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코리아에셋투자증권 분기보고서 (2025.03)
분 기 보 고 서

(제 26 기)

사업연도 2024년 04월 01일 부터
2024년 12월 31일 까지

금융위원회
한국거래소 귀중 2025 년 2 월 14 일

제출대상법인 유형 : 주권상장법인
면제사유발생 : 해당사항 없음

회 사 명 : 코리아에셋투자증권(주)
대 표 이 사 : 기동호
본 점 소 재 지 : 서울시 영등포구 여의나루로 57, 12층(신송센터빌딩)
(전 화) 02-550-6200
(홈페이지) http://www.kasset.co.kr
작 성 책 임 자 : (직 책) 영업지원부문장 (성 명) 윤 상 근
(전 화) 02-550-6200
1. 회사의 개요

당 분기에 변동사항 없으며 관련 내용은 2024.11.14 제출된 반기보고서(2024.9) 를 참고하여 주시기 바랍니다.
2. 회사의 연혁

당 분기에 변동사항 없으며 관련 내용은 2024.11.14 제출된 반기보고서(2024.9) 를 참고하여 주시기 바랍니다.
3. 자본금 변동사항

당 분기에 변동사항 없으며 관련 내용은 2024.11.14 제출된 반기보고서(2024.9) 를 참고하여 주시기 바랍니다.
4. 주식의 총수 등

당 분기에 변동사항 없으며 관련 내용은 2024.11.14 제출된 반기보고서(2024.9) 를 참고하여 주시기 바랍니다.
5. 정관에 관한 사항

당 분기에 변동사항 없으며 관련 내용은 2024.11.14 제출된 반기보고서(2024.9) 를 참고하여 주시기 바랍니다.
1. 사업의 개요

가. 회사가 속해 있는 산업의 개요 우리나라의 금융투자업자는 법적인 분류기준인 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」(이하 “자본시장법”)에 의해 증권시장 내에서 그 역할과 위치가 정해져 있습니다.

현행 자본시장법은 6개의 업무영역(투자매매업, 투자중개업, 집합투자업, 투자자문업, 투자일임업, 신탁업)에 대하여 이익을 얻을 목적으로 계속적이거나 반복적인 방법으로 행하는 행위를 금융투자업이라 정의하고 있습니다. 금융투자업자는 투자매매업, 투자중개업, 집합투자업 및 신탁업에 대하여 금융위원회의 인가를 받거나 투자일임업, 투자자문업에 대하여 금융위원회에 등록하여 이를 영위할 수 있으며, 금융투자업 이외에도 금융위원회 신고를 통해 겸영업무 또는 부수업무 등을 영위할 수 있습니다.

나. 사업의 개요 및 세부 내용 당사가 자본시장법 등에 따라 인허가를 받아 영위하고 있는 주요 사업의 내용은 아래와 같습니다.

구 분	내 용

투자매매	투자매매업의 경우 당사는 채무증권(인수포함) 및 지분증권 투자매매업 인가를 받아 영위하고 있습니다.
채무증권 투자매매업의 경우 전통적인 IB(투자은행) 업무 영역으로서의 인수업무와 자기매매 업무로 구분되며, 채권 인수업무의 경우 당사는 여신전문금융채 및 P-CBO 인수 업무에 특화하여 업무를 수행하고 있고, 자기매매의 경우 적극적으로 매도 및 매수 포지션을 취하여 단기간에 발생할 수 있는 가격변동 위험의 수용과 헤지를 통해 매매이익 획득을 목적으로 하는 영업을 수행하고 있습니다.
지분증권의 경우 자기자본을 활용한 매매이익 획득을 목적으로 상장 및 비상장 지분증권 자기매매 업무를 수행하고 있습니다.

투자중개	투자중개 사업은 투자중개업 인가를 받아 고객을 대상으로 증권의 위탁매매, 펀드 판매 업무를 수행하고 있으며, 부수 업무로서 해외펀드의 국내투자자 유치를 대행해주는 업무(placement agent)를 포함하고 있습니다.

금융자문(IB)	금융자문은 겸영업무 인가 및 부수업무 신고를 통해 기업의 자금조달 업무를 주선하거나 부동산, 신재생에너지 사업 등의 Project Financing 조달 자문, M 및 구조조정 등에 대한 자문업무를 수행하고 있습니다.

집합투자기구 운용	당사는 금융위원회에 자본시장법 상 일반 사모집합투자업 및 여신전문금융업법 상 신기술사업금융업 등록을 통해 투자자들로부터 투자자금을 모아 펀드 또는 조합 결성 및 운용 업무를 수행하고 있습니다.
일반 사모집합투자업의 경우 자본시장법 제249조의2에 따른 적격투자자를 대상으로 집합투자증권 사모 발행을 통해 일반 사모집합투자기구(헤지펀드)를 결성하여 주식, 채권 등 전통적인 금융자산 뿐만 아니라 부동산 등 대체투자자산에 투자 자금을 운용하고, 신기술사업금융업은 기술을 개발하거나 이를 응용하여 사업화하는 중소 ㆍ 중견기업 등 신기술사업자에 대해 투자하는 신기술사업투자조합을 결성 후 조합자금을 관리 운용하는 업무입니다.

기 타	회사가 설정하는 집합투자기구 등에 직접 투자하거나 비상장주식 등에의 장기투자, 예치금 운용 등의 업무도 수행하고 있습니다

다. FY2024(제26기) 3분기 영업 실적 당사는 부동산/신재생에너지 프로젝트파이낸싱 금융자문, 중소벤처기업금융 등의 IB업무,채권 매매 및 인수업무, 사모 집합투자기구 및 신기술사업투자조합 등 집합투자기구 운용 등에 특화하고 있는 금융투자회사입니다.

당사는 당분기 누적 기준 영업이익 5,505백만원, 당기순이익 5,163백만원을 시현하였으며, 영업부문별 손익은 아래와 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	투자중개	자기매매	채권인수	금융자문 (IB)	집합투자
기구운용	기 타	합 계

영업수익	6,033,837	177,060,906	3,886,998	10,901,624	5,455,712	3,061,002	206,400,079

영업비용	3,939,339	171,847,370	251,920	9,142,040	3,786,442	11,927,677	200,894,788

영업이익	2,094,498	5,213,536	3,635,078	1,759,584	1,669,270	(8,866,675)	5,505,291

영업외손익	1,129	-	-	599,667	4,627	1,427,666	2,033,089

법인세비용
차감전순이익	2,095,627	5,213,536	3,635,078	2,359,251	1,673,897	(7,439,009)	7,538,380

기타 자세한 내용은 II.사업의 내용의 2.영업의 현황을 참고해 주시기 바랍니다.
1. 요약재무정보

(단위 : 백만원)

구 분	제26기 3분기	제25기	제24기

2024년 12월말	2024년 3월말	2023년 3월말

Ⅰ.현금및예치금	251,490	43,690	113,128

Ⅱ.당기손익-공정가치측정금융자산	558,540	199,821	192,354

Ⅲ.기타포괄손익-공정가치측정금융자산	3,012	3,041	3,491

Ⅳ.관계기업투자	22,982	20,440	18,892

Ⅴ.대출채권	29,393	14,561	8,289

Ⅵ.유형자산	7,548	2,762	4,502

Ⅶ.무형자산	2,531	2,531	2,531

Ⅷ. 기타자산	19,559	8,679	20,643

Ⅸ. 이연법인세자산	2,127	1,882	1,779

Ⅹ.당기법인세자산	-	-	1,373

[ 자 산 총 계 ]	897,182	297,407	366,982

Ⅰ.예수부채	194,947	12,519	105,718

Ⅱ.당기손익-공정가치측정금융부채	378,960	81,364	101,605

Ⅲ.차입부채	200,300	91,300	40,800

Ⅳ.충당부채	1,881	1,645	1,035

Ⅴ.기타부채	25,138	16,805	29,516

Ⅵ.당기법인세부채	984	758	-

[ 부 채 총 계 ]	802,210	204,390	278,674

Ⅰ.자본금	31,940	31,940	31,940

Ⅱ.자본잉여금	7,428	7,428	7,428

Ⅲ.기타포괄손익누계액	(696)	(676)	(675)

Ⅳ.이익잉여금	56,300	54,324	49,616

[ 자 본 총 계 ]	94,972	93,016	88,309

관계기업투자주식의 평가방법	지분법	지분법	지분법

구 분	제26기 3분기	제25기	제24기

(2024년 4월 1일 ~2024년 12월 31일)	(2023년 4월 1일 ~2024년 3월 31일)	(2022년 4월 1일 ~2023년 3월 31일)

Ⅰ.영업수익	206,400	217,258	223,010

Ⅱ.영업이익(손실)	5,505	7,875	(2,084)

Ⅲ.법인세비용차감전순이익(손실)	7,538	6,993	(2,304)

Ⅳ.당기순이익(손실)	5,163	5,807	(2,767)

주당이익(손실)(원)	808	909	(433)
2. 연결재무제표

- 해당사항 없음
3. 연결재무제표 주석

- 해당사항 없음