코리아에셋투자증권 분기보고서 (2022.03)
2. 영업의 현황

가. 영업의 개황(단위: 백만원)

구분	제24기(1분기)	제23기	제22기

영업수익	64,662	216,606	159,995

영업비용	63,658	195,087	143,703

영업이익	1,005	21,518	16,292

당기순이익	542	16,683	11,599

나. 영업의 종류

당사의 영업부문 및 내용은 다음과 같습니다.

구 분	내 용

투자중개	지분증권 위탁매매, 해외펀드 Placement Agent Service, 온라인소액투자중개(크라우드 펀딩) 업무 등

자기매매	채무증권 매매업무, 지분증권 매매업무

채권인수	채무증권 인수업무

금융자문 (IB)	기업의 자금조달 업무 지원, Project Financing 조달 자문, M 및 구조조정에 대한 자문업무 등

집합투자기구운용	전문사모집합투자업자로서 헤지펀드 운용업무, 신기술사업금융업자로서 투자조합 운용업무

기타	상기 이외 본사 관리부문 및 기타 영업활동

다. 자금조달 및 운용(1) 자금조달실적

(단위: 백만원)

구분	제24기(1분기)	제23기	제22기

평균잔액	구성비	평균잔액	구성비	평균잔액	구성비

자 본	자본금	31,940	5.29%	31,940	4.77%	31,940	5.32%

자본잉여금	7,428	1.23%	7,428	1.11%	7,428	1.24%

기타포괄손익누계액	(666)	-0.11%	(1,268)	-0.19%	(5,022)	-0.84%

이익잉여금	56,604	9.38%	50,979	7.61%	40,728	6.79%

예수부채	투자자예수금	64,712	10.73%	57,367	8.56%	37,270	6.21%

당기손익-공정가치측정금융부채	매도유가증권	309,016	51.22%	342,069	51.07%	205,897	34.32%

차입부채	차입금	54,890	9.10%	53,943	8.05%	52,219	8.70%

환매조건부매도	13,108	2.17%	64,491	9.63%	144,571	24.09%

기타부채	66,227	10.98%	62,840	9.38%	84,976	14.17%

합 계	603,259	100.00%	669,788	100.00%	600,007	100.00%

(2) 자금운용실적(단위: 백만원)

구분	제24기(1분기)	제23기	제22기

평균잔액	구성비	평균잔액	구성비	평균잔액	구성비

현금및예치금	현금및현금성자산	49,566	8.22%	38,086	5.69%	33,654	5.61%

예치금	66,008	10.94%	60,876	9.09%	37,361	6.23%

유가증권	당기손익-공정가치측정금융자산	364,866	60.48%	446,957	66.73%	388,980	64.83%

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	538	0.09%	603	0.09%	2,687	0.45%

관계기업투자	15,862	2.63%	9,970	1.49%	5,278	0.88%

대출채권	매입대출채권	1,709	0.28%	3,995	0.60%	2,796	0.47%

환매조건부매수	38,368	6.36%	50,236	7.50%	44,215	7.37%

사모사채	11,005	1.82%	4,864	0.73%	-	-

유형,무형자산	8,298	1.38%	4,190	0.63%	4,207	0.70%

기타자산	47,039	7.80%	50,011	7.47%	80,829	13.46%

합 계	603,259	100.00%	669,788	100.00%	600,007	100.00%

라. 회사전체사업 중 각 영업부분이 차지하는 비율

(단위: 백만원)

구 분	제24기(1분기)	비율	제23기	비율	제22기	비율

투자중개	2,372	3.67%	14,007	6.47%	13,906	8.69%

자기매매	50,880	78.69%	141,438	65.30%	91,528	57.21%

채권인수	680	1.05%	2,671	1.23%	4,323	2.70%

금융자문 (IB)	7,710	11.92%	40,765	18.82%	36,455	22.79%

집합투자기구운용	1,768	2.73%	8,261	3.81%	4,754	2.97%

기 타	1,253	1.94%	9,464	4.37%	9,029	5.64%

합 계	64,663	100%	216,606	100.00%	159,995	100.00%

마. 영업의 종류별 현황 1) 영업 종류별 현황

(1분기)>(단위: 천원)

구분	투자중개	자기매매	채권인수	금융자문 (IB)	집합투자기구운용	기 타	합 계

영업수익	2,371,725	50,879,981	680,000	7,709,579	1,768,375	1,252,801	64,662,461

영업비용	1,102,337	53,037,423	188,001	5,485,605	1,288,508	2,555,690	63,657,564

영업이익	1,269,388	(2,157,442)	491,999	2,223,974	479,867	(1,302,889)	1,004,897

영업외손익	(1,613)	-	-	-	-	(50,716)	(52,329)

법인세비용차감전순이익	1,267,775	(2,157,442)	491,999	2,223,974	479,867	(1,353,605)	952,568

법인세비용 (*)	547,036	(930,921)	212,294	959,629	207,059	(584,071)	411,026

분기순이익(손실)	720,739	(1,226,521)	279,705	1,264,345	272,808	(769,534)	541,542

(단위: 천원) 구분 투자중개 자기매매 채권인수 금융자문 (IB) 집합투자기구운용 기 타 합 계 영업수익 14,007,147 141,437,927 2,670,764 40,764,719 8,260,643 9,464,319 216,605,519 영업비용 8,841,647 139,497,868 1,264,796 26,773,079 5,852,459 12,857,286 195,087,135 영업이익 5,165,500 1,940,059 1,405,968 13,991,640 2,408,184 (3,392,967) 21,518,384 영업외손익 (5,196) - - 853,799 - 513,267 1,361,870 법인세비용차감전순이익 5,160,304 1,940,059 1,405,968 14,845,439 2,408,184 (2,879,700) 22,880,254 법인세비용 (*) 1,397,684 525,471 380,811 4,020,932 652,264 (779,976) 6,197,186 당기순이익(손실) 3,762,620 1,414,588 1,025,157 10,824,507 1,755,920 (2,099,724) 16,683,068 (단위: 천원) 구분 투자중개 자기매매 채권인수 금융자문 (IB) 집합투자기구운용 기 타 합 계 영업수익 13,906,427 91,527,767 4,323,547 36,454,704 4,753,923 9,028,681 159,995,049 영업비용 7,655,747 91,859,012 1,900,869 24,570,270 5,204,522 12,512,271 143,702,691 영업이익 6,250,680 (331,245) 2,422,678 11,884,434 (450,599) (3,483,590) 16,292,358 영업외손익 (4,776) - - 3,281 - 54,317 52,822 법인세비용차감전순이익 6,245,904 (331,245) 2,422,678 11,887,715 (450,599) (3,429,273) 16,345,180 법인세비용 (*) 1,813,802 (96,193) 703,542 3,452,177 (130,853) (995,856) 4,746,619 당기순이익(손실) 4,432,102 (235,052) 1,719,136 8,435,538 (319,746) (2,433,417) 11,598,561 *) 위의 각표의 법인세비용은 각 부문별 법인세비용차감전순이익 비율로 안분계산한 금액입니다. 2) 영업종류별 손익 상세 현황 1. 투자 중개 (단위: 천원) 구분 제24기(1분기) 제23기 제22기 순수수료손익 2,050,627 9,362,395 6,741,781 금융상품관련 손익 6,305 3,809,616 6,685,398 순이자손익 31,572 38,397 (24,814) 대출채권관련 손익 - - - 기타의 영업손익 (819,116) (8,044,908) (7,151,685) 영업이익 1,269,388 5,165,500 6,250,680 2. 자기매매 (단위: 천원) 구분 제24기(1분기) 제23기 제22기 순수수료손익 (138,781) (426,961) (487,252) 금융상품관련 손익 1,787,232 16,792,422 6,787,514 순이자손익 (429,592) (1,020,255) 2,688,101 대출채권관련 손익 - - - 기타의 영업손익 (3,376,301) (13,405,147) (9,319,608) 영업이익 (2,157,442) 1,940,059 (331,245) 3. 채권인수 (단위: 천원) 구분 제24기(1분기) 제23기 제22기 순수수료손익 680,000 2,605,828 4,262,977 금융상품관련 손익 - - - 순이자손익 - - - 대출채권관련 손익 - - - 기타의 영업손익 (188,001) (1,199,860) (1,840,299) 영업이익 491,999 1,405,968 2,422,678 4. 금융자문(IB) (단위: 천원) 구분 제24기(1분기) 제23기 제22기 순수수료손익 7,709,579 40,764,719 36,454,704 금융상품관련 손익 - - - 순이자손익 - - - 대출채권관련 손익 - - - 기타의 영업손익 (5,485,605) (26,773,079) (24,570,270) 영업이익 2,223,974 13,991,640 11,884,434 5. 집합투자기구운용 (단위: 천원) 구분 제24기(1분기) 제23기 제22기 순수수료손익 1,768,375 8,260,643 4,753,923 금융상품관련 손익 - - - 순이자손익 - - - 대출채권관련 손익 - - - 기타의 영업손익 (1,288,508) (5,852,459) (5,204,522) 영업이익 479,867 2,408,184 (450,599) 6. 기타 (단위: 천원) 구분 제24기(1분기) 제23기 제22기 순수수료손익 - (119,212) (270,374) 금융상품관련 손익 (48,645) 6,366,154 5,899,366 순이자손익 678,638 906,752 52,962 대출채권관련 손익 220,000 (214,384) (610,616) 기타의 영업손익 (2,152,882) (10,332,277) (8,554,928) 영업이익 (1,302,889) (3,392,967) (3,483,590) 3) 신용공여업무 보고기준일(2022년 06월 30일) 현재 신용공여 잔액은 없습니다 4) 환매조건부채권 매매업무 (단위: 백만원) 구 분 제24기(1분기) 제23기 제22기 잔고 조건부매도 10,900 17,700 13,100 조건부매수 - - 10,000 거래금액 조건부매도 749,300 14,467,000 27,753,700 조건부매수 2,283,500 12,172,100 10,880,800 5) 부수업무 가. 회사채 지급 보증 업무 - 해당 사항 없음나. 기업규모별 보증 현황 - 해당 사항 없음다. 대지급 발생 현황 - 해당 사항 없음 6) 기타부수업무 가) 금융자문 업무 (단위: 백만원) 구 분 제24기(1분기) 제23기 제22기 자산관리수수료 17 4,180 144 매수및합병수수료 7,693 36,585 36,310 기타금융자문수수료 - - - 합 계 7,710 40,765 36,454 나) 집합투자기구 운용 (단위: 백만원) 구 분 제24기(1분기) 제23기 제22기 운용자산 운용수수료 운용자산 운용수수료 운용자산 운용수수료 사모집합투자기구 189,423 487 206,976 3,887 142,246 2,124 신기술금융조합 426,428 1,282 435,294 4,374 266,321 2,630 합 계 615,851 1,769 642,270 8,261 408,567 4,754 다) Placement Agent 업무, 수익증권 판매, 소액투자중개업 (단위: 백만원) 구 분 제24기(1분기) 제23기 제22기 해외 AI펀드 Placement 1,253 5,730 3,221 수익증권 판매 403 1,400 903 크라우드 펀딩 - - - 수수료수익 합계 1,656 7,130 4,124 7) 신탁업무- 해당사항 없음 3. 파생상품거래 현황 가. 파생상품 거래 현황 당기(24기 1분기) (기준일 : 2022년 4월 1일 ~ 2022년 06월 30일) (단위: 십억원) 구 분 이 자 율 통 화 주 식 귀 금 속 기 타 계 거래목적 위험회피 - - - - - - 매매목적 21,448 - - - - 21,448 거래장소 장내거래 21,448 - - - - 21,448 장외거래 - - - - - - 거래형태 선 도 - - - - - - 선 물 21,448 - - - - 21,448 스 왑 - - - - - - 옵 션 - - - - - - 당기(23기) (기준일 : 2021년 4월 1일 ~ 2022년 03월 31일) (단위: 십억원) 구 분 이 자 율 통 화 주 식 귀 금 속 기 타 계 거래목적 위험회피 - - - - - - 매매목적 63,966 - - - - 63,966 거래장소 장내거래 63,966 - - - - 63,966 장외거래 - - - - - - 거래형태 선 도 - - - - - - 선 물 63,966 - - - - 63,966 스 왑 - - - - - - 옵 션 - - - - - - 전기(22기)(기준일 : 2020년 4월 1일 ~ 2021년 03월 31일) (단위: 십억원) 구 분 이 자 율 통 화 주 식 귀 금 속 기 타 계 거래목적 위험회피 - - - - - - 매매목적 81,268 - - - - 81,268 거래장소 장내거래 81,268 - - - - 81,268 장외거래 - - - - - - 거래형태 선 도 - - - - - - 선 물 81,268 - - - - 81,268 스 왑 - - - - - - 옵 션 - - - - - - 나. 신용파생상품 거래현황 - 해당사항 없음 4. 영업설비 가. 지점 등 설치 현황 (기준일 : 2022년 06월 30일) 지역 지점 영업소 기타 합계 서울 1 - - 1 계 1 - - 1 주) 지점에는 본점(영업부)이 1개 지점으로 포함됨 나. 영업설비 등 현황- 해당사항 없음 다. 자동화기기 설치 상황- 해당사항 없음 라. 지점의 신설 및 중요시설의 확충 계획- 해당사항 없음 5. 재무건전성 등 기타 참고사항 가. 자본적정성 및 재무건전성1) 순자본비율 (단위: 백만원, %) 구 분 24기(1분기) 23기 22기 영업용순자본(A) 75,535 76,046 72,806 총위험액(B) 23,148 20,736 21,073 잉여자본(A-B) 52,388 55,310 51,732 필요유지자본(C) 18,025 18,025 11,025 순자본비율[(A-B)/C] 290.6 306.9 469.2 *) 순자본비율 = (영업용순자본-총위험액)/필요유지자기자본×100*) 개별 기준 2) 자산부채비율 (단위: 백만원, %) 구 분 24기(1분기) 23기 22기 실질자산(A) 677,206 301,386 267,485 실질부채(B) 586,676 207,062 186,926 자산부채비율(A/B) 115.43 145.55 143.10 *) 자산부채비율 = 실질자산/실질부채×100(실질가치기준)3) 레버리지비율 (단위: 백만원, %) 구 분 24기(1분기) 23기 22기 총자산(A) 483,811 263,075 235,265 자기자본(B) 91,603 95,533 81.014 레버리지비율(A/B) 528.2 275.4 290.4 *) 총자산은 재무상태표 상 자산총계에서 투자자예치금 등을 차감하여 산출하였으며, 자기자본은 재무상태표 상 자본총계에서 대손준비금을 차감하였습니다. 나. 취급상품 등1) 취급상품 상품명 특징 MMF - 주로 안정적인 상품에 투자(CP, CD, 국공채, 회사채 등) - 거래 가입자격 등에 제한이 없고 입출금이 자유로움 주식형 펀드 - 신탁재산의 60% 이상을 주식 및 주식관련 파생상품에 투자 - 주식매매차익에 대한 이익은 과세하지 않음 혼합형 펀드 - 주식과 채권 등의 상품으로 구성되어 있으며 주식혼합형 펀드와 채권혼합형 펀드로 나뉘어짐 - 주식 및 채권 최대편입비율이 운용자산의 50% 이상인 펀드 채권형 펀드 - 신탁재산의 60% 이상을 채권, 채권관련 파생상품 및 유동성 상품에 투자. - 주식에는 전혀 투자하지 않음 부동산 간접 펀드 - 투자신탁 자산을 부동산 대출, 개발사업, 임대사업 등에 투자, 운용하여 수익을 추구 특별자산 펀드 - 신탁재산의 50%를 초과하여 특별자산에 투자하는 펀드 해외투자 펀드 - 해외 투자자산에 직접 투자하여 수익을 추구하는 상품으로 해외 부동산 펀드가 대표적인 예시임 - 상품에 따라서는 환율 변동 위험에 노출되어 있음 해외 재간접 펀드 - 기존에 설정되어있는 해외 역외펀드에 투자하는 펀드로, 해외 부동산, 인프라, 기업 등 다양한 기초 자산에 투자하는 상품 - 상품에 따라서는 환율 변동 위험에 노출되어 있음 코스닥벤처 펀드 - 가입제한 없음- 벤처기업 신주에 15%이상, 벤처기업 및 벤처기업 해제 7년 이내인 코스닥 상장 기업 주식에 35% 이상 투자- 투자한도 제한 없음, 개인투자자 투자금액의 10% 최대 300만원 소득공제 2) 기타 금융상품 상품명 특징 채권 - 국가나 공공기관, 금융기관 또는 일반 주식회사가 발행하는 일종의 채무증서로서 발행시 만기까지 일정한 이자가 정해져 있음 기업어음(CP) - 신용도가 높은 기업이 무담보 단기어음으로 발행이자를 선지급 받고 만기에 원금상환 단기사채 - 기초자산을 담보로 전자방식으로 발행하여 유통되는1년 미만의 단기 채권 다. 증권전문인력 보유에 대한 사항1) 증권전문인력 보유현황 (기준일 : 2022년 06월 30일 ) (단위 : 명) 구 분 인 원 펀드투자권유자문인력 10 증권투자권유자문인력 11 파생상품투자권유자문인력 2 투자상담관리인력 1 투자자산운용사 12 금융투자분석사 2 위험관리인력 3 전문인력 합계(1) 41 전문인력 합계(2) 31 *) 두종류 이상의 자격을 소지한 자는 각각 기재하였으며, 전문인력이라 함은 한국 증권업협회에 등록 또는 신고된 인원을 말함.*) 전문인력(1) : 상기 기준에 따라 기재된 총인원*) 전문인력(2) : 두종류 이상의 자격을 소지한 자가 한종류의 자격만을 소지하고 있 다고 했을 경우의 총인원 라. 위험관리에 관한 사항1) 위험관리 조직회사의 위험관리조직은 이사회, 리스크관리위원회, 리스크관리심의위원회, 집합투자재산리스크관리협의회, 리스크관리담당부서로 구성되어 있으며, 다음의 역할을 담당합니다.1. 이사회회사가 부담할 총 위험을 감안하여 리스크관리규정의 제·개정, 리스크관리위원회 위원의 선임 및 해임 등 리스크관리에 대하여 포괄적이고 최종의 의사결정권한을 가짐.2. 리스크관리위원회이사회 산하기구로서 리스크관리지침의 제·개정, 리스크관리 기본방침의 수립, 적정 리스크 허용한도 설정 등 회사의 위험을 효율적으로 통제 하는데 필요한 정책 및 절차를 마련.3. 리스크관리심의위원회 / 집합투자재산리스크관리협의회리스크관리위원회의 실질적, 효율적 위험관리 업무 수행을 위한 하위기구로서 위험관리에 대한 구체적이고 세부적인 실무 사항에 대해 심의.4. 리스크관리담당부서 리스크관리위원회 및 하위기구에서 의결·심의되는 관련 업무를 집행하는 실무부서로서, 리스크한도 모니터링, 순자본비율, 유동성비율 등 회사의 전반적인 리스크를 측정·평가·보고 등 리스크관리 실무를 총괄적으로 담당. 주) 시장위험 관련 상세내용은 III. 재무에 관한 사항/5. 재무제표 주석/39. 위험관리 참조