코리아에셋투자증권 분기보고서 (2024.03)
5. 재무제표 주석

제 25(당)기 3분기 2023년 12월 31일 현재
제 24(전)기 2023년 3월 31일 현재
코리아에셋투자증권주식회사

1. 일반사항

코리아에셋투자증권주식회사(이하 '회사')는 2000년 1월에 설립되어 유가증권의 매매와 위탁매매 및 채무증권의 인수와 주선 등을 주업으로 영위하고 있으며, 서울특별시 영등포구 여의나루로 57에 본점을 두고 있습니다. 당사의 1주당 액면가액은 5,000원으로 설립시 자본금은 50억원이었으며, 여러차례의 유상증자를 거쳐 당분기말 현재 자본금은 319.4억원입니다. 당사의 주식은 2019년 11월 20일에 한국거래소의 코스닥시장에 상장하였습니다.보고기간말 현재 회사의 주요 주주현황은 다음과 같습니다. (단위 : 주,%)

주주명(*)	당분기말	전기말

주식수	지분율	주식수	지분율

더케이파트너스유한회사	2,918,266	45.68%	2,918,266	45.68%

수민인베스트먼트유한책임회사	313,069	4.90%	296,263	4.64%

김홍관	45,000	0.70%	45,000	0.70%

도태호	17,030	0.27%	17,030	0.27%

김정호	10,000	0.16%	8,000	0.13%

우리사주조합	47,678	0.75%	67,525	1.06%

기타	3,036,957	47.54%	3,035,916	47.52%

합계	6,388,000	100.00%	6,388,000	100.00%

2. 중요한 회계정책

2.1 재무제표 작성기준분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 분기재무제표는 보고기간말 현재 유효한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었으며, 분기재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 별도의 언급이 없는 한 전기 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일하게 적용되었습니다.

2.2 회계정책의 변경과 공시1) 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서

회사가 2023년 4월 1일 이후 개시하는 회계기간부터 적용한 제ㆍ개정 기준서 및해석서는 다음과 같습니다.

(가) 기업회계기준서 제 1001호 '재무제표 표시' (개정)개정 기준서는 공시 대상 회계정책 정보를 '유의적인' 회계정책에서 '중요한' 회계정책으로 바꾸고 중요한 회계정책 정보의 의미를 설명하였습니다. 회사는 상기 개정 기준서의 적용이 재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다.(나) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' (개정)개정 기준서는 '회계추정치'를 측정불확실성의 영향을 받는 재무제표상 화폐금액으로 정의하고, 회계추정치의 예를 보다 명확히 하였습니다. 또한 새로운 정보의 획득, 새로운 상황의 전개나 추가 경험의 축적으로 투입변수나 측정기법을 변경한 경우 이러한 변경이 전기오류수정이 아니라면 회계추정치의 변경임을 명확히 하였습니다. 회사는 상기 개정 기준서의 적용이 재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다.(다) 기업회계기준서 제 1012호 '법인세' (개정)개정 기준서는 이연법인세 최초 인식 예외규정을 추가하여 단일 거래에서 자산과 부채를 최초 인식할 때 동일한 금액으로 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이가 생기는 경우 각각 이연법인세 부채와 자산을 인식하도록 하였습니다.'단일 거래에서 생기는 자산과 부채에 관련되는 이연법인세'는 비교 표시되는 가장 이른 기간의 시작일 이후에 이루어진 거래에 적용하며, 비교 표시되는 가장 이른 기간의 시작일에 이미 존재하는 (1) 사용권자산과 리스부채, (2) 사후처리 및 복구 관련 부채 및 이에 상응하여 자산 원가의 일부로 인식한 금액에 관련되는 모든 차감할 일시적 차이와 가산할 일시적 차이에 대해 이연법인세 자산과 부채를 인식하며, 최초 적용 누적 효과를 이익잉여금(또는 자본의 다른 구성요소) 기초 잔액을 조정하여 인식합니다. 회사는 상기 개정 기준서의 적용이 재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다.(라) 기업회계기준서 제1001호 ' 재무제표 표시 ' - 행사가격 조정 조건이 있는 금융부채 평가손익 공시발행자의 주가 변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건이 있는 금융상품의 전부나 일부가 금융부채로 분류되는 경우 그 금융부채의 장부금액과 관련 손익을 공시하도록 하였습니다. 회사는 상기 개정 기준서의 적용이 재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다.

2) 공표되었으나 아직 시행되지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

당분기말 현재 제정ㆍ공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 회사가 채택하지 않은한국채택국제회계기준의 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.(가) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류

보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자3기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2024년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

2.3. 중요한 회계추정 및 판단재무제표의 작성시 경영진은 회계정책의 적용이나 자산, 부채, 수익, 비용의 장부금액 및 우발부채의 금액에 영향을 미칠 수 있는 판단과 추정 및 가정을 하여야 합니다.보고기간말 현재 이러한 추정치는 경영진의 최선의 판단 및 추정에 따라 이루어지고 있으며 추정치와 추정에 대한 가정은 지속적으로 검토되고 있으나 향후 경영환경의 변화에 따라 실제 결과와는 중요하게 다를 수도 있습니다. 중간무제표작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 전기 재무제표의 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

3. 금융상품의 범주별 분류(1) 금융자산의 범주별 장부금액

(단위 : 천원) 구분 당기손익-공정가치측정 금융자산 상각후원가측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 합계 현금및예치금 - 46,671,337 - 46,671,337 당기손익-공정가치측정 금융자산 602,293,377 - - 602,293,377 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 - - 3,491,312 3,491,312 대출채권 - 9,156,995 - 9,156,995 기타금융자산 - 15,937,848 - 15,937,848 합계 602,293,377 71,766,180 3,491,312 677,550,869 (단위 : 천원) 구분 당기손익-공정가치측정 금융자산 상각후원가측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 합계 현금및예치금 - 113,127,555 - 113,127,555 당기손익-공정가치측정 금융자산 192,353,563 - - 192,353,563 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 - - 3,491,312 3,491,312 대출채권 - 8,288,907 - 8,288,907 기타금융자산 - 19,972,535 - 19,972,535 합계 192,353,563 141,388,997 3,491,312 337,233,872 (2) 금융부채의 범주별 장부금액 (단위 : 천원) 구분 당기손익-공정가치측정 금융부채 상각후원가측정금융부채 합계 예수부채 - 9,917,032 9,917,032 당기손익-공정가치측정 금융부채 242,245,655 - 242,245,655 차입부채 - 327,100,000 327,100,000 기타금융부채 - 34,392,316 34,392,316 합계 242,245,655 371,409,348 613,655,003 (단위 : 천원) 구분 당기손익-공정가치측정 금융부채 상각후원가측정금융부채 합계 예수부채 - 105,718,442 105,718,442 당기손익-공정가치측정 금융부채 101,604,643 - 101,604,643 차입부채 - 40,800,000 40,800,000 기타금융부채 - 27,070,613 27,070,613 합계 101,604,643 173,589,055 275,193,698 (3) 금융상품 범주별 순손익 (단위 : 천원) 구분 이자수익 (비용) 외환거래이익(손실) 평가이익(손실)(*) 매매이익(손실) 손상차손환입(손상차손) 배당금수익 합계 금융자산 현금및예치금 2,668,613 - - - - - 2,668,613 당기손익-공정가치측정 금융자산 7,033,609 (1,134) 1,848,473 5,894,309 - 15,098 14,790,355 대출채권 1,616,630 - - - (832,298) - 784,332 기타금융자산 16,151 - - - 73,342 - 89,493 소계 11,335,003 (1,134) 1,848,473 5,894,309 (758,956) 15,098 18,332,793 금융부채 예수부채 (552,071) - - - - - (552,071) 당기손익-공정가치측정 금융부채 (3,770,000) - (3,526,030) 4,883,686 - - (2,412,344) 차입부채 (5,342,329) - - - - - (5,342,329) 기타금융부채 (89,309) - - - - - (89,309) 소계 (9,753,709) - (3,526,030) 4,883,686 - - (8,396,053) 순손익 1,581,294 (1,134) (1,677,557) 10,777,995 (758,956) 15,098 9,936,740 (단위 : 천원) 구분 이자수익 (비용) 외환거래이익(손실) 평가이익(손실)(*) 매매이익(손실) 손상차손환입(손상차손) 배당금수익 합계 금융자산 현금및예치금 1,784,966 - - - - - 1,784,966 당기손익-공정가치측정 금융자산 5,329,882 (1,833) (5,197,546) (239,034) - 31,497 (77,034) 대출채권 1,998,181 - - 150,000 65,760 - 2,213,941 기타금융자산 15,807 - - - (67,239) - (51,432) 소계 9,128,836 (1,833) (5,197,546) (89,034) (1,479) 31,497 3,870,441 금융부채 예수부채 (640,943) - - - - - (640,943) 당기손익-공정가치측정 금융부채 (4,218,750) - (370,720) 8,336,897 - - 3,747,427 차입부채 (2,321,894) - - - - - (2,321,894) 기타금융부채 (126,518) - - - - - (126,518) 소계 (7,308,105) - (370,720) 8,336,897 - - 658,072 순손익 1,820,731 (1,833) (5,568,266) 8,247,863 (1,479) 31,497 4,528,513 4. 금융자산 및 금융부채의 공정가치 (1) 당분기말과 전기말 현재 금융상품의 종류별 장부금액과 공정가치의 비교내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 종 류 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 현금및예치금(*1) 46,671,337 46,671,337 113,127,555 113,127,555 당기손익-공정가치측정 금융자산 602,293,377 602,293,377 192,353,563 192,353,563 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 3,491,312 3,491,312 3,491,312 3,491,312 대출채권(*1) 9,156,995 9,156,995 8,288,907 8,288,907 기타금융자산(*1) 15,937,848 15,937,848 19,972,535 19,972,535 합계 677,550,869 677,550,869 337,233,872 337,233,872 예수부채(*1) 9,917,032 9,917,032 105,718,442 105,718,442 당기손익-공정가치측정 금융부채 242,245,655 242,245,655 101,604,643 101,604,643 차입부채(*1) 327,100,000 327,100,000 40,800,000 40,800,000 기타금융부채(*1) 34,392,316 34,392,316 27,070,613 27,070,613 합계 613,655,003 613,655,003 275,193,698 275,193,698 (*1) 경영진은 재무상태표 상 상각후원가로 측정되는 금융상품의 장부금액은 공정가치와 근사하다고 판단하고 있습니다. (2) 공정가치 측정방법 공정가치란 측정일에 시장참여자 사이의 정상거래에서 자산을 매도할 때 받거나 부채를 이전할 때 지급하게 될 가격을 의미합니다. 공정가치 측정은 측정일에 현행 시장 상황에서 자산을 매도하거나 부채를 이전하는 시장참여자 사이의 정상거래에서의가격을 추정하는 것으로, 회사는 공정가치 평가시 시장정보를 최대한 사용하고, 관측가능하지 않은 변수는 최소한으로 사용하고 있습니다. 회사는 공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채를 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다. 수준1 : 활성시장에서 공시되는 가격을 공정가치로 측정하는 자산ㆍ부채의 경우 동 자산ㆍ부채의 공정가치는 수준1로 분류됩니다. 수준2 : 가치평가기법을 사용하여 자산ㆍ부채의 공정가치를 측정하는 경우, 모든 유의적인 투입변수가 시장에서 관측한 정보에 해당하면 자산ㆍ부채의 공정가치는 수준2로 분류됩니다. 수준3 : 가치평가기법을 사용하여 자산ㆍ부채의 공정가치를 측정하는 경우, 하나 이상의 유의적인 투입변수가 시장에서 관측불가능한 정보에 해당하면 동 금융상품의 공정가치는 수준3으로 분류됩니다. 자산ㆍ부채의 공정가치는 자체적으로 개발한 내부평가모형을 통해 평가한 값을 사용하거나 독립적인 외부평가기관이 평가한 값을 제공받아 사용하고 있습니다. (3) 당분기말과 전기말 현재 재무상태표에 공정가치로 측정되는 자산·부채의 공정가치 서열체계별 공정가치 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 공정가치 수준1 수준2 수준3 합계 당기손익-공정가치측정 금융자산 542,267,064 52,086,210 7,940,103 602,293,377 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 - - 3,491,312 3,491,312 합계 542,267,064 52,086,210 11,431,415 605,784,689 당기손익-공정가치측정 금융부채 242,245,655 - - 242,245,655 (단위 : 천원) 구분 공정가치 수준1 수준2 수준3 합계 당기손익-공정가치측정 금융자산 118,639,635 63,525,430 10,188,498 192,353,563 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 - - 3,491,312 3,491,312 합계 118,639,635 63,525,430 13,679,810 195,844,875 당기손익-공정가치측정 금융부채 101,604,643 - - 101,604,643 당분기와 전기 중 수준 1과 수준 2 간의 대체는 없었습니다.활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간 말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주합니다. 이러한 상품들은 수준1에 포함됩니다.활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 수준2에 포함됩니다.만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 동 금융상품의 공정가치는 수준 3으로 분류됩니다.회사는 금융상품의 공정가치 평가에 사용한 평가기법이 적절하고 재무상태표에 기록된 공정가치가 합리적이라고 확신하지만, 다른 평가기법을 사용하거나 다른 가정을이용한다면 재무상태표 상의 금융상품 공정가치가 변할 수도 있습니다. 또한 공정가치를 측정함에 있어 다양한 평가기법이 사용되었고 여러 추정이 이루어졌기 때문에 다른 금융기관의 금융상품 공정가치 금액과 합리적으로 비교하는 것이 어려울 수 있습니다.(4) 공정가치 서열체계 수준2의 가치평가기법 및 투입변수 당분기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정하는 금융상품 중 수준2로 분류되는 항목의 가치평가기법 및 투입변수는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말공정가치 전기말공정가치 가치평가기법 투입변수 당기손익-공정가치측정 금융자산 52,086,210 63,525,430 DCF 금리 (5) 금융자산 및 금융부채의 공정가치 수준 3 관련 공시1) 금융상품 중 시장에서 관측불가능한 가정에 기초하는 평가기법을 사용하여 추정 한 공정가치(공정가치 수준3)의 기중 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 기초 매입 매도 당기손익 수준3에서의 이동(*) 기말 당기손익-공정가치측정 금융자산 10,188,498 13,681,605 (16,029,127) 532,991 (433,864) 7,940,103 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 3,491,312 - - - - 3,491,312 합계 13,679,810 13,681,605 (16,029,127) 532,991 (433,864) 11,431,415 (*) 비상장주식이 상장됨에 따라 수준3에서 수준1로 이동한 금액입니다. (단위 : 천원) 구분 기초 매입 매도 당기손익 수준3에서의 이동(*) 기말 당기손익-공정가치측정 금융자산 14,942,821 12,405,949 (10,274,229) (5,024,933) (294,009) 11,755,599 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 538,439 2,954,873 - - - 3,493,312 합계 15,481,260 15,360,822 (10,274,229) (5,024,933) (294,009) 15,248,911 (*) 비상장주식이 상장됨에 따라 수준3에서 수준1로 이동한 금액입니다.회사는 비상장주식 중 일부종목에 대하여 독립적인 외부평가기관의 전문가적인 판단에 근거한 합리적인 평가모형과 적절한 추정치를 사용하여 산출한 결과를 사용하고 있으며, 평가대상의 특성을 고려하여 수익가치접근법인 DCF모형(Discounted Cash Flow Model)을 적용하고 있습니다.2) 공정가치로 측정하는 금융상품 중 수준3으로 분류되는 항목의 가치평가기법 및 투입변수는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말공정가치 전기말 공정가치 가치평가기법 투입변수 관측불가능 변수 관측가능하지 않은 투입변수의 공정가치에 대한 영향 당기손익-공정가치측정 금융자산 7,940,103 10,188,498 DCF 할인율 할인율 할인율 하락시 공정가치 상승 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 3,491,312 3,491,312 DCF 할인율 할인율 할인율 하락시 공정가치 상승 합계 11,431,415 13,679,810 3) 관측가능하지 않은 주요 투입변수의 민감도 분석당분기말 현재 당사의 공정가치 서열체계의 수준 3으로 분류된 공정가치 측정에 사용된 유의적인 관측가능하지 않은 투입변수의 민감도 분석은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말공정가치 변동효과의 계산방법 공정가치 변동 효과 당기손익 기타포괄손익 유리한 변동 불리한 변동 유리한 변동 불리한 변동 당기손익-공정가치측정 금융자산 7,940,103 할인율을 1% 증가 또는 감소시킴으로써공정가치 변동을 산출 168,217 (149,378) - - 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 3,491,312 - - - - 합 계 11,431,415 168,217 (149,378) - - 5. 현금및예치금(1) 당분기말과 전기말 현재 현금및예치금의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 종류 당분기말 전기말 현금및현금성자산 보통예금 1,706,601 2,531,267 당좌예금 201,000 176,000 MMDA 2,306,769 100,000 금융어음 20,000,059 20,000,058 기타 5,000,000 3,000,000 소계 29,214,429 25,807,325 예치금 투자자예탁금별도예치금(예금) 3,629,000 80,013,000 대차거래이행보증금 6,934,700 3,511,040 증권거래증거금 190,000 1,110,000 장내파생상품매매증거금 6,662,000 2,670,000 특정예금 외 41,208 16,190 소계 17,456,908 87,320,230 합계 46,671,337 113,127,555 (2) 당분기말과 전기말 현재 사용이 제한된 예치금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 종류 예치처 당분기말 전기말 사용제한의 내용 투자자예탁금별도예치금(예금) 한국증권금융 3,629,000 80,013,000 예탁금반환준비금 대차거래이행보증금 한국증권금융 외 6,934,700 3,511,040 대차거래이행보증 증권거래증거금 한국거래소 190,000 1,110,000 현물거래증거금 장내파생상품매매증거금 유진투자선물 외 6,662,000 2,670,000 매매증거금 특정예금 등 우리은행 외 7,000 7,000 당좌개설보증금 한국증권금융 25,000 - 우리사주취득자금대출 담보 합계 17,447,700 87,311,040 6. 당기손익-공정가치측정 금융자산 (1) 당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정 금융자산 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 공정가치(장부금액) 취득원가 누적평가손익 주식 및 출자금 6,967,417 6,864,507 102,910 국채,지방채 541,813,423 539,200,011 2,613,412 특수채 40,108,917 39,857,187 251,730 회사채 5,003,213 4,999,882 3,331 집합투자증권 231,258 211,802 19,456 외화집합투자증권 160,936 154,252 6,684 기타 1,426,327 3,552,705 (2,126,378) 증권시장공동기금(*1) 227,514 227,514 - 투자자예탁금별도예치금(신탁)(*2) 6,354,372 6,300,000 54,372 합계 602,293,377 601,367,860 925,517 (단위 : 천원) 구분 공정가치(장부금액) 취득원가 누적평가손익 주식 및 출자금 8,030,977 8,320,692 (289,715) 국채,지방채 118,583,965 119,058,760 (474,795) 특수채 9,949,004 9,938,958 10,046 회사채 5,001,996 4,999,751 2,245 집합투자증권 222,736 196,152 26,584 기업어음증권 4,662,800 4,593,151 69,649 외화집합투자증권 131,239 129,744 1,495 기타 2,213,192 4,207,525 (1,994,333) 증권시장공동기금(*1) 152,134 152,134 - 투자자예탁금별도예치금(신탁)(*2) 43,405,520 43,300,000 105,520 합계 192,353,563 194,896,867 (2,543,304) (*1) 자본시장과금융투자업에 관한 법률 제394조와 동 시행령 제362조에 따라 증권시장에서의 매매거래 또는 파생상품시장에서의 장내파생상품거래에 따른 채무의 불이행으로 인하여 발생하는 손해를 배상하기 위하여 증권시장공동기금으로 한국거래소와 한국예탁원에 적립하고 있습니다.(*2) 투자자예탁금별도예치금(신탁)은 자본시장과 금융투자업에 관한 법률(이하 "자본시장법"이라 한다)에 따라 투자자예탁금의 반환 등 고객의 요구에 응하기 위하여 금융위원회가 정하는 바에 따라 한국증권금융에 신탁의 형태로 별도 예치한 금액입니다. (2) 당분기말 및 전기말 현재 장내파생상품의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 거래내용 당분기말 전기말 미결제약정금액 평가이익 평가손실 미결제약정금액 평가이익 평가손실 이자율관련(*) 금리선물 매매목적 480,004,560 2,510 1,425,560 135,313,830 167,390 - (*) 장내파생상품의 당일평가로 인한 정산차금을 기타미수금 및 미지급금으로 반영하고 있습니다.(3) 당분기말 및 전기말 현재 담보제공되거나 사용이 제한된 당기손익-공정가치측정금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 종류 예치처 당분기말 전기말 담보 및 사용제한의 내용 주식 하나증권 - 102,319 의무보호예수 주식 한국투자증권 - 207,000 의무보호예수 증권시장공동기금 한국거래소 100,000 100,000 손해배상공동기금 증권시장공동기금 예탁결제원 127,514 52,134 손해배상공동기금 투자자예탁금별도예치금(신탁) 한국증권금융 6,300,000 43,300,000 예탁금반환준비금 국채 유진투자선물 1,977,815 1,975,492 파생상품거래 담보 국채 한국거래소 1,002,258 995,886 손해배상공동기금 국채,지방채 한국자금중개외 327,227,215 32,285,227 환매조건부매도 국채,지방채 한국증권금융외 221,015,087 83,319,662 대차거래 질권설정 특수채 한국증권금융외 29,692,517 9,949,004 대차거래 질권설정 회사채 한국증권금융 5,003,213 5,001,996 대차거래 질권설정 합계 592,445,619 177,288,720 7. 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 (1) 당분기말 및 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 취득원가 장부금액 미실현보유손익누계액 주식 4,369,730 3,491,312 (878,418) (단위 : 천원) 구분 취득원가 장부금액 미실현보유손익누계액 주식 4,369,730 3,491,312 (878,418) (2) 당분기 및 전분기 중 기타포괄손익누계액으로 계상된 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 기초 처분 평가 법인세효과 법인세효과반영후금액 기타포괄손익-공정가치측정증권평가손익 (675,503) - - - (675,503) (단위 : 천원) 구분 기초 처분 평가 법인세효과 법인세효과반영후금액 기타포괄손익-공정가치측정증권평가손익 (665,841) - - - (665,841) 8. 관계기업투자 (1) 당분기말과 전기말 현재 관계기업에 대한 투자 현황은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 회사명 소재국 지분율(%) 결산월 취득원가 순자산가액(*1) 장부금액 주요사업내용 KAI-KSM 크라우드 시딩 펀드 대한민국 2.50% 12월 94,325 90,888 90,888 신기술사업투자조합 KAI-KVIC 가상증강현실투자조합 대한민국 15.00% 12월 3,000,000 2,603,624 2,603,624 벤처투자조합 KAI OTC 펀드 6호 대한민국 0.09% 3월 1,000 961 961 신기술사업투자조합 KAI-열림 아이오티 펀드 대한민국 0.30% 12월 30,000 8,930 8,930 신기술사업투자조합 KAI-열림 에이아이 펀드 대한민국 0.32% 12월 10,000 6,041 6,041 신기술사업투자조합 KAI-DI F 펀드 대한민국 2.13% 12월 50,000 39,684 39,684 신기술사업투자조합 KAI-레인보우 세컨더리 대한민국 1.68% 12월 6,536 17,375 17,375 신기술사업투자조합 KAI-DIP펀드 1호 대한민국 5.26% 12월 40,000 38,847 38,847 신기술사업투자조합 SV-KAI 코에볼루션 1호 대한민국 3.23% 12월 50,000 47,482 47,482 신기술사업투자조합 KAI-열림 에이아이펀드 제2호 대한민국 0.24% 12월 10,000 5,691 5,691 신기술사업투자조합 KAI-유니콘 펀드 3호 대한민국 0.92% 12월 20,000 19,276 19,276 신기술사업투자조합 위드윈-KAI 글로벌 조합 1호 대한민국 0.42% 12월 10,000 9,322 9,322 신기술사업투자조합 KAI-타이온 유니콘펀드 1호 대한민국 0.58% 12월 5,000 4,945 4,945 신기술사업투자조합 KAI-KVIC 스마트공장투자조합 대한민국 10.00% 12월 2,595,000 2,443,000 2,443,000 신기술사업투자조합 호라이즌-코리아에셋 신기술투자조합 1호 대한민국 0.07% 12월 768 798 798 신기술사업투자조합 KAI-MD유니콘펀드2호 대한민국 0.64% 12월 10,000 9,342 9,342 신기술사업투자조합 KAI-DI 히든태그 조합 대한민국 0.40% 12월 10,000 9,336 9,336 신기술사업투자조합 KAI 코스메틱 조합1호 대한민국 0.56% 12월 4,852 4,689 4,689 신기술사업투자조합 KAI-오퍼스원 세컨더리 대한민국 5.00% 12월 18,889 50,664 50,664 신기술사업투자조합 KAI-타이온유니콘조합2호 대한민국 0.10% 12월 1,000 927 927 신기술사업투자조합 KAI-열림 미디어커머스 대한민국 3.52% 12월 38,000 35,444 35,444 신기술사업투자조합 KAI-마켓메이커 1호 대한민국 2.44% 12월 50,000 76,386 76,386 신기술사업투자조합 KAI-오퍼스원 소부장펀드 대한민국 4.67% 12월 35,000 36,211 36,211 신기술사업투자조합 KAI-타이온유니콘조합 4호 대한민국 0.10% 12월 1,000 935 935 신기술사업투자조합 KAI-포라인유니콘조합 1호 대한민국 0.22% 12월 2,079 1,938 1,938 신기술사업투자조합 KAI-포라인유니콘조합 2호 대한민국 1.59% 12월 5,000 4,381 4,381 신기술사업투자조합 DB-KAI신기술투자조합 1호 대한민국 0.65% 12월 20,000 19,339 19,339 신기술사업투자조합 DB-KAI신기술투자조합 2호 대한민국 0.74% 12월 9,780 9,351 9,351 신기술사업투자조합 와이즈-코리아에셋 신기술사업투자조합제1호 대한민국 0.32% 12월 10,000 9,183 9,183 신기술사업투자조합 피씨씨-KAI세컨더리1호 신기술투자조합 대한민국 9.56% 12월 223,061 122,122 122,122 신기술사업투자조합 KAI-AH 미디어커머스1호 대한민국 1.23% 12월 14,102 10,190 10,190 신기술사업투자조합 KAI-IBF벤처투자조합1호 대한민국 0.15% 12월 5,000 2,030 2,030 신기술사업투자조합 KAI-AH세컨더리1호 대한민국 2.60% 12월 26,000 27,139 27,139 신기술사업투자조합 퓨처코리아 신기술투자조합 대한민국 0.07% 12월 1,000 937 937 신기술사업투자조합 코리아에셋-벤처빌더스 신기술투자조합 대한민국 1.85% 12월 20,000 18,537 18,537 신기술사업투자조합 KAI-베리타스헬스케어조합2호 대한민국 0.19% 12월 5,000 4,716 4,716 신기술사업투자조합 KAI-오퍼스원 ESG조합1호 대한민국 1.89% 12월 20,000 19,049 19,049 신기술사업투자조합 KAI-다름5G소부장 대한민국 1.22% 12월 40,000 38,042 38,042 신기술사업투자조합 KAI-APC 아세안플랫폼 1호 대한민국 0.75% 12월 8,000 7,572 7,572 신기술사업투자조합 KAI-타이온유니콘조합3호 대한민국 0.19% 12월 10,000 9,381 9,381 신기술사업투자조합 KAI-AH 미디어커머스 2호 대한민국 2.73% 12월 30,000 28,258 28,258 신기술사업투자조합 DB-KAI신기술투자조합5호 대한민국 0.49% 12월 16,000 14,906 14,906 신기술사업투자조합 KAI-블리스바인투자조합1호 대한민국 0.30% 12월 2,879 2,091 2,091 신기술사업투자조합 와이즈 바이오 유니콘 투자조합 대한민국 0.51% 12월 26,000 24,669 24,669 벤처투자조합 KAI-리딩 디지털헬스케어 1호 대한민국 3.50% 12월 120,000 113,565 113,565 신기술사업투자조합 케이에이아이-오퍼스원 디지털헬스케어 1호 대한민국 4.19% 12월 42,000 39,673 39,673 신기술사업투자조합 코리아에셋-제이든 영 신기술투자조합 1호 대한민국 0.97% 12월 10,000 9,428 9,428 신기술사업투자조합 KAI-마인비 PG투자조합 대한민국 0.59% 12월 10,000 9,446 9,446 신기술사업투자조합 KAI-IBF벤처투자조합2호 대한민국 0.27% 12월 5,000 4,743 4,743 신기술사업투자조합 KAI-KPIA 투자조합 1호 대한민국 0.40% 12월 10,000 9,461 9,461 신기술사업투자조합 KAI-MNM신기술투자조합1호 대한민국 1.40% 12월 50,000 47,521 47,521 신기술사업투자조합 포스코KAICI신기술사업투자조합제1호 대한민국 0.48% 12월 50,000 47,460 47,460 신기술사업투자조합 KAI-힉스 IT 1호 대한민국 2.88% 12월 40,000 38,368 38,368 신기술사업투자조합 KAI-비스타 세컨더리 1호 대한민국 0.67% 12월 10,000 8,670 8,670 신기술사업투자조합 KAI-코어트렌드 신기술 투자조합 제1호 대한민국 0.69% 12월 30,000 28,487 28,487 신기술사업투자조합 KAI-GCI 소부장 1호 대한민국 2.83% 12월 80,000 75,751 75,751 신기술사업투자조합 KAI-베리타스벤처투자조합1호 대한민국 0.11% 12월 5,000 4,142 4,142 신기술사업투자조합 KAI-MNMHD바이오투자조합1호 대한민국 2.27% 12월 100,000 102,879 102,879 신기술사업투자조합 이지스-KAI-라이노스 프롭테크 신기술조합 대한민국 2.14% 12월 70,000 66,799 66,799 신기술사업투자조합 KAI-EVO 클라우드 신기술투자조합 대한민국 0.27% 12월 8,269 7,801 7,801 신기술사업투자조합 KAI-유니콘조합4호 대한민국 0.26% 12월 4,000 3,824 3,824 신기술사업투자조합 레에드 코리아 바이오 신기술투자조합1호 대한민국 0.27% 12월 5,000 4,774 4,774 신기술사업투자조합 KAI-라이프 바이오틱스투자조합1호 대한민국 0.15% 12월 5,000 4,769 4,769 신기술사업투자조합 KAI-리딩 RPA조합 대한민국 3.21% 12월 70,000 66,748 66,748 신기술사업투자조합 요즈마 KAI 뉴그로쓰조합1호 대한민국 0.31% 12월 10,000 9,386 9,386 신기술사업투자조합 카이케이빅(KAI-KVIC) 점프업투자조합 대한민국 20.00% 12월 8,000,000 7,599,524 7,599,524 벤처투자조합 인피니툼-KAI 라이프스타일 1호 대한민국 1.77% 12월 47,000 45,404 45,404 신기술사업투자조합 요즈마KAI글로벌AI신기술투자조합 대한민국 0.20% 12월 10,000 9,323 9,323 신기술사업투자조합 KAI-더스퀘어신기술투자조합1호 대한민국 0.24% 12월 5,000 4,789 4,789 신기술사업투자조합 코리아에셋-MNM 신기술투자조합 2호 대한민국 1.85% 12월 50,000 48,415 48,415 신기술사업투자조합 요즈마KAI뉴그로쓰조합2호 대한민국 0.14% 12월 10,000 9,368 9,368 신기술사업투자조합 아우름-코리아 글로벌 바이오 헬스케어 신기술투자조합 1호 대한민국 0.20% 12월 10,000 9,485 9,485 신기술사업투자조합 라이노스-KAI 프론티어 신기술조합 1호 대한민국 4.83% 12월 63,000 64,156 64,156 신기술사업투자조합 KAI-신기술투자조합1호 대한민국 0.22% 12월 5,000 4,799 4,799 신기술사업투자조합 카이(KAI)-더스퀘어 신기술투자조합1호 대한민국 0.94% 12월 20,000 19,168 19,168 신기술사업투자조합 요즈마KAI뉴그로쓰조합3호 대한민국 2.58% 12월 90,000 84,308 84,308 신기술사업투자조합 KAI-타이온유니콘조합6호 대한민국 1.23% 12월 9,000 8,596 8,596 신기술사업투자조합 KAI-이커머스투자조합1호 대한민국 0.29% 12월 5,000 4,802 4,802 신기술사업투자조합 앤에이-코리아 바이오 신기술투자조합 1호 대한민국 0.50% 12월 5,000 4,783 4,783 신기술사업투자조합 타임-KAI 제1호 신기술투자조합 대한민국 1.27% 12월 - 26,246 26,246 신기술사업투자조합 KAI-APC 아세안플랫폼 2호 대한민국 2.32% 12월 23,000 22,645 22,645 신기술사업투자조합 KAI-KNT글로벌바이오스타투자조합제1호 대한민국 1.00% 12월 5,000 4,729 4,729 신기술사업투자조합 KAI-베리타스벤처투자조합2호 대한민국 0.47% 12월 10,000 9,634 9,634 신기술사업투자조합 앤에이 코리아 헬스케어 투자조합 2호 대한민국 0.49% 12월 10,000 9,598 9,598 신기술사업투자조합 KAI-METIS 모빌리티 신기술조합 1호 대한민국 0.81% 12월 50,000 48,037 48,037 신기술사업투자조합 KAI히스토리2022-1디지털콘텐츠투자조합 대한민국 0.88% 12월 10,000 9,629 9,629 신기술사업투자조합 KAI히스토리2021-1메타버스투자조합 대한민국 0.13% 12월 10,000 9,647 9,647 신기술사업투자조합 KAI-라이노스 모빌리티 1호 대한민국 4.96% 12월 57,000 55,030 55,030 신기술사업투자조합 KAI-라이즈투자조합1호 대한민국 2.56% 12월 50,000 48,168 48,168 신기술사업투자조합 앤에이 코리아 세컨더리 투자조합 3호 대한민국 0.25% 12월 5,000 5,823 5,823 신기술사업투자조합 KAI-밸류업 1호 대한민국 12.20% 12월 100,000 97,685 97,685 신기술사업투자조합 KAI히스토리2022-1NFT투자조합 대한민국 1.66% 12월 54,000 21,810 21,810 신기술사업투자조합 블리츠-KAI 투자조합1호 대한민국 0.22% 12월 5,000 4,835 4,835 신기술사업투자조합 KAI-갤럭시 유니콘 1호 대한민국 7.14% 12월 295,000 284,460 284,460 신기술사업투자조합 앤에이 코리아 트랜스 투자조합 4호 대한민국 0.27% 12월 5,000 5,062 5,062 신기술사업투자조합 앤에이 코리아 시서스 투자조합 5호 대한민국 0.88% 12월 10,000 9,631 9,631 신기술사업투자조합 앤코리아 블라인드 투자조합 1호 대한민국 0.50% 12월 10,000 9,646 9,646 신기술사업투자조합 DSNP-KAI 1호 대한민국 2.98% 12월 97,000 93,597 93,597 신기술사업투자조합 KAI-V1 1호 대한민국 2.57% 12월 95,000 91,635 91,635 신기술사업투자조합 이지스-KAI ESG 신기술조합 1호 대한민국 2.08% 12월 35,000 33,783 33,783 신기술사업투자조합 KAI히스토리2022-2디지털콘텐츠투자조합 대한민국 1.56% 12월 50,000 48,368 48,368 신기술사업투자조합 KAI-유온 신기술조합 1호 대한민국 2.31% 12월 40,000 39,008 39,008 신기술사업투자조합 LWP-KAI AI Tech 신기술투자조합 1호 대한민국 2.46% 12월 99,000 95,805 95,805 신기술사업투자조합 요즈마KAI뉴그로쓰조합4호 대한민국 0.19% 12월 10,000 9,526 9,526 신기술사업투자조합 KAI-MNM신기술투자조합2호 대한민국 0.59% 12월 10,000 9,695 9,695 신기술사업투자조합 릴슨-KAI 실버케어 1호 대한민국 0.88% 12월 50,000 48,459 48,459 신기술사업투자조합 요즈마 KAI 뉴그로쓰조합 5호 대한민국 1.09% 12월 10,000 9,526 9,526 신기술사업투자조합 요즈마 KAI 뉴그로쓰조합 6호 대한민국 0.26% 12월 10,000 9,701 9,701 신기술사업투자조합 MS-KAI 제1호 신기술투자조합 대한민국 1.61% 12월 99,000 101,339 101,339 신기술사업투자조합 KAI AI Tech 1호 대한민국 2.47% 12월 16,000 15,851 15,851 신기술사업투자조합 KAI-SNB제1호 신기술사업투자조합 대한민국 1.37% 12월 10,000 9,694 9,694 신기술사업투자조합 MS-KAI 제1호 컨텐츠투자조합 대한민국 1.28% 12월 95,000 86,447 86,447 신기술사업투자조합 KAI-리프콘 모빌리티 1호 대한민국 5.33% 12월 114,000 111,120 111,120 신기술사업투자조합 KAI NK투자조합1호 대한민국 1.22% 12월 50,000 49,103 49,103 신기술사업투자조합 KAI 소프트웨어 신기술투자조합 1호 대한민국 0.48% 12월 10,000 9,832 9,832 신기술사업투자조합 KAI-오퍼스원 소부장펀드 2호 대한민국 14.69% 12월 92,400 90,903 90,903 신기술사업투자조합 KAI IT 신기술투자조합 1호 대한민국 4.46% 12월 95,000 93,123 93,123 신기술사업투자조합 KAI-코메스 컨텐츠 조합 1호 대한민국 1.59% 12월 25,000 24,789 24,789 신기술사업투자조합 아우름-코리아 글로벌 바이오 헬스케어 신기술투자조합 2호 대한민국 2.01% 12월 100,000 98,051 98,051 신기술사업투자조합 KAI-코메스 ESG조합 1호 대한민국 3.08% 12월 35,000 34,526 34,526 신기술사업투자조합 KAI-MZ 신기술투자조합 인슈어테크 1호 대한민국 11.98% 12월 2,000,000 1,965,446 1,965,446 신기술사업투자조합 KAI-MTI신기술투자조합1호 대한민국 0.67% 12월 10,000 9,846 9,846 신기술사업투자조합 KAI-V1 메자닌 제1호 신기술투자조합 대한민국 0.16% 12월 5,000 4,984 4,984 신기술사업투자조합 코리아-GEP 신기술조합 2호 대한민국 0.42% 12월 - 4,184 4,184 신기술사업투자조합 KAI-신기술투자조합2호 대한민국 1.51% 12월 80,000 78,781 78,781 신기술사업투자조합 세아-KAI ESG 신기술투자조합 1호 대한민국 7.44% 12월 287,000 282,582 282,582 신기술사업투자조합 KAI-MTI신기술투자조합 2호 대한민국 0.42% 12월 5,000 4,923 4,923 신기술사업투자조합 KAI-구름신기술투자조합1호 대한민국 2.13% 12월 10,000 9,856 9,856 신기술사업투자조합 KAI-SKY ESG 신기술투자조합 1호 대한민국 1.89% 12월 30,000 29,691 29,691 신기술사업투자조합 KAI 모빌리티테크 신기술조합 1호 대한민국 2.78% 12월 15,000 14,909 14,909 신기술사업투자조합 KAI-리프콘 펫테크 조합 1호 대한민국 1.83% 12월 20,000 19,759 19,759 신기술사업투자조합 KAI-밸류 신기술투자조합 1호 대한민국 3.53% 12월 37,000 36,646 36,646 신기술사업투자조합 MS-KAI 제2호 신기술투자조합 대한민국 0.86% 12월 99,000 94,205 94,205 신기술사업투자조합 KAI IT 신기술투자조합 2호 대한민국 5.10% 12월 99,000 98,084 98,084 신기술사업투자조합 KEY-KAI 신기술투자조합 1호 대한민국 0.24% 12월 10,000 9,915 9,915 신기술사업투자조합 요즈마KAI뉴그로쓰조합 7호 대한민국 0.06% 12월 1,000 979 979 신기술사업투자조합 KAI-유니콘조합5호 대한민국 0.29% 12월 50,000 49,995 49,995 신기술사업투자조합 KAI-신기술투자조합4호 대한민국 2.73% 12월 30,000 29,801 29,801 신기술사업투자조합 웰컴-KAI 모빌리티테크 신기술조합 1호 대한민국 7.36% 12월 246,000 244,341 244,341 신기술사업투자조합 KAI Electric 신기술투자조합 1호 대한민국 12.41% 12월 399,000 397,208 397,208 신기술사업투자조합 카이(KAI)-KGROWTH 탄소중립기술혁신투자조합 대한민국 6.00% 12월 900,000 882,909 882,909 신기술사업투자조합 패스웨이-KAI스페이스1호조합 대한민국 0.42% 12월 10,000 9,941 9,941 신기술사업투자조합 KAI-신기술투자조합 3호 대한민국 0.32% 12월 5,000 4,976 4,976 신기술사업투자조합 코리아에셋-벤처빌더스 신기술투자조합2호 대한민국 0.93% 12월 10,000 9,951 9,951 신기술사업투자조합 HI-KAI디지털애드 신기술투자조합1호 대한민국 2.17% 12월 13,000 12,952 12,952 신기술사업투자조합 코리아에셋-히스토리2023-1이차전지투자조합 대한민국 3.22% 12월 37,000 36,869 36,869 신기술사업투자조합 KAI-브레이브투자조합1호 대한민국 1.45% 12월 25,000 24,976 24,976 신기술사업투자조합 카이 발리언트 에스테틱 1호 신기술사업투자조합 대한민국 0.05% 12월 10,000 10,000 10,000 신기술사업투자조합 합 계 22,047,940 20,830,149 20,830,149 (*1) 결산월은 12월 및 3월이며, 2023년 12월 31일자 가결산 재무제표상 순자산가액에 지분율을 적용하여 산출하였습니다. (*2) 회사의 관계기업에 대한 지분율은 20%에 미달하나, 업무집행조합원이므로 유의적인 영향력이 있는 것으로 판단하여 관계기업으로 분류하였습니다. (단위 : 천원) 회사명 소재국 지분율(%) 결산월 취득원가 순자산가액(*1) 장부금액 주요사업내용 KAI-KSM 크라우드 시딩 펀드 대한민국 2.50% 12월 94,325 93,143 93,143 신기술사업투자조합 KAI-KVIC 가상증강현실투자조합 대한민국 15.00% 12월 3,000,000 2,657,818 2,657,818 벤처투자조합 KAI OTC 펀드 6호 대한민국 0.09% 3월 1,000 960 960 신기술사업투자조합 KAI-열림 아이오티 펀드 대한민국 0.30% 12월 30,000 8,930 8,930 신기술사업투자조합 KAI-열림 헬스케어 펀드 대한민국 0.32% 12월 20,000 9,640 9,640 신기술사업투자조합 KAI-열림 에이아이 펀드 대한민국 0.32% 12월 10,000 6,040 6,040 신기술사업투자조합 KAI-DI F 펀드 대한민국 2.13% 12월 50,000 39,684 39,684 신기술사업투자조합 KAI-레인보우 세컨더리 대한민국 1.68% 12월 6,536 17,824 17,824 신기술사업투자조합 KAI-DIP펀드 1호 대한민국 5.26% 12월 40,000 39,033 39,033 신기술사업투자조합 SV-KAI 코에볼루션 1호 대한민국 3.23% 12월 50,000 47,528 47,528 신기술사업투자조합 KAI-열림 에이아이펀드 제2호 대한민국 0.24% 12월 10,000 5,810 5,810 신기술사업투자조합 KAI-유니콘 펀드 3호 대한민국 0.92% 12월 20,000 19,276 19,276 신기술사업투자조합 위드윈-KAI 글로벌 조합 1호 대한민국 0.42% 12월 10,000 9,321 9,321 신기술사업투자조합 KAI-타이온 유니콘펀드 1호 대한민국 0.58% 12월 5,000 5,021 5,021 신기술사업투자조합 KAI-KVIC 스마트공장투자조합 대한민국 10.00% 12월 2,700,000 2,708,867 2,708,867 신기술사업투자조합 KAI-인벡스 에너지조합 2호 대한민국 3.56% 12월 17,000 15,843 15,843 신기술사업투자조합 호라이즌-코리아에셋 신기술투자조합 1호 대한민국 0.07% 12월 768 814 814 신기술사업투자조합 KAI-MD유니콘펀드2호 대한민국 0.64% 12월 10,000 9,462 9,462 신기술사업투자조합 KAI-DI 히든태그 조합 대한민국 0.40% 12월 10,000 9,355 9,355 신기술사업투자조합 KAI 코스메틱 조합1호 대한민국 0.56% 12월 4,852 4,749 4,749 신기술사업투자조합 KAI-아이티펀드 2호 대한민국 0.11% 12월 1,000 937 937 신기술사업투자조합 KAI-오퍼스원 세컨더리 대한민국 5.00% 12월 38,889 74,521 74,521 신기술사업투자조합 KAI-타이온유니콘조합2호 대한민국 0.10% 12월 1,000 942 942 신기술사업투자조합 KAI-열림 미디어커머스 대한민국 3.52% 12월 38,000 35,721 35,721 신기술사업투자조합 KAI-마켓메이커 1호 대한민국 2.44% 12월 50,000 76,186 76,186 신기술사업투자조합 KAI-오퍼스원 소부장펀드 대한민국 4.67% 12월 35,000 36,941 36,941 신기술사업투자조합 KAI-타이온유니콘조합 4호 대한민국 0.10% 12월 1,000 945 945 신기술사업투자조합 KAI-포라인유니콘조합 1호 대한민국 0.22% 12월 2,000 1,892 1,892 신기술사업투자조합 KAI-포라인유니콘조합 2호 대한민국 1.59% 12월 5,000 4,482 4,482 신기술사업투자조합 DB-KAI신기술투자조합 1호 대한민국 0.65% 12월 20,000 19,485 19,485 신기술사업투자조합 DB-KAI신기술투자조합 2호 대한민국 0.74% 12월 10,000 9,655 9,655 신기술사업투자조합 와이즈-코리아에셋 신기술사업투자조합제1호 대한민국 0.32% 12월 10,000 9,387 9,387 신기술사업투자조합 피씨씨-KAI세컨더리1호 신기술투자조합 대한민국 9.56% 12월 254,119 170,576 170,576 신기술사업투자조합 KAI-베리타스헬스케어조합1호 대한민국 0.08% 12월 5,000 4,782 4,782 신기술사업투자조합 KAI-AH 미디어커머스1호 대한민국 1.23% 12월 31,238 28,879 28,879 신기술사업투자조합 KAI-IBF벤처투자조합1호 대한민국 0.15% 12월 5,000 1,623 1,623 신기술사업투자조합 KAI-AH세컨더리1호 대한민국 2.60% 12월 26,000 26,103 26,103 신기술사업투자조합 퓨처코리아 신기술투자조합 대한민국 0.07% 12월 1,000 954 954 신기술사업투자조합 코리아에셋-벤처빌더스 신기술투자조합 대한민국 1.85% 12월 20,000 18,950 18,950 신기술사업투자조합 KAI-베리타스헬스케어조합2호 대한민국 0.19% 12월 5,000 4,791 4,791 신기술사업투자조합 KAI-오퍼스원 ESG조합1호 대한민국 1.89% 12월 20,000 19,293 19,293 신기술사업투자조합 KAI-다름5G소부장 대한민국 1.22% 12월 40,000 38,563 38,563 신기술사업투자조합 KAI-APC 아세안플랫폼 1호 대한민국 0.75% 12월 8,000 7,654 7,654 신기술사업투자조합 KAI-타이온유니콘조합3호 대한민국 0.19% 12월 10,000 9,446 9,446 신기술사업투자조합 KAI-AH 미디어커머스 2호 대한민국 2.73% 12월 30,000 28,721 28,721 신기술사업투자조합 DB-KAI신기술투자조합5호 대한민국 0.49% 12월 16,000 15,016 15,016 신기술사업투자조합 KAI-블리스바인투자조합1호 대한민국 0.30% 12월 2,879 2,197 2,197 신기술사업투자조합 와이즈 바이오 유니콘 투자조합 대한민국 0.51% 12월 26,000 25,049 25,049 벤처투자조합 KAI-리딩 디지털헬스케어 1호 대한민국 3.50% 12월 120,000 115,426 115,426 신기술사업투자조합 케이에이아이-오퍼스원 디지털헬스케어 1호 대한민국 4.19% 12월 42,000 40,327 40,327 신기술사업투자조합 코리아에셋-제이든 영 신기술투자조합 1호 대한민국 0.97% 12월 10,000 9,602 9,602 신기술사업투자조합 KAI-마인비 PG투자조합 대한민국 0.59% 12월 10,000 9,616 9,616 신기술사업투자조합 KAI-IBF벤처투자조합2호 대한민국 0.27% 12월 5,000 4,820 4,820 신기술사업투자조합 KAI-KPIA 투자조합 1호 대한민국 0.40% 12월 10,000 9,619 9,619 신기술사업투자조합 KAI-MNM신기술투자조합1호 대한민국 1.40% 12월 50,000 48,213 48,213 신기술사업투자조합 포스코KAICI신기술사업투자조합제1호 대한민국 0.48% 12월 50,000 48,218 48,218 신기술사업투자조합 KAI-힉스 IT 1호 대한민국 2.88% 12월 40,000 38,853 38,853 신기술사업투자조합 KAI IT 3호 대한민국 2.97% 12월 94,000 91,783 91,783 신기술사업투자조합 KAI-비스타 세컨더리 1호 대한민국 0.67% 12월 10,000 8,954 8,954 신기술사업투자조합 KAI-코어트렌드 신기술 투자조합 제1호 대한민국 0.69% 12월 30,000 28,945 28,945 신기술사업투자조합 KAI-GCI 소부장 1호 대한민국 2.83% 12월 80,000 76,997 76,997 신기술사업투자조합 KAI-베리타스벤처투자조합1호 대한민국 0.11% 12월 5,000 4,915 4,915 신기술사업투자조합 KAI히스토리2021-1엔터투자조합 대한민국 0.37% 12월 7,145 6,782 6,782 신기술사업투자조합 KAI-MNMHD바이오투자조합1호 대한민국 2.27% 12월 100,000 97,290 97,290 신기술사업투자조합 이지스-KAI-라이노스 프롭테크 신기술조합 대한민국 2.14% 12월 70,000 67,861 67,861 신기술사업투자조합 KAI-EVO 클라우드 신기술투자조합 대한민국 0.27% 12월 8,269 7,952 7,952 신기술사업투자조합 KAI-유니콘조합4호 대한민국 0.26% 12월 4,000 3,880 3,880 신기술사업투자조합 레에드 코리아 바이오 신기술투자조합1호 대한민국 0.27% 12월 5,000 4,853 4,853 신기술사업투자조합 KAI-라이프 바이오틱스투자조합1호 대한민국 0.15% 12월 5,000 4,843 4,843 신기술사업투자조합 KAI-리딩 RPA조합 대한민국 3.21% 12월 70,000 67,840 67,840 신기술사업투자조합 요즈마 KAI 뉴그로쓰조합1호 대한민국 0.31% 12월 10,000 9,587 9,587 신기술사업투자조합 카이케이빅(KAI-KVIC) 점프업투자조합 대한민국 20.00% 12월 7,200,000 6,941,609 6,941,609 벤처투자조합 인피니툼-KAI 라이프스타일 1호 대한민국 1.77% 12월 47,000 45,952 45,952 신기술사업투자조합 KAI-오퍼스원 인슈어테크 조합 대한민국 3.15% 12월 53,000 60,069 60,069 신기술사업투자조합 요즈마KAI글로벌AI신기술투자조합 대한민국 0.20% 12월 10,000 9,548 9,548 신기술사업투자조합 KAI-더스퀘어신기술투자조합1호 대한민국 0.24% 12월 5,000 4,864 4,864 신기술사업투자조합 코리아에셋-MNM 신기술투자조합 2호 대한민국 1.85% 12월 50,000 48,650 48,650 신기술사업투자조합 요즈마KAI뉴그로쓰조합2호 대한민국 0.14% 12월 10,000 9,556 9,556 신기술사업투자조합 아우름-코리아 글로벌 바이오 헬스케어 신기술투자조합 1호 대한민국 0.20% 12월 10,000 9,673 9,673 신기술사업투자조합 라이노스-KAI 프론티어 신기술조합 1호 대한민국 4.83% 12월 63,000 62,982 62,982 신기술사업투자조합 KAI-신기술투자조합1호 대한민국 0.22% 12월 5,000 4,874 4,874 신기술사업투자조합 카이(KAI)-더스퀘어 신기술투자조합1호 대한민국 0.94% 12월 20,000 19,484 19,484 신기술사업투자조합 요즈마KAI뉴그로쓰조합3호 대한민국 2.58% 12월 90,000 86,330 86,330 신기술사업투자조합 KAI-타이온유니콘조합6호 대한민국 1.23% 12월 9,000 8,726 8,726 신기술사업투자조합 KAI-이커머스투자조합1호 대한민국 0.29% 12월 5,000 4,875 4,875 신기술사업투자조합 앤에이-코리아 바이오 신기술투자조합 1호 대한민국 0.50% 12월 5,000 4,866 4,866 신기술사업투자조합 타임-KAI 제1호 신기술투자조합 대한민국 1.27% 12월 33,982 44,114 44,114 신기술사업투자조합 KAI-APC 아세안플랫폼 2호 대한민국 2.32% 12월 23,000 23,007 23,007 신기술사업투자조합 KAI-KNT글로벌바이오스타투자조합제1호 대한민국 1.00% 12월 5,000 4,806 4,806 신기술사업투자조합 KAI-베리타스벤처투자조합2호 대한민국 0.47% 12월 10,000 9,773 9,773 신기술사업투자조합 앤에이 코리아 헬스케어 투자조합 2호 대한민국 0.49% 12월 10,000 9,756 9,756 신기술사업투자조합 KAI-METIS 모빌리티 신기술조합 1호 대한민국 0.81% 12월 50,000 48,804 48,804 신기술사업투자조합 KAI히스토리2022-1디지털콘텐츠투자조합 대한민국 0.88% 12월 10,000 9,768 9,768 신기술사업투자조합 KAI히스토리2021-1메타버스투자조합 대한민국 0.13% 12월 10,000 9,786 9,786 신기술사업투자조합 KAI-라이노스 모빌리티 1호 대한민국 4.96% 12월 57,000 55,617 55,617 신기술사업투자조합 KAI-라이즈투자조합1호 대한민국 2.56% 12월 50,000 48,918 48,918 신기술사업투자조합 앤에이 코리아 세컨더리 투자조합 3호 대한민국 0.25% 12월 5,000 4,892 4,892 신기술사업투자조합 KAI-밸류업 1호 대한민국 12.20% 12월 100,000 98,341 98,341 신기술사업투자조합 KAI히스토리2022-1NFT투자조합 대한민국 1.66% 12월 54,000 21,338 21,338 신기술사업투자조합 블리츠-KAI 투자조합1호 대한민국 0.22% 12월 5,000 4,905 4,905 신기술사업투자조합 KAI-갤럭시 유니콘 1호 대한민국 7.14% 12월 295,000 289,020 289,020 신기술사업투자조합 앤에이 코리아 트랜스 투자조합 4호 대한민국 0.27% 12월 5,000 5,237 5,237 신기술사업투자조합 앤에이 코리아 시서스 투자조합 5호 대한민국 0.88% 12월 10,000 9,801 9,801 신기술사업투자조합 앤코리아 블라인드 투자조합 1호 대한민국 0.50% 12월 10,000 9,807 9,807 신기술사업투자조합 DSNP-KAI 1호 대한민국 2.98% 12월 97,000 95,084 95,084 신기술사업투자조합 KAI-V1 1호 대한민국 2.57% 12월 95,000 93,111 93,111 신기술사업투자조합 이지스-KAI ESG 신기술조합 1호 대한민국 2.08% 12월 35,000 34,315 34,315 신기술사업투자조합 KAI히스토리2022-2디지털콘텐츠투자조합 대한민국 1.56% 12월 50,000 49,066 49,066 신기술사업투자조합 KAI-유온 신기술조합 1호 대한민국 2.31% 12월 40,000 39,474 39,474 신기술사업투자조합 LWP-KAI AI Tech 신기술투자조합 1호 대한민국 2.46% 12월 99,000 97,336 97,336 신기술사업투자조합 요즈마KAI뉴그로쓰조합4호 대한민국 0.19% 12월 10,000 9,754 9,754 신기술사업투자조합 KAI-MNM신기술투자조합2호 대한민국 0.59% 12월 10,000 9,834 9,834 신기술사업투자조합 릴슨-KAI 실버케어 1호 대한민국 0.88% 12월 50,000 49,238 49,238 신기술사업투자조합 코리아-르네상스 OTT 투자조합 1호 대한민국 1.49% 12월 18,000 31,926 31,926 신기술사업투자조합 요즈마 KAI 뉴그로쓰조합 5호 대한민국 1.09% 12월 10,000 9,714 9,714 신기술사업투자조합 요즈마 KAI 뉴그로쓰조합 6호 대한민국 0.26% 12월 10,000 9,889 9,889 신기술사업투자조합 코리아-지이피 신기술조합 대한민국 0.35% 12월 5,300 7,593 7,593 신기술사업투자조합 MS-KAI 제1호 신기술투자조합 대한민국 1.61% 12월 99,000 101,381 101,381 신기술사업투자조합 KAI AI Tech 1호 대한민국 2.47% 12월 16,000 15,921 15,921 신기술사업투자조합 KAI-SNB제1호 신기술사업투자조합 대한민국 1.37% 12월 10,000 9,845 9,845 신기술사업투자조합 MS-KAI 제1호 컨텐츠투자조합 대한민국 1.28% 12월 95,000 94,008 94,008 신기술사업투자조합 KAI-리프콘 모빌리티 1호 대한민국 5.33% 12월 114,000 112,901 112,901 신기술사업투자조합 KAI NK투자조합1호 대한민국 1.22% 12월 50,000 49,662 49,662 신기술사업투자조합 KAI 소프트웨어 신기술투자조합 1호 대한민국 0.48% 12월 10,000 9,944 9,944 신기술사업투자조합 KAI-오퍼스원 소부장펀드 2호 대한민국 14.69% 12월 92,400 93,919 93,919 신기술사업투자조합 KAI IT 신기술투자조합 1호 대한민국 4.46% 12월 95,000 94,181 94,181 신기술사업투자조합 KAI-코메스 컨텐츠 조합 1호 대한민국 1.59% 12월 25,000 24,974 24,974 신기술사업투자조합 아우름-코리아 글로벌 바이오 헬스케어신기술투자조합 2호 대한민국 2.01% 12월 100,000 99,783 99,783 신기술사업투자조합 KAI-코메스 ESG조합 1호 대한민국 3.14% 12월 35,000 34,956 34,956 신기술사업투자조합 KAI-MZ 신기술투자조합 인슈어테크 1호 대한민국 13.61% 12월 2,000,000 1,998,033 1,998,033 신기술사업투자조합 KAI-MTI신기술투자조합1호 대한민국 0.67% 12월 10,000 9,991 9,991 신기술사업투자조합 KAI-V1 메자닌 제1호 신기술투자조합 대한민국 0.16% 12월 5,000 5,000 5,000 신기술사업투자조합 코리아-GEP 신기술조합 2호 대한민국 0.42% 12월 10,000 9,991 9,991 신기술사업투자조합 KAI-신기술투자조합2호 대한민국 1.51% 12월 80,000 80,000 80,000 신기술사업투자조합 세아-KAI ESG 신기술투자조합 1호 대한민국 7.44% 12월 287,000 286,828 286,828 신기술사업투자조합 KAI-MTI신기술투자조합 2호 대한민국 0.42% 12월 5,000 4,998 4,998 신기술사업투자조합 합 계 19,629,702 18,892,383 18,892,383 (*1) 결산월은 12월 및 3월이며, 2023년 3월 31일자 가결산 재무제표상 순자산가액에 지분율을 적용하여 산출하였습니다. (*2) 회사의 관계기업에 대한 지분율은 20%에 미달하나, 업무집행조합원이므로 유의적인 영향력이 있는 것으로 판단하여 관계기업으로 분류하였습니다. (2) 당분기말과 전기말 현재 관계기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 회사명 총자산 총부채 총자본 영업수익 당기순손익 총포괄손익 KAI-KSM 크라우드 시딩 펀드 3,809,388 173,853 3,635,535 3,463 (90,172) (90,172) KAI-KVIC 가상증강현실투자조합 18,024,996 667,500 17,357,496 160 (361,291) (361,291) KAI OTC 펀드 6호 1,057,782 - 1,057,782 148 1,213 1,213 KAI-열림 아이오티 펀드 3,733,807 727,250 3,006,557 19 19 19 KAI-열림 에이아이 펀드 1,891,065 257 1,890,808 1,302 258 258 KAI-DI F 펀드 1,865,953 - 1,865,953 - - - KAI-레인보우 세컨더리 1,036,687 - 1,036,687 95 (26,814) (26,814) KAI-DIP펀드 1호 738,098 - 738,098 7,126 (3,520) (3,520) SV-KAI 코에볼루션 1호 1,471,951 - 1,471,951 92 (1,415) (1,415) KAI-열림 에이아이펀드 제2호 2,467,066 105,452 2,361,614 37 (49,347) (49,347) KAI-유니콘 펀드 3호 2,091,428 - 2,091,428 6 6 6 위드윈-KAI 글로벌 조합 1호 2,218,549 - 2,218,549 239 239 239 KAI-타이온 유니콘펀드 1호 858,221 2,812 855,409 49 (13,197) (13,197) KAI-KVIC 스마트공장투자조합 24,943,980 513,977 24,430,003 300,814 (1,608,666) (1,608,666) 호라이즌-코리아에셋 신기술투자조합 1호 1,120,020 27,960 1,092,060 417 (21,187) (21,187) KAI-MD유니콘펀드2호 1,511,917 45,164 1,466,753 51 (18,815) (18,815) KAI-DI 히든태그 조합 2,306,028 - 2,306,028 28 (4,577) (4,577) KAI 코스메틱 조합1호 844,081 - 844,081 46 (10,748) (10,748) KAI-오퍼스원 세컨더리 1,013,275 - 1,013,275 626 (77,147) (77,147) KAI-타이온유니콘조합2호 1,002,369 28,608 973,761 8 (15,052) (15,052) KAI-열림 미디어커머스 1,007,343 - 1,007,343 31 (7,891) (7,891) KAI-마켓메이커 1호 3,139,737 7,903 3,131,834 24,003 8,207 8,207 KAI-오퍼스원 소부장펀드 774,911 - 774,911 479 (15,628) (15,628) KAI-타이온유니콘조합 4호 960,435 21,630 938,805 2 (10,259) (10,259) KAI-포라인유니콘조합 1호 876,059 3,773 872,286 11 (14,809) (14,809) KAI-포라인유니콘조합 2호 286,018 10,017 276,001 15 (6,377) (6,377) DB-KAI신기술투자조합 1호 3,002,951 5,410 2,997,541 14 (22,574) (22,574) DB-KAI신기술투자조합 2호 1,263,429 1,605 1,261,824 9 (12,633) (12,633) 와이즈-코리아에셋 신기술사업투자조합제1호 2,867,011 - 2,867,011 46 (63,764) (63,764) 피씨씨-KAI세컨더리1호 신기술투자조합 1,277,396 - 1,277,396 530 (181,968) (181,968) KAI-AH 미디어커머스1호 827,943 - 827,943 959 (126,144) (126,144) KAI-IBF벤처투자조합1호 1,366,539 - 1,366,539 325,468 273,721 273,721 KAI-AH세컨더리1호 1,043,815 - 1,043,815 40,152 39,839 39,839 퓨처코리아 신기술투자조합 1,340,239 28,020 1,312,219 4 (23,638) (23,638) 코리아에셋-벤처빌더스 신기술투자조합 1,007,277 6,302 1,000,975 11 (22,323) (22,323) KAI-베리타스헬스케어조합2호 2,452,239 - 2,452,239 73 (39,053) (39,053) KAI-오퍼스원 ESG조합1호 1,009,623 - 1,009,623 45 (12,892) (12,892) KAI-다름5G소부장 3,128,987 - 3,128,987 4,227 (42,848) (42,848) KAI-APC 아세안플랫폼 1호 1,012,744 - 1,012,744 311 (11,015) (11,015) KAI-타이온유니콘조합3호 5,030,977 72,951 4,958,026 40,952 (34,191) (34,191) KAI-AH 미디어커머스 2호 1,036,129 - 1,036,129 206 (16,986) (16,986) DB-KAI신기술투자조합5호 3,023,965 - 3,023,965 107 (22,435) (22,435) KAI-블리스바인투자조합1호 713,844 23,812 690,032 82 (35,029) (35,029) 와이즈 바이오 유니콘 투자조합 4,793,423 - 4,793,423 333 (73,866) (73,866) KAI-리딩 디지털헬스케어 1호 3,241,322 - 3,241,322 238 (53,131) (53,131) 케이에이아이-오퍼스원 디지털헬스케어 1호 946,485 - 946,485 126 (15,605) (15,605) 코리아에셋-제이든 영 신기술투자조합 1호 971,078 - 971,078 16 (17,940) (17,940) KAI-마인비 PG투자조합 1,605,747 - 1,605,747 120 (29,016) (29,016) KAI-IBF벤처투자조합2호 1,755,023 - 1,755,023 229 (28,488) (28,488) KAI-KPIA 투자조합 1호 2,351,178 - 2,351,178 206 (39,113) (39,113) KAI-MNM신기술투자조합1호 3,383,466 - 3,383,466 356 (49,287) (49,287) 포스코KAICI신기술사업투자조합제1호 10,019,046 52,500 9,966,546 61 (159,157) (159,157) KAI-힉스 IT 1호 1,333,276 - 1,333,276 141 (16,862) (16,862) KAI-비스타 세컨더리 1호 1,300,465 - 1,300,465 54,559 (42,667) (42,667) KAI-코어트렌드 신기술 투자조합 제1호 4,130,544 - 4,130,544 549 (66,525) (66,525) KAI-GCI 소부장 1호 2,679,676 - 2,679,676 313 (44,084) (44,084) KAI-베리타스벤처투자조합1호 3,736,147 - 3,736,147 938,749 866,231 866,231 KAI-MNMHD바이오투자조합1호 4,526,658 - 4,526,658 348,831 275,910 275,910 이지스-KAI-라이노스 프롭테크 신기술조합 3,115,674 - 3,115,674 1,207 (49,548) (49,548) KAI-EVO 클라우드 신기술투자조합 2,956,885 16,069 2,940,816 25 (56,982) (56,982) KAI-유니콘조합4호 1,486,552 - 1,486,552 158 (21,691) (21,691) 레에드 코리아 바이오 신기술투자조합1호 1,766,388 - 1,766,388 312 (29,214) (29,214) KAI-라이프 바이오틱스투자조합1호 3,197,438 16,766 3,180,672 867 (49,340) (49,340) KAI-리딩 RPA조합 2,078,709 - 2,078,709 275 (34,038) (34,038) 요즈마 KAI 뉴그로쓰조합1호 3,022,225 - 3,022,225 6,565 (54,936) (54,936) 카이케이빅(KAI-KVIC) 점프업투자조합 38,227,622 230,000 37,997,622 7,582 (710,421) (710,421) 인피니툼-KAI 라이프스타일 1호 2,560,005 - 2,560,005 250 (30,898) (30,898) 요즈마KAI글로벌AI신기술투자조합 4,846,144 166,236 4,679,908 70 (113,358) (113,358) KAI-더스퀘어신기술투자조합1호 2,001,161 3,945 1,997,216 6 (31,068) (31,068) 코리아에셋-MNM 신기술투자조합 2호 2,624,103 - 2,624,103 372 (12,744) (12,744) 요즈마KAI뉴그로쓰조합2호 6,614,082 - 6,614,082 220 (132,734) (132,734) 아우름-코리아 글로벌 바이오 헬스케어 신기술투자조합 1호 4,751,864 - 4,751,864 1,467 (94,549) (94,549) 라이노스-KAI 프론티어 신기술조합 1호 1,328,940 - 1,328,940 47,143 24,307 24,307 KAI-신기술투자조합1호 2,207,674 - 2,207,674 413 (34,213) (34,213) 카이(KAI)-더스퀘어 신기술투자조합1호 2,052,112 10,738 2,041,374 289 (33,677) (33,677) 요즈마KAI뉴그로쓰조합3호 3,269,287 - 3,269,287 465 (78,411) (78,411) KAI-타이온유니콘조합6호 701,398 306 701,092 9 (10,538) (10,538) KAI-이커머스투자조합1호 1,632,577 - 1,632,577 329 (24,956) (24,956) 앤에이-코리아 바이오 신기술투자조합 1호 966,129 - 966,129 101 (16,768) (16,768) 타임-KAI 제1호 신기술투자조합 2,062,212 - 2,062,212 1,351,171 1,266,094 1,266,094 KAI-APC 아세안플랫폼 2호 974,895 162 974,733 167 (15,577) (15,577) KAI-KNT글로벌바이오스타투자조합제1호 472,994 55 472,939 24 (7,625) (7,625) KAI-베리타스벤처투자조합2호 2,071,368 - 2,071,368 269 (29,758) (29,758) 앤에이 코리아 헬스케어 투자조합 2호 1,948,368 - 1,948,368 40 (32,199) (32,199) KAI-METIS 모빌리티 신기술조합 1호 5,956,554 - 5,956,554 1,022 (95,102) (95,102) KAI히스토리2022-1디지털콘텐츠투자조합 1,088,065 - 1,088,065 146 (15,676) (15,676) KAI히스토리2021-1메타버스투자조합 7,254,548 - 7,254,548 954 (104,553) (104,553) KAI-라이노스 모빌리티 1호 1,110,260 - 1,110,260 6,441 (11,845) (11,845) KAI-라이즈투자조합1호 1,883,349 - 1,883,349 321 (29,332) (29,332) 앤에이 코리아 세컨더리 투자조합 3호 2,340,886 - 2,340,886 406,710 374,112 374,112 KAI-밸류업 1호 801,014 - 801,014 119 (5,385) (5,385) KAI히스토리2022-1NFT투자조합 1,312,633 - 1,312,633 73,508 28,422 28,422 블리츠-KAI 투자조합1호 2,223,927 - 2,223,927 144 (32,350) (32,350) KAI-갤럭시 유니콘 1호 3,982,446 - 3,982,446 825 (63,831) (63,831) 앤에이 코리아 트랜스 투자조합 4호 1,893,203 - 1,893,203 212 (65,603) (65,603) 앤에이 코리아 시서스 투자조합 5호 1,088,267 - 1,088,267 102 (19,236) (19,236) 앤코리아 블라인드 투자조합 1호 1,948,445 - 1,948,445 272 (32,476) (32,476) DSNP-KAI 1호 3,135,973 - 3,135,973 780 (49,833) (49,833) KAI-V1 1호 3,559,288 - 3,559,288 823 (57,338) (57,338) 이지스-KAI ESG 신기술조합 1호 1,621,563 - 1,621,563 706 (25,570) (25,570) KAI히스토리2022-2디지털콘텐츠투자조합 3,095,528 - 3,095,528 388 (44,714) (44,714) KAI-유온 신기술조합 1호 1,691,952 - 1,691,952 585 (20,240) (20,240) LWP-KAI AI Tech 신기술투자조합 1호 3,889,340 - 3,889,340 871 (62,113) (62,113) 요즈마KAI뉴그로쓰조합4호 5,105,799 - 5,105,799 102 (127,930) (127,930) KAI-MNM신기술투자조합2호 1,648,109 - 1,648,109 249 (23,623) (23,623) 릴슨-KAI 실버케어 1호 5,479,688 - 5,479,688 1,550 (88,174) (88,174) 요즈마 KAI 뉴그로쓰조합 5호 886,640 10,243 876,397 16 (17,289) (17,289) 요즈마 KAI 뉴그로쓰조합 6호 3,841,767 41,742 3,800,025 34 (73,640) (73,640) MS-KAI 제1호 신기술투자조합 6,285,059 - 6,285,059 47,595 (2,623) (2,623) KAI AI Tech 1호 641,946 - 641,946 246 (2,852) (2,852) KAI-SNB제1호 신기술사업투자조합 712,437 4,667 707,770 45 (10,942) (10,942) MS-KAI 제1호 컨텐츠투자조합 6,738,347 - 6,738,347 203,984 86,058 86,058 KAI-리프콘 모빌리티 1호 2,085,930 - 2,085,930 656 (33,438) (33,438) KAI NK투자조합1호 4,030,086 15,456 4,014,630 449 (45,751) (45,751) KAI 소프트웨어 신기술투자조합 1호 2,054,985 - 2,054,985 219 (23,396) (23,396) KAI-오퍼스원 소부장펀드 2호 619,010 - 619,010 1,021 (20,537) (20,537) KAI IT 신기술투자조합 1호 2,087,906 - 2,087,906 337 (23,736) (23,736) KAI-코메스 컨텐츠 조합 1호 1,556,742 - 1,556,742 220 (11,623) (11,623) 아우름-코리아 글로벌 바이오 헬스케어 신기술투자조합 2호 4,873,138 - 4,873,138 13,146 (86,085) (86,085) KAI-코메스 ESG조합 1호 1,119,626 - 1,119,626 2,980 (13,973) (13,973) KAI-MZ 신기술투자조합 인슈어테크 1호 16,411,476 - 16,411,476 5,032 (274,064) (274,064) KAI-MTI신기술투자조합1호 1,476,956 - 1,476,956 902 (21,651) (21,651) KAI-V1 메자닌 제1호 신기술투자조합 3,158,586 - 3,158,586 13,315 (9,470) (9,470) 코리아-GEP 신기술조합 2호 999,877 - 999,877 1,039,306 1,001,972 1,001,972 KAI-신기술투자조합2호 5,204,470 - 5,204,470 2,856 (80,530) (80,530) 세아-KAI ESG 신기술투자조합 1호 3,795,663 - 3,795,663 982 (57,020) (57,020) KAI-MTI신기술투자조합 2호 1,161,895 - 1,161,895 216 (17,525) (17,525) KAI-구름신기술투자조합1호 463,232 - 463,232 175 (6,768) (6,768) KAI-SKY ESG 신기술투자조합 1호 1,573,599 - 1,573,599 350 (16,401) (16,401) KAI 모빌리티테크 신기술조합 1호 536,710 - 536,710 204 (3,290) (3,290) KAI-리프콘 펫테크 조합 1호 1,076,871 - 1,076,871 305 (13,129) (13,129) KAI-밸류 신기술투자조합 1호 1,037,004 - 1,037,004 2,621 (9,996) (9,996) MS-KAI 제2호 신기술투자조합 10,914,445 - 10,914,445 2,710 (555,555) (555,555) KAI IT 신기술투자조합 2호 1,922,054 - 1,922,054 395 (17,946) (17,946) KEY-KAI 신기술투자조합 1호 4,213,744 - 4,213,744 267 (36,256) (36,256) 요즈마KAI뉴그로쓰조합 7호 1,606,752 - 1,606,752 105 (35,248) (35,248) KAI-유니콘조합5호 17,098,375 - 17,098,375 5,129 (1,625) (1,625) KAI-신기술투자조합4호 1,092,720 - 1,092,720 257 (7,280) (7,280) 웰컴-KAI 모빌리티테크 신기술조합 1호 3,320,450 - 3,320,450 143 (22,550) (22,550) KAI Electric 신기술투자조합 1호 3,200,565 - 3,200,565 6,471 (14,435) (14,435) 카이(KAI)-KGROWTH 탄소중립기술혁신투자조합 14,965,142 250,000 14,715,142 8,978 (284,858) (284,858) 패스웨이-KAI스페이스1호조합 2,386,109 - 2,386,109 44 (13,891) (13,891) KAI-신기술투자조합 3호 1,542,626 - 1,542,626 198 (7,374) (7,374) 코리아에셋-벤처빌더스 신기술투자조합2호 1,069,783 - 1,069,783 17 (5,217) (5,217) HI-KAI디지털애드 신기술투자조합1호 597,803 - 597,803 - (2,197) (2,197) 코리아에셋-히스토리2023-1이차전지투자조합 1,145,927 - 1,145,927 - (4,073) (4,073) KAI-브레이브투자조합1호 1,728,356 - 1,728,356 - (1,644) (1,644) 카이 발리언트 에스테틱 1호 신기술사업투자조합 18,630,000 - 18,630,000 - - - (단위 : 천원) 회사명 총자산 총부채 총자본 영업수익 당기순손익 총포괄손익 KAI-KSM 크라우드 시딩 펀드 3,848,193 122,486 3,725,707 2,115,918 1,798,922 1,798,922 KAI-KVIC 가상증강현실투자조합 18,049,146 330,359 17,718,787 634 (476,405) (476,405) KAI OTC 펀드 6호 1,060,507 3,938 1,056,569 207 (1,455) (1,455) KAI-열림 아이오티 펀드 3,733,788 727,250 3,006,538 13 (51) (51) KAI-열림 헬스케어 펀드 3,046,771 519 3,046,252 130 (16,463) (16,463) KAI-열림 에이아이 펀드 1,890,807 257 1,890,550 175 171 171 KAI-DI F 펀드 1,865,953 - 1,865,953 - - - KAI-레인보우 세컨더리 1,066,590 3,088 1,063,502 278 (40,793) (40,793) KAI-DIP펀드 1호 744,467 2,849 741,618 14,200 (8,270) (8,270) SV-KAI 코에볼루션 1호 1,475,027 1,661 1,473,366 129 (1,539) (1,539) KAI-열림 에이아이펀드 제2호 2,469,289 58,327 2,410,962 61 (63,017) (63,017) KAI-유니콘 펀드 3호 2,091,422 - 2,091,422 23 (10,659) (10,659) 위드윈-KAI 글로벌 조합 1호 2,218,310 - 2,218,310 320 (19,592) (19,592) KAI-타이온 유니콘펀드 1호 870,783 2,178 868,605 525 (20,137) (20,137) KAI-KVIC 스마트공장투자조합 27,348,285 259,616 27,088,669 23,883 (537,720) (537,720) KAI-인벡스 에너지조합 2호 445,524 990 444,534 41 (9,292) (9,292) 호라이즌-코리아에셋 신기술투자조합 1호 1,120,593 7,346 1,113,247 156,180 114,419 114,419 KAI-MD유니콘펀드2호 1,514,990 29,423 1,485,567 81 (27,495) (27,495) KAI-DI 히든태그 조합 2,312,035 1,430 2,310,605 92 (45,052) (45,052) KAI 코스메틱 조합1호 855,819 990 854,829 26,718 11,637 11,637 KAI-아이티펀드 2호 892,049 990 891,059 324 (19,686) (19,686) KAI-오퍼스원 세컨더리 1,491,412 990 1,490,422 155,802 126,544 126,544 KAI-타이온유니콘조합2호 1,003,791 14,978 988,813 21 (22,529) (22,529) KAI-열림 미디어커머스 1,016,224 990 1,015,234 109 (22,481) (22,481) KAI-마켓메이커 1호 3,125,790 2,163 3,123,627 516,131 490,954 490,954 KAI-오퍼스원 소부장펀드 792,409 1,870 790,539 832,062 808,788 808,788 KAI-타이온유니콘조합 4호 961,867 12,802 949,065 5 (21,725) (21,725) KAI-포라인유니콘조합 1호 852,757 1,430 851,327 89 (19,245) (19,245) KAI-포라인유니콘조합 2호 287,435 5,057 282,378 31 (10,986) (10,986) DB-KAI신기술투자조합 1호 3,021,545 1,430 3,020,115 148 (32,393) (32,393) DB-KAI신기술투자조합 2호 1,304,809 1,430 1,303,379 97 (19,212) (19,212) 와이즈-코리아에셋 신기술사업투자조합제1호 2,930,775 - 2,930,775 182 (82,807) (82,807) 피씨씨-KAI세컨더리1호 신기술투자조합 1,792,037 7,810 1,784,227 12,492 (277,052) (277,052) KAI-베리타스헬스케어조합1호 6,121,876 1,430 6,120,446 750 (121,830) (121,830) KAI-AH 미디어커머스1호 2,351,889 5,500 2,346,389 583 (107,407) (107,407) KAI-IBF벤처투자조합1호 1,093,808 990 1,092,818 368 (2,195,322) (2,195,322) KAI-AH세컨더리1호 1,018,296 14,320 1,003,976 51 (55,389) (55,389) 퓨처코리아 신기술투자조합 1,342,765 6,909 1,335,856 9 (31,862) (31,862) 코리아에셋-벤처빌더스 신기술투자조합 1,023,298 - 1,023,298 40 (28,679) (28,679) KAI-베리타스헬스케어조합2호 2,492,283 990 2,491,293 338 (51,792) (51,792) KAI-오퍼스원 ESG조합1호 1,023,505 990 1,022,515 140 (16,757) (16,757) KAI-다름5G소부장 3,177,555 5,720 3,171,835 16,095 (58,629) (58,629) KAI-APC 아세안플랫폼 1호 1,025,079 1,320 1,023,759 358 (20,243) (20,243) KAI-타이온유니콘조합3호 5,147,015 154,798 4,992,217 115,931 2,932 2,932 KAI-AH 미디어커머스 2호 1,054,105 990 1,053,115 301 (22,689) (22,689) DB-KAI신기술투자조합5호 3,050,360 3,960 3,046,400 293 (36,647) (36,647) KAI-블리스바인투자조합1호 728,471 3,410 725,061 1,300 (188,781) (188,781) 와이즈 바이오 유니콘 투자조합 4,867,288 - 4,867,288 560 (98,903) (98,903) KAI-리딩 디지털헬스케어 1호 3,295,443 990 3,294,453 621 (68,888) (68,888) 케이에이아이-오퍼스원 디지털헬스케어 1호 963,080 990 962,090 259 (20,771) (20,771) 코리아에셋-제이든 영 신기술투자조합 1호 989,018 - 989,018 42 (23,561) (23,561) KAI-마인비 PG투자조합 1,634,763 - 1,634,763 205 (37,315) (37,315) KAI-IBF벤처투자조합2호 1,784,500 990 1,783,510 464 (37,718) (37,718) KAI-KPIA 투자조합 1호 2,391,281 990 2,390,291 494 (50,196) (50,196) KAI-MNM신기술투자조합1호 3,439,134 6,380 3,432,754 771 (77,014) (77,014) 포스코KAICI신기술사업투자조합제1호 10,180,954 55,250 10,125,704 270 (218,695) (218,695) KAI-힉스 IT 1호 1,351,128 990 1,350,138 283 (22,217) (22,217) KAI IT 3호 3,086,445 990 3,085,455 471 (32,119) (32,119) KAI-비스타 세컨더리 1호 1,344,122 990 1,343,132 1,662 (142,235) (142,235) KAI-코어트렌드 신기술 투자조합 제1호 4,198,060 990 4,197,070 1,093 (86,914) (86,914) KAI-GCI 소부장 1호 2,724,750 990 2,723,760 654 (56,944) (56,944) KAI-베리타스벤처투자조합1호 4,434,152 990 4,433,162 64,925 (25,709) (25,709) KAI히스토리2021-1엔터투자조합 1,839,769 5,280 1,834,489 56,997 (8,520) (8,520) KAI-MNMHD바이오투자조합1호 4,858,261 577,514 4,280,747 3,869 (100,061) (100,061) 이지스-KAI-라이노스 프롭테크 신기술조합 3,166,212 990 3,165,222 1,397 (64,915) (64,915) KAI-EVO 클라우드 신기술투자조합 3,002,088 4,290 2,997,798 554,937 465,835 465,835 KAI-유니콘조합4호 1,510,662 2,420 1,508,242 332 (32,552) (32,552) 레에드 코리아 바이오 신기술투자조합1호 1,795,602 - 1,795,602 603 (38,047) (38,047) KAI-라이프 바이오틱스투자조합1호 3,251,408 21,397 3,230,011 1,457 (74,157) (74,157) KAI-리딩 RPA조합 2,113,737 990 2,112,747 547 (44,054) (44,054) 요즈마 KAI 뉴그로쓰조합1호 3,091,341 4,180 3,087,161 12,202 (102,908) (102,908) 카이케이빅(KAI-KVIC) 점프업투자조합 34,708,043 - 34,708,043 15,189 (926,331) (926,331) 인피니툼-KAI 라이프스타일 1호 2,591,892 990 2,590,902 506 (43,058) (43,058) KAI-오퍼스원 인슈어테크 조합 1,908,469 990 1,907,479 275,988 234,717 234,717 요즈마KAI글로벌AI신기술투자조합 4,851,799 58,533 4,793,266 98 (167,447) (167,447) KAI-더스퀘어신기술투자조합1호 2,028,284 - 2,028,284 189 (42,856) (42,856) 코리아에셋-MNM 신기술투자조합 2호 2,636,847 - 2,636,847 574 (55,496) (55,496) 요즈마KAI뉴그로쓰조합2호 6,755,616 8,800 6,746,816 435 (244,448) (244,448) 아우름-코리아 글로벌 바이오 헬스케어 신기술투자조합 1호 4,846,413 - 4,846,413 2,565 (124,995) (124,995) 라이노스-KAI 프론티어 신기술조합 1호 1,305,953 1,320 1,304,633 27,138 20,650 20,650 KAI-신기술투자조합1호 2,242,876 990 2,241,886 758 (45,466) (45,466) 카이(KAI)-더스퀘어 신기술투자조합1호 2,075,052 - 2,075,052 643 (43,827) (43,827) 요즈마KAI뉴그로쓰조합3호 3,352,758 5,060 3,347,698 1,131 (108,629) (108,629) KAI-타이온유니콘조합6호 713,940 2,310 711,630 88 (16,222) (16,222) KAI-이커머스투자조합1호 1,658,523 990 1,657,533 595 (33,471) (33,471) 앤에이-코리아 바이오 신기술투자조합 1호 982,897 - 982,897 241 (21,609) (21,609) 타임-KAI 제1호 신기술투자조합 3,467,658 1,540 3,466,118 941,210 825,102 825,102 KAI-APC 아세안플랫폼 2호 991,629 1,320 990,309 736 (20,883) (20,883) KAI-KNT글로벌바이오스타투자조합제1호 483,204 2,640 480,564 43 (14,111) (14,111) KAI-베리타스벤처투자조합2호 2,102,666 1,540 2,101,126 560 (41,860) (41,860) 앤에이 코리아 헬스케어 투자조합 2호 1,980,567 - 1,980,567 265 (42,315) (42,315) KAI-METIS 모빌리티 신기술조합 1호 6,052,645 990 6,051,655 1,012 (128,937) (128,937) KAI히스토리2022-1디지털콘텐츠투자조합 1,104,952 1,210 1,103,742 324 (23,008) (23,008) KAI히스토리2021-1메타버스투자조합 7,360,311 1,210 7,359,101 1,845 (140,534) (140,534) KAI-라이노스 모빌리티 1호 1,123,095 990 1,122,105 687 (25,071) (25,071) KAI-라이즈투자조합1호 1,913,672 990 1,912,682 542 (38,767) (38,767) 앤에이 코리아 세컨더리 투자조합 3호 1,966,773 - 1,966,773 606 (19,712) (19,712) KAI-밸류업 1호 808,709 2,310 806,399 231 (13,219) (13,219) KAI히스토리2022-1NFT투자조합 1,285,421 1,210 1,284,211 951 (1,963,925) (1,963,925) 블리츠-KAI 투자조합1호 2,257,597 1,320 2,256,277 271 (43,713) (43,713) KAI-갤럭시 유니콘 1호 4,047,267 990 4,046,277 851 (83,723) (83,723) 앤에이 코리아 트랜스 투자조합 4호 1,958,806 - 1,958,806 181,158 88,806 88,806 앤에이 코리아 시서스 투자조합 5호 1,107,502 - 1,107,502 184 (22,498) (22,498) 앤코리아 블라인드 투자조합 1호 1,980,921 - 1,980,921 427 (39,079) (39,079) DSNP-KAI 1호 3,186,796 990 3,185,806 743 (64,194) (64,194) KAI-V1 1호 3,617,617 990 3,616,627 920 (73,373) (73,373) 이지스-KAI ESG 신기술조합 1호 1,648,123 990 1,647,133 749 (32,867) (32,867) KAI히스토리2022-2디지털콘텐츠투자조합 3,145,521 5,280 3,140,241 503 (59,759) (59,759) KAI-유온 신기술조합 1호 1,713,182 990 1,712,192 683 (22,808) (22,808) LWP-KAI AI Tech 신기술투자조합 1호 3,952,443 990 3,951,453 697 (67,547) (67,547) 요즈마KAI뉴그로쓰조합4호 5,152,419 138,690 5,013,729 291 (126,271) (126,271) KAI-MNM신기술투자조합2호 1,674,922 3,190 1,671,732 250 (28,268) (28,268) 릴슨-KAI 실버케어 1호 5,568,852 990 5,567,862 1,010 (86,138) (86,138) 코리아-르네상스 OTT 투자조합 1호 2,148,543 5,957 2,142,586 10 934,586 934,586 요즈마 KAI 뉴그로쓰조합 5호 896,326 2,640 893,686 56 (26,314) (26,314) 요즈마 KAI 뉴그로쓰조합 6호 3,878,396 4,730 3,873,666 50 (43,634) (43,634) 코리아-지이피 신기술조합 2,191,888 - 2,191,888 683,412 661,888 661,888 MS-KAI 제1호 신기술투자조합 6,289,002 1,320 6,287,682 1,339 147,682 147,682 KAI AI Tech 1호 645,788 990 644,798 131 (3,202) (3,202) KAI-SNB제1호 신기술사업투자조합 721,241 2,530 718,711 37 (11,289) (11,289) MS-KAI 제1호 컨텐츠투자조합 7,328,689 990 7,327,699 930 (77,301) (77,301) KAI-리프콘 모빌리티 1호 2,120,357 990 2,119,367 321 (20,633) (20,633) KAI NK투자조합1호 4,076,601 16,220 4,060,381 213 (27,619) (27,619) KAI 소프트웨어 신기술투자조합 1호 2,079,481 1,100 2,078,381 403 (11,619) (11,619) KAI-오퍼스원 소부장펀드 2호 640,647 1,100 639,547 506,582 496,546 496,546 KAI IT 신기술투자조합 1호 2,112,742 1,100 2,111,642 67 (18,358) (18,358) KAI-코메스 컨텐츠 조합 1호 1,568,365 - 1,568,365 - (1,635) (1,635) 아우름-코리아 글로벌 바이오 헬스케어 신기술투자조합 2호 4,959,223 - 4,959,223 436 (10,777) (10,777) KAI-코메스 ESG조합 1호 1,115,000 1,401 1,113,599 - (1,401) (1,401) KAI-MZ 신기술투자조합 인슈어테크 1호 14,699,999 14,459 14,685,540 - (14,459) (14,459) KAI-MTI신기술투자조합1호 1,498,607 - 1,498,607 - (1,393) (1,393) KAI-V1 메자닌 제1호 신기술투자조합 3,168,055 - 3,168,055 1,380 55 55 코리아-GEP 신기술조합 2호 2,387,905 - 2,387,905 - (2,095) (2,095) KAI-신기술투자조합2호 5,285,000 - 5,285,000 - - - 세아-KAI ESG 신기술투자조합 1호 3,852,683 - 3,852,683 - (2,317) (2,317) KAI-MTI신기술투자조합 2호 1,179,420 - 1,179,420 - (580) (580) (3) 당분기와 전분기 중 관계기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 회사명 기초 취득 처분 배당 지분법손익 기말 KAI-KSM 크라우드 시딩 펀드 93,143 - - - (2,255) 90,888 KAI-KVIC 가상증강현실투자조합 2,657,818 - - - (54,194) 2,603,624 KAI OTC 펀드 6호 960 - - - 1 961 KAI-열림 아이오티 펀드 8,930 - - - - 8,930 KAI-열림 헬스케어 펀드 9,640 - (13,788) - 4,148 - KAI-열림 에이아이 펀드 6,040 - - - 1 6,041 KAI-DI F 펀드 39,684 - - - - 39,684 KAI-레인보우 세컨더리 17,824 - - - (449) 17,375 KAI-DIP펀드 1호 39,033 - - - (186) 38,847 SV-KAI 코에볼루션 1호 47,528 - - - (46) 47,482 KAI-열림 에이아이펀드 제2호 5,810 - - - (119) 5,691 KAI-유니콘 펀드 3호 19,276 - - - - 19,276 위드윈-KAI 글로벌 조합 1호 9,321 - - - - 9,321 KAI-타이온 유니콘펀드 1호 5,021 - - - (76) 4,945 KAI-KVIC 스마트공장투자조합 2,708,867 - - (105,000) (160,867) 2,443,000 KAI-인벡스 에너지조합 2호 15,843 27,000 (42,815) - (28) - 호라이즌-코리아에셋 신기술투자조합 1호 814 - - - (16) 798 KAI-MD유니콘펀드2호 9,462 - - - (120) 9,342 KAI-DI 히든태그 조합 9,355 - - - (19) 9,336 KAI 코스메틱 조합1호 4,749 - - - (60) 4,689 KAI-아이티펀드 2호 937 - (933) - (4) - KAI-오퍼스원 세컨더리 74,521 - - (20,000) (3,857) 50,664 KAI-타이온유니콘조합2호 942 - - - (14) 928 KAI-열림 미디어커머스 35,721 - - - (277) 35,444 KAI-마켓메이커 1호 76,186 - - - 200 76,386 KAI-오퍼스원 소부장펀드 36,941 - - - (730) 36,211 KAI-타이온유니콘조합 4호 945 - - - (10) 935 KAI-포라인유니콘조합 1호 1,892 79 - - (33) 1,938 KAI-포라인유니콘조합 2호 4,482 - - - (101) 4,381 DB-KAI신기술투자조합 1호 19,485 - - - (146) 19,339 DB-KAI신기술투자조합 2호 9,655 - - (220) (84) 9,351 와이즈-코리아에셋 신기술사업투자조합제1호 9,387 - - - (204) 9,183 피씨씨-KAI세컨더리1호 신기술투자조합 170,576 - - (31,058) (17,396) 122,122 KAI-베리타스헬스케어조합 1호 4,782 - (4,735) - (47) - KAI-AH 미디어커머스1호 28,879 - - (17,136) (1,553) 10,190 KAI-IBF벤처투자조합1호 1,623 - - - 407 2,030 KAI-AH세컨더리1호 26,103 - - - 1,036 27,139 퓨처코리아 신기술투자조합 954 - - - (17) 937 코리아에셋-벤처빌더스 신기술투자조합 18,950 - - - (413) 18,537 KAI-베리타스헬스케어조합2호 4,791 - - - (75) 4,716 KAI-오퍼스원 ESG조합1호 19,293 - - - (243) 19,050 KAI-다름5G소부장 38,563 - - - (521) 38,042 KAI-APC 아세안플랫폼 1호 7,654 - - - (82) 7,572 KAI-타이온유니콘조합3호 9,446 - - - (65) 9,381 KAI-AH 미디어커머스 2호 28,721 - - - (463) 28,258 DB-KAI신기술투자조합5호 15,016 - - - (110) 14,906 KAI-블리스바인투자조합1호 2,197 - - - (106) 2,091 와이즈 바이오 유니콘 투자조합 25,049 - - - (380) 24,669 KAI-리딩 디지털헬스케어 1호 115,426 - - - (1,861) 113,565 케이에이아이-오퍼스원 디지털헬스케어 1호 40,327 - - - (654) 39,673 코리아에셋-제이든 영 신기술투자조합 1호 9,602 - - - (174) 9,428 KAI-마인비 PG투자조합 9,616 - - - (170) 9,446 KAI-IBF벤처투자조합2호 4,820 - - - (77) 4,743 KAI-KPIA 투자조합 1호 9,619 - - - (158) 9,461 KAI-MNM신기술투자조합1호 48,213 - - - (692) 47,521 포스코KAICI신기술사업투자조합제1호 48,218 - - - (758) 47,460 KAI-힉스 IT 1호 38,853 - - - (485) 38,368 KAI IT 3호 91,783 - (94,795) - 3,012 - KAI-비스타 세컨더리 1호 8,954 - - - (284) 8,670 KAI-코어트렌드 신기술 투자조합 제1호 28,945 - - - (459) 28,486 KAI-GCI 소부장 1호 76,997 - - - (1,246) 75,751 KAI-베리타스벤처투자조합1호 4,915 - - (1,663) 890 4,142 KAI히스토리2021-1엔터투자조합 6,782 - (6,684) - (98) - KAI-MNMHD바이오투자조합1호 97,290 - - (682) 6,271 102,879 이지스-KAI-라이노스 프롭테크 신기술조합 67,861 - - - (1,062) 66,799 KAI-EVO 클라우드 신기술투자조합 7,952 - - - (151) 7,801 KAI-유니콘조합4호 3,880 - - - (56) 3,824 레에드 코리아 바이오 신기술투자조합1호 4,853 - - - (79) 4,774 KAI-라이프 바이오틱스투자조합1호 4,843 - - - (74) 4,769 KAI-리딩 RPA조합 67,840 - - - (1,092) 66,748 요즈마 KAI 뉴그로쓰조합1호 9,587 - - (31) (170) 9,386 카이케이빅(KAI-KVIC) 점프업투자조합 6,941,609 800,000 - - (142,085) 7,599,524 인피니툼-KAI 라이프스타일 1호 45,952 - - - (548) 45,404 KAI-오퍼스원 인슈어테크 조합 60,069 - (60,069) - - - 요즈마KAI글로벌AI신기술투자조합 9,548 - - - (226) 9,322 KAI-더스퀘어신기술투자조합1호 4,864 - - - (75) 4,789 코리아에셋-MNM 신기술투자조합 2호 48,650 - - - (235) 48,415 요즈마KAI뉴그로쓰조합2호 9,556 - - - (188) 9,368 아우름-코리아 글로벌 바이오 헬스케어 신기술투자조합 1호 9,673 - - - (188) 9,485 라이노스-KAI 프론티어 신기술조합 1호 62,982 - - - 1,174 64,156 KAI-신기술투자조합1호 4,874 - - - (75) 4,799 카이(KAI)-더스퀘어 신기술투자조합1호 19,484 - - - (316) 19,168 요즈마KAI뉴그로쓰조합3호 86,330 - - - (2,022) 84,308 KAI-타이온유니콘조합6호 8,726 - - - (129) 8,597 KAI-이커머스투자조합1호 4,875 - - - (73) 4,802 앤에이-코리아 바이오 신기술투자조합 1호 4,866 - - - (83) 4,783 타임-KAI 제1호 신기술투자조합 44,114 - - (33,982) 16,114 26,246 KAI-APC 아세안플랫폼 2호 23,007 - - - (362) 22,645 KAI-KNT글로벌바이오스타투자조합제1호 4,806 - - - (77) 4,729 KAI-베리타스벤처투자조합2호 9,773 - - - (139) 9,634 앤에이 코리아 헬스케어 투자조합 2호 9,756 - - - (159) 9,597 KAI-METIS 모빌리티 신기술조합 1호 48,804 - - - (767) 48,037 KAI히스토리2022-1디지털콘텐츠투자조합 9,768 - - - (139) 9,629 KAI히스토리2021-1메타버스투자조합 9,786 - - - (139) 9,647 KAI-라이노스 모빌리티 1호 55,617 - - - (587) 55,030 KAI-라이즈투자조합1호 48,918 - - - (750) 48,168 앤에이 코리아 세컨더리 투자조합 3호 4,892 - - - 931 5,823 KAI-밸류업 1호 98,341 - - - (656) 97,685 KAI히스토리2022-1NFT투자조합 21,338 - - - 472 21,810 블리츠-KAI 투자조합1호 4,905 - - - (70) 4,835 KAI-갤럭시 유니콘 1호 289,020 - - - (4,559) 284,461 앤에이 코리아 트랜스 투자조합 4호 5,237 - - - (175) 5,062 앤에이 코리아 시서스 투자조합 5호 9,801 - - - (170) 9,631 앤코리아 블라인드 투자조합 1호 9,807 - - - (161) 9,646 DSNP-KAI 1호 95,084 - - - (1,487) 93,597 KAI-V1 1호 93,111 - - - (1,476) 91,635 이지스-KAI ESG 신기술조합 1호 34,315 - - - (533) 33,782 KAI히스토리2022-2디지털콘텐츠투자조합 49,066 - - - (698) 48,368 KAI-유온 신기술조합 1호 39,474 - - - (466) 39,008 LWP-KAI AI Tech 신기술투자조합 1호 97,336 - - - (1,530) 95,806 요즈마KAI뉴그로쓰조합4호 9,754 - - - (229) 9,525 KAI-MNM신기술투자조합2호 9,834 - - - (139) 9,695 릴슨-KAI 실버케어 1호 49,238 - - - (780) 48,458 코리아-르네상스 OTT 투자조합 1호 31,926 - (28,356) - (3,570) - 요즈마 KAI 뉴그로쓰조합 5호 9,714 - - - (188) 9,526 요즈마 KAI 뉴그로쓰조합 6호 9,889 - - - (188) 9,701 코리아-지이피 신기술조합 7,593 - (7,593) - - - MS-KAI 제1호 신기술투자조합 101,381 - - - (42) 101,339 KAI AI Tech 1호 15,921 - - - (70) 15,851 KAI-SNB제1호 신기술사업투자조합 9,845 - - - (150) 9,695 MS-KAI 제1호 컨텐츠투자조합 94,008 - - (8,664) 1,104 86,448 KAI-리프콘 모빌리티 1호 112,901 - - - (1,781) 111,120 KAI NK투자조합1호 49,662 - - - (559) 49,103 KAI 소프트웨어 신기술투자조합 1호 9,944 - - - (112) 9,832 KAI-오퍼스원 소부장펀드 2호 93,919 - - - (3,016) 90,903 KAI IT 신기술투자조합 1호 94,181 - - - (1,059) 93,122 KAI-코메스 컨텐츠 조합 1호 24,974 - - - (185) 24,789 아우름-코리아 글로벌 바이오 헬스케어 신기술투자조합 2호 99,783 - - - (1,732) 98,051 KAI-코메스 ESG조합 1호 34,956 - - - (430) 34,526 KAI-MZ 신기술투자조합 인슈어테크 1호 1,998,033 - - - (32,587) 1,965,446 KAI-MTI신기술투자조합1호 9,991 - - - (144) 9,847 KAI-V1 메자닌 제1호 신기술투자조합 5,000 - - - (15) 4,985 코리아-GEP 신기술조합 2호 9,991 - - (10,000) 4,192 4,183 KAI-신기술투자조합2호 80,000 - - - (1,219) 78,781 세아-KAI ESG 신기술투자조합 1호 286,828 - - - (4,246) 282,582 KAI-MTI신기술투자조합 2호 4,998 - - - (75) 4,923 KAI-구름신기술투자조합1호 - 10,000 - - (144) 9,856 KAI-SKY ESG 신기술투자조합 1호 - 30,000 - - (309) 29,691 KAI 모빌리티테크 신기술조합 1호 - 15,000 - - (91) 14,909 KAI-리프콘 펫테크 조합 1호 - 20,000 - - (241) 19,759 KAI-밸류 신기술투자조합 1호 - 37,000 - - (354) 36,646 MS-KAI 제2호 신기술투자조합 - 99,000 - - (4,795) 94,205 KAI IT 신기술투자조합 2호 - 99,000 - - (916) 98,084 KEY-KAI 신기술투자조합 1호 - 10,000 - - (85) 9,915 요즈마KAI뉴그로쓰조합 7호 - 1,000 - - (21) 979 KAI-유니콘조합5호 - 50,000 - - (5) 49,995 KAI-신기술투자조합4호 - 30,000 - - (199) 29,801 웰컴-KAI 모빌리티테크 신기술조합 1호 - 246,000 - - (1,659) 244,341 KAI Electric 신기술투자조합 1호 - 399,000 - - (1,792) 397,208 카이(KAI)-KGROWTH 탄소중립기술혁신투자조합 - 900,000 - - (17,091) 882,909 패스웨이-KAI스페이스1호조합 - 10,000 - - (59) 9,941 KAI-신기술투자조합 3호 - 5,000 - - (24) 4,976 코리아에셋-벤처빌더스 신기술투자조합2호 - 10,000 - - (49) 9,951 HI-KAI디지털애드 신기술투자조합1호 - 13,000 - - (48) 12,952 코리아에셋-히스토리2023-1이차전지투자조합 - 37,000 - - (131) 36,869 KAI-브레이브투자조합1호 - 25,000 - - (24) 24,976 카이 발리언트 에스테틱 1호 신기술사업투자조합 - 10,000 - - - 10,000 합 계 18,892,383 2,883,079 (259,768) (228,436) (457,109) 20,830,149 (단위 : 천원) 회사명 기초 취득 처분 배당 지분법손익 기말 KAI-KSM 크라우드 시딩 펀드 121,390 - - (57,500) 46,651 110,541 KAI-KVIC 가상증강현실투자조합 2,729,279 - - - (50,728) 2,678,551 KAI OTC 펀드 6호 963 - - - (3) 960 KAI-열림 아이오티 펀드 8,930 - - - - 8,930 KAI-열림 헬스케어 펀드 9,691 - - - (51) 9,640 KAI-열림 에이아이 펀드 6,040 - - - - 6,040 KAI-DI F 펀드 39,684 - - - - 39,684 KAI-레인보우 세컨더리 18,501 - - - (510) 17,991 KAI-DIP펀드 1호 39,468 - - - (327) 39,141 SV-KAI 코에볼루션 1호 47,577 - - - (28) 47,549 KAI-열림 에이아이펀드 제2호 5,961 - - - (109) 5,852 KAI-유니콘 펀드 3호 19,374 - - - (98) 19,276 위드윈-KAI 글로벌 조합 1호 9,403 - - - (83) 9,320 KAI-타이온 유니콘펀드 1호 5,137 - - - (85) 5,052 KAI-아이티펀드 1호 943 - (932) - (11) - KAI-KVIC 스마트공장투자조합 2,762,639 - - - (37,921) 2,724,718 KAI-인벡스 에너지조합 2호 16,174 - - - (269) 15,905 호라이즌-코리아에셋 신기술투자조합 1호 942 - - - 109 1,051 KAI-MD유니콘펀드2호 9,644 - - - (138) 9,506 KAI-DI 히든태그 조합 9,537 - - - (154) 9,383 KAI 코스메틱 조합1호 4,831 - - (148) 84 4,767 KAI-아이티펀드 2호 957 - - - (15) 942 KAI-오퍼스원 세컨더리 79,305 - - (11,111) 6,854 75,048 KAI-타이온유니콘조합2호 964 - - - (18) 946 KAI-열림 미디어커머스 36,512 - - - (604) 35,908 KAI-마켓메이커 1호 64,211 - - - 7,568 71,779 KAI-오퍼스원 소부장펀드 48,147 - - - (796) 47,351 KAI-타이온유니콘조합 4호 966 - - - (16) 950 KAI-포라인유니콘조합 1호 1,935 - - - (34) 1,901 KAI-타이온유니콘조합 5호 970 - - - (697) 273 KAI-포라인유니콘조합 2호 4,657 - - - (142) 4,515 DB-KAI신기술투자조합 1호 19,693 - - - (161) 19,532 DB-KAI신기술투자조합 2호 9,797 - - - (112) 9,685 와이즈-코리아에셋 신기술사업투자조합제1호 9,653 - - - (201) 9,452 KAI히스토리2020-1 모빌리티투자조합 95,085 - (94,172) - (913) - 피씨씨-KAI세컨더리1호 신기술투자조합 442,944 - - (230,000) (14,206) 198,738 KAI-베리타스헬스케어조합 1호 4,877 - - - (72) 4,805 KAI-AH 미디어커머스1호 38,962 - - - (609) 38,353 KAI-IBF벤처투자조합1호 4,885 - - - (78) 4,807 KAI-AH세컨더리1호 27,544 - - - (1,351) 26,193 퓨처코리아 신기술투자조합 977 - - - (18) 959 코리아에셋-벤처빌더스 신기술투자조합 19,481 - - - (394) 19,087 KAI-베리타스헬스케어조합2호 4,891 - - - (77) 4,814 KAI히스토리2021-1 IT투자조합 9,786 - (9,681) - (105) - KAI-마인비 MK 투자조합 191,641 - (191,641) - - - DB-KAI신기술투자조합3호 50,297 - (50,297) - - - KAI-오퍼스원 ESG조합1호 19,609 - - - (243) 19,366 KAI-다름5G소부장 39,276 - - - (597) 38,679 KAI-APC 아세안플랫폼 1호 7,806 - - - (117) 7,689 KAI-타이온유니콘조합3호 9,440 - - - 64 9,504 KAI-AH 미디어커머스 2호 29,340 - - - (473) 28,867 DB-KAI신기술투자조합5호 15,197 - - - (130) 15,067 KAI-블리스바인투자조합1호 4,890 - - (2,121) (539) 2,230 와이즈 바이오 유니콘 투자조합 25,558 - - - (381) 25,177 KAI-리딩 디지털헬스케어 1호 117,840 - - - (1,826) 116,014 케이에이아이-오퍼스원 디지털헬스케어 1호 41,198 - - - (666) 40,532 코리아에셋-제이든 영 신기술투자조합 1호 9,831 - - - (174) 9,657 KAI-마인비 PG투자조합 9,836 - - - (165) 9,671 KAI-IBF벤처투자조합2호 4,922 - - - (79) 4,843 KAI-KPIA 투자조합 1호 9,821 - - - (153) 9,668 KAI-MNM신기술투자조합1호 49,294 - - - (779) 48,515 포스코KAICI신기술사업투자조합제1호 49,259 - - - (778) 48,481 KAI-힉스 IT 1호 39,492 - - - (493) 38,999 KAI IT 3호 92,738 - - - (727) 92,011 KAI-비스타 세컨더리 1호 9,941 - - - (534) 9,407 KAI-코어트렌드 신기술 투자조합 제1호 29,545 - - - (453) 29,092 KAI-ONE IT 1호 147,709 - - - 2,971 150,680 KAI-GCI 소부장 1호 78,606 - - - (1,218) 77,388 KAI-베리타스벤처투자조합1호 4,943 - - - (76) 4,867 KAI히스토리2021-1엔터투자조합 9,864 - - (3,050) 31 6,845 KAI-MNMHD바이오투자조합1호 99,564 - - - (1,702) 97,862 KAI-AH 디지털콘텐츠 1호 85,943 - (85,877) - (66) - 이지스-KAI-라이노스 프롭테크 신기술조합 69,253 - - - (1,053) 68,200 KAI-EVO 클라우드 신기술투자조합 9,904 - - (3,188) 1,294 8,010 KAI-유니콘조합4호 3,963 - - - (61) 3,902 레에드 코리아 바이오 신기술투자조합1호 4,956 - - - (79) 4,877 KAI-라이프 바이오틱스투자조합1호 4,954 - - - (81) 4,873 KAI-리딩 RPA조합 69,255 - - - (1,073) 68,182 요즈마 KAI 뉴그로쓰조합1호 9,907 - - - (1,355) 8,552 카이케이빅(KAI-KVIC) 점프업투자조합 5,926,875 1,200,000 - - (138,289) 6,988,586 인피니툼-KAI 라이프스타일 1호 46,716 - - - (592) 46,124 KAI-오퍼스원 인슈어테크 조합 52,678 - - - (1,093) 51,585 요즈마KAI글로벌AI신기술투자조합 9,882 - - - (251) 9,631 KAI-더스퀘어신기술투자조합1호 4,964 - - - (76) 4,888 코리아에셋-MNM 신기술투자조합 2호 49,674 - - - (780) 48,894 요즈마KAI뉴그로쓰조합2호 9,903 - - - (274) 9,629 아우름-코리아 글로벌 바이오 헬스케어 신기술투자조합 1호 9,923 - - - (189) 9,734 라이노스-KAI 프론티어 신기술조합 1호 68,985 - - (7,000) 672 62,657 KAI-신기술투자조합1호 4,973 - - - (77) 4,896 KAI-와이즈투자조합1호 49,727 - (49,192) - (535) - 카이(KAI)-더스퀘어 신기술투자조합1호 19,896 - - - (314) 19,582 요즈마KAI뉴그로쓰조합3호 89,132 - - - (2,038) 87,094 KAI-타이온유니콘조합6호 8,925 - - - (141) 8,784 KAI-이커머스투자조합1호 4,974 - - - (77) 4,897 앤에이-코리아 바이오 신기술투자조합 1호 4,973 - - - (83) 4,890 타임-KAI 제1호 신기술투자조합 69,631 - - - (1,106) 68,525 KAI-APC 아세안플랫폼 2호 23,492 - - - (373) 23,119 KAI-KNT글로벌바이오스타투자조합제1호 4,947 - - - (103) 4,844 KAI-JJ메자닌조합1호 399,555 - - - 4,443 403,998 KAI-베리타스벤처투자조합2호 9,967 - - - (137) 9,830 앤에이 코리아 헬스케어 투자조합 2호 9,965 - - - (156) 9,809 KAI-METIS 모빌리티 신기술조합 1호 49,843 - - - (787) 49,056 KAI히스토리2022-1디지털콘텐츠투자조합 9,971 - - - (158) 9,813 KAI히스토리2021-1메타버스투자조합 9,973 - - - (142) 9,831 KAI-라이노스 모빌리티 1호 56,860 - - - (920) 55,940 KAI-라이즈투자조합1호 49,909 - - - (740) 49,169 앤에이 코리아 세컨더리 투자조합 3호 4,994 - - - (77) 4,917 KAI-밸류업 1호 99,953 - - - (1,089) 98,864 KAI히스토리2022-1NFT투자조합 53,969 - - - (32,568) 21,401 블리츠-KAI 투자조합1호 5,000 - - - (71) 4,929 KAI-갤럭시 유니콘 1호 - 295,000 - - (4,472) 290,528 앤에이 코리아 트랜스 투자조합 4호 - 5,000 - - 318 5,318 앤에이 코리아 시서스 투자조합 5호 - 10,000 - - (150) 9,850 앤코리아 블라인드 투자조합 1호 - 10,000 - - (145) 9,855 DSNP-KAI 1호 - 97,000 - - (1,415) 95,585 KAI-V1 1호 - 95,000 - - (1,401) 93,599 이지스-KAI ESG 신기술조합 1호 - 35,000 - - (495) 34,505 KAI히스토리2022-2디지털콘텐츠투자조합 - 50,000 - - (638) 49,362 KAI-유온 신기술조합 1호 - 40,000 - - (358) 39,642 LWP-KAI AI Tech 신기술투자조합 1호 - 99,000 - - (1,117) 97,883 요즈마KAI뉴그로쓰조합4호 - 10,000 - - (154) 9,846 KAI-MNM신기술투자조합2호 - 10,000 - - (108) 9,892 릴슨-KAI 실버케어 1호 - 50,000 - - (510) 49490 코리아-르네상스 OTT 투자조합 1호 - 18,000 - - (185) 17815 요즈마 KAI 뉴그로쓰조합 5호 - 10,000 - - (210) 9790 요즈마 KAI 뉴그로쓰조합 6호 - 10,000 - - (41) 9959 코리아-지이피 신기술조합 - 5,300 - - (46) 5254 MS-KAI 제1호 신기술투자조합 - 99,000 - - 2,642 101642 KAI AI Tech 1호 - 16,000 - - (37) 15963 KAI-SNB제1호 신기술사업투자조합 - 10,000 - - (85) 9915 MS-KAI 제1호 컨텐츠투자조합 - 95,000 - - (493) 94507 KAI-리프콘 모빌리티 1호 - 114,000 - - (449) 113551 KAI NK투자조합1호 - 50,000 - - (142) 49858 KAI 소프트웨어 신기술투자조합 1호 - 10,000 - - (15) 9985 KAI-오퍼스원 소부장펀드 2호 - 210,000 - - (276) 209724 KAI IT 신기술투자조합 1호 - 95,000 - - (78) 94922 합 계 15,469,128 2,748,300 (481,792) (314,118) (249,760) 17,171,758 (4) 당분기말 현재 회사가 관계기업에 제공하고 있는 주요 약정사항은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 회사명 출자약정액 출자액 미이행출자액 카이케이빅(KAI-KVIC) 점프업투자조합 8,000,000 8,000,000 - 카이(KAI)-KGROWTH 탄소중립기술혁신투자조합 3,000,000 900,000 2,100,000 합계 11,000,000 8,900,000 2,100,000 9. 상각후원가측정금융자산(1) 당분기말과 전기말 현재 상각후원가측정금융자산의 평가방법에 따른 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 채권잔액 손실충당금 합계 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 채권잔액 손실충당금 비손상 손상 비손상 손상 현금및예치금 46,671,337 - - - - - 46,671,337 - 대출채권 매입대출채권 1,300,000 5,000,000 - (19,305) (316,125) - 6,300,000 (335,430) 사모사채 2,500,000 - 1,650,000 (37,125) - (920,451) 4,150,000 (957,576) 소계 3,800,000 5,000,000 1,650,000 (56,430) (316,125) (920,451) 10,450,000 (1,293,006) 기타자산 미수금 11,457,058 - - (538) - - 11,457,058 (538) 미수수익 3,105,200 5,479 388,868 (13,077) (346) (337,457) 3,499,547 (350,880) 보증금 1,332,661 - - - - - 1,332,661 - 소계 15,894,919 5,479 388,868 (13,615) (346) (337,457) 16,289,266 (351,418) 합계 66,366,256 5,005,479 2,038,868 (70,045) (316,471) (1,257,908) 73,410,603 (1,644,424) (단위 : 천원) 구분 채권잔액 손실충당금 합계 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 채권잔액 손실충당금 비손상 손상 비손상 손상 현금및예치금 113,127,555 - - - - - 113,127,555 - 대출채권 매입대출채권 1,300,000 - 1,700,000 (19,305) - (1,700,000) 3,000,000 (1,719,305) 사모사채 4,899,614 2,300,000 250,000 (74,250) (145,418) (221,735) 7,449,614 (441,403) 소계 6,199,614 2,300,000 1,950,000 (93,555) (145,418) (1,921,735) 10,449,614 (2,160,708) 기타자산 미수금 16,811,834 - 300,010 (572) - (300,010) 17,111,844 (300,582) 미수수익 1,616,669 152,405 831,196 (8,330) (9,636) (695,788) 2,600,270 (713,754) 보증금 1,274,758 - - - - - 1,274,758 - 소계 19,703,261 152,405 1,131,206 (8,902) (9,636) (995,798) 20,986,872 (1,014,336) 합계 139,030,430 2,452,405 3,081,206 (102,457) (155,054) (2,917,533) 144,564,041 (3,175,044) (2) 당분기와 전분기의 손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 비손상 손상 기초 102,457 155,053 2,917,534 3,175,044 측정 대상간 분류 이동 12개월 기대신용손실 측정자산 으로 이동 54,626 (54,626) - - 전체기간 기대신용손실 측정자산 으로 이동(비손상) - - - - 전체기간 기대신용손실 측정자산 으로 이동(손상) - (100,427) 100,427 - 제각 - - (2,289,576) (2,289,576) 전(환)입 (87,038) 316,471 529,523 758,956 기말 70,045 316,471 1,257,908 1,644,424 (단위 : 천원) 구 분 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 비손상 손상 기초 346,452 - 1,291,791 1,638,243 측정 대상간 분류 이동 12개월 기대신용손실 측정자산 으로 이동 - - - - 전체기간 기대신용손실 측정자산 으로 이동(비손상) (20,947) 20,947 - - 전체기간 기대신용손실 측정자산 으로 이동(손상) - - - - 제각 - - - - 전(환)입 (205,891) 147,299 60,071 1,479 기말 119,614 168,246 1,351,862 1,639,722 (3) 당분기 및 전분기 중 상각후원가측정금융자산 총장부금액 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 비손상 손상 기초장부금액 139,030,430 2,452,405 3,081,206 144,564,041 측정 대상간 분류 이동 12개월 기대신용손실 측정자산으로 이동 864,000 (864,000) - - 전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동 (비손상) - - - - 전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동 (손상) - (1,588,405) 1,588,405 - 제각 - - (2,289,576) (2,289,576) 실행및회수 (73,528,174) 5,005,479 (341,167) (68,863,862) 기말 66,366,256 5,005,479 2,038,868 73,410,603 (단위 : 천원) 구 분 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 비손상 손상 기초장부금액 105,592,579 - 1,576,264 107,168,843 측정 대상간 분류 이동 12개월 기대신용손실 측정자산으로 이동 - - - - 전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동 (비손상) (1,047,370) 1,047,370 - - 전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동 (손상) - - - - 제각 - - - - 실행및회수 65,023,053 1,613,698 80,095 66,716,846 기말 169,568,262 2,661,068 1,656,359 173,885,689 10. 유형자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 유형자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 취득원가 감가상각누계액 장부금액 취득원가 감가상각누계액 장부금액 비품 2,401,205 (1,997,586) 403,619 2,487,919 (1,963,000) 524,919 사용권자산 6,736,828 (3,948,146) 2,788,682 7,048,702 (3,071,567) 3,977,135 합계 9,138,033 (5,945,732) 3,192,301 9,536,621 (5,034,567) 4,502,054 (2) 당분기와 전분기의 유형자산의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 기초 취득 처분 감가상각비 기말 비품 524,919 24,587 (46) (145,841) 403,619 사용권자산 3,977,135 733,206 (161,108) (1,760,551) 2,788,682 합계 4,502,054 757,793 (161,154) (1,906,392) 3,192,301 (단위 : 천원) 구분 기초 취득 처분 감가상각비 기말 비품 449,825 250,043 (88) (180,884) 518,896 사용권자산 5,002,126 1,387,321 (18,212) (1,809,869) 4,561,366 합계 5,451,951 1,637,364 (18,300) (1,990,753) 5,080,262 11. 리스 ① 재무상태표에 인식된 금액리스와 관련해 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 사용권자산 (*) 부동산 1,821,410 3,390,078 차량운반구 967,272 587,057 합 계 2,788,682 3,977,135 (*) 재무상태표의 '유형자산' 항목에 포함되었습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 리스부채 (*) 부동산 1,892,977 3,512,707 차량운반구 1,010,337 626,714 합 계 2,903,314 4,139,421 (*) 재무상태표의 '기타부채' 항목에 포함되었습니다.당분기 중 증가된 사용권자산은 733백만원입니다. ② 손익계산서에 인식된 금액리스와 관련해서 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 사용권자산의 감가상각비 부동산 1,452,891 1,454,175 차량운반구 307,660 355,694 합 계 1,760,551 1,809,869 리스부채에 대한 이자비용 89,309 126,518 단기리스료 38,290 30,220 단기리스가 아닌 소액자산 리스료 36,353 38,110 당분기 중 리스의 총 현금유출은 1,803백만원입니다.③ 만기분석당분기말 및 전기말 현재 회사의 리스부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 3개월 이내 3개월 ~ 1년 1년 ~ 5년이내 합계 리스부채 495,937 1,809,350 598,027 2,903,314 (단위 : 천원) 구분 3개월 이내 3개월 ~ 1년 1년 ~ 5년이내 합계 리스부채 590,884 1,667,042 1,881,495 4,139,421 12. 무형자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 무형자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 취득원가 손상차손누계액 장부금액 취득원가 손상차손누계액 장부금액 회원권 2,531,431 - 2,531,431 2,531,431 - 2,531,431 (2) 당분기와 전분기의 무형자산의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 기초 취득 처분 기말 회원권 2,531,431 - - 2,531,431 (단위 : 천원) 구분 기초 취득 처분 기말 회원권 1,882,117 149,314 - 2,031,431 13. 기타자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 기타자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 미수금 11,457,058 17,111,844 미수수익 3,499,547 2,600,270 보증금 1,332,661 1,274,757 손실충당금 (351,418) (1,014,337) 소계 15,937,848 19,972,534 선급금 1,922,942 597,781 선급비용 206,772 73,048 소계 2,129,714 670,829 합계 18,067,562 20,643,363 (2) 당분기말과 전기말 현재 담보제공되거나 사용이 제한된 기타자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 종류 예치처 당분기말 전기말 담보 및 사용제한의 내용 보증금 한국거래소 1,000 1,000 거래소 신원보증금 보증금 서울중앙지방법원 외 206,250 94,650 소송담보 법원공탁금 합계 207,250 95,650 14. 예수부채 당분기말과 전기말 현재 예수부채의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 종류 당분기말 전기말 투자자예수금 위탁자예수금 6,287,482 25,704,867 집합투자증권투자자예수금 3,629,550 80,013,575 합계 9,917,032 105,718,442 15. 당기손익-공정가치측정금융부채(1) 당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융부채의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 종류 당분기말 전기말 매도유가증권 국채, 지방채 242,245,655 101,604,643 (2) 당분기말 및 전기말 현재 매도유가증권의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 종류 공정가치 (장부금액) 취득원가 누적평가손익 국채, 지방채 242,245,655 238,719,625 (3,526,030) (단위 : 천원) 종류 공정가치 (장부금액) 취득원가 누적평가손익 국채, 지방채 101,604,643 101,751,120 146,477 16. 차입부채(1) 당분기말 및 전기말 현재 차입부채의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 차입금 18,500,000 10,000,000 환매조건부매도 308,600,000 30,800,000 합계 327,100,000 40,800,000 (2) 당분기말 및 전기말 현재 차입부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 차입처 이자율 (%) 당분기말 전기말 차입금 한국증권금융 외 4.02~5.04 18,500,000 10,000,000 환매조건부매도 한국자금중개 외 3.85~4.30 308,600,000 30,800,000 합계 327,100,000 40,800,000 17. 충당부채 (1) 당분기말과 전기말 현재 충당부채의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 우선손실충당부채(*1) 1,346,752 729,971 복구충당부채 311,694 304,974 합계 1,658,446 1,034,945 (*1) 당분기말 현재 관계기업투자로 계상한 투자조합출자금에 대한 우선손실충당 규약에 따른 충당가능성을 평가하여 충당부채를 설정하고 있습니다. (2) 당분기 및 전분기의 우선손실충당부채의 변동은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 기 초 729,971 678,364 증 가 616,826 90,431 감 소 (45) (121,418) 기 말 1,346,752 647,377 (3) 당분기 및 전분기의 복구충당부채의 변동은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 기 초 304,974 243,080 증 가 6,720 59,686 감 소 - - 기 말 311,694 302,766 18. 기타부채 당분기말과 전기말 현재 기타부채의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 미지급금 23,218,703 15,542,417 미지급비용 8,270,299 7,388,775 리스부채 2,903,314 4,139,421 소계 34,392,316 27,070,613 선수수익 1,204,195 1,309,494 제세예수금 1,025,842 976,643 기타 189,826 159,053 소계 2,419,863 2,445,190 합계 36,812,179 29,515,803 19. 퇴직급여 당분기와 전분기 중 확정기여제도와 관련하여 비용으로 인식한 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 퇴직급여 418,333 1,232,924 412,789 1,249,495 20. 자본금 당분기말과 전기말 현재 자본금의 내용은 다음과 같습니다. 구 분 당분기말 전기말 회사가 발행할 주식의 총수 50,000,000주 50,000,000주 1주의금액 5,000원 5,000원 발행한 주식의수 6,388,000주 6,388,000주 보통주자본금 31,940,000천원 31,940,000천원 21. 자본잉여금당분기말과 전기말 현재 자본잉여금의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 주식발행초과금 7,427,694 7,427,694 22. 기타포괄손익누계액당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 재분류될 수 없는 항목> 기타포괄손익-공정가치측정지분상품평가손익 (878,418) (878,418) 이연법인세효과 202,915 202,915 합계 (675,503) (675,503) 23. 이익잉여금(1) 당분기말과 전기말 현재 이익잉여금의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 법정적립금(*) 2,172,660 2,044,900 대손준비금 173,793 24,050 손해배상준비금 1,000,000 1,000,000 미처분이익잉여금 48,253,985 46,547,494 합계 51,600,438 49,616,444 (*) 상법상 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전을 위해서는 사용될 수 있습니다.(2) 당분기 및 전기 중 미처분이익잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전기 기초금액 46,547,494 54,233,702 당기순이익 3,261,594 (2,767,136) 배당금 (1,277,600) (4,471,600) 이익준비금전입 (127,760) (447,160) 대손준비금전입 (149,743) - 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 처분손익 재분류 - (312) 합계 48,253,985 46,547,494 (3) 대손준비금회사는 금융투자업규정 제3-8조에 근거하여 한국채택국제회계기준에 의한 대손충당금이 감독목적상 요구되는 충당금적립액 합계금액에 미달하는 금액만큼을 대손준비금으로 적립하도록 요구받고 있습니다. 감독목적상 요구되는 충당금적립액은 금융투자업규정 상에서 규정하는 최저적립률을 적용하여 결정한 금액으로 산출합니다. 동 대손준비금은 이익잉여금에 대한 임의적립금 성격으로, 기존의 대손준비금이 결산일 현재 적립하여야 하는 대손준비금을 초과하는 경우에는 그 초과금액을 환입처리 할 수 있고, 미처리결손금이 있는 경우에는 미처리결손금이 처리된 때부터 대손준비금을 적립하도록 합니다. 1) 대손준비금 적립(환입)액 (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 기적립액 173,793 24,050 적립(환입)예정금액 (21,946) 149,743 기말잔액 151,847 173,793 2) 대손준비금 적립예정금액 및 대손준비금 반영후 조정이익 (단위 : 원) 구분 당분기 전분기 분기순이익(손실) 3,261,594,235 (1,882,046) 대손준비금 환입액(전입액) 21,945,922 (127,480) 대손준비금 반영후 조정이익(손실)(*) 3,283,540,157 (2,009,526) 대손준비금 반영후 기본주당조정이익(손실) 514 (315) (*) 대손준비금 반영후 조정이익은 한국채택국제회계기준에 따른 수치가 아니며, 법인세 효과 고려전의 대손준비금 환입액(전입액)을 분기순이익에 반영하였을 경우를 가정하여 산출된 정보입니다. 24. 수수료수익 및 비용당분기와 전분기의 수수료수익 및 비용의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 수탁수수료 189,689 1,052,087 252,258 1,059,809 인수및주선수수료 990,199 2,298,788 140,000 1,164,200 집합투자증권취급수수료 1,494,704 5,334,318 1,458,272 5,341,556 자산관리수수료 62,255 149,727 16,939 62,761 집합투자기구운용보수 1,722,184 4,758,370 1,585,098 4,969,436 매수및합병수수료 2,590,676 16,611,722 3,981,710 21,398,294 소계 7,049,707 30,205,012 7,434,277 33,996,056 매매수수료 258,707 801,728 143,861 535,842 기타수수료비용 - 20,000 - - 소계 258,707 821,728 143,861 535,842 순수수료수익 6,791,000 29,383,284 7,290,416 33,460,214 25. 증권평가및처분손익 당분기와 전분기의 증권평가및처분손익의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 당기손익-공정가치측정증권평가이익 1,777,867 3,595,931 (871,894) 1,378,335 당기손익-공정가치측정증권처분이익 35,266,875 59,702,571 18,849,692 82,465,860 소계 37,044,742 63,298,502 17,977,798 83,844,195 당기손익-공정가치측정증권평가손실 1,227,218 3,850,438 416,813 7,083,661 당기손익-공정가치측정증권처분손실 19,665,992 46,087,421 14,999,707 78,789,962 소계 20,893,210 49,937,859 15,416,520 85,873,623 순손익 16,151,532 13,360,643 2,561,278 (2,029,428) 26. 파생상품 평가및거래손익 당분기와 전분기의 파생상품 평가및거래손익의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 파생상품거래이익 16,271,720 50,469,680 8,735,380 42,202,705 파생상품평가이익 (135,780) 2,510 190,710 228,200 소계 16,135,940 50,472,190 8,926,090 42,430,905 파생상품거래손실 26,935,410 53,306,835 9,467,640 37,780,740 파생상품평가손실 1,314,140 1,425,560 (362,110) 91,140 소계 28,249,550 54,732,395 9,105,530 37,871,880 순손익 (12,113,610) (4,260,205) (179,440) 4,559,025 27. 이자수익 및 비용 당분기와 전분기의 이자수익 및 비용의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 예치금이자 876,550 2,668,613 776,838 1,784,966 당기손익-공정가치측정금융자산이자 2,608,682 7,033,609 2,165,679 5,329,882 대출채권이자 506,149 1,616,630 545,081 1,998,181 기타이자 5,425 16,151 5,295 15,807 소계 3,996,806 11,335,003 3,492,893 9,128,836 예수부채이자 135,501 552,071 259,709 640,943 당기손익-공정가치측정금융부채이자 1,006,875 3,770,000 951,500 4,218,750 차입부채이자 1,885,075 5,342,329 1,395,245 2,321,894 기타이자 31,525 96,029 40,598 133,044 소계 3,058,976 9,760,429 2,647,052 7,314,631 순이자손익 937,830 1,574,574 845,841 1,814,205 28. 대출채권 평가및처분손익 당분기와 전분기의 대출채권 평가 및 처분 손익의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 대출채권매각이익 - - - 150,000 대손충당금환입 - - (44,240) 65,760 소계 - - (44,240) 215,760 대손상각비 379,995 832,298 - - 소계 379,995 832,298 - - 순손익 (379,995) (832,298) (44,240) 215,760 29. 외환거래손익 당분기와 전분기의 외환거래손익의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 외화환산이익 (3,534) 158 (881) 297 소계 (3,534) 158 (881) 297 외환차손 - - 2,108 2,130 외화환산손실 1,292 1,292 - - 소계 1,292 1,292 2,108 2,130 순손익 (4,826) (1,134) (2,989) (1,833) 30. 기타의영업손익 당분기와 전분기의 기타의영업손익의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 배당금및분배금수익 3,634 15,098 3,416 31,497 우선손실충당부채환입액 (257) 46 9 121,419 기타대손충당금환입 (9,895) 73,342 - - 소계 (6,518) 88,486 3,425 152,916 우선손실충당부채전입액 58,605 616,826 31,641 90,431 기타대손상각비 - - 22,991 67,239 소계 58,605 616,826 54,632 157,670 순손익 (65,123) (528,340) (51,207) (4,754) 31. 판매비와 관리비 당분기와 전분기의 판매비와관리비의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 급여 5,893,078 20,833,471 6,089,601 23,683,765 퇴직급여 418,333 1,232,924 412,789 1,249,495 복리후생비 1,105,094 3,018,379 1,232,958 3,675,242 전산운용비 401,032 1,124,584 415,187 1,140,981 임차료 63,553 155,909 46,155 135,202 지급수수료 448,054 2,062,725 347,974 2,294,063 접대비 959,912 2,799,337 961,842 3,018,235 감가상각비 637,499 1,906,392 666,059 1,990,754 연수비 14,132 37,029 8,062 16,759 세금과공과금 289,400 812,233 195,315 907,846 기타 310,144 858,532 320,634 969,289 합계 10,540,231 34,841,515 10,696,576 39,081,631 32. 영업외수익과 영업외비용 (1) 당분기와 전분기의 영업외수익의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 지분법이익 (2,478) 39,954 1,415 73,697 관계기업투자처분이익 710 21,653 36,497 103,191 잡이익 33,415 353,321 5,989 41,070 합계 31,647 414,928 43,901 217,958 (2) 당분기와 전분기의 영업외비용의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 지분법손실 139,978 497,064 82,756 323,456 관계기업투자처분손실 15 14,707 20,662 20,684 유형자산처분손실 - 46 - 88 기부금 20,000 50,120 31,183 46,183 잡손실 2,250 297,491 4,244 198,357 합계 162,243 859,428 138,845 588,768 33. 법인세비용법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하고 있습니다. 2024년 3월 31일로 종료하는 회계연도의 예상평균연간법인세율은 4.37% (2022년 12월 31일로 종료하는 기간에 대한 법인세율:-30.77%)입니다. 34. 주당이익 (1) 당분기와 전분기의 주당이익의 산정내용은 다음과 같습니다. 1) 기본주당이익 (단위 : 주,원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 분기순이익(손실) 1,356,162,835 3,261,594,235 (616,637,250) (1,882,046,031) 보통주순이익(손실) 1,356,162,835 3,261,594,235 (616,637,250) (1,882,046,031) 가중평균유통보통주식수 6,388,000 6,388,000 6,388,000 6,388,000 기본주당순이익(손실) 212 511 (97) (295) (2) 희석증권을 발행하지 않았으므로 기본주당이익과 희석주당이익은 동일합니다. 35. 현금흐름표 (1) 현금및현금성자산은 재무상태표와 현금흐름표상의 금액이 일치하게 관리되고 있으며, 당분기와 전분기의 현금및현금성자산의 사용을 수반하지 않는 중요한 거래내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 사용권자산(리스부채) 573,330 1,319,731 대출채권 제각 2,289,576 - (2) 당분기 및 전분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 계정과목 기초 재무활동 현금흐름 기타 기말 차입부채 차입금 10,000,000 8,500,000 - 18,500,000 환매조건부매도 30,800,000 277,800,000 - 308,600,000 기타금융부채 리스부채 4,139,421 (1,714,043) 477,936 2,903,314 합 계 44,939,421 284,585,957 477,936 330,003,314 (단위 : 천원) 구분 계정과목 기초 재무활동 현금흐름 기타 기말 차입부채 환매조건부매도 17,700,000 147,100,000 - 164,800,000 기타금융부채 리스부채 5,074,554 (1,608,295) 1,174,292 4,640,551 합 계 22,774,554 145,491,705 1,174,292 169,440,551 (3) 회사는 거래가 빈번하여 총금액이 크고 단기간에 만기가 도래하는 환매조건부매도 등으로 인한 현금의 유입과 유출항목을 순증감액으로 기재하였습니다. 36. 특수관계자거래 (1) 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. 구분 당분기말 전기말 관계기업 KAI-KSM 크라우드 시딩 펀드 KAI-KSM 크라우드 시딩 펀드 KAI-KVIC 가상증강현실투자조합 KAI-KVIC 가상증강현실투자조합 KAI OTC 펀드 6호 KAI OTC 펀드 6호 KAI-열림 아이오티 펀드 KAI-열림 아이오티 펀드 - KAI-열림 헬스케어 펀드 KAI-열림 에이아이 펀드 KAI-열림 에이아이 펀드 KAI-DI F 펀드 KAI-DI F 펀드 KAI-레인보우 세컨더리 KAI-레인보우 세컨더리 KAI-DIP펀드 1호 KAI-DIP펀드 1호 SV-KAI 코에볼루션 1호 SV-KAI 코에볼루션 1호 KAI-열림 에이아이펀드 제2호 KAI-열림 에이아이펀드 제2호 KAI-유니콘 펀드 3호 KAI-유니콘 펀드 3호 위드윈-KAI 글로벌 조합 1호 위드윈-KAI 글로벌 조합 1호 KAI-타이온 유니콘펀드 1호 KAI-타이온 유니콘펀드 1호 KAI-KVIC 스마트공장투자조합 KAI-KVIC 스마트공장투자조합 - KAI-인벡스 에너지조합 2호 호라이즌-코리아에셋 신기술투자조합 1호 호라이즌-코리아에셋 신기술투자조합 1호 KAI-MD유니콘펀드2호 KAI-MD유니콘펀드2호 KAI-DI 히든태그 조합 KAI-DI 히든태그 조합 KAI 코스메틱 조합1호 KAI 코스메틱 조합1호 - KAI-아이티펀드 2호 KAI-오퍼스원 세컨더리 KAI-오퍼스원 세컨더리 KAI-타이온유니콘조합2호 KAI-타이온유니콘조합2호 KAI-열림 미디어커머스 KAI-열림 미디어커머스 KAI-마켓메이커 1호 KAI-마켓메이커 1호 KAI-오퍼스원 소부장펀드 KAI-오퍼스원 소부장펀드 KAI-타이온유니콘조합 4호 KAI-타이온유니콘조합 4호 KAI-포라인유니콘조합 1호 KAI-포라인유니콘조합 1호 KAI-포라인유니콘조합 2호 KAI-포라인유니콘조합 2호 DB-KAI신기술투자조합 1호 DB-KAI신기술투자조합 1호 DB-KAI신기술투자조합 2호 DB-KAI신기술투자조합 2호 와이즈-코리아에셋 신기술사업투자조합제1호 와이즈-코리아에셋 신기술사업투자조합제1호 피씨씨-KAI세컨더리1호 신기술투자조합 피씨씨-KAI세컨더리1호 신기술투자조합 - KAI-베리타스헬스케어조합 1호 KAI-AH 미디어커머스1호 KAI-AH 미디어커머스1호 KAI-IBF벤처투자조합1호 KAI-IBF벤처투자조합1호 KAI-AH세컨더리1호 KAI-AH세컨더리1호 퓨처코리아 신기술투자조합 퓨처코리아 신기술투자조합 코리아에셋-벤처빌더스 신기술투자조합 코리아에셋-벤처빌더스 신기술투자조합 KAI-베리타스헬스케어조합2호 KAI-베리타스헬스케어조합2호 KAI-오퍼스원 ESG조합1호 KAI-오퍼스원 ESG조합1호 KAI-다름5G소부장 KAI-다름5G소부장 KAI-APC 아세안플랫폼 1호 KAI-APC 아세안플랫폼 1호 KAI-타이온유니콘조합3호 KAI-타이온유니콘조합3호 KAI-AH 미디어커머스 2호 KAI-AH 미디어커머스 2호 DB-KAI신기술투자조합5호 DB-KAI신기술투자조합5호 KAI-블리스바인투자조합1호 KAI-블리스바인투자조합1호 와이즈 바이오 유니콘 투자조합 와이즈 바이오 유니콘 투자조합 KAI-리딩 디지털헬스케어 1호 KAI-리딩 디지털헬스케어 1호 케이에이아이-오퍼스원 디지털헬스케어 1호 케이에이아이-오퍼스원 디지털헬스케어 1호 코리아에셋-제이든 영 신기술투자조합 1호 코리아에셋-제이든 영 신기술투자조합 1호 KAI-마인비 PG투자조합 KAI-마인비 PG투자조합 KAI-IBF벤처투자조합2호 KAI-IBF벤처투자조합2호 KAI-KPIA 투자조합 1호 KAI-KPIA 투자조합 1호 KAI-MNM신기술투자조합1호 KAI-MNM신기술투자조합1호 포스코KAICI신기술사업투자조합제1호 포스코KAICI신기술사업투자조합제1호 KAI-힉스 IT 1호 KAI-힉스 IT 1호 - KAI IT 3호 KAI-비스타 세컨더리 1호 KAI-비스타 세컨더리 1호 KAI-코어트렌드 신기술 투자조합 제1호 KAI-코어트렌드 신기술 투자조합 제1호 KAI-GCI 소부장 1호 KAI-GCI 소부장 1호 KAI-베리타스벤처투자조합1호 KAI-베리타스벤처투자조합1호 - KAI히스토리2021-1엔터투자조합 KAI-MNMHD바이오투자조합1호 KAI-MNMHD바이오투자조합1호 이지스-KAI-라이노스 프롭테크 신기술조합 이지스-KAI-라이노스 프롭테크 신기술조합 KAI-EVO 클라우드 신기술투자조합 KAI-EVO 클라우드 신기술투자조합 KAI-유니콘조합4호 KAI-유니콘조합4호 레에드 코리아 바이오 신기술투자조합1호 레에드 코리아 바이오 신기술투자조합1호 KAI-라이프 바이오틱스투자조합1호 KAI-라이프 바이오틱스투자조합1호 KAI-리딩 RPA조합 KAI-리딩 RPA조합 요즈마 KAI 뉴그로쓰조합1호 요즈마 KAI 뉴그로쓰조합1호 카이케이빅(KAI-KVIC) 점프업투자조합 카이케이빅(KAI-KVIC) 점프업투자조합 인피니툼-KAI 라이프스타일 1호 인피니툼-KAI 라이프스타일 1호 - KAI-오퍼스원 인슈어테크 조합 요즈마KAI글로벌AI신기술투자조합 요즈마KAI글로벌AI신기술투자조합 KAI-더스퀘어신기술투자조합1호 KAI-더스퀘어신기술투자조합1호 코리아에셋-MNM 신기술투자조합 2호 코리아에셋-MNM 신기술투자조합 2호 요즈마KAI뉴그로쓰조합2호 요즈마KAI뉴그로쓰조합2호 아우름-코리아 글로벌 바이오 헬스케어 신기술투자조합 1호 아우름-코리아 글로벌 바이오 헬스케어 신기술투자조합 1호 라이노스-KAI 프론티어 신기술조합 1호 라이노스-KAI 프론티어 신기술조합 1호 KAI-신기술투자조합1호 KAI-신기술투자조합1호 카이(KAI)-더스퀘어 신기술투자조합1호 카이(KAI)-더스퀘어 신기술투자조합1호 요즈마KAI뉴그로쓰조합3호 요즈마KAI뉴그로쓰조합3호 KAI-타이온유니콘조합6호 KAI-타이온유니콘조합6호 KAI-이커머스투자조합1호 KAI-이커머스투자조합1호 앤에이-코리아 바이오 신기술투자조합 1호 앤에이-코리아 바이오 신기술투자조합 1호 타임-KAI 제1호 신기술투자조합 타임-KAI 제1호 신기술투자조합 KAI-APC 아세안플랫폼 2호 KAI-APC 아세안플랫폼 2호 KAI-KNT글로벌바이오스타투자조합제1호 KAI-KNT글로벌바이오스타투자조합제1호 KAI-베리타스벤처투자조합2호 KAI-베리타스벤처투자조합2호 앤에이 코리아 헬스케어 투자조합 2호 앤에이 코리아 헬스케어 투자조합 2호 KAI-METIS 모빌리티 신기술조합 1호 KAI-METIS 모빌리티 신기술조합 1호 KAI히스토리2022-1디지털콘텐츠투자조합 KAI히스토리2022-1디지털콘텐츠투자조합 KAI히스토리2021-1메타버스투자조합 KAI히스토리2021-1메타버스투자조합 KAI-라이노스 모빌리티 1호 KAI-라이노스 모빌리티 1호 KAI-라이즈투자조합1호 KAI-라이즈투자조합1호 앤에이 코리아 세컨더리 투자조합 3호 앤에이 코리아 세컨더리 투자조합 3호 KAI-밸류업 1호 KAI-밸류업 1호 KAI히스토리2022-1NFT투자조합 KAI히스토리2022-1NFT투자조합 블리츠-KAI 투자조합1호 블리츠-KAI 투자조합1호 KAI-갤럭시 유니콘 1호 KAI-갤럭시 유니콘 1호 앤에이 코리아 트랜스 투자조합 4호 앤에이 코리아 트랜스 투자조합 4호 앤에이 코리아 시서스 투자조합 5호 앤에이 코리아 시서스 투자조합 5호 앤코리아 블라인드 투자조합 1호 앤코리아 블라인드 투자조합 1호 DSNP-KAI 1호 DSNP-KAI 1호 KAI-V1 1호 KAI-V1 1호 이지스-KAI ESG 신기술조합 1호 이지스-KAI ESG 신기술조합 1호 KAI히스토리2022-2디지털콘텐츠투자조합 KAI히스토리2022-2디지털콘텐츠투자조합 KAI-유온 신기술조합 1호 KAI-유온 신기술조합 1호 LWP-KAI AI Tech 신기술투자조합 1호 LWP-KAI AI Tech 신기술투자조합 1호 요즈마KAI뉴그로쓰조합4호 요즈마KAI뉴그로쓰조합4호 KAI-MNM신기술투자조합2호 KAI-MNM신기술투자조합2호 릴슨-KAI 실버케어 1호 릴슨-KAI 실버케어 1호 - 코리아-르네상스 OTT 투자조합 1호 요즈마 KAI 뉴그로쓰조합 5호 요즈마 KAI 뉴그로쓰조합 5호 요즈마 KAI 뉴그로쓰조합 6호 요즈마 KAI 뉴그로쓰조합 6호 - 코리아-지이피 신기술조합 MS-KAI 제1호 신기술투자조합 MS-KAI 제1호 신기술투자조합 KAI AI Tech 1호 KAI AI Tech 1호 KAI-SNB제1호 신기술사업투자조합 KAI-SNB제1호 신기술사업투자조합 MS-KAI 제1호 컨텐츠투자조합 MS-KAI 제1호 컨텐츠투자조합 KAI-리프콘 모빌리티 1호 KAI-리프콘 모빌리티 1호 KAI NK투자조합1호 KAI NK투자조합1호 KAI 소프트웨어 신기술투자조합 1호 KAI 소프트웨어 신기술투자조합 1호 KAI-오퍼스원 소부장펀드 2호 KAI-오퍼스원 소부장펀드 2호 KAI IT 신기술투자조합 1호 KAI IT 신기술투자조합 1호 KAI-코메스 컨텐츠 조합 1호 KAI-코메스 컨텐츠 조합 1호 아우름-코리아 글로벌 바이오 헬스케어 신기술투자조합 2호 아우름-코리아 글로벌 바이오 헬스케어 신기술투자조합 2호 KAI-코메스 ESG조합 1호 KAI-코메스 ESG조합 1호 KAI-MZ 신기술투자조합 인슈어테크 1호 KAI-MZ 신기술투자조합 인슈어테크 1호 KAI-MTI신기술투자조합1호 KAI-MTI신기술투자조합1호 KAI-V1 메자닌 제1호 신기술투자조합 KAI-V1 메자닌 제1호 신기술투자조합 코리아-GEP 신기술조합 2호 코리아-GEP 신기술조합 2호 KAI-신기술투자조합2호 KAI-신기술투자조합2호 세아-KAI ESG 신기술투자조합 1호 세아-KAI ESG 신기술투자조합 1호 KAI-MTI신기술투자조합 2호 KAI-MTI신기술투자조합 2호 KAI-구름신기술투자조합1호 - KAI-SKY ESG 신기술투자조합 1호 - KAI 모빌리티테크 신기술조합 1호 - KAI-리프콘 펫테크 조합 1호 - KAI-밸류 신기술투자조합 1호 - MS-KAI 제2호 신기술투자조합 - KAI IT 신기술투자조합 2호 - KEY-KAI 신기술투자조합 1호 - 요즈마KAI뉴그로쓰조합 7호 - KAI-유니콘조합5호 - KAI-신기술투자조합4호 - 웰컴-KAI 모빌리티테크 신기술조합 1호 - KAI Electric 신기술투자조합 1호 - 카이(KAI)-KGROWTH 탄소중립기술혁신투자조합 - 패스웨이-KAI스페이스1호조합 - KAI-신기술투자조합 3호 - 코리아에셋-벤처빌더스 신기술투자조합2호 - HI-KAI디지털애드 신기술투자조합1호 - 코리아에셋-히스토리2023-1이차전지투자조합 - KAI-브레이브투자조합1호 - 카이 발리언트 에스테틱 1호 신기술사업투자조합 - (2) 당분기와 전분기의 특수관계자와의 중요한 영업상의 거래내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 특수관계자명 수수료수익 당분기 전분기 KAI-KSM 크라우드 시딩 펀드 51,367 90,000 KAI-KVIC 가상증강현실투자조합 337,141 318,750 KAI-열림 헬스케어 펀드 87,221 1,631 KAI-DIP 펀드1호 11,452 11,452 KAI-레인보우 세컨더리 24,275 24,275 KAI-열림 에이아이펀드 제2호 4,678 4,724 KAI-유니콘 펀드 3호 - 3,092 KAI-MD 유니콘펀드 2호 17,743 17,743 위드윈-KAI 글로벌 조합 1호 - 9,846 KAI-타이온 유니콘펀드 1호 6,509 6,517 KAI-아이티펀드 1호 - 9,584 KAI-KVIC 스마트공장투자조합 387,243 375,000 KAI-인벡스 에너지조합 2호 9,114 4,313 KAI-DI 히든태그조합 1,861 18,610 호라이즌-코리아에셋 신기술투자조합 1호 6,184 6,184 KAI 코스메틱 조합1호 10,134 10,208 KAI-아이티펀드 2호 3,752 14,330 KAI-오퍼스원 세컨더리 4,044 13,562 KAI-타이온유니콘조합 2호 7,530 7,542 KAI-열림 미디어 커머스 4,225 9,764 KAI 마켓메이커 1호 15,429 15,445 KAI-오퍼스원 소부장펀드 12,881 12,899 KAI-타이온유니콘조합 4호 2,052 2,893 KAI-포라인유니콘조합 1호 7,410 6,330 KAI-타이온유니콘조합 5호 - 4,340 KAI-포라인유니콘조합 2호 6,390 6,394 DB-KAI신기술투자조합 1호 22,588 22,603 DB-KAI신기술투자조합 2호 12,637 12,641 와이즈-코리아에셋 신기술사업투자조합제1호 17,641 17,641 KAI히스토리2020-1 모빌리티투자조합 - 15,707 피씨씨-KAI세컨더리1호 신기술투자조합 44,878 47,285 KAI-베리타스헬스케어조합 1호 38,614 40,685 KAI-AH 미디어커머스 1호 34,281 34,281 KAI-IBF벤처투자조합1호 38,141 38,141 KAI-AH 세컨더리 1호 - 9,795 퓨처 코리아 신기술투자조합 1호 4,222 4,222 코리아에셋-벤처빌더스 신기술투자조합 9,418 9,418 KAI-베리타스헬스케어조합 2호 9,177 9,177 KAI히스토리2021-1 IT 투자조합 - 193,690 KAI-마인비 MK 투자 조합 - 149,153 DB-KAI 신기술투자조합 3호 - 19,945 KAI-오퍼스원 ESG조합1호 8,363 8,386 KAI-다름5G소부장 24,720 24,788 KAI-APC 아세안플랫폼 1호 4,222 5,804 KAI-타이온유니콘조합3호 75,143 75,348 KAI-AH 미디어커머스 2호 13,226 13,260 DB-KAI신기술투자조합5호 22,542 22,599 KAI-블리스바인투자조합1호 7,892 7,911 와이즈 바이오 유니콘 투자조합 34,101 34,257 KAI-리딩 디지털헬스케어 1호 30,966 30,966 케이에이아이-오퍼스원 디지털헬스케어 1호 10,550 10,569 코리아에셋-제이든 영 신기술투자조합 1호 2,568 7,760 KAI-마인비 PG투자조합 12,808 12,808 KAI-IBF벤처투자조합2호 9,759 9,795 KAI-KPIA 투자조합 1호 22,467 22,467 KAI-MNM신기술투자조합1호 24,822 24,867 포스코KAICI신기술사업투자조합제1호 110,250 110,250 KAI-힉스 IT 1호 10,978 10,996 KAI IT 3호 10,908 23,808 KAI-비스타 세컨더리 1호 11,283 11,301 KAI-코어트렌드 신기술 투자조합 제1호 13,041 13,110 KAI-ONE IT 1호 - 38,877 KAI-GCI 소부장 1호 21,291 21,322 KAI-베리타스투자조합1호 24,399 25,624 KAI히스토리2021-1엔터투자조합 10,650 11,635 KAI-MNMHD바이오투자조합1호 26,488 26,521 이지스-KAI-라이노스 프롭테크 신기술조합 12,290 12,300 KAI-EVO 클라우드 신기술투자조합 56,764 56,808 KAI-유니콘조합4호 8,740 8,746 레에드 코리아 바이오 신기술투자조합1호 5,575 5,575 KAI-라이프 바이오틱스 투자조합1호 15,062 15,076 KAI-리딩 RPA조합 19,697 19,710 요즈마 KAI뉴그로쓰조합1호 18,185 19,903 카이케이빅(KAI-KVIC) 점프업투자조합 690,000 690,000 인피니툼-KAI 라이프스타일 1호 11,973 11,979 KAI-오퍼스원 인슈어테크 조합 1,356 13,314 요즈마KAI글로벌AI신기술투자조합 45,369 45,386 KAI-더스퀘어신기술투자조합1호 9,009 9,009 코리아에셋-MNM 신기술투자조합 2호 - 20,418 요즈마 KAI뉴그로쓰조합2호 53,176 53,192 아우름-코리아 글로벌 바이오 헬스케어 신기술투자조합 1호 28,310 28,310 라이노스-KAI 프론티어 신기술조합 1호 10,922 10,925 KAI-신기술투자조합1호 12,662 12,662 KAI-와이즈투자조합1호 - 19,167 카이(KAI)-더스퀘어 신기술투자조합1호 12,838 12,838 요즈마 KAI뉴그로쓰조합3호 23,663 23,665 KAI-타이온유니콘조합6호 3,164 3,164 KAI-이커머스투자조합1호 10,487 10,487 앤에이-코리아바이오신기술투자조합 1호 4,566 4,566 타임-KAI 제1호 신기술투자조합 24,862 24,863 KAI-APC 아세안플랫폼 2호 5,967 5,967 KAI-KNT글로벌바이오스타투자조합제1호 3,767 3,767 KAI-JJ메자닌조합1호 - 37,671 KAI-베리타스벤처투자조합2호 9,041 9,074 앤에이 코리아 헬스케어 투자조합 2호 9,177 9,177 KAI-METIS 모빌리티 신기술조합 1호 28,027 28,027 KAI히스토리2022-1디지털콘텐츠투자조합 4,747 4,747 KAI히스토리2021-1메타버스투자조합 31,648 31,648 KAI-라이노스 모빌리티 1호 8,664 8,664 KAI-라이즈투자조합1호 13,562 13,562 앤에이 코리아 세컨더리 투자조합 3호 9,086 9,086 KAI-밸류업 1호 6,160 6,178 KAI히스토리2022-1NFT투자조합 13,525 13,562 블리츠-KAI 투자조합1호 12,203 12,311 KAI-갤럭시 유니콘 1호 37,243 35,575 앤에이 코리아 트랜스 투자조합 4호 19,032 18,063 앤에이 코리아 시서스 투자조합 5호 5,108 4,737 앤코리아 블라인드 투자조합 1호 9,132 8,467 DSNP-KAI 1호 24,425 22,616 KAI-V1 1호 33,280 29,965 이지스-KAI ESG 신기술조합 1호 10,101 9,095 KAI히스토리2022-2디지털콘텐츠투자조합 13,531 11,194 KAI-유온 신기술조합 1호 8,824 6,578 LWP-KAI AI Tech 신기술투자조합 1호 36,336 25,766 요즈마KAI뉴그로쓰조합4호 50,380 31,770 KAI-MNM신기술투자조합2호 11,936 8,088 릴슨-KAI 실버케어 1호 25,513 16,730 코리아-르네상스 OTT 투자조합 1호 21,823 4,686 요즈마 KAI 뉴그로쓰조합 5호 6,920 4,109 요즈마 KAI 뉴그로쓰조합 6호 29,468 16,742 코리아-지이피 신기술조합 28,709 6,330 MS-KAI 제1호 신기술투자조합 23,099 11,355 KAI AI Tech 1호 2,438 1,083 KAI-SNB제1호 신기술사업투자조합 5,494 2,340 MS-KAI 제1호 컨텐츠투자조합 33,443 11,564 KAI-리프콘 모빌리티 1호 16,112 4,221 KAI NK투자조합1호 46,200 11,592 KAI 소프트웨어 신기술투자조합 1호 7,083 953 KAI-오퍼스원 소부장펀드 2호 15,080 1,316 KAI IT 신기술투자조합 1호 24,067 1,751 KAI-코메스 컨텐츠 조합 1호 7,097 - 아우름-코리아 글로벌 바이오 헬스케어 신기술투자조합 2호 28,186 - KAI-코메스 ESG조합 1호 10,140 - KAI-MZ 신기술투자조합 인슈어테크 1호 94,030 - KAI-MTI신기술투자조합1호 11,270 - KAI-V1 메자닌 제1호 신기술투자조합 15,936 - 코리아-GEP 신기술조합 2호 18,007 - KAI-신기술투자조합2호 23,753 - 세아-KAI ESG 신기술투자조합 1호 28,965 - KAI-MTI신기술투자조합 2호 8,866 - KAI-구름신기술투자조합1호 3,459 - KAI-SKY ESG 신기술투자조합 1호 13,398 - KAI 모빌리티테크 신기술조합 1호 3,452 - KAI-리프콘 펫테크 조합 1호 6,760 - KAI-밸류 신기술투자조합 1호 7,552 - MS-KAI 제2호 신기술투자조합 36,117 - KAI IT 신기술투자조합 2호 18,340 - KEY-KAI 신기술투자조합 1호 17,932 - 요즈마KAI뉴그로쓰조합 7호 6,505 - KAI-유니콘조합5호 6,739 - KAI-신기술투자조합4호 3,726 - 웰컴-KAI 모빌리티테크 신기술조합 1호 7,928 - KAI-Electric 신기술투자조합 1호 12,544 - 카이(KAI)-KGROWTH 탄소중립기술혁신투자조합 293,836 - 패스웨이-KAI스페이스1호조합 5,908 - KAI-신기술투자조합 3호 2,082 - 코리아에셋-벤처빌더스 신기술투자조합2호 2,585 - HI-KAI 디지털애드 신기술투자조합 1호 649 - 코리아에셋-히스토리2023-1이차전지투자조합 1,209 - KAI-브레이브투자조합 1호 493 - 합계 4,270,154 3,867,031 (3) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자와의 채권 및 채무의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 특수관계자명 채권 채무 KAI-KSM 크라우드시딩펀드 173,853 - KAI-KVIC 가상증강현실투자조합 667,500 - KAI-KVIC 스마트공장투자조합 513,977 - KAI-MD 유니콘펀드 1호 45,164 - KAI-열림 에이아이펀드 제2호 10,511 - KAI-열림 아이오티 펀드 15,150 - KAI-타이온 유니콘펀드 1호 - 5,838 KAI-DI 히든태그 조합 - 291 KAI-DIP펀드 1호 - 3,290 KAI-레인보우 세컨더리 - 1,236 호라이즌-코리아에셋 신기술투자조합1호 8,388 - KAI 코스메틱 조합 1호 - 5,215 KAI-마켓메이커 1호 7,903 - KAI-오퍼스원 소부장펀드 - 10,758 KAI-타이온유니콘조합 2호 14,304 - KAI-타이온유니콘조합 4호 3,840 - KAI-포라인유니콘조합 1호 1,886 - KAI-포라인유니콘조합 2호 10,017 - DB-KAI 신기술투자조합 1호 5,410 - DB-KAI 신기술투자조합 2호 1,605 - KAI-AH 미디어커머스 1호 - 3,241 KAI-IBF 벤처투자조합 1호 - 3,745 퓨처 코리아 신기술투자조합 1호 5,604 - 코리아에셋-벤처빌더스 신기술투자조합 3,151 - KAI-베리타스 헬스케어조합 2호 - 1,602 KAI-오퍼스원 ESG 조합 1호 - 2,798 KAI-다름 5G 소부장 - 8,270 KAI-APC 아세안플랫폼 1호 - 1,490 KAI-타이온유니콘조합3호 72,951 - KAI-AH 미디어커머스 2호 - 5,049 DB-KAI 신기술투자조합 5호 - 9,261 KAI-블리스바인 투자조합 1호 7,144 - KAI-리딩 디지털헬스케어 1호 - 17,904 케이에이아이-오퍼스원 디지털헬스케어 1호 - 6,130 KAI-IBF 벤처투자조합 2호 - 6,163 KAI-KPIA 투자조합 1호 - 14,542 KAI-MNM 신기술투자조합 1호 - 16,413 포스코KAICI신기술사업투자조합제1호 36,750 - KAI-힉스 IT 1호 - 7,816 KAI-비스타 세컨더리 1호 - 8,197 KAI-코어트렌드 신기술 투자조합 제1호 - 9,746 KAI-GCI 소부장 1호 - 17,166 KAI-베리타스투자조합1호 - 20,109 KAI 히스토리 2021-1 엔터투자조합 1,430 - KAI-MNMHD 바이오투자조합 1호 - 23,370 이지스-KAI-라이노스 프롭테크 신기술조합 - 12,801 KAI-EVO 클라우드 신기술투자조합 16,069 - KAI-유니콘조합 4호 - 9,293 KAI-라이프 바이오틱스 투자조합1호 5,030 - KAI-리딩 RPA 조합 - 21,443 요즈마 KAI 뉴그로쓰조합 1호 - 20,389 카이케이빅(KAI-KVIC) 점프업투자조합 230,000 - 인피니툼-KAI 라이프스타일 1호 - 13,684 요즈마 KAI 글로벌AI 신기술투자조합 66,494 - KAI-더스퀘어 신기술투자조합 1호 1,184 - 코리아에셋-MNM 신기술투자조합 2호 - 7,806 요즈마 KAI 뉴그로쓰조합 2호 - 65,006 라이노스-KAI 프론티어 신기술조합 1호 - 13,549 KAI-신기술투자조합 1호 - 16,116 카이(KAI)-더스퀘어 신기술투자조합 1호 4,295 - 요즈마 KAI 뉴그로쓰조합 3호 - 30,638 KAI-타이온유니콘조합 6호 92 - KAI-이커머스투자조합 1호 - 13,728 KAI-APC 아세안플랫폼 2호 65 - KAI-KNT 글로벌바이오스타 투자조합 제1호 27 - 블리츠-KAI 투자조합1호 - 3,816 KAI-베리타스투자조합2호 - 855 KAI-METIS 모빌리티 신기술조합 1호 - 3,363 KAI히스토리2022-1디지털콘텐츠투자조합 - 587 KAI히스토리2021-1메타버스투자조합 - 4,258 KAI-라이노스 모빌리티 1호 - 1,449 KAI-라이즈투자조합1호 - 2,663 KAI-밸류업 1호 - 1,658 KAI히스토리2022-1NFT투자조합 - 3,934 KAI-갤럭시 유니콘 1호 - 14,083 DSNP-KAI 1호 - 9,945 KAI-V1 1호 - 14,397 이지스-KAI ESG 신기술조합 1호 - 4,370 KAI히스토리2022-2디지털콘텐츠투자조합 - 6,836 KAI-유온 신기술조합 1호 - 5,134 LWP-KAI AI Tech 신기술투자조합 1호 - 22,462 요즈마KAI뉴그로쓰조합4호 - 31,281 릴슨-KAI 실버케어 1호 - 17,240 요즈마 KAI 뉴그로쓰조합 5호 4,097 - 요즈마 KAI 뉴그로쓰조합 6호 16,697 - MS-KAI 제1호 신기술투자조합 - 4,110 KAI AI Tech 1호 - 2,160 KAI-SNB제1호 신기술사업투자조합 2,334 - MS-KAI 제1호 컨텐츠투자조합 - 32,898 KAI-리프콘 모빌리티 1호 - 17,190 KAI NK투자조합1호 15,456 - KAI 소프트웨어 신기술투자조합 1호 - 8,454 KAI-오퍼스원 소부장펀드 2호 - 18,707 KAI IT 신기술투자조합 1호 - 30,204 KAI-코메스 컨텐츠 조합 1호 - 1,342 KAI-코메스 ESG조합 1호 - 2,516 KAI-MZ 신기술투자조합 인슈어테크 1호 - 29,039 KAI-MTI신기술투자조합1호 - 3,033 KAI-V1 메자닌 제1호 신기술투자조합 - 4,346 코리아-GEP 신기술조합 2호 - 4,845 KAI-신기술투자조합 2호 - 6,247 세아-KAI ESG 신기술투자조합 1호 - 8,426 KAI-MTI신기술투자조합 2호 - 2,644 KAI-구름신기술투자조합1호 - 5,941 KAI-SKY ESG 신기술투자조합 1호 - 5,682 KAI 모빌리티테크 신기술조합 1호 - 1,948 KAI-리프콘 펫테크 조합 1호 - 4,140 KAI-밸류 신기술투자조합 1호 - 5,012 MS-KAI 제2호 신기술투자조합 - 101,523 KAI IT 신기술투자조합 2호 - 20,460 요즈마KAI뉴그로쓰조합 7호 - 9,915 KAI-유니콘조합5호 - 78,761 KAI-신기술투자조합 4호 - 6,273 웰컴-KAI 모빌리티테크 신기술조합 1호 - 15,473 KAI Electric 신기술투자조합 1호 - 26,036 카이(KAI)-KGROWTH 탄소중립기술혁신투자조합 250,000 - 패스웨이-KAI스페이스1호 조합 - 15,292 KAI-신기술투자조합 3호 - 5,918 코리아에셋-벤처빌더스 신기술투자조합2호 - 8,165 HI-KAI 디지털애드 신기술투자조합 1호 - 2,951 코리아에셋-히스토리2023-1이차전지투자조합 - 6,291 KAI-브레이브투자조합 1호 - 8,507 합 계 2,218,378 1,086,873 (단위 : 천원) 특수관계자명 채권 채무 KAI-KSM 크라우드시딩펀드 122,486 - KAI-KVIC 가상증강현실투자조합 330,359 - KAI-KVIC 스마트공장투자조합 259,616 - KAI-열림 헬스케어 펀드 52 - KAI-열림 에이아이펀드 제2호 5,833 - KAI-열림 아이오티 펀드 15,150 - KAI-타이온 유니콘펀드 1호 - 3,697 KAI-인벡스 에너지조합 2호 - 3,905 KAI-DI 히든태그 조합 - 2,152 KAI-DIP펀드 1호 - 14,742 KAI-MD 유니콘펀드 2호 27,421 - KAI-레인보우 세컨더리 - 25,511 호라이즌-코리아에셋 신기술투자조합 1호 2,204 - KAI 코스메틱 조합 1호 - 1,849 KAI-아이티펀드 2호 - 3,752 KAI-오퍼스원 세컨더리 - 4,044 KAI-마켓메이커 1호 - 7,526 KAI-오퍼스원 소부장펀드 - 6,520 KAI-타이온유니콘조합 2호 6,774 - KAI-타이온유니콘조합 4호 1,788 - KAI-포라인유니콘조합 1호 - 4,512 KAI-포라인유니콘조합 2호 3,627 - DB-KAI 신기술투자조합 1호 - 17,178 DB-KAI 신기술투자조합 2호 - 11,033 와이즈-코리아에셋 신기술사업투자조합제1호 - 17,641 피씨씨-KAI 세컨더리1호 신기술투자조합 - 44,878 KAI-베리타스 헬스케어조합 1호 - 38,614 KAI-AH 미디어커머스 1호 - 37,522 KAI-IBF 벤처투자조합 1호 - 41,886 KAI-AH 세컨더리 1호 13,000 - 퓨처코리아 신기술투자조합 1,382 - KAI-베리타스 헬스케어조합 2호 - 10,778 KAI-오퍼스원 ESG 조합 1호 - 30 KAI-다름 5G 소부장 - 90 KAI-APC 아세안플랫폼 1호 - 148 KAI-타이온유니콘조합3호 147,808 - KAI-AH 미디어커머스 2호 - 675 DB-KAI 신기술투자조합 5호 - 1,808 KAI-블리스바인 투자조합 1호 - 748 와이즈 바이오 유니콘 투자조합 - 34,101 KAI-리딩 디지털헬스케어 1호 - 7,770 케이에이아이-오퍼스원 디지털헬스케어 1호 - 2,652 KAI-마인비 PG 투자조합 - 12,808 KAI-IBF 벤처투자조합 2호 - 2,922 KAI-KPIA 투자조합 1호 - 7,189 KAI-열림 미디어커머스 4,225 KAI-MNM 신기술투자조합 1호 - 8,229 포스코KAICI신기술사업투자조합제1호 36,750 - KAI-힉스 IT 1호 - 4,199 KAI IT 3호 - 9,090 KAI-비스타 세컨더리 1호 - 4,479 KAI-코어트렌드 신기술 투자조합 제1호 - 5,387 KAI-GCI 소부장 1호 - 10,157 KAI-베리타스 벤처투자조합 1호 - 11,887 KAI 히스토리 2021-1 엔터투자조합 - 6,135 KAI-MNMHD 바이오투자조합 1호 - 14,659 이지스-KAI-라이노스 프롭테크 신기술조합 - 8,766 KAI-EVO 클라우드 신기술투자조합 - 40,695 KAI-유니콘조합 4호 - 6,424 레에드 코리아 바이오 신기술투자조합 1호 - 5,575 KAI-라이프 바이오틱스 투자조합1호 4,934 - KAI-리딩 RPA 조합 - 14,979 요즈마 KAI 뉴그로쓰조합 1호 - 14,424 인피니툼-KAI 라이프스타일 1호 - 9,758 KAI-오퍼스원 인슈어테크 조합 - 11,039 요즈마 KAI 글로벌AI 신기술투자조합 21,125 - KAI-더스퀘어 신기술투자조합 1호 - 7,825 요즈마 KAI 뉴그로쓰조합 2호 - 47,582 아우름-코리아 글로벌 바이오 헬스케어신기술투자조합 1호 - 28,310 라이노스-KAI 프론티어 신기술조합 1호 - 9,971 KAI-신기술투자조합 1호 - 11,972 요즈마 KAI 뉴그로쓰조합 3호 - 22,891 KAI-타이온유니콘조합 6호 - 3,072 KAI-이커머스투자조합 1호 - 10,296 앤에이-코리아 바이오신기술투자조합 1호 - 4,566 KAI-APC 아세안플랫폼 2호 - 5,902 KAI-KNT 글로벌바이오스타 투자조합 제1호 - 3,740 블리츠-KAI 투자조합1호 - 16,019 KAI-베리타스벤처투자조합2호 - 9,896 앤에이 코리아 헬스케어 투자조합 2호 - 9,177 KAI-METIS 모빌리티 신기술조합 1호 - 31,391 KAI히스토리2022-1디지털콘텐츠투자조합 - 5,333 KAI히스토리2021-1메타버스투자조합 - 35,906 KAI-라이노스 모빌리티 1호 - 10,114 KAI-라이즈투자조합1호 - 16,225 앤에이 코리아 세컨더리 투자조합 3호 - 9,086 KAI-밸류업 1호 - 7,818 KAI히스토리2022-1NFT투자조합 - 17,459 KAI-갤럭시 유니콘 1호 - 1,765 앤에이 코리아 트랜스 투자조합 4호 - 19,032 앤에이 코리아 시서스 투자조합 5호 - 5,108 앤코리아 블라인드 투자조합 1호 - 9,132 DSNP-KAI 1호 - 1,870 KAI-V1 1호 - 3,397 이지스-KAI ESG 신기술조합 1호 - 1,031 KAI히스토리2022-2디지털콘텐츠투자조합 - 2,367 KAI-유온 신기술조합 1호 - 2,246 LWP-KAI AI Tech 신기술투자조합 1호 - 10,571 요즈마KAI뉴그로쓰조합4호 - 14,702 KAI-MNM신기술투자조합2호 - 3,870 릴슨-KAI 실버케어 1호 - 8,830 코리아-르네상스 OTT 투자조합 1호 2,383 - 요즈마 KAI 뉴그로쓰조합 5호 - 2,823 요즈마 KAI 뉴그로쓰조합 6호 - 12,771 코리아-지이피 신기술조합 - 5,198 MS-KAI 제1호 신기술투자조합 - 11,775 KAI AI Tech 1호 - 1,358 KAI-SNB제1호 신기술사업투자조합 - 3,160 MS-KAI 제1호 컨텐츠투자조합 - 21,911 KAI-리프콘 모빌리티 1호 - 11,902 KAI NK투자조합1호 15,120 - KAI 소프트웨어 신기술투자조합 1호 - 6,133 KAI-오퍼스원 소부장펀드 2호 - 13,767 KAI IT 신기술투자조합 1호 - 22,321 KAI-코메스 컨텐츠 조합 1호 - 8,439 아우름-코리아 글로벌 바이오 헬스케어신기술투자조합 2호 - 28,186 KAI-코메스 ESG조합 1호 841 - KAI-MZ 신기술투자조합 인슈어테크 1호 5,784 - KAI-MTI신기술투자조합1호 - 14,303 KAI-V1 메자닌 제1호 신기술투자조합 - 20,283 코리아-GEP 신기술조합 2호 - 22,852 세아-KAI ESG 신기술투자조합 1호 - 37,391 KAI-MTI신기술투자조합 2호 - 11,510 합 계 1,024,437 1,223,343 (4) 당분기 및 전분기 중 특수관계자에 대한 자금거래내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 특수관계자명 구분 유입 유출 KAI-구름신기술투자조합1호 신규투자 - 10,000 KAI-SKY ESG 신기술투자조합 1호 신규투자 - 30,000 KAI 모빌리티테크 신기술조합 1호 신규투자 - 15,000 KAI-리프콘 펫테크 조합 1호 신규투자 - 20,000 KAI-밸류 신기술투자조합 1호 신규투자 - 37,000 MS-KAI 제2호 신기술투자조합 신규투자 - 99,000 KAI-포라인유니콘조합 1호 추가출자 - 79 요즈마KAI뉴그로쓰조합4호 중간분배금 31 - KAI-베리타스벤처투자조합1호 중간분배금 1,663 - MS-KAI 제1호 컨텐츠투자조합 중간분배금 8,665 - KAI-AH 미디어커머스1호 중간분배금 17,136 - 피씨씨-KAI세컨더리1호 신기술투자조합 중간분배금 31,058 - 코리아-지이피 신기술조합 청산분배금 7,146 - KAI-오퍼스원 인슈어테크 조합 청산분배금 51,488 - KAI IT 신기술투자조합 2호 신규투자 - 99,000 KEY-KAI 신기술투자조합 1호 신규투자 - 10,000 요즈마KAI뉴그로쓰조합 7호 신규투자 - 1,000 KAI-유니콘조합5호 신규투자 - 50,000 KAI-신기술투자조합4호 신규투자 - 30,000 웰컴-KAI 모빌리티테크 신기술조합 1호 신규투자 - 246,000 KAI Electric 신기술투자조합 1호 신규투자 - 399,000 카이(KAI)-KGROWTH 탄소중립기술혁신투자조합 신규투자 - 900,000 패스웨이-KAI스페이스1호조합 신규투자 - 10,000 KAI-신기술투자조합 3호 신규투자 - 5,000 KAI-MNMHD바이오투자조합1호 중간분배금 682 - KAI-오퍼스원 세컨더리 중간분배금 20,000 - 타임-KAI 제1호 신기술투자조합 중간분배금 33,982 - KAI-열림 헬스케어펀드 청산분배금 2,261 - KAI IT 3호 청산분배금 107,928 - KAI-아이티펀드 2호 청산분배금 1 - 코리아-르네상스 OTT 신기술투자조합 1호 청산분배금 23,008 - KAI-인벡스 에너지조합 2호 청산분배금 50,625 - 코리아에셋-벤처빌더스 신기술투자조합2호 신규투자 - 10,000 HI-KAI디지털애드 신기술투자조합1호 신규투자 - 13,000 코리아에셋-히스토리2023-1이차전지투자조합 신규투자 - 37,000 KAI-브레이브투자조합1호 신규투자 - 25,000 카이 발리언트 에스테틱 1호 신기술사업투자조합 신규투자 - 10,000 카이케이빅(KAI-KVIC) 점프업투자조합 추가출자 - 800,000 KAI-KVIC 스마트공장투자조합 중간분배금 105,000 - 코리아-GEP 신기술조합 2호 중간분배금 10,000 - DB-KAI 신기술투자조합 2호 중간분배금 5 - KAI 히스토리2021-엔터투자조합 청산분배금 5,903 - KAI-베리타스 헬스케어조합 1호 청산분배금 25 - 합 계 476,607 2,856,079 (단위 : 천원) 특수관계자명 구분 유입 유출 KAI-갤럭시 유니콘 1호 신규투자 - 295,000 앤에이 코리아 트랜스 투자조합 4호 신규투자 - 5,000 앤에이 코리아 시서스 투자조합 5호 신규투자 - 10,000 앤코리아 블라인드 투자조합 1호 신규투자 - 10,000 DSNP-KAI 1호 신규투자 - 97,000 KAI-V1 1호 신규투자 - 95,000 이지스-KAI ESG 신기술조합 1호 신규투자 - 35,000 KAI히스토리2022-2디지털콘텐츠투자조합 신규투자 - 50,000 KAI-유온 신기술조합 1호 신규투자 - 40,000 LWP-KAI AI Tech 신기술투자조합 1호 신규투자 - 99,000 요즈마KAI뉴그로쓰조합4호 신규투자 - 10,000 KAI-MNM신기술투자조합2호 신규투자 - 10,000 KAI-EVO클라우드신기술투자조합 중간분배금 3,188 - DB-KAI신기술투자조합3호 청산분배금 66,850 - KAI-마인비 MK 투자조합 청산분배금 310 - 릴슨-KAI 실버케어 1호 신규투자 - 50,000 코리아-르네상스 OTT 투자조합 1호 신규투자 - 18,000 요즈마 KAI 뉴그로쓰조합 5호 신규투자 - 10,000 요즈마 KAI 뉴그로쓰조합 6호 신규투자 - 10,000 코리아-지이피 신기술조합 신규투자 - 5,300 MS-KAI 제1호 신기술투자조합 신규투자 - 99,000 KAI AI Tech 1호 신규투자 - 16,000 KAI-SNB제1호 신기술사업투자조합 신규투자 - 10,000 MS-KAI 제1호 컨텐츠투자조합 신규투자 - 95,000 KAI 히스토리 2021-1 엔터투자조합 중간분배금 3,050 - KAI-AH 디지털콘텐츠 1호 청산분배금 85,855 - KAI-오퍼스원 세컨더리 중간분배금 11,111 - KAI-리프콘 모빌리티 1호 신규투자 - 114,000 KAI NK투자조합1호 신규투자 - 50,000 KAI 소프트웨어 신기술투자조합 1호 신규투자 - 10,000 KAI-오퍼스원 소부장펀드 2호 신규투자 - 210,000 KAI IT 신기술투자조합 1호 신규투자 - 95,000 카이케이빅(KAI-KVIC) 점프업투자조합 추가출자 - 1,200,000 KAI-블리스바인투자조합1호 중간분배금 2,121 - KAI 코스메틱 조합1호 중간분배금 148 - 피씨씨-KAI세컨더리1호 신기술투자조합 중간분배금 230,000 - 라이노스-KAI 프론티어 신기술조합 1호 중간분배금 7,000 - KAI-아이티펀드 1호 청산분배금 18 - KAI-와이즈투자조합1호 청산분배금 1,786 - KAI히스토리2021-1 IT투자조합 청산분배금 34,244 - KAI히스토리2020-1모빌리티투자조합 청산분배금 106,106 - 합 계 551,787 2,748,300 (5) 주요경영진에 대한 보상당분기와 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 단기급여 2,029,298 1,945,297 퇴직급여 313,828 283,197 배당금 14,006 48,300 합 계 2,357,132 2,276,794 37. 우발상황과 약정사항 (1) 당분기말 및 전기말 현재 금융기관 등과의 여신한도약정내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 금융기관 구분 당분기말 전기말 NH농협은행 단기회전대출 10,000,000 10,000,000 DGB대구은행 일중자금 10,000,000 10,000,000 KEB하나은행 일중자금 5,000,000 5,000,000 KDB산업은행 운영자금대출 10,000,000 10,000,000 수협은행 기업한도대출 2,000,000 2,000,000 한국은행 일중 R P 22,000,000 22,400,000 한국증권금융 채권유통금융(자체자금) 95,000,000 95,000,000 채권인수금융(자체자금) 기관운영자금대출(자체자금) 71,000,000 71,000,000 기관운영자금대출(투자자예탁금) 투자자예탁금 범위내 투자자예탁금 범위내 일중자금거래(자체자금) 60,000,000 60,000,000 할인어음(자체자금) 47,000,000 47,000,000 (2) 관계회사투자주식 관련 우선손실금충당 약정 회사가 관계회사투자주식으로 계상한 투자조합 중 8개의 투자조합은 조합 규약에 조합재산의 배분에 관한 손실금배분 약정을 규정하고 있으며, 해당 조합의 업무집행조합원인 회사는 약정에 근거하여 우선적으로 손실금을 충당한 후 출자금을 배분받게 됩니다. 이러한 약정은 조합출자금 평가에 영향을 미치는 바, 청산시 확정될 손실금에 대한 구체적인 손실금충당약정은 조합별로 다음과 같습니다. 구분 약정내용 KAI-KSM 크라우드 시딩 펀드 청산시 조합원에게 배분할 재산 등이 납입출자금에 미달하는 경우 업무집행조합원이 지분율에 따라 손실금을 우선충당함. KAI-KVIC 가상증강현실투자조합 청산시 조합원에게 배분할 재산 등이 납입출자금에 미달하는 경우 특별조합원이 자신의 출자비율에 따라 부담한 손실금을 공제한 잔여손실금을 업무집행조합원이 납입한 출자금 중 10억원 범위내에서 우선충당함. KAI-열림 아이오티 펀드 청산시 조합원에게 배분할 재산 등이 출자금총액에 미달하는 경우 투자대상업체의 대표이사가 출자한 금액 및 공동업무집행조합원이 출자한 금액으로 먼저 손실금을 충당함. KAI-DI F 펀드KAI-레인보우 세컨더리 청산시 조합원에게 배분할 재산 등이 출자금총액에 미달하는 경우 공동업무집행조합원이 출자한 금액으로 먼저 손실금을 충당함. KAI-DIP펀드 1호SV-KAI 코에볼루션 1호 청산시 조합원에게 배분할 재산 등이 출자금총액에 미달하는 경우 업무집행조합원이 출자한 금액으로 먼저 손실금을 충당함. KAI-KVIC 스마트공장투자조합 청산시 조합원에게 배분할 재산 등이 납입출자금에 미달하는 경우 특별조합원이 자신의 출자비율에 따라 부담한 손실금을 공제한 잔여손실금을 업무집행조합원이 15억원 범위내에서 (최초 출자금 한도) 우선충당 함. 당분기말 현재 회사는 해당 계약 전체에 대하여 1,346,752 천원의 우선손실충당부채를 인식하고 있습니다. (3) 계류중인 소송사건당분기말 현재 회사가 원고로서 계류중인 소송사건은 2건으로 소송가액은 4,082백만원이며, 피고로서 계류중인 소송사건은 3건으로 4,727백만원입니다. 당분기말 현재 상기 소송으로 인한 자원의 유출금액 및 시기는 불확실하며, 회사의 경영진은 상기의 소송결과가 회사의 재무상태에 중요한 영향을 미치지 아니할 것으로 판단하고 있습니다. (4) 당분기말 현재 타인으로부터 제공받은 보증 등의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 보증내역 제공자 보증금액 공탁보증 서울보증보험 3,728,750 38. 예수유가증권당분기말과 전기말 현재 고객으로부터 예탁받은 예수유가증권의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 위탁자유가증권 83,974,833 99,697,892 수익자유가증권 5,640,844,378 5,335,605,759 합계 5,724,819,211 5,435,303,651 39. 위험관리(1) 위험종류 및 위험관리 목적회사는 보유하고 있는 금융상품으로 인해 신용위험, 유동성위험, 시장위험 등과 같은금융위험에 노출되어 있습니다.위험관리는 회사의 경영 전반에서 발생할 수 있는 각종 금융위험을 효율적으로 관리함으로써 경영의 안정성과 주주가치의 극대화를 목적으로 하고 있습니다.(2) 위험관리 정책회사가 부담하는 리스크를 적정 자기자본 수준과 연결하여 리스크를 감당할 수 있는 적정자기자본을 확보하고, 리스크 특성 및 사업계획 등에 비추어 리스크관리절차를 적정하게 유지하고 있습니다. 또한, 리스크 특성 및 내부통제환경에 부합되는 목표자기자본수준을 설정하고, 모니터링 및 점검을 하고 있으며, 리스크평가시스템, 리스크를 자기자본과 연계시킬 수있는 시스템, 회사 내부정책의 준수여부를 모니터링할 수 있는 시스템을 구축하고 있습니다. (3) 위험관리 절차회사의 위험관리절차는 위험의 인식, 측정 및 평가, 통제, 감시 및 보고절차로 구분될수 있으며 각 구체적 절차는 다음과 같습니다.1) 리스크의 인식: 회사 경영 전반에서 발생할 수 있는 각종 리스크의 소재를 파악하고 분석2) 리스크의 측정 및 평가: 리스크 유형별(종합리스크 포함)로 측정하고 적정여부를 평가3) 리스크의 통제: 리스크를 회피 또는 축소하거나 적정리스크 상태를 유지하기 위하여 리스크한도를 관리하고 일별, 월별, 분기별 등 보고사항을 정하여 리스크를 통제4) 리스크의 감시 및 보고: 리스크 상황에 적절히 대응하기 위하여 지속적으로 리스크 수준을 감시하고, 보고경로, 보고내용, 보고주기 등을 수립(4) 신용위험1) 신용위험의 개요신용위험은 거래상대방의 채무불이행에 따른 자산가치의 잠재적 손실가능성이며, 이는 예치금, 유가증권, 대출채권 등의 자산에서 발생합니다.2) 신용위험 관리회사는 채무불이행으로 인한 위험을 경감시키기 위하여 신용도가 일정수준 이상인 거래상대방에 대하여 투자 및 거래를 실행하고 있으며, 충분한 담보를 설정하는 정책을 채택하고 있습니다.회사는 일정등급 이상으로 분류된 고객과만 거래를 하고 있으며, 등급에 대한 정보는외부의 독립적인 신용평가기관 제공정보 또는 다른 공개된 재무정보와 주요 고객에 대한 자체 거래정보를 사용하여 리스크관리부서에서 자체 심사를 통해 등급을 결정합니다.신용위험은 거래 금액한도인 거래상대방 신용한도를 설정하여 관리하고 있습니다. 회사의 자산은 단일의 거래상대방 또는 특수관계자 등 유사한 특성을 가진 거래상대방집단에 대한 중요한 신용위험에 노출되어 있지 않습니다.3) 신용위험에 대한 최대노출정도당분기말과 전기말 현재 보유한 금융상품과 관련하여 담보물의 가치를 고려하지 않은 회사의 신용위험 최대노출액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 현금및예치금 46,671,337 113,127,555 당기손익-공정가치측정 금융자산 593,777,326 181,980,324 대출채권 9,156,995 8,288,907 기타금융자산 15,937,848 19,972,535 합계 665,543,506 323,369,321 4) 신용건전성 분류당분기말과 전기말 현재 연체 및 손상되지 않은 금융자산의 신용건전성 분류는 다음과 같습니다. ① 당기손익-공정가치측정 금융자산 (단위 : 천원) 구 분 신용건전성 국고채 등(*1) AAA AA 기타 합계 당기손익-공정가치측정금융자산 551,773,937 36,502,775 5,230,727 269,887 593,777,326 (*1) 신용등급이 정의되지 않은 국고채,통화안정증권입니다. (단위 : 천원) 구 분 신용건전성 국고채 등(*1) AAA AA A1 기타 합계 당기손익-공정가치측정금융자산 118,583,965 43,405,521 15,103,133 4,662,800 224,905 181,980,324 (*1) 신용등급이 정의되지 않은 국고채,통화안정증권입니다. 상기 신용건전성은 외부 신용평가기관의 신용등급에 따른 분류입니다. ② 현금및예치금, 대출채권 및 기타금융자산 (단위 : 천원) 구 분 신용건전성 정상 요주의 고정 이하 합계 현금및예치금 46,671,337 - - 46,671,337 대출채권 3,743,570 4,683,875 729,550 9,156,995 기타금융자산 15,881,303 5,133 51,411 15,937,847 합 계 66,296,210 4,689,008 780,961 71,766,179 (단위 : 천원) 구 분 신용건전성 정상 요주의 고정 이하 합계 현금및예치금 113,127,555 - - 113,127,555 대출채권 6,106,059 2,154,583 28,265 8,288,907 기타금융자산 19,694,359 142,769 135,407 19,972,535 합 계 138,927,973 2,297,352 163,672 141,388,997 회사는 현금및예치금, 대출채권 및 기타금융자산을 차주의 채무상환 능력과 금융거래내용 등을 감안하여 금융투자업규정 자산건전성 분류기준을 준용하여 5단계로 분류하고 있습니다.5) 담보자산의 내역 및 공정가치 추정치당사는 매입대출채권 및 사모사채와 관련하여 차주가 보유한 토지 및 건물 담보신탁의 수익권 근질권 설정, 주식 근질권 설정 등을 하였습니다. 6) 신용위험의 산업별 집중도당분기말과 전기말 현재 신용위험의 산업별 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 금액 비율(%) 금액 비율(%) 현금및예치금 정부 및 정부투자기관 20,778,700 44.52% 94,635,040 83.65% 금융 및 보험업 25,892,637 55.48% 18,492,515 16.35% 소 계 46,671,337 100.00% 113,127,555 100.00% 당기손익-공정가치측정금융자산 정부 및 정부투자기관 548,395,309 92.36% 172,090,623 94.57% 금융 및 보험업 45,382,017 7.64% 5,226,901 2.87% 기타 - 0.00% 4,662,800 2.56% 소 계 593,777,326 100.00% 181,980,324 100.00% 대출채권 기타 9,156,995 100.00% 8,288,907 100.00% 소 계 9,156,995 100.00% 8,288,907 100.00% 기타금융자산 정부 및 정부투자기관 7,079,919 44.42% 2,691,409 13.48% 금융 및 보험업 2,400,173 15.06% 1,319,201 6.61% 기타 6,457,756 40.52% 15,961,925 79.91% 소 계 15,937,848 100.00% 19,972,535 100.00% 합 계 665,543,506 323,369,321 (5) 유동성위험1) 유동성위험의 개요유동성위험은 지급능력에는 문제가 없으면서도 유동성 부족으로 인하여 부채의 만기도래시 원리금을 상환할 재무자원이 없거나, 고금리 자금조달 또는 자산의 불리한 매각 등 비정상적인 비용으로만 재무자원이 조달 가능할 경우 발생하는 위험입니다.2) 유동성위험의 관리유동성위험 관리의 목적은 자금의 조달 및 운용과 관련하여 유동성 변동요인을 예측하고 체계적인 관리를 통하여 적정수준의 유동성을 확보함으로써 안정적인 수익기반을 확보하는 것에 있으며, 이를 통하여 수익성과 유동성 간의 균형점을 찾아 이를 효율적으로 관리 및 유지하는 것이 목적입니다. 회사는 유동성위험과 관련하여 모든 금융자산, 부채의 계약상 만기분석을 수행합니다. 3) 비파생금융부채의 잔존계약 만기비파생금융부채의 잔존계약 만기에 따른 현금흐름은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 3개월 이내 3개월 ~ 1년 1년 ~ 5년 합계 예수부채 9,917,032 - - 9,917,032 당기손익-공정가치측정 금융부채 242,245,655 - - 242,245,655 차입부채 327,100,000 - - 327,100,000 기타금융부채 31,984,939 1,809,350 598,027 34,392,316 합계 611,247,626 1,809,350 598,027 613,655,003 (단위 : 천원) 구분 3개월 이내 3개월 ~ 1년 1년 ~ 5년 합계 예수부채 105,718,442 - - 105,718,442 당기손익-공정가치측정 금융부채 101,604,643 - - 101,604,643 차입부채 30,800,000 10,000,000 - 40,800,000 기타금융부채 23,522,076 1,667,042 1,881,495 27,070,613 합계 261,645,161 11,667,042 1,881,495 275,193,698 (6) 시장위험1) 시장위험의 개요시장위험이란 금리, 주가, 환율, 일반상품의 시가 등 시장요인의 변동에 따라 손실을 입을 수 있는 리스크를 말합니다.시장위험과 관련된 위험은 채무상품이나 이자율내재증권 등으로부터의 이자율위험, 주식가격 및 환율 변동위험이 있습니다. 이러한 위험은 예치금, 유가증권, 대출채권 및 파생금융상품 등으로부터 발생합니다.회사는 당기손익-공정가치측정금융자산과 기타포괄-공정가치측정금융자산에서 발생하는 가격변동위험에 노출되어 있으며, 보고기간말 현재 장부금액은 각각 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 당기손익-공정가치측정금융자산 595,711,491 148,795,908 기타포괄-공정가치측정금융자산 3,491,312 3,491,312 합계 599,202,803 152,287,220 2) 민감도분석① 가격위험회사는 재무제표상 당기손익-공정가치측정 금융자산 또는 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산으로 분류되는 보유 지분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다.당기손익-공정가치측정 지분증권의 손익은 당기손익에 영향을 미치고 기타포괄손익-공정가치측정 지분증권의 손익은 자본에 영향을 미칩니다.② 이자율위험회사는 재무제표상 당기손익-공정가치측정금융자산으로 분류되는 보유 채무증권의이자율변동 위험에 노출되어 있습니다.당분기말과 전기말 현재 이자율이 1% 포인트 변동시 채무증권의 평가금액 및 평가손익에 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 장부가액 1% P 상승 1% P 하락 평가금액 평가손익 평가금액 평가손익 당기손익-공정가치 측정금융자산 586,925,553 552,871,781 (34,053,772) 620,979,325 34,053,772 당기손익-공정가치측정금융자산 138,197,764 130,814,449 (7,383,315) 145,581,079 7,383,315 (7) 자본관리회사는 자본의 적정성을 확보하고 관련 감독 규정을 준수하기 위하여 금융투자업규정 및 동 규정의 시행세칙에 따라 영업용순자본비율을 산출하여 내부자본의 적정성을 평가하여 관리하고 있습니다.금융감독원은 금융투자업자의 자본적정성 유지를 위해 순자본비율을 100%이상 유지하도록 규제하고 있으며, 순자본비율이 일정수준에 미달한 금융투자업자에 대하여는 경영개선 조치를 취하고 있습니다.40. 금융자산과 금융부채의 상계 회사는 유가증권 대차거래와 관련하여 자본시장과금융투자업에관한법률 제393조와유가증권시장업무규정 제74조에 의거 위탁매매 혹은 자기매매로 인하여 발생하는 한국거래소에 대한 채권 및 채무를 상계하여 순액만을 결제하도록 규정되어 있는 바,집행가능한 법적 상계 권리를 보유하고 있으며, 순액결제 요건을 충족하므로 동일자에 결제될 예정인 한국거래소에 대한 채권 및 채무는 상계하여 표시하고 있습니다. 실행가능한 일괄상계약정 또는 이와 유사한 약정의 적용을 받는 인식된 금융자산의 종류별 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 자산총액 상계된 부채총액 재무상태표 표시 순액 상계되지 않은 금액 순액 금융상품 수취한 현금 담보 미수금 19,152,328 7,695,270 11,457,058 - - 11,457,058 (단위 : 천원) 구분 자산총액 상계된 부채총액 재무상태표 표시 순액 상계되지 않은 금액 순액 금융상품 수취한 현금 담보 미수금 44,638,640 27,526,796 17,111,844 - - 17,111,844 실행가능한 일괄상계약정 또는 이와 유사한 약정의 적용을 받는 인식된 금융부채의 종류별 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 부채총액 상계된 자산총액 재무상태표 표시 순액 재무제표에 상계되지 않은 관련 금액 순액 금융상품 제공한 현금 담보 미지급금 30,913,973 7,695,270 23,218,703 - - 23,218,703 매도유가증권 242,245,655 - 242,245,655 242,245,655 - - 환매조건부매도 308,600,000 - 308,600,000 308,600,000 - - (단위 : 천원) 구분 부채총액 상계된 자산총액 재무상태표 표시 순액 재무제표에 상계되지 않은 관련 금액 순액 금융상품 제공한 현금 담보 미지급금 43,069,213 27,526,796 15,542,417 - - 15,542,417 매도유가증권 101,604,643 - 101,604,643 101,604,643 - - 환매조건부매도 30,800,000 - 30,800,000 30,800,000 - - 41. 영업부문(1) 일반정보 당사의 영업부문 및 내용은 다음과 같습니다. 구 분 내 용 투자중개 지분증권 위탁매매, 해외펀드 Placement Agent Service, 온라인소액투자중개(크라우드 펀딩) 업무 등 자기매매 채무증권 및 지분증권 매매업무 채권인수 채무증권 인수업무 금융자문 (IB) 기업의 자금조달 업무 지원, Project Financing 조달 자문, M 및 구조조정에 대한 자문업무 등 집합투자기구운용 일반사모집합투자업자로서 헤지펀드 운용업무, 신기술사업금융업자로서 투자조합 운용업무 기타 상기 이외 본사 관리부문 및 기타 영업활동 (2) 당분기 및 전분기의 영업부문별 손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 투자중개 자기매매 채권인수 금융자문 (IB) 집합투자기구운용 기 타 합 계 영업수익 7,363,174 121,237,843 2,298,788 16,761,448 5,004,388 2,733,709 155,399,350 영업비용 3,893,524 119,420,671 901,793 13,427,001 3,456,296 10,445,057 151,544,342 영업이익(손실) 3,469,650 1,817,172 1,396,995 3,334,447 1,548,092 (7,711,348) 3,855,008 영업외손익 668 - - 301,262 (282,302) (464,128) (444,500) 법인세비용차감전순이익(손실) 3,470,318 1,817,172 1,396,995 3,635,709 1,265,790 (8,175,476) 3,410,508 (단위: 천원) 구분 투자중개 자기매매 채권인수 금융자문 (IB) 집합투자기구운용 기 타 합 계 영업수익 7,266,456 131,796,755 1,164,200 21,461,055 4,969,435 3,111,063 169,768,964 영업비용 3,825,451 136,302,710 256,635 17,262,527 4,088,727 9,101,356 170,837,406 영업이익(손실) 3,441,005 (4,505,955) 907,565 4,198,528 880,708 (5,990,293) (1,068,442) 영업외손익 1,349 - - (133,364) - (238,796) (370,811) 법인세비용차감전순이익(손실) 3,442,354 (4,505,955) 907,565 4,065,164 880,708 (6,229,089) (1,439,253) 42. 비연결구조화기업(1) 당분기말 현재 당사가 지분을 보유하고 있는 비연결구조화기업의 성격, 목적, 활동 및 자금 조달 방법은 다음과 같습니다. 성격 목적 활동 자금 조달 방법 투자펀드 PEF 및 조합에 대한 투자 ·펀드자산의 관리 및 운용·펀드보수의 지급 및 운용수익의 배분 업무집행사원 및유한책임사원의 출자 (2) 당분기말과 전기말 현재 비연결구조화기업의 규모 및 비연결구조화기업에 대한 지분과 이와 관련된 위험의 성격은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 투자펀드 당분기말 전기말 비연결구조화기업의 총자산 480,142,254 418,621,292 재무제표상 장부금액 재무상태표에 인식된 자산 관계기업투자 20,830,149 18,892,383 재무상태표에 인식된 부채 우선손실충당부채 1,346,752 729,971 최대손실 노출액 22,176,901 19,622,354 비연결구조화기업으로부터 발생한 손실 지분법손실 497,064 437,108 관계기업투자처분손실 14,707 20,684 우선손실충당부채전입액 616,826 126,936 손실 합계 1,128,597 584,728 43. 보고기간 후 사건당분기말 이후 회사는 인천국제공항 태양광 발전단지 사업 관련하여 엘에스영종스카이솔라㈜에 18,894백만원(한도)의 총액인수 확약서(LOC)를 제공하고 있습니다. 6. 배당에 관한 사항 당 분기에 변동사항 없으며 관련 내용은 2023.11.14에 제출된 반기보고서(2023.09)를 참고하시기 바랍니다. 가. 배당정책, 배당제한에 관한 사항당사는 정관에 의거하여 이사회 결의 및 주주총회의 승인을 통하여 배당을 실시할 수있으며, 연간 발생하는 이익에 대해 일정수준의 주주 환원이 이루어질 수 있도록 배당 정책을 추진하고 있습니다. 배당과 관련한 회사의 정관내용을 요약하면 아래와 같습니다. 나. 정관상 배당정책 및 배당의 제한에 관한 사항 제 41 조(이익금의 처분) 회사는 매 사업년도의 처분전 이익잉여금을 다음과 같이 처분한다. 1. 이익준비금 2. 기타 법정적립금 3. 배당금 4. 임의적립금 5. 기타의 이익잉여금처분액 제 42 조(이익배당의 방법 등) ① 이익의 배당은 금전, 주식 및 기타의 재산으로 할 수 있다. ② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 종류주식을 발행한 때에는 각각 그와 같은 종류의 주식으로 할 수 있다. ③ 회사는 제1항의 배당을 위하여 이사회 결의로 배당을 받을 주주를 확정하기 위한 기준일을 정할 수 있으며, 그 경우 기준일의 2주 전에 이를 공고하여야 한다. ④ 이익배당금의 지급을 통지 받은 주주 또는 등록질권자가 지급청구를 하지 아니함으로 인하여 미지급된 이익배당금 에 대하여는 이자를 지급하지 아니한다. ⑤ 배당금의 지급청구권은 5년 간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성되며, 시효의 완성으로 인한 배당금은 회사 에 귀속된다. ⑥ 이익배당은 주주총회의 결의로 정한다. 다만, 제40조 제6항에 따라 재무제표를 이사회가 승인하는 경우 이사회 결의 로 이익배당을 정한다. 제 43 조(중간배당) ① 회사는 사업연도 중 이사회의 결의로 일정한 날(이하 “기준일”)을 정하여 그 날의 주주에게 상법 제462조의3에 따 른 중간배당을 할 수 있으며, 기준일을 정한 경우 그 기준일의 2주 전에 이를 공고하여야 한다. ② 제1항의 중간배당금은 이사회 결의일로부터 1개월 내에 지급하여야 한다. 다만, 이사회의 결의로 중간배당의 지급시 기를 따로 정한 경우에는 그러하지 아니하다. ③ 중간배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각 호의 금액을 공제한 액을 한도록 한다. 1. 직전결산기의 자본금의 액 2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액 3. 상법시행령에서 정하는 미실현이익 4. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액 5. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금 6. 중간배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금 ④ 사업연도개시일 이후 제2항의 기준일 이전에 신주를 발행한 경우(준비금의 자본전입,주식배당,전환사채의 전환청구 ,신주인수권부사채의 신주인수권 행사의 경우를 포함한다)에는 중간배당에 관해서는 당해 신주는 제10조를 준용한 다. ⑤ 중간배당을 할 때에는 제8조 및 제8조의2에서 제8조의7까지의 종류주식에 대하여는 당해 종류주식의 발행시에 별도 의 정함을 한 경우에는 이에 의하고 그러하지 아니한 경우에는 보통주식과 동일한 배당률을 적용한다. 다. 주요배당지표 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제25기(3분기) 제24기 제23기 주당액면가액(원) 5,000 5,000 5,000 (연결)당기순이익(백만원) 3,262 -2,767 16,683 (별도)당기순이익(백만원) - - - (연결)주당순이익(원) 511 -433 2,612 현금배당금총액(백만원) - 1,276 4,472 주식배당금총액(백만원) - - - (연결)현금배당성향(%) - - 26.80 현금배당수익률(%) 보통주 - 2.48 4.79 우선주 - - - 주식배당수익률(%) 보통주 - - - 우선주 - - - 주당 현금배당금(원) 보통주 - 200 700 우선주 - - - 주당 주식배당(주) 보통주 - - - 우선주 - - - 라. 과거배당이력 당 분기에 변동사항 없으며 관련 내용은 2023.11.14에 제출된 반기보고서(2023.09)를 참고하시기 바랍니다. 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] 당 분기에 변동사항 없으며 관련 내용은 2023.11.14에 제출된 반기보고서(2023.09)를 참고하시기 바랍니다. [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] 당 분기에 변동사항 없으며 관련 내용은 2023.11.14에 제출된 반기보고서(2023.09)를 참고하시기 바랍니다. 1) 채무증권 발행실적 (기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 합 계 - - - - - - - - - 2) 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 3) 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 4) 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 5) 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 6) 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - 7) 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등-해당사항 없음 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 공시서류작성대상기간(최근 3사업연도) 중 주식, 주식연계채권(전환사채, 신주인수권부사채, 교환사채, 상환사채 등), 회사채 및 기업어음증권(회사채와 기업어음증권은 증권신고서 등을 통해 공시된 경우에 한함) 발행을 통해 조달한 자금이 없습니다. 8. 기타 재무에 관한 사항 가. 재무제표 재작성 등 유의사항- 해당사항 없음 나. 대손충당금 설정현황 (1) 계정과목별 대손충당금 설정내용 (단위: 천원) 구 분 계정과목 채권금액 대손충당금 대손충당금 설정률 제25기(3분기) (2023년) 매입대출채권 6,300,000 335,430 5.3% 사모사채 4,150,000 957,576 23.1% 미수금 (*) 11,457,058 538 0.0% 미수수익 3,499,547 350,880 10.0% 보 증 금 1,332,661 - - 합 계 26,739,266 1,644,424 6.1% 제24기 (2022년) 매입대출채권 3,000,000 1,719,305 57.3% 사모사채 7,449,614 441,403 5.9% 미수금 (*) 17,111,844 300,582 1.8% 미수수익 2,600,270 713,754 27.4% 보 증 금 1,274,758 - - 합 계 31,436,486 3,175,044 10.1% 제23기 (2021년) 매입대출채권 3,667,671 585,000 16.0% 사모사채 12,922,450 270,000 2.1% 미수금 (*) 22,071,326 300,818 1.4% 미수수익 2,123,157 482,425 22.7% 보 증 금 1,038,792 - - 합 계 41,823,396 1,638,243 3.9% (*) 체결일과 결제일간의 차이로 인해 발생하는 단순 미수금이 포함되어 있음.(2) 대손충당금 변동현황 (단위: 천원) 구 분 제25기(3분기) 제24기 제23기 1. 기초 대손충당금 잔액 합계 3,175,044 1,638,243 1,221,831 2. 순대손처리액(① - ② ± ③) (2,289,576) - - ① 대손처리액(상각채권액) (2,289,576) - - ② 상각채권회수액 - - - ③ 기타증감액 - - - 3. 대손상각비 계상(환입)액 758,956 1,536,801 416,412 4. 기말 대손충당금 잔액 합계 1,644,424 3,175,044 1,638,243 (3) 대손충당금 설정방침 당기손익-공정가치측정금융자산을 제외한 상각후원가측정금융자산 및 기타포괄손익-공정가치측정채무상품은 매 보고기간 말에 기대신용손실을 평가하고 있습니다. 손실충당금의 측정방식은 신용위험의 유의적인 증가 여부에 따라 결정됩니다. 금융자산의 최초 인식 후 신용위험의 유의적인 증가 여부에 따라 아래 표와 같이 3단계로구분하여 12개월 기대신용손실이나 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 인식합니다. 구 분 손실충당금 Stage 1 최초 인식 후 신용위험이 유의적으로 증가하지 않은 경우(주1) 12개월 기대신용손실: 보고기간 말 이후 12개월 내에 발생 가능한 금융상품의 채무불이행 사건으로 인한 기대신용손실 Stage 2 최초 인식 후 신용위험이 유의적으로 증가한 경우 전체기간 기대신용손실: 기대존속기간에 발생할 수 있는 모든 채무불이행 사건으로 인한 기대신용손실 Stage 3 신용이 손상된 경우 (주1) 보고기간 말 신용위험이 낮은 경우에는 신용위험이 유의적으로 증가하지 않은 것으로 간주할 수 있음최초 인식 시점에 신용이 손상된 금융자산에 대하여 최초 인식 후 전체기간 기대신용손실의 누적변동분만을 손실충당금으로 계상합니다.한편, 미수금, 계약자산, 리스채권 등에 대해서는 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정하는 간편법을 적용하고 있습니다. 기대신용손실은 일정 범위의 발생 가능한 결과를 확률가중한 값으로, 화폐의 시간가치를 반영하고, 보고기간 말에 과거사건, 현재 상황과 미래 경제적 상황에 대한 예측에 대한 과도한 원가나 노력 없이 이용할 수 있는 정보를 반영해 측정합니다. 다. 공정가치평가 내역 (1) 당기말과 전기말 현재 금융상품의 종류별 장부금액과 공정가치의 비교내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 종 류 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 - - - - 현금및예치금(*1) 46,671,337 46,671,337 113,127,555 113,127,555 당기손익-공정가치측정 금융자산 602,293,377 602,293,377 192,353,563 192,353,563 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 3,491,312 3,491,312 3,491,312 3,491,312 대출채권(*1) 9,156,995 9,156,995 8,288,907 8,288,907 기타금융자산(*1) 15,937,848 15,937,848 19,972,535 19,972,535 합계 677,550,869 677,550,869 337,233,872 337,233,872 - - - - 예수부채(*1) 9,917,032 9,917,032 105,718,442 105,718,442 당기손익-공정가치측정 금융부채 242,245,655 242,245,655 101,604,643 101,604,643 차입부채(*1) 327,100,000 327,100,000 40,800,000 40,800,000 기타금융부채(*1) 34,392,316 34,392,316 27,070,613 27,070,613 합계 613,655,003 613,655,003 275,193,698 275,193,698 (*1) 경영진은 재무상태표 상 상각후원가로 측정되는 금융상품의 장부금액은 공정가치와 근사하다고 판단하고 있습니다. (2) 공정가치 측정방법 공정가치란 측정일에 시장참여자 사이의 정상거래에서 자산을 매도할 때 받거나 부채를 이전할 때 지급하게 될 가격을 의미합니다. 공정가치 측정은 측정일에 현행 시장 상황에서 자산을 매도하거나 부채를 이전하는 시장참여자 사이의 정상거래에서의가격을 추정하는 것으로, 회사는 공정가치 평가시 시장정보를 최대한 사용하고, 관측가능하지 않은 변수는 최소한으로 사용하고 있습니다. 회사는 공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채를 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다. 수준1 : 활성시장에서 공시되는 가격을 공정가치로 측정하는 자산ㆍ부채의 경우 동 자산ㆍ부채의 공정가치는 수준1로 분류됩니다. 수준2 : 가치평가기법을 사용하여 자산ㆍ부채의 공정가치를 측정하는 경우, 모든 유의적인 투입변수가 시장에서 관측한 정보에 해당하면 자산ㆍ부채의 공정가치는 수준2로 분류됩니다. 수준3 : 가치평가기법을 사용하여 자산ㆍ부채의 공정가치를 측정하는 경우, 하나 이상의 유의적인 투입변수가 시장에서 관측불가능한 정보에 해당하면 동 금융상품의 공정가치는 수준3으로 분류됩니다. 자산ㆍ부채의 공정가치는 자체적으로 개발한 내부평가모형을 통해 평가한 값을 사용하거나 독립적인 외부평가기관이 평가한 값을 제공받아 사용하고 있습니다. (3) 당분기말과 전기말 현재 재무상태표에 공정가치로 측정되는 자산·부채의 공정가치 서열체계별 공정가치 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 공정가치 수준1 수준2 수준3 합계 - - - - 당기손익-공정가치측정 금융자산 542,267,064 52,086,210 7,940,103 602,293,377 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 - - 3,491,312 3,491,312 합계 542,267,064 52,086,210 11,431,415 605,784,689 - - - - 당기손익-공정가치측정 금융부채 242,245,655 - - 242,245,655 (단위 : 천원) 구분 공정가치 수준1 수준2 수준3 합계 당기손익-공정가치측정 금융자산 118,639,635 63,525,430 10,188,498 192,353,563 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 - - 3,491,312 3,491,312