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코리아에셋투자증권 분기보고서 (2024.03)
분 기 보 고 서

(제 26 기)

사업연도 2024.04.01 부터
2024.06.30 까지

금융위원회
한국거래소 귀중 2024 년 08 월 14 일

제출대상법인 유형 : 주권상장법인
면제사유발생 : 해당사항 없음

회 사 명 : 코리아에셋투자증권
대 표 이 사 : 기동호
본 점 소 재 지 : 서울시 영등포구 여의나루로 57, 12층(신송센터빌딩)
(전 화) 02-550-6200
(홈페이지) http://www.kasset.co.kr
작 성 책 임 자 : (직 책) IR실장 (성 명) 정 운
(전 화) 02-550-6200
목 차

[ 대표이사 등의 확인 ]
Ⅰ . 회사의 개요
1. 회사의 개요
2. 회사의 연혁
3. 자본금 변동사항
4. 주식의 총수 등
5. 정관에 관한 사항
Ⅱ . 사업의 내용
1. 사업의 개요
2. 영업의 현황
3. 파생상품거래 현황
4. 영업설비
5. 재무건전성 등 기타 참고사항
Ⅲ . 재무에 관한 사항
1. 요약재무정보
2. 연결재무제표
3. 연결재무제표 주석
4. 재무제표
5. 재무제표 주석
6. 배당에 관한 사항
7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항
8. 기타 재무에 관한 사항
Ⅳ . 이사의 경영진단 및 분석 의견
Ⅴ . 회계감사인의 감사의견 등
1. 외부감사에 관한 사항
2. 내부통제에 관한 사항
Ⅵ . 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항
1. 이사회에 관한 사항
2. 감사제도에 관한 사항
3. 주주총회 등에 관한 사항
Ⅶ . 주주에 관한 사항
Ⅷ . 임원 및 직원 등에 관한 사항
1. 임원 및 직원 등의 현황
2. 임원의 보수 등
Ⅸ . 계열회사 등에 관한 사항
Ⅹ . 대주주 등과의 거래내용
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항
1. 공시내용 진행 및 변경사항
2. 우발부채 등에 관한 사항
3. 제재 등과 관련된 사항
4. 적정기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항
XII. 상세표
1. 연결대상 종속회사 현황 ( 상세 )
2. 계열회사 현황 ( 상세 )
3. 타법인출자 현황 ( 상세 )
[ 전문가의 확인 ]
1. 회사의 개요

당 분기에 변동사항 없으며 관련 내용은 2024.06.20에 제출된 사업보고서(2024.03)를 참고하여주시기 바랍니다.
2. 회사의 연혁

가. 회사의 본점소재지 및 그 변경

당사는 최근 5사업연도간 본점소재지의 변경이 없습니다.

본점 소재지	서울시 영등포구 여의나루로 57, 12층(신송센터빌딩)

나. 경영진의 중요한 변동(대표이사를 포함한 1/3이상 변동)

1) 경영진 및 감사의 중요한 변동

변동일자	주총종류	선임	임기만료또는 해임

신규	재선임

2019.06.28	정기주총	2	5	-

2020.06.26	정기주총	1	1	-

2022.06.30	정기주총	3	6	2

2024.06.28	정기주총	0	6	2

2) 경영진 및 감사의 주요한 변동 내역

구 분	변경 전	변경 후	비고

대표이사	사내이사	사외이사	감사	대표이사	사내이사	사외이사	감사

2019.06.28	기동호김은섭	안노영김홍관도태호	-	최진배	기동호김은섭	안노영김홍관도태호	황영기김태훈	최진배	[취임] 황영기, 김태훈[중임]기동호,안노영,김홍관[중임]도태호, 최진배

2020.06.26	기동호김은섭	안노영김홍관도태호	황영기김태훈	최진배	기동호김은섭	안노영김홍관도태호김정호	황영기김태훈	최진배	[취임]김정호[중임]김은섭

2021.12.27	기동호김은섭	안노영김홍관도태호김정호	황영기김태훈	최진배	기동호김은섭	안노영김홍관도태호김정호	김태훈	최진배	[중도퇴임]황영기

2022.06.30	기동호김은섭	안노영김홍관도태호김정호	김태훈	최진배	기동호김은섭	안노영김홍관도태호김정호	손동희이상환	박임출	[취임]손동희, 이상환, 박임출[중임]기동호, 김은섭. 안노영[중임]김홍관, 도태호. 김정호[임기만료]김태훈, 최진배

2024.06.28	기동호김은섭	안노영김홍관도태호김정호	손동희이상환	박임출	기동호김은섭	김홍관도태호	손동희이상환	박임출	[중임]기동호, 김은섭, 김홍관[중임]도태호, 손동희, 이상환[임기만료]안노영, 김정호

다. 최대주주의 변동

변경전	최대주주등	케이앤케이드림파트너스사모투자전문회사 외 7명

소유주식수(주)	3,284,766

소유비율(%)	51.42

변경후	최대주주등	더케이파트너스유한회사 외 4명

소유주식수(주) *)	3,267,181

소유비율(%)	51.15

변경사유	금융위 대주주변경 승인 후 현물배분 및 현물출자

변경일자	2020-12-23, 2021-01-08

*) 소유주식수는 2021년 01월 08일 최대주주 변동 수량 기준임. 라. 상호의 변경당사는 최근 5사업연도간 상호의 변경이 없습니다.

마. 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과

- 해당 사항 없음 바. 회사가 합병 등을 한 경우 그 내용 - 해당 사항 없음

사. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화

- 해당 사항 없음 아. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용

년월일	주요 연혁

2015.04.01	중소벤처기업금융센터개설 / K-OTCBB 시장 참여

2016.03.16	국내 증권사 최초 온라인소액투자중개업자 금융위 등록

2016.04.15	중기특화 금융투자회사 금융위 지정

2016.06.02	한국거래소 M 참여 증권사 선정

2016.06.24	경영참여형 사모집합투자기구의 업무집행사원 금융위 등록

2016.06.30	국내 증권사 최초 신기술사업금융업 금융위 등록

2016.08.31	전문사모집합투자업 금융위 등록

2017.06.29	김은섭 각자 대표이사 취임

2018.05.04	중기특화 금융투자회사 금융위 재지정

2018.12.20	투자자문업 금융위 등록

2019.06.28	사외이사 신규 선임 (황영기, 김태훈)

2019.11.20	한국거래소 코스닥시장 신규 상장

2020.05.04	중기특화 금융투자회사 금융위 재지정

2020.12.23	최대주주변경 (케이앤케이드림파트너스사모투자전문회사 -> 더케이파트너스유한회사)

2021.10.27	투자매매업 지분증권(인수제외) 금융위 등록

2022.04.30	집합투자 운용 AUM 6,000억원 달성, 해외펀드placement 누계액 70억 달러 달성

2022.05.02	코스닥시장 중견기업부 -> 우량기업부로 소속부 변경

2022.06.07	중소기업 특화 금융투자회사 4차 재지정(금융위원회)

2023.07.30.	신기사조합 AUM 5,000억원 돌파

2024.01.31	온라인소액투자중개업자 License 자진폐지

2024.06.04	중소기업 특화 금융투자회사 5차 재지정(금융위원회)
3. 자본금 변동사항

가. 자본금 변동추이(단위 : 백만원, 주)

종류	구분	제26기(2024년 6월말)	제25기(2024년 3월말)	제24기(2023년 3월말)

보통주	발행주식총수	6,388,000	6,388,000	6,388,000

액면금액	5,000	5,000	5,000

자본금	31,940	31,940	31,940

우선주	발행주식총수	-	-	-

액면금액	-	-	-

자본금	-	-	-

기타	발행주식총수	-	-	-

액면금액	-	-	-

자본금	-	-	-

합계	자본금	31,940	31,940	31,940
4. 주식의 총수 등

당사의 발행주식 총수는 보통주 6,388,000주이며, 정관상 발행할 주식의 총수는 50,000,000주이며, 우선주, 자기주식의 취득, 종류주식(명칭)의 발행은 없습니다.

가. 주식의 총수 현황

(기준일 : 2024.06.30 ) (단위 : 주)

구 분	주식의 종류	비고

우선주	보통주	합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수	-	50,000,000	50,000,000	-

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수	-	6,388,000	6,388,000	-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수	-	-	-	-

1. 감자	-	-	-	-

2. 이익소각	-	-	-	-

3. 상환주식의 상환	-	-	-	-

4. 기타	-	-	-	-

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)	-	6,388,000	6,388,000	-

Ⅴ. 자기주식수	-	-	-	-

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)	-	6,388,000	6,388,000	-
5. 정관에 관한 사항

정관변경일	해당주총명	주요변경사항	변경이유

2023.06.30	제24기 정기주주총회	주주명부의 폐쇄 및 기준일 관련 조항 정비배당기준일 관련 조항 정비	주주가 배당금액을 보고 투자여부를 결정(先 배당액 확정, 後 배당기준일 결정)할 수 있도록 하는 정부의 배당절차 개선방안(23.1.31) 및 이에 따른 코스닥상장법인 표준정관 일부 개정(23.2.15) 사항 등을 반영

2022.06.30	제23기 정기주주총회	표준정관 개정사항 반영	2020.12.19. 개정된 상법의 개정내용을 반영하고, 코스닥상장법인표준정관과 비교하여 상이하거나 미비한 조항을 정비

2021.06.30	제22기 정기주주총회	신주 전환사채 발행 방식 관련 조항의 정비	자본시장법 제165조의6 제1항에 따른 방식으로 정비
1. 사업의 개요

가 . 회사가 속해 있는 산업의 개요 우리나라의 금융투자업자는 법적인 분류기준인 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 (이하 “자본시장법” )에 의해 증권시장 내에서 그 역할과 위치가 정해져 있습니다 .

현행 자본시장법은 6개의 업무영역 (투자매매업 , 투자중개업 , 집합투자업 , 투자자문업 , 투자일임업 , 신탁업 )에 대하여 이익을 얻을 목적으로 계속적이거나 반복적인 방법으로 행하는 행위를 금융투자업이라 정의하고 있습니다 . 금융투자업자는 투자매매업 , 투자중개업 , 집합투자업 및 신탁업에 대하여 금융위원회의 인가를 받거나 투자일임업 , 투자자문업에 대하여 금융위원회에 등록하여 이를 영위할 수 있으며 , 금융투자업 이외에도 금융위원회 신고를 통해 겸영업무 또는 부수업무 등을 영위할 수 있 습니다 .

나 . 사업의 개요 및 세부 내용 당사가 자본시장법 등에 따라 인허가를 받아 영위하고 있는 주요 사업의 내용은 아래와 같습니다 .

구 분	내 용

투자매매	투자매매업의 경우 당사는 채무증권 (인수포함 ) 및 지분증권 투자매매업 인가를 받아 영위하고 있습니다 .
채무증권 투자매매업의 경우 전통적인 IB(투자은행 ) 업무 영역으로서의 인수업무와 자기매매 업무로 구분되며 , 채권 인수업무의 경우 당사는 여신전문금융채 및 P-CBO 인수 업무에 특화하여 업무를 수행하고 있고 , 자기매매의 경우 적극적으로 매도 및 매수 포지션을 취하여 단기간에 발생할 수 있는 가격변동 위험의 수용과 헤지를 통해 매매이익 획득을 목적으로 하는 영업을 수행하고 있습니다 .
지분증권의 경우 자기자본을 활용한 매매이익 획득을 목적으로 상장 및 비상장 지분증권 자기매매 업무를 수행하고 있습니다 .

투자중개	투자중개 사업은 투자중개업 인가를 받아 고객을 대상으로 증권의 위탁매매 , 펀드 판매 업무를 수행하고 있으며 , 부수 업무로서 해외펀드의 국내투자자 유치를 대행해주는 업무 (placement agent)를 포함하고 있습니다 .

금융자문 (IB)	금융자문은 겸영업무 인가 및 부수업무 신고를 통해 기업의 자금조달 업무를 주선하거나 부동산 , 신재생에너지 사업 등의 Project Financing 조달 자문 , M 및 구조조정 등에 대한 자문업무를 수행하고 있습니다 .

집합투자기구 운용	당사는 금융위원회에 자본시장법 상 일반 사모집합투자업 및 여신전문금융업법 상 신기술사업금융업 등록을 통해 투자자들로부터 투자자금을 모아 펀드 또는 조합 결성 및 운용 업무를 수행하고 있습니다 .
일반 사모집합투자업의 경우 자본시장법 제 249조의 2에 따른 적격투자자를 대상으로 집합투자증권 사모 발행을 통해 일반 사모집합투자기구 (헤지펀드 )를 결성하여 주식 , 채권 등 전통적인 금융자산 뿐만 아니라 부동산 등 대체투자자산에 투자 자금을 운용하고 , 신기술사업금융업은 기술을 개발하거나 이를 응용하여 사업화하는 중소 ㆍ 중견기업 등 신기술사업자에 대해 투자하는 신기술사업투자조합을 결성 후 조합자금을 관리 운용하는 업무입니다 .

기 타	회사가 설정하는 집합투자기구 등에 직접 투자하거나 비상장주식 등에의 장기투자 , 예치금 운용 등의 업무도 수행하고 있습니다

다 . FY2023 영업 실적 당사는 부동산 /신재생에너지 프로젝트파이낸싱 금융자문 , 중소벤처기업금융 등의 IB업무 ,채권 매매 및 인수업무 , 사모 집합투자기구 및 신기술사업투자조합 등 집합투자기구 운용 등에 특화하고 있는 금융투자회사입니다 .

당사의 2023회계년도에 영업이익 7,875백만원 , 당기순이익 5,807백만원을 시현하였으며 ,영업부문별 손익은 아래와 같습니다 .

(단위 : 천원)

구분	투자중개	자기매매	채권인수	금융자문 (IB)	집합투자
기구운용	기 타	합 계

영업수익	9,151,032	173,000,744	3,557,445	21,276,918	6,725,391	3,546,147	217,257,677

영업비용	5,315,341	167,665,690	1,367,334	16,887,256	5,011,141	13,136,179	209,382,941

영업이익	3,835,691	5,335,054	2,190,111	4,389,662	1,714,250	(9,590,032)	7,874,736

영업외손익	652	-	-	301,073	(282,302)	(901,547)	(882,124)

법인세비용
차감전순이익	3,836,343	5,335,054	2,190,111	4,690,735	1,431,948	(10,491,579)	6,992,612

기타 자세한 내용은 II.사업의 내용의 2.영업의 현황을 참고해 주시기 바랍니다 .
1. 요약재무정보

(단위 : 백만원)

구 분	제26기 1분기	제25기	제24기

2024년 6월말	2024년 3월말	2023년 3월말

Ⅰ.현금및예치금	222,435	43,690	113,128

Ⅱ.당기손익-공정가치측정금융자산	431,308	199,821	192,354

Ⅲ.기타포괄손익-공정가치측정금융자산	3,039	3,041	3,491

Ⅳ.관계기업투자	20,851	20,440	18,892

Ⅴ.대출채권	9,577	14,561	8,289

Ⅵ.유형자산	2,170	2,762	4,502

Ⅶ.무형자산	2,531	2,531	2,531

Ⅷ. 기타자산	636,718	8,679	20,643

Ⅸ. 이연법인세자산	2,100	1,882	1,779

Ⅹ.당기법인세자산	-	-	1,373

[ 자 산 총 계 ]	1,330,729	297,407	366,982

Ⅰ.예수부채	167,148	12,519	105,718

Ⅱ.당기손익-공정가치측정금융부채	230,090	81,364	101,605

Ⅲ.차입부채	212,000	91,300	40,800

Ⅳ.충당부채	1,620	1,645	1,035

Ⅴ.기타부채	627,279	16,805	29,516

Ⅵ.당기법인세부채	1,181	758	-

[ 부 채 총 계 ]	1,239,318	204,390	278,674

Ⅰ.자본금	31,940	31,940	31,940

Ⅱ.자본잉여금	7,428	7,428	7,428

Ⅲ.기타포괄손익누계액	(676)	(676)	(675)

Ⅳ.이익잉여금	52,719	54,324	49,616

[ 자 본 총 계 ]	91,411	93,016	88,309

관계기업투자주식의 평가방법	지분법	지분법	지분법

구 분	제26기 1분기	제25기	제24기

(2024년 4월 1일 ~2024년 6월 30일)	(2023년 4월 1일 ~2024년 3월 31일)	(2022년 4월 1일 ~2023년 3월 31일)

Ⅰ.영업수익	58,961	217,258	223,010

Ⅱ.영업이익(손실)	2,345	7,875	(2,084)

Ⅲ.법인세비용차감전순이익(손실)	2,217	6,993	(2,304)

Ⅳ.당기순이익(손실)	1,582	5,807	(2,767)

주당이익(손실)(원)	248	909	(433)
2. 연결재무제표

- 해당사항 없음
3. 연결재무제표 주석

- 해당사항 없음