코리아에셋투자증권 분기보고서 (2022.03)
4. 재무제표

재 무 상 태 표
제 24(당)기 1분기 2022년 6월 30일 현재
제 23(전)기 2022년 3월 31일 현재
제 22(전전)기 2021년 3월 31일 현재
코리아에셋투자증권주식회사 (단위 : 원)

과 목	제 24(당)기 1분기말	제 23(전)기말	제 22(전전)기말

자 산

Ⅰ.현금및예치금	30,005,267,836	65,345,447,428	53,487,092,105

Ⅱ.당기손익-공정가치측정금융자산	394,118,736,992	170,950,521,982	158,223,145,543

Ⅲ.기타포괄손익-공정가치측정금융자산	538,439,342	538,439,342	2,097,688,942

Ⅳ.관계기업투자	15,867,516,224	15,469,128,387	7,396,664,691

Ⅴ.대출채권	12,607,466,414	15,735,121,183	15,840,204,580

Ⅵ.유형자산	6,322,453,426	5,451,951,530	2,408,141,579

Ⅶ.무형자산	1,882,117,200	1,882,117,200	1,061,600,000

Ⅷ.기타자산	214,807,659,147	25,041,315,634	26,120,491,868

Ⅸ.이연법인세자산	2,153,354,088	2,205,356,525	1,329,990,047

자 산 총 계	678,303,010,669	302,619,399,211	267,965,019,355

부 채

Ⅰ.예수부채	15,588,292,459	17,721,547,958	13,794,307,065

Ⅱ.당기손익-공정가치측정금융부채	344,363,592,000	116,613,987,000	117,055,001,000

Ⅲ.차입부채	10,900,000,000	17,700,000,000	13,100,000,000

Ⅳ.충당부채	1,027,978,091	921,444,443	1,234,468,800

Ⅴ.기타부채	211,399,869,506	48,722,177,870	37,915,562,881

Ⅵ.당기법인세부채	3,395,991,511	5,382,896,547	3,827,006,927

부 채 총 계	586,675,723,567	207,062,053,818	186,926,346,673

자 본

Ⅰ.자본금	31,940,000,000	31,940,000,000	31,940,000,000

Ⅱ.자본잉여금	7,427,694,050	7,427,694,050	7,427,694,050

Ⅲ.기타포괄손익누계액	(665,840,844)	(665,840,844)	(3,014,754,445)

Ⅳ.이익잉여금	52,925,433,896	56,855,492,187	44,685,733,077

자 본 총 계	91,627,287,102	95,557,345,393	81,038,672,682

부 채 및 자 본 총 계	678,303,010,669	302,619,399,211	267,965,019,355

포 괄 손 익 계 산 서
제 24(당)기 1분기 2022년 4월 1일부터 2022년 6월 30일까지
제 23(전)기 1분기 2021년 4월 1일부터 2021년 6월 30일까지
제 23(전)기 2021년 4월 1일부터 2022년 3월 31일까지
제 22(전전)기 2020년 4월 1일부터 2021년 3월 31일까지
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과 목	제 24(당)기 1분기	제 23(전)기 1분기	제 23(전)기	제 22(전전)기

I.영업수익	64,662,461,013	46,770,803,027	216,605,518,990	159,995,049,288

1.수수료수익	12,286,978,116	12,575,581,626	61,414,559,317	52,538,155,077

2.증권평가및처분이익	34,548,096,870	27,696,549,534	117,217,627,690	76,668,032,453

3.파생상품평가및거래이익	14,862,915,000	4,661,320,000	28,691,161,000	22,918,150,000

4.이자수익	2,740,709,364	1,835,665,373	8,571,469,949	7,062,071,021

5.대출채권평가및처분이익	220,000,000	-	-	-

6.외환거래이익	431,632	-	26,481	8,495,788

7.기타의영업수익	3,330,031	1,686,494	710,674,553	800,144,949

II.영업비용	63,657,564,294	40,630,753,434	195,087,135,330	143,702,691,129

1.수수료비용	217,178,230	287,861,130	967,148,979	1,082,396,146

2.증권평가및처분손실	34,959,640,047	16,591,961,781	90,657,140,881	58,465,524,853

3.파생상품평가및거래손실	12,706,480,000	4,388,940,000	28,283,456,000	21,748,380,000

4.이자비용	2,460,090,808	2,930,614,958	8,646,575,956	4,345,821,794

5.대출채권평가및처분손실	-	28,383,580	214,383,580	610,616,420

6.외환거래손실	-	-	-	228,416,062

7.판매비와관리비	13,241,674,324	16,296,596,199	66,055,397,528	56,301,539,302

8.기타의영업비용	72,500,885	106,395,786	263,032,406	919,996,552

III.영업이익	1,004,896,719	6,140,049,593	21,518,383,660	16,292,358,159

IV.영업외수익	95,047,893	130,299,116	1,641,241,938	267,086,939

V.영업외비용	147,376,872	41,104,051	279,371,559	214,265,005

VI.법인세비용차감전순이익	952,567,740	6,229,244,658	22,880,254,039	16,345,180,093

VII.법인세비용	411,026,031	1,421,510,163	6,197,186,379	4,746,618,702

VIII.당기순이익	541,541,709	4,807,734,495	16,683,067,660	11,598,561,391

IX.기타포괄손익	-	630,590,054	1,021,740,983	2,005,758,766

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 없는 항목	-	630,590,054	1,021,740,983	2,005,758,766

(1) 기타포괄손익-공정가치 측정금융자산평가손익	-	630,590,054	1,021,740,983	2,005,758,766

X.총포괄이익	541,541,709	5,438,324,549	17,704,808,643	13,604,320,157

XI.주당손익

1.기본및희석주당이익	85	753	2,612	1,816

자 본 변 동 표
제 24(당)기 1분기 2022년 4월 1일부터 2022년 6월 30일까지
제 23(전)기 1분기 2021년 4월 1일부터 2021년 6월 30일까지
제 23(전)기 2021년 4월 1일부터 2022년 3월 31일까지
제 22(전전)기 2020년 4월 1일부터 2021년 3월 31일까지
코리아에셋투자증권주식회사 (단위 : 원)

과 목	자 본 금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	이익잉여금	총계

2020.4.1(전전기초)	31,940,000,000	7,427,694,050	(6,042,211,332)	36,313,441,074	69,638,923,792

Ⅰ.총포괄손익

1.당기순이익	-	-	-	11,598,561,391	11,598,561,391

2.기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가	-	-	2,005,758,766	-	2,005,758,766

Ⅱ.자본에 직접 반영된 소유주와의 거래

1.연차배당	-	-	-	(1,916,400,000)	(1,916,400,000)

Ⅲ.기타의증감

1.기타포괄손익-공정가치측정 금융자산처분	-	-	1,021,698,121	(1,309,869,388)	(288,171,267)

2021.3.31(전전기말)	31,940,000,000	7,427,694,050	(3,014,754,445)	44,685,733,077	81,038,672,682

2021.4.1(전기초)	31,940,000,000	7,427,694,050	(3,014,754,445)	44,685,733,077	81,038,672,682

Ⅰ.총포괄손익

1.당기순이익	-	-	-	16,683,067,660	16,683,067,660

2.기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가	-	-	1,021,740,983	-	1,021,740,983

Ⅱ.자본에 직접 반영된 소유주와의 거래

1.연차배당	-	-	-	(2,874,600,000)	(2,874,600,000)

Ⅲ.기타의증감

1.기타포괄손익-공정가치측정 금융자산처분	-	-	1,242,141,081	(1,638,708,550)	(396,567,469)

2.기타	-	-	85,031,537	-	85,031,537

2022.3.31(전기말)	31,940,000,000	7,427,694,050	(665,840,844)	56,855,492,187	95,557,345,393

2021.4.1(전기초)	31,940,000,000	7,427,694,050	(3,014,754,445)	44,685,733,077	81,038,672,682

Ⅰ.총포괄손익

1.분기순이익	-	-	-	4,807,734,495	4,807,734,495

2.기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가	-	-	630,590,054	-	630,590,054

Ⅱ.자본에 직접 반영된 소유주와의 거래

1.연차배당	-	-	-	(2,874,600,000)	(2,874,600,000)

III.기타의 증감

1.기타포괄손익-공정가치측정 금융자산처분	-	-	730,627,710	(963,888,800)	(233,261,090)

2.기타	-	-	85,031,537	-	85,031,537

2021.6.30(전분기말)	31,940,000,000	7,427,694,050	(1,568,505,144)	45,654,978,772	83,454,167,678

2022.4.1(당기초)	31,940,000,000	7,427,694,050	(665,840,844)	56,855,492,187	95,557,345,393

Ⅰ.총포괄손익

1.분기순이익	-	-	-	541,541,709	541,541,709

2.기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가	-	-	-	-	-

Ⅱ.자본에 직접 반영된 소유주와의 거래

1.연차배당	-	-	-	(4,471,600,000)	(4,471,600,000)

III.기타의 증감

1.기타포괄손익-공정가치측정 금융자산처분	-	-	-	-	-

2022.06.30(당분기말)	31,940,000,000	7,427,694,050	(665,840,844)	52,925,433,896	91,627,287,102

현 금 흐 름 표
제 24(당)기 1분기 2022년 4월 1일부터 2022년 6월 30일까지
제 23(전)기 1분기 2021년 4월 1일부터 2021년 6월 30일까지
제 23(전)기 2021년 4월 1일부터 2022년 3월 31일까지
제 22(전전)기 2020년 4월 1일부터 2021년 3월 31일까지
코리아에셋투자증권주식회사 (단위 : 원)

과 목	제 24 (당)기 1분기	제 23(전)기 1분기	제 23(전)기	제 22(전전)기

Ⅰ.영업활동으로인한현금흐름	(24,455,230,783)	(67,146,974,275)	13,879,168,820	73,080,482,545

1.영업활동으로부터창출된현금흐름	(22,191,524,945)	(64,182,641,292)	19,790,502,143	72,999,181,428

(1)당기순이익	541,541,709	4,807,734,495	16,683,067,660	11,598,561,391

(2)당기순이익에대한조정	2,740,689,245	4,329,929,477	8,227,388,198	4,558,592,761

감가상각비	653,022,920	521,385,678	2,101,424,784	2,062,023,733

대손상각비(환입)	(70,000,000)	28,383,580	214,383,580	610,616,420

기타의대손상각비	21,265,481	51,301,851	202,028,662	574,442,564

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	2,600,257,544	1,958,121,215	4,008,537,673	1,640,179,351

파생상품평가손익	83,390,000	(9,680,000)	29,320,000	(32,540,000)

외화환산손익	(431,632)	-	(26,481)	-

지급임차료	-	18,496,647	55,489,941	73,986,588

매도유가증권평가손익	(2,943,000)	(437,242,000)	(2,169,813,000)	(490,524,000)

이자비용	2,460,090,808	2,930,614,958	8,646,575,956	4,345,821,794

지분법손실	137,778,218	35,389,336	210,507,134	159,051,015

유형자산처분손실	88,000	122,000	122,000	-

법인세비용	411,026,031	1,421,510,163	6,197,186,379	4,746,618,702

우선손실충당부채전입액(환입액)	51,214,577	55,093,935	(325,893,360)	345,553,988

복구충당부채전입액	-	2,691,929	8,170,586	10,460,155

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	(767,717,764)	(382,202,643)	(1,397,806,982)	(1,515,217,127)

관계기업투자처분손익	(66,693,428)	54,233	(360,722,823)	(5,698,041)

이자수익	(2,740,709,364)	(1,835,665,373)	(8,571,469,949)	(7,062,071,021)

지분법이익	(25,292,420)	(26,759,538)	(296,848,453)	(102,427,431)

배당금수익	(3,309,204)	(1,686,494)	(323,777,449)	(800,144,949)

기타	(347,522)	-	-	(1,538,980)

(3)영업활동자산부채의증감	(25,473,755,899)	(73,320,305,264)	(5,119,953,715)	56,842,027,276

예치금의증감	2,517,444,496	(2,061,940,040)	(4,174,676,841)	(1,232,802,618)

당기손익-공정가치측정금융자산의증감	(224,758,851,158)	(422,638,434,406)	(14,865,469,316)	47,209,551,380

대출채권의증감	3,500,000,000	(1,419,179,000)	(719,179,000)	(14,980,821,000)

미수금의증감	(187,848,456,590)	(17,475,870,462)	(1,030,050,507)	(3,598,461,530)

미수수익의증감	(594,277,777)	(15,091,253)	(189,722,857)	(414,888,445)

선급금의증감	(1,323,450,935)	(3,696,782,635)	2,516,336,018	431,887,754

선급비용의증감	19,592,684	29,459,199	51,864,861	(107,301,877)

기타자산의 증감	(38,917,000)	-	80,623,367	(94,877,367)

선수수익의증감	(288,444,494)	21,080,294	338,767,850	822,781,429

투자자예수금의증감	(2,133,255,499)	7,219,844,568	3,927,240,893	10,408,270,174

매도유가증권의 증감	227,752,548,000	341,600,251,000	1,728,799,000	8,299,874,000

미지급금의증감	167,323,616,080	26,868,101,833	1,009,682,388	3,771,675,019

미지급비용의증감	(6,824,029,766)	(397,865,140)	4,970,123,081	3,152,373,115

제세금예수금의증감	(2,817,025,705)	(1,108,597,652)	2,716,879,408	1,610,347,627

기타부채의증감	39,751,765	(245,281,570)	(1,481,172,060)	1,564,419,615

2.이자의수취	2,329,433,272	1,464,439,501	8,664,474,961	7,142,682,822

3.이자의지급	(2,457,930,954)	(2,930,614,958)	(8,644,844,887)	(4,345,821,794)

4.배당금의수취	210,720,474	108,758,354	223,438,039	731,049,089

5.법인세의납부	(2,345,928,630)	(1,606,915,880)	(6,154,401,436)	(3,446,609,000)

Ⅱ.투자활동으로인한현금흐름	(1,075,513,107)	1,109,690,667	(6,170,197,967)	(1,685,355,746)

1.투자활동으로인한현금유입액	70,347,793	2,020,034,717	4,395,006,963	3,139,593,454

관계기업투자의 처분및분배금	70,347,793	10,072,117	1,087,814,113	152,081,854

기타포괄손익-공정가치금융자산의 처분	-	2,009,962,600	3,307,192,850	2,987,511,600

2.투자활동으로인한현금유출액	(1,145,860,900)	(910,344,050)	(10,565,204,930)	(4,824,949,200)

관계기업투자의 취득	(756,000,000)	(902,000,000)	(9,234,000,000)	(4,675,000,000)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득	-	-	(400,000,000)	-

무형자산의 증가	-	-	(820,517,200)	-

비품의 취득	(191,460,900)	(8,344,050)	(90,687,730)	(149,949,200)

보증금의 증가	(198,400,000)	-	(20,000,000)	-

Ⅲ.재무활동으로인한현금흐름	(7,291,991,206)	43,436,092,290	(25,292,371)	(63,725,868,591)

1.재무활동으로인한현금유입액	-	43,900,000,000	4,600,000,000	-

차입부채의 증가	-	43,900,000,000	4,600,000,000	-

2.재무활동으로인한현금유출액	(7,291,991,206)	(463,907,710)	(4,625,292,371)	(63,725,868,591)

차입부채의 감소	(6,800,000,000)	-	-	(60,200,000,000)

리스부채의 상환	(491,991,206)	(463,907,710)	(1,750,692,371)	(1,609,468,591)

배당금의 지급	-	-	(2,874,600,000)	(1,916,400,000)

Ⅳ.현금의증가(감소)(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ)	(32,822,735,096)	(22,601,191,318)	7,683,678,482	7,669,258,208

Ⅴ.기초의현금및현금성자산	53,882,730,662	46,199,052,180	46,199,052,180	38,529,793,972

Ⅵ.현금및현금성자산의 환율변동효과	-	-	-	-

Ⅶ.기말의현금및현금성자산	21,059,995,566	23,597,860,862	53,882,730,662	46,199,052,180