코리아에셋투자증권 분기보고서 (2024.03)
5. 재무제표 주석

제 26(당)기 1분기말 2024년 6월 30일 현재
제 25(전)기 2024년 3월 31일 현재
회사명 : 코리아에셋투자증권주식회사

1. 일반사항

코리아에셋투자증권주식회사(이하 '회사')는 2000년 1월에 설립되어 유가증권의 매매와 위탁매매 및 채무증권의 인수와 주선 등을 주업으로 영위하고 있으며, 서울특별시 영등포구 여의나루로 57에 본점을 두고 있습니다. 당사의 1주당 액면가액은 5,000원으로 설립시 자본금은 50억원이었으며, 여러차례의 유상증자를 거쳐 당분기말 현재 자본금은 319.4억원입니다. 당사의 주식은 2019년 11월 20일에 한국거래소의 코스닥시장에 상장하였습니다.보고기간말 현재 회사의 주요 주주현황은 다음과 같습니다. (단위 : 주,%)

주주명	당분기말	전기말

주식수	지분율	주식수	지분율

더케이파트너스유한회사	2,918,266	45.68%	2,918,266	45.68%

수민인베스트먼트유한책임회사	318,843	4.99%	317,843	4.98%

김홍관	45,000	0.70%	45,000	0.70%

도태호	17,030	0.27%	17,030	0.27%

김정호	13,000	0.20%	13,000	0.20%

우리사주조합	47,678	0.75%	47,678	0.75%

기타	3,028,183	47.41%	3,029,183	47.42%

합계	6,388,000	100.00%	6,388,000	100.00%

2. 중요한 회계정책분기 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며 연차 재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 분 기 재무제표는 보고기간말 현재 유효한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었으며, 분 기재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 별도의 언급이 없는 한 전기 연차 재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일하게 적용되었습니다. 재무제표 작성을 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음과 같습니다. (1) 회계정책의 변경과 공시

1) 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서

회사가 2024년 4월 1일 이후 개시하는 회계기간부터 적용한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.

(가) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (나) 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표', 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 공급자금융약정에 대한 정보 공시 공급자금융약정을 적용하는 경우, 재무제표 이용자가 공급자금융약정이 기업의 부채와 현금흐름 그리고 유동성위험익스포저에 미치는 영향을 평가할 수 있도록 공급자금융약정에 대한 정보를 공시해야 합 니다 . 이 개정 내용을 최초 로 적 용하는 회 계연도 내 중간보고기간에는 해당 내용을 공시할 필요가 없다는 경과규정에 따라 중간재무제표에 미치는 영향이 없습니다. (다) 기업회계기준서 제1116호 ‘리스’ 개정 - 판매후리스에서 생기는 리스부채

판매후리스에서 생기는 리스부채를 후속적으로 측정할 때 판매자-리스이용자가 보유하는 사용권 관련 손익을 인식하지 않는 방식으로 리스료나 수정리스료를 산정합니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

2) 공표되었으나 아직 시행되지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

당분 기말 현재 제정ㆍ공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 회사가 채택하지 않은 한국채택국제회계기준의 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. (가) 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과', 제1101호 '한국채택국제회계기준 최초채택' 개정 - 교환가능성 결여 다른 통화와의 교환가능성을 평가하고 교환가능성 결여 시 현물환율을 추정하도록 하며 그러한 영향에 대한 추가 공시를 요구하는 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과', 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택'이 개정되었습니다. 이 개정사항은 다른 통화와의 교환가능성 결여로 기업이 노출되는 위험 및 영향을 재무제표이용자가 이해할 수 있도록 도움을 주기 위한 것입니다. 동 개정사항은 2025년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며 , 조기적용이 허용됩니다 . 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없을 것으로예상하고 있습니다 .

(2) 재무제표 작성기준1) 측정기준재무제표는 금융상품 등 아래의 회계정책에서 별도로 언급하고 있는 사항을 제외하고는 역사적원가를 기준으로 작성되었습니다.

2) 기능통화와 표시통화재무제표는 회사의 기능통화이면서 표시통화인 "원(KRW)"으로 표시되고 있으며 별도로 언급하고 있는 사항을 제외하고는 "원(KRW)" 단위로 표시되고 있습니다.

(3) 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.(4) 중요한 회계추정 및 판단

재무제표의 작성시 경영진은 회계정책의 적용이나 자산, 부채, 수익, 비용의 장부금액 및 우발부채의 금액에 영향을 미칠 수 있는 판단과 추정 및 가정을 하여야 합니다.보고기간말 현재 이러한 추정치는 경영진의 최선의 판단 및 추정에 따라 이루어지고 있으며 추정치와 추정에 대한 가정은 지속적으로 검토되고 있으나 향후 경영환경의 변화에 따라 실제 결과와는 중요하게 다를 수도 있습니다.중간재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 전기 재무제표 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

3. 금융상품의 범주별 분류(1) 금융자산의 범주별 장부금액

(단위 : 천원) 구분 당기손익-공정가치측정 금융자산 상각후원가측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 합계 현금및예치금 - 222,434,767 - 222,434,767 당기손익-공정가치측정 금융자산 431,307,762 - - 431,307,762 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 - - 3,039,327 3,039,327 대출채권 - 9,577,115 - 9,577,115 기타금융자산 - 629,670,924 - 629,670,924 합계 431,307,762 861,682,806 3,039,327 1,296,029,895 (단위 : 천원) 구분 당기손익-공정가치측정 금융자산 상각후원가측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 합계 현금및예치금 - 43,690,234 - 43,690,234 당기손익-공정가치측정 금융자산 199,820,718 - - 199,820,718 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 - - 3,041,345 3,041,345 대출채권 - 14,560,503 - 14,560,503 기타금융자산 - 7,941,082 - 7,941,082 합계 199,820,718 66,191,819 3,041,345 269,053,882 (2) 금융부채의 범주별 장부금액 (단위 : 천원) 구분 당기손익-공정가치측정 금융부채 상각후원가측정금융부채 합계 예수부채 - 167,148,505 167,148,505 당기손익-공정가치측정 금융부채 230,090,171 - 230,090,171 차입부채 - 212,000,000 212,000,000 기타금융부채 - 623,107,607 623,107,607 합계 230,090,171 1,002,256,112 1,232,346,283 (단위 : 천원) 구분 당기손익-공정가치측정 금융부채 상각후원가측정금융부채 합계 예수부채 - 12,518,584 12,518,584 당기손익-공정가치측정 금융부채 81,363,868 - 81,363,868 차입부채 - 91,300,000 91,300,000 기타금융부채 - 13,638,882 13,638,882 합계 81,363,868 117,457,466 198,821,334 (3) 금융상품 범주별 순손익 (단위 : 천원) 구분 이자수익 (비용) 외환거래이익(손실) 평가이익(손실)(*) 매매이익(손실) 손상차손환입(손상차손) 배당금수익 합계 금융자산 현금및예치금 1,066,656 - - - - - 1,066,656 당기손익-공정가치측정 금융자산 2,742,027 5,448 1,117,800 9,550,878 - 6,190 13,422,343 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(*) - - 8,823 - - - 8,823 대출채권 470,498 - - - (665,695) - (195,197) 기타금융자산 5,145 - - - (11,785) - (6,640) 소계 4,284,326 5,448 1,126,623 9,550,878 (677,480) 6,190 14,295,985 금융부채 예수부채 (176,730) - - - - - (176,730) 당기손익-공정가치측정 금융부채 (3,256,875) - (1,237,406) (1,320,243) - - (5,814,524) 차입부채 (1,738,321) - - - - - (1,738,321) 기타금융부채 (22,484) - - - - - (22,484) 소계 (5,194,410) - (1,237,406) (1,320,243) - - (7,752,059) 순손익 (910,084) 5,448 (110,783) 8,230,635 (677,480) 6,190 6,543,926 (*) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익은 기타포괄손익으로 인식되었고, 그 외 항목은 당기손익으로 인식되었습니다. (단위 : 천원) 구분 이자수익 (비용) 외환거래이익(손실) 평가이익(손실)(*) 매매이익(손실) 손상차손환입(손상차손) 배당금수익 합계 금융자산 현금및예치금 861,498 - - - - - 861,498 당기손익-공정가치측정 금융자산 2,159,743 794 (1,076,844) 1,057,768 - 3,715 2,145,176 대출채권 575,601 - - - (547,875) - 27,726 기타금융자산 5,349 - - - - - 5,349 소계 3,602,191 794 (1,076,844) 1,057,768 (547,875) 3,715 3,039,749 금융부채 예수부채 (236,709) - - - - - (236,709) 당기손익-공정가치측정 금융부채 (1,178,125) - 104,122 2,353,208 - - 1,279,205 차입부채 (1,735,210) - - - - - (1,735,210) 기타금융부채 (30,313) - - - - - (30,313) 소계 (3,180,357) - 104,122 2,353,208 - - (723,027) 순손익 421,834 794 (972,722) 3,410,976 (547,875) 3,715 2,316,722 4. 금융자산 및 금융부채의 공정가치 (1) 당분기말과 전기말 현재 금융상품의 종류별 장부금액과 공정가치의 비교내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 종 류 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 현금및예치금(*1) 222,434,767 222,434,767 43,690,234 43,690,234 당기손익-공정가치측정 금융자산 431,307,762 431,307,762 199,820,718 199,820,718 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 3,039,327 3,039,327 3,041,345 3,041,345 대출채권(*1) 9,577,115 9,577,115 14,560,503 14,560,503 기타금융자산(*1) 629,670,924 629,670,924 7,941,082 7,941,082 합계 1,296,029,895 1,296,029,895 269,053,882 269,053,882 예수부채(*1) 167,148,505 167,148,505 12,518,584 12,518,584 당기손익-공정가치측정 금융부채 230,090,171 230,090,171 81,363,868 81,363,868 차입부채(*1) 212,000,000 212,000,000 91,300,000 91,300,000 기타금융부채(*1) 623,107,607 623,107,607 13,638,882 13,638,882 합계 1,232,346,283 1,232,346,283 198,821,334 198,821,334 (*1) 경영진은 재무상태표 상 상각후원가로 측정되는 금융상품의 장부금액은 공정가치와 근사하다고 판단하고 있습니다. (2) 공정가치 측정방법 공정가치란 측정일에 시장참여자 사이의 정상거래에서 자산을 매도할 때 받거나 부채를 이전할 때 지급하게 될 가격을 의미합니다. 공정가치 측정은 측정일에 현행 시장 상황에서 자산을 매도하거나 부채를 이전하는 시장참여자 사이의 정상거래에서의가격을 추정하는 것으로, 회사는 공정가치 평가시 시장정보를 최대한 사용하고, 관측가능하지 않은 변수는 최소한으로 사용하고 있습니다. 회사는 공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채를 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다. 수준1 : 활성시장에서 공시되는 가격을 공정가치로 측정하는 자산ㆍ부채의 경우 동 자산ㆍ부채의 공정가치는 수준1로 분류됩니다. 수준2 : 가치평가기법을 사용하여 자산ㆍ부채의 공정가치를 측정하는 경우, 모든 유의적인 투입변수가 시장에서 관측한 정보에 해당하면 자산ㆍ부채의 공정가치는 수준2로 분류됩니다. 수준3 : 가치평가기법을 사용하여 자산ㆍ부채의 공정가치를 측정하는 경우, 하나 이상의 유의적인 투입변수가 시장에서 관측불가능한 정보에 해당하면 동 금융상품의 공정가치는 수준3으로 분류됩니다. 자산ㆍ부채의 공정가치는 자체적으로 개발한 내부평가모형을 통해 평가한 값을 사용하거나 독립적인 외부평가기관이 평가한 값을 제공받아 사용하고 있습니다. (3) 당분기말과 전기말 현재 재무상태표에 공정가치로 측정되는 자산·부채의 공정가치 서열체계별 공정가치 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 공정가치 수준1 수준2 수준3 합계 당기손익-공정가치측정 금융자산 360,024,021 62,161,393 9,122,348 431,307,762 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 - - 3,039,327 3,039,327 합계 360,024,021 62,161,393 12,161,675 434,347,089 당기손익-공정가치측정 금융부채 230,090,171 - - 230,090,171 (단위 : 천원) 구분 공정가치 수준1 수준2 수준3 합계 당기손익-공정가치측정 금융자산 163,303,469 27,220,560 9,296,689 199,820,718 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 - - 3,041,345 3,041,345 합계 163,303,469 27,220,560 12,338,034 202,862,063 당기손익-공정가치측정 금융부채 81,363,868 - - 81,363,868 당분기와 전기 중 수준 1과 수준 2 간의 대체는 없었습니다.활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간 말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주합니다. 이러한 상품들은 수준1에 포함됩니다.활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 수준2에 포함됩니다.만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 동 금융상품의 공정가치는 수준 3으로 분류됩니다.회사는 금융상품의 공정가치 평가에 사용한 평가기법이 적절하고 재무상태표에 기록된 공정가치가 합리적이라고 확신하지만, 다른 평가기법을 사용하거나 다른 가정을이용한다면 재무상태표 상의 금융상품 공정가치가 변할 수도 있습니다. 또한 공정가치를 측정함에 있어 다양한 평가기법이 사용되었고 여러 추정이 이루어졌기 때문에 다른 금융기관의 금융상품 공정가치 금액과 합리적으로 비교하는 것이 어려울 수 있습니다.(4) 공정가치 서열체계 수준2의 가치평가기법 및 투입변수 당분기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정하는 금융상품 중 수준2로 분류되는 항목의 가치평가기법 및 투입변수는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말공정가치 전기말공정가치 가치평가기법 투입변수 당기손익-공정가치측정 금융자산 62,161,393 27,220,560 DCF 금리 (5) 금융자산 및 금융부채의 공정가치 수준 3 관련 공시1) 금융상품 중 시장에서 관측불가능한 가정에 기초하는 평가기법을 사용하여 추정 한 공정가치(공정가치 수준3)의 기중 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 기초 매입 매도 당기손익 수준3에서의 이동(*) 기말 당기손익-공정가치측정 금융자산 9,296,689 701,217 (720,122) 143,604 (299,040) 9,122,348 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 3,041,345 - (2,018) - - 3,039,327 합계 12,338,034 701,217 (722,140) 143,604 (299,040) 12,161,675 (*) 비상장주식이 상장됨에 따라 수준3에서 수준1로 이동한 금액입니다. (단위 : 천원) 구분 기초 매입 매도 당기손익 수준3에서의 이동(*) 기말 당기손익-공정가치측정 금융자산 10,188,498 520,117 (569,089) (382,097) (433,864) 9,323,565 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 3,491,312 - - - - 3,491,312 합계 13,679,810 520,117 (569,089) (382,097) (433,864) 12,814,877 (*) 비상장주식이 상장됨에 따라 수준3에서 수준1로 이동한 금액입니다.회사는 비상장주식 중 일부종목에 대하여 독립적인 외부평가기관의 전문가적인 판단에 근거한 합리적인 평가모형과 적절한 추정치를 사용하여 산출한 결과를 사용하고 있으며, 평가대상의 특성을 고려하여 수익가치접근법인 DCF모형(Discounted Cash Flow Model)을 적용하고 있습니다.2) 공정가치로 측정하는 금융상품 중 수준3으로 분류되는 항목의 가치평가기법 및 투입변수는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말공정가치 전기말 공정가치 가치평가기법 투입변수 관측불가능 변수 관측가능하지 않은 투입변수의 공정가치에 대한 영향 당기손익-공정가치측정 금융자산 9,122,348 9,296,689 DCF 할인율 할인율 할인율 하락시 공정가치 상승 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 3,039,327 3,041,345 DCF 할인율 할인율 할인율 하락시 공정가치 상승 합계 12,161,675 12,338,034 3) 관측가능하지 않은 주요 투입변수의 민감도 분석당분기말 현재 당사의 공정가치 서열체계의 수준 3으로 분류된 공정가치 측정에 사용된 유의적인 관측가능하지 않은 투입변수의 민감도 분석은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말공정가치 변동효과의 계산방법 공정가치 변동 효과 당기손익 기타포괄손익 유리한 변동 불리한 변동 유리한 변동 불리한 변동 당기손익-공정가치측정 금융자산 9,122,348 할인율을 1% 증가 또는 감소시킴으로써공정가치 변동을 산출 185,446 (164,915) - - 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 3,039,327 - - - - 합 계 12,161,675 185,446 (164,915) - - 5. 현금및예치금(1) 당분기말과 전기말 현재 현금및예치금의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 종류 당분기말 전기말 현금및현금성자산 보통예금 706,602 1,606,601 당좌예금 201,000 202,450 MMDA 11,498,161 6,000,000 금융어음 30,000,060 20,000,060 기타 5,000,000 9,929,843 소계 47,405,823 37,738,954 예치금 청약예치금 6,944 5,070 투자자예탁금별도예치금(예금) 157,005,000 4,000 대차거래이행보증금 11,705,000 3,010,210 증권거래증거금 140,000 170,000 장내파생상품매매증거금 6,140,000 2,730,000 특정예금 외 32,000 32,000 소계 175,028,944 5,951,280 합계 222,434,767 43,690,234 (2) 당분기말과 전기말 현재 사용이 제한된 예치금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 종류 예치처 당분기말 전기말 사용제한의 내용 청약예치금 삼성증권 6,944 5,070 청약증거금 투자자예탁금별도예치금(예금) 한국증권금융 157,005,000 4,000 예탁금반환준비금 대차거래이행보증금 한국증권금융 외 11,705,000 3,010,210 대차거래이행보증 증권거래증거금 한국거래소 140,000 170,000 현물거래증거금 장내파생상품매매증거금 유진투자선물 외 6,140,000 2,730,000 매매증거금 특정예금 등 우리은행 외 7,000 7,000 당좌개설보증금 한국증권금융 25,000 25,000 우리사주취득자금대출 담보 합계 175,028,944 5,951,280 6. 당기손익-공정가치측정 금융자산 (1) 당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정 금융자산 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 공정가치(장부금액) 취득원가 누적평가손익 주식 및 출자금 7,839,314 7,573,074 266,240 국채,지방채 359,861,713 358,630,001 1,231,712 특수채 40,758,654 40,239,974 518,680 회사채 10,067,001 10,087,468 (20,467) 집합투자증권 241,050 217,090 23,960 외화집합투자증권 204,198 177,020 27,178 기타 1,445,343 3,667,424 (2,222,081) 증권시장공동기금(*1) 158,299 158,299 - 투자자예탁금별도예치금(신탁)(*2) 10,732,190 10,700,000 32,190 합계 431,307,762 431,450,350 (142,588) (단위 : 천원) 구분 공정가치(장부금액) 취득원가 누적평가손익 주식 및 출자금 8,216,152 8,169,705 46,447 국채,지방채 163,014,592 162,966,377 48,215 특수채 10,490,922 10,096,101 394,821 회사채 3,190 3,190 - 집합투자증권 242,942 221,910 21,032 외화집합투자증권 186,249 173,032 13,217 기타 1,369,414 3,591,494 (2,222,080) 증권시장공동기금(*1) 157,587 157,587 - 투자자예탁금별도예치금(신탁)(*2) 16,139,670 16,100,000 39,670 합계 199,820,718 201,479,396 (1,658,678) (*1) 자본시장과금융투자업에 관한 법률 제394조와 동 시행령 제362조에 따라 증권시장에서의 매매거래 또는 파생상품시장에서의 장내파생상품거래에 따른 채무의 불이행으로 인하여 발생하는 손해를 배상하기 위하여 증권시장공동기금으로 한국거래소와 한국예탁원에 적립하고 있습니다.(*2) 투자자예탁금별도예치금(신탁)은 자본시장과 금융투자업에 관한 법률(이하 "자본시장법"이라 한다)에 따라 투자자예탁금의 반환 등 고객의 요구에 응하기 위하여 금융위원회가 정하는 바에 따라 한국증권금융에 신탁의 형태로 별도 예치한 금액입니다. (2) 당분기말 및 전기말 현재 장내파생상품의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 거래내용 당분기말 전기말 미결제약정금액 평가이익 평가손실 미결제약정금액 평가이익 평가손실 이자율관련(*) 금리선물 매매목적 389,094,100 81,044 430,240 268,695,860 56,670 42,930 (*) 장내파생상품의 당일평가로 인한 정산차금을 기타미수금 및 미지급금으로 반영하고 있습니다.(3) 당분기말 및 전기말 현재 담보제공되거나 사용이 제한된 당기손익-공정가치측정금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 종류 예치처 당분기말 전기말 담보 및 사용제한의 내용 주식 예탁결제원 - 50,151 의무보호예수 증권시장공동기금 한국거래소 100,000 100,000 손해배상공동기금 증권시장공동기금 예탁결제원 58,299 57,587 손해배상공동기금 투자자예탁금별도예치금(신탁) 한국증권금융 10,700,000 16,100,000 예탁금반환준비금 국채 유진투자선물외 3,982,461 3,957,584 파생상품거래 담보 국채 한국거래소 1,001,237 995,848 손해배상공동기금 국채,지방채 한국자금중개외 168,087,794 75,208,250 환매조건부매도 특수채 한국자금중개 10,607,580 10,490,922 환매조건부매도 국채,지방채 한국증권금융외 144,988,739 81,846,990 대차거래 질권설정 특수채 한국증권금융 30,151,074 - 대차거래 질권설정 회사채 한국증권금융 10,061,118 - 대차거래 질권설정 합계 379,738,302 188,807,332 7. 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 (1) 당분기말 및 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 취득원가 장부금액 미실현보유손익누계액 주식 3,917,745 3,039,327 (878,418) (단위 : 천원) 구분 취득원가 장부금액 미실현보유손익누계액 주식 3,919,763 3,041,345 (878,418) (2) 당분기 및 전분기 중 기타포괄손익누계액으로 계상된 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 기초 처분 평가 법인세효과 법인세효과반영후금액 기타포괄손익-공정가치측정증권평가손익 (675,503) (6,979) 8,823 (1,844) (675,503) (단위 : 천원) 구분 기초 처분 평가 법인세효과 법인세효과반영후금액 기타포괄손익-공정가치측정증권평가손익 (675,503) - - - (675,503) 8. 관계기업투자 (1) 당분기말과 전기말 현재 관계기업에 대한 투자 현황은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 회사명 소재국 지분율(%) 결산월 취득원가 순자산가액(*1) 장부금액 주요사업내용 KAI-KSM 크라우드 시딩 펀드 대한민국 2.50% 12월 94,325 67,152 67,152 신기술사업투자조합 KAI-KVIC 가상증강현실투자조합 대한민국 15.00% 12월 3,000,000 2,523,644 2,523,644 벤처투자조합 KAI OTC 펀드 6호 대한민국 0.09% 3월 1,000 956 956 신기술사업투자조합 KAI-열림 아이오티 펀드 대한민국 0.30% 12월 30,000 8,930 8,930 신기술사업투자조합 KAI-열림 에이아이 펀드 대한민국 0.32% 12월 10,000 6,041 6,041 신기술사업투자조합 KAI-DI F 펀드 대한민국 2.13% 12월 50,000 39,684 39,684 신기술사업투자조합 KAI-레인보우 세컨더리 대한민국 1.68% 12월 6,536 17,317 17,317 신기술사업투자조합 KAI-DIP펀드 1호 대한민국 5.26% 12월 40,000 38,929 38,929 신기술사업투자조합 SV-KAI 코에볼루션 1호 대한민국 3.23% 12월 50,000 47,421 47,421 신기술사업투자조합 KAI-열림 에이아이펀드 제2호 대한민국 0.24% 12월 10,000 5,640 5,640 신기술사업투자조합 위드윈-KAI 글로벌 조합 1호 대한민국 0.42% 12월 10,000 9,323 9,323 신기술사업투자조합 KAI-타이온 유니콘펀드 1호 대한민국 0.58% 12월 5,000 4,889 4,889 신기술사업투자조합 KAI-KVIC 스마트공장투자조합 대한민국 10.00% 12월 2,595,000 2,222,193 2,222,193 신기술사업투자조합 호라이즌-코리아에셋 신기술투자조합 1호 대한민국 0.07% 12월 768 787 787 신기술사업투자조합 KAI-MD유니콘펀드2호 대한민국 0.64% 12월 10,000 9,329 9,329 신기술사업투자조합 KAI-DI 히든태그 조합 대한민국 0.40% 12월 10,000 9,326 9,326 신기술사업투자조합 KAI 코스메틱 조합1호 대한민국 0.56% 12월 4,852 4,641 4,641 신기술사업투자조합 KAI-오퍼스원 세컨더리 대한민국 5.00% 12월 - 8,577 8,577 신기술사업투자조합 KAI-타이온유니콘조합2호 대한민국 0.10% 12월 1,000 916 916 신기술사업투자조합 KAI-열림 미디어커머스 대한민국 3.52% 12월 38,000 35,375 35,375 신기술사업투자조합 KAI-마켓메이커 1호 대한민국 2.44% 12월 16,250 74,819 74,819 신기술사업투자조합 KAI-오퍼스원 소부장펀드 대한민국 4.67% 12월 35,000 35,624 35,624 신기술사업투자조합 KAI-타이온유니콘조합 4호 대한민국 0.10% 12월 1,000 933 933 신기술사업투자조합 KAI-포라인유니콘조합 1호 대한민국 0.22% 12월 2,079 1,913 1,913 신기술사업투자조합 KAI-포라인유니콘조합 2호 대한민국 1.59% 12월 5,000 4,274 4,274 신기술사업투자조합 DB-KAI신기술투자조합 1호 대한민국 0.65% 12월 10,740 9,967 9,967 신기술사업투자조합 DB-KAI신기술투자조합 2호 대한민국 0.74% 12월 3,165 4,854 4,854 신기술사업투자조합 와이즈-코리아에셋 신기술사업투자조합제1호 대한민국 0.32% 12월 10,000 18,188 18,188 신기술사업투자조합 피씨씨-KAI세컨더리1호 신기술투자조합 대한민국 9.56% 12월 223,061 100,990 100,990 신기술사업투자조합 KAI-AH 미디어커머스1호 대한민국 1.23% 12월 14,102 10,029 10,029 신기술사업투자조합 KAI-AH세컨더리1호 대한민국 2.60% 12월 14,690 15,924 15,924 신기술사업투자조합 퓨처코리아 신기술투자조합 대한민국 0.07% 12월 1,000 933 933 신기술사업투자조합 코리아에셋-벤처빌더스 신기술투자조합 대한민국 1.85% 12월 20,000 - - 신기술사업투자조합 KAI-오퍼스원 ESG조합1호 대한민국 1.89% 12월 20,000 18,897 18,897 신기술사업투자조합 KAI-다름5G소부장 대한민국 1.22% 12월 40,000 38,062 38,062 신기술사업투자조합 KAI-APC 아세안플랫폼 1호 대한민국 0.75% 12월 8,000 7,512 7,512 신기술사업투자조합 KAI-AH 미디어커머스 2호 대한민국 2.73% 12월 30,000 28,046 28,046 신기술사업투자조합 와이즈 바이오 유니콘 투자조합 대한민국 0.51% 12월 26,000 24,409 24,409 벤처투자조합 KAI-리딩 디지털헬스케어 1호 대한민국 3.50% 12월 120,000 112,438 112,438 신기술사업투자조합 케이에이아이-오퍼스원 디지털헬스케어 1호 대한민국 4.19% 12월 42,000 39,222 39,222 신기술사업투자조합 코리아에셋-제이든 영 신기술투자조합 1호 대한민국 0.97% 12월 10,000 100 100 신기술사업투자조합 KAI-마인비 PG투자조합 대한민국 0.59% 12월 10,000 9,341 9,341 신기술사업투자조합 KAI-IBF벤처투자조합2호 대한민국 0.27% 12월 5,000 4,702 4,702 신기술사업투자조합 KAI-KPIA 투자조합 1호 대한민국 0.40% 12월 10,000 9,356 9,356 신기술사업투자조합 KAI-MNM신기술투자조합1호 대한민국 1.40% 12월 50,000 47,074 47,074 신기술사업투자조합 KAICI신기술사업투자조합제1호(구.포스코KAICI신기술사업투자조합제1호) 대한민국 0.48% 12월 50,000 46,940 46,940 신기술사업투자조합 KAI-힉스 IT 1호 대한민국 2.88% 12월 40,000 37,996 37,996 신기술사업투자조합 KAI-비스타 세컨더리 1호 대한민국 0.67% 12월 10,000 11,002 11,002 신기술사업투자조합 KAI-코어트렌드 신기술 투자조합 제1호 대한민국 0.69% 12월 30,000 28,177 28,177 신기술사업투자조합 KAI-GCI 소부장 1호 대한민국 2.83% 12월 80,000 74,856 74,856 신기술사업투자조합 KAI-베리타스벤처투자조합1호 대한민국 0.11% 12월 5,000 4,094 4,094 신기술사업투자조합 KAI-MNMHD바이오투자조합1호 대한민국 2.27% 12월 100,000 97,530 97,530 신기술사업투자조합 이지스-KAI-라이노스 프롭테크 신기술조합 대한민국 2.14% 12월 70,000 66,122 66,122 신기술사업투자조합 KAI-EVO 클라우드 신기술투자조합 대한민국 0.27% 12월 8,269 7,701 7,701 신기술사업투자조합 KAI-유니콘조합4호 대한민국 0.26% 12월 4,000 3,786 3,786 신기술사업투자조합 레에드 코리아 바이오 신기술투자조합1호 대한민국 0.27% 12월 5,000 4,721 4,721 신기술사업투자조합 KAI-라이프 바이오틱스투자조합1호 대한민국 0.15% 12월 5,000 4,720 4,720 신기술사업투자조합 KAI-리딩 RPA조합 대한민국 3.21% 12월 70,000 65,992 65,992 신기술사업투자조합 요즈마 KAI 뉴그로쓰조합1호 대한민국 0.31% 12월 10,000 9,207 9,207 신기술사업투자조합 카이케이빅(KAI-KVIC) 점프업투자조합 대한민국 20.00% 12월 8,000,000 7,510,327 7,510,327 벤처투자조합 인피니툼-KAI 라이프스타일 1호 대한민국 1.77% 12월 47,000 45,020 45,020 신기술사업투자조합 요즈마KAI글로벌AI신기술투자조합 대한민국 0.20% 12월 10,000 9,174 9,174 신기술사업투자조합 KAI-더스퀘어신기술투자조합1호 대한민국 0.24% 12월 782 2,303 2,303 신기술사업투자조합 코리아에셋-MNM 신기술투자조합 2호 대한민국 1.85% 12월 50,000 1,529 1,529 신기술사업투자조합 요즈마KAI뉴그로쓰조합2호 대한민국 0.14% 12월 10,000 9,245 9,245 신기술사업투자조합 아우름-코리아 글로벌 바이오 헬스케어 신기술투자조합 1호 대한민국 0.20% 12월 10,000 9,359 9,359 신기술사업투자조합 라이노스-KAI 프론티어 신기술조합 1호 대한민국 4.83% 12월 60,900 61,984 61,984 신기술사업투자조합 KAI-신기술투자조합1호 대한민국 0.22% 12월 5,000 4,745 4,745 신기술사업투자조합 카이(KAI)-더스퀘어 신기술투자조합1호 대한민국 0.94% 12월 20,000 18,957 18,957 신기술사업투자조합 요즈마KAI뉴그로쓰조합3호 대한민국 2.58% 12월 90,000 82,980 82,980 신기술사업투자조합 KAI-타이온유니콘조합6호 대한민국 1.23% 12월 9,000 8,504 8,504 신기술사업투자조합 KAI-이커머스투자조합1호 대한민국 0.29% 12월 5,000 308 308 신기술사업투자조합 앤에이-코리아 바이오 신기술투자조합 1호 대한민국 0.50% 12월 5,000 4,727 4,727 신기술사업투자조합 타임-KAI 제1호 신기술투자조합 대한민국 1.27% 12월 - 25,442 25,442 신기술사업투자조합 KAI-APC 아세안플랫폼 2호 대한민국 2.32% 12월 23,000 22,358 22,358 신기술사업투자조합 KAI-KNT글로벌바이오스타투자조합제1호 대한민국 1.00% 12월 5,000 4,671 4,671 신기술사업투자조합 KAI-베리타스벤처투자조합2호 대한민국 0.47% 12월 10,000 9,527 9,527 신기술사업투자조합 앤에이 코리아 헬스케어 투자조합 2호 대한민국 0.49% 12월 10,000 19,589 19,589 신기술사업투자조합 KAI-METIS 모빌리티 신기술조합 1호 대한민국 0.81% 12월 50,000 47,534 47,534 신기술사업투자조합 KAI히스토리2022-1디지털콘텐츠투자조합 대한민국 0.88% 12월 10,000 9,517 9,517 신기술사업투자조합 KAI히스토리2021-1메타버스투자조합 대한민국 0.13% 12월 10,000 9,552 9,552 신기술사업투자조합 KAI-라이노스 모빌리티 1호 대한민국 4.96% 12월 57,000 54,460 54,460 신기술사업투자조합 KAI-라이즈투자조합1호 대한민국 2.56% 12월 50,000 47,628 47,628 신기술사업투자조합 앤에이 코리아 세컨더리 투자조합 3호 대한민국 0.25% 12월 5,000 5,294 5,294 신기술사업투자조합 KAI-밸류업 1호 대한민국 12.20% 12월 100,000 96,958 96,958 신기술사업투자조합 KAI히스토리2022-1NFT투자조합 대한민국 1.66% 12월 54,000 17,500 17,500 신기술사업투자조합 블리츠-KAI 투자조합1호 대한민국 0.22% 12월 5,000 4,787 4,787 신기술사업투자조합 KAI-갤럭시 유니콘 1호 대한민국 7.14% 12월 295,000 281,494 281,494 신기술사업투자조합 앤에이 코리아 트랜스 투자조합 4호 대한민국 0.27% 12월 5,000 3,113 3,113 신기술사업투자조합 앤에이 코리아 시서스 투자조합 5호 대한민국 0.88% 12월 10,000 9,557 9,557 신기술사업투자조합 앤코리아 블라인드 투자조합 1호 대한민국 0.50% 12월 10,000 9,539 9,539 신기술사업투자조합 DSNP-KAI 1호 대한민국 2.98% 12월 97,000 92,621 92,621 신기술사업투자조합 KAI-V1 1호 대한민국 2.57% 12월 95,000 90,682 90,682 신기술사업투자조합 이지스-KAI ESG 신기술조합 1호 대한민국 2.08% 12월 35,000 33,430 33,430 신기술사업투자조합 KAI히스토리2022-2디지털콘텐츠투자조합 대한민국 1.56% 12월 50,000 47,913 47,913 신기술사업투자조합 KAI-유온 신기술조합 1호 대한민국 2.31% 12월 40,000 38,700 38,700 신기술사업투자조합 LWP-KAI AI Tech 신기술투자조합 1호 대한민국 2.46% 12월 99,000 94,783 94,783 신기술사업투자조합 요즈마KAI뉴그로쓰조합4호 대한민국 0.19% 12월 10,000 9,376 9,376 신기술사업투자조합 KAI-MNM신기술투자조합2호 대한민국 0.59% 12월 10,000 9,602 9,602 신기술사업투자조합 릴슨-KAI 실버케어 1호 대한민국 0.88% 12월 50,000 47,958 47,958 신기술사업투자조합 요즈마 KAI 뉴그로쓰조합 5호 대한민국 1.09% 12월 10,000 9,392 9,392 신기술사업투자조합 요즈마 KAI 뉴그로쓰조합 6호 대한민국 0.26% 12월 10,000 9,576 9,576 신기술사업투자조합 MS-KAI 제1호 신기술투자조합 대한민국 1.61% 12월 99,000 100,839 100,839 신기술사업투자조합 KAI AI Tech 1호 대한민국 2.47% 12월 16,000 15,767 15,767 신기술사업투자조합 KAI-SNB제1호 신기술사업투자조합 대한민국 1.37% 12월 10,000 9,590 9,590 신기술사업투자조합 MS-KAI 제1호 컨텐츠투자조합 대한민국 1.28% 12월 95,000 85,529 85,529 신기술사업투자조합 KAI-리프콘 모빌리티 1호 대한민국 5.33% 12월 114,000 109,910 109,910 신기술사업투자조합 KAI NK투자조합1호 대한민국 1.22% 12월 50,000 48,559 48,559 신기술사업투자조합 KAI 소프트웨어 신기술투자조합 1호 대한민국 0.48% 12월 10,000 9,748 9,748 신기술사업투자조합 KAI-오퍼스원 소부장펀드 2호 대한민국 14.69% 12월 92,400 88,700 88,700 신기술사업투자조합 KAI IT 신기술투자조합 1호 대한민국 4.46% 12월 95,000 92,327 92,327 신기술사업투자조합 KAI-코메스 컨텐츠 조합 1호 대한민국 1.59% 12월 25,000 24,633 24,633 신기술사업투자조합 아우름-코리아 글로벌 바이오 헬스케어 신기술투자조합 2호 대한민국 2.01% 12월 100,000 96,778 96,778 신기술사업투자조합 KAI-코메스 ESG조합 1호 대한민국 3.08% 12월 35,000 34,094 34,094 신기술사업투자조합 KAI-MZ 신기술투자조합 인슈어테크 1호 대한민국 11.98% 12월 2,000,000 1,946,716 1,946,716 신기술사업투자조합 KAI-MTI신기술투자조합1호 대한민국 0.67% 12월 10,000 9,740 9,740 신기술사업투자조합 KAI-V1 메자닌 제1호 신기술투자조합 대한민국 0.16% 12월 5,000 5,217 5,217 신기술사업투자조합 코리아-GEP 신기술조합 2호 대한민국 0.42% 12월 - 3,821 3,821 신기술사업투자조합 KAI-신기술투자조합2호 대한민국 1.51% 12월 80,000 80,227 80,227 신기술사업투자조합 세아-KAI ESG 신기술투자조합 1호 대한민국 7.44% 12월 287,000 279,742 279,742 신기술사업투자조합 KAI-MTI신기술투자조합 2호 대한민국 0.42% 12월 5,000 4,870 4,870 신기술사업투자조합 KAI-구름신기술투자조합1호 대한민국 2.13% 12월 10,000 9,734 9,734 신기술사업투자조합 KAI-SKY ESG 신기술투자조합 1호 대한민국 1.89% 12월 30,000 29,444 29,444 신기술사업투자조합 KAI 모빌리티테크 신기술조합 1호 대한민국 2.78% 12월 15,000 14,777 14,777 신기술사업투자조합 KAI-리프콘 펫테크 조합 1호 대한민국 1.83% 12월 20,000 19,525 19,525 신기술사업투자조합 KAI-밸류 신기술투자조합 1호 대한민국 3.53% 12월 37,000 36,470 36,470 신기술사업투자조합 MS-KAI 제2호 신기술투자조합 대한민국 0.86% 12월 99,000 93,228 93,228 신기술사업투자조합 KAI IT 신기술투자조합 2호 대한민국 5.10% 12월 99,000 97,079 97,079 신기술사업투자조합 KEY-KAI 신기술투자조합 1호 대한민국 0.24% 12월 10,000 9,813 9,813 신기술사업투자조합 요즈마KAI뉴그로쓰조합 7호 대한민국 0.06% 12월 1,000 965 965 신기술사업투자조합 KAI-유니콘조합5호 대한민국 0.29% 12월 50,000 49,967 49,967 신기술사업투자조합 KAI-신기술투자조합4호 대한민국 2.73% 12월 30,000 29,476 29,476 신기술사업투자조합 웰컴-KAI 모빌리티테크 신기술조합 1호 대한민국 7.36% 12월 246,000 241,756 241,756 신기술사업투자조합 KAI Electric 신기술투자조합 1호 대한민국 12.41% 12월 391,020 391,505 391,505 신기술사업투자조합 카이(KAI)-KGROWTH 탄소중립기술혁신투자조합 대한민국 6.00% 12월 900,000 856,585 856,585 신기술사업투자조합 패스웨이-KAI스페이스1호조합 대한민국 0.42% 12월 10,000 9,836 9,836 신기술사업투자조합 KAI-신기술투자조합 3호 대한민국 0.32% 12월 5,000 4,923 4,923 신기술사업투자조합 코리아에셋-벤처빌더스 신기술투자조합2호 대한민국 0.93% 12월 10,000 6,121 6,121 신기술사업투자조합 HI-KAI디지털애드 신기술투자조합1호 대한민국 2.17% 12월 13,000 12,783 12,783 신기술사업투자조합 코리아에셋-히스토리2023-1이차전지투자조합 대한민국 3.22% 12월 37,000 36,447 36,447 신기술사업투자조합 KAI-브레이브투자조합1호 대한민국 1.45% 12월 25,000 24,724 24,724 신기술사업투자조합 카이 발리언트 에스테틱 1호 신기술사업투자조합 대한민국 0.05% 12월 9,956 9,891 9,891 신기술사업투자조합 KAI Game Changer 신기술투자조합 1호 대한민국 4.46% 12월 28,000 27,844 27,844 신기술사업투자조합 KAI 후공정 Cap 조합 대한민국 0.93% 12월 10,000 9,949 9,949 신기술사업투자조합 KAI 로보틱스 신기술투자조합 1호 대한민국 1.23% 12월 20,000 19,911 19,911 신기술사업투자조합 KAI 아만타니 신기술투자조합 1호 대한민국 2.31% 12월 50,000 49,718 49,718 신기술사업투자조합 코리아에셋SNB차세대스마트팜투자조합 대한민국 0.83% 12월 5,000 4,978 4,978 신기술사업투자조합 KAI-흥국 AI 반도체 신기술투자조합 1호 대한민국 7.41% 12월 160,000 158,570 158,570 신기술사업투자조합 BNB-KAI 뷰티 신기술조합 1호 대한민국 1.95% 12월 50,000 49,812 49,812 신기술사업투자조합 KAI-아이피오 UX 신기술조합 1호 대한민국 1.20% 12월 9,000 8,945 8,945 신기술사업투자조합 KAI-헬스케어투자조합1호 대한민국 0.50% 12월 10,000 9,981 9,981 신기술사업투자조합 엠포드-KAI AI 반도체 신기술투자조합 1호 대한민국 2.75% 12월 30,000 29,742 29,742 신기술사업투자조합 카이-에이치 신기술투자조합 1호 대한민국 0.62% 12월 10,000 10,000 10,000 신기술사업투자조합 D-KAI 신기술조합 1호 대한민국 16.54% 12월 317,000 316,415 316,415 신기술사업투자조합 SKYWALK-KAI Titan 신기술투자조합 1호 대한민국 1.58% 12월 50,000 49,930 49,930 신기술사업투자조합 합 계 22,643,895 20,850,887 20,850,887 (*1) 결산월은 12월 및 3월이며, 2024년 6월 30일자 가결산 재무제표상 순자산가액에 지분율을 적용하여 산출하였습니다. (*2) 회사의 관계기업에 대한 지분율은 20%에 미달하나, 업무집행조합원이므로 유의적인 영향력이 있는 것으로 판단하여 관계기업으로 분류하였습니다. (단위 : 천원) 회사명 소재국 지분율(%) 결산월 취득원가 순자산가액(*1) 장부금액 주요사업내용 KAI-KSM 크라우드 시딩 펀드 대한민국 2.50% 12월 94,325 78,884 78,884 신기술사업투자조합 KAI-KVIC 가상증강현실투자조합 대한민국 15.00% 12월 3,000,000 2,586,851 2,586,851 벤처투자조합 KAI OTC 펀드 6호 대한민국 0.09% 3월 1,000 961 961 신기술사업투자조합 KAI-열림 아이오티 펀드 대한민국 0.30% 12월 30,000 8,930 8,930 신기술사업투자조합 KAI-열림 에이아이 펀드 대한민국 0.32% 12월 10,000 6,041 6,041 신기술사업투자조합 KAI-DI F 펀드 대한민국 2.13% 12월 50,000 39,684 39,684 신기술사업투자조합 KAI-레인보우 세컨더리 대한민국 1.68% 12월 6,536 17,332 17,332 신기술사업투자조합 KAI-DIP펀드 1호 대한민국 5.26% 12월 40,000 39,043 39,043 신기술사업투자조합 SV-KAI 코에볼루션 1호 대한민국 3.23% 12월 50,000 47,462 47,462 신기술사업투자조합 KAI-열림 에이아이펀드 제2호 대한민국 0.24% 12월 10,000 5,649 5,649 신기술사업투자조합 KAI-유니콘 펀드 3호 대한민국 0.92% 12월 20,000 20,134 20,134 신기술사업투자조합 위드윈-KAI 글로벌 조합 1호 대한민국 0.42% 12월 10,000 9,322 9,322 신기술사업투자조합 KAI-타이온 유니콘펀드 1호 대한민국 0.58% 12월 5,000 4,920 4,920 신기술사업투자조합 KAI-KVIC 스마트공장투자조합 대한민국 10.00% 12월 2,595,000 2,234,142 2,234,142 신기술사업투자조합 호라이즌-코리아에셋 신기술투자조합 1호 대한민국 0.07% 12월 768 793 793 신기술사업투자조합 KAI-MD유니콘펀드2호 대한민국 0.64% 12월 10,000 9,335 9,335 신기술사업투자조합 KAI-DI 히든태그 조합 대한민국 0.40% 12월 10,000 9,334 9,334 신기술사업투자조합 KAI 코스메틱 조합1호 대한민국 0.56% 12월 4,852 4,671 4,671 신기술사업투자조합 KAI-오퍼스원 세컨더리 대한민국 5.00% 12월 10,389 32,436 32,436 신기술사업투자조합 KAI-타이온유니콘조합2호 대한민국 0.10% 12월 1,000 923 923 신기술사업투자조합 KAI-열림 미디어커머스 대한민국 3.52% 12월 38,000 35,444 35,444 신기술사업투자조합 KAI-마켓메이커 1호 대한민국 2.44% 12월 16,250 42,570 42,570 신기술사업투자조합 KAI-오퍼스원 소부장펀드 대한민국 4.67% 12월 35,000 35,963 35,963 신기술사업투자조합 KAI-타이온유니콘조합 4호 대한민국 0.10% 12월 1,000 935 935 신기술사업투자조합 KAI-포라인유니콘조합 1호 대한민국 0.22% 12월 2,079 1,928 1,928 신기술사업투자조합 KAI-포라인유니콘조합 2호 대한민국 1.59% 12월 5,000 4,347 4,347 신기술사업투자조합 DB-KAI신기술투자조합 1호 대한민국 0.65% 12월 20,000 19,291 19,291 신기술사업투자조합 DB-KAI신기술투자조합 2호 대한민국 0.74% 12월 9,780 9,320 9,320 신기술사업투자조합 와이즈-코리아에셋 신기술사업투자조합제1호 대한민국 0.32% 12월 10,000 189 189 신기술사업투자조합 피씨씨-KAI세컨더리1호 신기술투자조합 대한민국 9.56% 12월 223,061 114,861 114,861 신기술사업투자조합 KAI-AH 미디어커머스1호 대한민국 1.23% 12월 14,102 10,101 10,101 신기술사업투자조합 KAI-AH세컨더리1호 대한민국 2.60% 12월 14,690 15,951 15,951 신기술사업투자조합 퓨처코리아 신기술투자조합 대한민국 0.07% 12월 1,000 934 934 신기술사업투자조합 코리아에셋-벤처빌더스 신기술투자조합 대한민국 1.85% 12월 20,000 17 17 신기술사업투자조합 KAI-오퍼스원 ESG조합1호 대한민국 1.89% 12월 20,000 18,935 18,935 신기술사업투자조합 KAI-다름5G소부장 대한민국 1.22% 12월 40,000 37,982 37,982 신기술사업투자조합 KAI-APC 아세안플랫폼 1호 대한민국 0.75% 12월 8,000 7,549 7,549 신기술사업투자조합 KAI-타이온유니콘조합3호 대한민국 0.19% 12월 10,000 9,338 9,338 신기술사업투자조합 KAI-AH 미디어커머스 2호 대한민국 2.73% 12월 30,000 28,116 28,116 신기술사업투자조합 DB-KAI신기술투자조합5호 대한민국 0.49% 12월 16,000 14,875 14,875 신기술사업투자조합 와이즈 바이오 유니콘 투자조합 대한민국 0.51% 12월 26,000 24,541 24,541 벤처투자조합 KAI-리딩 디지털헬스케어 1호 대한민국 3.50% 12월 120,000 112,967 112,967 신기술사업투자조합 케이에이아이-오퍼스원 디지털헬스케어 1호 대한민국 4.19% 12월 42,000 39,465 39,465 신기술사업투자조합 코리아에셋-제이든 영 신기술투자조합 1호 대한민국 0.97% 12월 10,000 111 111 신기술사업투자조합 KAI-마인비 PG투자조합 대한민국 0.59% 12월 10,000 9,396 9,396 신기술사업투자조합 KAI-IBF벤처투자조합2호 대한민국 0.27% 12월 5,000 4,725 4,725 신기술사업투자조합 KAI-KPIA 투자조합 1호 대한민국 0.40% 12월 10,000 9,412 9,412 신기술사업투자조합 KAI-MNM신기술투자조합1호 대한민국 1.40% 12월 50,000 47,316 47,316 신기술사업투자조합 포스코KAICI신기술사업투자조합제1호 대한민국 0.48% 12월 50,000 47,190 47,190 신기술사업투자조합 KAI-힉스 IT 1호 대한민국 2.88% 12월 40,000 38,200 38,200 신기술사업투자조합 KAI-비스타 세컨더리 1호 대한민국 0.67% 12월 10,000 8,537 8,537 신기술사업투자조합 KAI-코어트렌드 신기술 투자조합 제1호 대한민국 0.69% 12월 30,000 28,338 28,338 신기술사업투자조합 KAI-GCI 소부장 1호 대한민국 2.83% 12월 80,000 75,354 75,354 신기술사업투자조합 KAI-베리타스벤처투자조합1호 대한민국 0.11% 12월 5,000 4,116 4,116 신기술사업투자조합 KAI-MNMHD바이오투자조합1호 대한민국 2.27% 12월 100,000 102,425 102,425 신기술사업투자조합 이지스-KAI-라이노스 프롭테크 신기술조합 대한민국 2.14% 12월 70,000 66,483 66,483 신기술사업투자조합 KAI-EVO 클라우드 신기술투자조합 대한민국 0.27% 12월 8,269 7,754 7,754 신기술사업투자조합 KAI-유니콘조합4호 대한민국 0.26% 12월 4,000 3,807 3,807 신기술사업투자조합 레에드 코리아 바이오 신기술투자조합1호 대한민국 0.27% 12월 5,000 4,749 4,749 신기술사업투자조합 KAI-라이프 바이오틱스투자조합1호 대한민국 0.15% 12월 5,000 4,747 4,747 신기술사업투자조합 KAI-리딩 RPA조합 대한민국 3.21% 12월 70,000 66,401 66,401 신기술사업투자조합 요즈마 KAI 뉴그로쓰조합1호 대한민국 0.31% 12월 10,000 9,340 9,340 신기술사업투자조합 카이케이빅(KAI-KVIC) 점프업투자조합 대한민국 20.00% 12월 8,000,000 7,553,245 7,553,245 벤처투자조합 인피니툼-KAI 라이프스타일 1호 대한민국 1.77% 12월 47,000 45,230 45,230 신기술사업투자조합 요즈마KAI글로벌AI신기술투자조합 대한민국 0.20% 12월 10,000 9,251 9,251 신기술사업투자조합 KAI-더스퀘어신기술투자조합1호 대한민국 0.24% 12월 5,000 5,925 5,925 신기술사업투자조합 코리아에셋-MNM 신기술투자조합 2호 대한민국 1.85% 12월 50,000 1,551 1,551 신기술사업투자조합 요즈마KAI뉴그로쓰조합2호 대한민국 0.14% 12월 10,000 9,309 9,309 신기술사업투자조합 아우름-코리아 글로벌 바이오 헬스케어 신기술투자조합 1호 대한민국 0.20% 12월 10,000 9,424 9,424 신기술사업투자조합 라이노스-KAI 프론티어 신기술조합 1호 대한민국 4.83% 12월 60,900 62,453 62,453 신기술사업투자조합 KAI-신기술투자조합1호 대한민국 0.22% 12월 5,000 4,770 4,770 신기술사업투자조합 카이(KAI)-더스퀘어 신기술투자조합1호 대한민국 0.94% 12월 20,000 19,069 19,069 신기술사업투자조합 요즈마KAI뉴그로쓰조합3호 대한민국 2.58% 12월 90,000 83,675 83,675 신기술사업투자조합 KAI-타이온유니콘조합6호 대한민국 1.23% 12월 9,000 8,560 8,560 신기술사업투자조합 KAI-이커머스투자조합1호 대한민국 0.29% 12월 5,000 232 232 신기술사업투자조합 앤에이-코리아 바이오 신기술투자조합 1호 대한민국 0.50% 12월 5,000 4,758 4,758 신기술사업투자조합 타임-KAI 제1호 신기술투자조합 대한민국 1.27% 12월 - 25,809 25,809 신기술사업투자조합 KAI-APC 아세안플랫폼 2호 대한민국 2.32% 12월 23,000 22,532 22,532 신기술사업투자조합 KAI-KNT글로벌바이오스타투자조합제1호 대한민국 1.00% 12월 5,000 4,709 4,709 신기술사업투자조합 KAI-베리타스벤처투자조합2호 대한민국 0.47% 12월 10,000 9,576 9,576 신기술사업투자조합 앤에이 코리아 헬스케어 투자조합 2호 대한민국 0.49% 12월 10,000 9,545 9,545 신기술사업투자조합 KAI-METIS 모빌리티 신기술조합 1호 대한민국 0.81% 12월 50,000 47,796 47,796 신기술사업투자조합 KAI히스토리2022-1디지털콘텐츠투자조합 대한민국 0.88% 12월 10,000 9,583 9,583 신기술사업투자조합 KAI히스토리2021-1메타버스투자조합 대한민국 0.13% 12월 10,000 9,601 9,601 신기술사업투자조합 KAI-라이노스 모빌리티 1호 대한민국 4.96% 12월 57,000 54,795 54,795 신기술사업투자조합 KAI-라이즈투자조합1호 대한민국 2.56% 12월 50,000 47,872 47,872 신기술사업투자조합 앤에이 코리아 세컨더리 투자조합 3호 대한민국 0.25% 12월 5,000 5,279 5,279 신기술사업투자조합 KAI-밸류업 1호 대한민국 12.20% 12월 100,000 97,441 97,441 신기술사업투자조합 KAI히스토리2022-1NFT투자조합 대한민국 1.66% 12월 54,000 22,192 22,192 신기술사업투자조합 블리츠-KAI 투자조합1호 대한민국 0.22% 12월 5,000 4,809 4,809 신기술사업투자조합 KAI-갤럭시 유니콘 1호 대한민국 7.14% 12월 295,000 283,074 283,074 신기술사업투자조합 앤에이 코리아 트랜스 투자조합 4호 대한민국 0.27% 12월 5,000 5,006 5,006 신기술사업투자조합 앤에이 코리아 시서스 투자조합 5호 대한민국 0.88% 12월 10,000 9,581 9,581 신기술사업투자조합 앤코리아 블라인드 투자조합 1호 대한민국 0.50% 12월 10,000 9,597 9,597 신기술사업투자조합 DSNP-KAI 1호 대한민국 2.98% 12월 97,000 93,146 93,146 신기술사업투자조합 KAI-V1 1호 대한민국 2.57% 12월 95,000 91,191 91,191 신기술사업투자조합 이지스-KAI ESG 신기술조합 1호 대한민국 2.08% 12월 35,000 33,630 33,630 신기술사업투자조합 KAI히스토리2022-2디지털콘텐츠투자조합 대한민국 1.56% 12월 50,000 48,158 48,158 신기술사업투자조합 KAI-유온 신기술조합 1호 대한민국 2.31% 12월 40,000 38,877 38,877 신기술사업투자조합 LWP-KAI AI Tech 신기술투자조합 1호 대한민국 2.46% 12월 99,000 95,297 95,297 신기술사업투자조합 요즈마KAI뉴그로쓰조합4호 대한민국 0.19% 12월 10,000 9,453 9,453 신기술사업투자조합 KAI-MNM신기술투자조합2호 대한민국 0.59% 12월 10,000 9,653 9,653 신기술사업투자조합 릴슨-KAI 실버케어 1호 대한민국 0.88% 12월 50,000 48,208 48,208 신기술사업투자조합 요즈마 KAI 뉴그로쓰조합 5호 대한민국 1.09% 12월 10,000 9,469 9,469 신기술사업투자조합 요즈마 KAI 뉴그로쓰조합 6호 대한민국 0.26% 12월 10,000 9,642 9,642 신기술사업투자조합 MS-KAI 제1호 신기술투자조합 대한민국 1.61% 12월 99,000 101,108 101,108 신기술사업투자조합 KAI AI Tech 1호 대한민국 2.47% 12월 16,000 15,833 15,833 신기술사업투자조합 KAI-SNB제1호 신기술사업투자조합 대한민국 1.37% 12월 10,000 9,653 9,653 신기술사업투자조합 MS-KAI 제1호 컨텐츠투자조합 대한민국 1.28% 12월 95,000 86,017 86,017 신기술사업투자조합 KAI-리프콘 모빌리티 1호 대한민국 5.33% 12월 114,000 110,595 110,595 신기술사업투자조합 KAI NK투자조합1호 대한민국 1.22% 12월 50,000 48,918 48,918 신기술사업투자조합 KAI 소프트웨어 신기술투자조합 1호 대한민국 0.48% 12월 10,000 9,795 9,795 신기술사업투자조합 KAI-오퍼스원 소부장펀드 2호 대한민국 14.69% 12월 92,400 89,969 89,969 신기술사업투자조합 KAI IT 신기술투자조합 1호 대한민국 4.46% 12월 95,000 92,773 92,773 신기술사업투자조합 KAI-코메스 컨텐츠 조합 1호 대한민국 1.59% 12월 25,000 24,728 24,728 신기술사업투자조합 아우름-코리아 글로벌 바이오 헬스케어 신기술투자조합 2호 대한민국 2.01% 12월 100,000 97,417 97,417 신기술사업투자조합 KAI-코메스 ESG조합 1호 대한민국 3.08% 12월 35,000 34,313 34,313 신기술사업투자조합 KAI-MZ 신기술투자조합 인슈어테크 1호 대한민국 11.98% 12월 2,000,000 1,956,644 1,956,644 신기술사업투자조합 KAI-MTI신기술투자조합1호 대한민국 0.67% 12월 10,000 9,797 9,797 신기술사업투자조합 KAI-V1 메자닌 제1호 신기술투자조합 대한민국 0.16% 12월 5,000 5,002 5,002 신기술사업투자조합 코리아-GEP 신기술조합 2호 대한민국 0.42% 12월 - 3,192 3,192 신기술사업투자조합 KAI-신기술투자조합2호 대한민국 1.51% 12월 80,000 78,327 78,327 신기술사업투자조합 세아-KAI ESG 신기술투자조합 1호 대한민국 7.44% 12월 287,000 281,273 281,273 신기술사업투자조합 KAI-MTI신기술투자조합 2호 대한민국 0.42% 12월 5,000 4,899 4,899 신기술사업투자조합 KAI-구름신기술투자조합1호 대한민국 2.13% 12월 10,000 9,807 9,807 신기술사업투자조합 KAI-SKY ESG 신기술투자조합 1호 대한민국 1.89% 12월 30,000 29,590 29,590 신기술사업투자조합 KAI 모빌리티테크 신기술조합 1호 대한민국 2.78% 12월 15,000 14,873 14,873 신기술사업투자조합 KAI-리프콘 펫테크 조합 1호 대한민국 1.83% 12월 20,000 19,661 19,661 신기술사업투자조합 KAI-밸류 신기술투자조합 1호 대한민국 3.53% 12월 37,000 36,641 36,641 신기술사업투자조합 MS-KAI 제2호 신기술투자조합 대한민국 0.86% 12월 99,000 93,727 93,727 신기술사업투자조합 KAI IT 신기술투자조합 2호 대한민국 5.10% 12월 99,000 97,640 97,640 신기술사업투자조합 KEY-KAI 신기술투자조합 1호 대한민국 0.24% 12월 10,000 9,864 9,864 신기술사업투자조합 요즈마KAI뉴그로쓰조합 7호 대한민국 0.06% 12월 1,000 972 972 신기술사업투자조합 KAI-유니콘조합5호 대한민국 0.29% 12월 50,000 49,983 49,983 신기술사업투자조합 KAI-신기술투자조합4호 대한민국 2.73% 12월 30,000 29,606 29,606 신기술사업투자조합 웰컴-KAI 모빌리티테크 신기술조합 1호 대한민국 7.36% 12월 246,000 243,125 243,125 신기술사업투자조합 KAI Electric 신기술투자조합 1호 대한민국 12.41% 12월 399,000 395,248 395,248 신기술사업투자조합 카이(KAI)-KGROWTH 탄소중립기술혁신투자조합 대한민국 6.00% 12월 900,000 867,914 867,914 신기술사업투자조합 패스웨이-KAI스페이스1호조합 대한민국 0.42% 12월 10,000 9,891 9,891 신기술사업투자조합 KAI-신기술투자조합 3호 대한민국 0.32% 12월 5,000 4,946 4,946 신기술사업투자조합 코리아에셋-벤처빌더스 신기술투자조합2호 대한민국 0.93% 12월 10,000 9,902 9,902 신기술사업투자조합 HI-KAI디지털애드 신기술투자조합1호 대한민국 2.17% 12월 13,000 12,891 12,891 신기술사업투자조합 코리아에셋-히스토리2023-1이차전지투자조합 대한민국 3.22% 12월 37,000 36,675 36,675 신기술사업투자조합 KAI-브레이브투자조합1호 대한민국 1.45% 12월 25,000 24,824 24,824 신기술사업투자조합 카이 발리언트 에스테틱 1호 신기술사업투자조합 대한민국 0.05% 12월 10,000 9,941 9,941 신기술사업투자조합 KAI Game Changer 신기술투자조합 1호 대한민국 4.46% 12월 28,000 27,986 27,986 신기술사업투자조합 KAI 후공정 Cap 조합 대한민국 0.93% 12월 10,000 9,994 9,994 신기술사업투자조합 KAI 로보틱스 신기술투자조합 1호 대한민국 1.23% 12월 20,000 19,995 19,995 신기술사업투자조합 KAI 아만타니 신기술투자조합 1호 대한민국 2.31% 12월 50,000 49,986 49,986 신기술사업투자조합 합 계 22,087,401 20,439,775 20,439,775 (*1) 결산월은 12월 및 3월이며, 2024년 3월 31일자 가결산 재무제표상 순자산가액에 지분율을 적용하여 산출하였습니다. (*2) 회사의 관계기업에 대한 지분율은 20%에 미달하나, 업무집행조합원이므로 유의적인 영향력이 있는 것으로 판단하여 관계기업으로 분류하였습니다. (2) 당분기말과 전기말 현재 관계기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 회사명 총자산 총부채 총자본 영업수익 당기순손익 총포괄손익 KAI-KSM 크라우드 시딩 펀드 2,826,984 140,884 2,686,100 599 (469,275) (469,275) KAI-KVIC 가상증강현실투자조합 17,715,529 891,239 16,824,290 46 (421,383) (421,383) KAI OTC 펀드 6호 1,057,928 4,873 1,053,055 99 (4,774) (4,774) KAI-열림 아이오티 펀드 3,733,813 727,250 3,006,563 - - - KAI-열림 에이아이 펀드 1,891,150 257 1,890,893 - - - KAI-DI F 펀드 1,865,953 - 1,865,953 - - - KAI-레인보우 세컨더리 1,034,441 1,218 1,033,223 40 (895) (895) KAI-DIP펀드 1호 740,641 990 739,651 3,597 (2,172) (2,172) SV-KAI 코에볼루션 1호 1,471,052 990 1,470,062 59 (1,250) (1,250) KAI-열림 에이아이펀드 제2호 2,464,922 124,841 2,340,081 43 (3,869) (3,869) 위드윈-KAI 글로벌 조합 1호 2,218,807 - 2,218,807 168 168 168 KAI-타이온 유니콘펀드 1호 852,937 7,114 845,823 12 (5,287) (5,287) KAI-KVIC 스마트공장투자조합 22,842,894 620,965 22,221,929 55 (119,489) (119,489) 호라이즌-코리아에셋 신기술투자조합 1호 1,091,237 14,205 1,077,032 126 (7,667) (7,667) KAI-MD유니콘펀드2호 1,511,792 47,100 1,464,692 (811) (970) (970) KAI-DI 히든태그 조합 2,304,478 990 2,303,488 14 (1,966) (1,966) KAI 코스메틱 조합1호 837,895 2,469 835,426 13 (5,296) (5,296) KAI-오퍼스원 세컨더리 171,549 - 171,549 (31,859) (77,167) (77,167) KAI-타이온유니콘조합2호 1,001,045 39,763 961,282 4 (7,504) (7,504) KAI-열림 미디어커머스 1,006,383 990 1,005,393 19 (1,961) (1,961) KAI-마켓메이커 1호 3,068,601 990 3,067,611 1,333,797 1,322,227 1,322,227 KAI-오퍼스원 소부장펀드 763,342 990 762,352 41 (7,260) (7,260) KAI-타이온유니콘조합 4호 960,333 24,060 936,273 1 (2,529) (2,529) KAI-포라인유니콘조합 1호 873,937 12,864 861,073 5 (6,870) (6,870) KAI-포라인유니콘조합 2호 283,500 14,236 269,264 8 (4,632) (4,632) DB-KAI신기술투자조합 1호 1,544,835 - 1,544,835 7 (9,991) (9,991) DB-KAI신기술투자조합 2호 655,028 - 655,028 297,686 289,987 289,987 와이즈-코리아에셋 신기술사업투자조합제1호 5,678,439 - 5,678,439 5,621,632 5,619,432 5,619,432 피씨씨-KAI세컨더리1호 신기술투자조합 1,058,349 1,980 1,056,369 241 (145,083) (145,083) KAI-AH 미디어커머스1호 815,840 990 814,850 182 (5,838) (5,838) KAI-AH세컨더리1호 613,812 1,320 612,492 298 (1,022) (1,022) 퓨처코리아 신기술투자조합 1,338,591 31,618 1,306,973 1 (989) (989) 코리아에셋-벤처빌더스 신기술투자조합 5,484 6,302 (818) 1 (1,099) (1,099) KAI-오퍼스원 ESG조합1호 1,002,508 990 1,001,518 10 (2,014) (2,014) KAI-다름5G소부장 3,131,579 990 3,130,589 16,826 6,552 6,552 KAI-APC 아세안플랫폼 1호 1,006,147 1,320 1,004,827 1,201 (4,916) (4,916) KAI-AH 미디어커머스 2호 1,029,345 990 1,028,355 246 (2,576) (2,576) 와이즈 바이오 유니콘 투자조합 4,742,986 55 4,742,931 75 (25,647) (25,647) KAI-리딩 디지털헬스케어 1호 3,210,177 990 3,209,187 63 (15,091) (15,091) 케이에이아이-오퍼스원 디지털헬스케어 1호 936,704 990 935,714 57 (5,819) (5,819) 코리아에셋-제이든 영 신기술투자조합 1호 10,330 - 10,330 3 (1,097) (1,097) KAI-마인비 PG투자조합 1,587,888 - 1,587,888 18 (9,426) (9,426) KAI-IBF벤처투자조합2호 1,739,909 - 1,739,909 101 (8,353) (8,353) KAI-KPIA 투자조합 1호 2,326,042 990 2,325,052 59 (13,871) (13,871) KAI-MNM신기술투자조합1호 3,351,652 - 3,351,652 (1,662) (17,268) (17,268) KAICI신기술사업투자조합제1호(구.포스코KAICI신기술사업투자조합제1호) 10,014,888 157,500 9,857,388 4 (52,496) (52,496) KAI-힉스 IT 1호 1,321,346 990 1,320,356 57 (7,107) (7,107) KAI-비스타 세컨더리 1호 1,651,268 990 1,650,278 423,107 369,730 369,730 KAI-코어트렌드 신기술 투자조합 제1호 4,086,621 990 4,085,631 215 (23,397) (23,397) KAI-GCI 소부장 1호 2,649,038 990 2,648,048 100 (17,603) (17,603) KAI-베리타스벤처투자조합1호 3,692,768 - 3,692,768 444 (19,833) (19,833) KAI-MNMHD바이오투자조합1호 4,291,342 - 4,291,342 (1,547) (215,353) (215,353) 이지스-KAI-라이노스 프롭테크 신기술조합 3,085,119 990 3,084,129 1,389 (16,827) (16,827) KAI-EVO 클라우드 신기술투자조합 2,957,001 53,563 2,903,438 (1,086) (19,726) (19,726) KAI-유니콘조합4호 1,471,661 - 1,471,661 (444) (8,173) (8,173) 레에드 코리아 바이오 신기술투자조합1호 1,746,897 - 1,746,897 119 (10,400) (10,400) KAI-라이프 바이오틱스투자조합1호 3,165,152 16,584 3,148,568 (850) (17,108) (17,108) KAI-리딩 RPA조합 2,056,162 990 2,055,172 74 (12,746) (12,746) 요즈마 KAI 뉴그로쓰조합1호 2,964,686 - 2,964,686 (945) (42,685) (42,685) 카이케이빅(KAI-KVIC) 점프업투자조합 37,781,634 230,000 37,551,634 25,652 (214,589) (214,589) 인피니툼-KAI 라이프스타일 1호 2,539,358 990 2,538,368 67 (11,808) (11,808) 요즈마KAI글로벌AI신기술투자조합 4,846,316 241,125 4,605,191 (1,444) (38,741) (38,741) KAI-더스퀘어신기술투자조합1호 984,075 23,826 960,249 258,359 248,413 248,413 코리아에셋-MNM 신기술투자조합 2호 82,855 - 82,855 220 (1,210) (1,210) 요즈마KAI뉴그로쓰조합2호 6,527,519 - 6,527,519 (2,462) (45,184) (45,184) 아우름-코리아 글로벌 바이오 헬스케어 신기술투자조합 1호 4,688,821 - 4,688,821 697 (32,424) (32,424) 라이노스-KAI 프론티어 신기술조합 1호 1,285,280 1,320 1,283,960 142 (9,709) (9,709) KAI-신기술투자조합1호 2,182,792 - 2,182,792 172 (11,265) (11,265) 카이(KAI)-더스퀘어 신기술투자조합1호 2,018,950 - 2,018,950 113 (11,909) (11,909) 요즈마KAI뉴그로쓰조합3호 3,217,772 - 3,217,772 (1,309) (26,974) (26,974) KAI-타이온유니콘조합6호 700,854 7,268 693,586 (436) (4,467) (4,467) KAI-이커머스투자조합1호 104,666 - 104,666 162 162 162 앤에이-코리아 바이오 신기술투자조합 1호 954,813 - 954,813 16 (6,327) (6,327) 타임-KAI 제1호 신기술투자조합 1,999,985 990 1,998,995 446 (28,883) (28,883) KAI-APC 아세안플랫폼 2호 963,685 1,320 962,365 62 (7,500) (7,500) KAI-KNT글로벌바이오스타투자조합제1호 467,073 - 467,073 (435) (3,805) (3,805) KAI-베리타스벤처투자조합2호 2,048,346 - 2,048,346 91 (10,601) (10,601) 앤에이 코리아 헬스케어 투자조합 2호 3,996,832 20,189 3,976,643 2,050,101 2,039,016 2,039,016 KAI-METIS 모빌리티 신기술조합 1호 5,895,254 990 5,894,264 414 (32,397) (32,397) KAI히스토리2022-1디지털콘텐츠투자조합 1,075,410 - 1,075,410 52 (7,479) (7,479) KAI히스토리2021-1메타버스투자조합 7,183,250 - 7,183,250 353 (36,778) (36,778) KAI-라이노스 모빌리티 1호 1,099,741 990 1,098,751 874 (6,762) (6,762) KAI-라이즈투자조합1호 1,862,245 - 1,862,245 167 (9,555) (9,555) 앤에이 코리아 세컨더리 투자조합 3호 2,128,295 - 2,128,295 17,809 6,164 6,164 KAI-밸류업 1호 796,049 990 795,059 69 (3,956) (3,956) KAI히스토리2022-1NFT투자조합 1,053,266 - 1,053,266 288 (282,386) (282,386) 블리츠-KAI 투자조합1호 2,202,068 - 2,202,068 152 (9,934) (9,934) KAI-갤럭시 유니콘 1호 3,941,895 990 3,940,905 441 (22,124) (22,124) 앤에이 코리아 트랜스 투자조합 4호 1,188,346 23,926 1,164,420 139 (707,923) (707,923) 앤에이 코리아 시서스 투자조합 5호 1,086,721 6,792 1,079,929 68 (2,755) (2,755) 앤코리아 블라인드 투자조합 1호 1,926,878 - 1,926,878 81 (11,614) (11,614) DSNP-KAI 1호 3,104,267 990 3,103,277 566 (17,609) (17,609) KAI-V1 1호 3,523,266 990 3,522,276 590 (19,774) (19,774) 이지스-KAI ESG 신기술조합 1호 1,605,623 990 1,604,633 747 (9,603) (9,603) KAI히스토리2022-2디지털콘텐츠투자조합 3,066,406 - 3,066,406 (1,236) (15,737) (15,737) KAI-유온 신기술조합 1호 1,679,602 990 1,678,612 714 (7,683) (7,683) LWP-KAI AI Tech 신기술투자조합 1호 3,848,816 990 3,847,826 904 (20,896) (20,896) 요즈마KAI뉴그로쓰조합4호 5,027,062 1,762 5,025,300 (2,452) (41,306) (41,306) KAI-MNM신기술투자조합2호 1,632,414 - 1,632,414 (613) (8,589) (8,589) 릴슨-KAI 실버케어 1호 5,424,079 990 5,423,089 1,816 (28,280) (28,280) 요즈마 KAI 뉴그로쓰조합 5호 885,750 21,680 864,070 (435) (7,033) (7,033) 요즈마 KAI 뉴그로쓰조합 6호 3,841,586 90,440 3,751,146 (1,125) (25,658) (25,658) MS-KAI 제1호 신기술투자조합 6,255,353 1,320 6,254,033 1,221 (16,685) (16,685) KAI AI Tech 1호 639,536 990 638,546 104 (2,681) (2,681) KAI-SNB제1호 신기술사업투자조합 712,002 11,927 700,075 (483) (4,594) (4,594) MS-KAI 제1호 컨텐츠투자조합 6,669,881 3,117 6,666,764 2,961 (37,968) (37,968) KAI-리프콘 모빌리티 1호 2,065,147 1,925 2,063,222 708 (12,848) (12,848) KAI NK투자조합1호 3,985,396 15,246 3,970,150 189 (29,357) (29,357) KAI 소프트웨어 신기술투자조합 1호 2,038,424 1,100 2,037,324 70 (9,924) (9,924) KAI-오퍼스원 소부장펀드 2호 605,103 1,100 604,003 664 (8,647) (8,647) KAI IT 신기술투자조합 1호 2,071,175 1,100 2,070,075 151 (9,993) (9,993) KAI-코메스 컨텐츠 조합 1호 1,548,030 1,100 1,546,930 124 (5,980) (5,980) 아우름-코리아 글로벌 바이오 헬스케어 신기술투자조합 2호 4,809,855 - 4,809,855 138 (31,745) (31,745) KAI-코메스 ESG조합 1호 1,106,731 1,100 1,105,631 769 (7,090) (7,090) KAI-MZ 신기술투자조합 인슈어테크 1호 16,256,175 1,100 16,255,075 2,582 (82,901) (82,901) KAI-MTI신기술투자조합1호 1,461,050 - 1,461,050 159 (8,535) (8,535) KAI-V1 메자닌 제1호 신기술투자조합 3,306,708 1,100 3,305,608 144,541 136,167 136,167 코리아-GEP 신기술조합 2호 913,145 - 913,145 151,313 150,213 150,213 KAI-신기술투자조합2호 5,299,964 - 5,299,964 150,402 125,493 125,493 세아-KAI ESG 신기술투자조합 1호 3,758,607 1,100 3,757,507 869 (20,565) (20,565) KAI-MTI신기술투자조합 2호 1,149,140 - 1,149,140 134 (6,960) (6,960) KAI-구름신기술투자조합1호 457,485 - 457,485 98 (3,460) (3,460) KAI-SKY ESG 신기술투자조합 1호 1,561,644 1,100 1,560,544 402 (7,741) (7,741) KAI 모빌리티테크 신기술조합 1호 533,063 1,100 531,963 91 (3,453) (3,453) KAI-리프콘 펫테크 조합 1호 1,065,196 1,100 1,064,096 180 (7,448) (7,448) KAI-밸류 신기술투자조합 1호 1,033,112 1,100 1,032,012 2,585 (4,827) (4,827) MS-KAI 제2호 신기술투자조합 10,802,369 1,100 10,801,269 1,224 (57,859) (57,859) KAI IT 신기술투자조합 2호 1,903,465 1,100 1,902,365 863 (10,984) (10,984) KEY-KAI 신기술투자조합 1호 4,170,444 - 4,170,444 336 (21,787) (21,787) 요즈마KAI뉴그로쓰조합 7호 1,585,002 - 1,585,002 66 (11,581) (11,581) KAI-유니콘조합5호 17,088,704 - 17,088,704 51 (5,440) (5,440) KAI-신기술투자조합4호 1,080,797 - 1,080,797 209 (4,764) (4,764) 웰컴-KAI 모빌리티테크 신기술조합 1호 3,286,431 1,100 3,285,331 225 (18,599) (18,599) KAI Electric 신기술투자조합 1호 3,155,707 1,100 3,154,607 51,229 34,142 34,142 카이(KAI)-KGROWTH 탄소중립기술혁신투자조합 14,526,410 250,000 14,276,410 65,022 (188,819) (188,819) 패스웨이-KAI스페이스1호조합 2,360,644 - 2,360,644 412 (13,241) (13,241) KAI-신기술투자조합 3호 1,526,139 - 1,526,139 176 (7,051) (7,051) 코리아에셋-벤처빌더스 신기술투자조합2호 657,964 - 657,964 140 (406,546) (406,546) HI-KAI디지털애드 신기술투자조합1호 591,052 1,100 589,952 179 (5,005) (5,005) 코리아에셋-히스토리2023-1이차전지투자조합 1,132,799 - 1,132,799 327 (7,108) (7,108) KAI-브레이브투자조합1호 1,710,868 - 1,710,868 521 (6,938) (6,938) 카이 발리언트 에스테틱 1호 신기술사업투자조합 18,426,241 - 18,426,241 83,071 (10,780) (10,780) KAI Game Changer 신기술투자조합 1호 625,441 935 624,506 140 (3,187) (3,187) KAI 후공정 Cap 조합 1,065,485 935 1,064,550 102 (4,834) (4,834) KAI 로보틱스 신기술투자조합 1호 1,613,724 935 1,612,789 248 (6,812) (6,812) KAI 아만타니 신기술투자조합 1호 2,148,731 935 2,147,796 212 (11,612) (11,612) 코리아에셋SNB차세대스마트팜투자조합 597,338 - 597,338 112 (2,662) (2,662) KAI-흥국 AI 반도체 신기술투자조합 1호 2,141,629 935 2,140,694 - (19,306) (19,306) BNB-KAI 뷰티 신기술조합 1호 2,551,303 935 2,550,368 - (9,632) (9,632) KAI-아이피오 UX 신기술조합 1호 746,330 935 745,395 81 (4,605) (4,605) KAI-헬스케어투자조합1호 1,996,127 - 1,996,127 - (3,873) (3,873) 엠포드-KAI AI 반도체 신기술투자조합 1호 1,081,573 935 1,080,638 - (9,362) (9,362) 카이-에이치 신기술투자조합 1호 1,620,000 - 1,620,000 - - - D-KAI 신기술조합 1호 1,917,000 3,535 1,913,465 - (3,535) (3,535) SKYWALK-KAI Titan 신기술투자조합 1호 3,156,494 935 3,155,559 - (4,441) (4,441) (단위 : 천원) 회사명 총자산 총부채 총자본 영업수익 당기순손익 총포괄손익 KAI-KSM 크라우드 시딩 펀드 3,278,654 123,280 3,155,374 5,786 (570,332) (570,332) KAI-KVIC 가상증강현실투자조합 18,025,043 779,369 17,245,674 207 (473,113) (473,113) KAI OTC 펀드 6호 1,057,829 - 1,057,829 202 1,260 1,260 KAI-열림 아이오티 펀드 3,733,813 727,250 3,006,563 25 25 25 KAI-열림 에이아이 펀드 1,891,150 257 1,890,893 1,387 343 343 KAI-DI F 펀드 1,865,953 - 1,865,953 - - - KAI-레인보우 세컨더리 1,035,336 1,218 1,034,118 117 (29,384) (29,384) KAI-DIP펀드 1호 742,281 458 741,823 14,120 971 971 SV-KAI 코에볼루션 1호 1,471,982 671 1,471,311 124 (2,054) (2,054) KAI-열림 에이아이펀드 제2호 2,464,879 120,929 2,343,950 50 (67,012) (67,012) KAI-유니콘 펀드 3호 2,184,558 - 2,184,558 93,136 93,136 93,136 위드윈-KAI 글로벌 조합 1호 2,218,639 - 2,218,639 329 329 329 KAI-타이온 유니콘펀드 1호 856,073 4,963 851,110 56 (17,495) (17,495) KAI-KVIC 스마트공장투자조합 22,848,889 507,471 22,341,418 307,922 (3,697,251) (3,697,251) 호라이즌-코리아에셋 신기술투자조합 1호 1,092,101 7,402 1,084,699 518 (28,549) (28,549) KAI-MD유니콘펀드2호 1,512,762 47,100 1,465,662 911 (19,905) (19,905) KAI-DI 히든태그 조합 2,305,454 - 2,305,454 35 (5,151) (5,151) KAI 코스메틱 조합1호 840,722 - 840,722 53 (14,107) (14,107) KAI-오퍼스원 세컨더리 648,716 - 648,716 32,614 (271,707) (271,707) KAI-타이온유니콘조합2호 1,002,371 33,585 968,786 10 (20,028) (20,028) KAI-열림 미디어커머스 1,007,354 - 1,007,354 41 (7,881) (7,881) KAI-마켓메이커 1호 1,758,385 13,000 1,745,385 26,919 5,508 5,508 KAI-오퍼스원 소부장펀드 769,612 - 769,612 501 (20,927) (20,927) KAI-타이온유니콘조합 4호 960,432 21,630 938,802 3 (10,262) (10,262) KAI-포라인유니콘조합 1호 876,062 8,118 867,944 14 (19,152) (19,152) KAI-포라인유니콘조합 2호 286,022 12,127 273,895 19 (8,482) (8,482) DB-KAI신기술투자조합 1호 3,002,955 12,869 2,990,086 18 (30,029) (30,029) DB-KAI신기술투자조합 2호 1,263,432 5,776 1,257,656 11 (16,803) (16,803) 와이즈-코리아에셋 신기술사업투자조합제1호 59,007 - 59,007 61 (2,871,768) (2,871,768) 피씨씨-KAI세컨더리1호 신기술투자조합 1,201,452 - 1,201,452 659 (257,913) (257,913) KAI-AH 미디어커머스1호 820,688 - 820,688 1,219 (133,400) (133,400) KAI-AH세컨더리1호 613,514 - 613,514 127,753 44,538 44,538 퓨처코리아 신기술투자조합 1,339,580 31,618 1,307,962 6 (27,895) (27,895) 코리아에셋-벤처빌더스 신기술투자조합 7,242 6,302 940 13 (1,022,358) (1,022,358) KAI-오퍼스원 ESG조합1호 1,003,532 - 1,003,532 53 (18,983) (18,983) KAI-다름5G소부장 3,124,037 - 3,124,037 15,638 (47,798) (47,798) KAI-APC 아세안플랫폼 1호 1,009,743 - 1,009,743 769 (14,016) (14,016) KAI-타이온유니콘조합3호 5,033,020 97,814 4,935,206 42,995 (57,011) (57,011) KAI-AH 미디어커머스 2호 1,030,931 - 1,030,931 478 (22,185) (22,185) DB-KAI신기술투자조합5호 3,017,518 - 3,017,518 1,118 (28,881) (28,881) 와이즈 바이오 유니콘 투자조합 4,768,578 - 4,768,578 418 (98,710) (98,710) KAI-리딩 디지털헬스케어 1호 3,224,278 - 3,224,278 272 (70,176) (70,176) 케이에이아이-오퍼스원 디지털헬스케어 1호 941,533 - 941,533 156 (20,558) (20,558) 코리아에셋-제이든 영 신기술투자조합 1호 11,428 - 11,428 125 (977,591) (977,591) KAI-마인비 PG투자조합 1,597,314 - 1,597,314 141 (37,449) (37,449) KAI-IBF벤처투자조합2호 1,748,262 - 1,748,262 1,879 (35,248) (35,248) KAI-KPIA 투자조합 1호 2,338,922 - 2,338,922 238 (51,369) (51,369) KAI-MNM신기술투자조합1호 3,368,921 - 3,368,921 2,223 (63,833) (63,833) 포스코KAICI신기술사업투자조합제1호 10,017,304 107,420 9,909,884 65 (215,820) (215,820) KAI-힉스 IT 1호 1,327,463 - 1,327,463 172 (22,675) (22,675) KAI-비스타 세컨더리 1호 1,280,548 - 1,280,548 63,298 (62,584) (62,584) KAI-코어트렌드 신기술 투자조합 제1호 4,109,028 - 4,109,028 664 (88,042) (88,042) KAI-GCI 소부장 1호 2,665,651 - 2,665,651 367 (58,109) (58,109) KAI-베리타스벤처투자조합1호 3,712,601 - 3,712,601 938,988 842,686 842,686 KAI-MNMHD바이오투자조합1호 4,506,695 - 4,506,695 314,051 255,948 255,948 이지스-KAI-라이노스 프롭테크 신기술조합 3,100,956 - 3,100,956 2,725 (64,266) (64,266) KAI-EVO 클라우드 신기술투자조합 2,957,980 34,816 2,923,164 1,131 (74,634) (74,634) KAI-유니콘조합4호 1,479,834 - 1,479,834 656 (28,409) (28,409) 레에드 코리아 바이오 신기술투자조합1호 1,757,297 - 1,757,297 420 (38,306) (38,306) KAI-라이프 바이오틱스투자조합1호 3,182,261 16,584 3,165,677 2,460 (64,335) (64,335) KAI-리딩 RPA조합 2,067,918 - 2,067,918 325 (44,828) (44,828) 요즈마 KAI 뉴그로쓰조합1호 3,007,371 - 3,007,371 11,812 (69,791) (69,791) 카이케이빅(KAI-KVIC) 점프업투자조합 37,996,223 230,000 37,766,223 8,382 (941,820) (941,820) 인피니툼-KAI 라이프스타일 1호 2,550,176 - 2,550,176 304 (40,726) (40,726) 요즈마KAI글로벌AI신기술투자조합 4,847,613 203,680 4,643,933 1,559 (149,333) (149,333) KAI-더스퀘어신기술투자조합1호 2,484,717 13,880 2,470,837 483,561 442,553 442,553 코리아에셋-MNM 신기술투자조합 2호 84,065 - 84,065 493 (2,552,782) (2,552,782) 요즈마KAI뉴그로쓰조합2호 6,572,702 - 6,572,702 2,745 (174,114) (174,114) 아우름-코리아 글로벌 바이오 헬스케어 신기술투자조합 1호 4,721,245 - 4,721,245 1,990 (125,168) (125,168) 라이노스-KAI 프론티어 신기술조합 1호 1,293,669 - 1,293,669 62,585 32,536 32,536 KAI-신기술투자조합1호 2,194,057 - 2,194,057 547 (47,829) (47,829) 카이(KAI)-더스퀘어 신기술투자조합1호 2,030,859 - 2,030,859 365 (44,193) (44,193) 요즈마KAI뉴그로쓰조합3호 3,244,746 - 3,244,746 1,957 (102,952) (102,952) KAI-타이온유니콘조합6호 701,840 3,787 698,053 451 (13,577) (13,577) KAI-이커머스투자조합1호 79,066 - 79,066 440 (1,578,467) (1,578,467) 앤에이-코리아 바이오 신기술투자조합 1호 961,140 - 961,140 134 (21,758) (21,758) 타임-KAI 제1호 신기술투자조합 2,027,879 - 2,027,879 1,351,966 1,231,760 1,231,760 KAI-APC 아세안플랫폼 2호 969,866 - 969,866 223 (20,443) (20,443) KAI-KNT글로벌바이오스타투자조합제1호 470,878 - 470,878 470 (9,686) (9,686) KAI-베리타스벤처투자조합2호 2,058,947 - 2,058,947 365 (42,180) (42,180) 앤에이 코리아 헬스케어 투자조합 2호 1,947,721 10,095 1,937,626 54 (42,940) (42,940) KAI-METIS 모빌리티 신기술조합 1호 5,926,661 - 5,926,661 1,990 (124,994) (124,994) KAI히스토리2022-1디지털콘텐츠투자조합 1,082,889 - 1,082,889 196 (20,852) (20,852) KAI히스토리2021-1메타버스투자조합 7,220,028 - 7,220,028 1,290 (139,073) (139,073) KAI-라이노스 모빌리티 1호 1,105,513 - 1,105,513 7,424 (16,592) (16,592) KAI-라이즈투자조합1호 1,871,799 - 1,871,799 430 (40,882) (40,882) 앤에이 코리아 세컨더리 투자조합 3호 2,122,156 - 2,122,156 271,283 155,382 155,382 KAI-밸류업 1호 799,015 - 799,015 159 (7,384) (7,384) KAI히스토리2022-1NFT투자조합 1,335,653 - 1,335,653 111,523 51,441 51,441 블리츠-KAI 투자조합1호 2,212,435 443 2,211,992 172 (44,285) (44,285) KAI-갤럭시 유니콘 1호 3,963,029 - 3,963,029 1,945 (82,258) (82,258) 앤에이 코리아 트랜스 투자조합 4호 1,893,278 20,935 1,872,343 287 (86,463) (86,463) 앤에이 코리아 시서스 투자조합 5호 1,088,303 5,619 1,082,684 138 (24,818) (24,818) 앤코리아 블라인드 투자조합 1호 1,938,491 - 1,938,491 364 (42,429) (42,429) DSNP-KAI 1호 3,120,886 - 3,120,886 1,853 (64,920) (64,920) KAI-V1 1호 3,542,049 - 3,542,049 1,933 (74,577) (74,577) 이지스-KAI ESG 신기술조합 1호 1,614,236 - 1,614,236 1,733 (32,897) (32,897) KAI히스토리2022-2디지털콘텐츠투자조합 3,082,143 - 3,082,143 1,920 (58,099) (58,099) KAI-유온 신기술조합 1호 1,686,294 - 1,686,294 1,416 (25,898) (25,898) LWP-KAI AI Tech 신기술투자조합 1호 3,868,722 - 3,868,722 1,947 (82,731) (82,731) 요즈마KAI뉴그로쓰조합4호 5,066,606 - 5,066,606 2,564 (167,123) (167,123) KAI-MNM신기술투자조합2호 1,641,002 - 1,641,002 1,046 (30,729) (30,729) 릴슨-KAI 실버케어 1호 5,451,369 - 5,451,369 3,546 (116,493) (116,493) 요즈마 KAI 뉴그로쓰조합 5호 887,065 15,962 871,103 462 (22,583) (22,583) 요즈마 KAI 뉴그로쓰조합 6호 3,842,894 66,091 3,776,803 1,182 (96,862) (96,862) MS-KAI 제1호 신기술투자조합 6,270,718 - 6,270,718 48,540 (16,964) (16,964) KAI AI Tech 1호 641,227 - 641,227 333 (3,571) (3,571) KAI-SNB제1호 신기술사업투자조합 712,966 8,297 704,669 574 (14,043) (14,043) MS-KAI 제1호 컨텐츠투자조합 6,704,732 - 6,704,732 207,203 52,444 52,444 KAI-리프콘 모빌리티 1호 2,076,070 - 2,076,070 1,438 (43,297) (43,297) KAI NK투자조합1호 4,014,753 15,246 3,999,507 572 (60,875) (60,875) KAI 소프트웨어 신기술투자조합 1호 2,047,249 - 2,047,249 277 (31,132) (31,132) KAI-오퍼스원 소부장펀드 2호 612,649 - 612,649 1,772 (26,898) (26,898) KAI IT 신기술투자조합 1호 2,080,067 - 2,080,067 446 (31,575) (31,575) KAI-코메스 컨텐츠 조합 1호 1,552,909 - 1,552,909 297 (15,456) (15,456) 아우름-코리아 글로벌 바이오 헬스케어 신기술투자조합 2호 4,841,600 - 4,841,600 13,161 (117,623) (117,623) KAI-코메스 ESG조합 1호 1,112,721 - 1,112,721 3,996 (20,878) (20,878) KAI-MZ 신기술투자조합 인슈어테크 1호 16,337,976 - 16,337,976 13,636 (347,565) (347,565) KAI-MTI신기술투자조합1호 1,469,585 - 1,469,585 1,001 (29,021) (29,021) KAI-V1 메자닌 제1호 신기술투자조합 3,169,441 - 3,169,441 30,331 1,386 1,386 코리아-GEP 신기술조합 2호 762,932 - 762,932 956,824 765,027 765,027 KAI-신기술투자조합2호 5,174,471 - 5,174,471 3,114 (110,529) (110,529) 세아-KAI ESG 신기술투자조합 1호 3,778,072 - 3,778,072 2,571 (74,611) (74,611) KAI-MTI신기술투자조합 2호 1,156,100 - 1,156,100 296 (23,320) (23,320) KAI-구름신기술투자조합1호 460,945 - 460,945 228 (9,055) (9,055) KAI-SKY ESG 신기술투자조합 1호 1,568,285 - 1,568,285 966 (21,715) (21,715) KAI 모빌리티테크 신기술조합 1호 535,416 - 535,416 253 (4,584) (4,584) KAI-리프콘 펫테크 조합 1호 1,071,543 - 1,071,543 402 (18,457) (18,457) KAI-밸류 신기술투자조합 1호 1,036,839 - 1,036,839 7,663 (10,161) (10,161) MS-KAI 제2호 신기술투자조합 10,859,128 - 10,859,128 4,296 (610,872) (610,872) KAI IT 신기술투자조합 2호 1,913,349 - 1,913,349 1,338 (26,651) (26,651) KEY-KAI 신기술투자조합 1호 4,192,232 - 4,192,232 549 (57,768) (57,768) 요즈마KAI뉴그로쓰조합 7호 1,596,583 - 1,596,583 171 (45,417) (45,417) KAI-유니콘조합5호 17,094,144 - 17,094,144 5,156 (5,856) (5,856) KAI-신기술투자조합4호 1,085,560 - 1,085,560 369 (14,440) (14,440) 웰컴-KAI 모빌리티테크 신기술조합 1호 3,303,930 - 3,303,930 263 (39,070) (39,070) KAI Electric 신기술투자조합 1호 3,184,765 - 3,184,765 7,704 (30,235) (30,235) 카이(KAI)-KGROWTH 탄소중립기술혁신투자조합 14,715,229 250,000 14,465,229 10,041 (534,771) (534,771) 패스웨이-KAI스페이스1호조합 2,373,885 - 2,373,885 251 (26,115) (26,115) KAI-신기술투자조합 3호 1,533,190 - 1,533,190 293 (16,810) (16,810) 코리아에셋-벤처빌더스 신기술투자조합2호 1,064,509 - 1,064,509 93 (10,491) (10,491) HI-KAI디지털애드 신기술투자조합1호 594,957 - 594,957 177 (5,043) (5,043) 코리아에셋-히스토리2023-1이차전지투자조합 1,139,907 - 1,139,907 210 (10,093) (10,093) KAI-브레이브투자조합1호 1,717,806 - 1,717,806 149 (12,194) (12,194) 카이 발리언트 에스테틱 1호 신기술사업투자조합 18,519,925 - 18,519,925 518 (110,075) (110,075) KAI Game Changer 신기술투자조합 1호 627,693 - 627,693 516 (307) (307) KAI 후공정 Cap 조합 1,069,384 - 1,069,384 - (616) (616) KAI 로보틱스 신기술투자조합 1호 1,620,000 399 1,619,601 - (399) (399) KAI 아만타니 신기술투자조합 1호 2,160,000 592 2,159,408 - (592) (592) (3) 당분기와 전분기 중 관계기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 회사명 기초 취득 처분 배당 지분법손익 기말 KAI-KSM 크라우드 시딩 펀드 78,884 - - - (11,732) 67,152 KAI-KVIC 가상증강현실투자조합 2,586,851 - - - (63,207) 2,523,644 KAI OTC 펀드 6호 961 - - - (5) 956 KAI-열림 아이오티 펀드 8,930 - - - - 8,930 KAI-열림 에이아이 펀드 6,041 - - - - 6,041 KAI-DI F 펀드 39,684 - - - - 39,684 KAI-레인보우 세컨더리 17,332 - - - (15) 17,317 KAI-DIP펀드 1호 39,043 - - - (114) 38,929 SV-KAI 코에볼루션 1호 47,462 - - - (41) 47,421 KAI-열림 에이아이펀드 제2호 5,649 - - - (9) 5,640 KAI-유니콘 펀드 3호 20,134 - (20,134) - - - 위드윈-KAI 글로벌 조합 1호 9,322 - - - 1 9,323 KAI-타이온 유니콘펀드 1호 4,920 - - - (31) 4,889 KAI-KVIC 스마트공장투자조합 2,234,142 - - - (11,949) 2,222,193 호라이즌-코리아에셋 신기술투자조합 1호 793 - - - (6) 787 KAI-MD유니콘펀드2호 9,335 - - - (6) 9,329 KAI-DI 히든태그 조합 9,334 - - - (8) 9,326 KAI 코스메틱 조합1호 4,671 - - - (30) 4,641 KAI-오퍼스원 세컨더리 32,436 - - (20,000) (3,859) 8,577 KAI-타이온유니콘조합2호 923 - - - (7) 916 KAI-열림 미디어커머스 35,444 - - - (69) 35,375 KAI-마켓메이커 1호 42,570 - - - 32,249 74,819 KAI-오퍼스원 소부장펀드 35,963 - - - (339) 35,624 KAI-타이온유니콘조합 4호 935 - - - (2) 933 KAI-포라인유니콘조합 1호 1,928 - - - (15) 1,913 KAI-포라인유니콘조합 2호 4,347 - - - (73) 4,274 DB-KAI신기술투자조합 1호 19,291 - - (9,260) (64) 9,967 DB-KAI신기술투자조합 2호 9,320 - - (6,615) 2,149 4,854 와이즈-코리아에셋 신기술사업투자조합제1호 189 - - - 17,999 18,188 피씨씨-KAI세컨더리1호 신기술투자조합 114,861 - - - (13,871) 100,990 KAI-AH 미디어커머스1호 10,101 - - - (72) 10,029 KAI-AH세컨더리1호 15,951 - - - (27) 15,924 퓨처코리아 신기술투자조합 934 - - - (1) 933 코리아에셋-벤처빌더스 신기술투자조합 17 - - - (17) - KAI-오퍼스원 ESG조합1호 18,935 - - - (38) 18,897 KAI-다름5G소부장 37,982 - - - 80 38,062 KAI-APC 아세안플랫폼 1호 7,549 - - - (37) 7,512 KAI-타이온유니콘조합3호 9,338 - (9,338) - - - KAI-AH 미디어커머스 2호 28,116 - - - (70) 28,046 DB-KAI신기술투자조합5호 14,875 - (14,875) - - - 와이즈 바이오 유니콘 투자조합 24,541 - - - (132) 24,409 KAI-리딩 디지털헬스케어 1호 112,967 - - - (529) 112,438 케이에이아이-오퍼스원 디지털헬스케어 1호 39,465 - - - (243) 39,222 코리아에셋-제이든 영 신기술투자조합 1호 111 - - - (11) 100 KAI-마인비 PG투자조합 9,396 - - - (55) 9,341 KAI-IBF벤처투자조합2호 4,725 - - - (23) 4,702 KAI-KPIA 투자조합 1호 9,412 - - - (56) 9,356 KAI-MNM신기술투자조합1호 47,316 - - - (242) 47,074 KAICI신기술사업투자조합제1호(구.포스코KAICI신기술사업투자조합제1호) 47,190 - - - (250) 46,940 KAI-힉스 IT 1호 38,200 - - - (204) 37,996 KAI-비스타 세컨더리 1호 8,537 - - - 2,465 11,002 KAI-코어트렌드 신기술 투자조합 제1호 28,338 - - - (161) 28,177 KAI-GCI 소부장 1호 75,354 - - - (498) 74,856 KAI-베리타스벤처투자조합1호 4,116 - - - (22) 4,094 KAI-MNMHD바이오투자조합1호 102,425 - - - (4,895) 97,530 이지스-KAI-라이노스 프롭테크 신기술조합 66,483 - - - (361) 66,122 KAI-EVO 클라우드 신기술투자조합 7,754 - - - (53) 7,701 KAI-유니콘조합4호 3,807 - - - (21) 3,786 레에드 코리아 바이오 신기술투자조합1호 4,749 - - - (28) 4,721 KAI-라이프 바이오틱스투자조합1호 4,747 - - - (27) 4,720 KAI-리딩 RPA조합 66,401 - - - (409) 65,992 요즈마 KAI 뉴그로쓰조합1호 9,340 - - - (133) 9,207 카이케이빅(KAI-KVIC) 점프업투자조합 7,553,245 - - - (42,918) 7,510,327 인피니툼-KAI 라이프스타일 1호 45,230 - - - (210) 45,020 요즈마KAI글로벌AI신기술투자조합 9,251 - - - (77) 9,174 KAI-더스퀘어신기술투자조합1호 5,925 - - (4,218) 596 2,303 코리아에셋-MNM 신기술투자조합 2호 1,551 - - - (22) 1,529 요즈마KAI뉴그로쓰조합2호 9,309 - - - (64) 9,245 아우름-코리아 글로벌 바이오 헬스케어 신기술투자조합 1호 9,424 - - - (65) 9,359 라이노스-KAI 프론티어 신기술조합 1호 62,453 - - - (469) 61,984 KAI-신기술투자조합1호 4,770 - - - (25) 4,745 카이(KAI)-더스퀘어 신기술투자조합1호 19,069 - - - (112) 18,957 요즈마KAI뉴그로쓰조합3호 83,675 - - - (695) 82,980 KAI-타이온유니콘조합6호 8,560 - - - (56) 8,504 KAI-이커머스투자조합1호 232 - - - 76 308 앤에이-코리아 바이오 신기술투자조합 1호 4,758 - - - (31) 4,727 타임-KAI 제1호 신기술투자조합 25,809 - - - (367) 25,442 KAI-APC 아세안플랫폼 2호 22,532 - - - (174) 22,358 KAI-KNT글로벌바이오스타투자조합제1호 4,709 - - - (38) 4,671 KAI-베리타스벤처투자조합2호 9,576 - - - (49) 9,527 앤에이 코리아 헬스케어 투자조합 2호 9,545 - - - 10,044 19,589 KAI-METIS 모빌리티 신기술조합 1호 47,796 - - - (262) 47,534 KAI히스토리2022-1디지털콘텐츠투자조합 9,583 - - - (66) 9,517 KAI히스토리2021-1메타버스투자조합 9,601 - - - (49) 9,552 KAI-라이노스 모빌리티 1호 54,795 - - - (335) 54,460 KAI-라이즈투자조합1호 47,872 - - - (244) 47,628 앤에이 코리아 세컨더리 투자조합 3호 5,279 - - - 15 5,294 KAI-밸류업 1호 97,441 - - - (483) 96,958 KAI히스토리2022-1NFT투자조합 22,192 - - - (4,692) 17,500 블리츠-KAI 투자조합1호 4,809 - - - (22) 4,787 KAI-갤럭시 유니콘 1호 283,074 - - - (1,580) 281,494 앤에이 코리아 트랜스 투자조합 4호 5,006 - - - (1,893) 3,113 앤에이 코리아 시서스 투자조합 5호 9,581 - - - (24) 9,557 앤코리아 블라인드 투자조합 1호 9,597 - - - (58) 9,539 DSNP-KAI 1호 93,146 - - - (525) 92,621 KAI-V1 1호 91,191 - - - (509) 90,682 이지스-KAI ESG 신기술조합 1호 33,630 - - - (200) 33,430 KAI히스토리2022-2디지털콘텐츠투자조합 48,158 - - - (245) 47,913 KAI-유온 신기술조합 1호 38,877 - - - (177) 38,700 LWP-KAI AI Tech 신기술투자조합 1호 95,297 - - - (514) 94,783 요즈마KAI뉴그로쓰조합4호 9,453 - - - (77) 9,376 KAI-MNM신기술투자조합2호 9,653 - - - (51) 9,602 릴슨-KAI 실버케어 1호 48,208 - - - (250) 47,958 요즈마 KAI 뉴그로쓰조합 5호 9,469 - - - (77) 9,392 요즈마 KAI 뉴그로쓰조합 6호 9,642 - - - (66) 9,576 MS-KAI 제1호 신기술투자조합 101,108 - - - (269) 100,839 KAI AI Tech 1호 15,833 - - - (66) 15,767 KAI-SNB제1호 신기술사업투자조합 9,653 - - - (63) 9,590 MS-KAI 제1호 컨텐츠투자조합 86,017 - - - (488) 85,529 KAI-리프콘 모빌리티 1호 110,595 - - - (685) 109,910 KAI NK투자조합1호 48,918 - - - (359) 48,559 KAI 소프트웨어 신기술투자조합 1호 9,795 - - - (47) 9,748 KAI-오퍼스원 소부장펀드 2호 89,969 - - - (1,269) 88,700 KAI IT 신기술투자조합 1호 92,773 - - - (446) 92,327 KAI-코메스 컨텐츠 조합 1호 24,728 - - - (95) 24,633 아우름-코리아 글로벌 바이오 헬스케어 신기술투자조합 2호 97,417 - - - (639) 96,778 KAI-코메스 ESG조합 1호 34,313 - - - (219) 34,094 KAI-MZ 신기술투자조합 인슈어테크 1호 1,956,644 - - - (9,928) 1,946,716 KAI-MTI신기술투자조합1호 9,797 - - - (57) 9,740 KAI-V1 메자닌 제1호 신기술투자조합 5,002 - - - 215 5,217 코리아-GEP 신기술조합 2호 3,192 - - - 629 3,821 KAI-신기술투자조합2호 78,327 - - - 1,900 80,227 세아-KAI ESG 신기술투자조합 1호 281,273 - - - (1,531) 279,742 KAI-MTI신기술투자조합 2호 4,899 - - - (29) 4,870 KAI-구름신기술투자조합1호 9,807 - - - (73) 9,734 KAI-SKY ESG 신기술투자조합 1호 29,590 - - - (146) 29,444 KAI 모빌리티테크 신기술조합 1호 14,873 - - - (96) 14,777 KAI-리프콘 펫테크 조합 1호 19,661 - - - (136) 19,525 KAI-밸류 신기술투자조합 1호 36,641 - - - (171) 36,470 MS-KAI 제2호 신기술투자조합 93,727 - - - (499) 93,228 KAI IT 신기술투자조합 2호 97,640 - - - (561) 97,079 KEY-KAI 신기술투자조합 1호 9,864 - - - (51) 9,813 요즈마KAI뉴그로쓰조합 7호 972 - - - (7) 965 KAI-유니콘조합5호 49,983 - - - (16) 49,967 KAI-신기술투자조합4호 29,606 - - - (130) 29,476 웰컴-KAI 모빌리티테크 신기술조합 1호 243,125 - - - (1,369) 241,756 KAI Electric 신기술투자조합 1호 395,248 - - (7,979) 4,236 391,505 카이(KAI)-KGROWTH 탄소중립기술혁신투자조합 867,914 - - - (11,329) 856,585 패스웨이-KAI스페이스1호조합 9,891 - - - (55) 9,836 KAI-신기술투자조합 3호 4,946 - - - (23) 4,923 코리아에셋-벤처빌더스 신기술투자조합2호 9,902 - - - (3,781) 6,121 HI-KAI디지털애드 신기술투자조합1호 12,891 - - - (108) 12,783 코리아에셋-히스토리2023-1이차전지투자조합 36,675 - - - (228) 36,447 KAI-브레이브투자조합1호 24,824 - - - (100) 24,724 카이 발리언트 에스테틱 1호 신기술사업투자조합 9,941 - - (44) (6) 9,891 KAI Game Changer 신기술투자조합 1호 27,986 - - - (142) 27,844 KAI 후공정 Cap 조합 9,994 - - - (45) 9,949 KAI 로보틱스 신기술투자조합 1호 19,995 - - - (84) 19,911 KAI 아만타니 신기술투자조합 1호 49,986 - - - (268) 49,718 코리아에셋SNB차세대스마트팜투자조합 - 5,000 - - (22) 4,978 KAI-흥국 AI 반도체 신기술투자조합 1호 - 160,000 - - (1,430) 158,570 BNB-KAI 뷰티 신기술조합 1호 - 50,000 - - (188) 49,812 KAI-아이피오 UX 신기술조합 1호 - 9,000 - - (55) 8,945 KAI-헬스케어투자조합1호 - 10,000 - - (19) 9,981 엠포드-KAI AI 반도체 신기술투자조합 1호 - 30,000 - - (258) 29,742 카이-에이치 신기술투자조합 1호 - 10,000 - - - 10,000 D-KAI 신기술조합 1호 - 317,000 - - (585) 316,415 SKYWALK-KAI Titan 신기술투자조합 1호 - 50,000 - - (70) 49,930 합 계 20,439,775 641,000 (44,347) (48,116) (137,425) 20,850,887 (단위 : 천원) 회사명 기초 취득 처분 배당 지분법손익 기말 KAI-KSM 크라우드 시딩 펀드 93,143 - - - (460) 92,683 KAI-KVIC 가상증강현실투자조합 2,657,818 - - - (17,596) 2,640,222 KAI OTC 펀드 6호 960 - - - (2) 958 KAI-열림 아이오티 펀드 8,930 - - - - 8,930 KAI-열림 헬스케어 펀드 9,640 - - - 4,148 13,788 KAI-열림 에이아이 펀드 6,040 - - - (3) 6,037 KAI-DI F 펀드 39,684 - - - - 39,684 KAI-레인보우 세컨더리 17,824 - - - (149) 17,675 KAI-DIP펀드 1호 39,033 - - - 85 39,118 SV-KAI 코에볼루션 1호 47,528 - - - 1 47,529 KAI-열림 에이아이펀드 제2호 5,810 - - - (44) 5,766 KAI-유니콘 펀드 3호 19,276 - - - - 19,276 위드윈-KAI 글로벌 조합 1호 9,321 - - - - 9,321 KAI-타이온 유니콘펀드 1호 5,021 - - - (26) 4,995 KAI-KVIC 스마트공장투자조합 2,708,867 - - - (13,092) 2,695,775 KAI-인벡스 에너지조합 2호 15,843 - - - (28) 15,815 호라이즌-코리아에셋 신기술투자조합 1호 814 - - - (6) 808 KAI-MD유니콘펀드2호 9,462 - - - (38) 9,424 KAI-DI 히든태그 조합 9,355 - - - (5) 9,350 KAI 코스메틱 조합1호 4,749 - - - (18) 4,731 KAI-아이티펀드 2호 937 - - - (4) 933 KAI-오퍼스원 세컨더리 74,521 - - - (1,831) 72,690 KAI-타이온유니콘조합2호 942 - - - (5) 937 KAI-열림 미디어커머스 35,721 - - - (189) 35,532 KAI-마켓메이커 1호 76,186 - - - 39 76,225 KAI-오퍼스원 소부장펀드 36,941 - - - (231) 36,710 KAI-타이온유니콘조합 4호 945 - - - (4) 941 KAI-포라인유니콘조합 1호 1,892 79 - - (13) 1,958 KAI-포라인유니콘조합 2호 4,482 - - - (33) 4,449 DB-KAI신기술투자조합 1호 19,485 - - - (49) 19,436 DB-KAI신기술투자조합 2호 9,655 - - - (31) 9,624 와이즈-코리아에셋 신기술사업투자조합제1호 9,387 - - - (69) 9,318 피씨씨-KAI세컨더리1호 신기술투자조합 170,576 - - (31,058) 660 140,178 KAI-베리타스헬스케어조합 1호 4,782 - - - (24) 4,758 KAI-AH 미디어커머스1호 28,879 - - (17,136) (1,098) 10,645 KAI-IBF벤처투자조합1호 1,623 - - - 35 1,658 KAI-AH세컨더리1호 26,103 - - - (17) 26,086 퓨처코리아 신기술투자조합 954 - - - (6) 948 코리아에셋-벤처빌더스 신기술투자조합 18,950 - - - (138) 18,812 KAI-베리타스헬스케어조합2호 4,791 - - - (28) 4,763 KAI-오퍼스원 ESG조합1호 19,293 - - - (74) 19,219 KAI-다름5G소부장 38,563 - - - (149) 38,414 KAI-APC 아세안플랫폼 1호 7,654 - - - (35) 7,619 KAI-타이온유니콘조합3호 9,446 - - - 30 9,476 KAI-AH 미디어커머스 2호 28,721 - - - (147) 28,574 DB-KAI신기술투자조합5호 15,016 - - - (36) 14,980 KAI-블리스바인투자조합1호 2,197 - - - (28) 2,169 와이즈 바이오 유니콘 투자조합 25,049 - - - (131) 24,918 KAI-리딩 디지털헬스케어 1호 115,426 - - - (594) 114,832 케이에이아이-오퍼스원 디지털헬스케어 1호 40,327 - - - (207) 40,120 코리아에셋-제이든 영 신기술투자조합 1호 9,602 - - - (68) 9,534 KAI-마인비 PG투자조합 9,616 - - - (55) 9,561 KAI-IBF벤처투자조합2호 4,820 - - - (31) 4,789 KAI-KPIA 투자조합 1호 9,619 - - - (50) 9,569 KAI-MNM신기술투자조합1호 48,213 - - - (229) 47,984 포스코KAICI신기술사업투자조합제1호 48,218 - - - (250) 47,968 KAI-힉스 IT 1호 38,853 - - - (167) 38,686 KAI IT 3호 91,783 - - - 3,012 94,795 KAI-비스타 세컨더리 1호 8,954 - - - (15) 8,939 KAI-코어트렌드 신기술 투자조합 제1호 28,945 - - - (148) 28,797 KAI-GCI 소부장 1호 76,997 - - - (396) 76,601 KAI-베리타스벤처투자조합1호 4,915 - - (1,663) 1,565 4,817 KAI히스토리2021-1엔터투자조합 6,782 - - - (50) 6,732 KAI-MNMHD바이오투자조합1호 97,290 - - - 7,277 104,567 이지스-KAI-라이노스 프롭테크 신기술조합 67,861 - - - (343) 67,518 KAI-EVO 클라우드 신기술투자조합 7,952 - - - (51) 7,901 KAI-유니콘조합4호 3,880 - - - (19) 3,861 레에드 코리아 바이오 신기술투자조합1호 4,853 - - - (28) 4,825 KAI-라이프 바이오틱스투자조합1호 4,843 - - - (25) 4,818 KAI-리딩 RPA조합 67,840 - - - (346) 67,494 요즈마 KAI 뉴그로쓰조합1호 9,587 - - (31) 224 9,780 카이케이빅(KAI-KVIC) 점프업투자조합 6,941,609 - - - (46,629) 6,894,980 인피니툼-KAI 라이프스타일 1호 45,952 - - - (174) 45,778 KAI-오퍼스원 인슈어테크 조합 60,069 - (60,069) - - - 요즈마KAI글로벌AI신기술투자조합 9,548 - - - (74) 9,474 KAI-더스퀘어신기술투자조합1호 4,864 - - - (26) 4,838 코리아에셋-MNM 신기술투자조합 2호 48,650 - - - (275) 48,375 요즈마KAI뉴그로쓰조합2호 9,556 - - - (62) 9,494 아우름-코리아 글로벌 바이오 헬스케어 신기술투자조합 1호 9,673 - - - (64) 9,609 라이노스-KAI 프론티어 신기술조합 1호 62,982 - - - (350) 62,632 KAI-신기술투자조합1호 4,874 - - - (29) 4,845 카이(KAI)-더스퀘어 신기술투자조합1호 19,484 - - - (113) 19,371 요즈마KAI뉴그로쓰조합3호 86,330 - - - (669) 85,661 KAI-타이온유니콘조합6호 8,726 - - - (43) 8,683 KAI-이커머스투자조합1호 4,875 - - - (28) 4,847 앤에이-코리아 바이오 신기술투자조합 1호 4,866 - - - (31) 4,835 타임-KAI 제1호 신기술투자조합 44,114 - - - (326) 43,788 KAI-APC 아세안플랫폼 2호 23,007 - - - (113) 22,894 KAI-KNT글로벌바이오스타투자조합제1호 4,806 - - - (26) 4,780 KAI-베리타스벤처투자조합2호 9,773 - - - (46) 9,727 앤에이 코리아 헬스케어 투자조합 2호 9,756 - - - (54) 9,702 KAI-METIS 모빌리티 신기술조합 1호 48,804 - - - (248) 48,556 KAI히스토리2022-1디지털콘텐츠투자조합 9,768 - - - (46) 9,722 KAI히스토리2021-1메타버스투자조합 9,786 - - - (46) 9,740 KAI-라이노스 모빌리티 1호 55,617 - - - (278) 55,339 KAI-라이즈투자조합1호 48,918 - - - (291) 48,627 앤에이 코리아 세컨더리 투자조합 3호 4,892 - - - (28) 4,864 KAI-밸류업 1호 98,341 - - - (243) 98,098 KAI히스토리2022-1NFT투자조합 21,338 - - - (3,011) 18,327 블리츠-KAI 투자조합1호 4,905 - - - (26) 4,879 KAI-갤럭시 유니콘 1호 289,020 - - - (1,449) 287,571 앤에이 코리아 트랜스 투자조합 4호 5,237 - - - (60) 5,177 앤에이 코리아 시서스 투자조합 5호 9,801 - - - (64) 9,737 앤코리아 블라인드 투자조합 1호 9,807 - - - (58) 9,749 DSNP-KAI 1호 95,084 - - - (476) 94,608 KAI-V1 1호 93,111 - - - (467) 92,644 이지스-KAI ESG 신기술조합 1호 34,315 - - - (171) 34,144 KAI히스토리2022-2디지털콘텐츠투자조합 49,066 - - - (230) 48,836 KAI-유온 신기술조합 1호 39,474 - - - (146) 39,328 LWP-KAI AI Tech 신기술투자조합 1호 97,336 - - - (487) 96,849 요즈마KAI뉴그로쓰조합4호 9,754 - - - (74) 9,680 KAI-MNM신기술투자조합2호 9,834 - - - (46) 9,788 릴슨-KAI 실버케어 1호 49,238 - - - (245) 48,993 코리아-르네상스 OTT 투자조합 1호 31,926 - - - (3,570) 28,356 요즈마 KAI 뉴그로쓰조합 5호 9,714 - - - (62) 9,652 요즈마 KAI 뉴그로쓰조합 6호 9,889 - - - (63) 9,826 코리아-지이피 신기술조합 7,593 - (7,593) - - - MS-KAI 제1호 신기술투자조합 101,381 - - - (243) 101,138 KAI AI Tech 1호 15,921 - - - (19) 15,902 KAI-SNB제1호 신기술사업투자조합 9,845 - - - (49) 9,796 MS-KAI 제1호 컨텐츠투자조합 94,008 - - (8,665) 2,115 87,458 KAI-리프콘 모빌리티 1호 112,901 - - - (560) 112,341 KAI NK투자조합1호 49,662 - - - (185) 49,477 KAI 소프트웨어 신기술투자조합 1호 9,944 - - - (37) 9,907 KAI-오퍼스원 소부장펀드 2호 93,919 - - - (963) 92,956 KAI IT 신기술투자조합 1호 94,181 - - - (350) 93,831 KAI-코메스 컨텐츠 조합 1호 24,974 - - - (61) 24,913 아우름-코리아 글로벌 바이오 헬스케어 신기술투자조합 2호 99,783 - - - (630) 99,153 KAI-코메스 ESG조합 1호 34,956 - - - (156) 34,800 KAI-MZ 신기술투자조합 인슈어테크 1호 1,998,033 - - - (13,805) 1,984,228 KAI-MTI신기술투자조합1호 9,991 - - - (47) 9,944 KAI-V1 메자닌 제1호 신기술투자조합 5,000 - - - (2) 4,998 코리아-GEP 신기술조합 2호 9,991 - - - (52) 9,939 KAI-신기술투자조합2호 80,000 - - - (473) 79,527 세아-KAI ESG 신기술투자조합 1호 286,828 - - - (1,420) 285,408 KAI-MTI신기술투자조합 2호 4,998 - - - (25) 4,973 KAI-구름신기술투자조합1호 - 10,000 - - (47) 9,953 KAI-SKY ESG 신기술투자조합 1호 - 30,000 - - (90) 29,910 KAI 모빌리티테크 신기술조합 1호 - 15,000 - - (22) 14,978 KAI-리프콘 펫테크 조합 1호 - 20,000 - - (46) 19,954 KAI-밸류 신기술투자조합 1호 - 37,000 - - (77) 36,923 MS-KAI 제2호 신기술투자조합 - 99,000 - - (66) 98,934 합 계 18,892,383 211,079 (67,662) (58,553) (100,160) 18,877,087 (4) 당분기말 현재 회사가 관계기업에 제공하고 있는 주요 약정사항은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 회사명 출자약정액 출자액 미이행출자액 카이(KAI)-KGROWTH 탄소중립기술혁신투자조합 3,000,000 900,000 2,100,000 합계 3,000,000 900,000 2,100,000 9. 상각후원가측정금융자산(1) 당분기말과 전기말 현재 상각후원가측정금융자산의 평가방법에 따른 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 채권잔액 손실충당금 합계 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 채권잔액 손실충당금 비손상 손상 비손상 손상 현금및예치금 222,434,767 - - - - - 222,434,767 - 대출채권 매입대출채권 - 5,000,000 - - (316,125) - 5,000,000 (316,125) 사모사채 4,967,000 - 1,632,306 (73,760) - (1,632,306) 6,599,306 (1,706,066) 소계 4,967,000 5,000,000 1,632,306 (73,760) (316,125) (1,632,306) 11,599,306 (2,022,191) 기타자산 미수금 624,189,893 - - (528) - - 624,189,893 (528) 미수수익 3,838,021 254,113 425,749 (18,038) (16,066) (345,145) 4,517,883 (379,249) 보증금 1,342,925 - - - - - 1,342,925 - 소계 629,370,839 254,113 425,749 (18,566) (16,066) (345,145) 630,050,701 (379,777) 합계 856,772,606 5,254,113 2,058,055 (92,326) (332,191) (1,977,451) 864,084,774 (2,401,968) (단위 : 천원) 구분 채권잔액 손실충당금 합계 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 채권잔액 손실충당금 비손상 손상 비손상 손상 현금및예치금 43,690,234 - - - - - 43,690,234 - 대출채권 매입대출채권 1,300,000 5,000,000 - (19,305) (316,125) - 6,300,000 (335,430) 사모사채 7,967,000 - 1,650,000 (118,310) - (902,757) 9,617,000 (1,021,067) 소계 9,267,000 5,000,000 1,650,000 (137,615) (316,125) (902,757) 15,917,000 (1,356,497) 기타자산 미수금 2,844,654 - - (533) - - 2,844,654 (533) 미수수익 3,581,003 129,796 415,841 (16,244) (8,206) (343,009) 4,126,640 (367,459) 보증금 1,337,780 - - - - - 1,337,780 - 소계 7,763,437 129,796 415,841 (16,777) (8,206) (343,009) 8,309,074 (367,992) 합계 60,720,671 5,129,796 2,065,841 (154,392) (324,331) (1,245,766) 67,916,308 (1,724,489) (2) 당분기와 전분기의 손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 비손상 손상 기초 154,392 324,331 1,245,766 1,724,489 측정 대상간 분류 이동 - - - - 12개월 기대신용손실 측정자산 으로 이동 - - - - 전체기간 기대신용손실 측정자산 으로 이동(비손상) - - - - 전체기간 기대신용손실 측정자산 으로 이동(손상) - - - - 제각 - - - - 전(환)입 (62,066) 7,860 731,685 677,479 기말 92,326 332,191 1,977,451 2,401,968 (단위 : 천원) 구 분 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 비손상 손상 기초 102,457 155,053 2,917,534 3,175,044 측정 대상간 분류 이동 - - - - 12개월 기대신용손실 측정자산 으로 이동 - - - - 전체기간 기대신용손실 측정자산 으로 이동(비손상) - - - - 전체기간 기대신용손실 측정자산 으로 이동(손상) - (155,053) 155,053 - 제각 - - (2,289,576) (2,289,576) 전(환)입 9,823 - 525,035 534,858 기말 112,280 - 1,308,046 1,420,326 (3) 당분기 및 전분기 중 상각후원가측정금융자산 총장부금액 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 비손상 손상 기초 60,720,671 5,129,796 2,065,841 67,916,308 측정 대상간 분류 이동 - - - - 12개월 기대신용손실 측정자산으로 이동 - - - - 전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동 (비손상) - - - - 전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동 (손상) - - - - 제각 - - - - 실행및회수 796,051,935 124,317 (7,786) 796,168,466 기말 856,772,606 5,254,113 2,058,055 864,084,774 (단위 : 천원) 구 분 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 비손상 손상 기초 139,030,430 2,452,405 3,081,206 144,564,041 측정 대상간 분류 이동 - - - - 12개월 기대신용손실 측정자산으로 이동 - - - - 전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동 (비손상) - - - - 전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동 (손상) - (2,452,405) 2,452,405 - 제각 - - (2,289,576) (2,289,576) 실행및회수 213,257,156 - (305,185) 212,951,971 기말 352,287,586 - 2,938,850 355,226,436 10. 유형자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 유형자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 취득원가 감가상각누계액 장부금액 취득원가 감가상각누계액 장부금액 비품 2,428,905 (2,059,597) 369,308 2,418,091 (2,014,578) 403,513 사용권자산 6,784,751 (4,984,231) 1,800,520 6,831,311 (4,472,952) 2,358,359 합계 9,213,656 (7,043,828) 2,169,828 9,249,402 (6,487,530) 2,761,872 (2) 당분기와 전분기의 유형자산의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 기초 취득 처분 감가상각비 기말 비품 403,513 10,814 - (45,019) 369,308 사용권자산 2,358,359 26,503 (10,757) (573,585) 1,800,520 합계 2,761,872 37,317 (10,757) (618,604) 2,169,828 (단위 : 천원) 구분 기초 취득 처분 감가상각비 기말 비품 524,919 7,658 (46) (53,423) 479,108 사용권자산 3,977,135 76,484 (37,811) (585,632) 3,430,176 합계 4,502,054 84,142 (37,857) (639,055) 3,909,284 11. 리스 ① 재무상태표에 인식된 금액리스와 관련해 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 사용권자산 (*) 부동산 911,134 1,366,700 차량운반구 889,386 991,659 합 계 1,800,520 2,358,359 (*) 재무상태표의 '유형자산' 항목에 포함되었습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 리스부채 (*) 부동산 1,012,508 1,499,259 차량운반구 941,602 1,043,284 합 계 1,954,110 2,542,543 (*) 재무상태표의 '기타부채' 항목에 포함되었습니다.당분기 중 증가된 사용권자산은 27백만원입니다. ② 손익계산서에 인식된 금액리스와 관련해서 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 사용권자산의 감가상각비 부동산 455,567 484,297 차량운반구 118,018 101,335 합 계 573,585 585,632 리스부채에 대한 이자비용 22,484 30,313 단기리스료 17,731 6,406 단기리스가 아닌 소액자산 리스료 12,893 12,598 당분기 중 리스의 총 현금유출은 602백만원입니다.③ 만기분석당분기말 및 전기말 현재 회사의 리스부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 3개월 이내 3개월 ~ 1년 1년 ~ 5년이내 합계 리스부채 603,270 855,422 495,418 1,954,110 (단위 : 천원) 구분 3개월 이내 3개월 ~ 1년 1년 ~ 5년이내 합계 리스부채 601,962 1,357,945 582,636 2,542,543 12. 무형자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 무형자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 취득원가 손상차손누계액 장부금액 취득원가 손상차손누계액 장부금액 회원권 2,531,431 - 2,531,431 2,531,431 - 2,531,431 (2) 당분기와 전분기의 무형자산의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 기초 취득 처분 기말 회원권 2,531,431 - - 2,531,431 (단위 : 천원) 구분 기초 취득 처분 기말 회원권 2,531,431 - - 2,531,431 13. 기타자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 기타자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 미수금 624,189,893 2,844,655 미수수익 4,517,883 4,126,640 보증금 1,342,925 1,337,780 손실충당금 (379,777) (367,993) 소계 629,670,924 7,941,082 선급금 6,953,629 544,696 선급비용 93,179 192,793 소계 7,046,808 737,489 합계 636,717,732 8,678,571 (2) 당분기말과 전기말 현재 담보제공되거나 사용이 제한된 기타자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 종류 예치처 당분기말 전기말 담보 및 사용제한의 내용 보증금 한국거래소 1,000 1,000 거래소 신원보증금 보증금 서울중앙지방법원 206,250 206,250 소송담보 법원공탁금 합계 207,250 207,250 14. 예수부채 당분기말과 전기말 현재 예수부채의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 종류 당분기말 전기말 투자자예수금 위탁자예수금 10,143,130 12,513,791 집합투자증권투자자예수금 157,005,375 4,793 합계 167,148,505 12,518,584 15. 당기손익-공정가치측정금융부채(1) 당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융부채의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 종류 당분기말 전기말 매도유가증권 국채, 지방채 230,090,171 81,363,868 (2) 당분기말 및 전기말 현재 매도유가증권의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 종류 공정가치 (장부금액) 취득원가 누적평가손익 국채, 지방채 230,090,171 228,988,500 (1,101,671) (단위 : 천원) 종류 공정가치 (장부금액) 취득원가 누적평가손익 국채, 지방채 81,363,868 81,621,730 257,862 16. 차입부채(1) 당분기말 및 전기말 현재 차입부채의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 차입금 24,500,000 10,000,000 환매조건부매도 187,500,000 81,300,000 합계 212,000,000 91,300,000 (2) 당분기말 및 전기말 현재 차입부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 차입처 이자율 (%) 당분기말 전기말 차입금 한국증권금융 외 3.77~4.86 24,500,000 10,000,000 환매조건부매도 한국자금중개 외 3.6~3.73 187,500,000 81,300,000 합계 212,000,000 91,300,000 17. 충당부채 (1) 당분기말과 전기말 현재 충당부채의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 우선손실충당부채(*1) 1,321,122 1,348,209 복구충당부채 298,804 296,643 합계 1,619,926 1,644,852 (*1) 당분기말 현재 관계기업투자로 계상한 투자조합출자금에 대한 우선손실충당 규약에 따른 충당가능성을 평가하여 충당부채를 설정하고 있습니다. (2) 당분기 및 전분기의 우선손실충당부채의 변동은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 기 초 1,348,209 729,971 증 가 2,058 64,457 감 소 (29,145) (1,530) 기 말 1,321,122 792,898 (3) 당분기 및 전분기의 복구충당부채의 변동은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 기 초 296,643 304,974 증 가 2,161 2,224 감 소 - - 기 말 298,804 307,198 18. 기타부채 당분기말과 전기말 현재 기타부채의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 미지급배당금 3,194,000 - 미지급금 611,214,361 2,169,635 미지급비용 6,745,136 8,926,704 리스부채 1,954,110 2,542,543 소계 623,107,607 13,638,882 선수수익 1,341,269 1,394,555 제세예수금 2,610,398 1,617,862 기타 219,324 154,026 소계 4,170,991 3,166,443 합계 627,278,598 16,805,325 19. 퇴직급여 당분기와 전분기 중 확정기여제도와 관련하여 비용으로 인식한 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 퇴직급여 407,625 412,850 20. 자본금 당분기말과 전기말 현재 자본금의 내용은 다음과 같습니다. 구 분 당분기말 전기말 회사가 발행할 주식의 총수 50,000,000주 50,000,000주 1주의금액 5,000원 5,000원 발행한 주식의수 6,388,000주 6,388,000주 보통주자본금 31,940,000천원 31,940,000천원 21. 자본잉여금당분기말과 전기말 현재 자본잉여금의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 주식발행초과금 7,427,694 7,427,694 22. 기타포괄손익누계액당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 재분류될 수 없는 항목> 기타포괄손익-공정가치측정지분상품평가손익 (878,418) (878,418) 이연법인세효과 202,915 202,915 합계 (675,503) (675,503) 23. 이익잉여금(1) 당분기말과 전기말 현재 이익잉여금의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 법정적립금(*) 2,492,060 2,172,660 대손준비금 206,958 173,793 손해배상준비금 1,000,000 1,000,000 미처분이익잉여금 49,020,011 50,977,733 합계 52,719,029 54,324,186 (*) 상법상 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전을 위해서는 사용될 수 있습니다.(2) 당분기 및 전기 중 미처분이익잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전기 기초금액 50,977,733 46,547,494 당기순이익 1,581,864 5,807,380 배당금 (3,194,000) (1,277,600) 이익준비금전입 (319,400) (127,760) 대손준비금전입 (33,165) (149,743) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 처분손익 재분류 6,979 177,962 합계 49,020,011 50,977,733 (3) 대손준비금회사는 금융투자업규정 제3-8조에 근거하여 한국채택국제회계기준에 의한 대손충당금이 감독목적상 요구되는 충당금적립액 합계금액에 미달하는 금액만큼을 대손준비금으로 적립하도록 요구받고 있습니다. 감독목적상 요구되는 충당금적립액은 금융투자업규정 상에서 규정하는 최저적립률을 적용하여 결정한 금액으로 산출합니다. 동 대손준비금은 이익잉여금에 대한 임의적립금 성격으로, 기존의 대손준비금이 결산일 현재 적립하여야 하는 대손준비금을 초과하는 경우에는 그 초과금액을 환입처리 할 수 있고, 미처리결손금이 있는 경우에는 미처리결손금이 처리된 때부터 대손준비금을 적립하도록 합니다. 1) 대손준비금 적립(환입)액 (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 대손준비금 기적립액 206,958 173,793 대손준비금 적립(환입)예정금액 (206,958) 33,165 대손준비금 잔액 - 206,958 2) 대손준비금 적립예정금액 및 대손준비금 반영후 조정이익 (단위 : 원) 구분 당분기 전분기 분기순이익 1,581,864,105 2,884,529,075 대손준비금 환입액(전입액) 206,958,818 (42,049,862) 대손준비금 반영후 조정이익(*) 1,788,822,923 2,842,479,213 대손준비금 반영후 기본주당조정이익 280 445 (*) 대손준비금 반영후 조정이익은 한국채택국제회계기준에 따른 수치가 아니며, 법인세 효과 고려전의 대손준비금 전입액을 분기순이익에 반영하였을 경우를 가정하여 산출된 정보입니다. 24. 수수료수익 및 비용당분기와 전분기의 수수료수익 및 비용의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 수탁수수료 248,512 539,330 인수및주선수수료 1,162,201 772,117 집합투자증권취급수수료 887,028 2,772,814 자산관리수수료 29,724 20,519 집합투자기구운용보수 1,845,329 1,423,395 매수및합병수수료 4,259,796 10,057,593 소계 8,432,590 15,585,768 매매수수료 269,752 278,412 기타수수료비용 18,360 20,000 소계 288,112 298,412 순수수료수익 8,144,478 15,287,356 25. 증권평가및처분손익 당분기와 전분기의 증권평가및처분손익의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 당기손익-공정가치측정증권평가이익 1,443,538 261,366 당기손익-공정가치측정증권처분이익 26,238,579 11,448,715 소계 27,682,117 11,710,081 당기손익-공정가치측정증권평가손실 1,213,949 1,374,258 당기손익-공정가치측정증권처분손실 21,191,849 11,699,684 소계 22,405,798 13,073,942 순처분손익 5,276,319 (1,363,861) 26. 파생상품 평가및거래손익 당분기와 전분기의 파생상품 평가및거래손익의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 파생상품거래이익 18,432,716 14,885,960 파생상품평가이익 81,044 273,360 소계 18,513,760 15,159,320 파생상품거래손실 15,248,810 11,224,015 파생상품평가손실 430,240 133,190 소계 15,679,050 11,357,205 순손익 2,834,710 3,802,115 27. 이자수익 및 비용 당분기와 전분기의 이자수익 및 비용의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 예치금이자 1,066,656 861,498 당기손익-공정가치측정금융자산이자 2,742,027 2,159,743 대출채권이자 470,498 575,601 기타이자 5,145 5,349 소계 4,284,326 3,602,191 예수부채이자 176,731 236,709 당기손익-공정가치측정금융부채이자 3,256,875 1,178,125 차입부채이자 1,738,321 1,735,210 기타이자 24,645 32,537 소계 5,196,572 3,182,581 순이자손익 (912,246) 419,610 28. 대출채권 평가및처분손익 당분기와 전분기의 대출채권 평가 및 처분 손익의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 대손충당금환입 - - 대손상각비 665,695 547,875 순손익 (665,695) (547,875) 29. 외환거래손익 당분기와 전분기의 외환거래손익의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 외화환산이익 5,448 794 소계 5,448 794 외화환산손실 - - 소계 - - 순손익 5,448 794 30. 기타의영업손익 당분기와 전분기의 기타의영업손익의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 배당금및분배금수익 6,190 3,715 우선손실충당부채환입액 29,145 1,530 기타대손충당금환입액 - 13,016 기타 7,199 - 소계 42,534 18,261 우선손실충당부채전입액 2,058 64,457 기타대손상각비 11,785 - 소계 13,843 64,457 순손익 28,691 (46,196) 31. 판매비와 관리비 당분기와 전분기의 판매비와관리비의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 급여 8,168,894 8,787,205 퇴직급여 407,625 412,850 복리후생비 488,074 892,397 전산운용비 406,955 364,614 임차료 43,854 48,837 지급수수료 487,289 708,595 접대비 1,121,322 890,753 감가상각비 618,604 639,055 연수비 7,017 5,809 세금과공과금 314,155 258,668 기타 302,472 281,466 합계 12,366,261 13,290,249 32. 영업외수익과 영업외비용 (1) 당분기와 전분기의 영업외수익의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 지분법이익 72,654 19,192 관계기업투자처분이익 13,197 - 잡이익 10,591 8,438 합계 96,442 27,630 (2) 당분기와 전분기의 영업외비용의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 지분법손실 210,079 119,353 관계기업투자처분손실 3,856 6,004 유형자산처분손실 - 46 기부금 7,500 15,500 잡손실 3,780 291,464 합계 225,215 432,367 33. 법인세비용 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하고 있습니다. 2025년 3월 31일로 종료하는 회계연도의 예상평균연간법인세율은 28.64% (2023년 6월 30일로 종료하는 기간에 대한 법인세율: 25.21%)입니다. 34. 주당이익 (1) 당분기와 전분기의 주당이익의 산정내용은 다음과 같습니다. 1) 기본주당이익 (단위 : 주,원) 구분 당분기 전분기 분기순이익 1,581,864,105 2,884,529,075 보통주순이익 1,581,864,105 2,884,529,075 가중평균유통보통주식수 6,388,000 6,388,000 기본주당이익 248 452 (2) 희석증권을 발행하지 않았으므로 기본주당이익과 희석주당이익은 동일합니다. 35. 현금흐름표 (1) 현금및현금성자산은 재무상태표와 현금흐름표상의 금액이 일치하게 관리되고 있으며, 당분기와 전분기의 현금및현금성자산의 사용을 수반하지 않는 중요한 거래내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 기타포괄-공정가치측정금융자산평가손익 6,979 - 사용권자산(리스부채) 15,746 76,484 미지급배당금 3,194,000 1,277,600 대출채권 제각 - 2,289,576 (2) 당분기 및 전분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 계정과목 기초 재무활동 현금흐름 기타 기말 차입부채 차입금 10,000,000 14,500,000 - 24,500,000 환매조건부매도 81,300,000 106,200,000 - 187,500,000 기타금융부채 리스부채 2,542,543 (579,245) (9,188) 1,954,110 합 계 93,842,543 120,120,755 (9,188) 213,954,110 (단위 : 천원) 구분 계정과목 기초 재무활동 현금흐름 기타 기말 차입부채 차입금 10,000,000 - - 10,000,000 환매조건부매도 30,800,000 77,700,000 - 108,500,000 기타금융부채 리스부채 4,139,421 (557,330) 5,388 3,587,479 합 계 44,939,421 77,142,670 5,388 122,087,479 (3) 회사는 거래가 빈번하여 총금액이 크고 단기간에 만기가 도래하는 환매조건부매도 등으로 인한 현금의 유입과 유출항목을 순증감액으로 기재하였습니다. 36. 특수관계자거래 (1) 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. 구분 당분기말 전기말 관계기업 KAI-KSM 크라우드 시딩 펀드 KAI-KSM 크라우드 시딩 펀드 KAI-KVIC 가상증강현실투자조합 KAI-KVIC 가상증강현실투자조합 KAI OTC 펀드 6호 KAI OTC 펀드 6호 KAI-열림 아이오티 펀드 KAI-열림 아이오티 펀드 KAI-열림 에이아이 펀드 KAI-열림 에이아이 펀드 KAI-DI F 펀드 KAI-DI F 펀드 KAI-DIP펀드 1호 KAI-DIP펀드 1호 KAI-레인보우 세컨더리 KAI-레인보우 세컨더리 SV-KAI 코에볼루션 1호 SV-KAI 코에볼루션 1호 KAI-열림 에이아이펀드 제2호 KAI-열림 에이아이펀드 제2호 - KAI-유니콘 펀드 3호 KAI-MD유니콘펀드2호 KAI-MD유니콘펀드2호 위드윈-KAI 글로벌 조합 1호 위드윈-KAI 글로벌 조합 1호 KAI-타이온 유니콘펀드 1호 KAI-타이온 유니콘펀드 1호 KAI-KVIC 스마트공장투자조합 KAI-KVIC 스마트공장투자조합 KAI-DI 히든태그 조합 KAI-DI 히든태그 조합 호라이즌-코리아에셋 신기술투자조합 1호 호라이즌-코리아에셋 신기술투자조합 1호 KAI 코스메틱 조합1호 KAI 코스메틱 조합1호 KAI-오퍼스원 세컨더리 KAI-오퍼스원 세컨더리 KAI-타이온유니콘조합2호 KAI-타이온유니콘조합2호 KAI-열림 미디어커머스 KAI-열림 미디어커머스 KAI-마켓메이커 1호 KAI-마켓메이커 1호 KAI-오퍼스원 소부장펀드 KAI-오퍼스원 소부장펀드 KAI-타이온유니콘조합 4호 KAI-타이온유니콘조합 4호 KAI-포라인유니콘조합 1호 KAI-포라인유니콘조합 1호 KAI-포라인유니콘조합 2호 KAI-포라인유니콘조합 2호 DB-KAI신기술투자조합 1호 DB-KAI신기술투자조합 1호 DB-KAI신기술투자조합 2호 DB-KAI신기술투자조합 2호 와이즈-코리아에셋 신기술사업투자조합제1호 와이즈-코리아에셋 신기술사업투자조합제1호 피씨씨-KAI세컨더리1호 신기술투자조합 피씨씨-KAI세컨더리1호 신기술투자조합 KAI-AH 미디어커머스1호 KAI-AH 미디어커머스1호 KAI-AH세컨더리1호 KAI-AH세컨더리1호 퓨처코리아 신기술투자조합 퓨처코리아 신기술투자조합 코리아에셋-벤처빌더스 신기술투자조합 코리아에셋-벤처빌더스 신기술투자조합 KAI-오퍼스원 ESG조합1호 KAI-오퍼스원 ESG조합1호 KAI-다름5G소부장 KAI-다름5G소부장 KAI-APC 아세안플랫폼 1호 KAI-APC 아세안플랫폼 1호 - KAI-타이온유니콘조합3호 KAI-AH 미디어커머스 2호 KAI-AH 미디어커머스 2호 - DB-KAI신기술투자조합5호 와이즈 바이오 유니콘 투자조합 와이즈 바이오 유니콘 투자조합 KAI-리딩 디지털헬스케어 1호 KAI-리딩 디지털헬스케어 1호 케이에이아이-오퍼스원 디지털헬스케어 1호 케이에이아이-오퍼스원 디지털헬스케어 1호 코리아에셋-제이든 영 신기술투자조합 1호 코리아에셋-제이든 영 신기술투자조합 1호 KAI-마인비 PG투자조합 KAI-마인비 PG투자조합 KAI-IBF벤처투자조합2호 KAI-IBF벤처투자조합2호 KAI-KPIA 투자조합 1호 KAI-KPIA 투자조합 1호 KAI-MNM신기술투자조합1호 KAI-MNM신기술투자조합1호 KAICI신기술사업투자조합제1호(구.포스코KAICI신기술사업투자조합제1호) 포스코KAICI신기술사업투자조합제1호 KAI-힉스 IT 1호 KAI-힉스 IT 1호 KAI-비스타 세컨더리 1호 KAI-비스타 세컨더리 1호 KAI-코어트렌드 신기술 투자조합 제1호 KAI-코어트렌드 신기술 투자조합 제1호 KAI-GCI 소부장 1호 KAI-GCI 소부장 1호 KAI-베리타스벤처투자조합1호 KAI-베리타스벤처투자조합1호 KAI-MNMHD바이오투자조합1호 KAI-MNMHD바이오투자조합1호 이지스-KAI-라이노스 프롭테크 신기술조합 이지스-KAI-라이노스 프롭테크 신기술조합 KAI-EVO 클라우드 신기술투자조합 KAI-EVO 클라우드 신기술투자조합 KAI-유니콘조합4호 KAI-유니콘조합4호 레에드 코리아 바이오 신기술투자조합1호 레에드 코리아 바이오 신기술투자조합1호 KAI-라이프 바이오틱스투자조합1호 KAI-라이프 바이오틱스투자조합1호 KAI-리딩 RPA조합 KAI-리딩 RPA조합 요즈마 KAI 뉴그로쓰조합1호 요즈마 KAI 뉴그로쓰조합1호 카이케이빅(KAI-KVIC) 점프업투자조합 카이케이빅(KAI-KVIC) 점프업투자조합 인피니툼-KAI 라이프스타일 1호 인피니툼-KAI 라이프스타일 1호 요즈마KAI글로벌AI신기술투자조합 요즈마KAI글로벌AI신기술투자조합 KAI-더스퀘어신기술투자조합1호 KAI-더스퀘어신기술투자조합1호 코리아에셋-MNM 신기술투자조합 2호 코리아에셋-MNM 신기술투자조합 2호 요즈마KAI뉴그로쓰조합2호 요즈마KAI뉴그로쓰조합2호 아우름-코리아 글로벌 바이오 헬스케어 신기술투자조합 1호 아우름-코리아 글로벌 바이오 헬스케어 신기술투자조합 1호 라이노스-KAI 프론티어 신기술조합 1호 라이노스-KAI 프론티어 신기술조합 1호 KAI-신기술투자조합1호 KAI-신기술투자조합1호 카이(KAI)-더스퀘어 신기술투자조합1호 카이(KAI)-더스퀘어 신기술투자조합1호 요즈마KAI뉴그로쓰조합3호 요즈마KAI뉴그로쓰조합3호 KAI-타이온유니콘조합6호 KAI-타이온유니콘조합6호 KAI-이커머스투자조합1호 KAI-이커머스투자조합1호 앤에이-코리아 바이오 신기술투자조합 1호 앤에이-코리아 바이오 신기술투자조합 1호 타임-KAI 제1호 신기술투자조합 타임-KAI 제1호 신기술투자조합 KAI-APC 아세안플랫폼 2호 KAI-APC 아세안플랫폼 2호 KAI-KNT글로벌바이오스타투자조합제1호 KAI-KNT글로벌바이오스타투자조합제1호 KAI-베리타스벤처투자조합2호 KAI-베리타스벤처투자조합2호 앤에이 코리아 헬스케어 투자조합 2호 앤에이 코리아 헬스케어 투자조합 2호 KAI-METIS 모빌리티 신기술조합 1호 KAI-METIS 모빌리티 신기술조합 1호 KAI히스토리2022-1디지털콘텐츠투자조합 KAI히스토리2022-1디지털콘텐츠투자조합 KAI히스토리2021-1메타버스투자조합 KAI히스토리2021-1메타버스투자조합 KAI-라이노스 모빌리티 1호 KAI-라이노스 모빌리티 1호 KAI-라이즈투자조합1호 KAI-라이즈투자조합1호 앤에이 코리아 세컨더리 투자조합 3호 앤에이 코리아 세컨더리 투자조합 3호 KAI-밸류업 1호 KAI-밸류업 1호 KAI히스토리2022-1NFT투자조합 KAI히스토리2022-1NFT투자조합 블리츠-KAI 투자조합1호 블리츠-KAI 투자조합1호 KAI-갤럭시 유니콘 1호 KAI-갤럭시 유니콘 1호 앤에이 코리아 트랜스 투자조합 4호 앤에이 코리아 트랜스 투자조합 4호 앤에이 코리아 시서스 투자조합 5호 앤에이 코리아 시서스 투자조합 5호 앤코리아 블라인드 투자조합 1호 앤코리아 블라인드 투자조합 1호 DSNP-KAI 1호 DSNP-KAI 1호 KAI-V1 1호 KAI-V1 1호 이지스-KAI ESG 신기술조합 1호 이지스-KAI ESG 신기술조합 1호 KAI히스토리2022-2디지털콘텐츠투자조합 KAI히스토리2022-2디지털콘텐츠투자조합 KAI-유온 신기술조합 1호 KAI-유온 신기술조합 1호 LWP-KAI AI Tech 신기술투자조합 1호 LWP-KAI AI Tech 신기술투자조합 1호 요즈마KAI뉴그로쓰조합4호 요즈마KAI뉴그로쓰조합4호 KAI-MNM신기술투자조합2호 KAI-MNM신기술투자조합2호 릴슨-KAI 실버케어 1호 릴슨-KAI 실버케어 1호 요즈마 KAI 뉴그로쓰조합 5호 요즈마 KAI 뉴그로쓰조합 5호 요즈마 KAI 뉴그로쓰조합 6호 요즈마 KAI 뉴그로쓰조합 6호 MS-KAI 제1호 신기술투자조합 MS-KAI 제1호 신기술투자조합 KAI AI Tech 1호 KAI AI Tech 1호 KAI-SNB제1호 신기술사업투자조합 KAI-SNB제1호 신기술사업투자조합 MS-KAI 제1호 컨텐츠투자조합 MS-KAI 제1호 컨텐츠투자조합 KAI-리프콘 모빌리티 1호 KAI-리프콘 모빌리티 1호 KAI NK투자조합1호 KAI NK투자조합1호 KAI 소프트웨어 신기술투자조합 1호 KAI 소프트웨어 신기술투자조합 1호 KAI-오퍼스원 소부장펀드 2호 KAI-오퍼스원 소부장펀드 2호 KAI IT 신기술투자조합 1호 KAI IT 신기술투자조합 1호 KAI-코메스 컨텐츠 조합 1호 KAI-코메스 컨텐츠 조합 1호 아우름-코리아 글로벌 바이오 헬스케어 신기술투자조합 2호 아우름-코리아 글로벌 바이오 헬스케어 신기술투자조합 2호 KAI-코메스 ESG조합 1호 KAI-코메스 ESG조합 1호 KAI-MZ 신기술투자조합 인슈어테크 1호 KAI-MZ 신기술투자조합 인슈어테크 1호 KAI-MTI신기술투자조합1호 KAI-MTI신기술투자조합1호 KAI-V1 메자닌 제1호 신기술투자조합 KAI-V1 메자닌 제1호 신기술투자조합 코리아-GEP 신기술조합 2호 코리아-GEP 신기술조합 2호 KAI-신기술투자조합2호 KAI-신기술투자조합2호 세아-KAI ESG 신기술투자조합 1호 세아-KAI ESG 신기술투자조합 1호 KAI-MTI신기술투자조합 2호 KAI-MTI신기술투자조합 2호 KAI-구름신기술투자조합1호 KAI-구름신기술투자조합1호 KAI-SKY ESG 신기술투자조합 1호 KAI-SKY ESG 신기술투자조합 1호 KAI 모빌리티테크 신기술조합 1호 KAI 모빌리티테크 신기술조합 1호 KAI-리프콘 펫테크 조합 1호 KAI-리프콘 펫테크 조합 1호 KAI-밸류 신기술투자조합 1호 KAI-밸류 신기술투자조합 1호 MS-KAI 제2호 신기술투자조합 MS-KAI 제2호 신기술투자조합 KAI IT 신기술투자조합 2호 KAI IT 신기술투자조합 2호 KEY-KAI 신기술투자조합 1호 KEY-KAI 신기술투자조합 1호 요즈마KAI뉴그로쓰조합 7호 요즈마KAI뉴그로쓰조합 7호 KAI-유니콘조합5호 KAI-유니콘조합5호 KAI-신기술투자조합4호 KAI-신기술투자조합4호 웰컴-KAI 모빌리티테크 신기술조합 1호 웰컴-KAI 모빌리티테크 신기술조합 1호 KAI Electric 신기술투자조합 1호 KAI Electric 신기술투자조합 1호 카이(KAI)-KGROWTH 탄소중립기술혁신투자조합 카이(KAI)-KGROWTH 탄소중립기술혁신투자조합 패스웨이-KAI스페이스1호조합 패스웨이-KAI스페이스1호조합 KAI-신기술투자조합 3호 KAI-신기술투자조합 3호 코리아에셋-벤처빌더스 신기술투자조합2호 코리아에셋-벤처빌더스 신기술투자조합2호 HI-KAI디지털애드 신기술투자조합1호 HI-KAI디지털애드 신기술투자조합1호 코리아에셋-히스토리2023-1이차전지투자조합 코리아에셋-히스토리2023-1이차전지투자조합 KAI-브레이브투자조합1호 KAI-브레이브투자조합1호 카이 발리언트 에스테틱 1호 신기술사업투자조합 카이 발리언트 에스테틱 1호 신기술사업투자조합 KAI Game Changer 신기술투자조합 1호 KAI Game Changer 신기술투자조합 1호 KAI 후공정 Cap 조합 KAI 후공정 Cap 조합 KAI 로보틱스 신기술투자조합 1호 KAI 로보틱스 신기술투자조합 1호 KAI 아만타니 신기술투자조합 1호 KAI 아만타니 신기술투자조합 1호 코리아에셋SNB차세대스마트팜투자조합 - KAI-흥국 AI 반도체 신기술투자조합 1호 - BNB-KAI 뷰티 신기술조합 1호 - KAI-아이피오 UX 신기술조합 1호 - KAI-헬스케어투자조합1호 - 엠포드-KAI AI 반도체 신기술투자조합 1호 - 카이-에이치 신기술투자조합 1호 - D-KAI 신기술조합 1호 - SKYWALK-KAI Titan 신기술투자조합 1호 - (2) 당분기와 전분기의 특수관계자와의 중요한 영업상의 거래내용은 다음과 같습니다 . (단위 : 천원) 특수관계자명 수수료수익 당분기 전분기 KAI-KSM 크라우드 시딩 펀드 17,605 16,998 KAI-KVIC 가상증강현실투자조합 111,869 111,563 KAI-DIP펀드 1호 3,790 3,790 KAI-레인보우 세컨더리 - 8,033 KAI-열림 에이아이펀드 제2호 391 1,549 KAI-유니콘 펀드 3호 30,126 - KAI-MD유니콘펀드2호 - 5,871 KAI-타이온 유니콘펀드 1호 2,151 2,157 KAI-KVIC 스마트공장투자조합 113,494 128,142 KAI-인벡스 에너지조합 2호 - 1,427 KAI-DI 히든태그 조합 - 616 호라이즌-코리아에셋 신기술투자조합 1호 2,041 2,046 KAI 코스메틱 조합1호 3,329 3,329 KAI-아이티펀드 2호 - 3,752 KAI-오퍼스원 세컨더리 - 4,044 KAI-타이온유니콘조합2호 2,489 2,496 KAI-열림 미디어커머스 - 3,231 KAI-마켓메이커 1호 5,097 5,111 KAI-오퍼스원 소부장펀드 4,257 4,268 KAI-타이온유니콘조합 4호 - 957 KAI-포라인유니콘조합 1호 2,173 3,010 KAI-포라인유니콘조합 2호 2,110 2,116 DB-KAI신기술투자조합 1호 7,459 7,479 DB-KAI신기술투자조합 2호 4,172 4,183 와이즈-코리아에셋 신기술사업투자조합제1호 - 5,838 피씨씨-KAI세컨더리1호 신기술투자조합 - 15,647 KAI-베리타스헬스케어조합 1호 - 13,463 KAI-AH 미디어커머스1호 2,828 11,344 KAI-IBF벤처투자조합1호 - 12,621 퓨처코리아 신기술투자조합 - 1,397 코리아에셋-벤처빌더스 신기술투자조합 - 3,117 KAI-베리타스헬스케어조합2호 - 3,037 KAI-오퍼스원 ESG조합1호 30 2,767 KAI-다름5G소부장 4,147 8,180 KAI-APC 아세안플랫폼 1호 1,387 1,916 KAI-타이온유니콘조합3호 2,186 24,869 KAI-AH 미디어커머스 2호 673 4,378 DB-KAI신기술투자조합5호 1,803 7,462 KAI-블리스바인투자조합1호 - 2,613 와이즈 바이오 유니콘 투자조합 11,367 11,367 KAI-리딩 디지털헬스케어 1호 7,905 10,247 케이에이아이-오퍼스원 디지털헬스케어 1호 2,727 3,497 코리아에셋-제이든 영 신기술투자조합 1호 - 2,568 KAI-마인비 PG투자조합 4,227 4,238 KAI-IBF벤처투자조합2호 3,232 3,205 KAI-KPIA 투자조합 1호 7,170 7,435 KAI-MNM신기술투자조합1호 8,206 8,229 KAICI신기술사업투자조합제1호(구.포스코KAICI신기술사업투자조합제1호) 36,750 36,750 KAI-힉스 IT 1호 3,629 3,639 KAI IT 3호 - 7,878 KAI-비스타 세컨더리 1호 3,730 3,740 KAI-코어트렌드 신기술 투자조합 제1호 4,326 4,338 KAI-GCI 소부장 1호 7,036 7,056 KAI-베리타스벤처투자조합1호 8,111 8,133 KAI히스토리2021-1엔터투자조합 - 3,850 KAI-MNMHD바이오투자조합1호 8,752 8,776 이지스-KAI-라이노스 프롭테크 신기술조합 4,059 4,070 KAI-EVO 클라우드 신기술투자조합 18,747 18,798 KAI-유니콘조합4호 2,886 2,894 레에드 코리아 바이오 신기술투자조합1호 1,840 1,845 KAI-라이프 바이오틱스투자조합1호 4,975 4,989 KAI-리딩 RPA조합 6,504 6,522 요즈마 KAI 뉴그로쓰조합1호 6,005 6,021 카이케이빅(KAI-KVIC) 점프업투자조합 230,000 230,000 인피니툼-KAI 라이프스타일 1호 3,953 3,964 KAI-오퍼스원 인슈어테크 조합 - 1,356 요즈마KAI글로벌AI신기술투자조합 14,978 15,019 KAI-더스퀘어신기술투자조합1호 2,984 2,992 코리아에셋-MNM 신기술투자조합 2호 - 6,756 요즈마KAI뉴그로쓰조합2호 17,554 17,602 아우름-코리아 글로벌 바이오 헬스케어 신기술투자조합 1호 9,342 9,368 라이노스-KAI 프론티어 신기술조합 1호 3,605 3,615 KAI-신기술투자조합1호 4,575 4,190 카이(KAI)-더스퀘어 신기술투자조합1호 4,237 4,248 요즈마KAI뉴그로쓰조합3호 7,810 7,831 KAI-타이온유니콘조합6호 1,044 1,047 KAI-이커머스투자조합1호 - 3,470 앤에이-코리아 바이오 신기술투자조합 1호 1,507 1,511 타임-KAI 제1호 신기술투자조합 8,205 8,227 KAI-APC 아세안플랫폼 2호 1,969 1,975 KAI-KNT글로벌바이오스타투자조합제1호 1,243 1,247 KAI-베리타스벤처투자조합2호 3,207 2,992 앤에이 코리아 헬스케어 투자조합 2호 3,028 3,037 KAI-METIS 모빌리티 신기술조합 1호 9,249 9,275 KAI히스토리2022-1디지털콘텐츠투자조합 1,566 1,571 KAI히스토리2021-1메타버스투자조합 10,444 10,473 KAI-라이노스 모빌리티 1호 2,828 2,867 KAI-라이즈투자조합1호 4,861 4,488 앤에이 코리아 세컨더리 투자조합 3호 2,999 3,007 KAI-밸류업 1호 2,044 2,038 KAI히스토리2022-1NFT투자조합 4,488 4,475 블리츠-KAI 투자조합1호 4,034 4,038 KAI-갤럭시 유니콘 1호 12,351 12,327 앤에이 코리아 트랜스 투자조합 4호 897 6,298 앤에이 코리아 시서스 투자조합 5호 352 1,690 앤코리아 블라인드 투자조합 1호 3,013 3,022 DSNP-KAI 1호 8,098 8,086 KAI-V1 1호 11,030 11,019 이지스-KAI ESG 신기술조합 1호 3,348 3,344 KAI히스토리2022-2디지털콘텐츠투자조합 4,481 4,482 KAI-유온 신기술조합 1호 2,888 2,920 LWP-KAI AI Tech 신기술투자조합 1호 11,892 12,024 요즈마KAI뉴그로쓰조합4호 15,994 18,045 KAI-MNM신기술투자조합2호 3,859 3,957 릴슨-KAI 실버케어 1호 8,435 8,458 코리아-르네상스 OTT 투자조합 1호 - 2,409 요즈마 KAI 뉴그로쓰조합 5호 2,287 2,294 요즈마 KAI 뉴그로쓰조합 6호 9,740 9,766 코리아-지이피 신기술조합 - 28,709 MS-KAI 제1호 신기술투자조합 7,633 7,654 KAI AI Tech 1호 806 808 KAI-SNB제1호 신기술사업투자조합 1,815 1,820 MS-KAI 제1호 컨텐츠투자조합 11,047 11,077 KAI-리프콘 모빌리티 1호 5,321 5,335 KAI NK투자조합1호 15,246 15,288 KAI 소프트웨어 신기술투자조합 1호 2,338 2,345 KAI-오퍼스원 소부장펀드 2호 4,978 4,991 KAI IT 신기술투자조합 1호 7,944 7,966 KAI-코메스 컨텐츠 조합 1호 2,342 2,348 아우름-코리아 글로벌 바이오 헬스케어 신기술투자조합 2호 9,268 9,395 KAI-코메스 ESG조합 1호 3,396 3,327 KAI-MZ 신기술투자조합 인슈어테크 1호 33,308 29,239 KAI-MTI신기술투자조합1호 3,740 3,729 KAI-V1 메자닌 제1호 신기술투자조합 5,288 5,273 코리아-GEP 신기술조합 2호 - 5,958 KAI-신기술투자조합2호 7,473 8,630 세아-KAI ESG 신기술투자조합 1호 9,611 9,585 KAI-MTI신기술투자조합 2호 2,942 2,934 KAI-구름신기술투자조합1호 1,170 1,093 KAI-SKY ESG 신기술투자조합 1호 4,754 3,805 KAI 모빌리티테크 신기술조합 1호 1,345 738 KAI-리프콘 펫테크 조합 1호 2,714 1,280 KAI-밸류 신기술투자조합 1호 3,127 1,275 MS-KAI 제2호 신기술투자조합 17,111 1,764 KAI IT 신기술투자조합 2호 9,647 - KEY-KAI 신기술투자조합 1호 10,567 - 요즈마KAI뉴그로쓰조합 7호 4,083 - KAI-유니콘조합5호 4,259 - KAI-신기술투자조합4호 2,486 - 웰컴-KAI 모빌리티테크 신기술조합 1호 5,818 - KAI Electric 신기술투자조합 1호 9,592 - 카이(KAI)-KGROWTH 탄소중립기술혁신투자조합 250,000 - 패스웨이-KAI스페이스1호조합 5,271 - KAI-신기술투자조합 3호 1,987 - 코리아에셋-벤처빌더스 신기술투자조합2호 2,673 - HI-KAI디지털애드 신기술투자조합1호 895 - 코리아에셋-히스토리2023-1이차전지투자조합 1,865 - KAI-브레이브투자조합1호 2,238 - 카이 발리언트 에스테틱 1호 신기술사업투자조합 27,792 - KAI Game Changer 신기술투자조합 1호 2,342 - KAI 후공정 Cap 조합 4,002 - KAI 로보틱스 신기술투자조합 1호 3,062 - KAI 아만타니 신기술투자조합 1호 4,356 - 코리아에셋SNB차세대스마트팜투자조합 1,380 - KAI-흥국 AI 반도체 신기술투자조합 1호 3,669 - BNB-KAI 뷰티 신기술조합 1호 4,348 - KAI-아이피오 UX 신기술조합 1호 1,121 - KAI-헬스케어투자조합1호 1,923 - 엠포드-KAI AI 반도체 신기술투자조합 1호 1,463 - D-KAI 신기술조합 1호 520 - SKYWALK-KAI Titan 신기술투자조합 1호 1,753 - 합계 1,482,039 1,284,088 (3) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자와의 채권 및 채무의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 특수관계자명 채권 채무 KAI-KSM 크라우드시딩펀드 140,884 - KAI-KVIC 가상증강현실투자조합 891,239 - KAI-KVIC 스마트공장투자조합 620,965 - KAI-열림 에이아이펀드 제2호 12,450 - KAI-열림 아이오티 펀드 15,150 - KAI-타이온 유니콘펀드 1호 - 1,536 KAI-DIP펀드 1호 - 10,952 KAI-MD 유니콘펀드 2호 47,100 - 호라이즌-코리아에셋 신기술투자조합1호 4,261 - KAI 코스메틱 조합 1호 1,479 - KAI-마켓메이커 1호 - 2,403 KAI-오퍼스원 소부장펀드 - 2,245 KAI-타이온유니콘조합 2호 19,282 - KAI-타이온유니콘조합 4호 3,840 - KAI-포라인유니콘조합 1호 6,232 - KAI-포라인유니콘조합 2호 14,236 - DB-KAI 신기술투자조합 1호 - 9,672 DB-KAI 신기술투자조합 2호 - 6,831 KAI-AH 미디어커머스 1호 - 6,527 퓨처 코리아 신기술투자조합 1호 6,324 - 코리아에셋-벤처빌더스 신기술투자조합 3,151 - KAI-다름 5G 소부장 - 12,393 KAI-APC 아세안플랫폼 1호 - 4,284 와이즈 바이오 유니콘 투자조합 - 22,734 KAI-리딩 디지털헬스케어 1호 - 3,862 케이에이아이-오퍼스원 디지털헬스케어 1호 - 1,318 KAI-마인비 PG 투자조합 - 8,546 KAI-IBF벤처투자조합2호 - 12,716 KAICI신기술사업투자조합제1호(구.포스코KAICI신기술사업투자조합제1호) 110,250 - KAI-힉스 IT 1호 - 558 KAI-비스타 세컨더리 1호 - 738 KAI-코어트렌드 신기술 투자조합 제1호 - 1,093 KAI-GCI 소부장 1호 - 3,093 KAI-베리타스벤처투자조합1호 - 3,922 KAI-MNMHD 바이오투자조합 1호 - 5,867 이지스-KAI-라이노스 프롭테크 신기술조합 - 4,683 KAI-EVO 클라우드 신기술투자조합 53,563 - KAI-유니콘조합4호 - 3,521 레에드 코리아 바이오 신기술투자조합 1호 - 3,720 KAI-라이프 바이오틱스 투자조합1호 4,975 - KAI-리딩 RPA 조합 - 8,434 요즈마 KAI 뉴그로쓰조합1호 - 8,380 카이케이빅(KAI-KVIC) 점프업투자조합 230,000 - 인피니툼-KAI 라이프스타일 1호 - 5,778 요즈마 KAI 글로벌AI 신기술투자조합 96,450 - KAI-더스퀘어 신기술투자조합 1호 7,148 - 요즈마KAI뉴그로쓰조합2호 - 29,899 아우름-코리아 글로벌 바이오 헬스케어 신기술투자조합 1호 - 18,890 라이노스-KAI 프론티어 신기술조합 1호 - 6,339 KAI-신기술투자조합 1호 - 7,229 요즈마KAI뉴그로쓰조합3호 - 15,018 KAI-타이온유니콘조합 6호 2,180 - 앤에이-코리아 바이오 신기술투자조합 1호 - 3,047 KAI-APC 아세안플랫폼 2호 - 3,917 KAI-KNT글로벌바이오스타투자조합제1호 - 2,486 블리츠-KAI 투자조합1호 - 11,985 KAI-베리타스벤처투자조합2호 - 6,618 앤에이 코리아 헬스케어 투자조합 2호 6,057 - KAI-METIS 모빌리티 신기술조합 1호 - 22,056 KAI히스토리2022-1디지털콘텐츠투자조합 - 3,752 KAI히스토리2021-1메타버스투자조합 - 25,364 KAI-라이노스 모빌리티 1호 - 7,258 KAI-라이즈투자조합1호 - 11,237 앤에이 코리아 세컨더리 투자조합 3호 - 6,063 KAI-밸류업 1호 - 5,774 KAI히스토리2022-1NFT투자조합 - 12,970 KAI-갤럭시 유니콘 1호 - 38,969 앤에이 코리아 트랜스 투자조합 4호 7,178 - 앤에이 코리아 시서스 투자조합 5호 2,038 - 앤코리아 블라인드 투자조합 1호 - 6,093 DSNP-KAI 1호 - 26,267 KAI-V1 1호 - 36,637 이지스-KAI ESG 신기술조합 1호 - 11,120 KAI히스토리2022-2디지털콘텐츠투자조합 - 15,879 KAI-유온 신기술조합 1호 - 11,037 LWP-KAI AI Tech 신기술투자조합 1호 - 46,775 요즈마KAI뉴그로쓰조합4호 705 - 릴슨-KAI 실버케어 1호 - 371 요즈마 KAI 뉴그로쓰조합 5호 8,672 - 요즈마 KAI 뉴그로쓰조합 6호 36,176 - MS-KAI 제1호 신기술투자조합 - 4,110 KAI AI Tech 1호 - 549 KAI-SNB제1호 신기술사업투자조합 5,964 - MS-KAI 제1호 컨텐츠투자조합 - 10,804 KAI-리프콘 모빌리티 1호 - 6,549 KAI NK투자조합1호 15,246 - KAI 소프트웨어 신기술투자조합 1호 - 3,777 KAI-오퍼스원 소부장펀드 2호 - 8,752 KAI IT 신기술투자조합 1호 - 14,316 KAI-코메스 컨텐츠 조합 1호 - 6,074 아우름-코리아 글로벌 바이오 헬스케어 신기술투자조합 2호 - 18,739 KAI-코메스 ESG조합 1호 - 9,366 KAI-MZ 신기술투자조합 인슈어테크 1호 - 96,488 KAI-MTI신기술투자조합1호 - 10,562 KAI-V1 메자닌 제1호 신기술투자조합 - 14,992 KAI-신기술투자조합 2호 - 21,380 세아-KAI ESG 신기술투자조합 1호 - 27,777 KAI-MTI신기술투자조합 2호 - 8,567 KAI-구름신기술투자조합1호 - 3,601 KAI-SKY ESG 신기술투자조합 1호 - 15,264 KAI 모빌리티테크 신기술조합 1호 - 4,660 KAI-리프콘 펫테크 조합 1호 - 9,616 KAI-밸류 신기술투자조합 1호 - 11,325 MS-KAI 제2호 신기술투자조합 - 67,301 KAI IT 신기술투자조합 2호 - 1,166 KEY-KAI 신기술투자조합 1호 - 21,366 요즈마KAI뉴그로쓰조합 7호 - 1,750 KAI-유니콘조합5호 - 70,244 KAI-신기술투자조합 4호 - 1,311 웰컴-KAI 모빌리티테크 신기술조합 1호 - 3,836 KAI Electric 신기술투자조합 1호 - 6,852 카이(KAI)-KGROWTH 탄소중립기술혁신투자조합 250,000 - 패스웨이-KAI스페이스1호 조합 - 4,750 KAI-신기술투자조합 3호 - 1,948 코리아에셋-벤처빌더스 신기술투자조합2호 - 2,820 HI-KAI 디지털애드 신기술투자조합 1호 - 1,161 코리아에셋-히스토리2023-1이차전지투자조합 - 2,562 KAI-브레이브투자조합 1호 - 4,033 카이 발리언트 에스테틱 1호 신기술사업투자조합 - 54,668 KAI Game Changer 신기술투자조합 1호 - 6,254 KAI 후공정 Cap 조합 - 11,433 KAI 로보틱스 신기술투자조합 1호 - 8,888 KAI 아만타니 신기술투자조합 1호 - 12,688 코리아에셋SNB차세대스마트팜투자조합 - 4,619 KAI-흥국 AI 반도체 신기술투자조합 1호 - 17,931 BNB-KAI 뷰티 신기술조합 1호 - 21,252 KAI-아이피오 UX 신기술조합 1호 - 3,378 KAI-헬스케어투자조합1호 - 16,077 엠포드-KAI AI 반도체 신기술투자조합 1호 - 9,437 D-KAI 신기술조합 1호 520 - SKYWALK-KAI Titan 신기술투자조합 1호 - 21,946 합 계 2,623,715 1,235,795 (단위 : 천원) 특수관계자명 채권 채무 KAI-KSM 크라우드시딩펀드 123,280 - KAI-KVIC 가상증강현실투자조합 779,369 - KAI-KVIC 스마트공장투자조합 507,471 - KAI-열림 에이아이펀드 제2호 12,059 - KAI-열림 아이오티 펀드 15,150 - KAI-타이온 유니콘펀드 1호 - 3,687 KAI-DIP펀드 1호 458 - KAI-MD 유니콘펀드 2호 47,100 - 호라이즌-코리아에셋 신기술투자조합1호 2,221 - KAI 코스메틱 조합 1호 - 1,849 KAI-마켓메이커 1호 13,000 - KAI-오퍼스원 소부장펀드 - 6,502 KAI-타이온유니콘조합 2호 16,793 - KAI-타이온유니콘조합 4호 3,840 - KAI-포라인유니콘조합 1호 4,059 - KAI-포라인유니콘조합 2호 12,127 - DB-KAI 신기술투자조합 1호 12,869 - DB-KAI 신기술투자조합 2호 5,776 - KAI-AH 미디어커머스 1호 - 9,355 퓨처 코리아 신기술투자조합 1호 6,324 - 코리아에셋-벤처빌더스 신기술투자조합 3,151 - KAI-오퍼스원 ESG 조합 1호 - 30 KAI-다름 5G 소부장 - 90 KAI-APC 아세안플랫폼 1호 - 106 KAI-타이온유니콘조합3호 97,814 - KAI-AH 미디어커머스 2호 - 673 DB-KAI 신기술투자조합 5호 - 1,803 와이즈 바이오 유니콘 투자조합 - 34,101 KAI-리딩 디지털헬스케어 1호 - 7,657 케이에이아이-오퍼스원 디지털헬스케어 1호 - 2,642 KAI-마인비 PG 투자조합 - 12,773 KAI-IBF벤처투자조합2호 - 2,948 KAI-KPIA 투자조합 1호 - 7,170 KAI-MNM신기술투자조합1호 - 8,206 포스코KAICI신기술사업투자조합제1호 73,500 - KAI-힉스 IT 1호 - 4,187 KAI-비스타 세컨더리 1호 - 4,467 KAI-코어트렌드 신기술 투자조합 제1호 - 5,420 KAI-GCI 소부장 1호 - 10,129 KAI-베리타스벤처투자조합1호 - 12,033 KAI-MNMHD 바이오투자조합 1호 - 14,619 이지스-KAI-라이노스 프롭테크 신기술조합 - 8,742 KAI-EVO 클라우드 신기술투자조합 34,816 - KAI-유니콘조합4호 - 6,407 레에드 코리아 바이오 신기술투자조합 1호 - 5,560 KAI-라이프 바이오틱스 투자조합1호 4,975 - KAI-리딩 RPA 조합 - 14,938 요즈마 KAI 뉴그로쓰조합1호 - 14,384 카이케이빅(KAI-KVIC) 점프업투자조합 230,000 - 인피니툼-KAI 라이프스타일 1호 - 9,731 요즈마 KAI 글로벌AI 신기술투자조합 81,472 - KAI-더스퀘어 신기술투자조합 1호 4,164 - 요즈마KAI뉴그로쓰조합2호 - 47,452 아우름-코리아 글로벌 바이오 헬스케어 신기술투자조합 1호 - 28,233 라이노스-KAI 프론티어 신기술조합 1호 - 9,944 KAI-신기술투자조합 1호 - 11,804 요즈마KAI뉴그로쓰조합3호 - 22,828 KAI-타이온유니콘조합 6호 1,136 - 앤에이-코리아 바이오 신기술투자조합 1호 - 4,553 KAI-APC 아세안플랫폼 2호 - 5,886 KAI-KNT글로벌바이오스타투자조합제1호 - 3,730 블리츠-KAI 투자조합1호 177 - KAI-베리타스벤처투자조합2호 - 9,825 앤에이 코리아 헬스케어 투자조합 2호 3,028 - KAI-METIS 모빌리티 신기술조합 1호 - 31,305 KAI히스토리2022-1디지털콘텐츠투자조합 - 5,319 KAI히스토리2021-1메타버스투자조합 - 35,808 KAI-라이노스 모빌리티 1호 - 10,086 KAI-라이즈투자조합1호 - 16,098 앤에이 코리아 세컨더리 투자조합 3호 - 9,061 KAI-밸류업 1호 - 7,818 KAI히스토리2022-1NFT투자조합 - 17,458 KAI-갤럭시 유니콘 1호 - 1,760 앤에이 코리아 트랜스 투자조합 4호 6,280 - 앤에이 코리아 시서스 투자조합 5호 1,686 - 앤코리아 블라인드 투자조합 1호 - 9,107 DSNP-KAI 1호 - 1,865 KAI-V1 1호 - 3,388 이지스-KAI ESG 신기술조합 1호 - 1,028 KAI히스토리2022-2디지털콘텐츠투자조합 - 2,361 KAI-유온 신기술조합 1호 - 2,214 LWP-KAI AI Tech 신기술투자조합 1호 - 10,438 요즈마KAI뉴그로쓰조합4호 - 15,289 KAI-MNM신기술투자조합2호 - 3,859 릴슨-KAI 실버케어 1호 - 8,805 요즈마 KAI 뉴그로쓰조합 5호 6,385 - 요즈마 KAI 뉴그로쓰조합 6호 26,436 - MS-KAI 제1호 신기술투자조합 - 4,026 KAI AI Tech 1호 - 1,354 KAI-SNB제1호 신기술사업투자조합 4,149 - MS-KAI 제1호 컨텐츠투자조합 - 21,851 KAI-리프콘 모빌리티 1호 - 11,869 KAI NK투자조합1호 15,246 - KAI 소프트웨어 신기술투자조합 1호 - 6,116 KAI-오퍼스원 소부장펀드 2호 - 13,730 KAI IT 신기술투자조합 1호 - 22,260 KAI-코메스 컨텐츠 조합 1호 - 8,416 아우름-코리아 글로벌 바이오 헬스케어 신기술투자조합 2호 - 28,007 KAI-코메스 ESG조합 1호 - 12,762 KAI-MZ 신기술투자조합 인슈어테크 1호 - 129,797 KAI-MTI신기술투자조합1호 - 14,301 KAI-V1 메자닌 제1호 신기술투자조합 - 20,280 KAI-신기술투자조합 2호 - 28,852 세아-KAI ESG 신기술투자조합 1호 - 37,388 KAI-MTI신기술투자조합 2호 - 11,509 KAI-구름신기술투자조합1호 - 4,771 KAI-SKY ESG 신기술투자조합 1호 - 938 KAI 모빌리티테크 신기술조합 1호 - 605 KAI-리프콘 펫테크 조합 1호 - 1,430 KAI-밸류 신기술투자조합 1호 - 1,888 MS-KAI 제2호 신기술투자조합 - 84,412 KAI IT 신기술투자조합 2호 - 10,813 KEY-KAI 신기술투자조합 1호 - 31,933 요즈마KAI뉴그로쓰조합 7호 - 5,832 KAI-유니콘조합5호 - 74,502 KAI-신기술투자조합 4호 - 3,797 웰컴-KAI 모빌리티테크 신기술조합 1호 - 9,655 KAI Electric 신기술투자조합 1호 - 16,444 카이(KAI)-KGROWTH 탄소중립기술혁신투자조합 250,000 - 패스웨이-KAI스페이스1호 조합 - 10,021 KAI-신기술투자조합 3호 - 3,935 코리아에셋-벤처빌더스 신기술투자조합2호 - 5,492 HI-KAI 디지털애드 신기술투자조합 1호 - 2,056 코리아에셋-히스토리2023-1이차전지투자조합 - 4,426 KAI-브레이브투자조합 1호 - 6,270 카이 발리언트 에스테틱 1호 신기술사업투자조합 - 82,461 KAI Game Changer 신기술투자조합 1호 - 8,596 KAI 후공정 Cap 조합 - 15,434 KAI 로보틱스 신기술투자조합 1호 200 - KAI 아만타니 신기술투자조합 1호 237 - 합 계 2,406,748 1,305,760 (4) 당분기 및 전분기 중 특수관계자에 대한 자금거래내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 특수관계자명 구분 유입 유출 코리아에셋SNB차세대스마트팜투자조합 신규투자 - 5,000 KAI-흥국 AI 반도체 신기술투자조합 1호 신규투자 - 160,000 BNB-KAI 뷰티 신기술조합 1호 신규투자 - 50,000 KAI-아이피오 UX 신기술조합 1호 신규투자 - 9,000 KAI-헬스케어투자조합1호 신규투자 - 10,000 엠포드-KAI AI 반도체 신기술투자조합 1호 신규투자 - 30,000 카이-에이치 신기술투자조합 1호 신규투자 - 10,000 D-KAI 신기술조합 1호 신규투자 - 317,000 SKYWALK-KAI Titan 신기술투자조합 1호 신규투자 - 50,000 KAI-더스퀘어신기술투자조합1호 중간분배금 4,218 - KAI Electric 신기술투자조합 1호 중간분배금 7,980 - 카이 발리언트 에스테틱 1호 신기술사업투자조합 중간분배금 45 - DB-KAI신기술투자조합 2호 중간분배금 6,615 - DB-KAI신기술투자조합 1호 중간분배금 9,260 - KAI-오퍼스원 세컨더리 중간분배금 20,000 - KAI-유니콘 펀드 3호 청산분배금 33,331 - DB-KAI신기술투자조합5호 청산분배금 904 - 합 계 82,353 641,000 (단위 : 천원) 특수관계자명 구분 유입 유출 KAI-구름신기술투자조합1호 신규투자 - 10,000 KAI-SKY ESG 신기술투자조합 1호 신규투자 - 30,000 KAI 모빌리티테크 신기술조합 1호 신규투자 - 15,000 KAI-리프콘 펫테크 조합 1호 신규투자 - 20,000 KAI-밸류 신기술투자조합 1호 신규투자 - 37,000 MS-KAI 제2호 신기술투자조합 신규투자 - 99,000 KAI-포라인유니콘조합 1호 추가출자 - 79 요즈마KAI뉴그로쓰조합4호 중간분배금 31 - KAI-베리타스벤처투자조합1호 중간분배금 1,663 - MS-KAI 제1호 컨텐츠투자조합 중간분배금 8,665 - KAI-AH 미디어커머스1호 중간분배금 17,136 - 피씨씨-KAI세컨더리1호 신기술투자조합 중간분배금 31,058 - 코리아-지이피 신기술조합 청산분배금 7,146 - KAI-오퍼스원 인슈어테크 조합 청산분배금 51,488 - 합 계 117,187 211,079 (5) 주요경영진에 대한 보상당분기와 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 단기급여 676,343 675,120 퇴직급여 99,560 114,706 합 계 775,903 789,826 37. 우발상황과 약정사항 (1) 당분기말 및 전기말 현재 금융기관 등과의 여신한도약정내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 금융기관 구분 당분기말 전기말 NH농협은행 단기회전대출 10,000,000 10,000,000 IM뱅크 일중자금 10,000,000 10,000,000 KEB하나은행 일중자금 5,000,000 5,000,000 KDB산업은행 운영자금대출 10,000,000 10,000,000 수협은행 기업한도대출 2,000,000 2,000,000 한국은행 일중 R P 22,200,000 22,200,000 한국증권금융 채권유통금융(자체자금) 95,000,000 95,000,000 채권인수금융(자체자금) 기관운영자금대출(자체자금) 71,000,000 71,000,000 기관운영자금대출(투자자예탁금) 투자자예탁금 범위내 투자자예탁금 범위내 일중자금거래(자체자금) 50,000,000 60,000,000 할인어음(자체자금) 57,000,000 47,000,000 (2) 관계회사투자주식 관련 우선손실금충당 약정 회사가 관계회사투자주식으로 계상한 투자조합 중 8개의 투자조합은 조합 규약에 조합재산의 배분에 관한 손실금배분 약정을 규정하고 있으며, 해당 조합의 업무집행조합원인 회사는 약정에 근거하여 우선적으로 손실금을 충당한 후 출자금을 배분받게 됩니다. 이러한 약정은 조합출자금 평가에 영향을 미치는 바, 청산시 확정될 손실금에 대한 구체적인 손실금충당약정은 조합별로 다음과 같습니다. 구분 약정내용 KAI-KSM 크라우드 시딩 펀드 청산시 조합원에게 배분할 재산 등이 납입출자금에 미달하는 경우 업무집행조합원이 지분율에 따라 손실금을 우선충당함. KAI-KVIC 가상증강현실투자조합 청산시 조합원에게 배분할 재산 등이 납입출자금에 미달하는 경우 특별조합원이 자신의 출자비율에 따라 부담한 손실금을 공제한 잔여손실금을 업무집행조합원이 납입한 출자금 중 10억원 범위내에서 우선충당함. KAI-열림 아이오티 펀드 청산시 조합원에게 배분할 재산 등이 출자금총액에 미달하는 경우 투자대상업체의 대표이사가 출자한 금액 및 공동업무집행조합원이 출자한 금액으로 먼저 손실금을 충당함. KAI-DI F 펀드KAI-레인보우 세컨더리 청산시 조합원에게 배분할 재산 등이 출자금총액에 미달하는 경우 공동업무집행조합원이 출자한 금액으로 먼저 손실금을 충당함. KAI-DIP펀드 1호SV-KAI 코에볼루션 1호 청산시 조합원에게 배분할 재산 등이 출자금총액에 미달하는 경우 업무집행조합원이 출자한 금액으로 먼저 손실금을 충당함. KAI-KVIC 스마트공장투자조합 청산시 조합원에게 배분할 재산 등이 납입출자금에 미달하는 경우 특별조합원이 자신의 출자비율에 따라 부담한 손실금을 공제한 잔여손실금을 업무집행조합원이 15억원 범위내에서 (최초 출자금 한도) 우선충당 함. 당분기말 현재 회사는 해당 계약 전체에 대하여 1,321,122천원의 우선손실충당부채를 인식하고 있습니다. (3) 계류중인 소송사건당분기말 현재 회사가 원고로서 계류중인 소송사건은 2건으로 소송가액은 3,036백만원이며, 피고로서 계류중인 소송사건은 3건으로 4,727백만원입니다. 당분기말 현재 상기 소송으로 인한 자원의 유출금액 및 시기는 불확실하며, 회사의 경영진은 상기의 소송결과가 회사의 재무상태에 중요한 영향을 미치지 아니할 것으로 판단하고 있습니다. (4) 당분기말 현재 타인으로부터 제공받은 보증 등의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 보증내역 제공자 보증금액 공탁보증 서울보증보험 1,628,750 38. 예수유가증권당분기말과 전기말 현재 고객으로부터 예탁받은 예수유가증권의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 위탁자유가증권 83,782,364 84,204,334 수익자유가증권 5,538,918,626 5,358,278,991 합계 5,622,700,990 5,442,483,325 39. 위험관리(1) 위험종류 및 위험관리 목적회사는 보유하고 있는 금융상품으로 인해 신용위험, 유동성위험, 시장위험 등과 같은금융위험에 노출되어 있습니다.위험관리는 회사의 경영 전반에서 발생할 수 있는 각종 금융위험을 효율적으로 관리함으로써 경영의 안정성과 주주가치의 극대화를 목적으로 하고 있습니다.(2) 위험관리 정책회사가 부담하는 리스크를 적정 자기자본 수준과 연결하여 리스크를 감당할 수 있는 적정자기자본을 확보하고, 리스크 특성 및 사업계획 등에 비추어 리스크관리절차를 적정하게 유지하고 있습니다. 또한, 리스크 특성 및 내부통제환경에 부합되는 목표자기자본수준을 설정하고, 모니터링 및 점검을 하고 있으며, 리스크평가시스템, 리스크를 자기자본과 연계시킬 수있는 시스템, 회사 내부정책의 준수여부를 모니터링할 수 있는 시스템을 구축하고 있습니다. (3) 위험관리 절차회사의 위험관리절차는 위험의 인식, 측정 및 평가, 통제, 감시 및 보고절차로 구분될수 있으며 각 구체적 절차는 다음과 같습니다.1) 리스크의 인식: 회사 경영 전반에서 발생할 수 있는 각종 리스크의 소재를 파악하고 분석2) 리스크의 측정 및 평가: 리스크 유형별(종합리스크 포함)로 측정하고 적정여부를 평가3) 리스크의 통제: 리스크를 회피 또는 축소하거나 적정리스크 상태를 유지하기 위하여 리스크한도를 관리하고 일별, 월별, 분기별 등 보고사항을 정하여 리스크를 통제4) 리스크의 감시 및 보고: 리스크 상황에 적절히 대응하기 위하여 지속적으로 리스크 수준을 감시하고, 보고경로, 보고내용, 보고주기 등을 수립(4) 신용위험1) 신용위험의 개요신용위험은 거래상대방의 채무불이행에 따른 자산가치의 잠재적 손실가능성이며, 이는 예치금, 유가증권, 대출채권 등의 자산에서 발생합니다.2) 신용위험 관리회사는 채무불이행으로 인한 위험을 경감시키기 위하여 신용도가 일정수준 이상인 거래상대방에 대하여 투자 및 거래를 실행하고 있으며, 충분한 담보를 설정하는 정책을 채택하고 있습니다.회사는 일정등급 이상으로 분류된 고객과만 거래를 하고 있으며, 등급에 대한 정보는외부의 독립적인 신용평가기관 제공정보 또는 다른 공개된 재무정보와 주요 고객에 대한 자체 거래정보를 사용하여 리스크관리부서에서 자체 심사를 통해 등급을 결정합니다.신용위험은 거래 금액한도인 거래상대방 신용한도를 설정하여 관리하고 있습니다. 회사의 자산은 단일의 거래상대방 또는 특수관계자 등 유사한 특성을 가진 거래상대방집단에 대한 중요한 신용위험에 노출되어 있지 않습니다.3) 신용위험에 대한 최대노출정도당분기말과 전기말 현재 보유한 금융상품과 관련하여 회사의 신용위험 최대노출액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 현금및예치금 222,434,767 43,690,234 당기손익-공정가치측정 금융자산 421,877,731 190,090,842 대출채권 (*) 9,577,115 14,560,503 기타금융자산 (*) 629,670,924 7,941,082 합계 1,283,560,537 256,282,661 (*) 현재가치할인차금 및 신용손실충당금이 가감된 금액입니다. 4) 신용건전성 분류당분기말과 전기말 현재 연체 및 손상되지 않은 금융자산의 신용건전성 분류는 다음과 같습니다. ① 당기손익-공정가치측정 금융자산 (단위 : 천원) 구 분 신용건전성 국고채 등(*1) AAA AA 기타 합계 당기손익-공정가치측정금융자산 359,861,712 51,496,728 10,219,417 299,874 421,877,731 (*1) 신용등급이 정의되지 않은 국고채, 통화안정증권입니다. (단위 : 천원) 구 분 신용건전성 국고채 등(*1) AAA AA 기타 합계 당기손익-공정가치측정금융자산 163,014,592 26,633,782 157,587 284,881 190,090,842 (*1) 신용등급이 정의되지 않은 국고채, 통화안정증권입니다. 상기 신용건전성은 외부 신용평가기관의 신용등급에 따른 분류입니다. ② 현금및예치금, 대출채권 및 기타금융자산 (단위 : 천원) 구 분 신용건전성 정상 요주의 고정 이하 합계 현금및예치금 222,434,767 - - 222,434,767 대출채권 4,967,000 5,000,000 1,632,306 11,599,306 기타금융자산 629,370,839 254,113 425,749 630,050,701 합 계 856,772,606 5,254,113 2,058,055 864,084,774 (단위 : 천원) 구 분 신용건전성 정상 요주의 고정 이하 합계 현금및예치금 43,690,234 - - 43,690,234 대출채권 9,129,385 4,683,875 747,243 14,560,503 기타금융자산 7,746,661 121,590 72,831 7,941,082 합 계 60,566,280 4,805,465 820,074 66,191,819 회사는 현금및예치금, 대출채권 및 기타금융자산을 차주의 채무상환 능력과 금융거래내용 등을 감안하여 금융투자업규정 자산건전성 분류기준을 준용하여 5단계로 분류하고 있습니다.5) 담보자산의 내역 및 공정가치 추정치당사는 매입대출채권 및 사모사채와 관련하여 차주가 보유한 토지 및 건물 담보신탁의 수익권 근질권 설정, 주식 근질권 설정 등을 하였습니다. 6) 신용위험의 산업별 집중도당분기말과 전기말 현재 신용위험의 산업별 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 금액 비율(%) 금액 비율(%) 현금및예치금 정부 및 정부투자기관 178,875,000 80.42% 13,209,210 30.23% 금융 및 보험업 43,559,767 19.58% 30,481,024 69.77% 소 계 222,434,767 100.00% 43,690,234 100.00% 당기손익-공정가치측정금융자산 정부 및 정부투자기관 370,752,202 87.88% 179,311,850 94.33% 금융 및 보험업 41,058,528 9.73% 10,775,802 5.67% 기타 10,067,001 2.39% 3,190 0.00% 소 계 421,877,731 100.00% 190,090,842 100.00% 대출채권 기타 9,577,115 100.00% 14,560,503 100.00% 소 계 9,577,115 100.00% 14,560,503 100.00% 기타금융자산 정부 및 정부투자기관 551,960,737 87.66% 1,477,125 18.60% 금융 및 보험업 73,481,570 11.67% 2,733,663 34.42% 기타 4,228,617 0.67% 3,730,294 46.97% 소 계 629,670,924 100.00% 7,941,082 99.99% 합 계 1,283,560,537 256,282,661 (5) 유동성위험1) 유동성위험의 개요유동성위험은 지급능력에는 문제가 없으면서도 유동성 부족으로 인하여 부채의 만기도래시 원리금을 상환할 재무자원이 없거나, 고금리 자금조달 또는 자산의 불리한 매각 등 비정상적인 비용으로만 재무자원이 조달 가능할 경우 발생하는 위험입니다.2) 유동성위험의 관리유동성위험 관리의 목적은 자금의 조달 및 운용과 관련하여 유동성 변동요인을 예측하고 체계적인 관리를 통하여 적정수준의 유동성을 확보함으로써 안정적인 수익기반을 확보하는 것에 있으며, 이를 통하여 수익성과 유동성 간의 균형점을 찾아 이를 효율적으로 관리 및 유지하는 것이 목적입니다. 회사는 유동성위험과 관련하여 모든 금융자산, 부채의 계약상 만기분석을 수행합니다. 3) 비파생금융부채의 잔존계약 만기비파생금융부채의 잔존계약 만기에 따른 현금흐름은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 3개월 이내 3개월 ~ 1년 1년 ~ 5년 합계 예수부채 167,148,505 - - 167,148,505 당기손익-공정가치측정 금융부채 230,090,171 - - 230,090,171 차입부채 212,000,000 - - 212,000,000 기타금융부채 621,756,767 855,422 495,418 623,107,607 합계 1,230,995,443 855,422 495,418 1,232,346,283 (단위 : 천원) 구분 3개월 이내 3개월 ~ 1년 1년 ~ 5년 합계 예수부채 12,518,584 - - 12,518,584 당기손익-공정가치측정 금융부채 81,363,868 - - 81,363,868 차입부채 91,300,000 - - 91,300,000 기타금융부채 11,698,301 1,357,945 582,636 13,638,882 합계 196,880,753 1,357,945 582,636 198,821,334 (6) 시장위험1) 시장위험의 개요시장위험이란 금리, 주가, 환율, 일반상품의 시가 등 시장요인의 변동에 따라 손실을 입을 수 있는 리스크를 말합니다.시장위험과 관련된 위험은 채무상품이나 이자율내재증권 등으로부터의 이자율위험, 주식가격 및 환율 변동위험이 있습니다. 이러한 위험은 예치금, 유가증권, 대출채권 및 파생금융상품 등으로부터 발생합니다.회사는 당기손익-공정가치측정금융자산과 기타포괄-공정가치측정금융자산에서 발생하는 가격변동위험에 노출되어 있으며, 보고기간말 현재 장부금액은 각각 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 당기손익-공정가치측정금융자산 420,417,273 183,523,461 기타포괄-공정가치측정금융자산 3,039,327 3,041,345 합계 423,456,600 186,564,806 2) 민감도분석① 가격위험회사는 재무제표상 당기손익-공정가치측정 금융자산 또는 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산으로 분류되는 보유 지분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다.당기손익-공정가치측정 지분증권의 손익은 당기손익에 영향을 미치고 기타포괄손익-공정가치측정 지분증권의 손익은 자본에 영향을 미칩니다.② 이자율위험회사는 재무제표상 당기손익-공정가치측정금융자산으로 분류되는 보유 채무증권의이자율변동 위험에 노출되어 있습니다.당분기말과 전기말 현재 이자율이 1% 포인트 변동시 채무증권의 평가금액 및 평가손익에 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 장부가액 1% P 상승 1% P 하락 평가금액 평가손익 평가금액 평가손익 당기손익-공정가치 측정금융자산 410,693,160 388,972,345 (21,720,815) 432,413,975 21,720,815 당기손익-공정가치측정금융자산 173,508,704 163,528,723 (9,979,981) 183,488,686 9,979,981 (7) 자본관리회사는 자본의 적정성을 확보하고 관련 감독 규정을 준수하기 위하여 금융투자업규정 및 동 규정의 시행세칙에 따라 영업용순자본비율을 산출하여 내부자본의 적정성을 평가하여 관리하고 있습니다.금융감독원은 금융투자업자의 자본적정성 유지를 위해 순자본비율을 100%이상 유지하도록 규제하고 있으며, 순자본비율이 일정수준에 미달한 금융투자업자에 대하여는 경영개선 조치를 취하고 있습니다.40. 금융자산과 금융부채의 상계 회사는 유가증권 대차거래와 관련하여 자본시장과금융투자업에관한법률 제393조와유가증권시장업무규정 제74조에 의거 위탁매매 혹은 자기매매로 인하여 발생하는 한국거래소에 대한 채권 및 채무를 상계하여 순액만을 결제하도록 규정되어 있는 바,집행가능한 법적 상계 권리를 보유하고 있으며, 순액결제 요건을 충족하므로 동일자에 결제될 예정인 한국거래소에 대한 채권 및 채무는 상계하여 표시하고 있습니다. 실행가능한 일괄상계약정 또는 이와 유사한 약정의 적용을 받는 인식된 금융자산의 종류별 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 자산총액 상계된 부채총액 재무상태표 표시 순액 상계되지 않은 금액 순액 금융상품 수취한 현금 담보 미수금 627,248,053 3,058,160 624,189,893 - - 624,189,893 (단위 : 천원) 구분 자산총액 상계된 부채총액 재무상태표 표시 순액 상계되지 않은 금액 순액 금융상품 수취한 현금 담보 미수금 6,934,933 4,090,278 2,844,655 - - 2,844,655 실행가능한 일괄상계약정 또는 이와 유사한 약정의 적용을 받는 인식된 금융부채의 종류별 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 부채총액 상계된 자산총액 재무상태표 표시 순액 재무제표에 상계되지 않은 관련 금액 순액 금융상품 제공한 현금 담보 미지급금 614,272,521 3,058,160 611,214,361 - - 611,214,361 매도유가증권 230,090,171 - 230,090,171 230,090,171 - - 환매조건부매도 187,500,000 - 187,500,000 187,500,000 - - (단위 : 천원) 구분 부채총액 상계된 자산총액 재무상태표 표시 순액 재무제표에 상계되지 않은 관련 금액 순액 금융상품 제공한 현금 담보 미지급금 6,259,913 4,090,278 2,169,635 - - 2,169,635 매도유가증권 81,363,868 - 81,363,868 81,363,868 - - 환매조건부매도 81,300,000 - 81,300,000 81,300,000 - - 41. 영업부문(1) 일반정보 당사의 영업부문 및 내용은 다음과 같습니다. 구 분 내 용 투자중개 지분증권 위탁매매, 해외펀드 Placement Agent Service 등 자기매매 채무증권 및 지분증권 매매업무 채권인수 채무증권 인수업무 금융자문 (IB) 기업의 자금조달 업무 지원, Project Financing 조달 자문, M 및 구조조정에 대한 자문업무 등 집합투자기구운용 전문사모집합투자업자로서 헤지펀드 운용업무, 신기술사업금융업자로서 투자조합 운용업무 기타 상기 이외 본사 관리부문 및 기타 영업활동 (2) 당분기 및 전분기의 영업부문별 손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 투자중개 자기매매 채권인수 금융자문 (IB) 집합투자기구운용 기 타 합 계 영업수익 1,382,392 49,297,927 1,162,201 4,289,519 1,845,329 983,407 58,960,775 영업비용 1,005,402 46,797,372 103,058 3,696,680 1,533,913 3,478,905 56,615,330 영업이익(손실) 376,990 2,500,555 1,059,143 592,839 311,416 (2,495,498) 2,345,445 영업외손익 1,350 - - - - (130,123) (128,773) 법인세비용차감전순이익(손실) 378,340 2,500,555 1,059,143 592,839 311,416 (2,625,621) 2,216,672 (단위: 천원) 구분 투자중개 자기매매 채권인수 금융자문 (IB) 집합투자기구운용 기 타 합 계 영업수익 3,696,760 29,047,826 772,117 10,077,865 1,674,981 806,866 46,076,415 영업비용 1,860,087 29,230,191 67,573 5,958,518 1,190,151 3,508,201 41,814,721 영업이익(손실) 1,836,673 (182,365) 704,544 4,119,347 484,830 (2,701,335) 4,261,694 영업외손익 3,120 - - - (282,302) (125,555) (404,737) 법인세비용차감전순이익(손실) 1,839,793 (182,365) 704,544 4,119,347 202,528 (2,826,890) 3,856,957 42. 비연결구조화기업(1) 당분기말 현재 당사가 지분을 보유하고 있는 비연결구조화기업의 성격, 목적, 활동 및 자금 조달 방법은 다음과 같습니다. 성격 목적 활동 자금 조달 방법 투자펀드 PEF 및 조합에 대한 투자 ·펀드자산의 관리 및 운용·펀드보수의 지급 및 운용수익의 배분 업무집행사원 및유한책임사원의 출자 (2) 당분기말과 전기말 현재 비연결구조화기업의 규모 및 비연결구조화기업에 대한 지분과 이와 관련된 위험의 성격은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 투자펀드 당분기말 전기말 비연결구조화기업의 총자산 472,568,781 465,589,230 재무제표상 장부금액 재무상태표에 인식된 자산 관계기업투자 20,850,887 20,439,775 재무상태표에 인식된 부채 우선손실충당부채 1,321,122 1,348,209 최대손실 노출액 22,172,009 21,787,984 비연결구조화기업으로부터 발생한 손실 지분법손실 210,079 930,826 관계기업투자처분손실 3,856 14,723 우선손실충당부채전입액 2,058 618,498 손실 합계 215,993 1,564,047 6. 배당에 관한 사항 가. 배당정책, 배당제한에 관한 사항당사는 정관에 의거하여 이사회 결의 및 주주총회의 승인을 통하여 배당을 실시할 수있으며, 연간 발생하는 이익에 대해 일정수준의 주주 환원이 이루어질 수 있도록 배당 정책을 추진하고 있습니다. 배당과 관련한 회사의 정관내용을 요약하면 아래와 같습니다. 나. 정관상 배당정책 및 배당의 제한에 관한 사항 제 41 조(이익금의 처분) 회사는 매 사업년도의 처분전 이익잉여금을 다음과 같이 처분한다. 1. 이익준비금 2. 기타 법정적립금 3. 배당금 4. 임의적립금 5. 기타의 이익잉여금처분액 제 42 조(이익배당의 방법 등) ① 이익의 배당은 금전, 주식 및 기타의 재산으로 할 수 있다. ② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 종류주식을 발행한 때에는 각각 그와 같은 종류의 주식으로 할 수 있다. ③ 회사는 제1항의 배당을 위하여 이사회 결의로 배당을 받을 주주를 확정하기 위한 기준일을 정할 수 있으며, 그 경우 기준일의 2주 전에 이를 공고하여야 한다. ④ 이익배당금의 지급을 통지 받은 주주 또는 등록질권자가 지급청구를 하지 아니함으로 인하여 미지급된 이익배당금 에 대하여는 이자를 지급하지 아니한다. ⑤ 배당금의 지급청구권은 5년 간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성되며, 시효의 완성으로 인한 배당금은 회사 에 귀속된다. ⑥ 이익배당은 주주총회의 결의로 정한다. 다만, 제40조 제6항에 따라 재무제표를 이사회가 승인하는 경우 이사회 결의 로 이익배당을 정한다. 제 43 조(중간배당) ① 회사는 사업연도 중 이사회의 결의로 일정한 날(이하 “기준일”)을 정하여 그 날의 주주에게 상법 제462조의3에 따 른 중간배당을 할 수 있으며, 기준일을 정한 경우 그 기준일의 2주 전에 이를 공고하여야 한다. ② 제1항의 중간배당금은 이사회 결의일로부터 1개월 내에 지급하여야 한다. 다만, 이사회의 결의로 중간배당의 지급시 기를 따로 정한 경우에는 그러하지 아니하다. ③ 중간배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각 호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다. 1. 직전결산기의 자본금의 액 2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액 3. 상법시행령에서 정하는 미실현이익 4. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액 5. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금 6. 중간배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금 ④ 사업연도개시일 이후 제2항의 기준일 이전에 신주를 발행한 경우(준비금의 자본전입,주식배당,전환사채의 전환청구 ,신주인수권부사채의 신주인수권 행사의 경우를 포함한다)에는 중간배당에 관해서는 당해 신주는 제10조를 준용한 다. ⑤ 중간배당을 할 때에는 제8조 및 제8조의2에서 제8조의7까지의 종류주식에 대하여는 당해 종류주식의 발행시에 별도 의 정함을 한 경우에는 이에 의하고 그러하지 아니한 경우에는 보통주식과 동일한 배당률을 적용한다. 다. 주요배당지표 구 분 주식의 종류 전기 전전기 전전전기 제25기 제24기 제23기 주당액면가액(원) 5,000 5,000 5,000 (연결)당기순이익(백만원) 5,807 -2,767 16,683 (별도)당기순이익(백만원) - - - (연결)주당순이익(원) 909 -433 2,612 현금배당금총액(백만원) 3,194 1,278 4,472 주식배당금총액(백만원) - - - (연결)현금배당성향(%) 55.00 - 26.80 현금배당수익률(%) 보통주 7.26 2.48 4.79 우선주 - - - 주식배당수익률(%) 보통주 - - - 우선주 - - - 주당 현금배당금(원) 보통주 500 200 700 우선주 - - - 주당 주식배당(주) 보통주 - - - 우선주 - - - 주1) 전기(제25기) 배당기준일: 2024년 7월 3일, 배당금 지급일: 2024년 7월 23일주2) 상기 현금배당수익률은 배당기준일로부터 과거 1주일간 거래소시장에서 형성된 최종가격을 산술평균한 주가를 사용하였음 라. 과거 배당 이력 (단위: 회, %) 연속 배당횟수 평균 배당수익률 분기(중간)배당 결산배당 최근 3년간 최근 5년간 1 10 4.8 5.2 주1) 제25기 배당금 지급(2024년 7월 23일)을 포함하였음 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] - 해당 사항 없음 [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] - 해당 사항 없음 채무증권 발행실적 (기준일 : 2024.06.30 ) (단위 : 백만원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 합 계 - - - - - - - - - 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2024.06.30 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2024.06.30 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2024.06.30 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2024.06.30 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2024.06.30 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 공시서류 작성대상기간(최근 3사업연도) 중 주식, 주식연계채권(전환사채, 신주인수권부사채, 교환사채, 상환사채 등), 회사채 및 기업어음증권(회사채와 기업어음증권은 증권신고서 등을 통해 공시된 경우에 한함) 발행을 통해 조달한 자금이 없습니다. 8. 기타 재무에 관한 사항 가. 재무제표 재작성 등 유의사항- 해당 사항 없음 나. 대손충당금 설정현황 (1) 계정과목별 대손충당금 설정내용 (단위: 천원) 구 분 계정과목 채권금액 대손충당금 대손충당금 설정률 제26기 1분기 (2024년) 매입대출채권 5,000,000 316,125 6.3% 사모사채 6,599,306 1,706,066 25.9% 미수금 (*) 624,189,893 528 0.0% 미수수익 4,517,883 379,249 8.4% 보 증 금 1,342,925 - - 합 계 641,650,007 2,401,968 0.4% 제25기 (2023년) 매입대출채권 6,300,000 335,430 5.3% 사모사채 9,617,000 1,021,067 10.6% 미수금 (*) 2,844,654 533 0.0% 미수수익 4,126,640 367,459 8.9% 보 증 금 1,337,780 - - 합 계 24,226,074 1,724,489 7.1% 제24기 (2022년) 매입대출채권 3,000,000 1,719,305 57.3% 사모사채 7,449,614 441,403 5.9% 미수금 (*) 17,111,844 300,582 1.8% 미수수익 2,600,270 713,754 27.4% 보 증 금 1,274,758 - - 합 계 31,436,486 3,175,044 10.1% (*) 체결일과 결제일간의 차이로 인해 발생하는 단순 미수금이 포함되어 있음.(2) 대손충당금 변동현황 (단위: 천원) 구 분 제26기 1분기 제25기 제24기 1. 기초 대손충당금 잔액 합계 1,724,489 3,175,044 1,638,243 2. 순대손처리액(① - ② ± ③) - (2,289,576) - ① 대손처리액(상각채권액) - (2,289,576) - ② 상각채권회수액 - - - ③ 기타증감액 - - - 3. 대손상각비 계상(환입)액 677,479 839,021 1,536,801 4. 기말 대손충당금 잔액 합계 2,401,968 1,724,489 3,175,044 (3) 대손충당금 설정방침당기손익-공정가치측정금융자산을 제외한 상각후원가측정금융자산 및 기타포괄손익-공정가치측정채무상품은 매 보고기간 말에 기대신용손실을 평가하고 있습니다. 손실충당금의 측정방식은 신용위험의 유의적인 증가 여부에 따라 결정됩니다. 금융자산의 최초 인식 후 신용위험의 유의적인 증가 여부에 따라 아래 표와 같이 3단계로구분하여 12개월 기대신용손실이나 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 인식합니다. 구 분 손실충당금 Stage 1 최초 인식 후 신용위험이 유의적으로 증가하지 않은 경우(주1) 12개월 기대신용손실: 보고기간 말 이후 12개월 내에 발생 가능한 금융상품의 채무불이행 사건으로 인한 기대신용손실 Stage 2 최초 인식 후 신용위험이 유의적으로 증가한 경우 전체기간 기대신용손실: 기대존속기간에 발생할 수 있는 모든 채무불이행 사건으로 인한 기대신용손실 Stage 3 신용이 손상된 경우 (주1) 보고기간 말 신용위험이 낮은 경우에는 신용위험이 유의적으로 증가하지 않은 것으로 간주할 수 있음최초 인식 시점에 신용이 손상된 금융자산에 대하여 최초 인식 후 전체기간 기대신용손실의 누적변동분만을 손실충당금으로 계상합니다.한편, 미수금, 계약자산, 리스채권 등에 대해서는 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정하는 간편법을 적용하고 있습니다. 기대신용손실은 일정 범위의 발생 가능한 결과를 확률가중한 값으로, 화폐의 시간가치를 반영하고, 보고기간 말에 과거사건, 현재 상황과 미래 경제적 상황에 대한 예측에 대한 과도한 원가나 노력 없이 이용할 수 있는 정보를 반영해 측정합니다. 다. 공정가치 평가내역 (1) 당분기말과 전기말 현재 금융상품의 종류별 장부금액과 공정가치의 비교내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 종 류 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 현금및예치금(*1) 222,434,767 222,434,767 43,690,234 43,690,234 당기손익-공정가치측정 금융자산 431,307,762 431,307,762 199,820,718 199,820,718 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 3,039,327 3,039,327 3,041,345 3,041,345 대출채권(*1) 9,577,115 9,577,115 14,560,503 14,560,503 기타금융자산(*1) 629,670,924 629,670,924 7,941,082 7,941,082 합계 1,296,029,895 1,296,029,895 269,053,882 269,053,882 예수부채(*1) 167,148,505 167,148,505 12,518,584 12,518,584 당기손익-공정가치측정 금융부채 230,090,171 230,090,171 81,363,868 81,363,868 차입부채(*1) 212,000,000 212,000,000 91,300,000 91,300,000 기타금융부채(*1) 623,107,607 623,107,607 13,638,882 13,638,882 합계 1,232,346,283 1,232,346,283 198,821,334 198,821,334 (*1) 경영진은 재무상태표 상 상각후원가로 측정되는 금융상품의 장부금액은 공정가치와 근사하다고 판단하고 있습니다. (2) 공정가치 측정방법 공정가치란 측정일에 시장참여자 사이의 정상거래에서 자산을 매도할 때 받거나 부채를 이전할 때 지급하게 될 가격을 의미합니다. 공정가치 측정은 측정일에 현행 시장 상황에서 자산을 매도하거나 부채를 이전하는 시장참여자 사이의 정상거래에서의가격을 추정하는 것으로, 회사는 공정가치 평가시 시장정보를 최대한 사용하고, 관측가능하지 않은 변수는 최소한으로 사용하고 있습니다. 회사는 공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채를 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다. 수준1 : 활성시장에서 공시되는 가격을 공정가치로 측정하는 자산ㆍ부채의 경우 동 자산ㆍ부채의 공정가치는 수준1로 분류됩니다. 수준2 : 가치평가기법을 사용하여 자산ㆍ부채의 공정가치를 측정하는 경우, 모든 유의적인 투입변수가 시장에서 관측한 정보에 해당하면 자산ㆍ부채의 공정가치는 수준2로 분류됩니다. 수준3 : 가치평가기법을 사용하여 자산ㆍ부채의 공정가치를 측정하는 경우, 하나 이상의 유의적인 투입변수가 시장에서 관측불가능한 정보에 해당하면 동 금융상품의 공정가치는 수준3으로 분류됩니다. 자산ㆍ부채의 공정가치는 자체적으로 개발한 내부평가모형을 통해 평가한 값을 사용하거나 독립적인 외부평가기관이 평가한 값을 제공받아 사용하고 있습니다. (3) 당분기말과 전기말 현재 재무상태표에 공정가치로 측정되는 자산·부채의 공정가치 서열체계별 공정가치 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 공정가치 수준1 수준2 수준3 합계 당기손익-공정가치측정 금융자산 360,024,021 62,161,393 9,122,348 431,307,762 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 - - 3,039,327 3,039,327 합계 360,024,021 62,161,393 12,161,675 434,347,089 당기손익-공정가치측정 금융부채 230,090,171 - - 230,090,171 (단위 : 천원) 구분 공정가치 수준1 수준2 수준3 합계 당기손익-공정가치측정 금융자산 163,303,469 27,220,560 9,296,689 199,820,718 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 - - 3,041,345 3,041,345 합계 163,303,469 27,220,560 12,338,034 202,862,063 당기손익-공정가치측정 금융부채 81,363,868 - - 81,363,868 당기와 전기 중 수준 1과 수준 2 간의 대체는 없었습니다.활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간 말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주합니다. 이러한 상품들은 수준1에 포함됩니다.활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 수준2에 포함됩니다.만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 동 금융상품의 공정가치는 수준 3으로 분류됩니다.회사는 금융상품의 공정가치 평가에 사용한 평가기법이 적절하고 재무상태표에 기록된 공정가치가 합리적이라고 확신하지만, 다른 평가기법을 사용하거나 다른 가정을이용한다면 재무상태표 상의 금융상품 공정가치가 변할 수도 있습니다. 또한 공정가치를 측정함에 있어 다양한 평가기법이 사용되었고 여러 추정이 이루어졌기 때문에 다른 금융기관의 금융상품 공정가치 금액과 합리적으로 비교하는 것이 어려울 수 있습니다.(4) 공정가치 서열체계 수준2의 가치평가기법 및 투입변수 당분기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정하는 금융상품 중 수준2로 분류되는 항목의 가치평가기법 및 투입변수는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말공정가치 전기말공정가치 가치평가기법 투입변수 당기손익-공정가치측정 금융자산 62,161,393 27,220,560 DCF 금리 (5) 금융자산 및 금융부채의 공정가치 수준 3 관련 공시1) 금융상품 중 시장에서 관측불가능한 가정에 기초하는 평가기법을 사용하여 추정 한 공정가치(공정가치 수준3)의 기중 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 기초 매입 매도 당기손익 수준3에서의 이동(*) 기말 당기손익-공정가치측정 금융자산 9,296,689 701,217 (720,122) 143,604 (299,040) 9,122,348 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 3,041,345 - (2,018) - - 3,039,327 합계 12,338,034 701,217 (722,140) 143,604 (299,040) 12,161,675 (*) 비상장주식이 상장됨에 따라 수준3에서 수준1로 이동한 금액입니다. (단위 : 천원) 구분 기초 매입 매도 당기손익 수준3에서의 이동(*) 기말 당기손익-공정가치측정 금융자산 10,188,498 520,117 (569,089) (382,097) (433,864) 9,323,565 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 3,491,312 - - - - 3,491,312 합계 13,679,810 520,117 (569,089) (382,097) (433,864) 12,814,877 (*) 비상장주식이 상장됨에 따라 수준3에서 수준1로 이동한 금액입니다.회사는 비상장주식 중 일부종목에 대하여 독립적인 외부평가기관의 전문가적인 판단에 근거한 합리적인 평가모형과 적절한 추정치를 사용하여 산출한 결과를 사용하고 있으며, 평가대상의 특성을 고려하여 수익가치접근법인 DCF모형(Discounted Cash Flow Model)을 적용하고 있습니다.2) 공정가치로 측정하는 금융상품 중 수준3으로 분류되는 항목의 가치평가기법 및 투입변수는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말공정가치 전기말 공정가치 가치평가기법 투입변수 관측불가능 변수 관측가능하지 않은 투입변수의 공정가치에 대한 영향 당기손익-공정가치측정 금융자산 9,122,348 9,296,689 DCF 할인율 할인율 할인율 하락시 공정가치 상승 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 3,039,327 3,041,345 DCF 할인율 할인율 할인율 하락시 공정가치 상승 합계 12,161,675 12,338,034 3) 관측가능하지 않은 주요 투입변수의 민감도 분석당분기말 현재 당사의 공정가치 서열체계의 수준 3으로 분류된 공정가치 측정에 사용된 유의적인 관측가능하지 않은 투입변수의 민감도 분석은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말공정가치 변동효과의 계산방법 공정가치 변동 효과 당기손익 기타포괄손익 유리한 변동 불리한 변동 유리한 변동 불리한 변동