(손상 미인식) - - - - 전체기간 기대신용손실 측정자산 으로 이동(손상 인식) - - - - 제각 - - - - 전(환)입 6,611 - - 6,611 기말 43,383 - - 43,383 (3) 당분기 및 전분기 중 상각후원가측정금융자산 총장부금액 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 12개월기대신용손실측정 대상 전체기간 기대신용손실 측정 대상 합계 손상 미인식 손상 인식 기초장부금액 91,896,678 - 1,466,089 93,362,767 측정 대상간 분류 이동 - - - - 12개월 기대신용손실 측정자산으로 이동 - - - - 전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동 (손상미인식) - - - - 전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동 (손상인식) (35,200) - 35,200 - 제각 - - - - 실행및상환 (1,387,544) - 32,268 (1,355,276) 기말 90,473,934 - 1,533,557 92,007,491 (단위 : 천원) 구 분 12개월기대신용손실측정 대상 전체기간 기대신용손실 측정 대상 합계 손상 미인식 손상 인식 기초장부금액 65,442,511 - - 65,442,511 측정 대상간 분류 이동 - - - - 12개월 기대신용손실 측정자산으로 이동 - - - - 전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동 (손상미인식) - - - - 전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동 (손상인식) - - - - 제각 - - - - 실행및상환 940,148,623 - - 940,148,623 기말 1,005,591,134 - - 1,005,591,134 10. 유형자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 유형자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 취득원가 감가상각누계액 장부금액 취득원가 감가상각누계액 장부금액 비품 2,185,406 (1,624,094) 561,312 2,361,002 (1,738,428) 622,574 사용권자산 5,287,147 (3,866,766) 1,420,381 5,200,432 (3,414,865) 1,785,567 합계 7,472,553 (5,490,860) 1,981,693 7,561,434 (5,153,293) 2,408,141 (2) 당분기와 전분기의 유형자산의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 기초 취득 처분 감가상각비 기말 비품 622,574 8,344 (122) (69,484) 561,312 사용권자산 1,785,567 86,716 - (451,902) 1,420,381 합계 2,408,141 95,060 (122) (521,386) 1,981,693 (단위 : 천원) 구분 기초 취득 처분 감가상각비 기말 비품 787,022 10,419 - (81,756) 715,685 사용권자산 2,948,704 69,720 (11,472) (424,099) 2,582,853 합계 3,735,726 80,139 (11,472) (505,855) 3,298,538 11. 리스 ① 재무상태표에 인식된 금액리스와 관련해 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 사용권자산 (*) 부동산 688,954 1,033,431 차량운반구 731,427 752,136 합 계 1,420,381 1,785,567 (*) 재무상태표의 '유형자산' 항목에 포함되었습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 리스부채 (*) 부동산 743,880 1,123,388 차량운반구 763,607 780,604 합 계 1,507,487 1,903,992 (*) 재무상태표의 '기타부채' 항목에 포함되었습니다.당분기 중 증가된 사용권자산은 87백만원입니다. ② 손익계산서에 인식된 금액리스와 관련해서 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 사용권자산의 감가상각비 부동산 344,477 344,477 차량운반구 107,425 79,622 합 계 451,902 424,099 리스부채에 대한 이자비용 19,313 33,081 단기리스료 1,030 3,801 단기리스가 아닌 소액자산 리스료 13,168 12,499 당분기 중 리스의 총 현금유출은 483백만원입니다.③ 만기분석당분기말 및 전기말 현재 회사의 리스부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 3개월 이내 3개월 ~ 1년 1년 ~ 5년이내 합계 리스부채 429,403 688,018 390,066 1,507,487 (단위 : 천원) 구분 3개월 이내 3개월 ~ 1년 1년 ~ 5년이내 합계 리스부채 480,180 1,013,742 410,070 1,903,992 12. 무형자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 무형자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 취득원가 손상차손누계액 장부금액 취득원가 손상차손누계액 장부금액 회원권 1,061,600 - 1,061,600 1,061,600 - 1,061,600 (2) 당분기와 전분기의 무형자산의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 기초 취득 처분 기말 회원권 1,061,600 - - 1,061,600 (단위 : 천원) 구분 기초 취득 처분 기말 회원권 1,061,600 - - 1,061,600 13. 기타자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 기타자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 미수금 38,507,971 21,022,420 미수수익 1,610,108 1,336,159 보증금 1,041,572 1,036,276 손실충당금 (632,517) (581,215) 소계 40,527,134 22,813,640 선급금 6,710,596 3,013,813 선급비용 153,206 201,162 기타 91,877 91,877 소계 6,955,679 3,306,852 합계 47,482,813 26,120,492 (2) 당분기말과 전기말 현재 담보제공되거나 사용이 제한된 기타자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 종류 예치처 당분기말 전기말 담보 및 사용제한의 내용 보증금 한국거래소 1,000 1,000 거래소 신원보증금 보증금 서울지방법원 등 83,000 83,000 소송담보 법원공탁금 합계 84,000 84,000 14. 예수부채 당분기말과 전기말 현재 예수부채의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 종류 당분기말 전기말 투자자예수금 위탁자예수금 21,011,990 13,091,717 집합투자증권투자자예수금 2,162 702,590 합계 21,014,152 13,794,307 15. 당기손익-공정가치측정금융부채(1) 당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융부채의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 종류 당분기말 전기말 매도유가증권 국채, 지방채 408,156,650 107,023,831 특수채 50,061,360 10,031,170 합계 458,218,010 117,055,001 (2) 당분기말 현재 매도유가증권의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 종류 공정가치 (장부금액) 취득원가 누적평가손익 국채, 지방채 408,156,650 408,745,650 589,000 특수채 50,061,360 50,174,750 113,390 합 계 458,218,010 458,920,400 702,390 16. 차입부채(1) 당분기말 및 전기말 현재 차입부채의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 환매조건부매도 57,000,000 13,100,000 (2) 당분기말 및 전기말 현재 환매조건부매도의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 차입처 이자율 (%) 당분기말 전기말 환매조건부매도 NH농협은행 등 0.68~0.72 57,000,000 13,100,000 17. 충당부채 (1) 당분기말과 전기말 현재 충당부채의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 우선손실충당부채(*1) 1,059,352 1,004,258 복구충당부채(*2) 232,903 230,211 합계 1,292,255 1,234,469 (*1) 당분기말 현재 관계기업투자로 계상한 투자조합출자금에 대한 우선손실충당 규약에 따른 충당가능성을 평가하여 충당부채를 설정하고 있습니다.(*2) 복구충당부채는 당분기말 현재 존속하는 임차점포의 미래 예상 복구비용의 최선의 추정치를 적절한 할인율로 할인한 현재가치입니다. 동 복구충당부채는 개별 지점의 임차계약 시점에 계상되며, 임차계약의 종료시점에 환입됩니다. 예상 복구비용을 추정하기 위하여 과거 1개년간 복구공사가 발생한 점포의 실제 복구공사비용의 평균값 및 3개년간 평균인플레이션율을 사용하였습니다. (2) 당분기 및 전분기의 우선손실충당부채의 변동은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 기 초 1,004,258 658,704 증 가 55,094 98,288 감 소 - - 기 말 1,059,352 756,992 (3) 당분기 및 전분기의 복구충당부채의 변동은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 기 초 230,211 219,751 증 가 2,692 2,570 감 소 - - 기 말 232,903 222,321 18. 기타부채 당분기말과 전기말 현재 기타부채의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 미지급배당금 2,874,600 - 미지급금 47,630,421 20,762,319 미지급비용 8,419,327 8,797,879 리스부채 1,507,487 1,903,992 소계 60,431,835 31,464,190 선수수익 1,260,201 1,239,121 제세예수금 2,379,582 3,488,180 기타 1,478,790 1,724,072 소계 5,118,573 6,451,373 합계 65,550,408 37,915,563 19. 퇴직급여 당분기와 전분기 중 확정기여제도와 관련하여 비용으로 인식한 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 퇴직급여 411,539 374,353 20. 자본금 당분기말과 전기말 현재 자본금의 내용은 다음과 같습니다. 구 분 당분기말 전기말 회사가 발행할 주식의 총수 50,000,000주 50,000,000주 1주의금액 5,000원 5,000원 발행한 주식의수 6,388,000주 6,388,000주 보통주자본금 31,940,000천원 31,940,000천원 21. 자본잉여금당분기말과 전기말 현재 자본잉여금의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 주식발행초과금 7,427,694 7,427,694 22. 기타포괄손익누계액당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 재분류될 수 없는 항목> 기타포괄손익-공정가치측정지분상품평가손익 (2,069,268) (3,865,070) 이연법인세효과 500,763 850,316 합계 (1,568,505) (3,014,754) 23. 이익잉여금 (1) 당분기말과 전기말 현재 이익잉여금의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 법정적립금(*) 1,597,740 1,310,280 대손준비금 24,050 24,050 손해배상준비금 1,000,000 1,000,000 미처분이익잉여금 43,033,189 42,351,403 합계 45,654,979 44,685,733 (*) 상법상 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전을 위해서는 사용될 수 있습니다. (2) 대손준비금대손준비금은 금융투자업규정 제3-8조에 따라 산출 및 공시되는 사항으로, 금융투자업규정에 근거하여 한국채택국제회계기준에 의한 대손충당금이 감독목적상 요구되는 충당금 적립액 합계금액에 미달하는 금액만큼을 대손준비금으로 적립하고 있습니다. 대손준비금은 이익잉여금에 포함되어 있으며, 대손준비금 적립예정액은 향후 잉여금 처분시 대손준비금으로 추가 적립될 예정입니다. 1) 대손준비금 적립액 (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 기적립액 24,050 24,050 적립(환입)예정금액 - - 기말잔액 24,050 24,050 2) 대손준비금 적립예정금액 및 대손준비금 반영후 조정이익 (단위 : 원) 구분 당분기 전분기 대손준비금 반영전 분기순이익 4,807,734,495 2,177,975,184 대손준비금 환입액(전입액) - - 대손준비금 반영후 조정이익 4,807,734,495 2,177,975,184 대손준비금 반영후 보통주 기본주당이익 753 341 24. 수수료수익 및 비용당분기와 전분기의 수수료수익 및 비용의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 수탁수수료 672,953 650,438 인수및주선수수료 996,402 933,911 집합투자증권취급수수료 2,061,397 262,699 자산관리수수료 38,284 22,611 집합투자기구운용보수 1,491,866 694,794 매수및합병수수료 7,314,680 6,532,109 소계 12,575,582 9,096,562 매매수수료 268,829 326,376 기타수수료비용 19,032 22,228 소계 287,861 348,604 순수수료수익 12,287,721 8,747,958 25. 증권평가및처분손익당분기와 전분기의 증권평가및처분손익의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 당기손익-공정가치측정증권평가이익 1,299,033 1,460,588 당기손익-공정가치측정증권처분이익 26,397,517 19,118,881 소계 27,696,550 20,579,469 당기손익-공정가치측정증권평가손실 2,437,709 460,347 당기손익-공정가치측정증권처분손실 14,154,253 15,269,571 소계 16,591,962 15,729,918 순처분손익 11,104,588 4,849,551 26. 파생상품 평가및거래손익당분기와 전분기의 파생상품 평가및거래 손익의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 파생상품거래이익 4,636,690 5,162,420 파생상품평가이익 24,630 105,940 소계 4,661,320 5,268,360 파생상품거래손실 4,373,990 5,700,570 파생상품평가손실 14,950 22,300 소계 4,388,940 5,722,870 순손익 272,380 (454,510) 27. 이자수익 및 비용당분기와 전분기의 이자수익 및 비용의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 예치금이자 145,585 100,987 당기손익-공정가치측정금융자산이자 1,495,723 1,404,050 대출채권이자 194,357 123,712 기타금융자산 - 14,364 소계 1,835,665 1,643,113 예수부채이자 75,990 73,691 당기손익-공정가치측정금융부채이자 2,635,625 410,625 차입부채이자 199,687 387,782 기타금융부채이자 19,313 33,081 소계 2,930,615 905,179 순이자손익 (1,094,950) 737,934 28. 대출채권 평가및처분손익당분기와 전분기의 대출채권 평가 및 처분 손익의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 대손충당금환입 - - 소계 - - 대손상각비 28,384 - 소계 28,384 - 순손익 (28,384) - 29. 외환거래손익당분기와 전분기의 외환거래손익의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 외화환산이익 - 1,118 소계 - 1,118 외환환산손실 - 24,309 소계 - 24,309 순손익 - (23,191) 30. 기타의영업손익당분기와 전분기의 기타의영업손익의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 배당금및분배금수익 1,686 398 충당부채전입액 55,094 98,289 기타대손상각비 51,302 6,611 소계 106,396 104,900 순손익 (104,710) (104,502) 31. 판매비와 관리비 당분기와 전분기의 판매비와관리비의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 급여 12,094,885 7,086,572 퇴직급여 411,539 374,353 복리후생비 981,855 835,223 전산운용비 344,335 352,018 임차료 55,239 57,433 지급수수료 379,679 250,505 접대비 949,261 756,384 감가상각비 521,386 505,855 연수비 2,987 3,627 세금과공과금 296,056 207,224 기타 259,374 247,057 합계 16,296,596 10,676,251 32. 영업외수익과 영업외비용 (1) 당분기와 전분기의 영업외수익의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 지분법이익 26,760 2,643 잡이익 98,243 4,856 현재가치할인차금상각(*1) 5,296 5,175 합계 130,299 12,674 (*1) 임차보증금의 현재가치할인차금 감소액입니다.(2) 당분기와 전분기의 영업외비용의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 지분법손실 35,389 37,815 관계기업투자처분손실 54 5 유형자산처분손실 122 - 잡손실 2,847 3,737 복구충당부채전입액 2,692 2,570 합계 41,104 44,127 33. 법인세비용법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하고 있습니다. 2022년 3월 31일로 종료하는 회계연도의 예상평균연간법인세율은 22.8% (2020년 6월 30일로 종료하는 기간에 대한 법인세율: 28.5%)입니다. 34. 주당이익(1) 당분기와 전분기의 주당이익의 산정내용은 다음과 같습니다.1) 기본주당이익 (단위 : 주,원) 구분 당분기 전분기 분기순이익 4,807,734,495 2,177,975,184 보통주순이익 4,807,734,495 2,177,975,184 가중평균유통보통주식수 6,388,000 6,388,000 기본주당이익 753 341 (2) 희석증권을 발행하지 않았으므로 기본주당이익과 희석주당이익은 동일합니다.35. 현금흐름표 (1) 현금및현금성자산은 재무상태표와 현금흐름표상의 금액이 일치하게 관리되고 있으며, 당분기와 전분기의 현금및현금성자산의 사용을 수반하지 않는 중요한 거래내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 기타포괄-공정가치측정금융자산평가손익 630,590 90,957 사용권자산(리스부채) 86,715 58,247 미지급배당금 2,874,600 1,916,400 (2) 당분기 및 전분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 계정과목 기초 재무활동 현금흐름 기타 기말 차입부채 환매조건부매도 13,100,000 43,900,000 - 57,000,000 기타금융부채 리스부채 1,903,992 (463,908) 67,403 1,507,487 합 계 15,003,992 43,436,092 67,403 58,507,487 (단위 : 천원) 구분 계정과목 기초 재무활동 현금흐름 기타 기말 차입부채 차입금 - 4,900,000 - 4,900,000 환매조건부매도 73,300,000 103,600,000 - 176,900,000 기타금융부채 리스부채 3,044,612 (403,983) 24,712 2,665,341 합 계 76,344,612 108,096,017 24,712 184,465,341 (3) 회사는 거래가 빈번하여 총금액이 크고 단기간에 만기가 도래하는 환매조건부매도 등으로 인한 현금의 유입과 유출항목을 순증감액으로 기재하였습니다. 36. 특수관계자거래 (1) 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. 구분 당분기말 전기말 관계기업 KAI-KSM 크라우드 시딩 펀드 KAI-KSM 크라우드 시딩 펀드 KAI-KVIC 가상증강현실투자조합 KAI-KVIC 가상증강현실투자조합 KAI OTC 펀드 6호 KAI OTC 펀드 6호 KAI-열림 아이오티 펀드 KAI-열림 아이오티 펀드 KAI-열림 헬스케어 펀드 KAI-열림 헬스케어 펀드 KAI-열림 에이아이 펀드 KAI-열림 에이아이 펀드 KAI-열림 이브이 펀드 KAI-열림 이브이 펀드 KAI-유니콘 펀드 1호 KAI-유니콘 펀드 1호 KAI-유니콘 펀드 2호 KAI-유니콘 펀드 2호 마일스톤 KN 펀드 마일스톤 KN 펀드 KAI-DI F 펀드 KAI-DI F 펀드 KAI-레인보우 세컨더리 KAI-레인보우 세컨더리 - KAI-바이오펀드 2호 KAI-DIP펀드 1호 KAI-DIP펀드 1호 SV-KAI 코에볼루션 1호 SV-KAI 코에볼루션 1호 KAI-열림 에이아이펀드 제2호 KAI-열림 에이아이펀드 제2호 KAI-세미컨펀드 1호 KAI-세미컨펀드 1호 KAI-헤일링펀드 1호 KAI-헤일링펀드 1호 KAI-유니콘 펀드 3호 KAI-유니콘 펀드 3호 KAI 신성장 Pre-IPO 조합 2호 KAI 신성장 Pre-IPO 조합 2호 위드윈-KAI 글로벌 조합 1호 위드윈-KAI 글로벌 조합 1호 KAI-타이온 유니콘펀드 1호 KAI-타이온 유니콘펀드 1호 KAI-아이티펀드 1호 KAI-아이티펀드 1호 KAI-KVIC 스마트공장투자조합 KAI-KVIC 스마트공장투자조합 KAI-인벡스 에너지조합 2호 KAI-인벡스 에너지조합 2호 델타-코리아에셋신기술투자조합 1호 델타-코리아에셋신기술투자조합1호 KAI-MD유니콘펀드 2호 KAI-MD유니콘펀드2호 요즈마글로벌펀드 2호 요즈마글로벌펀드2호 KAI-DI 히든태그 조합 KAI-DI 히든태그 조합 KAI 코스메틱 조합 1호 KAI 코스메틱 조합1호 KAI-아이티펀드 2호 KAI-아이티펀드 2호 KAI-오퍼스원 세컨더리 KAI-오퍼스원 세컨더리 KAI-타이온유니콘조합 2호 KAI-타이온유니콘조합2호 KAI-열림 미디어커머스 KAI-열림 미디어커머스 KAI-마켓메이커 1호 KAI-마켓메이커 1호 KAI-오퍼스원 소부장펀드 KAI-오퍼스원 소부장펀드 KAI-바이오펀드 4호 KAI-바이오펀드 4호 KAI-타이온유니콘조합 4호 KAI-타이온유니콘조합 4호 KAI-포라인유니콘조합 1호 KAI-포라인유니콘조합 1호 KAI-타이온유니콘조합 5호 KAI-타이온유니콘조합 5호 KAI-포라인유니콘조합 2호 KAI-포라인유니콘조합 2호 DB-KAI신기술투자조합 1호 DB-KAI신기술투자조합 1호 DB-KAI신기술투자조합 2호 DB-KAI신기술투자조합 2호 와이즈-코리아에셋 신기술사업투자조합제1호 와이즈-코리아에셋 신기술사업투자조합제1호 KAI히스토리2020-1 모빌리티투자조합 KAI히스토리2020-1 모빌리티투자조합 피씨씨-KAI세컨더리1호 신기술투자조합 피씨씨-KAI세컨더리1호 신기술투자조합 KAI-베리타스헬스케어조합 1호 KAI-베리타스헬스케어조합 1호 케이에이아이알엠인베스트 케이에이아이알엠인베스트 KAI-AH 미디어커머스1호 KAI-AH 미디어커머스1호 KAI-IBF벤처투자조합1호 KAI-IBF벤처투자조합1호 KAI-AH세컨더리1호 KAI-AH세컨더리1호 KAI-웰릭스 Pre-IPO조합1호 KAI-웰릭스 Pre-IPO조합1호 퓨처코리아 신기술투자조합 퓨처코리아 신기술투자조합 코리아에셋-벤처빌더스 신기술투자조합 코리아에셋-벤처빌더스 신기술투자조합 KAI-베리타스헬스케어조합 2호 KAI-베리타스헬스케어조합2호 KAI히스토리2021-1 IT투자조합 KAI히스토리2021-1 IT투자조합 KAI-마인비 MK 투자조합 KAI-마인비 MK 투자조합 DB-KAI신기술투자조합 3호 DB-KAI신기술투자조합3호 KAI-오퍼스원 ESG조합 1호 - KAI-다름5G소부장 - KAI-APC 아세안플랫폼 1호 - KAI-타이온유니콘조합 3호 - KAI-AH 미디어커머스 2호 - DB-KAI신기술투자조합 5호 - KAI-블리스바인투자조합 1호 - 와이즈 바이오 유니콘 투자조합 - KAI-JJ 세컨더리 1호 - KAI-리딩 디지털헬스케어 1호 - 케이에이아이-오퍼스원 디지털헬스케어 1호 - 릴슨-KAI TOP 조합 - 코리아에셋-제이든 영 신기술투자조합 1호 - KAI-마인비 PG투자조합 - KAI-IBF벤처투자조합 2호 - KAI-KPIA 투자조합 1호 - (2) 당분기와 전분기의 특수관계자와의 중요한 영업상의 거래내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 특수관계자명 수수료수익 당분기 전분기 KAI-KSM 크라우드 시딩 펀드 35,162 30,000 KAI-KVIC 가상증강현실투자조합 77,031 125,000 KAI-OTC 펀드 2호 - 12,500 KAI OTC 펀드 4호 - 2,000 KAI OTC 펀드 6호 918 2,753 KAI-열림 아이오티 펀드 7,996 3,788 KAI-열림 헬스케어 펀드 2,369 2,370 KAI-열림 에이아이 펀드 2,348 2,348 KAI-열림 이브이 펀드 15,503 15,503 마일스톤 KN 펀드 - 26,875 KAI-DI F 펀드 - 6,401 KAI-DIP 펀드1호 3,790 3,800 KAI-레인보우 세컨더리 6,238 9,855 KAI-바이오펀드2호 - 1,250 SV-KAI 코에볼루션 1호 5,797 5,813 KAI-어패럴펀드 1호 - 1,250 KAI-열림 에이아이펀드 제2호 1,126 2,075 KAI-세미컨펀드 1호 3,921 11,764 KAI-헤일링펀드 1호 3,720 4,820 KAI-유니콘 펀드 3호 4,127 5,425 KAI-바이오펀드 3호 - 875 KAI 신성장 Pre-IPO 조합 2호 6,500 6,500 KAI-MD 유니콘펀드 1호 - 11,475 KAI-MD 유니콘펀드 2호 5,871 5,100 위드윈-KAI 글로벌 조합 1호 5,950 5,950 KAI-타이온 유니콘펀드 1호 2,162 2,162 KAI-아이티펀드 1호 4,805 4,805 KAI-KVIC 스마트공장투자조합 150,000 150,000 KAI-인벡스 에너지조합 1호 - 2,025 KAI-인벡스 에너지조합 2호 1,431 1,431 KAI-DI 히든태그조합 6,158 6,175 델타-코리아에셋 신기술투자조합 1호 2,052 2,052 메디베이트-코리아에셋 신기술투자조합 제1호 - 5,178 요즈마글로벌AI펀드2호 41,221 40,995 KAI 코스메틱 조합1호 2,604 2,250 KAI-아이티펀드 2호 4,160 1,585 KAI-오퍼스원 세컨더리 3,444 1,500 KAI-타이온 유니콘조합 2호 2,503 - KAI-열림 미디어 커머스 3,240 - KAI 마켓메이커 1호 5,125 - KAI-오퍼스원 소부장펀드 4,280 - KAI-바이오펀드 4호 45,300 - KAI-스마트조합 1호 - - KAI-타이온유니콘조합 4호 960 - KAI-포라인유니콘조합 1호 2,100 - KAI-타이온유니콘조합 5호 2,136 - KAI-포라인유니콘조합 2호 2,122 - DB-KAI신기술투자조합 1호 8,000 - DB-KAI신기술투자조합 2호 4,195 - 와이즈-코리아에셋 신기술사업투자조합제1호 5,854 - KAI히스토리2020-1 모빌리티투자조합 3,500 - 피씨씨-KAI세컨더리1호 신기술투자조합 15,690 - KAI-베리타스헬스케어조합 1호 13,500 - 케이에이아이알엠인베스트 44,700 - KAI-AH 미디어커머스 1호 11,344 - KAI-IBF벤처투자조합1호 12,621 - KAI-AH 세컨더리 1호 3,241 - KAI-웰릭스 Pre-IPO 조합 1호 7,068 - 퓨처 코리아 신기술투자조합 1호 1,409 - 코리아에셋-벤처빌더스 신기술투자조합 3,117 - KAI-베리타스헬스케어조합 2호 3,037 - KAI히스토리2021-1 IT 투자조합 1,496 - KAI-마인비 MK 투자조합 47,071 - DB-KAI 신기술투자조합 3호 32,411 - KAI-오퍼스원 ESG조합 1호 2,744 - KAI-다름5G소부장 8,112 - KAI-APC 아세안플랫폼 1호 1,773 - KAI-타이온유니콘조합 3호 22,678 - KAI-AH 미디어커머스 2호 3,713 - DB-KAI신기술투자조합 5호 5,670 - KAI-블리스바인투자조합 1호 1,870 - 와이즈 바이오 유니콘 투자조합 5,979 - KAI-JJ 세컨더리 1호 4,031 - KAI-리딩 디지털헬스케어 1호 2,477 - 케이에이아이-오퍼스원 디지털헬스케어 1호 846 - 릴슨-KAI TOP 조합 964 - 코리아에셋-제이든 영 신기술투자조합 1호 367 - KAI-마인비 PG투자조합 466 - KAI-IBF벤처투자조합 2호 321 - KAI-KPIA 투자조합 1호 245 - 합계 754,680 525,648 (3) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자와의 채권 및 채무의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 특수관계자명 채권 채무 KAI-KSM 크라우드시딩펀드 70,325 - KAI-KVIC 가상증강현실투자조합 78,720 - KAI-KVIC 스마트공장투자조합 - - SV-KAI 코에볼루션1호 - 17,262 KAI-MD 유니콘펀드 1호 - - KAI-열림 에이아이펀드 제2호 - 5,099 KAI-세미컨펀드 1호 - - KAI-유니콘펀드 3호 - 19,381 KAI-헤일링 펀드 1호 - 17,167 KAI-열림 아이오티펀드 21,883 - 위드윈-KAI 글로벌 조합 1호 - 3,967 KAI-타이온 유니콘펀드 1호 - 1,442 KAI-열림 이브이펀드 46,508 - KAI-아이티펀드 1호 - 4,805 마일스톤 KN펀드 51,500 - KAI-인벡스 에너지조합 2호 - 2,385 KAI-DI 히든태그조합 - 15,361 KAI_DIP펀드 1호 - 10,952 KAI-MD 유니콘펀드 2호 - 13,807 KAI-레인보우 세컨더리 - 13,504 델타-코리아에셋 신기술투자조합 1호 - 3,420 요즈마글로벌AI펀드2호 - 16,760 KAI 코스메틱 조합1호 - 12,021 KAI-아이티펀드 2호 - 18,030 KAI-오퍼스원 세컨더리 444 - KAI-마켓메이커 1호 - 1,708 KAI-오퍼스원 소부장펀드 - 2,853 KAI-바이오펀드 4호 - 30,200 KAI-타이온유니콘조합4호 - 960 KAI-포라인유니콘조합1호 - 2,100 KAI-타이온유니콘조합5호 - 2,136 KAI-포라인유니콘조합2호 - 2,122 DB-KAI 신기술투자조합1호 - 8,000 DB-KAI 신기술투자조합2호 - 5,593 와이즈-코리아에셋 신기술사업투자조합제1호 - 11,708 KAI히스토리2020-1 모빌리티투자조합 - 5,833 피씨씨-KAI세컨더리1호 신기술투자조합 - 26,150 KAI-베리타스헬스케어조합1호 - 22,500 케이에이아이알엠인베스트 - 89,400 KAI-AH 미디어커머스 1호 - 26,178 KAI-IBF벤처투자조합1호 - 29,265 KAI-AH 세컨더리 1호 - 7,551 KAI-웰릭스 Pre-IPO 조합 1호 - 17,942 퓨처 코리아 신기술투자조합 1호 - 2,819 코리아에셋-벤처빌더스 신기술투자조합 - 7,980 KAI-베리타스헬스케어조합2호 - 7,742 KAI히스토리2021-1 IT 투자조합 - 4,044 KAI-마인비 MK 투자 조합 - 137,591 DB-KAI 신기술투자조합3호 - 95,452 KAI-오퍼스원 ESG조합1호 - 8,386 KAI-다름5G소부장 - 24,788 KAI-APC 아세안플랫폼 1호 - 5,931 KAI-타이온유니콘조합3호 - 27,322 KAI-AH 미디어커머스 2호 - 13,887 DB-KAI신기술투자조합5호 - 24,324 KAI-블리스바인투자조합1호 - 8,630 와이즈 바이오 유니콘 투자조합 - 22,921 KAI-JJ 세컨더리 1호 - 22,719 KAI-리딩 디지털헬스케어 1호 - 38,623 케이에이아이-오퍼스원 디지털헬스케어 1호 - 13,182 릴슨-KAI TOP 조합 - 34,236 코리아에셋-제이든 영 신기술투자조합 1호 - 9,933 KAI-마인비 PG투자조합 466 - KAI-IBF벤처투자조합2호 - 12,679 KAI-KPIA 투자조합 1호 245 - 합 계 270,091 990,751 (단위 : 천원) 특수관계자명 채권 채무 KAI-KSM 크라우드시딩펀드 143,877 - KAI-KVIC 가상증강현실투자조합 1,688 - SV-KAI 코에볼루션1호 - 23,059 KAI-세미컨펀드 1호 - 3,921 KAI-유니콘펀드 3호 - 1,808 KAI-헤일링 펀드 1호 - 1,607 KAI-OTC펀드 6호 - 918 KAI-열림 아이오티펀드 13,888 - KAI-열림 에이아이펀드 - 2,348 KAI-열림 헬스케어펀드 - 2,370 KAI 신성장 Pre-IPO조합 2호 - 6,500 위드윈-KAI 글로벌 조합 1호 - 9,917 KAI-타이온 유니콘펀드 1호 - 3,604 KAI-열림 이브이펀드 31,005 - KAI-아이티펀드 1호 - 9,610 마일스톤 KN펀드 51,500 - KAI-인벡스 에너지조합 2호 - 3,816 KAI-DI 히든태그조합 - 21,519 KAI_DIP펀드 1호 - 14,742 KAI-MD 유니콘펀드 2호 - 19,679 KAI-레인보우 세컨더리 - 19,742 델타-코리아에셋 신기술투자조합 1호 - 5,472 요즈마글로벌AI펀드2호 - 57,982 KAI 코스메틱 조합1호 - 1,125 KAI-아이티펀드 2호 - 3,170 KAI-오퍼스원 세컨더리 - 3,000 KAI-타이온유니콘조합2호 - 2,503 KAI-열림 미디어커머스 - 3,240 KAI-마켓메이커 1호 - 6,833 KAI-오퍼스원 소부장펀드 - 7,133 KAI-바이오펀드 4호 - 75,500 KAI-타이온유니콘조합4호 - 1,920 KAI-포라인유니콘조합1호 - 4,201 KAI-타이온유니콘조합5호 - 4,273 KAI-포라인유니콘조합2호 - 4,243 DB-KAI 신기술투자조합1호 - 16,000 DB-KAI 신기술투자조합2호 - 9,788 와이즈-코리아에셋 신기술사업투자조합제1호 - 17,561 KAI히스토리2020-1 모빌리티투자조합 - 9,333 피씨씨-KAI세컨더리1호 신기술투자조합 - 41,840 KAI-베리타스헬스케어조합1호 - 36,000 케이에이아이알엠인베스트 - 134,100 KAI-AH 미디어커머스 1호 - 37,522 KAI-IBF벤처투자조합1호 - 41,886 KAI-AH 세컨더리 1호 - 10,792 KAI-웰릭스 Pre-IPO 조합 1호 - 25,010 퓨처 코리아 신기술투자조합 1호 - 4,228 코리아에셋-벤처빌더스 신기술투자조합 - 11,096 KAI-베리타스헬스케어조합2호 - 10,778 KAI히스토리2021-1 IT 투자조합 - 5,540 KAI-마인비 MK 투자 조합 - 184,662 DB-KAI 신기술투자조합3호 - 127,863 합 계 241,958 1,049,754 (4) 당분기 및 전분기 중 현재 특수관계자에 대한 자금거래내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 특수관계자명 구분 유입 유출 KAI-오퍼스원 ESG조합1호 신규투자 - 20,000 KAI-다름5G소부장 신규투자 - 40,000 KAI-APC 아세안플랫폼 1호 신규투자 - 8,000 KAI-타이온유니콘조합3호 신규투자 - 10,000 KAI-AH 미디어커머스 2호 신규투자 - 30,000 DB-KAI신기술투자조합5호 신규투자 - 16,000 KAI-블리스바인투자조합1호 신규투자 - 5,000 와이즈 바이오 유니콘 투자조합 신규투자 - 26,000 KAI-JJ 세컨더리 1호 신규투자 - 50,000 KAI-리딩 디지털헬스케어 1호 신규투자 - 120,000 케이에이아이-오퍼스원 디지털헬스케어 1호 신규투자 - 42,000 릴슨-KAI TOP 조합 신규투자 - 50,000 코리아에셋-제이든 영 신기술투자조합 1호 신규투자 - 10,000 KAI-마인비 PG투자조합 신규투자 - 10,000 KAI-IBF벤처투자조합2호 신규투자 - 5,000 KAI-KPIA 투자조합 1호 신규투자 - 10,000 KAI-KVIC 스마트공장투자조합 추가출자 - 450,000 KAI-바이오펀드2호 청산분배금 16 - KAI-레인보우 세컨더리 중간분배금 10,056 - 합 계 10,072 902,000 (단위 : 천원) 특수관계자명 구분 유입 유출 KAI 코스메틱 조합1호 신규투자 - 5,000 KAI-아이티펀드 2호 신규투자 - 1,000 KAI-오퍼스원 세컨더리 신규투자 - 50,000 KAI-KVIC 스마트공장투자조합 추가출자 - 600,000 KAI-바이오펀드 3호 청산분배금 984 - 합 계 984 656,000 (5) 주요경영진에 대한 보상당분기와 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 단기급여 553,300 483,331 퇴직급여 81,262 68,562 합 계 634,562 551,893 37. 우발상황과 약정사항 (1) 당분기말 및 전기말 현재 금융기관 등과의 여신한도약정내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 금융기관 구분 당분기말 전기말 NH농협은행 단기회전대출 10,000,000 10,000,000 DGB대구은행 일중자금 10,000,000 10,000,000 KEB하나은행 일중자금 5,000,000 5,000,000 KDB산업은행 운영자금대출 10,000,000 10,000,000 한국은행 일중 R P 18,700,000 18,700,000 한국증권금융 채권유통금융(자체자금) 95,000,000 95,000,000 채권인수금융(자체자금) 기관운영자금대출(자체자금) 71,000,000 71,000,000 기관운영자금대출(투자자예탁금) 투자자예탁금 범위내 투자자예탁금 범위내 일중자금거래(자체자금) 60,000,000 60,000,000 할인어음(자체자금) 47,000,000 47,000,000 (2) 관계회사투자주식 관련 우선손실금충당 약정 회사가 관계회사투자주식으로 계상한 투자조합 중 13개의 투자조합은 조합 규약에 조합재산의 배분에 관한 손실금배분 약정을 규정하고 있으며, 해당 조합의 업무집행조합원인 회사는 약정에 근거하여 우선적으로 손실금을 충당한 후 출자금을 배분받게 됩니다. 이러한 약정은 조합출자금 평가에 영향을 미치는 바, 청산시 확정될 손실금에 대한 구체적인 손실금충당약정은 조합별로 다음과 같습니다. 구분 약정내용 KAI-KSM 크라우드 시딩 펀드 청산시 조합원에게 배분할 재산 등이 납입출자금에 미달하는 경우 업무집행조합원이 지분율에 따라 손실금을 우선충당함. KAI-KVIC 가상증강현실투자조합 청산시 조합원에게 배분할 재산 등이 납입출자금에 미달하는 경우 특별조합원이 자신의 출자비율에 따라 부담한 손실금을 공제한 잔여손실금을 업무집행조합원이 납입한 출자금 중 10억원 범위내에서 우선충당함. KAI-열림 아이오티 펀드 청산시 조합원에게 배분할 재산 등이 출자금총액에 미달하는 경우 투자대상업체의 대표이사가 출자한 금액 및 공동업무집행조합원이 출자한 금액으로 먼저 손실금을 충당함. KAI-열림 이브이 펀드KAI-DI F 펀드KAI-레인보우 세컨더리 청산시 조합원에게 배분할 재산 등이 출자금총액에 미달하는 경우 공동업무집행조합원이 출자한 금액으로 먼저 손실금을 충당함. KAI-유니콘 펀드 1호KAI-유니콘 펀드 2호마일스톤 KN 펀드KAI-바이오펀드 2호KAI-DIP펀드 1호SV-KAI 코에볼루션 1호 청산시 조합원에게 배분할 재산 등이 출자금총액에 미달하는 경우 업무집행조합원이 출자한 금액으로 먼저 손실금을 충당함. KAI-KVIC 스마트공장투자조합 청산시 조합원에게 배분할 재산 등이 납입출자금에 미달하는 경우 특별조합원이 자신의 출자비율에 따라 부담한 손실금을 공제한 잔여손실금을 업무집행조합원이 15억원 범위내에서 (최초 출자금 한도) 우선충당 함. 당분기말 현재 회사는 해당 계약 전체에 대하여 1,059,351 천원의 우선손실충당부채를 인식하고 있습니다. (3) 계류중인 소송사건당분기말 현재 회사가 원고로서 계류중인 소송사건은 3건으로 소송가액은 4,434백만원이며, 피고로서 계류중인 소송사건은 4건으로 12,287백만원입니다. 당분기말 현재 상기 소송으로 인한 자원의 유출금액 및 시기는 불확실하며, 회사의 경영진은 상기의 소송결과가 회사의 재무상태에 중요한 영향을 미치지 아니할 것으로 판단하고 있습니다. (4) 당분기말 현재 타인으로부터 제공받은 보증 등의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 보증내역 제공자 보증금액 공탁보증 서울보증보험 6,414,000 38. 예수유가증권 당분 기말과 전기말 현재 고객으로부터 예탁받은 예수유가증권의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 위탁자유가증권 181,791,668 169,095,579 수익자유가증권 3,016,452,500 3,176,629,780 합계 3,198,244,168 3,345,725,359 39. 위험관리 (1) 위험종류 및 위험관리 목적회사는 보유하고 있는 금융상품으로 인해 신용위험, 유동성위험, 시장위험 등과 같은금융위험에 노출되어 있습니다.위험관리는 회사의 경영 전반에서 발생할 수 있는 각종 금융위험을 효율적으로 관리함으로써 경영의 안정성과 주주가치의 극대화를 목적으로 하고 있습니다. (2) 위험관리 정책회사가 부담하는 리스크를 적정 자기자본 수준과 연결하여 리스크를 감당할 수 있는 적정자기자본을 확보하고, 리스크 특성 및 사업계획 등에 비추어 리스크관리절차를 적정하게 유지하고 있습니다. 또한, 리스크 특성 및 내부통제환경에 부합되는 목표자기자본수준을 설정하고, 모니터링 및 점검을 하고 있으며, 리스크평가시스템, 리스크를 자기자본과 연계시킬 수있는 시스템, 회사 내부정책의 준수여부를 모니터링할 수 있는 시스템을 구축하고 있습니다. (3) 위험관리 절차회사의 위험관리절차는 위험의 인식, 측정 및 평가, 통제, 감시 및 보고절차로 구분될수 있으며 각 구체적 절차는 다음과 같습니다.1) 리스크의 인식: 회사 경영 전반에서 발생할 수 있는 각종 리스크의 소재를 파악하고 분석2) 리스크의 측정 및 평가: 리스크 유형별(종합리스크 포함)로 측정하고 적정여부를 평가3) 리스크의 통제: 리스크를 회피 또는 축소하거나 적정리스크 상태를 유지하기 위하여 리스크한도를 관리하고 일별, 월별, 분기별 등 보고사항을 정하여 리스크를 통제4) 리스크의 감시 및 보고: 리스크 상황에 적절히 대응하기 위하여 지속적으로 리스크 수준을 감시하고, 보고경로, 보고내용, 보고주기 등을 수립 (4) 신용위험1) 신용위험의 개요신용위험은 거래상대방의 채무불이행에 따른 자산가치의 잠재적 손실가능성이며, 이는 예치금, 유가증권, 대출채권 등의 자산에서 발생합니다.2) 신용위험 관리회사는 채무불이행으로 인한 위험을 경감시키기 위하여 신용도가 일정수준 이상인 거래상대방에 대하여 투자 및 거래를 실행하고 있으며, 충분한 담보를 설정하는 정책을 채택하고 있습니다.회사는 일정등급 이상으로 분류된 고객과만 거래를 하고 있으며, 등급에 대한 정보는외부의 독립적인 신용평가기관 제공정보 또는 다른 공개된 재무정보와 주요 고객에 대한 자체 거래정보를 사용하여 리스크관리부서에서 자체 심사를 통해 등급을 결정합니다.신용위험은 거래 금액한도인 거래상대방 신용한도를 설정하여 관리하고 있습니다. 회사의 자산은 단일의 거래상대방 또는 특수관계자 등 유사한 특성을 가진 거래상대방집단에 대한 중요한 신용위험에 노출되어 있지 않습니다. 3) 신용위험에 대한 최대노출정도당분기말과 전기말 현재 보유한 금융상품과 관련하여 담보물의 가치를 고려하지 않은 회사의 신용위험 최대노출액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 현금및예치금 32,947,841 53,487,092 당기손익-공정가치측정 금융자산 568,333,140 149,886,579 대출채권 17,231,000 15,840,205 기타금융자산 40,527,134 22,813,640 합계 659,039,115 242,027,516 4) 신용건전성 분류당분기말과 전기말 현재 연체 및 손상되지 않은 금융자산의 신용건전성 분류는 다음과 같습니다. ① 당기손익-공정가치측정 금융자산 (단위 : 천원) 구 분 신용건전성 국고채 등(*1) AAA AA A1, A2 기타 합계 당기손익-공정가치측정금융자산 438,979,879 31,233,389 89,975,087 4,930,144 3,214,641 568,333,140 (*1) 신용등급이 정의되지 않은 국고채,통화안정증권입니다. (단위 : 천원) 구 분 신용건전성 국고채 등(*1) AAA AA A1, A2 기타 합계 당기손익-공정가치측정금융자산 105,665,204 11,407,185 20,266,638 12,442,596 104,956 149,886,579 (*1) 신용등급이 정의되지 않은 국고채,통화안정증권입니다. 상기 신용건전성은 외부 신용평가기관의 신용등급에 따른 분류입니다. ② 현금및예치금, 대출채권 및 기타금융자산 (단위 : 천원) 구 분 신용건전성 정상 요주의 고정 이하 합계 현금및예치금 32,947,841 - - 32,947,841 대출채권 17,056,000 - 175,000 17,231,000 기타금융자산 40,318,744 - 208,389 40,527,133 합 계 90,322,585 - 383,389 90,705,974 (단위 : 천원) 구 분 신용건전성 정상 요주의 고정 이하 합계 현금및예치금 53,487,092 - - 53,487,092 대출채권 15,665,205 - 175,000 15,840,205 기타금융자산 22,587,621 34,496 191,523 22,813,640 합 계 91,739,918 34,496 366,523 92,140,937 회사는 현금및예치금, 대출채권 및 기타금융자산을 차주의 채무상환 능력과 금융거래내용 등을 감안하여 금융투자업규정 자산건전성 분류기준을 준용하여 5단계로 분류하고 있습니다. 5) 담보자산의 내역 및 공정가치 추정치 당사는 매입대출채권 및 사모사채와 관련하여 차주가 보유한 토지 및 건물 담보신탁의 수익권 근질권 설정, 주식 근질권 설정 등을 하였습니다. 6) 신용위험의 산업별 집중도당분기말과 전기말 현재 신용위험의 산업별 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 금액 비율(%) 금액 비율(%) 현금및예치금 정부 및 정부투자기관 17,229,361 52.29% 16,501,821 30.85% 금융 및 보험업 15,718,480 47.71% 36,985,271 69.15% 소 계 32,947,841 100.00% 53,487,092 100.00% 당기손익-공정가치측정금융자산 정부 및 정부투자기관 530,288,205 93.31% 137,339,028 91.63% 금융 및 보험업 30,020,099 5.28% 104,956 0.07% 기타 8,024,836 1.41% 12,442,595 8.30% 소 계 568,333,140 100.00% 149,886,579 100.00% 대출채권 금융 및 보험업 10,000,000 58.03% 10,000,000 63.13% 기타 7,231,000 41.97% 5,840,205 36.87% 소 계 17,231,000 100.00% 15,840,205 100.00% 기타금융자산 정부 및 정부투자기관 26,424,155 65.20% 243,517 1.07% 금융 및 보험업 516,249 1.27% 581,936 2.55% 기타 13,586,730 33.53% 21,988,187 96.38% 소 계 40,527,134 100.00% 22,813,640 100.00% 합 계 659,039,115 242,027,516 (5) 유동성위험1) 유동성위험의 개요유동성위험은 지급능력에는 문제가 없으면서도 유동성 부족으로 인하여 부채의 만기도래시 원리금을 상환할 재무자원이 없거나, 고금리 자금조달 또는 자산의 불리한 매각 등 비정상적인 비용으로만 재무자원이 조달 가능할 경우 발생하는 위험입니다.2) 유동성위험의 관리유동성위험 관리의 목적은 자금의 조달 및 운용과 관련하여 유동성 변동요인을 예측하고 체계적인 관리를 통하여 적정수준의 유동성을 확보함으로써 안정적인 수익기반을 확보하는 것에 있으며, 이를 통하여 수익성과 유동성 간의 균형점을 찾아 이를 효율적으로 관리 및 유지하는 것이 목적입니다. 회사는 유동성위험과 관련하여 모든 금융자산, 부채의 계약상 만기분석을 수행합니다. 3) 비파생금융부채의 잔존계약 만기비파생금융부채의 잔존계약 만기에 따른 현금흐름은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 3개월 이내 3개월 ~ 1년 1년 ~ 5년 5년 초과 합계 예수부채 21,014,152 - - - 21,014,152 당기손익-공정가치측정 금융부채 458,218,010 - - - 458,218,010 차입부채 57,000,000 - - - 57,000,000 기타금융부채 59,353,751 688,018 390,066 - 60,431,835 합계 595,585,913 688,018 390,066 - 596,663,997 (단위 : 천원) 구분 3개월 이내 3개월 ~ 1년 1년 ~ 5년 5년 초과 합계 예수부채 13,794,307 - - - 13,794,307 당기손익-공정가치측정 금융부채 117,055,001 - - - 117,055,001 차입부채 13,100,000 - - - 13,100,000 기타금융부채 30,040,378 1,013,742 410,070 - 31,464,190 합계 173,989,686 1,013,742 410,070 - 175,413,498 (6) 시장위험1) 시장위험의 개요시장위험이란 금리, 주가, 환율, 일반상품의 시가 등 시장요인의 변동에 따라 손실을 입을 수 있는 리스크를 말합니다.시장위험과 관련된 위험은 채무상품이나 이자율내재증권 등으로부터의 이자율위험, 주식가격 및 환율 변동위험이 있습니다. 이러한 위험은 예치금, 유가증권, 대출채권 및 파생금융상품 등으로부터 발생합니다.회사는 당기손익-공정가치측정금융자산과 기타포괄-공정가치측정금융자산에서 발생하는 가격변동위험에 노출되어있으며, 보고기간말 현재 장부금액은 각각 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 당기손익-공정가치측정금융자산 557,708,305 146,604,032 기타포괄-공정가치측정금융자산 919,639 2,097,689 합계 558,627,944 148,701,721 2) 민감도분석 ① 가격위험 회사는 재무제표상 당기손익-공정가치측정 금융자산 또는 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산으로 분류되는 보유 지분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다. 당기손익-공정가치측정 지분증권의 손익은 당기손익에 영향을 미치고 기타포괄손익-공정가치측정 지분증권의 손익은 자본에 영향을 미칩니다. ② 이자율위험회사는 재무제표상 당기손익-공정가치측정금융자산으로 분류되는 보유 채무증권의이자율변동 위험에 노출되어 있습니다.당분기말과 전기말 현재 이자율이 1% 포인트 변동시 채무증권의 평가금액 및 평가손익에 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 장부가액 1% P 상승 1% P 하락 평가금액 평가손익 평가금액 평가손익 당기손익-공정가치 측정금융자산 543,536,523 510,268,876 (33,267,647) 576,804,170 33,267,647 당기손익-공정가치측정금융자산 138,162,510 127,812,621 (10,349,889) 148,512,399 10,349,889 ( 7) 자본관리 회사는 자본의 적정성을 확보하고 관련 감독 규정을 준수하기 위하여 금융투자업규정 및 동 규정의 시행세칙에 따라 영업용순자본비율을 산출하여 내부자본의 적정성을 평가하여 관리하고 있습니다.금융감독원은 금융투자업자의 자본적정성 유지를 위해 순자본비율을 100%이상 유지하도록 규제하고 있으며, 순자본비율이 일정수준에 미달한 금융투자업자에 대하여는 경영개선 조치를 취하고 있습니다. 40. 금융자산과 금융부채의 상계 회사는 유가증권 대차거래와 관련하여 자본시장과금융투자업에관한법률 제393조와유가증권시장업무규정 제74조에 의거 위탁매매 혹은 자기매매로 인하여 발생하는 한국거래소에 대한 채권 및 채무를 상계하여 순액만을 결제하도록 규정되어 있는 바,집행가능한 법적 상계 권리를 보유하고 있으며, 순액결제 요건을 충족하므로 동일자에 결제될 예정인 한국거래소에 대한 채권 및 채무는 상계하여 표시하고 있습니다. 실행가능한 일괄상계약정 또는 이와 유사한 약정의 적용을 받는 인식된 금융자산의 종류별 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 자산총액 상계된 부채총액 재무상태표 표시 순액 상계되지 않은 금액 순액 금융상품 수취한 현금 담보 미수금 66,314,026 27,806,056 38,507,970 - - 38,507,970 (단위 : 천원) 구분 자산총액 상계된 부채총액 재무상태표 표시 순액 상계되지 않은 금액 순액 금융상품 수취한 현금 담보 미수금 56,542,720 35,520,300 21,022,420 - - 21,022,420 실행가능한 일괄상계약정 또는 이와 유사한 약정의 적용을 받는 인식된 금융부채의 종류별 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 부채총액 상계된 자산총액 재무상태표 표시 순액 재무제표에 상계되지 않은 관련 금액 순액 금융상품 제공한 현금 담보 미지급금 75,436,476 27,806,056 47,630,420 - - 47,630,420 매도유가증권 458,218,010 - 458,218,010 458,218,010 - 환매조건부매도 57,000,000 - 57,000,000 57,000,000 - (단위 : 천원) 구분 부채총액 상계된 자산총액 재무상태표 표시 순액 재무제표에 상계되지 않은 관련 금액 순액 금융상품 제공한 현금 담보 미지급금 56,282,619 35,520,300 20,762,319 - - 20,762,319 매도유가증권 117,055,001 - 117,055,001 117,055,001 - - 환매조건부매도 13,100,000 - 13,100,000 13,100,000 - - 41. 영업부문(1) 일반정보 당사의 영업부문 및 내용은 다음과 같습니다. 구 분 내 용 투자중개 지분증권 위탁매매, 해외펀드 Placement Agent Service, 온라인소액투자중개(크라우드 펀딩) 업무 등 자기매매 채무증권 매매업무 채권인수 채무증권 인수업무 금융자문 (IB) 기업의 자금조달 업무 지원, Project Financing 조달 자문, M 및 구조조정에 대한 자문업무 등 집합투자기구운용 전문사모집합투자업자로서 헤지펀드 운용업무, 신기술사업금융업자로서 투자조합 운용업무 기타 상기 이외 본사 관리부문 및 기타 영업활동 (2) 당분기 및 전분기의 영업부문별 손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 투자중개 자기매매 채권인수 금융자문 (IB) 집합투자기구운용 기 타 합 계 영업수익 5,211,653 24,716,940 996,402 7,352,964 1,491,866 7,000,978 46,770,803 영업비용 5,369,610 25,431,115 559,642 5,019,689 1,610,919 2,639,778 40,630,753 영업이익 (157,957) (714,175) 436,760 2,333,275 (119,053) 4,361,200 6,140,050 영업외손익 689 - - 21 - 88,485 89,195 법인세비용차감전순이익 (157,268) (714,175) 436,760 2,333,296 (119,053) 4,449,685 6,229,245 법인세비용 (*) (35,888) (162,974) 99,668 532,457 (27,168) 1,015,416 1,421,511 분기순이익(손실) (121,380) (551,201) 337,092 1,800,839 (91,885) 3,434,269 4,807,734 (단위: 천원) 구분 투자중개 자기매매 채권인수 금융자문 (IB) 집합투자기구운용 기 타 합 계 영업수익 1,356,748 24,774,780 933,911 6,554,720 694,794 2,274,065 36,589,018 영업비용 1,056,887 24,433,820 429,704 4,261,379 1,085,536 2,244,704 33,512,030 영업이익 299,861 340,960 504,207 2,293,341 (390,742) 29,361 3,076,988 영업외손익 248 - - - - (31,701) (31,453) 법인세비용차감전순이익 300,109 340,960 504,207 2,293,341 (390,742) (2,340) 3,045,535 법인세비용 (*) 85,490 97,127 143,630 653,288 (111,308) (667) 867,560 분기순이익(손실) 214,619 243,833 360,577 1,640,053 (279,434) (1,673) 2,177,975 (*) 당분기 및 전분기의 법인세비용은 각 부문별 법인세비용차감전순이익 비율로 안분계산한 금액입니다. 42. 비연결구조화기업(1) 당분기말 현재 당사가 지분을 보유하고 있는 비연결구조화기업의 성격, 목적, 활동 및 자금 조달 방법은 다음과 같습니다. 성격 목적 활동 자금 조달 방법 투자펀드 PEF 및 조합에 대한 투자 ·펀드자산의 관리 및 운용·펀드보수의 지급 및 운용수익의 배분 업무집행사원 및유한책임사원의 출자 (2) 당분기말과 전기말 현재 비연결구조화기업의 규모 및 비연결구조화기업에 대한 지분과 이와 관련된 위험의 성격은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 투자펀드 당분기 전기 비연결구조화기업의 총자산 301,528,703 264,629,262 재무제표상 장부금액 재무상태표에 인식된 자산 관계기업투자 8,275,289 7,396,665 재무상태표에 인식된 부채 우선손실충당부채 1,059,351 1,004,258 최대손실 노출액 9,334,640 8,400,923 비연결구조화기업으로부터 발생한 손실 지분법손실 35,389 159,051 지분법주식처분손실 54 4,222 우선손실충당부채전입액 55,094 345,554 손실 합계 90,537 508,827 6. 배당에 관한 사항 가. 배당정책, 배당제한에 관한 사항 당사는 정관에 의거하여 이사회 결의 및 주주총회의 승인을 통하여 배당을 실시할 수있으며, 연간 발생하는 이익에 대해 일정수준의 주주 환원이 이루어질 수 있도록 배당 정책을 추진하고 있습니다. 배당과 관련한 회사의 정관내용을 요약하면 아래와 같습니다. 나. 정관상 배당정책 및 배당의 제한에 관한 사항 제 41 조(이익금의 처분) 회사는 매 사업년도의 처분전 이익잉여금을 다음과 같이 처분한다. 1. 이익준비금 2. 기타 법정적립금 3. 배당금 4. 임의적립금 5. 기타의 이익잉여금처분액 제 42 조(이익배당의 방법 등) ① 이익의 배당은 금전, 주식 및 기타의 재산으로 할 수 있다. ② 전항의 배당은 매 결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다. ③ 이익배당금의 지급을 통지 받은 주주 또는 등록질권자가 지급청구를 하지 아니함으로 인하여 미지급된 이익배당금에 대하여는 이자를 지급하지 아니한다. ④ 배당금의 지급청구권은 5년 간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성되며, 시효의 완성으로 인한 배당금은 회사에 귀속된다. 제 43 조(중간배당) ① 회사는 사업연도 중 상법 제462조의3에 의한 중간배당을 할 수 있다. ② 제1항의 중간배당은 이사회의 결의로 하되, 이사회에서 정한 배당기준일 이후 45일 내에 하여야 한다.③ 중간배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각 호의 금액을 공제한 액을 한도록 한다. 1. 직전결산기의 자본금의 액 2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액 3. 상법시행령에서 정하는 미실현이익 4. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액 5. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금 6. 중간배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금 ④ 사업연도개시일 이후 제2항의 기준일 이전에 신주를 발행한 경우 (준비금의 자본전입,주식배당,전환사채의 전환청구,신주인수권부사채의 신주인수권 행사의 경우를 포함한다)에는 중간배당에 관해서는 당해 신주는 직전 사업연도 말에 발행된 것으로 본다. ⑤ 중간배당을 할 때에는 제8조 및 제8조의2에서 제8조의7까지의 종류주식에 대하여는 당해 종류주식의 발행시에 별도의 정함을 한 경우에는 이에 의하고 그러하지 아니한 경우에는 보통주식과 동일한 배당률을 적용한다. 다. 주요배당지표 ◆click◆ 『주요배당지표』 삽입 11013#*주요배당지표.dsl 34_주요배당지표 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제23기(1분기) 제22기 제21기 주당액면가액(원) 5,000 5,000 5,000 (연결)당기순이익(백만원) 4,808 11,599 6,469 (별도)당기순이익(백만원) - - - (연결)주당순이익(원) 753 1,816 1,207 현금배당금총액(백만원) - 2,875 1,916 주식배당금총액(백만원) - - - (연결)현금배당성향(%) - 24.78 29.62 현금배당수익률(%) 보통주 - 5.15 6.09 우선주 - - - 주식배당수익률(%) 보통주 - - - 우선주 - - - 주당 현금배당금(원) 보통주 - 450 300 우선주 - - - 주당 주식배당(주) 보통주 - - - 우선주 - - - 라. 과거배당이력 ◆click◆ 『과거배당이력』 삽입 11013#*과거배당이력.dsl 48_과거배당이력 (단위: 회, %) 연속 배당횟수 평균 배당수익률 분기(중간)배당 결산배당 최근 3년간 최근 5년간 - 8 5.41 9.81 *) 당사는 2019년 11월 20일 코스닥시장에 상장되어 최근사업연도 이외에는 액면가 대비 배당수익률임. 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] 가. 지분증권의 발행 등과 관련된 사항 ◆click◆『증자(감자)현황』 삽입 11013#*증자(감자)현황.dsl 33_증자(감자)현황 1. 증자(감자) 현황 (기준일 : 2021.06.30 ) (단위 : 원, 주) 주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용 종류 수량 주당액면가액 주당발행(감소)가액 비고 2019.11.15 유상증자(일반공모) 보통주 1,648,000 5,000 10,000 코스닥상장 2. 미상환 전환사채 발행현황 - 해당사항 없음 ◆click◆ 『미상환 전환사채 발행현황』 삽입 11013#*미상환전환사채발행현황.dsl 3. 미상환 신주인수권부사채 등 발행 현황- 해당사항 없음 ◆click◆ 『미상환 신주인수권부사채 등 발행현황』 삽입 11013#*미상환신주인수권부사채등발행현황.dsl 4. 미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황- 해당사항 없음 ◆click◆ 『미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황』 삽입 11013#*미상환전환형조건부자본증권등발행현황.dsl 가. 채무증권의 발행 등과 관련된 사항 [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] 1. 채무증권 발행실적- 해당사항 없음 채무증권 발행실적 (기준일 : 2021년 06월 30일 ) (단위 : 백만원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 - - - - - - - - - - 합 계 - - - 5,000 - - - - - 2. 기업어음증권 미상환 잔액- 해당사항 없음 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 06월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 3. 단기사채 미상환 잔액- 해당사항 없음 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 06월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 4. 회사채 미상환 잔액- 해당사항 없음 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 06월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 5. 신종자본증권 미상환 잔액- 해당사항 없음 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 06월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 6. 조건부자본증권 미상환 잔액- 해당사항 없음 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 06월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - ◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 가. 공모자금의 사용내역 ◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11013#*공모자금의사용내역.dsl 18_공모자금의사용내역 공모자금의 사용내역 (기준일 : 2021년 06월 30일 ) (단위 : 백만원) 구 분 회차 납입일 증권신고서 등의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 코스닥시장상장 - 2019.11.14 운영자금 15,176 운영자금 15,176 - 나. 사모자금의 사용내역 ◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11013#*사모자금의사용내역.dsl 19_사모자금의사용내역 사모자금의 사용내역 (기준일 : 2021년 06월 30일 ) (단위 : 백만원) 구 분 회차 납입일 주요사항보고서의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 코스닥시장상장 - 2019.11.14 운영자금 480 운영자금 480 - 다. 미사용자금의 운용내역 - 해당사항 없음 ◆click◆『미사용자금의 운용내역』 삽입 11013#*미사용자금의운용내역.dsl 8. 기타 재무에 관한 사항 가. 재무제표 재작성 등 유의사항 -해당 사항 없음 나. 대손충당금 설정현황 (1) 계정과목별 대손충당금 설정내용 (단위: 천원) 구 분 계정과목 채권금액 대손충당금 대손충당금 설정률 제23기 1분기 (2021년) 매입대출채권 5,700,000 625,000 11.0% 환매조건부매수 10,000,000 - 0.0% 사모사채 2,200,000 44,000 2.0% 미수금 (*) 38,507,970 225,158 0.6% 미수수익 1,610,108 407,358 25.3% 보 증 금 1,041,572 - - 합 계 59,059,650 1,301,516 2.2% 제22기 (2020년) 매입대출채권 6,480,821 640,616 9.9% 환매조건부매수 10,000,000 - - 미수금 (*) 21,022,420 225,790 1.1% 미수수익 1,336,159 355,425 26.6% 보 증 금 1,036,276 - - 합 계 39,875,676 1,221,831 3.1% 제21기 (2019년) 매입대출채권 1,500,000 30,000 2.0% 미수금 (*) 17,391,418 2,004 0.0% 미수수익 953,669 4,768 0.5% 보 증 금 1,012,393 - - 합 계 20,857,480 36,772 0.2% (*) 체결일과 결제일간의 차이로 인해 발생하는 단순 미수금이 포함되어 있음. (2) 대손충당금 변동현황 (단위: 천원) 구 분 제23기 1분기 제22기 제21기 1. 기초 대손충당금 잔액 합계 1,221,831 36,772 3,071 2. 순대손처리액(① - ② ± ③) - - - ① 대손처리액(상각채권액) - - - ② 상각채권회수액 - - - ③ 기타증감액 - - - 3. 대손상각비 계상(환입)액 79,685 1,185,059 33,701 4. 기말 대손충당금 잔액 합계 1,301,516 1,221,831 36,772 (3) 대손충당금 설정방침 당기손익-공정가치측정금융자산을 제외한 상각후원가측정금융자산 및 기타포괄손익-공정가치측정채무상품은 매 보고기간 말에 기대신용손실을 평가하고 있습니다. 손실충당금의 측정방식은 신용위험의 유의적인 증가 여부에 따라 결정됩니다. 금융자산의 최초 인식 후 신용위험의 유의적인 증가 여부에 따라 아래 표와 같이 3단계로구분하여 12개월 기대신용손실이나 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 인식합니다. 구 분 손실충당금 Stage 1 최초 인식 후 신용위험이 유의적으로 증가하지 않은 경우(주1) 12개월 기대신용손실: 보고기간 말 이후 12개월 내에 발생 가능한 금융상품의 채무불이행 사건으로 인한 기대신용손실 Stage 2 최초 인식 후 신용위험이 유의적으로 증가한 경우 전체기간 기대신용손실: 기대존속기간에 발생할 수 있는 모든 채무불이행 사건으로 인한 기대신용손실 Stage 3 신용이 손상된 경우 (주1) 보고기간 말 신용위험이 낮은 경우에는 신용위험이 유의적으로 증가하지 않은 것으로 간주할 수 있음최초 인식 시점에 신용이 손상된 금융자산에 대하여 최초 인식 후 전체기간 기대신용손실의 누적변동분만을 손실충당금으로 계상합니다. 한편, 대출채권, 계약자산, 리스채권 등에 대해서는 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정하는 간편법을 적용하고 있습니다. 기대신용손실은 일정 범위의 발생 가능한 결과를 확률가중한 값으로, 화폐의 시간가치를 반영하고, 보고기간 말에 과거사건, 현재 상황과 미래 경제적 상황에 대한 예측에 대한 과도한 원가나 노력 없이 이용할 수 있는 정보를 반영해 측정합니다. 다. 공정가치평가 내역 (1) 당분기말과 전기말 현재 금융상품의 종류별 장부금액과 공정가치의 비교내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 종 류 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 현금및예치금 (*1) 32,947,841 32,947,841 53,487,092 53,487,092 당기손익-공정가치측정 금융자산 579,290,281 579,290,281 158,223,146 158,223,146 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 919,639 919,639 2,097,689 2,097,689 대출채권 (*1) 17,231,000 17,231,000 15,840,205 15,840,205 기타금융자산 (*1) 40,527,134 40,527,134 22,813,640 22,813,640 합계 670,915,895 670,915,895 252,461,772 252,461,772 예수부채 (*1) 21,014,152 21,014,152 13,794,307 13,794,307 당기손익-공정가치측정 금융부채 458,218,010 458,218,010 117,055,001 117,055,001 차입부채(*1) 57,000,000 57,000,000 13,100,000 13,100,000 기타금융부채(*1) 60,431,835 60,431,835 31,464,190 31,464,190 합계 596,663,997 596,663,997 175,413,498 175,413,498 (*1) 경영진은 재무상태표 상 상각후원가로 측정되는 금융상품의 장부금액은 공정가치와 근사하다고 판단하고 있습니다. (2) 공정가치 측정방법 공정가치란 측정일에 시장참여자 사이의 정상거래에서 자산을 매도할 때 받거나 부채를 이전할 때 지급하게 될 가격을 의미합니다. 공정가치 측정은 측정일에 현행 시장 상황에서 자산을 매도하거나 부채를 이전하는 시장참여자 사이의 정상거래에서의가격을 추정하는 것으로, 회사는 공정가치 평가시 시장정보를 최대한 사용하고, 관측가능하지 않은 변수는 최소한으로 사용하고 있습니다. 회사는 공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채를 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다. 수준1 : 활성시장에서 공시되는 가격을 공정가치로 측정하는 자산ㆍ부채의 경우 동 자산ㆍ부채의 공정가치는 수준1로 분류됩니다. 수준2 : 가치평가기법을 사용하여 자산ㆍ부채의 공정가치를 측정하는 경우, 모든 유의적인 투입변수가 시장에서 관측한 정보에 해당하면 자산ㆍ부채의 공정가치는 수준2로 분류됩니다. 수준3 : 가치평가기법을 사용하여 자산ㆍ부채의 공정가치를 측정하는 경우, 하나 이상의 유의적인 투입변수가 시장에서 관측불가능한 정보에 해당하면 동 금융상품의 공정가치는 수준3으로 분류됩니다. 자산ㆍ부채의 공정가치는 자체적으로 개발한 내부평가모형을 통해 평가한 값을 사용하거나 독립적인 외부평가기관이 평가한 값을 제공받아 사용하고 있습니다.(3) 당분기말과 전기말 현재 재무상태표에 공정가치로 측정되는 자산·부채의 공정가치 서열체계별 공정가치 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 공정가치 수준1 수준2 수준3 합계 당기손익-공정가치측정 금융자산 440,132,472 130,817,132 8,340,677 579,290,281 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 - - 919,639 919,639 합계 440,132,472 130,817,132 9,260,316 580,209,920 당기손익-공정가치측정 금융부채 458,218,010 - - 458,218,010 (단위 : 천원) 구분 공정가치 수준1 수준2 수준3 합계 당기손익-공정가치측정 금융자산 106,236,911 48,794,495 3,191,740 158,223,146 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 - - 2,097,689 2,097,689 합계 106,236,911 48,794,495 5,289,429 160,320,835 당기손익-공정가치측정 금융부채 117,055,001 - - 117,055,001 당분기와 전기 중 수준 1과 수준 2 간의 대체는 없었습니다.활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간 말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주합니다. 이러한 상품들은 수준1에 포함됩니다.활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 수준2에 포함됩니다.만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 동 금융상품의 공정가치는 수준 3으로 분류됩니다.회사는 금융상품의 공정가치 평가에 사용한 평가기법이 적절하고 재무상태표에 기록된 공정가치가 합리적이라고 확신하지만, 다른 평가기법을 사용하거나 다른 가정을이용한다면 재무상태표 상의 금융상품 공정가치가 변할 수도 있습니다. 또한 공정가치를 측정함에 있어 다양한 평가기법이 사용되었고 여러 추정이 이루어졌기 때문에 다른 금융기관의 금융상품 공정가치 금액과 합리적으로 비교하는 것이 어려울 수 있습니다.(4) 공정가치 서열체계 수준2의 가치평가기법 및 투입변수 당분기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정하는 금융상품 중 수준2로 분류되는 항목의 가치평가기법 및 투입변수는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말공정가치 전기말공정가치 가치평가기법 투입변수 당기손익-공정가치측정 금융자산 130,817,132 48,794,495 DCF 금리 (5) 금융자산 및 금융부채의 공정가치 수준 3 관련 공시1) 금융상품 중 시장에서 관측불가능한 가정에 기초하는 평가기법을 사용하여 추정 한 공정가치(공정가치 수준3)의 기중 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 기초 매입 매도 당기손익 기타포괄손익 기말 당기손익-공정가치측정 금융자산 3,191,740 9,914,893 (4,765,644) (312) - 8,340,677 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 2,097,689 - (2,009,963) - 831,913 919,639 합계 5,289,429 9,914,893 (6,775,607) (312) 831,913 9,260,316 (단위 : 천원) 구분 기초 매입 매도 당기손익 기타포괄손익 기말 당기손익-공정가치측정 금융자산 10,269,193 14,994 (924,752) (301) - 9,359,134 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 2,513,715 - (169,860) - 116,612 2,460,467 합계 12,782,908 14,994 (1,094,612) (301) 116,612 11,819,601 회사는 비상장주식 중 일부종목에 대하여 독립적인 외부평가기관의 전문가적인 판단에 근거한 합리적인 평가모형과 적절한 추정치를 사용하여 산출한 결과를 사용하고 있으며, 평가대상의 특성을 고려하여 수익가치접근법인 DCF모형(Discounted Cash Flow Model), 시장가치접근법인 유사거래비교법, 거래가격이용법 등을 적용하고 있습니다.2) 공정가치로 측정하는 금융상품 중 수준3으로 분류되는 항목의 가치평가기법 및 투입변수는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말공정가치 전기말 공정가치 가치평가기법 투입변수 관측불가능 변수 관측가능하지 않은 투입변수의 공정가치에 대한 영향 당기손익-공정가치측정 금융자산 8,340,677 3,191,740 DCF 등 할인율 할인율 할인율 하락시 공정가치 상승 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 919,639 2,097,689 DCF 등 할인율 할인율 할인율 하락시 공정가치 상승 합계 9,260,316 5,289,429 3) 관측가능하지 않은 주요 투입변수의 민감도 분석당분기말 현재 당사의 공정가치 서열체계의 수준 3으로 분류된 공정가치 측정에 사용된 유의적인 관측가능하지 않은 투입변수의 민감도 분석은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말공정가치 변동효과의 계산방법 공정가치 변동 효과 당기손익 기타포괄손익 유리한 변동 불리한 변동 유리한 변동 불리한 변동 당기손익-공정가치측정 금융자산 8,340,677 할인율을 1% 증가 또는 감소시킴으로써공정가치 변동을 산출 16,630 (14,464) - - 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 919,639 - - 315,700 (221,800) 합 계 9,260,316 16,630 (14,464) 315,700 (221,800) ◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11013#*진행률적용수주계약현황*.dsl IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 -당 분기 보고서는 해당사항이 없습니다. V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항 ※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견 가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 제23기1분기(당분기) 삼덕회계법인 한국채택국제회계기준 제1034호'중간재무보고'에 따라 중요성의관점에서 공정하게 표시하지 않은사항이 발견되지 아니함. 해당사항 없음 - 제22기(전기) 삼덕회계법인 적정 해당사항 없음 비정형화된 거래에서 발생하는 수수료수익의 이연 인식 제21기(전전기) 삼덕회계법인 적정 해당사항 없음 해당사항 없음 나. 감사용역 체결현황 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 제23기1분기(당분기) 삼덕회계법인 분ㆍ반기 재무제표 검토,기말재무제표 감사, 내부회계관리제도 검토 99,400 1,080 99,400 261 제22기(전기) 삼덕회계법인 분ㆍ반기 재무제표 검토,기말재무제표 감사, 내부회계관리제도 검토 94,500 1,072 94,500 1,079 제23기(전전기) 삼덕회계법인 분ㆍ반기 재무제표 검토,기말재무제표 감사, 내부회계관리제도 검토 88,900 956 88,900 1,072 다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제23기(당기) - - - - - 제22기(전기) - - - - - 제21기(전전기) 2019.09.30 증권신고서재무확인서 2019.10 10,000 - 라. 회계감사인과 내부감사기구의 논의 결과 ◆click◆『내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과』 삽입 11013#*회계감사인과논의한결과.dsl 46_회계감사인과논의한결과 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 1 2021.05.26 회사측 : 내부감사감사인측 : 업무수행이사, 담당회계사 등2인 대면회의 감사인의 독립성 등 감사종결보고 ◆click◆『조정협의회내용 및 재무제표 불일치정보』 삽입 11013#*조정협의회내용및재무제표불일치정보.dsl 마. 회계 감사인의 변경 당사는 2017년까지 삼덕회계법인을 감사인으로 외부감사를 진행하였으며, 2018년 11월 30일 코스닥시장 상장을 위하여 금융감독원에 감사인지정을 신청, 2018년12월14일 삼일회계법인이 감사인으로 지정되어 동 회계법인과 감사계약을 체결하였으며, 2019년에는 지정감사 종료 이후 감사인을 교체하여 삼일회계법인에서 삼덕회계법인으로 변경하였습니다. 2. 내부통제에 관한 사항 가. 감사의 내부통제의 유효성에 대한 감사 결과 당사의 감사는 전반적인 내부통제시스템의 운영 및 준수여부를 점검하여 그 평가결과를 연 1회 이사회에 보고하는 등의 내부감사제도를 운영하고 있습니다. 나. 내부회계관리제도 1) 내부회계관리제도의 문제점 또는 개선방안 등- 해당사항 없음.2) 회계감사인의 내부회계관리제도에 대한 검토의견 사업연도 회계감사인 검토의견 제22기 삼덕회계법인 경영자의 내부회계관리제도 운영실태평가보고서에 대한 회계감사인의 검토결과,운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니함. 제21기 삼덕회계법인 경영자의 내부회계관리제도 운영실태평가보고서에 대한 회계감사인의 검토결과,운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니함. 3) 회계감사인의 내부회계관리제도 이외의 내부통제구조의 평가- 해당사항 없음. VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회 구성 개요 1 ) 이사회의 구성 작성기준일 현재 당사의 이사회는 사내이사 6명, 사외이사 2명 등 총 8인의 이사로 구성되어 있습니다. 구분 이사회 구성원 사내이사 기동호(의장), 김은섭, 안노영, 김홍관, 도태호, 김정호 사외이사 황영기, 김태훈 ※ 각 이사의 주요 이력 및 업무분장은『 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 』을 참조하시기 바랍니다. (2) 사외이사 및 그 변동현황 (단위 : 명) 이사의 수 사외이사 수 사외이사 변동현황 선임 해임 중도퇴임 6 2 - - - (3) 이사회 의장당사는 기동호 대표이사가 이사회 의장을 겸임하고 있습니다. 이사회 의장은 이사회 안건의 적법성 및 적정성 확인 절차 뿐만 아니라 금융투자업 실무에 대한 깊은 이해도와 전문성을 바탕으로 중대한 의사결정을 신속하게 이끌어낼 수 있어야 하기에 이사회 의장은 대표이사로 선임하는 것이 합리적이라고 판단하였습니다. 나. 중요 의결사항 등 회차 개최일자 의안 제목 가결여부 이사의 성명 기동호 김은섭 안노영 김홍관 도태호 김정호 황영기 김태훈 출석률100% 출석률100% 출석률100% 출석률100% 출석률100% 출석률100% 출석률100% 출석률100% 1 2021.04.20 「고난도 금융투자상품 제조 및 판매에 관한 영업행위 규정」제정의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 FY2020 제4분기 주요경영현황 보고 보고 보고 보고 보고 보고 보고 보고 보고 정보보호 상시평가 결과 보고 보고 보고 보고 보고 보고 보고 보고 보고 보고 제22기 감사결과 보고 보고 보고 보고 보고 보고 보고 보고 보고 보고 제22기 자금세탁방지시스템에 대한 적정성 평가 보고 보고 보고 보고 보고 보고 보고 보고 보고 보고 2 2021.05.18 제22기 영업보고서 및 결산재무제표(案) 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 FY2021 사업계획 및 예산안 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 이사회규정 개정의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 금융상품심의위원회 운영규정 제정의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 내부통제기준 개정의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 경영성과급 지급의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 제22기 내부회계관리제도 운영실태 보고 보고 보고 보고 보고 보고 보고 보고 보고 보고 3 2021.06.15 제22기 현금배당 결정의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 제22기 정기주주총회 소집 및 부의안건 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 제22기 내부통제 현황 보고 보고 보고 보고 보고 보고 보고 보고 보고 제22기 자금세탁방지 보고서 보고 보고 보고 보고 보고 보고 보고 보고 보고 제22기 재산상 이익 제공 및 수령내역 적정성 점검 결과 보고 보고 보고 보고 보고 보고 보고 보고 보고 제22기 내부통제제도 적정성 평가결과 보고 보고 보고 보고 보고 보고 보고 보고 보고 제22기 내부회계관리제도 운영실태 평가 결과 보고 보고 보고 보고 보고 보고 보고 보고 보고 *) 사업연도 개시일 : 2021년 4월 1일, 공시작성 기준일 : 2021년 6월 30일 다. 이사회내 위원회 1) 위원회의 구성 내역 위원회명 구성 성명 설치목적 및 권한사항 비고 인재양성위원회 사내이사 3인 안노영김홍관도태호 가. 목적- 부문장 책임경영제에 따른 경영효율성 제고 및 부문간 인사 관련의견 조정나. 업무 범위- 영업부문의 채용, 이동, 보직, 계약의 갱신 등 인사 관련 각 부문간 의견 조정※ 각 부문은 위원회에서 결정한 사항을 따라야 함다. 구성 : 이사 3인 이상 - 2) 위원회의 활동 내역- 인재양성위원회는 2020.7.13 설치된 이후 보고서 작성 기준일 현재까지 활동 내역이 없습니다. 라.이사의 독립성 당사의 이사는 상법 등 관련 법령에서 정하는 자격요건을 충족하고 있으며, 각각의 분야에서 오랜 기간 종사하여 경륜과 전문성을 인정받는 인사를 후보자로 추천하여, 주주총회에서 선임하고 있습니다. 성 명 추천인 임기 연임횟수 선임배경 활동분야 회사와의거래 최대주주와의이해관계 독립성총족여부 기동호 이사회 3년 1 경제, 금융 전문가 대표이사, 이사회 의장 해당사항 없음 최대주주의 최대출자자 충족 김은섭 이사회 2년 1 경제, 금융 전문가 대표이사, 이사회 해당사항 없음 최대주주의 주요출자자 충족 안노영 이사회 3년 2 경제, 금융 전문가 이사회 해당사항 없음 최대주주의 출자자 충족 김홍관 이사회 3년 1 경제, 금융 전문가 이사회, 해당사항 없음 최대주주의 출자자 충족 도태호 이사회 3년 1 경제, 금융 전문가 이사회 해당사항 없음 최대주주의 출자자 충족 김정호 이사회 2년 - 경제, 금융 전문가 이사회 해당사항 없음 최대주주의출자자 충족 황영기 이사회 3년 - 경제, 금융 전문가 이사회 해당사항 없음 해당사항 없음 충족 김태훈 이사회 3년 - 법률 전문가 이사회 해당사항 없음 해당사항 없음 충족 당사의 사외이사는 동사와 특수관계가 없는 제3자로서 상법 제382조 제3항 각호 및 제542조의8 제2항 각호에 의한 결격요건이 존재하지 않습니다. 황영기 사외이사는 우리금융지주, KB금융지주 회장을 비롯, 금융투자협회 회장을 역임하는 등 금융투자업에 대한 풍부한 지식과 높은 이해도, 오랜 경륜을 바탕으로 당사의 경영과 중요 의사결정에 큰 도움을 주고 있습니다. 위와 같이 사외이사는 동사와 특별한 혈연 및 이해관계가 없고, 회사경영에 참여할 수 있는 전문성과 독립성을 갖추었다고 판단되며, 이사회 운영규정, 사외이사 직무수행 규정 등 관련 사규 및 정관에 의거하여 동사의 이사회가 적절히 운영되고 있습니다. 마. 사외이사의 전문성 (1) 사외이사의 직무수행을 보조하기 위한 별도 지원조직 현황 구 분 내 용 조직명 기획관리본부, 기획팀, 회계팀 담당업무 이사회 회무 등 업무지원회사의 경영 및 재무정보 등 필요자료 제공 직원수 6명 바. 사외이사 교육실시 현황 ◆click◆『사외이사 교육실시 현황』 삽입 11013#*_사외이사_교육_*.dsl 40_02_사외이사_교육_미실시내역 사외이사 교육 미실시 내역 사외이사 교육 실시여부 사외이사 교육 미실시 사유 미실시 업에 대한 전문성 및 소양을 갖춤 2. 감사제도에 관한 사항 당사는 본 보고서 기준일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 않으며, 상근감사1인이 감사 업무를 수행하고 있습니다. 당사 정관 및 감사직무규정에 감사에 관하여 기재된 사항은 아래와 같습니다. 제 34 조 (감사의 원수 및 선임방법) ① 회사에 감사 1인 이상을 두되 주주총회에서 선임한다. ② 감사의 선임을 위한 의안은 이사의 선임을 위한 의안과 구분하여 의결하여야 한다. ③ 의결권 있는 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 수의 주식을 가진 주주는 그 초과하는 주식에 관하여 제1항의 감사의 선임에 있어서는 의결권을 행사하지 못한다. 이 경우 소유주식수의 산정에 있어 최대주주와 그 특수관계인, 최대주주 또는 그 특수관계인의 계산으로 주식을 보유하는 자, 최대주주 또는 그 특수관계인에게 의결권을 위임한 자가 소유하는 의결권 있는 주식의 수는 합산한다. 제 35 조 (감사의 자격) ①「금융회사의지배구조에관한법률」제5조의 규정에 해당하는 자는 회사의 감사가 되지 못한다. ② 감사로 선임된 사람이 제1항의 규정에 의한 자격요건을 충족하지 못하게 될 경우에는 그 직을 잃는다. 제 36 조 (감사의 임기) ① 감사의 임기는 취임 후 3년내의 최종결산기에 관한 정기주주총회 종결시까지로 한다. ② 보선으로 선임된 감사의 임기는 전임감사의 잔여임기로 한다. 제 37 조 (감사의 직무) ① 감사는 이사의 직무의 집행을 감사한다. ② 감사는 언제든지 이사에 대하여 영업에 관한 보고를 요구하거나 회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다. ③ 감사는 이사가 법령 또는 정관에 위반한 행위를 하거나 그 행위를 할 염려가 있다고 인정한 때에는 이사회에 이를 보고하여야 한다. ④ 감사는 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있다. ⑤ 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총회의 소집을 요구할 수 있다. ⑥ 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 제32조 제1항에서 정한 이사회의 소집권자에게 제출하여 이사회의 소집을 요구할 수 있다. ⑦ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다. 제37 조의2(감사의 직무상 의무에 대한 준용 규정) 제25조의3 제2항 및 제3항의 규정은 감사에 대하여 준용한다. 제37조의4 (감사록) 감사는 감사에 관하여 감사록을 작성하여야 하며, 감사록에는 감사의 실시요령과 그 결과를 기재하고 감사를 실시한 감사가 기명날인 또는 서명하여야 한다. 제 38 조 (감사의 보수와 퇴직금) ① 감사의 보수는 주주총회의 결의로 정하며 이사의 보수에 관한 의안과 구분하여 의결하여야 한다. ② 감사의 퇴직금은 주주총회의 결의를 거친 임원퇴직금지급규정에 의하여 지급한다. 제4조(직무) ① 감사는 이사의 직무의 집행을 감사한다. ② 감사는 다음 각 호의 직무를 수행한다. 1. 감사계획의 수립, 집행, 결과평가, 보고 및 사후조치 2. 회사내 내부통제제도의 적정성을 유지하기 위한 개선점 모색 3. 내부회계관리제도의 설계 및 운영실태에 대한 평가 및 보고 4. 외부감사인의 선임 및 감사업무수행에 관한 사항 5. 외부감사인의 감사활동에 대한 평가 6. 감사결과 지적사항에 대한 조치내용 확인 7. 관계법령 또는 정관에서 정한 사항의 처리 8. 회계부정에 대한 내부신고, 고지가 있을 경우 그에 대한 사실과 조치내용 확인 및 신고, 고지자의 신분 등에 관한 비밀유지와 신고, 고지자의 불이익한 대우 여부 확인 9. 감사가 필요하다고 인정하는 사항에 대한 감사 제5조(권한) ① 감사는 다음 각 호의 권한을 행사할 수 있다. 1. 이사 등에 대한 영업의 보고 요구 및 회사의 업무, 재산상태 조사 2. 자회사에 대한 영업보고 요구 및 업무와 재산상태에 관한 조사 3. 임시주주총회의 소집 청구 4. 이사회에 출석 및 의견 진술 5. 이사회의 소집청구 및 소집 6. 회사의 비용으로 전문가의 조력을 받을 권한 7. 감사의 해임에 관한 의견 진술 8. 이사의 보고 수령 9. 이사의 위법행위에 대한 유지청구 10. 주주총회 결의 취소의 소 등 각종 소의제기 11. 이사, 회사간 소송에서의 회사대표 12. 외부감사인으로부터 이사의 직무수행에 관한 부정행위 또는 법령이나 정관에 위반되는 중요한 사실의 보고 수령 13. 외부감사인으로부터 회사가 회계처리 등에 관한 회계처리기준을 위반한 사실의 보고 수령 14. 재무제표(연결재무제표 포함)의 이사회 승인에 대한 동의 15. 내부회계관리규정의 제.개정에 대한 승인 16. 외감법 제10조 제4항에 의한 감사인선임위원회(이하 '감사인선임위원회')가 승인한 외부감사인의 선정 ② 감사는 다음 각 호의 사항을 요구할 수 있으며, 그 요구를 받은 자는 특별한 사유가 없는 한 이에 응하여야 한다. 1. 직무를 수행하기 위해 필요한 회사내 모든 자료, 정보 및 비용에 관한 사항 2. 관계자의 출석 및 답변 3. 창고, 금고, 장부 및 관계서류, 증빙, 물품 등에 관한 사항 4. 그 밖에 감사업무 수행에 필요한 사항의 요구 ③ 감사는 각 부서의 장에게 임직원의 부정행위가 있거나 중대한 과실이 있을 때에는 지체없이 보고할 것을 요구할 수 있다. 이 경우 감사는 지체없이 특별감사에 착수하여야 한다. 제6조(의무) ① 감사는 회사의 수임인으로서 회사에 대하여 선량한 관리자의 주의의무를 가지고 그 직무를 수행하여야 한다. ② 감사는 재임 중 뿐만 아니라 퇴임 이후에도 직무상 알게 된 회사의 영업상 비밀을 누설하여서는 아니된다. ③ 감사는 이사가 법령 또는 정관에 위반한 행위를 하거나 그 행위를 할 염려가 있다고 인정한 때에는 이사회에 이를 보고하여야 한다. 가. 감사의 인적사항 성 명 주요 경력 결격요건 여부 비 고 최진배 전북대학교 경영학과 졸연세대학교 경영대학원 수료 1980.12~2013.12 금융감독원 2016.05~현재 코리아에셋투자증권 감사 해당사항 없음 상 근 구분 해당여부 비고 상법 제542조의 10 1. 미성년자, 금치산자 또는 한정치산자 X 2. 파산선고를 받고 복권되지 아니한 자 X 3. 금고 이상의 형을 선고받고 그 집행이 끝나거나 집행이 면제된 후 2년이 지나지 아니한 자 X 4. 대통령령으로 별도로 정하는 법률을 위반하여 해임되거나 면직된 후 2년이 지나지 아니한 자 X 5. 누구의 명의로 하든지 자기의 계산으로 의결권 없는 주식을 제외한 발행주식총수의 100분의 10 이상의 주식을 소유하거나 이사·집행임원·감사의 선임과 해임 등 상장회사의 주요 경영사항에 대하여 사실상의 영향력을 행사하는 주주(이하 "주요주주"라 한다) 및 그의 배우자와 직계 존속·비속 X 6. 회사의 상무(常務)에 종사하는 이사·집행임원 및 피용자 또는 최근 2년 이내에 회사의 상무에 종사한 이사·집행임원 및 피용자 X 7. 해당 회사의 상무에 종사하는 이사·집행임원의 배우자 및 직계존속·비속 X 8. 계열회사의 상무에 종사하는 이사·집행임원 및 피용자이거나 최근 2년 이내에 상무에 종사한 이사·집행임원 및 피용자 X 나. 감사의 독립성 감사는 「정관」 제34조에 근거하여 회사에 감사 1인 이상을 두되 주주총회에서 선임하며 감사의 선임시에는 의결권 있는 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 수의 주식을 가진 주주는 그 초과하는 주식에 관하여 의결권을 행사하지 못하도록 규정하고 있습니다. 감사는 당사 「감사직무규정」 제5조에 의거 직무를 수행하기 위해 필요한 회사내 모든 정보에 대한 요구권을 지니며 관계자의 출석 및 답변을 요구할 수 있고, 창고, 금고, 장부 및 물품 등에 관한 사항 및 기타 감사업무수행에 필요한 사항의 요구를 할 수 있습니다. 당사 「감사직무규정」에 기재된 독립의 원칙은 아래와 같습니다. 제8조(독립성과 객관성의 원칙) ① 감사는 이사회 및 집행기관과 타부서로부터 독립된 위치에서 감사직무를 수행하여야 한다. ② 감사는 감사직무를 수행함에 있어 객관성을 유지하여야 한다. 다. 감사의 주요 활동내역 개최일자 의 안 내 용 가결여부 비고 2021.04.19 헤지펀드운용부문 2021년 1분기 내부통제모니터링 결과보고의 건 보고 일상감사 2021.04.19 FY2021 비상대응훈련 결과보고서 제출 보고 일상감사 2021.04.21 제23기 제1차 이사회 개최의 건 보고 일상감사 2021.04.26 「고난도 금융투자상품 제조 및 판매에 관한 영업행위규정」 제정의 건 가결 이사회 2021.04.26 FY2020 4분기 주요경영현황 보고 정보보호 상시평가 결과 보고 제22기 감사 결과 보고 제22기 자금세탁방지시스템에 대한 적정성 평가 보고 보고 이사회 2021.04.27 투자권유준칙 개정의 건 보고 일상감사 2021.04.28 유망 핀테크기업 발굴 인센티브 지급지침 제정의 건 보고 일상감사 2021.05.11 온라인소액투자중개업 경영정상화계획서 제출의 건 보고 일상감사 2021.05.11 IT운영위원회 운영세칙 제정 및 IT운영위원회 구성의 건 보고 일상감사 2021.05.12 내부통제기준 개정의 건 보고 일상감사 2021.05.17 매출액 또는 손익구조 30%이상 변동 관련 공시의 건 보고 일상감사 2021.05.17 2021년 03월(분기) 업무보고서 및 영업보고서 제출의 건 보고 일상감사 2021.05.18 제22기 내부회계관리제도 운영실태 보고 보고 이사회 2021.05.18 제22기 영업보고서 및 결산재무제표(안) 승인의 건 FY2021 사업계획 및 예산안 승인의 건 이사회규정 개정의 건 금융상품심의위원회 운영규정 제정의 건 내부통제기준 개정의 건 경영성과급 지급의 건 가결 이사회 2021.05.25 제23기02차 리스크관리위원회 결과 보고 보고 일상감사 2021.06.04 제23기03차 리스크관리위원회 결과 보고 보고 일상감사 2021.06.11 제23기 제3차 (주총소집) 이사회 개최의 건 보고 일상감사 2021.06.14 주주총회 소집이사회 결의내용 공시의 건 보고 일상감사 2021.06.15 제22기 정기주주총회 소집공고 공시의 건 보고 일상감사 2021.06.15 제22기 현금배당 결정의 건 제22기 정기주주총회 소집 및 부의안건 승인의 건 가결 이사회 2021.06.15 제22기 내부통제 현황 제22기 자금세탁방지 보고서 제22기 재산상이익 제공 및 수령내역 적정성 점검 결과 제22기 내부통제제도 적정성 평가 결과 제22기 내부회계관리제도 운영실태 평가 결과 보고 이사회 2021.06.18 제22기 감사보고서 공시의 건 보고 일상감사 2021.06.21 FY2021 정보기술부분 계획 수립 보고 보고 일상감사 2021.06.22 「 대차 및 공매도 업무처리 지침 」 제정의 건 보고 일상감사 2021.06.22 제 22기 사업보고서 제출의 건 보고 일상감사 2021.06.29 제22기 법인세 및 법인지방소득세 신고 및 납부 보고 일상감사 2021.06.30 제22기 정기주주총회 결과 공시의 건 보고 일상감사 2021.06.30 정기주주총회 이후 필요 공시사항 공시의 건 보고 일상감사 2021.06.30 집합투자재산평가위원회 심의.의결 결과보고 보고 일상감사 *) 사업연도 개시일 : 2021년 4월 1일, 공시작성 기준일 : 2021년 6월 30일 ◆click◆『감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부』 삽입 11013#*감사위원현황.dsl 라. 감사 교육 현황 ◆click◆『감사위원회(감사) 교육실시 현황』 삽입 11013#*_감사*_교육_*.dsl 41_04_감사_교육_미실시내역 감사 교육 미실시 내역 감사 교육 실시여부 감사 교육 미실시 사유 미실시 사업연도내 자금세탁방지 등 내부통제교육 실시 예정 마. 감사 지원조직 현황 ◆click◆『감사위원회(감사) 지원조직 현황』 삽입 11013#*_감사*_지원조직_*.dsl 42_02_감사_지원조직_현황 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 감사팀 2 상무(22년) 대리(3년) - 정기/수시/특별/일상감사 - 내부통제제도에 대한 평가 보고 - 자금세탁방지시스템에 대한 평가 보고 - 내부회계관리제도에 대한 평가 보고 - 외부검사 수검 총괄 - 금융감독원 사고보고 - 감사의 업무내용 보고 - 상시감시 보고 - 금융거래정보 제공 - 금융감독원 CPC 자료 제출 - 업무인계인수의 감독 - 잔고 및 거래내역 통보 - 반송계좌 및 사절원계좌 점검 - 증권(책임자)카드 제작, 보관 및 폐기 - 인사위원회 개최 의뢰 - 감사인선임위원회 구성 및 외부감사인 선임 바. 준법지원인(준법감시인)에 관한 사항 1) 준법감시인의 인적 사항 성명 주요 경력 결격요건 여부 비고 김형대 고려대학교 법과대학 법학과2011 ~ 2014 리딩투자증권 상무(Compliance)2014 ~ 현재 코리아에셋투자증권 전무 (Compliance) 해당사항 없음 - 2) 준법감시인의 주요 활동내역 일시 활동내역 2021.04 『직원알기제도 운영지침』 개정 2021.04 정보보호 상시평가제도 이사회 보고 2021.04 『고난도 금융투자상품 제조 및 판매에 관한 영업행위 규정』 제정 및 이사회 부의 2021.04 투자권유준칙 개정 2021.04 마이데이터 종합포털 참여기관 등록 2021.04 2021년 1분기 채권 장외거래보고 점검결과 보고 2021.05 제22기 자금세탁방지시스템 개선조치 결과 회신 2021.05 2021년 1분기 임직원 타사계좌 금융투자상품 매매 점검내역 보고 2021.05 『내부통제기준』 개정 2021.05 2021년 1분기 자금세탁방지 ALERT 점검결과 보고 2021.05 개인(신용)정보 수집·이용·제공·조회 동의서 개정 2021.05 2021년 1분기 내부통제보고 2021.05 2020년 4분기 RBA 위험평가 결과 보고 2021.06 FY2020 내부통제, 자금세탁방지, 재산상 이익 적정성 검토 보고 2021.06 『대차 및 공매도 업무처리 지침』제정 2021.06 제22기 내부통제제도 개선 요구사항에 대한 회신 2021.06 ALERT Rule 변경 2021.06 2021년 1분기 RBA 위험평가 입력 보고 *) 사업연도 개시일 : 2021년 4월 1일, 공시작성 기준일 : 2021년 6월 30일 3) 준법지원인 등 지원조직 현황 ◆click◆『준법지원인 등 지원조직 현황』 삽입 11013#*_준법지원인등_지원조직_*.dsl 43_01_준법지원인등_지원조직_현황 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 컴플라이언스팀 2 이사 1명 (1년)대리 1명 (2.4년) - 내부통제 점검 및 모니터링- 불공정거래 모니터링- 이해상충방지 모니터링- 임직원 매매 모니터링- 자금세탁방지 업무- 소비자보호 업무- 신용정보의 관리·보호 업무 법무팀 1 부장 1명(3년) - 법률검토 및 자문- 계약 검토- 소송 업무- 민원처리 및 관리 업무 3. 주주총회 등에 관한 사항 가. 집중투표제, 서면투표제, 전자투표제 도입현 황 당사는 서면투표제는 도입하고 있으며 전자투표제, 집중투표제는 미도입 상태입니다.. 투표제도 현황 (기준일 : 2021년 06월 30일 ) 투표제도 종류 집중투표제 서면투표제 전자투표제 도입여부 배제 도입 미도입 실시여부 - 실시 예정 *)전자 투표제는 사업연도(23기(2021.04.01~2021.03.31)) 내에 도입예정임 나. 소수주주권 행사 현황 - 해당 사항 없음 다. 경영권 경쟁 현황 - 해당 사항 없음 라. 의결권 현황 (기준일 : 2021년 06월 30일 ) (단위 : 주) 구 분 주식의 종류 주식수 비고 발행주식총수(A) 보통주 6,388,000 - 우선주 - - 의결권없는 주식수(B) 보통주 - - 우선주 - - 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) 보통주 - - 우선주 - - 기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D) 보통주 - - 우선주 - - 의결권이 부활된 주식수(E) 보통주 - - 우선주 - - 의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E) 보통주 6,388,000 - 우선주 - - 마. 주식사무에 관한 사항 정관상신주인수권 내용 제 9 조 (신주인수권)① 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비 례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다.② 회사는 제 1 항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 어느 하나 에 해당하는 경우 이사회 결의로 주주 이 외의 자(회사의 주 주를 포함한다)에게 신주를 배정할 수 있다 1. 발행주식총수의 100분의 50 범위 내에서 자본시장법 제16 5조의6에 따라 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 2. 발행주식총수의 100분의 20 범위 내에서 관련 법규에 따라 우리사주 조합원에게 신주를 우선 배정하는 경우 3. 상법 제542조의3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 4. 발행주식총수의 100분의 50 범위 내에서 자본시장법 제16 5조의16에 의하여 주식예탁증서(DR) 발행에 따라 신주를 발행하는 경우 5. 발행주식총수의 100분의 30 범위 내에서 회사가 경영상 필 요로 외국인투자촉진법에 의한 외국인 투자를 위하여 신주 를 발행하는 경우 6. 발행주식총수의 100분의 30 범위 내에서 회사가 긴급한 자 금의 조달을 위하여 기관투자자, 일반법인, 개인에게 신주 를 발행하는 경우 7. 발행주식총수의 100분의 30 범위 내에서 사업상 중요한 신 기술의 도입, 재무구조의 개선, 전략적 제휴 등을 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우 8. 회사가 발행한 주권을 유가증권시장 또는 코스닥시장에 신 규로 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수 하게 하는 경우③ 제 2 항에 따라 주주 이 외의 자에게 신주를 배정하는 경우 상법 제 416 조 제 1 호 , 제 2호 , 제 2 호의 2, 제 3 호 및 제 4 호에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2 주 전까지 주주에 게 통지하거나 공고하여야 한다 다만, 자본시장법 제161조제 1항제5호에 따라 금융위원회에 제출한 주요사항보고서가 같 은 법 제163조에 따라 금융위원회와 거래소에 공시된 경우에 는 그 통지 및 공고를 갈음할 수 있다④ 제2항 각 호 중 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행하는 경 우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다.⑤ 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 발행가액의 적정성 등 관련 법령에서 정하는 바에 따라 이사회 결의로 정한다.⑥ 회사가 제1항의 방식으로 신주를 배정하는 경우에는 주주에 게 신주인수권증서를 발행하여야 한다. 결산일 매년 3월 31일 정기주주총회 매 사업년도 종료일로부터 3개월 이내 주주명부폐쇄시기 매 결산기 최종일의 익일부터 15일간 명의개서대리인 주식회사 국민은행(서울 영등포구 국제금융로8길 26, Tel. 1599-9499) 주주의 특전 없음 공고게재신문 회사의 공고는 회사의 인터넷 홈페이지(www.kasset.co.kr)에 게재한다. 다만, 전산장애 또는 기타 부득이한 사유로 회사의 인터넷 홈페이지에 공고를 할 수 없을 때에는 서울특별시에서 발행되는 매일경제신문에 게재한다. 바. 주주총회 의사록 요약 개최일자 의안번호 안건 결의 내용 비고 제22기(2021.06.30) 1 제1호 제22기 재무제표 승인의 건 원안대로 승인 가결- 이익배당금 : 2,874,600,000원 (주당 450원, 현금배당) 정기 2 제2호 정관 변경의 건 원안대로 승인 가결 3 제3호 이사 보수한도 승인의 건 원안대로 승인 가결-이사보수 한도 : 60억원 4 제4호 감사 보수한도 승인의 건 원안대로 승인 가결-감사보수 한도 : 3억원 제21기(2020.06.26) 1 제1호 제21기 재무제표 승인의 건 원안대로 승인 가결- 이익배당금 : 1,916,400,000원 (주당 300원, 현금배당) 정기 2 제2호 정관 변경의 건 원안대로 승인 가결 3 제3호 신규 이사 선임의 건 원안대로 승인 가결-사내이사 : 김정호 4 제4호 이사 재선임의 건 원안대로 승인 가결-사내이사 : 김은섭 5 제5호 이사.감사 보수한도 승인의 건 원안대로 승인 가결-이사보수 한도 : 40억원-감사보수 한도 : 1.5억 제20기(2019.06.28) 1 제1호 제20기 재무제표 승인의 건 원안대로 승인 가결- 이익배당금 : 1,185,000,000원 (주당 250원, 현금배당) 정기 2 제2호 이사 선임의 건 원안대로 승인 가결- 사내이사 : 기동호, 안노영, 김홍관, 도태호- 사외이사 : 황영기, 김태훈 3 제3호 감사 선임의 건 원안대로 승인 가결- 감사 : 최진배 4 제4호 이사, 감사 보수한도 승인의 건 원안대로 승인 가결- 이사보수 한도 : 40 억원- 감사보수 한도 : 1.5 억원 5 제5호 정관 변경의 건 원안대로 승인 가결 제19기(2018.06.29) 1 제1호 제19기 재무제표 승인의 건 원안대로 승인 가결- 이익배당금 : 1,185,000,000원 (주당 250원, 현금배당) 정기 2 제2호 이사, 감사 보수한도 승인의 건 원안대로 승인 가결- 이사보수 한도 : 40 억원- 감사보수 한도 : 1.5 억원 VII. 주주에 관한 사항 가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2021년 06월 30일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 더케이파트너스 유한회사 최대주주 보통주 2,918,266 45.68 2,918,266 45.68 - 수민인베스트먼트 유한책임회사 최대주주 보통주 253,500 3.97 253,500 3.97 - 김홍관 특수관계인 보통주 45,000 0.70 45,000 0.70 사내이사 이동원 특수관계인 보통주 22,000 0.34 0 0 최대주주 대표이사 도태호 특수관계인 보통주 16,000 0.25 16,000 0.25 사내이사 김정호 특수관계인 보통주 8,000 0.13 8,000 0.13 사내이사 계 보통주 3,262,766 51.07 3,240,766 50.73 - 우선주 - - - - - (*) 기초 기준일 : 2021년 04월 01일 나. 최대주주의 주요경력 및 개요 1) 최대주주의 개 요 당사의 최대주주는 더케이파트너스유한회사(2,918,266주(45.68%)) 와 수민인베스트먼트 유한책임회사(253,500주(3.97%))입니다. ◆복수click가능◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11013#*36*최대주주가*.dsl 36_01최대주주가법인인경우 1. 더케이파트너스 유한회사 개요 1-1. 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보 명 칭 출자자수(명) 대표이사(대표조합원) 업무집행자(업무집행조합원) 최대주주(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 더케이파트너스 유한회사 8 이동원 7.04 - - 기동호 35.74 - - - - 김은섭 35.37 * 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 지분율을 기재 ◆click◆『공시대상기간 중 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 성명 또는 지분율 변동이 있는경우』 삽입 11013#*성명또는지분율변동인경우.dsl 1-2. 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황 (단위 : 백만원) 구 분 법인 또는 단체의 명칭 더케이파트너스유한회사 자산총계 23,285 부채총계 1,732 자본총계 21,553 매출액 270 영업이익 270 당기순이익 7,506 1-3. 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용 - 해당사항 없음2. 수민인베스트먼트 유한책임회사 개요 36_01최대주주가법인인경우 2-1. 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보 명 칭 출자자수(명) 대표이사(대표조합원) 업무집행자(업무집행조합원) 최대주주(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 수민인베스트먼트 유한책임회사 4 - - 기수경 54.85 기수경 54.85 - - - - 기민경 44.85 * 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 지분율을 기재 ◆click◆『공시대상기간 중 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 성명 또는 지분율 변동이 있는경우』 삽입 11013#*성명또는지분율변동인경우.dsl 2-2. 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황 (단위 : 백만원) 구 분 법인 또는 단체의 명칭 수민인베스트먼트 유한책임회사 자산총계 1,999 부채총계 30 자본총계 1,969 매출액 0 영업이익 0 당기순이익 -30 2-3. 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용 - 해당사항 없음 다. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요 - 해당사항 없음 ◆복수click가능◆『최대주주의 최대주주(최대출자자)가 법인 또는 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주의최대출자자가단체인경우.dsl 라. 최대주주 변동 내역 ◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#*최대주주변동내역.dsl 8_최대주주변동내역 (기준일 : 2021년 06월 30일 ) (단위 : 주, %) 변동일 최대주주명 소유주식수 지분율 변동원인 비 고 2020.12.23 더케이파트너스유한회사 2,918,266 45.68 LP지분 현물 분배 주식등의 대량보유상황보고서 기준(2020년 12월 23일 Dart 공시) 2021.01.08 수민인베스트먼트 유한책임회사 253,500 3.95 개인최대주주 현물출자(금융위 대주주변경승인 후) 주식등의 대량보유상황보고서 기준(2021년 01월 11일 Dart 공시) *) 최근 5개사업연도 표시(23기, 22기, 21기, 20기, 19기) 마. 주식 소유현황 ◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11013#*주식소유현황.dsl 35_주식소유현황 (기준일 : 2021년 06월 30일 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율(%) 비고 5% 이상 주주 더케이파트너스유한회사 3,240,766 50.73 특수관계인 소유주식수 포함 정윤택 756,904 11.85 - 한국투자증권(피데스자산운용-신한은행) 409,062 6.40 - 우리사주조합 191,169 2.99 - *) 분기보고서 공시기준일 이후 한국투자증권(피데스자산운용-신한은행) 보유주식수 0주 (2021.07.07 기준) 바. 소액주주현황 ◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 (기준일 : 2021년 06월 30일 ) (단위 : 주) 구 분 주주 소유주식 비 고 소액주주수 전체주주수 비율(%) 소액주식수 총발행주식수 비율(%) 소액주주 4,927 4,938 99.77 1,444,802 6,388,000 22.62 - *)1% 미만 소액주주 현황 중 특수관계인 제외 사. 기타소액주주현황 (기준일 : 2021.06.30 ) (단위 : 주) 구 분 주주 소유주식 비 고 기타주주수 전체주주수 비율(%) 소액주식수 총발행주식수 비율(%) 기타주주 3 4,938 0.06 345,297 6,388,000 5.41 - *)1% 이상 ~ 5% 미만 소유 주주 (우리사주조합 제외) 아. 주가 및 주식거래실적 (기준일 : 2021.06.30 ) (단위 : 원, 주) 종류 '21.01 '21.02 '21.03 '21.04 '21.05 '21.06 보통주 최고 8,070 8,200 9,580 14,500 13,350 13,100 최저 7,500 7,720 7,970 9,470 11,300 12,000 평균 7,878 7,979 8,434 11,090 12,139 12,491 일간거래량 최고 465,761 87,281 193,183 5,611,023 619,551 306,237 최저 12,450 11,924 6,185 21,932 50,867 25,759 월간거래량 1,174,460 490,457 1,060,444 14,257,561 4,062,913 1,433,646 주)작성 기준일(2021.06.30)을 기준으로 6개월동안 코스닥시장 월평균임. VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 가. 임원 현황 (기준일 : 2021년 06월 30일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 기동호 남 1959.09 대표이사사장 사내이사 상근 경영/IB총괄헤지펀드 운용총괄 한국외국어대학교 무역학과 코리아에셋투자증권 대표이사 사장 (13.01~현재) - - 최대주주의 최다출자자 8년5개월 2022.06.27 김은섭 남 1961.07 대표이사부사장 사내이사 상근 채권, 법인영업금융벤처 영업총괄 세종대학교 회계학과 더케이파트너스 유한회사 (15.10~17.05) 코리아에셋투자증권 대표이사 부사장 (17.06~현재) - - 최대주주의 주요출자자 4년 2022.06.29 최진배 남 1955.10 감사 감사 상근 감사 전북대학교 경영학과 코리아에셋투자증권 감사(16.05~현재) - - - 5년1개월 2022.06.27 안노영 남 1961.02 부사장 사내이사 상근 헤지펀드운용부문장 한국외국어대학원 독일어 코리아에셋투자증권 부사장(13.04~현재) - - 최대주주의 출자자 8년3개월 2022.06.27 김정호 남 1961.10 부사장 사내이사 상근 채권부문장 건국대학원 부동산대학원코리아에셋투자증권 부사장(16.01~현재) 8,000 - 최대주주의 출자자 5년6개월 2022.06.29 김홍관 남 1965.07 전무 사내이사 상근 IB1부문장 미래전략실장 연세대학교 경영학과 코리아에셋투자증권 전무(13.02~현재) 45,000 - 최대주주의 출자자 8년4개월 2022.06.27 도태호 남 1967.08 전무 사내이사 상근 전략기획부문장/리스크관리실장 서울대학교 국제경제학과 코리아에셋투자증권 전무(13.01~현재) 16,000 - 최대주주의 출자자 8년5개월 2022.06.27 황영기 남 1952.10 사외이사 사외이사 비상근 사외이사 서울대학교 무역학과 한화생명 사외이사 (19.03~현재) 금융투자협회 회장 (15.02~18.02)코리아에셋투자증권 사외이사(19.06~현재) - - - 2년 2022.06.27 김태훈 남 1973.02 사외이사 사외이사 비상근 사외이사 연세대학교 법학과 법무법인 SNK 대표변호사(20.11~현재)법무법인 정진 (15.03~20.11)코리아에셋투자증권 사외이사(19.06~현재) - - - 2년 2022.06.27 백광세 남 1966.02 전무 미등기 상근 IB2부문장/기업금융본부장 단국대학교 도시계획학과 코리아에셋투자증권 전무(13.02~현재) - - - 8년5개월 2022.03.31 구만본 남 1968.01 전무 미등기 상근 HR부문장자금본부장 서강대학교 경제학과 코리아에셋투자증권 전무(13.03~현재) - - - 8년4개월 - 김형대 남 1963.04 전무 미등기 상근 준법감시인 고려대학교 법학과코리아에셋투자증권 전무(14.07~현재) - - - 6년11개월 2021.07.13 윤용철 남 1964.06 전무 미등기 상근 자금운용실장 시카고대학원 EMBA 코리아에셋투자증권 전무(14.10~현재) - - - 6년8개월 2021.09.30 이태일 남 1963.01 전무 미등기 상근 금융벤처부문장 방송통신대학교 경영학과 코리아에셋투자증권 전무(13.02~현재) - - - 8년4개월 2022.03.31 최철 남 1964.11 전무 미등기 상근 법인영업부문장/법인영업본부장 고려대학교 통계학과 코리아에셋투자증권 전무(13.10~현재) - - - 7년8개월 2022.03.31 ※ 재직기간은 최초 임원 선임일 기준(주요경력은 최근 5사업년간 경력사항임)※ 등기임원의 임기는 당사 정관 제26조에 의거, 해당연도 정기주주총회 종결시까지 입니다.※ 임원현황 중 직위 및 계약만료일은 사업보고서 공시 기준일로 작성되었습니다.※ 임원현황은 이사, 감사 외에 상법 제401조의2의 규정에 따른 업무집행지시자 를 포함하여 기재하였습니다. 나. 등기임원후보자 및 해임대상자 - 해당사항 없음 ◆click◆『등기임원후보자 및 해임대상자』 삽입 11013#*등기임원후보자및해임대상자.dsl 다. 보고서 작성 기준일 이후 변경 사항 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 김형대 남 1963.04 전무 미등기 상근 준법감시인 고려대학교 법학과코리아에셋투자증권 전무(14.07~현재) - - - 7년1개월 2023.07.13 ※ 2021년 07월 06일 이사회에서 재선임 라. 직원 등 현황 (기준일 : 2021년 06월 30일 ) (단위 : 천원) 직원 소속 외근로자 비고 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 남 여 계 기간의 정함이없는 근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 본사관리직 남 16 - 7 - 23 5년4개월 577,182 25,094 - - - - 본사관리직 여 15 - 1 - 16 5년5개월 217,664 13,604 - 영업전담직 남 4 - 123 - 127 3년3개월 8,508,442 66,995 - 영업전담직 여 2 - 6 - 8 3년4개월 840,195 105,024 - 영업관리직 남 2 - 3 - 5 1년10개월 92,420 18,484 - 영업관리직 여 17 - 19 - 36 3년4개월 649,602 18,044 - 합 계 56 - 159 - 215 3년10개월 10,885,505 50,630 - * 직원 현황 표는 미등기임원을 포함하여 작성한다 *) 대상기간 : 23기 공시기준일까지(2021.04.01~2021.06.30)*) 1인평균급여액 : 직원 평균 급여 (해당분기급여총액 ÷기말직원수 합계) *) 급여포함 항목 : 월기본급여+성과급(인센티브, 격려금)+중식비+각종 소득세법 상 급여로 인정되는 항목(선택적복지비, 상품권 등), 퇴직자 급여 제외 ※ 등기임원(사내이사, 사외이사, 감사) 을 제외한 직원수 마. 미등기임원 보수 현황 (기준일 : 2021년 06월 30일 ) (단위 : 백만원) 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 6 350 58 - *) 보수총액 : 제23기(2021.4.1~2021.06.30)동안 지급한 보수의 총액 *) 연간급여 총액 및 1인평균 급여액은 보수총액(실지급기준)을 실지급인원으로 나누어 산출 함*) '인원수'는 작성 기준일 기준 현재 재임중인 임원기준. 2. 임원의 보수 등 보수현황> 가. 주주총회 승인금액 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 사내이사, 사외이사 8 6,000 22기 정기주주총회 승인 감사 1 300 22기 정기주주총회 승인 나. 보수지급금액 1) 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 백만원) 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 9 1,746 194 - *) 보수총액 및 1인당 평균보수액은 보수총액(실지급기준)을 인원수로 나누어 산출*) 대상기간 : 23기 공시기준일까지(2021.04.01~2021.06.30) 2) 유형별 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 6 1,691 281 - 사외이사(감사위원회 위원 제외) 2 20 10 - 감사위원회 위원 - - - - 감사 1 33 33 - *) 보수총액 및 1인당 평균보수액은 보수총액(실지급기준)을 인원수로 나누어 산출*) 대상기간 : 23기 공시기준일까지(2021.04.01~2021.06.30) 다. 보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황 -당 보고서 기간에는 해당 내역 기재하지 않음 ◆click◆『보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*이사ㆍ감사의개인별보수현황(5억원 이상).dsl 라. 보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황 -당 보고서 기간에는 해당 내역 기재하지 않음 ◆click◆『보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*개인별보수현황(5억원 이상 상위 5인).dsl 마. 주 식매수선택권의 부여 및 행사현황 - 해당 사항 없음 ◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11013#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl IX. 계열회사 등에 관한 사항 1. 계열회사 가. 계열회사 현황(요약) (기준일 : 2021년 06월 30일 ) (단위 : 사) 기업집단의 명칭 계열회사의 수 상장 비상장 계 더케이파트너스 1 2 3 * 계열회사 현황(요약)이 해당사항이 없을경우 하이픈(-)을 입력하세요.※ 아래 참조문구를 [Ctrl + 클릭]하면 해당위치로 이동합니다. ※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조 나. 타법인출자 현황(요약) (기준일 : 2021년 06월 30일 ) (단위 : 백만원) 출자목적 출자회사수 총 출자금액 상장 비상장 계 기초장부가액 증가(감소) 기말장부가액 취득(처분) 평가손익 경영참여 - - - - - - - 일반투자 - - - - - - - 단순투자 6 19 25 13,011 5,138 -84 18,065 계 6 19 25 13,011 5,138 -84 18,065 * 타법인 출자현황(요약)이 해당사항이 없을경우 하이픈(-)을 입력하세요.※ 아래 참조문구를 [Ctrl + 클릭]하면 해당위치로 이동합니다. ※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조 X. 대주주 등과의 거래내용 가. 대주주 등에 대한 신용공여 등 - 해당 내역 없음 나. 대주주와의 자산양수도 등 -해당 내역 없음 다. 대주주와의 영업거래 -해당 내역 없음 라. 대주주 이외에 이해관계자와의 거래 -해당 내역 없음 마. 기업인수목적회사의 추가기재사항 -해당 사항 없음 XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용 진행 및 변경사항 - 해당 내역 없음 2. 우발부채 등에 관한 사항 가. 중요한 소송사건 1) 당사가 피고로 계류 중인 사건 : 4 건 소송NO 서울남부지방법원2020 가합 113311 서울남부지방법원2020 가합 113335 서울남부지방법원2020 가합 113328 서울남부지방법원2020 가합 114888 소제기일 2020. 9. 11. 2020. 9. 11. 2020. 9. 11. 2020. 10. 12. 소송의 내용 당사가 집합투자업자로서 설정·운용한 펀드(스마트플랫폼펀드 제3호)의 수익자들이 당사의 선관주의의무 위반을 주장하면서 손해배상청구소송을 제기 당사가 집합투자업자로서 설정·운용한 펀드(스마트플랫폼펀드 제7호)의 수익자들이 당사의 선관주의의무 위반을 주장하면서 손해배상청구소송을 제기 당사가 집합투자업자로서 설정 운용한 펀드(스마트플랫폼펀드 제8호)의 수익자들이 당사의 선관주의의무 위반을 주장하면서 손해배상청구소송을 제기 당사가 집합투자업자로서 설정·운용한 펀드(스마트플랫폼펀드 제5호 및 제7호)가 편입한 대출채권의 차주가 당사의 불법행위를 이유로 손해배상청구소송을 제기 소송가액 2,968,316,840원 5,685,643,559원 3,100,990,101원 532,378,555원 진행상황 2021. 5. 27. 1회 변론기일(속행) 2020. 12. 14. 조정불성립 이후 재판부의 기일지정이 없는 상황임 2020. 12. 14. 조정불성립 이후 재판부의 기일지정이 없는 상황임 2021. 5. 28. 2회 변론기일(속행) 향후 소송일정 및 대응방안 ■ 2021. 8. 12. 2회 변론기일(예정) ■ 원고가 주장하는 당사의 선관주의의무 위반 사항에 대하여 관련부서의 사실관계 정리사항을 바탕으로 소송대리인을 통하여 구체적으로 반박할 예정임 ■ 2021. 5. 20. 준비서면 제출함으로써 상대방 주장에 대해 부인.■ 추가적으로 원고가 주장하는 당사의 선관주의의무 위반 사항에 대하여 관련부서의 사실관계 정리사항을 바탕으로 소송대리인을 통하여 구체적으로 반박할 예정임 ■ 2021. 5. 20. 준비서면 제출함으로써 상대방 주장에 대해 부인.■ 추가적으로 원고가 주장하는 당사의 선관주의의무 위반 사항에 대하여 관련부서의 사실관계 정리사항을 바탕으로 소송대리인을 통하여 구체적으로 반박할 예정임 ■ 2021. 8. 27. 3회 변론기일(예정)■ 원고 신청 증인에 대한 증인신문 예정 2) 당사가 원고로 계류 중인 사건 : 4건 소송NO 서울고등법원 2020나2046142 서울중앙지방법원 2021가단5071133 서울남부지방법원 2020 가단 265826 서울중앙지방법원 2021가합543975 소제기일 2020. 11. 27.(항소) 2021. 4. 5. 2020. 9. 11. 2021. 6. 21. 소송의 내용 금융자문계약상 당사에게 독점적 자문권한이 있음에도 불구하고, 피고는 타 증권사와 동일한 내용의 자문계약을 체결한 후 자금을 조달받음으로써 당사의 독점적 자문 권한 침해 당사는 금융자문계약에 따라 피고에게 자금을 조달해주었으나, 피고는 이에 대한 금융자문수수료를 지급하지 않음 당사는 금융자문계약에 따라 피고에게 자금을 조달해주었으나, 피고는 이에 대한 금융자문수수료를 지급하지 않음 금융자문계약상 당사에게 독점적 자문권한이 있음에도 불구하고, 피고는 타 증권사와 동일한 내용의 자문계약을 체결한 후 자금을 조달받음으로써 당사의 독점적 자문 권한 침해 소송가액 963,959,000원 63,250,000원 170,500,000원 3,300,000,000원 진행상황 2021. 6. 2. 2심 변론종결 2021. 6. 10. 조정회부결정 2021. 6. 8. 2회 변론기일(속행) 2021. 6. 21. 소장 제출 향후 소송일정 및 대응방안 ■ 2021. 7. 1. 조정기일(조정합의금 수령) ■ 소송대리인을 통해 구체적으로 주장 및 입증 예정 ■ 소송대리인을 통하여 구체적으로 상대방의 주장·증명을 반박할 예정. ■ 소송대리인을 통해 구체적으로 주장 및 입증 예정. 나. 견질 또는 담보용 어음 수표 현황 - 해당사항 없음 다. 채무보증 현황 - 해당사항 없음 라. 채무인수약정 현황 - 해당사항 없음 마. 그 밖의 우발채무 등 1) 신용보강 제공 현황 - 해당사항 없음2) 동 공시서류의 'Ⅲ. 재무에 관한 사항 - 5.재무제표 주석 - 37. 우발 및 약정 사항'의 상세 내용을 참조하시기 바랍니다. 바. 자본으로 인정되는 채무증권의 발행 - 해당사항 없음 ◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11013#*신용보강제공현황.dsl ◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11013#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl 3. 제재 등과 관련된 사항 가. 제재현황 1) 요약표 NO 제재 일자 사유 제재내용 비고 1 2018.04.17 -주요 경영상황 보고 및 공시의무 위반 - 기관 : 과태료 5.6백만원 - 임직원 : 주의(1명) 금융감독원 부문검사 2 2018.01.19 -증권의 발행인 등에 대한-인수증권 재매도 약정 금지 위반 - 기관 : 과태료 50백만원, 기관주의 - 임직원 : 주의적경고(1명) 견책(1명) 퇴직자위법부당사항(견책상당,1명) 금융감독원 부문검사 3 2017.02.13 -재산상 이익 제공 관련 내부통제 강화 필요 -부당한 재산상 이익의 제공 금지 위반 - 경영유의사항 - 문책 및 자율처리 필요 금융감독원 부문검사 2) 상세설명 NO 내용 1 * 일 자 : 2018.04.17 * 조치대상자 : 임원 1명 * 조치 내용 : 과태료 부과 및 문책 * 사유 및 근거법령 - 사유 : 주요 경영상황 보고 및 공시의무 위반 - 근거법령 : 자본시장법 제33조 제3항, 자본시장법 시행령 제36조 제2항, 제5항, 금융투자업규정 제3-70조 제1항, 제3항 * 처벌 또는 조치에 대한 회사의 이행현황 - 2018.4.19. 금융위원회 과태료 납부 - 금융감독원 조치요구안 수용(임원주의조치) * 재발방지를 위한 회사의 대책 - 보고,공시 업무 담당 조직체계 재정비(기획팀 신설 및 공시책임자 변경) - 공시업무 실무담당자간 유기적 협력 체계 마련 : 2017.12월부터 공시자체점검 체크리스트를 각 부서에 배포 후 매월 5일까지 기획팀 보고 - 2019.6.10 내부정보관리규정 제정 2 * 일 자 : 2018.01.19 * 조치대상자 : 3명(퇴직자 1명 포함) * 조치 내용 : 과태료 부과 및 문책(기관주의, 주의적경고 1명, 견책 1명, 퇴직자 위법부당사항(견책상당) 1명) * 사유 및 근거법령 - 사유 : 증권의 발행인 등에 대한 인수증권 재매도 약정 금지 위반 - 근거법령 : 자본시장법 제71조 제7호, 자본시장법 시행령 제68조 제5항 제4호 나목 * 처벌 또는 조치에 대한 회사의 이행현황 - 2018.2.2. 금융위원회 과태료 납부 - 2018.3.19. 해당 건에 대한 인사위원회 개최하여 금융감독원 조치요구안 수용 * 재발방지를 위한 회사의 대책 - 해당부서에 업무주의 통보하여 재방방지 촉구 - 19년 8월중 해당부서에 대한 종합감사 실시 - 회사내 인수업무 담당부서 대상으로, 자본시장법 상 불건전영업행위의 금지 등 관련 규정 준수를 위한 정기교육 실시 3 * 일 자 : 2017.02.13 * 조치대상자 : 준법감시인, 채권영업부 * 조치 내용 : 경영유의사항, 문책 및 자율처리 필요 * 사유 및 근거법령 - 사유 : 재산상 이익 제공 관련 내부통제 강화 필요, 부당한 재산상 이익의 제공 금지 위반 - 근거법령 : 자본시장법 제71조 제7호, 자본시장법 시행령 제68조 제5항 제3호, 금융투자업규정 제4-18조 제1항, 제4항, 금융투자업규정 제2-68조 제1항 * 처벌 또는 조치에 대한 회사의 이행현황 - 2017.4.11. 해당 건에 대한 인사위원회 개최하여 견책 처분 * 재발방지를 위한 회사의 대책 - 「재산상 이익의 제공 및 수령에 관한 규정」 제정. - 임직원 대상 재산상 이익 제공 관련 내부통제 강화 교육 실시. - 법인카드별 상세내역 요구 : 2017.3월부터 영업부서 임직원의 법인카드별 상세내역 제출 나. 한 국거래소 등으로부터 받은 제재 - 해당 사항 없음 다. 단기매매차익의 발생 및 반환에 관한 사항 -해당 사항 없음 ◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11013#*단기매매차익미환수현황.dsl 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 주요사항 내용 일자 비고 - - - - 나. 중소기업기준 검토표 - 당사는 해당 사항이 없음 다. 외국지주회사의 자회사 현황 - 당사는 해당 사항이 없음 라. 법적위험 변동사항 - 당사는 해당 사항이 없음 마. 금융회사의 예금자 보호 등에 관한 사항 1) 고객예탁자산 현황 (기준일:2021년06월30일) (단위: 백만원) 구 분 제23기 제22기 제21기 위탁자예수금 21,012 13,092 3,384 장내파생상품거래예수금 - - - 집합투자증권투자자예수금 2 702 2 조건부예수금 - - - 청약자예수금 - - - 저축자예수금 - - - 기타 - - - 합 계 21,014 13,794 3,386 2) 예탁재산의 보호현황1) 고객예탁금 별도예치 (기준일:2021년 06월30일) (단위: 백만원, %) 구 분 별도예치대상금액 증권금융 별도예치금액 예치비율 위탁자예수금 21,201 21,300 100.47% 장내파생상품거래예수금 - - - 집합투자증권투자자예수금 2 2 100.00% 조건부예수금 - - - 청약자예수금 - - - 저축자예수금 - - - 기타 - - - 합 계 21,203 21,302 바. 보호예수 현황 및 특례상장기업 사후 정보 등 - 해당 사항 없음 ◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11013#*합병등전후의재무사항비교표.dsl ◆click◆『보호예수 현황』 삽입 11013#*보호예수현황.dsl ◆click◆『특례상장기업 관리종목 지정유예 현황』 삽입 11013#*특례상장기업관리종목지정유예현황.dsl XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세) ※ 아래 참조문구를 [Ctrl + 클릭]하면 해당위치로 이동합니다. ☞ 본문 위치로 이동 (단위 : 백만원) 상호 설립일 주소 주요사업 최근사업연도말자산총액 지배관계 근거 주요종속회사 여부 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - * 연결대상 종속회사 현황(상세)이 해당사항이 없을경우 하이픈(-)을 입력하세요 2. 계열회사 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (기준일 : 2021년 06월 30일 ) (단위 : 사) 상장여부 회사수 기업명 법인등록번호 상장 1 코리아에셋투자증권 110111-1844970 - - 비상장 2 더케이파트너스유한회사 110114-0108636 수민인베스트먼트 유한책임회사 110115-0009767 * 계열회사 현황(상세)이 해당사항이 없을경우 하이픈(-)을 입력하세요 - 계열회사의 계통도 더케이파트너스 수민인베스트먼트 ↓ 45.68% ↓ 3.97% 코리아에셋투자증권 3. 타법인출자 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (기준일 : 2021.06.30 ) (단위 : 백만원, 주, %) 법인명 상장여부 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 롯데글로벌로지스 비상장 2014.08.13 단순투자 992 125,400 0.4 1,959 -75,400 -1,178 - 50,000 0.1 781 2,044,262 3,631 현대오토에버(구.현대엠엔소프트) 상장 2014.02.07 단순투자 584 11,640 0.3 1,076 -7,640 -492 -42 4,000 0.1 542 323,238 26,581 넷마블네오 비상장 2019.09.30 단순투자 270 3,871 0.0 260 - - - 3,871 0.0 260 410,837 38,642 에이피알 비상장 2019.09.30 단순투자 188 6,726 0.1 105 - - - 6,726 0.1 105 91,829 7,892 프로테옴텍 비상장 2020.12.14 단순투자 645 76,333 0.7 611 -11,198 -90 - 65,135 0.6 521 16,002 -4,451 두나무 비상장 2021.04.14 단순투자 3,000 - - - 30,000 3,000 - 30,000 0.1 3,000 1,368,133 47,711 와이브레인 비상장 2021.04.14 단순투자 493 - - - 30,000 493 - 30,000 0.9 493 3,852 -2,642 와이브레인 RCPS 비상장 2021.04.14 단순투자 1,542 - - - 93,750 1,542 - 93,750 2.7 1,542 3,852 -2,642 메이크어스 RCPS 비상장 2021.04.14 단순투자 1,264 - - - 319 1,264 - 319 1.3 1,264 3,748 1,177 기아 상장 2021.06.25 단순투자 544 - - - 6,000 544 -6 6,000 0.0 538 60,490,443 1,487,585 현대자동차 상장 2021.06.22 단순투자 732 4,000 0.0 872 -1,000 -140 -14 3,000 0.0 718 209,344,212 1,924,553 파라다이스 상장 2020.04.07 단순투자 269 4,000 0.0 67 10,000 202 -16 14,000 0.0 253 3,313,512 -165,922 스튜디오드래곤 상장 2021.03.29 단순투자 239 2,400 0.0 240 -2,400 -240 - - - - - - SK바이오사이언스 상장 2021.03.12 단순투자 182 2,800 0.0 337 -2,800 -337 - - - - - - KAI-KSM 크라우드시딩펀드 비상장 2016.12.30 단순투자 200 - 2.5 164 - - -1 - 2.5 163 6,711 -800 KAI-KVIC 가상증강현실투자조합 비상장 2018.03.30 단순투자 3,000 - 15.0 2,765 - - -2 - 15.0 2,763 18,720 -502 KAI-DIP 펀드1호 비상장 2019.03.20 단순투자 40 - 5.3 40 - - - - 5.3 40 755 -3 KAI-KVIC 스마트공장투자조합 비상장 2019.11.22 단순투자 2,850 - 10.0 2,319 - 450 -16 - 10.0 2,753 23,343 -599 KAI-바이오펀드 4호 비상장 2020.08.18 단순투자 200 - 1.7 199 - - -1 - 1.7 198 12,098 17 피씨씨-KAI세컨더리1호 신기술투자조합 비상장 2020.12.18 단순투자 500 - 9.6 497 - - -2 - 9.6 495 5,226 -5 KAI-웰릭스 Pre-IPO조합1호 비상장 2021.02.17 단순투자 85 - 2.7 85 - - 18 - 2.7 103 - - KAI-마인비 MK 투자조합 비상장 2021.03.25 단순투자 380 - 3.2 380 - - -2 - 3.2 378 - - KAI-리딩 디지털헬스케어 1호 비상장 2021.06.09 단순투자 120 - - - - 120 - - 3.5 120 - - 성장금융 KSM 전문투자형사모투자신탁 비상장 2016.11.01 단순투자 200 - 6.7 195 - - - - 6.7 195 2,935 -18 용인일반산업단지(주) 비상장 2018.05.02 단순투자 840 168,000 8.4 840 - - - 168,000 8.4 840 5,267 -4,590 합 계 - - 13,011 - 5,138 -84 - - 18,065 - - * 타법인 출자현황(상세)이 해당사항이 없을경우 하이픈(-)을 입력하세요 *) 기초 또는 기말 현재 해당법인에 대한 출자비율이 5%를 초과하거나 장부가액이 1억원을 초과하는 경우 기재하였습니다.*) 최근사업연도기준일은 2020년 12월 31일입니다. 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 - 해당 사항 없음 2. 전문가와의 이해관계 - 해당 사항 없음