코리아에셋투자증권 분기보고서 (2023.03)
4. 재무제표

재 무 상 태 표
제 25(당)기 1분기 2023년 6월 30일 현재
제 24(전)기 2023년 3월 31일 현재
제 23(전전)기 2022년 3월 31일 현재
코리아에셋투자증권주식회사 (단위 : 원)

과 목	제 25(당)기 1분기말	제 24(전)기말	제 23(전전)기말

자 산

Ⅰ.현금및예치금	75,626,997,389	113,127,554,732	65,345,447,428

Ⅱ.당기손익-공정가치측정금융자산	345,718,291,803	192,353,563,027	170,950,521,982

Ⅲ.기타포괄손익-공정가치측정금융자산	3,491,312,298	3,491,312,298	538,439,342

Ⅳ.관계기업투자	18,877,086,598	18,892,383,129	15,469,128,387

Ⅴ.대출채권	8,451,163,680	8,288,906,543	15,735,121,183

Ⅵ.유형자산	3,909,284,053	4,502,053,823	5,451,951,530

Ⅶ.무형자산	2,531,431,400	2,531,431,400	1,882,117,200

Ⅷ.기타자산	271,795,361,252	20,643,363,418	25,041,315,634

Ⅸ.이연법인세자산	2,343,404,966	1,778,829,385	2,205,356,525

Ⅹ.당기법인세자산	176,778,521	1,373,070,609	-

자 산 총 계	732,921,111,960	366,982,468,364	302,619,399,211

부 채

Ⅰ.예수부채	55,946,145,852	105,718,442,209	17,721,547,958

Ⅱ.당기손익-공정가치측정금융부채	225,377,848,000	101,604,643,000	116,613,987,000

Ⅲ.차입부채	118,500,000,000	40,800,000,000	17,700,000,000

Ⅳ.충당부채	1,100,096,033	1,034,945,362	921,444,443

Ⅴ.기타부채	242,081,458,044	29,515,802,837	48,722,177,870

Ⅵ.당기법인세부채	-	-	5,382,896,547

부 채 총 계	643,005,547,929	278,673,833,408	207,062,053,818

자 본

Ⅰ.자본금	31,940,000,000	31,940,000,000	31,940,000,000

Ⅱ.자본잉여금	7,427,694,050	7,427,694,050	7,427,694,050

Ⅲ.기타포괄손익누계액	(675,503,442)	(675,503,442)	(665,840,844)

Ⅳ.이익잉여금 (대손준비금 적립액) (대손준비금 추가적립예정액)	51,223,373,423(173,793,374)(42,049,862)	49,616,444,348(24,049,654)(149,743,720)	56,855,492,187(24,049,654)-

자 본 총 계	89,915,564,031	88,308,634,956	95,557,345,393

부 채 및 자 본 총 계	732,921,111,960	366,982,468,364	302,619,399,211

포 괄 손 익 계 산 서
제 25(당)기 1분기 2023년 4월 1일부터 2023년 6월 30일까지
제 24(전)기 1분기 2022년 4월 1일부터 2022년 6월 30일까지
제 24(전)기 2022년 4월 1일부터 2023년 3월 31일까지
제 23(전전)기 2021년 4월 1일부터 2022년 3월 31일까지
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과 목	제 25(당)기 1분기	제 24(전)기 1분기	제 24(전)기	제 23(전전)기

I.영업수익	46,076,414,764	64,662,461,013	223,010,003,597	216,605,518,990

1.수수료수익	15,585,767,896	12,286,978,116	41,549,519,680	61,414,559,317

2.증권평가및처분이익	11,710,080,851	34,548,096,870	109,232,696,195	117,217,627,690

3.파생상품평가및거래이익	15,159,320,000	14,862,915,000	59,332,225,000	28,691,161,000

4.이자수익	3,602,190,875	2,740,709,364	12,574,969,402	8,571,469,949

5.대출채권평가및처분이익	-	220,000,000	150,000,000	-

6.외환거래이익	793,771	431,632	3,039,153	26,481

7.기타의영업수익	18,261,371	3,330,031	167,554,167	710,674,553

II.영업비용	41,814,720,934	63,657,564,294	225,094,470,314	195,087,135,330

1.수수료비용	298,411,678	217,178,230	809,773,228	967,148,979

2.증권평가및처분손실	13,073,942,185	34,959,640,047	106,061,631,982	90,657,140,881

3.파생상품평가및거래손실	11,357,205,000	12,706,480,000	56,365,970,000	28,283,456,000

4.이자비용	3,182,580,968	2,460,090,808	10,550,609,003	8,646,575,956

5.대출채권평가및처분손실	547,874,962	-	1,305,707,359	214,383,580

6.외환거래손실	-	-	2,471,417	-

7.판매비와관리비	13,290,248,854	13,241,674,324	49,640,278,525	66,055,397,528

8.기타의영업비용	64,457,287	72,500,885	358,028,800	263,032,406

III.영업이익	4,261,693,830	1,004,896,719	(2,084,466,717)	21,518,383,660

IV.영업외수익	27,629,816	95,047,893	494,609,055	1,641,241,938

V.영업외비용	432,366,544	147,376,872	713,759,561	279,371,559

VI.법인세비용차감전순이익	3,856,957,102	952,567,740	(2,303,617,223)	22,880,254,039

VII.법인세비용	972,428,027	411,026,031	463,518,616	6,197,186,379

VIII.당기순이익	2,884,529,075	541,541,709	(2,767,135,839)	16,683,067,660

IX.기타포괄손익	-	-	(312,000)	1,021,740,983

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 없는 항목	-	-	(312,000)	1,021,740,983

(1) 기타포괄손익-공정가치 측정금융자산평가손익	-	-	(312,000)	1,021,740,983

X.총포괄이익	2,884,529,075	541,541,709	(2,767,447,839)	17,704,808,643

XI.주당손익

1.기본및희석주당이익	452	85	(433)	2,612

자 본 변 동 표
제 25(당)기 1분기 2023년 4월 1일부터 2023년 6월 30일까지
제 24(전)기 1분기 2022년 4월 1일부터 2022년 6월 30일까지
제 24(전)기 2022년 4월 1일부터 2023년 3월 31일까지
제 23(전전)기 2021년 4월 1일부터 2022년 3월 31일까지
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과 목	자 본 금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	이익잉여금	총계

2021.4.1(전전기초)	31,940,000,000	7,427,694,050	(3,014,754,445)	44,685,733,077	81,038,672,682

Ⅰ.총포괄손익

1.당기순이익	-	-	-	16,683,067,660	16,683,067,660

2.기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가	-	-	1,021,740,983	-	1,021,740,983

Ⅱ.자본에 직접 반영된 소유주와의 거래

1.연차배당	-	-	-	(2,874,600,000)	(2,874,600,000)

Ⅲ.기타의증감

1.기타포괄손익-공정가치측정 금융자산처분	-	-	1,242,141,081	(1,638,708,550)	(396,567,469)

2.기타	-	-	85,031,537	-	85,031,537

2022.3.31(전전기말)	31,940,000,000	7,427,694,050	(665,840,844)	56,855,492,187	95,557,345,393

2022.4.1(전기초)	31,940,000,000	7,427,694,050	(665,840,844)	56,855,492,187	95,557,345,393

Ⅰ.총포괄손익

1.당기순손실	-	-	-	(2,767,135,839)	(2,767,135,839)

2.기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가	-	-	(312,000)	-	(312,000)

Ⅱ.자본에 직접 반영된 소유주와의 거래

1.연차배당	-	-	-	(4,471,600,000)	(4,471,600,000)

Ⅲ.기타의증감

1.기타포괄손익-공정가치측정 금융자산처분	-	-	312,000	(312,000)	-

2.기타	-	-	(9,662,598)	-	(9,662,598)

2023.3.31(전기말)	31,940,000,000	7,427,694,050	(675,503,442)	49,616,444,348	88,308,634,956

2022.4.1(전기초)	31,940,000,000	7,427,694,050	(665,840,844)	56,855,492,187	95,557,345,393

Ⅰ.총포괄손익

1.분기순이익	-	-	-	541,541,709	541,541,709

Ⅱ.자본에 직접 반영된 소유주와의 거래

1.연차배당	-	-	-	(4,471,600,000)	(4,471,600,000)

2022.6.30(전분기말)	31,940,000,000	7,427,694,050	(665,840,844)	52,925,433,896	91,627,287,102

2023.4.1(당기초)	31,940,000,000	7,427,694,050	(675,503,442)	49,616,444,348	88,308,634,956

Ⅰ.총포괄손익

1.분기순이익	-	-	-	2,884,529,075	2,884,529,075

Ⅱ.자본에 직접 반영된 소유주와의 거래

1.연차배당	-	-	-	(1,277,600,000)	(1,277,600,000)

2023.6.30(당분기말)	31,940,000,000	7,427,694,050	(675,503,442)	51,223,373,423	89,915,564,031

현 금 흐 름 표
제 25(당)기 1분기 2023년 4월 1일부터 2023년 6월 30일까지
제 24(전)기 1분기 2022년 4월 1일부터 2022년 6월 30일까지
제 24(전)기 2022년 4월 1일부터 2023년 3월 31일까지
제 23(전전)기 2021년 4월 1일부터 2022년 3월 31일까지
코리아에셋투자증권주식회사 (단위 : 원)

과 목	제 25(당)기 1분기	제 24(전)기 1분기	제 24(전)기	제 23(전전)기

Ⅰ.영업활동으로인한현금흐름	(62,347,057,662)	(24,455,230,783)	(36,732,053,906)	13,879,168,820

1.영업활동으로부터창출된현금흐름	(62,574,922,891)	(22,191,524,945)	(31,617,087,439)	19,790,502,143

(1)당기순이익(손실)	2,884,529,075	541,541,709	(2,767,135,839)	16,683,067,660

(2)당기순이익에대한조정	2,861,111,525	2,740,689,245	3,347,683,644	8,227,388,198

감가상각비	639,054,612	653,022,920	2,653,884,751	2,101,424,784

대손상각비(환입)	547,874,962	(70,000,000)	1,305,707,359	214,383,580

기타의대손상각비(환입)	(13,016,151)	21,265,481	231,093,064	202,028,662

당기손익-공정가치측정금융자산평가손익	1,217,014,272	1,832,539,780	909,906,660	2,610,730,691

파생상품평가손익	(140,170,000)	83,390,000	(167,390,000)	29,320,000

외화환산손익	(793,771)	(431,632)	(2,788,667)	(26,481)

지급임차료	-	-	156,126,025	55,489,941

당기손익-공정가치측정금융부채평가손익	(104,122,000)	(2,943,000)	(146,477,000)	(2,169,813,000)

이자비용	3,182,580,968	2,460,090,808	10,550,609,003	8,646,575,956

지분법손익	100,161,069	112,485,798	232,290,236	(86,341,319)

유형자산처분손실	46,000	88,000	88,000	122,000

법인세비용	972,428,027	411,026,031	463,518,616	6,197,186,379

우선손실충당부채전입액(환입액)	62,927,058	51,214,577	51,607,227	(325,893,360)

복구충당부채전입액	-	-	-	8,170,586

관계기업투자처분손익	6,003,980	(66,693,428)	(217,463,704)	(360,722,823)

이자수익	(3,602,190,875)	(2,740,709,364)	(12,574,969,402)	(8,571,469,949)

배당금수익	(3,714,991)	(3,309,204)	(92,225,658)	(323,777,449)

기타	(2,971,635)	(347,522)	(5,832,866)	-

(3)영업활동자산부채의증감	(68,320,563,491)	(25,473,755,899)	(32,197,635,244)	(5,119,953,715)

예치금의증감	52,194,619,272	2,517,444,496	(75,857,513,422)	(4,174,676,841)

당기손익-공정가치측정금융자산의증감	(154,577,926,019)	(224,758,851,158)	(22,041,027,444)	(14,865,469,316)

대출채권의증감	(732,696,821)	3,500,000,000	6,650,000,000	(719,179,000)

미수금의증감	(249,366,467,906)	(187,848,456,590)	5,184,371,046	(1,030,050,507)

미수수익의증감	(55,323,674)	(594,277,777)	(569,981,357)	(189,722,857)

선급금의증감	(1,376,327,002)	(1,323,450,935)	(100,303,897)	2,516,336,018

선급비용의증감	(20,256,617)	19,592,684	(135,366,830)	51,864,861

기타자산의 증감	(300,900,000)	(38,917,000)	(30,865,000)	80,623,367

선수수익의증감	152,548,128	(288,444,494)	(268,394,911)	338,767,850

투자자예수금의증감	(49,772,296,357)	(2,133,255,499)	87,996,894,251	3,927,240,893

당기손익-공정가치측정금융부채의 증감	123,877,327,000	227,752,548,000	(14,862,867,000)	1,728,799,000

미지급금의증감	209,744,366,322	167,323,616,080	(6,229,583,852)	1,009,682,388

미지급비용의증감	634,078,520	(6,824,029,766)	(6,620,733,460)	4,970,123,081

제세금예수금의증감	1,240,935,643	(2,817,025,705)	(5,228,416,893)	2,716,879,408

기타부채의증감	37,756,020	39,751,765	(83,846,475)	(1,481,172,060)

2.이자의수취	3,689,512,288	2,329,433,272	11,982,510,888	8,664,474,961

3.이자의지급	(3,180,357,355)	(2,457,930,954)	(10,541,874,528)	(8,644,844,887)

4.배당금의수취	59,421,816	210,720,474	246,930,403	223,438,039

5.법인세의납부	(340,711,520)	(2,345,928,630)	(6,802,533,230)	(6,154,401,436)

Ⅱ.투자활동으로인한현금흐름	(101,549,976)	(1,075,513,107)	(7,883,166,284)	(6,170,197,967)

1.투자활동으로인한현금유입액	117,187,224	70,347,793	1,542,187,132	4,395,006,963

관계기업투자의 처분및분배금	117,187,224	70,347,793	1,540,587,132	1,087,814,113

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분	-	-	1,600,000	3,307,192,850

2.투자활동으로인한현금유출액	(218,737,200)	(1,145,860,900)	(9,425,353,416)	(10,565,204,930)

관계기업투자의 취득	(211,079,000)	(756,000,000)	(5,305,300,000)	(9,234,000,000)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득	-	-	(2,954,872,956)	(400,000,000)

무형자산의 증가	-	-	(649,314,200)	(820,517,200)

비품의 취득	(7,658,200)	(191,460,900)	(317,466,260)	(90,687,730)

보증금의 증가	-	(198,400,000)	(198,400,000)	(20,000,000)

Ⅲ.재무활동으로인한현금흐름	77,142,669,567	(7,291,991,206)	16,539,814,072	(25,292,371)

1.재무활동으로인한현금유입액	77,700,000,000	-	23,100,000,000	4,600,000,000

차입부채의 증가	77,700,000,000	-	23,100,000,000	4,600,000,000

2.재무활동으로인한현금유출액	(557,330,433)	(7,291,991,206)	(6,560,185,928)	(4,625,292,371)

차입부채의 감소	-	(6,800,000,000)	-	-

리스부채의 상환	(557,330,433)	(491,991,206)	(2,088,585,928)	(1,750,692,371)

배당금의 지급	-	-	(4,471,600,000)	(2,874,600,000)

Ⅳ.현금의증가(감소)(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ)	14,694,061,929	(32,822,735,096)	(28,075,406,118)	7,683,678,482

Ⅴ.기초의현금및현금성자산	25,807,324,544	53,882,730,662	53,882,730,662	46,199,052,180

Ⅵ.기말의현금및현금성자산	40,501,386,473	21,059,995,566	25,807,324,544	53,882,730,662