코리아에셋투자증권 분기보고서 (2024.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 26 기 1분기말 2024.06.30 현재
제 25 기말 2024.03.31 현재
(단위 : 원)

제 26 기 1분기말	제 25 기말

자산

Ⅰ.현금및예치금	222,434,766,679	43,690,233,578

Ⅱ.당기손익-공정가치측정금융자산	431,307,762,421	199,820,718,104

Ⅲ.기타포괄손익-공정가치측정금융자산	3,039,326,858	3,041,345,298

Ⅳ.관계기업투자	20,850,887,031	20,439,775,429

Ⅴ.대출채권	9,577,115,050	14,560,503,406

Ⅵ.유형자산	2,169,828,507	2,761,871,867

Ⅶ.무형자산	2,531,431,400	2,531,431,400

Ⅷ.기타자산	636,717,731,945	8,678,571,271

Ⅸ.이연법인세자산	2,100,401,820	1,882,282,141

자산총계	1,330,729,251,711	297,406,732,494

자본과 부채

부채

Ⅰ.예수부채	167,148,505,110	12,518,583,722

Ⅱ.당기손익-공정가치측정금융부채	230,090,171,000	81,363,868,000

Ⅲ.차입부채	212,000,000,000	91,300,000,000

Ⅳ.충당부채	1,619,925,768	1,644,851,905

Ⅴ.기타부채	627,278,597,673	16,805,324,670

Ⅵ.당기법인세부채	1,180,832,193	757,727,226

부채총계	1,239,318,031,744	204,390,355,523

자본

Ⅰ.자본금	31,940,000,000	31,940,000,000

Ⅱ.자본잉여금	7,427,694,050	7,427,694,050

Ⅲ.기타포괄손익누계액	(675,503,442)	(675,503,442)

Ⅳ.이익잉여금	52,719,029,359	54,324,186,363

대손준비금 기적립액	206,958,818	173,793,374

대손준비금 전입(환입)예정액	(206,958,818)	33,165,444

자본총계	91,411,219,967	93,016,376,971

자본과부채총계	1,330,729,251,711	297,406,732,494

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 26 기 1분기 2024.04.01 부터 2024.06.30 까지
제 25 기 1분기 2023.04.01 부터 2023.06.30 까지
(단위 : 원)

제 26 기 1분기	제 25 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.영업수익	58,960,775,175	58,960,775,175	46,076,414,764	46,076,414,764

１.수수료수익	8,432,589,594	8,432,589,594	15,585,767,896	15,585,767,896

２.증권평가및처분이익	27,682,117,096	27,682,117,096	11,710,080,851	11,710,080,851

3 .파생상품평가및거래이익	18,513,760,000	18,513,760,000	15,159,320,000	15,159,320,000

４.이자수익	4,284,326,418	4,284,326,418	3,602,190,875	3,602,190,875

5 .외환거래이익	5,448,008	5,448,008	793,771	793,771

6 .기타의영업수익	42,534,059	42,534,059	18,261,371	18,261,371

Ⅱ.영업비용	56,615,329,799	56,615,329,799	41,814,720,934	41,814,720,934

１.수수료비용	288,112,307	288,112,307	298,411,678	298,411,678

２.증권평가및처분손실	22,405,798,082	22,405,798,082	13,073,942,185	13,073,942,185

3.파생상품평가및처분손실	15,679,050,000	15,679,050,000	11,357,205,000	11,357,205,000

４.이자비용	5,196,571,621	5,196,571,621	3,182,580,968	3,182,580,968

５.대출채권평가및처분손실	665,694,500	665,694,500	547,874,962	547,874,962

6.판매비와관리비	12,366,260,602	12,366,260,602	13,290,248,854	13,290,248,854

7.기타의영업비용	13,842,687	13,842,687	64,457,287	64,457,287

Ⅲ.영업이익	2,345,445,376	2,345,445,376	4,261,693,830	4,261,693,830

Ⅳ.영업외수익	96,441,853	96,441,853	27,629,816	27,629,816

Ⅴ.영업외비용	225,214,736	225,214,736	432,366,544	432,366,544

Ⅵ.법인세비용차감전순이익	2,216,672,493	2,216,672,493	3,856,957,102	3,856,957,102

Ⅶ.법인세비용	634,808,388	634,808,388	972,428,027	972,428,027

분기순이익	1,581,864,105	1,581,864,105	2,884,529,075	2,884,529,075

Ⅸ.기타포괄손익	6,978,891	6,978,891	0	0

후속적으로당기손익으로재분류될 수 없는 항목

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	6,978,891	6,978,891	0	0

Ⅹ.총포괄손익	1,588,842,996	1,588,842,996	2,884,529,075	2,884,529,075

XI.주당이익

１.기본및희석주당이익 (단위 : 원)	248	248	452	452

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 26 기 1분기 2024.04.01 부터 2024.06.30 까지
제 25 기 1분기 2023.04.01 부터 2023.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2023.04.01 (기초자본)	31,940,000,000	7,427,694,050	(675,503,442)	49,616,444,348	88,308,634,956

자본의 변동

총포괄손익

분기순이익	0	0	0	2,884,529,075	2,884,529,075

기타포괄손익

기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련손익

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	0	0	0	0	0

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래

연차배당	0	0	0	(1,277,600,000)	(1,277,600,000)

기타의 증감

기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분손익	0	0	0	0	0

기타	0	0	0	0	0

2023.06.30 (기말자본)	31,940,000,000	7,427,694,050	(675,503,442)	51,223,373,423	89,915,564,031

2024.04.01 (기초자본)	31,940,000,000	7,427,694,050	(675,503,442)	54,324,186,363	93,016,376,971

자본의 변동

총포괄손익

분기순이익	0	0	0	1,581,864,105	1,581,864,105

기타포괄손익

기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련손익

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	0	0	6,978,891	0	6,978,891

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래

연차배당	0	0	0	(3,194,000,000)	(3,194,000,000)

기타의 증감

기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분손익	0	0	(6,978,891)	6,978,891	0

기타	0	0	0	0	0

2024.06.30 (기말자본)	31,940,000,000	7,427,694,050	(675,503,442)	52,719,029,359	91,411,219,967

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 26 기 1분기 2024.04.01 부터 2024.06.30 까지
제 25 기 1분기 2023.04.01 부터 2023.06.30 까지
(단위 : 원)

제 26 기 1분기	제 25 기 1분기

영업활동현금흐름

Ⅰ.영업활동으로인한현금흐름	(109,895,265,836)	(62,347,057,662)

１.영업활동으로부터창출된현금흐름	(108,429,943,359)	(62,574,922,891)

(1) 분기순이익	1,581,864,105	2,884,529,075

(2) 분기순이익에대한조정	3,049,652,050	2,861,111,525

감가상각비	618,603,677	639,054,612

대손상각비	665,694,500	547,874,962

기타의대손상각비(환입)	11,784,680	(13,016,151)

당기손익-공정가치측정금융자산평가손익	(1,466,995,688)	1,217,014,272

파생상품평가손익	349,196,146	(140,170,000)

외화환산손익	(5,448,008)	(793,771)

당기손익-공정가치측정금융부채평가손익	1,237,406,000	(104,122,000)

이자비용	5,196,571,621	3,182,580,968

지분법손익	137,425,269	100,161,069

유형자산처분손실	0	46,000

법인세비용	634,808,388	972,428,027

우선손실충당부채전입액(환입액)	(27,087,095)	62,927,058

관계기업투자자산처분손익	(9,341,098)	6,003,980

이자수익	(4,284,326,418)	(3,602,190,875)

배당금수익	(6,189,957)	(3,714,991)

기타	(2,449,967)	(2,971,635)

(3) 영업활동자산부채의증감	(113,061,459,514)	(68,320,563,491)

예치금의증감	(169,077,664,000)	52,194,619,272

당기손익-공정가치측정금융자산의증감	(229,995,148,897)	(154,577,926,019)

대출채권의증감	4,317,693,856	(732,696,821)

미수금의증감	(621,694,434,027)	(249,366,467,906)

미수수익의증감	(266,626,990)	(55,323,674)

선급금의증감	(6,408,932,979)	(1,376,327,002)

선급비용의증감	99,613,605	(20,256,617)

기타자산의 증감	0	(300,900,000)

선수수익의증감	(53,286,167)	152,548,128

투자자예수금의증감	154,629,921,388	(49,772,296,357)

당기손익-공정가치측정금융부채의 증감	147,488,897,000	123,877,327,000

미지급금의증감	609,044,726,401	209,744,366,322

미지급비용의증감	(2,204,053,315)	634,078,520

제세금예수금의증감	992,536,016	1,240,935,643

기타부채의증감	65,298,595	37,756,020

２.이자의수취	4,086,115,930	3,689,512,288

３.이자의지급	(5,194,410,663)	(3,180,357,355)

４.배당금의수취	74,639,336	59,421,816

５.법인세의납부	(431,667,080)	(340,711,520)

투자활동현금흐름

Ⅱ.투자활동으로인한현금흐름	(558,620,286)	(101,549,976)

관계기업투자의 처분및분배금	82,352,503	117,187,224

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의처분	10,841,311	0

관계기업투자의취득	(641,000,000)	(211,079,000)

비품의취득	(10,814,100)	(7,658,200)

재무활동현금흐름

Ⅲ.재무활동으로인한현금흐름	120,120,755,223	77,142,669,567

차입부채의 증가	120,700,000,000	77,700,000,000

리스부채의 상환	(579,244,777)	(557,330,433)

Ⅳ.현금의증가(감소)	9,666,869,101	14,694,061,929

Ⅴ.기초현금및현금성자산	37,738,953,578	25,807,324,544

Ⅵ.기말현금및현금성자산	47,405,822,679	40,501,386,473