코리아에셋투자증권 분기보고서 (2025.03)
5. 재무제표 주석

제 26(당)기 3분기 2024년 12월 31일 현재
제 25(전)기 2024년 3월 31일 현재
코리아에셋투자증권주식회사

1. 일반사항

코리아에셋투자증권주식회사(이하 '회사')는 2000년 1월에 설립되어 유가증권의 매매와 위탁매매 및 채무증권의 인수와 주선 등을 주업으로 영위하고 있으며, 서울특별시 영등포구 여의나루로 57에 본점을 두고 있습니다. 당사의 1주당 액면가액은 5,000원으로 설립시 자본금은 50억원이었으며, 여러차례의 유상증자를 거쳐 당분기말 현재 자본금은 319.4억원입니다. 당사의 주식은 2019년 11월 20일에 한국거래소의 코스닥시장에 상장하였습니다.보고기간말 현재 회사의 주요 주주현황은 다음과 같습니다. (단위 : 주,%)

주주명	당분기말	전기말

주식수	지분율	주식수	지분율

더케이파트너스유한회사	2,918,266	45.68%	2,918,266	45.68%

수민인베스트먼트유한책임회사	318,843	4.99%	317,843	4.98%

김홍관 등 특수관계자	62,030	0.97%	75,030	1.17%

우리사주조합	42,834	0.67%	47,678	0.75%

기타	3,046,027	47.69%	3,029,183	47.42%

합계	6,388,000	100.00%	6,388,000	100.00%

2. 중요한 회계정책분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 분기재무제표는 보고기간말 현재 유효한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었으며, 분기재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 별도의 언급이 없는 한 전기 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일하게 적용되었습니다. 재무제표 작성을 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음과 같습니다. (1) 회계정책의 변경과 공시

1) 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서

회사가 2024년 4월 1일 이후 개시하는 회계기간부터 적용한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.

(가) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (나) 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표', 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 공급자금융약정에 대한 정보 공시공급자금융약정을 적용하는 경우, 재무제표 이용자가 공급자금융약정이 기업의 부채와 현금흐름 그리고 유동성위험익스포저에 미치는 영향을 평가할 수 있도록 공급자금융약정에 대한 정보를 공시해야 합니다. 이 개정내용을 최초로 적용하는 회계연도 내 중간보고기간에는 해당 내용을 공시할 필요가 없다는 경과규정에 따라 중간재무제표에 미치는 영향이 없습니다. (다) 기업회계기준서 제1116호 ‘리스’ 개정 - 판매후리스에서 생기는 리스부채

판매후리스에서 생기는 리스부채를 후속적으로 측정할 때 판매자-리스이용자가 보유하는 사용권 관련 손익을 인식하지 않는 방식으로 리스료나 수정리스료를 산정합니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

2) 공표되었으나 아직 시행되지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

당분기말 현재 제정ㆍ공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 회사가 채택하지 않은 한국채택국제회계기준의 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. (가) 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과', 제1101호 '한국채택국제회계기준 최초채택' 개정 - 교환가능성 결여다른 통화와의 교환가능성을 평가하고 교환가능성 결여 시 현물환율을 추정하도록 하며 그러한 영향에 대한 추가 공시를 요구하는 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과', 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택'이 개정되었습니다. 이 개정사항은 다른 통화와의 교환가능성 결여로 기업이 노출되는 위험 및 영향을 재무제표이용자가 이해할 수 있도록 도움을 주기 위한 것입니다. 동 개정사항은 2025년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없을 것으로예상하고 있습니다.

(2) 재무제표 작성기준1) 측정기준재무제표는 금융상품 등 아래의 회계정책에서 별도로 언급하고 있는 사항을 제외하고는 역사적원가를 기준으로 작성되었습니다.

2) 기능통화와 표시통화재무제표는 회사의 기능통화이면서 표시통화인 "원(KRW)"으로 표시되고 있으며 별도로 언급하고 있는 사항을 제외하고는 "원(KRW)" 단위로 표시되고 있습니다.

(3) 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.(4) 중요한 회계추정 및 판단

재무제표의 작성시 경영진은 회계정책의 적용이나 자산, 부채, 수익, 비용의 장부금액 및 우발부채의 금액에 영향을 미칠 수 있는 판단과 추정 및 가정을 하여야 합니다.보고기간말 현재 이러한 추정치는 경영진의 최선의 판단 및 추정에 따라 이루어지고 있으며 추정치와 추정에 대한 가정은 지속적으로 검토되고 있으나 향후 경영환경의 변화에 따라 실제 결과와는 중요하게 다를 수도 있습니다.중간재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 전기 재무제표 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

3. 금융상품의 범주별 분류(1) 금융자산의 범주별 장부금액

(단위 : 천원) 구분 당기손익-공정가치측정 금융자산 상각후원가측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 합계 현금및예치금 - 251,489,877 - 251,489,877 당기손익-공정가치측정 금융자산 558,539,531 - - 558,539,531 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 - - 3,012,481 3,012,481 대출채권 - 29,392,835 - 29,392,835 기타금융자산 - 12,652,469 - 12,652,469 합계 558,539,531 293,535,181 3,012,481 855,087,193 (단위 : 천원) 구분 당기손익-공정가치측정 금융자산 상각후원가측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 합계 현금및예치금 - 43,690,234 - 43,690,234 당기손익-공정가치측정 금융자산 199,820,718 - - 199,820,718 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 - - 3,041,345 3,041,345 대출채권 - 14,560,503 - 14,560,503 기타금융자산 - 7,941,082 - 7,941,082 합계 199,820,718 66,191,819 3,041,345 269,053,882 (2) 금융부채의 범주별 장부금액 (단위 : 천원) 구분 당기손익-공정가치측정 금융부채 상각후원가측정금융부채 합계 예수부채 - 194,947,011 194,947,011 당기손익-공정가치측정 금융부채 378,960,456 - 378,960,456 차입부채 - 200,300,000 200,300,000 기타금융부채 - 21,597,275 21,597,275 합계 378,960,456 416,844,286 795,804,742 (단위 : 천원) 구분 당기손익-공정가치측정 금융부채 상각후원가측정금융부채 합계 예수부채 - 12,518,584 12,518,584 당기손익-공정가치측정 금융부채 81,363,868 - 81,363,868 차입부채 - 91,300,000 91,300,000 기타금융부채 - 13,638,882 13,638,882 합계 81,363,868 117,457,466 198,821,334 (3) 금융상품 범주별 순손익 (단위 : 천원) 구분 이자수익 (비용) 외환거래이익(손실) 평가이익(손실)(*) 매매이익(손실) 손상차손환입(손상차손) 배당금수익 합계 금융자산 현금및예치금 2,825,300 - - - - - 2,825,300 당기손익-공정가치측정 금융자산 9,427,828 15,695 1,125,484 24,703,503 - 82,528 35,355,038 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - - (18,023) - - - (18,023) 대출채권 1,228,383 - - 400,000 (2,959,293) - (1,330,910) 기타금융자산 15,515 - - - (341,155) - (325,640) 소계 13,497,026 15,695 1,107,461 25,103,503 (3,300,448) 82,528 36,505,765 금융부채 예수부채 (544,575) - - - - - (544,575) 당기손익-공정가치측정 금융부채 (5,916,250) - (1,524,536) (6,425,743) - - (13,866,529) 차입부채 (5,876,284) - - - - - (5,876,284) 기타금융부채 (53,746) - - - - - (53,746) 소계 (12,390,855) - (1,524,536) (6,425,743) - - (20,341,134) 순손익 1,106,171 15,695 (417,075) 18,677,760 (3,300,448) 82,528 16,164,631 (*) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익은 기타포괄손익으로 인식되었고, 그 외 항목은 당기손익으로 인식되었습니다. (단위 : 천원) 구분 이자수익 (비용) 외환거래이익(손실) 평가이익(손실)(*) 매매이익(손실) 손상차손환입(손상차손) 배당금수익 합계 금융자산 현금및예치금 2,668,613 - - - - - 2,668,613 당기손익-공정가치측정 금융자산 7,033,609 (1,134) 1,848,473 5,894,309 - 15,098 14,790,355 대출채권 1,616,630 - - - (832,298) - 784,332 기타금융자산 16,151 - - - 73,342 - 89,493 소계 11,335,003 (1,134) 1,848,473 5,894,309 (758,956) 15,098 18,332,793 금융부채 예수부채 (552,071) - - - - - (552,071) 당기손익-공정가치측정 금융부채 (3,770,000) - (3,526,030) 4,883,686 - - (2,412,344) 차입부채 (5,342,329) - - - - - (5,342,329) 기타금융부채 (89,309) - - - - - (89,309) 소계 (9,753,709) - (3,526,030) 4,883,686 - - (8,396,053) 순손익 1,581,294 (1,134) (1,677,557) 10,777,995 (758,956) 15,098 9,936,740 (*) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익은 기타포괄손익으로 인식되었고, 그 외 항목은 당기손익으로 인식되었습니다.4. 금융자산 및 금융부채의 공정가치 (1) 당분기말과 전기말 현재 금융상품의 종류별 장부금액과 공정가치의 비교내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 종 류 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 현금및예치금(*1) 251,489,877 251,489,877 43,690,234 43,690,234 당기손익-공정가치측정 금융자산 558,539,531 558,539,531 199,820,718 199,820,718 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 3,012,481 3,012,481 3,041,345 3,041,345 대출채권(*1) 29,392,835 29,392,835 14,560,503 14,560,503 기타금융자산(*1) 12,652,469 12,652,469 7,941,082 7,941,082 합계 855,087,193 855,087,193 269,053,882 269,053,882 예수부채(*1) 194,947,011 194,947,011 12,518,584 12,518,584 당기손익-공정가치측정 금융부채 378,960,456 378,960,456 81,363,868 81,363,868 차입부채(*1) 200,300,000 200,300,000 91,300,000 91,300,000 기타금융부채(*1) 21,597,275 21,597,275 13,638,882 13,638,882 합계 795,804,742 795,804,742 198,821,334 198,821,334 (*1) 경영진은 재무상태표 상 상각후원가로 측정되는 금융상품의 장부금액은 공정가치와 근사하다고 판단하고 있습니다. (2) 공정가치 측정방법 공정가치란 측정일에 시장참여자 사이의 정상거래에서 자산을 매도할 때 받거나 부채를 이전할 때 지급하게 될 가격을 의미합니다. 공정가치 측정은 측정일에 현행 시장 상황에서 자산을 매도하거나 부채를 이전하는 시장참여자 사이의 정상거래에서의가격을 추정하는 것으로, 회사는 공정가치 평가시 시장정보를 최대한 사용하고, 관측가능하지 않은 변수는 최소한으로 사용하고 있습니다. 회사는 공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채를 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다. 수준1 : 활성시장에서 공시되는 가격을 공정가치로 측정하는 자산ㆍ부채의 경우 동 자산ㆍ부채의 공정가치는 수준1로 분류됩니다. 수준2 : 가치평가기법을 사용하여 자산ㆍ부채의 공정가치를 측정하는 경우, 모든 유의적인 투입변수가 시장에서 관측한 정보에 해당하면 자산ㆍ부채의 공정가치는 수준2로 분류됩니다. 수준3 : 가치평가기법을 사용하여 자산ㆍ부채의 공정가치를 측정하는 경우, 하나 이상의 유의적인 투입변수가 시장에서 관측불가능한 정보에 해당하면 동 금융상품의 공정가치는 수준3으로 분류됩니다. 자산ㆍ부채의 공정가치는 자체적으로 개발한 내부평가모형을 통해 평가한 값을 사용하거나 독립적인 외부평가기관이 평가한 값을 제공받아 사용하고 있습니다. (3) 당분기말과 전기말 현재 재무상태표에 공정가치로 측정되는 자산·부채의 공정가치 서열체계별 공정가치 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 공정가치 수준1 수준2 수준3 합계 당기손익-공정가치측정 금융자산 457,257,364 91,315,209 9,966,958 558,539,531 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 - - 3,012,481 3,012,481 합계 457,257,364 91,315,209 12,979,439 561,552,012 당기손익-공정가치측정 금융부채 378,960,456 - - 378,960,456 (단위 : 천원) 구분 공정가치 수준1 수준2 수준3 합계 당기손익-공정가치측정 금융자산 163,303,469 27,220,560 9,296,689 199,820,718 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 - - 3,041,345 3,041,345 합계 163,303,469 27,220,560 12,338,034 202,862,063 당기손익-공정가치측정 금융부채 81,363,868 - - 81,363,868 당분기와 전기 중 수준 1과 수준 2 간의 대체는 없었습니다.활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간 말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주합니다. 이러한 상품들은 수준1에 포함됩니다.활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 수준2에 포함됩니다.만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 동 금융상품의 공정가치는 수준 3으로 분류됩니다.회사는 금융상품의 공정가치 평가에 사용한 평가기법이 적절하고 재무상태표에 기록된 공정가치가 합리적이라고 확신하지만, 다른 평가기법을 사용하거나 다른 가정을이용한다면 재무상태표 상의 금융상품 공정가치가 변할 수도 있습니다. 또한 공정가치를 측정함에 있어 다양한 평가기법이 사용되었고 여러 추정이 이루어졌기 때문에 다른 금융기관의 금융상품 공정가치 금액과 합리적으로 비교하는 것이 어려울 수 있습니다.(4) 공정가치 서열체계 수준2의 가치평가기법 및 투입변수 당분기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정하는 금융상품 중 수준2로 분류되는 항목의 가치평가기법 및 투입변수는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말공정가치 전기말공정가치 가치평가기법 투입변수 당기손익-공정가치측정 금융자산 91,315,209 27,220,560 DCF 금리 (5) 금융자산 및 금융부채의 공정가치 수준 3 관련 공시1) 금융상품 중 시장에서 관측불가능한 가정에 기초하는 평가기법을 사용하여 추정 한 공정가치(공정가치 수준3)의 기중 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 기초 매입 매도 당기손익 기타포괄손익 수준3에서의 이동(*) 기말 당기손익-공정가치측정 금융자산 9,296,689 8,244,861 (8,463,400) 1,385,408 - (496,600) 9,966,958 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 3,041,345 - (2,018) - (26,846) - 3,012,481 합계 12,338,034 8,244,861 (8,465,418) 1,385,408 (26,846) (496,600) 12,979,439 (*) 비상장주식이 상장됨에 따라 수준3에서 수준1로 이동한 금액입니다. (단위 : 천원) 구분 기초 매입 매도 당기손익 수준3에서의 이동(*) 기말 당기손익-공정가치측정 금융자산 10,188,498 13,681,605 (16,029,127) 532,991 (433,864) 7,940,103 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 3,491,312 - - - - 3,491,312 합계 13,679,810 13,681,605 (16,029,127) 532,991 (433,864) 11,431,415 (*) 비상장주식이 상장됨에 따라 수준3에서 수준1로 이동한 금액입니다.회사는 비상장주식 중 일부종목에 대하여 독립적인 외부평가기관의 전문가적인 판단에 근거한 합리적인 평가모형과 적절한 추정치를 사용하여 산출한 결과를 사용하고 있으며, 평가대상의 특성을 고려하여 수익가치접근법인 DCF모형(Discounted Cash Flow Model)을 적용하고 있습니다.2) 공정가치로 측정하는 금융상품 중 수준3으로 분류되는 항목의 가치평가기법 및 투입변수는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말공정가치 전기말 공정가치 가치평가기법 투입변수 관측불가능 변수 관측가능하지 않은 투입변수의 공정가치에 대한 영향 당기손익-공정가치측정 금융자산 9,966,958 9,296,689 DCF 할인율 할인율 할인율 하락시 공정가치 상승 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 3,012,481 3,041,345 DCF 할인율 할인율 할인율 하락시 공정가치 상승 합계 12,979,439 12,338,034 3) 관측가능하지 않은 주요 투입변수의 민감도 분석당분기말 현재 당사의 공정가치 서열체계의 수준 3으로 분류된 공정가치 측정에 사용된 유의적인 관측가능하지 않은 투입변수의 민감도 분석은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말공정가치 변동효과의 계산방법 공정가치 변동 효과 당기손익 기타포괄손익 유리한 변동 불리한 변동 유리한 변동 불리한 변동 당기손익-공정가치측정 금융자산 9,966,958 할인율을 1% 증가 또는 감소시킴으로써공정가치 변동을 산출 245,431 (215,933) - - 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 3,012,481 - - - - 합 계 12,979,439 245,431 (215,933) - - 5. 현금및예치금(1) 당분기말과 전기말 현재 현금및예치금의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 종류 당분기말 전기말 현금및현금성자산 보통예금 6,602 1,606,601 당좌예금 1,000 202,450 MMDA 100,000 6,000,000 금융어음 20,000,061 20,000,060 기타 3,731,499 9,929,843 소계 23,839,162 37,738,954 예치금 청약예치금 - 5,070 투자자예탁금별도예치금(예금) 184,813,000 4,000 대차거래이행보증금 37,201,200 3,010,210 증권거래증거금 320,000 170,000 장내파생상품매매증거금 5,282,515 2,730,000 특정예금 외 34,000 32,000 소계 227,650,715 5,951,280 합계 251,489,877 43,690,234 (2) 당분기말과 전기말 현재 사용이 제한된 예치금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 종류 예치처 당분기말 전기말 사용제한의 내용 청약예치금 미래에셋증권 - 5,070 청약증거금 투자자예탁금별도예치금(예금) 한국증권금융 184,813,000 4,000 예탁금반환준비금 대차거래이행보증금 한국증권금융 외 37,201,200 3,010,210 대차거래이행보증 증권거래증거금 한국거래소 320,000 170,000 현물거래증거금 장내파생상품매매증거금 유진투자선물 외 5,282,515 2,730,000 매매증거금 특정예금 외 우리은행 외 9,000 7,000 당좌개설보증금 한국증권금융 25,000 25,000 우리사주취득자금대출 담보 합계 227,650,715 5,951,280 6. 당기손익-공정가치측정 금융자산 (1) 당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정 금융자산 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 공정가치(장부금액) 취득원가 누적평가손익 주식 및 출자금 9,678,900 9,803,506 (124,606) 국채,지방채 456,634,344 457,174,786 (540,442) 특수채 30,567,057 29,889,797 677,260 회사채 49,873,412 49,893,570 (20,158) 집합투자증권 280,405 250,053 30,352 외화집합투자증권 208,740 203,413 5,327 기타 911,077 2,066,173 (1,155,096) 증권시장공동기금(*1) 135,646 135,646 - 투자자예탁금별도예치금(신탁)(*2) 10,249,950 10,200,000 49,950 합계 558,539,531 559,616,944 (1,077,413) (단위 : 천원) 구분 공정가치(장부금액) 취득원가 누적평가손익 주식 및 출자금 8,216,152 8,169,705 46,447 국채,지방채 163,014,592 162,966,377 48,215 특수채 10,490,922 10,096,101 394,821 회사채 3,190 3,190 - 집합투자증권 242,942 221,910 21,032 외화집합투자증권 186,249 173,032 13,217 기타 1,369,414 3,591,494 (2,222,080) 증권시장공동기금(*1) 157,587 157,587 - 투자자예탁금별도예치금(신탁)(*2) 16,139,670 16,100,000 39,670 합계 199,820,718 201,479,396 (1,658,678) (*1) 자본시장과금융투자업에 관한 법률 제394조와 동 시행령 제362조에 따라 증권시장에서의 매매거래 또는 파생상품시장에서의 장내파생상품거래에 따른 채무의 불이행으로 인하여 발생하는 손해를 배상하기 위하여 증권시장공동기금으로 한국거래소와 한국예탁원에 적립하고 있습니다.(*2) 투자자예탁금별도예치금(신탁)은 자본시장과 금융투자업에 관한 법률(이하 "자본시장법"이라 한다)에 따라 투자자예탁금의 반환 등 고객의 요구에 응하기 위하여 금융위원회가 정하는 바에 따라 한국증권금융에 신탁의 형태로 별도 예치한 금액입니다. (2) 당분기말 및 전기말 현재 장내파생상품의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 거래내용 당분기말 전기말 미결제약정금액 평가이익 평가손실 미결제약정금액 평가이익 평가손실 이자율관련(*) 금리선물 매매목적 404,577,170 140,930 89,944 268,695,860 56,670 42,930 (*) 장내파생상품의 당일평가로 인한 정산차금을 기타미수금 및 미지급금으로 반영하고 있습니다.(3) 당분기말 및 전기말 현재 담보제공되거나 사용이 제한된 당기손익-공정가치측정금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 종류 예치처 당분기말 전기말 담보 및 사용제한의 내용 주식 예탁결제원 - 50,151 의무보호예수 증권시장공동기금 한국거래소 100,000 100,000 손해배상공동기금 증권시장공동기금 예탁결제원 35,646 57,587 손해배상공동기금 투자자예탁금별도예치금(신탁) 한국증권금융 10,200,000 16,100,000 예탁금반환준비금 국채 유진투자선물외 3,014,232 3,957,584 파생상품거래 담보 국채 한국거래소 1,014,515 995,848 손해배상공동기금 국채,지방채 한국자금중개외 159,242,170 75,208,250 환매조건부매도 특수채 SK증권 10,774,390 10,490,922 환매조건부매도 회사채 한국자금중개 9,994,437 - 환매조건부매도 국채, 지방채 한국증권금융외 293,362,736 81,846,990 대차거래 질권설정 특수채 한국증권금융 19,792,666 - 대차거래 질권설정 회사채 한국증권금융 39,874,050 - 대차거래 질권설정 합계 547,404,842 188,807,332 7. 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 (1) 당분기말 및 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 취득원가 장부금액 미실현보유손익누계액 주식 3,917,745 3,012,481 (905,264) (단위 : 천원) 구분 취득원가 장부금액 미실현보유손익누계액 주식 3,919,763 3,041,345 (878,418) (2) 당분기 및 전분기 중 기타포괄손익누계액으로 계상된 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 기초 처분 평가 법인세효과 법인세효과반영후금액 기타포괄손익-공정가치측정증권평가손익 (675,503) (6,979) (18,023) 4,357 (696,148) (단위 : 천원) 구분 기초 처분 평가 법인세효과 법인세효과반영후금액 기타포괄손익-공정가치측정증권평가손익 (675,503) - - - (675,503) 8. 관계기업투자 (1) 당분기말과 전기말 현재 관계기업에 대한 투자 현황은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 회사명 소재국 지분율(%) 결산월 취득원가 순자산가액(*1) 장부금액 주요사업내용 KAI-KSM 크라우드 시딩 펀드 대한민국 2.50% 12월 94,325 66,297 66,297 신기술사업투자조합 KAI-KVIC 가상증강현실투자조합 대한민국 15.00% 12월 3,000,000 2,487,998 2,487,998 벤처투자조합 KAI OTC 펀드 6호 대한민국 0.09% 3월 1,000 957 957 신기술사업투자조합 KAI-열림 아이오티 펀드 대한민국 0.30% 12월 30,000 8,930 8,930 신기술사업투자조합 KAI-열림 에이아이 펀드 대한민국 0.32% 12월 10,000 6,042 6,042 신기술사업투자조합 KAI-DI F 펀드 대한민국 2.13% 12월 50,000 39,685 39,685 신기술사업투자조합 KAI-레인보우 세컨더리 대한민국 1.68% 12월 6,536 17,318 17,318 신기술사업투자조합 KAI-DIP펀드 1호 대한민국 5.26% 12월 40,000 38,902 38,902 신기술사업투자조합 SV-KAI 코에볼루션 1호 대한민국 3.23% 12월 50,000 47,425 47,425 신기술사업투자조합 KAI-열림 에이아이펀드 제2호 대한민국 0.24% 12월 10,000 5,639 5,639 신기술사업투자조합 위드윈-KAI 글로벌 조합 1호 대한민국 0.42% 12월 10,000 9,324 9,324 신기술사업투자조합 KAI-타이온 유니콘펀드 1호 대한민국 0.58% 12월 5,000 4,839 4,839 신기술사업투자조합 KAI-KVIC 스마트공장투자조합 대한민국 10.00% 12월 2,595,000 2,197,441 2,197,441 신기술사업투자조합 호라이즌-코리아에셋 신기술투자조합 1호 대한민국 0.07% 12월 768 778 778 신기술사업투자조합 KAI-MD유니콘펀드2호 대한민국 0.64% 12월 10,000 9,330 9,330 신기술사업투자조합 KAI-DI 히든태그 조합 대한민국 0.40% 12월 10,000 9,326 9,326 신기술사업투자조합 KAI 코스메틱 조합1호 대한민국 0.56% 12월 4,852 4,608 4,608 신기술사업투자조합 KAI-오퍼스원 세컨더리 대한민국 5.00% 12월 - 7,936 7,936 신기술사업투자조합 KAI-타이온유니콘조합2호 대한민국 0.10% 12월 1,000 907 907 신기술사업투자조합 KAI-열림 미디어커머스 대한민국 3.52% 12월 38,000 35,376 35,376 신기술사업투자조합 KAI-마켓메이커 1호 대한민국 2.44% 12월 16,250 74,949 74,949 신기술사업투자조합 KAI-오퍼스원 소부장펀드 대한민국 4.67% 12월 35,000 38,421 38,421 신기술사업투자조합 KAI-타이온유니콘조합 4호 대한민국 0.10% 12월 1,000 935 935 신기술사업투자조합 KAI-포라인유니콘조합 1호 대한민국 0.22% 12월 2,079 1,899 1,899 신기술사업투자조합 KAI-포라인유니콘조합 2호 대한민국 1.59% 12월 5,000 4,206 4,206 신기술사업투자조합 DB-KAI신기술투자조합 1호 대한민국 0.65% 12월 10,740 9,897 9,897 신기술사업투자조합 DB-KAI신기술투자조합 2호 대한민국 0.74% 12월 3,165 4,805 4,805 신기술사업투자조합 와이즈-코리아에셋 신기술사업투자조합제1호 대한민국 0.32% 12월 10,000 8,700 8,700 신기술사업투자조합 피씨씨-KAI세컨더리1호 신기술투자조합 대한민국 9.56% 12월 223,061 102,741 102,741 신기술사업투자조합 KAI-AH 미디어커머스1호 대한민국 1.23% 12월 14,102 9,933 9,933 신기술사업투자조합 KAI-AH세컨더리1호 대한민국 2.60% 12월 6,501 8,003 8,003 신기술사업투자조합 퓨처코리아 신기술투자조합 대한민국 0.07% 12월 1,000 932 932 신기술사업투자조합 코리아에셋-벤처빌더스 신기술투자조합 대한민국 1.85% 12월 20,000 - - 신기술사업투자조합 KAI-오퍼스원 ESG조합1호 대한민국 1.89% 12월 20,000 18,897 18,897 신기술사업투자조합 KAI-다름5G소부장 대한민국 1.22% 12월 40,000 37,725 37,725 신기술사업투자조합 KAI-APC 아세안플랫폼 1호 대한민국 0.75% 12월 8,000 7,458 7,458 신기술사업투자조합 KAI-AH 미디어커머스 2호 대한민국 2.73% 12월 30,000 28,059 28,059 신기술사업투자조합 와이즈 바이오 유니콘 투자조합 대한민국 0.51% 12월 26,000 24,175 24,175 벤처투자조합 KAI-리딩 디지털헬스케어 1호 대한민국 3.50% 12월 120,000 112,321 112,321 신기술사업투자조합 케이에이아이-오퍼스원 디지털헬스케어 1호 대한민국 4.19% 12월 42,000 39,183 39,183 신기술사업투자조합 코리아에셋-제이든 영 신기술투자조합 1호 대한민국 0.97% 12월 9,917 11 11 신기술사업투자조합 KAI-마인비 PG투자조합 대한민국 0.59% 12월 10,000 9,225 9,225 신기술사업투자조합 KAI-IBF벤처투자조합2호 대한민국 0.27% 12월 5,000 4,656 4,656 신기술사업투자조합 KAI-MNM신기술투자조합1호 대한민국 1.40% 12월 50,000 46,842 46,842 신기술사업투자조합 KAICI신기술사업투자조합제1호 (구.포스코KAICI신기술사업투자조합제1호) 대한민국 0.48% 12월 50,000 46,423 46,423 신기술사업투자조합 KAI-비스타 세컨더리 1호 대한민국 0.67% 12월 10,000 9,114 9,114 신기술사업투자조합 KAI-코어트렌드 신기술 투자조합 제1호 대한민국 0.69% 12월 30,000 28,036 28,036 신기술사업투자조합 KAI-GCI 소부장 1호 대한민국 2.83% 12월 80,000 74,687 74,687 신기술사업투자조합 KAI-베리타스벤처투자조합1호 대한민국 0.11% 12월 5,000 4,049 4,049 신기술사업투자조합 KAI-MNMHD바이오투자조합1호 대한민국 2.27% 12월 100,000 68,043 68,043 신기술사업투자조합 이지스-KAI-라이노스 프롭테크 신기술조합 대한민국 2.14% 12월 70,000 65,466 65,466 신기술사업투자조합 KAI-유니콘조합4호 대한민국 0.26% 12월 4,000 3,757 3,757 신기술사업투자조합 레에드 코리아 바이오 신기술투자조합1호 대한민국 0.27% 12월 5,000 4,672 4,672 신기술사업투자조합 KAI-라이프 바이오틱스투자조합1호 대한민국 0.15% 12월 5,000 4,671 4,671 신기술사업투자조합 KAI-리딩 RPA조합 대한민국 3.21% 12월 70,000 65,482 65,482 신기술사업투자조합 요즈마 KAI 뉴그로쓰조합1호 대한민국 0.31% 12월 10,000 9,271 9,271 신기술사업투자조합 카이케이빅(KAI-KVIC) 점프업투자조합 대한민국 20.00% 12월 8,000,000 7,433,172 7,433,172 벤처투자조합 인피니툼-KAI 라이프스타일 1호 대한민국 1.77% 12월 47,000 44,753 44,753 신기술사업투자조합 요즈마KAI글로벌AI신기술투자조합 대한민국 0.20% 12월 10,000 9,023 9,023 신기술사업투자조합 KAI-더스퀘어신기술투자조합1호 대한민국 0.24% 12월 782 626 626 신기술사업투자조합 코리아에셋-MNM 신기술투자조합 2호 대한민국 1.85% 12월 50,000 1,537 1,537 신기술사업투자조합 요즈마KAI뉴그로쓰조합2호 대한민국 0.14% 12월 10,000 9,120 9,120 신기술사업투자조합 아우름-코리아 글로벌 바이오 헬스케어 신기술투자조합 1호 대한민국 0.20% 12월 10,000 9,235 9,235 신기술사업투자조합 라이노스-KAI 프론티어 신기술조합 1호 대한민국 4.83% 12월 60,900 62,083 62,083 신기술사업투자조합 KAI-신기술투자조합1호 대한민국 0.22% 12월 5,000 4,703 4,703 신기술사업투자조합 카이(KAI)-더스퀘어 신기술투자조합1호 대한민국 0.94% 12월 20,000 18,762 18,762 신기술사업투자조합 요즈마KAI뉴그로쓰조합3호 대한민국 2.58% 12월 90,000 81,691 81,691 신기술사업투자조합 KAI-타이온유니콘조합6호 대한민국 1.23% 12월 9,000 8,418 8,418 신기술사업투자조합 KAI-이커머스투자조합1호 대한민국 0.29% 12월 5,000 234 234 신기술사업투자조합 앤에이-코리아 바이오 신기술투자조합 1호 대한민국 0.50% 12월 5,000 21 21 신기술사업투자조합 타임-KAI 제1호 신기술투자조합 대한민국 1.27% 12월 - 24,755 24,755 신기술사업투자조합 KAI-APC 아세안플랫폼 2호 대한민국 2.32% 12월 23,000 22,132 22,132 신기술사업투자조합 KAI-KNT글로벌바이오스타투자조합제1호 대한민국 1.00% 12월 5,000 4,621 4,621 신기술사업투자조합 KAI-베리타스벤처투자조합2호 대한민국 0.47% 12월 10,000 9,425 9,425 신기술사업투자조합 KAI-METIS 모빌리티 신기술조합 1호 대한민국 0.81% 12월 50,000 47,038 47,038 신기술사업투자조합 KAI히스토리2022-1디지털콘텐츠투자조합 대한민국 0.88% 12월 10,000 9,424 9,424 신기술사업투자조합 KAI히스토리2021-1메타버스투자조합 대한민국 0.13% 12월 10,000 9,459 9,459 신기술사업투자조합 KAI-라이노스 모빌리티 1호 대한민국 4.96% 12월 57,000 53,969 53,969 신기술사업투자조합 KAI-라이즈투자조합1호 대한민국 2.56% 12월 50,000 47,197 47,197 신기술사업투자조합 앤에이 코리아 세컨더리 투자조합 3호 대한민국 0.25% 12월 5,000 4,091 4,091 신기술사업투자조합 KAI-밸류업 1호 대한민국 12.20% 12월 100,000 96,467 96,467 신기술사업투자조합 KAI히스토리2022-1NFT투자조합 대한민국 1.66% 12월 54,000 16,177 16,177 신기술사업투자조합 블리츠-KAI 투자조합1호 대한민국 0.22% 12월 5,000 4,744 4,744 신기술사업투자조합 KAI-갤럭시 유니콘 1호 대한민국 7.14% 12월 295,000 278,564 278,564 신기술사업투자조합 앤에이 코리아 트랜스 투자조합 4호 대한민국 2.38% 12월 5,000 2,107 2,107 신기술사업투자조합 앤에이 코리아 시서스 투자조합 5호 대한민국 0.88% 12월 10,000 2,347 2,347 신기술사업투자조합 앤코리아 블라인드 투자조합 1호 대한민국 0.50% 12월 10,000 146 146 신기술사업투자조합 DSNP-KAI 1호 대한민국 2.98% 12월 97,000 91,668 91,668 신기술사업투자조합 KAI-V1 1호 대한민국 2.57% 12월 95,000 89,743 89,743 신기술사업투자조합 이지스-KAI ESG 신기술조합 1호 대한민국 2.08% 12월 35,000 33,103 33,103 신기술사업투자조합 KAI히스토리2022-2디지털콘텐츠투자조합 대한민국 1.56% 12월 50,000 47,442 47,442 신기술사업투자조합 KAI-유온 신기술조합 1호 대한민국 2.31% 12월 40,000 38,422 38,422 신기술사업투자조합 LWP-KAI AI Tech 신기술투자조합 1호 대한민국 2.46% 12월 99,000 93,800 93,800 신기술사업투자조합 요즈마KAI뉴그로쓰조합4호 대한민국 0.19% 12월 10,000 9,221 9,221 신기술사업투자조합 KAI-MNM신기술투자조합2호 대한민국 0.59% 12월 10,000 9,508 9,508 신기술사업투자조합 릴슨-KAI 실버케어 1호 대한민국 0.88% 12월 50,000 47,469 47,469 신기술사업투자조합 요즈마 KAI 뉴그로쓰조합 5호 대한민국 1.09% 12월 10,000 9,266 9,266 신기술사업투자조합 요즈마 KAI 뉴그로쓰조합 6호 대한민국 0.26% 12월 10,000 9,450 9,450 신기술사업투자조합 MS-KAI 제1호 신기술투자조합 대한민국 1.61% 12월 99,000 100,377 100,377 신기술사업투자조합 KAI AI Tech 1호 대한민국 2.47% 12월 16,000 15,731 15,731 신기술사업투자조합 KAI-SNB제1호 신기술사업투자조합 대한민국 1.37% 12월 10,000 9,490 9,490 신기술사업투자조합 MS-KAI 제1호 컨텐츠투자조합 대한민국 1.28% 12월 95,000 84,671 84,671 신기술사업투자조합 KAI-리프콘 모빌리티 1호 대한민국 5.33% 12월 114,000 108,820 108,820 신기술사업투자조합 KAI NK투자조합1호 대한민국 1.22% 12월 50,000 - - 신기술사업투자조합 KAI 소프트웨어 신기술투자조합 1호 대한민국 0.48% 12월 10,000 9,683 9,683 신기술사업투자조합 KAI-오퍼스원 소부장펀드 2호 대한민국 14.69% 12월 92,400 87,797 87,797 신기술사업투자조합 KAI IT 신기술투자조합 1호 대한민국 4.46% 12월 95,000 91,624 91,624 신기술사업투자조합 KAI-코메스 컨텐츠 조합 1호 대한민국 1.59% 12월 25,000 24,510 24,510 신기술사업투자조합 아우름-코리아 글로벌 바이오 헬스케어 신기술투자조합 2호 대한민국 2.01% 12월 100,000 95,873 95,873 신기술사업투자조합 KAI-코메스 ESG조합 1호 대한민국 3.08% 12월 35,000 35,640 35,640 신기술사업투자조합 KAI-MZ 신기술투자조합 인슈어테크 1호 대한민국 11.98% 12월 2,000,000 1,927,061 1,927,061 신기술사업투자조합 KAI-MTI신기술투자조합1호 대한민국 0.67% 12월 10,000 9,641 9,641 신기술사업투자조합 KAI-V1 메자닌 제1호 신기술투자조합 대한민국 0.16% 12월 5,000 5,232 5,232 신기술사업투자조합 코리아-GEP 신기술조합 2호 대한민국 0.42% 12월 - 2,919 2,919 신기술사업투자조합 KAI-신기술투자조합2호 대한민국 1.51% 12월 80,000 79,481 79,481 신기술사업투자조합 세아-KAI ESG 신기술투자조합 1호 대한민국 7.44% 12월 234,886 246,162 246,162 신기술사업투자조합 KAI-MTI신기술투자조합 2호 대한민국 0.42% 12월 5,000 4,820 4,820 신기술사업투자조합 KAI-구름신기술투자조합1호 대한민국 2.13% 12월 10,000 9,637 9,637 신기술사업투자조합 KAI-SKY ESG 신기술투자조합 1호 대한민국 1.89% 12월 30,000 29,230 29,230 신기술사업투자조합 KAI 모빌리티테크 신기술조합 1호 대한민국 2.78% 12월 15,000 14,705 14,705 신기술사업투자조합 KAI-리프콘 펫테크 조합 1호 대한민국 1.83% 12월 20,000 19,328 19,328 신기술사업투자조합 KAI-밸류 신기술투자조합 1호 대한민국 3.53% 12월 37,000 36,278 36,278 신기술사업투자조합 MS-KAI 제2호 신기술투자조합 대한민국 0.86% 12월 99,000 92,253 92,253 신기술사업투자조합 KAI IT 신기술투자조합 2호 대한민국 5.10% 12월 99,000 96,136 96,136 신기술사업투자조합 KEY-KAI 신기술투자조합 1호 대한민국 0.24% 12월 10,000 9,712 9,712 신기술사업투자조합 요즈마KAI뉴그로쓰조합 7호 대한민국 0.06% 12월 1,000 953 953 신기술사업투자조합 KAI-유니콘조합5호 대한민국 0.29% 12월 50,000 49,981 49,981 신기술사업투자조합 KAI-신기술투자조합4호 대한민국 2.73% 12월 30,000 29,212 29,212 신기술사업투자조합 웰컴-KAI 모빌리티테크 신기술조합 1호 대한민국 7.36% 12월 246,000 239,305 239,305 신기술사업투자조합 KAI Electric 신기술투자조합 1호 대한민국 12.41% 12월 391,020 2,265,459 2,265,459 신기술사업투자조합 카이(KAI)-KGROWTH 탄소중립기술혁신투자조합 대한민국 6.00% 12월 1,200,000 1,126,773 1,126,773 신기술사업투자조합 패스웨이-KAI스페이스1호조합 대한민국 0.42% 12월 10,000 9,737 9,737 신기술사업투자조합 KAI-신기술투자조합 3호 대한민국 0.32% 12월 5,000 4,877 4,877 신기술사업투자조합 HI-KAI디지털애드 신기술투자조합1호 대한민국 2.17% 12월 13,000 12,659 12,659 신기술사업투자조합 코리아에셋-히스토리2023-1이차전지투자조합 대한민국 3.22% 12월 37,000 36,063 36,063 신기술사업투자조합 카이 발리언트 에스테틱 1호 신기술사업투자조합 대한민국 0.05% 12월 9,956 9,785 9,785 신기술사업투자조합 KAI Game Changer 신기술투자조합 1호 대한민국 4.46% 12월 28,000 27,642 27,642 신기술사업투자조합 KAI 후공정 Cap 조합 대한민국 0.93% 12월 10,000 9,876 9,876 신기술사업투자조합 KAI 로보틱스 신기술투자조합 1호 대한민국 1.23% 12월 20,000 19,766 19,766 신기술사업투자조합 KAI 아만타니 신기술투자조합 1호 대한민국 2.31% 12월 50,000 49,226 49,226 신기술사업투자조합 코리아에셋SNB차세대스마트팜투자조합 대한민국 0.83% 12월 5,000 4,929 4,929 신기술사업투자조합 KAI-흥국 AI 반도체 신기술투자조합 1호 대한민국 7.41% 12월 160,000 157,026 157,026 신기술사업투자조합 BNB-KAI 뷰티 신기술조합 1호 대한민국 1.95% 12월 50,000 49,324 49,324 신기술사업투자조합 KAI-아이피오 UX 신기술조합 1호 대한민국 1.20% 12월 9,000 8,856 8,856 신기술사업투자조합 KAI-헬스케어투자조합1호 대한민국 0.50% 12월 10,000 9,894 9,894 신기술사업투자조합 엠포드-KAI AI 반도체 신기술투자조합 1호 대한민국 2.75% 12월 30,000 29,450 29,450 신기술사업투자조합 카이-에이치 신기술투자조합 1호 대한민국 0.10% 12월 10,000 9,881 9,881 신기술사업투자조합 D-KAI 신기술조합 1호 대한민국 16.54% 12월 317,000 314,100 314,100 신기술사업투자조합 SKYWALK-KAI Titan 신기술투자조합 1호 대한민국 1.58% 12월 50,000 49,560 49,560 신기술사업투자조합 KAI-리프콘 디지털헬스케어 신기술투자조합 대한민국 3.58% 12월 39,000 38,639 38,639 신기술사업투자조합 KAI히스토리2024-1무비투자조합 대한민국 3.95% 12월 28,000 27,816 27,816 신기술사업투자조합 KAI 소부장 신기술투자조합 1호 대한민국 28.57% 12월 300,000 299,199 299,199 신기술사업투자조합 KAI 넥스트 세미콘 대한민국 2.98% 12월 67,000 66,728 66,728 신기술사업투자조합 코리아에셋EH헬스케어투자조합1호 대한민국 0.16% 12월 5,000 4,987 4,987 신기술사업투자조합 KAI-헬스케어투자조합2호 대한민국 0.10% 12월 2,000 1,998 1,998 신기술사업투자조합 합 계 23,221,240 22,982,347 22,982,347 (*1) 결산월은 12월 및 3월이며, 2024년 12월 31일자 가결산 재무제표상 순자산가액에 지분율을 적용하여 산출하였습니다. (*2) 회사의 관계기업에 대한 지분율은 20%에 미달하나, 업무집행조합원이므로 유의적인 영향력이 있는 것으로 판단하여 관계기업으로 분류하였습니다. (단위 : 천원) 회사명 소재국 지분율(%) 결산월 취득원가 순자산가액(*1) 장부금액 주요사업내용 KAI-KSM 크라우드 시딩 펀드 대한민국 2.50% 12월 94,325 78,884 78,884 신기술사업투자조합 KAI-KVIC 가상증강현실투자조합 대한민국 15.00% 12월 3,000,000 2,586,851 2,586,851 벤처투자조합 KAI OTC 펀드 6호 대한민국 0.09% 3월 1,000 961 961 신기술사업투자조합 KAI-열림 아이오티 펀드 대한민국 0.30% 12월 30,000 8,930 8,930 신기술사업투자조합 KAI-열림 에이아이 펀드 대한민국 0.32% 12월 10,000 6,041 6,041 신기술사업투자조합 KAI-DI F 펀드 대한민국 2.13% 12월 50,000 39,684 39,684 신기술사업투자조합 KAI-레인보우 세컨더리 대한민국 1.68% 12월 6,536 17,332 17,332 신기술사업투자조합 KAI-DIP펀드 1호 대한민국 5.26% 12월 40,000 39,043 39,043 신기술사업투자조합 SV-KAI 코에볼루션 1호 대한민국 3.23% 12월 50,000 47,462 47,462 신기술사업투자조합 KAI-열림 에이아이펀드 제2호 대한민국 0.24% 12월 10,000 5,649 5,649 신기술사업투자조합 KAI-유니콘 펀드 3호 대한민국 0.92% 12월 20,000 20,134 20,134 신기술사업투자조합 위드윈-KAI 글로벌 조합 1호 대한민국 0.42% 12월 10,000 9,322 9,322 신기술사업투자조합 KAI-타이온 유니콘펀드 1호 대한민국 0.58% 12월 5,000 4,920 4,920 신기술사업투자조합 KAI-KVIC 스마트공장투자조합 대한민국 10.00% 12월 2,595,000 2,234,142 2,234,142 신기술사업투자조합 호라이즌-코리아에셋 신기술투자조합 1호 대한민국 0.07% 12월 768 793 793 신기술사업투자조합 KAI-MD유니콘펀드2호 대한민국 0.64% 12월 10,000 9,335 9,335 신기술사업투자조합 KAI-DI 히든태그 조합 대한민국 0.40% 12월 10,000 9,334 9,334 신기술사업투자조합 KAI 코스메틱 조합1호 대한민국 0.56% 12월 4,852 4,671 4,671 신기술사업투자조합 KAI-오퍼스원 세컨더리 대한민국 5.00% 12월 10,389 32,436 32,436 신기술사업투자조합 KAI-타이온유니콘조합2호 대한민국 0.10% 12월 1,000 923 923 신기술사업투자조합 KAI-열림 미디어커머스 대한민국 3.52% 12월 38,000 35,444 35,444 신기술사업투자조합 KAI-마켓메이커 1호 대한민국 2.44% 12월 16,250 42,570 42,570 신기술사업투자조합 KAI-오퍼스원 소부장펀드 대한민국 4.67% 12월 35,000 35,963 35,963 신기술사업투자조합 KAI-타이온유니콘조합 4호 대한민국 0.10% 12월 1,000 935 935 신기술사업투자조합 KAI-포라인유니콘조합 1호 대한민국 0.22% 12월 2,079 1,928 1,928 신기술사업투자조합 KAI-포라인유니콘조합 2호 대한민국 1.59% 12월 5,000 4,347 4,347 신기술사업투자조합 DB-KAI신기술투자조합 1호 대한민국 0.65% 12월 20,000 19,291 19,291 신기술사업투자조합 DB-KAI신기술투자조합 2호 대한민국 0.74% 12월 9,780 9,320 9,320 신기술사업투자조합 와이즈-코리아에셋 신기술사업투자조합제1호 대한민국 0.32% 12월 10,000 189 189 신기술사업투자조합 피씨씨-KAI세컨더리1호 신기술투자조합 대한민국 9.56% 12월 223,061 114,861 114,861 신기술사업투자조합 KAI-AH 미디어커머스1호 대한민국 1.23% 12월 14,102 10,101 10,101 신기술사업투자조합 KAI-AH세컨더리1호 대한민국 2.60% 12월 14,690 15,951 15,951 신기술사업투자조합 퓨처코리아 신기술투자조합 대한민국 0.07% 12월 1,000 934 934 신기술사업투자조합 코리아에셋-벤처빌더스 신기술투자조합 대한민국 1.85% 12월 20,000 17 17 신기술사업투자조합 KAI-오퍼스원 ESG조합1호 대한민국 1.89% 12월 20,000 18,935 18,935 신기술사업투자조합 KAI-다름5G소부장 대한민국 1.22% 12월 40,000 37,982 37,982 신기술사업투자조합 KAI-APC 아세안플랫폼 1호 대한민국 0.75% 12월 8,000 7,549 7,549 신기술사업투자조합 KAI-타이온유니콘조합3호 대한민국 0.19% 12월 10,000 9,338 9,338 신기술사업투자조합 KAI-AH 미디어커머스 2호 대한민국 2.73% 12월 30,000 28,116 28,116 신기술사업투자조합 DB-KAI신기술투자조합5호 대한민국 0.49% 12월 16,000 14,875 14,875 신기술사업투자조합 와이즈 바이오 유니콘 투자조합 대한민국 0.51% 12월 26,000 24,541 24,541 벤처투자조합 KAI-리딩 디지털헬스케어 1호 대한민국 3.50% 12월 120,000 112,967 112,967 신기술사업투자조합 케이에이아이-오퍼스원 디지털헬스케어 1호 대한민국 4.19% 12월 42,000 39,465 39,465 신기술사업투자조합 코리아에셋-제이든 영 신기술투자조합 1호 대한민국 0.97% 12월 10,000 111 111 신기술사업투자조합 KAI-마인비 PG투자조합 대한민국 0.59% 12월 10,000 9,396 9,396 신기술사업투자조합 KAI-IBF벤처투자조합2호 대한민국 0.27% 12월 5,000 4,725 4,725 신기술사업투자조합 KAI-KPIA 투자조합 1호 대한민국 0.40% 12월 10,000 9,412 9,412 신기술사업투자조합 KAI-MNM신기술투자조합1호 대한민국 1.40% 12월 50,000 47,316 47,316 신기술사업투자조합 포스코KAICI신기술사업투자조합제1호 대한민국 0.48% 12월 50,000 47,190 47,190 신기술사업투자조합 KAI-힉스 IT 1호 대한민국 2.88% 12월 40,000 38,200 38,200 신기술사업투자조합 KAI-비스타 세컨더리 1호 대한민국 0.67% 12월 10,000 8,537 8,537 신기술사업투자조합 KAI-코어트렌드 신기술 투자조합 제1호 대한민국 0.69% 12월 30,000 28,338 28,338 신기술사업투자조합 KAI-GCI 소부장 1호 대한민국 2.83% 12월 80,000 75,354 75,354 신기술사업투자조합 KAI-베리타스벤처투자조합1호 대한민국 0.11% 12월 5,000 4,116 4,116 신기술사업투자조합 KAI-MNMHD바이오투자조합1호 대한민국 2.27% 12월 100,000 102,425 102,425 신기술사업투자조합 이지스-KAI-라이노스 프롭테크 신기술조합 대한민국 2.14% 12월 70,000 66,483 66,483 신기술사업투자조합 KAI-EVO 클라우드 신기술투자조합 대한민국 0.27% 12월 8,269 7,754 7,754 신기술사업투자조합 KAI-유니콘조합4호 대한민국 0.26% 12월 4,000 3,807 3,807 신기술사업투자조합 레에드 코리아 바이오 신기술투자조합1호 대한민국 0.27% 12월 5,000 4,749 4,749 신기술사업투자조합 KAI-라이프 바이오틱스투자조합1호 대한민국 0.15% 12월 5,000 4,747 4,747 신기술사업투자조합 KAI-리딩 RPA조합 대한민국 3.21% 12월 70,000 66,401 66,401 신기술사업투자조합 요즈마 KAI 뉴그로쓰조합1호 대한민국 0.31% 12월 10,000 9,340 9,340 신기술사업투자조합 카이케이빅(KAI-KVIC) 점프업투자조합 대한민국 20.00% 12월 8,000,000 7,553,245 7,553,245 벤처투자조합 인피니툼-KAI 라이프스타일 1호 대한민국 1.77% 12월 47,000 45,230 45,230 신기술사업투자조합 요즈마KAI글로벌AI신기술투자조합 대한민국 0.20% 12월 10,000 9,251 9,251 신기술사업투자조합 KAI-더스퀘어신기술투자조합1호 대한민국 0.24% 12월 5,000 5,925 5,925 신기술사업투자조합 코리아에셋-MNM 신기술투자조합 2호 대한민국 1.85% 12월 50,000 1,551 1,551 신기술사업투자조합 요즈마KAI뉴그로쓰조합2호 대한민국 0.14% 12월 10,000 9,309 9,309 신기술사업투자조합 아우름-코리아 글로벌 바이오 헬스케어 신기술투자조합 1호 대한민국 0.20% 12월 10,000 9,424 9,424 신기술사업투자조합 라이노스-KAI 프론티어 신기술조합 1호 대한민국 4.83% 12월 60,900 62,453 62,453 신기술사업투자조합 KAI-신기술투자조합1호 대한민국 0.22% 12월 5,000 4,770 4,770 신기술사업투자조합 카이(KAI)-더스퀘어 신기술투자조합1호 대한민국 0.94% 12월 20,000 19,069 19,069 신기술사업투자조합 요즈마KAI뉴그로쓰조합3호 대한민국 2.58% 12월 90,000 83,675 83,675 신기술사업투자조합 KAI-타이온유니콘조합6호 대한민국 1.23% 12월 9,000 8,560 8,560 신기술사업투자조합 KAI-이커머스투자조합1호 대한민국 0.29% 12월 5,000 232 232 신기술사업투자조합 앤에이-코리아 바이오 신기술투자조합 1호 대한민국 0.50% 12월 5,000 4,758 4,758 신기술사업투자조합 타임-KAI 제1호 신기술투자조합 대한민국 1.27% 12월 - 25,809 25,809 신기술사업투자조합 KAI-APC 아세안플랫폼 2호 대한민국 2.32% 12월 23,000 22,532 22,532 신기술사업투자조합 KAI-KNT글로벌바이오스타투자조합제1호 대한민국 1.00% 12월 5,000 4,709 4,709 신기술사업투자조합 KAI-베리타스벤처투자조합2호 대한민국 0.47% 12월 10,000 9,576 9,576 신기술사업투자조합 앤에이 코리아 헬스케어 투자조합 2호 대한민국 0.49% 12월 10,000 9,545 9,545 신기술사업투자조합 KAI-METIS 모빌리티 신기술조합 1호 대한민국 0.81% 12월 50,000 47,796 47,796 신기술사업투자조합 KAI히스토리2022-1디지털콘텐츠투자조합 대한민국 0.88% 12월 10,000 9,583 9,583 신기술사업투자조합 KAI히스토리2021-1메타버스투자조합 대한민국 0.13% 12월 10,000 9,601 9,601 신기술사업투자조합 KAI-라이노스 모빌리티 1호 대한민국 4.96% 12월 57,000 54,795 54,795 신기술사업투자조합 KAI-라이즈투자조합1호 대한민국 2.56% 12월 50,000 47,872 47,872 신기술사업투자조합 앤에이 코리아 세컨더리 투자조합 3호 대한민국 0.25% 12월 5,000 5,279 5,279 신기술사업투자조합 KAI-밸류업 1호 대한민국 12.20% 12월 100,000 97,441 97,441 신기술사업투자조합 KAI히스토리2022-1NFT투자조합 대한민국 1.66% 12월 54,000 22,192 22,192 신기술사업투자조합 블리츠-KAI 투자조합1호 대한민국 0.22% 12월 5,000 4,809 4,809 신기술사업투자조합 KAI-갤럭시 유니콘 1호 대한민국 7.14% 12월 295,000 283,074 283,074 신기술사업투자조합 앤에이 코리아 트랜스 투자조합 4호 대한민국 0.27% 12월 5,000 5,006 5,006 신기술사업투자조합 앤에이 코리아 시서스 투자조합 5호 대한민국 0.88% 12월 10,000 9,581 9,581 신기술사업투자조합 앤코리아 블라인드 투자조합 1호 대한민국 0.50% 12월 10,000 9,597 9,597 신기술사업투자조합 DSNP-KAI 1호 대한민국 2.98% 12월 97,000 93,146 93,146 신기술사업투자조합 KAI-V1 1호 대한민국 2.57% 12월 95,000 91,191 91,191 신기술사업투자조합 이지스-KAI ESG 신기술조합 1호 대한민국 2.08% 12월 35,000 33,630 33,630 신기술사업투자조합 KAI히스토리2022-2디지털콘텐츠투자조합 대한민국 1.56% 12월 50,000 48,158 48,158 신기술사업투자조합 KAI-유온 신기술조합 1호 대한민국 2.31% 12월 40,000 38,877 38,877 신기술사업투자조합 LWP-KAI AI Tech 신기술투자조합 1호 대한민국 2.46% 12월 99,000 95,297 95,297 신기술사업투자조합 요즈마KAI뉴그로쓰조합4호 대한민국 0.19% 12월 10,000 9,453 9,453 신기술사업투자조합 KAI-MNM신기술투자조합2호 대한민국 0.59% 12월 10,000 9,653 9,653 신기술사업투자조합 릴슨-KAI 실버케어 1호 대한민국 0.88% 12월 50,000 48,208 48,208 신기술사업투자조합 요즈마 KAI 뉴그로쓰조합 5호 대한민국 1.09% 12월 10,000 9,469 9,469 신기술사업투자조합 요즈마 KAI 뉴그로쓰조합 6호 대한민국 0.26% 12월 10,000 9,642 9,642 신기술사업투자조합 MS-KAI 제1호 신기술투자조합 대한민국 1.61% 12월 99,000 101,108 101,108 신기술사업투자조합 KAI AI Tech 1호 대한민국 2.47% 12월 16,000 15,833 15,833 신기술사업투자조합 KAI-SNB제1호 신기술사업투자조합 대한민국 1.37% 12월 10,000 9,653 9,653 신기술사업투자조합 MS-KAI 제1호 컨텐츠투자조합 대한민국 1.28% 12월 95,000 86,017 86,017 신기술사업투자조합 KAI-리프콘 모빌리티 1호 대한민국 5.33% 12월 114,000 110,595 110,595 신기술사업투자조합 KAI NK투자조합1호 대한민국 1.22% 12월 50,000 48,918 48,918 신기술사업투자조합 KAI 소프트웨어 신기술투자조합 1호 대한민국 0.48% 12월 10,000 9,795 9,795 신기술사업투자조합 KAI-오퍼스원 소부장펀드 2호 대한민국 14.69% 12월 92,400 89,969 89,969 신기술사업투자조합 KAI IT 신기술투자조합 1호 대한민국 4.46% 12월 95,000 92,773 92,773 신기술사업투자조합 KAI-코메스 컨텐츠 조합 1호 대한민국 1.59% 12월 25,000 24,728 24,728 신기술사업투자조합 아우름-코리아 글로벌 바이오 헬스케어 신기술투자조합 2호 대한민국 2.01% 12월 100,000 97,417 97,417 신기술사업투자조합 KAI-코메스 ESG조합 1호 대한민국 3.08% 12월 35,000 34,313 34,313 신기술사업투자조합 KAI-MZ 신기술투자조합 인슈어테크 1호 대한민국 11.98% 12월 2,000,000 1,956,644 1,956,644 신기술사업투자조합 KAI-MTI신기술투자조합1호 대한민국 0.67% 12월 10,000 9,797 9,797 신기술사업투자조합 KAI-V1 메자닌 제1호 신기술투자조합 대한민국 0.16% 12월 5,000 5,002 5,002 신기술사업투자조합 코리아-GEP 신기술조합 2호 대한민국 0.42% 12월 - 3,192 3,192 신기술사업투자조합 KAI-신기술투자조합2호 대한민국 1.51% 12월 80,000 78,327 78,327 신기술사업투자조합 세아-KAI ESG 신기술투자조합 1호 대한민국 7.44% 12월 287,000 281,273 281,273 신기술사업투자조합 KAI-MTI신기술투자조합 2호 대한민국 0.42% 12월 5,000 4,899 4,899 신기술사업투자조합 KAI-구름신기술투자조합1호 대한민국 2.13% 12월 10,000 9,807 9,807 신기술사업투자조합 KAI-SKY ESG 신기술투자조합 1호 대한민국 1.89% 12월 30,000 29,590 29,590 신기술사업투자조합 KAI 모빌리티테크 신기술조합 1호 대한민국 2.78% 12월 15,000 14,873 14,873 신기술사업투자조합 KAI-리프콘 펫테크 조합 1호 대한민국 1.83% 12월 20,000 19,661 19,661 신기술사업투자조합 KAI-밸류 신기술투자조합 1호 대한민국 3.53% 12월 37,000 36,641 36,641 신기술사업투자조합 MS-KAI 제2호 신기술투자조합 대한민국 0.86% 12월 99,000 93,727 93,727 신기술사업투자조합 KAI IT 신기술투자조합 2호 대한민국 5.10% 12월 99,000 97,640 97,640 신기술사업투자조합 KEY-KAI 신기술투자조합 1호 대한민국 0.24% 12월 10,000 9,864 9,864 신기술사업투자조합 요즈마KAI뉴그로쓰조합 7호 대한민국 0.06% 12월 1,000 972 972 신기술사업투자조합 KAI-유니콘조합5호 대한민국 0.29% 12월 50,000 49,983 49,983 신기술사업투자조합 KAI-신기술투자조합4호 대한민국 2.73% 12월 30,000 29,606 29,606 신기술사업투자조합 웰컴-KAI 모빌리티테크 신기술조합 1호 대한민국 7.36% 12월 246,000 243,125 243,125 신기술사업투자조합 KAI Electric 신기술투자조합 1호 대한민국 12.41% 12월 399,000 395,248 395,248 신기술사업투자조합 카이(KAI)-KGROWTH 탄소중립기술혁신투자조합 대한민국 6.00% 12월 900,000 867,914 867,914 신기술사업투자조합 패스웨이-KAI스페이스1호조합 대한민국 0.42% 12월 10,000 9,891 9,891 신기술사업투자조합 KAI-신기술투자조합 3호 대한민국 0.32% 12월 5,000 4,946 4,946 신기술사업투자조합 코리아에셋-벤처빌더스 신기술투자조합2호 대한민국 0.93% 12월 10,000 9,902 9,902 신기술사업투자조합 HI-KAI디지털애드 신기술투자조합1호 대한민국 2.17% 12월 13,000 12,891 12,891 신기술사업투자조합 코리아에셋-히스토리2023-1이차전지투자조합 대한민국 3.22% 12월 37,000 36,675 36,675 신기술사업투자조합 KAI-브레이브투자조합1호 대한민국 1.45% 12월 25,000 24,824 24,824 신기술사업투자조합 카이 발리언트 에스테틱 1호 신기술사업투자조합 대한민국 0.05% 12월 10,000 9,941 9,941 신기술사업투자조합 KAI Game Changer 신기술투자조합 1호 대한민국 4.46% 12월 28,000 27,986 27,986 신기술사업투자조합 KAI 후공정 Cap 조합 대한민국 0.93% 12월 10,000 9,994 9,994 신기술사업투자조합 KAI 로보틱스 신기술투자조합 1호 대한민국 1.23% 12월 20,000 19,995 19,995 신기술사업투자조합 KAI 아만타니 신기술투자조합 1호 대한민국 2.31% 12월 50,000 49,986 49,986 신기술사업투자조합 합 계 22,087,401 20,439,775 20,439,775 (*1) 결산월은 12월 및 3월이며, 2024년 3월 31일자 가결산 재무제표상 순자산가액에 지분율을 적용하여 산출하였습니다. (*2) 회사의 관계기업에 대한 지분율은 20%에 미달하나, 업무집행조합원이므로 유의적인 영향력이 있는 것으로 판단하여 관계기업으로 분류하였습니다. (2) 당분기말과 전기말 현재 관계기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 회사명 총자산 총부채 총자본 영업수익 당기순손익 총포괄손익 KAI-KSM 크라우드 시딩 펀드 2,827,593 175,711 2,651,882 1,834 (503,493) (503,493) KAI-KVIC 가상증강현실투자조합 17,701,629 1,114,978 16,586,651 132 (659,023) (659,023) KAI OTC 펀드 6호 1,058,127 4,873 1,053,254 298 (4,575) (4,575) KAI-열림 아이오티 펀드 3,733,837 727,250 3,006,587 24 24 24 KAI-열림 에이아이 펀드 1,891,455 257 1,891,198 329 305 305 KAI-DI F 펀드 1,865,978 - 1,865,978 25 25 25 KAI-레인보우 세컨더리 1,034,518 1,218 1,033,300 117 (818) (818) KAI-DIP펀드 1호 740,127 990 739,137 10,746 (2,686) (2,686) SV-KAI 코에볼루션 1호 1,471,166 990 1,470,176 174 (1,135) (1,135) KAI-열림 에이아이펀드 제2호 2,464,937 124,841 2,340,096 80 (3,854) (3,854) 위드윈-KAI 글로벌 조합 1호 2,219,143 - 2,219,143 504 504 504 KAI-타이온 유니콘펀드 1호 851,409 14,290 837,119 31 (13,991) (13,991) KAI-KVIC 스마트공장투자조합 22,822,364 847,954 21,974,410 157 (367,008) (367,008) 호라이즌-코리아에셋 신기술투자조합 1호 1,091,485 27,360 1,064,125 374 (20,574) (20,574) KAI-MD유니콘펀드2호 1,511,832 47,100 1,464,732 94 (930) (930) KAI-DI 히든태그 조합 2,304,502 990 2,303,512 38 (1,942) (1,942) KAI 코스메틱 조합1호 837,916 8,535 829,381 34 (11,341) (11,341) KAI-오퍼스원 세컨더리 158,724 - 158,724 29,232 (89,992) (89,992) KAI-타이온유니콘조합2호 1,001,045 48,651 952,394 4 (16,392) (16,392) KAI-열림 미디어커머스 1,006,417 990 1,005,427 53 (1,927) (1,927) KAI-마켓메이커 1호 3,081,831 8,915 3,072,916 1,349,429 1,327,532 1,327,532 KAI-오퍼스원 소부장펀드 823,195 990 822,205 70,675 52,593 52,593 KAI-타이온유니콘조합 4호 960,335 21,630 938,705 3 (97) (97) KAI-포라인유니콘조합 1호 873,937 19,370 854,567 6 (13,376) (13,376) KAI-포라인유니콘조합 2호 283,504 18,507 264,997 11 (8,899) (8,899) DB-KAI신기술투자조합 1호 1,533,965 - 1,533,965 1,525 (20,861) (20,861) DB-KAI신기술투자조합 2호 648,462 - 648,462 298,756 283,421 283,421 와이즈-코리아에셋 신기술사업투자조합제1호 2,716,134 - 2,716,134 2,660,352 2,657,127 2,657,127 피씨씨-KAI세컨더리1호 신기술투자조합 1,076,656 1,980 1,074,676 716 (126,776) (126,776) KAI-AH 미디어커머스1호 808,018 990 807,028 530 (13,660) (13,660) KAI-AH세컨더리1호 309,118 1,320 307,798 11,827 9,242 9,242 퓨처코리아 신기술투자조합 1,337,051 31,618 1,305,433 2 (2,529) (2,529) 코리아에셋-벤처빌더스 신기술투자조합 4,298 6,302 (2,004) 4 (2,284) (2,284) KAI-오퍼스원 ESG조합1호 1,002,521 990 1,001,531 23 (2,000) (2,000) KAI-다름5G소부장 3,103,906 990 3,102,916 5,742 (21,121) (21,121) KAI-APC 아세안플랫폼 1호 998,807 1,320 997,487 873 (12,256) (12,256) KAI-AH 미디어커머스 2호 1,029,815 990 1,028,825 715 (2,106) (2,106) 와이즈 바이오 유니콘 투자조합 4,697,341 - 4,697,341 228 (71,237) (71,237) KAI-리딩 디지털헬스케어 1호 3,206,821 990 3,205,831 161 (18,446) (18,446) 케이에이아이-오퍼스원 디지털헬스케어 1호 935,796 990 934,806 159 (6,727) (6,727) 코리아에셋-제이든 영 신기술투자조합 1호 1,101 - 1,101 23 (1,752) (1,752) KAI-마인비 PG투자조합 1,568,301 - 1,568,301 54 (29,013) (29,013) KAI-IBF벤처투자조합2호 1,722,864 - 1,722,864 187 (25,398) (25,398) KAI-MNM신기술투자조합1호 3,335,182 - 3,335,182 303 (33,739) (33,739) KAICI신기술사업투자조합제1호 (구.포스코KAICI신기술사업투자조합제1호) 10,011,430 262,500 9,748,930 11 (160,954) (160,954) KAI-비스타 세컨더리 1호 1,368,131 990 1,367,141 425,343 86,593 86,593 KAI-코어트렌드 신기술 투자조합 제1호 4,066,150 990 4,065,160 560 (43,868) (43,868) KAI-GCI 소부장 1호 2,643,043 990 2,642,053 290 (23,598) (23,598) KAI-베리타스벤처투자조합1호 3,652,445 - 3,652,445 1,196 (60,156) (60,156) KAI-MNMHD바이오투자조합1호 2,993,904 - 2,993,904 2,021 (1,512,791) (1,512,791) 이지스-KAI-라이노스 프롭테크 신기술조합 3,054,507 990 3,053,517 3,645 (47,438) (47,438) KAI-유니콘조합4호 1,460,600 - 1,460,600 95 (19,234) (19,234) 레에드 코리아 바이오 신기술투자조합1호 1,728,529 - 1,728,529 353 (28,768) (28,768) KAI-라이프 바이오틱스투자조합1호 3,132,612 16,812 3,115,800 1,279 (49,877) (49,877) KAI-리딩 RPA조합 2,040,279 990 2,039,289 219 (28,629) (28,629) 요즈마 KAI 뉴그로쓰조합1호 2,985,333 - 2,985,333 27,235 (22,038) (22,038) 카이케이빅(KAI-KVIC) 점프업투자조합 37,203,658 37,799 37,165,859 31,464 (600,364) (600,364) 인피니툼-KAI 라이프스타일 1호 2,524,296 990 2,523,306 198 (26,870) (26,870) 요즈마KAI글로벌AI신기술투자조합 4,846,360 316,879 4,529,481 71 (114,452) (114,452) KAI-더스퀘어신기술투자조합1호 304,878 43,945 260,933 650 (450,904) (450,904) 코리아에셋-MNM 신기술투자조합 2호 83,290 - 83,290 655 (775) (775) 요즈마KAI뉴그로쓰조합2호 6,438,803 - 6,438,803 90 (133,899) (133,899) 아우름-코리아 글로벌 바이오 헬스케어 신기술투자조합 1호 4,626,914 - 4,626,914 2,087 (94,331) (94,331) 라이노스-KAI 프론티어 신기술조합 1호 1,287,318 1,320 1,285,998 16,764 (7,671) (7,671) KAI-신기술투자조합1호 2,163,332 - 2,163,332 507 (30,725) (30,725) 카이(KAI)-더스퀘어 신기술투자조합1호 1,998,157 - 1,998,157 251 (32,702) (32,702) 요즈마KAI뉴그로쓰조합3호 3,167,800 - 3,167,800 141 (76,946) (76,946) KAI-타이온유니콘조합6호 700,859 14,307 686,552 9 (11,501) (11,501) KAI-이커머스투자조합1호 79,643 - 79,643 577 577 577 앤에이-코리아 바이오 신기술투자조합 1호 4,329 - 4,329 41 (956,811) (956,811) 타임-KAI 제1호 신기술투자조합 1,972,739 27,739 1,945,000 850 (82,878) (82,878) KAI-APC 아세안플랫폼 2호 953,955 1,320 952,635 182 (17,230) (17,230) KAI-KNT글로벌바이오스타투자조합제1호 462,052 - 462,052 16 (8,826) (8,826) KAI-베리타스벤처투자조합2호 2,026,371 - 2,026,371 228 (32,575) (32,575) KAI-METIS 모빌리티 신기술조합 1호 5,833,709 990 5,832,719 1,208 (93,941) (93,941) KAI히스토리2022-1디지털콘텐츠투자조합 1,064,921 - 1,064,921 120 (17,969) (17,969) KAI히스토리2021-1메타버스투자조합 7,113,363 - 7,113,363 866 (106,665) (106,665) KAI-라이노스 모빌리티 1호 1,089,834 990 1,088,844 2,541 (16,669) (16,669) KAI-라이즈투자조합1호 1,845,388 - 1,845,388 376 (26,411) (26,411) 앤에이 코리아 세컨더리 투자조합 3호 1,644,697 - 1,644,697 17,613 (477,435) (477,435) KAI-밸류업 1호 792,020 990 791,030 173 (7,985) (7,985) KAI히스토리2022-1NFT투자조합 973,629 - 973,629 627 (362,024) (362,024) 블리츠-KAI 투자조합1호 2,182,429 - 2,182,429 926 (29,573) (29,573) KAI-갤럭시 유니콘 1호 3,900,881 990 3,899,891 1,067 (63,138) (63,138) 앤에이 코리아 트랜스 투자조합 4호 88,494 - 88,494 389 (1,297,330) (1,297,330) 앤에이 코리아 시서스 투자조합 5호 265,166 - 265,166 190 (817,518) (817,518) 앤코리아 블라인드 투자조합 1호 29,506 - 29,506 236 (1,908,985) (1,908,985) DSNP-KAI 1호 3,072,333 990 3,071,343 1,399 (49,543) (49,543) KAI-V1 1호 3,486,814 990 3,485,824 1,342 (56,225) (56,225) 이지스-KAI ESG 신기술조합 1호 1,589,936 990 1,588,946 2,012 (25,289) (25,289) KAI히스토리2022-2디지털콘텐츠투자조합 3,036,292 - 3,036,292 326 (45,850) (45,850) KAI-유온 신기술조합 1호 1,667,523 990 1,666,533 1,755 (19,762) (19,762) LWP-KAI AI Tech 신기술투자조합 1호 3,808,871 990 3,807,881 1,479 (60,841) (60,841) 요즈마KAI뉴그로쓰조합4호 5,025,421 82,823 4,942,598 13 (124,008) (124,008) KAI-MNM신기술투자조합2호 1,616,371 - 1,616,371 261 (24,631) (24,631) 릴슨-KAI 실버케어 1호 5,368,783 990 5,367,793 3,532 (83,576) (83,576) 요즈마 KAI 뉴그로쓰조합 5호 885,756 33,271 852,485 16 (18,618) (18,618) 요즈마 KAI 뉴그로쓰조합 6호 3,841,604 139,789 3,701,815 35 (74,988) (74,988) MS-KAI 제1호 신기술투자조합 6,226,405 990 6,225,415 3,203 (45,303) (45,303) KAI AI Tech 1호 638,105 990 637,115 305 (4,112) (4,112) KAI-SNB제1호 신기술사업투자조합 712,047 19,280 692,767 86 (11,901) (11,901) MS-KAI 제1호 컨텐츠투자조합 6,599,889 - 6,599,889 7,529 (104,843) (104,843) KAI-리프콘 모빌리티 1호 2,044,692 1,925 2,042,767 1,821 (33,303) (33,303) KAI NK투자조합1호 20,351 30,828 (10,477) 395 (4,009,983) (4,009,983) KAI 소프트웨어 신기술투자조합 1호 2,024,910 1,100 2,023,810 206 (23,439) (23,439) KAI-오퍼스원 소부장펀드 2호 598,960 1,100 597,860 8,900 (14,789) (14,789) KAI IT 신기술투자조합 1호 2,055,411 1,100 2,054,311 450 (25,756) (25,756) KAI-코메스 컨텐츠 조합 1호 1,540,336 1,100 1,539,236 323 (13,673) (13,673) 아우름-코리아 글로벌 바이오 헬스케어 신기술투자조합 2호 4,764,868 - 4,764,868 23,742 (76,732) (76,732) KAI-코메스 ESG조합 1호 1,156,842 1,100 1,155,742 62,324 43,021 43,021 KAI-MZ 신기술투자조합 인슈어테크 1호 16,092,058 1,100 16,090,958 6,849 (247,017) (247,017) KAI-MTI신기술투자조합1호 1,446,137 - 1,446,137 368 (23,449) (23,449) KAI-V1 메자닌 제1호 신기술투자조합 3,316,388 1,100 3,315,288 170,875 145,846 145,846 코리아-GEP 신기술조합 2호 735,710 38,109 697,601 1,989 (65,330) (65,330) KAI-신기술투자조합2호 5,250,735 - 5,250,735 151,583 76,263 76,263 세아-KAI ESG 신기술투자조합 1호 3,307,561 1,100 3,306,461 288,794 228,389 228,389 KAI-MTI신기술투자조합 2호 1,137,411 - 1,137,411 302 (18,689) (18,689) KAI-구름신기술투자조합1호 452,941 - 452,941 290 (8,003) (8,003) KAI-SKY ESG 신기술투자조합 1호 1,550,310 1,100 1,549,210 1,091 (19,075) (19,075) KAI 모빌리티테크 신기술조합 1호 530,495 1,100 529,395 246 (6,021) (6,021) KAI-리프콘 펫테크 조합 1호 1,054,469 1,100 1,053,369 442 (18,174) (18,174) KAI-밸류 신기술투자조합 1호 1,027,657 1,100 1,026,557 7,686 (10,282) (10,282) MS-KAI 제2호 신기술투자조합 10,689,384 1,100 10,688,284 4,035 (170,844) (170,844) KAI IT 신기술투자조합 2호 1,884,983 1,100 1,883,883 1,937 (29,467) (29,467) KEY-KAI 신기술투자조합 1호 4,127,721 - 4,127,721 1,005 (64,511) (64,511) 요즈마KAI뉴그로쓰조합 7호 1,564,432 - 1,564,432 187 (32,151) (32,151) KAI-유니콘조합5호 17,093,424 - 17,093,424 571,018 556,916 556,916 KAI-신기술투자조합4호 1,071,103 - 1,071,103 587 (14,457) (14,457) 웰컴-KAI 모빌리티테크 신기술조합 1호 3,253,116 1,100 3,252,016 584 (51,914) (51,914) KAI Electric 신기술투자조합 1호 18,256,461 2,200 18,254,261 15,184,543 15,133,796 15,133,796 카이(KAI)-KGROWTH 탄소중립기술혁신투자조합 19,029,552 250,000 18,779,552 70,018 (685,677) (685,677) 패스웨이-KAI스페이스1호조합 2,336,821 - 2,336,821 1,205 (37,064) (37,064) KAI-신기술투자조합 3호 1,511,837 - 1,511,837 507 (21,353) (21,353) HI-KAI디지털애드 신기술투자조합1호 585,367 1,100 584,267 533 (10,689) (10,689) 코리아에셋-히스토리2023-1이차전지투자조합 1,120,871 - 1,120,871 978 (19,036) (19,036) 카이 발리언트 에스테틱 1호 신기술사업투자조합 18,230,309 - 18,230,309 89,436 (206,713) (206,713) KAI Game Changer 신기술투자조합 1호 620,910 935 619,975 345 (7,717) (7,717) KAI 후공정 Cap 조합 1,057,678 935 1,056,743 386 (12,641) (12,641) KAI 로보틱스 신기술투자조합 1호 1,601,977 935 1,601,042 751 (18,559) (18,559) KAI 아만타니 신기술투자조합 1호 2,127,501 935 2,126,566 760 (32,842) (32,842) 코리아에셋SNB차세대스마트팜투자조합 591,436 - 591,436 259 (8,564) (8,564) KAI-흥국 AI 반도체 신기술투자조합 1호 2,120,774 935 2,119,839 923 (40,161) (40,161) BNB-KAI 뷰티 신기술조합 1호 2,526,326 935 2,525,391 834 (34,609) (34,609) KAI-아이피오 UX 신기술조합 1호 738,955 935 738,020 267 (11,980) (11,980) KAI-헬스케어투자조합1호 1,978,706 - 1,978,706 747 (21,294) (21,294) 엠포드-KAI AI 반도체 신기술투자조합 1호 1,070,958 935 1,070,023 375 (19,977) (19,977) 카이-에이치 신기술투자조합 1호 9,900,304 - 9,900,304 1,275 (119,696) (119,696) D-KAI 신기술조합 1호 1,917,497 18,029 1,899,468 534 (17,536) (17,536) SKYWALK-KAI Titan 신기술투자조합 1호 3,133,115 935 3,132,180 518 (27,820) (27,820) KAI-리프콘 디지털헬스케어 신기술투자조합 1,079,915 - 1,079,915 307 (10,085) (10,085) KAI히스토리2024-1무비투자조합 703,358 - 703,358 211 (4,642) (4,642) KAI 소부장 신기술투자조합 1호 1,047,197 - 1,047,197 74 (2,803) (2,803) KAI 넥스트 세미콘 2,240,854 - 2,240,854 - (9,146) (9,146) 코리아에셋EH헬스케어투자조합1호 3,132,089 - 3,132,089 - (7,911) (7,911) KAI-헬스케어투자조합2호 2,015,022 - 2,015,022 - (1,978) (1,978) (단위 : 천원) 회사명 총자산 총부채 총자본 영업수익 당기순손익 총포괄손익 KAI-KSM 크라우드 시딩 펀드 3,278,654 123,280 3,155,374 5,786 (570,332) (570,332) KAI-KVIC 가상증강현실투자조합 18,025,043 779,369 17,245,674 207 (473,113) (473,113) KAI OTC 펀드 6호 1,057,829 - 1,057,829 202 1,260 1,260 KAI-열림 아이오티 펀드 3,733,813 727,250 3,006,563 25 25 25 KAI-열림 에이아이 펀드 1,891,150 257 1,890,893 1,387 343 343 KAI-DI F 펀드 1,865,953 - 1,865,953 - - - KAI-레인보우 세컨더리 1,035,336 1,218 1,034,118 117 (29,384) (29,384) KAI-DIP펀드 1호 742,281 458 741,823 14,120 971 971 SV-KAI 코에볼루션 1호 1,471,982 671 1,471,311 124 (2,054) (2,054) KAI-열림 에이아이펀드 제2호 2,464,879 120,929 2,343,950 50 (67,012) (67,012) KAI-유니콘 펀드 3호 2,184,558 - 2,184,558 93,136 93,136 93,136 위드윈-KAI 글로벌 조합 1호 2,218,639 - 2,218,639 329 329 329 KAI-타이온 유니콘펀드 1호 856,073 4,963 851,110 56 (17,495) (17,495) KAI-KVIC 스마트공장투자조합 22,848,889 507,471 22,341,418 307,922 (3,697,251) (3,697,251) 호라이즌-코리아에셋 신기술투자조합 1호 1,092,101 7,402 1,084,699 518 (28,549) (28,549) KAI-MD유니콘펀드2호 1,512,762 47,100 1,465,662 911 (19,905) (19,905) KAI-DI 히든태그 조합 2,305,454 - 2,305,454 35 (5,151) (5,151) KAI 코스메틱 조합1호 840,722 - 840,722 53 (14,107) (14,107) KAI-오퍼스원 세컨더리 648,716 - 648,716 32,614 (271,707) (271,707) KAI-타이온유니콘조합2호 1,002,371 33,585 968,786 10 (20,028) (20,028) KAI-열림 미디어커머스 1,007,354 - 1,007,354 41 (7,881) (7,881) KAI-마켓메이커 1호 1,758,385 13,000 1,745,385 26,919 5,508 5,508 KAI-오퍼스원 소부장펀드 769,612 - 769,612 501 (20,927) (20,927) KAI-타이온유니콘조합 4호 960,432 21,630 938,802 3 (10,262) (10,262) KAI-포라인유니콘조합 1호 876,062 8,118 867,944 14 (19,152) (19,152) KAI-포라인유니콘조합 2호 286,022 12,127 273,895 19 (8,482) (8,482) DB-KAI신기술투자조합 1호 3,002,955 12,869 2,990,086 18 (30,029) (30,029) DB-KAI신기술투자조합 2호 1,263,432 5,776 1,257,656 11 (16,803) (16,803) 와이즈-코리아에셋 신기술사업투자조합제1호 59,007 - 59,007 61 (2,871,768) (2,871,768) 피씨씨-KAI세컨더리1호 신기술투자조합 1,201,452 - 1,201,452 659 (257,913) (257,913) KAI-AH 미디어커머스1호 820,688 - 820,688 1,219 (133,400) (133,400) KAI-AH세컨더리1호 613,514 - 613,514 127,753 44,538 44,538 퓨처코리아 신기술투자조합 1,339,580 31,618 1,307,962 6 (27,895) (27,895) 코리아에셋-벤처빌더스 신기술투자조합 7,242 6,302 940 13 (1,022,358) (1,022,358) KAI-오퍼스원 ESG조합1호 1,003,532 - 1,003,532 53 (18,983) (18,983) KAI-다름5G소부장 3,124,037 - 3,124,037 15,638 (47,798) (47,798) KAI-APC 아세안플랫폼 1호 1,009,743 - 1,009,743 769 (14,016) (14,016) KAI-타이온유니콘조합3호 5,033,020 97,814 4,935,206 42,995 (57,011) (57,011) KAI-AH 미디어커머스 2호 1,030,931 - 1,030,931 478 (22,185) (22,185) DB-KAI신기술투자조합5호 3,017,518 - 3,017,518 1,118 (28,881) (28,881) 와이즈 바이오 유니콘 투자조합 4,768,578 - 4,768,578 418 (98,710) (98,710) KAI-리딩 디지털헬스케어 1호 3,224,278 - 3,224,278 272 (70,176) (70,176) 케이에이아이-오퍼스원 디지털헬스케어 1호 941,533 - 941,533 156 (20,558) (20,558) 코리아에셋-제이든 영 신기술투자조합 1호 11,428 - 11,428 125 (977,591) (977,591) KAI-마인비 PG투자조합 1,597,314 - 1,597,314 141 (37,449) (37,449) KAI-IBF벤처투자조합2호 1,748,262 - 1,748,262 1,879 (35,248) (35,248) KAI-KPIA 투자조합 1호 2,338,922 - 2,338,922 238 (51,369) (51,369) KAI-MNM신기술투자조합1호 3,368,921 - 3,368,921 2,223 (63,833) (63,833) 포스코KAICI신기술사업투자조합제1호 10,017,304 107,420 9,909,884 65 (215,820) (215,820) KAI-힉스 IT 1호 1,327,463 - 1,327,463 172 (22,675) (22,675) KAI-비스타 세컨더리 1호 1,280,548 - 1,280,548 63,298 (62,584) (62,584) KAI-코어트렌드 신기술 투자조합 제1호 4,109,028 - 4,109,028 664 (88,042) (88,042) KAI-GCI 소부장 1호 2,665,651 - 2,665,651 367 (58,109) (58,109) KAI-베리타스벤처투자조합1호 3,712,601 - 3,712,601 938,988 842,686 842,686 KAI-MNMHD바이오투자조합1호 4,506,695 - 4,506,695 314,051 255,948 255,948 이지스-KAI-라이노스 프롭테크 신기술조합 3,100,956 - 3,100,956 2,725 (64,266) (64,266) KAI-EVO 클라우드 신기술투자조합 2,957,980 34,816 2,923,164 1,131 (74,634) (74,634) KAI-유니콘조합4호 1,479,834 - 1,479,834 656 (28,409) (28,409) 레에드 코리아 바이오 신기술투자조합1호 1,757,297 - 1,757,297 420 (38,306) (38,306) KAI-라이프 바이오틱스투자조합1호 3,182,261 16,584 3,165,677 2,460 (64,335) (64,335) KAI-리딩 RPA조합 2,067,918 - 2,067,918 325 (44,828) (44,828) 요즈마 KAI 뉴그로쓰조합1호 3,007,371 - 3,007,371 11,812 (69,791) (69,791) 카이케이빅(KAI-KVIC) 점프업투자조합 37,996,223 230,000 37,766,223 8,382 (941,820) (941,820) 인피니툼-KAI 라이프스타일 1호 2,550,176 - 2,550,176 304 (40,726) (40,726) 요즈마KAI글로벌AI신기술투자조합 4,847,613 203,680 4,643,933 1,559 (149,333) (149,333) KAI-더스퀘어신기술투자조합1호 2,484,717 13,880 2,470,837 483,561 442,553 442,553 코리아에셋-MNM 신기술투자조합 2호 84,065 - 84,065 493 (2,552,782) (2,552,782) 요즈마KAI뉴그로쓰조합2호 6,572,702 - 6,572,702 2,745 (174,114) (174,114) 아우름-코리아 글로벌 바이오 헬스케어 신기술투자조합 1호 4,721,245 - 4,721,245 1,990 (125,168) (125,168) 라이노스-KAI 프론티어 신기술조합 1호 1,293,669 - 1,293,669 62,585 32,536 32,536 KAI-신기술투자조합1호 2,194,057 - 2,194,057 547 (47,829) (47,829) 카이(KAI)-더스퀘어 신기술투자조합1호 2,030,859 - 2,030,859 365 (44,193) (44,193) 요즈마KAI뉴그로쓰조합3호 3,244,746 - 3,244,746 1,957 (102,952) (102,952) KAI-타이온유니콘조합6호 701,840 3,787 698,053 451 (13,577) (13,577) KAI-이커머스투자조합1호 79,066 - 79,066 440 (1,578,467) (1,578,467) 앤에이-코리아 바이오 신기술투자조합 1호 961,140 - 961,140 134 (21,758) (21,758) 타임-KAI 제1호 신기술투자조합 2,027,879 - 2,027,879 1,351,966 1,231,760 1,231,760 KAI-APC 아세안플랫폼 2호 969,866 - 969,866 223 (20,443) (20,443) KAI-KNT글로벌바이오스타투자조합제1호 470,878 - 470,878 470 (9,686) (9,686) KAI-베리타스벤처투자조합2호 2,058,947 - 2,058,947 365 (42,180) (42,180) 앤에이 코리아 헬스케어 투자조합 2호 1,947,721 10,095 1,937,626 54 (42,940) (42,940) KAI-METIS 모빌리티 신기술조합 1호 5,926,661 - 5,926,661 1,990 (124,994) (124,994) KAI히스토리2022-1디지털콘텐츠투자조합 1,082,889 - 1,082,889 196 (20,852) (20,852) KAI히스토리2021-1메타버스투자조합 7,220,028 - 7,220,028 1,290 (139,073) (139,073) KAI-라이노스 모빌리티 1호 1,105,513 - 1,105,513 7,424 (16,592) (16,592) KAI-라이즈투자조합1호 1,871,799 - 1,871,799 430 (40,882) (40,882) 앤에이 코리아 세컨더리 투자조합 3호 2,122,156 - 2,122,156 271,283 155,382 155,382 KAI-밸류업 1호 799,015 - 799,015 159 (7,384) (7,384) KAI히스토리2022-1NFT투자조합 1,335,653 - 1,335,653 111,523 51,441 51,441 블리츠-KAI 투자조합1호 2,212,435 443 2,211,992 172 (44,285) (44,285) KAI-갤럭시 유니콘 1호 3,963,029 - 3,963,029 1,945 (82,258) (82,258) 앤에이 코리아 트랜스 투자조합 4호 1,893,278 20,935 1,872,343 287 (86,463) (86,463) 앤에이 코리아 시서스 투자조합 5호 1,088,303 5,619 1,082,684 138 (24,818) (24,818) 앤코리아 블라인드 투자조합 1호 1,938,491 - 1,938,491 364 (42,429) (42,429) DSNP-KAI 1호 3,120,886 - 3,120,886 1,853 (64,920) (64,920) KAI-V1 1호 3,542,049 - 3,542,049 1,933 (74,577) (74,577) 이지스-KAI ESG 신기술조합 1호 1,614,236 - 1,614,236 1,733 (32,897) (32,897) KAI히스토리2022-2디지털콘텐츠투자조합 3,082,143 - 3,082,143 1,920 (58,099) (58,099) KAI-유온 신기술조합 1호 1,686,294 - 1,686,294 1,416 (25,898) (25,898) LWP-KAI AI Tech 신기술투자조합 1호 3,868,722 - 3,868,722 1,947 (82,731) (82,731) 요즈마KAI뉴그로쓰조합4호 5,066,606 - 5,066,606 2,564 (167,123) (167,123) KAI-MNM신기술투자조합2호 1,641,002 - 1,641,002 1,046 (30,729) (30,729) 릴슨-KAI 실버케어 1호 5,451,369 - 5,451,369 3,546 (116,493) (116,493) 요즈마 KAI 뉴그로쓰조합 5호 887,065 15,962 871,103 462 (22,583) (22,583) 요즈마 KAI 뉴그로쓰조합 6호 3,842,894 66,091 3,776,803 1,182 (96,862) (96,862) MS-KAI 제1호 신기술투자조합 6,270,718 - 6,270,718 48,540 (16,964) (16,964) KAI AI Tech 1호 641,227 - 641,227 333 (3,571) (3,571) KAI-SNB제1호 신기술사업투자조합 712,966 8,297 704,669 574 (14,043) (14,043) MS-KAI 제1호 컨텐츠투자조합 6,704,732 - 6,704,732 207,203 52,444 52,444 KAI-리프콘 모빌리티 1호 2,076,070 - 2,076,070 1,438 (43,297) (43,297) KAI NK투자조합1호 4,014,753 15,246 3,999,507 572 (60,875) (60,875) KAI 소프트웨어 신기술투자조합 1호 2,047,249 - 2,047,249 277 (31,132) (31,132) KAI-오퍼스원 소부장펀드 2호 612,649 - 612,649 1,772 (26,898) (26,898) KAI IT 신기술투자조합 1호 2,080,067 - 2,080,067 446 (31,575) (31,575) KAI-코메스 컨텐츠 조합 1호 1,552,909 - 1,552,909 297 (15,456) (15,456) 아우름-코리아 글로벌 바이오 헬스케어 신기술투자조합 2호 4,841,600 - 4,841,600 13,161 (117,623) (117,623) KAI-코메스 ESG조합 1호 1,112,721 - 1,112,721 3,996 (20,878) (20,878) KAI-MZ 신기술투자조합 인슈어테크 1호 16,337,976 - 16,337,976 13,636 (347,565) (347,565) KAI-MTI신기술투자조합1호 1,469,585 - 1,469,585 1,001 (29,021) (29,021) KAI-V1 메자닌 제1호 신기술투자조합 3,169,441 - 3,169,441 30,331 1,386 1,386 코리아-GEP 신기술조합 2호 762,932 - 762,932 956,824 765,027 765,027 KAI-신기술투자조합2호 5,174,471 - 5,174,471 3,114 (110,529) (110,529) 세아-KAI ESG 신기술투자조합 1호 3,778,072 - 3,778,072 2,571 (74,611) (74,611) KAI-MTI신기술투자조합 2호 1,156,100 - 1,156,100 296 (23,320) (23,320) KAI-구름신기술투자조합1호 460,945 - 460,945 228 (9,055) (9,055) KAI-SKY ESG 신기술투자조합 1호 1,568,285 - 1,568,285 966 (21,715) (21,715) KAI 모빌리티테크 신기술조합 1호 535,416 - 535,416 253 (4,584) (4,584) KAI-리프콘 펫테크 조합 1호 1,071,543 - 1,071,543 402 (18,457) (18,457) KAI-밸류 신기술투자조합 1호 1,036,839 - 1,036,839 7,663 (10,161) (10,161) MS-KAI 제2호 신기술투자조합 10,859,128 - 10,859,128 4,296 (610,872) (610,872) KAI IT 신기술투자조합 2호 1,913,349 - 1,913,349 1,338 (26,651) (26,651) KEY-KAI 신기술투자조합 1호 4,192,232 - 4,192,232 549 (57,768) (57,768) 요즈마KAI뉴그로쓰조합 7호 1,596,583 - 1,596,583 171 (45,417) (45,417) KAI-유니콘조합5호 17,094,144 - 17,094,144 5,156 (5,856) (5,856) KAI-신기술투자조합4호 1,085,560 - 1,085,560 369 (14,440) (14,440) 웰컴-KAI 모빌리티테크 신기술조합 1호 3,303,930 - 3,303,930 263 (39,070) (39,070) KAI Electric 신기술투자조합 1호 3,184,765 - 3,184,765 7,704 (30,235) (30,235) 카이(KAI)-KGROWTH 탄소중립기술혁신투자조합 14,715,229 250,000 14,465,229 10,041 (534,771) (534,771) 패스웨이-KAI스페이스1호조합 2,373,885 - 2,373,885 251 (26,115) (26,115) KAI-신기술투자조합 3호 1,533,190 - 1,533,190 293 (16,810) (16,810) 코리아에셋-벤처빌더스 신기술투자조합2호 1,064,509 - 1,064,509 93 (10,491) (10,491) HI-KAI디지털애드 신기술투자조합1호 594,957 - 594,957 177 (5,043) (5,043) 코리아에셋-히스토리2023-1이차전지투자조합 1,139,907 - 1,139,907 210 (10,093) (10,093) KAI-브레이브투자조합1호 1,717,806 - 1,717,806 149 (12,194) (12,194) 카이 발리언트 에스테틱 1호 신기술사업투자조합 18,519,925 - 18,519,925 518 (110,075) (110,075) KAI Game Changer 신기술투자조합 1호 627,693 - 627,693 516 (307) (307) KAI 후공정 Cap 조합 1,069,384 - 1,069,384 - (616) (616) KAI 로보틱스 신기술투자조합 1호 1,620,000 399 1,619,601 - (399) (399) KAI 아만타니 신기술투자조합 1호 2,160,000 592 2,159,408 - (592) (592) (3) 당분기와 전분기 중 관계기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 회사명 기초 취득 처분 배당 지분법손익 기말 KAI-KSM 크라우드 시딩 펀드 78,884 - - - (12,587) 66,297 KAI-KVIC 가상증강현실투자조합 2,586,851 - - - (98,853) 2,487,998 KAI OTC 펀드 6호 961 - - - (4) 957 KAI-열림 아이오티 펀드 8,930 - - - - 8,930 KAI-열림 에이아이 펀드 6,041 - - - 1 6,042 KAI-DI F 펀드 39,684 - - - 1 39,685 KAI-레인보우 세컨더리 17,332 - - - (14) 17,318 KAI-DIP펀드 1호 39,043 - - - (141) 38,902 SV-KAI 코에볼루션 1호 47,462 - - - (37) 47,425 KAI-열림 에이아이펀드 제2호 5,649 - - - (10) 5,639 KAI-유니콘 펀드 3호 20,134 - (20,134) - - - 위드윈-KAI 글로벌 조합 1호 9,322 - - - 2 9,324 KAI-타이온 유니콘펀드 1호 4,920 - - - (81) 4,839 KAI-KVIC 스마트공장투자조합 2,234,142 - - - (36,701) 2,197,441 호라이즌-코리아에셋 신기술투자조합 1호 793 - - - (15) 778 KAI-MD유니콘펀드2호 9,335 - - - (5) 9,330 KAI-DI 히든태그 조합 9,334 - - - (8) 9,326 KAI 코스메틱 조합1호 4,671 - - - (63) 4,608 KAI-오퍼스원 세컨더리 32,436 - - (20,000) (4,500) 7,936 KAI-타이온유니콘조합2호 923 - - - (16) 907 KAI-열림 미디어커머스 35,444 - - - (68) 35,376 KAI-마켓메이커 1호 42,570 - - - 32,379 74,949 KAI-오퍼스원 소부장펀드 35,963 - - - 2,458 38,421 KAI-타이온유니콘조합 4호 935 - - - - 935 KAI-포라인유니콘조합 1호 1,928 - - - (29) 1,899 KAI-포라인유니콘조합 2호 4,347 - - - (141) 4,206 DB-KAI신기술투자조합 1호 19,291 - - (9,260) (134) 9,897 DB-KAI신기술투자조합 2호 9,320 - - (6,615) 2,100 4,805 와이즈-코리아에셋 신기술사업투자조합제1호 189 - - - 8,511 8,700 피씨씨-KAI세컨더리1호 신기술투자조합 114,861 - - - (12,120) 102,741 KAI-AH 미디어커머스1호 10,101 - - - (168) 9,933 KAI-AH세컨더리1호 15,951 - - (8,188) 240 8,003 퓨처코리아 신기술투자조합 934 - - - (2) 932 코리아에셋-벤처빌더스 신기술투자조합 17 - - - (17) - KAI-오퍼스원 ESG조합1호 18,935 - - - (38) 18,897 KAI-다름5G소부장 37,982 - - - (257) 37,725 KAI-APC 아세안플랫폼 1호 7,549 - - - (91) 7,458 KAI-타이온유니콘조합3호 9,338 - (9,338) - - - KAI-AH 미디어커머스 2호 28,116 - - - (57) 28,059 DB-KAI신기술투자조합5호 14,875 - (14,875) - - - 와이즈 바이오 유니콘 투자조합 24,541 - - - (366) 24,175 KAI-리딩 디지털헬스케어 1호 112,967 - - - (646) 112,321 케이에이아이-오퍼스원 디지털헬스케어 1호 39,465 - - - (282) 39,183 코리아에셋-제이든 영 신기술투자조합 1호 111 - - (83) (17) 11 KAI-마인비 PG투자조합 9,396 - - - (171) 9,225 KAI-IBF벤처투자조합2호 4,725 - - - (69) 4,656 KAI-KPIA 투자조합 1호 9,412 - (9,290) - (122) - KAI-MNM신기술투자조합1호 47,316 - - - (474) 46,842 KAICI신기술사업투자조합제1호 (구.포스코KAICI신기술사업투자조합제1호) 47,190 - - - (767) 46,423 KAI-힉스 IT 1호 38,200 - (37,996) - (204) - KAI-비스타 세컨더리 1호 8,537 - - - 577 9,114 KAI-코어트렌드 신기술 투자조합 제1호 28,338 - - - (302) 28,036 KAI-GCI 소부장 1호 75,354 - - - (667) 74,687 KAI-베리타스벤처투자조합1호 4,116 - - - (67) 4,049 KAI-MNMHD바이오투자조합1호 102,425 - - - (34,382) 68,043 이지스-KAI-라이노스 프롭테크 신기술조합 66,483 - - - (1,017) 65,466 KAI-EVO 클라우드 신기술투자조합 7,754 - (7,650) - (104) - KAI-유니콘조합4호 3,807 - - - (50) 3,757 레에드 코리아 바이오 신기술투자조합1호 4,749 - - - (77) 4,672 KAI-라이프 바이오틱스투자조합1호 4,747 - - - (76) 4,671 KAI-리딩 RPA조합 66,401 - - - (919) 65,482 요즈마 KAI 뉴그로쓰조합1호 9,340 - - - (69) 9,271 카이케이빅(KAI-KVIC) 점프업투자조합 7,553,245 - - - (120,073) 7,433,172 인피니툼-KAI 라이프스타일 1호 45,230 - - - (477) 44,753 요즈마KAI글로벌AI신기술투자조합 9,251 - - - (228) 9,023 KAI-더스퀘어신기술투자조합1호 5,925 - - (4,218) (1,081) 626 코리아에셋-MNM 신기술투자조합 2호 1,551 - - - (14) 1,537 요즈마KAI뉴그로쓰조합2호 9,309 - - - (189) 9,120 아우름-코리아 글로벌 바이오 헬스케어 신기술투자조합 1호 9,424 - - - (189) 9,235 라이노스-KAI 프론티어 신기술조합 1호 62,453 - - - (370) 62,083 KAI-신기술투자조합1호 4,770 - - - (67) 4,703 카이(KAI)-더스퀘어 신기술투자조합1호 19,069 - - - (307) 18,762 요즈마KAI뉴그로쓰조합3호 83,675 - - - (1,984) 81,691 KAI-타이온유니콘조합6호 8,560 - - - (142) 8,418 KAI-이커머스투자조합1호 232 - - - 2 234 앤에이-코리아 바이오 신기술투자조합 1호 4,758 - - - (4,737) 21 타임-KAI 제1호 신기술투자조합 25,809 - - - (1,054) 24,755 KAI-APC 아세안플랫폼 2호 22,532 - - - (400) 22,132 KAI-KNT글로벌바이오스타투자조합제1호 4,709 - - - (88) 4,621 KAI-베리타스벤처투자조합2호 9,576 - - - (151) 9,425 앤에이 코리아 헬스케어 투자조합 2호 9,545 - (19,589) - 10,044 - KAI-METIS 모빌리티 신기술조합 1호 47,796 - - - (758) 47,038 KAI히스토리2022-1디지털콘텐츠투자조합 9,583 - - - (159) 9,424 KAI히스토리2021-1메타버스투자조합 9,601 - - - (142) 9,459 KAI-라이노스 모빌리티 1호 54,795 - - - (826) 53,969 KAI-라이즈투자조합1호 47,872 - - - (675) 47,197 앤에이 코리아 세컨더리 투자조합 3호 5,279 - - - (1,188) 4,091 KAI-밸류업 1호 97,441 - - - (974) 96,467 KAI히스토리2022-1NFT투자조합 22,192 - - - (6,015) 16,177 블리츠-KAI 투자조합1호 4,809 - - - (65) 4,744 KAI-갤럭시 유니콘 1호 283,074 - - - (4,510) 278,564 앤에이 코리아 트랜스 투자조합 4호 5,006 - - - (2,899) 2,107 앤에이 코리아 시서스 투자조합 5호 9,581 - - - (7,234) 2,347 앤코리아 블라인드 투자조합 1호 9,597 - - - (9,451) 146 DSNP-KAI 1호 93,146 - - - (1,478) 91,668 KAI-V1 1호 91,191 - - - (1,448) 89,743 이지스-KAI ESG 신기술조합 1호 33,630 - - - (527) 33,103 KAI히스토리2022-2디지털콘텐츠투자조합 48,158 - - - (716) 47,442 KAI-유온 신기술조합 1호 38,877 - - - (455) 38,422 LWP-KAI AI Tech 신기술투자조합 1호 95,297 - - - (1,497) 93,800 요즈마KAI뉴그로쓰조합4호 9,453 - - - (232) 9,221 KAI-MNM신기술투자조합2호 9,653 - - - (145) 9,508 릴슨-KAI 실버케어 1호 48,208 - - - (739) 47,469 요즈마 KAI 뉴그로쓰조합 5호 9,469 - - - (203) 9,266 요즈마 KAI 뉴그로쓰조합 6호 9,642 - - - (192) 9,450 MS-KAI 제1호 신기술투자조합 101,108 - - - (731) 100,377 KAI AI Tech 1호 15,833 - - - (102) 15,731 KAI-SNB제1호 신기술사업투자조합 9,653 - - - (163) 9,490 MS-KAI 제1호 컨텐츠투자조합 86,017 - - - (1,346) 84,671 KAI-리프콘 모빌리티 1호 110,595 - - - (1,775) 108,820 KAI NK투자조합1호 48,918 - - - (48,918) - KAI 소프트웨어 신기술투자조합 1호 9,795 - - - (112) 9,683 KAI-오퍼스원 소부장펀드 2호 89,969 - - - (2,172) 87,797 KAI IT 신기술투자조합 1호 92,773 - - - (1,149) 91,624 KAI-코메스 컨텐츠 조합 1호 24,728 - - - (218) 24,510 아우름-코리아 글로벌 바이오 헬스케어 신기술투자조합 2호 97,417 - - - (1,544) 95,873 KAI-코메스 ESG조합 1호 34,313 - - - 1,327 35,640 KAI-MZ 신기술투자조합 인슈어테크 1호 1,956,644 - - - (29,583) 1,927,061 KAI-MTI신기술투자조합1호 9,797 - - - (156) 9,641 KAI-V1 메자닌 제1호 신기술투자조합 5,002 - - - 230 5,232 코리아-GEP 신기술조합 2호 3,192 - - - (273) 2,919 KAI-신기술투자조합2호 78,327 - - - 1,154 79,481 세아-KAI ESG 신기술투자조합 1호 281,273 - - (52,114) 17,003 246,162 KAI-MTI신기술투자조합 2호 4,899 - - - (79) 4,820 KAI-구름신기술투자조합1호 9,807 - - - (170) 9,637 KAI-SKY ESG 신기술투자조합 1호 29,590 - - - (360) 29,230 KAI 모빌리티테크 신기술조합 1호 14,873 - - - (168) 14,705 KAI-리프콘 펫테크 조합 1호 19,661 - - - (333) 19,328 KAI-밸류 신기술투자조합 1호 36,641 - - - (363) 36,278 MS-KAI 제2호 신기술투자조합 93,727 - - - (1,474) 92,253 KAI IT 신기술투자조합 2호 97,640 - - - (1,504) 96,136 KEY-KAI 신기술투자조합 1호 9,864 - - - (152) 9,712 요즈마KAI뉴그로쓰조합 7호 972 - - - (19) 953 KAI-유니콘조합5호 49,983 - - (1,631) 1,629 49,981 KAI-신기술투자조합4호 29,606 - - - (394) 29,212 웰컴-KAI 모빌리티테크 신기술조합 1호 243,125 - - - (3,820) 239,305 KAI Electric 신기술투자조합 1호 395,248 - - (7,980) 1,878,191 2,265,459 카이(KAI)-KGROWTH 탄소중립기술혁신투자조합 867,914 300,000 - - (41,141) 1,126,773 패스웨이-KAI스페이스1호조합 9,891 - - - (154) 9,737 KAI-신기술투자조합 3호 4,946 - - - (69) 4,877 코리아에셋-벤처빌더스 신기술투자조합2호 9,902 - (5,432) - (4,470) - HI-KAI디지털애드 신기술투자조합1호 12,891 - - - (232) 12,659 코리아에셋-히스토리2023-1이차전지투자조합 36,675 - - - (612) 36,063 KAI-브레이브투자조합1호 24,824 - (24,724) - (100) - 카이 발리언트 에스테틱 1호 신기술사업투자조합 9,941 - - (44) (112) 9,785 KAI Game Changer 신기술투자조합 1호 27,986 - - - (344) 27,642 KAI 후공정 Cap 조합 9,994 - - - (118) 9,876 KAI 로보틱스 신기술투자조합 1호 19,995 - - - (229) 19,766 KAI 아만타니 신기술투자조합 1호 49,986 - - - (760) 49,226 코리아에셋SNB차세대스마트팜투자조합 - 5,000 - - (71) 4,929 KAI-흥국 AI 반도체 신기술투자조합 1호 - 160,000 - - (2,974) 157,026 BNB-KAI 뷰티 신기술조합 1호 - 50,000 - - (676) 49,324 KAI-아이피오 UX 신기술조합 1호 - 9,000 - - (144) 8,856 KAI-헬스케어투자조합1호 - 10,000 - - (106) 9,894 엠포드-KAI AI 반도체 신기술투자조합 1호 - 30,000 - - (550) 29,450 카이-에이치 신기술투자조합 1호 - 10,000 - - (119) 9,881 D-KAI 신기술조합 1호 - 317,000 - - (2,900) 314,100 SKYWALK-KAI Titan 신기술투자조합 1호 - 50,000 - - (440) 49,560 KAI-리프콘 디지털헬스케어 신기술투자조합 - 39,000 - - (361) 38,639 KAI히스토리2024-1무비투자조합 - 28,000 - - (184) 27,816 KAI 소부장 신기술투자조합 1호 - 400,000 (99,978) - (823) 299,199 KAI 넥스트 세미콘 - 67,000 - - (272) 66,728 코리아에셋EH헬스케어투자조합1호 - 5,000 - - (13) 4,987 KAI-헬스케어투자조합2호 - 2,000 - - (2) 1,998 합 계 20,439,775 1,482,000 (249,006) (110,133) 1,419,711 22,982,347 (단위 : 천원) 회사명 기초 취득 처분 배당 지분법손익 기말 KAI-KSM 크라우드 시딩 펀드 93,143 - - - (2,255) 90,888 KAI-KVIC 가상증강현실투자조합 2,657,818 - - - (54,194) 2,603,624 KAI OTC 펀드 6호 960 - - - 1 961 KAI-열림 아이오티 펀드 8,930 - - - - 8,930 KAI-열림 헬스케어 펀드 9,640 - (13,788) - 4,148 - KAI-열림 에이아이 펀드 6,040 - - - 1 6,041 KAI-DI F 펀드 39,684 - - - - 39,684 KAI-레인보우 세컨더리 17,824 - - - (449) 17,375 KAI-DIP펀드 1호 39,033 - - - (186) 38,847 SV-KAI 코에볼루션 1호 47,528 - - - (46) 47,482 KAI-열림 에이아이펀드 제2호 5,810 - - - (119) 5,691 KAI-유니콘 펀드 3호 19,276 - - - - 19,276 위드윈-KAI 글로벌 조합 1호 9,321 - - - - 9,321 KAI-타이온 유니콘펀드 1호 5,021 - - - (76) 4,945 KAI-KVIC 스마트공장투자조합 2,708,867 - - (105,000) (160,867) 2,443,000 KAI-인벡스 에너지조합 2호 15,843 27,000 (42,815) - (28) - 호라이즌-코리아에셋 신기술투자조합 1호 814 - - - (16) 798 KAI-MD유니콘펀드2호 9,462 - - - (120) 9,342 KAI-DI 히든태그 조합 9,355 - - - (19) 9,336 KAI 코스메틱 조합1호 4,749 - - - (60) 4,689 KAI-아이티펀드 2호 937 - (933) - (4) - KAI-오퍼스원 세컨더리 74,521 - - (20,000) (3,857) 50,664 KAI-타이온유니콘조합2호 942 - - - (14) 928 KAI-열림 미디어커머스 35,721 - - - (277) 35,444 KAI-마켓메이커 1호 76,186 - - - 200 76,386 KAI-오퍼스원 소부장펀드 36,941 - - - (730) 36,211 KAI-타이온유니콘조합 4호 945 - - - (10) 935 KAI-포라인유니콘조합 1호 1,892 79 - - (33) 1,938 KAI-포라인유니콘조합 2호 4,482 - - - (101) 4,381 DB-KAI신기술투자조합 1호 19,485 - - - (146) 19,339 DB-KAI신기술투자조합 2호 9,655 - - (220) (84) 9,351 와이즈-코리아에셋 신기술사업투자조합제1호 9,387 - - - (204) 9,183 피씨씨-KAI세컨더리1호 신기술투자조합 170,576 - - (31,058) (17,396) 122,122 KAI-베리타스헬스케어조합 1호 4,782 - (4,735) - (47) - KAI-AH 미디어커머스1호 28,879 - - (17,136) (1,553) 10,190 KAI-IBF벤처투자조합1호 1,623 - - - 407 2,030 KAI-AH세컨더리1호 26,103 - - - 1,036 27,139 퓨처코리아 신기술투자조합 954 - - - (17) 937 코리아에셋-벤처빌더스 신기술투자조합 18,950 - - - (413) 18,537 KAI-베리타스헬스케어조합2호 4,791 - - - (75) 4,716 KAI-오퍼스원 ESG조합1호 19,293 - - - (243) 19,050 KAI-다름5G소부장 38,563 - - - (521) 38,042 KAI-APC 아세안플랫폼 1호 7,654 - - - (82) 7,572 KAI-타이온유니콘조합3호 9,446 - - - (65) 9,381 KAI-AH 미디어커머스 2호 28,721 - - - (463) 28,258 DB-KAI신기술투자조합5호 15,016 - - - (110) 14,906 KAI-블리스바인투자조합1호 2,197 - - - (106) 2,091 와이즈 바이오 유니콘 투자조합 25,049 - - - (380) 24,669 KAI-리딩 디지털헬스케어 1호 115,426 - - - (1,861) 113,565 케이에이아이-오퍼스원 디지털헬스케어 1호 40,327 - - - (654) 39,673 코리아에셋-제이든 영 신기술투자조합 1호 9,602 - - - (174) 9,428 KAI-마인비 PG투자조합 9,616 - - - (170) 9,446 KAI-IBF벤처투자조합2호 4,820 - - - (77) 4,743 KAI-KPIA 투자조합 1호 9,619 - - - (158) 9,461 KAI-MNM신기술투자조합1호 48,213 - - - (692) 47,521 포스코KAICI신기술사업투자조합제1호 48,218 - - - (758) 47,460 KAI-힉스 IT 1호 38,853 - - - (485) 38,368 KAI IT 3호 91,783 - (94,795) - 3,012 - KAI-비스타 세컨더리 1호 8,954 - - - (284) 8,670 KAI-코어트렌드 신기술 투자조합 제1호 28,945 - - - (459) 28,486 KAI-GCI 소부장 1호 76,997 - - - (1,246) 75,751 KAI-베리타스벤처투자조합1호 4,915 - - (1,663) 890 4,142 KAI히스토리2021-1엔터투자조합 6,782 - (6,684) - (98) - KAI-MNMHD바이오투자조합1호 97,290 - - (682) 6,271 102,879 이지스-KAI-라이노스 프롭테크 신기술조합 67,861 - - - (1,062) 66,799 KAI-EVO 클라우드 신기술투자조합 7,952 - - - (151) 7,801 KAI-유니콘조합4호 3,880 - - - (56) 3,824 레에드 코리아 바이오 신기술투자조합1호 4,853 - - - (79) 4,774 KAI-라이프 바이오틱스투자조합1호 4,843 - - - (74) 4,769 KAI-리딩 RPA조합 67,840 - - - (1,092) 66,748 요즈마 KAI 뉴그로쓰조합1호 9,587 - - (31) (170) 9,386 카이케이빅(KAI-KVIC) 점프업투자조합 6,941,609 800,000 - - (142,085) 7,599,524 인피니툼-KAI 라이프스타일 1호 45,952 - - - (548) 45,404 KAI-오퍼스원 인슈어테크 조합 60,069 - (60,069) - - - 요즈마KAI글로벌AI신기술투자조합 9,548 - - - (226) 9,322 KAI-더스퀘어신기술투자조합1호 4,864 - - - (75) 4,789 코리아에셋-MNM 신기술투자조합 2호 48,650 - - - (235) 48,415 요즈마KAI뉴그로쓰조합2호 9,556 - - - (188) 9,368 아우름-코리아 글로벌 바이오 헬스케어 신기술투자조합 1호 9,673 - - - (188) 9,485 라이노스-KAI 프론티어 신기술조합 1호 62,982 - - - 1,174 64,156 KAI-신기술투자조합1호 4,874 - - - (75) 4,799 카이(KAI)-더스퀘어 신기술투자조합1호 19,484 - - - (316) 19,168 요즈마KAI뉴그로쓰조합3호 86,330 - - - (2,022) 84,308 KAI-타이온유니콘조합6호 8,726 - - - (129) 8,597 KAI-이커머스투자조합1호 4,875 - - - (73) 4,802 앤에이-코리아 바이오 신기술투자조합 1호 4,866 - - - (83) 4,783 타임-KAI 제1호 신기술투자조합 44,114 - - (33,982) 16,114 26,246 KAI-APC 아세안플랫폼 2호 23,007 - - - (362) 22,645 KAI-KNT글로벌바이오스타투자조합제1호 4,806 - - - (77) 4,729 KAI-베리타스벤처투자조합2호 9,773 - - - (139) 9,634 앤에이 코리아 헬스케어 투자조합 2호 9,756 - - - (159) 9,597 KAI-METIS 모빌리티 신기술조합 1호 48,804 - - - (767) 48,037 KAI히스토리2022-1디지털콘텐츠투자조합 9,768 - - - (139) 9,629 KAI히스토리2021-1메타버스투자조합 9,786 - - - (139) 9,647 KAI-라이노스 모빌리티 1호 55,617 - - - (587) 55,030 KAI-라이즈투자조합1호 48,918 - - - (750) 48,168 앤에이 코리아 세컨더리 투자조합 3호 4,892 - - - 931 5,823 KAI-밸류업 1호 98,341 - - - (656) 97,685 KAI히스토리2022-1NFT투자조합 21,338 - - - 472 21,810 블리츠-KAI 투자조합1호 4,905 - - - (70) 4,835 KAI-갤럭시 유니콘 1호 289,020 - - - (4,559) 284,461 앤에이 코리아 트랜스 투자조합 4호 5,237 - - - (175) 5,062 앤에이 코리아 시서스 투자조합 5호 9,801 - - - (170) 9,631 앤코리아 블라인드 투자조합 1호 9,807 - - - (161) 9,646 DSNP-KAI 1호 95,084 - - - (1,487) 93,597 KAI-V1 1호 93,111 - - - (1,476) 91,635 이지스-KAI ESG 신기술조합 1호 34,315 - - - (533) 33,782 KAI히스토리2022-2디지털콘텐츠투자조합 49,066 - - - (698) 48,368 KAI-유온 신기술조합 1호 39,474 - - - (466) 39,008 LWP-KAI AI Tech 신기술투자조합 1호 97,336 - - - (1,530) 95,806 요즈마KAI뉴그로쓰조합4호 9,754 - - - (229) 9,525 KAI-MNM신기술투자조합2호 9,834 - - - (139) 9,695 릴슨-KAI 실버케어 1호 49,238 - - - (780) 48,458 코리아-르네상스 OTT 투자조합 1호 31,926 - (28,356) - (3,570) - 요즈마 KAI 뉴그로쓰조합 5호 9,714 - - - (188) 9,526 요즈마 KAI 뉴그로쓰조합 6호 9,889 - - - (188) 9,701 코리아-지이피 신기술조합 7,593 - (7,593) - - - MS-KAI 제1호 신기술투자조합 101,381 - - - (42) 101,339 KAI AI Tech 1호 15,921 - - - (70) 15,851 KAI-SNB제1호 신기술사업투자조합 9,845 - - - (150) 9,695 MS-KAI 제1호 컨텐츠투자조합 94,008 - - (8,664) 1,104 86,448 KAI-리프콘 모빌리티 1호 112,901 - - - (1,781) 111,120 KAI NK투자조합1호 49,662 - - - (559) 49,103 KAI 소프트웨어 신기술투자조합 1호 9,944 - - - (112) 9,832 KAI-오퍼스원 소부장펀드 2호 93,919 - - - (3,016) 90,903 KAI IT 신기술투자조합 1호 94,181 - - - (1,059) 93,122 KAI-코메스 컨텐츠 조합 1호 24,974 - - - (185) 24,789 아우름-코리아 글로벌 바이오 헬스케어 신기술투자조합 2호 99,783 - - - (1,732) 98,051 KAI-코메스 ESG조합 1호 34,956 - - - (430) 34,526 KAI-MZ 신기술투자조합 인슈어테크 1호 1,998,033 - - - (32,587) 1,965,446 KAI-MTI신기술투자조합1호 9,991 - - - (144) 9,847 KAI-V1 메자닌 제1호 신기술투자조합 5,000 - - - (15) 4,985 코리아-GEP 신기술조합 2호 9,991 - - (10,000) 4,192 4,183 KAI-신기술투자조합2호 80,000 - - - (1,219) 78,781 세아-KAI ESG 신기술투자조합 1호 286,828 - - - (4,246) 282,582 KAI-MTI신기술투자조합 2호 4,998 - - - (75) 4,923 KAI-구름신기술투자조합1호 - 10,000 - - (144) 9,856 KAI-SKY ESG 신기술투자조합 1호 - 30,000 - - (309) 29,691 KAI 모빌리티테크 신기술조합 1호 - 15,000 - - (91) 14,909 KAI-리프콘 펫테크 조합 1호 - 20,000 - - (241) 19,759 KAI-밸류 신기술투자조합 1호 - 37,000 - - (354) 36,646 MS-KAI 제2호 신기술투자조합 - 99,000 - - (4,795) 94,205 KAI IT 신기술투자조합 2호 - 99,000 - - (916) 98,084 KEY-KAI 신기술투자조합 1호 - 10,000 - - (85) 9,915 요즈마KAI뉴그로쓰조합 7호 - 1,000 - - (21) 979 KAI-유니콘조합5호 - 50,000 - - (5) 49,995 KAI-신기술투자조합4호 - 30,000 - - (199) 29,801 웰컴-KAI 모빌리티테크 신기술조합 1호 - 246,000 - - (1,659) 244,341 KAI Electric 신기술투자조합 1호 - 399,000 - - (1,792) 397,208 카이(KAI)-KGROWTH 탄소중립기술혁신투자조합 - 900,000 - - (17,091) 882,909 패스웨이-KAI스페이스1호조합 - 10,000 - - (59) 9,941 KAI-신기술투자조합 3호 - 5,000 - - (24) 4,976 코리아에셋-벤처빌더스 신기술투자조합2호 - 10,000 - - (49) 9,951 HI-KAI디지털애드 신기술투자조합1호 - 13,000 - - (48) 12,952 코리아에셋-히스토리2023-1이차전지투자조합 - 37,000 - - (131) 36,869 KAI-브레이브투자조합1호 - 25,000 - - (24) 24,976 카이 발리언트 에스테틱 1호 신기술사업투자조합 - 10,000 - - - 10,000 합 계 18,892,383 2,883,079 (259,768) (228,436) (457,109) 20,830,149 (4) 당분기말 현재 회사가 관계기업에 제공하고 있는 주요 약정사항은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 회사명 출자약정액 출자액 미이행출자액 카이(KAI)-KGROWTH 탄소중립기술혁신투자조합 3,000,000 1,200,000 1,800,000 합계 3,000,000 1,200,000 1,800,000 9. 상각후원가측정금융자산(1) 당분기말과 전기말 현재 상각후원가측정금융자산의 평가방법에 따른 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 채권잔액 손실충당금 합계 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 채권잔액 손실충당금 비손상 손상 비손상 손상 현금및예치금 251,489,877 - - - - - 251,489,877 - 대출채권 매입대출채권 8,205,420 - - (131,999) - - 8,205,420 (131,999) 환매조건부매수 18,000,000 - - - - - 18,000,000 - 사모사채 3,370,899 - 4,132,306 (51,485) - (4,132,306) 7,503,205 (4,183,791) 소계 29,576,319 - 4,132,306 (183,484) - (4,132,306) 33,708,625 (4,315,790) 기타자산 미수금 6,835,524 - - (584) - - 6,835,524 (584) 미수수익 4,491,540 - 784,652 (17,906) - (690,657) 5,276,192 (708,563) 보증금 1,249,900 - - - - - 1,249,900 - 소계 12,576,964 - 784,652 (18,490) - (690,657) 13,361,616 (709,147) 합계 293,643,160 - 4,916,958 (201,974) - (4,822,963) 298,560,118 (5,024,937) (단위 : 천원) 구분 채권잔액 손실충당금 합계 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 채권잔액 손실충당금 비손상 손상 비손상 손상 현금및예치금 43,690,234 - - - - - 43,690,234 - 대출채권 매입대출채권 1,300,000 5,000,000 - (19,305) (316,125) - 6,300,000 (335,430) 사모사채 7,967,000 - 1,650,000 (118,310) - (902,757) 9,617,000 (1,021,067) 소계 9,267,000 5,000,000 1,650,000 (137,615) (316,125) (902,757) 15,917,000 (1,356,497) 기타자산 미수금 2,844,654 - - (533) - - 2,844,654 (533) 미수수익 3,581,003 129,796 415,841 (16,244) (8,206) (343,009) 4,126,640 (367,459) 보증금 1,337,780 - - - - - 1,337,780 - 소계 7,763,437 129,796 415,841 (16,777) (8,206) (343,009) 8,309,074 (367,992) 합계 60,720,671 5,129,796 2,065,841 (154,392) (324,331) (1,245,766) 67,916,308 (1,724,489) (2) 당분기와 전분기의 손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 비손상 손상 기초 154,392 324,331 1,245,766 1,724,489 측정 대상간 분류 이동 12개월 기대신용손실 측정자산 으로 이동 - - - - 전체기간 기대신용손실 측정자산 으로 이동(비손상) - - - - 전체기간 기대신용손실 측정자산 으로 이동(손상) (39,403) - 39,403 - 제각 - - - - 전(환)입 86,985 (324,331) 3,537,794 3,300,448 기말 201,974 - 4,822,963 5,024,937 (단위 : 천원) 구 분 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 비손상 손상 기초 102,457 155,053 2,917,534 3,175,044 측정 대상간 분류 이동 12개월 기대신용손실 측정자산 으로 이동 54,626 (54,626) - - 전체기간 기대신용손실 측정자산 으로 이동(비손상) - - - - 전체기간 기대신용손실 측정자산 으로 이동(손상) - (100,427) 100,427 - 제각 - - (2,289,576) (2,289,576) 전(환)입 (87,038) 316,471 529,523 758,956 기말 70,045 316,471 1,257,908 1,644,424 (3) 당분기 및 전분기 중 상각후원가측정금융자산 총장부금액 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 비손상 손상 기초장부금액 60,720,671 5,129,796 2,065,841 67,916,308 측정 대상간 분류 이동 12개월 기대신용손실 측정자산으로 이동 - - - - 전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동 (비손상) - - - - 전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동 (손상) (2,653,425) - 2,653,425 - 제각 - - - - 실행및회수 235,575,914 (5,129,796) 197,692 230,643,810 기말 293,643,160 - 4,916,958 298,560,118 (단위 : 천원) 구 분 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 비손상 손상 기초장부금액 139,030,430 2,452,405 3,081,206 144,564,041 측정 대상간 분류 이동 12개월 기대신용손실 측정자산으로 이동 864,000 (864,000) - - 전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동 (비손상) - - - - 전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동 (손상) - (1,588,405) 1,588,405 - 제각 - - (2,289,576) (2,289,576) 실행및회수 (73,528,174) 5,005,479 (341,167) (68,863,862) 기말 66,366,256 5,005,479 2,038,868 73,410,603 10. 유형자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 유형자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 취득원가 감가상각누계액 장부금액 취득원가 감가상각누계액 장부금액 비품 2,446,440 (2,146,608) 299,832 2,418,091 (2,014,578) 403,513 사용권자산 7,954,611 (706,739) 7,247,872 6,831,311 (4,472,952) 2,358,359 합계 10,401,051 (2,853,347) 7,547,704 9,249,402 (6,487,530) 2,761,872 (2) 당분기와 전분기의 유형자산의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 기초 취득 처분 감가상각비 기말 비품 403,513 28,349 - (132,030) 299,832 사용권자산 2,358,359 6,689,843 (93,880) (1,706,450) 7,247,872 합계 2,761,872 6,718,192 (93,880) (1,838,480) 7,547,704 (단위 : 천원) 구분 기초 취득 처분 감가상각비 기말 비품 524,919 24,587 (46) (145,841) 403,619 사용권자산 3,977,135 733,206 (161,108) (1,760,551) 2,788,682 합계 4,502,054 757,793 (161,154) (1,906,392) 3,192,301 11. 리스 ① 재무상태표에 인식된 금액리스와 관련해 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 사용권자산 (*) 부동산 6,534,164 1,366,700 차량운반구 713,708 991,659 합 계 7,247,872 2,358,359 (*) 재무상태표의 '유형자산' 항목에 포함되었습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 리스부채 (*) 부동산 6,185,307 1,499,259 차량운반구 764,784 1,043,284 합 계 6,950,091 2,542,543 (*) 재무상태표의 '기타부채' 항목에 포함되었습니다.당분기 중 증가된 사용권자산은 6,690백만원입니다. ② 손익계산서에 인식된 금액리스와 관련해서 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 사용권자산의 감가상각비 부동산 1,366,700 1,452,891 차량운반구 339,750 307,660 합 계 1,706,450 1,760,551 리스부채에 대한 이자비용 53,747 89,309 단기리스료 46,421 38,290 단기리스가 아닌 소액자산 리스료 40,588 36,353 당분기 중 리스의 총 현금유출은 1,830백만원입니다.③ 만기분석당분기말 및 전기말 현재 회사의 리스부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 3개월 이내 3개월 ~ 1년 1년 ~ 5년이내 합계 리스부채 580,393 1,637,220 4,732,478 6,950,091 (단위 : 천원) 구분 3개월 이내 3개월 ~ 1년 1년 ~ 5년이내 합계 리스부채 601,962 1,357,945 582,636 2,542,543 12. 무형자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 무형자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 취득원가 손상차손누계액 장부금액 취득원가 손상차손누계액 장부금액 회원권 2,531,431 - 2,531,431 2,531,431 - 2,531,431 (2) 당분기와 전분기의 무형자산의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 기초 취득 처분 기말 회원권 2,531,431 - - 2,531,431 (단위 : 천원) 구분 기초 취득 처분 기말 회원권 2,531,431 - - 2,531,431 13. 기타자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 기타자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 미수금 6,835,524 2,844,655 미수수익 5,276,192 4,126,640 보증금 1,249,901 1,337,780 손실충당금 (709,148) (367,993) 소계 12,652,469 7,941,082 선급금 6,752,629 544,696 선급비용 153,611 192,793 소계 6,906,240 737,489 합계 19,558,709 8,678,571 (2) 당분기말과 전기말 현재 담보제공되거나 사용이 제한된 기타자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 종류 예치처 당분기말 전기말 담보 및 사용제한의 내용 보증금 한국거래소 1,000 1,000 거래소 신원보증금 보증금 서울남부지방법원 206,250 206,250 소송담보 법원공탁금 합계 207,250 207,250 14. 예수부채 당분기말과 전기말 현재 예수부채의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 종류 당분기말 전기말 투자자예수금 위탁자예수금 10,133,331 12,513,791 집합투자증권투자자예수금 184,813,680 4,793 합계 194,947,011 12,518,584 15. 당기손익-공정가치측정금융부채(1) 당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융부채의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 종류 당분기말 전기말 매도유가증권 국채, 지방채 378,960,456 81,363,868 (2) 당분기말 및 전기말 현재 매도유가증권의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 종류 공정가치 (장부금액) 취득원가 누적평가손익 국채, 지방채 378,960,456 377,565,300 (1,395,156) (단위 : 천원) 종류 공정가치 (장부금액) 취득원가 누적평가손익 국채, 지방채 81,363,868 81,621,730 257,862 16. 차입부채(1) 당분기말 및 전기말 현재 차입부채의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 차입금 30,000,000 10,000,000 환매조건부매도 170,300,000 81,300,000 합계 200,300,000 91,300,000 (2) 당분기말 및 전기말 현재 차입부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 차입처 이자율 (%) 당분기말 전기말 차입금 한국증권금융 3.52 30,000,000 10,000,000 환매조건부매도 한국자금중개외 3.35~6.00 170,300,000 81,300,000 합계 200,300,000 91,300,000 17. 충당부채 (1) 당분기말과 전기말 현재 충당부채의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 우선손실충당부채(*1) 1,307,458 1,348,209 복구충당부채 573,412 296,643 합계 1,880,870 1,644,852 (*1) 당분기말 현재 관계기업투자로 계상한 투자조합출자금에 대한 우선손실충당 규약에 따른 충당가능성을 평가하여 충당부채를 설정하고 있습니다. (2) 당분기 및 전분기의 우선손실충당부채의 변동은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 기 초 1,348,209 729,971 증 가 2,545 616,826 감 소 (43,296) (45) 기 말 1,307,458 1,346,752 (3) 당분기 및 전분기의 복구충당부채의 변동은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 기 초 296,643 304,974 증 가 276,769 6,720 감 소 - - 기 말 573,412 311,694 18. 기타부채 당분기말과 전기말 현재 기타부채의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 미지급금 6,554,131 2,169,635 미지급비용 8,093,053 8,926,704 리스부채 6,950,091 2,542,543 소계 21,597,275 13,638,882 선수수익 1,064,938 1,394,555 제세예수금 2,261,448 1,617,862 기타 214,113 154,026 소계 3,540,499 3,166,443 합계 25,137,774 16,805,325 19. 퇴직급여 당분기와 전분기 중 확정기여제도와 관련하여 비용으로 인식한 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 퇴직급여 471,725 1,265,457 418,333 1,232,924 20. 자본금 당분기말과 전기말 현재 자본금의 내용은 다음과 같습니다. 구 분 당분기말 전기말 회사가 발행할 주식의 총수 50,000,000주 50,000,000주 1주의금액 5,000원 5,000원 발행한 주식의수 6,388,000주 6,388,000주 보통주자본금 31,940,000천원 31,940,000천원 21. 자본잉여금당분기말과 전기말 현재 자본잉여금의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 주식발행초과금 7,427,694 7,427,694 22. 기타포괄손익누계액당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 재분류될 수 없는 항목> 기타포괄손익-공정가치측정지분상품평가손익 (905,264) (878,418) 이연법인세효과 209,116 202,915 합계 (696,148) (675,503) 23. 이익잉여금(1) 당분기말과 전기말 현재 이익잉여금의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 법정적립금(*) 2,492,060 2,172,660 대손준비금 206,958 173,793 손해배상준비금 1,000,000 1,000,000 미처분이익잉여금 52,601,447 50,977,733 합계 56,300,465 54,324,186 (*) 상법상 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전을 위해서는 사용될 수 있습니다.(2) 당분기 및 전기 중 미처분이익잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전기 기초금액 50,977,733 46,547,494 당기순이익 5,163,300 5,807,380 배당금 (3,194,000) (1,277,600) 이익준비금전입 (319,400) (127,760) 대손준비금전입 (33,165) (149,743) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 처분손익 재분류 6,979 177,962 합계 52,601,447 50,977,733 (3) 대손준비금회사는 금융투자업규정 제3-8조에 근거하여 한국채택국제회계기준에 의한 대손충당금이 감독목적상 요구되는 충당금적립액 합계금액에 미달하는 금액만큼을 대손준비금으로 적립하도록 요구받고 있습니다. 감독목적상 요구되는 충당금적립액은 금융투자업규정 상에서 규정하는 최저적립률을 적용하여 결정한 금액으로 산출합니다. 동 대손준비금은 이익잉여금에 대한 임의적립금 성격으로, 기존의 대손준비금이 결산일 현재 적립하여야 하는 대손준비금을 초과하는 경우에는 그 초과금액을 환입처리 할 수 있고, 미처리결손금이 있는 경우에는 미처리결손금이 처리된 때부터 대손준비금을 적립하도록 합니다. 1) 대손준비금 잔액 (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 대손준비금 기적립액 206,958 173,793 대손준비금 전입(환입) 예정금액 (206,958) 33,165 대손준비금 잔액 - 206,958 2) 대손준비금 환입(전입) 예정금액 및 대손준비금 반영후 조정이익 (단위 : 원) 구분 당분기 전분기 분기순이익 5,163,299,579 3,261,594,235 대손준비금 환입 예정금액 206,958,818 21,945,922 대손준비금 반영후 조정이익(*) 5,370,258,397 3,283,540,157 대손준비금 반영후 기본주당조정이익 841 514 (*) 대손준비금 반영후 조정이익은 한국채택국제회계기준에 따른 수치가 아니며, 법인세 효과 고려전의 대손준비금 환입액(전입액)을 분기순이익에 반영하였을 경우를 가정하여 산출된 정보입니다. 24. 수수료수익 및 비용당분기와 전분기의 수수료수익 및 비용의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 수탁수수료 172,381 598,222 189,689 1,052,087 인수및주선수수료 1,353,020 3,886,998 990,199 2,298,788 집합투자증권취급수수료 1,902,062 4,667,190 1,494,704 5,334,318 자산관리수수료 219,816 268,065 62,255 149,727 집합투자기구운용보수 1,544,499 5,455,712 1,722,184 4,758,370 매수및합병수수료 3,935,972 10,633,559 2,590,676 16,611,722 소계 9,127,750 25,509,746 7,049,707 30,205,012 매매수수료 425,665 1,040,099 258,707 801,728 기타수수료비용 - 18,361 - 20,000 소계 425,665 1,058,460 258,707 821,728 순수수료수익 8,702,085 24,451,286 6,791,000 29,383,284 25. 증권평가및처분손익 당분기와 전분기의 증권평가및처분손익의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 당기손익-공정가치측정증권평가이익 1,097,132 3,898,103 1,777,867 3,595,931 당기손익-공정가치측정증권처분이익 42,239,082 101,143,073 35,266,875 59,702,571 소계 43,336,214 105,041,176 37,044,742 63,298,502 당기손익-공정가치측정증권평가손실 2,303,653 4,348,141 1,227,218 3,850,438 당기손익-공정가치측정증권처분손실 34,357,843 81,561,455 19,665,992 46,087,421 소계 36,661,496 85,909,596 20,893,210 49,937,859 순손익 6,674,718 19,131,580 16,151,532 13,360,643 26. 파생상품 평가및거래손익 당분기와 전분기의 파생상품 평가및거래손익의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 파생상품거래이익 24,392,688 61,634,808 16,271,720 50,469,680 파생상품평가이익 99,830 140,930 (135,780) 2,510 소계 24,492,518 61,775,738 16,135,940 50,472,190 파생상품거래손실 25,227,652 62,938,666 26,935,410 53,306,835 파생상품평가손실 (124,014) 89,944 1,314,140 1,425,560 소계 25,103,638 63,028,610 28,249,550 54,732,395 순손익 (611,120) (1,252,872) (12,113,610) (4,260,205) 27. 이자수익 및 비용 당분기와 전분기의 이자수익 및 비용의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 예치금이자 899,641 2,825,300 876,550 2,668,613 당기손익-공정가치측정금융자산이자 3,462,569 9,427,828 2,608,682 7,033,609 대출채권이자 437,663 1,228,383 506,149 1,616,630 기타이자 5,199 15,515 5,425 16,151 소계 4,805,072 13,497,026 3,996,806 11,335,003 예수부채이자 213,337 544,575 135,501 552,071 당기손익-공정가치측정금융부채이자 1,484,375 5,916,250 1,006,875 3,770,000 차입부채이자 1,978,910 5,876,284 1,885,075 5,342,329 기타이자 15,890 60,279 31,525 96,029 소계 3,692,512 12,397,388 3,058,976 9,760,429 순이자손익 1,112,560 1,099,638 937,830 1,574,574 28. 대출채권 평가및처분손익 당분기와 전분기의 대출채권 평가 및 처분 손익의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 대출채권매각이익 400,000 400,000 - - 소계 400,000 400,000 - - 대손상각비 2,293,599 2,959,293 379,995 832,298 소계 2,293,599 2,959,293 379,995 832,298 순손익 (1,893,599) (2,559,293) (379,995) (832,298) 29. 외환거래손익 당분기와 전분기의 외환거래손익의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 외화환산이익 15,089 15,695 (3,534) 158 소계 15,089 15,695 (3,534) 158 외화환산손실 (3,150) - 1,292 1,292 소계 (3,150) - 1,292 1,292 순손익 18,239 15,695 (4,826) (1,134) 30. 기타의영업손익 당분기와 전분기의 기타의영업손익의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 배당금및분배금수익 6,146 82,528 3,634 15,098 우선손실충당부채환입액 7,050 43,297 (257) 46 기타대손충당금환입 - - (9,895) 73,342 기타 16,048 34,873 - - 소계 29,244 160,698 (6,518) 88,486 우선손실충당부채전입액 239 2,545 58,605 616,826 기타대손상각비 316,239 341,155 - - 소계 316,478 343,700 58,605 616,826 순손익 (287,234) (183,002) (65,123) (528,340) 31. 판매비와 관리비 당분기와 전분기의 판매비와관리비의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 급여 7,087,397 21,228,813 5,893,078 20,833,471 퇴직급여 471,725 1,265,457 418,333 1,232,924 복리후생비 987,086 2,325,474 1,105,094 3,018,379 전산운용비 406,395 1,238,482 401,032 1,124,584 임차료 49,134 138,059 63,553 155,909 지급수수료 840,869 1,915,869 448,054 2,062,725 접대비 1,044,538 3,323,181 959,912 2,799,337 감가상각비 612,181 1,838,480 637,499 1,906,392 연수비 35,868 57,455 14,132 37,029 세금과공과금 354,329 997,979 289,400 812,233 기타 267,403 868,492 310,144 858,532 합계 12,156,925 35,197,741 10,540,231 34,841,515 32. 영업외수익과 영업외비용 (1) 당분기와 전분기의 영업외수익의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 지분법이익 690,834 1,955,849 (2,478) 39,954 관계기업투자처분이익 13,201 40,112 710 21,653 잡이익 25,948 669,463 33,415 353,321 합계 729,983 2,665,424 31,647 414,928 (2) 당분기와 전분기의 영업외비용의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 지분법손실 201,657 536,138 139,978 497,064 관계기업투자처분손실 1,215 38,525 15 14,707 유형자산처분손실 - - - 46 기부금 29,900 50,130 20,000 50,120 잡손실 1,944 7,542 2,250 297,491 합계 234,716 632,335 162,243 859,428 33. 법인세비용법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하고 있습니다. 2025년 3월 31일로 종료하는 회계연도의 예상평균연간법인세율은 31.51% (2023년 12월 31일로 종료하는 기간에 대한 법인세율:4.37%)입니다. 34. 주당이익 (1) 당분기와 전분기의 주당이익의 산정내용은 다음과 같습니다. 1) 기본주당이익 (단위 : 주,원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 분기순이익 1,273,347,769 5,163,299,579 1,356,162,835 3,261,594,235 보통주순이익 1,273,347,769 5,163,299,579 1,356,162,835 3,261,594,235 가중평균유통보통주식수 6,388,000 6,388,000 6,388,000 6,388,000 기본주당순이익 199 808 212 511 (2) 희석증권을 발행하지 않았으므로 기본주당이익과 희석주당이익은 동일합니다. 35. 현금흐름표 (1) 현금및현금성자산은 재무상태표와 현금흐름표상의 금액이 일치하게 관리되고 있으며, 당분기와 전분기의 현금및현금성자산의 사용을 수반하지 않는 중요한 거래내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 기타포괄-공정가치측정금융자산평가손익 (13,666) - 사용권자산(리스부채) 6,247,107 573,330 대출채권 제각 - 2,289,576 (2) 당분기 및 전분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 계정과목 기초 재무활동 현금흐름 기타 기말 차입부채 차입금 10,000,000 20,000,000 - 30,000,000 환매조건부매도 81,300,000 89,000,000 - 170,300,000 기타금융부채 리스부채 2,542,543 (1,776,349) 6,183,897 6,950,091 합 계 93,842,543 107,223,651 6,183,897 207,250,091 (단위 : 천원) 구분 계정과목 기초 재무활동 현금흐름 기타 기말 차입부채 차입금 10,000,000 8,500,000 - 18,500,000 환매조건부매도 30,800,000 277,800,000 - 308,600,000 기타금융부채 리스부채 4,139,421 (1,714,043) 477,936 2,903,314 합 계 44,939,421 284,585,957 477,936 330,003,314 (3) 회사는 거래가 빈번하여 총금액이 크고 단기간에 만기가 도래하는 환매조건부매도 등으로 인한 현금의 유입과 유출항목을 순증감액으로 기재하였습니다. 36. 특수관계자거래 (1) 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. 구분 당분기말 전기말 관계기업 KAI-KSM 크라우드 시딩 펀드 KAI-KSM 크라우드 시딩 펀드 KAI-KVIC 가상증강현실투자조합 KAI-KVIC 가상증강현실투자조합 KAI OTC 펀드 6호 KAI OTC 펀드 6호 KAI-열림 아이오티 펀드 KAI-열림 아이오티 펀드 KAI-열림 에이아이 펀드 KAI-열림 에이아이 펀드 KAI-DI F 펀드 KAI-DI F 펀드 KAI-DIP펀드 1호 KAI-DIP펀드 1호 KAI-레인보우 세컨더리 KAI-레인보우 세컨더리 SV-KAI 코에볼루션 1호 SV-KAI 코에볼루션 1호 KAI-열림 에이아이펀드 제2호 KAI-열림 에이아이펀드 제2호 - KAI-유니콘 펀드 3호 KAI-MD유니콘펀드2호 KAI-MD유니콘펀드2호 위드윈-KAI 글로벌 조합 1호 위드윈-KAI 글로벌 조합 1호 KAI-타이온 유니콘펀드 1호 KAI-타이온 유니콘펀드 1호 KAI-KVIC 스마트공장투자조합 KAI-KVIC 스마트공장투자조합 KAI-DI 히든태그 조합 KAI-DI 히든태그 조합 호라이즌-코리아에셋 신기술투자조합 1호 호라이즌-코리아에셋 신기술투자조합 1호 KAI 코스메틱 조합1호 KAI 코스메틱 조합1호 KAI-오퍼스원 세컨더리 KAI-오퍼스원 세컨더리 KAI-타이온유니콘조합2호 KAI-타이온유니콘조합2호 KAI-열림 미디어커머스 KAI-열림 미디어커머스 KAI-마켓메이커 1호 KAI-마켓메이커 1호 KAI-오퍼스원 소부장펀드 KAI-오퍼스원 소부장펀드 KAI-타이온유니콘조합 4호 KAI-타이온유니콘조합 4호 KAI-포라인유니콘조합 1호 KAI-포라인유니콘조합 1호 KAI-포라인유니콘조합 2호 KAI-포라인유니콘조합 2호 DB-KAI신기술투자조합 1호 DB-KAI신기술투자조합 1호 DB-KAI신기술투자조합 2호 DB-KAI신기술투자조합 2호 와이즈-코리아에셋 신기술사업투자조합제1호 와이즈-코리아에셋 신기술사업투자조합제1호 피씨씨-KAI세컨더리1호 신기술투자조합 피씨씨-KAI세컨더리1호 신기술투자조합 KAI-AH 미디어커머스1호 KAI-AH 미디어커머스1호 KAI-AH세컨더리1호 KAI-AH세컨더리1호 퓨처코리아 신기술투자조합 퓨처코리아 신기술투자조합 코리아에셋-벤처빌더스 신기술투자조합 코리아에셋-벤처빌더스 신기술투자조합 KAI-오퍼스원 ESG조합1호 KAI-오퍼스원 ESG조합1호 KAI-다름5G소부장 KAI-다름5G소부장 KAI-APC 아세안플랫폼 1호 KAI-APC 아세안플랫폼 1호 - KAI-타이온유니콘조합3호 KAI-AH 미디어커머스 2호 KAI-AH 미디어커머스 2호 - DB-KAI신기술투자조합5호 와이즈 바이오 유니콘 투자조합 와이즈 바이오 유니콘 투자조합 KAI-리딩 디지털헬스케어 1호 KAI-리딩 디지털헬스케어 1호 케이에이아이-오퍼스원 디지털헬스케어 1호 케이에이아이-오퍼스원 디지털헬스케어 1호 코리아에셋-제이든 영 신기술투자조합 1호 코리아에셋-제이든 영 신기술투자조합 1호 KAI-마인비 PG투자조합 KAI-마인비 PG투자조합 KAI-IBF벤처투자조합2호 KAI-IBF벤처투자조합2호 - KAI-KPIA 투자조합 1호 KAI-MNM신기술투자조합1호 KAI-MNM신기술투자조합1호 KAICI신기술사업투자조합제1호(구.포스코KAICI신기술사업투자조합제1호) 포스코KAICI신기술사업투자조합제1호 - KAI-힉스 IT 1호 KAI-비스타 세컨더리 1호 KAI-비스타 세컨더리 1호 KAI-코어트렌드 신기술 투자조합 제1호 KAI-코어트렌드 신기술 투자조합 제1호 KAI-GCI 소부장 1호 KAI-GCI 소부장 1호 KAI-베리타스벤처투자조합1호 KAI-베리타스벤처투자조합1호 KAI-MNMHD바이오투자조합1호 KAI-MNMHD바이오투자조합1호 이지스-KAI-라이노스 프롭테크 신기술조합 이지스-KAI-라이노스 프롭테크 신기술조합 - KAI-EVO 클라우드 신기술투자조합 KAI-유니콘조합4호 KAI-유니콘조합4호 레에드 코리아 바이오 신기술투자조합1호 레에드 코리아 바이오 신기술투자조합1호 KAI-라이프 바이오틱스투자조합1호 KAI-라이프 바이오틱스투자조합1호 KAI-리딩 RPA조합 KAI-리딩 RPA조합 요즈마 KAI 뉴그로쓰조합1호 요즈마 KAI 뉴그로쓰조합1호 카이케이빅(KAI-KVIC) 점프업투자조합 카이케이빅(KAI-KVIC) 점프업투자조합 인피니툼-KAI 라이프스타일 1호 인피니툼-KAI 라이프스타일 1호 요즈마KAI글로벌AI신기술투자조합 요즈마KAI글로벌AI신기술투자조합 KAI-더스퀘어신기술투자조합1호 KAI-더스퀘어신기술투자조합1호 코리아에셋-MNM 신기술투자조합 2호 코리아에셋-MNM 신기술투자조합 2호 요즈마KAI뉴그로쓰조합2호 요즈마KAI뉴그로쓰조합2호 아우름-코리아 글로벌 바이오 헬스케어 신기술투자조합 1호 아우름-코리아 글로벌 바이오 헬스케어 신기술투자조합 1호 라이노스-KAI 프론티어 신기술조합 1호 라이노스-KAI 프론티어 신기술조합 1호 KAI-신기술투자조합1호 KAI-신기술투자조합1호 카이(KAI)-더스퀘어 신기술투자조합1호 카이(KAI)-더스퀘어 신기술투자조합1호 요즈마KAI뉴그로쓰조합3호 요즈마KAI뉴그로쓰조합3호 KAI-타이온유니콘조합6호 KAI-타이온유니콘조합6호 KAI-이커머스투자조합1호 KAI-이커머스투자조합1호 앤에이-코리아 바이오 신기술투자조합 1호 앤에이-코리아 바이오 신기술투자조합 1호 타임-KAI 제1호 신기술투자조합 타임-KAI 제1호 신기술투자조합 KAI-APC 아세안플랫폼 2호 KAI-APC 아세안플랫폼 2호 KAI-KNT글로벌바이오스타투자조합제1호 KAI-KNT글로벌바이오스타투자조합제1호 KAI-베리타스벤처투자조합2호 KAI-베리타스벤처투자조합2호 - 앤에이 코리아 헬스케어 투자조합 2호 KAI-METIS 모빌리티 신기술조합 1호 KAI-METIS 모빌리티 신기술조합 1호 KAI히스토리2022-1디지털콘텐츠투자조합 KAI히스토리2022-1디지털콘텐츠투자조합 KAI히스토리2021-1메타버스투자조합 KAI히스토리2021-1메타버스투자조합 KAI-라이노스 모빌리티 1호 KAI-라이노스 모빌리티 1호 KAI-라이즈투자조합1호 KAI-라이즈투자조합1호 앤에이 코리아 세컨더리 투자조합 3호 앤에이 코리아 세컨더리 투자조합 3호 KAI-밸류업 1호 KAI-밸류업 1호 KAI히스토리2022-1NFT투자조합 KAI히스토리2022-1NFT투자조합 블리츠-KAI 투자조합1호 블리츠-KAI 투자조합1호 KAI-갤럭시 유니콘 1호 KAI-갤럭시 유니콘 1호 앤에이 코리아 트랜스 투자조합 4호 앤에이 코리아 트랜스 투자조합 4호 앤에이 코리아 시서스 투자조합 5호 앤에이 코리아 시서스 투자조합 5호 앤코리아 블라인드 투자조합 1호 앤코리아 블라인드 투자조합 1호 DSNP-KAI 1호 DSNP-KAI 1호 KAI-V1 1호 KAI-V1 1호 이지스-KAI ESG 신기술조합 1호 이지스-KAI ESG 신기술조합 1호 KAI히스토리2022-2디지털콘텐츠투자조합 KAI히스토리2022-2디지털콘텐츠투자조합 KAI-유온 신기술조합 1호 KAI-유온 신기술조합 1호 LWP-KAI AI Tech 신기술투자조합 1호 LWP-KAI AI Tech 신기술투자조합 1호 요즈마KAI뉴그로쓰조합4호 요즈마KAI뉴그로쓰조합4호 KAI-MNM신기술투자조합2호 KAI-MNM신기술투자조합2호 릴슨-KAI 실버케어 1호 릴슨-KAI 실버케어 1호 요즈마 KAI 뉴그로쓰조합 5호 요즈마 KAI 뉴그로쓰조합 5호 요즈마 KAI 뉴그로쓰조합 6호 요즈마 KAI 뉴그로쓰조합 6호 MS-KAI 제1호 신기술투자조합 MS-KAI 제1호 신기술투자조합 KAI AI Tech 1호 KAI AI Tech 1호 KAI-SNB제1호 신기술사업투자조합 KAI-SNB제1호 신기술사업투자조합 MS-KAI 제1호 컨텐츠투자조합 MS-KAI 제1호 컨텐츠투자조합 KAI-리프콘 모빌리티 1호 KAI-리프콘 모빌리티 1호 KAI NK투자조합1호 KAI NK투자조합1호 KAI 소프트웨어 신기술투자조합 1호 KAI 소프트웨어 신기술투자조합 1호 KAI-오퍼스원 소부장펀드 2호 KAI-오퍼스원 소부장펀드 2호 KAI IT 신기술투자조합 1호 KAI IT 신기술투자조합 1호 KAI-코메스 컨텐츠 조합 1호 KAI-코메스 컨텐츠 조합 1호 아우름-코리아 글로벌 바이오 헬스케어 신기술투자조합 2호 아우름-코리아 글로벌 바이오 헬스케어 신기술투자조합 2호 KAI-코메스 ESG조합 1호 KAI-코메스 ESG조합 1호 KAI-MZ 신기술투자조합 인슈어테크 1호 KAI-MZ 신기술투자조합 인슈어테크 1호 KAI-MTI신기술투자조합1호 KAI-MTI신기술투자조합1호 KAI-V1 메자닌 제1호 신기술투자조합 KAI-V1 메자닌 제1호 신기술투자조합 코리아-GEP 신기술조합 2호 코리아-GEP 신기술조합 2호 KAI-신기술투자조합2호 KAI-신기술투자조합2호 세아-KAI ESG 신기술투자조합 1호 세아-KAI ESG 신기술투자조합 1호 KAI-MTI신기술투자조합 2호 KAI-MTI신기술투자조합 2호 KAI-구름신기술투자조합1호 KAI-구름신기술투자조합1호 KAI-SKY ESG 신기술투자조합 1호 KAI-SKY ESG 신기술투자조합 1호 KAI 모빌리티테크 신기술조합 1호 KAI 모빌리티테크 신기술조합 1호 KAI-리프콘 펫테크 조합 1호 KAI-리프콘 펫테크 조합 1호 KAI-밸류 신기술투자조합 1호 KAI-밸류 신기술투자조합 1호 MS-KAI 제2호 신기술투자조합 MS-KAI 제2호 신기술투자조합 KAI IT 신기술투자조합 2호 KAI IT 신기술투자조합 2호 KEY-KAI 신기술투자조합 1호 KEY-KAI 신기술투자조합 1호 요즈마KAI뉴그로쓰조합 7호 요즈마KAI뉴그로쓰조합 7호 KAI-유니콘조합5호 KAI-유니콘조합5호 KAI-신기술투자조합4호 KAI-신기술투자조합4호 웰컴-KAI 모빌리티테크 신기술조합 1호 웰컴-KAI 모빌리티테크 신기술조합 1호 KAI Electric 신기술투자조합 1호 KAI Electric 신기술투자조합 1호 카이(KAI)-KGROWTH 탄소중립기술혁신투자조합 카이(KAI)-KGROWTH 탄소중립기술혁신투자조합 패스웨이-KAI스페이스1호조합 패스웨이-KAI스페이스1호조합 KAI-신기술투자조합 3호 KAI-신기술투자조합 3호 - 코리아에셋-벤처빌더스 신기술투자조합2호 HI-KAI디지털애드 신기술투자조합1호 HI-KAI디지털애드 신기술투자조합1호 코리아에셋-히스토리2023-1이차전지투자조합 코리아에셋-히스토리2023-1이차전지투자조합 - KAI-브레이브투자조합1호 카이 발리언트 에스테틱 1호 신기술사업투자조합 카이 발리언트 에스테틱 1호 신기술사업투자조합 KAI Game Changer 신기술투자조합 1호 KAI Game Changer 신기술투자조합 1호 KAI 후공정 Cap 조합 KAI 후공정 Cap 조합 KAI 로보틱스 신기술투자조합 1호 KAI 로보틱스 신기술투자조합 1호 KAI 아만타니 신기술투자조합 1호 KAI 아만타니 신기술투자조합 1호 코리아에셋SNB차세대스마트팜투자조합 - KAI-흥국 AI 반도체 신기술투자조합 1호 - BNB-KAI 뷰티 신기술조합 1호 - KAI-아이피오 UX 신기술조합 1호 - KAI-헬스케어투자조합1호 - 엠포드-KAI AI 반도체 신기술투자조합 1호 - 카이-에이치 신기술투자조합 1호 - D-KAI 신기술조합 1호 - SKYWALK-KAI Titan 신기술투자조합 1호 - KAI-리프콘 디지털헬스케어 신기술투자조합 - KAI히스토리2024-1무비투자조합 - KAI 소부장 신기술투자조합 1호 - KAI 넥스트 세미콘 - 코리아에셋EH헬스케어투자조합1호 - KAI-헬스케어투자조합2호 - (2) 당분기와 전분기의 특수관계자와의 중요한 영업상의 거래내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 특수관계자명 수수료수익 당분기 전분기 KAI-KSM 크라우드 시딩 펀드 52,431 51,367 KAI-KVIC 가상증강현실투자조합 335,608 337,141 KAI-열림 헬스케어 펀드 - 87,221 KAI-DIP펀드 1호 11,452 11,452 KAI-레인보우 세컨더리 - 24,275 KAI-열림 에이아이펀드 제2호 391 4,678 KAI-유니콘 펀드 3호 30,126 - KAI-MD유니콘펀드2호 - 17,743 KAI-타이온 유니콘펀드 1호 6,507 6,509 KAI-KVIC 스마트공장투자조합 340,483 387,243 KAI-인벡스 에너지조합 2호 - 9,114 KAI-DI 히든태그 조합 - 1,861 호라이즌-코리아에셋 신기술투자조합 1호 5,987 6,184 KAI 코스메틱 조합1호 9,395 10,134 KAI-아이티펀드 2호 - 3,752 KAI-오퍼스원 세컨더리 - 4,044 KAI-타이온유니콘조합2호 7,533 7,530 KAI-열림 미디어커머스 - 4,225 KAI-마켓메이커 1호 15,425 15,429 KAI-오퍼스원 소부장펀드 12,881 12,881 KAI-타이온유니콘조합 4호 - 2,052 KAI-포라인유니콘조합 1호 6,572 7,410 KAI-포라인유니콘조합 2호 6,380 6,390 DB-KAI신기술투자조합 1호 19,843 22,588 DB-KAI신기술투자조합 2호 11,807 12,637 와이즈-코리아에셋 신기술사업투자조합제1호 - 17,641 피씨씨-KAI세컨더리1호 신기술투자조합 - 44,878 KAI-베리타스헬스케어조합 1호 - 38,614 KAI-AH 미디어커머스1호 8,547 34,281 KAI-IBF벤처투자조합1호 - 38,141 퓨처코리아 신기술투자조합 - 4,222 코리아에셋-벤처빌더스 신기술투자조합 - 9,418 KAI-베리타스헬스케어조합2호 - 9,177 KAI-오퍼스원 ESG조합1호 30 8,363 KAI-다름5G소부장 12,440 24,720 KAI-APC 아세안플랫폼 1호 4,192 4,222 KAI-타이온유니콘조합3호 2,186 75,143 KAI-AH 미디어커머스 2호 673 13,226 DB-KAI신기술투자조합5호 1,803 22,542 KAI-블리스바인투자조합1호 - 7,892 와이즈 바이오 유니콘 투자조합 34,101 34,101 KAI-리딩 디지털헬스케어 1호 9,977 30,966 케이에이아이-오퍼스원 디지털헬스케어 1호 3,434 10,550 코리아에셋-제이든 영 신기술투자조합 1호 - 2,568 KAI-마인비 PG투자조합 12,773 12,808 KAI-IBF벤처투자조합2호 9,781 9,759 KAI-KPIA 투자조합 1호 7,170 22,467 KAI-MNM신기술투자조합1호 24,845 24,822 KAICI신기술사업투자조합제1호(구.포스코KAICI신기술사업투자조합제1호) 110,250 110,250 KAI-힉스 IT 1호 4,187 10,978 KAI IT 3호 - 10,908 KAI-비스타 세컨더리 1호 8,560 11,283 KAI-코어트렌드 신기술 투자조합 제1호 8,490 13,041 KAI-GCI 소부장 1호 10,129 21,291 KAI-베리타스벤처투자조합1호 24,541 24,399 KAI히스토리2021-1엔터투자조합 - 10,650 KAI-MNMHD바이오투자조합1호 14,619 26,488 이지스-KAI-라이노스 프롭테크 신기술조합 12,276 12,290 KAI-EVO 클라우드 신기술투자조합 68,830 56,764 KAI-유니콘조합4호 8,728 8,740 레에드 코리아 바이오 신기술투자조합1호 5,560 5,575 KAI-라이프 바이오틱스투자조합1호 15,049 15,062 KAI-리딩 RPA조합 16,121 19,697 요즈마 KAI 뉴그로쓰조합1호 14,384 18,185 카이케이빅(KAI-KVIC) 점프업투자조합 593,063 690,000 인피니툼-KAI 라이프스타일 1호 10,027 11,973 KAI-오퍼스원 인슈어테크 조합 - 1,356 요즈마KAI글로벌AI신기술투자조합 45,279 45,369 KAI-더스퀘어신기술투자조합1호 9,020 9,009 요즈마KAI뉴그로쓰조합2호 53,062 53,176 아우름-코리아 글로벌 바이오 헬스케어 신기술투자조합 1호 28,233 28,310 라이노스-KAI 프론티어 신기술조합 1호 10,897 10,922 KAI-신기술투자조합1호 12,493 12,662 카이(KAI)-더스퀘어 신기술투자조합1호 12,477 12,838 요즈마KAI뉴그로쓰조합3호 22,828 23,663 KAI-타이온유니콘조합6호 3,156 3,164 KAI-이커머스투자조합1호 - 10,487 앤에이-코리아 바이오 신기술투자조합 1호 4,553 4,566 타임-KAI 제1호 신기술투자조합 24,525 24,862 KAI-APC 아세안플랫폼 2호 5,909 5,967 KAI-KNT글로벌바이오스타투자조합제1호 3,757 3,767 KAI-베리타스벤처투자조합2호 8,940 9,041 앤에이 코리아 헬스케어 투자조합 2호 15,551 9,177 KAI-METIS 모빌리티 신기술조합 1호 27,951 28,027 KAI히스토리2022-1디지털콘텐츠투자조합 4,734 4,747 KAI히스토리2021-1메타버스투자조합 31,562 31,648 KAI-라이노스 모빌리티 1호 8,609 8,664 KAI-라이즈투자조합1호 13,393 13,562 앤에이 코리아 세컨더리 투자조합 3호 9,061 9,086 KAI-밸류업 1호 6,178 6,160 KAI히스토리2022-1NFT투자조합 13,562 13,525 블리츠-KAI 투자조합1호 12,199 12,203 KAI-갤럭시 유니콘 1호 37,335 37,243 앤에이 코리아 트랜스 투자조합 4호 897 19,032 앤에이 코리아 시서스 투자조합 5호 352 5,108 앤코리아 블라인드 투자조합 1호 9,107 9,132 DSNP-KAI 1호 24,481 24,425 KAI-V1 1호 33,352 33,280 이지스-KAI ESG 신기술조합 1호 10,123 10,101 KAI히스토리2022-2디지털콘텐츠투자조합 13,555 13,531 KAI-유온 신기술조합 1호 8,791 8,824 LWP-KAI AI Tech 신기술투자조합 1호 36,204 36,336 요즈마KAI뉴그로쓰조합4호 48,418 50,380 KAI-MNM신기술투자조합2호 11,947 11,936 릴슨-KAI 실버케어 1호 25,535 25,513 코리아-르네상스 OTT 투자조합 1호 - 21,823 요즈마 KAI 뉴그로쓰조합 5호 6,924 6,920 요즈마 KAI 뉴그로쓰조합 6호 29,479 29,468 코리아-지이피 신기술조합 - 28,709 MS-KAI 제1호 신기술투자조합 23,098 23,099 KAI AI Tech 1호 2,437 2,438 KAI-SNB제1호 신기술사업투자조합 5,491 5,494 MS-KAI 제1호 컨텐츠투자조합 33,415 33,443 KAI-리프콘 모빌리티 1호 16,091 16,112 KAI NK투자조합1호 46,074 46,200 KAI 소프트웨어 신기술투자조합 1호 6,434 7,083 KAI-오퍼스원 소부장펀드 2호 15,042 15,080 KAI IT 신기술투자조합 1호 24,006 24,067 KAI-코메스 컨텐츠 조합 1호 7,078 7,097 아우름-코리아 글로벌 바이오 헬스케어 신기술투자조합 2호 28,007 28,186 KAI-코메스 ESG조합 1호 10,262 10,140 KAI-MZ 신기술투자조합 인슈어테크 1호 100,658 94,030 KAI-MTI신기술투자조합1호 11,301 11,270 KAI-V1 메자닌 제1호 신기술투자조합 15,980 15,936 코리아-GEP 신기술조합 2호 19,055 18,007 KAI-신기술투자조합2호 22,596 23,753 세아-KAI ESG 신기술투자조합 1호 29,045 28,965 KAI-MTI신기술투자조합 2호 8,890 8,866 KAI-구름신기술투자조합1호 3,536 3,459 KAI-SKY ESG 신기술투자조합 1호 14,373 13,398 KAI 모빌리티테크 신기술조합 1호 4,067 3,452 KAI-리프콘 펫테크 조합 1호 8,208 6,760 KAI-밸류 신기술투자조합 1호 9,461 7,552 MS-KAI 제2호 신기술투자조합 51,804 36,117 KAI IT 신기술투자조합 2호 29,203 18,340 KEY-KAI 신기술투자조합 1호 31,933 17,932 요즈마KAI뉴그로쓰조합 7호 12,355 6,505 KAI-유니콘조합5호 12,869 6,739 KAI-신기술투자조합4호 7,522 3,726 웰컴-KAI 모빌리티테크 신기술조합 1호 17,604 7,928 KAI Electric 신기술투자조합 1호 29,129 12,544 카이(KAI)-KGROWTH 탄소중립기술혁신투자조합 750,000 293,836 패스웨이-KAI스페이스1호조합 15,386 5,908 KAI-신기술투자조합 3호 6,011 2,082 코리아에셋-벤처빌더스 신기술투자조합2호 7,525 2,585 HI-KAI디지털애드 신기술투자조합1호 2,707 649 코리아에셋-히스토리2023-1이차전지투자조합 5,639 1,209 KAI-브레이브투자조합1호 70,810 493 카이 발리언트 에스테틱 1호 신기술사업투자조합 83,992 - KAI Game Changer 신기술투자조합 1호 7,078 - KAI 후공정 Cap 조합 12,092 - KAI 로보틱스 신기술투자조합 1호 9,187 - KAI 아만타니 신기술투자조합 1호 13,067 - 코리아에셋SNB차세대스마트팜투자조합 4,405 - KAI-흥국 AI 반도체 신기술투자조합 1호 14,558 - BNB-KAI 뷰티 신기술조합 1호 17,254 - KAI-아이피오 UX 신기술조합 1호 3,390 - KAI-헬스케어투자조합1호 10,997 - 엠포드-KAI AI 반도체 신기술투자조합 1호 6,958 - 카이-에이치 신기술투자조합 1호 41,068 - D-KAI 신기술조합 1호 3,419 - SKYWALK-KAI Titan 신기술투자조합 1호 13,702 - KAI-리프콘 디지털헬스케어 신기술투자조합 6,236 - KAI히스토리2024-1무비투자조합 1,940 - KAI 소부장 신기술투자조합 1호 2,877 - KAI 넥스트 세미콘 4,573 - 코리아에셋EH헬스케어투자조합1호 4,734 - KAI-헬스케어투자조합2호 593 - 합계 4,391,238 4,270,154 (3) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자와의 채권 및 채무의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 특수관계자명 채권 채무 KAI-KSM 크라우드시딩펀드 175,711 - KAI-KVIC 가상증강현실투자조합 1,114,978 - KAI-KVIC 스마트공장투자조합 847,954 - KAI-열림 에이아이펀드 제2호 12,450 - KAI-열림 아이오티 펀드 15,150 - KAI-타이온 유니콘펀드 1호 2,820 - KAI-DIP펀드 1호 - 3,290 KAI-MD 유니콘펀드 2호 47,100 - 호라이즌-코리아에셋 신기술투자조합1호 8,208 - KAI 코스메틱 조합 1호 7,545 - KAI-마켓메이커 1호 7,925 - KAI-오퍼스원 소부장펀드 - 10,741 KAI-타이온유니콘조합 2호 24,326 - KAI-타이온유니콘조합 4호 3,840 - KAI-포라인유니콘조합 1호 10,631 - KAI-포라인유니콘조합 2호 18,507 - DB-KAI 신기술투자조합 1호 - 12,288 DB-KAI 신기술투자조합 2호 - 7,585 KAI-AH 미디어커머스 1호 - 808 퓨처 코리아 신기술투자조합 1호 6,324 - 코리아에셋-벤처빌더스 신기술투자조합 3,151 - KAI-다름 5G 소부장 - 4,100 KAI-APC 아세안플랫폼 1호 - 1,479 KAI-리딩 디지털헬스케어 1호 - 1,790 케이에이아이-오퍼스원 디지털헬스케어 1호 - 611 KAI-IBF벤처투자조합2호 - 6,167 KAI-MNM신기술투자조합1호 - 16,367 KAICI신기술사업투자조합제1호(구.포스코KAICI신기술사업투자조합제1호) 183,750 - KAI-비스타 세컨더리 1호 - 4,907 KAI-코어트렌드 신기술 투자조합 제1호 - 3,890 KAI-베리타스벤처투자조합1호 - 20,114 이지스-KAI-라이노스 프롭테크 신기술조합 - 12,792 KAI-유니콘조합4호 - 3,816 KAI-라이프 바이오틱스 투자조합1호 5,044 - KAI-리딩 RPA 조합 - 5,357 카이케이빅(KAI-KVIC) 점프업투자조합 37,799 - 인피니툼-KAI 라이프스타일 1호 - 1,824 요즈마 KAI 글로벌AI 신기술투자조합 126,752 - KAI-더스퀘어 신기술투자조합 1호 13,184 - 요즈마KAI뉴그로쓰조합2호 - 41,006 라이노스-KAI 프론티어 신기술조합 1호 - 13,547 KAI-신기술투자조합 1호 - 16,118 KAI-타이온유니콘조합 6호 4,292 - 타임-KAI 제1호 신기술투자조합 8,025 - KAI-APC 아세안플랫폼 2호 - 2,749 KAI-KNT글로벌바이오스타투자조합제1호 - 4,973 블리츠-KAI 투자조합1호 - 3,820 KAI-베리타스벤처투자조합2호 - 885 KAI-METIS 모빌리티 신기술조합 1호 - 3,354 KAI히스토리2022-1디지털콘텐츠투자조합 - 585 KAI히스토리2021-1메타버스투자조합 - 4,247 KAI-라이노스 모빌리티 1호 - 1,477 KAI-라이즈투자조합1호 - 2,705 KAI-밸류업 1호 - 1,640 KAI히스토리2022-1NFT투자조합 - 3,896 KAI-갤럭시 유니콘 1호 - 13,985 DSNP-KAI 1호 - 9,884 KAI-V1 1호 - 14,315 이지스-KAI ESG 신기술조합 1호 - 4,345 KAI히스토리2022-2디지털콘텐츠투자조합 - 6,805 KAI-유온 신기술조합 1호 - 5,134 LWP-KAI AI Tech 신기술투자조합 1호 - 22,462 요즈마KAI뉴그로쓰조합4호 33,129 - KAI-MNM신기술투자조합2호 - 7,784 릴슨-KAI 실버케어 1호 - 17,194 요즈마 KAI 뉴그로쓰조합 5호 13,308 - 요즈마 KAI 뉴그로쓰조합 6호 55,914 - MS-KAI 제1호 신기술투자조합 - 4,121 KAI AI Tech 1호 - 2,157 KAI-SNB제1호 신기술사업투자조합 9,640 - MS-KAI 제1호 컨텐츠투자조합 - 32,866 KAI-리프콘 모빌리티 1호 - 17,179 KAI NK투자조합1호 30,827 - KAI 소프트웨어 신기술투자조합 1호 - 2,817 KAI-오퍼스원 소부장펀드 2호 - 18,707 KAI IT 신기술투자조합 1호 - 30,204 KAI-코메스 컨텐츠 조합 1호 - 1,338 KAI-코메스 ESG조합 1호 - 2,500 KAI-MZ 신기술투자조합 인슈어테크 1호 - 29,139 KAI-MTI신기술투자조합1호 - 3,000 KAI-V1 메자닌 제1호 신기술투자조합 - 4,300 코리아-GEP 신기술조합 2호 19,054 - KAI-신기술투자조합 2호 - 6,256 세아-KAI ESG 신기술투자조합 1호 - 8,344 KAI-MTI신기술투자조합 2호 - 2,619 KAI-구름신기술투자조합1호 - 1,234 KAI-SKY ESG 신기술투자조합 1호 - 5,646 KAI 모빌리티테크 신기술조합 1호 - 1,938 KAI-리프콘 펫테크 조합 1호 - 4,121 KAI-밸류 신기술투자조합 1호 - 4,991 MS-KAI 제2호 신기술투자조합 - 32,608 KAI IT 신기술투자조합 2호 - 20,410 요즈마KAI뉴그로쓰조합 7호 - 9,897 KAI-유니콘조합5호 - 61,633 KAI-신기술투자조합 4호 - 6,274 웰컴-KAI 모빌리티테크 신기술조합 1호 - 15,451 KAI Electric 신기술투자조합 1호 - 25,895 카이(KAI)-KGROWTH 탄소중립기술혁신투자조합 250,000 - 패스웨이-KAI스페이스1호 조합 - 13,835 KAI-신기술투자조합 3호 - 5,917 HI-KAI 디지털애드 신기술투자조합 1호 - 2,949 코리아에셋-히스토리2023-1이차전지투자조합 - 6,288 카이 발리언트 에스테틱 1호 신기술사업투자조합 - 110,249 KAI Game Changer 신기술투자조합 1호 - 1,519 KAI 후공정 Cap 조합 - 3,342 KAI 로보틱스 신기술투자조합 1호 - 2,763 KAI 아만타니 신기술투자조합 1호 - 3,977 코리아에셋SNB차세대스마트팜투자조합 - 1,595 KAI-흥국 AI 반도체 신기술투자조합 1호 - 7,042 BNB-KAI 뷰티 신기술조합 1호 - 8,346 KAI-아이피오 UX 신기술조합 1호 - 1,110 KAI-헬스케어투자조합1호 - 7,003 엠포드-KAI AI 반도체 신기술투자조합 1호 - 3,942 카이-에이치 신기술투자조합 1호 - 39,092 D-KAI 신기술조합 1호 3,418 - SKYWALK-KAI Titan 신기술투자조합 1호 - 9,999 KAI-리프콘 디지털헬스케어 신기술투자조합 - 6,845 KAI히스토리2024-1무비투자조합 - 3,724 KAI 소부장 신기술투자조합 1호 - 7,623 KAI 넥스트 세미콘 - 17,927 코리아에셋EH헬스케어투자조합1호 - 22,266 KAI-헬스케어투자조합2호 - 10,806 합 계 3,100,756 974,640 (단위 : 천원) 특수관계자명 채권 채무 KAI-KSM 크라우드시딩펀드 123,280 - KAI-KVIC 가상증강현실투자조합 779,369 - KAI-KVIC 스마트공장투자조합 507,471 - KAI-열림 에이아이펀드 제2호 12,059 - KAI-열림 아이오티 펀드 15,150 - KAI-타이온 유니콘펀드 1호 - 3,687 KAI-DIP펀드 1호 458 - KAI-MD 유니콘펀드 2호 47,100 - 호라이즌-코리아에셋 신기술투자조합1호 2,221 - KAI 코스메틱 조합 1호 - 1,849 KAI-마켓메이커 1호 13,000 - KAI-오퍼스원 소부장펀드 - 6,502 KAI-타이온유니콘조합 2호 16,793 - KAI-타이온유니콘조합 4호 3,840 - KAI-포라인유니콘조합 1호 4,059 - KAI-포라인유니콘조합 2호 12,127 - DB-KAI 신기술투자조합 1호 12,869 - DB-KAI 신기술투자조합 2호 5,776 - KAI-AH 미디어커머스 1호 - 9,355 퓨처 코리아 신기술투자조합 1호 6,324 - 코리아에셋-벤처빌더스 신기술투자조합 3,151 - KAI-오퍼스원 ESG 조합 1호 - 30 KAI-다름 5G 소부장 - 90 KAI-APC 아세안플랫폼 1호 - 106 KAI-타이온유니콘조합3호 97,814 - KAI-AH 미디어커머스 2호 - 673 DB-KAI 신기술투자조합 5호 - 1,803 와이즈 바이오 유니콘 투자조합 - 34,101 KAI-리딩 디지털헬스케어 1호 - 7,657 케이에이아이-오퍼스원 디지털헬스케어 1호 - 2,642 KAI-마인비 PG 투자조합 - 12,773 KAI-IBF벤처투자조합2호 - 2,948 KAI-KPIA 투자조합 1호 - 7,170 KAI-MNM신기술투자조합1호 - 8,206 포스코KAICI신기술사업투자조합제1호 73,500 - KAI-힉스 IT 1호 - 4,187 KAI-비스타 세컨더리 1호 - 4,467 KAI-코어트렌드 신기술 투자조합 제1호 - 5,420 KAI-GCI 소부장 1호 - 10,129 KAI-베리타스벤처투자조합1호 - 12,033 KAI-MNMHD 바이오투자조합 1호 - 14,619 이지스-KAI-라이노스 프롭테크 신기술조합 - 8,742 KAI-EVO 클라우드 신기술투자조합 34,816 - KAI-유니콘조합4호 - 6,407 레에드 코리아 바이오 신기술투자조합 1호 - 5,560 KAI-라이프 바이오틱스 투자조합1호 4,975 - KAI-리딩 RPA 조합 - 14,938 요즈마 KAI 뉴그로쓰조합1호 - 14,384 카이케이빅(KAI-KVIC) 점프업투자조합 230,000 - 인피니툼-KAI 라이프스타일 1호 - 9,731 요즈마 KAI 글로벌AI 신기술투자조합 81,472 - KAI-더스퀘어 신기술투자조합 1호 4,164 - 요즈마KAI뉴그로쓰조합2호 - 47,452 아우름-코리아 글로벌 바이오 헬스케어 신기술투자조합 1호 - 28,233 라이노스-KAI 프론티어 신기술조합 1호 - 9,944 KAI-신기술투자조합 1호 - 11,804 요즈마KAI뉴그로쓰조합3호 - 22,828 KAI-타이온유니콘조합 6호 1,136 - 앤에이-코리아 바이오 신기술투자조합 1호 - 4,553 KAI-APC 아세안플랫폼 2호 - 5,886 KAI-KNT글로벌바이오스타투자조합제1호 - 3,730 블리츠-KAI 투자조합1호 177 - KAI-베리타스벤처투자조합2호 - 9,825 앤에이 코리아 헬스케어 투자조합 2호 3,028 - KAI-METIS 모빌리티 신기술조합 1호 - 31,305 KAI히스토리2022-1디지털콘텐츠투자조합 - 5,319 KAI히스토리2021-1메타버스투자조합 - 35,808 KAI-라이노스 모빌리티 1호 - 10,086 KAI-라이즈투자조합1호 - 16,098 앤에이 코리아 세컨더리 투자조합 3호 - 9,061 KAI-밸류업 1호 - 7,818 KAI히스토리2022-1NFT투자조합 - 17,458 KAI-갤럭시 유니콘 1호 - 1,760 앤에이 코리아 트랜스 투자조합 4호 6,280 - 앤에이 코리아 시서스 투자조합 5호 1,686 - 앤코리아 블라인드 투자조합 1호 - 9,107 DSNP-KAI 1호 - 1,865 KAI-V1 1호 - 3,388 이지스-KAI ESG 신기술조합 1호 - 1,028 KAI히스토리2022-2디지털콘텐츠투자조합 - 2,361 KAI-유온 신기술조합 1호 - 2,214 LWP-KAI AI Tech 신기술투자조합 1호 - 10,438 요즈마KAI뉴그로쓰조합4호 - 15,289 KAI-MNM신기술투자조합2호 - 3,859 릴슨-KAI 실버케어 1호 - 8,805 요즈마 KAI 뉴그로쓰조합 5호 6,385 - 요즈마 KAI 뉴그로쓰조합 6호 26,436 - MS-KAI 제1호 신기술투자조합 - 4,026 KAI AI Tech 1호 - 1,354 KAI-SNB제1호 신기술사업투자조합 4,149 - MS-KAI 제1호 컨텐츠투자조합 - 21,851 KAI-리프콘 모빌리티 1호 - 11,869 KAI NK투자조합1호 15,246 - KAI 소프트웨어 신기술투자조합 1호 - 6,116 KAI-오퍼스원 소부장펀드 2호 - 13,730 KAI IT 신기술투자조합 1호 - 22,260 KAI-코메스 컨텐츠 조합 1호 - 8,416 아우름-코리아 글로벌 바이오 헬스케어 신기술투자조합 2호 - 28,007 KAI-코메스 ESG조합 1호 - 12,762 KAI-MZ 신기술투자조합 인슈어테크 1호 - 129,797 KAI-MTI신기술투자조합1호 - 14,301 KAI-V1 메자닌 제1호 신기술투자조합 - 20,280 KAI-신기술투자조합 2호 - 28,852 세아-KAI ESG 신기술투자조합 1호 - 37,388 KAI-MTI신기술투자조합 2호 - 11,509 KAI-구름신기술투자조합1호 - 4,771 KAI-SKY ESG 신기술투자조합 1호 - 938 KAI 모빌리티테크 신기술조합 1호 - 605 KAI-리프콘 펫테크 조합 1호 - 1,430 KAI-밸류 신기술투자조합 1호 - 1,888 MS-KAI 제2호 신기술투자조합 - 84,412 KAI IT 신기술투자조합 2호 - 10,813 KEY-KAI 신기술투자조합 1호 - 31,933 요즈마KAI뉴그로쓰조합 7호 - 5,832 KAI-유니콘조합5호 - 74,502 KAI-신기술투자조합 4호 - 3,797 웰컴-KAI 모빌리티테크 신기술조합 1호 - 9,655 KAI Electric 신기술투자조합 1호 - 16,444 카이(KAI)-KGROWTH 탄소중립기술혁신투자조합 250,000 - 패스웨이-KAI스페이스1호 조합 - 10,021 KAI-신기술투자조합 3호 - 3,935 코리아에셋-벤처빌더스 신기술투자조합2호 - 5,492 HI-KAI 디지털애드 신기술투자조합 1호 - 2,056 코리아에셋-히스토리2023-1이차전지투자조합 - 4,426 KAI-브레이브투자조합 1호 - 6,270 카이 발리언트 에스테틱 1호 신기술사업투자조합 - 82,461 KAI Game Changer 신기술투자조합 1호 - 8,596 KAI 후공정 Cap 조합 - 15,434 KAI 로보틱스 신기술투자조합 1호 200 - KAI 아만타니 신기술투자조합 1호 237 - 합 계 2,406,748 1,305,760 (4) 당분기 및 전분기 중 특수관계자에 대한 자금거래내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 특수관계자명 구분 유입 유출 코리아에셋SNB차세대스마트팜투자조합 신규투자 - 5,000 KAI-흥국 AI 반도체 신기술투자조합 1호 신규투자 - 160,000 BNB-KAI 뷰티 신기술조합 1호 신규투자 - 50,000 KAI-아이피오 UX 신기술조합 1호 신규투자 - 9,000 KAI-헬스케어투자조합1호 신규투자 - 10,000 엠포드-KAI AI 반도체 신기술투자조합 1호 신규투자 - 30,000 카이-에이치 신기술투자조합 1호 신규투자 - 10,000 D-KAI 신기술조합 1호 신규투자 - 317,000 SKYWALK-KAI Titan 신기술투자조합 1호 신규투자 - 50,000 KAI-더스퀘어신기술투자조합1호 중간분배금 4,218 - KAI Electric 신기술투자조합 1호 중간분배금 7,980 - 카이 발리언트 에스테틱 1호 신기술사업투자조합 중간분배금 45 - DB-KAI신기술투자조합 2호 중간분배금 6,615 - DB-KAI신기술투자조합 1호 중간분배금 9,260 - KAI-오퍼스원 세컨더리 중간분배금 20,000 - KAI-유니콘 펀드 3호 청산분배금 33,331 - DB-KAI신기술투자조합5호 청산분배금 904 - KAI-리프콘 디지털헬스케어 신기술투자조합 신규투자 - 39,000 KAI히스토리2024-1무비투자조합 신규투자 - 28,000 KAI 소부장 신기술투자조합 1호 신규투자 - 400,000 KAI-유니콘조합5호 중간분배금 1,631 - 앤에이 코리아 헬스케어 투자조합 2호 청산분배금 12,962 - KAI-브레이브투자조합 1호 청산분배금 38,437 - KAI-힉스 IT 1호 청산분배금 491 - KAI 넥스트 세미콘 신규투자 - 67,000 코리아에셋EH헬스케어투자조합1호 신규투자 - 5,000 KAI-헬스케어투자조합2호 신규투자 - 2,000 카이(KAI)-KGROWTH 탄소중립기술혁신투자조합 추가출자 - 300,000 코리아에셋-제이든 영 신기술투자조합 1호 중간분배금 83 - 세아-KAI ESG 신기술투자조합 1호 중간분배금 52,114 - KAI-AH세컨더리1호 중간분배금 8,188 - KAI-KPIA 투자조합 1호 청산분배금 44 - 코리아에셋-벤처빌더스 신기술투자조합2호 청산분배금 391 - KAI-EVO 클라우드 신기술투자조합 청산분배금 10,977 - 합 계 207,671 1,482,000 (단위 : 천원) 특수관계자명 구분 유입 유출 KAI-구름신기술투자조합1호 신규투자 - 10,000 KAI-SKY ESG 신기술투자조합 1호 신규투자 - 30,000 KAI 모빌리티테크 신기술조합 1호 신규투자 - 15,000 KAI-리프콘 펫테크 조합 1호 신규투자 - 20,000 KAI-밸류 신기술투자조합 1호 신규투자 - 37,000 MS-KAI 제2호 신기술투자조합 신규투자 - 99,000 KAI-포라인유니콘조합 1호 추가출자 - 79 요즈마KAI뉴그로쓰조합4호 중간분배금 31 - KAI-베리타스벤처투자조합1호 중간분배금 1,663 - MS-KAI 제1호 컨텐츠투자조합 중간분배금 8,665 - KAI-AH 미디어커머스1호 중간분배금 17,136 - 피씨씨-KAI세컨더리1호 신기술투자조합 중간분배금 31,058 - 코리아-지이피 신기술조합 청산분배금 7,146 - KAI-오퍼스원 인슈어테크 조합 청산분배금 51,488 - KAI IT 신기술투자조합 2호 신규투자 - 99,000 KEY-KAI 신기술투자조합 1호 신규투자 - 10,000 요즈마KAI뉴그로쓰조합 7호 신규투자 - 1,000 KAI-유니콘조합5호 신규투자 - 50,000 KAI-신기술투자조합4호 신규투자 - 30,000 웰컴-KAI 모빌리티테크 신기술조합 1호 신규투자 - 246,000 KAI Electric 신기술투자조합 1호 신규투자 - 399,000 카이(KAI)-KGROWTH 탄소중립기술혁신투자조합 신규투자 - 900,000 패스웨이-KAI스페이스1호조합 신규투자 - 10,000 KAI-신기술투자조합 3호 신규투자 - 5,000 KAI-MNMHD바이오투자조합1호 중간분배금 682 - KAI-오퍼스원 세컨더리 중간분배금 20,000 - 타임-KAI 제1호 신기술투자조합 중간분배금 33,982 - KAI-열림 헬스케어펀드 청산분배금 2,261 - KAI IT 3호 청산분배금 107,928 - KAI-아이티펀드 2호 청산분배금 1 - 코리아-르네상스 OTT 신기술투자조합 1호 청산분배금 23,008 - KAI-인벡스 에너지조합 2호 청산분배금 50,625 - 코리아에셋-벤처빌더스 신기술투자조합2호 신규투자 - 10,000 HI-KAI디지털애드 신기술투자조합1호 신규투자 - 13,000 코리아에셋-히스토리2023-1이차전지투자조합 신규투자 - 37,000 KAI-브레이브투자조합1호 신규투자 - 25,000 카이 발리언트 에스테틱 1호 신기술사업투자조합 신규투자 - 10,000 카이케이빅(KAI-KVIC) 점프업투자조합 추가출자 - 800,000 KAI-KVIC 스마트공장투자조합 중간분배금 105,000 - 코리아-GEP 신기술조합 2호 중간분배금 10,000 - DB-KAI 신기술투자조합 2호 중간분배금 5 - KAI 히스토리2021-엔터투자조합 청산분배금 5,903 - KAI-베리타스 헬스케어조합 1호 청산분배금 25 - 합 계 476,607 2,856,079 (5) 주요경영진에 대한 보상당분기와 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 단기급여 1,703,172 2,029,298 퇴직급여 244,260 313,828 배당금 31,015 14,006 합 계 1,978,447 2,357,132 37. 우발상황과 약정사항 (1) 당분기말 및 전기말 현재 금융기관 등과의 여신한도약정내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 금융기관 구분 당분기말 전기말 NH농협은행 단기회전대출 10,000,000 10,000,000 IM뱅크 일중자금 10,000,000 10,000,000 KEB하나은행 일중자금 5,000,000 5,000,000 신한은행 일중자금 10,000,000 - KDB산업은행 운영자금대출 15,000,000 10,000,000 수협은행 기업한도대출 2,000,000 2,000,000 한국은행 일중 R P 23,200,000 22,200,000 한국증권금융 채권유통금융(자체자금) 95,000,000 95,000,000 채권인수금융(자체자금) 기관운영자금대출(자체자금) 71,000,000 71,000,000 기관운영자금대출(투자자예탁금) 투자자예탁금 범위내 투자자예탁금 범위내 일중자금거래(자체자금) 32,000,000 60,000,000 할인어음(자체자금) 57,000,000 47,000,000 (2) 관계회사투자주식 관련 우선손실금충당 약정 회사가 관계회사투자주식으로 계상한 투자조합 중 8개의 투자조합은 조합 규약에 조합재산의 배분에 관한 손실금배분 약정을 규정하고 있으며, 해당 조합의 업무집행조합원인 회사는 약정에 근거하여 우선적으로 손실금을 충당한 후 출자금을 배분받게 됩니다. 이러한 약정은 조합출자금 평가에 영향을 미치는 바, 청산시 확정될 손실금에 대한 구체적인 손실금충당약정은 조합별로 다음과 같습니다. 구분 약정내용 KAI-KSM 크라우드 시딩 펀드 청산시 조합원에게 배분할 재산 등이 납입출자금에 미달하는 경우 업무집행조합원이 지분율에 따라 손실금을 우선충당함. KAI-KVIC 가상증강현실투자조합 청산시 조합원에게 배분할 재산 등이 납입출자금에 미달하는 경우 특별조합원이 자신의 출자비율에 따라 부담한 손실금을 공제한 잔여손실금을 업무집행조합원이 납입한 출자금 중 10억원 범위내에서 우선충당함. KAI-열림 아이오티 펀드 청산시 조합원에게 배분할 재산 등이 출자금총액에 미달하는 경우 투자대상업체의 대표이사가 출자한 금액 및 공동업무집행조합원이 출자한 금액으로 먼저 손실금을 충당함. KAI-DI F 펀드KAI-레인보우 세컨더리 청산시 조합원에게 배분할 재산 등이 출자금총액에 미달하는 경우 공동업무집행조합원이 출자한 금액으로 먼저 손실금을 충당함. KAI-DIP펀드 1호SV-KAI 코에볼루션 1호 청산시 조합원에게 배분할 재산 등이 출자금총액에 미달하는 경우 업무집행조합원이 출자한 금액으로 먼저 손실금을 충당함. KAI-KVIC 스마트공장투자조합 청산시 조합원에게 배분할 재산 등이 납입출자금에 미달하는 경우 특별조합원이 자신의 출자비율에 따라 부담한 손실금을 공제한 잔여손실금을 업무집행조합원이 15억원 범위내에서 (최초 출자금 한도) 우선충당 함. 당분기말 현재 회사는 해당 계약 전체에 대하여 1,307,458 천원의 우선손실충당부채를 인식하고 있습니다. (3) 계류중인 소송사건당분기말 현재 회사가 원고로서 계류중인 소송사건은 2건으로 소송가액은 2,491백만원이며, 피고로서 계류중인 소송사건은 5건으로 9,479백만원입니다. 당분기말 현재 상기 소송으로 인한 자원의 유출금액 및 시기는 불확실하며, 회사의 경영진은 상기의 소송결과가 회사의 재무상태에 중요한 영향을 미치지 아니할 것으로 판단하고 있습니다. (4) 당분기말 현재 타인으로부터 제공받은 보증 등의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 보증내역 제공자 보증금액 공탁보증 서울보증보험 2,202,550 38. 예수유가증권당분기말과 전기말 현재 고객으로부터 예탁받은 예수유가증권의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 위탁자유가증권 82,518,711 84,204,334 수익자유가증권 6,015,765,430 5,358,278,991 합계 6,098,284,141 5,442,483,325 39. 위험관리(1) 위험종류 및 위험관리 목적회사는 보유하고 있는 금융상품으로 인해 신용위험, 유동성위험, 시장위험 등과 같은금융위험에 노출되어 있습니다.위험관리는 회사의 경영 전반에서 발생할 수 있는 각종 금융위험을 효율적으로 관리함으로써 경영의 안정성과 주주가치의 극대화를 목적으로 하고 있습니다.(2) 위험관리 정책회사가 부담하는 리스크를 적정 자기자본 수준과 연결하여 리스크를 감당할 수 있는 적정자기자본을 확보하고, 리스크 특성 및 사업계획 등에 비추어 리스크관리절차를 적정하게 유지하고 있습니다. 또한, 리스크 특성 및 내부통제환경에 부합되는 목표자기자본수준을 설정하고, 모니터링 및 점검을 하고 있으며, 리스크평가시스템, 리스크를 자기자본과 연계시킬 수있는 시스템, 회사 내부정책의 준수여부를 모니터링할 수 있는 시스템을 구축하고 있습니다. (3) 위험관리 절차회사의 위험관리절차는 위험의 인식, 측정 및 평가, 통제, 감시 및 보고절차로 구분될수 있으며 각 구체적 절차는 다음과 같습니다.1) 리스크의 인식: 회사 경영 전반에서 발생할 수 있는 각종 리스크의 소재를 파악하고 분석2) 리스크의 측정 및 평가: 리스크 유형별(종합리스크 포함)로 측정하고 적정여부를 평가3) 리스크의 통제: 리스크를 회피 또는 축소하거나 적정리스크 상태를 유지하기 위하여 리스크한도를 관리하고 일별, 월별, 분기별 등 보고사항을 정하여 리스크를 통제4) 리스크의 감시 및 보고: 리스크 상황에 적절히 대응하기 위하여 지속적으로 리스크 수준을 감시하고, 보고경로, 보고내용, 보고주기 등을 수립(4) 신용위험1) 신용위험의 개요신용위험은 거래상대방의 채무불이행에 따른 자산가치의 잠재적 손실가능성이며, 이는 예치금, 유가증권, 대출채권 등의 자산에서 발생합니다.2) 신용위험 관리회사는 채무불이행으로 인한 위험을 경감시키기 위하여 신용도가 일정수준 이상인 거래상대방에 대하여 투자 및 거래를 실행하고 있으며, 충분한 담보를 설정하는 정책을 채택하고 있습니다.회사는 일정등급 이상으로 분류된 고객과만 거래를 하고 있으며, 등급에 대한 정보는외부의 독립적인 신용평가기관 제공정보 또는 다른 공개된 재무정보와 주요 고객에 대한 자체 거래정보를 사용하여 리스크관리부서에서 자체 심사를 통해 등급을 결정합니다.신용위험은 거래 금액한도인 거래상대방 신용한도를 설정하여 관리하고 있습니다. 회사의 자산은 단일의 거래상대방 또는 특수관계자 등 유사한 특성을 가진 거래상대방집단에 대한 중요한 신용위험에 노출되어 있지 않습니다.3) 신용위험에 대한 최대노출정도당분기말과 전기말 현재 보유한 금융상품과 관련하여 담보물의 가치를 고려하지 않은 회사의 신용위험 최대노출액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 현금및예치금 251,489,877 43,690,234 당기손익-공정가치측정 금융자산 547,490,189 190,090,842 대출채권(*) 29,392,835 14,560,503 기타금융자산(*) 12,652,469 7,941,082 합계 841,025,370 256,282,661 (*) 이연대출부대수익과 현재가치할인차금 및 신용손실충당금이 가감된 금액입니다. 4) 신용건전성 분류 당분기말과 전기말 현재 연체 및 손상되지 않은 금융자산의 신용건전성 분류는 다음과 같습니다. ① 당기손익-공정가치측정 금융자산 (단위 : 천원) 구 분 신용건전성 국고채 등(*1) AAA AA 기타 합계 당기손익-공정가치측정금융자산 456,634,344 50,660,104 40,165,961 29,780 547,490,189 (*1) 신용등급이 정의되지 않은 국고채,통화안정증권입니다. (단위 : 천원) 구 분 신용건전성 국고채 등(*1) AAA AA 기타 합계 당기손익-공정가치측정금융자산 163,014,592 26,633,782 157,587 284,881 190,090,842 (*1) 신용등급이 정의되지 않은 국고채,통화안정증권입니다. 상기 신용건전성은 외부 신용평가기관의 신용등급에 따른 분류입니다. ② 현금및예치금, 대출채권 및 기타금융자산 (단위 : 천원) 구 분 신용건전성 정상 요주의 고정 이하 합계 현금및예치금 251,489,877 - - 251,489,877 대출채권 29,576,319 - 4,132,306 33,708,625 기타금융자산 12,576,964 - 784,652 13,361,616 합 계 293,643,160 - 4,916,958 298,560,118 (단위 : 천원) 구 분 신용건전성 정상 요주의 고정 이하 합계 현금및예치금 43,690,234 - - 43,690,234 대출채권 9,129,385 4,683,875 747,243 14,560,503 기타금융자산 7,746,661 121,590 72,831 7,941,082 합 계 60,566,280 4,805,465 820,074 66,191,819 회사는 현금및예치금, 대출채권 및 기타금융자산을 차주의 채무상환 능력과 금융거래내용 등을 감안하여 금융투자업규정 자산건전성 분류기준을 준용하여 5단계로 분류하고 있습니다.5) 담보자산의 내역 및 공정가치 추정치당사는 매입대출채권 및 사모사채와 관련하여 차주가 보유한 토지 및 건물 담보신탁의 수익권 근질권 설정, 주식 근질권 설정 등을 하였습니다. 6) 신용위험의 산업별 집중도당분기말과 전기말 현재 신용위험의 산업별 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 금액 비율(%) 금액 비율(%) 현금및예치금 정부 및 정부투자기관 232,359,200 92.39% 13,209,210 30.23% 금융 및 보험업 19,130,677 7.61% 30,481,024 69.77% 소 계 251,489,877 100.00% 43,690,234 100.00% 당기손익-공정가치측정금융자산 정부 및 정부투자기관 467,019,940 85.30% 179,311,850 94.33% 금융 및 보험업 70,489,062 12.87% 10,775,802 5.67% 기타 9,981,187 1.83% 3,190 0.00% 소 계 547,490,189 100.00% 190,090,842 100.00% 대출채권 금융 및 보험업 18,000,000 61.24% - - 기타 11,392,835 38.76% 14,560,503 100.00% 소 계 29,392,835 100.00% 14,560,503 100.00% 기타금융자산 정부 및 정부투자기관 6,435,410 50.86% 1,477,125 18.60% 금융 및 보험업 3,495,062 27.62% 2,733,663 34.42% 기타 2,721,997 21.52% 3,730,294 46.98% 소 계 12,652,469 100.00% 7,941,082 100.00% 합 계 841,025,370 256,282,661 (5) 유동성위험1) 유동성위험의 개요유동성위험은 지급능력에는 문제가 없으면서도 유동성 부족으로 인하여 부채의 만기도래시 원리금을 상환할 재무자원이 없거나, 고금리 자금조달 또는 자산의 불리한 매각 등 비정상적인 비용으로만 재무자원이 조달 가능할 경우 발생하는 위험입니다.2) 유동성위험의 관리유동성위험 관리의 목적은 자금의 조달 및 운용과 관련하여 유동성 변동요인을 예측하고 체계적인 관리를 통하여 적정수준의 유동성을 확보함으로써 안정적인 수익기반을 확보하는 것에 있으며, 이를 통하여 수익성과 유동성 간의 균형점을 찾아 이를 효율적으로 관리 및 유지하는 것이 목적입니다. 회사는 유동성위험과 관련하여 모든 금융자산, 부채의 계약상 만기분석을 수행합니다. 3) 비파생금융부채의 잔존계약 만기비파생금융부채의 잔존계약 만기에 따른 현금흐름은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 3개월 이내 3개월 ~ 1년 1년 ~ 5년 합계 예수부채 194,947,011 - - 194,947,011 당기손익-공정가치측정 금융부채 378,960,456 - - 378,960,456 차입부채 200,300,000 - - 200,300,000 기타금융부채 15,227,577 1,637,220 4,732,478 21,597,275 합계 789,435,044 1,637,220 4,732,478 795,804,742 (단위 : 천원) 구분 3개월 이내 3개월 ~ 1년 1년 ~ 5년 합계 예수부채 12,518,584 - - 12,518,584 당기손익-공정가치측정 금융부채 81,363,868 - - 81,363,868 차입부채 91,300,000 - - 91,300,000 기타금융부채 11,698,301 1,357,945 582,636 13,638,882 합계 196,880,753 1,357,945 582,636 198,821,334 (6) 시장위험1) 시장위험의 개요시장위험이란 금리, 주가, 환율, 일반상품의 시가 등 시장요인의 변동에 따라 손실을 입을 수 있는 리스크를 말합니다.시장위험과 관련된 위험은 채무상품이나 이자율내재증권 등으로부터의 이자율위험, 주식가격 및 환율 변동위험이 있습니다. 이러한 위험은 예치금, 유가증권, 대출채권 및 파생금융상품 등으로부터 발생합니다.회사는 당기손익-공정가치측정금융자산과 기타포괄-공정가치측정금융자산에서 발생하는 가격변동위험에 노출되어 있으며, 보고기간말 현재 장부금액은 각각 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 당기손익-공정가치측정금융자산 548,153,935 183,523,461 기타포괄-공정가치측정금융자산 3,012,481 3,041,345 합계 551,166,416 186,564,806 2) 민감도분석① 가격위험회사는 재무제표상 당기손익-공정가치측정 금융자산 또는 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산으로 분류되는 보유 지분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다.당기손익-공정가치측정 지분증권의 손익은 당기손익에 영향을 미치고 기타포괄손익-공정가치측정 지분증권의 손익은 자본에 영향을 미칩니다.② 이자율위험회사는 재무제표상 당기손익-공정가치측정금융자산으로 분류되는 보유 채무증권의이자율변동 위험에 노출되어 있습니다.당분기말과 전기말 현재 이자율이 1% 포인트 변동시 채무증권의 평가금액 및 평가손익에 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 장부가액 1% P 상승 1% P 하락 평가금액 평가손익 평가금액 평가손익 당기손익-공정가치 측정금융자산 537,080,604 507,743,169 (29,337,435) 566,418,040 29,337,435 당기손익-공정가치측정금융자산 173,508,704 163,528,723 (9,979,981) 183,488,686 9,979,981 (7) 자본관리회사는 자본의 적정성을 확보하고 관련 감독 규정을 준수하기 위하여 금융투자업규정 및 동 규정의 시행세칙에 따라 영업용순자본비율을 산출하여 내부자본의 적정성을 평가하여 관리하고 있습니다.금융감독원은 금융투자업자의 자본적정성 유지를 위해 순자본비율을 100%이상 유지하도록 규제하고 있으며, 순자본비율이 일정수준에 미달한 금융투자업자에 대하여는 경영개선 조치를 취하고 있습니다.40. 금융자산과 금융부채의 상계 회사는 유가증권 대차거래와 관련하여 자본시장과금융투자업에관한법률 제393조와유가증권시장업무규정 제74조에 의거 위탁매매 혹은 자기매매로 인하여 발생하는 한국거래소에 대한 채권 및 채무를 상계하여 순액만을 결제하도록 규정되어 있는 바,집행가능한 법적 상계 권리를 보유하고 있으며, 순액결제 요건을 충족하므로 동일자에 결제될 예정인 한국거래소에 대한 채권 및 채무는 상계하여 표시하고 있습니다. 실행가능한 일괄상계약정 또는 이와 유사한 약정의 적용을 받는 인식된 금융자산의 종류별 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 자산총액 상계된 부채총액 재무상태표 표시 순액 상계되지 않은 금액 순액 금융상품 수취한 현금 담보 미수금 11,287,237 4,451,713 6,835,524 - - 6,835,524 환매조건부매수 18,000,000 - 18,000,000 18,000,000 - - (단위 : 천원) 구분 자산총액 상계된 부채총액 재무상태표 표시 순액 상계되지 않은 금액 순액 금융상품 수취한 현금 담보 미수금 6,934,933 4,090,278 2,844,655 - - 2,844,655 실행가능한 일괄상계약정 또는 이와 유사한 약정의 적용을 받는 인식된 금융부채의 종류별 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 부채총액 상계된 자산총액 재무상태표 표시 순액 재무제표에 상계되지 않은 관련 금액 순액 금융상품 제공한 현금 담보 미지급금 11,005,844 4,451,713 6,554,131 - - 6,554,131 매도유가증권 378,960,456 - 378,960,456 378,960,456 - - 환매조건부매도 170,300,000 - 170,300,000 170,300,000 - - (단위 : 천원) 구분 부채총액 상계된 자산총액 재무상태표 표시 순액 재무제표에 상계되지 않은 관련 금액 순액 금융상품 제공한 현금 담보 미지급금 6,259,913 4,090,278 2,169,635 - - 2,169,635 매도유가증권 81,363,868 - 81,363,868 81,363,868 - - 환매조건부매도 81,300,000 - 81,300,000 81,300,000 - - 41. 영업부문(1) 일반정보 당사의 영업부문 및 내용은 다음과 같습니다. 구 분 내 용 투자중개 지분증권 위탁매매, 해외펀드 Placement Agent Service 등 자기매매 채무증권 및 지분증권 매매업무 채권인수 채무증권 인수업무 금융자문 (IB) 기업의 자금조달 업무 지원, Project Financing 조달 자문, M 및 구조조정에 대한 자문업무 등 집합투자기구운용 전문사모집합투자업자로서 헤지펀드 운용업무, 신기술사업금융업자로서 투자조합 운용업무 기타 상기 이외 본사 관리부문 및 기타 영업활동 (2) 당분기 및 전분기의 영업부문별 손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 투자중개 자기매매 채권인수 금융자문 (IB) 집합투자기구운용 기 타 합 계 영업수익 6,033,837 177,060,906 3,886,998 10,901,624 5,455,712 3,061,002 206,400,079 영업비용 3,939,339 171,847,370 251,920 9,142,040 3,786,442 11,927,677 200,894,788 영업이익(손실) 2,094,498 5,213,536 3,635,078 1,759,584 1,669,270 (8,866,675) 5,505,291 영업외손익 1,129 - - 599,667 4,627 1,427,666 2,033,089 법인세비용차감전순이익(손실) 2,095,627 5,213,536 3,635,078 2,359,251 1,673,897 (7,439,009) 7,538,380 (단위: 천원) 구분 투자중개 자기매매 채권인수 금융자문 (IB) 집합투자기구운용 기 타 합 계 영업수익 7,363,174 121,237,843 2,298,788 16,761,448 5,004,388 2,733,709 155,399,350 영업비용 3,893,524 119,420,671 901,793 13,427,001 3,456,296 10,445,057 151,544,342 영업이익(손실) 3,469,650 1,817,172 1,396,995 3,334,447 1,548,092 (7,711,348) 3,855,008 영업외손익 668 - - 301,262 (282,302) (464,128) (444,500) 법인세비용차감전순이익(손실) 3,470,318 1,817,172 1,396,995 3,635,709 1,265,790 (8,175,476) 3,410,508 42. 비연결구조화기업(1) 당분기말 현재 당사가 지분을 보유하고 있는 비연결구조화기업의 성격, 목적, 활동 및 자금 조달 방법은 다음과 같습니다. 성격 목적 활동 자금 조달 방법 투자펀드 PEF 및 조합에 대한 투자 ·펀드자산의 관리 및 운용·펀드보수의 지급 및 운용수익의 배분 업무집행사원 및유한책임사원의 출자 (2) 당분기말과 전기말 현재 비연결구조화기업의 규모 및 비연결구조화기업에 대한 지분과 이와 관련된 위험의 성격은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 투자펀드 당분기말 전기말 비연결구조화기업의 총자산 479,503,262 465,589,230 재무제표상 장부금액 재무상태표에 인식된 자산 관계기업투자 22,982,347 20,439,775 재무상태표에 인식된 부채 우선손실충당부채 1,307,458 1,348,209 최대손실 노출액 24,289,805 21,787,984 비연결구조화기업으로부터 발생한 손실 지분법손실 536,138 930,826 관계기업투자처분손실 38,525 14,723 우선손실충당부채전입액 2,545 618,498 손실 합계 577,208 1,564,047 6. 배당에 관한 사항 1. 회사의 배당정책에 관한 사항 - 당사는 지속 가능한 성장과 장기적인 기업가치 제고를 통해 주주 여러분께 안정적인 배당을 제공하는 것을 최우선 과제로 삼고 있습니다. 이에 따라 상법 및 정관에서 정하고 있는 이익배당 한도 내에서 주주가치 제고 및 주주환원을 위해 2017회계년도 이래 매년 배당성향 20% 이상의 현금배당을 꾸준히 실시하고 있습니다. - 배당 규모는 당해년도의 영업 성과와 대내외 경영 환경, 과거 배당규모, 미래성장동력 확보를 위한 투자재원 등을 종합적으로 고려하여 이사회 및 주주총회 승인을 통해 결정하고 있으며, 향후에도 현재의 배당 정책을 유지하면서 기업 밸류업을 통해 주주환원을 확대해 나갈 수 있도록 노력하겠습니다. 2. 배당관련 예측가능성 제공에 관한 사항 가. 정관상 배당절차 개선방안 이행 가부 구분 현황 및 계획 정관상 배당액 결정 기관 - 이익배당은 주주총회의 결의로 정하고 있음. (정관 제42조 제6항)- 다만, 상법 제462조의3에 따른 중간배당의 경우 사업연도 중 이사회의 결의로 일정한 날(기준일)을 정하여 정할 수 있음. (정관 제43조 제1항) 정관상 배당기준일을 배당액 결정 이후로 정할 수 있는지 여부 - 당사 정관상 배당기준일을 배당액 결정 이후로 정할 수 있음.- 투자자가 배당액을 확인 후 투자여부를 결정할 수 있도록 先 배당액 확정 / 後 배당기준일 결정을 골자로 한 정부의 배당절차 개선방안('23.1.31) 및 코스닥상장법인 표준정관 개정('23.2.15)의 적용을 위해, 회사는 제24기 정기주주총회('23.5.30)에서 배당기준일 관련 정관 개정(제42조 제3항)을 통해 배당기준일을 주주총회 의결권 행사 기준일과 다른 날로 이사회 결의로 정할 수 있도록 정비 배당절차 개선방안 이행 관련 향후 계획 - 배당절차 개선방안 이행 현황 : 당사는 관련 정관 개정 이후 제25기 결산 배당기준일을 배당액이 결정되는 정기주주총회일('24.6.30) 이후인 '24.7.3로 결정함으로써 투자자들이 주주총회에서 확정된 배당액을 확인한 후 배당투자 여부를 결정할 수 있도록 함.- 향후 계획 : 특별한 사유가 없는 한 향후에도 상기 배당정책을 지속적으로 유지할 계획임.. 나. 배당액 확정일 및 배당기준일 지정 현황 구분 결산월 배당여부 배당액확정일 배당기준일 배당 예측가능성제공여부 비고 제25기 2024년 03월 O 2024년 06월 30일 2024년 07월 03일 O - 제24기 2023년 03월 O 2023년 06월 30일 2023년 03월 31일 X - 제23기 2022년 03월 O 2022년 06월 30일 2022년 03월 31일 X - 3. 기타 참고사항(배당 관련 정관의 내용 등) 가. 배당 관련 정관의 내용 제 41 조(이익금의 처분) 회사는 매 사업년도의 처분전 이익잉여금을 다음과 같이 처분한다. 1. 이익준비금 2. 기타 법정적립금 3. 배당금 4. 임의적립금 5. 기타의 이익잉여금처분액 제 42 조(이익배당의 방법 등) ① 이익의 배당은 금전, 주식 및 기타의 재산으로 할 수 있다. ② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 종류주식을 발행한 때에는 각각 그와 같은 종류의 주식으로 할 수 있다. ③ 회사는 제1항의 배당을 위하여 이사회 결의로 배당을 받을 주주를 확정하기 위한 기준일을 정할 수 있으며, 그 경우 기준일의 2주 전에 이를 공고하여야 한다. ④ 이익배당금의 지급을 통지 받은 주주 또는 등록질권자가 지급청구를 하지 아니함으로 인하여 미지급된 이익배당금 에 대하여는 이자를 지급하지 아니한다. ⑤ 배당금의 지급청구권은 5년 간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성되며, 시효의 완성으로 인한 배당금은 회사 에 귀속된다. ⑥ 이익배당은 주주총회의 결의로 정한다. 다만, 제40조 제6항에 따라 재무제표를 이사회가 승인하는 경우 이사회 결의 로 이익배당을 정한다. 제 43 조(중간배당) ① 회사는 사업연도 중 이사회의 결의로 일정한 날(이하 “기준일”)을 정하여 그 날의 주주에게 상법 제462조의3에 따 른 중간배당을 할 수 있으며, 기준일을 정한 경우 그 기준일의 2주 전에 이를 공고하여야 한다. ② 제1항의 중간배당금은 이사회 결의일로부터 1개월 내에 지급하여야 한다. 다만, 이사회의 결의로 중간배당의 지급시 기를 따로 정한 경우에는 그러하지 아니하다. ③ 중간배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각 호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다. 1. 직전결산기의 자본금의 액 2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액 3. 상법시행령에서 정하는 미실현이익 4. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액 5. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금 6. 중간배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금 ④ 사업연도개시일 이후 제2항의 기준일 이전에 신주를 발행한 경우(준비금의 자본전입,주식배당,전환사채의 전환청구 ,신주인수권부사채의 신주인수권 행사의 경우를 포함한다)에는 중간배당에 관해서는 당해 신주는 제10조를 준용한 다. ⑤ 중간배당을 할 때에는 제8조 및 제8조의2에서 제8조의7까지의 종류주식에 대하여는 당해 종류주식의 발행시에 별도 의 정함을 한 경우에는 이에 의하고 그러하지 아니한 경우에는 보통주식과 동일한 배당률을 적용한다. 나. 주요배당지표 구 분 주식의 종류 전기 전전기 전전전기 제25기 제24기 제23기 주당액면가액(원) 5,000 5,000 5,000