코리아에셋투자증권 분기보고서 (2022.03)
5. 재무제표 주석

제 24(당)기 1분기 2022년 6월 30일 현재
제 23(전)기 2022년 3월 31일 현재
코리아에셋투자증권주식회사

1. 일반사항

코리아에셋투자증권주식회사(이하 '회사')는 2000년 1월에 설립되어 유가증권의 매매와 위탁매매 및 채무증권의 인수와 주선 등을 주업으로 영위하고 있으며, 서울특별시 영등포구 여의나루로 57에 본점을 두고 있습니다. 당사의 1주당 액면가액은 5,000원으로 설립시 자본금은 50억원이었으며, 여러차례의 유상증자를 거쳐 당분기말 현재 자본금은 319.4억원입니다. 당사의 주식은 2019년 11월 20일에 한국거래소의 코스닥시장에 상장하였습니다.보고기간말 현재 회사의 주요 주주현황은 다음과 같습니다. (단위 : 주,%)

주주명(*)	당분기말	전기말

주식수	지분율	주식수	지분율

더케이파트너스유한회사	2,918,266	45.68%	2,918,266	45.68%

수민인베스트먼트유한책임회사	285,911	4.48%	279,915	4.38%

김홍관	45,000	0.70%	45,000	0.70%

도태호	16,000	0.25%	16,000	0.25%

김정호	8,000	0.13%	8,000	0.13%

우리사주조합	80,843	1.27%	91,767	1.44%

기타	3,033,980	47.49%	3,029,052	47.42%

합계	6,388,000	100.00%	6,388,000	100.00%

2. 중요한 회계정책

2.1 재무제표 작성기준분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 분기재무제표는 보고기간말 현재 유효한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었으며, 분기재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 별도의 언급이 없는 한 전기 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일하게 적용되었습니다.

2.2 회계정책의 변경과 공시1) 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서

회사가 2022년 4월 1일 이후 개시하는 회계기간부터 적용한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.

(가) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' (개정) - 재무보고를 위한 개념체계 참조

식별할 수 있는 취득 자산과 인수 부채는 재무보고를 위한 개념체계의 정의를 충족하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 및 해석서 제2121호 '부담금' 의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 4월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용됩니다. 상기 개정 내용이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.

(나) 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' (개정) - 의도한 사용 전의 매각금액

개정 기준서는 경영진이 의도한 방식으로 유형자산을 가동할 수 있는 장소와 상태에 이르게 하는 동안에 생산된 재화를 판매하여 얻은 매각금액과 그 재화의 원가는 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 이로 인해 당기손익에 포함한 매각금액과 원가를 공시하도록 요구하고 있습니다. 동 개정사항은 2022년 4월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용됩니다. 상기 개정 내용이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.

(다) 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' (개정) - 손실부담계약: 계약이행원가

개정 기준서는 손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가는 계약을 이행하는 데 드는 증분원가와 계약을 이행하는 데 직접 관련되는 그 밖의 원가 배분액으로 구성됨을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 4월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용됩니다. 상기 개정 내용이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.

(라) 기업회계기준서 제 1116호 '리스' (개정) - 2021년 6월 30일 후에도 제공되는 코로나19 관련 임차료 할인 등코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등(rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있도록 하는 실무적 간편법의 적용대상이 2022년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에 영향을 미치는 리스료 감면으로 확대되었습니다. 리스이용자는 비슷한 상황에서 특성이 비슷한 계약에 실무적 간편법을 일관되게 적용해야 합니다. 동 개정사항은 2021년 4월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 상기 개정 내용이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다. (마) 한국채택국제회계기준 2018-2020 연차개선

기업회계기준서 제1109호 '금융상품': 금융부채 제거 목적의 10% 테스트관련 수수료에 차입자와 대여자 사이에서 지급하거나 수취한 수수료(상대방을 대신하여 지급하거나 수취한 수수료 포함)만 포함된다는 개정내용을 포함하여 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택': 최초채택기업인 종속기업, 기업회계기준서 제1116호 '리스': 리스인센티브, 기업회계기준서 제1041호 '농림어업': 공정가치 측정에 대한 일부 개정내용이 있습니다. 동 연차개선은 2022년 4월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용됩니다. 상기 개정 내용이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.

2) 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행되지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

당분기말 현재 제정ㆍ공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 회사가 채택하지 않은 한국채택국제회계기준의 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.

(가) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' (개정) - 부채의 유동·비유동 분류

부채의 분류는 기업이 보고기간 후 적어도 12개월 이상 부채의 결제를 연기할 권리의 행사 가능성에 영향을 받지 않으며, 부채가 비유동부채로 분류되는 기준을 충족한다면, 경영진이 보고기간 후 12개월 이내에 부채의 결제를 의도하거나 예상하더라도, 또는 보고기간말과 재무제표 발행승인일 사이에 부채를 결제하더라도 비유동부채로 분류합니다. 또한, 부채를 유동 또는 비유동으로 분류할 때 부채의 결제조건에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품으로 분류되고 동 옵션을 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다. 동개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 상기 개정 기준서의 적용이 재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다.

(나) 기업회계기준서 제 1001호 '재무제표 표시' (개정) 개정 기준서는 공시 대상 회계정책 정보를 '유의적인' 회계정책에서 '중요한' 회계정책으로 바꾸고 중요한 회계정책 정보의 의미를 설명하였습니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 상기 개정 기준서의 적용이 재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다. (다) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' (개정) 개정 기준서는 '회계추정치'를 측정불확실성의 영향을 받는 재무제표상 화폐금액으로 정의하고, 회계추정치의 예를 보다 명확히 하였습니다. 또한 새로운 정보의 획득, 새로운 상황의 전개나 추가 경험의 축적으로 투입변수나 측정기법을 변경한 경우 이러한 변경이 전기오류수정이 아니라면 회계추정치의 변경임을 명확히 하였습니다.

동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 전진 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 상기 개정 기준서의 적용이 재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다. (라) 기업회계기준서 제 1012호 '법인세' (개정) 개정 기준서는 이연법인세 최초 인식 예외규정을 추가하여 단일 거래에서 자산과 부채를 최초 인식할 때 동일한 금액으로 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이가 생기는 경우 각각 이연법인세 부채와 자산을 인식하도록 하였습니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. '단일 거래에서 생기는 자산과 부채에 관련되는 이연법인세'는 비교 표시되는 가장 이른 기간의 시작일 이후에 이루어진 거래에 적용하며, 비교 표시되는 가장 이른 기간의 시작일에 이미 존재하는 (1) 사용권자산과 리스부채, (2) 사후처리 및 복구 관련 부채 및 이에 상응하여 자산 원가의 일부로 인식한 금액에 관련되는 모든 차감할 일시적 차이와 가산할 일시적 차이에 대해 이연법인세 자산과 부채를 인식하며, 최초 적용 누적 효과를 이익잉여금(또는 자본의 다른 구성요소) 기초 잔액을 조정하여 인식합니다.

회사는 상기 개정 기준서의 적용이 재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다.

2.3. 중요한 회계추정 및 판단재무제표의 작성시 경영진은 회계정책의 적용이나 자산, 부채, 수익, 비용의 장부금액 및 우발부채의 금액에 영향을 미칠 수 있는 판단과 추정 및 가정을 하여야 합니다.보고기간말 현재 이러한 추정치는 경영진의 최선의 판단 및 추정에 따라 이루어지고 있으며 추정치와 추정에 대한 가정은 지속적으로 검토되고 있으나 향후 경영환경의 변화에 따라 실제 결과와는 중요하게 다를 수도 있습니다. 중간무제표작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 전기 재무제표의 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

3. 금융상품의 범주별 분류(1) 금융자산의 범주별 장부금액

(단위 : 천원) 구분 당기손익-공정가치측정 금융자산 상각후원가측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 합계 현금및예치금 - 30,005,268 - 30,005,268 당기손익-공정가치측정 금융자산 394,118,737 - - 394,118,737 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 - - 538,439 538,439 대출채권 - 12,607,466 - 12,607,466 기타금융자산 - 212,912,517 - 212,912,517 합계 394,118,737 255,525,251 538,439 650,182,427 (단위 : 천원) 구분 당기손익-공정가치측정 금융자산 상각후원가측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 합계 현금및예치금 - 65,345,447 - 65,345,447 당기손익-공정가치측정 금융자산 170,950,522 - - 170,950,522 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 - - 538,439 538,439 대출채권 - 15,735,121 - 15,735,121 기타금융자산 - 24,450,032 - 24,450,032 합계 170,950,522 105,530,600 538,439 277,019,561 (2) 금융부채의 범주별 장부금액 (단위 : 천원) 구분 당기손익-공정가치측정 금융부채 상각후원가측정금융부채 합계 예수부채 - 15,588,292 15,588,292 당기손익-공정가치측정 금융부채 344,363,592 - 344,363,592 차입부채 - 10,900,000 10,900,000 기타금융부채 - 206,439,740 206,439,740 합계 344,363,592 232,928,032 577,291,624 (단위 : 천원) 구분 당기손익-공정가치측정 금융부채 상각후원가측정금융부채 합계 예수부채 - 17,721,548 17,721,548 당기손익-공정가치측정 금융부채 116,613,987 - 116,613,987 차입부채 - 17,700,000 17,700,000 기타금융부채 - 40,696,330 40,696,330 합계 116,613,987 76,117,878 192,731,865 (3) 금융상품 범주별 순손익 (단위 : 천원) 구분 이자수익 (비용) 외환거래이익(손실) 평가이익(손실)(*) 매매이익(손실) 손상차손환입(손상차손) 배당금수익 합계 금융자산 현금및예치금 479,122 - - - - - 479,122 당기손익-공정가치측정 금융자산 1,420,722 432 (1,915,930) (5,287,198) - 3,309 (5,778,665) 대출채권 835,623 - - 150,000 70,000 - 1,055,623 기타금융자산 5,242 - - - (21,265) - (16,023) 소계 2,740,709 432 (1,915,930) (5,137,198) 48,735 3,309 (4,259,943) 금융부채 예수부채 (204,824) - - - - - (204,824) 당기손익-공정가치측정 금융부채 (1,869,500) - 2,943 8,945,077 - - 7,078,520 차입부채 (338,661) - - - - - (338,661) 기타금융부채 (44,946) - - - - - (44,946) 소계 (2,457,931) - 2,943 8,945,077 - - 6,490,089 순손익 282,778 432 (1,912,987) 3,807,879 48,735 3,309 2,230,146 (단위 : 천원) 구분 이자수익 (비용) 외환거래이익(손실) 평가이익(손실)(*) 매매이익(손실) 손상차손환입(손상차손) 배당금수익 합계 금융자산 현금및예치금 145,585 - - - - - 145,585 당기손익-공정가치측정 금융자산 1,495,723 - (1,566,239) 9,528,210 - 1,686 9,459,380 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(*) - - 831,913 - - - 831,913 대출채권 194,357 - - - (28,384) - 165,973 기타금융자산 - - - - (51,302) - (51,302) 소계 1,835,665 - (734,326) 9,528,210 (79,686) 1,686 10,551,549 금융부채 예수부채 (75,990) - - - - - (75,990) 당기손익-공정가치측정 금융부채 (2,635,625) - 437,242 2,977,754 - - 779,371 차입부채 (199,687) - - - - - (199,687) 기타금융부채 (19,313) - - - - - (19,313) 소계 (2,930,615) - 437,242 2,977,754 - - 484,381 순손익 (1,094,950) - (297,084) 12,505,964 (79,686) 1,686 11,035,930 (*) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익은 기타포괄손익으로 인식되었고, 그 외 항목은 당기손익으로 인식되었습니다. 4. 금융자산 및 금융부채의 공정가치 (1) 당분기말과 전기말 현재 금융상품의 종류별 장부금액과 공정가치의 비교내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 종 류 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 현금및예치금(*1) 30,005,268 30,005,268 65,345,447 65,345,447 당기손익-공정가치측정 금융자산 394,118,737 394,118,737 170,950,522 170,950,522 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 538,439 538,439 538,439 538,439 대출채권(*1) 12,607,466 12,607,466 15,735,121 15,735,121 기타금융자산(*1) 212,912,517 212,912,517 24,450,032 24,450,032 합계 650,182,427 650,182,427 277,019,561 277,019,561 예수부채(*1) 15,588,292 15,588,292 17,721,548 17,721,548 당기손익-공정가치측정 금융부채 344,363,592 344,363,592 116,613,987 116,613,987 차입부채(*1) 10,900,000 10,900,000 17,700,000 17,700,000 기타금융부채(*1) 206,439,740 206,439,740 40,696,330 40,696,330 합계 577,291,624 577,291,624 192,731,865 192,731,865 (*1) 경영진은 재무상태표 상 상각후원가로 측정되는 금융상품의 장부금액은 공정가치와 근사하다고 판단하고 있습니다. (2) 공정가치 측정방법 공정가치란 측정일에 시장참여자 사이의 정상거래에서 자산을 매도할 때 받거나 부채를 이전할 때 지급하게 될 가격을 의미합니다. 공정가치 측정은 측정일에 현행 시장 상황에서 자산을 매도하거나 부채를 이전하는 시장참여자 사이의 정상거래에서의가격을 추정하는 것으로, 회사는 공정가치 평가시 시장정보를 최대한 사용하고, 관측가능하지 않은 변수는 최소한으로 사용하고 있습니다. 회사는 공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채를 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다. 수준1 : 활성시장에서 공시되는 가격을 공정가치로 측정하는 자산ㆍ부채의 경우 동 자산ㆍ부채의 공정가치는 수준1로 분류됩니다. 수준2 : 가치평가기법을 사용하여 자산ㆍ부채의 공정가치를 측정하는 경우, 모든 유의적인 투입변수가 시장에서 관측한 정보에 해당하면 자산ㆍ부채의 공정가치는 수준2로 분류됩니다. 수준3 : 가치평가기법을 사용하여 자산ㆍ부채의 공정가치를 측정하는 경우, 하나 이상의 유의적인 투입변수가 시장에서 관측불가능한 정보에 해당하면 동 금융상품의 공정가치는 수준3으로 분류됩니다. 자산ㆍ부채의 공정가치는 자체적으로 개발한 내부평가모형을 통해 평가한 값을 사용하거나 독립적인 외부평가기관이 평가한 값을 제공받아 사용하고 있습니다. (3) 당분기말과 전기말 현재 재무상태표에 공정가치로 측정되는 자산·부채의 공정가치 서열체계별 공정가치 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 공정가치 수준1 수준2 수준3 합계 당기손익-공정가치측정 금융자산 203,191,884 176,074,888 14,851,965 394,118,737 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 - - 538,439 538,439 합계 203,191,884 176,074,888 15,390,404 394,657,176 당기손익-공정가치측정 금융부채 344,363,592 - - 344,363,592 (단위 : 천원) 구분 공정가치 수준1 수준2 수준3 합계 당기손익-공정가치측정 금융자산 107,224,317 48,783,384 14,942,821 170,950,522 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 - - 538,439 538,439 합계 107,224,317 48,783,384 15,481,260 171,488,961 당기손익-공정가치측정 금융부채 116,613,987 - - 116,613,987 당분기와 전기 중 수준 1과 수준 2 간의 대체는 없었습니다.활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간 말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주합니다. 이러한 상품들은 수준1에 포함됩니다.활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 수준2에 포함됩니다.만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 동 금융상품의 공정가치는 수준 3으로 분류됩니다.회사는 금융상품의 공정가치 평가에 사용한 평가기법이 적절하고 재무상태표에 기록된 공정가치가 합리적이라고 확신하지만, 다른 평가기법을 사용하거나 다른 가정을이용한다면 재무상태표 상의 금융상품 공정가치가 변할 수도 있습니다. 또한 공정가치를 측정함에 있어 다양한 평가기법이 사용되었고 여러 추정이 이루어졌기 때문에 다른 금융기관의 금융상품 공정가치 금액과 합리적으로 비교하는 것이 어려울 수 있습니다.(4) 공정가치 서열체계 수준2의 가치평가기법 및 투입변수 당분기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정하는 금융상품 중 수준2로 분류되는 항목의 가치평가기법 및 투입변수는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말공정가치 전기말공정가치 가치평가기법 투입변수 당기손익-공정가치측정 금융자산 176,074,888 48,783,384 DCF 금리 (5) 금융자산 및 금융부채의 공정가치 수준 3 관련 공시1) 금융상품 중 시장에서 관측불가능한 가정에 기초하는 평가기법을 사용하여 추정 한 공정가치(공정가치 수준3)의 기중 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 기초 매입 매도 당기손익 수준3에서의 이동(*) 기말 당기손익-공정가치측정 금융자산 14,942,821 9,914,926 (8,955,624) (757,297) (292,861) 14,851,965 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 538,439 - - - - 538,439 합계 15,481,260 9,914,926 (8,955,624) (757,297) (292,861) 15,390,404 (*) 비상장주식이 상장됨에 따라 수준3에서 수준1로 이동한 금액입니다. (단위 : 천원) 구분 기초 매입 매도 당기손익 기타포괄손익 기말 당기손익-공정가치측정 금융자산 3,191,740 9,914,893 (4,765,644) (312) - 8,340,677 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 2,097,689 - (2,009,963) - 831,913 919,639 합계 5,289,429 9,914,893 (6,775,607) (312) 831,913 9,260,316 회사는 비상장주식 중 일부종목에 대하여 독립적인 외부평가기관의 전문가적인 판단에 근거한 합리적인 평가모형과 적절한 추정치를 사용하여 산출한 결과를 사용하고 있으며, 평가대상의 특성을 고려하여 수익가치접근법인 DCF모형(Discounted Cash Flow Model)을 적용하고 있습니다.2) 공정가치로 측정하는 금융상품 중 수준3으로 분류되는 항목의 가치평가기법 및 투입변수는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말공정가치 전기말 공정가치 가치평가기법 투입변수 관측불가능 변수 관측가능하지 않은 투입변수의 공정가치에 대한 영향 당기손익-공정가치측정 금융자산 14,851,965 14,942,821 DCF 할인율 할인율 할인율 하락시 공정가치 상승 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 538,439 538,439 DCF 할인율 할인율 할인율 하락시 공정가치 상승 합계 15,390,404 15,481,260 3) 관측가능하지 않은 주요 투입변수의 민감도 분석당분기말 현재 당사의 공정가치 서열체계의 수준 3으로 분류된 공정가치 측정에 사용된 유의적인 관측가능하지 않은 투입변수의 민감도 분석은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말공정가치 변동효과의 계산방법 공정가치 변동 효과 당기손익 기타포괄손익 유리한 변동 불리한 변동 유리한 변동 불리한 변동 당기손익-공정가치측정 금융자산 14,851,965 할인율을 1% 증가 또는 감소시킴으로써공정가치 변동을 산출 1,080,125 (901,167) - - 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 538,439 - - - - 합 계 15,390,404 1,080,125 (901,167) - - 5. 현금및예치금(1) 당분기말과 전기말 현재 현금및예치금의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 종류 당분기말 전기말 현금및현금성자산 보통예금 106,601 6,600 당좌예금 1,000 1,000 MMDA 100,000 3,875,131 금융어음 20,000,057 40,000,000 기타 852,338 10,000,000 소계 21,059,996 53,882,731 예치금 청약예치금 21,888 1,197 투자자예탁금별도예치금(예금) 33,000 192,000 대차거래이행보증금 5,059,210 8,889,519 증권거래증거금 1,520,000 860,000 장내파생상품매매증거금 2,295,000 1,513,000 특정예금 외 16,174 7,000 소계 8,945,272 11,462,716 합계 30,005,268 65,345,447 (2) 당분기말과 전기말 현재 사용이 제한된 예치금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 종류 예치처 당분기말 전기말 사용제한의 내용 청약예치금 한국투자증권 21,888 1,197 청약증거금 투자자예탁금별도예치금(예금) 한국증권금융 33,000 192,000 예탁금반환준비금 대차거래이행보증금 한국증권금융 외 5,059,210 8,889,519 대차거래이행보증 증권거래증거금 한국거래소 1,520,000 860,000 현물거래증거금 장내파생상품매매증거금 유진투자선물 외 2,295,000 1,513,000 매매증거금 특정예금 등 우리은행 외 7,000 7,000 당좌개설보증금 합계 8,936,098 11,462,716 6. 당기손익-공정가치측정 금융자산 (1) 당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정 금융자산 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 공정가치(장부금액) 취득원가 누적평가손익 주식 및 출자금 14,965,650 15,483,038 (517,388) 국채,지방채 201,045,389 201,259,866 (214,477) 특수채 98,292,217 98,765,565 (473,348) 회사채 49,077,402 49,220,108 (142,706) 집합투자증권 1,030,064 1,069,936 (39,872) 기업어음증권 9,847,524 9,873,271 (25,747) 외화증권 352,946 314,520 38,426 기타 2,025,725 3,462,544 (1,436,819) 증권시장공동기금(*1) 258,255 258,255 - 투자자예탁금별도예치금(신탁)(*2) 17,223,565 17,200,000 23,565 합계 394,118,737 396,907,103 (2,788,366) (단위 : 천원) 구분 공정가치(장부금액) 취득원가 누적평가손익 주식 및 출자금 15,185,090 12,790,591 2,394,499 국채,지방채 105,447,477 107,490,549 (2,043,072) 회사채 29,405,522 29,404,732 790 집합투자증권 1,085,780 1,068,224 17,556 외화증권 289,969 260,485 29,484 기타 1,534,571 2,971,390 (1,436,819) 증권시장공동기금(*1) 284,852 284,852 - 투자자예탁금별도예치금(신탁)(*2) 17,717,261 17,700,000 17,261 합계 170,950,522 171,970,823 (1,020,301) (*1) 자본시장과금융투자업에 관한 법률 제394조와 동 시행령 제362조에 따라 증권시장에서의 매매거래 또는 파생상품시장에서의 장내파생상품거래에 따른 채무의 불이행으로 인하여 발생하는 손해를 배상하기 위하여 증권시장공동기금으로 한국거래소와 한국예탁원에 적립하고 있습니다.(*2) 투자자예탁금별도예치금(신탁)은 자본시장과 금융투자업에 관한 법률(이하 "자본시장법"이라 한다)에 따라 투자자예탁금의 반환 등 고객의 요구에 응하기 위하여 금융위원회가 정하는 바에 따라 한국증권금융에 신탁의 형태로 별도 예치한 금액입니다. (2) 당분기말 및 전기말 현재 장내파생상품의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 거래내용 당분기말 전기말 미결제약정금액 평가이익 평가손실 미결제약정금액 평가이익 평가손실 이자율관련(*) 금리선물 매매목적 185,615,850 36,990 120,380 94,941,750 108,650 137,970 (*) 장내파생상품의 당일평가로 인한 정산차금을 기타미수금 및 미지급금으로 반영하고 있습니다.(3) 당분기말 및 전기말 현재 담보제공되거나 사용이 제한된 당기손익-공정가치측정금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 종류 예치처 당분기말 전기말 담보 및 사용제한의 내용 증권시장공동기금 한국거래소 50,000 50,000 손해배상공동기금 증권시장공동기금 예탁결제원 208,255 234,852 손해배상공동기금 투자자예탁금별도예치금(신탁) 한국증권금융 17,200,000 17,700,000 예탁금반환준비금 국채 유진투자선물 1,957,389 1,988,919 파생상품거래 담보 국채 한국거래소 981,378 989,801 손해배상공동기금 국채 KB자산운용외 11,446,696 - 환매조건부매도 회사채 교보증권외 - 19,543,402 환매조건부매도 국채 한국증권금융 110,341,851 102,455,281 대차거래 질권설정 국채 한국예탁결제원 67,572,347 13,477 대차거래 질권설정 특수채 한국증권금융 19,416,700 - 대차거래 질권설정 특수채 한국예탁결제원 59,094,334 - 대차거래 질권설정 회사채 한국증권금융 20,108,078 9,862,120 대차거래 질권설정 회사채 한국예탁결제원 28,969,324 - 대차거래 질권설정 합계 337,346,352 152,837,852 7. 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 (1) 당분기말 및 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 취득원가 장부금액 미실현보유손익누계액 주식 1,416,857 538,439 (878,418) (단위 : 천원) 구분 취득원가 장부금액 미실현보유손익누계액 주식 1,416,857 538,439 (878,418) (2) 당분기 및 전분기 중 기타포괄손익누계액으로 계상된 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 기초 처분 평가 법인세효과 법인세효과반영후금액 기타포괄손익-공정가치측정증권평가손익 (665,841) - - - (665,841) (단위 : 천원) 구분 기초 처분 평가 법인세효과 법인세효과반영후금액 기타포괄손익-공정가치측정증권평가손익 (3,014,754) 730,628 831,913 (116,292) (1,568,505) 8. 관계기업투자 (1) 당분기말과 전기말 현재 관계기업에 대한 투자 현황은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 회사명 소재국 지분율(%) 결산월 취득원가 순자산가액(*1) 장부금액 주요사업내용 KAI-KSM 크라우드 시딩 펀드 대한민국 2.50% 12월 151,825 140,927 140,927 신기술사업투자조합 KAI-KVIC 가상증강현실투자조합 대한민국 15.00% 12월 3,000,000 2,711,072 2,711,072 신기술사업투자조합 KAI OTC 펀드 6호 대한민국 0.09% 3월 1,000 960 960 신기술사업투자조합 KAI-열림 아이오티 펀드 대한민국 0.30% 12월 30,000 8,930 8,930 신기술사업투자조합 KAI-열림 헬스케어 펀드 대한민국 0.32% 12월 20,000 9,640 9,640 신기술사업투자조합 KAI-열림 에이아이 펀드 대한민국 0.32% 12월 10,000 6,040 6,040 신기술사업투자조합 KAI-DI F 펀드 대한민국 2.13% 12월 50,000 39,684 39,684 신기술사업투자조합 KAI-레인보우 세컨더리 대한민국 1.68% 12월 6,536 18,322 18,322 신기술사업투자조합 KAI-DIP펀드 1호 대한민국 5.26% 12월 40,000 39,393 39,393 신기술사업투자조합 SV-KAI 코에볼루션 1호 대한민국 3.23% 12월 50,000 47,557 47,557 신기술사업투자조합 KAI-열림 에이아이펀드 제2호 대한민국 0.24% 12월 10,000 5,923 5,923 신기술사업투자조합 KAI-유니콘 펀드 3호 대한민국 0.92% 12월 20,000 19,276 19,276 신기술사업투자조합 위드윈-KAI 글로벌 조합 1호 대한민국 0.42% 12월 10,000 9,353 9,353 신기술사업투자조합 KAI-타이온 유니콘펀드 1호 대한민국 0.58% 12월 5,000 5,107 5,107 신기술사업투자조합 KAI-아이티펀드 1호 대한민국 0.10% 12월 1,000 937 937 신기술사업투자조합 KAI-KVIC 스마트공장투자조합 대한민국 10.00% 12월 2,700,000 2,749,449 2,749,449 신기술사업투자조합 KAI-인벡스 에너지조합 2호 대한민국 3.56% 12월 17,000 16,069 16,069 신기술사업투자조합 호라이즌-코리아에셋 신기술투자조합 1호(구, 델타-코리아에셋신기술투자조합1호) 대한민국 0.07% 12월 1,000 947 947 신기술사업투자조합 KAI-MD유니콘펀드2호 대한민국 0.64% 12월 10,000 9,594 9,594 신기술사업투자조합 KAI-DI 히든태그 조합 대한민국 0.40% 12월 10,000 9,487 9,487 신기술사업투자조합 KAI 코스메틱 조합1호 대한민국 0.56% 12월 5,000 4,813 4,813 신기술사업투자조합 KAI-아이티펀드 2호 대한민국 0.11% 12월 1,000 953 953 신기술사업투자조합 KAI-오퍼스원 세컨더리 대한민국 5.00% 12월 50,000 80,141 80,141 신기술사업투자조합 KAI-타이온유니콘조합2호 대한민국 0.10% 12월 1,000 958 958 신기술사업투자조합 KAI-열림 미디어커머스 대한민국 3.52% 12월 38,000 36,324 36,324 신기술사업투자조합 KAI-마켓메이커 1호 대한민국 2.44% 12월 50,000 64,027 64,027 신기술사업투자조합 KAI-오퍼스원 소부장펀드 대한민국 4.67% 12월 50,000 47,899 47,899 신기술사업투자조합 KAI-타이온유니콘조합 4호 대한민국 0.10% 12월 1,000 962 962 신기술사업투자조합 KAI-포라인유니콘조합 1호 대한민국 0.22% 12월 2,000 1,925 1,925 신기술사업투자조합 KAI-타이온유니콘조합 5호 대한민국 0.05% 12월 1,000 965 965 신기술사업투자조합 KAI-포라인유니콘조합 2호 대한민국 1.59% 12월 5,000 4,623 4,623 신기술사업투자조합 DB-KAI신기술투자조합 1호 대한민국 0.65% 12월 20,000 19,646 19,646 신기술사업투자조합 DB-KAI신기술투자조합 2호 대한민국 0.74% 12월 10,000 9,766 9,766 신기술사업투자조합 와이즈-코리아에셋 신기술사업투자조합제1호 대한민국 0.32% 12월 10,000 9,580 9,580 신기술사업투자조합 KAI히스토리2020-1 모빌리티투자조합 대한민국 2.62% 12월 97,000 94,631 94,631 신기술사업투자조합 피씨씨-KAI세컨더리1호 신기술투자조합 대한민국 9.56% 12월 500,000 421,902 421,902 신기술사업투자조합 KAI-베리타스헬스케어조합1호 대한민국 0.08% 12월 5,000 4,854 4,854 신기술사업투자조합 KAI-AH 미디어커머스1호 대한민국 1.23% 12월 40,000 38,765 38,765 신기술사업투자조합 KAI-IBF벤처투자조합1호 대한민국 0.15% 12월 5,000 4,856 4,856 신기술사업투자조합 KAI-AH세컨더리1호 대한민국 2.60% 12월 26,000 27,404 27,404 신기술사업투자조합 퓨처코리아 신기술투자조합 대한민국 0.07% 12월 1,000 970 970 신기술사업투자조합 코리아에셋-벤처빌더스 신기술투자조합 대한민국 1.85% 12월 20,000 19,320 19,320 신기술사업투자조합 KAI-베리타스헬스케어조합2호 대한민국 0.19% 12월 5,000 4,863 4,863 신기술사업투자조합 KAI히스토리2021-1 IT투자조합 대한민국 0.91% 12월 10,000 9,726 9,726 신기술사업투자조합 KAI-오퍼스원 ESG조합1호 대한민국 1.89% 12월 20,000 19,535 19,535 신기술사업투자조합 KAI-다름5G소부장 대한민국 1.22% 12월 40,000 39,091 39,091 신기술사업투자조합 KAI-APC 아세안플랫폼 1호 대한민국 0.75% 12월 8,000 7,771 7,771 신기술사업투자조합 KAI-타이온유니콘조합3호 대한민국 0.19% 12월 10,000 9,600 9,600 신기술사업투자조합 KAI-AH 미디어커머스 2호 대한민국 2.73% 12월 30,000 29,193 29,193 신기술사업투자조합 DB-KAI신기술투자조합5호 대한민국 0.49% 12월 16,000 15,146 15,146 신기술사업투자조합 KAI-블리스바인투자조합1호 대한민국 0.30% 12월 5,000 4,715 4,715 신기술사업투자조합 와이즈 바이오 유니콘 투자조합 대한민국 0.51% 12월 26,000 25,427 25,427 신기술사업투자조합 KAI-리딩 디지털헬스케어 1호 대한민국 3.50% 12월 120,000 117,248 117,248 신기술사업투자조합 케이에이아이-오퍼스원 디지털헬스케어 1호 대한민국 4.19% 12월 42,000 40,992 40,992 신기술사업투자조합 코리아에셋-제이든 영 신기술투자조합 1호 대한민국 0.97% 12월 10,000 9,758 9,758 신기술사업투자조합 KAI-마인비 PG투자조합 대한민국 0.59% 12월 10,000 9,775 9,775 신기술사업투자조합 KAI-IBF벤처투자조합2호 대한민국 0.27% 12월 5,000 4,891 4,891 신기술사업투자조합 KAI-KPIA 투자조합 1호 대한민국 0.40% 12월 10,000 9,772 9,772 신기술사업투자조합 KAI-MNM신기술투자조합1호 대한민국 1.40% 12월 50,000 48,991 48,991 신기술사업투자조합 포스코KAICI신기술사업투자조합제1호 대한민국 0.48% 12월 50,000 49,001 49,001 신기술사업투자조합 KAI-힉스 IT 1호 대한민국 2.88% 12월 40,000 39,345 39,345 신기술사업투자조합 KAI IT 3호 대한민국 2.97% 12월 94,000 92,508 92,508 신기술사업투자조합 KAI-비스타 세컨더리 1호 대한민국 0.67% 12월 10,000 9,843 9,843 신기술사업투자조합 KAI-코어트렌드 신기술 투자조합 제1호 대한민국 0.69% 12월 30,000 29,397 29,397 신기술사업투자조합 KAI-ONE IT 1호 대한민국 2.33% 12월 150,000 146,969 146,969 신기술사업투자조합 KAI-GCI 소부장 1호 대한민국 2.83% 12월 80,000 78,213 78,213 신기술사업투자조합 KAI-베리타스벤처투자조합1호 대한민국 0.11% 12월 5,000 4,913 4,913 신기술사업투자조합 KAI히스토리2021-1엔터투자조합 대한민국 0.37% 12월 10,000 9,996 9,996 신기술사업투자조합 KAI-MNMHD바이오투자조합1호 대한민국 2.27% 12월 100,000 98,872 98,872 신기술사업투자조합 KAI-AH 디지털콘텐츠 1호 대한민국 4.79% 12월 86,000 85,877 85,877 신기술사업투자조합 이지스-KAI-라이노스 프롭테크 신기술조합 대한민국 2.14% 12월 70,000 68,911 68,911 신기술사업투자조합 KAI-EVO 클라우드 신기술투자조합 대한민국 0.27% 12월 8,269 8,112 8,112 신기술사업투자조합 KAI-유니콘조합4호 대한민국 0.26% 12월 4,000 3,941 3,941 신기술사업투자조합 레에드 코리아 바이오 신기술투자조합1호 대한민국 0.27% 12월 5,000 4,929 4,929 신기술사업투자조합 KAI-라이프 바이오틱스투자조합1호 대한민국 0.15% 12월 5,000 4,924 4,924 신기술사업투자조합 KAI-리딩 RPA조합 대한민국 3.21% 12월 70,000 68,911 68,911 신기술사업투자조합 요즈마 KAI 뉴그로쓰조합1호 대한민국 0.31% 12월 10,000 9,818 9,818 신기술사업투자조합 카이케이빅(KAI-KVIC) 점프업투자조합 대한민국 20.00% 12월 6,000,000 5,879,570 5,879,570 신기술사업투자조합 인피니툼-KAI 라이프스타일 1호 대한민국 1.77% 12월 47,000 46,492 46,492 신기술사업투자조합 KAI-오퍼스원 인슈어테크 조합 대한민국 3.15% 12월 53,000 52,405 52,405 신기술사업투자조합 요즈마KAI글로벌AI신기술투자조합 대한민국 0.20% 12월 10,000 9,807 9,807 신기술사업투자조합 KAI-더스퀘어신기술투자조합1호 대한민국 0.24% 12월 5,000 4,936 4,936 신기술사업투자조합 코리아에셋-MNM 신기술투자조합 2호 대한민국 1.85% 12월 50,000 49,399 49,399 신기술사업투자조합 요즈마KAI뉴그로쓰조합2호 대한민국 0.14% 12월 10,000 9,840 9,840 신기술사업투자조합 아우름-코리아 글로벌 바이오 헬스케어신기술투자조합 1호 대한민국 0.20% 12월 10,000 9,859 9,859 신기술사업투자조합 라이노스-KAI 프론티어 신기술조합 1호 대한민국 4.83% 12월 70,000 70,684 70,684 신기술사업투자조합 KAI-신기술투자조합1호 대한민국 0.22% 12월 5,000 4,943 4,943 신기술사업투자조합 KAI-와이즈투자조합1호 대한민국 1.78% 12월 50,000 49,428 49,428 신기술사업투자조합 카이(KAI)-더스퀘어 신기술투자조합1호 대한민국 0.94% 12월 20,000 19,784 19,784 신기술사업투자조합 요즈마KAI뉴그로쓰조합3호 대한민국 2.58% 12월 90,000 88,466 88,466 신기술사업투자조합 KAI-타이온유니콘조합6호 대한민국 1.23% 12월 9,000 8,882 8,882 신기술사업투자조합 KAI-이커머스투자조합1호 대한민국 0.29% 12월 5,000 4,945 4,945 신기술사업투자조합 앤에이-코리아 바이오 신기술투자조합 1호 대한민국 0.50% 12월 5,000 4,942 4,942 신기술사업투자조합 타임-KAI 제1호 신기술투자조합 대한민국 1.27% 12월 70,000 69,219 69,219 신기술사업투자조합 KAI-APC 아세안플랫폼 2호 대한민국 2.32% 12월 23,000 23,347 23,347 신기술사업투자조합 KAI-KNT글로벌바이오스타투자조합제1호 대한민국 1.00% 12월 5,000 4,922 4,922 신기술사업투자조합 KAI-JJ메자닌조합1호 대한민국 4.00% 12월 400,000 401,083 401,083 신기술사업투자조합 KAI-베리타스벤처투자조합2호 대한민국 0.47% 12월 10,000 9,922 9,922 신기술사업투자조합 앤에이 코리아 헬스케어 투자조합 2호 대한민국 0.49% 12월 10,000 9,912 9,912 신기술사업투자조합 KAI-METIS 모빌리티 신기술조합 1호 대한민국 0.81% 12월 50,000 49,557 49,557 신기술사업투자조합 KAI히스토리2022-1디지털콘텐츠투자조합 대한민국 0.88% 12월 10,000 9,925 9,925 신기술사업투자조합 KAI히스토리2021-1메타버스투자조합 대한민국 0.13% 12월 10,000 9,927 9,927 신기술사업투자조합 KAI-라이노스 모빌리티 1호 대한민국 4.96% 12월 57,000 56,501 56,501 신기술사업투자조합 KAI-라이즈투자조합1호 대한민국 2.56% 12월 50,000 49,623 49,623 신기술사업투자조합 앤에이 코리아 세컨더리 투자조합 3호 대한민국 0.25% 12월 5,000 4,968 4,968 신기술사업투자조합 KAI-밸류업 1호 대한민국 12.20% 12월 100,000 99,575 99,575 신기술사업투자조합 KAI히스토리2022-1NFT투자조합 대한민국 1.66% 12월 54,000 31,723 31,723 신기술사업투자조합 블리츠-KAI 투자조합1호 대한민국 0.22% 12월 5,000 4,974 4,974 신기술사업투자조합 KAI-갤럭시 유니콘 1호 대한민국 7.14% 12월 295,000 293,459 293,459 신기술사업투자조합 앤에이 코리아 트랜스 투자조합 4호 대한민국 0.12% 12월 5,000 4,978 4,978 신기술사업투자조합 앤에이 코리아 시서스 투자조합 5호 대한민국 0.88% 12월 10,000 9,955 9,955 신기술사업투자조합 앤코리아 블라인드 투자조합 1호 대한민국 0.50% 12월 10,000 9,958 9,958 신기술사업투자조합 DSNP-KAI 1호 대한민국 2.98% 12월 97,000 96,548 96,548 신기술사업투자조합 KAI-V1 1호 대한민국 2.57% 12월 95,000 94,539 94,539 신기술사업투자조합 이지스-KAI ESG 신기술조합 1호 대한민국 2.08% 12월 35,000 34,848 34,848 신기술사업투자조합 KAI히스토리2022-2디지털콘텐츠투자조합 대한민국 1.56% 12월 50,000 49,845 49,845 신기술사업투자조합 KAI-유온 신기술조합 1호 대한민국 2.31% 12월 40,000 39,965 39,965 신기술사업투자조합 LWP-KAI AI Tech 신기술투자조합 1호 대한민국 2.46% 12월 99,000 98,940 98,940 신기술사업투자조합 요즈마KAI뉴그로쓰조합4호 대한민국 1.89% 12월 10,000 9,997 9,997 신기술사업투자조합 KAI-MNM신기술투자조합2호 대한민국 0.59% 12월 10,000 9,999 9,999 신기술사업투자조합 합 계 16,379,630 15,867,516 15,867,516 (*1) 결산월은 12월 및 3월이며, 2022년 6월 30일자 가결산 재무제표상 순자산가액에 지분율을 적용하여 산출하였습니다. (*2) 회사의 관계기업에 대한 지분율은 20%에 미달하나, 업무집행조합원이므로 유의적인 영향력이 있는 것으로 판단하여 관계기업으로 분류하였습니다. (단위 : 천원) 회사명 소재국 지분율(%) 결산월 취득원가 순자산가액(*1) 장부금액 주요사업내용 KAI-KSM 크라우드 시딩 펀드 대한민국 2.50% 12월 151,825 121,390 121,390 신기술사업투자조합 KAI-KVIC 가상증강현실투자조합 대한민국 15.00% 12월 3,000,000 2,729,279 2,729,279 신기술사업투자조합 KAI OTC 펀드 6호 대한민국 0.09% 3월 1,000 963 963 신기술사업투자조합 KAI-열림 아이오티 펀드 대한민국 0.30% 12월 30,000 8,930 8,930 신기술사업투자조합 KAI-열림 헬스케어 펀드 대한민국 0.32% 12월 20,000 9,691 9,691 신기술사업투자조합 KAI-열림 에이아이 펀드 대한민국 0.32% 12월 10,000 6,040 6,040 신기술사업투자조합 KAI-DI F 펀드 대한민국 2.13% 12월 50,000 39,684 39,684 신기술사업투자조합 KAI-레인보우 세컨더리 대한민국 1.68% 12월 6,536 18,501 18,501 신기술사업투자조합 KAI-DIP펀드 1호 대한민국 5.26% 12월 40,000 39,468 39,468 신기술사업투자조합 SV-KAI 코에볼루션 1호 대한민국 3.23% 12월 50,000 47,578 47,578 신기술사업투자조합 KAI-열림 에이아이펀드 제2호 대한민국 0.24% 12월 10,000 5,961 5,961 신기술사업투자조합 KAI-유니콘 펀드 3호 대한민국 0.92% 12월 20,000 19,374 19,374 신기술사업투자조합 위드윈-KAI 글로벌 조합 1호 대한민국 0.42% 12월 10,000 9,403 9,403 신기술사업투자조합 KAI-타이온 유니콘펀드 1호 대한민국 0.58% 12월 5,000 5,137 5,137 신기술사업투자조합 KAI-아이티펀드 1호 대한민국 0.10% 12월 1,000 943 943 신기술사업투자조합 KAI-KVIC 스마트공장투자조합 대한민국 10.00% 12월 2,700,000 2,762,639 2,762,639 신기술사업투자조합 KAI-인벡스 에너지조합 2호 대한민국 3.56% 12월 17,000 16,174 16,174 신기술사업투자조합 델타-코리아에셋신기술투자조합1호 대한민국 0.07% 12월 1,000 942 942 신기술사업투자조합 KAI-MD유니콘펀드2호 대한민국 0.64% 12월 10,000 9,644 9,644 신기술사업투자조합 KAI-DI 히든태그 조합 대한민국 0.40% 12월 10,000 9,537 9,537 신기술사업투자조합 KAI 코스메틱 조합1호 대한민국 0.56% 12월 5,000 4,831 4,831 신기술사업투자조합 KAI-아이티펀드 2호 대한민국 0.11% 12월 1,000 957 957 신기술사업투자조합 KAI-오퍼스원 세컨더리 대한민국 5.00% 12월 50,000 79,305 79,305 신기술사업투자조합 KAI-타이온유니콘조합2호 대한민국 0.10% 12월 1,000 964 964 신기술사업투자조합 KAI-열림 미디어커머스 대한민국 3.52% 12월 38,000 36,512 36,512 신기술사업투자조합 KAI-마켓메이커 1호 대한민국 2.44% 12월 50,000 64,212 64,212 신기술사업투자조합 KAI-오퍼스원 소부장펀드 대한민국 4.67% 12월 50,000 48,147 48,147 신기술사업투자조합 KAI-타이온유니콘조합 4호 대한민국 0.10% 12월 1,000 966 966 신기술사업투자조합 KAI-포라인유니콘조합 1호 대한민국 0.22% 12월 2,000 1,935 1,935 신기술사업투자조합 KAI-타이온유니콘조합 5호 대한민국 0.05% 12월 1,000 970 970 신기술사업투자조합 KAI-포라인유니콘조합 2호 대한민국 1.59% 12월 5,000 4,657 4,657 신기술사업투자조합 DB-KAI신기술투자조합 1호 대한민국 0.65% 12월 20,000 19,693 19,693 신기술사업투자조합 DB-KAI신기술투자조합 2호 대한민국 0.74% 12월 10,000 9,797 9,797 신기술사업투자조합 와이즈-코리아에셋 신기술사업투자조합제1호 대한민국 0.32% 12월 10,000 9,653 9,653 신기술사업투자조합 KAI히스토리2020-1 모빌리티투자조합 대한민국 2.62% 12월 97,000 95,085 95,085 신기술사업투자조합 피씨씨-KAI세컨더리1호 신기술투자조합 대한민국 9.56% 12월 500,000 442,944 442,944 신기술사업투자조합 KAI-베리타스헬스케어조합1호 대한민국 0.08% 12월 5,000 4,877 4,877 신기술사업투자조합 KAI-AH 미디어커머스1호 대한민국 1.23% 12월 40,000 38,962 38,962 신기술사업투자조합 KAI-IBF벤처투자조합1호 대한민국 0.15% 12월 5,000 4,884 4,884 신기술사업투자조합 KAI-AH세컨더리1호 대한민국 2.60% 12월 26,000 27,544 27,544 신기술사업투자조합 퓨처코리아 신기술투자조합 대한민국 0.07% 12월 1,000 976 976 신기술사업투자조합 코리아에셋-벤처빌더스 신기술투자조합 대한민국 1.85% 12월 20,000 19,481 19,481 신기술사업투자조합 KAI-베리타스헬스케어조합2호 대한민국 0.19% 12월 5,000 4,891 4,891 신기술사업투자조합 KAI히스토리2021-1 IT투자조합 대한민국 0.91% 12월 10,000 9,786 9,786 신기술사업투자조합 KAI-마인비 MK 투자조합 대한민국 3.22% 12월 109,492 191,641 191,641 신기술사업투자조합 DB-KAI신기술투자조합3호 대한민국 0.49% 12월 50,000 50,297 50,297 신기술사업투자조합 KAI-오퍼스원 ESG조합1호 대한민국 1.89% 12월 20,000 19,609 19,609 신기술사업투자조합 KAI-다름5G소부장 대한민국 1.22% 12월 40,000 39,276 39,276 신기술사업투자조합 KAI-APC 아세안플랫폼 1호 대한민국 0.75% 12월 8,000 7,806 7,806 신기술사업투자조합 KAI-타이온유니콘조합3호 대한민국 0.19% 12월 10,000 9,440 9,440 신기술사업투자조합 KAI-AH 미디어커머스 2호 대한민국 2.73% 12월 30,000 29,340 29,340 신기술사업투자조합 DB-KAI신기술투자조합5호 대한민국 0.49% 12월 16,000 15,197 15,197 신기술사업투자조합 KAI-블리스바인투자조합1호 대한민국 0.30% 12월 5,000 4,890 4,890 신기술사업투자조합 와이즈 바이오 유니콘 투자조합 대한민국 0.51% 12월 26,000 25,558 25,558 신기술사업투자조합 KAI-리딩 디지털헬스케어 1호 대한민국 3.50% 12월 120,000 117,840 117,840 신기술사업투자조합 케이에이아이-오퍼스원 디지털헬스케어 1호 대한민국 4.19% 12월 42,000 41,198 41,198 신기술사업투자조합 코리아에셋-제이든 영 신기술투자조합 1호 대한민국 0.97% 12월 10,000 9,831 9,831 신기술사업투자조합 KAI-마인비 PG투자조합 대한민국 0.59% 12월 10,000 9,836 9,836 신기술사업투자조합 KAI-IBF벤처투자조합2호 대한민국 0.27% 12월 5,000 4,922 4,922 신기술사업투자조합 KAI-KPIA 투자조합 1호 대한민국 0.40% 12월 10,000 9,821 9,821 신기술사업투자조합 KAI-MNM신기술투자조합1호 대한민국 1.40% 12월 50,000 49,294 49,294 신기술사업투자조합 포스코KAICI신기술사업투자조합제1호 대한민국 0.48% 12월 50,000 49,259 49,259 신기술사업투자조합 KAI-힉스 IT 1호 대한민국 2.88% 12월 40,000 39,492 39,492 신기술사업투자조합 KAI IT 3호 대한민국 2.97% 12월 94,000 92,738 92,738 신기술사업투자조합 KAI-비스타 세컨더리 1호 대한민국 0.67% 12월 10,000 9,941 9,941 신기술사업투자조합 KAI-코어트렌드 신기술 투자조합 제1호 대한민국 0.69% 12월 30,000 29,545 29,545 신기술사업투자조합 KAI-ONE IT 1호 대한민국 2.33% 12월 150,000 147,709 147,709 신기술사업투자조합 KAI-GCI 소부장 1호 대한민국 2.83% 12월 80,000 78,606 78,606 신기술사업투자조합 KAI-베리타스벤처투자조합1호 대한민국 0.11% 12월 5,000 4,943 4,943 신기술사업투자조합 KAI히스토리2021-1엔터투자조합 대한민국 0.37% 12월 10,000 9,864 9,864 신기술사업투자조합 KAI-MNMHD바이오투자조합1호 대한민국 2.27% 12월 100,000 99,564 99,564 신기술사업투자조합 KAI-AH 디지털콘텐츠 1호 대한민국 4.79% 12월 86,000 85,943 85,943 신기술사업투자조합 이지스-KAI-라이노스 프롭테크 신기술조합 대한민국 2.14% 12월 70,000 69,253 69,253 신기술사업투자조합 KAI-EVO 클라우드 신기술투자조합 대한민국 0.27% 12월 10,000 9,904 9,904 신기술사업투자조합 KAI-유니콘조합4호 대한민국 0.26% 12월 4,000 3,963 3,963 신기술사업투자조합 레에드 코리아 바이오 신기술투자조합1호 대한민국 0.27% 12월 5,000 4,956 4,956 신기술사업투자조합 KAI-라이프 바이오틱스투자조합1호 대한민국 0.15% 12월 5,000 4,954 4,954 신기술사업투자조합 KAI-리딩 RPA조합 대한민국 3.21% 12월 70,000 69,255 69,255 신기술사업투자조합 요즈마 KAI 뉴그로쓰조합1호 대한민국 0.31% 12월 10,000 9,907 9,907 신기술사업투자조합 카이케이빅(KAI-KVIC) 점프업투자조합 대한민국 20.00% 12월 6,000,000 5,926,875 5,926,875 신기술사업투자조합 인피니툼-KAI 라이프스타일 1호 대한민국 1.77% 12월 47,000 46,716 46,716 신기술사업투자조합 KAI-오퍼스원 인슈어테크 조합 대한민국 3.15% 12월 53,000 52,678 52,678 신기술사업투자조합 요즈마KAI글로벌AI신기술투자조합 대한민국 0.20% 12월 10,000 9,882 9,882 신기술사업투자조합 KAI-더스퀘어신기술투자조합1호 대한민국 0.24% 12월 5,000 4,964 4,964 신기술사업투자조합 코리아에셋-MNM 신기술투자조합 2호 대한민국 1.85% 12월 50,000 49,674 49,674 신기술사업투자조합 요즈마KAI뉴그로쓰조합2호 대한민국 0.14% 12월 10,000 9,903 9,903 신기술사업투자조합 아우름-코리아 글로벌 바이오 헬스케어신기술투자조합 1호 대한민국 0.20% 12월 10,000 9,923 9,923 신기술사업투자조합 라이노스-KAI 프론티어 신기술조합 1호 대한민국 4.83% 12월 70,000 68,985 68,985 신기술사업투자조합 KAI-신기술투자조합1호 대한민국 0.22% 12월 5,000 4,973 4,973 신기술사업투자조합 KAI-와이즈투자조합1호 대한민국 1.78% 12월 50,000 49,727 49,727 신기술사업투자조합 카이(KAI)-더스퀘어 신기술투자조합1호 대한민국 0.94% 12월 20,000 19,896 19,896 신기술사업투자조합 요즈마KAI뉴그로쓰조합3호 대한민국 2.58% 12월 90,000 89,132 89,132 신기술사업투자조합 KAI-타이온유니콘조합6호 대한민국 1.23% 12월 9,000 8,925 8,925 신기술사업투자조합 KAI-이커머스투자조합1호 대한민국 0.29% 12월 5,000 4,974 4,974 신기술사업투자조합 앤에이-코리아 바이오 신기술투자조합 1호 대한민국 0.50% 12월 5,000 4,973 4,973 신기술사업투자조합 타임-KAI 제1호 신기술투자조합 대한민국 1.27% 12월 70,000 69,631 69,631 신기술사업투자조합 KAI-APC 아세안플랫폼 2호 대한민국 2.32% 12월 23,000 23,492 23,492 신기술사업투자조합 KAI-KNT글로벌바이오스타투자조합제1호 대한민국 1.00% 12월 5,000 4,947 4,947 신기술사업투자조합 KAI-JJ메자닌조합1호 대한민국 4.00% 12월 400,000 399,555 399,555 신기술사업투자조합 KAI-베리타스벤처투자조합2호 대한민국 0.47% 12월 10,000 9,967 9,967 신기술사업투자조합 앤에이 코리아 헬스케어 투자조합 2호 대한민국 0.49% 12월 10,000 9,965 9,965 신기술사업투자조합 KAI-METIS 모빌리티 신기술조합 1호 대한민국 0.81% 12월 50,000 49,843 49,843 신기술사업투자조합 KAI히스토리2022-1디지털콘텐츠투자조합 대한민국 0.88% 12월 10,000 9,971 9,971 신기술사업투자조합 KAI히스토리2021-1메타버스투자조합 대한민국 0.13% 12월 10,000 9,973 9,973 신기술사업투자조합 KAI-라이노스 모빌리티 1호 대한민국 4.96% 12월 57,000 56,860 56,860 신기술사업투자조합 KAI-라이즈투자조합1호 대한민국 2.56% 12월 50,000 49,909 49,909 신기술사업투자조합 앤에이 코리아 세컨더리 투자조합 3호 대한민국 0.25% 12월 5,000 4,994 4,994 신기술사업투자조합 KAI-밸류업 1호 대한민국 12.20% 12월 100,000 99,953 99,953 신기술사업투자조합 KAI히스토리2022-1NFT투자조합 대한민국 1.66% 12월 54,000 53,969 53,969 신기술사업투자조합 블리츠-KAI 투자조합1호 대한민국 0.22% 12월 5,000 5,000 5,000 신기술사업투자조합 합 계 15,784,853 15,469,128 15,469,128 (*1) 결산월은 12월 및 3월이며, 2022년 3월 31일자 가결산 재무제표상 순자산가액에 지분율을 적용하여 산출하였습니다. (*2) 회사의 관계기업에 대한 지분율은 20%에 미달하나, 업무집행조합원이므로 유의적인 영향력이 있는 것으로 판단하여 관계기업으로 분류하였습니다. (2) 당분기말과 전기말 현재 관계기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 회사명 총자산 총부채 총자본 영업수익 당기순손익 총포괄손익 KAI-KSM 크라우드 시딩 펀드 5,745,251 108,175 5,637,076 814,106 781,489 781,489 KAI-KVIC 가상증강현실투자조합 18,286,314 212,500 18,073,814 204 (121,378) (121,378) KAI OTC 펀드 6호 1,060,381 3,740 1,056,641 54 (1,382) (1,382) KAI-열림 아이오티 펀드 3,734,113 727,525 3,006,588 2 (1) (1) KAI-열림 헬스케어 펀드 3,047,270 1,069 3,046,201 19 (16,103) (16,103) KAI-열림 에이아이 펀드 1,891,488 1,027 1,890,461 25 21 21 KAI-DI F 펀드 1,865,953 - 1,865,953 8 (20,304) (20,304) KAI-레인보우 세컨더리 1,093,261 30 1,093,231 75 (10,680) (10,680) KAI-DIP펀드 1호 749,647 1,188 748,459 3,556 (1,429) (1,429) SV-KAI 코에볼루션 1호 1,474,930 671 1,474,259 33 (646) (646) KAI-열림 에이아이펀드 제2호 2,521,652 63,449 2,458,203 18 (15,776) (15,776) KAI-유니콘 펀드 3호 2,091,412 - 2,091,412 13 (10,669) (10,669) 위드윈-KAI 글로벌 조합 1호 2,225,896 - 2,225,896 82 (12,006) (12,006) KAI-타이온 유니콘펀드 1호 883,518 - 883,518 155 (5,225) (5,225) KAI-아이티펀드 1호 900,571 - 900,571 47 (5,834) (5,834) KAI-KVIC 스마트공장투자조합 27,744,494 250,000 27,494,494 3,158 (131,895) (131,895) KAI-인벡스 에너지조합 2호 450,866 - 450,866 12 (2,959) (2,959) 호라이즌-코리아에셋 신기술투자조합 1호(구, 델타-코리아에셋신기술투자조합1호) 1,295,854 - 1,295,854 128 6,326 6,326 KAI-MD유니콘펀드2호 1,515,945 9,743 1,506,202 24 (7,872) (7,872) KAI-DI 히든태그 조합 2,343,382 - 2,343,382 44 (12,275) (12,275) KAI 코스메틱 조합1호 866,403 - 866,403 45 (3,321) (3,321) KAI-아이티펀드 2호 906,100 - 906,100 97 (4,645) (4,645) KAI-오퍼스원 세컨더리 1,605,844 3,031 1,602,813 26,321 16,713 16,713 KAI-타이온유니콘조합2호 1,006,358 - 1,006,358 7 (4,985) (4,985) KAI-열림 미디어커머스 1,032,372 - 1,032,372 42 (5,344) (5,344) KAI-마켓메이커 1호 2,625,094 - 2,625,094 22 (7,578) (7,578) KAI-오퍼스원 소부장펀드 1,025,046 - 1,025,046 31 (5,305) (5,305) KAI-타이온유니콘조합 4호 966,006 - 966,006 3 (4,784) (4,784) KAI-포라인유니콘조합 1호 866,411 - 866,411 29 (4,161) (4,161) KAI-타이온유니콘조합 5호 2,012,725 - 2,012,725 3 (9,969) (9,969) KAI-포라인유니콘조합 2호 291,258 - 291,258 9 (2,106) (2,106) DB-KAI신기술투자조합 1호 3,045,075 - 3,045,075 46 (7,433) (7,433) DB-KAI신기술투자조합 2호 1,318,435 - 1,318,435 28 (4,155) (4,155) 와이즈-코리아에셋 신기술사업투자조합제1호 2,990,937 - 2,990,937 54 (22,645) (22,645) KAI히스토리2020-1 모빌리티투자조합 3,616,467 - 3,616,467 109 (17,347) (17,347) 피씨씨-KAI세컨더리1호 신기술투자조합 4,413,100 - 4,413,100 3,246 (220,096) (220,096) KAI-베리타스헬스케어조합1호 6,212,556 - 6,212,556 197 (29,720) (29,720) KAI-AH 미디어커머스1호 3,149,633 - 3,149,633 161 (16,044) (16,044) KAI-IBF벤처투자조합1호 3,268,845 - 3,268,845 112 (19,295) (19,295) KAI-AH세컨더리1호 1,059,433 5,449 1,053,984 17 (5,382) (5,382) 퓨처코리아 신기술투자조합 1,358,321 - 1,358,321 3 (9,397) (9,397) 코리아에셋-벤처빌더스 신기술투자조합 1,049,530 6,233 1,043,297 13 (8,680) (8,680) KAI-베리타스헬스케어조합2호 2,528,625 - 2,528,625 107 (14,460) (14,460) KAI히스토리2021-1 IT투자조합 1,069,885 - 1,069,885 88 (6,563) (6,563) KAI-오퍼스원 ESG조합1호 1,035,353 - 1,035,353 52 (3,919) (3,919) KAI-다름5G소부장 3,215,203 - 3,215,203 4,345 (15,260) (15,260) KAI-APC 아세안플랫폼 1호 1,039,313 - 1,039,313 108 (4,694) (4,694) KAI-타이온유니콘조합3호 5,146,491 72,740 5,073,751 115,407 84,472 84,472 KAI-AH 미디어커머스 2호 1,070,416 - 1,070,416 96 (5,389) (5,389) DB-KAI신기술투자조합5호 3,072,687 - 3,072,687 103 (10,360) (10,360) KAI-블리스바인투자조합1호 1,555,982 - 1,555,982 265 (57,861) (57,861) 와이즈 바이오 유니콘 투자조합 4,940,686 - 4,940,686 - (25,506) (25,506) KAI-리딩 디지털헬스케어 1호 3,346,457 - 3,346,457 209 (16,884) (16,884) 케이에이아이-오퍼스원 디지털헬스케어 1호 977,946 - 977,946 81 (4,915) (4,915) 코리아에셋-제이든 영 신기술투자조합 1호 1,005,023 - 1,005,023 12 (8,290) (8,290) KAI-마인비 PG투자조합 1,661,739 - 1,661,739 54 (10,340) (10,340) KAI-IBF벤처투자조합2호 1,809,704 - 1,809,704 143 (11,524) (11,524) KAI-KPIA 투자조합 1호 2,428,256 - 2,428,256 161 (12,230) (12,230) KAI-MNM신기술투자조합1호 3,488,162 - 3,488,162 242 (21,606) (21,606) 포스코KAICI신기술사업투자조합제1호 10,344,486 54,218 10,290,268 88 (54,131) (54,131) KAI-힉스 IT 1호 1,367,242 - 1,367,242 86 (5,113) (5,113) KAI IT 3호 3,109,836 - 3,109,836 140 (7,738) (7,738) KAI-비스타 세컨더리 1호 1,476,928 464 1,476,464 466 (8,903) (8,903) KAI-코어트렌드 신기술 투자조합 제1호 4,262,602 - 4,262,602 326 (21,382) (21,382) KAI-ONE IT 1호 6,319,651 - 6,319,651 397 (31,838) (31,838) KAI-GCI 소부장 1호 2,766,782 - 2,766,782 197 (13,922) (13,922) KAI-베리타스벤처투자조합1호 4,431,808 - 4,431,808 436 (27,063) (27,063) KAI히스토리2021-1엔터투자조합 2,707,598 3,563 2,704,035 56,608 35,920 35,920 KAI-MNMHD바이오투자조합1호 4,350,356 - 4,350,356 674 (30,452) (30,452) KAI-AH 디지털콘텐츠 1호 1,793,436 - 1,793,436 169 (1,371) (1,371) 이지스-KAI-라이노스 프롭테크 신기술조합 3,214,228 - 3,214,228 372 (15,909) (15,909) KAI-EVO 클라우드 신기술투자조합 3,062,617 4,330 3,058,287 554,523 526,324 526,324 KAI-유니콘조합4호 1,532,222 - 1,532,222 93 (8,572) (8,572) 레에드 코리아 바이오 신기술투자조합1호 1,823,587 - 1,823,587 152 (10,062) (10,062) KAI-라이프 바이오틱스투자조합1호 3,300,607 16,629 3,283,978 399 (20,191) (20,191) KAI-리딩 RPA조합 2,146,070 - 2,146,070 151 (10,730) (10,730) 요즈마 KAI 뉴그로쓰조합1호 3,161,418 - 3,161,418 11,544 (28,651) (28,651) 카이케이빅(KAI-KVIC) 점프업투자조합 29,627,850 230,000 29,397,850 4,918 (236,523) (236,523) 인피니툼-KAI 라이프스타일 1호 2,621,364 - 2,621,364 313 (12,596) (12,596) KAI-오퍼스원 인슈어테크 조합 1,664,115 - 1,664,115 103 (8,646) (8,646) 요즈마KAI글로벌AI신기술투자조합 4,923,191 - 4,923,191 25 (37,522) (37,522) KAI-더스퀘어신기술투자조합1호 2,058,179 - 2,058,179 56 (11,970) (11,970) 코리아에셋-MNM 신기술투자조합 2호 2,677,435 - 2,677,435 145 (14,908) (14,908) 요즈마KAI뉴그로쓰조합2호 6,947,381 - 6,947,381 121 (43,883) (43,883) 아우름-코리아 글로벌 바이오 헬스케어 신기술투자조합 1호 4,939,175 - 4,939,175 643 (32,233) (32,233) 라이노스-KAI 프론티어 신기술조합 1호 1,464,167 - 1,464,167 43,457 35,185 35,185 KAI-신기술투자조합1호 2,273,856 - 2,273,856 196 (13,496) (13,496) KAI-와이즈투자조합1호 2,777,846 - 2,777,846 134 (16,829) (16,829) 카이(KAI)-더스퀘어 신기술투자조합1호 2,107,023 - 2,107,023 306 (11,855) (11,855) 요즈마KAI뉴그로쓰조합3호 3,430,517 - 3,430,517 293 (25,810) (25,810) KAI-타이온유니콘조합6호 724,387 - 724,387 25 (3,466) (3,466) KAI-이커머스투자조합1호 1,681,300 - 1,681,300 153 (9,704) (9,704) 앤에이-코리아 바이오 신기술투자조합 1호 998,212 - 998,212 62 (6,295) (6,295) 타임-KAI 제1호 신기술투자조합 5,439,586 990 5,438,596 486 (32,420) (32,420) KAI-APC 아세안플랫폼 2호 1,006,272 1,320 1,004,952 496 (6,240) (6,240) KAI-KNT글로벌바이오스타투자조합제1호 492,192 - 492,192 11 (2,482) (2,482) KAI-JJ메자닌조합1호 10,139,535 112,466 10,027,069 50,666 38,189 38,189 KAI-베리타스벤처투자조합2호 2,133,161 - 2,133,161 147 (9,825) (9,825) 앤에이 코리아 헬스케어 투자조합 2호 2,012,170 - 2,012,170 71 (10,712) (10,712) KAI-METIS 모빌리티 신기술조합 1호 6,145,079 - 6,145,079 353 (35,513) (35,513) KAI히스토리2022-1디지털콘텐츠투자조합 1,121,595 - 1,121,595 103 (5,154) (5,154) KAI히스토리2021-1메타버스투자조합 7,465,125 - 7,465,125 425 (34,509) (34,509) KAI-라이노스 모빌리티 1호 1,139,925 - 1,139,925 216 (7,250) (7,250) KAI-라이즈투자조합1호 1,940,257 - 1,940,257 102 (11,193) (11,193) 앤에이 코리아 세컨더리 투자조합 3호 1,997,250 - 1,997,250 245 10,764 10,764 KAI-밸류업 1호 816,518 - 816,518 80 (3,100) (3,100) KAI히스토리2022-1NFT투자조합 1,909,283 - 1,909,283 248 (1,338,854) (1,338,854) 블리츠-KAI 투자조합1호 2,287,842 - 2,287,842 97 (11,973) (11,973) KAI-갤럭시 유니콘 1호 4,108,430 - 4,108,430 - (21,570) (21,570) 앤에이 코리아 트랜스 투자조합 4호 4,191,577 - 4,191,577 - (18,423) (18,423) 앤에이 코리아 시서스 투자조합 5호 1,124,944 - 1,124,944 - (5,056) (5,056) 앤코리아 블라인드 투자조합 1호 2,011,481 - 2,011,481 - (8,519) (8,519) DSNP-KAI 1호 3,234,851 - 3,234,851 - (15,149) (15,149) KAI-V1 1호 3,672,100 - 3,672,100 - (17,900) (17,900) 이지스-KAI ESG 신기술조합 1호 1,672,685 - 1,672,685 - (7,315) (7,315) KAI히스토리2022-2디지털콘텐츠투자조합 3,190,061 - 3,190,061 - (9,939) (9,939) KAI-유온 신기술조합 1호 1,759,528 26,025 1,733,503 - (1,497) (1,497) LWP-KAI AI Tech 신기술투자조합 1호 4,016,578 - 4,016,578 - (2,422) (2,422) 요즈마KAI뉴그로쓰조합4호 529,828 4 529,824 3 (176) (176) KAI-MNM신기술투자조합2호 1,699,826 - 1,699,826 - (174) (174) (단위 : 천원) 회사명 총자산 총부채 총자본 영업수익 당기순손익 총포괄손익 KAI-KSM 크라우드 시딩 펀드 4,933,763 78,175 4,855,588 344,235 212,486 212,486 KAI-KVIC 가상증강현실투자조합 18,301,442 106,250 18,195,192 10,799 (400,270) (400,270) KAI OTC 펀드 6호 1,063,634 3,740 1,059,894 217 (2,015) (2,015) KAI-열림 아이오티 펀드 3,734,939 728,350 3,006,589 14 (545,298) (545,298) KAI-열림 헬스케어 펀드 3,063,404 1,100 3,062,304 57 (98,167) (98,167) KAI-열림 에이아이 펀드 1,892,291 1,852 1,890,439 69 (57,599) (57,599) KAI-DI F 펀드 1,865,953 - 1,865,953 8 (20,304) (20,304) KAI-레인보우 세컨더리 1,105,811 1,900 1,103,911 727,679 610,385 610,385 KAI-DIP펀드 1호 750,877 990 749,887 14,214 (1,987) (1,987) SV-KAI 코에볼루션 1호 1,475,895 990 1,474,905 159 (24,081) (24,081) KAI-열림 에이아이펀드 제2호 2,475,178 1,199 2,473,979 1,300 (76,158) (76,158) KAI-유니콘 펀드 3호 2,103,071 990 2,102,081 91 (22,602) (22,602) 위드윈-KAI 글로벌 조합 1호 2,239,728 1,826 2,237,902 478 (48,948) (48,948) KAI-타이온 유니콘펀드 1호 889,733 990 888,743 647 (17,643) (17,643) KAI-아이티펀드 1호 907,395 990 906,405 255 (19,955) (19,955) KAI-KVIC 스마트공장투자조합 27,751,389 125,000 27,626,389 2,028,046 1,437,662 1,437,662 KAI-인벡스 에너지조합 2호 454,816 990 453,826 83 (8,062) (8,062) 델타-코리아에셋신기술투자조합1호 1,308,680 19,152 1,289,528 526 (23,030) (23,030) KAI-MD유니콘펀드2호 1,538,614 24,540 1,514,074 104 (24,436) (24,436) KAI-DI 히든태그 조합 2,359,287 3,630 2,355,657 352 (52,780) (52,780) KAI 코스메틱 조합1호 872,033 2,310 869,723 205 (15,605) (15,605) KAI-아이티펀드 2호 913,715 2,970 910,745 483 (21,561) (21,561) KAI-오퍼스원 세컨더리 1,587,555 1,454 1,586,101 111,412 4,709 4,709 KAI-타이온유니콘조합2호 1,012,772 1,430 1,011,342 89 (22,469) (22,469) KAI-열림 미디어커머스 1,040,466 2,750 1,037,716 226 (24,124) (24,124) KAI-마켓메이커 1호 2,633,662 990 2,632,672 276,856 226,526 226,526 KAI-오퍼스원 소부장펀드 1,032,661 2,310 1,030,351 187 (23,523) (23,523) KAI-타이온유니콘조합 4호 972,220 1,430 970,790 90 (21,644) (21,644) KAI-포라인유니콘조합 1호 872,002 1,430 870,572 185 (19,152) (19,152) KAI-타이온유니콘조합 5호 2,024,125 1,430 2,022,695 173 (42,357) (42,357) KAI-포라인유니콘조합 2호 294,794 1,430 293,364 99 (15,437) (15,437) DB-KAI신기술투자조합 1호 3,053,938 1,430 3,052,508 309 (32,224) (32,224) DB-KAI신기술투자조합 2호 1,324,021 1,430 1,322,591 193 (19,119) (19,119) 와이즈-코리아에셋 신기술사업투자조합제1호 3,013,582 - 3,013,582 4,398 (80,239) (80,239) KAI히스토리2020-1 모빌리티투자조합 3,635,244 1,430 3,633,814 35,597 (36,964) (36,964) 피씨씨-KAI세컨더리1호 신기술투자조합 4,640,676 7,480 4,633,196 16,101 (437,198) (437,198) KAI-베리타스헬스케어조합1호 6,243,706 1,430 6,242,276 1,356 (121,279) (121,279) KAI-AH 미디어커머스1호 3,170,628 4,950 3,165,678 1,004 (72,906) (72,906) KAI-IBF벤처투자조합1호 3,289,130 990 3,288,140 963 (66,937) (66,937) KAI-AH세컨더리1호 1,075,115 15,750 1,059,365 88,468 62,762 62,762 퓨처코리아 신기술투자조합 1,367,719 - 1,367,719 34 (29,968) (29,968) 코리아에셋-벤처빌더스 신기술투자조합 1,051,977 - 1,051,977 55 (25,981) (25,981) KAI-베리타스헬스케어조합2호 2,544,074 990 2,543,084 648 (51,298) (51,298) KAI히스토리2021-1 IT투자조합 1,077,437 990 1,076,447 358 (22,018) (22,018) KAI-마인비 MK 투자조합 5,954,106 3,135 5,950,971 2,833,415 2,556,144 2,556,144 DB-KAI신기술투자조합3호 10,210,116 9,837 10,200,279 205,624 62,424 62,424 KAI-오퍼스원 ESG조합1호 1,042,242 2,970 1,039,272 225 (20,728) (20,728) KAI-다름5G소부장 3,232,994 2,530 3,230,464 12,176 (59,536) (59,536) KAI-APC 아세안플랫폼 1호 1,047,087 3,080 1,044,007 348 (25,993) (25,993) KAI-타이온유니콘조합3호 5,038,077 48,798 4,989,279 158 (295,721) (295,721) KAI-AH 미디어커머스 2호 1,078,115 2,310 1,075,805 302 (24,195) (24,195) DB-KAI신기술투자조합5호 3,084,036 990 3,083,046 445 (162,954) (162,954) KAI-블리스바인투자조합1호 1,614,832 990 1,613,842 816 (36,158) (36,158) 와이즈 바이오 유니콘 투자조합 4,966,192 - 4,966,192 910 (85,808) (85,808) KAI-리딩 디지털헬스케어 1호 3,367,851 4,510 3,363,341 342 (41,455) (41,455) 케이에이아이-오퍼스원 디지털헬스케어 1호 985,171 2,310 982,861 210 (19,139) (19,139) 코리아에셋-제이든 영 신기술투자조합 1호 1,012,579 - 1,012,579 49 (17,421) (17,421) KAI-마인비 PG투자조합 1,672,078 - 1,672,078 190 (27,922) (27,922) KAI-IBF벤처투자조합2호 1,822,218 990 1,821,228 460 (28,772) (28,772) KAI-KPIA 투자조합 1호 2,445,217 4,730 2,440,487 421 (44,513) (44,513) KAI-MNM신기술투자조합1호 3,510,758 990 3,509,768 3,034 (50,232) (50,232) 포스코KAICI신기술사업투자조합제1호 10,399,649 55,250 10,344,399 394 (155,601) (155,601) KAI-힉스 IT 1호 1,374,665 2,310 1,372,355 188 (17,645) (17,645) KAI IT 3호 3,121,534 3,960 3,117,574 570 (42,426) (42,426) KAI-비스타 세컨더리 1호 1,492,747 1,655 1,491,092 10,644 (8,908) (8,908) KAI-코어트렌드 신기술 투자조합 제1호 4,288,714 4,730 4,283,984 658 (66,016) (66,016) KAI-ONE IT 1호 6,359,410 7,920 6,351,490 916 (98,510) (98,510) KAI-GCI 소부장 1호 2,785,324 4,620 2,780,704 880 (49,296) (49,296) KAI-베리타스벤처투자조합1호 4,459,861 990 4,458,871 1,104 (51,129) (51,129) KAI히스토리2021-1엔터투자조합 2,669,104 990 2,668,114 223 (36,886) (36,886) KAI-MNMHD바이오투자조합1호 4,382,129 1,320 4,380,809 35,739 (19,191) (19,191) KAI-AH 디지털콘텐츠 1호 1,795,797 990 1,794,807 202 (1,193) (1,193) 이지스-KAI-라이노스 프롭테크 신기술조합 3,234,317 4,180 3,230,137 406 (34,863) (34,863) KAI-EVO 클라우드 신기술투자조합 3,734,713 990 3,733,723 265 (36,277) (36,277) KAI-유니콘조합4호 1,541,784 990 1,540,794 113 (16,350) (16,350) 레에드 코리아 바이오 신기술투자조합1호 1,833,650 - 1,833,650 401 (16,350) (16,350) KAI-라이프 바이오틱스투자조합1호 3,321,605 17,437 3,304,168 584 (30,832) (30,832) KAI-리딩 RPA조합 2,160,760 3,960 2,156,800 164 (23,200) (23,200) 요즈마 KAI 뉴그로쓰조합1호 3,191,389 1,320 3,190,069 139 (29,931) (29,931) 카이케이빅(KAI-KVIC) 점프업투자조합 29,634,374 - 29,634,374 1,536 (365,626) (365,626) 인피니툼-KAI 라이프스타일 1호 2,634,950 990 2,633,960 313 (16,040) (16,040) KAI-오퍼스원 인슈어테크 조합 1,673,752 990 1,672,762 309 (10,238) (10,238) 요즈마KAI글로벌AI신기술투자조합 4,967,167 6,453 4,960,714 48 (59,287) (59,287) KAI-더스퀘어신기술투자조합1호 2,071,140 990 2,070,150 58 (14,850) (14,850) 코리아에셋-MNM 신기술투자조합 2호 2,692,343 - 2,692,343 789 (17,657) (17,657) 요즈마KAI뉴그로쓰조합2호 7,000,687 9,423 6,991,264 505 (68,736) (68,736) 아우름-코리아 글로벌 바이오 헬스케어 신기술투자조합 1호 4,971,408 - 4,971,408 1,206 (38,592) (38,592) 라이노스-KAI 프론티어 신기술조합 1호 1,430,302 1,320 1,428,982 558 (21,018) (21,018) KAI-신기술투자조합1호 2,288,342 990 2,287,352 429 (12,648) (12,648) KAI-와이즈투자조합1호 2,795,665 990 2,794,675 331 (15,325) (15,325) 카이(KAI)-더스퀘어 신기술투자조합1호 2,118,879 - 2,118,879 530 (11,121) (11,121) 요즈마KAI뉴그로쓰조합3호 3,461,727 5,399 3,456,328 129 (33,673) (33,673) KAI-타이온유니콘조합6호 730,272 2,420 727,852 49 (6,148) (6,148) KAI-이커머스투자조합1호 1,691,994 990 1,691,004 45 (8,996) (8,996) 앤에이-코리아 바이오 신기술투자조합 1호 1,004,507 - 1,004,507 39 (5,493) (5,493) 타임-KAI 제1호 신기술투자조합 5,472,006 990 5,471,016 142 (28,984) (28,984) KAI-APC 아세안플랫폼 2호 1,012,512 1,320 1,011,192 171 21,192 21,192 KAI-KNT글로벌바이오스타투자조합제1호 497,424 2,750 494,674 12 (5,326) (5,326) KAI-JJ메자닌조합1호 10,100,387 111,507 9,988,880 463 (11,120) (11,120) KAI-베리타스벤처투자조합2호 2,142,986 - 2,142,986 - (7,014) (7,014) 앤에이 코리아 헬스케어 투자조합 2호 2,022,881 - 2,022,881 - (7,119) (7,119) KAI-METIS 모빌리티 신기술조합 1호 6,180,593 - 6,180,593 - (19,407) (19,407) KAI히스토리2022-1디지털콘텐츠투자조합 1,126,749 - 1,126,749 3,251 (3,251) (3,251) KAI히스토리2021-1메타버스투자조합 7,499,634 - 7,499,634 - (20,366) (20,366) KAI-라이노스 모빌리티 1호 1,147,176 - 1,147,176 - (2,824) (2,824) KAI-라이즈투자조합1호 1,951,449 - 1,951,449 - (3,551) (3,551) 앤에이 코리아 세컨더리 투자조합 3호 2,009,306 1,619 2,007,687 - (2,313) (2,313) KAI-밸류업 1호 819,618 - 819,618 - (382) (382) KAI히스토리2022-1NFT투자조합 3,248,137 - 3,248,137 - (1,863) (1,863) 블리츠-KAI 투자조합1호 2,315,696 15,880 2,299,816 - (184) (184) (3) 당분기와 전분기 중 관계기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 회사명 기초 취득 처분 배당 지분법손익 기말 KAI-KSM 크라우드 시딩 펀드 121,390 - - - 19,537 140,927 KAI-KVIC 가상증강현실투자조합 2,729,279 - - - (18,207) 2,711,072 KAI OTC 펀드 6호 963 - - - (3) 960 KAI-열림 아이오티 펀드 8,930 - - - - 8,930 KAI-열림 헬스케어 펀드 9,691 - - - (51) 9,640 KAI-열림 에이아이 펀드 6,040 - - - - 6,040 KAI-DI F 펀드 39,684 - - - - 39,684 KAI-레인보우 세컨더리 18,501 - - - (179) 18,322 KAI-DIP펀드 1호 39,468 - - - (75) 39,393 SV-KAI 코에볼루션 1호 47,577 - - - (20) 47,557 KAI-열림 에이아이펀드 제2호 5,961 - - - (38) 5,923 KAI-유니콘 펀드 3호 19,374 - - - (98) 19,276 위드윈-KAI 글로벌 조합 1호 9,403 - - - (50) 9,353 KAI-타이온 유니콘펀드 1호 5,137 - - - (30) 5,107 KAI-아이티펀드 1호 943 - - - (6) 937 KAI-KVIC 스마트공장투자조합 2,762,639 - - - (13,190) 2,749,449 KAI-인벡스 에너지조합 2호 16,174 - - - (105) 16,069 호라이즌-코리아에셋 신기술투자조합 1호(구, 델타-코리아에셋신기술투자조합1호) 942 - - - 5 947 KAI-MD유니콘펀드2호 9,644 - - - (50) 9,594 KAI-DI 히든태그 조합 9,537 - - - (50) 9,487 KAI 코스메틱 조합1호 4,831 - - - (18) 4,813 KAI-아이티펀드 2호 957 - - - (4) 953 KAI-오퍼스원 세컨더리 79,305 - - - 836 80,141 KAI-타이온유니콘조합2호 964 - - - (6) 958 KAI-열림 미디어커머스 36,512 - - - (188) 36,324 KAI-마켓메이커 1호 64,211 - - - (184) 64,027 KAI-오퍼스원 소부장펀드 48,147 - - - (248) 47,899 KAI-타이온유니콘조합 4호 966 - - - (4) 962 KAI-포라인유니콘조합 1호 1,935 - - - (10) 1,925 KAI-타이온유니콘조합 5호 970 - - - (5) 965 KAI-포라인유니콘조합 2호 4,657 - - - (34) 4,623 DB-KAI신기술투자조합 1호 19,693 - - - (47) 19,646 DB-KAI신기술투자조합 2호 9,797 - - - (31) 9,766 와이즈-코리아에셋 신기술사업투자조합제1호 9,653 - - - (73) 9,580 KAI히스토리2020-1 모빌리티투자조합 95,085 - - - (454) 94,631 피씨씨-KAI세컨더리1호 신기술투자조합 442,944 - - - (21,042) 421,902 KAI-베리타스헬스케어조합 1호 4,877 - - - (23) 4,854 KAI-AH 미디어커머스1호 38,962 - - - (197) 38,765 KAI-IBF벤처투자조합1호 4,885 - - - (29) 4,856 KAI-AH세컨더리1호 27,544 - - - (140) 27,404 퓨처코리아 신기술투자조합 977 - - - (7) 970 코리아에셋-벤처빌더스 신기술투자조합 19,481 - - - (161) 19,320 KAI-베리타스헬스케어조합2호 4,891 - - - (28) 4,863 KAI히스토리2021-1 IT투자조합 9,786 - - - (60) 9,726 KAI-마인비 MK 투자조합 191,641 - (191,641) - - - DB-KAI신기술투자조합3호 50,297 - (50,297) - - - KAI-오퍼스원 ESG조합1호 19,609 - - - (74) 19,535 KAI-다름5G소부장 39,276 - - - (185) 39,091 KAI-APC 아세안플랫폼 1호 7,806 - - - (35) 7,771 KAI-타이온유니콘조합3호 9,440 - - - 160 9,600 KAI-AH 미디어커머스 2호 29,340 - - - (147) 29,193 DB-KAI신기술투자조합5호 15,197 - - - (51) 15,146 KAI-블리스바인투자조합1호 4,890 - - - (175) 4,715 와이즈 바이오 유니콘 투자조합 25,558 - - - (131) 25,427 KAI-리딩 디지털헬스케어 1호 117,840 - - - (592) 117,248 케이에이아이-오퍼스원 디지털헬스케어 1호 41,198 - - - (206) 40,992 코리아에셋-제이든 영 신기술투자조합 1호 9,831 - - - (73) 9,758 KAI-마인비 PG투자조합 9,836 - - - (61) 9,775 KAI-IBF벤처투자조합2호 4,922 - - - (31) 4,891 KAI-KPIA 투자조합 1호 9,821 - - - (49) 9,772 KAI-MNM신기술투자조합1호 49,294 - - - (303) 48,991 포스코KAICI신기술사업투자조합제1호 49,259 - - - (258) 49,001 KAI-힉스 IT 1호 39,492 - - - (147) 39,345 KAI IT 3호 92,738 - - - (230) 92,508 KAI-비스타 세컨더리 1호 9,941 - - - (98) 9,843 KAI-코어트렌드 신기술 투자조합 제1호 29,545 - - - (148) 29,397 KAI-ONE IT 1호 147,709 - - - (740) 146,969 KAI-GCI 소부장 1호 78,606 - - - (393) 78,213 KAI-베리타스벤처투자조합1호 4,943 - - - (30) 4,913 KAI히스토리2021-1엔터투자조합 9,864 - - - 132 9,996 KAI-MNMHD바이오투자조합1호 99,564 - - - (692) 98,872 KAI-AH 디지털콘텐츠 1호 85,943 - - - (66) 85,877 이지스-KAI-라이노스 프롭테크 신기술조합 69,253 - - - (342) 68,911 KAI-EVO 클라우드 신기술투자조합 9,904 - - (3,188) 1,396 8,112 KAI-유니콘조합4호 3,963 - - - (22) 3,941 레에드 코리아 바이오 신기술투자조합1호 4,956 - - - (27) 4,929 KAI-라이프 바이오틱스투자조합1호 4,954 - - - (30) 4,924 KAI-리딩 RPA조합 69,255 - - - (344) 68,911 요즈마 KAI 뉴그로쓰조합1호 9,907 - - - (89) 9,818 카이케이빅(KAI-KVIC) 점프업투자조합 5,926,875 - - - (47,305) 5,879,570 인피니툼-KAI 라이프스타일 1호 46,716 - - - (224) 46,492 KAI-오퍼스원 인슈어테크 조합 52,678 - - - (273) 52,405 요즈마KAI글로벌AI신기술투자조합 9,882 - - - (75) 9,807 KAI-더스퀘어신기술투자조합1호 4,964 - - - (28) 4,936 코리아에셋-MNM 신기술투자조합 2호 49,674 - - - (275) 49,399 요즈마KAI뉴그로쓰조합2호 9,903 - - - (63) 9,840 아우름-코리아 글로벌 바이오 헬스케어 신기술투자조합 1호 9,923 - - - (64) 9,859 라이노스-KAI 프론티어 신기술조합 1호 68,985 - - - 1,699 70,684 KAI-신기술투자조합1호 4,973 - - - (30) 4,943 KAI-와이즈투자조합1호 49,727 - - - (299) 49,428 카이(KAI)-더스퀘어 신기술투자조합1호 19,896 - - - (112) 19,784 요즈마KAI뉴그로쓰조합3호 89,132 - - - (666) 88,466 KAI-타이온유니콘조합6호 8,925 - - - (43) 8,882 KAI-이커머스투자조합1호 4,974 - - - (29) 4,945 앤에이-코리아 바이오 신기술투자조합 1호 4,973 - - - (31) 4,942 타임-KAI 제1호 신기술투자조합 69,631 - - - (412) 69,219 KAI-APC 아세안플랫폼 2호 23,492 - - - (145) 23,347 KAI-KNT글로벌바이오스타투자조합제1호 4,947 - - - (25) 4,922 KAI-JJ메자닌조합1호 399,555 - - - 1,528 401,083 KAI-베리타스벤처투자조합2호 9,967 - - - (45) 9,922 앤에이 코리아 헬스케어 투자조합 2호 9,965 - - - (53) 9,912 KAI-METIS 모빌리티 신기술조합 1호 49,843 - - - (286) 49,557 KAI히스토리2022-1디지털콘텐츠투자조합 9,971 - - - (46) 9,925 KAI히스토리2021-1메타버스투자조합 9,973 - - - (46) 9,927 KAI-라이노스 모빌리티 1호 56,860 - - - (359) 56,501 KAI-라이즈투자조합1호 49,909 - - - (286) 49,623 앤에이 코리아 세컨더리 투자조합 3호 4,994 - - - (26) 4,968 KAI-밸류업 1호 99,953 - - - (378) 99,575 KAI히스토리2022-1NFT투자조합 53,969 - - - (22,246) 31,723 블리츠-KAI 투자조합1호 5,000 - - - (26) 4,974 KAI-갤럭시 유니콘 1호 - 295,000 - - (1,541) 293,459 앤에이 코리아 트랜스 투자조합 4호 - 5,000 - - (22) 4,978 앤에이 코리아 시서스 투자조합 5호 - 10,000 - - (45) 9,955 앤코리아 블라인드 투자조합 1호 - 10,000 - - (42) 9,958 DSNP-KAI 1호 - 97,000 - - (452) 96,548 KAI-V1 1호 - 95,000 - - (461) 94,539 이지스-KAI ESG 신기술조합 1호 - 35,000 - - (152) 34,848 KAI히스토리2022-2디지털콘텐츠투자조합 - 50,000 - - (155) 49,845 KAI-유온 신기술조합 1호 - 40,000 - - (35) 39,965 LWP-KAI AI Tech 신기술투자조합 1호 - 99,000 - - (60) 98,940 요즈마KAI뉴그로쓰조합4호 - 10,000 - - (3) 9,997 KAI-MNM신기술투자조합2호 - 10,000 - - (1) 9,999 합 계 15,469,128 756,000 (241,938) (3,188) (112,486) 15,867,516 (단위 : 천원) 회사명 기초 취득 처분 배당 지분법손익 기말 KAI-KSM 크라우드 시딩 펀드 164,253 - - - (888) 163,365 KAI-KVIC 가상증강현실투자조합 2,764,751 - - - (1,713) 2,763,038 KAI OTC 펀드 6호 965 - - - (2) 963 KAI-열림 아이오티 펀드 10,550 - - - (113) 10,437 KAI-열림 헬스케어 펀드 10,001 - - - (76) 9,925 KAI-열림 에이아이 펀드 6,224 - - - (40) 6,184 KAI-열림 이브이 펀드 51,821 - - - (51) 51,770 KAI-유니콘 펀드 1호 4,885 - - - 239 5,124 KAI-유니콘 펀드 2호 1,936 - - - 486 2,422 KAI-DI F 펀드 39,684 - - - - 39,684 KAI-레인보우 세컨더리 41,936 - - (10,056) (792) 31,088 KAI-바이오펀드 2호 4,690 - (4,690) - - - KAI-DIP펀드 1호 39,572 - - - (12) 39,560 SV-KAI 코에볼루션 1호 48,354 - - - (185) 48,169 KAI-열림 에이아이펀드 제2호 6,145 - - - (36) 6,109 KAI-세미컨펀드 1호 29,081 - - - (38) 29,043 KAI-헤일링펀드 1호 9,553 - - - (50) 9,503 KAI-유니콘 펀드 3호 19,583 - - - (50) 19,533 KAI 신성장 Pre-IPO 조합 2호 48,174 - - - 5,867 54,041 위드윈-KAI 글로벌 조합 1호 9,609 - - - (50) 9,559 KAI-타이온 유니콘펀드 1호 5,239 - - - (24) 5,215 KAI-아이티펀드 1호 964 - - - (5) 959 KAI-KVIC 스마트공장투자조합 2,318,828 450,000 - - (15,910) 2,752,918 KAI-인벡스 에너지조합 2호 16,462 - - - (63) 16,399 델타-코리아에셋신기술투자조합1호 959 - - - (1) 958 KAI-MD유니콘펀드2호 9,800 - - - (37) 9,763 요즈마글로벌펀드2호 23,065 - - - (5,316) 17,749 KAI-DI 히든태그 조합 9,750 - - - (49) 9,701 KAI 코스메틱 조합1호 4,918 - - - (18) 4,900 KAI-아이티펀드 2호 980 - - - (5) 975 KAI-오퍼스원 세컨더리 79,070 - - - (538) 78,532 KAI-타이온유니콘조합2호 985 - - - (5) 980 KAI-열림 미디어커머스 37,361 - - - (187) 37,174 KAI-마켓메이커 1호 58,686 - - - 1,885 60,571 KAI-오퍼스원 소부장펀드 49,246 - - - (246) 49,000 KAI-바이오펀드 4호 199,422 - - - (748) 198,674 KAI-타이온유니콘조합 4호 988 - - - (5) 983 KAI-포라인유니콘조합 1호 1,977 - - - (9) 1,968 KAI-타이온유니콘조합 5호 990 - - - (5) 985 KAI-포라인유니콘조합 2호 4,902 - - - (33) 4,869 DB-KAI신기술투자조합 1호 19,901 - - - (48) 19,853 DB-KAI신기술투자조합 2호 9,939 - - - (31) 9,908 와이즈-코리아에셋 신기술사업투자조합제1호 9,910 - - - (66) 9,844 KAI히스토리2020-1 모빌리티투자조합 96,052 - - - (453) 95,599 피씨씨-KAI세컨더리1호 신기술투자조합 497,175 - - - (2,505) 494,670 KAI-베리타스헬스케어조합 1호 4,972 - - - (23) 4,949 케이에이아이알엠인베스트 997 - - - (4) 993 KAI-AH 미디어커머스1호 39,859 - - - (244) 39,615 KAI-IBF벤처투자조합1호 4,984 - - - (28) 4,956 KAI-AH세컨더리1호 25,912 - - - (88) 25,824 KAI-웰릭스 Pre-IPO조합1호 84,849 - - - 18,282 103,131 퓨처코리아 신기술투자조합 998 - - - (4) 994 코리아에셋-벤처빌더스 신기술투자조합 19,961 - - - (8) 19,953 KAI-베리타스헬스케어조합2호 4,989 - - - (27) 4,962 KAI히스토리2021-1 IT투자조합 9,986 - - - (57) 9,929 KAI-마인비 MK 투자조합 379,833 - - - (1,938) 377,895 DB-KAI신기술투자조합3호 49,989 - - - (61) 49,928 KAI-오퍼스원 ESG조합1호 - 20,000 - - (102) 19,898 KAI-다름5G소부장 - 40,000 - - (238) 39,762 KAI-APC 아세안플랫폼 1호 - 8,000 - - (66) 7,934 KAI-타이온유니콘조합3호 - 10,000 - - (416) 9,584 KAI-AH 미디어커머스 2호 - 30,000 - - (154) 29,846 DB-KAI신기술투자조합5호 - 16,000 - - (690) 15,310 KAI-블리스바인투자조합1호 - 5,000 - - (24) 4,976 와이즈 바이오 유니콘 투자조합 - 26,000 - - (300) 25,700 KAI-JJ 세컨더리 1호 - 50,000 - - (78) 49,922 KAI-리딩 디지털헬스케어 1호 - 120,000 - - (145) 119,855 케이에이아이-오퍼스원 디지털헬스케어 1호 - 42,000 - - (51) 41,949 릴슨-KAI TOP 조합 - 50,000 - - (36) 49,964 코리아에셋-제이든 영 신기술투자조합 1호 - 10,000 - - (200) 9,800 KAI-마인비 PG투자조합 - 10,000 - - - 10,000 KAI-IBF벤처투자조합2호 - 5,000 - - (2) 4,998 KAI-KPIA 투자조합 1호 - 10,000 - - (2) 9,998 합계 7,396,665 902,000 (4,690) (10,056) (8,630) 8,275,289 (4) 당분기말 현재 회사가 관계기업에 제공하고 있는 주요약정사항은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 회사명 출자약정액 출자액 미이행출자액 카이케이빅(KAI-KVIC) 점프업투자조합 8,000,000 6,000,000 2,000,000 9. 상각후원가측정금융자산(1) 당분기말과 전기말 현재 상각후원가측정금융자산의 평가방법에 따른 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 채권잔액 손실충당금 합계 12개월기대신용손실 측정 대상 전체기간 기대신용손실측정 대상 12개월기대신용손실 측정 대상 전체기간 기대신용손실측정 대상 채권잔액 손실충당금 손상 미인식 손상 인식 손상 미인식 손상 인식 현금및예치금 30,005,268 - - - - - 30,005,268 - 대출채권 매입대출채권 992,603 - 700,000 (20,000) - (525,000) 1,692,603 (545,000) 사모사채 11,699,863 - - (240,000) - - 11,699,863 (240,000) 소계 12,692,466 - 700,000 (260,000) - (525,000) 13,392,466 (785,000) 기타자산 미수금 209,536,382 - 300,010 (427) - (300,010) 209,836,392 (300,437) 미수수익 2,009,992 - 603,720 (16,692) - (487,380) 2,613,712 (504,072) 보증금 1,266,922 - - - - - 1,266,922 - 소계 212,813,296 - 903,730 (17,119) - (787,390) 213,717,026 (804,509) 합계 255,511,030 - 1,603,730 (277,119) - (1,312,390) 257,114,760 (1,589,509) (단위 : 천원) 구분 채권잔액 손실충당금 합계 12개월기대신용손실 측정 대상 전체기간 기대신용손실측정 대상 12개월기대신용손실 측정 대상 전체기간 기대신용손실측정 대상 채권잔액 손실충당금 손상 미인식 손상 인식 손상 미인식 손상 인식 현금및예치금 65,345,447 - - - - - 65,345,447 - 대출채권 매입대출채권 2,967,671 - 700,000 (60,000) - (525,000) 3,667,671 (585,000) 사모사채 12,922,450 - - (270,000) - - 12,922,450 (270,000) 소계 15,890,121 - 700,000 (330,000) - (525,000) 16,590,121 (855,000) 기타자산 미수금 21,771,316 - 300,010 (808) - (300,010) 22,071,326 (300,818) 미수수익 1,546,903 - 576,254 (15,644) - (466,781) 2,123,157 (482,425) 보증금 1,038,792 - - - - - 1,038,792 - 소계 24,357,011 - 876,264 (16,452) - (766,791) 25,233,275 (783,243) 합계 105,592,579 - 1,576,264 (346,452) - (1,291,791) 107,168,843 (1,638,243) (2) 당분기와 전분기의 손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 12개월기대신용손실 측정 대상 전체기간 기대신용손실 측정 대상 합계 손상 미인식 손상 인식 기초 346,452 - 1,291,791 1,638,243 측정 대상간 분류 이동 - - - - 12개월 기대신용손실 측정자산 으로 이동 - - - - 전체기간 기대신용손실 측정자산 으로 이동(손상 미인식) - - - - 전체기간 기대신용손실 측정자산 으로 이동(손상 인식) - - - - 제각 - - - - 전(환)입 (69,333) - 20,599 (48,734) 기말 277,119 - 1,312,390 1,589,509 (단위 : 천원) 구 분 12개월기대신용손실 측정 대상 전체기간 기대신용손실 측정 대상 합계 손상 미인식 손상 인식 기초 122,264 - 1,099,567 1,221,831 측정 대상간 분류 이동 - - - - 12개월 기대신용손실 측정자산 으로 이동 - - - - 전체기간 기대신용손실 측정자산 으로 이동(손상 미인식) - - - - 전체기간 기대신용손실 측정자산 으로 이동(손상 인식) (704) - 704 - 제각 - - - - 전(환)입 29,788 - 49,897 79,685 기말 151,348 - 1,150,168 1,301,516 (3) 당분기 및 전분기 중 상각후원가측정금융자산 총장부금액 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 12개월기대신용손실측정 대상 전체기간 기대신용손실 측정 대상 합계 손상 미인식 손상 인식 기초장부금액 105,592,578 - 1,576,266 107,168,844 측정 대상간 분류 이동 - - - - 12개월 기대신용손실 측정자산으로 이동 - - - - 전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동 (손상미인식) - - - - 전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동 (손상인식) - - - - 제각 - - - - 실행및상환 149,918,452 - 27,464 149,945,916 기말 255,511,030 - 1,603,730 257,114,760 (단위 : 천원) 구 분 12개월기대신용손실측정 대상 전체기간 기대신용손실 측정 대상 합계 손상 미인식 손상 인식 기초장부금액 91,896,678 - 1,466,089 93,362,767 측정 대상간 분류 이동 - - - - 12개월 기대신용손실 측정자산으로 이동 - - - - 전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동 (손상미인식) - - - - 전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동 (손상인식) (35,200) - 35,200 - 제각 - - - - 실행및상환 (1,387,544) - 32,268 (1,355,276) 기말 90,473,934 - 1,533,557 92,007,491 10. 유형자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 유형자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 취득원가 감가상각누계액 장부금액 취득원가 감가상각누계액 장부금액 비품 2,361,913 (1,779,968) 581,945 2,267,750 (1,817,925) 449,825 사용권자산 7,730,510 (1,990,002) 5,740,508 6,461,552 (1,459,425) 5,002,127 합계 10,092,423 (3,769,970) 6,322,453 8,729,302 (3,277,350) 5,451,952 (2) 당분기와 전분기의 유형자산의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 기초 취득 처분 감가상각비 기말 비품 449,825 191,461 (88) (59,253) 581,945 사용권자산 5,002,126 1,343,415 (11,263) (593,770) 5,740,508 합계 5,451,951 1,534,876 (11,351) (653,023) 6,322,453 (단위 : 천원) 구분 기초 취득 처분 감가상각비 기말 비품 622,574 8,344 (122) (69,484) 561,312 사용권자산 1,785,567 86,716 - (451,902) 1,420,381 합계 2,408,141 95,060 (122) (521,386) 1,981,693 11. 리스 ① 재무상태표에 인식된 금액리스와 관련해 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 사용권자산 (*) 부동산 4,847,250 4,340,421 차량운반구 893,258 661,706 합 계 5,740,508 5,002,127 (*) 재무상태표의 '유형자산' 항목에 포함되었습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 리스부채 (*) 부동산 4,864,872 4,375,905 차량운반구 936,960 698,649 합 계 5,801,832 5,074,554 (*) 재무상태표의 '기타부채' 항목에 포함되었습니다.당분기 중 증가된 사용권자산은 1,343백만원입니다. ② 손익계산서에 인식된 금액리스와 관련해서 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 사용권자산의 감가상각비 부동산 484,725 344,477 차량운반구 109,045 107,425 합 계 593,770 451,902 리스부채에 대한 이자비용 44,946 19,313 단기리스료 13,091 1,030 단기리스가 아닌 소액자산 리스료 12,303 13,168 당분기 중 리스의 총 현금유출은 537백만원입니다.③ 만기분석당분기말 및 전기말 현재 회사의 리스부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 3개월 이내 3개월 ~ 1년 1년 ~ 5년이내 합계 리스부채 578,159 1,724,119 3,499,554 5,801,832 (단위 : 천원) 구분 3개월 이내 3개월 ~ 1년 1년 ~ 5년이내 합계 리스부채 469,088 1,400,769 3,204,697 5,074,554 12. 무형자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 무형자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 취득원가 손상차손누계액 장부금액 취득원가 손상차손누계액 장부금액 회원권 1,882,117 - 1,882,117 1,882,117 - 1,882,117 (2) 당분기와 전분기의 무형자산의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 기초 취득 처분 기말 회원권 1,882,117 - - 1,882,117 (단위 : 천원) 구분 기초 취득 처분 기말 회원권 1,061,600 - - 1,061,600 13. 기타자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 기타자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 미수금 209,836,392 22,071,326 미수수익 2,613,712 2,123,157 보증금 1,266,922 1,038,792 손실충당금 (804,509) (783,243) 소계 212,912,517 24,450,032 선급금 1,820,928 497,477 선급비용 74,214 93,807 소계 1,895,142 591,284 합계 214,807,659 25,041,316 (2) 당분기말과 전기말 현재 담보제공되거나 사용이 제한된 기타자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 종류 예치처 당분기말 전기말 담보 및 사용제한의 내용 보증금 한국거래소 1,000 1,000 거래소 신원보증금 보증금 서울지방법원 외 80,000 80,000 소송담보 법원공탁금 합계 81,000 81,000 14. 예수부채 당분기말과 전기말 현재 예수부채의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 종류 당분기말 전기말 투자자예수금 위탁자예수금 15,554,558 17,528,605 집합투자증권투자자예수금 33,734 192,943 합계 15,588,292 17,721,548 15. 당기손익-공정가치측정금융부채(1) 당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융부채의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 종류 당분기말 전기말 매도유가증권 국채, 지방채 324,642,462 116,613,987 특수채 19,721,130 - 합계 344,363,592 116,613,987 (2) 당분기말 및 전기말 현재 매도유가증권의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 종류 공정가치 (장부금액) 취득원가 누적평가손익 국채, 지방채 324,642,462 325,091,950 449,488 특수채 19,721,130 19,823,750 102,620 합계 344,363,592 344,915,700 552,108 (단위 : 천원) 종류 공정가치 (장부금액) 취득원가 누적평가손익 국채, 지방채 116,613,987 118,783,800 2,169,813 16. 차입부채(1) 당분기말 및 전기말 현재 차입부채의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 환매조건부매도 10,900,000 17,700,000 (2) 당분기말 및 전기말 현재 환매조건부매도의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 차입처 이자율 (%) 당분기말 전기말 환매조건부매도 KB자산운용 외 2.5~3.0 10,900,000 17,700,000 17. 충당부채 (1) 당분기말과 전기말 현재 충당부채의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 우선손실충당부채(*1) 729,579 678,364 복구충당부채 298,399 243,080 합계 1,027,978 921,444 (*1) 당분기말 현재 관계기업투자로 계상한 투자조합출자금에 대한 우선손실충당 규약에 따른 충당가능성을 평가하여 충당부채를 설정하고 있습니다.(2) 당분기 및 전분기의 우선손실충당부채의 변동은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 기 초 678,364 1,004,258 증 가 51,235 55,094 감 소 (20) - 기 말 729,579 1,059,352 (3) 당분기 및 전분기의 복구충당부채의 변동은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 기 초 243,080 230,211 증 가 55,319 2,692 감 소 - - 기 말 298,399 232,903 18. 기타부채 당분기말과 전기말 현재 기타부채의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 미지급배당금 4,471,600 - 미지급금 189,095,617 21,772,001 미지급비용 7,070,691 13,849,775 리스부채 5,801,832 5,074,554 소계 206,439,740 40,696,330 선수수익 1,289,444 1,577,889 제세예수금 3,388,034 6,205,060 기타 282,652 242,899 소계 4,960,130 8,025,848 합계 211,399,870 48,722,178 19. 퇴직급여 당분기와 전분기 중 확정기여제도와 관련하여 비용으로 인식한 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 퇴직급여 403,773 411,539 20. 자본금 당분기말과 전기말 현재 자본금의 내용은 다음과 같습니다. 구 분 당분기말 전기말 회사가 발행할 주식의 총수 50,000,000주 50,000,000주 1주의금액 5,000원 5,000원 발행한 주식의수 6,388,000주 6,388,000주 보통주자본금 31,940,000천원 31,940,000천원 21. 자본잉여금당분기말과 전기말 현재 자본잉여금의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 주식발행초과금 7,427,694 7,427,694 22. 기타포괄손익누계액당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 재분류될 수 없는 항목> 기타포괄손익-공정가치측정지분상품평가손익 (878,418) (878,418) 이연법인세효과 212,577 212,577 합계 (665,841) (665,841) 23. 이익잉여금(1) 당분기말과 전기말 현재 이익잉여금의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 법정적립금(*) 2,044,900 1,597,740 대손준비금 24,050 24,050 손해배상준비금 1,000,000 1,000,000 미처분이익잉여금 49,856,484 54,233,702 합계 52,925,434 56,855,492 (*) 상법상 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전을 위해서는 사용될 수 있습니다.(2) 대손준비금대손준비금은 금융투자업규정 제3-8조에 따라 산출 및 공시되는 사항으로, 금융투자업규정에 근거하여 한국채택국제회계기준에 의한 대손충당금이 감독목적상 요구되는 충당금 적립액 합계금액에 미달하는 금액만큼을 대손준비금으로 적립하고 있습니다. 대손준비금은 이익잉여금에 포함되어 있으며, 대손준비금 적립예정액은 향후 잉여금 처분시 대손준비금으로 추가 적립될 예정입니다. 1) 대손준비금 적립액 (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 기적립액 24,050 24,050 적립(환입)예정금액 - - 기말잔액 24,050 24,050 2) 대손준비금 적립예정금액 및 대손준비금 반영후 조정이익 (단위 : 원) 구분 당분기 전분기 대손준비금 반영전 당기순이익 541,541,709 4,807,734,495 대손준비금 환입액(전입액) - - 대손준비금 반영후 조정이익 541,541,709 4,807,734,495 대손준비금 반영후 보통주 기본주당이익 85 753 24. 수수료수익 및 비용당분기와 전분기의 수수료수익 및 비용의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 수탁수수료 473,065 672,953 인수및주선수수료 680,000 996,402 집합투자증권취급수수료 1,655,959 2,061,397 자산관리수수료 16,655 38,284 집합투자기구운용보수 1,768,375 1,491,866 매수및합병수수료 7,692,924 7,314,680 소계 12,286,978 12,575,582 매매수수료 217,178 268,829 기타수수료비용 - 19,032 소계 217,178 287,861 순수수료수익 12,069,800 12,287,721 25. 증권평가및처분손익 당분기와 전분기의 증권평가및처분손익의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 당기손익-공정가치측정증권평가이익 1,846,001 1,299,033 당기손익-공정가치측정증권처분이익 32,702,096 26,397,517 소계 34,548,097 27,696,550 당기손익-공정가치측정증권평가손실 3,675,598 2,437,709 당기손익-공정가치측정증권처분손실 31,284,042 14,154,253 소계 34,959,640 16,591,962 순처분손익 (411,543) 11,104,588 26. 파생상품 평가및거래손익당분기와 전분기의 파생상품 평가및거래손익의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 파생상품거래이익 14,825,925 4,636,690 파생상품평가이익 36,990 24,630 소계 14,862,915 4,661,320 파생상품거래손실 12,586,100 4,373,990 파생상품평가손실 120,380 14,950 소계 12,706,480 4,388,940 순손익 2,156,435 272,380 27. 이자수익 및 비용 당분기와 전분기의 이자수익 및 비용의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 예치금이자 479,122 145,585 당기손익-공정가치측정금융자산이자 1,420,722 1,495,723 대출채권이자 835,623 194,357 기타이자 5,242 - 소계 2,740,709 1,835,665 예수부채이자 204,824 75,990 당기손익-공정가치측정금융부채이자 1,869,500 2,635,625 차입부채이자 338,661 199,687 기타이자 47,106 19,313 소계 2,460,091 2,930,615 순이자손익 280,618 (1,094,950) 28. 대출채권 평가및처분손익 당분기와 전분기의 대출채권 평가 및 처분 손익의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 대출채권매각이익 150,000 - 대손충당금환입 70,000 - 소계 220,000 - 대손상각비 - 28,384 순손익 220,000 (28,384) 29. 외환거래손익당분기와 전분기의 외환거래손익의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 외화환산이익 432 - 소계 432 - 외화환산손실 - - 소계 - - 순손익 432 - 30. 기타의영업손익 당분기와 전분기의 기타의영업손익의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 배당금및분배금수익 3,309 1,686 우선손실충당부채환입액 21 - 소계 3,330 1,686 우선손실충당부채전입액 51,235 55,094 기타대손상각비 21,266 51,302 소계 72,501 106,396 순손익 (69,171) (104,710) 31. 판매비와 관리비 당분기와 전분기의 판매비와관리비의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 급여 8,339,537 12,094,885 퇴직급여 403,773 411,539 복리후생비 1,299,022 981,855 전산운용비 356,430 344,335 임차료 45,448 55,239 지급수수료 480,543 379,679 접대비 970,955 949,261 감가상각비 653,023 521,386 연수비 4,449 2,987 세금과공과금 361,747 296,056 기타 326,747 259,374 합계 13,241,674 16,296,596 32. 영업외수익과 영업외비용 (1) 당분기와 전분기의 영업외수익의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 지분법이익 25,292 26,760 관계기업투자처분이익 66,694 - 잡이익 3,062 98,243 기타 - 5,296 합계 95,048 130,299 (2) 당분기와 전분기의 영업외비용의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 지분법손실 137,778 35,389 관계기업투자처분손실 - 54 유형자산처분손실 88 122 기부금 5,000 - 잡손실 4,511 2,847 기타 - 2,692 합계 147,377 41,104 33. 법인세비용법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하고 있습니다. 2023년 3월 31일로 종료하는 회계연도의 예상평균연간법인세율은 43.15% (2021년 6월 30일로 종료하는 기간에 대한 법인세율: 22.8%)입니다. 34. 주당이익(1) 당분기와 전분기의 주당이익의 산정내용은 다음과 같습니다. 1) 기본주당이익 (단위 : 주,원) 구분 당분기 전분기 당기순이익 541,541,709 4,807,734,495 보통주순이익 541,541,709 4,807,734,495 가중평균유통보통주식수 6,388,000 6,388,000 기본주당이익 85 753 (2) 희석증권을 발행하지 않았으므로 기본주당이익과 희석주당이익은 동일합니다. 35. 현금흐름표 (1) 현금및현금성자산은 재무상태표와 현금흐름표상의 금액이 일치하게 관리되고 있으며, 당분기와 전분기의 현금및현금성자산의 사용을 수반하지 않는 중요한 거래내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 기타포괄-공정가치측정금융자산평가손익 - 630,590 사용권자산(리스부채) 1,264,562 86,715 미지급배당금 4,471,600 2,874,600 (2) 당분기 및 전분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 계정과목 기초 재무활동 현금흐름 기타 기말 차입부채 환매조건부매도 17,700,000 (6,800,000) - 10,900,000 기타금융부채 리스부채 5,074,554 (491,991) 1,219,269 5,801,832 합 계 22,774,554 (7,291,991) 1,219,269 16,701,832 (단위 : 천원) 구분 계정과목 기초 재무활동 현금흐름 기타 기말 차입부채 환매조건부매도 13,100,000 43,900,000 - 57,000,000 기타금융부채 리스부채 1,903,992 (463,908) 67,403 1,507,487 합 계 15,003,992 43,436,092 67,403 58,507,487 (3) 회사는 거래가 빈번하여 총금액이 크고 단기간에 만기가 도래하는 환매조건부매도 등으로 인한 현금의 유입과 유출항목을 순증감액으로 기재하였습니다. 36. 특수관계자거래 (1) 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. 구분 당분기말 전기말 관계기업 KAI-KSM 크라우드 시딩 펀드 KAI-KSM 크라우드 시딩 펀드 KAI-KVIC 가상증강현실투자조합 KAI-KVIC 가상증강현실투자조합 KAI OTC 펀드 6호 KAI OTC 펀드 6호 KAI-열림 아이오티 펀드 KAI-열림 아이오티 펀드 KAI-열림 헬스케어 펀드 KAI-열림 헬스케어 펀드 KAI-열림 에이아이 펀드 KAI-열림 에이아이 펀드 KAI-DI F 펀드 KAI-DI F 펀드 KAI-레인보우 세컨더리 KAI-레인보우 세컨더리 KAI-DIP펀드 1호 KAI-DIP펀드 1호 SV-KAI 코에볼루션 1호 SV-KAI 코에볼루션 1호 KAI-열림 에이아이펀드 제2호 KAI-열림 에이아이펀드 제2호 KAI-유니콘 펀드 3호 KAI-유니콘 펀드 3호 위드윈-KAI 글로벌 조합 1호 위드윈-KAI 글로벌 조합 1호 KAI-타이온 유니콘펀드 1호 KAI-타이온 유니콘펀드 1호 KAI-아이티펀드 1호 KAI-아이티펀드 1호 KAI-KVIC 스마트공장투자조합 KAI-KVIC 스마트공장투자조합 KAI-인벡스 에너지조합 2호 KAI-인벡스 에너지조합 2호 호라이즌-코리아에셋 신기술투자조합 1호(구, 델타-코리아에셋신기술투자조합1호) 델타-코리아에셋신기술투자조합 1호 KAI-MD유니콘펀드 2호 KAI-MD유니콘펀드 2호 KAI-DI 히든태그 조합 KAI-DI 히든태그 조합 KAI 코스메틱 조합 1호 KAI 코스메틱 조합 1호 KAI-아이티펀드 2호 KAI-아이티펀드 2호 KAI-오퍼스원 세컨더리 KAI-오퍼스원 세컨더리 KAI-타이온유니콘조합 2호 KAI-타이온유니콘조합 2호 KAI-열림 미디어커머스 KAI-열림 미디어커머스 KAI-마켓메이커 1호 KAI-마켓메이커 1호 KAI-오퍼스원 소부장펀드 KAI-오퍼스원 소부장펀드 KAI-타이온유니콘조합 4호 KAI-타이온유니콘조합 4호 KAI-포라인유니콘조합 1호 KAI-포라인유니콘조합 1호 KAI-타이온유니콘조합 5호 KAI-타이온유니콘조합 5호 KAI-포라인유니콘조합 2호 KAI-포라인유니콘조합 2호 DB-KAI신기술투자조합 1호 DB-KAI신기술투자조합 1호 DB-KAI신기술투자조합 2호 DB-KAI신기술투자조합 2호 와이즈-코리아에셋 신기술사업투자조합제1호 와이즈-코리아에셋 신기술사업투자조합제1호 KAI히스토리2020-1 모빌리티투자조합 KAI히스토리2020-1 모빌리티투자조합 피씨씨-KAI세컨더리1호 신기술투자조합 피씨씨-KAI세컨더리1호 신기술투자조합 KAI-베리타스헬스케어조합 1호 KAI-베리타스헬스케어조합 1호 KAI-AH 미디어커머스1호 KAI-AH 미디어커머스1호 KAI-IBF벤처투자조합1호 KAI-IBF벤처투자조합1호 KAI-AH세컨더리1호 KAI-AH세컨더리1호 퓨처코리아 신기술투자조합 퓨처코리아 신기술투자조합 코리아에셋-벤처빌더스 신기술투자조합 코리아에셋-벤처빌더스 신기술투자조합 KAI-베리타스헬스케어조합 2호 KAI-베리타스헬스케어조합 2호 KAI히스토리2021-1 IT투자조합 KAI히스토리2021-1 IT투자조합 - KAI-마인비 MK 투자조합 - DB-KAI신기술투자조합 3호 KAI-오퍼스원 ESG조합 1호 KAI-오퍼스원 ESG조합 1호 KAI-다름5G소부장 KAI-다름5G소부장 KAI-APC 아세안플랫폼 1호 KAI-APC 아세안플랫폼 1호 KAI-타이온유니콘조합 3호 KAI-타이온유니콘조합 3호 KAI-AH 미디어커머스 2호 KAI-AH 미디어커머스 2호 DB-KAI신기술투자조합 5호 DB-KAI신기술투자조합 5호 KAI-블리스바인투자조합 1호 KAI-블리스바인투자조합 1호 와이즈 바이오 유니콘 투자조합 와이즈 바이오 유니콘 투자조합 KAI-리딩 디지털헬스케어 1호 KAI-리딩 디지털헬스케어 1호 케이에이아이-오퍼스원 디지털헬스케어 1호 케이에이아이-오퍼스원 디지털헬스케어 1호 코리아에셋-제이든 영 신기술투자조합 1호 코리아에셋-제이든 영 신기술투자조합 1호 KAI-마인비 PG투자조합 KAI-마인비 PG투자조합 KAI-IBF벤처투자조합 2호 KAI-IBF벤처투자조합 2호 KAI-KPIA 투자조합 1호 KAI-KPIA 투자조합 1호 KAI-MNM신기술투자조합1호 KAI-MNM신기술투자조합1호 포스코KAICI신기술사업투자조합제1호 포스코KAICI신기술사업투자조합제1호 KAI-힉스 IT 1호 KAI-힉스 IT 1호 KAI IT 3호 KAI IT 3호 KAI-비스타 세컨더리 1호 KAI-비스타 세컨더리 1호 KAI-코어트렌드 신기술 투자조합 제1호 KAI-코어트렌드 신기술 투자조합 제1호 KAI-ONE IT 1호 KAI-ONE IT 1호 KAI-GCI 소부장 1호 KAI-GCI 소부장 1호 KAI-베리타스벤처투자조합1호 KAI-베리타스벤처투자조합1호 KAI 히스토리2021-1엔터투자조합 KAI 히스토리2021-1엔터투자조합 KAI-MNMHD바이오투자조합1호 KAI-MNMHD바이오투자조합1호 KAI-AH 디지털콘텐츠 1호 KAI-AH 디지털콘텐츠 1호 이지스-KAI-라이노스 프롭테크 신기술조합 이지스-KAI-라이노스 프롭테크 신기술조합 KAI-EVO 클라우드 신기술투자조합 KAI-EVO 클라우드 신기술투자조합 KAI-유니콘조합4호 KAI-유니콘조합4호 레에드 코리아 바이오 신기술투자조합1호 레에드 코리아 바이오 신기술투자조합1호 KAI-라이프 바이오틱스투자조합1호 KAI-라이프 바이오틱스투자조합1호 KAI-리딩 RPA조합 KAI-리딩 RPA조합 요즈마 KAI 뉴그로쓰조합1호 요즈마 KAI 뉴그로쓰조합1호 카이케이빅(KAI-KVIC) 점프업투자조합 카이케이빅(KAI-KVIC) 점프업투자조합 인피니툼-KAI 라이프스타일 1호 인피니툼-KAI 라이프스타일 1호 KAI-오퍼스원 인슈어테크 조합 KAI-오퍼스원 인슈어테크 조합 요즈마KAI글로벌AI신기술투자조합 요즈마KAI글로벌AI신기술투자조합 KAI-더스퀘어신기술투자조합1호 KAI-더스퀘어신기술투자조합1호 코리아에셋-MNM 신기술투자조합 2호 코리아에셋-MNM 신기술투자조합 2호 요즈마KAI뉴그로쓰조합2호 요즈마KAI뉴그로쓰조합2호 아우름-코리아 글로벌 바이오 헬스케어 신기술투자조합 1호 아우름-코리아 글로벌 바이오 헬스케어 신기술투자조합 1호 라이노스-KAI 프론티어 신기술조합 1호 라이노스-KAI 프론티어 신기술조합 1호 KAI-신기술투자조합1호 KAI-신기술투자조합1호 KAI-와이즈투자조합1호 KAI-와이즈투자조합1호 카이(KAI)-더스퀘어 신기술투자조합1호 카이(KAI)-더스퀘어 신기술투자조합1호 요즈마KAI뉴그로쓰조합3호 요즈마KAI뉴그로쓰조합3호 KAI-타이온유니콘조합6호 KAI-타이온유니콘조합6호 KAI-이커머스투자조합1호 KAI-이커머스투자조합1호 앤에이-코리아 바이오 신기술투자조합 1호 앤에이-코리아 바이오 신기술투자조합 1호 타임-KAI 제1호 신기술투자조합 타임-KAI 제1호 신기술투자조합 KAI-APC 아세안플랫폼 2호 KAI-APC 아세안플랫폼 2호 KAI-KNT글로벌바이오스타투자조합제1호 KAI-KNT글로벌바이오스타투자조합제1호 KAI-JJ메자닌조합1호 KAI-JJ메자닌조합1호 KAI-베리타스벤처투자조합2호 KAI-베리타스벤처투자조합2호 앤에이 코리아 헬스케어 투자조합 2호 앤에이 코리아 헬스케어 투자조합 2호 KAI-METIS 모빌리티 신기술조합 1호 KAI-METIS 모빌리티 신기술조합 1호 KAI히스토리2022-1디지털콘텐츠투자조합 KAI히스토리2022-1디지털콘텐츠투자조합 KAI히스토리2021-1메타버스투자조합 KAI히스토리2021-1메타버스투자조합 KAI-라이노스 모빌리티 1호 KAI-라이노스 모빌리티 1호 KAI-라이즈투자조합1호 KAI-라이즈투자조합1호 앤에이 코리아 세컨더리 투자조합 3호 앤에이 코리아 세컨더리 투자조합 3호 KAI-밸류업 1호 KAI-밸류업 1호 KAI히스토리2022-1NFT투자조합 KAI히스토리2022-1NFT투자조합 블리츠-KAI 투자조합1호 블리츠-KAI 투자조합1호 KAI-갤럭시 유니콘 1호 - 앤에이 코리아 트랜스 투자조합 4호 - 앤에이 코리아 시서스 투자조합 5호 - 앤코리아 블라인드 투자조합 1호 - DSNP-KAI 1호 - KAI-V1 1호 - 이지스-KAI ESG 신기술조합 1호 - KAI히스토리2022-2디지털콘텐츠투자조합 - KAI-유온 신기술조합 1호 - LWP-KAI AI Tech 신기술투자조합 1호 - 요즈마KAI뉴그로쓰조합4호 - KAI-MNM신기술투자조합2호 - (2) 당분기와 전분기의 특수관계자와의 중요한 영업상의 거래내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 특수관계자명 수수료수익 당분기 전분기 KAI-KSM 크라우드시딩 펀드 30,000 35,162 KAI-KVIC 가상증강현실투자조합 106,250 77,031 KAI-OTC 펀드 6호 - 918 KAI-열림 아이오티 펀드 - 7,996 KAI-열림 헬스케어 펀드 1,631 2,369 KAI-열림 에이아이 펀드 - 2,348 KAI-열림 이브이 펀드 - 15,503 KAI-DIP 펀드1호 3,790 3,790 KAI-레인보우 세컨더리 8,033 6,238 SV-KAI 코에볼루션 1호 - 5,797 KAI-열림 에이아이펀드 제2호 1,586 1,126 KAI-세미컨펀드 1호 - 3,921 KAI-헤일링펀드 1호 - 3,720 KAI-유니콘펀드 3호 3,092 4,127 KAI 신성장 Pre-IPO 조합 2호 - 6,500 KAI-MD 유니콘펀드 2호 5,871 5,871 위드윈-KAI 글로벌조합 1호 5,934 5,950 KAI-타이온유니콘펀드 1호 2,157 2,162 KAI-아이티펀드 1호 4,792 4,805 KAI-KVIC 스마트공장투자조합 125,000 150,000 KAI-인벡스에너지조합 2호 1,427 1,431 KAI-DI 히든태그조합 6,158 6,158 호라이즌-코리아에셋 신기술투자조합 1호(구, 델타-코리아에셋신기술투자조합1호) 2,046 2,052 요즈마글로벌AI펀드2호 - 41,221 KAI 코스메틱조합 1호 3,366 2,604 KAI-아이티펀드 2호 4,742 4,160 KAI-오퍼스원 세컨더리 4,488 3,444 KAI-타이온유니콘조합 2호 2,496 2,503 KAI-열림 미디어커머스 3,231 3,240 KAI 마켓메이커 1호 5,111 5,125 KAI-오퍼스원 소부장펀드 4,268 4,280 KAI-바이오펀드 4호 - 45,300 KAI-타이온유니콘조합 4호 957 960 KAI-포라인유니콘조합 1호 2,095 2,100 KAI-타이온유니콘조합 5호 1,995 2,136 KAI-포라인유니콘조합 2호 2,116 2,122 DB-KAI 신기술투자조합 1호 7,479 8,000 DB-KAI 신기술투자조합 2호 4,183 4,195 와이즈-코리아에셋 신기술사업투자조합제1호 5,838 5,854 KAI히스토리2020-1 모빌리티투자조합 5,236 3,500 피씨씨-KAI세컨더리1호 신기술투자조합 15,647 15,690 KAI-베리타스헬스케어조합 1호 13,463 13,500 케이에이아이알엠인베스트 - 44,700 KAI-AH 미디어커머스 1호 11,344 11,344 KAI-IBF벤처투자조합 1호 12,621 12,621 KAI-AH 세컨더리 1호 3,241 3,241 KAI-웰릭스 Pre-IPO 조합 1호 - 7,068 퓨처 코리아 신기술투자조합 1호 1,397 1,409 코리아에셋-벤처빌더스 신기술투자조합 3,117 3,117 KAI-베리타스헬스케어조합 2호 3,037 3,037 KAI히스토리2021-1 IT투자조합 1,496 1,496 KAI-마인비MK투자조합 149,153 47,071 DB-KAI 신기술투자조합 3호 19,945 32,411 KAI-오퍼스원 ESG 조합 1호 2,775 2,744 KAI-다름 5G 소부장 8,202 8,112 KAI-APC 아세안플랫폼 1호 1,921 1,773 KAI-타이온유니콘조합 3호 24,938 22,678 KAI-AH 미디어커머스 2호 4,388 3,713 DB-KAI 신기술투자조합 5호 7,478 5,670 KAI-블리스바인투자조합 1호 2,618 1,870 와이즈-바이오 유니콘 투자조합 11,523 5,979 KAI-JJ 세컨더리 1호 - 4,031 KAI-리딩 디지털헬스케어 1호 10,247 2,477 케이에이아이-오퍼스원 디지털헬스케어 1호 3,497 846 릴슨-KAI TOP 조합 - 964 코리아에셋-제이든 영 신기술투자조합 1호 2,568 367 KAI-마인비PG투자조합 4,238 466 KAI-IBF벤처투자조합 2호 3,241 321 KAI-KPIA 투자조합 1호 7,435 245 KAI-MNM신기술투자조합1호 8,229 - 포스코KAICI신기술사업투자조합제1호 36,750 - KAI-힉스 IT 1호 3,639 - KAI IT 3호 7,878 - KAI-비스타 세컨더리 1호 3,740 - KAI-코어트렌드 신기술투자조합 제1호 4,338 - KAI-ONE IT 1호 12,865 - KAI-GCI 소부장 1호 7,056 - KAI-베리타스벤처투자조합 1호 8,844 - KAI히스토리 2021-1 엔터투자조합 3,850 - KAI-MNMHD바이오투자조합1호 8,776 - 이지스-KAI-라이노스 프롭테크 신기술조합 4,070 - KAI-EVO 클라우드 신기술투자조합 18,798 - KAI-유니콘조합4호 2,894 - 레에드 코리아 바이오 신기술투자조합1호 1,845 - KAI-라이프 바이오틱스 투자조합1호 4,989 - KAI-리딩 RPA조합 6,522 - 요즈마 KAI뉴그로쓰조합1호 6,734 - 카이케이빅(KAI-KVIC) 점프업투자조합 230,000 - 인피니툼-KAI 라이프스타일 1호 3,964 - KAI-오퍼스원 인슈어테크 조합 4,406 - 요즈마KAI글로벌AI신기술투자조합 15,019 - KAI-더스퀘어신기술투자조합1호 2,992 - 코리아에셋-MNM 신기술투자조합 2호 6,756 - 요즈마 KAI뉴그로쓰조합2호 17,602 - 아우름-코리아 글로벌 바이오 헬스케어 신기술투자조합 1호 9,368 - 라이노스-KAI 프론티어 신기술조합 1호 3,615 - KAI-신기술투자조합1호 4,190 - KAI-와이즈투자조합1호 6,607 - 카이(KAI)-더스퀘어 신기술투자조합1호 4,248 - 요즈마 KAI뉴그로쓰조합3호 7,831 - KAI-타이온유니콘조합6호 1,047 - KAI-이커머스투자조합1호 3,508 - 앤에이-코리아바이오신기술투자조합 1호 1,511 - 타임-KAI 제1호 신기술투자조합 8,227 - KAI-APC 아세안플랫폼 2호 1,975 - KAI-KNT글로벌바이오스타투자조합제1호 1,247 - KAI-JJ메자닌조합1호 12,466 - KAI-베리타스벤처투자조합2호 2,992 - 앤에이 코리아 헬스케어 투자조합 2호 3,037 - KAI-METIS 모빌리티 신기술조합 1호 9,275 - KAI히스토리2022-1디지털콘텐츠투자조합 1,571 - KAI히스토리2021-1메타버스투자조합 10,473 - KAI-라이노스 모빌리티 1호 2,867 - KAI-라이즈투자조합1호 4,488 - 앤에이 코리아 세컨더리 투자조합 3호 3,007 - KAI-밸류업 1호 2,044 - KAI히스토리2022-1NFT투자조합 4,488 - 블리츠-KAI 투자조합1호 4,146 - KAI-갤럭시 유니콘 1호 10,591 - 앤에이 코리아 트랜스 투자조합 4호 5,328 - 앤에이 코리아 시서스 투자조합 5호 1,318 - 앤코리아 블라인드 투자조합 1호 2,357 - DSNP-KAI 1호 6,232 - KAI-V1 1호 7,642 - 이지스-KAI ESG 신기술조합 1호 2,319 - KAI히스토리2022-2디지털콘텐츠투자조합 2,120 - KAI-유온 신기술조합 1호 673 - LWP-KAI AI Tech 신기술투자조합 1호 1,453 - 요즈마KAI뉴그로쓰조합4호 70 - KAI-MNM신기술투자조합2호 87 - 합계 1,281,872 754,680 (3) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자와의 채권 및 채무의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 특수관계자명 채권 채무 KAI-KSM 크라우드시딩펀드 108,175 - KAI-KVIC 가상증강현실투자조합 212,500 - KAI-KVIC 스마트공장투자조합 250,000 - KAI-열림 헬스케어 펀드 52 - KAI-열림 에이아이펀드 제2호 1,160 - KAI-열림 아이오티 펀드 15,150 - 위드윈-KAI 글로벌 조합 1호 - 3,912 KAI-타이온 유니콘펀드 1호 - 1,540 KAI-아이티펀드 1호 - 4,792 KAI-인벡스 에너지조합 2호 - 2,478 KAI-DI 히든태그 조합 - 15,361 KAI-DIP펀드 1호 - 10,952 KAI-MD 유니콘펀드 2호 9,743 - KAI-레인보우 세컨더리 - 17,478 호라이즌-코리아에셋 신기술투자조합 1호(구, 델타-코리아에셋신기술투자조합1호) - 3,958 KAI 코스메틱 조합 1호 - 12,021 KAI-아이티펀드 2호 - 18,030 KAI-오퍼스원 세컨더리 444 - KAI-마켓메이커 1호 - 2,415 KAI-오퍼스원 소부장펀드 - 2,251 KAI-타이온유니콘조합 2호 - 740 KAI-타이온유니콘조합 4호 - 1,094 KAI-포라인유니콘조합 1호 - 2,417 KAI-타이온유니콘조합 5호 - 2,345 KAI-포라인유니콘조합 2호 - 2,744 DB-KAI 신기술투자조합 1호 - 9,699 DB-KAI 신기술투자조합 2호 - 6,849 와이즈-코리아에셋 신기술사업투자조합제1호 - 11,804 KAI 히스토리 2020-1 모빌리티투자조합 - 9,263 피씨씨-KAI 세컨더리1호 신기술투자조합 - 29,231 KAI-베리타스 헬스케어조합 1호 - 25,151 KAI-AH 미디어커머스 1호 - 26,178 KAI-IBF 벤처투자조합 1호 - 29,265 KAI-AH 세컨더리 1호 5,449 - 퓨처 코리아 신기술투자조합 1호 - 2,825 코리아에셋-벤처빌더스 신기술투자조합 3,117 - KAI-베리타스 헬스케어조합 2호 - 7,742 KAI 히스토리 2021-1 IT 투자조합 - 4,044 KAI-마인비 MK 투자 조합 - 8,570 KAI-오퍼스원 ESG 조합 1호 - 8,386 KAI-다름 5G 소부장 - 24,788 KAI-APC 아세안플랫폼 1호 - 5,931 KAI-타이온유니콘조합3호 72,740 - KAI-AH 미디어커머스 2호 - 13,887 DB-KAI 신기술투자조합 5호 - 24,324 KAI-블리스바인 투자조합 1호 - 8,630 와이즈 바이오 유니콘투자조합 - 22,734 KAI-리딩 디지털헬스케어 1호 - 38,623 케이에이아이-오퍼스원 디지털헬스케어 1호 - 13,182 코리아에셋-제이든 영 신기술투자조합 1호 367 - KAI-IBF 벤처투자조합 2호 - 12,679 KAI-KPIA 투자조합 1호 - 29,575 KAI-열림 미디어커머스 - 994 포스코KAICI신기술사업투자조합제1호 36,750 - KAI-힉스 IT 1호 - 560 KAI IT 3호 - 1,212 KAI-비스타 세컨더리 1호 - 740 KAI-코어트렌드 신기술 투자조합 제1호 - 1,049 KAI-ONE IT 1호 3,534 KAI-GCI 소부장 1호 - 3,101 KAI-베리타스 벤처투자조합 1호 - 4,179 KAI 히스토리 2021-1 엔터투자조합 - 2,285 KAI-MNMHD 바이오투자조합 1호 - 5,883 이지스-KAI-라이노스 프롭테크 신기술조합 - 4,696 KAI-EVO 클라우드 신기술투자조합 - 21,897 KAI-유니콘조합 4호 - 3,530 레에드 코리아 바이오 신기술투자조합 1호 - 3,730 KAI-라이프 바이오틱스 투자조합1호 4,989 - KAI-리딩 RPA 조합 - 8,457 요즈마 KAI 뉴그로쓰조합 1호 - 9,398 카이케이빅(KAI-KVIC) 점프업투자조합 230,000 - 인피니툼-KAI 라이프스타일 1호 - 5,794 KAI-오퍼스원 인슈어테크 조합 - 6,633 요즈마 KAI 글로벌AI 신기술투자조합 - 24,096 KAI-더스퀘어 신기술투자조합 1호 - 4,833 코리아에셋-MNM 신기술투자조합 2호 - 15,785 요즈마 KAI 뉴그로쓰조합 2호 - 29,981 아우름-코리아 글로벌 바이오 헬스케어 신기술투자조합 1호 - 18,942 라이노스-KAI 프론티어 신기술조합 1호 - 6,356 KAI-신기술투자조합 1호 - 7,782 KAI-와이즈투자조합 1호 - 12,560 카이(KAI)-더스퀘어 신기술투자조합 1호 - 8,263 요즈마 KAI 뉴그로쓰조합 3호 - 15,060 KAI-타이온유니콘조합 6호 - 2,025 KAI-이커머스투자조합 1호 - 6,788 앤에이-코리아 바이오신기술투자조합 1호 - 3,055 타임-KAI 제1호 신기술투자조합 - 16,364 KAI-APC 아세안플랫폼 2호 - 3,927 KAI-KNT 글로벌바이오스타 투자조합 제1호 - 2,493 KAI-JJ메자닌조합1호 12,466 - 블리츠-KAI 투자조합1호 - 11,981 KAI-베리타스벤처투자조합2호 - 6,937 앤에이 코리아 헬스케어 투자조합 2호 - 6,140 KAI-METIS 모빌리티 신기술조합 1호 - 59,316 KAI히스토리2022-1디지털콘텐츠투자조합 - 3,763 KAI히스토리2021-1메타버스투자조합 - 25,434 KAI-라이노스 모빌리티 1호 - 7,247 KAI-라이즈투자조합1호 - 11,786 앤에이 코리아 세컨더리 투자조합 3호 - 6,080 KAI-밸류업 1호 - 5,774 KAI히스토리2022-1NFT투자조합 - 12,970 KAI-갤럭시 유니콘 1호 - 38,969 앤에이 코리아 트랜스 투자조합 4호 - 12,734 앤에이 코리아 시서스 투자조합 5호 - 3,418 앤코리아 블라인드 투자조합 1호 - 6,110 DSNP-KAI 1호 - 26,267 KAI-V1 1호 - 36,637 이지스-KAI ESG 신기술조합 1호 - 11,120 KAI히스토리2022-2디지털콘텐츠투자조합 - 15,879 KAI-유온 신기술조합 1호 674 - LWP-KAI AI Tech 신기술투자조합 1호 - 46,775 요즈마KAI뉴그로쓰조합4호 - 6,290 KAI-MNM신기술투자조합2호 - 11,285 합 계 963,776 1,116,782 (단위 : 천원) 특수관계자명 채권 채무 KAI-KSM 크라우드시딩펀드 78,175 - KAI-KVIC 가상증강현실투자조합 106,250 - KAI-KVIC 스마트공장투자조합 125,000 - KAI-열림 헬스케어 펀드 - 1,579 KAI-열림 에이아이펀드 제2호 - 426 KAI-유니콘펀드 3호 - 3,092 KAI-열림 아이오티 펀드 15,150 - 위드윈-KAI 글로벌 조합 1호 - 9,846 KAI-타이온 유니콘펀드 1호 - 3,697 KAI-아이티펀드 1호 - 9,584 KAI-인벡스 에너지조합 2호 - 3,905 KAI-DI 히든태그 조합 - 21,519 KAI-DIP펀드 1호 - 14,742 KAI-MD 유니콘펀드 2호 3,871 - KAI-레인보우 세컨더리 - 25,511 델타-코리아에셋 신기술투자조합 1호 - 6,004 KAI 코스메틱 조합 1호 - 1,886 KAI-아이티펀드 2호 - 3,752 KAI-오퍼스원 세컨더리 - 4,044 KAI-마켓메이커 1호 - 7,526 KAI-오퍼스원 소부장펀드 - 6,520 KAI-타이온유니콘조합 2호 - 3,236 KAI-타이온유니콘조합 4호 - 2,052 KAI-포라인유니콘조합 1호 - 4,512 KAI-타이온유니콘조합 5호 - 4,340 KAI-포라인유니콘조합 2호 - 4,859 DB-KAI 신기술투자조합 1호 - 17,178 DB-KAI 신기술투자조합 2호 - 11,033 와이즈-코리아에셋 신기술사업투자조합제1호 - 17,641 KAI 히스토리 2020-1 모빌리티투자조합 - 14,499 피씨씨-KAI 세컨더리1호 신기술투자조합 - 44,878 KAI-베리타스 헬스케어조합 1호 - 38,614 KAI-AH 미디어커머스 1호 - 37,522 KAI-IBF 벤처투자조합 1호 - 41,886 KAI-AH 세컨더리 1호 2,208 - 퓨처 코리아 신기술투자조합 1호 - 4,222 KAI-베리타스 헬스케어조합 2호 - 10,778 KAI 히스토리 2021-1 IT 투자조합 - 5,540 KAI-마인비 MK 투자 조합 - 184,662 DB-KAI 신기술투자조합 3호 2,137 - KAI-오퍼스원 ESG 조합 1호 - 30 KAI-다름 5G 소부장 - 90 KAI-APC 아세안플랫폼 1호 - 148 KAI-타이온유니콘조합3호 47,802 - KAI-AH 미디어커머스 2호 - 675 DB-KAI 신기술투자조합 5호 - 1,808 KAI-블리스바인 투자조합 1호 - 748 와이즈 바이오 유니콘투자조합 - 34,257 KAI-리딩 디지털헬스케어 1호 - 7,770 케이에이아이-오퍼스원 디지털헬스케어 1호 - 2,652 코리아에셋-제이든 영 신기술투자조합 1호 - 2,201 KAI-마인비 PG 투자조합 - 12,808 KAI-IBF 벤처투자조합 2호 - 2,921 KAI-KPIA 투자조합 1호 - 7,189 KAI-열림 미디어커머스 - 4,225 KAI-MNM 신기술투자조합 1호 - 8,229 포스코KAICI신기술사업투자조합제1호 36,750 - KAI-힉스 IT 1호 - 4,199 KAI IT 3호 - 9,090 KAI-비스타 세컨더리 1호 - 4,479 KAI-코어트렌드 신기술 투자조합 제1호 - 5,387 KAI-ONE IT 1호 - 16,399 KAI-GCI 소부장 1호 - 10,157 KAI-베리타스 벤처투자조합 1호 - 13,022 KAI 히스토리 2021-1 엔터투자조합 - 6,135 KAI-MNMHD 바이오투자조합 1호 - 14,659 이지스-KAI-라이노스 프롭테크 신기술조합 - 8,766 KAI-EVO 클라우드 신기술투자조합 - 40,695 KAI-유니콘조합 4호 - 6,424 레에드 코리아 바이오 신기술투자조합 1호 - 5,575 KAI-라이프 바이오틱스 투자조합1호 4,934 - KAI-리딩 RPA 조합 - 14,979 요즈마 KAI 뉴그로쓰조합 1호 - 16,132 인피니툼-KAI 라이프스타일 1호 - 9,758 KAI-오퍼스원 인슈어테크 조합 - 11,039 요즈마 KAI 글로벌AI 신기술투자조합 - 39,115 KAI-더스퀘어 신기술투자조합 1호 - 7,825 코리아에셋-MNM 신기술투자조합 2호 - 18,042 요즈마 KAI 뉴그로쓰조합 2호 - 47,582 아우름-코리아 글로벌 바이오 헬스케어 신기술투자조합 1호 - 28,310 라이노스-KAI 프론티어 신기술조합 1호 - 9,971 KAI-신기술투자조합 1호 - 11,972 KAI-와이즈투자조합 1호 - 19,167 카이(KAI)-더스퀘어 신기술투자조합 1호 - 12,512 요즈마 KAI 뉴그로쓰조합 3호 - 22,891 KAI-타이온유니콘조합 6호 - 3,072 KAI-이커머스투자조합 1호 - 10,296 앤에이-코리아 바이오신기술투자조합 1호 - 4,566 타임-KAI 제1호 신기술투자조합 - 24,592 KAI-APC 아세안플랫폼 2호 - 5,902 KAI-KNT 글로벌바이오스타 투자조합 제1호 - 3,740 KAI-JJ메자닌조합1호 11,507 - 블리츠-KAI 투자조합1호 70 - KAI-베리타스벤처투자조합2호 - 9,929 앤에이 코리아 헬스케어 투자조합 2호 - 9,177 KAI-METIS 모빌리티 신기술조합 1호 - 68,591 KAI히스토리2022-1디지털콘텐츠투자조합 - 5,333 KAI히스토리2021-1메타버스투자조합 - 35,906 KAI-라이노스 모빌리티 1호 - 10,114 KAI-라이즈투자조합1호 - 16,273 앤에이 코리아 세컨더리 투자조합 3호 - 9,086 KAI-밸류업 1호 - 7,818 KAI히스토리2022-1NFT투자조합 - 17,457 합 계 433,854 1,312,970 (4) 당분기 및 전분기 중 현재 특수관계자에 대한 자금거래내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 특수관계자명 구분 유입 유출 KAI-갤럭시 유니콘 1호 신규투자 - 295,000 앤에이 코리아 트랜스 투자조합 4호 신규투자 - 5,000 앤에이 코리아 시서스 투자조합 5호 신규투자 - 10,000 앤코리아 블라인드 투자조합 1호 신규투자 - 10,000 DSNP-KAI 1호 신규투자 - 97,000 KAI-V1 1호 신규투자 - 95,000 이지스-KAI ESG 신기술조합 1호 신규투자 - 35,000 KAI히스토리2022-2디지털콘텐츠투자조합 신규투자 - 50,000 KAI-유온 신기술조합 1호 신규투자 - 40,000 LWP-KAI AI Tech 신기술투자조합 1호 신규투자 - 99,000 요즈마KAI뉴그로쓰조합4호 신규투자 - 10,000 KAI-MNM신기술투자조합2호 신규투자 - 10,000 KAI-EVO클라우드신기술투자조합 중간분배금 3,188 - DB-KAI신기술투자조합3호 청산분배금 66,850 - KAI-마인비 MK 투자조합 청산분배금 310 - 합 계 70,348 756,000 (단위 : 천원) 특수관계자명 구분 유입 유출 KAI-오퍼스원 ESG조합1호 신규투자 - 20,000 KAI-다름5G소부장 신규투자 - 40,000 KAI-APC 아세안플랫폼 1호 신규투자 - 8,000 KAI-타이온유니콘조합3호 신규투자 - 10,000 KAI-AH 미디어커머스 2호 신규투자 - 30,000 DB-KAI신기술투자조합5호 신규투자 - 16,000 KAI-블리스바인투자조합1호 신규투자 - 5,000 와이즈 바이오 유니콘 투자조합 신규투자 - 26,000 KAI-JJ 세컨더리 1호 신규투자 - 50,000 KAI-리딩 디지털헬스케어 1호 신규투자 - 120,000 케이에이아이-오퍼스원 디지털헬스케어 1호 신규투자 - 42,000 릴슨-KAI TOP 조합 신규투자 - 50,000 코리아에셋-제이든 영 신기술투자조합 1호 신규투자 - 10,000 KAI-마인비 PG투자조합 신규투자 - 10,000 KAI-IBF벤처투자조합2호 신규투자 - 5,000 KAI-KPIA 투자조합 1호 신규투자 - 10,000 KAI-KVIC 스마트공장투자조합 추가출자 - 450,000 KAI-바이오펀드2호 청산분배금 16 - KAI-레인보우 세컨더리 중간분배금 10,056 - 합 계 10,072 902,000 (5) 주요경영진에 대한 보상당분기와 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 단기급여 629,805 553,300 퇴직급여 94,014 81,262 합 계 723,819 634,562 37. 우발상황과 약정사항 (1) 당분기말 및 전기말 현재 금융기관 등과의 여신한도약정내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 금융기관 구분 당분기말 전기말 NH농협은행 단기회전대출 10,000,000 10,000,000 DGB대구은행 일중자금 10,000,000 10,000,000 KEB하나은행 일중자금 5,000,000 5,000,000 KDB산업은행 운영자금대출 10,000,000 10,000,000 한국은행 일중 R P 21,900,000 21,900,000 한국증권금융 채권유통금융(자체자금) 95,000,000 95,000,000 채권인수금융(자체자금) 기관운영자금대출(자체자금) 71,000,000 71,000,000 기관운영자금대출(투자자예탁금) 투자자예탁금 범위내 투자자예탁금 범위내 일중자금거래(자체자금) 60,000,000 60,000,000 할인어음(자체자금) 47,000,000 47,000,000 (2) 관계회사투자주식 관련 우선손실금충당 약정 회사가 관계회사투자주식으로 계상한 투자조합 중 8개의 투자조합은 조합 규약에 조합재산의 배분에 관한 손실금배분 약정을 규정하고 있으며, 해당 조합의 업무집행조합원인 회사는 약정에 근거하여 우선적으로 손실금을 충당한 후 출자금을 배분받게 됩니다. 이러한 약정은 조합출자금 평가에 영향을 미치는 바, 청산시 확정될 손실금에 대한 구체적인 손실금충당약정은 조합별로 다음과 같습니다. 구분 약정내용 KAI-KSM 크라우드 시딩 펀드 청산시 조합원에게 배분할 재산 등이 납입출자금에 미달하는 경우 업무집행조합원이 지분율에 따라 손실금을 우선충당함. KAI-KVIC 가상증강현실투자조합 청산시 조합원에게 배분할 재산 등이 납입출자금에 미달하는 경우 특별조합원이 자신의 출자비율에 따라 부담한 손실금을 공제한 잔여손실금을 업무집행조합원이 납입한 출자금 중 10억원 범위내에서 우선충당함. KAI-열림 아이오티 펀드 청산시 조합원에게 배분할 재산 등이 출자금총액에 미달하는 경우 투자대상업체의 대표이사가 출자한 금액 및 공동업무집행조합원이 출자한 금액으로 먼저 손실금을 충당함. KAI-DI F 펀드KAI-레인보우 세컨더리 청산시 조합원에게 배분할 재산 등이 출자금총액에 미달하는 경우 공동업무집행조합원이 출자한 금액으로 먼저 손실금을 충당함. KAI-DIP펀드 1호SV-KAI 코에볼루션 1호 청산시 조합원에게 배분할 재산 등이 출자금총액에 미달하는 경우 업무집행조합원이 출자한 금액으로 먼저 손실금을 충당함. KAI-KVIC 스마트공장투자조합 청산시 조합원에게 배분할 재산 등이 납입출자금에 미달하는 경우 특별조합원이 자신의 출자비율에 따라 부담한 손실금을 공제한 잔여손실금을 업무집행조합원이 15억원 범위내에서 (최초 출자금 한도) 우선충당 함. 당분기말 현재 회사는 해당 계약 전체에 대하여 729,579천원의 우선손실충당부채를 인식하고 있습니다. (3) 계류중인 소송사건당분기말 현재 회사가 원고로서 계류중인 소송사건은 1건으로 소송가액은 3,300백만원이며, 피고로서 계류중인 소송사건은 5건으로 17,298백만원입니다. 당분기말 현재 상기 소송으로 인한 자원의 유출금액 및 시기는 불확실하며, 회사의 경영진은 상기의 소송결과가 회사의 재무상태에 중요한 영향을 미치지 아니할 것으로 판단하고 있습니다. (4) 당분기말 현재 타인으로부터 제공받은 보증 등의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 보증내역 제공자 보증금액 공탁보증 서울보증보험 5,478,900 이행보증 서울보증보험 58,212 합계 5,537,112 38. 예수유가증권당분기말과 전기말 현재 고객으로부터 예탁받은 예수유가증권의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 위탁자유가증권 102,824,673 121,397,950 수익자유가증권 4,381,173,790 4,187,294,880 합계 4,483,998,463 4,308,692,830 39. 위험관리(1) 위험종류 및 위험관리 목적회사는 보유하고 있는 금융상품으로 인해 신용위험, 유동성위험, 시장위험 등과 같은금융위험에 노출되어 있습니다.위험관리는 회사의 경영 전반에서 발생할 수 있는 각종 금융위험을 효율적으로 관리함으로써 경영의 안정성과 주주가치의 극대화를 목적으로 하고 있습니다.(2) 위험관리 정책회사가 부담하는 리스크를 적정 자기자본 수준과 연결하여 리스크를 감당할 수 있는 적정자기자본을 확보하고, 리스크 특성 및 사업계획 등에 비추어 리스크관리절차를 적정하게 유지하고 있습니다. 또한, 리스크 특성 및 내부통제환경에 부합되는 목표자기자본수준을 설정하고, 모니터링 및 점검을 하고 있으며, 리스크평가시스템, 리스크를 자기자본과 연계시킬 수있는 시스템, 회사 내부정책의 준수여부를 모니터링할 수 있는 시스템을 구축하고 있습니다. (3) 위험관리 절차회사의 위험관리절차는 위험의 인식, 측정 및 평가, 통제, 감시 및 보고절차로 구분될수 있으며 각 구체적 절차는 다음과 같습니다.1) 리스크의 인식: 회사 경영 전반에서 발생할 수 있는 각종 리스크의 소재를 파악하고 분석2) 리스크의 측정 및 평가: 리스크 유형별(종합리스크 포함)로 측정하고 적정여부를 평가3) 리스크의 통제: 리스크를 회피 또는 축소하거나 적정리스크 상태를 유지하기 위하여 리스크한도를 관리하고 일별, 월별, 분기별 등 보고사항을 정하여 리스크를 통제4) 리스크의 감시 및 보고: 리스크 상황에 적절히 대응하기 위하여 지속적으로 리스크 수준을 감시하고, 보고경로, 보고내용, 보고주기 등을 수립(4) 신용위험1) 신용위험의 개요신용위험은 거래상대방의 채무불이행에 따른 자산가치의 잠재적 손실가능성이며, 이는 예치금, 유가증권, 대출채권 등의 자산에서 발생합니다.2) 신용위험 관리회사는 채무불이행으로 인한 위험을 경감시키기 위하여 신용도가 일정수준 이상인 거래상대방에 대하여 투자 및 거래를 실행하고 있으며, 충분한 담보를 설정하는 정책을 채택하고 있습니다.회사는 일정등급 이상으로 분류된 고객과만 거래를 하고 있으며, 등급에 대한 정보는외부의 독립적인 신용평가기관 제공정보 또는 다른 공개된 재무정보와 주요 고객에 대한 자체 거래정보를 사용하여 리스크관리부서에서 자체 심사를 통해 등급을 결정합니다.신용위험은 거래 금액한도인 거래상대방 신용한도를 설정하여 관리하고 있습니다. 회사의 자산은 단일의 거래상대방 또는 특수관계자 등 유사한 특성을 가진 거래상대방집단에 대한 중요한 신용위험에 노출되어 있지 않습니다.3) 신용위험에 대한 최대노출정도당분기말과 전기말 현재 보유한 금융상품과 관련하여 담보물의 가치를 고려하지 않은 회사의 신용위험 최대노출액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 현금및예치금 30,005,268 65,345,447 당기손익-공정가치측정 금융자산 377,770,077 154,389,682 대출채권 12,607,466 15,735,121 기타금융자산 212,912,517 24,450,032 합계 633,295,328 259,920,282 4) 신용건전성 분류당분기말과 전기말 현재 연체 및 손상되지 않은 금융자산의 신용건전성 분류는 다음과 같습니다. ① 당기손익-공정가치측정 금융자산 (단위 : 천원) 구 분 신용건전성 국고채 등(*1) AAA AA A1, A2 기타 합계 당기손익-공정가치측정금융자산 210,627,809 85,646,139 69,622,879 9,847,524 2,025,726 377,770,077 (*1) 신용등급이 정의되지 않은 국고채,통화안정증권입니다. (단위 : 천원) 구 분 신용건전성 국고채 등(*1) AAA AA A1, A2 기타 합계 당기손익-공정가치측정금융자산 105,447,477 47,122,782 284,852 - 1,534,571 154,389,682 (*1) 신용등급이 정의되지 않은 국고채,통화안정증권입니다. 상기 신용건전성은 외부 신용평가기관의 신용등급에 따른 분류입니다. ② 현금및예치금, 대출채권 및 기타금융자산 (단위 : 천원) 구 분 신용건전성 정상 요주의 고정 이하 합계 현금및예치금 30,005,268 - - 30,005,268 대출채권 12,432,466 - 175,000 12,607,466 기타금융자산 212,796,177 - 116,340 212,912,517 합 계 255,233,911 - 291,340 255,525,251 (단위 : 천원) 구 분 신용건전성 정상 요주의 고정 이하 합계 현금및예치금 65,345,447 - - 65,345,447 대출채권 15,560,121 - 175,000 15,735,121 기타금융자산 24,340,558 - 109,473 24,450,031 합 계 105,246,126 - 284,473 105,530,599 회사는 현금및예치금, 대출채권 및 기타금융자산을 차주의 채무상환 능력과 금융거래내용 등을 감안하여 금융투자업규정 자산건전성 분류기준을 준용하여 5단계로 분류하고 있습니다.5) 담보자산의 내역 및 공정가치 추정치당사는 매입대출채권 및 사모사채와 관련하여 차주가 보유한 토지 및 건물 담보신탁의 수익권 근질권 설정, 주식 근질권 설정 등을 하였습니다. 6) 신용위험의 산업별 집중도당분기말과 전기말 현재 신용위험의 산업별 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 금액 비율(%) 금액 비율(%) 현금및예치금 정부 및 정부투자기관 16,613,210 55.37% 19,942,519 30.52% 금융 및 보험업 13,392,058 44.63% 45,402,928 69.48% 소 계 30,005,268 100.00% 65,345,447 100.00% 당기손익-공정가치측정금융자산 정부 및 정부투자기관 345,788,750 91.53% 152,855,111 99.01% 금융 및 보험업 20,288,002 5.37% 164,931 0.11% 기타 11,693,325 3.10% 1,369,640 0.88% 소 계 377,770,077 100.00% 154,389,682 100.00% 대출채권 금융 및 보험업 - 0.00% - 0.00% 기타 12,607,466 100.00% 15,735,121 100.00% 소 계 12,607,466 100.00% 15,735,121 100.00% 기타금융자산 정부 및 정부투자기관 182,808,607 85.86% 9,806,923 40.11% 금융 및 보험업 16,400,641 7.70% 590,116 2.41% 기타 13,703,269 6.44% 14,052,993 57.48% 소 계 212,912,517 100.00% 24,450,032 100.00% 합 계 633,295,328 259,920,282 (5) 유동성위험1) 유동성위험의 개요유동성위험은 지급능력에는 문제가 없으면서도 유동성 부족으로 인하여 부채의 만기도래시 원리금을 상환할 재무자원이 없거나, 고금리 자금조달 또는 자산의 불리한 매각 등 비정상적인 비용으로만 재무자원이 조달 가능할 경우 발생하는 위험입니다.2) 유동성위험의 관리유동성위험 관리의 목적은 자금의 조달 및 운용과 관련하여 유동성 변동요인을 예측하고 체계적인 관리를 통하여 적정수준의 유동성을 확보함으로써 안정적인 수익기반을 확보하는 것에 있으며, 이를 통하여 수익성과 유동성 간의 균형점을 찾아 이를 효율적으로 관리 및 유지하는 것이 목적입니다. 회사는 유동성위험과 관련하여 모든 금융자산, 부채의 계약상 만기분석을 수행합니다. 3) 비파생금융부채의 잔존계약 만기비파생금융부채의 잔존계약 만기에 따른 현금흐름은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 3개월 이내 3개월 ~ 1년 1년 ~ 5년 합계 예수부채 15,588,292 - - 15,588,292 당기손익-공정가치측정 금융부채 344,363,592 - - 344,363,592 차입부채 10,900,000 - - 10,900,000 기타금융부채 201,216,067 1,724,119 3,499,554 206,439,740 합계 572,067,951 1,724,119 3,499,554 577,291,624 (단위 : 천원) 구분 3개월 이내 3개월 ~ 1년 1년 ~ 5년 합계 예수부채 17,721,548 - - 17,721,548 당기손익-공정가치측정 금융부채 116,613,987 - - 116,613,987 차입부채 17,700,000 - - 17,700,000 기타금융부채 36,090,864 1,400,769 3,204,697 40,696,330 합계 188,126,399 1,400,769 3,204,697 192,731,865 (6) 시장위험1) 시장위험의 개요시장위험이란 금리, 주가, 환율, 일반상품의 시가 등 시장요인의 변동에 따라 손실을 입을 수 있는 리스크를 말합니다.시장위험과 관련된 위험은 채무상품이나 이자율내재증권 등으로부터의 이자율위험, 주식가격 및 환율 변동위험이 있습니다. 이러한 위험은 예치금, 유가증권, 대출채권 및 파생금융상품 등으로부터 발생합니다.회사는 당기손익-공정가치측정금융자산과 기타포괄-공정가치측정금융자산에서 발생하는 가격변동위험에 노출되어있으며, 보고기간말 현재 장부금액은 각각 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 당기손익-공정가치측정금융자산 376,636,917 152,948,410 기타포괄-공정가치측정금융자산 538,439 538,439 합계 377,175,356 153,486,849 2) 민감도분석① 가격위험회사는 재무제표상 당기손익-공정가치측정 금융자산 또는 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산으로 분류되는 보유 지분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다.당기손익-공정가치측정 지분증권의 손익은 당기손익에 영향을 미치고 기타포괄손익-공정가치측정 지분증권의 손익은 자본에 영향을 미칩니다.② 이자율위험회사는 재무제표상 당기손익-공정가치측정금융자산으로 분류되는 보유 채무증권의이자율변동 위험에 노출되어 있습니다.당분기말과 전기말 현재 이자율이 1% 포인트 변동시 채무증권의 평가금액 및 평가손익에 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 장부가액 1% P 상승 1% P 하락 평가금액 평가손익 평가금액 평가손익 당기손익-공정가치 측정금융자산 358,262,532 346,382,073 (11,880,460) 370,142,992 11,880,460 당기손익-공정가치측정금융자산 134,852,999 127,735,887 (7,117,112) 141,970,111 7,117,112 (7) 자본관리회사는 자본의 적정성을 확보하고 관련 감독 규정을 준수하기 위하여 금융투자업규정 및 동 규정의 시행세칙에 따라 영업용순자본비율을 산출하여 내부자본의 적정성을 평가하여 관리하고 있습니다.금융감독원은 금융투자업자의 자본적정성 유지를 위해 순자본비율을 100%이상 유지하도록 규제하고 있으며, 순자본비율이 일정수준에 미달한 금융투자업자에 대하여는 경영개선 조치를 취하고 있습니다.40. 금융자산과 금융부채의 상계 회사는 유가증권 대차거래와 관련하여 자본시장과금융투자업에관한법률 제393조와유가증권시장업무규정 제74조에 의거 위탁매매 혹은 자기매매로 인하여 발생하는 한국거래소에 대한 채권 및 채무를 상계하여 순액만을 결제하도록 규정되어 있는 바,집행가능한 법적 상계 권리를 보유하고 있으며, 순액결제 요건을 충족하므로 동일자에 결제될 예정인 한국거래소에 대한 채권 및 채무는 상계하여 표시하고 있습니다. 실행가능한 일괄상계약정 또는 이와 유사한 약정의 적용을 받는 인식된 금융자산의 종류별 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 자산총액 상계된 부채총액 재무상태표 표시 순액 상계되지 않은 금액 순액 금융상품 수취한 현금 담보 미수금 245,605,285 35,768,893 209,836,392 - - 209,836,392 (단위 : 천원) 구분 자산총액 상계된 부채총액 재무상태표 표시 순액 상계되지 않은 금액 순액 금융상품 수취한 현금 담보 미수금 35,444,210 13,372,885 22,071,326 - - 22,071,326 실행가능한 일괄상계약정 또는 이와 유사한 약정의 적용을 받는 인식된 금융부채의 종류별 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 부채총액 상계된 자산총액 재무상태표 표시 순액 재무제표에 상계되지 않은 관련 금액 순액 금융상품 제공한 현금 담보 미지급금 224,864,510 35,768,893 189,095,617 - - 189,095,617 매도유가증권 344,363,592 - 344,363,592 344,363,592 - - 환매조건부매도 10,900,000 - 10,900,000 10,900,000 - - (단위 : 천원) 구분 부채총액 상계된 자산총액 재무상태표 표시 순액 재무제표에 상계되지 않은 관련 금액 순액 금융상품 제공한 현금 담보 미지급금 35,144,886 13,372,885 21,772,001 - - 21,772,001 매도유가증권 116,613,987 - 116,613,987 116,613,987 - - 환매조건부매도 17,700,000 - 17,700,000 17,700,000 - - 41. 영업부문(1) 일반정보 당사의 영업부문 및 내용은 다음과 같습니다. 구 분 내 용 투자중개 지분증권 위탁매매, 해외펀드 Placement Agent Service, 온라인소액투자중개(크라우드 펀딩) 업무 등 자기매매 채무증권 및 지분증권 매매업무 채권인수 채무증권 인수업무 금융자문 (IB) 기업의 자금조달 업무 지원, Project Financing 조달 자문, M 및 구조조정에 대한 자문업무 등 집합투자기구운용 전문사모집합투자업자로서 헤지펀드 운용업무, 신기술사업금융업자로서 투자조합 운용업무 기타 상기 이외 본사 관리부문 및 기타 영업활동 (2) 당분기 및 전분기의 영업부문별 손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 투자중개 자기매매 채권인수 금융자문 (IB) 집합투자기구운용 기 타 합 계 영업수익 2,371,725 50,879,981 680,000 7,709,579 1,768,375 1,252,801 64,662,461 영업비용 1,102,337 53,037,423 188,001 5,485,605 1,288,508 2,555,690 63,657,564 영업이익 1,269,388 (2,157,442) 491,999 2,223,974 479,867 (1,302,889) 1,004,897 영업외손익 (1,613) - - - - (50,716) (52,329) 법인세비용차감전순이익 1,267,775 (2,157,442) 491,999 2,223,974 479,867 (1,353,605) 952,568 법인세비용 (*) 547,036 (930,921) 212,294 959,629 207,059 (584,071) 411,026 분기순이익(손실) 720,739 (1,226,521) 279,705 1,264,345 272,808 (769,534) 541,542 (단위: 천원) 구분 투자중개 자기매매 채권인수 금융자문 (IB) 집합투자기구운용 기 타 합 계 영업수익 5,211,653 24,716,940 996,402 7,352,964 1,491,866 7,000,978 46,770,803 영업비용 5,369,610 25,431,115 559,642 5,019,689 1,610,919 2,639,778 40,630,753 영업이익 (157,957) (714,175) 436,760 2,333,275 (119,053) 4,361,200 6,140,050 영업외손익 689 - - 21 - 88,485 89,195 법인세비용차감전순이익 (157,268) (714,175) 436,760 2,333,296 (119,053) 4,449,685 6,229,245 법인세비용 (*) (35,888) (162,974) 99,668 532,457 (27,168) 1,015,416 1,421,511 분기순이익(손실) (121,380) (551,201) 337,092 1,800,839 (91,885) 3,434,269 4,807,734 (*) 당분기 및 전분기의 법인세비용은 각 부문별 법인세비용차감전순이익 비율로 안분계산한 금액입니다. 42. 비연결구조화기업(1) 당분기말 현재 당사가 지분을 보유하고 있는 비연결구조화기업의 성격, 목적, 활동 및 자금 조달 방법은 다음과 같습니다. 성격 목적 활동 자금 조달 방법 투자펀드 PEF 및 조합에 대한 투자 ·펀드자산의 관리 및 운용·펀드보수의 지급 및 운용수익의 배분 업무집행사원 및유한책임사원의 출자 (2) 당분기말과 전기말 현재 비연결구조화기업의 규모 및 비연결구조화기업에 대한 지분과 이와 관련된 위험의 성격은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 투자펀드 당분기 전기 비연결구조화기업의 총자산 374,345,226 361,904,036 재무제표상 장부금액 재무상태표에 인식된 자산 관계기업투자 15,867,516 15,469,128 재무상태표에 인식된 부채 우선손실충당부채 729,579 678,364 최대손실 노출액 16,597,095 16,147,492 비연결구조화기업으로부터 발생한 손실 지분법손실 137,778 210,507 관계기업투자처분손실 - 2,282 우선손실충당부채전입액 51,235 61,004 손실 합계 189,013 273,793 6. 배당에 관한 사항 당 분기에 변동사항 없으며 관련 내용은 2022.06.22에 제출된 사업보고서(2022.03)를 참고하여주시기 바랍니다. 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] 가. 지분증권의 발행 등과 관련된 사항당 분기에 변동사항 없으며 관련 내용은 2022.06.22에 제출된 사업보고서(2022.03)를 참고하여주시기 바랍니다. 나. 채무증권의 발행 등과 관련된 사항1) 채무증권 발행실적- 해당사항 없음 [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] 채무증권 발행실적 (기준일 : 2022.06.30 ) (단위 : 백만원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 - - - - - - - - - - 합 계 - - - - - - - - - 2) 기업어음증권 미상환 잔액- 해당사항 없음 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2022.06.30 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 3) 단기사채 미상환 잔액- 해당사항 없음 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2022.06.30 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 4) 회사채 미상환 잔액- 해당사항 없음 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2022.06.30 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 5) 신종자본증권 미상환 잔액- 해당사항 없음 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2022.06.30 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 6) 조건부자본증권 미상환 잔액- 해당사항 없음 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2022.06.30 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - 7) 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등-해당사항 없음 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 가. 공모자금의 사용내역 공모자금의 사용내역 (기준일 : 2022.06.30 ) (단위 : 백만원) 구 분 회차 납입일 증권신고서 등의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 코스닥시장상장 - 2019.11.14 운영자금 15,176 운영자금 15,176 - 나. 사모자금의 사용내역 사모자금의 사용내역 (기준일 : 2022.06.30 ) (단위 : 백만원) 구 분 회차 납입일 주요사항보고서의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 코스닥시장상장 - 2019.11.14 운영자금 480 운영자금 480 - 다. 미사용자금의 운용내역- 해당사항 없음 8. 기타 재무에 관한 사항 가. 재무제표 재작성 등 유의사항- 해당사항 없음 나. 대손충당금 설정현황 (1) 계정과목별 대손충당금 설정내용 (단위: 천원) 구 분 계정과목 채권금액 대손충당금 대손충당금 설정률 제24기 1분기 (2022년) 매입대출채권 1,692,603 545,000 32.2% 사모사채 11,699,863 240,000 2.1% 미수금 (*) 209,836,392 300,437 0.1% 미수수익 2,613,712 504,072 19.3% 보 증 금 1,266,922 - - 합 계 227,109,492 1,589,509 0.7% 제23기 (2021년) 매입대출채권 3,667,671 585,000 16.0% 사모사채 12,922,450 270,000 2.1% 미수금 (*) 22,071,326 300,818 1.4% 미수수익 2,123,157 482,425 22.7% 보 증 금 1,038,792 - - 합 계 41,823,396 1,638,243 3.9% 제22기 (2020년) 매입대출채권 6,480,821 640,616 9.9% 환매조건부매수 10,000,000 - - 미수금 (*) 21,022,420 225,790 1.1% 미수수익 1,336,159 355,425 26.6% 보 증 금 1,036,276 - - 합 계 39,875,676 1,221,831 3.1% (*) 체결일과 결제일간의 차이로 인해 발생하는 단순 미수금이 포함되어 있음. (2) 대손충당금 변동현황 (단위: 천원) 구 분 제24기 1분기 제23기 제22기 1. 기초 대손충당금 잔액 합계 1,638,243 1,221,831 36,772 2. 순대손처리액(① - ② ± ③) - - - ① 대손처리액(상각채권액) - - - ② 상각채권회수액 - - - ③ 기타증감액 - - - 3. 대손상각비 계상(환입)액 (48,734) 416,412 1,185,059 4. 기말 대손충당금 잔액 합계 1,589,509 1,638,243 1,221,831 (3) 대손충당금 설정방침 당기손익-공정가치측정금융자산을 제외한 상각후원가측정금융자산 및 기타포괄손익-공정가치측정채무상품은 매 보고기간 말에 기대신용손실을 평가하고 있습니다. 손실충당금의 측정방식은 신용위험의 유의적인 증가 여부에 따라 결정됩니다. 금융자산의 최초 인식 후 신용위험의 유의적인 증가 여부에 따라 아래 표와 같이 3단계로구분하여 12개월 기대신용손실이나 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 인식합니다. 구 분 손실충당금 Stage 1 최초 인식 후 신용위험이 유의적으로 증가하지 않은 경우(주1) 12개월 기대신용손실: 보고기간 말 이후 12개월 내에 발생 가능한 금융상품의 채무불이행 사건으로 인한 기대신용손실 Stage 2 최초 인식 후 신용위험이 유의적으로 증가한 경우 전체기간 기대신용손실: 기대존속기간에 발생할 수 있는 모든 채무불이행 사건으로 인한 기대신용손실 Stage 3 신용이 손상된 경우 (주1) 보고기간 말 신용위험이 낮은 경우에는 신용위험이 유의적으로 증가하지 않은 것으로 간주할 수 있음최초 인식 시점에 신용이 손상된 금융자산에 대하여 최초 인식 후 전체기간 기대신용손실의 누적변동분만을 손실충당금으로 계상합니다.한편, 대출채권, 계약자산, 리스채권 등에 대해서는 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정하는 간편법을 적용하고 있습니다. 기대신용손실은 일정 범위의 발생 가능한 결과를 확률가중한 값으로, 화폐의 시간가치를 반영하고, 보고기간 말에 과거사건, 현재 상황과 미래 경제적 상황에 대한 예측에 대한 과도한 원가나 노력 없이 이용할 수 있는 정보를 반영해 측정합니다. 다. 공정가치평가 내역 (1) 당분기말과 전기말 현재 금융상품의 종류별 장부금액과 공정가치의 비교내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 종 류 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 현금및예치금(*1) 30,005,268 30,005,268 65,345,447 65,345,447 당기손익-공정가치측정 금융자산 394,118,737 394,118,737 170,950,522 170,950,522 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 538,439 538,439 538,439 538,439 대출채권(*1) 12,607,466 12,607,466 15,735,121 15,735,121 기타금융자산(*1) 212,912,517 212,912,517 24,450,032 24,450,032 합계 650,182,427 650,182,427 277,019,561 277,019,561 예수부채(*1) 15,588,292 15,588,292 17,721,548 17,721,548 당기손익-공정가치측정 금융부채 344,363,592 344,363,592 116,613,987 116,613,987 차입부채(*1) 10,900,000 10,900,000 17,700,000 17,700,000 기타금융부채(*1) 206,439,740 206,439,740 40,696,330 40,696,330 합계 577,291,624 577,291,624 192,731,865 192,731,865 (*1) 경영진은 재무상태표 상 상각후원가로 측정되는 금융상품의 장부금액은 공정가치와 근사하다고 판단하고 있습니다. (2) 공정가치 측정방법 공정가치란 측정일에 시장참여자 사이의 정상거래에서 자산을 매도할 때 받거나 부채를 이전할 때 지급하게 될 가격을 의미합니다. 공정가치 측정은 측정일에 현행 시장 상황에서 자산을 매도하거나 부채를 이전하는 시장참여자 사이의 정상거래에서의가격을 추정하는 것으로, 회사는 공정가치 평가시 시장정보를 최대한 사용하고, 관측가능하지 않은 변수는 최소한으로 사용하고 있습니다. 회사는 공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채를 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다. 수준1 : 활성시장에서 공시되는 가격을 공정가치로 측정하는 자산ㆍ부채의 경우 동 자산ㆍ부채의 공정가치는 수준1로 분류됩니다. 수준2 : 가치평가기법을 사용하여 자산ㆍ부채의 공정가치를 측정하는 경우, 모든 유의적인 투입변수가 시장에서 관측한 정보에 해당하면 자산ㆍ부채의 공정가치는 수준2로 분류됩니다. 수준3 : 가치평가기법을 사용하여 자산ㆍ부채의 공정가치를 측정하는 경우, 하나 이상의 유의적인 투입변수가 시장에서 관측불가능한 정보에 해당하면 동 금융상품의 공정가치는 수준3으로 분류됩니다. 자산ㆍ부채의 공정가치는 자체적으로 개발한 내부평가모형을 통해 평가한 값을 사용하거나 독립적인 외부평가기관이 평가한 값을 제공받아 사용하고 있습니다. (3) 당분기말과 전기말 현재 재무상태표에 공정가치로 측정되는 자산·부채의 공정가치 서열체계별 공정가치 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 공정가치 수준1 수준2 수준3 합계 당기손익-공정가치측정 금융자산 203,191,884 176,074,888 14,851,965 394,118,737 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 - - 538,439 538,439 합계 203,191,884 176,074,888 15,390,404 394,657,176 당기손익-공정가치측정 금융부채 344,363,592 - - 344,363,592 (단위 : 천원) 구분 공정가치 수준1 수준2 수준3 합계 당기손익-공정가치측정 금융자산 107,224,317 48,783,384 14,942,821 170,950,522 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 - - 538,439 538,439 합계 107,224,317 48,783,384 15,481,260 171,488,961 당기손익-공정가치측정 금융부채 116,613,987 - - 116,613,987 당분기와 전기 중 수준 1과 수준 2 간의 대체는 없었습니다.활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간 말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주합니다. 이러한 상품들은 수준1에 포함됩니다.활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 수준2에 포함됩니다.만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 동 금융상품의 공정가치는 수준 3으로 분류됩니다.회사는 금융상품의 공정가치 평가에 사용한 평가기법이 적절하고 재무상태표에 기록된 공정가치가 합리적이라고 확신하지만, 다른 평가기법을 사용하거나 다른 가정을이용한다면 재무상태표 상의 금융상품 공정가치가 변할 수도 있습니다. 또한 공정가치를 측정함에 있어 다양한 평가기법이 사용되었고 여러 추정이 이루어졌기 때문에 다른 금융기관의 금융상품 공정가치 금액과 합리적으로 비교하는 것이 어려울 수 있습니다.(4) 공정가치 서열체계 수준2의 가치평가기법 및 투입변수 당분기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정하는 금융상품 중 수준2로 분류되는 항목의 가치평가기법 및 투입변수는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말공정가치 전기말공정가치 가치평가기법 투입변수 당기손익-공정가치측정 금융자산 176,074,888 48,783,384 DCF 금리 (5) 금융자산 및 금융부채의 공정가치 수준 3 관련 공시1) 금융상품 중 시장에서 관측불가능한 가정에 기초하는 평가기법을 사용하여 추정 한 공정가치(공정가치 수준3)의 기중 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 기초 매입 매도 당기손익 수준3에서의 이동(*) 기말 당기손익-공정가치측정 금융자산 14,942,821 9,914,926 (8,955,624) (757,297) (292,861) 14,851,965 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 538,439 - - - - 538,439 합계 15,481,260 9,914,926 (8,955,624) (757,297) (292,861) 15,390,404 (*) 비상장주식이 상장됨에 따라 수준3에서 수준1로 이동한 금액입니다. (단위 : 천원) 구분 기초 매입 매도 당기손익 기타포괄손익 기말 당기손익-공정가치측정 금융자산 3,191,740 9,914,893 (4,765,644) (312) - 8,340,677 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 2,097,689 - (2,009,963) - 831,913 919,639 합계 5,289,429 9,914,893 (6,775,607) (312) 831,913 9,260,316 회사는 비상장주식 중 일부종목에 대하여 독립적인 외부평가기관의 전문가적인 판단에 근거한 합리적인 평가모형과 적절한 추정치를 사용하여 산출한 결과를 사용하고 있으며, 평가대상의 특성을 고려하여 수익가치접근법인 DCF모형(Discounted Cash Flow Model)을 적용하고 있습니다.2) 공정가치로 측정하는 금융상품 중 수준3으로 분류되는 항목의 가치평가기법 및 투입변수는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말공정가치 전기말 공정가치 가치평가기법 투입변수 관측불가능 변수 관측가능하지 않은 투입변수의 공정가치에 대한 영향 당기손익-공정가치측정 금융자산 14,851,965 14,942,821 DCF 할인율 할인율 할인율 하락시 공정가치 상승 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 538,439 538,439 DCF 할인율 할인율 할인율 하락시 공정가치 상승 합계 15,390,404 15,481,260 3) 관측가능하지 않은 주요 투입변수의 민감도 분석당분기말 현재 당사의 공정가치 서열체계의 수준 3으로 분류된 공정가치 측정에 사용된 유의적인 관측가능하지 않은 투입변수의 민감도 분석은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말공정가치 변동효과의 계산방법 공정가치 변동 효과 당기손익 기타포괄손익 유리한 변동 불리한 변동 유리한 변동 불리한 변동 당기손익-공정가치측정 금융자산 14,851,965 할인율을 1% 증가 또는 감소시킴으로써공정가치 변동을 산출 1,080,125 (901,167) - - 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 538,439 - - - - 합 계 15,390,404 1,080,125 (901,167) - - IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 당 분기에는 해당사항이 없습니다. V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항 가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 제24기1분기(당분기) 삼덕회계법인 한국채택국제회계기준 제1034호 '중간재무보고'에 따라 중요성의 관점에서 공정하게표시하지 않은사항이 발견되지 아니함. 해당사항 없음 - 제23기(전기) 삼덕회계법인 적정 해당사항 없음 - 비정형화된 거래에서 발생하는 수수료수익의 이연 인식- 공정가치 수준 3으로 분류되는 금융상품의 공정가치 평가 제22기(전전기) 삼덕회계법인 적정 해당사항 없음 - 비정형화된 거래에서 발생하는 수수료수익의 이연 인식 나. 감사용역 체결현황 (단위 : 천원, 시간) 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 제24기1분기(당분기) 삼덕회계법인 분ㆍ반기 재무제표 검토,기말재무제표 감사, 내부회계관리제도 감사 120,000 1,500 120,000 200 제23기(전기) 삼덕회계법인 분ㆍ반기 재무제표 검토,기말재무제표 감사, 내부회계관리제도 검토 99,400 1,080 99,400 1,164 제22기(전전기) 삼덕회계법인 분ㆍ반기 재무제표 검토,기말재무제표 감사, 내부회계관리제도 검토 94,500 1,072 94,500 1,079 다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황 (단위 : 천원, 시간) 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제24기1분기(당분기) - - - - - 제23기(전기) - - - - - 제22기(전전기) - - - - - 라. 회계감사인과 내부감사기구의 논의 결과당 분기에 변동사항 없으며 관련 내용은 2022.06.22에 제출된 사업보고서(2022.03)를 참고하여주시기 바랍니다. 마. 조정협의회내용 및 재무제표 불일치 정보- 해당사항 없음 바. 회계감사인의 변경당 분기에 변동사항 없으며 관련 내용은 2022.06.22에 제출된 사업보고서(2022.03)를 참고하여주시기 바랍니다. 2. 내부통제에 관한 사항 가. 감사의 내부통제의 유효성에 대한 감사 결과당사의 감사는 전반적인 내부통제시스템의 운영 및 준수여부를 점검하여 그 평가결과를 연 1회 이사회에 보고하는 등의 내부감사제도를 운영하고 있습니다.2) 회계감사인의 내부회계관리제도에 대한 검토의견 사업연도 회계감사인 검토의견 제23기 삼덕회계법인 경영자의 내부회계관리제도 운영실태평가보고서에 대한 회계감사인의 검토결과,운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니함. 제22기 삼덕회계법인 경영자의 내부회계관리제도 운영실태평가보고서에 대한 회계감사인의 검토결과,운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니함. 제21기 삼덕회계법인 경영자의 내부회계관리제도 운영실태평가보고서에 대한 회계감사인의 검토결과,운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니함. 3) 회계감사인의 내부회계관리제도 이외의 내부통제구조의 평가- 해당사항 없음. VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 당 분기에 변동사항 없으며 관련 내용은 2022.06.22에 제출된 사업보고서(2022.03)를 참고하여주시기 바랍니다. 2. 감사제도에 관한 사항 당 분기에 변동사항 없으며 관련 내용은 2022.06.22에 제출된 사업보고서(2022.03)를 참고하여주시기 바랍니다. 3. 주주총회 등에 관한 사항 당 분기에 변동사항 없으며 관련 내용은 2022.06.22에 제출된 사업보고서(2022.03)를 참고하여주시기 바랍니다. VII. 주주에 관한 사항 1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2022.06.30 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 더케이파트너스 유한회사 최대주주 보통주 2,918,266 45.68 2,918,266 45.68 - 수민인베스트먼트 유한책임회사 최대주주 보통주 279,915 4.38 285,911 4.48 - 김홍관 특수관계인 보통주 45,000 0.70 45,000 0.70 사내이사 도태호 특수관계인 보통주 16,000 0.25 16,000 0.25 사내이사 김정호 특수관계인 보통주 8,000 0.13 8,000 0.13 사내이사 계 보통주 3,267,181 51.15 3,273,177 51.24 - 우선주 - - - - - 2. 최대주주의 주요경력 및 개요당 분기에 변동사항 없으며 관련 내용은 2022.06.22에 제출된 사업보고서(2022.03)를 참고하여주시기 바랍니다. 3. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요 - 해당사항 없음 4. 최대주주 변동 내역당 분기에 변동사항 없으며 관련 내용은 2022.06.22에 제출된 사업보고서(2022.03)를 참고하여주시기 바랍니다. 5. 주식 소유현황 (기준일 : 2022.06.30 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율(%) 비고 5% 이상 주주 더케이파트너스유한회사 3,273,177 51.24 특수관계인 소유주식수 포함 정윤택 756,904 11.85 - (주)코리아트래블즈 432,224 6.77 - 우리사주조합 80,843 1.27 - 6. 소액주주현황 (기준일 : 2022.06.30 ) (단위 : 주) 구 분 주주 소유주식 비 고 소액주주수 전체주주수 비율(%) 소액주식수 총발행주식수 비율(%) 소액주주 3,431 3,441 99.70 1,499,959 6,388,000 23.48 - 7. 주가 및 주식거래실적 (기준일 : 2022.06.30 ) (단위 : 원, 주) 종류 '22.01 '22.02 '22.03 '22.04 '22.05 '22.06 보통주 최고 11,450 12,700 14,900 12,800 12,000 10,850 최저 10,000 10,550 12,450 11,600 10,100 8,900 평균 10,888 11,489 13,724 12,264 10,960 9,883 일간거래량 최고 335,337 49,375 93,816 32,727 24,234 20,648 최저 5,239 7,887 12,317 4,157 4,165 2,185 월간거래량 698,089 423,402 735,355 259,685 219,549 151,362 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 임원 현황 (기준일 : 2022.06.30 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 기동호 남 1959.09 대표이사사장 사내이사 상근 경영/IB총괄헤지펀드 운용총괄 한국외국어대학교 무역학과 코리아에셋투자증권 대표이사 사장 (13.01~현재) - - 최대주주의 최다출자자 9년5개월 2024.06.30 김은섭 남 1961.07 대표이사부사장 사내이사 상근 채권, 법인영업금융벤처 영업총괄 세종대학교 회계학과 더케이파트너스 유한회사 (15.10~17.05) 코리아에셋투자증권 대표이사 부사장 (17.06~현재) - - 최대주주의 주요출자자 4년11개월 2024.06.30 박임출 남 1960.02 감사 감사 상근 감사 성균관대학교 법과대학원 금융감독원 (89.01~15.03) 한국예탁결제원 전무 (15.03~20.05)코리아에셋투자증권 감사 (22.06~현재) - - - - 2025.06.30 안노영 남 1961.02 부사장 사내이사 상근 헤지펀드운용부문장 한국외국어대학원 독일어 코리아에셋투자증권 부사장(13.04~현재) - - 최대주주의 출자자 9년3개월 2024.06.30 김정호 남 1961.10 부사장 사내이사 상근 채권부문장 건국대학원 부동산대학원코리아에셋투자증권 부사장(16.01~현재) 8,000 - 최대주주의 출자자 6년5개월 2024.06.30 김홍관 남 1965.07 전무 사내이사 상근 IB1부문장 미래전략실장 연세대학교 경영학과 코리아에셋투자증권 전무(13.02~현재) 45,000 - 최대주주의 출자자 9년4개월 2024.06.30 도태호 남 1967.08 전무 사내이사 상근 전략기획부문장/리스크관리실장 서울대학교 국제경제학과 코리아에셋투자증권 전무(13.01~현재) 16,000 - 최대주주의 출자자 9년4개월 2024.06.30 손동희 남 1957.04 사외이사 사외이사 비상근 사외이사 고려대학교 경제학과조이크레디트 대표(16.04~20.12) 머니투데이 기업가정신 연구위원(15.08~16.03) 한국은행 (런던사무소, 금융시장국, 국제국, 기획국, 강릉본부장, 금융감독원 거시감독국 등)(85.03~15.03) - - - - 2024.06.30 이상환 남 1959.06 사외이사 사외이사 비상근 사외이사 서울대학교 법과대학김.장 법률사무소 변호사(88.03~현재)재경부 금융발전 심의회 자문위원(06~08) 미국 뉴욕 Cleary,Gottlieb, Steen Hamilton 법률사무소(93) 일본 Matsuo 법률사무소(80) - - - - 2024.06.30 *) 등기임원 및 상근감사만 표시를 하였습니다. 나. 등기임원후보자 및 해임대상자- 당 분기보고서에는 해당사항 없습니다. 다. 보고서 작성 기준일 이후 변경 사항- 당 분기보고서에는 해당사항 없습니다. 라. 직원 등 현황- 당 분기보고서에는 해당사항 보고하질 않습니다. 마. 미등기임원 보수 현황- 당 분기보고서에는 해당사항 보고하질 않습니다. 2. 임원의 보수 등 - 당 분기보고서에는 해당사항 보고하질 않습니다. IX. 계열회사 등에 관한 사항 가. 계열회사 현황(요약)당 분기에 변동사항 없으며 관련 내용은 2022.06.22에 제출된 사업보고서(2022.03)를 참고하여주시기 바랍니다. 나. 타법인출자 현황(요약) (기준일 : 2022.06.30 ) (단위 : 백만원) 출자목적 출자회사수 총 출자금액 상장 비상장 계 기초장부가액 증가(감소) 기말장부가액 취득(처분) 평가손익 경영참여 - - - - - - - 일반투자 - - - - - - - 단순투자 3 31 34 29,929 1,351 -1,073 30,207 계 3 31 34 29,929 1,351 -1,073 30,207 ※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조 X. 대주주 등과의 거래내용 가. 대주주 등에 대한 신용공여 등- 해당 내역 없음 나. 대주주와의 자산양수도 등-해당 내역 없음 다. 대주주와의 영업거래-해당 내역 없음 라. 대주주 이외에 이해관계자와의 거래-해당 내역 없음 마. 기업인수목적회사의 추가기재사항-해당 사항 없음 XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용 진행 및 변경사항 - 해당 내역 없음 2. 우발부채 등에 관한 사항 가. 중요한 소송사건1) 당사가 피고로 계류 중인 사건 : 5건 NO 1 2 3 *) 4 5 소제기일 2020. 9. 11. 2020. 9. 11. 2020. 9. 11. 2020. 10. 12. 2021. 11. 01. 소송당사자 Y*** 외 18명 김** 외 19명 강** 외 36명 엠*** 넥*** 소송의 내용 손해배상청구 손해배상청구 손해배상청구 손해배상청구 추심금청구 소송가액(단위:백만원) 2,856 5,222 2,510 532 6,178 진행상황 1심 진행중 1심 진행중 1심 승소 2심 진행중(1심 승소) 1심 진행중 향후 소송일정 및 대응방안 원고의 주장 및 증거에 대해 적극 대응 원고의 주장 및 증거에 대해 적극 대응 원고의 주장 및 증거에 대해 적극 대응 원고의 주장 및 증거에 대해 적극 대응 원고의 주장 및 증거에 대해 적극 대응 *) 2022.07.19 1심 판결 선고 2) 당사가 원고로 계류 중인 사건 : 1건 NO 1 소제기일 2021. 6. 21. 소송당사자 동** 소송의 내용 손해배상청구 소송가액 3,300,000,000원 진행상황 1심 진행 중 향후 소송일정 및 대응방안 적극적인 주장 및 증거를 통해 소송진행 나. 견질 또는 담보용 어음 수표 현황 - 해당사항 없음 다. 채무보증 현황 - 해당사항 없음 라. 채무인수약정 현황 - 해당사항 없음 마. 그 밖의 우발채무 등 1) 신용보강 제공 현황 - 해당사항 없음2) 동 공시서류의 'Ⅲ. 재무에 관한 사항 - 5.재무제표 주석 - 37. 우발 및 약정 사항'의 상세 내용을 참조하시기 바랍니다. 바. 자본으로 인정되는 채무증권의 발행 - 해당사항 없음 3. 제재 등과 관련된 사항 가. 제재현황1) 요약표 NO 제재 일자 사유 제재내용 비고 1 2018.04.17 -주요 경영상황 보고 및 공시의무 위반 - 기관 : 과태료 5.6백만원 - 임직원 : 주의(1명) 금융감독원 부문검사 2 2018.01.19 -증권의 발행인 등에 대한-인수증권 재매도 약정 금지 위반 - 기관 : 과태료 50백만원, 기관주의 - 임직원 : 주의적경고(1명) 견책(1명) 퇴직자위법부당사항(견책상당,1명) 금융감독원 부문검사 2) 상세설명 NO 내용 1 * 일 자 : 2018.04.17 * 조치대상자 : 임원 1명 * 조치 내용 : 과태료 부과 및 문책 * 사유 및 근거법령 - 사유 : 주요 경영상황 보고 및 공시의무 위반 - 근거법령 : 자본시장법 제33조 제3항, 자본시장법 시행령 제36조 제2항, 제5항, 금융투자업규정 제3-70조 제1항, 제3항 * 처벌 또는 조치에 대한 회사의 이행현황 - 2018.4.19. 금융위원회 과태료 납부 - 금융감독원 조치요구안 수용(임원주의조치) * 재발방지를 위한 회사의 대책 - 보고,공시 업무 담당 조직체계 재정비(기획팀 신설 및 공시책임자 변경) - 공시업무 실무담당자간 유기적 협력 체계 마련 : 2017.12월부터 공시자체점검 체크리스트를 각 부서에 배포 후 매월 5일까지 기획팀 보고 - 2019.6.10 내부정보관리규정 제정 2 * 일 자 : 2018.01.19 * 조치대상자 : 3명(퇴직자 1명 포함) * 조치 내용 : 과태료 부과 및 문책(기관주의, 주의적경고 1명, 견책 1명, 퇴직자 위법부당사항(견책상당) 1명) * 사유 및 근거법령 - 사유 : 증권의 발행인 등에 대한 인수증권 재매도 약정 금지 위반 - 근거법령 : 자본시장법 제71조 제7호, 자본시장법 시행령 제68조 제5항 제4호 나목 * 처벌 또는 조치에 대한 회사의 이행현황 - 2018.2.2. 금융위원회 과태료 납부 - 2018.3.19. 해당 건에 대한 인사위원회 개최하여 금융감독원 조치요구안 수용 * 재발방지를 위한 회사의 대책 - 해당부서에 업무주의 통보하여 재방방지 촉구 - 19년 8월중 해당부서에 대한 종합감사 실시 - 회사내 인수업무 담당부서 대상으로, 자본시장법 상 불건전영업행위의 금지 등 관련 규정 준수를 위한 정기교육 실시 나. 한국거래소 등으로부터 받은 제재- 해당 사항 없음다. 단기매매차익의 발생 및 반환에 관한 사항-해당 사항 없음 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 주요사항 내용 일자 비고 - - - - 나. 중소기업기준 검토표- 당사는 해당 사항이 없음 다. 외국지주회사의 자회사 현황- 당사는 해당 사항이 없음 라. 법적위험 변동사항- 당사는 해당 사항이 없음 마. 금융회사의 예금자 보호 등에 관한 사항 1) 고객예탁자산 현황 (기준일:2022년 06월 30일) (단위: 백만원) 구 분 제24기(1분기) 제23기 제22기 위탁자예수금 15,554 17,529 13,092 장내파생상품거래예수금 - - - 집합투자증권투자자예수금 34 193 702 조건부예수금 - - - 청약자예수금 - - - 저축자예수금 - - - 기타 - - - 합 계 15,588 17,722 13,794 2) 예탁재산의 보호현황 (고객예탁금 별도 예치) (기준일:2022년 06월 30일) (단위: 백만원, %) 구 분 별도예치대상금액 증권금융 별도예치금액 예치비율 위탁자예수금 17,140 17,200 100.35% 장내파생상품거래예수금 - - - 집합투자증권투자자예수금 33 33 100.00% 조건부예수금 - - - 청약자예수금 - - - 저축자예수금 - - - 기타 - - - 합 계 17,173 17,233 바. 보호예수 현황 및 특례상장기업 사후 정보 등- 해당 사항 없음 XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세) 당 분기에 변동사항 없으며 관련 내용은 2022.06.22에 제출된 사업보고서(2022.03)를 참고하여주시기 바랍니다. 2. 계열회사 현황(상세) 당 분기에 변동사항 없으며 관련 내용은 2022.06.22에 제출된 사업보고서(2022.03)를 참고하여주시기 바랍니다. 3. 타법인출자 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (기준일 : 2022.06.30 ) (단위 : 백만원, 주, %) 법인명 상장여부 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 넷마블네오 비상장 2019.09.30 단순투자 270 19,355 0.0 179 - - - 19,355 0.0 179 152,513 60,519 에이피알 비상장 2019.09.30 단순투자 188 6,726 0.1 107 -6,726 -107 - - - - - - 이노시뮬레이션 비상장 2019.09.30 단순투자 585 50,934 0.0 92 30,000 406 -352 80,934 1.3 146 55,495 -3,188 프로테옴텍 비상장 2020.12.14 단순투자 645 65,135 0.6 542 - - - 65,135 0.6 542 16,232 -772 두나무 비상장 2021.04.14 단순투자 9,530 28,000 0.1 10,323 -1,500 -410 -405 26,500 0.1 9,508 10,416 2,241 아이트러스트㈜ 비상장 2022.01.13 단순투자 400 80,000 8.0 400 - - - 80,000 8.0 400 - - SK시그넷 비상장 2022.06.15 단순투자 162 1,700 0.0 83 1,500 79 - 3,200 0.0 162 299,609 -269 컬리 비상장 2022.05.30 단순투자 282 - - - 3,660 282 - 3,660 0.0 282 694,422 -1,285,319 더맘마 비상장 2022.05.31 단순투자 105 - - - 872 105 - 872 0.1 105 40,442 -10,149 플랜잇헬스케어 비상장 2022.06.10 단순투자 500 - - - 15,156 500 - 15,156 2.5 500 3,385 687 루닛 비상장 2022.05.13 단순투자 114 - - - 2,000 114 - 2,000 0.0 114 93,849 -73,676 와이브레인 RCPS 비상장 2021.04.14 단순투자 1,542 93,750 2.3 648 - - - 93,750 2.3 648 7,055 -16,115 메이크어스 RCPS 비상장 2021.04.14 단순투자 1,264 319 1.3 721 - - - 319 1.3 721 5,711 110 ㈜레드브릭 전환우선주 비상장 2022.04.22 단순투자 197 - - - 48 197 - 48 0.2 197 1,549 -2,593 더맘마 RCPS 비상장 2022.05.31 단순투자 279 - - - 2,328 279 - 2,328 0.2 279 40,442 -10,149 보로노이 상장 2021.09.27 단순투자 486 9,178 0.1 293 - - 70 9,178 0.1 363 40,161 -15,575 LG에너지솔루션 상장 2022.01.21 단순투자 1,206 4,020 0.0 1,777 - - -286 4,020 0.0 1,491 23,764,137 929,868 삼성전자 상장 2022.04.04 단순투자 303 - - - 5,000 303 -18 5,000 0.0 285 426,621,158 39,907,450 KAI-KSM 크라우드시딩펀드 비상장 2016.12.30 단순투자 152 - 2.5 121 - - 20 - 2.5 141 5,497 120 KAI-KVIC 가상증강현실투자조합 비상장 2018.03.30 단순투자 3,000 - 15.0 2,729 - - -18 - 15.0 2,711 18,591 -346 KAI-DIP 펀드1호 비상장 2019.03.20 단순투자 40 - 5.3 39 - - - - 5.3 39 751 -4 KAI-KVIC 스마트공장투자조합 비상장 2019.11.22 단순투자 2,700 - 10.0 2,763 - - -14 - 10.0 2,749 27,290 -604 KAI-갤럭시 유니콘 1호 비상장 2022.04.14 단순투자 295 - - - - 295 -2 - 7.1 293 - - 피씨씨-KAI세컨더리1호 신기술투자조합 비상장 2020.12.18 단순투자 500 - 9.6 443 - - -21 - 9.6 422 4,796 -430 KAI-마인비 MK 투자조합 비상장 2021.03.25 단순투자 109 - 3.2 192 - -192 - - - - - - KAI-리딩 디지털헬스케어1호 비상장 2021.06.09 단순투자 120 - 3.5 118 - - -1 - 3.5 117 3,385 -41 KAI-ONE IT 1호 비상장 2021.07.27 단순투자 150 - 2.3 148 - - -1 - 2.3 147 6,391 -60 카이케이빅(KAI-KVIC) 점프업투자조합 비상장 2021.11.08 단순투자 6,000 - 20.0 5,927 - - -47 - 20.0 5,880 26,001 -135 KAI-JJ메자닌조합1호 비상장 2022.01.07 단순투자 400 - 4.0 400 - - 2 - 4.0 402 - - KAI-밸류업 1호 비상장 2022.03.15 단순투자 100 - 12.2 100 - - - - 12.2 100 - - 와이지글로벌미디어 신기술투자조합 비상장 2022.03.03 단순투자 500 - 9.1 500 - -500 - - - - - - 성장금융 KSM 전문투자형사모투자신탁 비상장 2016.11.01 단순투자 200 - 6.7 194 - - - - 6.7 194 2,915 -18 용인일반산업단지(주) 비상장 2018.05.02 단순투자 840 168,000 8.4 840 - - - 168,000 8.4 840 419,400 26,321 ㈜무니 비상장 2021.09.10 단순투자 250 - - 250 - - - - - 250 150,665 -2,949 합 계 - - 29,929 - 1,351 -1,073 - - 30,207 - - *) 기초 또는 기말 현재 해당법인에 대한 출자비율이 5%를 초과하거나 장부가액이 1억원을 초과하는 경우 기재하였습니다.*) 최근사업연도기준일은 2021년 12월 31일입니다. 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 - 해당 사항 없음 2. 전문가와의 이해관계 - 해당 사항 없음