코리아에셋투자증권 분기보고서 (2023.03)
5. 재무제표 주석

제 24(당)기 3분기 2022년 12월 31일 현재
제 23(전)기 2022년 3월 31일 현재
코리아에셋투자증권주식회사

1. 일반사항

코리아에셋투자증권주식회사(이하 '회사')는 2000년 1월에 설립되어 유가증권의 매매와 위탁매매 및 채무증권의 인수와 주선 등을 주업으로 영위하고 있으며, 서울특별시 영등포구 여의나루로 57에 본점을 두고 있습니다. 당사의 1주당 액면가액은 5,000원으로 설립시 자본금은 50억원이었으며, 여러차례의 유상증자를 거쳐 당분기말 현재 자본금은 319.4억원입니다. 당사의 주식은 2019년 11월 20일에 한국거래소의 코스닥시장에 상장하였습니다.보고기간말 현재 회사의 주요 주주현황은 다음과 같습니다. (단위 : 주,%)

주주명(*)	당분기말	전기말

주식수	지분율	주식수	지분율

더케이파트너스유한회사	2,918,266	45.68%	2,918,266	45.68%

수민인베스트먼트유한책임회사	296,263	4.64%	279,915	4.38%

김홍관	45,000	0.70%	45,000	0.70%

도태호	17,030	0.27%	16,000	0.25%

김정호	8,000	0.13%	8,000	0.13%

우리사주조합	69,825	1.09%	91,767	1.44%

기타	3,033,616	47.49%	3,029,052	47.42%

합계	6,388,000	100.00%	6,388,000	100.00%

2. 중요한 회계정책

2.1 재무제표 작성기준분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 분기재무제표는 보고기간말 현재 유효한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었으며, 분기재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 별도의 언급이 없는 한 전기 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일하게 적용되었습니다.

2.2 회계정책의 변경과 공시1) 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서

회사가 2022년 4월 1일 이후 개시하는 회계기간부터 적용한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.

(가) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' (개정) - 재무보고를 위한 개념체계 참조

식별할 수 있는 취득 자산과 인수 부채는 재무보고를 위한 개념체계의 정의를 충족하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 및 해석서 제2121호 '부담금' 의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 4월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용됩니다. 상기 개정 내용이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.

(나) 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' (개정) - 의도한 사용 전의 매각금액

개정 기준서는 경영진이 의도한 방식으로 유형자산을 가동할 수 있는 장소와 상태에 이르게 하는 동안에 생산된 재화를 판매하여 얻은 매각금액과 그 재화의 원가는 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 이로 인해 당기손익에 포함한 매각금액과 원가를 공시하도록 요구하고 있습니다. 동 개정사항은 2022년 4월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용됩니다. 상기 개정 내용이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.

(다) 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' (개정) - 손실부담계약: 계약이행원가

개정 기준서는 손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가는 계약을 이행하는 데 드는 증분원가와 계약을 이행하는 데 직접 관련되는 그 밖의 원가 배분액으로 구성됨을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 4월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용됩니다. 상기 개정 내용이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.

(라) 기업회계기준서 제 1116호 '리스' (개정) - 2021년 6월 30일 후에도 제공되는 코로나19 관련 임차료 할인 등코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등(rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있도록 하는 실무적 간편법의 적용대상이 2022년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에 영향을 미치는 리스료 감면으로 확대되었습니다. 리스이용자는 비슷한 상황에서 특성이 비슷한 계약에 실무적 간편법을 일관되게 적용해야 합니다. 동 개정사항은 2021년 4월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 상기 개정 내용이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다. (마) 한국채택국제회계기준 2018-2020 연차개선

기업회계기준서 제1109호 '금융상품': 금융부채 제거 목적의 10% 테스트관련 수수료에 차입자와 대여자 사이에서 지급하거나 수취한 수수료(상대방을 대신하여 지급하거나 수취한 수수료 포함)만 포함된다는 개정내용을 포함하여 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택': 최초채택기업인 종속기업, 기업회계기준서 제1116호 '리스': 리스인센티브, 기업회계기준서 제1041호 '농림어업': 공정가치 측정에 대한 일부 개정내용이 있습니다. 동 연차개선은 2022년 4월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용됩니다. 상기 개정 내용이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.

2) 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행되지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

당분기말 현재 제정ㆍ공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 회사가 채택하지 않은 한국채택국제회계기준의 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.

(가) 기업회계기준서 제 1001호 '재무제표 표시' (개정) 개정 기준서는 공시 대상 회계정책 정보를 '유의적인' 회계정책에서 '중요한' 회계정책으로 바꾸고 중요한 회계정책 정보의 의미를 설명하였습니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 상기 개정 기준서의 적용이 재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다. (나) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' (개정) 개정 기준서는 '회계추정치'를 측정불확실성의 영향을 받는 재무제표상 화폐금액으로 정의하고, 회계추정치의 예를 보다 명확히 하였습니다. 또한 새로운 정보의 획득, 새로운 상황의 전개나 추가 경험의 축적으로 투입변수나 측정기법을 변경한 경우 이러한 변경이 전기오류수정이 아니라면 회계추정치의 변경임을 명확히 하였습니다.

동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 전진 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 상기 개정 기준서의 적용이 재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다. (다) 기업회계기준서 제 1012호 '법인세' (개정) 개정 기준서는 이연법인세 최초 인식 예외규정을 추가하여 단일 거래에서 자산과 부채를 최초 인식할 때 동일한 금액으로 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이가 생기는 경우 각각 이연법인세 부채와 자산을 인식하도록 하였습니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. '단일 거래에서 생기는 자산과 부채에 관련되는 이연법인세'는 비교 표시되는 가장 이른 기간의 시작일 이후에 이루어진 거래에 적용하며, 비교 표시되는 가장 이른 기간의 시작일에 이미 존재하는 (1) 사용권자산과 리스부채, (2) 사후처리 및 복구 관련 부채 및 이에 상응하여 자산 원가의 일부로 인식한 금액에 관련되는 모든 차감할 일시적 차이와 가산할 일시적 차이에 대해 이연법인세 자산과 부채를 인식하며, 최초 적용 누적 효과를 이익잉여금(또는 자본의 다른 구성요소) 기초 잔액을 조정하여 인식합니다.

회사는 상기 개정 기준서의 적용이 재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다.

2.3. 중요한 회계추정 및 판단재무제표의 작성시 경영진은 회계정책의 적용이나 자산, 부채, 수익, 비용의 장부금액 및 우발부채의 금액에 영향을 미칠 수 있는 판단과 추정 및 가정을 하여야 합니다.보고기간말 현재 이러한 추정치는 경영진의 최선의 판단 및 추정에 따라 이루어지고 있으며 추정치와 추정에 대한 가정은 지속적으로 검토되고 있으나 향후 경영환경의 변화에 따라 실제 결과와는 중요하게 다를 수도 있습니다. 중간무제표작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 전기 재무제표의 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

3. 금융상품의 범주별 분류(1) 금융자산의 범주별 장부금액

(단위 : 천원) 구분 당기손익-공정가치측정 금융자산 상각후원가측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 합계 현금및예치금 - 153,797,220 - 153,797,220 당기손익-공정가치측정 금융자산 401,697,047 - - 401,697,047 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 - - 3,493,312 3,493,312 대출채권 - 9,431,219 - 9,431,219 기타금융자산 - 9,017,528 - 9,017,528 합계 401,697,047 172,245,967 3,493,312 577,436,326 (단위 : 천원) 구분 당기손익-공정가치측정 금융자산 상각후원가측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 합계 현금및예치금 - 65,345,447 - 65,345,447 당기손익-공정가치측정 금융자산 170,950,522 - - 170,950,522 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 - - 538,439 538,439 대출채권 - 15,735,121 - 15,735,121 기타금융자산 - 24,450,032 - 24,450,032 합계 170,950,522 105,530,600 538,439 277,019,561 (2) 금융부채의 범주별 장부금액 (단위 : 천원) 구분 당기손익-공정가치측정 금융부채 상각후원가측정금융부채 합계 예수부채 - 134,272,647 134,272,647 당기손익-공정가치측정 금융부채 196,691,320 - 196,691,320 차입부채 - 164,800,000 164,800,000 기타금융부채 - 16,935,938 16,935,938 합계 196,691,320 316,008,585 512,699,905 (단위 : 천원) 구분 당기손익-공정가치측정 금융부채 상각후원가측정금융부채 합계 예수부채 - 17,721,548 17,721,548 당기손익-공정가치측정 금융부채 116,613,987 - 116,613,987 차입부채 - 17,700,000 17,700,000 기타금융부채 - 40,696,330 40,696,330 합계 116,613,987 76,117,878 192,731,865 (3) 금융상품 범주별 순손익 (단위 : 천원) 구분 이자수익 (비용) 외환거래이익(손실) 평가이익(손실)(*) 매매이익(손실) 손상차손환입(손상차손) 배당금수익 합계 금융자산 현금및예치금 1,784,966 - - - - - 1,784,966 당기손익-공정가치측정 금융자산 5,329,882 (1,833) (5,197,546) (239,034) - 31,497 (77,034) 대출채권 1,998,181 - - 150,000 65,760 - 2,213,941 기타금융자산 15,807 - - - (67,239) - (51,432) 소계 9,128,836 (1,833) (5,197,546) (89,034) (1,479) 31,497 3,870,441 금융부채 예수부채 (640,943) - - - - - (640,943) 당기손익-공정가치측정 금융부채 (4,218,750) - (370,720) 8,336,897 - - 3,747,427 차입부채 (2,321,894) - - - - - (2,321,894) 기타금융부채 (126,518) - - - - - (126,518) 소계 (7,308,105) - (370,720) 8,336,897 - - 658,072 순손익 1,820,731 (1,833) (5,568,266) 8,247,863 (1,479) 31,497 4,528,513 (단위 : 천원) 구분 이자수익 (비용) 외환거래이익(손실) 평가이익(손실)(*) 매매이익(손실) 손상차손환입(손상차손) 배당금수익 합계 금융자산 현금및예치금 541,725 - - - - - 541,725 당기손익-공정가치측정 금융자산 4,778,819 - (1,292,350) 17,531,172 - 99,444 21,117,085 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(*) - - 1,347,943 - - - 1,347,943 대출채권 834,664 - - - (138,384) - 696,280 기타금융자산 - - - - (66,404) - (66,404) 소계 6,155,208 - 55,593 17,531,172 (204,788) 99,444 23,636,629 금융부채 예수부채 (285,551) - - - - - (285,551) 당기손익-공정가치측정 금융부채 (5,766,250) - (283,697) 8,009,344 - - 1,959,397 차입부채 (811,625) - - - - - (811,625) 기타금융부채 (43,795) - - - - - (43,795) 소계 (6,907,221) - (283,697) 8,009,344 - - 818,426 순손익 (752,013) - (228,104) 25,540,516 (204,788) 99,444 24,455,055 (*) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익은 기타포괄손익으로 인식되었고, 그 외 항목은 당기손익으로 인식되었습니다. 4. 금융자산 및 금융부채의 공정가치 (1) 당분기말과 전기말 현재 금융상품의 종류별 장부금액과 공정가치의 비교내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 종 류 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 현금및예치금(*1) 153,797,220 153,797,220 65,345,447 65,345,447 당기손익-공정가치측정 금융자산 401,697,047 401,697,047 170,950,522 170,950,522 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 3,493,312 3,493,312 538,439 538,439 대출채권(*1) 9,431,219 9,431,219 15,735,121 15,735,121 기타금융자산(*1) 9,017,528 9,017,528 24,450,032 24,450,032 합계 577,436,326 577,436,326 277,019,561 277,019,561 예수부채(*1) 134,272,647 134,272,647 17,721,548 17,721,548 당기손익-공정가치측정 금융부채 196,691,320 196,691,320 116,613,987 116,613,987 차입부채(*1) 164,800,000 164,800,000 17,700,000 17,700,000 기타금융부채(*1) 16,935,938 16,935,938 40,696,330 40,696,330 합계 512,699,905 512,699,905 192,731,865 192,731,865 (*1) 경영진은 재무상태표 상 상각후원가로 측정되는 금융상품의 장부금액은 공정가치와 근사하다고 판단하고 있습니다. (2) 공정가치 측정방법 공정가치란 측정일에 시장참여자 사이의 정상거래에서 자산을 매도할 때 받거나 부채를 이전할 때 지급하게 될 가격을 의미합니다. 공정가치 측정은 측정일에 현행 시장 상황에서 자산을 매도하거나 부채를 이전하는 시장참여자 사이의 정상거래에서의가격을 추정하는 것으로, 회사는 공정가치 평가시 시장정보를 최대한 사용하고, 관측가능하지 않은 변수는 최소한으로 사용하고 있습니다. 회사는 공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채를 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다. 수준1 : 활성시장에서 공시되는 가격을 공정가치로 측정하는 자산ㆍ부채의 경우 동 자산ㆍ부채의 공정가치는 수준1로 분류됩니다. 수준2 : 가치평가기법을 사용하여 자산ㆍ부채의 공정가치를 측정하는 경우, 모든 유의적인 투입변수가 시장에서 관측한 정보에 해당하면 자산ㆍ부채의 공정가치는 수준2로 분류됩니다. 수준3 : 가치평가기법을 사용하여 자산ㆍ부채의 공정가치를 측정하는 경우, 하나 이상의 유의적인 투입변수가 시장에서 관측불가능한 정보에 해당하면 동 금융상품의 공정가치는 수준3으로 분류됩니다. 자산ㆍ부채의 공정가치는 자체적으로 개발한 내부평가모형을 통해 평가한 값을 사용하거나 독립적인 외부평가기관이 평가한 값을 제공받아 사용하고 있습니다. (3) 당분기말과 전기말 현재 재무상태표에 공정가치로 측정되는 자산·부채의 공정가치 서열체계별 공정가치 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 공정가치 수준1 수준2 수준3 합계 당기손익-공정가치측정 금융자산 168,150,246 221,791,202 11,755,599 401,697,047 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 - - 3,493,312 3,493,312 합계 168,150,246 221,791,202 15,248,911 405,190,359 당기손익-공정가치측정 금융부채 196,691,320 - - 196,691,320 (단위 : 천원) 구분 공정가치 수준1 수준2 수준3 합계 당기손익-공정가치측정 금융자산 107,224,317 48,783,384 14,942,821 170,950,522 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 - - 538,439 538,439 합계 107,224,317 48,783,384 15,481,260 171,488,961 당기손익-공정가치측정 금융부채 116,613,987 - - 116,613,987 당분기와 전기 중 수준 1과 수준 2 간의 대체는 없었습니다.활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간 말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주합니다. 이러한 상품들은 수준1에 포함됩니다.활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 수준2에 포함됩니다.만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 동 금융상품의 공정가치는 수준 3으로 분류됩니다.회사는 금융상품의 공정가치 평가에 사용한 평가기법이 적절하고 재무상태표에 기록된 공정가치가 합리적이라고 확신하지만, 다른 평가기법을 사용하거나 다른 가정을이용한다면 재무상태표 상의 금융상품 공정가치가 변할 수도 있습니다. 또한 공정가치를 측정함에 있어 다양한 평가기법이 사용되었고 여러 추정이 이루어졌기 때문에 다른 금융기관의 금융상품 공정가치 금액과 합리적으로 비교하는 것이 어려울 수 있습니다.(4) 공정가치 서열체계 수준2의 가치평가기법 및 투입변수 당분기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정하는 금융상품 중 수준2로 분류되는 항목의 가치평가기법 및 투입변수는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말공정가치 전기말공정가치 가치평가기법 투입변수 당기손익-공정가치측정 금융자산 221,791,202 48,783,384 DCF 금리 (5) 금융자산 및 금융부채의 공정가치 수준 3 관련 공시1) 금융상품 중 시장에서 관측불가능한 가정에 기초하는 평가기법을 사용하여 추정 한 공정가치(공정가치 수준3)의 기중 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 기초 매입 매도 당기손익 수준3에서의 이동(*) 기말 당기손익-공정가치측정 금융자산 14,942,821 12,405,949 (10,274,229) (5,024,933) (294,009) 11,755,599 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 538,439 2,954,873 - - - 3,493,312 합계 15,481,260 15,360,822 (10,274,229) (5,024,933) (294,009) 15,248,911 (*) 비상장주식이 상장됨에 따라 수준3에서 수준1로 이동한 금액입니다. (단위 : 천원) 구분 기초 매입 매도 당기손익 기타포괄손익 기말 당기손익-공정가치측정 금융자산 3,191,740 35,042,633 (16,841,106) (980,798) - 20,412,469 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 2,097,689 - (3,307,193) - 1,347,943 138,439 합계 5,289,429 35,042,633 (20,148,299) (980,798) 1,347,943 20,550,908 회사는 비상장주식 중 일부종목에 대하여 독립적인 외부평가기관의 전문가적인 판단에 근거한 합리적인 평가모형과 적절한 추정치를 사용하여 산출한 결과를 사용하고 있으며, 평가대상의 특성을 고려하여 수익가치접근법인 DCF모형(Discounted Cash Flow Model)을 적용하고 있습니다.2) 공정가치로 측정하는 금융상품 중 수준3으로 분류되는 항목의 가치평가기법 및 투입변수는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말공정가치 전기말 공정가치 가치평가기법 투입변수 관측불가능 변수 관측가능하지 않은 투입변수의 공정가치에 대한 영향 당기손익-공정가치측정 금융자산 11,755,599 14,942,821 DCF 할인율 할인율 할인율 하락시 공정가치 상승 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 3,493,312 538,439 DCF 할인율 할인율 할인율 하락시 공정가치 상승 합계 15,248,911 15,481,260 3) 관측가능하지 않은 주요 투입변수의 민감도 분석당분기말 현재 당사의 공정가치 서열체계의 수준 3으로 분류된 공정가치 측정에 사용된 유의적인 관측가능하지 않은 투입변수의 민감도 분석은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말공정가치 변동효과의 계산방법 공정가치 변동 효과 당기손익 기타포괄손익 유리한 변동 불리한 변동 유리한 변동 불리한 변동 당기손익-공정가치측정 금융자산 11,755,599 할인율을 1% 증가 또는 감소시킴으로써공정가치 변동을 산출 456,546 (400,930) - - 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 3,493,312 - - - - 합 계 15,248,911 456,546 (400,930) - - 5. 현금및예치금(1) 당분기말과 전기말 현재 현금및예치금의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 종류 당분기말 전기말 현금및현금성자산 보통예금 1,106,601 6,600 당좌예금 1,000 1,000 MMDA 100,000 3,875,131 금융어음 20,000,057 40,000,000 기타 2,391,878 10,000,000 소계 23,599,536 53,882,731 예치금 청약예치금 - 1,197 투자자예탁금별도예치금(예금) 120,541,000 192,000 대차거래이행보증금 6,460,500 8,889,519 증권거래증거금 400,000 860,000 장내파생상품매매증거금 2,780,000 1,513,000 특정예금 외 16,184 7,000 소계 130,197,684 11,462,716 합계 153,797,220 65,345,447 (2) 당분기말과 전기말 현재 사용이 제한된 예치금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 종류 예치처 당분기말 전기말 사용제한의 내용 청약예치금 NH투자증권 외 - 1,197 청약증거금 투자자예탁금별도예치금(예금) 한국증권금융 120,541,000 192,000 예탁금반환준비금 대차거래이행보증금 한국증권금융 외 6,460,500 8,889,519 대차거래이행보증 증권거래증거금 한국거래소 400,000 860,000 현물거래증거금 장내파생상품매매증거금 유진투자선물 외 2,780,000 1,513,000 매매증거금 특정예금 등 우리은행 외 7,000 7,000 당좌개설보증금 합계 130,188,500 11,462,716 6. 당기손익-공정가치측정 금융자산 (1) 당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정 금융자산 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 공정가치(장부금액) 취득원가 누적평가손익 주식 및 출자금 10,063,312 14,687,387 (4,624,075) 국채,지방채 168,089,340 168,610,447 (521,107) 특수채 178,215,587 178,080,311 135,276 회사채 29,096,181 29,090,468 5,713 외화증권 348,968 319,149 29,819 기타 1,748,657 3,492,531 (1,743,874) 증권시장공동기금(*1) 177,506 177,506 - 투자자예탁금별도예치금(신탁)(*2) 13,957,496 13,900,000 57,496 합계 401,697,047 408,357,799 (6,660,752) (단위 : 천원) 구분 공정가치(장부금액) 취득원가 누적평가손익 주식 및 출자금 15,185,090 12,790,591 2,394,499 국채,지방채 105,447,477 107,490,549 (2,043,072) 회사채 29,405,522 29,404,732 790 집합투자증권 1,085,780 1,068,224 17,556 외화증권 289,969 260,485 29,484 기타 1,534,571 2,971,390 (1,436,819) 증권시장공동기금(*1) 284,852 284,852 - 투자자예탁금별도예치금(신탁)(*2) 17,717,261 17,700,000 17,261 합계 170,950,522 171,970,823 (1,020,301) (*1) 자본시장과금융투자업에 관한 법률 제394조와 동 시행령 제362조에 따라 증권시장에서의 매매거래 또는 파생상품시장에서의 장내파생상품거래에 따른 채무의 불이행으로 인하여 발생하는 손해를 배상하기 위하여 증권시장공동기금으로 한국거래소와 한국예탁원에 적립하고 있습니다.(*2) 투자자예탁금별도예치금(신탁)은 자본시장과 금융투자업에 관한 법률(이하 "자본시장법"이라 한다)에 따라 투자자예탁금의 반환 등 고객의 요구에 응하기 위하여 금융위원회가 정하는 바에 따라 한국증권금융에 신탁의 형태로 별도 예치한 금액입니다. (2) 당분기말 및 전기말 현재 장내파생상품의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 거래내용 당분기말 전기말 미결제약정금액 평가이익 평가손실 미결제약정금액 평가이익 평가손실 이자율관련(*) 금리선물 매매목적 109,533,700 228,200 91,140 94,941,750 108,650 137,970 (*) 장내파생상품의 당일평가로 인한 정산차금을 기타미수금 및 미지급금으로 반영하고 있습니다.(3) 당분기말 및 전기말 현재 담보제공되거나 사용이 제한된 당기손익-공정가치측정금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 종류 예치처 당분기말 전기말 담보 및 사용제한의 내용 주식 하나증권 53,070 - 의무보호예수 증권시장공동기금 한국거래소 100,000 50,000 손해배상공동기금 증권시장공동기금 예탁결제원 77,506 234,852 손해배상공동기금 투자자예탁금별도예치금(신탁) 한국증권금융 13,900,000 17,700,000 예탁금반환준비금 국채 유진투자선물 1,961,213 1,988,919 파생상품거래 담보 국채 한국거래소 988,310 989,801 손해배상공동기금 국채 BNK자산운용 18,513,076 - 환매조건부매도 국채 교보악사자산 54,759,348 - 환매조건부매도 국채 농협은행 10,554,099 - 환매조건부매도 특수채 교보악사자산 20,015,451 - 환매조건부매도 특수채 농협은행 39,340,092 - 환매조건부매도 특수채 유진자산운용 29,998,216 - 환매조건부매도 회사채 교보증권외 - 19,543,402 환매조건부매도 국채 한국증권금융 23,785,878 102,455,281 대차거래 질권설정 국채 한국예탁결제원 57,527,415 13,477 대차거래 질권설정 특수채 한국증권금융 28,233,520 - 대차거래 질권설정 특수채 한국예탁결제원 60,628,308 - 대차거래 질권설정 회사채 한국증권금융 - 9,862,120 대차거래 질권설정 회사채 한국예탁결제원 29,096,181 - 대차거래 질권설정 합계 389,531,683 152,837,852 7. 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 (1) 당분기말 및 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 취득원가 장부금액 미실현보유손익누계액 주식 4,371,730 3,493,312 (878,418) (단위 : 천원) 구분 취득원가 장부금액 미실현보유손익누계액 주식 1,416,857 538,439 (878,418) (2) 당분기 및 전분기 중 기타포괄손익누계액으로 계상된 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 기초 처분 평가 법인세효과 법인세효과반영후금액 기타포괄손익-공정가치측정증권평가손익 (665,841) - - (9,662) (675,503) (단위 : 천원) 구분 기초 처분 평가 법인세효과 법인세효과반영후금액 기타포괄손익-공정가치측정증권평가손익 (3,014,754) 1,242,141 1,347,943 (241,171) (665,841) 8. 관계기업투자 (1) 당분기말과 전기말 현재 관계기업에 대한 투자 현황은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 회사명 소재국 지분율(%) 결산월 취득원가 순자산가액(*1) 장부금액 주요사업내용 KAI-KSM 크라우드 시딩 펀드 대한민국 2.50% 12월 94,325 110,541 110,541 신기술사업투자조합 KAI-KVIC 가상증강현실투자조합 대한민국 15.00% 12월 3,000,000 2,678,551 2,678,551 벤처투자조합 KAI OTC 펀드 6호 대한민국 0.09% 3월 1,000 960 960 신기술사업투자조합 KAI-열림 아이오티 펀드 대한민국 0.30% 12월 30,000 8,930 8,930 신기술사업투자조합 KAI-열림 헬스케어 펀드 대한민국 0.32% 12월 20,000 9,640 9,640 신기술사업투자조합 KAI-열림 에이아이 펀드 대한민국 0.32% 12월 10,000 6,040 6,040 신기술사업투자조합 KAI-DI F 펀드 대한민국 2.13% 12월 50,000 39,684 39,684 신기술사업투자조합 KAI-레인보우 세컨더리 대한민국 1.68% 12월 6,536 17,991 17,991 신기술사업투자조합 KAI-DIP펀드 1호 대한민국 5.26% 12월 40,000 39,141 39,141 신기술사업투자조합 SV-KAI 코에볼루션 1호 대한민국 3.23% 12월 50,000 47,549 47,549 신기술사업투자조합 KAI-열림 에이아이펀드 제2호 대한민국 0.24% 12월 10,000 5,852 5,852 신기술사업투자조합 KAI-유니콘 펀드 3호 대한민국 0.92% 12월 20,000 19,276 19,276 신기술사업투자조합 위드윈-KAI 글로벌 조합 1호 대한민국 0.42% 12월 10,000 9,320 9,320 신기술사업투자조합 KAI-타이온 유니콘펀드 1호 대한민국 0.58% 12월 5,000 5,052 5,052 신기술사업투자조합 KAI-KVIC 스마트공장투자조합 대한민국 10.00% 12월 2,700,000 2,724,718 2,724,718 신기술사업투자조합 KAI-인벡스 에너지조합 2호 대한민국 3.56% 12월 17,000 15,905 15,905 신기술사업투자조합 호라이즌-코리아에셋 신기술투자조합 1호 (구, 델타-코리아에셋신기술투자조합1호) 대한민국 0.07% 12월 1,000 1,051 1,051 신기술사업투자조합 KAI-MD유니콘펀드2호 대한민국 0.64% 12월 10,000 9,506 9,506 신기술사업투자조합 KAI-DI 히든태그 조합 대한민국 0.40% 12월 10,000 9,383 9,383 신기술사업투자조합 KAI 코스메틱 조합1호 대한민국 0.56% 12월 4,852 4,767 4,767 신기술사업투자조합 KAI-아이티펀드 2호 대한민국 0.11% 12월 1,000 942 942 신기술사업투자조합 KAI-오퍼스원 세컨더리 대한민국 5.00% 12월 38,889 75,048 75,048 신기술사업투자조합 KAI-타이온유니콘조합2호 대한민국 0.10% 12월 1,000 946 946 신기술사업투자조합 KAI-열림 미디어커머스 대한민국 3.52% 12월 38,000 35,908 35,908 신기술사업투자조합 KAI-마켓메이커 1호 대한민국 2.44% 12월 50,000 71,779 71,779 신기술사업투자조합 KAI-오퍼스원 소부장펀드 대한민국 4.67% 12월 50,000 47,351 47,351 신기술사업투자조합 KAI-타이온유니콘조합 4호 대한민국 0.10% 12월 1,000 950 950 신기술사업투자조합 KAI-포라인유니콘조합 1호 대한민국 0.22% 12월 2,000 1,901 1,901 신기술사업투자조합 KAI-타이온유니콘조합 5호 대한민국 0.05% 12월 1,000 273 273 신기술사업투자조합 KAI-포라인유니콘조합 2호 대한민국 1.59% 12월 5,000 4,515 4,515 신기술사업투자조합 DB-KAI신기술투자조합 1호 대한민국 0.65% 12월 20,000 19,532 19,532 신기술사업투자조합 DB-KAI신기술투자조합 2호 대한민국 0.74% 12월 10,000 9,685 9,685 신기술사업투자조합 와이즈-코리아에셋 신기술사업투자조합제1호 대한민국 0.32% 12월 10,000 9,452 9,452 신기술사업투자조합 피씨씨-KAI세컨더리1호 신기술투자조합 대한민국 9.56% 12월 270,000 198,738 198,738 신기술사업투자조합 KAI-베리타스헬스케어조합1호 대한민국 0.08% 12월 5,000 4,805 4,805 신기술사업투자조합 KAI-AH 미디어커머스1호 대한민국 1.23% 12월 40,000 38,353 38,353 신기술사업투자조합 KAI-IBF벤처투자조합1호 대한민국 0.15% 12월 5,000 4,807 4,807 신기술사업투자조합 KAI-AH세컨더리1호 대한민국 2.60% 12월 26,000 26,193 26,193 신기술사업투자조합 퓨처코리아 신기술투자조합 대한민국 0.07% 12월 1,000 959 959 신기술사업투자조합 코리아에셋-벤처빌더스 신기술투자조합 대한민국 1.85% 12월 20,000 19,087 19,087 신기술사업투자조합 KAI-베리타스헬스케어조합2호 대한민국 0.19% 12월 5,000 4,814 4,814 신기술사업투자조합 KAI-오퍼스원 ESG조합1호 대한민국 1.89% 12월 20,000 19,366 19,366 신기술사업투자조합 KAI-다름5G소부장 대한민국 1.22% 12월 40,000 38,679 38,679 신기술사업투자조합 KAI-APC 아세안플랫폼 1호 대한민국 0.75% 12월 8,000 7,689 7,689 신기술사업투자조합 KAI-타이온유니콘조합3호 대한민국 0.19% 12월 10,000 9,504 9,504 신기술사업투자조합 KAI-AH 미디어커머스 2호 대한민국 2.73% 12월 30,000 28,867 28,867 신기술사업투자조합 DB-KAI신기술투자조합5호 대한민국 0.49% 12월 16,000 15,067 15,067 신기술사업투자조합 KAI-블리스바인투자조합1호 대한민국 0.30% 12월 2,879 2,230 2,230 신기술사업투자조합 와이즈 바이오 유니콘 투자조합 대한민국 0.51% 12월 26,000 25,177 25,177 벤처투자조합 KAI-리딩 디지털헬스케어 1호 대한민국 3.50% 12월 120,000 116,014 116,014 신기술사업투자조합 케이에이아이-오퍼스원 디지털헬스케어 1호 대한민국 4.19% 12월 42,000 40,532 40,532 신기술사업투자조합 코리아에셋-제이든 영 신기술투자조합 1호 대한민국 0.97% 12월 10,000 9,657 9,657 신기술사업투자조합 KAI-마인비 PG투자조합 대한민국 0.59% 12월 10,000 9,671 9,671 신기술사업투자조합 KAI-IBF벤처투자조합2호 대한민국 0.27% 12월 5,000 4,843 4,843 신기술사업투자조합 KAI-KPIA 투자조합 1호 대한민국 0.40% 12월 10,000 9,668 9,668 신기술사업투자조합 KAI-MNM신기술투자조합1호 대한민국 1.40% 12월 50,000 48,515 48,515 신기술사업투자조합 포스코KAICI신기술사업투자조합제1호 대한민국 0.48% 12월 50,000 48,481 48,481 신기술사업투자조합 KAI-힉스 IT 1호 대한민국 2.88% 12월 40,000 38,999 38,999 신기술사업투자조합 KAI IT 3호 대한민국 2.97% 12월 94,000 92,011 92,011 신기술사업투자조합 KAI-비스타 세컨더리 1호 대한민국 0.67% 12월 10,000 9,407 9,407 신기술사업투자조합 KAI-코어트렌드 신기술 투자조합 제1호 대한민국 0.69% 12월 30,000 29,092 29,092 신기술사업투자조합 KAI-ONE IT 1호 대한민국 2.33% 12월 150,000 150,680 150,680 신기술사업투자조합 KAI-GCI 소부장 1호 대한민국 2.83% 12월 80,000 77,388 77,388 신기술사업투자조합 KAI-베리타스벤처투자조합1호 대한민국 0.11% 12월 5,000 4,867 4,867 신기술사업투자조합 KAI히스토리2021-1엔터투자조합 대한민국 0.37% 12월 7,145 6,845 6,845 신기술사업투자조합 KAI-MNMHD바이오투자조합1호 대한민국 2.27% 12월 100,000 97,862 97,862 신기술사업투자조합 이지스-KAI-라이노스 프롭테크 신기술조합 대한민국 2.14% 12월 70,000 68,200 68,200 신기술사업투자조합 KAI-EVO 클라우드 신기술투자조합 대한민국 0.27% 12월 8,269 8,010 8,010 신기술사업투자조합 KAI-유니콘조합4호 대한민국 0.26% 12월 4,000 3,902 3,902 신기술사업투자조합 레에드 코리아 바이오 신기술투자조합1호 대한민국 0.27% 12월 5,000 4,877 4,877 신기술사업투자조합 KAI-라이프 바이오틱스투자조합1호 대한민국 0.15% 12월 5,000 4,873 4,873 신기술사업투자조합 KAI-리딩 RPA조합 대한민국 3.21% 12월 70,000 68,182 68,182 신기술사업투자조합 요즈마 KAI 뉴그로쓰조합1호 대한민국 0.31% 12월 10,000 8,552 8,552 신기술사업투자조합 카이케이빅(KAI-KVIC) 점프업투자조합 대한민국 20.00% 12월 7,200,000 6,988,586 6,988,586 벤처투자조합 인피니툼-KAI 라이프스타일 1호 대한민국 1.77% 12월 47,000 46,124 46,124 신기술사업투자조합 KAI-오퍼스원 인슈어테크 조합 대한민국 3.15% 12월 53,000 51,585 51,585 신기술사업투자조합 요즈마KAI글로벌AI신기술투자조합 대한민국 0.20% 12월 10,000 9,631 9,631 신기술사업투자조합 KAI-더스퀘어신기술투자조합1호 대한민국 0.24% 12월 5,000 4,888 4,888 신기술사업투자조합 코리아에셋-MNM 신기술투자조합 2호 대한민국 1.85% 12월 50,000 48,894 48,894 신기술사업투자조합 요즈마KAI뉴그로쓰조합2호 대한민국 0.14% 12월 10,000 9,629 9,629 신기술사업투자조합 아우름-코리아 글로벌 바이오 헬스케어 신기술투자조합 1호 대한민국 0.20% 12월 10,000 9,734 9,734 신기술사업투자조합 라이노스-KAI 프론티어 신기술조합 1호 대한민국 4.83% 12월 63,000 62,657 62,657 신기술사업투자조합 KAI-신기술투자조합1호 대한민국 0.22% 12월 5,000 4,896 4,896 신기술사업투자조합 카이(KAI)-더스퀘어 신기술투자조합1호 대한민국 0.94% 12월 20,000 19,582 19,582 신기술사업투자조합 요즈마KAI뉴그로쓰조합3호 대한민국 2.58% 12월 90,000 87,094 87,094 신기술사업투자조합 KAI-타이온유니콘조합6호 대한민국 1.23% 12월 9,000 8,784 8,784 신기술사업투자조합 KAI-이커머스투자조합1호 대한민국 0.29% 12월 5,000 4,897 4,897 신기술사업투자조합 앤에이-코리아 바이오 신기술투자조합 1호 대한민국 0.50% 12월 5,000 4,890 4,890 신기술사업투자조합 타임-KAI 제1호 신기술투자조합 대한민국 1.27% 12월 70,000 68,525 68,525 신기술사업투자조합 KAI-APC 아세안플랫폼 2호 대한민국 2.32% 12월 23,000 23,119 23,119 신기술사업투자조합 KAI-KNT글로벌바이오스타투자조합제1호 대한민국 1.00% 12월 5,000 4,844 4,844 신기술사업투자조합 KAI-JJ메자닌조합1호 대한민국 4.00% 12월 400,000 403,998 403,998 신기술사업투자조합 KAI-베리타스벤처투자조합2호 대한민국 0.47% 12월 10,000 9,830 9,830 신기술사업투자조합 앤에이 코리아 헬스케어 투자조합 2호 대한민국 0.49% 12월 10,000 9,809 9,809 신기술사업투자조합 KAI-METIS 모빌리티 신기술조합 1호 대한민국 0.81% 12월 50,000 49,056 49,056 신기술사업투자조합 KAI히스토리2022-1디지털콘텐츠투자조합 대한민국 0.88% 12월 10,000 9,813 9,813 신기술사업투자조합 KAI히스토리2021-1메타버스투자조합 대한민국 0.13% 12월 10,000 9,831 9,831 신기술사업투자조합 KAI-라이노스 모빌리티 1호 대한민국 4.96% 12월 57,000 55,940 55,940 신기술사업투자조합 KAI-라이즈투자조합1호 대한민국 2.56% 12월 50,000 49,169 49,169 신기술사업투자조합 앤에이 코리아 세컨더리 투자조합 3호 대한민국 0.25% 12월 5,000 4,917 4,917 신기술사업투자조합 KAI-밸류업 1호 대한민국 12.20% 12월 100,000 98,864 98,864 신기술사업투자조합 KAI히스토리2022-1NFT투자조합 대한민국 1.66% 12월 54,000 21,401 21,401 신기술사업투자조합 블리츠-KAI 투자조합1호 대한민국 0.22% 12월 5,000 4,929 4,929 신기술사업투자조합 KAI-갤럭시 유니콘 1호 대한민국 7.14% 12월 295,000 290,528 290,528 신기술사업투자조합 앤에이 코리아 트랜스 투자조합 4호 대한민국 0.27% 12월 5,000 5,318 5,318 신기술사업투자조합 앤에이 코리아 시서스 투자조합 5호 대한민국 0.88% 12월 10,000 9,850 9,850 신기술사업투자조합 앤코리아 블라인드 투자조합 1호 대한민국 0.50% 12월 10,000 9,855 9,855 신기술사업투자조합 DSNP-KAI 1호 대한민국 2.98% 12월 97,000 95,585 95,585 신기술사업투자조합 KAI-V1 1호 대한민국 2.57% 12월 95,000 93,599 93,599 신기술사업투자조합 이지스-KAI ESG 신기술조합 1호 대한민국 2.08% 12월 35,000 34,505 34,505 신기술사업투자조합 KAI히스토리2022-2디지털콘텐츠투자조합 대한민국 1.56% 12월 50,000 49,362 49,362 신기술사업투자조합 KAI-유온 신기술조합 1호 대한민국 2.31% 12월 40,000 39,642 39,642 신기술사업투자조합 LWP-KAI AI Tech 신기술투자조합 1호 대한민국 2.46% 12월 99,000 97,883 97,883 신기술사업투자조합 요즈마KAI뉴그로쓰조합4호 대한민국 0.19% 12월 10,000 9,846 9,846 신기술사업투자조합 KAI-MNM신기술투자조합2호 대한민국 0.59% 12월 10,000 9,892 9,892 신기술사업투자조합 릴슨-KAI 실버케어 1호 대한민국 0.88% 12월 50,000 49,490 49,490 신기술사업투자조합 코리아-르네상스 OTT 투자조합 1호 대한민국 1.49% 12월 18,000 17,815 17,815 신기술사업투자조합 요즈마 KAI 뉴그로쓰조합 5호 대한민국 1.09% 12월 10,000 9,790 9,790 신기술사업투자조합 요즈마 KAI 뉴그로쓰조합 6호 대한민국 0.26% 12월 10,000 9,959 9,959 신기술사업투자조합 코리아-지이피 신기술조합 대한민국 0.35% 12월 5,300 5,254 5,254 신기술사업투자조합 MS-KAI 제1호 신기술투자조합 대한민국 1.61% 12월 99,000 101,642 101,642 신기술사업투자조합 KAI AI Tech 1호 대한민국 2.47% 12월 16,000 15,963 15,963 신기술사업투자조합 KAI-SNB제1호 신기술사업투자조합 대한민국 1.37% 12월 10,000 9,915 9,915 신기술사업투자조합 MS-KAI 제1호 컨텐츠투자조합 대한민국 1.28% 12월 95,000 94,507 94,507 신기술사업투자조합 KAI-리프콘 모빌리티 1호 대한민국 5.33% 12월 114,000 113,551 113,551 신기술사업투자조합 KAI NK투자조합1호 대한민국 1.22% 12월 50,000 49,858 49,858 신기술사업투자조합 KAI 소프트웨어 신기술투자조합 1호 대한민국 0.48% 12월 10,000 9,985 9,985 신기술사업투자조합 KAI-오퍼스원 소부장펀드 2호 대한민국 14.69% 12월 210,000 209,724 209,724 신기술사업투자조합 KAI IT 신기술투자조합 1호 대한민국 4.46% 12월 95,000 94,922 94,922 신기술사업투자조합 합 계 17,817,195 17,171,758 17,171,758 (*1) 결산월은 12월 및 3월이며, 2022년 12월 31일자 가결산 재무제표상 순자산가액에 지분율을 적용하여 산출하였습니다. (*2) 회사의 관계기업에 대한 지분율은 20%에 미달하나, 업무집행조합원이므로 유의적인 영향력이 있는 것으로 판단하여 관계기업으로 분류하였습니다. (단위 : 천원) 회사명 소재국 지분율(%) 결산월 취득원가 순자산가액(*1) 장부금액 주요사업내용 KAI-KSM 크라우드 시딩 펀드 대한민국 2.50% 12월 151,825 121,390 121,390 신기술사업투자조합 KAI-KVIC 가상증강현실투자조합 대한민국 15.00% 12월 3,000,000 2,729,279 2,729,279 벤처투자조합 KAI OTC 펀드 6호 대한민국 0.09% 3월 1,000 963 963 신기술사업투자조합 KAI-열림 아이오티 펀드 대한민국 0.30% 12월 30,000 8,930 8,930 신기술사업투자조합 KAI-열림 헬스케어 펀드 대한민국 0.32% 12월 20,000 9,691 9,691 신기술사업투자조합 KAI-열림 에이아이 펀드 대한민국 0.32% 12월 10,000 6,040 6,040 신기술사업투자조합 KAI-DI F 펀드 대한민국 2.13% 12월 50,000 39,684 39,684 신기술사업투자조합 KAI-레인보우 세컨더리 대한민국 1.68% 12월 6,536 18,501 18,501 신기술사업투자조합 KAI-DIP펀드 1호 대한민국 5.26% 12월 40,000 39,468 39,468 신기술사업투자조합 SV-KAI 코에볼루션 1호 대한민국 3.23% 12월 50,000 47,578 47,578 신기술사업투자조합 KAI-열림 에이아이펀드 제2호 대한민국 0.24% 12월 10,000 5,961 5,961 신기술사업투자조합 KAI-유니콘 펀드 3호 대한민국 0.92% 12월 20,000 19,374 19,374 신기술사업투자조합 위드윈-KAI 글로벌 조합 1호 대한민국 0.42% 12월 10,000 9,403 9,403 신기술사업투자조합 KAI-타이온 유니콘펀드 1호 대한민국 0.58% 12월 5,000 5,137 5,137 신기술사업투자조합 KAI-아이티펀드 1호 대한민국 0.10% 12월 1,000 943 943 신기술사업투자조합 KAI-KVIC 스마트공장투자조합 대한민국 10.00% 12월 2,700,000 2,762,639 2,762,639 신기술사업투자조합 KAI-인벡스 에너지조합 2호 대한민국 3.56% 12월 17,000 16,174 16,174 신기술사업투자조합 델타-코리아에셋신기술투자조합1호 대한민국 0.07% 12월 1,000 942 942 신기술사업투자조합 KAI-MD유니콘펀드2호 대한민국 0.64% 12월 10,000 9,644 9,644 신기술사업투자조합 KAI-DI 히든태그 조합 대한민국 0.40% 12월 10,000 9,537 9,537 신기술사업투자조합 KAI 코스메틱 조합1호 대한민국 0.56% 12월 5,000 4,831 4,831 신기술사업투자조합 KAI-아이티펀드 2호 대한민국 0.11% 12월 1,000 957 957 신기술사업투자조합 KAI-오퍼스원 세컨더리 대한민국 5.00% 12월 50,000 79,305 79,305 신기술사업투자조합 KAI-타이온유니콘조합2호 대한민국 0.10% 12월 1,000 964 964 신기술사업투자조합 KAI-열림 미디어커머스 대한민국 3.52% 12월 38,000 36,512 36,512 신기술사업투자조합 KAI-마켓메이커 1호 대한민국 2.44% 12월 50,000 64,212 64,212 신기술사업투자조합 KAI-오퍼스원 소부장펀드 대한민국 4.67% 12월 50,000 48,147 48,147 신기술사업투자조합 KAI-타이온유니콘조합 4호 대한민국 0.10% 12월 1,000 966 966 신기술사업투자조합 KAI-포라인유니콘조합 1호 대한민국 0.22% 12월 2,000 1,935 1,935 신기술사업투자조합 KAI-타이온유니콘조합 5호 대한민국 0.05% 12월 1,000 970 970 신기술사업투자조합 KAI-포라인유니콘조합 2호 대한민국 1.59% 12월 5,000 4,657 4,657 신기술사업투자조합 DB-KAI신기술투자조합 1호 대한민국 0.65% 12월 20,000 19,693 19,693 신기술사업투자조합 DB-KAI신기술투자조합 2호 대한민국 0.74% 12월 10,000 9,797 9,797 신기술사업투자조합 와이즈-코리아에셋 신기술사업투자조합제1호 대한민국 0.32% 12월 10,000 9,653 9,653 신기술사업투자조합 KAI히스토리2020-1 모빌리티투자조합 대한민국 2.62% 12월 97,000 95,085 95,085 신기술사업투자조합 피씨씨-KAI세컨더리1호 신기술투자조합 대한민국 9.56% 12월 500,000 442,944 442,944 신기술사업투자조합 KAI-베리타스헬스케어조합1호 대한민국 0.08% 12월 5,000 4,877 4,877 신기술사업투자조합 KAI-AH 미디어커머스1호 대한민국 1.23% 12월 40,000 38,962 38,962 신기술사업투자조합 KAI-IBF벤처투자조합1호 대한민국 0.15% 12월 5,000 4,884 4,884 신기술사업투자조합 KAI-AH세컨더리1호 대한민국 2.60% 12월 26,000 27,544 27,544 신기술사업투자조합 퓨처코리아 신기술투자조합 대한민국 0.07% 12월 1,000 976 976 신기술사업투자조합 코리아에셋-벤처빌더스 신기술투자조합 대한민국 1.85% 12월 20,000 19,481 19,481 신기술사업투자조합 KAI-베리타스헬스케어조합2호 대한민국 0.19% 12월 5,000 4,891 4,891 신기술사업투자조합 KAI히스토리2021-1 IT투자조합 대한민국 0.91% 12월 10,000 9,786 9,786 신기술사업투자조합 KAI-마인비 MK 투자조합 대한민국 3.22% 12월 109,492 191,641 191,641 신기술사업투자조합 DB-KAI신기술투자조합3호 대한민국 0.49% 12월 50,000 50,297 50,297 신기술사업투자조합 KAI-오퍼스원 ESG조합1호 대한민국 1.89% 12월 20,000 19,609 19,609 신기술사업투자조합 KAI-다름5G소부장 대한민국 1.22% 12월 40,000 39,276 39,276 신기술사업투자조합 KAI-APC 아세안플랫폼 1호 대한민국 0.75% 12월 8,000 7,806 7,806 신기술사업투자조합 KAI-타이온유니콘조합3호 대한민국 0.19% 12월 10,000 9,440 9,440 신기술사업투자조합 KAI-AH 미디어커머스 2호 대한민국 2.73% 12월 30,000 29,340 29,340 신기술사업투자조합 DB-KAI신기술투자조합5호 대한민국 0.49% 12월 16,000 15,197 15,197 신기술사업투자조합 KAI-블리스바인투자조합1호 대한민국 0.30% 12월 5,000 4,890 4,890 신기술사업투자조합 와이즈 바이오 유니콘 투자조합 대한민국 0.51% 12월 26,000 25,558 25,558 벤처투자조합 KAI-리딩 디지털헬스케어 1호 대한민국 3.50% 12월 120,000 117,840 117,840 신기술사업투자조합 케이에이아이-오퍼스원 디지털헬스케어 1호 대한민국 4.19% 12월 42,000 41,198 41,198 신기술사업투자조합 코리아에셋-제이든 영 신기술투자조합 1호 대한민국 0.97% 12월 10,000 9,831 9,831 신기술사업투자조합 KAI-마인비 PG투자조합 대한민국 0.59% 12월 10,000 9,836 9,836 신기술사업투자조합 KAI-IBF벤처투자조합2호 대한민국 0.27% 12월 5,000 4,922 4,922 신기술사업투자조합 KAI-KPIA 투자조합 1호 대한민국 0.40% 12월 10,000 9,821 9,821 신기술사업투자조합 KAI-MNM신기술투자조합1호 대한민국 1.40% 12월 50,000 49,294 49,294 신기술사업투자조합 포스코KAICI신기술사업투자조합제1호 대한민국 0.48% 12월 50,000 49,259 49,259 신기술사업투자조합 KAI-힉스 IT 1호 대한민국 2.88% 12월 40,000 39,492 39,492 신기술사업투자조합 KAI IT 3호 대한민국 2.97% 12월 94,000 92,738 92,738 신기술사업투자조합 KAI-비스타 세컨더리 1호 대한민국 0.67% 12월 10,000 9,941 9,941 신기술사업투자조합 KAI-코어트렌드 신기술 투자조합 제1호 대한민국 0.69% 12월 30,000 29,545 29,545 신기술사업투자조합 KAI-ONE IT 1호 대한민국 2.33% 12월 150,000 147,709 147,709 신기술사업투자조합 KAI-GCI 소부장 1호 대한민국 2.83% 12월 80,000 78,606 78,606 신기술사업투자조합 KAI-베리타스벤처투자조합1호 대한민국 0.11% 12월 5,000 4,943 4,943 신기술사업투자조합 KAI히스토리2021-1엔터투자조합 대한민국 0.37% 12월 10,000 9,864 9,864 신기술사업투자조합 KAI-MNMHD바이오투자조합1호 대한민국 2.27% 12월 100,000 99,564 99,564 신기술사업투자조합 KAI-AH 디지털콘텐츠 1호 대한민국 4.79% 12월 86,000 85,943 85,943 신기술사업투자조합 이지스-KAI-라이노스 프롭테크 신기술조합 대한민국 2.14% 12월 70,000 69,253 69,253 신기술사업투자조합 KAI-EVO 클라우드 신기술투자조합 대한민국 0.27% 12월 10,000 9,904 9,904 신기술사업투자조합 KAI-유니콘조합4호 대한민국 0.26% 12월 4,000 3,963 3,963 신기술사업투자조합 레에드 코리아 바이오 신기술투자조합1호 대한민국 0.27% 12월 5,000 4,956 4,956 신기술사업투자조합 KAI-라이프 바이오틱스투자조합1호 대한민국 0.15% 12월 5,000 4,954 4,954 신기술사업투자조합 KAI-리딩 RPA조합 대한민국 3.21% 12월 70,000 69,255 69,255 신기술사업투자조합 요즈마 KAI 뉴그로쓰조합1호 대한민국 0.31% 12월 10,000 9,907 9,907 신기술사업투자조합 카이케이빅(KAI-KVIC) 점프업투자조합 대한민국 20.00% 12월 6,000,000 5,926,875 5,926,875 벤처투자조합 인피니툼-KAI 라이프스타일 1호 대한민국 1.77% 12월 47,000 46,716 46,716 신기술사업투자조합 KAI-오퍼스원 인슈어테크 조합 대한민국 3.15% 12월 53,000 52,678 52,678 신기술사업투자조합 요즈마KAI글로벌AI신기술투자조합 대한민국 0.20% 12월 10,000 9,882 9,882 신기술사업투자조합 KAI-더스퀘어신기술투자조합1호 대한민국 0.24% 12월 5,000 4,964 4,964 신기술사업투자조합 코리아에셋-MNM 신기술투자조합 2호 대한민국 1.85% 12월 50,000 49,674 49,674 신기술사업투자조합 요즈마KAI뉴그로쓰조합2호 대한민국 0.14% 12월 10,000 9,903 9,903 신기술사업투자조합 아우름-코리아 글로벌 바이오 헬스케어신기술투자조합 1호 대한민국 0.20% 12월 10,000 9,923 9,923 신기술사업투자조합 라이노스-KAI 프론티어 신기술조합 1호 대한민국 4.83% 12월 70,000 68,985 68,985 신기술사업투자조합 KAI-신기술투자조합1호 대한민국 0.22% 12월 5,000 4,973 4,973 신기술사업투자조합 KAI-와이즈투자조합1호 대한민국 1.78% 12월 50,000 49,727 49,727 신기술사업투자조합 카이(KAI)-더스퀘어 신기술투자조합1호 대한민국 0.94% 12월 20,000 19,896 19,896 신기술사업투자조합 요즈마KAI뉴그로쓰조합3호 대한민국 2.58% 12월 90,000 89,132 89,132 신기술사업투자조합 KAI-타이온유니콘조합6호 대한민국 1.23% 12월 9,000 8,925 8,925 신기술사업투자조합 KAI-이커머스투자조합1호 대한민국 0.29% 12월 5,000 4,974 4,974 신기술사업투자조합 앤에이-코리아 바이오 신기술투자조합 1호 대한민국 0.50% 12월 5,000 4,973 4,973 신기술사업투자조합 타임-KAI 제1호 신기술투자조합 대한민국 1.27% 12월 70,000 69,631 69,631 신기술사업투자조합 KAI-APC 아세안플랫폼 2호 대한민국 2.32% 12월 23,000 23,492 23,492 신기술사업투자조합 KAI-KNT글로벌바이오스타투자조합제1호 대한민국 1.00% 12월 5,000 4,947 4,947 신기술사업투자조합 KAI-JJ메자닌조합1호 대한민국 4.00% 12월 400,000 399,555 399,555 신기술사업투자조합 KAI-베리타스벤처투자조합2호 대한민국 0.47% 12월 10,000 9,967 9,967 신기술사업투자조합 앤에이 코리아 헬스케어 투자조합 2호 대한민국 0.49% 12월 10,000 9,965 9,965 신기술사업투자조합 KAI-METIS 모빌리티 신기술조합 1호 대한민국 0.81% 12월 50,000 49,843 49,843 신기술사업투자조합 KAI히스토리2022-1디지털콘텐츠투자조합 대한민국 0.88% 12월 10,000 9,971 9,971 신기술사업투자조합 KAI히스토리2021-1메타버스투자조합 대한민국 0.13% 12월 10,000 9,973 9,973 신기술사업투자조합 KAI-라이노스 모빌리티 1호 대한민국 4.96% 12월 57,000 56,860 56,860 신기술사업투자조합 KAI-라이즈투자조합1호 대한민국 2.56% 12월 50,000 49,909 49,909 신기술사업투자조합 앤에이 코리아 세컨더리 투자조합 3호 대한민국 0.25% 12월 5,000 4,994 4,994 신기술사업투자조합 KAI-밸류업 1호 대한민국 12.20% 12월 100,000 99,953 99,953 신기술사업투자조합 KAI히스토리2022-1NFT투자조합 대한민국 1.66% 12월 54,000 53,969 53,969 신기술사업투자조합 블리츠-KAI 투자조합1호 대한민국 0.22% 12월 5,000 5,000 5,000 신기술사업투자조합 합 계 15,784,853 15,469,128 15,469,128 (*1) 결산월은 12월 및 3월이며, 2022년 3월 31일자 가결산 재무제표상 순자산가액에 지분율을 적용하여 산출하였습니다. (*2) 회사의 관계기업에 대한 지분율은 20%에 미달하나, 업무집행조합원이므로 유의적인 영향력이 있는 것으로 판단하여 관계기업으로 분류하였습니다. (2) 당분기말과 전기말 현재 관계기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 회사명 총자산 총부채 총자본 영업수익 당기순손익 총포괄손익 KAI-KSM 크라우드 시딩 펀드 4,647,333 225,675 4,421,658 2,110,704 1,866,070 1,866,070 KAI-KVIC 가상증강현실투자조합 18,282,006 425,000 17,857,006 493 (338,187) (338,187) KAI OTC 펀드 6호 1,060,471 3,740 1,056,731 157 (1,293) (1,293) KAI-열림 아이오티 펀드 3,733,783 727,250 3,006,533 7 (57) (57) KAI-열림 헬스케어 펀드 3,046,711 519 3,046,192 70 (16,523) (16,523) KAI-열림 에이아이 펀드 1,890,727 257 1,890,470 95 91 91 KAI-DI F 펀드 1,865,953 - 1,865,953 - - - KAI-레인보우 세컨더리 1,075,350 1,870 1,073,480 211 (30,431) (30,431) KAI-DIP펀드 1호 744,666 990 743,676 10,651 (6,212) (6,212) SV-KAI 코에볼루션 1호 1,474,995 990 1,474,005 98 (900) (900) KAI-열림 에이아이펀드 제2호 2,469,215 40,688 2,428,527 47 (48,023) (48,023) KAI-유니콘 펀드 3호 2,091,420 - 2,091,420 21 (10,661) (10,661) 위드윈-KAI 글로벌 조합 1호 2,218,231 - 2,218,231 241 (19,671) (19,671) KAI-타이온 유니콘펀드 1호 874,988 990 873,998 459 (14,744) (14,744) KAI-KVIC 스마트공장투자조합 27,747,180 500,000 27,247,180 23,205 (379,209) (379,209) KAI-인벡스 에너지조합 2호 447,789 1,500 446,289 32 (7,536) (7,536) 호라이즌-코리아에셋 신기술투자조합 1호(구, 델타-코리아에셋신기술투자조합1호) 1,438,314 600 1,437,714 155,780 121,426 121,426 KAI-MD유니콘펀드2호 1,514,972 22,604 1,492,368 63 (21,706) (21,706) KAI-DI 히든태그 조합 2,318,489 990 2,317,499 77 (38,157) (38,157) KAI 코스메틱 조합1호 859,109 990 858,119 26,675 14,927 14,927 KAI-아이티펀드 2호 896,669 990 895,679 255 (15,065) (15,065) KAI-오퍼스원 세컨더리 1,500,958 - 1,500,958 155,700 137,080 137,080 KAI-타이온유니콘조합2호 1,004,887 11,141 993,746 17 (17,597) (17,597) KAI-열림 미디어커머스 1,021,539 990 1,020,549 97 (17,167) (17,167) KAI-마켓메이커 1호 2,942,927 - 2,942,927 328,209 310,255 310,255 KAI-오퍼스원 소부장펀드 1,014,298 990 1,013,308 74 (17,043) (17,043) KAI-타이온유니콘조합 4호 960,536 6,738 953,798 4 (16,992) (16,992) KAI-포라인유니콘조합 1호 857,994 2,530 855,464 82 (15,108) (15,108) KAI-타이온유니콘조합 5호 573,539 4,100 569,439 109,472 (1,453,256) (1,453,256) KAI-포라인유니콘조합 2호 288,528 4,065 284,463 24 (8,900) (8,900) DB-KAI신기술투자조합 1호 3,030,036 2,530 3,027,506 135 (25,002) (25,002) DB-KAI신기술투자조합 2호 1,310,030 2,530 1,307,500 80 (15,091) (15,091) 와이즈-코리아에셋 신기술사업투자조합제1호 2,951,038 - 2,951,038 162 (62,543) (62,543) 피씨씨-KAI세컨더리1호 신기술투자조합 2,080,780 1,980 2,078,800 9,770 (148,596) (148,596) KAI-베리타스헬스케어조합1호 6,152,455 1,430 6,151,025 590 (91,251) (91,251) KAI-AH 미디어커머스1호 3,117,142 990 3,116,152 444 (49,526) (49,526) KAI-IBF벤처투자조합1호 3,237,117 990 3,236,127 283 (52,013) (52,013) KAI-AH세컨더리1호 1,020,227 12,786 1,007,441 40 (51,924) (51,924) 퓨처코리아 신기술투자조합 1,344,200 - 1,344,200 7 (23,518) (23,518) 코리아에셋-벤처빌더스 신기술투자조합 1,037,015 6,302 1,030,713 33 (21,263) (21,263) KAI-베리타스헬스케어조합2호 2,504,220 990 2,503,230 262 (39,855) (39,855) KAI-오퍼스원 ESG조합1호 1,027,397 990 1,026,407 111 (12,865) (12,865) KAI-다름5G소부장 3,182,317 990 3,181,327 4,629 (49,137) (49,137) KAI-APC 아세안플랫폼 1호 1,029,768 1,320 1,028,448 278 (15,554) (15,554) KAI-타이온유니콘조합3호 5,146,834 124,141 5,022,693 115,750 33,408 33,408 KAI-AH 미디어커머스 2호 1,059,464 990 1,058,474 235 (17,330) (17,330) DB-KAI신기술투자조합5호 3,057,695 990 3,056,705 232 (26,341) (26,341) KAI-블리스바인투자조합1호 738,514 2,710 735,804 992 (178,039) (178,039) 와이즈 바이오 유니콘 투자조합 4,892,052 - 4,892,052 444 (74,140) (74,140) KAI-리딩 디지털헬스케어 1호 3,312,220 990 3,311,230 503 (52,111) (52,111) 케이에이아이-오퍼스원 디지털헬스케어 1호 967,968 990 966,978 206 (15,882) (15,882) 코리아에셋-제이든 영 신기술투자조합 1호 999,852 5,192 994,660 33 (17,919) (17,919) KAI-마인비 PG투자조합 1,644,047 - 1,644,047 162 (28,032) (28,032) KAI-IBF벤처투자조합2호 1,792,786 990 1,791,796 369 (29,432) (29,432) KAI-KPIA 투자조합 1호 2,403,443 990 2,402,453 402 (38,033) (38,033) KAI-MNM신기술투자조합1호 3,455,260 990 3,454,270 621 (55,497) (55,497) 포스코KAICI신기술사업투자조합제1호 10,235,153 54,247 10,180,906 223 (163,492) (163,492) KAI-힉스 IT 1호 1,356,214 990 1,355,224 228 (17,131) (17,131) KAI IT 3호 3,094,141 990 3,093,151 376 (24,423) (24,423) KAI-비스타 세컨더리 1호 1,411,996 990 1,411,006 1,305 (74,361) (74,361) KAI-코어트렌드 신기술 투자조합 제1호 4,219,301 990 4,218,311 883 (65,673) (65,673) KAI-ONE IT 1호 6,480,214 990 6,479,224 1,045 127,734 127,734 KAI-GCI 소부장 1호 2,738,587 990 2,737,597 534 (43,107) (43,107) KAI-베리타스벤처투자조합1호 4,390,880 990 4,389,890 1,236 (68,981) (68,981) KAI히스토리2021-1엔터투자조합 1,852,440 990 1,851,450 56,975 8,441 8,441 KAI-MNMHD바이오투자조합1호 4,493,328 187,396 4,305,932 1,961 (74,877) (74,877) 이지스-KAI-라이노스 프롭테크 신기술조합 3,182,046 990 3,181,056 1,111 (49,082) (49,082) KAI-EVO 클라우드 신기술투자조합 3,020,666 990 3,019,676 554,920 487,713 487,713 KAI-유니콘조합4호 1,517,761 990 1,516,771 275 (24,023) (24,023) 레에드 코리아 바이오 신기술투자조합1호 1,804,579 - 1,804,579 456 (29,071) (29,071) KAI-라이프 바이오틱스투자조합1호 3,267,891 17,802 3,250,089 1,128 (54,079) (54,079) KAI-리딩 RPA조합 2,124,386 990 2,123,396 447 (33,404) (33,404) 요즈마 KAI 뉴그로쓰조합1호 2,755,945 2,328 2,753,617 12,170 (436,453) (436,453) 카이케이빅(KAI-KVIC) 점프업투자조합 35,172,930 230,000 34,942,930 11,962 (691,443) (691,443) 인피니툼-KAI 라이프스타일 1호 2,601,594 990 2,600,604 406 (33,356) (33,356) KAI-오퍼스원 인슈어테크 조합 1,639,060 990 1,638,070 355 (34,692) (34,692) 요즈마KAI글로벌AI신기술투자조합 4,851,795 16,999 4,834,796 73 (125,917) (125,917) KAI-더스퀘어신기술투자조합1호 2,038,229 - 2,038,229 162 (32,910) (32,910) 코리아에셋-MNM 신기술투자조합 2호 2,654,822 4,752 2,650,070 433 (42,273) (42,273) 요즈마KAI뉴그로쓰조합2호 6,799,081 1,320 6,797,761 358 (193,503) (193,503) 아우름-코리아 글로벌 바이오 헬스케어 신기술투자조합 1호 4,876,667 - 4,876,667 1,936 (94,741) (94,741) 라이노스-KAI 프론티어 신기술조합 1호 1,299,209 1,320 1,297,889 45,565 13,906 13,906 KAI-신기술투자조합1호 2,253,061 990 2,252,071 582 (35,281) (35,281) 카이(KAI)-더스퀘어 신기술투자조합1호 2,086,261 817 2,085,444 532 (33,434) (33,434) 요즈마KAI뉴그로쓰조합3호 3,378,314 990 3,377,324 871 (79,003) (79,003) KAI-타이온유니콘조합6호 717,373 990 716,383 69 (11,469) (11,469) KAI-이커머스투자조합1호 1,666,008 990 1,665,018 453 (25,986) (25,986) 앤에이-코리아 바이오 신기술투자조합 1호 987,820 - 987,820 183 (16,687) (16,687) 타임-KAI 제1호 신기술투자조합 5,386,001 1,894 5,384,107 1,453 (86,910) (86,910) KAI-APC 아세안플랫폼 2호 996,454 1,320 995,134 659 (16,058) (16,058) KAI-KNT글로벌바이오스타투자조합제1호 485,681 1,320 484,361 34 (10,313) (10,313) KAI-JJ메자닌조합1호 10,214,857 114,913 10,099,944 151,056 111,064 111,064 KAI-베리타스벤처투자조합2호 2,113,383 - 2,113,383 424 (29,603) (29,603) 앤에이 코리아 헬스케어 투자조합 2호 1,991,175 - 1,991,175 203 (31,706) (31,706) KAI-METIS 모빌리티 신기술조합 1호 6,083,005 - 6,083,005 796 (97,588) (97,588) KAI히스토리2022-1디지털콘텐츠투자조합 1,111,157 2,310 1,108,847 251 (17,903) (17,903) KAI히스토리2021-1메타버스투자조합 7,395,473 2,310 7,393,163 1,376 (106,471) (106,471) KAI-라이노스 모빌리티 1호 1,128,611 - 1,128,611 532 (18,565) (18,565) KAI-라이즈투자조합1호 1,922,503 - 1,922,503 397 (28,946) (28,946) 앤에이 코리아 세컨더리 투자조합 3호 1,976,569 - 1,976,569 489 (9,917) (9,917) KAI-밸류업 1호 810,682 - 810,682 182 (8,936) (8,936) KAI히스토리2022-1NFT투자조합 1,290,318 2,310 1,288,008 719 (1,960,129) (1,960,129) 블리츠-KAI 투자조합1호 2,267,546 - 2,267,546 213 (32,444) (32,444) KAI-갤럭시 유니콘 1호 4,067,387 - 4,067,387 597 (62,613) (62,613) 앤에이 코리아 트랜스 투자조합 4호 1,988,905 - 1,988,905 180,434 118,905 118,905 앤에이 코리아 시서스 투자조합 5호 1,113,014 - 1,113,014 123 (16,986) (16,986) 앤코리아 블라인드 투자조합 1호 1,990,744 - 1,990,744 289 (29,256) (29,256) DSNP-KAI 1호 3,202,598 - 3,202,598 518 (47,402) (47,402) KAI-V1 1호 3,635,569 - 3,635,569 675 (54,431) (54,431) 이지스-KAI ESG 신기술조합 1호 1,656,258 - 1,656,258 569 (23,742) (23,742) KAI히스토리2022-2디지털콘텐츠투자조합 3,160,146 990 3,159,156 333 (40,844) (40,844) KAI-유온 신기술조합 1호 1,719,455 - 1,719,455 539 (15,545) (15,545) LWP-KAI AI Tech 신기술투자조합 1호 3,973,665 - 3,973,665 449 (45,335) (45,335) 요즈마KAI뉴그로쓰조합4호 5,062,582 1,824 5,060,758 246 (79,242) (79,242) KAI-MNM신기술투자조합2호 1,682,663 990 1,681,673 152 (18,327) (18,327) 릴슨-KAI 실버케어 1호 5,596,333 - 5,596,333 601 (57,667) (57,667) 코리아-르네상스 OTT 투자조합 1호 1,195,632 - 1,195,632 8 (12,368) (12,368) 요즈마 KAI 뉴그로쓰조합 5호 902,562 1,870 900,692 50 (19,308) (19,308) 요즈마 KAI 뉴그로쓰조합 6호 3,903,972 2,741 3,901,231 37 (16,069) (16,069) 코리아-지이피 신기술조합 1,516,713 - 1,516,713 32 (13,287) (13,287) MS-KAI 제1호 신기술투자조합 6,303,888 - 6,303,888 1,063 163,888 163,888 KAI AI Tech 1호 646,532 - 646,532 76 (1,468) (1,468) KAI-SNB제1호 신기술사업투자조합 724,824 990 723,834 20 (6,166) (6,166) MS-KAI 제1호 컨텐츠투자조합 7,366,565 - 7,366,565 135 (38,435) (38,435) KAI-리프콘 모빌리티 1호 2,131,575 - 2,131,575 50 (8,425) (8,425) KAI NK투자조합1호 4,087,984 11,592 4,076,392 - (11,608) (11,608) KAI 소프트웨어 신기술투자조합 1호 2,086,822 - 2,086,822 - (3,178) (3,178) KAI-오퍼스원 소부장펀드 2호 1,428,120 - 1,428,120 - (1,881) (1,881) KAI IT 신기술투자조합 1호 2,128,250 - 2,128,250 - (1,751) (1,751) (단위 : 천원) 회사명 총자산 총부채 총자본 영업수익 당기순손익 총포괄손익 KAI-KSM 크라우드 시딩 펀드 4,933,763 78,175 4,855,588 344,235 212,486 212,486 KAI-KVIC 가상증강현실투자조합 18,301,442 106,250 18,195,192 10,799 (400,270) (400,270) KAI OTC 펀드 6호 1,063,634 3,740 1,059,894 217 (2,015) (2,015) KAI-열림 아이오티 펀드 3,734,939 728,350 3,006,589 14 (545,298) (545,298) KAI-열림 헬스케어 펀드 3,063,404 1,100 3,062,304 57 (98,167) (98,167) KAI-열림 에이아이 펀드 1,892,291 1,852 1,890,439 69 (57,599) (57,599) KAI-DI F 펀드 1,865,953 - 1,865,953 8 (20,304) (20,304) KAI-레인보우 세컨더리 1,105,811 1,900 1,103,911 727,679 610,385 610,385 KAI-DIP펀드 1호 750,877 990 749,887 14,214 (1,987) (1,987) SV-KAI 코에볼루션 1호 1,475,895 990 1,474,905 159 (24,081) (24,081) KAI-열림 에이아이펀드 제2호 2,475,178 1,199 2,473,979 1,300 (76,158) (76,158) KAI-유니콘 펀드 3호 2,103,071 990 2,102,081 91 (22,602) (22,602) 위드윈-KAI 글로벌 조합 1호 2,239,728 1,826 2,237,902 478 (48,948) (48,948) KAI-타이온 유니콘펀드 1호 889,733 990 888,743 647 (17,643) (17,643) KAI-아이티펀드 1호 907,395 990 906,405 255 (19,955) (19,955) KAI-KVIC 스마트공장투자조합 27,751,389 125,000 27,626,389 2,028,046 1,437,662 1,437,662 KAI-인벡스 에너지조합 2호 454,816 990 453,826 83 (8,062) (8,062) 델타-코리아에셋신기술투자조합1호 1,308,680 19,152 1,289,528 526 (23,030) (23,030) KAI-MD유니콘펀드2호 1,538,614 24,540 1,514,074 104 (24,436) (24,436) KAI-DI 히든태그 조합 2,359,287 3,630 2,355,657 352 (52,780) (52,780) KAI 코스메틱 조합1호 872,033 2,310 869,723 205 (15,605) (15,605) KAI-아이티펀드 2호 913,715 2,970 910,745 483 (21,561) (21,561) KAI-오퍼스원 세컨더리 1,587,555 1,454 1,586,101 111,412 4,709 4,709 KAI-타이온유니콘조합2호 1,012,772 1,430 1,011,342 89 (22,469) (22,469) KAI-열림 미디어커머스 1,040,466 2,750 1,037,716 226 (24,124) (24,124) KAI-마켓메이커 1호 2,633,662 990 2,632,672 276,856 226,526 226,526 KAI-오퍼스원 소부장펀드 1,032,661 2,310 1,030,351 187 (23,523) (23,523) KAI-타이온유니콘조합 4호 972,220 1,430 970,790 90 (21,644) (21,644) KAI-포라인유니콘조합 1호 872,002 1,430 870,572 185 (19,152) (19,152) KAI-타이온유니콘조합 5호 2,024,125 1,430 2,022,695 173 (42,357) (42,357) KAI-포라인유니콘조합 2호 294,794 1,430 293,364 99 (15,437) (15,437) DB-KAI신기술투자조합 1호 3,053,938 1,430 3,052,508 309 (32,224) (32,224) DB-KAI신기술투자조합 2호 1,324,021 1,430 1,322,591 193 (19,119) (19,119) 와이즈-코리아에셋 신기술사업투자조합제1호 3,013,582 - 3,013,582 4,398 (80,239) (80,239) KAI히스토리2020-1 모빌리티투자조합 3,635,244 1,430 3,633,814 35,597 (36,964) (36,964) 피씨씨-KAI세컨더리1호 신기술투자조합 4,640,676 7,480 4,633,196 16,101 (437,198) (437,198) KAI-베리타스헬스케어조합1호 6,243,706 1,430 6,242,276 1,356 (121,279) (121,279) KAI-AH 미디어커머스1호 3,170,628 4,950 3,165,678 1,004 (72,906) (72,906) KAI-IBF벤처투자조합1호 3,289,130 990 3,288,140 963 (66,937) (66,937) KAI-AH세컨더리1호 1,075,115 15,750 1,059,365 88,468 62,762 62,762 퓨처코리아 신기술투자조합 1,367,719 - 1,367,719 34 (29,968) (29,968) 코리아에셋-벤처빌더스 신기술투자조합 1,051,977 - 1,051,977 55 (25,981) (25,981) KAI-베리타스헬스케어조합2호 2,544,074 990 2,543,084 648 (51,298) (51,298) KAI히스토리2021-1 IT투자조합 1,077,437 990 1,076,447 358 (22,018) (22,018) KAI-마인비 MK 투자조합 5,954,106 3,135 5,950,971 2,833,415 2,556,144 2,556,144 DB-KAI신기술투자조합3호 10,210,116 9,837 10,200,279 205,624 62,424 62,424 KAI-오퍼스원 ESG조합1호 1,042,242 2,970 1,039,272 225 (20,728) (20,728) KAI-다름5G소부장 3,232,994 2,530 3,230,464 12,176 (59,536) (59,536) KAI-APC 아세안플랫폼 1호 1,047,087 3,080 1,044,007 348 (25,993) (25,993) KAI-타이온유니콘조합3호 5,038,077 48,798 4,989,279 158 (295,721) (295,721) KAI-AH 미디어커머스 2호 1,078,115 2,310 1,075,805 302 (24,195) (24,195) DB-KAI신기술투자조합5호 3,084,036 990 3,083,046 445 (162,954) (162,954) KAI-블리스바인투자조합1호 1,614,832 990 1,613,842 816 (36,158) (36,158) 와이즈 바이오 유니콘 투자조합 4,966,192 - 4,966,192 910 (85,808) (85,808) KAI-리딩 디지털헬스케어 1호 3,367,851 4,510 3,363,341 342 (41,455) (41,455) 케이에이아이-오퍼스원 디지털헬스케어 1호 985,171 2,310 982,861 210 (19,139) (19,139) 코리아에셋-제이든 영 신기술투자조합 1호 1,012,579 - 1,012,579 49 (17,421) (17,421) KAI-마인비 PG투자조합 1,672,078 - 1,672,078 190 (27,922) (27,922) KAI-IBF벤처투자조합2호 1,822,218 990 1,821,228 460 (28,772) (28,772) KAI-KPIA 투자조합 1호 2,445,217 4,730 2,440,487 421 (44,513) (44,513) KAI-MNM신기술투자조합1호 3,510,758 990 3,509,768 3,034 (50,232) (50,232) 포스코KAICI신기술사업투자조합제1호 10,399,649 55,250 10,344,399 394 (155,601) (155,601) KAI-힉스 IT 1호 1,374,665 2,310 1,372,355 188 (17,645) (17,645) KAI IT 3호 3,121,534 3,960 3,117,574 570 (42,426) (42,426) KAI-비스타 세컨더리 1호 1,492,747 1,655 1,491,092 10,644 (8,908) (8,908) KAI-코어트렌드 신기술 투자조합 제1호 4,288,714 4,730 4,283,984 658 (66,016) (66,016) KAI-ONE IT 1호 6,359,410 7,920 6,351,490 916 (98,510) (98,510) KAI-GCI 소부장 1호 2,785,324 4,620 2,780,704 880 (49,296) (49,296) KAI-베리타스벤처투자조합1호 4,459,861 990 4,458,871 1,104 (51,129) (51,129) KAI히스토리2021-1엔터투자조합 2,669,104 990 2,668,114 223 (36,886) (36,886) KAI-MNMHD바이오투자조합1호 4,382,129 1,320 4,380,809 35,739 (19,191) (19,191) KAI-AH 디지털콘텐츠 1호 1,795,797 990 1,794,807 202 (1,193) (1,193) 이지스-KAI-라이노스 프롭테크 신기술조합 3,234,317 4,180 3,230,137 406 (34,863) (34,863) KAI-EVO 클라우드 신기술투자조합 3,734,713 990 3,733,723 265 (36,277) (36,277) KAI-유니콘조합4호 1,541,784 990 1,540,794 113 (16,350) (16,350) 레에드 코리아 바이오 신기술투자조합1호 1,833,650 - 1,833,650 401 (16,350) (16,350) KAI-라이프 바이오틱스투자조합1호 3,321,605 17,437 3,304,168 584 (30,832) (30,832) KAI-리딩 RPA조합 2,160,760 3,960 2,156,800 164 (23,200) (23,200) 요즈마 KAI 뉴그로쓰조합1호 3,191,389 1,320 3,190,069 139 (29,931) (29,931) 카이케이빅(KAI-KVIC) 점프업투자조합 29,634,374 - 29,634,374 1,536 (365,626) (365,626) 인피니툼-KAI 라이프스타일 1호 2,634,950 990 2,633,960 313 (16,040) (16,040) KAI-오퍼스원 인슈어테크 조합 1,673,752 990 1,672,762 309 (10,238) (10,238) 요즈마KAI글로벌AI신기술투자조합 4,967,167 6,453 4,960,714 48 (59,287) (59,287) KAI-더스퀘어신기술투자조합1호 2,071,140 990 2,070,150 58 (14,850) (14,850) 코리아에셋-MNM 신기술투자조합 2호 2,692,343 - 2,692,343 789 (17,657) (17,657) 요즈마KAI뉴그로쓰조합2호 7,000,687 9,423 6,991,264 505 (68,736) (68,736) 아우름-코리아 글로벌 바이오 헬스케어 신기술투자조합 1호 4,971,408 - 4,971,408 1,206 (38,592) (38,592) 라이노스-KAI 프론티어 신기술조합 1호 1,430,302 1,320 1,428,982 558 (21,018) (21,018) KAI-신기술투자조합1호 2,288,342 990 2,287,352 429 (12,648) (12,648) KAI-와이즈투자조합1호 2,795,665 990 2,794,675 331 (15,325) (15,325) 카이(KAI)-더스퀘어 신기술투자조합1호 2,118,879 - 2,118,879 530 (11,121) (11,121) 요즈마KAI뉴그로쓰조합3호 3,461,727 5,399 3,456,328 129 (33,673) (33,673) KAI-타이온유니콘조합6호 730,272 2,420 727,852 49 (6,148) (6,148) KAI-이커머스투자조합1호 1,691,994 990 1,691,004 45 (8,996) (8,996) 앤에이-코리아 바이오 신기술투자조합 1호 1,004,507 - 1,004,507 39 (5,493) (5,493) 타임-KAI 제1호 신기술투자조합 5,472,006 990 5,471,016 142 (28,984) (28,984) KAI-APC 아세안플랫폼 2호 1,012,512 1,320 1,011,192 171 21,192 21,192 KAI-KNT글로벌바이오스타투자조합제1호 497,424 2,750 494,674 12 (5,326) (5,326) KAI-JJ메자닌조합1호 10,100,387 111,507 9,988,880 463 (11,120) (11,120) KAI-베리타스벤처투자조합2호 2,142,986 - 2,142,986 - (7,014) (7,014) 앤에이 코리아 헬스케어 투자조합 2호 2,022,881 - 2,022,881 - (7,119) (7,119) KAI-METIS 모빌리티 신기술조합 1호 6,180,593 - 6,180,593 - (19,407) (19,407) KAI히스토리2022-1디지털콘텐츠투자조합 1,126,749 - 1,126,749 3,251 (3,251) (3,251) KAI히스토리2021-1메타버스투자조합 7,499,634 - 7,499,634 - (20,366) (20,366) KAI-라이노스 모빌리티 1호 1,147,176 - 1,147,176 - (2,824) (2,824) KAI-라이즈투자조합1호 1,951,449 - 1,951,449 - (3,551) (3,551) 앤에이 코리아 세컨더리 투자조합 3호 2,009,306 1,619 2,007,687 - (2,313) (2,313) KAI-밸류업 1호 819,618 - 819,618 - (382) (382) KAI히스토리2022-1NFT투자조합 3,248,137 - 3,248,137 - (1,863) (1,863) 블리츠-KAI 투자조합1호 2,315,696 15,880 2,299,816 - (184) (184) (3) 당분기와 전분기 중 관계기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 회사명 기초 취득 처분 배당 지분법손익 기말 KAI-KSM 크라우드 시딩 펀드 121,390 - - (57,500) 46,651 110,541 KAI-KVIC 가상증강현실투자조합 2,729,279 - - - (50,728) 2,678,551 KAI OTC 펀드 6호 963 - - - (3) 960 KAI-열림 아이오티 펀드 8,930 - - - - 8,930 KAI-열림 헬스케어 펀드 9,691 - - - (51) 9,640 KAI-열림 에이아이 펀드 6,040 - - - - 6,040 KAI-DI F 펀드 39,684 - - - - 39,684 KAI-레인보우 세컨더리 18,501 - - - (510) 17,991 KAI-DIP펀드 1호 39,468 - - - (327) 39,141 SV-KAI 코에볼루션 1호 47,577 - - - (28) 47,549 KAI-열림 에이아이펀드 제2호 5,961 - - - (109) 5,852 KAI-유니콘 펀드 3호 19,374 - - - (98) 19,276 위드윈-KAI 글로벌 조합 1호 9,403 - - - (83) 9,320 KAI-타이온 유니콘펀드 1호 5,137 - - - (85) 5,052 KAI-아이티펀드 1호 943 - (932) - (11) - KAI-KVIC 스마트공장투자조합 2,762,639 - - - (37,921) 2,724,718 KAI-인벡스 에너지조합 2호 16,174 - - - (269) 15,905 호라이즌-코리아에셋 신기술투자조합 1호(구, 델타-코리아에셋신기술투자조합1호) 942 - - - 109 1,051 KAI-MD유니콘펀드2호 9,644 - - - (138) 9,506 KAI-DI 히든태그 조합 9,537 - - - (154) 9,383 KAI 코스메틱 조합1호 4,831 - - (148) 84 4,767 KAI-아이티펀드 2호 957 - - - (15) 942 KAI-오퍼스원 세컨더리 79,305 - - (11,111) 6,854 75,048 KAI-타이온유니콘조합2호 964 - - - (18) 946 KAI-열림 미디어커머스 36,512 - - - (604) 35,908 KAI-마켓메이커 1호 64,211 - - - 7,568 71,779 KAI-오퍼스원 소부장펀드 48,147 - - - (796) 47,351 KAI-타이온유니콘조합 4호 966 - - - (16) 950 KAI-포라인유니콘조합 1호 1,935 - - - (34) 1,901 KAI-타이온유니콘조합 5호 970 - - - (697) 273 KAI-포라인유니콘조합 2호 4,657 - - - (142) 4,515 DB-KAI신기술투자조합 1호 19,693 - - - (161) 19,532 DB-KAI신기술투자조합 2호 9,797 - - - (112) 9,685 와이즈-코리아에셋 신기술사업투자조합제1호 9,653 - - - (201) 9,452 KAI히스토리2020-1 모빌리티투자조합 95,085 - (94,172) - (913) - 피씨씨-KAI세컨더리1호 신기술투자조합 442,944 - - (230,000) (14,206) 198,738 KAI-베리타스헬스케어조합 1호 4,877 - - - (72) 4,805 KAI-AH 미디어커머스1호 38,962 - - - (609) 38,353 KAI-IBF벤처투자조합1호 4,885 - - - (78) 4,807 KAI-AH세컨더리1호 27,544 - - - (1,351) 26,193 퓨처코리아 신기술투자조합 977 - - - (18) 959 코리아에셋-벤처빌더스 신기술투자조합 19,481 - - - (394) 19,087 KAI-베리타스헬스케어조합2호 4,891 - - - (77) 4,814 KAI히스토리2021-1 IT투자조합 9,786 - (9,681) - (105) - KAI-마인비 MK 투자조합 191,641 - (191,641) - - - DB-KAI신기술투자조합3호 50,297 - (50,297) - - - KAI-오퍼스원 ESG조합1호 19,609 - - - (243) 19,366 KAI-다름5G소부장 39,276 - - - (597) 38,679 KAI-APC 아세안플랫폼 1호 7,806 - - - (117) 7,689 KAI-타이온유니콘조합3호 9,440 - - - 64 9,504 KAI-AH 미디어커머스 2호 29,340 - - - (473) 28,867 DB-KAI신기술투자조합5호 15,197 - - - (130) 15,067 KAI-블리스바인투자조합1호 4,890 - - (2,121) (539) 2,230 와이즈 바이오 유니콘 투자조합 25,558 - - - (381) 25,177 KAI-리딩 디지털헬스케어 1호 117,840 - - - (1,826) 116,014 케이에이아이-오퍼스원 디지털헬스케어 1호 41,198 - - - (666) 40,532 코리아에셋-제이든 영 신기술투자조합 1호 9,831 - - - (174) 9,657 KAI-마인비 PG투자조합 9,836 - - - (165) 9,671 KAI-IBF벤처투자조합2호 4,922 - - - (79) 4,843 KAI-KPIA 투자조합 1호 9,821 - - - (153) 9,668 KAI-MNM신기술투자조합1호 49,294 - - - (779) 48,515 포스코KAICI신기술사업투자조합제1호 49,259 - - - (778) 48,481 KAI-힉스 IT 1호 39,492 - - - (493) 38,999 KAI IT 3호 92,738 - - - (727) 92,011 KAI-비스타 세컨더리 1호 9,941 - - - (534) 9,407 KAI-코어트렌드 신기술 투자조합 제1호 29,545 - - - (453) 29,092 KAI-ONE IT 1호 147,709 - - - 2,971 150,680 KAI-GCI 소부장 1호 78,606 - - - (1,218) 77,388 KAI-베리타스벤처투자조합1호 4,943 - - - (76) 4,867 KAI히스토리2021-1엔터투자조합 9,864 - - (3,050) 31 6,845 KAI-MNMHD바이오투자조합1호 99,564 - - - (1,702) 97,862 KAI-AH 디지털콘텐츠 1호 85,943 - (85,877) - (66) - 이지스-KAI-라이노스 프롭테크 신기술조합 69,253 - - - (1,053) 68,200 KAI-EVO 클라우드 신기술투자조합 9,904 - - (3,188) 1,294 8,010 KAI-유니콘조합4호 3,963 - - - (61) 3,902 레에드 코리아 바이오 신기술투자조합1호 4,956 - - - (79) 4,877 KAI-라이프 바이오틱스투자조합1호 4,954 - - - (81) 4,873 KAI-리딩 RPA조합 69,255 - - - (1,073) 68,182 요즈마 KAI 뉴그로쓰조합1호 9,907 - - - (1,355) 8,552 카이케이빅(KAI-KVIC) 점프업투자조합 5,926,875 1,200,000 - - (138,289) 6,988,586 인피니툼-KAI 라이프스타일 1호 46,716 - - - (592) 46,124 KAI-오퍼스원 인슈어테크 조합 52,678 - - - (1,093) 51,585 요즈마KAI글로벌AI신기술투자조합 9,882 - - - (251) 9,631 KAI-더스퀘어신기술투자조합1호 4,964 - - - (76) 4,888 코리아에셋-MNM 신기술투자조합 2호 49,674 - - - (780) 48,894 요즈마KAI뉴그로쓰조합2호 9,903 - - - (274) 9,629 아우름-코리아 글로벌 바이오 헬스케어 신기술투자조합 1호 9,923 - - - (189) 9,734 라이노스-KAI 프론티어 신기술조합 1호 68,985 - - (7,000) 672 62,657 KAI-신기술투자조합1호 4,973 - - - (77) 4,896 KAI-와이즈투자조합1호 49,727 - (49,192) - (535) - 카이(KAI)-더스퀘어 신기술투자조합1호 19,896 - - - (314) 19,582 요즈마KAI뉴그로쓰조합3호 89,132 - - - (2,038) 87,094 KAI-타이온유니콘조합6호 8,925 - - - (141) 8,784 KAI-이커머스투자조합1호 4,974 - - - (77) 4,897 앤에이-코리아 바이오 신기술투자조합 1호 4,973 - - - (83) 4,890 타임-KAI 제1호 신기술투자조합 69,631 - - - (1,106) 68,525 KAI-APC 아세안플랫폼 2호 23,492 - - - (373) 23,119 KAI-KNT글로벌바이오스타투자조합제1호 4,947 - - - (103) 4,844 KAI-JJ메자닌조합1호 399,555 - - - 4,443 403,998 KAI-베리타스벤처투자조합2호 9,967 - - - (137) 9,830 앤에이 코리아 헬스케어 투자조합 2호 9,965 - - - (156) 9,809 KAI-METIS 모빌리티 신기술조합 1호 49,843 - - - (787) 49,056 KAI히스토리2022-1디지털콘텐츠투자조합 9,971 - - - (158) 9,813 KAI히스토리2021-1메타버스투자조합 9,973 - - - (142) 9,831 KAI-라이노스 모빌리티 1호 56,860 - - - (920) 55,940 KAI-라이즈투자조합1호 49,909 - - - (740) 49,169 앤에이 코리아 세컨더리 투자조합 3호 4,994 - - - (77) 4,917 KAI-밸류업 1호 99,953 - - - (1,089) 98,864 KAI히스토리2022-1NFT투자조합 53,969 - - - (32,568) 21,401 블리츠-KAI 투자조합1호 5,000 - - - (71) 4,929 KAI-갤럭시 유니콘 1호 - 295,000 - - (4,472) 290,528 앤에이 코리아 트랜스 투자조합 4호 - 5,000 - - 318 5,318 앤에이 코리아 시서스 투자조합 5호 - 10,000 - - (150) 9,850 앤코리아 블라인드 투자조합 1호 - 10,000 - - (145) 9,855 DSNP-KAI 1호 - 97,000 - - (1,415) 95,585 KAI-V1 1호 - 95,000 - - (1,401) 93,599 이지스-KAI ESG 신기술조합 1호 - 35,000 - - (495) 34,505 KAI히스토리2022-2디지털콘텐츠투자조합 - 50,000 - - (638) 49,362 KAI-유온 신기술조합 1호 - 40,000 - - (358) 39,642 LWP-KAI AI Tech 신기술투자조합 1호 - 99,000 - - (1,117) 97,883 요즈마KAI뉴그로쓰조합4호 - 10,000 - - (154) 9,846 KAI-MNM신기술투자조합2호 - 10,000 - - (108) 9,892 릴슨-KAI 실버케어 1호 - 50,000 - - (510) 49490 코리아-르네상스 OTT 투자조합 1호 - 18,000 - - (185) 17815 요즈마 KAI 뉴그로쓰조합 5호 - 10,000 - - (210) 9790 요즈마 KAI 뉴그로쓰조합 6호 - 10,000 - - (41) 9959 코리아-지이피 신기술조합 - 5,300 - - (46) 5254 MS-KAI 제1호 신기술투자조합 - 99,000 - - 2,642 101642 KAI AI Tech 1호 - 16,000 - - (37) 15963 KAI-SNB제1호 신기술사업투자조합 - 10,000 - - (85) 9915 MS-KAI 제1호 컨텐츠투자조합 - 95,000 - - (493) 94507 KAI-리프콘 모빌리티 1호 - 114,000 - - (449) 113551 KAI NK투자조합1호 - 50,000 - - (142) 49858 KAI 소프트웨어 신기술투자조합 1호 - 10,000 - - (15) 9985 KAI-오퍼스원 소부장펀드 2호 - 210,000 - - (276) 209724 KAI IT 신기술투자조합 1호 - 95,000 - - (78) 94922 합 계 15,469,128 2,748,300 (481,792) (314,118) (249,760) 17,171,758 (단위 : 천원) 회사명 기초 취득 처분 배당 지분법손익 기말 KAI-KSM 크라우드 시딩 펀드 164,253 - - (34,875) 3,672 133,050 KAI-KVIC 가상증강현실투자조합 2,764,751 - - - (11,072) 2,753,679 KAI OTC 펀드 6호 965 - - - (2) 963 KAI-열림 아이오티 펀드 10,550 - - - (390) 10,160 KAI-열림 헬스케어 펀드 10,001 - - - (228) 9,773 KAI-열림 에이아이 펀드 6,224 - - - (162) 6,062 KAI-열림 이브이 펀드 51,821 - (34,411) (27,659) 10,249 - KAI-유니콘 펀드 1호 4,885 - (5,140) - 255 - KAI-유니콘 펀드 2호 1,936 - (2,423) - 487 - KAI-DI F 펀드 39,684 - - - - 39,684 KAI-레인보우 세컨더리 41,936 - - (33,520) 10,224 18,640 KAI-바이오펀드 2호 4,690 - (4,690) - - - KAI-DIP펀드 1호 39,572 - - - (94) 39,478 SV-KAI 코에볼루션 1호 48,354 - - - (593) 47,761 KAI-열림 에이아이펀드 제2호 6,145 - - - (140) 6,005 KAI-세미컨펀드 1호 29,081 - (39,033) - 9,952 - KAI-헤일링펀드 1호 9,553 - (9,454) - (99) - KAI-유니콘 펀드 3호 19,583 - - - (160) 19,423 KAI 신성장 Pre-IPO 조합 2호 48,174 - (49,891) (3,846) 5,563 - 위드윈-KAI 글로벌 조합 1호 9,609 - - - (154) 9,455 KAI-타이온 유니콘펀드 1호 5,239 - - - (78) 5,161 KAI-아이티펀드 1호 964 - - - (16) 948 KAI-KVIC 스마트공장투자조합 2,318,828 450,000 - - (45,381) 2,723,447 KAI-인벡스 에너지조합 2호 16,462 - - - (226) 16,236 델타-코리아에셋신기술투자조합1호 959 - - - (1) 958 KAI-MD유니콘펀드2호 9,800 - - - (126) 9,674 요즈마글로벌펀드2호 23,065 - - - (14,708) 8,357 KAI-DI 히든태그 조합 9,750 - - - (153) 9,597 KAI 코스메틱 조합1호 4,918 - - - (61) 4,857 KAI-아이티펀드 2호 980 - - - (16) 964 KAI-오퍼스원 세컨더리 79,070 - - - 138 79,208 KAI-타이온유니콘조합2호 985 - - - (16) 969 KAI-열림 미디어커머스 37,361 - - - (601) 36,760 KAI-마켓메이커 1호 58,686 - - - 5,644 64,330 KAI-오퍼스원 소부장펀드 49,246 - - - (792) 48,454 KAI-바이오펀드 4호 199,422 - (201,765) - 2,343 - KAI-타이온유니콘조합 4호 988 - - - (16) 972 KAI-포라인유니콘조합 1호 1,977 - - - (31) 1,946 KAI-타이온유니콘조합 5호 990 - - - (15) 975 KAI-포라인유니콘조합 2호 4,902 - - - (123) 4,779 DB-KAI신기술투자조합 1호 19,901 - - - (153) 19,748 DB-KAI신기술투자조합 2호 9,939 - - - (103) 9,836 와이즈-코리아에셋 신기술사업투자조합제1호 9,910 - - - (192) 9,718 KAI히스토리2020-1 모빌리티투자조합 96,052 - - - (490) 95,562 피씨씨-KAI세컨더리1호 신기술투자조합 497,175 - - - (38,835) 458,340 KAI-베리타스헬스케어조합 1호 4,972 - - - (71) 4,901 케이에이아이알엠인베스트 997 - (989) - (8) - KAI-AH 미디어커머스1호 39,859 - - - (654) 39,205 KAI-IBF벤처투자조합1호 4,984 - - - (77) 4,907 KAI-AH세컨더리1호 25,912 - - - 1,796 27,708 KAI-웰릭스 Pre-IPO조합1호 84,849 - (103,131) - 18,282 - 퓨처코리아 신기술투자조합 998 - - - (16) 982 코리아에셋-벤처빌더스 신기술투자조합 19,961 - - - (355) 19,606 KAI-베리타스헬스케어조합2호 4,989 - - - (76) 4,913 KAI히스토리2021-1 IT투자조합 9,986 - - - (156) 9,830 KAI-마인비 MK 투자조합 379,833 - - (270,508) 84,203 193,528 DB-KAI신기술투자조합3호 49,989 - - - (143) 49,846 KAI-오퍼스원 ESG조합1호 - 20,000 - - (270) 19,730 KAI-다름5G소부장 - 40,000 - - (648) 39,352 KAI-APC 아세안플랫폼 1호 - 8,000 - - (146) 7,854 KAI-타이온유니콘조합3호 - 10,000 - - (513) 9,487 KAI-AH 미디어커머스 2호 - 30,000 - - (478) 29,522 DB-KAI신기술투자조합5호 - 16,000 - - (767) 15,233 KAI-블리스바인투자조합1호 - 5,000 - - (79) 4,921 와이즈 바이오 유니콘 투자조합 - 26,000 - - (314) 25,686 KAI-JJ 세컨더리 1호 - 50,000 (49,922) - (78) - KAI-리딩 디지털헬스케어 1호 - 120,000 - - (1,452) 118,548 케이에이아이-오퍼스원 디지털헬스케어 1호 - 42,000 - - (502) 41,498 릴슨-KAI TOP 조합 - 50,000 (49,964) - (36) - 코리아에셋-제이든 영 신기술투자조합 1호 - 10,000 - - (115) 9,885 KAI-마인비 PG투자조합 - 10,000 - - (110) 9,890 KAI-IBF벤처투자조합2호 - 5,000 - - (55) 4,945 KAI-KPIA 투자조합 1호 - 10,000 - - (115) 9,885 KAI-MNM신기술투자조합1호 - 50,000 - - (480) 49,520 포스코KAICI신기술사업투자조합제1호 - 50,000 - - (478) 49,522 KAI-힉스 IT 1호 - 40,000 - - (324) 39,676 KAI IT 3호 - 94,000 - - (946) 93,054 KAI-비스타 세컨더리 1호 - 10,000 - - (59) 9,941 KAI-코어트렌드 신기술 투자조합 제1호 - 30,000 - - (284) 29,716 KAI-ONE IT 1호 - 150,000 - - (1,398) 148,602 KAI-GCI 소부장 1호 - 80,000 - - (902) 79,098 KAI-베리타스벤처투자조합1호 - 5,000 - - (38) 4,962 KAI히스토리2021-1엔터투자조합 - 10,000 - - (90) 9,910 KAI-MNMHD바이오투자조합1호 - 100,000 - - 42 100,042 KAI-AH 디지털콘텐츠 1호 - 86,000 - - (65) 85,935 이지스-KAI-라이노스 프롭테크 신기술조합 - 70,000 - - (342) 69,658 KAI-EVO 클라우드 신기술투자조합 - 10,000 - - (48) 9,952 KAI-유니콘조합4호 - 4,000 - - (18) 3,982 레에드 코리아 바이오 신기술투자조합1호 - 5,000 - - (21) 4,979 KAI-라이프 바이오틱스투자조합1호 - 5,000 - - (22) 4,978 KAI-리딩 RPA조합 - 70,000 - - (310) 69,690 요즈마 KAI 뉴그로쓰조합1호 - 10,000 - - (47) 9,953 카이케이빅(KAI-KVIC) 점프업투자조합 - 5,200,000 - - (27,060) 5,172,940 인피니툼-KAI 라이프스타일 1호 - 47,000 - - (116) 46,884 KAI-오퍼스원 인슈어테크 조합 - 53,000 - - (135) 52,865 요즈마KAI글로벌AI신기술투자조합 - 10,000 - - (34) 9,966 KAI-더스퀘어신기술투자조합1호 - 5,000 - - (10) 4,990 코리아에셋-MNM 신기술투자조합 2호 - 50,000 - - (88) 49,912 KAI-패스웨이투자조합1호 - 5,000 (5,000) - - - 요즈마KAI뉴그로쓰조합2호 - 10,000 - - (25) 9,975 아우름-코리아 글로벌 바이오 헬스케어 신기술투자조합 1호 - 10,000 - - (18) 9,982 라이노스-KAI 프론티어 신기술조합 1호 - 70,000 - - (161) 69,839 KAI-신기술투자조합1호 - 5,000 - - (6) 4,994 KAI-와이즈투자조합1호 - 50,000 - - (46) 49,954 카이(KAI)-더스퀘어 신기술투자조합1호 - 20,000 - - (8) 19,992 요즈마KAI뉴그로쓰조합3호 - 90,000 - - (92) 89,908 KAI-타이온유니콘조합6호 - 9,000 - - (16) 8,984 KAI-이커머스투자조합1호 - 5,000 - - (4) 4,996 앤에이-코리아 바이오 신기술투자조합 1호 - 5,000 - - (1) 4,999 타임-KAI 제1호 신기술투자조합 - 70,000 - - (24) 69,976 KAI-APC 아세안플랫폼 2호 - 23,000 - - (34) 22,966 KAI-KNT글로벌바이오스타투자조합제1호 - 5,000 - - (14) 4,986 합 계 7,396,665 7,523,000 (555,813) (370,408) (3,375) 13,990,069 (4) 당분기말 현재 회사가 관계기업에 제공하고 있는 주요약정사항은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 회사명 출자약정액 출자액 미이행출자액 카이케이빅(KAI-KVIC) 점프업투자조합 8,000,000 7,200,000 800,000 9. 상각후원가측정금융자산(1) 당분기말과 전기말 현재 상각후원가측정금융자산의 평가방법에 따른 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 채권잔액 손실충당금 합계 12개월기대신용손실 측정 대상 전체기간 기대신용손실측정 대상 12개월기대신용손실 측정 대상 전체기간 기대신용손실측정 대상 채권잔액 손실충당금 손상 미인식 손상 인식 손상 미인식 손상 인식 현금및예치금 153,797,220 - - - - - 153,797,220 - 대출채권 매입대출채권 - 1,000,000 700,000 - (63,225) (525,000) 1,700,000 (588,225) 사모사채 7,020,459 1,500,000 - (106,178) (94,837) - 8,520,459 (201,015) 소계 7,020,459 2,500,000 700,000 (106,178) (158,062) (525,000) 10,220,459 (789,240) 기타자산 미수금 4,508,388 - 300,010 (528) - (300,010) 4,808,398 (300,538) 미수수익 2,950,059 161,068 656,349 (12,908) (10,184) (526,852) 3,767,476 (549,944) 보증금 1,292,136 - - - - - 1,292,136 - 소계 8,750,583 161,068 956,359 (13,436) (10,184) (826,862) 9,868,010 (850,482) 합계 169,568,262 2,661,068 1,656,359 (119,614) (168,246) (1,351,862) 173,885,689 (1,639,722) (단위 : 천원) 구분 채권잔액 손실충당금 합계 12개월기대신용손실 측정 대상 전체기간 기대신용손실측정 대상 12개월기대신용손실 측정 대상 전체기간 기대신용손실측정 대상 채권잔액 손실충당금 손상 미인식 손상 인식 손상 미인식 손상 인식 현금및예치금 65,345,447 - - - - - 65,345,447 - 대출채권 매입대출채권 2,967,671 - 700,000 (60,000) - (525,000) 3,667,671 (585,000) 사모사채 12,922,450 - - (270,000) - - 12,922,450 (270,000) 소계 15,890,121 - 700,000 (330,000) - (525,000) 16,590,121 (855,000) 기타자산 미수금 21,771,316 - 300,010 (808) - (300,010) 22,071,326 (300,818) 미수수익 1,546,903 - 576,254 (15,644) - (466,781) 2,123,157 (482,425) 보증금 1,038,792 - - - - - 1,038,792 - 소계 24,357,011 - 876,264 (16,452) - (766,791) 25,233,275 (783,243) 합계 105,592,579 - 1,576,264 (346,452) - (1,291,791) 107,168,843 (1,638,243) (2) 당분기와 전분기의 손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 12개월기대신용손실 측정 대상 전체기간 기대신용손실 측정 대상 합계 손상 미인식 손상 인식 기초 346,452 - 1,291,791 1,638,243 측정 대상간 분류 이동 - - - - 12개월 기대신용손실 측정자산 으로 이동 - - - - 전체기간 기대신용손실 측정자산 으로 이동(손상 미인식) (20,947) 20,947 - - 전체기간 기대신용손실 측정자산 으로 이동(손상 인식) - - - - 제각 - - - - 전(환)입 (205,891) 147,299 60,071 1,479 기말 119,614 168,246 1,351,862 1,639,722 (단위 : 천원) 구 분 12개월기대신용손실 측정 대상 전체기간 기대신용손실 측정 대상 합계 손상 미인식 손상 인식 기초 122,264 - 1,099,567 1,221,831 측정 대상간 분류 이동 - - - - 12개월 기대신용손실 측정자산 으로 이동 - - - - 전체기간 기대신용손실 측정자산 으로 이동(손상 미인식) - - - - 전체기간 기대신용손실 측정자산 으로 이동(손상 인식) (704) - 704 - 제각 - - - - 전(환)입 144,193 - 60,595 204,788 기말 265,753 - 1,160,866 1,426,619 (3) 당분기 및 전분기 중 상각후원가측정금융자산 총장부금액 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 12개월기대신용손실측정 대상 전체기간 기대신용손실 측정 대상 합계 손상 미인식 손상 인식 기초장부금액 105,592,579 - 1,576,264 107,168,843 측정 대상간 분류 이동 - - - - 12개월 기대신용손실 측정자산으로 이동 - - - - 전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동 (손상미인식) (1,047,370) 1,047,370 - - 전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동 (손상인식) - - - - 제각 - - - - 실행및상환 65,023,053 1,613,698 80,095 66,716,846 기말 169,568,262 2,661,068 1,656,359 173,885,689 (단위 : 천원) 구 분 12개월기대신용손실측정 대상 전체기간 기대신용손실 측정 대상 합계 손상 미인식 손상 인식 기초장부금액 91,896,678 - 1,466,089 93,362,767 측정 대상간 분류 이동 - - - - 12개월 기대신용손실 측정자산으로 이동 - - - - 전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동 (손상미인식) - - - - 전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동 (손상인식) (35,200) - 35,200 - 제각 - - - - 실행및상환 (24,157,709) - 46,532 (24,111,177) 기말 67,703,769 - 1,547,821 69,251,590 10. 유형자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 유형자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 취득원가 감가상각누계액 장부금액 취득원가 감가상각누계액 장부금액 비품 2,420,496 (1,901,600) 518,896 2,267,750 (1,817,925) 449,825 사용권자산 7,202,456 (2,641,090) 4,561,366 6,461,552 (1,459,425) 5,002,127 합계 9,622,952 (4,542,690) 5,080,262 8,729,302 (3,277,350) 5,451,952 (2) 당분기와 전분기의 유형자산의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 기초 취득 처분 감가상각비 기말 비품 449,825 250,043 (88) (180,884) 518,896 사용권자산 5,002,126 1,387,321 (18,212) (1,809,869) 4,561,366 합계 5,451,951 1,637,364 (18,300) (1,990,753) 5,080,262 (단위 : 천원) 구분 기초 취득 처분 감가상각비 기말 비품 622,574 73,668 (122) (201,630) 494,490 사용권자산 1,785,567 4,842,953 - (1,352,982) 5,275,538 합계 2,408,141 4,916,621 (122) (1,554,612) 5,770,028 11. 리스 ① 재무상태표에 인식된 금액리스와 관련해 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 사용권자산 (*) 부동산 3,877,801 4,340,421 차량운반구 683,565 661,706 합 계 4,561,366 5,002,127 (*) 재무상태표의 '유형자산' 항목에 포함되었습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 리스부채 (*) 부동산 3,911,520 4,375,905 차량운반구 729,030 698,649 합 계 4,640,550 5,074,554 (*) 재무상태표의 '기타부채' 항목에 포함되었습니다.당분기 중 증가된 사용권자산은 1,387백만원입니다. ② 손익계산서에 인식된 금액리스와 관련해서 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 사용권자산의 감가상각비 부동산 1,454,175 1,033,431 차량운반구 355,694 319,551 합 계 1,809,869 1,352,982 리스부채에 대한 이자비용 126,518 43,796 단기리스료 30,220 9,829 단기리스가 아닌 소액자산 리스료 38,110 38,696 당분기 중 리스의 총 현금유출은 1,735백만원입니다.③ 만기분석당분기말 및 전기말 현재 회사의 리스부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 3개월 이내 3개월 ~ 1년 1년 ~ 5년이내 합계 리스부채 517,031 1,778,195 2,345,324 4,640,550 (단위 : 천원) 구분 3개월 이내 3개월 ~ 1년 1년 ~ 5년이내 합계 리스부채 469,088 1,400,769 3,204,697 5,074,554 12. 무형자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 무형자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 취득원가 손상차손누계액 장부금액 취득원가 손상차손누계액 장부금액 회원권 2,031,431 - 2,031,431 1,882,117 - 1,882,117 (2) 당분기와 전분기의 무형자산의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 기초 취득 처분 기말 회원권 1,882,117 149,314 - 2,031,431 (단위 : 천원) 구분 기초 취득 처분 기말 회원권 1,061,600 820,517 - 1,882,117 13. 기타자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 기타자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 미수금 4,808,398 22,071,326 미수수익 3,767,476 2,123,157 보증금 1,292,136 1,038,792 손실충당금 (850,482) (783,243) 소계 9,017,528 24,450,032 선급금 1,293,978 497,477 선급비용 121,762 93,807 소계 1,415,740 591,284 합계 10,433,268 25,041,316 (2) 당분기말과 전기말 현재 담보제공되거나 사용이 제한된 기타자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 종류 예치처 당분기말 전기말 담보 및 사용제한의 내용 보증금 한국거래소 1,000 1,000 거래소 신원보증금 보증금 서울지방법원 94,650 80,000 소송담보 법원공탁금 합계 95,650 81,000 14. 예수부채 당분기말과 전기말 현재 예수부채의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 종류 당분기말 전기말 투자자예수금 위탁자예수금 13,730,888 17,528,605 집합투자증권투자자예수금 120,541,759 192,943 합계 134,272,647 17,721,548 15. 당기손익-공정가치측정금융부채(1) 당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융부채의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 종류 당분기말 전기말 매도유가증권 국채, 지방채 166,803,520 116,613,987 특수채 29,887,800 - 합계 196,691,320 116,613,987 (2) 당분기말 및 전기말 현재 매도유가증권의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 종류 공정가치 (장부금액) 취득원가 누적평가손익 국채, 지방채 166,803,520 166,340,350 (463,170) 특수채 29,887,800 29,979,750 91,950 합계 196,691,320 196,320,100 (371,220) (단위 : 천원) 종류 공정가치 (장부금액) 취득원가 누적평가손익 국채, 지방채 116,613,987 118,783,800 2,169,813 16. 차입부채(1) 당분기말 및 전기말 현재 차입부채의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 환매조건부매도 164,800,000 17,700,000 (2) 당분기말 및 전기말 현재 환매조건부매도의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 차입처 이자율 (%) 당분기말 전기말 환매조건부매도 교보악사자산외 4.1~4.4 164,800,000 17,700,000 17. 충당부채 (1) 당분기말과 전기말 현재 충당부채의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 우선손실충당부채(*1) 647,377 678,364 복구충당부채 302,766 243,080 합계 950,143 921,444 (*1) 당분기말 현재 관계기업투자로 계상한 투자조합출자금에 대한 우선손실충당 규약에 따른 충당가능성을 평가하여 충당부채를 설정하고 있습니다. (2) 당분기 및 전분기의 우선손실충당부채의 변동은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 기 초 678,364 1,004,258 증 가 90,431 161,020 감 소 (121,418) - 기 말 647,377 1,165,278 (3) 당분기 및 전분기의 복구충당부채의 변동은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 기 초 243,080 230,211 증 가 59,686 8,171 감 소 - - 기 말 302,766 238,382 18. 기타부채 당분기말과 전기말 현재 기타부채의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 미지급금 4,018,758 21,772,001 미지급비용 8,276,630 13,849,775 리스부채 4,640,550 5,074,554 소계 16,935,938 40,696,330 선수수익 1,228,712 1,577,889 제세예수금 1,504,140 6,205,060 기타 247,828 242,899 소계 2,980,680 8,025,848 합계 19,916,618 48,722,178 19. 퇴직급여 당분기와 전분기 중 확정기여제도와 관련하여 비용으로 인식한 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 퇴직급여 412,789 1,249,495 385,924 1,224,887 20. 자본금 당분기말과 전기말 현재 자본금의 내용은 다음과 같습니다. 구 분 당분기말 전기말 회사가 발행할 주식의 총수 50,000,000주 50,000,000주 1주의금액 5,000원 5,000원 발행한 주식의수 6,388,000주 6,388,000주 보통주자본금 31,940,000천원 31,940,000천원 21. 자본잉여금당분기말과 전기말 현재 자본잉여금의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 주식발행초과금 7,427,694 7,427,694 22. 기타포괄손익누계액당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 재분류될 수 없는 항목> 기타포괄손익-공정가치측정지분상품평가손익 (878,418) (878,418) 이연법인세효과 202,915 212,577 합계 (675,503) (665,841) 23. 이익잉여금(1) 당분기말과 전기말 현재 이익잉여금의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 법정적립금(*) 2,044,900 1,597,740 대손준비금 24,050 24,050 손해배상준비금 1,000,000 1,000,000 미처분이익잉여금 47,432,896 54,233,702 합계 50,501,846 56,855,492 (*) 상법상 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전을 위해서는 사용될 수 있습니다.(2) 당분기 및 전기 중 미처분이익잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전기 기초금액 54,233,702 42,351,403 당기순이익 (1,882,046) 16,683,068 배당금 (4,471,600) (2,874,600) 이익준비금전입 (447,160) (287,460) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 처분손익 재분류 - (1,638,709) 합계 47,432,896 54,233,702 (3) 대손준비금대손준비금은 금융투자업규정 제3-8조에 따라 산출 및 공시되는 사항으로, 금융투자업규정에 근거하여 한국채택국제회계기준에 의한 대손충당금이 감독목적상 요구되는 충당금 적립액 합계금액에 미달하는 금액만큼을 대손준비금으로 적립하고 있습니다. 대손준비금은 이익잉여금에 포함되어 있으며, 대손준비금 적립예정액은 향후 잉여금 처분시 대손준비금으로 추가 적립될 예정입니다. 1) 대손준비금 적립액 (단위 : 천원) 구분 당분기 전기말 기적립액 24,050 24,050 적립(환입)예정금액 127,480 - 기말잔액 151,530 24,050 2) 대손준비금 적립예정금액 및 대손준비금 반영후 조정이익 (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 분기순이익 (1,882,046) 15,812,420 대손준비금 환입액(전입액) (127,480) - 대손준비금 반영후 조정이익(*) (2,009,526) 15,812,420 대손준비금 반영후 기본주당조정이익 (315) 2,475 (*) 대손준비금 반영후 조정이익은 한국채택국제회계기준에 따른 수치가 아니며, 법인세 효과 고려전의 대손준비금 전입액을 분기순이익에 반영하였을 경우를 가정하여산출된 정보입니다. 24. 수수료수익 및 비용당분기와 전분기의 수수료수익 및 비용의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 수탁수수료 252,258 1,059,809 755,611 2,039,427 인수및주선수수료 140,000 1,164,200 638,419 2,440,874 집합투자증권취급수수료 1,458,272 5,341,556 1,201,253 5,907,220 자산관리수수료 16,939 62,761 95,828 162,909 집합투자기구운용보수 1,585,098 4,969,436 3,240,972 6,749,329 매수및합병수수료 3,981,710 21,398,294 10,584,759 26,710,950 소계 7,434,277 33,996,056 16,516,842 44,010,709 매매수수료 143,861 535,842 239,391 717,104 기타수수료비용 - - 45,905 64,937 소계 143,861 535,842 285,296 782,041 순수수료수익 7,290,416 33,460,214 16,231,546 43,228,668 25. 증권평가및처분손익 당분기와 전분기의 증권평가및처분손익의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 당기손익-공정가치측정증권평가이익 (871,894) 1,378,335 (6,966,362) 1,273,372 당기손익-공정가치측정증권처분이익 18,849,692 82,465,860 41,219,519 87,731,445 소계 17,977,798 83,844,195 34,253,157 89,004,817 당기손익-공정가치측정증권평가손실 416,813 7,083,661 (2,999,715) 3,202,118 당기손익-공정가치측정증권처분손실 14,999,707 78,789,962 25,508,013 60,082,179 소계 15,416,520 85,873,623 22,508,298 63,284,297 순손익 2,561,278 (2,029,428) 11,744,859 25,720,520 26. 파생상품 평가및거래손익당분기와 전분기의 파생상품 평가및거래손익의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 파생상품거래이익 8,735,380 42,202,705 8,097,550 18,636,530 파생상품평가이익 190,710 228,200 243,330 360,490 소계 8,926,090 42,430,905 8,340,880 18,997,020 파생상품거래손실 9,467,640 37,780,740 10,463,360 20,745,280 파생상품평가손실 (362,110) 91,140 (13,630) 7,790 소계 9,105,530 37,871,880 10,449,730 20,753,070 순손익 (179,440) 4,559,025 (2,108,850) (1,756,050) 27. 이자수익 및 비용 당분기와 전분기의 이자수익 및 비용의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 예치금이자 776,838 1,784,966 234,268 541,725 당기손익-공정가치측정금융자산이자 2,165,679 5,329,882 1,571,804 4,778,819 대출채권이자 545,081 1,998,181 372,892 834,664 기타이자 5,295 15,807 - - 소계 3,492,893 9,128,836 2,178,964 6,155,208 예수부채이자 259,709 640,943 122,020 285,551 당기손익-공정가치측정금융부채이자 951,500 4,218,750 1,908,750 5,766,250 차입부채이자 1,395,245 2,321,894 334,485 811,625 기타이자 40,598 133,044 9,595 43,795 소계 2,647,052 7,314,631 2,374,850 6,907,221 순이자손익 845,841 1,814,205 (195,886) (752,013) 28. 대출채권 평가및처분손익 당분기와 전분기의 대출채권 평가 및 처분 손익의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 대출채권매각이익 - 150,000 - - 대손충당금환입 (44,240) 65,760 - - 소계 (44,240) 215,760 - - 대손상각비 - - 100,000 138,384 소계 - - 100,000 138,384 순손익 (44,240) 215,760 (100,000) (138,384) 29. 외환거래손익당분기와 전분기의 외환거래손익의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 외화환산이익 (881) 297 - - 소계 (881) 297 - - 외환차손 2,108 2,130 - - 소계 2,108 2,130 - - 순손익 (2,989) (1,833) - - 30. 기타의영업손익 당분기와 전분기의 기타의영업손익의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 배당금및분배금수익 3,416 31,497 92,896 99,444 우선손실충당부채환입액 9 121,419 - - 소계 3,425 152,916 92,896 99,444 우선손실충당부채전입액 31,641 90,431 76,551 161,021 기타대손상각비 22,991 67,239 18,217 66,404 소계 54,632 157,670 94,768 227,425 순손익 (51,207) (4,754) (1,872) (127,981) 31. 판매비와 관리비 당분기와 전분기의 판매비와관리비의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 급여 6,089,601 23,683,765 10,399,850 31,813,301 퇴직급여 412,789 1,249,495 385,924 1,224,887 복리후생비 1,232,958 3,675,242 1,094,214 3,068,475 전산운용비 415,187 1,140,981 379,850 1,097,110 임차료 46,155 135,202 62,767 167,347 지급수수료 347,974 2,294,063 1,113,789 1,983,101 접대비 961,842 3,018,235 936,569 2,832,277 감가상각비 666,059 1,990,754 514,400 1,554,612 연수비 8,062 16,759 21,125 25,393 세금과공과금 195,315 907,846 411,779 987,701 기타 320,634 969,289 316,703 828,165 합계 10,696,576 39,081,631 15,636,970 45,582,369 32. 영업외수익과 영업외비용 (1) 당분기와 전분기의 영업외수익의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 지분법이익 1,415 73,697 95,481 152,851 관계기업투자처분이익 36,497 103,191 355,158 363,004 잡이익 5,989 41,070 4,835 959,840 기타 - - 5,357 15,980 합계 43,901 217,958 460,831 1,491,675 (2) 당분기와 전분기의 영업외비용의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 지분법손실 82,756 323,456 93,530 156,226 관계기업투자처분손실 20,662 20,684 - 64 유형자산처분손실 - 88 - 122 기부금 31,183 46,183 29,000 29,000 잡손실 4,244 198,357 3,725 18,375 기타 - - 2,756 8,171 합계 138,845 588,768 129,011 211,958 33. 법인세비용법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하고 있습니다. 2023년 3월 31일로 종료하는 회계연도의 예상평균연간법인세율은 -30.77% (2021년 12월 31일로 종료하는 기간에 대한 법인세율: 27.7%)입니다. 34. 주당이익(1) 당분기와 전분기의 주당이익의 산정내용은 다음과 같습니다. 1) 기본주당이익 (단위 : 주,원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 분기순이익 (616,637,250) (1,882,046,031) 6,881,060,925 15,812,420,178 보통주순이익 (616,637,250) (1,882,046,031) 6,881,060,925 15,812,420,178 가중평균유통보통주식수 6,388,000 6,388,000 6,388,000 6,388,000 기본주당이익 (97) (295) 1,077 2,475 (2) 희석증권을 발행하지 않았으므로 기본주당이익과 희석주당이익은 동일합니다. 35. 현금흐름표 (1) 현금및현금성자산은 재무상태표와 현금흐름표상의 금액이 일치하게 관리되고 있으며, 당분기와 전분기의 현금및현금성자산의 사용을 수반하지 않는 중요한 거래내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 기타포괄-공정가치측정금융자산평가손익 - 1,021,741 사용권자산(리스부채) 1,319,731 4,794,278 (2) 당분기 및 전분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 계정과목 기초 재무활동 현금흐름 기타 기말 차입부채 환매조건부매도 17,700,000 147,100,000 - 164,800,000 기타금융부채 리스부채 5,074,554 (1,608,295) 1,174,292 4,640,551 합 계 22,774,554 145,491,705 1,174,292 169,440,551 (단위 : 천원) 구분 계정과목 기초 재무활동 현금흐름 기타 기말 차입부채 차입금 - 8,500,000 - 8,500,000 환매조건부매도 13,100,000 63,300,000 - 76,400,000 기타금융부채 리스부채 1,903,992 (1,394,213) 4,750,482 5,260,261 합 계 15,003,992 70,405,787 4,750,482 90,160,261 (3) 회사는 거래가 빈번하여 총금액이 크고 단기간에 만기가 도래하는 환매조건부매도 등으로 인한 현금의 유입과 유출항목을 순증감액으로 기재하였습니다. 36. 특수관계자거래 (1) 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. 구분 당분기말 전기말 관계기업 KAI-KSM 크라우드 시딩 펀드 KAI-KSM 크라우드 시딩 펀드 KAI-KVIC 가상증강현실투자조합 KAI-KVIC 가상증강현실투자조합 KAI OTC 펀드 6호 KAI OTC 펀드 6호 KAI-열림 아이오티 펀드 KAI-열림 아이오티 펀드 KAI-열림 헬스케어 펀드 KAI-열림 헬스케어 펀드 KAI-열림 에이아이 펀드 KAI-열림 에이아이 펀드 KAI-DI F 펀드 KAI-DI F 펀드 KAI-레인보우 세컨더리 KAI-레인보우 세컨더리 KAI-DIP펀드 1호 KAI-DIP펀드 1호 SV-KAI 코에볼루션 1호 SV-KAI 코에볼루션 1호 KAI-열림 에이아이펀드 제2호 KAI-열림 에이아이펀드 제2호 KAI-유니콘 펀드 3호 KAI-유니콘 펀드 3호 위드윈-KAI 글로벌 조합 1호 위드윈-KAI 글로벌 조합 1호 KAI-타이온 유니콘펀드 1호 KAI-타이온 유니콘펀드 1호 - KAI-아이티펀드 1호 KAI-KVIC 스마트공장투자조합 KAI-KVIC 스마트공장투자조합 KAI-인벡스 에너지조합 2호 KAI-인벡스 에너지조합 2호 델타-코리아에셋신기술투자조합1호 델타-코리아에셋신기술투자조합 1호 KAI-MD유니콘펀드2호 KAI-MD유니콘펀드 2호 KAI-DI 히든태그 조합 KAI-DI 히든태그 조합 KAI 코스메틱 조합1호 KAI 코스메틱 조합 1호 KAI-아이티펀드 2호 KAI-아이티펀드 2호 KAI-오퍼스원 세컨더리 KAI-오퍼스원 세컨더리 KAI-타이온유니콘조합2호 KAI-타이온유니콘조합 2호 KAI-열림 미디어커머스 KAI-열림 미디어커머스 KAI-마켓메이커 1호 KAI-마켓메이커 1호 KAI-오퍼스원 소부장펀드 KAI-오퍼스원 소부장펀드 KAI-타이온유니콘조합 4호 KAI-타이온유니콘조합 4호 KAI-포라인유니콘조합 1호 KAI-포라인유니콘조합 1호 KAI-타이온유니콘조합 5호 KAI-타이온유니콘조합 5호 KAI-포라인유니콘조합 2호 KAI-포라인유니콘조합 2호 DB-KAI신기술투자조합 1호 DB-KAI신기술투자조합 1호 DB-KAI신기술투자조합 2호 DB-KAI신기술투자조합 2호 와이즈-코리아에셋 신기술사업투자조합제1호 와이즈-코리아에셋 신기술사업투자조합제1호 - KAI히스토리2020-1 모빌리티투자조합 피씨씨-KAI세컨더리1호 신기술투자조합 피씨씨-KAI세컨더리1호 신기술투자조합 KAI-베리타스헬스케어조합 1호 KAI-베리타스헬스케어조합 1호 KAI-AH 미디어커머스1호 KAI-AH 미디어커머스1호 KAI-IBF벤처투자조합1호 KAI-IBF벤처투자조합1호 KAI-AH세컨더리1호 KAI-AH세컨더리1호 퓨처코리아 신기술투자조합 퓨처코리아 신기술투자조합 코리아에셋-벤처빌더스 신기술투자조합 코리아에셋-벤처빌더스 신기술투자조합 KAI-베리타스헬스케어조합2호 KAI-베리타스헬스케어조합 2호 - KAI히스토리2021-1 IT투자조합 - KAI-마인비 MK 투자조합 - DB-KAI신기술투자조합 3호 KAI-오퍼스원 ESG조합1호 KAI-오퍼스원 ESG조합 1호 KAI-다름5G소부장 KAI-다름5G소부장 KAI-APC 아세안플랫폼 1호 KAI-APC 아세안플랫폼 1호 KAI-타이온유니콘조합3호 KAI-타이온유니콘조합 3호 KAI-AH 미디어커머스 2호 KAI-AH 미디어커머스 2호 DB-KAI신기술투자조합5호 DB-KAI신기술투자조합 5호 KAI-블리스바인투자조합1호 KAI-블리스바인투자조합 1호 와이즈 바이오 유니콘 투자조합 와이즈 바이오 유니콘 투자조합 KAI-리딩 디지털헬스케어 1호 KAI-리딩 디지털헬스케어 1호 케이에이아이-오퍼스원 디지털헬스케어 1호 케이에이아이-오퍼스원 디지털헬스케어 1호 코리아에셋-제이든 영 신기술투자조합 1호 코리아에셋-제이든 영 신기술투자조합 1호 KAI-마인비 PG투자조합 KAI-마인비 PG투자조합 KAI-IBF벤처투자조합2호 KAI-IBF벤처투자조합 2호 KAI-KPIA 투자조합 1호 KAI-KPIA 투자조합 1호 KAI-MNM신기술투자조합1호 KAI-MNM신기술투자조합1호 포스코KAICI신기술사업투자조합제1호 포스코KAICI신기술사업투자조합제1호 KAI-힉스 IT 1호 KAI-힉스 IT 1호 KAI IT 3호 KAI IT 3호 KAI-비스타 세컨더리 1호 KAI-비스타 세컨더리 1호 KAI-코어트렌드 신기술 투자조합 제1호 KAI-코어트렌드 신기술 투자조합 제1호 KAI-ONE IT 1호 KAI-ONE IT 1호 KAI-GCI 소부장 1호 KAI-GCI 소부장 1호 KAI-베리타스벤처투자조합1호 KAI-베리타스벤처투자조합1호 KAI히스토리2021-1엔터투자조합 KAI 히스토리2021-1엔터투자조합 KAI-MNMHD바이오투자조합1호 KAI-MNMHD바이오투자조합1호 - KAI-AH 디지털콘텐츠 1호 이지스-KAI-라이노스 프롭테크 신기술조합 이지스-KAI-라이노스 프롭테크 신기술조합 KAI-EVO 클라우드 신기술투자조합 KAI-EVO 클라우드 신기술투자조합 KAI-유니콘조합4호 KAI-유니콘조합4호 레에드 코리아 바이오 신기술투자조합1호 레에드 코리아 바이오 신기술투자조합1호 KAI-라이프 바이오틱스투자조합1호 KAI-라이프 바이오틱스투자조합1호 KAI-리딩 RPA조합 KAI-리딩 RPA조합 요즈마 KAI 뉴그로쓰조합1호 요즈마 KAI 뉴그로쓰조합1호 카이케이빅(KAI-KVIC) 점프업투자조합 카이케이빅(KAI-KVIC) 점프업투자조합 인피니툼-KAI 라이프스타일 1호 인피니툼-KAI 라이프스타일 1호 KAI-오퍼스원 인슈어테크 조합 KAI-오퍼스원 인슈어테크 조합 요즈마KAI글로벌AI신기술투자조합 요즈마KAI글로벌AI신기술투자조합 KAI-더스퀘어신기술투자조합1호 KAI-더스퀘어신기술투자조합1호 코리아에셋-MNM 신기술투자조합 2호 코리아에셋-MNM 신기술투자조합 2호 요즈마KAI뉴그로쓰조합2호 요즈마KAI뉴그로쓰조합2호 아우름-코리아 글로벌 바이오 헬스케어 신기술투자조합 1호 아우름-코리아 글로벌 바이오 헬스케어 신기술투자조합 1호 라이노스-KAI 프론티어 신기술조합 1호 라이노스-KAI 프론티어 신기술조합 1호 KAI-신기술투자조합1호 KAI-신기술투자조합1호 - KAI-와이즈투자조합1호 카이(KAI)-더스퀘어 신기술투자조합1호 카이(KAI)-더스퀘어 신기술투자조합1호 요즈마KAI뉴그로쓰조합3호 요즈마KAI뉴그로쓰조합3호 KAI-타이온유니콘조합6호 KAI-타이온유니콘조합6호 KAI-이커머스투자조합1호 KAI-이커머스투자조합1호 앤에이-코리아 바이오 신기술투자조합 1호 앤에이-코리아 바이오 신기술투자조합 1호 타임-KAI 제1호 신기술투자조합 타임-KAI 제1호 신기술투자조합 KAI-APC 아세안플랫폼 2호 KAI-APC 아세안플랫폼 2호 KAI-KNT글로벌바이오스타투자조합제1호 KAI-KNT글로벌바이오스타투자조합제1호 KAI-JJ메자닌조합1호 KAI-JJ메자닌조합1호 KAI-베리타스벤처투자조합2호 KAI-베리타스벤처투자조합2호 앤에이 코리아 헬스케어 투자조합 2호 앤에이 코리아 헬스케어 투자조합 2호 KAI-METIS 모빌리티 신기술조합 1호 KAI-METIS 모빌리티 신기술조합 1호 KAI히스토리2022-1디지털콘텐츠투자조합 KAI히스토리2022-1디지털콘텐츠투자조합 KAI히스토리2021-1메타버스투자조합 KAI히스토리2021-1메타버스투자조합 KAI-라이노스 모빌리티 1호 KAI-라이노스 모빌리티 1호 KAI-라이즈투자조합1호 KAI-라이즈투자조합1호 앤에이 코리아 세컨더리 투자조합 3호 앤에이 코리아 세컨더리 투자조합 3호 KAI-밸류업 1호 KAI-밸류업 1호 KAI히스토리2022-1NFT투자조합 KAI히스토리2022-1NFT투자조합 블리츠-KAI 투자조합1호 블리츠-KAI 투자조합1호 KAI-갤럭시 유니콘 1호 - 앤에이 코리아 트랜스 투자조합 4호 - 앤에이 코리아 시서스 투자조합 5호 - 앤코리아 블라인드 투자조합 1호 - DSNP-KAI 1호 - KAI-V1 1호 - 이지스-KAI ESG 신기술조합 1호 - KAI히스토리2022-2디지털콘텐츠투자조합 - KAI-유온 신기술조합 1호 - LWP-KAI AI Tech 신기술투자조합 1호 - 요즈마KAI뉴그로쓰조합4호 - KAI-MNM신기술투자조합2호 - 릴슨-KAI 실버케어 1호 - 코리아-르네상스 OTT 투자조합 1호 - 요즈마 KAI 뉴그로쓰조합 5호 - 요즈마 KAI 뉴그로쓰조합 6호 - 코리아-지이피 신기술조합 - MS-KAI 제1호 신기술투자조합 - KAI AI Tech 1호 - KAI-SNB제1호 신기술사업투자조합 - MS-KAI 제1호 컨텐츠투자조합 - KAI-리프콘 모빌리티 1호 - KAI NK투자조합1호 - KAI 소프트웨어 신기술투자조합 1호 - KAI-오퍼스원 소부장펀드 2호 - KAI IT 신기술투자조합 1호 - (2) 당분기와 전분기의 특수관계자와의 중요한 영업상의 거래내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 특수관계자명 수수료수익 당분기 전분기 KAI-KSM 크라우드 시딩 펀드 90,000 105,487 KAI-KVIC 가상증강현실투자조합 318,750 231,094 KAI OTC 펀드 6호 - 918 KAI-열림 아이오티 펀드 - 1,263 KAI-열림 헬스케어 펀드 1,631 6,849 KAI-열림 에이아이 펀드 - 6,571 KAI-열림 이브이 펀드 - 60,902 KAI-DIP 펀드1호 11,452 11,452 KAI-레인보우 세컨더리 24,275 18,851 SV-KAI 코에볼루션 1호 - 17,517 KAI-열림 에이아이펀드 제2호 4,724 4,264 KAI-세미컨펀드 1호 - 262,359 KAI-헤일링펀드 1호 - 89,208 KAI-유니콘 펀드 3호 3,092 15,066 KAI 신성장 Pre-IPO 조합 2호 - 88,909 KAI-MD 유니콘펀드 2호 17,743 17,743 위드윈-KAI 글로벌 조합 1호 9,846 18,002 KAI-타이온 유니콘펀드 1호 6,517 6,424 KAI-아이티펀드 1호 9,584 14,665 KAI-KVIC 스마트공장투자조합 375,000 440,676 KAI-인벡스 에너지조합 2호 4,313 4,224 KAI-DI 히든태그조합 18,610 18,610 호라이즌-코리아에셋 신기술투자조합 1호(구, 델타-코리아에셋신기술투자조합1호) 6,184 5,652 요즈마글로벌AI펀드2호 - 123,485 KAI 코스메틱 조합1호 10,208 9,410 KAI-아이티펀드 2호 14,330 13,748 KAI-오퍼스원 세컨더리 13,562 12,518 KAI-타이온유니콘조합 2호 7,542 6,808 KAI-열림 미디어 커머스 9,764 8,779 KAI 마켓메이커 1호 15,445 14,753 KAI-오퍼스원 소부장펀드 12,899 13,512 KAI-바이오펀드 4호 - 110,251 KAI-타이온유니콘조합 4호 2,893 2,762 KAI-포라인유니콘조합 1호 6,330 6,019 KAI-타이온유니콘조합 5호 4,340 5,960 KAI-포라인유니콘조합 2호 6,394 5,778 DB-KAI신기술투자조합 1호 22,603 21,425 DB-KAI신기술투자조합 2호 12,641 11,396 와이즈-코리아에셋 신기술사업투자조합제1호 17,641 17,561 KAI히스토리2020-1 모빌리티투자조합 15,707 10,657 피씨씨-KAI세컨더리1호 신기술투자조합 47,285 44,247 KAI-베리타스헬스케어조합 1호 40,685 38,071 케이에이아이알엠인베스트 - 150,564 KAI-AH 미디어커머스 1호 34,281 34,281 KAI-IBF벤처투자조합1호 38,141 38,141 KAI-AH 세컨더리 1호 9,795 9,795 KAI-웰릭스 Pre-IPO 조합 1호 - 111,956 퓨처 코리아 신기술투자조합 1호 4,222 4,228 코리아에셋-벤처빌더스 신기술투자조합 9,418 9,418 KAI-베리타스헬스케어조합 2호 9,177 9,177 KAI히스토리2021-1 IT 투자조합 193,690 4,521 KAI-마인비 MK 투자 조합 149,153 142,247 DB-KAI 신기술투자조합 3호 19,945 97,945 KAI-오퍼스원 ESG조합1호 8,386 8,355 KAI-다름5G소부장 24,788 24,698 KAI-APC 아세안플랫폼 1호 5,804 5,657 KAI-타이온유니콘조합3호 75,348 73,077 KAI-AH 미디어커머스 2호 13,260 12,585 DB-KAI신기술투자조합5호 22,599 20,791 KAI-블리스바인투자조합1호 7,911 7,163 와이즈 바이오 유니콘 투자조합 34,257 28,900 KAI-JJ 세컨더리 1호 - 13,102 KAI-리딩 디지털헬스케어 1호 30,966 23,196 케이에이아이-오퍼스원 디지털헬스케어 1호 10,569 7,917 릴슨-KAI TOP 조합 - 5,015 코리아에셋-제이든 영 신기술투자조합 1호 7,760 5,559 KAI-마인비 PG투자조합 12,808 9,036 KAI-IBF벤처투자조합2호 9,795 6,874 KAI-KPIA 투자조합 1호 22,467 15,278 KAI-MNM신기술투자조합1호 24,867 16,638 포스코KAICI신기술사업투자조합제1호 110,250 69,372 KAI-힉스 IT 1호 10,996 6,798 KAI IT 3호 23,808 14,718 KAI-비스타 세컨더리 1호 11,301 6,822 KAI-코어트렌드 신기술 투자조합 제1호 13,110 7,723 KAI-ONE IT 1호 38,877 22,478 KAI-GCI 소부장 1호 21,322 11,165 KAI-베리타스벤처투자조합1호 25,624 10,853 KAI히스토리2021-1엔터투자조합 11,635 5,500 KAI-MNMHD바이오투자조합1호 26,521 11,862 이지스-KAI-라이노스 프롭테크 신기술조합 12,300 3,533 KAI-EVO 클라우드 신기술투자조합 56,808 16,113 KAI-유니콘조합4호 8,746 2,322 레에드 코리아 바이오 신기술투자조합1호 5,575 1,460 KAI-라이프 바이오틱스 투자조합1호 15,076 3,892 KAI-리딩 RPA조합 19,710 4,730 요즈마 KAI뉴그로쓰조합1호 19,903 2,366 카이케이빅(KAI-KVIC) 점프업투자조합 690,000 136,110 인피니툼-KAI 라이프스타일 1호 11,979 2,222 KAI-오퍼스원 인슈어테크 조합 13,314 2,276 요즈마KAI글로벌AI신기술투자조합 45,386 6,272 KAI-더스퀘어신기술투자조합1호 9,009 1,216 코리아에셋-MNM 신기술투자조합 2호 20,418 2,376 요즈마 KAI뉴그로쓰조합2호 53,192 5,609 아우름-코리아 글로벌 바이오 헬스케어 신기술투자조합 1호 28,310 2,574 라이노스-KAI 프론티어 신기술조합 1호 10,925 953 KAI-신기술투자조합1호 12,662 691 KAI-와이즈투자조합1호 19,167 799 카이(KAI)-더스퀘어 신기술투자조합1호 12,838 327 요즈마 KAI뉴그로쓰조합3호 23,665 774 KAI-타이온유니콘조합6호 3,164 92 KAI-이커머스투자조합1호 10,487 191 앤에이-코리아바이오신기술투자조합 1호 4,566 66 타임-KAI 제1호 신기술투자조합 24,863 271 KAI-APC 아세안플랫폼 2호 5,967 65 KAI-KNT글로벌바이오스타투자조합제1호 3,767 27 KAI-JJ메자닌조합1호 37,671 - KAI-베리타스벤처투자조합2호 9,074 - 앤에이 코리아 헬스케어 투자조합 2호 9,177 - KAI-METIS 모빌리티 신기술조합 1호 28,027 - KAI히스토리2022-1디지털콘텐츠투자조합 4,747 - KAI히스토리2021-1메타버스투자조합 31,648 - KAI-라이노스 모빌리티 1호 8,664 - KAI-라이즈투자조합1호 13,562 - 앤에이 코리아 세컨더리 투자조합 3호 9,086 - KAI-밸류업 1호 6,178 - KAI히스토리2022-1NFT투자조합 13,562 - 블리츠-KAI 투자조합1호 12,311 - KAI-갤럭시 유니콘 1호 35,575 - 앤에이 코리아 트랜스 투자조합 4호 18,063 - 앤에이 코리아 시서스 투자조합 5호 4,737 - 앤코리아 블라인드 투자조합 1호 8,467 - DSNP-KAI 1호 22,616 - KAI-V1 1호 29,965 - 이지스-KAI ESG 신기술조합 1호 9,095 - KAI히스토리2022-2디지털콘텐츠투자조합 11,194 - KAI-유온 신기술조합 1호 6,578 - LWP-KAI AI Tech 신기술투자조합 1호 25,766 - 요즈마KAI뉴그로쓰조합4호 31,770 - KAI-MNM신기술투자조합2호 8,088 - 릴슨-KAI 실버케어 1호 16,730 - 코리아-르네상스 OTT 투자조합 1호 4,686 - 요즈마 KAI 뉴그로쓰조합 5호 4,109 - 요즈마 KAI 뉴그로쓰조합 6호 16,742 - 코리아-지이피 신기술조합 6,330 - MS-KAI 제1호 신기술투자조합 11,355 - KAI AI Tech 1호 1,083 - KAI-SNB제1호 신기술사업투자조합 2,340 - MS-KAI 제1호 컨텐츠투자조합 11,564 - KAI-리프콘 모빌리티 1호 4,221 - KAI NK투자조합1호 11,592 - KAI 소프트웨어 신기술투자조합 1호 953 - KAI-오퍼스원 소부장펀드 2호 1,316 - KAI IT 신기술투자조합 1호 1,751 - 합계 3,867,031 3,184,578 (3) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자와의 채권 및 채무의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 특수관계자명 채권 채무 KAI-KSM 크라우드시딩펀드 225,675 - KAI-KVIC 가상증강현실투자조합 425,000 - KAI-KVIC 스마트공장투자조합 500,000 - KAI-열림 헬스케어 펀드 52 - KAI-열림 에이아이펀드 제2호 4,298 - KAI-열림 아이오티 펀드 15,150 - KAI-타이온 유니콘펀드 1호 - 5,830 KAI-인벡스 에너지조합 2호 408 - KAI-DI 히든태그 조합 - 2,910 KAI-DIP펀드 1호 - 3,290 KAI-MD 유니콘펀드 2호 21,614 - KAI-레인보우 세컨더리 - 1,236 호라이즌-코리아에셋 신기술투자조합 1호(구, 델타-코리아에셋신기술투자조합1호) 180 - KAI 코스메틱 조합 1호 - 5,178 KAI-아이티펀드 2호 - 8,442 KAI-오퍼스원 세컨더리 - 8,482 KAI-마켓메이커 1호 - 12,581 KAI-오퍼스원 소부장펀드 - 10,741 KAI-타이온유니콘조합 2호 4,306 - KAI-타이온유니콘조합 4호 842 - KAI-포라인유니콘조합 1호 - 6,583 KAI-포라인유니콘조합 2호 1,535 - DB-KAI 신기술투자조합 1호 - 24,575 DB-KAI 신기술투자조합 2호 - 15,170 피씨씨-KAI 세컨더리1호 신기술투자조합 - 60,353 KAI-베리타스 헬스케어조합 1호 - 51,929 KAI-AH 미디어커머스 1호 - 3,241 KAI-IBF 벤처투자조합 1호 - 3,745 KAI-AH 세컨더리 1호 12,003 - 코리아에셋-벤처빌더스 신기술투자조합 3,151 - KAI-베리타스 헬스케어조합 2호 - 1,602 KAI-오퍼스원 ESG 조합 1호 - 2,775 KAI-다름 5G 소부장 - 8,202 KAI-APC 아세안플랫폼 1호 - 2,047 KAI-타이온유니콘조합3호 123,151 - KAI-AH 미디어커머스 2호 - 5,015 DB-KAI 신기술투자조합 5호 - 9,204 KAI-블리스바인 투자조합 1호 - 3,337 KAI-리딩 디지털헬스케어 1호 - 17,904 케이에이아이-오퍼스원 디지털헬스케어 1호 - 6,111 코리아에셋-제이든 영 신기술투자조합 1호 2,596 - KAI-IBF 벤처투자조합 2호 - 6,126 KAI-KPIA 투자조합 1호 - 14,542 KAI-열림 미디어커머스 - 7,421 KAI-MNM 신기술투자조합 1호 - 16,367 포스코KAICI신기술사업투자조합제1호 36,750 - KAI-힉스 IT 1호 - 7,797 KAI IT 3호 - 16,882 KAI-비스타 세컨더리 1호 - 8,178 KAI-코어트렌드 신기술 투자조합 제1호 - 9,677 KAI-ONE IT 1호 - 29,122 KAI-GCI 소부장 1호 - 17,135 KAI-베리타스 벤처투자조합 1호 - 20,020 KAI 히스토리 2021-1 엔터투자조합 - 9,943 KAI-MNMHD 바이오투자조합 1호 - 23,338 이지스-KAI-라이노스 프롭테크 신기술조합 - 12,792 KAI-EVO 클라우드 신기술투자조합 - 59,287 KAI-유니콘조합 4호 - 9,287 KAI-라이프 바이오틱스 투자조합1호 5,043 - KAI-리딩 RPA 조합 - 21,430 요즈마 KAI 뉴그로쓰조합 1호 - 20,379 카이케이빅(KAI-KVIC) 점프업투자조합 230,000 - 인피니툼-KAI 라이프스타일 1호 - 13,678 KAI-오퍼스원 인슈어테크 조합 - 15,396 요즈마 KAI 글로벌AI 신기술투자조합 6,271 - KAI-더스퀘어 신기술투자조합 1호 - 10,817 코리아에셋-MNM 신기술투자조합 2호 2,376 - 요즈마 KAI 뉴그로쓰조합 2호 - 64,991 라이노스-KAI 프론티어 신기술조합 1호 - 13,547 KAI-신기술투자조합 1호 - 16,116 카이(KAI)-더스퀘어 신기술투자조합 1호 327 - 요즈마 KAI 뉴그로쓰조합 3호 - 30,636 KAI-타이온유니콘조합 6호 - 4,108 KAI-이커머스투자조합 1호 - 13,728 타임-KAI 제1호 신기술투자조합 271 - KAI-APC 아세안플랫폼 2호 - 7,855 KAI-KNT 글로벌바이오스타 투자조합 제1호 - 4,973 KAI-JJ메자닌조합1호 12,602 - 블리츠-KAI 투자조합1호 - 3,816 KAI-베리타스벤처투자조합2호 - 855 KAI-METIS 모빌리티 신기술조합 1호 - 40,563 KAI히스토리2022-1디지털콘텐츠투자조합 - 587 KAI히스토리2021-1메타버스투자조합 - 4,258 KAI-라이노스 모빌리티 1호 - 1,449 KAI-라이즈투자조합1호 - 2,712 KAI-밸류업 1호 - 1,640 KAI히스토리2022-1NFT투자조합 - 3,896 KAI-갤럭시 유니콘 1호 - 13,985 DSNP-KAI 1호 - 9,884 KAI-V1 1호 - 14,315 이지스-KAI ESG 신기술조합 1호 - 4,345 KAI히스토리2022-2디지털콘텐츠투자조합 - 6,805 KAI-유온 신기술조합 1호 - 5,134 LWP-KAI AI Tech 신기술투자조합 1호 - 22,462 요즈마KAI뉴그로쓰조합4호 - 29,910 KAI-MNM신기술투자조합2호 - 7,784 릴슨-KAI 실버케어 1호 - 17,194 요즈마 KAI 뉴그로쓰조합 5호 - 5,092 요즈마 KAI 뉴그로쓰조합 6호 - 22,431 코리아-지이피 신기술조합 - 8,970 MS-KAI 제1호 신기술투자조합 - 19,345 KAI AI Tech 1호 - 2,157 KAI-SNB제1호 신기술사업투자조합 - 4,960 MS-KAI 제1호 컨텐츠투자조합 - 32,866 KAI-리프콘 모빌리티 1호 - 17,179 KAI NK투자조합1호 11,592 - KAI 소프트웨어 신기술투자조합 1호 - 8,452 KAI-오퍼스원 소부장펀드 2호 - 18,704 KAI IT 신기술투자조합 1호 - 30,199 합 계 1,645,193 1,148,000 (단위 : 천원) 특수관계자명 채권 채무 KAI-KSM 크라우드시딩펀드 78,175 - KAI-KVIC 가상증강현실투자조합 106,250 - KAI-KVIC 스마트공장투자조합 125,000 - KAI-열림 헬스케어 펀드 - 1,579 KAI-열림 에이아이펀드 제2호 - 426 KAI-유니콘펀드 3호 - 3,092 KAI-열림 아이오티 펀드 15,150 - 위드윈-KAI 글로벌 조합 1호 - 9,846 KAI-타이온 유니콘펀드 1호 - 3,697 KAI-아이티펀드 1호 - 9,584 KAI-인벡스 에너지조합 2호 - 3,905 KAI-DI 히든태그 조합 - 21,519 KAI-DIP펀드 1호 - 14,742 KAI-MD 유니콘펀드 2호 3,871 - KAI-레인보우 세컨더리 - 25,511 델타-코리아에셋 신기술투자조합 1호 - 6,004 KAI 코스메틱 조합 1호 - 1,886 KAI-아이티펀드 2호 - 3,752 KAI-오퍼스원 세컨더리 - 4,044 KAI-마켓메이커 1호 - 7,526 KAI-오퍼스원 소부장펀드 - 6,520 KAI-타이온유니콘조합 2호 - 3,236 KAI-타이온유니콘조합 4호 - 2,052 KAI-포라인유니콘조합 1호 - 4,512 KAI-타이온유니콘조합 5호 - 4,340 KAI-포라인유니콘조합 2호 - 4,859 DB-KAI 신기술투자조합 1호 - 17,178 DB-KAI 신기술투자조합 2호 - 11,033 와이즈-코리아에셋 신기술사업투자조합제1호 - 17,641 KAI 히스토리 2020-1 모빌리티투자조합 - 14,499 피씨씨-KAI 세컨더리1호 신기술투자조합 - 44,878 KAI-베리타스 헬스케어조합 1호 - 38,614 KAI-AH 미디어커머스 1호 - 37,522 KAI-IBF 벤처투자조합 1호 - 41,886 KAI-AH 세컨더리 1호 2,208 - 퓨처 코리아 신기술투자조합 1호 - 4,222 KAI-베리타스 헬스케어조합 2호 - 10,778 KAI 히스토리 2021-1 IT 투자조합 - 5,540 KAI-마인비 MK 투자 조합 - 184,662 DB-KAI 신기술투자조합 3호 2,137 - KAI-오퍼스원 ESG 조합 1호 - 30 KAI-다름 5G 소부장 - 90 KAI-APC 아세안플랫폼 1호 - 148 KAI-타이온유니콘조합3호 47,802 - KAI-AH 미디어커머스 2호 - 675 DB-KAI 신기술투자조합 5호 - 1,808 KAI-블리스바인 투자조합 1호 - 748 와이즈 바이오 유니콘투자조합 - 34,257 KAI-리딩 디지털헬스케어 1호 - 7,770 케이에이아이-오퍼스원 디지털헬스케어 1호 - 2,652 코리아에셋-제이든 영 신기술투자조합 1호 - 2,201 KAI-마인비 PG 투자조합 - 12,808 KAI-IBF 벤처투자조합 2호 - 2,921 KAI-KPIA 투자조합 1호 - 7,189 KAI-열림 미디어커머스 - 4,225 KAI-MNM 신기술투자조합 1호 - 8,229 포스코KAICI신기술사업투자조합제1호 36,750 - KAI-힉스 IT 1호 - 4,199 KAI IT 3호 - 9,090 KAI-비스타 세컨더리 1호 - 4,479 KAI-코어트렌드 신기술 투자조합 제1호 - 5,387 KAI-ONE IT 1호 - 16,399 KAI-GCI 소부장 1호 - 10,157 KAI-베리타스 벤처투자조합 1호 - 13,022 KAI 히스토리 2021-1 엔터투자조합 - 6,135 KAI-MNMHD 바이오투자조합 1호 - 14,659 이지스-KAI-라이노스 프롭테크 신기술조합 - 8,766 KAI-EVO 클라우드 신기술투자조합 - 40,695 KAI-유니콘조합 4호 - 6,424 레에드 코리아 바이오 신기술투자조합 1호 - 5,575 KAI-라이프 바이오틱스 투자조합1호 4,934 - KAI-리딩 RPA 조합 - 14,979 요즈마 KAI 뉴그로쓰조합 1호 - 16,132 인피니툼-KAI 라이프스타일 1호 - 9,758 KAI-오퍼스원 인슈어테크 조합 - 11,039 요즈마 KAI 글로벌AI 신기술투자조합 - 39,115 KAI-더스퀘어 신기술투자조합 1호 - 7,825 코리아에셋-MNM 신기술투자조합 2호 - 18,042 요즈마 KAI 뉴그로쓰조합 2호 - 47,582 아우름-코리아 글로벌 바이오 헬스케어 신기술투자조합 1호 - 28,310 라이노스-KAI 프론티어 신기술조합 1호 - 9,971 KAI-신기술투자조합 1호 - 11,972 KAI-와이즈투자조합 1호 - 19,167 카이(KAI)-더스퀘어 신기술투자조합 1호 - 12,512 요즈마 KAI 뉴그로쓰조합 3호 - 22,891 KAI-타이온유니콘조합 6호 - 3,072 KAI-이커머스투자조합 1호 - 10,296 앤에이-코리아 바이오신기술투자조합 1호 - 4,566 타임-KAI 제1호 신기술투자조합 - 24,592 KAI-APC 아세안플랫폼 2호 - 5,902 KAI-KNT 글로벌바이오스타 투자조합 제1호 - 3,740 KAI-JJ메자닌조합1호 11,507 - 블리츠-KAI 투자조합1호 70 - KAI-베리타스벤처투자조합2호 - 9,929 앤에이 코리아 헬스케어 투자조합 2호 - 9,177 KAI-METIS 모빌리티 신기술조합 1호 - 68,591 KAI히스토리2022-1디지털콘텐츠투자조합 - 5,333 KAI히스토리2021-1메타버스투자조합 - 35,906 KAI-라이노스 모빌리티 1호 - 10,114 KAI-라이즈투자조합1호 - 16,273 앤에이 코리아 세컨더리 투자조합 3호 - 9,086 KAI-밸류업 1호 - 7,818 KAI히스토리2022-1NFT투자조합 - 17,457 합 계 433,854 1,312,970 (4) 당분기 및 전분기 중 현재 특수관계자에 대한 자금거래내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 특수관계자명 구분 유입 유출 KAI-갤럭시 유니콘 1호 신규투자 - 295,000 앤에이 코리아 트랜스 투자조합 4호 신규투자 - 5,000 앤에이 코리아 시서스 투자조합 5호 신규투자 - 10,000 앤코리아 블라인드 투자조합 1호 신규투자 - 10,000 DSNP-KAI 1호 신규투자 - 97,000 KAI-V1 1호 신규투자 - 95,000 이지스-KAI ESG 신기술조합 1호 신규투자 - 35,000 KAI히스토리2022-2디지털콘텐츠투자조합 신규투자 - 50,000 KAI-유온 신기술조합 1호 신규투자 - 40,000 LWP-KAI AI Tech 신기술투자조합 1호 신규투자 - 99,000 요즈마KAI뉴그로쓰조합4호 신규투자 - 10,000 KAI-MNM신기술투자조합2호 신규투자 - 10,000 KAI-EVO클라우드신기술투자조합 중간분배금 3,188 - DB-KAI신기술투자조합3호 청산분배금 66,850 - KAI-마인비 MK 투자조합 청산분배금 310 - 릴슨-KAI 실버케어 1호 신규투자 - 50,000 코리아-르네상스 OTT 투자조합 1호 신규투자 - 18,000 요즈마 KAI 뉴그로쓰조합 5호 신규투자 - 10,000 요즈마 KAI 뉴그로쓰조합 6호 신규투자 - 10,000 코리아-지이피 신기술조합 신규투자 - 5,300 MS-KAI 제1호 신기술투자조합 신규투자 - 99,000 KAI AI Tech 1호 신규투자 - 16,000 KAI-SNB제1호 신기술사업투자조합 신규투자 - 10,000 MS-KAI 제1호 컨텐츠투자조합 신규투자 - 95,000 KAI 히스토리 2021-1 엔터투자조합 중간분배금 3,050 - KAI-AH 디지털콘텐츠 1호 청산분배금 85,855 - KAI-오퍼스원 세컨더리 중간분배금 11,111 - KAI-리프콘 모빌리티 1호 신규투자 - 114,000 KAI NK투자조합1호 신규투자 - 50,000 KAI 소프트웨어 신기술투자조합 1호 신규투자 - 10,000 KAI-오퍼스원 소부장펀드 2호 신규투자 - 210,000 KAI IT 신기술투자조합 1호 신규투자 - 95,000 카이케이빅(KAI-KVIC) 점프업투자조합 추가출자 - 1,200,000 KAI-블리스바인투자조합1호 중간분배금 2,121 - KAI 코스메틱 조합1호 중간분배금 148 - 피씨씨-KAI세컨더리1호 신기술투자조합 중간분배금 230,000 - 라이노스-KAI 프론티어 신기술조합 1호 중간분배금 7,000 - KAI-아이티펀드 1호 청산분배금 18 - KAI-와이즈투자조합1호 청산분배금 1,786 - KAI히스토리2021-1 IT투자조합 청산분배금 34,244 - KAI히스토리2020-1모빌리티투자조합 청산분배금 106,106 - 합 계 551,787 2,748,300 (단위 : 천원) 특수관계자명 구분 유입 유출 KAI-오퍼스원 ESG조합1호 신규투자 - 20,000 KAI-다름5G소부장 신규투자 - 40,000 KAI-APC 아세안플랫폼 1호 신규투자 - 8,000 KAI-타이온유니콘조합3호 신규투자 - 10,000 KAI-AH 미디어커머스 2호 신규투자 - 30,000 DB-KAI신기술투자조합5호 신규투자 - 16,000 KAI-블리스바인투자조합1호 신규투자 - 5,000 와이즈 바이오 유니콘 투자조합 신규투자 - 26,000 KAI-JJ 세컨더리 1호 신규투자 - 50,000 KAI-리딩 디지털헬스케어 1호 신규투자 - 120,000 케이에이아이-오퍼스원 디지털헬스케어 1호 신규투자 - 42,000 릴슨-KAI TOP 조합 신규투자 - 50,000 코리아에셋-제이든 영 신기술투자조합 1호 신규투자 - 10,000 KAI-마인비 PG투자조합 신규투자 - 10,000 KAI-IBF벤처투자조합2호 신규투자 - 5,000 KAI-KPIA 투자조합 1호 신규투자 - 10,000 KAI-KVIC 스마트공장투자조합 추가출자 - 450,000 KAI-바이오펀드2호 청산분배금 16 - KAI-레인보우 세컨더리 중간분배금 33,520 - KAI-MNM신기술투자조합1호 신규투자 - 50,000 포스코KAICI신기술사업투자조합제1호 신규투자 - 50,000 KAI-힉스 IT 1호 신규투자 - 40,000 KAI IT 3호 신규투자 - 94,000 KAI-비스타 세컨더리 1호 신규투자 - 10,000 KAI-코어트렌드 신기술 투자조합 제1호 신규투자 - 30,000 KAI-ONE IT 1호 신규투자 - 150,000 KAI-GCI 소부장 1호 신규투자 - 80,000 KAI-베리타스벤처투자조합1호 신규투자 - 5,000 KAI 히스토리2021-1엔터투자조합 신규투자 - 10,000 KAI-MNMHD바이오투자조합1호 신규투자 - 100,000 KAI-유니콘펀드2호 청산분배금 2,412 - KAI 신성장 Pre-IPO조합 2호 중간분배금 3,846 - KAI-웰릭스 Pre-IPO조합 1호 청산분배금 110,653 - KAI-JJ 세컨더리 1호 청산분배금 50,210 - KAI-열림 이브이펀드 중간 및 청산분배금 63,860 - KAI-AH 디지털콘텐츠 1호 신규투자 - 86,000 이지스-KAI-라이노스 프롭테크 신기술조합 신규투자 - 70,000 KAI-EVO 클라우드 신기술투자조합 신규투자 - 10,000 KAI-유니콘조합4호 신규투자 - 4,000 레에드 코리아 바이오 신기술투자조합1호 신규투자 - 5,000 KAI-라이프 바이오틱스투자조합1호 신규투자 - 5,000 KAI-리딩 RPA조합 신규투자 - 70,000 요즈마 KAI 뉴그로쓰조합1호 신규투자 - 10,000 카이케이빅(KAI-KVIC) 점프업투자조합 신규투자 - 5,200,000 인피니툼-KAI 라이프스타일 1호 신규투자 - 47,000 KAI-오퍼스원 인슈어테크 조합 신규투자 - 53,000 요즈마KAI글로벌AI신기술투자조합 신규투자 - 10,000 KAI-더스퀘어신기술투자조합1호 신규투자 - 5,000 코리아에셋-MNM 신기술투자조합 2호 신규투자 - 50,000 KAI-패스웨이투자조합1호 신규투자 및 청산분배금 5,000 5,000 요즈마KAI뉴그로쓰조합2호 신규투자 - 10,000 아우름-코리아 글로벌 바이오 헬스케어신기술투자조합 1호 신규투자 - 10,000 라이노스-KAI 프론티어 신기술조합 1호 신규투자 - 70,000 KAI-신기술투자조합1호 신규투자 - 5,000 KAI-와이즈투자조합1호 신규투자 - 50,000 카이(KAI)-더스퀘어 신기술투자조합1호 신규투자 - 20,000 요즈마KAI뉴그로쓰조합3호 신규투자 - 90,000 KAI-타이온유니콘조합6호 신규투자 - 9,000 KAI-이커머스투자조합1호 신규투자 - 5,000 앤에이-코리아 바이오 신기술투자조합 1호 신규투자 - 5,000 타임-KAI 제1호 신기술투자조합 신규투자 - 70,000 KAI-APC 아세안플랫폼 2호 신규투자 - 23,000 KAI-KNT글로벌바이오스타투자조합제1호 신규투자 - 5,000 KAI-바이오펀드 4호 청산분배금 64,078 - KAI-세미컨펀드 1호 청산분배금 45,392 - KAI-유니콘펀드1호 청산분배금 996 - KAI-마인비 MK투자조합 중간분배금 270,508 - 케이에이아이알엠인베스트 청산분배금 8 - KAI-신성장 Pre-IPO조합2호 청산분배금 70,057 - KAI-헤일링펀드 1호 청산분배금 17,258 - 합 계 737,814 7,523,000 (5) 주요경영진에 대한 보상당분기와 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 단기급여 1,945,297 2,038,947 퇴직급여 283,197 269,290 배당금 48,300 31,050 합 계 2,276,794 2,339,287 37. 우발상황과 약정사항 (1) 당분기말 및 전기말 현재 금융기관 등과의 여신한도약정내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 금융기관 구분 당분기말 전기말 NH농협은행 단기회전대출 10,000,000 10,000,000 DGB대구은행 일중자금 10,000,000 10,000,000 KEB하나은행 일중자금 5,000,000 5,000,000 KDB산업은행 운영자금대출 10,000,000 10,000,000 수협은행 기업한도대출 2,000,000 - 한국은행 일중 R P 23,800,000 21,900,000 한국증권금융 채권유통금융(자체자금) 95,000,000 95,000,000 채권인수금융(자체자금) 기관운영자금대출(자체자금) 71,000,000 71,000,000 기관운영자금대출(투자자예탁금) 투자자예탁금 범위내 투자자예탁금 범위내 일중자금거래(자체자금) 60,000,000 60,000,000 할인어음(자체자금) 47,000,000 47,000,000 (2) 관계회사투자주식 관련 우선손실금충당 약정 회사가 관계회사투자주식으로 계상한 투자조합 중 8개의 투자조합은 조합 규약에 조합재산의 배분에 관한 손실금배분 약정을 규정하고 있으며, 해당 조합의 업무집행조합원인 회사는 약정에 근거하여 우선적으로 손실금을 충당한 후 출자금을 배분받게 됩니다. 이러한 약정은 조합출자금 평가에 영향을 미치는 바, 청산시 확정될 손실금에 대한 구체적인 손실금충당약정은 조합별로 다음과 같습니다. 구분 약정내용 KAI-KSM 크라우드 시딩 펀드 청산시 조합원에게 배분할 재산 등이 납입출자금에 미달하는 경우 업무집행조합원이 지분율에 따라 손실금을 우선충당함. KAI-KVIC 가상증강현실투자조합 청산시 조합원에게 배분할 재산 등이 납입출자금에 미달하는 경우 특별조합원이 자신의 출자비율에 따라 부담한 손실금을 공제한 잔여손실금을 업무집행조합원이 납입한 출자금 중 10억원 범위내에서 우선충당함. KAI-열림 아이오티 펀드 청산시 조합원에게 배분할 재산 등이 출자금총액에 미달하는 경우 투자대상업체의 대표이사가 출자한 금액 및 공동업무집행조합원이 출자한 금액으로 먼저 손실금을 충당함. KAI-DI F 펀드KAI-레인보우 세컨더리 청산시 조합원에게 배분할 재산 등이 출자금총액에 미달하는 경우 공동업무집행조합원이 출자한 금액으로 먼저 손실금을 충당함. KAI-DIP펀드 1호SV-KAI 코에볼루션 1호 청산시 조합원에게 배분할 재산 등이 출자금총액에 미달하는 경우 업무집행조합원이 출자한 금액으로 먼저 손실금을 충당함. KAI-KVIC 스마트공장투자조합 청산시 조합원에게 배분할 재산 등이 납입출자금에 미달하는 경우 특별조합원이 자신의 출자비율에 따라 부담한 손실금을 공제한 잔여손실금을 업무집행조합원이 15억원 범위내에서 (최초 출자금 한도) 우선충당 함. 당분기말 현재 회사는 해당 계약 전체에 대하여 647,377천원의 우선손실충당부채를 인식하고 있습니다. (3) 계류중인 소송사건당분기말 현재 회사가 원고로서 계류중인 소송사건은 2건으로 소송가액은 3,773백만원이며, 피고로서 계류중인 소송사건은 6건으로 19,763백만원입니다. 당분기말 현재 상기 소송으로 인한 자원의 유출금액 및 시기는 불확실하며, 회사의 경영진은 상기의 소송결과가 회사의 재무상태에 중요한 영향을 미치지 아니할 것으로 판단하고 있습니다. (4) 당분기말 현재 타인으로부터 제공받은 보증 등의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 보증내역 제공자 보증금액 공탁보증 서울보증보험 6,330,750 이행보증 서울보증보험 58,212 합계 6,388,962 38. 예수유가증권당분기말과 전기말 현재 고객으로부터 예탁받은 예수유가증권의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 위탁자유가증권 96,670,145 121,397,950 수익자유가증권 5,070,764,269 4,187,294,880 합계 5,167,434,414 4,308,692,830 39. 위험관리(1) 위험종류 및 위험관리 목적회사는 보유하고 있는 금융상품으로 인해 신용위험, 유동성위험, 시장위험 등과 같은금융위험에 노출되어 있습니다.위험관리는 회사의 경영 전반에서 발생할 수 있는 각종 금융위험을 효율적으로 관리함으로써 경영의 안정성과 주주가치의 극대화를 목적으로 하고 있습니다.(2) 위험관리 정책회사가 부담하는 리스크를 적정 자기자본 수준과 연결하여 리스크를 감당할 수 있는 적정자기자본을 확보하고, 리스크 특성 및 사업계획 등에 비추어 리스크관리절차를 적정하게 유지하고 있습니다. 또한, 리스크 특성 및 내부통제환경에 부합되는 목표자기자본수준을 설정하고, 모니터링 및 점검을 하고 있으며, 리스크평가시스템, 리스크를 자기자본과 연계시킬 수있는 시스템, 회사 내부정책의 준수여부를 모니터링할 수 있는 시스템을 구축하고 있습니다. (3) 위험관리 절차회사의 위험관리절차는 위험의 인식, 측정 및 평가, 통제, 감시 및 보고절차로 구분될수 있으며 각 구체적 절차는 다음과 같습니다.1) 리스크의 인식: 회사 경영 전반에서 발생할 수 있는 각종 리스크의 소재를 파악하고 분석2) 리스크의 측정 및 평가: 리스크 유형별(종합리스크 포함)로 측정하고 적정여부를 평가3) 리스크의 통제: 리스크를 회피 또는 축소하거나 적정리스크 상태를 유지하기 위하여 리스크한도를 관리하고 일별, 월별, 분기별 등 보고사항을 정하여 리스크를 통제4) 리스크의 감시 및 보고: 리스크 상황에 적절히 대응하기 위하여 지속적으로 리스크 수준을 감시하고, 보고경로, 보고내용, 보고주기 등을 수립(4) 신용위험1) 신용위험의 개요신용위험은 거래상대방의 채무불이행에 따른 자산가치의 잠재적 손실가능성이며, 이는 예치금, 유가증권, 대출채권 등의 자산에서 발생합니다.2) 신용위험 관리회사는 채무불이행으로 인한 위험을 경감시키기 위하여 신용도가 일정수준 이상인 거래상대방에 대하여 투자 및 거래를 실행하고 있으며, 충분한 담보를 설정하는 정책을 채택하고 있습니다.회사는 일정등급 이상으로 분류된 고객과만 거래를 하고 있으며, 등급에 대한 정보는외부의 독립적인 신용평가기관 제공정보 또는 다른 공개된 재무정보와 주요 고객에 대한 자체 거래정보를 사용하여 리스크관리부서에서 자체 심사를 통해 등급을 결정합니다.신용위험은 거래 금액한도인 거래상대방 신용한도를 설정하여 관리하고 있습니다. 회사의 자산은 단일의 거래상대방 또는 특수관계자 등 유사한 특성을 가진 거래상대방집단에 대한 중요한 신용위험에 노출되어 있지 않습니다.3) 신용위험에 대한 최대노출정도당분기말과 전기말 현재 보유한 금융상품과 관련하여 담보물의 가치를 고려하지 않은 회사의 신용위험 최대노출액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 현금및예치금 153,797,220 65,345,447 당기손익-공정가치측정 금융자산 391,284,767 154,389,682 대출채권 9,431,219 15,735,121 기타금융자산 9,017,528 24,450,032 합계 563,530,734 259,920,282 4) 신용건전성 분류당분기말과 전기말 현재 연체 및 손상되지 않은 금융자산의 신용건전성 분류는 다음과 같습니다. ① 당기손익-공정가치측정 금융자산 (단위 : 천원) 구 분 신용건전성 국고채 등(*1) AAA AA 기타 합계 당기손익-공정가치측정금융자산 168,089,340 171,876,293 49,570,477 1,748,657 391,284,767 (*1) 신용등급이 정의되지 않은 국고채,통화안정증권입니다. (단위 : 천원) 구 분 신용건전성 국고채 등(*1) AAA AA 기타 합계 당기손익-공정가치측정금융자산 105,447,477 47,122,782 284,852 1,534,571 154,389,682 (*1) 신용등급이 정의되지 않은 국고채,통화안정증권입니다. 상기 신용건전성은 외부 신용평가기관의 신용등급에 따른 분류입니다. ② 현금및예치금, 대출채권 및 기타금융자산 (단위 : 천원) 구 분 신용건전성 정상 요주의 고정 이하 합계 현금및예치금 153,797,220 - - 153,797,220 대출채권 6,914,281 2,341,938 175,000 9,431,219 기타금융자산 8,737,146 150,885 129,497 9,017,528 합 계 169,448,647 2,492,823 304,497 172,245,967 (단위 : 천원) 구 분 신용건전성 정상 요주의 고정 이하 합계 현금및예치금 65,345,447 - - 65,345,447 대출채권 15,560,121 - 175,000 15,735,121 기타금융자산 24,340,558 - 109,473 24,450,031 합 계 105,246,126 - 284,473 105,530,599 회사는 현금및예치금, 대출채권 및 기타금융자산을 차주의 채무상환 능력과 금융거래내용 등을 감안하여 금융투자업규정 자산건전성 분류기준을 준용하여 5단계로 분류하고 있습니다.5) 담보자산의 내역 및 공정가치 추정치당사는 매입대출채권 및 사모사채와 관련하여 차주가 보유한 토지 및 건물 담보신탁의 수익권 근질권 설정, 주식 근질권 설정 등을 하였습니다. 6) 신용위험의 산업별 집중도당분기말과 전기말 현재 신용위험의 산업별 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 금액 비율(%) 금액 비율(%) 현금및예치금 정부 및 정부투자기관 137,402,500 89.34% 19,942,519 30.52% 금융 및 보험업 16,394,720 10.66% 45,402,928 69.48% 소 계 153,797,220 100.00% 65,345,447 100.00% 당기손익-공정가치측정금융자산 정부 및 정부투자기관 389,536,110 99.55% 152,855,111 99.01% 금융 및 보험업 209,912 0.05% 164,931 0.11% 기타 1,538,745 0.40% 1,369,640 0.88% 소 계 391,284,767 100.00% 154,389,682 100.00% 대출채권 금융 및 보험업 - 0.00% - 0.00% 기타 9,431,219 100.00% 15,735,121 100.00% 소 계 9,431,219 100.00% 15,735,121 100.00% 기타금융자산 정부 및 정부투자기관 991,478 11.00% 9,806,923 40.11% 금융 및 보험업 2,175,216 24.12% 590,116 2.41% 기타 5,850,834 64.88% 14,052,993 57.48% 소 계 9,017,528 100.00% 24,450,032 100.00% 합 계 563,530,734 259,920,282 (5) 유동성위험1) 유동성위험의 개요유동성위험은 지급능력에는 문제가 없으면서도 유동성 부족으로 인하여 부채의 만기도래시 원리금을 상환할 재무자원이 없거나, 고금리 자금조달 또는 자산의 불리한 매각 등 비정상적인 비용으로만 재무자원이 조달 가능할 경우 발생하는 위험입니다.2) 유동성위험의 관리유동성위험 관리의 목적은 자금의 조달 및 운용과 관련하여 유동성 변동요인을 예측하고 체계적인 관리를 통하여 적정수준의 유동성을 확보함으로써 안정적인 수익기반을 확보하는 것에 있으며, 이를 통하여 수익성과 유동성 간의 균형점을 찾아 이를 효율적으로 관리 및 유지하는 것이 목적입니다. 회사는 유동성위험과 관련하여 모든 금융자산, 부채의 계약상 만기분석을 수행합니다. 3) 비파생금융부채의 잔존계약 만기비파생금융부채의 잔존계약 만기에 따른 현금흐름은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 3개월 이내 3개월 ~ 1년 1년 ~ 5년 합계 예수부채 134,272,647 - - 134,272,647 당기손익-공정가치측정 금융부채 196,691,320 - - 196,691,320 차입부채 164,800,000 - - 164,800,000 기타금융부채 12,812,419 1,778,195 2,345,324 16,935,938 합계 508,576,386 1,778,195 2,345,324 512,699,905 (단위 : 천원) 구분 3개월 이내 3개월 ~ 1년 1년 ~ 5년 합계 예수부채 17,721,548 - - 17,721,548 당기손익-공정가치측정 금융부채 116,613,987 - - 116,613,987 차입부채 17,700,000 - - 17,700,000 기타금융부채 36,090,864 1,400,769 3,204,697 40,696,330 합계 188,126,399 1,400,769 3,204,697 192,731,865 (6) 시장위험1) 시장위험의 개요시장위험이란 금리, 주가, 환율, 일반상품의 시가 등 시장요인의 변동에 따라 손실을 입을 수 있는 리스크를 말합니다.시장위험과 관련된 위험은 채무상품이나 이자율내재증권 등으로부터의 이자율위험, 주식가격 및 환율 변동위험이 있습니다. 이러한 위험은 예치금, 유가증권, 대출채권 및 파생금융상품 등으로부터 발생합니다.회사는 당기손익-공정가치측정금융자산과 기타포괄-공정가치측정금융자산에서 발생하는 가격변동위험에 노출되어 있으며, 보고기간말 현재 장부금액은 각각 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 당기손익-공정가치측정금융자산 387,562,045 153,238,379 기타포괄-공정가치측정금융자산 3,493,312 538,439 합계 391,055,357 153,776,818 2) 민감도분석① 가격위험회사는 재무제표상 당기손익-공정가치측정 금융자산 또는 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산으로 분류되는 보유 지분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다.당기손익-공정가치측정 지분증권의 손익은 당기손익에 영향을 미치고 기타포괄손익-공정가치측정 지분증권의 손익은 자본에 영향을 미칩니다.② 이자율위험회사는 재무제표상 당기손익-공정가치측정금융자산으로 분류되는 보유 채무증권의이자율변동 위험에 노출되어 있습니다.당분기말과 전기말 현재 이자율이 1% 포인트 변동시 채무증권의 평가금액 및 평가손익에 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 장부가액 1% P 상승 1% P 하락 평가금액 평가손익 평가금액 평가손익 당기손익-공정가치 측정금융자산 375,401,107 366,341,224 (9,059,883) 384,460,991 9,059,883 당기손익-공정가치측정금융자산 134,852,999 127,735,887 (7,117,112) 141,970,111 7,117,112 (7) 자본관리회사는 자본의 적정성을 확보하고 관련 감독 규정을 준수하기 위하여 금융투자업규정 및 동 규정의 시행세칙에 따라 영업용순자본비율을 산출하여 내부자본의 적정성을 평가하여 관리하고 있습니다.금융감독원은 금융투자업자의 자본적정성 유지를 위해 순자본비율을 100%이상 유지하도록 규제하고 있으며, 순자본비율이 일정수준에 미달한 금융투자업자에 대하여는 경영개선 조치를 취하고 있습니다.40. 금융자산과 금융부채의 상계 회사는 유가증권 대차거래와 관련하여 자본시장과금융투자업에관한법률 제393조와유가증권시장업무규정 제74조에 의거 위탁매매 혹은 자기매매로 인하여 발생하는 한국거래소에 대한 채권 및 채무를 상계하여 순액만을 결제하도록 규정되어 있는 바,집행가능한 법적 상계 권리를 보유하고 있으며, 순액결제 요건을 충족하므로 동일자에 결제될 예정인 한국거래소에 대한 채권 및 채무는 상계하여 표시하고 있습니다. 실행가능한 일괄상계약정 또는 이와 유사한 약정의 적용을 받는 인식된 금융자산의 종류별 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 자산총액 상계된 부채총액 재무상태표 표시 순액 상계되지 않은 금액 순액 금융상품 수취한 현금 담보 미수금 10,994,511 6,186,113 4,808,398 - - 4,808,398 (단위 : 천원) 구분 자산총액 상계된 부채총액 재무상태표 표시 순액 상계되지 않은 금액 순액 금융상품 수취한 현금 담보 미수금 35,444,210 13,372,885 22,071,326 - - 22,071,326 실행가능한 일괄상계약정 또는 이와 유사한 약정의 적용을 받는 인식된 금융부채의 종류별 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 부채총액 상계된 자산총액 재무상태표 표시 순액 재무제표에 상계되지 않은 관련 금액 순액 금융상품 제공한 현금 담보 미지급금 10,204,871 6,186,113 4,018,758 - - 4,018,758 매도유가증권 196,691,320 - 196,691,320 196,691,320 - - 환매조건부매도 164,800,000 - 164,800,000 164,800,000 - - (단위 : 천원) 구분 부채총액 상계된 자산총액 재무상태표 표시 순액 재무제표에 상계되지 않은 관련 금액 순액 금융상품 제공한 현금 담보 미지급금 35,144,886 13,372,885 21,772,001 - - 21,772,001 매도유가증권 116,613,987 - 116,613,987 116,613,987 - - 환매조건부매도 17,700,000 - 17,700,000 17,700,000 - - 41. 영업부문(1) 일반정보 당사의 영업부문 및 내용은 다음과 같습니다. 구 분 내 용 투자중개 지분증권 위탁매매, 해외펀드 Placement Agent Service, 온라인소액투자중개(크라우드 펀딩) 업무 등 자기매매 채무증권 및 지분증권 매매업무 채권인수 채무증권 인수업무 금융자문 (IB) 기업의 자금조달 업무 지원, Project Financing 조달 자문, M 및 구조조정에 대한 자문업무 등 집합투자기구운용 전문사모집합투자업자로서 헤지펀드 운용업무, 신기술사업금융업자로서 투자조합 운용업무 기타 상기 이외 본사 관리부문 및 기타 영업활동 (2) 당분기 및 전분기의 영업부문별 손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 투자중개 자기매매 채권인수 금융자문 (IB) 집합투자기구운용 기 타 합 계 영업수익 7,266,456 131,796,755 1,164,200 21,461,055 4,969,435 3,111,063 169,768,964 영업비용 3,825,451 136,302,710 256,635 17,262,527 4,088,727 9,101,356 170,837,406 영업이익 3,441,005 (4,505,955) 907,565 4,198,528 880,708 (5,990,293) (1,068,442) 영업외손익 1,349 - - (133,364) - (238,796) (370,811) 법인세비용차감전순이익 3,442,354 (4,505,955) 907,565 4,065,164 880,708 (6,229,089) (1,439,253) 법인세비용 (*) (1,059,058) 1,386,279 (279,217) (1,250,668) (270,954) 1,916,411 442,793 분기순이익(손실) 4,501,412 (5,892,234) 1,186,782 5,315,832 1,151,662 (8,145,500) (1,882,046) (단위: 천원) 구분 투자중개 자기매매 채권인수 금융자문 (IB) 집합투자기구운용 기 타 합 계 영업수익 12,060,857 101,716,753 2,440,874 26,873,859 6,749,329 8,425,526 158,267,198 영업비용 7,194,947 98,523,629 1,198,959 17,950,431 4,661,361 8,145,480 137,674,807 영업이익 4,865,910 3,193,124 1,241,915 8,923,428 2,087,968 280,046 20,592,391 영업외손익 (2,913) (1) - 853,799 1 428,830 1,279,716 법인세비용차감전순이익 4,862,997 3,193,123 1,241,915 9,777,227 2,087,969 708,876 21,872,107 법인세비용 (*) 1,347,298 884,658 344,074 2,708,790 578,474 196,393 6,059,687 분기순이익(손실) 3,515,699 2,308,465 897,841 7,068,437 1,509,495 512,483 15,812,420 (*) 당분기 및 전분기의 법인세비용은 각 부문별 법인세비용차감전순이익 비율로 안분계산한 금액입니다. 42. 비연결구조화기업(1) 당분기말 현재 당사가 지분을 보유하고 있는 비연결구조화기업의 성격, 목적, 활동 및 자금 조달 방법은 다음과 같습니다. 성격 목적 활동 자금 조달 방법 투자펀드 PEF 및 조합에 대한 투자 ·펀드자산의 관리 및 운용·펀드보수의 지급 및 운용수익의 배분 업무집행사원 및유한책임사원의 출자 (2) 당분기말과 전기말 현재 비연결구조화기업의 규모 및 비연결구조화기업에 대한 지분과 이와 관련된 위험의 성격은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 투자펀드 당분기 전기 비연결구조화기업의 총자산 402,771,379 361,904,036 재무제표상 장부금액 재무상태표에 인식된 자산 관계기업투자 17,171,758 15,469,128 재무상태표에 인식된 부채 우선손실충당부채 647,377 678,364 최대손실 노출액 17,819,135 16,147,492 비연결구조화기업으로부터 발생한 손실 지분법손실 323,456 210,507 관계기업투자처분손실 20,684 2,282 우선손실충당부채전입액 90,431 61,004 손실 합계 434,571 273,793 6. 배당에 관한 사항 당 분기에는 변동사항 없으며 관련 내용은 2022.06.22에 제출된 사업보고서(2022.03)를 참고하여주시기 바랍니다. 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] 가. 지분증권의 발행 등과 관련된 사항당 분기에 변동사항 없으며 관련 내용은 2022.06.22에 제출된 사업보고서(2022.03)를 참고하여주시기 바랍니다. 나. 채무증권의 발행 등과 관련된 사항1) 채무증권 발행실적- 해당사항 없음 [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] 채무증권 발행실적 (기준일 : 2022.12.31 ) (단위 : 백만원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 - - - - - - - - - - 합 계 - - - - - - - - - 2) 기업어음증권 미상환 잔액- 해당사항 없음 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2022.12.31 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 3) 단기사채 미상환 잔액- 해당사항 없음 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2022.12.31 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 4) 회사채 미상환 잔액- 해당사항 없음 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2022.12.31 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 5) 신종자본증권 미상환 잔액- 해당사항 없음 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2022.12.31 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 6) 조건부자본증권 미상환 잔액- 해당사항 없음 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2022.12.31 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - 7) 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등-해당사항 없음 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 가. 공모자금의 사용내역 - 최근 3사업연도내에 공모 발행을 통한 자금 조달내역이 없음. 나. 사모자금의 사용내역- 최근 3사업연도내에 사모 발행을 통한 자금 조달내역이 없음. 다. 미사용자금의 운용내역- 해당사항 없음 8. 기타 재무에 관한 사항 가. 재무제표 재작성 등 유의사항- 해당사항 없음 나. 대손충당금 설정현황 (1) 계정과목별 대손충당금 설정내용 (단위: 천원) 구 분 계정과목 채권금액 대손충당금 대손충당금 설정률 제24기 3분기 (2022년) 매입대출채권 1,700,000 588,225 34.6% 사모사채 8,520,459 201,015 2.4% 미수금 (*) 4,808,398 300,538 6.3% 미수수익 3,767,476 549,944 14.6% 보 증 금 1,292,136 - 0.0% 합 계 20,088,469 1,639,722 8.2% 제23기 (2021년) 매입대출채권 3,667,671 585,000 16.0% 사모사채 12,922,450 270,000 2.1% 미수금 (*) 22,071,326 300,818 1.4% 미수수익 2,123,157 482,425 22.7% 보 증 금 1,038,792 - - 합 계 41,823,396 1,638,243 3.9% 제22기 (2020년) 매입대출채권 6,480,821 640,616 9.9% 환매조건부매수 10,000,000 - - 미수금 (*) 21,022,420 225,790 1.1% 미수수익 1,336,159 355,425 26.6% 보 증 금 1,036,276 - - 합 계 39,875,676 1,221,831 3.1% (*) 체결일과 결제일간의 차이로 인해 발생하는 단순 미수금이 포함되어 있음. (2) 대손충당금 변동현황 (단위: 천원) 구 분 제24기 3분기 제23기 제22기 1. 기초 대손충당금 잔액 합계 1,638,243 1,221,831 36,772 2. 순대손처리액(① - ② ± ③) - - - ① 대손처리액(상각채권액) - - - ② 상각채권회수액 - - - ③ 기타증감액 - - - 3. 대손상각비 계상(환입)액 1,479 416,412 1,185,059 4. 기말 대손충당금 잔액 합계 1,639,722 1,638,243 1,221,831 (3) 대손충당금 설정방침 당기손익-공정가치측정금융자산을 제외한 상각후원가측정금융자산 및 기타포괄손익-공정가치측정채무상품은 매 보고기간 말에 기대신용손실을 평가하고 있습니다. 손실충당금의 측정방식은 신용위험의 유의적인 증가 여부에 따라 결정됩니다. 금융자산의 최초 인식 후 신용위험의 유의적인 증가 여부에 따라 아래 표와 같이 3단계로구분하여 12개월 기대신용손실이나 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 인식합니다. 구 분 손실충당금 Stage 1 최초 인식 후 신용위험이 유의적으로 증가하지 않은 경우(주1) 12개월 기대신용손실: 보고기간 말 이후 12개월 내에 발생 가능한 금융상품의 채무불이행 사건으로 인한 기대신용손실 Stage 2 최초 인식 후 신용위험이 유의적으로 증가한 경우 전체기간 기대신용손실: 기대존속기간에 발생할 수 있는 모든 채무불이행 사건으로 인한 기대신용손실 Stage 3 신용이 손상된 경우 (주1) 보고기간 말 신용위험이 낮은 경우에는 신용위험이 유의적으로 증가하지 않은 것으로 간주할 수 있음최초 인식 시점에 신용이 손상된 금융자산에 대하여 최초 인식 후 전체기간 기대신용손실의 누적변동분만을 손실충당금으로 계상합니다.한편, 대출채권, 계약자산, 리스채권 등에 대해서는 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정하는 간편법을 적용하고 있습니다. 기대신용손실은 일정 범위의 발생 가능한 결과를 확률가중한 값으로, 화폐의 시간가치를 반영하고, 보고기간 말에 과거사건, 현재 상황과 미래 경제적 상황에 대한 예측에 대한 과도한 원가나 노력 없이 이용할 수 있는 정보를 반영해 측정합니다. 다. 공정가치평가 내역 (1) 당분기말과 전기말 현재 금융상품의 종류별 장부금액과 공정가치의 비교내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 종 류 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 현금및예치금(*1) 153,797,220 153,797,220 65,345,447 65,345,447 당기손익-공정가치측정 금융자산 401,697,047 401,697,047 170,950,522 170,950,522 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 3,493,312 3,493,312 538,439 538,439 대출채권(*1) 9,431,219 9,431,219 15,735,121 15,735,121 기타금융자산(*1) 9,017,528 9,017,528 24,450,032 24,450,032 합계 577,436,326 577,436,326 277,019,561 277,019,561 예수부채(*1) 134,272,647 134,272,647 17,721,548 17,721,548 당기손익-공정가치측정 금융부채 196,691,320 196,691,320 116,613,987 116,613,987 차입부채(*1) 164,800,000 164,800,000 17,700,000 17,700,000 기타금융부채(*1) 16,935,938 16,935,938 40,696,330 40,696,330 합계 512,699,905 512,699,905 192,731,865 192,731,865 (*1) 경영진은 재무상태표 상 상각후원가로 측정되는 금융상품의 장부금액은 공정가치와 근사하다고 판단하고 있습니다. (2) 공정가치 측정방법 공정가치란 측정일에 시장참여자 사이의 정상거래에서 자산을 매도할 때 받거나 부채를 이전할 때 지급하게 될 가격을 의미합니다. 공정가치 측정은 측정일에 현행 시장 상황에서 자산을 매도하거나 부채를 이전하는 시장참여자 사이의 정상거래에서의가격을 추정하는 것으로, 회사는 공정가치 평가시 시장정보를 최대한 사용하고, 관측가능하지 않은 변수는 최소한으로 사용하고 있습니다. 회사는 공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채를 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다. 수준1 : 활성시장에서 공시되는 가격을 공정가치로 측정하는 자산ㆍ부채의 경우 동 자산ㆍ부채의 공정가치는 수준1로 분류됩니다. 수준2 : 가치평가기법을 사용하여 자산ㆍ부채의 공정가치를 측정하는 경우, 모든 유의적인 투입변수가 시장에서 관측한 정보에 해당하면 자산ㆍ부채의 공정가치는 수준2로 분류됩니다. 수준3 : 가치평가기법을 사용하여 자산ㆍ부채의 공정가치를 측정하는 경우, 하나 이상의 유의적인 투입변수가 시장에서 관측불가능한 정보에 해당하면 동 금융상품의 공정가치는 수준3으로 분류됩니다. 자산ㆍ부채의 공정가치는 자체적으로 개발한 내부평가모형을 통해 평가한 값을 사용하거나 독립적인 외부평가기관이 평가한 값을 제공받아 사용하고 있습니다. (3) 당분기말과 전기말 현재 재무상태표에 공정가치로 측정되는 자산·부채의 공정가치 서열체계별 공정가치 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 공정가치 수준1 수준2 수준3 합계 당기손익-공정가치측정 금융자산 168,150,246 221,791,202 11,755,599 401,697,047 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 - - 3,493,312 3,493,312 합계 168,150,246 221,791,202 15,248,911 405,190,359 당기손익-공정가치측정 금융부채 196,691,320 - - 196,691,320 (단위 : 천원) 구분 공정가치 수준1 수준2 수준3 합계 당기손익-공정가치측정 금융자산 107,224,317 48,783,384 14,942,821 170,950,522 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 - - 538,439 538,439 합계 107,224,317 48,783,384 15,481,260 171,488,961 당기손익-공정가치측정 금융부채 116,613,987 - - 116,613,987 당분기와 전기 중 수준 1과 수준 2 간의 대체는 없었습니다.활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간 말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주합니다. 이러한 상품들은 수준1에 포함됩니다.활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 수준2에 포함됩니다.만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 동 금융상품의 공정가치는 수준 3으로 분류됩니다.회사는 금융상품의 공정가치 평가에 사용한 평가기법이 적절하고 재무상태표에 기록된 공정가치가 합리적이라고 확신하지만, 다른 평가기법을 사용하거나 다른 가정을이용한다면 재무상태표 상의 금융상품 공정가치가 변할 수도 있습니다. 또한 공정가치를 측정함에 있어 다양한 평가기법이 사용되었고 여러 추정이 이루어졌기 때문에 다른 금융기관의 금융상품 공정가치 금액과 합리적으로 비교하는 것이 어려울 수 있습니다.(4) 공정가치 서열체계 수준2의 가치평가기법 및 투입변수 당분기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정하는 금융상품 중 수준2로 분류되는 항목의 가치평가기법 및 투입변수는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말공정가치 전기말공정가치 가치평가기법 투입변수 당기손익-공정가치측정 금융자산 221,791,202 48,783,384 DCF 금리 (5) 금융자산 및 금융부채의 공정가치 수준 3 관련 공시1) 금융상품 중 시장에서 관측불가능한 가정에 기초하는 평가기법을 사용하여 추정 한 공정가치(공정가치 수준3)의 기중 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 기초 매입 매도 당기손익 수준3에서의 이동(*) 기말 당기손익-공정가치측정 금융자산 14,942,821 12,405,949 (10,274,229) (5,024,933) (294,009) 11,755,599 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 538,439 2,954,873 - - - 3,493,312 합계 15,481,260 15,360,822 (10,274,229) (5,024,933) (294,009) 15,248,911 (*) 비상장주식이 상장됨에 따라 수준3에서 수준1로 이동한 금액입니다. (단위 : 천원) 구분 기초 매입 매도 당기손익 기타포괄손익 기말 당기손익-공정가치측정 금융자산 3,191,740 10,745,291 (4,765,644) 998,533 - 10,169,920 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 2,097,689 - (3,307,193) - 1,347,943 138,439 합계 5,289,429 10,745,291 (8,072,837) 998,533 1,347,943 10,308,359 회사는 비상장주식 중 일부종목에 대하여 독립적인 외부평가기관의 전문가적인 판단에 근거한 합리적인 평가모형과 적절한 추정치를 사용하여 산출한 결과를 사용하고 있으며, 평가대상의 특성을 고려하여 수익가치접근법인 DCF모형(Discounted Cash Flow Model)을 적용하고 있습니다.2) 공정가치로 측정하는 금융상품 중 수준3으로 분류되는 항목의 가치평가기법 및 투입변수는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말공정가치 전기말 공정가치 가치평가기법 투입변수 관측불가능 변수 관측가능하지 않은 투입변수의 공정가치에 대한 영향 당기손익-공정가치측정 금융자산 11,755,599 14,942,821 DCF 할인율 할인율 할인율 하락시 공정가치 상승 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 3,493,312 538,439 DCF 할인율 할인율 할인율 하락시 공정가치 상승 합계 15,248,911 15,481,260 3) 관측가능하지 않은 주요 투입변수의 민감도 분석당분기말 현재 당사의 공정가치 서열체계의 수준 3으로 분류된 공정가치 측정에 사용된 유의적인 관측가능하지 않은 투입변수의 민감도 분석은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말공정가치 변동효과의 계산방법 공정가치 변동 효과 당기손익 기타포괄손익 유리한 변동 불리한 변동 유리한 변동 불리한 변동 당기손익-공정가치측정 금융자산 11,755,599 할인율을 1% 증가 또는 감소시킴으로써공정가치 변동을 산출 456,546 (400,930) - - 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 3,493,312 - - - - 합 계 15,248,911 456,546 (400,930) - - IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 당 분기에는 이사의 경영진단 및 분석 의견을 작성하질 않음 V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항 가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 제24기 3분기(당분기) 삼덕회계법인 한국채택국제회계기준 제1034호 '중간재무보고'에 따라 중요성의 관점에서 공정하게표시하지 않은사항이 발견되지 아니함. 해당사항 없음 - 제23기(전기) 삼덕회계법인 적정 해당사항 없음 - 비정형화된 거래에서 발생하는 수수료수익의 이연 인식- 공정가치 수준 3으로 분류되는 금융상품의 공정가치 평가 제22기(전전기) 삼덕회계법인 적정 해당사항 없음 - 비정형화된 거래에서 발생하는 수수료수익의 이연 인식 나. 감사용역 체결현황 (단위 : 천원, 시간) 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 제24기3분기(당분기) 삼덕회계법인 분ㆍ반기 재무제표 검토,기말재무제표 감사, 내부회계관리제도 감사 120,000 1,500 120,000 778 제23기(전기) 삼덕회계법인 분ㆍ반기 재무제표 검토,기말재무제표 감사, 내부회계관리제도 검토 99,400 1,080 99,400 1,164 제22기(전전기) 삼덕회계법인 분ㆍ반기 재무제표 검토,기말재무제표 감사, 내부회계관리제도 검토 94,500 1,072 94,500 1,079 다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황 (단위 : 천원, 시간) 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제24기3분기(당분기) - - - - - 제23기(전기) - - - - - 제22기(전전기) - - - - - 라. 회계감사인과 내부감사기구의 논의 결과당 분기에 변동사항 없으며 관련 내용은 2022.06.22에 제출된 사업보고서(2022.03)를 참고하여주시기 바랍니다. 마. 조정협의회내용 및 재무제표 불일치 정보- 해당사항 없음 바. 회계감사인의 변경외부감사인의 계약 기간 만료 및 감사인선임위원회 의결에 따라 제24기(사업년도 2022.4.1~2023.3.31) 사업연도와 연속하는 2개 사업연도에 대한 감사인으로 삼덕회계법인을 재선임하였습니다. 2. 내부통제에 관한 사항 가. 감사의 내부통제의 유효성에 대한 감사 결과당사의 감사는 전반적인 내부통제시스템의 운영 및 준수여부를 점검하여 그 평가결과를 연 1회 이사회에 보고하는 등의 내부감사제도를 운영하고 있습니다. 나. 내부회계관리제도 1) 내부회계관리제도의 문제점 또는 개선방안 등- 해당사항 없음2) 회계감사인의 내부회계관리제도에 대한 검토의견 사업연도 회계감사인 검토의견 제23기 삼덕회계법인 경영자의 내부회계관리제도 운영실태평가보고서에 대한 회계감사인의 검토결과,운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니함. 제22기 삼덕회계법인 경영자의 내부회계관리제도 운영실태평가보고서에 대한 회계감사인의 검토결과,운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니함. 제21기 삼덕회계법인 경영자의 내부회계관리제도 운영실태평가보고서에 대한 회계감사인의 검토결과,운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니함. 3) 회계감사인의 내부회계관리제도 이외의 내부통제구조의 평가- 해당사항 없음. VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 당 분기에 변동사항 없으며 관련 내용은 2022.11.14에 제출된 반기보고서(2022.09)를 참고하여주시기 바랍니다. 가. 이사회 구성 개요 1) 이사회의 구성 2) 사외이사 및 그 변동현황 (3) 이사회 의장 나. 중요 의결사항 등 회차 개최일자 의안번호 가결여부 이사의 성명 기동호 김은섭 안노영 김홍관 도태호 김정호 김태훈 손동희 이상환 출석률 100% 출석률 100% 출석률 100% 출석률 100% 출석률 100% 출석률 100% 출석률 100% 출석률 100% 출석률 100% 1 22.04.25 제1호 금융상품심의위원회 운영규정 개정의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 해당사항없음 해당사항없음 제1호 FY2021 제4분기 주요경영현황 보고 보고 보고 보고 보고 보고 보고 보고 보고 해당사항없음 해당사항없음 제2호 정보보호 상시평가 결과 보고 보고 보고 보고 보고 보고 보고 보고 보고 해당사항없음 해당사항없음 제3호 개방형 집합투자기구의 유동성 위기상황분석 결과 보고 보고 보고 보고 보고 보고 보고 보고 보고 해당사항없음 해당사항없음 2 22.05.18 제1호 제23기 영업보고서 및 결산재무제표(案) 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 해당사항없음 해당사항없음 제2호 FY2022 사업계획 및 예산(案) 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 해당사항없음 해당사항없음 제1호 제23기 감사업무 수행 결과 보고 보고 보고 보고 보고 보고 보고 보고 보고 해당사항없음 해당사항없음 제2호 제23기 내부회계관리제도 운영실태 보고 보고 보고 보고 보고 보고 보고 보고 보고 해당사항없음 해당사항없음 3 22.06.15 제1호 제23기 현금배당 결정의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 해당사항없음 해당사항없음 제2호 제23기 정기주주총회 전자투표제도 도입 취소의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 해당사항없음 해당사항없음 제3호 제23기 정기주주총회 소집 및 부의안건 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 해당사항없음 해당사항없음 제4호 경영성과급 지급의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 해당사항없음 해당사항없음 제5호 위험관리책임자 성과급 지급의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 해당사항없음 해당사항없음 제1호 제23기 내부통제 보고 보고 보고 보고 보고 보고 보고 보고 보고 해당사항없음 해당사항없음 제2호 제23기 자금세탁방지 보고 보고 보고 보고 보고 보고 보고 보고 보고 해당사항없음 해당사항없음 제3호 제23기 재산상 이익 적정성 검토 보고 보고 보고 보고 보고 보고 보고 보고 보고 해당사항없음 해당사항없음 제4호 제23기 자금세탁방지시스템 적정성 평가 보고 보고 보고 보고 보고 보고 보고 보고 보고 해당사항없음 해당사항없음 제5호 제23기 내부회계관리제도 운영실태 평가결과 보고 보고 보고 보고 보고 보고 보고 보고 보고 해당사항없음 해당사항없음 제6호 제23기 정기주주총회 소수주주 주주제안 내용 보고 보고 보고 보고 보고 보고 보고 보고 보고 해당사항없음 해당사항없음 4 22.06.30 제1호 대표이사 사장 재선임의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 해당사항없음 찬성 찬성 제2호 대표이사 부사장 재선임의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 해당사항없음 찬성 찬성 제3호 임원 급여 결정의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 해당사항없음 찬성 찬성 제1호 개방형 집합투자지구의 유동성 위기상황분석 결과 보고 보고 보고 보고 보고 보고 보고 보고 해당사항없음 보고 보고 5 22.07.28 제1호 사내이사 업무분장 변경의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 해당사항없음 찬성 찬성 제1호 FY2022 제1분기 주요경영현황 보고 보고 보고 보고 보고 보고 보고 보고 해당사항없음 보고 보고 제2호 제23기 내부통제제도에 대한 적정성 평가 보고 보고 보고 보고 보고 보고 보고 보고 해당사항없음 보고 보고 6 22.10.31 제1호 FY2022 제2분기 주요경영현황 보고 보고 보고 보고 보고 보고 보고 보고 해당사항없음 보고 보고 제2호 개방형 집합투자기구의 유동성 위기상황분석 결과 보고 보고 보고 보고 보고 보고 보고 보고 해당사항없음 보고 보고 7 22.12.05 제1호 ㈜벤처필드 인수의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 해당사항없음 찬성 찬성 *) 사업연도 개시일 : 2022년 4월 1일, 공시작성 기준일 : 2022년 12월 31일 다. 이사회내 위원회 라.이사의 독립성 마. 사외이사의 전문성(1) 사외이사의 직무수행을 보조하기 위한 별도 지원조직 현황 (2) 사외이사 교육실시 현황 2. 감사제도에 관한 사항 당 분기에 변동사항 없으며 관련 내용은 2022.11.14에 제출된 반기보고서(2022.09)를 참고하여주시기 바랍니다. 가. 감사의 인적사항 나. 감사의 독립성 다. 감사의 주요 활동내역 라. 감사 교육 현황 마. 감사 지원조직 현황 바. 준법지원인(준법감시인)에 관한 사항당 분기에 변동사항 없으며 관련 내용은 2022.11.14에 제출된 반기보고서(2022.09)를 참고하여주시기 바랍니다. 1) 준법감시인의 인적 사항 2) 준법감시인의 주요 활동 내역 3) 준법지원인 등 지원조직 현황 3. 주주총회 등에 관한 사항 가. 집중투표제, 서면투표제, 전자투표제 도입현황당사는 서면투표제는 도입하고 있으며 전자투표제, 집중투표제는 미도입 상태입니다 (기준일 : 2022.12.31 ) 투표제도 종류 집중투표제 서면투표제 전자투표제 도입여부 배제 도입 미도입 실시여부 - 실시 - 나. 소수주주권 행사 현황-해당 사항 없음 다. 경영권 경쟁 현황- 해당 사항 없음 라. 의결권 현황 (기준일 : 2022.12.31 ) (단위 : 주) 구 분 주식의 종류 주식수 비고 발행주식총수(A) 보통주 6,388,000 - 우선주 - - 의결권없는 주식수(B) 보통주 - - 우선주 - - 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) 보통주 - - 우선주 - - 기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D) 보통주 - - 우선주 - - 의결권이 부활된 주식수(E) 보통주 - - 우선주 - - 의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E) 보통주 6,388,000 - 우선주 - - 마. 주식사무에 관한 사항 정관상(주식발행 및 배정) 제 9 조 (주식의 발행 및 배정) ① 회사가 이사회의 결의로 신주를 발행하는 경우 다음 각 호의 방식에 의한다. 1. 주주에게 그가 가진 주식 수에 따라서 신주를 배정하기 위하 여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 2. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금의 조달, 신 기술의 도입, 재무구조의 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 제1호 외의 방법으로 특정한 자(이 회사의 주주를 포함한다)에게 신주를 배정 하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부 여하는 방식 3. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 제1호 외의 방법으로 불 특정 다수인(이 회사의 주주를 포함 한다)에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하 고 이에 따 라 청약을 한 자에 대하여 신주를 배정하는 방식 ② 제1항 제3호의 방식으로 신주를 배정하는 경우에는 이사회의 결의로 다음 각 호의 어 느 하나에 해당하는 방식으로 신주를 배정하여야 한다. 1. 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 자의 유형을 분류하 지 아니하고 불특정 다수 의 청약자에게 신주를 배정하는 방 식 2. 관계 법령에 따라 우리사주조합원에 대하여 신주를 배정하 고 청약되지 아니한 주식 까지 포함하여 불특정 다수인에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 3. 주주에 대하 여 우선적으로 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하 고 청약되지 아니한 주식이 있는 경우 이를 불특정 다수인에 게 신주를 배정받을 기회를 부여하 는 방식 4. 투자매매업자 또는 투자중개업자가 인수인 또는 주선인 으로서 마련한 수 요예측 등 관계 법규에서 정하는 합리 적인 기준에 따라 특정한 유형의 자에게 신주인수의 청 약을 할 수 있는 기회를 부여하는 방식 ③ 제1항 제2호 및 제3호에 따라 신주를 배정하는 경우 상법 제 416조제1호, 제2호, 제2호 의2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사 항을 그 납입기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거 나 공고하 여야 한다. 다만, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조 의9에 따라 주 요사항보고서를 금융위원회 및 거래소에 공시함 으로써 그 통지 및 공고를 갈음할 수 있다. ④ 제1항 각 호 중 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행하는 경 우에는 발행할 주식의 종 류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. 결산일 매년 3월 31일 정기주주총회 매 사업년도 종료일로부터 3개월 이내 주주명부폐쇄시기 매 결산기 최종일의 익일부터 15일간 명의개서대리인 주식회사 국민은행(서울 영등포구 국제금융로8길 26, Tel. 1599-9499) 주주의 특전 없음 공고게재신문 회사의 공고는 회사의 인터넷 홈페이지(www.kasset.co.kr)에 게재한다. 다만, 전산장애 또는 기타 부득이한 사유로 회사의 인터넷 홈페이지에 공고를 할 수 없을 때에는 서울특별시에서 발행되는 매일경제신문에 게재한다. 바. 주주총회 의사록 요약 개최일자 의안번호 안건 결의 내용 비고 제23기(2022.06.30) 1 제1호 제23기 재무제표 승인의 건 원안대로 승인 가결- 이익배당금 : 4,471,600,000원 (주당 700원, 현금배당) 정기 2 제2호 정관 변경의 건 원안대로 승인 가결 3 제3호 이사 선임의 건 원안대로 승인 가결- 사내이사 : 기동호, 김은섭, 안노영, 김정호, 김홍관, 도태호- 사외이사 : 손동희, 이상환 4-1 제4-1호 감사 박임출 선임의 건 원안대로 승인 가결-감사 : 박임출 4-2 제4-2호 감사 유운성 선임의 건 원안의 승인 부결 5 제5호 이사 보수한도 승인의 건 원안대로 승인 가결-이사보수 한도 : 60억원 6 제6호 감사 보수한도 승인의 건 원안대로 승인 가결-감사보수 한도 : 3억원 제22기(2021.06.30) 1 제1호 제22기 재무제표 승인의 건 원안대로 승인 가결- 이익배당금 : 2,874,600,000원 (주당 450원, 현금배당) 정기 2 제2호 정관 변경의 건 원안대로 승인 가결 3 제3호 이사 보수한도 승인의 건 원안대로 승인 가결-이사보수 한도 : 60억원 4 제4호 감사 보수한도 승인의 건 원안대로 승인 가결-감사보수 한도 : 3억원 제21기(2020.06.26) 1 제1호 제21기 재무제표 승인의 건 원안대로 승인 가결- 이익배당금 : 1,916,400,000원 (주당 300원, 현금배당) 정기 2 제2호 정관 변경의 건 원안대로 승인 가결 3 제3호 신규 이사 선임의 건 원안대로 승인 가결-사내이사 : 김정호 4 제4호 이사 재선임의 건 원안대로 승인 가결-사내이사 : 김은섭 5 제5호 이사.감사 보수한도 승인의 건 원안대로 승인 가결-이사보수 한도 : 40억원-감사보수 한도 : 1.5억 제20기(2019.06.28) 1 제1호 제20기 재무제표 승인의 건 원안대로 승인 가결- 이익배당금 : 1,185,000,000원 (주당 250원, 현금배당) 정기 2 제2호 이사 선임의 건 원안대로 승인 가결- 사내이사 : 기동호, 안노영, 김홍관, 도태호- 사외이사 : 황영기, 김태훈 3 제3호 감사 선임의 건 원안대로 승인 가결- 감사 : 최진배 4 제4호 이사, 감사 보수한도 승인의 건 원안대로 승인 가결- 이사보수 한도 : 40 억원- 감사보수 한도 : 1.5 억원 5 제5호 정관 변경의 건 원안대로 승인 가결 제19기(2018.06.29) 1 제1호 제19기 재무제표 승인의 건 원안대로 승인 가결- 이익배당금 : 1,185,000,000원 (주당 250원, 현금배당) 정기 2 제2호 이사, 감사 보수한도 승인의 건 원안대로 승인 가결- 이사보수 한도 : 40 억원- 감사보수 한도 : 1.5 억원 VII. 주주에 관한 사항 1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2022.12.31 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 더케이파트너스 유한회사 최대주주 보통주 2,918,266 45.68 2,918,266 45.68 - 수민인베스트먼트 유한책임회사 최대주주 보통주 279,915 4.38 296,263 4.64 - 김홍관 특수관계인 보통주 45,000 0.70 45,000 0.70 사내이사 도태호 특수관계인 보통주 16,000 0.25 17,030 0.27 사내이사 김정호 특수관계인 보통주 8,000 0.13 8,000 0.13 사내이사 계 보통주 3,267,181 51.15 3,284,559 51.42 - - - - - - - *)기초기준일 : 2022.04.01 2. 최대주주의 주요경력 및 개요 당사의 최대주주는 더케이파트너스유한회사(2,918,266주(45.68%)) 와 수민인베스트먼트 유한책임회사(296,263주(4.64%))입니다. 1) 더케이파트너스 유한회사 (1-1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보 명 칭 출자자수(명) 대표이사(대표조합원) 업무집행자(업무집행조합원) 최대주주(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%)