코리아에셋투자증권 반기보고서 (2025.06)
5. 재무제표 주석

제 27(당)기 반기 2025년 9월 30일 현재
제 26(전)기 2025년 3월 31일 현재
회사명 : 코리아에셋투자증권주식회사

1. 일반사항

코리아에셋투자증권주식회사(이하 '회사')는 2000년 1월에 설립되어 유가증권의 매매와 위탁매매 및 채무증권의 인수와 주선 등을 주업으로 영위하고 있으며, 서울특별시 영등포구 여의나루로 57에 본점을 두고 있습니다. 회사의 1주당 액면가액은 5,000원으로 설립시 자본금은 50억원이었으며, 여러차례의 유상증자를 거쳐 당반기말 현재 자본금은 319.4억원입니다. 회사의 주식은 2019년 11월 20일에 한국거래소의 코스닥시장에 상장하였습니다.보고기간말 현재 회사의 주요 주주현황은 다음과 같습니다. (단위 : 주,%)

주주명	당반기말	전기말

주식수	지분율	주식수	지분율

더케이파트너스유한회사	2,918,266	45.68%	2,918,266	45.68%

수민인베스트먼트유한책임회사	318,843	4.99%	318,843	4.99%

김홍관 등 특수관계자	62,030	0.97%	62,030	0.97%

우리사주조합	40,234	0.63%	42,834	0.67%

기타	3,048,627	47.73%	3,046,027	47.69%

합계	6,388,000	100.00%	6,388,000	100.00%

2. 중요한 회계정책(1) 재무제표 작성기준

반기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 반기재무제표는 보고기간말 현재 유효한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었으며, 반기재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 별도의 언급이 없는 한 전기 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일하게 적용되었습니다.(2) 회계정책의 변경과 공시

1) 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서

회사가 2025년 4월 1일 이후 개시하는 회계기간부터 적용한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.

(가) 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과'와 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택'(개정) - 교환가능성 결여

동 개정사항은 회계목적상 다른 통화와 교환이 가능하다고 보는 상황에 대해 정의하고, 다른 통화와의 교환가능성 평가, 교환가능성이 결여된 경우 사용할 현물환율 추정 및 공시 요구사항을 명확히 합니다.

다른 통화와 교환이 가능하지 않다면 측정일에 현물환율을 추정해야 하며, 관측 가능한 환율을 조정 없이 사용하거나 다른 추정기법을 사용하도록 하고 있습니다.

이 개정사항은 2025년 4월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용됩니다. 이 개정사항을 적용할 때 회사는 비교정보를 재작성하지 않습니다. 해당 기준서의 개정이 반기재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

2) 공표되었으나 아직 시행되지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

(가) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'과 제1107호 '금융상품: 공시'(개정) - 금융상품 분류와 측정

동 개정사항은 전자지급시스템을 사용하여 금융부채를 결제할 때의 금융부채의 결제일 전 이행과 관련된 조건, 계약상 현금흐름이 기본대여계약과 일관되는지 평가할 때고려해야 할 이자 및 우발사건 특성, 비소구 특성을 가진 금융자산, 계약상 연계된 금융상품의 특성을 명확히 합니다. 그리고 기타포괄손익-공정가치 측정금융자산으로 지정된 지분상품에 대한 투자와 계약상 현금흐름의 시기나 금액을 변경할 수 있는 계약조건에 대한 추가적인 공시 요구사항을 포함합니다. 동 개정사항은 2026년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도의 개시일 이후 소급적으로 적용되며 조기적용이 허용됩니다.

(나) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' - 리스부채의 제거 회계처리 및 거래가격의 정의

동 개정사항은 리스부채 제거 시 발생하는 차손익을 당기손익으로 인식해야 함을 명확히 하였습니다. 또한 거래가격의 정의를 기업회계기준서 제1115호와 일관되도록 개정하였습니다. 동 개정사항은 2026년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터적용하되 조기적용이 허용됩니다.

(다) 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표' - 사실상의 대리인 결정

동 개정사항은 사실상 대리인의 판단과 관련한 기준서 제1110호의 표현을 개정하여 기준서 문단 간의 불일치를 해소하였습니다. 동 개정사항은 2026년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기적용이 허용됩니다.

(라) 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' - 위험회피회계 적용

동 개정사항은 위험회피회계의 적용조건을 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'의 구체적인 문단을 참조하도록 명시하고 관련 용어를 일치시켰습니다. 동 개정사항은 2026년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기적용이 허용됩니다.

(마) 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시' - 제거 손익

동 개정사항은 공정가치 측정과 관련하여 기업회계기준서 제1113호 '공정가치'를 참조하도록 하고 관련 용어를 일치시켰습니다. 동 개정사항은 2026년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기적용이 허용됩니다.

(바) 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표' - 원가법

동 개정으로 '원가법'이라는 용어를 삭제하고 이를 '원가'로 대체하였습니다. 동 개정사항은 2026년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기적용이 허용됩니다.

회사는 동 개정사항이 재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을 것으로 판단하고 있습니다.

(3) 중요한 회계추정 및 판단

재무제표의 작성시 경영진은 회계정책의 적용이나 자산, 부채, 수익, 비용의 장부금액 및 우발부채의 금액에 영향을 미칠 수 있는 판단과 추정 및 가정을 하여야 합니다.보고기간말 현재 이러한 추정치는 경영진의 최선의 판단 및 추정에 따라 이루어지고 있으며 추정치와 추정에 대한 가정은 지속적으로 검토되고 있으나 향후 경영환경의 변화에 따라 실제 결과와는 중요하게 다를 수도 있습니다.중간재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 전기 재무제표 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

3. 금융상품의 범주별 분류(1) 금융자산의 범주별 장부금액

(단위 : 천원) 구분 당기손익-공정가치측정 금융자산 상각후원가측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 합계 현금및예치금 - 68,554,751 - 68,554,751 당기손익-공정가치측정 금융자산 529,659,458 - - 529,659,458 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 - - 3,012,481 3,012,481 대출채권 - 15,844,293 - 15,844,293 기타금융자산 - 393,396,091 - 393,396,091 합계 529,659,458 477,795,135 3,012,481 1,010,467,074 (단위 : 천원) 구분 당기손익-공정가치측정 금융자산 상각후원가측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 합계 현금및예치금 - 111,198,142 - 111,198,142 당기손익-공정가치측정 금융자산 216,980,492 - - 216,980,492 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 - - 3,012,481 3,012,481 대출채권 - 11,442,767 - 11,442,767 기타금융자산 - 24,372,958 - 24,372,958 합계 216,980,492 147,013,867 3,012,481 367,006,840 (2) 금융부채의 범주별 장부금액 (단위 : 천원) 구분 당기손익-공정가치측정 금융부채 상각후원가측정금융부채 합계 예수부채 - 10,036,881 10,036,881 당기손익-공정가치측정 금융부채 372,146,417 - 372,146,417 차입부채 - 200,300,000 200,300,000 기타금융부채 - 364,117,252 364,117,252 합계 372,146,417 574,454,133 946,600,550 (단위 : 천원) 구분 당기손익-공정가치측정 금융부채 상각후원가측정금융부채 합계 예수부채 - 59,095,059 59,095,059 당기손익-공정가치측정 금융부채 152,033,617 - 152,033,617 차입부채 - 55,700,000 55,700,000 기타금융부채 - 34,974,198 34,974,198 합계 152,033,617 149,769,257 301,802,874 (3) 금융상품 범주별 순손익 (단위 : 천원) 구분 이자수익 (비용) 외환거래이익(손실) 평가이익(손실)(*) 매매이익(손실) 손상차손환입(손상차손) 배당금수익 합계 금융자산 현금및예치금 1,818,459 430 - - - - 1,818,889 당기손익-공정가치측정 금융자산 6,955,204 415 (793,759) 12,844,954 - 17,470 19,024,284 대출채권 895,160 - - - - - 895,160 기타금융자산 13,361 - - - 201,045 - 214,406 소계 9,682,184 845 (793,759) 12,844,954 201,045 17,470 21,952,739 금융부채 예수부채 (497,440) - - - - - (497,440) 당기손익-공정가치측정 금융부채 (4,448,125) - 1,842,838 142,016 - - (2,463,271) 차입부채 (3,637,125) - - - - - (3,637,125) 기타금융부채 (154,271) - - - - - (154,271) 소계 (8,736,961) - 1,842,838 142,016 - - (6,752,107) 순손익 945,223 845 1,049,079 12,986,970 201,045 17,470 15,200,632 (단위 : 천원) 구분 이자수익(비용) 외환거래이익(손실) 평가이익(손실)(*) 매매이익(손실) 손상차손환입(손상차손) 배당금수익 합계 금융자산 현금및예치금 1,925,659 - - - - - 1,925,659 당기손익-공정가치측정 금융자산 5,965,259 (2,544) 2,479,296 17,657,227 - 76,382 26,175,620 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - - (18,023) - - - (18,023) 대출채권 790,720 - - - (665,695) - 125,025 기타금융자산 10,316 - - - (24,917) - (14,601) 소계 8,691,954 (2,544) 2,461,273 17,657,227 (690,612) 76,382 28,193,680 금융부채 예수부채 (331,238) - - - - - (331,238) 당기손익-공정가치측정 금융부채 (4,431,875) - (1,895,670) (6,425,743) - - (12,753,288) 차입부채 (3,897,374) - - - - - (3,897,374) 기타금융부채 (40,052) - - - - - (40,052) 소계 (8,700,539) - (1,895,670) (6,425,743) - - (17,021,952) 순손익 (8,585) (2,544) 565,603 11,231,484 (690,612) 76,382 11,171,728 (*) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익은 기타포괄손익으로 인식되었고, 그 외 항목은 당기손익으로 인식되었습니다.4. 금융자산 및 금융부채의 공정가치 (1) 당반기말과 전기말 현재 금융상품의 종류별 장부금액과 공정가치의 비교내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 종 류 당반기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 현금및예치금(*) 68,554,751 68,554,751 111,198,142 111,198,142 당기손익-공정가치측정 금융자산 529,659,458 529,659,458 216,980,492 216,980,492 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 3,012,481 3,012,481 3,012,481 3,012,481 대출채권(*) 15,844,293 15,844,293 11,442,767 11,442,767 기타금융자산(*) 393,396,091 393,396,091 24,372,958 24,372,958 합계 1,010,467,074 1,010,467,074 367,006,840 367,006,840 예수부채(*) 10,036,881 10,036,881 59,095,059 59,095,059 당기손익-공정가치측정 금융부채 372,146,417 372,146,417 152,033,617 152,033,617 차입부채(*) 200,300,000 200,300,000 55,700,000 55,700,000 기타금융부채(*) 364,117,252 364,117,252 34,974,198 34,974,198 합계 946,600,550 946,600,550 301,802,874 301,802,874 (*) 경영진은 재무상태표 상 상각후원가로 측정되는 금융상품의 장부금액은 공정가치와 근사하다고 판단하고 있습니다. (2) 공정가치 측정방법 공정가치란 측정일에 시장참여자 사이의 정상거래에서 자산을 매도할 때 받거나 부채를 이전할 때 지급하게 될 가격을 의미합니다. 공정가치 측정은 측정일에 현행 시장 상황에서 자산을 매도하거나 부채를 이전하는 시장참여자 사이의 정상거래에서의가격을 추정하는 것으로, 회사는 공정가치 평가시 시장정보를 최대한 사용하고, 관측가능하지 않은 변수는 최소한으로 사용하고 있습니다. 회사는 공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채를 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다. 수준1 : 활성시장에서 공시되는 가격을 공정가치로 측정하는 자산ㆍ부채의 경우 동 자산ㆍ부채의 공정가치는 수준1로 분류됩니다. 수준2 : 가치평가기법을 사용하여 자산ㆍ부채의 공정가치를 측정하는 경우, 모든 유의적인 투입변수가 시장에서 관측한 정보에 해당하면 자산ㆍ부채의 공정가치는 수준2로 분류됩니다. 수준3 : 가치평가기법을 사용하여 자산ㆍ부채의 공정가치를 측정하는 경우, 하나 이상의 유의적인 투입변수가 시장에서 관측불가능한 정보에 해당하면 동 금융상품의 공정가치는 수준3으로 분류됩니다. 자산ㆍ부채의 공정가치는 자체적으로 개발한 내부평가모형을 통해 평가한 값을 사용하거나 독립적인 외부평가기관이 평가한 값을 제공받아 사용하고 있습니다. (3) 당반기말과 전기말 현재 재무상태표에 공정가치로 측정되는 자산·부채의 공정가치 서열체계별 공정가치 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 공정가치 수준1 수준2 수준3 합계 당기손익-공정가치측정 금융자산 430,297,226 86,508,184 12,854,048 529,659,458 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 - - 3,012,481 3,012,481 합계 430,297,226 86,508,184 15,866,529 532,671,939 당기손익-공정가치측정 금융부채 372,146,417 - - 372,146,417 (단위 : 천원) 구분 공정가치 수준1 수준2 수준3 합계 당기손익-공정가치측정 금융자산 176,676,902 28,934,327 11,369,263 216,980,492 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 - - 3,012,481 3,012,481 합계 176,676,902 28,934,327 14,381,744 219,992,973 당기손익-공정가치측정 금융부채 152,033,617 - - 152,033,617 당반기와 전기 중 수준 1과 수준 2 간의 대체는 없었습니다.활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간 말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주합니다. 이러한 상품들은 수준1에 포함됩니다.활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 수준2에 포함됩니다.만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 동 금융상품의 공정가치는 수준 3으로 분류됩니다.회사는 금융상품의 공정가치 평가에 사용한 평가기법이 적절하고 재무상태표에 기록된 공정가치가 합리적이라고 확신하지만, 다른 평가기법을 사용하거나 다른 가정을이용한다면 재무상태표 상의 금융상품 공정가치가 변할 수도 있습니다. 또한 공정가치를 측정함에 있어 다양한 평가기법이 사용되었고 여러 추정이 이루어졌기 때문에 다른 금융기관의 금융상품 공정가치 금액과 합리적으로 비교하는 것이 어려울 수 있습니다.(4) 공정가치 서열체계 수준2의 가치평가기법 및 투입변수 당반기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정하는 금융상품 중 수준2로 분류되는 항목의 가치평가기법 및 투입변수는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당반기말공정가치 전기말공정가치 가치평가기법 투입변수 당기손익-공정가치측정 금융자산 86,508,184 28,934,327 DCF 금리 (5) 금융자산 및 금융부채의 공정가치 수준 3 관련 공시1) 금융상품 중 시장에서 관측불가능한 가정에 기초하는 평가기법을 사용하여 추정 한 공정가치(공정가치 수준3)의 기중 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 기초 매입 매도 당기손익 수준3에서의 이동(*) 기말 당기손익-공정가치측정 금융자산 11,369,263 7,047,093 (6,387,989) 1,627,842 (802,161) 12,854,048 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 3,012,481 - - - - 3,012,481 합계 14,381,744 7,047,093 (6,387,989) 1,627,842 (802,161) 15,866,529 (*) 비상장주식이 상장됨에 따라 수준3에서 수준1로 이동한 금액입니다. (단위 : 천원) 구분 기초 매입 매도 당기손익 기타포괄손익 수준3에서의 이동(*) 기말 당기손익-공정가치측정 금융자산 9,296,689 6,406,786 (7,160,086) 1,057,491 - (292,600) 9,308,280 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 3,041,345 - (2,018) - (26,846) - 3,012,481 합계 12,338,034 6,406,786 (7,162,104) 1,057,491 (26,846) (292,600) 12,320,761 (*) 비상장주식이 상장됨에 따라 수준3에서 수준1로 이동한 금액입니다.회사는 비상장주식 중 일부종목에 대하여 독립적인 외부평가기관의 전문가적인 판단에 근거한 합리적인 평가모형과 적절한 추정치를 사용하여 산출한 결과를 사용하고 있으며, 평가대상의 특성을 고려하여 수익가치접근법인 DCF모형(Discounted Cash Flow Model)을 적용하고 있습니다.2) 공정가치로 측정하는 금융상품 중 수준3으로 분류되는 항목의 가치평가기법 및 투입변수는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당반기말공정가치 전기말 공정가치 가치평가기법 투입변수 관측불가능 변수 관측가능하지 않은 투입변수의 공정가치에 대한 영향 당기손익-공정가치측정 금융자산 12,854,048 11,369,263 DCF 할인율 할인율 할인율 하락시 공정가치 상승 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 3,012,481 3,012,481 - - - - 합계 15,866,529 14,381,744 3) 관측가능하지 않은 주요 투입변수의 민감도 분석당반기말 현재 회사의 공정가치 서열체계의 수준 3으로 분류된 공정가치 측정에 사용된 유의적인 관측가능하지 않은 투입변수의 민감도 분석은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당반기말공정가치 변동효과의 계산방법 공정가치 변동 효과 당기손익 기타포괄손익 유리한 변동 불리한 변동 유리한 변동 불리한 변동 당기손익-공정가치측정 금융자산 12,854,048 할인율을 1% 증가 또는 감소시킴으로써공정가치 변동을 산출 300,356 (261,672) - - 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 3,012,481 - - - - 합 계 15,866,529 300,356 (261,672) - - 5. 현금및예치금(1) 당반기말과 전기말 현재 현금및예치금의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 종류 당반기말 전기말 현금및현금성자산 보통예금 6,602 6,602 당좌예금 1,000 1,000 외화예금 27,681 130 MMDA 2,000,000 1,000,000 금융어음 20,000,062 40,000,062 기타 5,437,555 7,927,352 소계 27,472,900 48,935,146 예치금 청약예치금 43,848 14,996 투자자예탁금별도예치금(예금) 153,000 50,004,000 대차거래이행보증금 32,600,000 6,450,000 증권거래증거금 1,820,000 1,190,000 장내파생상품매매증거금 6,431,003 4,570,000 특정예금 외 34,000 34,000 소계 41,081,851 62,262,996 합계 68,554,751 111,198,142 (2) 당반기말과 전기말 현재 사용이 제한된 예치금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 종류 예치처 당반기말 전기말 사용제한의 내용 청약예치금 KB증권 43,848 14,996 청약증거금 투자자예탁금별도예치금(예금) 한국증권금융 153,000 50,004,000 예탁금반환준비금 대차거래이행보증금 한국증권금융 외 32,600,000 6,450,000 대차거래이행보증 증권거래증거금 한국거래소 1,820,000 1,190,000 현물거래증거금 장내파생상품매매증거금 유진투자선물 외 6,431,003 4,570,000 매매증거금 특정예금 외 우리은행 외 9,000 9,000 당좌개설보증금 한국증권금융 25,000 25,000 우리사주취득자금대출 담보 합계 41,081,851 62,262,996 6. 당기손익-공정가치측정 금융자산 (1) 당반기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정 금융자산 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 공정가치(장부금액) 취득원가 누적평가손익 주식 및 출자금 12,196,273 10,886,647 1,309,626 국채,지방채 428,104,741 430,459,493 (2,354,752) 특수채 20,714,875 20,077,905 636,970 회사채 52,012,257 52,043,269 (31,012) 집합투자증권 792,389 623,112 169,277 외화증권 1,453,453 1,251,838 201,615 기타 1,599,241 3,010,443 (1,411,202) 증권시장공동기금(*1) 245,243 245,243 - 투자자예탁금별도예치금(신탁)(*2) 12,540,986 12,500,000 40,986 합계 529,659,458 531,097,950 (1,438,492) (단위 : 천원) 구분 공정가치(장부금액) 취득원가 누적평가손익 주식 및 출자금 11,508,250 10,101,515 1,406,735 국채,지방채 175,722,211 174,518,973 1,203,238 특수채 10,802,744 10,096,101 706,643 회사채 811 810 1 집합투자증권 382,676 352,020 30,656 기업어음증권 8,976,286 8,952,877 23,409 외화증권 358,118 333,755 24,363 기타 669,861 2,081,063 (1,411,202) 증권시장공동기금(*1) 136,549 136,549 - 투자자예탁금별도예치금(신탁)(*2) 8,422,986 8,400,000 22,986 합계 216,980,492 214,973,663 2,006,829 (*1) 증권시장공동기금은 자본시장과금융투자업에 관한 법률(이하 자본시장법) 제394조와 동 시행령 제362조에 따라 증권시장에서의 매매거래 또는 파생상품시장에서의 장내파생상품거래에 따른 채무의 불이행으로 인하여 발생하는 손해를 배상하기 위하여 한국거래소와 한국예탁결제원에 적립하고 있습니다.(*2) 투자자예탁금별도예치금(신탁)은 자본시장법에 따라 투자자예탁금의 반환 등 고객의 요구에 응하기 위하여 금융위원회가 정하는 바에 따라 한국증권금융에 신탁의 형태로 별도 예치한 금액입니다. (2) 당반기말 및 전기말 현재 장내파생상품의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 거래내용 당반기말 전기말 미결제약정금액 평가이익 평가손실 미결제약정금액 평가이익 평가손실 이자율관련(*) 금리선물 매매목적 373,487,870 102,479 92,780 214,313,980 144,420 85,260 (*) 장내파생상품의 당일평가로 인한 정산차금을 기타미수금 및 미지급금으로 반영하고 있습니다.(3) 당반기말 및 전기말 현재 담보제공되거나 사용이 제한된 당기손익-공정가치측정금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 종류 예치처 당반기말 전기말 담보 및 사용제한의 내용 주식 한국예탁결제원 244,080 - 의무보호예수 증권시장공동기금 한국거래소 100,000 100,000 손해배상공동기금 증권시장공동기금 한국예탁결제원 145,243 36,549 손해배상공동기금 투자자예탁금별도예치금(신탁) 한국증권금융 12,500,000 8,400,000 예탁금반환준비금 국채 유진투자선물외 2,941,290 3,022,703 파생상품거래 담보 국채 한국거래소 1,015,709 1,017,585 손해배상공동기금 국채,지방채 비지시캐피탈마켓외국환중개외 117,965,007 32,903,510 환매조건부매도(*) 특수채 한국투자증권 10,733,891 10,802,744 환매조건부매도(*) 회사채 털릿프리본외국환중개 20,001,540 - 환매조건부매도(*) 국채, 지방채 한국증권금융외 293,174,304 138,778,175 대차거래 질권설정 특수채 한국증권금융 9,980,985 - 대차거래 질권설정 회사채 한국증권금융 32,007,298 - 대차거래 질권설정 합계 500,809,347 195,061,266 (*) 환매조건부매도거래는 당사가 일정기간 경과 후 원매도가액에 이자 등 상당금액을 합한 가액으로 환매수할 것을 조건으로 증권을 매도하는 거래로서, 금융자산 양도의 제거조건을 충족하지 못하여 관련 자산은 계속 인식하고, 매도금액은 부채로 인식합니다. 7. 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 (1) 당반기말 및 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 취득원가 장부금액 미실현보유손익누계액 주식 3,917,745 3,012,481 (905,264) (단위 : 천원) 구분 취득원가 장부금액 미실현보유손익누계액 주식 3,917,745 3,012,481 (905,264) (2) 당반기 및 전반기 중 기타포괄손익누계액으로 계상된 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 기초 처분 평가 법인세효과 법인세효과반영후금액 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 (716,064) - - - (716,064) (단위 : 천원) 구분 기초 처분 평가 법인세효과 법인세효과반영후금액 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 (675,503) (6,979) (18,023) 4,357 (696,148) 8. 관계기업투자 (1) 당반기말과 전기말 현재 관계기업에 대한 투자 현황은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 회사명 소재국 지분율(%) 결산월 취득원가 순자산가액(*1) 장부금액 주요사업내용 KAI-KSM 크라우드 시딩 펀드 대한민국 2.50% 12월 88,325 39,295 39,295 신기술사업투자조합 KAI-KVIC 가상증강현실투자조합 대한민국 15.00% 12월 3,000,000 3,274,094 3,274,094 벤처투자조합 KAI-OTC 펀드6호 대한민국 0.09% 3월 1,000 26 26 신기술사업투자조합 KAI-열림 아이오티 펀드 대한민국 0.30% 12월 30,000 (2,116) - 신기술사업투자조합 KAI-열림 에이아이 펀드 대한민국 0.32% 12월 10,000 105 105 신기술사업투자조합 KAI-DI F 펀드 대한민국 2.13% 12월 50,000 291 291 신기술사업투자조합 KAI-레인보우 세컨더리 대한민국 1.68% 12월 6,536 428 428 신기술사업투자조합 KAI-DIP 펀드 1호 대한민국 5.26% 12월 40,000 38,817 38,817 신기술사업투자조합 SV-KAI 코에볼루션 1호 대한민국 3.23% 12월 50,000 47,399 47,399 신기술사업투자조합 KAI-열림 에이아이펀드 제2호 대한민국 0.24% 12월 10,000 (283) - 신기술사업투자조합 위드윈-KAI 글로벌 조합 1호 대한민국 0.42% 12월 10,000 273 273 신기술사업투자조합 KAI-타이온 유니콘펀드 1호 대한민국 0.58% 12월 5,000 4,757 4,757 신기술사업투자조합 KAI-KVIC 스마트공장투자조합 대한민국 10.00% 12월 2,029,347 2,467,607 2,467,607 신기술사업투자조합 호라이즌-코리아에셋 신기술투자조합 1호 대한민국 0.07% 12월 768 777 777 신기술사업투자조합 KAI-MD 유니콘펀드 2호 대한민국 0.64% 12월 10,000 9,330 9,330 신기술사업투자조합 KAI-DI 히든태그 조합 대한민국 0.40% 12월 10,000 9,322 9,322 신기술사업투자조합 KAI-오퍼스원 세컨더리 대한민국 5.00% 12월 - 8,189 8,189 신기술사업투자조합 KAI-타이온 유니콘조합 2호 대한민국 0.10% 12월 1,000 894 894 신기술사업투자조합 KAI-열림 미디어커머스 대한민국 3.52% 12월 38,000 35,343 35,343 신기술사업투자조합 KAI 마켓메이커 1호 대한민국 2.44% 12월 1,000 26,047 26,047 신기술사업투자조합 KAI-오퍼스원 소부장펀드 대한민국 4.67% 12월 35,000 37,660 37,660 신기술사업투자조합 KAI-타이온유니콘조합 4호 대한민국 0.10% 12월 1,000 931 931 신기술사업투자조합 KAI-포라인유니콘조합 1호 대한민국 0.22% 12월 2,079 1,880 1,880 신기술사업투자조합 KAI-포라인유니콘조합 2호 대한민국 1.59% 12월 5,000 4,083 4,083 신기술사업투자조합 DB-KAI신기술투자조합 1호 대한민국 0.65% 12월 10,740 9,806 9,806 신기술사업투자조합 DB-KAI신기술투자조합 2호 대한민국 0.74% 12월 3,165 4,730 4,730 신기술사업투자조합 와이즈-코리아에셋 신기사조합 1호 대한민국 0.32% 12월 10,000 5,473 5,473 신기술사업투자조합 피씨씨-KAI 세컨더리 1호 신기술투자조합 대한민국 9.56% 12월 223,061 83,558 83,558 신기술사업투자조합 KAI-AH 세컨더리 1호 대한민국 2.60% 12월 6,501 354 354 신기술사업투자조합 퓨처-코리아 신기술투자조합 대한민국 0.07% 12월 1,000 931 931 신기술사업투자조합 코리아에셋-벤처빌더스 신기술투자조합 대한민국 1.85% 12월 20,000 (68) - 신기술사업투자조합 KAI-오퍼스원 ESG 조합 1호 대한민국 1.89% 12월 20,000 18,878 18,878 신기술사업투자조합 KAI-다름 5G 소부장 대한민국 1.22% 12월 40,000 37,618 37,618 신기술사업투자조합 KAI-APC 아세안플랫폼 1호 대한민국 0.75% 12월 8,000 7,397 7,397 신기술사업투자조합 KAI-AH 미디어커머스 2호 대한민국 2.73% 12월 30,000 28,046 28,046 신기술사업투자조합 와이즈바이오유니콘투자조합 대한민국 0.51% 12월 26,000 23,783 23,783 벤처투자조합 KAI-리딩 디지털헬스케어 1호 대한민국 3.50% 12월 120,000 6,721 6,721 신기술사업투자조합 케이에이아이-오퍼스원 디지털헬스케어 1호 대한민국 4.19% 12월 42,000 2,822 2,822 신기술사업투자조합 코리아에셋-제이든 영 신기술투자조합 1호 대한민국 0.97% 12월 9,917 11 11 신기술사업투자조합 KAI-마인비 PG 투자조합 대한민국 0.59% 12월 10,000 14,170 14,170 신기술사업투자조합 KAI-IBF투자조합 2호 대한민국 0.27% 12월 5,000 4,561 4,561 신기술사업투자조합 KAICI 신기술사업투자조합 제1호 대한민국 0.48% 12월 50,000 45,646 45,646 신기술사업투자조합 KAI-비스타 세컨더리 1호 대한민국 0.67% 12월 9,000 5,412 5,412 신기술사업투자조합 KAI-코어트렌드 신기술 투자조합 제1호 대한민국 0.69% 12월 30,000 27,852 27,852 신기술사업투자조합 KAI-GCI 소부장 1호 대한민국 2.83% 12월 80,000 74,667 74,667 신기술사업투자조합 KAI-베리타스투자조합 1호 대한민국 0.11% 12월 5,000 3,973 3,973 신기술사업투자조합 KAI-MNMHD바이오투자조합 1호 대한민국 2.27% 12월 100,000 29,125 29,125 신기술사업투자조합 이지스-카이-라이노스 프롭테크 신기술 대한민국 2.14% 12월 70,000 64,437 64,437 신기술사업투자조합 KAI-유니콘조합 4호 대한민국 0.26% 12월 4,000 3,732 3,732 신기술사업투자조합 레에드 코리아 바이오 신기술투자조합 1호 대한민국 0.27% 12월 5,000 4,669 4,669 신기술사업투자조합 KAI-라이프바이오틱스투자조합 1호 대한민국 0.15% 12월 5,000 4,596 4,596 신기술사업투자조합 KAI-리딩 RPA 조합 대한민국 3.21% 12월 70,000 65,192 65,192 신기술사업투자조합 요즈마KAI뉴그로쓰조합 1호 대한민국 0.31% 12월 10,000 9,522 9,522 신기술사업투자조합 카이 케이빅(KAI-KVIC) 점프업투자조합 대한민국 20.00% 12월 7,328,002 5,543,831 5,543,831 벤처투자조합 인피니툼-KAI 라이프스타일 1호 대한민국 1.77% 12월 47,000 44,668 44,668 신기술사업투자조합 요즈마KAI글로벌AI신기술투자조합 대한민국 0.20% 12월 10,000 8,796 8,796 신기술사업투자조합 KAI-더스퀘어신기술투자조합 1호 대한민국 0.24% 12월 782 186 186 신기술사업투자조합 코리아에셋-엠앤엠 신기술투자조합 2호 대한민국 1.85% 12월 50,000 1,543 1,543 신기술사업투자조합 요즈마KAI뉴그로쓰조합2호 대한민국 0.14% 12월 10,000 8,931 8,931 신기술사업투자조합 아우름-코리아 글로벌 바이오 헬스케어 신기술투자조합 1호 대한민국 0.20% 12월 10,000 9,047 9,047 신기술사업투자조합 라이노스-KAI 프론티어 신기술조합 1호 대한민국 4.83% 12월 1,410 14,718 14,718 신기술사업투자조합 KAI-신기술투자조합 1호 대한민국 0.22% 12월 5,000 4,620 4,620 신기술사업투자조합 카이(KAI)-더스퀘어 신기술투자조합 1호 대한민국 0.94% 12월 20,000 18,750 18,750 신기술사업투자조합 요즈마KAI뉴그로쓰조합 3호 대한민국 2.58% 12월 90,000 81,658 81,658 신기술사업투자조합 KAI- 타이온유니콘조합6호 대한민국 1.23% 12월 9,000 171 171 신기술사업투자조합 앤에이-코리아 바이오 신기술투자조합 1호 대한민국 0.50% 12월 5,000 15 15 신기술사업투자조합 타임-KAI 제1호 신기술투자조합 대한민국 1.27% 12월 - 21,015 21,015 신기술사업투자조합 KAI-APC 아세안플랫폼 2호 대한민국 2.32% 12월 23,000 21,984 21,984 신기술사업투자조합 KAI-KNT글로벌바이오스타투자조합 제1호 대한민국 1.00% 12월 5,000 4,532 4,532 신기술사업투자조합 KAI-베리타스투자조합2호 대한민국 0.47% 12월 10,000 9,265 9,265 신기술사업투자조합 KAI-METIS 모빌리티 신기술조합 1호 대한민국 0.81% 12월 50,000 46,290 46,290 신기술사업투자조합 KAI히스토리2022-1디지털콘텐츠투자조합 대한민국 0.88% 12월 10,000 9,275 9,275 신기술사업투자조합 KAI히스토리2021-1메타버스투자조합 대한민국 0.13% 12월 10,000 9,319 9,319 신기술사업투자조합 KAI-라이노스 모빌리티 1호 대한민국 4.96% 12월 57,000 53,148 53,148 신기술사업투자조합 KAI-라이즈투자조합 1호 대한민국 2.56% 12월 50,000 46,400 46,400 신기술사업투자조합 앤에이 코리아 세컨더리 투자조합 3호 대한민국 0.25% 12월 1,266 526 526 신기술사업투자조합 KAI 밸류업 1호 대한민국 12.20% 12월 100,000 95,890 95,890 신기술사업투자조합 블리츠-KAI투자조합 1호 대한민국 0.22% 12월 5,000 4,666 4,666 신기술사업투자조합 KAI-갤럭시 유니콘 1호 대한민국 7.14% 12월 295,000 276,176 276,176 신기술사업투자조합 앤에이 트랜스 투자조합 4호 대한민국 2.38% 12월 5,000 1,545 1,545 신기술사업투자조합 앤에이 코리아 시서스 투자조합5호 대한민국 0.88% 12월 10,000 1,661 1,661 신기술사업투자조합 앤코리아 블라인드 투자조합 1호 대한민국 0.50% 12월 10,000 79 79 신기술사업투자조합 DSNP-KAI 1호 대한민국 2.98% 12월 97,000 90,856 90,856 신기술사업투자조합 이지스-KAI ESG 신기술조합 1호 대한민국 2.08% 12월 35,000 32,582 32,582 신기술사업투자조합 KAI히스토리2022-2디지털콘텐츠투자조합 대한민국 1.56% 12월 50,000 46,727 46,727 신기술사업투자조합 KAI-유온 신기술조합 1호 대한민국 2.31% 12월 40,000 37,974 37,974 신기술사업투자조합 LWP-KAI AI Tech 신기술투자조합 1호 대한민국 2.46% 12월 99,000 92,828 92,828 신기술사업투자조합 요즈마KAI뉴그로쓰조합4호 대한민국 0.19% 12월 10,000 8,988 8,988 신기술사업투자조합 KAI-MNM신기술투자조합2호 대한민국 0.59% 12월 10,000 9,363 9,363 신기술사업투자조합 릴슨-KAI 실버케어 1호 대한민국 0.88% 12월 50,000 46,227 46,227 신기술사업투자조합 요즈마KAI뉴그로쓰조합5호 대한민국 1.09% 12월 10,000 9,063 9,063 신기술사업투자조합 요즈마KAI뉴그로쓰조합6호 대한민국 0.26% 12월 10,000 9,259 9,259 신기술사업투자조합 MS-KAI 제1호 신기술투자조합 대한민국 1.61% 12월 99,000 98,895 98,895 신기술사업투자조합 KAI AI Tech 1호 대한민국 2.47% 12월 16,000 15,654 15,654 신기술사업투자조합 MS-KAI 제1호 컨텐츠투자조합 대한민국 1.28% 12월 95,000 83,273 83,273 신기술사업투자조합 KAI-리프콘 모빌리티 1호 대한민국 5.33% 12월 114,000 107,153 107,153 신기술사업투자조합 KAI NK투자조합1호 대한민국 1.22% 12월 50,000 (701) - 신기술사업투자조합 KAI 소프트웨어 신기술투자조합 1호 대한민국 0.48% 12월 10,000 9,641 9,641 신기술사업투자조합 KAI-오퍼스원 소부장펀드 2호 대한민국 14.69% 12월 92,400 84,836 84,836 신기술사업투자조합 KAI IT 신기술투자조합 1호 대한민국 4.46% 12월 95,000 90,520 90,520 신기술사업투자조합 KAI-코메스 컨텐츠 조합 1호 대한민국 1.59% 12월 25,000 24,309 24,309 신기술사업투자조합 아우름-코리아 글로벌 바이오 헬스케어 신기술투자조합 2호 대한민국 2.01% 12월 100,000 93,920 93,920 신기술사업투자조합 KAI-코메스 ESG 조합 1호 대한민국 3.08% 12월 35,000 36,997 36,997 신기술사업투자조합 KAI-MZ 신기술조합 인슈어테크 1호 대한민국 11.98% 12월 2,000,000 780,228 780,228 신기술사업투자조합 KAI-MTI신기술투자조합1호 대한민국 0.67% 12월 10,000 9,485 9,485 신기술사업투자조합 KAI-신기술투자조합 2호 대한민국 1.51% 12월 80,000 82,039 82,039 신기술사업투자조합 세아-KAI ESG 신기술투자조합 1호 대한민국 7.44% 12월 234,886 241,868 241,868 신기술사업투자조합 KAI-MTI신기술투자조합2호 대한민국 0.42% 12월 5,000 79 79 신기술사업투자조합 KAI-구름신기술투자조합1호 대한민국 2.13% 12월 10,000 9,467 9,467 신기술사업투자조합 KAI-SKY ESG 신기술투자조합 1호 대한민국 1.89% 12월 30,000 28,883 28,883 신기술사업투자조합 KAI 모빌리티테크 신기술조합 1호 대한민국 2.78% 12월 15,000 14,569 14,569 신기술사업투자조합 KAI-리프콘 펫테크 조합 1호 대한민국 1.83% 12월 20,000 19,014 19,014 신기술사업투자조합 KAI-밸류 신기술투자조합 1호 대한민국 3.53% 12월 37,000 35,955 35,955 신기술사업투자조합 MS-KAI 제2호 신기술투자조합 대한민국 0.86% 12월 99,000 89,795 89,795 신기술사업투자조합 KAI IT 신기술투자조합 2호 대한민국 5.10% 12월 99,000 94,649 94,649 신기술사업투자조합 KEY-KAI 신기술투자조합 1호 대한민국 0.24% 12월 10,000 9,560 9,560 신기술사업투자조합 요즈마KAI뉴그로쓰조합 7호 대한민국 0.06% 12월 1,000 933 933 신기술사업투자조합 KAI-유니콘조합5호 대한민국 0.29% 12월 - 284 284 신기술사업투자조합 KAI-신기술투자조합4호 대한민국 2.73% 12월 30,000 28,593 28,593 신기술사업투자조합 블루코너-KAI 모빌리티테크 신기술조합 1호(구.웰컴-KAI 모빌리티테크 신기술조합 1호) 대한민국 7.36% 12월 246,000 235,986 235,986 신기술사업투자조합 카이(KAI)-KGROWTH 탄소중립기술혁신투자조합 대한민국 6.00% 12월 1,500,000 1,315,754 1,315,754 신기술사업투자조합 패스웨이-KAI스페이스1호조합 대한민국 0.42% 12월 10,000 9,586 9,586 신기술사업투자조합 KAI-신기술투자조합 3호 대한민국 0.32% 12월 5,000 4,778 4,778 신기술사업투자조합 HI-KAI 디지털애드 신기술투자조합 1호 대한민국 2.17% 12월 13,000 12,450 12,450 신기술사업투자조합 코리아에셋-히스토리2023-1이차전지투자조합 대한민국 3.22% 12월 37,000 35,448 35,448 신기술사업투자조합 카이 발리언트 에스테틱 1호 신기술사업투자조합 대한민국 0.05% 12월 9,956 9,632 9,632 신기술사업투자조합 KAI Game Changer 신기술투자조합 1호 대한민국 4.46% 12월 28,000 27,299 27,299 신기술사업투자조합 KAI 후공정 Cap 조합 대한민국 0.93% 12월 10,000 9,759 9,759 신기술사업투자조합 KAI 로보틱스 신기술투자조합 1호 대한민국 1.23% 12월 20,000 19,538 19,538 신기술사업투자조합 KAI 아만타니 신기술투자조합 1호 대한민국 2.31% 12월 50,000 48,472 48,472 신기술사업투자조합 코리아에셋SNB차세대스마트팜투자조합 대한민국 0.83% 12월 5,000 4,845 4,845 신기술사업투자조합 KAI-흥국 AI 반도체 신기술투자조합 1호 대한민국 7.41% 12월 160,000 154,618 154,618 신기술사업투자조합 BNB-KAI 뷰티 신기술조합 1호 대한민국 1.95% 12월 50,000 48,575 48,575 신기술사업투자조합 KAI-아이피오 UX 신기술조합 1호 대한민국 1.20% 12월 9,000 8,713 8,713 신기술사업투자조합 KAI-헬스케어투자조합1호 대한민국 0.50% 12월 10,000 9,757 9,757 신기술사업투자조합 엠포드-KAI AI 반도체 신기술투자조합 1호 대한민국 2.75% 12월 30,000 28,988 28,988 신기술사업투자조합 카이-에이치 신기술투자조합 1호 대한민국 0.10% 12월 10,000 9,721 9,721 신기술사업투자조합 D-KAI 신기술조합 1호 대한민국 6.00% 12월 517,000 513,325 513,325 신기술사업투자조합 SKYWALK-KAI Titan 신기술투자조합 1호 대한민국 1.58% 12월 50,000 48,997 48,997 신기술사업투자조합 KAI-리프콘 디지털헬스케어 신기술투자조합 대한민국 3.58% 12월 39,000 38,042 38,042 신기술사업투자조합 KAI히스토리2024-1무비투자조합 대한민국 3.95% 12월 24,045 30,370 30,370 신기술사업투자조합 KAI 소부장 신기술투자조합 1호 대한민국 28.57% 12월 300,000 296,777 296,777 신기술사업투자조합 KAI 넥스트 세미콘 대한민국 2.98% 12월 67,000 65,727 65,727 신기술사업투자조합 코리아에셋EH헬스케어투자조합1호 대한민국 0.16% 12월 5,000 4,933 4,933 신기술사업투자조합 KAI-헬스케어투자조합2호 대한민국 0.10% 12월 2,000 1,969 1,969 신기술사업투자조합 코리아 EV소부장 신기술조합 1호 대한민국 0.44% 12월 7,000 6,905 6,905 신기술사업투자조합 호라이즌플로우카이 벤처펀드 대한민국 0.21% 12월 10,000 13,112 13,112 신기술사업투자조합 KAI P로보틱스 신기술투자조합 1호 대한민국 3.67% 12월 102,960 101,546 101,546 신기술사업투자조합 카이 발리언트 조선 신기술조합 1호 대한민국 0.24% 12월 2,651 2,577 2,577 신기술사업투자조합 KAI-타이온유니콘조합7호 대한민국 0.31% 12월 1,000 989 989 신기술사업투자조합 키카이 바이오 신기술조합 1호 대한민국 0.05% 12월 1,000 994 994 신기술사업투자조합 카이 플랫폼바이오 신기술사업투자조합 대한민국 0.10% 12월 10,000 9,915 9,915 신기술사업투자조합 카이포트리스 코스메틱 신기술조합 1호 대한민국 0.02% 12월 1,000 993 993 신기술사업투자조합 KAI 헤일로 스마트 신기술투자조합 1호 대한민국 1.45% 12월 99,000 98,412 98,412 신기술사업투자조합 코리아에셋-스퀘어 신기술투자조합1호 대한민국 1.92% 12월 40,000 39,773 39,773 신기술사업투자조합 카이(KAI) 지역혁신 스케일업 투자조합 대한민국 4.48% 12월 150,000 143,491 143,491 벤처투자조합 와이지로보틱스신기술투자조합 대한민국 26.50% 12월 300,000 297,570 297,570 신기술사업투자조합 SKY-KAI PRE-IPO 신기술투자조합 대한민국 2.65% 12월 42,000 41,890 41,890 신기술사업투자조합 스퀘어벤처스Pre-IPO투자조합KAI제3호 대한민국 0.41% 12월 5,000 4,963 4,963 신기술사업투자조합 코리아앤제이투자조합 대한민국 0.30% 12월 15,000 14,961 14,961 신기술사업투자조합 라이노스-KAI 핀테크 신기술투자조합 대한민국 0.97% 12월 10,000 9,988 9,988 신기술사업투자조합 합 계 22,511,797 19,187,371 19,190,539 (*1) 결산월은 12월 및 3월이며, 2025년 9월 30일자 가결산 재무제표상 순자산가액에 지분율을 적용하여 산출하였습니다. (*2) 회사의 관계기업에 대한 지분율은 20%에 미달하나, 업무집행조합원이므로 유의적인 영향력이 있는 것으로 판단하여 관계기업으로 분류하였습니다. (단위 : 천원) 회사명 소재국 지분율(%) 결산월 취득원가 순자산가액(*1) 장부금액 주요사업내용 KAI-KSM 크라우드 시딩 펀드 대한민국 2.50% 12월 88,325 42,546 42,546 신기술사업투자조합 KAI-KVIC 가상증강현실투자조합 대한민국 15.00% 12월 3,000,000 3,307,737 3,307,737 벤처투자조합 KAI OTC 펀드 6호 대한민국 0.09% 3월 1,000 30 30 신기술사업투자조합 KAI-열림 아이오티 펀드 대한민국 0.30% 12월 30,000 (2,116) - 신기술사업투자조합 KAI-열림 에이아이 펀드 대한민국 0.32% 12월 10,000 105 105 신기술사업투자조합 KAI-DI F 펀드 대한민국 2.13% 12월 50,000 33 33 신기술사업투자조합 KAI-레인보우 세컨더리 대한민국 1.68% 12월 6,536 276 276 신기술사업투자조합 KAI-DIP펀드 1호 대한민국 5.26% 12월 40,000 38,894 38,894 신기술사업투자조합 SV-KAI 코에볼루션 1호 대한민국 3.23% 12월 50,000 47,427 47,427 신기술사업투자조합 KAI-열림 에이아이펀드 제2호 대한민국 0.24% 12월 10,000 (283) - 신기술사업투자조합 위드윈-KAI 글로벌 조합 1호 대한민국 0.42% 12월 10,000 272 272 신기술사업투자조합 KAI-타이온 유니콘펀드 1호 대한민국 0.58% 12월 5,000 4,814 4,814 신기술사업투자조합 KAI-KVIC 스마트공장투자조합 대한민국 10.00% 12월 2,595,000 3,092,838 3,092,838 신기술사업투자조합 호라이즌-코리아에셋 신기술투자조합 1호 대한민국 0.07% 12월 768 778 778 신기술사업투자조합 KAI-MD유니콘펀드2호 대한민국 0.64% 12월 10,000 9,330 9,330 신기술사업투자조합 KAI-DI 히든태그 조합 대한민국 0.40% 12월 10,000 9,326 9,326 신기술사업투자조합 KAI 코스메틱 조합1호 대한민국 0.56% 12월 4,852 4,608 4,608 신기술사업투자조합 KAI-오퍼스원 세컨더리 대한민국 5.00% 12월 - 8,104 8,104 신기술사업투자조합 KAI-타이온유니콘조합2호 대한민국 0.10% 12월 1,000 901 901 신기술사업투자조합 KAI-열림 미디어커머스 대한민국 3.52% 12월 38,000 35,377 35,377 신기술사업투자조합 KAI-마켓메이커 1호 대한민국 2.44% 12월 16,250 74,767 74,767 신기술사업투자조합 KAI-오퍼스원 소부장펀드 대한민국 4.67% 12월 35,000 38,185 38,185 신기술사업투자조합 KAI-타이온유니콘조합 4호 대한민국 0.10% 12월 1,000 933 933 신기술사업투자조합 KAI-포라인유니콘조합 1호 대한민국 0.22% 12월 2,079 1,893 1,893 신기술사업투자조합 KAI-포라인유니콘조합 2호 대한민국 1.59% 12월 5,000 4,173 4,173 신기술사업투자조합 DB-KAI신기술투자조합 1호 대한민국 0.65% 12월 10,740 9,873 9,873 신기술사업투자조합 DB-KAI신기술투자조합 2호 대한민국 0.74% 12월 3,165 4,790 4,790 신기술사업투자조합 와이즈-코리아에셋 신기술사업투자조합제1호 대한민국 0.32% 12월 10,000 6,162 6,162 신기술사업투자조합 피씨씨-KAI세컨더리1호 신기술투자조합 대한민국 9.56% 12월 223,061 77,093 77,093 신기술사업투자조합 KAI-AH 미디어커머스1호 대한민국 1.23% 12월 14,102 9,884 9,884 신기술사업투자조합 KAI-AH세컨더리1호 대한민국 2.60% 12월 6,501 386 386 신기술사업투자조합 퓨처코리아 신기술투자조합 대한민국 0.07% 12월 1,000 932 932 신기술사업투자조합 코리아에셋-벤처빌더스 신기술투자조합 대한민국 1.85% 12월 20,000 (37) - 신기술사업투자조합 KAI-오퍼스원 ESG조합1호 대한민국 1.89% 12월 20,000 18,897 18,897 신기술사업투자조합 KAI-다름5G소부장 대한민국 1.22% 12월 40,000 37,628 37,628 신기술사업투자조합 KAI-APC 아세안플랫폼 1호 대한민국 0.75% 12월 8,000 7,434 7,434 신기술사업투자조합 KAI-AH 미디어커머스 2호 대한민국 2.73% 12월 30,000 28,064 28,064 신기술사업투자조합 와이즈 바이오 유니콘 투자조합 대한민국 0.51% 12월 26,000 24,033 24,033 벤처투자조합 KAI-리딩 디지털헬스케어 1호 대한민국 3.50% 12월 120,000 6,798 6,798 신기술사업투자조합 케이에이아이-오퍼스원 디지털헬스케어 1호 대한민국 4.19% 12월 42,000 2,901 2,901 신기술사업투자조합 코리아에셋-제이든 영 신기술투자조합 1호 대한민국 0.97% 12월 9,917 11 11 신기술사업투자조합 KAI-마인비 PG투자조합 대한민국 0.59% 12월 10,000 14,286 14,286 신기술사업투자조합 KAI-IBF벤처투자조합2호 대한민국 0.27% 12월 5,000 4,620 4,620 신기술사업투자조합 KAI-MNM신기술투자조합1호 대한민국 1.40% 12월 50,000 46,729 46,729 신기술사업투자조합 KAICI 신기술사업투자조합 제1호 대한민국 0.48% 12월 50,000 46,162 46,162 신기술사업투자조합 KAI-비스타 세컨더리 1호 대한민국 0.67% 12월 10,000 9,358 9,358 신기술사업투자조합 KAI-코어트렌드 신기술 투자조합 제1호 대한민국 0.69% 12월 30,000 27,977 27,977 신기술사업투자조합 KAI-GCI 소부장 1호 대한민국 2.83% 12월 80,000 74,690 74,690 신기술사업투자조합 KAI-베리타스벤처투자조합1호 대한민국 0.11% 12월 5,000 4,023 4,023 신기술사업투자조합 KAI-MNMHD바이오투자조합1호 대한민국 2.27% 12월 100,000 29,115 29,115 신기술사업투자조합 이지스-KAI-라이노스 프롭테크 신기술조합 대한민국 2.14% 12월 70,000 65,135 65,135 신기술사업투자조합 KAI-유니콘조합4호 대한민국 0.26% 12월 4,000 3,750 3,750 신기술사업투자조합 레에드 코리아 바이오 신기술투자조합1호 대한민국 0.27% 12월 5,000 4,672 4,672 신기술사업투자조합 KAI-라이프 바이오틱스투자조합1호 대한민국 0.15% 12월 5,000 4,647 4,647 신기술사업투자조합 KAI-리딩 RPA조합 대한민국 3.21% 12월 70,000 65,397 65,397 신기술사업투자조합 요즈마 KAI 뉴그로쓰조합1호 대한민국 0.31% 12월 10,000 9,144 9,144 신기술사업투자조합 카이케이빅(KAI-KVIC) 점프업투자조합 대한민국 20.00% 12월 8,000,000 6,324,037 6,324,037 벤처투자조합 인피니툼-KAI 라이프스타일 1호 대한민국 1.77% 12월 47,000 44,731 44,731 신기술사업투자조합 요즈마KAI글로벌AI신기술투자조합 대한민국 0.20% 12월 10,000 8,949 8,949 신기술사업투자조합 KAI-더스퀘어신기술투자조합1호 대한민국 0.24% 12월 782 257 257 신기술사업투자조합 코리아에셋-MNM 신기술투자조합 2호 대한민국 1.85% 12월 50,000 1,541 1,541 신기술사업투자조합 요즈마KAI뉴그로쓰조합2호 대한민국 0.14% 12월 10,000 9,058 9,058 신기술사업투자조합 아우름-코리아 글로벌 바이오 헬스케어 신기술투자조합 1호 대한민국 0.20% 12월 10,000 9,175 9,175 신기술사업투자조합 라이노스-KAI 프론티어 신기술조합 1호 대한민국 4.83% 12월 49,700 54,942 54,942 신기술사업투자조합 KAI-신기술투자조합1호 대한민국 0.22% 12월 5,000 4,676 4,676 신기술사업투자조합 카이(KAI)-더스퀘어 신기술투자조합1호 대한민국 0.94% 12월 20,000 18,763 18,763 신기술사업투자조합 요즈마KAI뉴그로쓰조합3호 대한민국 2.58% 12월 90,000 81,692 81,692 신기술사업투자조합 KAI-타이온유니콘조합6호 대한민국 1.23% 12월 9,000 270 270 신기술사업투자조합 앤에이-코리아 바이오 신기술투자조합 1호 대한민국 0.50% 12월 5,000 21 21 신기술사업투자조합 타임-KAI 제1호 신기술투자조합 대한민국 1.27% 12월 - 24,769 24,769 신기술사업투자조합 KAI-APC 아세안플랫폼 2호 대한민국 2.32% 12월 23,000 22,094 22,094 신기술사업투자조합 KAI-KNT글로벌바이오스타투자조합제1호 대한민국 1.00% 12월 5,000 4,596 4,596 신기술사업투자조합 KAI-베리타스벤처투자조합2호 대한민국 0.47% 12월 10,000 9,372 9,372 신기술사업투자조합 KAI-METIS 모빌리티 신기술조합 1호 대한민국 0.81% 12월 50,000 46,794 46,794 신기술사업투자조합 KAI히스토리2022-1디지털콘텐츠투자조합 대한민국 0.88% 12월 10,000 9,379 9,379 신기술사업투자조합 KAI히스토리2021-1메타버스투자조합 대한민국 0.13% 12월 10,000 9,414 9,414 신기술사업투자조합 KAI-라이노스 모빌리티 1호 대한민국 4.96% 12월 57,000 53,717 53,717 신기술사업투자조합 KAI-라이즈투자조합1호 대한민국 2.56% 12월 50,000 46,919 46,919 신기술사업투자조합 앤에이 코리아 세컨더리 투자조합 3호 대한민국 0.25% 12월 1,266 437 437 신기술사업투자조합 KAI-밸류업 1호 대한민국 12.20% 12월 100,000 96,250 96,250 신기술사업투자조합 KAI히스토리2022-1NFT투자조합 대한민국 1.66% 12월 54,000 14,984 14,984 신기술사업투자조합 블리츠-KAI 투자조합1호 대한민국 0.22% 12월 5,000 4,722 4,722 신기술사업투자조합 KAI-갤럭시 유니콘 1호 대한민국 7.14% 12월 295,000 277,128 277,128 신기술사업투자조합 앤에이 코리아 트랜스 투자조합 4호 대한민국 2.38% 12월 5,000 1,680 1,680 신기술사업투자조합 앤에이 코리아 시서스 투자조합 5호 대한민국 0.88% 12월 10,000 1,566 1,566 신기술사업투자조합 앤코리아 블라인드 투자조합 1호 대한민국 0.50% 12월 10,000 97 97 신기술사업투자조합 DSNP-KAI 1호 대한민국 2.98% 12월 97,000 91,200 91,200 신기술사업투자조합 KAI-V1 1호 대한민국 2.57% 12월 95,000 89,283 89,283 신기술사업투자조합 이지스-KAI ESG 신기술조합 1호 대한민국 2.08% 12월 35,000 32,941 32,941 신기술사업투자조합 KAI히스토리2022-2디지털콘텐츠투자조합 대한민국 1.56% 12월 50,000 47,211 47,211 신기술사업투자조합 KAI-유온 신기술조합 1호 대한민국 2.31% 12월 40,000 38,284 38,284 신기술사업투자조합 LWP-KAI AI Tech 신기술투자조합 1호 대한민국 2.46% 12월 99,000 93,317 93,317 신기술사업투자조합 요즈마KAI뉴그로쓰조합4호 대한민국 0.19% 12월 10,000 9,144 9,144 신기술사업투자조합 KAI-MNM신기술투자조합2호 대한민국 0.59% 12월 10,000 9,462 9,462 신기술사업투자조합 릴슨-KAI 실버케어 1호 대한민국 0.88% 12월 50,000 47,229 47,229 신기술사업투자조합 요즈마 KAI 뉴그로쓰조합 5호 대한민국 1.09% 12월 10,000 9,204 9,204 신기술사업투자조합 요즈마 KAI 뉴그로쓰조합 6호 대한민국 0.26% 12월 10,000 9,388 9,388 신기술사업투자조합 MS-KAI 제1호 신기술투자조합 대한민국 1.61% 12월 99,000 99,398 99,398 신기술사업투자조합 KAI AI Tech 1호 대한민국 2.47% 12월 16,000 15,714 15,714 신기술사업투자조합 KAI-SNB제1호 신기술사업투자조합 대한민국 1.37% 12월 10,000 9,441 9,441 신기술사업투자조합 MS-KAI 제1호 컨텐츠투자조합 대한민국 1.28% 12월 95,000 84,208 84,208 신기술사업투자조합 KAI-리프콘 모빌리티 1호 대한민국 5.33% 12월 114,000 108,323 108,323 신기술사업투자조합 KAI NK투자조합1호 대한민국 1.22% 12월 50,000 (312) - 신기술사업투자조합 KAI 소프트웨어 신기술투자조합 1호 대한민국 0.48% 12월 10,000 9,671 9,671 신기술사업투자조합 KAI-오퍼스원 소부장펀드 2호 대한민국 14.69% 12월 92,400 86,823 86,823 신기술사업투자조합 KAI IT 신기술투자조합 1호 대한민국 4.46% 12월 95,000 91,279 91,279 신기술사업투자조합 KAI-코메스 컨텐츠 조합 1호 대한민국 1.59% 12월 25,000 24,450 24,450 신기술사업투자조합 아우름-코리아 글로벌 바이오 헬스케어 신기술투자조합 2호 대한민국 2.01% 12월 100,000 95,243 95,243 신기술사업투자조합 KAI-코메스 ESG조합 1호 대한민국 3.08% 12월 35,000 35,491 35,491 신기술사업투자조합 KAI-MZ 신기술투자조합 인슈어테크 1호 대한민국 11.98% 12월 2,000,000 800,304 800,304 신기술사업투자조합 KAI-MTI신기술투자조합1호 대한민국 0.67% 12월 10,000 9,592 9,592 신기술사업투자조합 KAI-V1 메자닌 제1호 신기술투자조합 대한민국 0.16% 12월 - - - 신기술사업투자조합 KAI-신기술투자조합2호 대한민국 1.51% 12월 80,000 80,667 80,667 신기술사업투자조합 세아-KAI ESG 신기술투자조합 1호 대한민국 7.44% 12월 234,886 244,804 244,804 신기술사업투자조합 KAI-MTI신기술투자조합 2호 대한민국 0.42% 12월 5,000 134 134 신기술사업투자조합 KAI-구름신기술투자조합1호 대한민국 2.13% 12월 10,000 9,590 9,590 신기술사업투자조합 KAI-SKY ESG 신기술투자조합 1호 대한민국 1.89% 12월 30,000 29,125 29,125 신기술사업투자조합 KAI 모빌리티테크 신기술조합 1호 대한민국 2.78% 12월 15,000 14,671 14,671 신기술사업투자조합 KAI-리프콘 펫테크 조합 1호 대한민국 1.83% 12월 20,000 19,231 19,231 신기술사업투자조합 KAI-밸류 신기술투자조합 1호 대한민국 3.53% 12월 37,000 36,185 36,185 신기술사업투자조합 MS-KAI 제2호 신기술투자조합 대한민국 0.86% 12월 99,000 91,774 91,774 신기술사업투자조합 KAI IT 신기술투자조합 2호 대한민국 5.10% 12월 99,000 95,670 95,670 신기술사업투자조합 KEY-KAI 신기술투자조합 1호 대한민국 0.24% 12월 10,000 9,664 9,664 신기술사업투자조합 요즈마KAI뉴그로쓰조합 7호 대한민국 0.06% 12월 1,000 947 947 신기술사업투자조합 KAI-유니콘조합5호 대한민국 0.29% 12월 50,000 49,969 49,969 신기술사업투자조합 KAI-신기술투자조합4호 대한민국 2.73% 12월 30,000 29,002 29,002 신기술사업투자조합 웰컴-KAI 모빌리티테크 신기술조합 1호 대한민국 7.36% 12월 246,000 238,095 238,095 신기술사업투자조합 KAI Electric 신기술투자조합 1호 대한민국 12.41% 12월 - 8,425 8,425 신기술사업투자조합 카이(KAI)-KGROWTH 탄소중립기술혁신투자조합 대한민국 6.00% 12월 1,200,000 1,111,922 1,111,922 신기술사업투자조합 패스웨이-KAI스페이스1호조합 대한민국 0.42% 12월 10,000 9,689 9,689 신기술사업투자조합 KAI-신기술투자조합 3호 대한민국 0.32% 12월 5,000 4,844 4,844 신기술사업투자조합 HI-KAI디지털애드 신기술투자조합1호 대한민국 2.17% 12월 13,000 12,598 12,598 신기술사업투자조합 코리아에셋-히스토리2023-1이차전지투자조합 대한민국 3.22% 12월 37,000 35,873 35,873 신기술사업투자조합 카이 발리언트 에스테틱 1호 신기술사업투자조합 대한민국 0.05% 12월 9,956 9,736 9,736 신기술사업투자조합 KAI Game Changer 신기술투자조합 1호 대한민국 4.46% 12월 28,000 27,543 27,543 신기술사업투자조합 KAI 후공정 Cap 조합 대한민국 0.93% 12월 10,000 9,840 9,840 신기술사업투자조합 KAI 로보틱스 신기술투자조합 1호 대한민국 1.23% 12월 20,000 19,695 19,695 신기술사업투자조합 KAI 아만타니 신기술투자조합 1호 대한민국 2.31% 12월 50,000 48,986 48,986 신기술사업투자조합 코리아에셋SNB차세대스마트팜투자조합 대한민국 0.83% 12월 5,000 4,904 4,904 신기술사업투자조합 KAI-흥국 AI 반도체 신기술투자조합 1호 대한민국 7.41% 12월 160,000 156,257 156,257 신기술사업투자조합 BNB-KAI 뷰티 신기술조합 1호 대한민국 1.95% 12월 50,000 49,084 49,084 신기술사업투자조합 KAI-아이피오 UX 신기술조합 1호 대한민국 1.20% 12월 9,000 8,813 8,813 신기술사업투자조합 KAI-헬스케어투자조합1호 대한민국 0.50% 12월 10,000 9,851 9,851 신기술사업투자조합 엠포드-KAI AI 반도체 신기술투자조합 1호 대한민국 2.75% 12월 30,000 29,307 29,307 신기술사업투자조합 카이-에이치 신기술투자조합 1호 대한민국 0.10% 12월 10,000 9,834 9,834 신기술사업투자조합 D-KAI 신기술조합 1호 대한민국 16.54% 12월 317,000 312,975 312,975 신기술사업투자조합 SKYWALK-KAI Titan 신기술투자조합 1호 대한민국 1.58% 12월 50,000 49,380 49,380 신기술사업투자조합 KAI-리프콘 디지털헬스케어 신기술투자조합 대한민국 3.58% 12월 39,000 38,454 38,454 신기술사업투자조합 KAI히스토리2024-1무비투자조합 대한민국 3.95% 12월 28,000 34,460 34,460 신기술사업투자조합 KAI 소부장 신기술투자조합 1호 대한민국 28.57% 12월 300,000 298,489 298,489 신기술사업투자조합 KAI 넥스트 세미콘 대한민국 2.98% 12월 67,000 66,416 66,416 신기술사업투자조합 코리아에셋EH헬스케어투자조합1호 대한민국 0.16% 12월 5,000 4,970 4,970 신기술사업투자조합 KAI-헬스케어투자조합2호 대한민국 0.10% 12월 2,000 1,989 1,989 신기술사업투자조합 코리아 EV소부장 신기술조합 1호 대한민국 0.44% 12월 7,000 6,974 6,974 신기술사업투자조합 호라이즌플로우카이 벤처펀드 대한민국 0.21% 12월 10,000 10,328 10,328 신기술사업투자조합 KAI P로보틱스 신기술투자조합 1호 대한민국 3.67% 12월 102,960 102,700 102,700 신기술사업투자조합 카이 발리언트 조선 신기술조합 1호 대한민국 0.24% 12월 5,000 4,991 4,991 신기술사업투자조합 KAI-타이온유니콘조합7호 대한민국 0.31% 12월 1,000 999 999 신기술사업투자조합 키카이 바이오 신기술조합 1호 대한민국 0.05% 12월 1,000 999 999 신기술사업투자조합 합 계 22,926,246 19,944,673 19,947,421 (*1) 결산월은 12월 및 3월이며, 2025년 3월 31일자 가결산 재무제표상 순자산가액에 지분율을 적용하여 산출하였습니다. (*2) 회사의 관계기업에 대한 지분율은 20%에 미달하나, 업무집행조합원이므로 유의적인 영향력이 있는 것으로 판단하여 관계기업으로 분류하였습니다. (2) 당반기말과 전기말 현재 관계기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 회사명 총자산 총부채 총자본 영업수익 당기순손익 총포괄손익 KAI-KSM 크라우드 시딩 펀드 1,683,472 111,675 1,571,797 113 (130,067) (130,067) KAI-KVIC 가상증강현실투자조합 23,254,149 1,426,858 21,827,291 64 (224,285) (224,285) KAI-OTC 펀드6호 33,745 4,873 28,872 93 (4,581) (4,581) KAI-열림 아이오티 펀드 14,928 727,250 (712,322) 6 6 6 KAI-열림 에이아이 펀드 33,107 257 32,850 89 89 89 KAI-DI F 펀드 13,673 - 13,673 30,078 12,134 12,134 KAI-레인보우 세컨더리 26,774 1,218 25,556 9,077 9,077 9,077 KAI-DIP 펀드 1호 738,510 990 737,520 7,153 (1,457) (1,457) SV-KAI 코에볼루션 1호 1,470,347 990 1,469,357 113 (877) (877) KAI-열림 에이아이펀드 제2호 7,110 124,500 (117,390) 19 19 19 위드윈-KAI 글로벌 조합 1호 65,052 - 65,052 339 339 339 KAI-타이온 유니콘펀드 1호 852,224 29,230 822,994 22 (9,862) (9,862) KAI-KVIC 스마트공장투자조합 (*2) 24,994,052 317,985 24,676,067 2,122,133 (595,777) (595,777) 호라이즌-코리아에셋 신기술투자조합 1호 1,062,697 - 1,062,697 104 (1,546) (1,546) KAI-MD 유니콘펀드 2호 1,511,918 47,100 1,464,818 62 62 62 KAI-DI 히든태그 조합 2,303,545 990 2,302,555 21 (969) (969) KAI-오퍼스원 세컨더리 163,775 - 163,775 1,693 1,693 1,693 KAI-타이온 유니콘조합 2호 1,001,606 63,260 938,346 2 (7,910) (7,910) KAI-열림 미디어커머스 1,005,475 990 1,004,485 32 (958) (958) KAI 마켓메이커 1호 (*2) 1,068,931 990 1,067,941 11,440 (297,488) (297,488) KAI-오퍼스원 소부장펀드 806,917 990 805,927 478 (11,241) (11,241) KAI-타이온유니콘조합 4호 960,910 26,060 934,850 4 (1,426) (1,426) KAI-포라인유니콘조합 1호 874,506 28,306 846,200 2 (5,812) (5,812) KAI-포라인유니콘조합 2호 284,081 26,854 257,227 6 (5,679) (5,679) DB-KAI신기술투자조합 1호 1,519,940 - 1,519,940 105 (10,389) (10,389) DB-KAI신기술투자조합 2호 638,260 - 638,260 57 (8,112) (8,112) 와이즈-코리아에셋 신기사조합 1호 1,708,629 - 1,708,629 28 (215,242) (215,242) 피씨씨-KAI 세컨더리 1호 신기술투자조합 875,992 1,980 874,012 110,734 67,624 67,624 KAI-AH 세컨더리 1호 14,920 1,320 13,600 83 (1,241) (1,241) 퓨처-코리아 신기술투자조합 1,336,062 31,618 1,304,444 - (990) (990) 코리아에셋-벤처빌더스 신기술투자조합 2,612 6,302 (3,690) 3 (1,686) (1,686) KAI-오퍼스원 ESG 조합 1호 1,001,549 990 1,000,559 11 (979) (979) KAI-다름 5G 소부장 3,095,074 990 3,094,084 239 (839) (839) KAI-APC 아세안플랫폼 1호 990,731 1,320 989,411 316 (4,882) (4,882) KAI-AH 미디어커머스 2호 1,029,354 990 1,028,364 333 (657) (657) 와이즈바이오유니콘투자조합 4,621,217 - 4,621,217 65 (48,489) (48,489) KAI-리딩 디지털헬스케어 1호 192,807 990 191,817 85 (2,200) (2,200) 케이에이아이-오퍼스원 디지털헬스케어 1호 68,304 990 67,314 95 (1,900) (1,900) 코리아에셋-제이든 영 신기술투자조합 1호 1,114 - 1,114 7 7 7 KAI-마인비 PG 투자조합 2,408,944 - 2,408,944 17 (19,607) (19,607) KAI-IBF투자조합 2호 1,700,006 12,598 1,687,408 12 (21,820) (21,820) KAICI 신기술사업투자조합 제1호 10,005,648 420,000 9,585,648 4 (108,364) (108,364) KAI-비스타 세컨더리 1호 (*2) 812,761 990 811,771 66,767 (441,885) (441,885) KAI-코어트렌드 신기술 투자조합 제1호 4,039,497 990 4,038,507 243 (18,194) (18,194) KAI-GCI 소부장 1호 2,642,333 990 2,641,343 186 (804) (804) KAI-베리타스투자조합 1호 3,590,858 6,789 3,584,069 442 (44,260) (44,260) KAI-MNMHD바이오투자조합 1호 1,281,517 - 1,281,517 1,779 459 459 이지스-카이-라이노스 프롭테크 신기술 3,006,529 990 3,005,539 1,173 (32,556) (32,556) KAI-유니콘조합 4호 1,455,838 4,866 1,450,972 27 (6,783) (6,783) 레에드 코리아 바이오 신기술투자조합 1호 1,727,559 - 1,727,559 232 (1,088) (1,088) KAI-라이프바이오틱스투자조합 1호 3,082,616 16,812 3,065,804 550 (33,888) (33,888) KAI-리딩 RPA 조합 2,031,271 990 2,030,281 86 (6,369) (6,369) 요즈마KAI뉴그로쓰조합 1호 3,066,135 - 3,066,135 123,168 121,733 121,733 카이 케이빅(KAI-KVIC) 점프업투자조합 (*2) 28,218,916 499,760 27,719,156 1,100,683 (541,040) (541,040) 인피니툼-KAI 라이프스타일 1호 2,519,499 990 2,518,509 101 (3,546) (3,546) 요즈마KAI글로벌AI신기술투자조합 4,844,978 429,520 4,415,458 47 (76,889) (76,889) KAI-더스퀘어신기술투자조합 1호 136,959 59,475 77,484 70 (29,678) (29,678) 코리아에셋-엠앤엠 신기술투자조합 2호 83,616 - 83,616 439 109 109 요즈마KAI뉴그로쓰조합2호 6,334,840 29,497 6,305,343 4 (89,921) (89,921) 아우름-코리아 글로벌 바이오 헬스케어 신기술투자조합 1호 4,532,710 - 4,532,710 782 (63,994) (63,994) 라이노스-KAI 프론티어 신기술조합 1호 (*2) 306,196 1,320 304,876 182,945 167,082 167,082 KAI-신기술투자조합 1호 2,127,200 1,980 2,125,220 108 (25,908) (25,908) 카이(KAI)-더스퀘어 신기술투자조합 1호 1,996,879 - 1,996,879 7 (1,423) (1,423) 요즈마KAI뉴그로쓰조합 3호 3,166,507 - 3,166,507 90 (1,340) (1,340) KAI- 타이온유니콘조합6호 40,763 26,778 13,985 8 (8,001) (8,001) 앤에이-코리아 바이오 신기술투자조합 1호 3,041 - 3,041 20 (1,300) (1,300) 타임-KAI 제1호 신기술투자조합 (*2) 1,651,669 521 1,651,148 2,107,957 2,100,760 2,100,760 KAI-APC 아세안플랫폼 2호 947,589 1,320 946,269 80 (4,714) (4,714) KAI-KNT글로벌바이오스타투자조합 제1호 453,247 - 453,247 5 (6,342) (6,342) KAI-베리타스투자조합2호 2,008,217 16,287 1,991,930 65 (22,993) (22,993) KAI-METIS 모빌리티 신기술조합 1호 5,822,439 82,524 5,739,915 568 (62,592) (62,592) KAI히스토리2022-1디지털콘텐츠투자조합 1,061,852 13,751 1,048,101 65 (11,677) (11,677) KAI히스토리2021-1메타버스투자조합 7,007,816 - 7,007,816 103 (71,317) (71,317) KAI-라이노스 모빌리티 1호 1,073,279 990 1,072,289 1,037 (11,485) (11,485) KAI-라이즈투자조합 1호 1,816,218 1,980 1,814,238 142 (20,309) (20,309) 앤에이 코리아 세컨더리 투자조합 3호 211,558 - 211,558 37,716 36,066 36,066 KAI 밸류업 1호 787,285 990 786,295 89 (2,957) (2,957) 블리츠-KAI투자조합 1호 2,146,398 - 2,146,398 654 (25,545) (25,545) KAI-갤럭시 유니콘 1호 3,867,453 990 3,866,463 227 (13,323) (13,323) 앤에이 트랜스 투자조합 4호 64,907 - 64,907 145 (5,672) (5,672) 앤에이 코리아 시서스 투자조합5호 187,651 - 187,651 12,348 10,698 10,698 앤코리아 블라인드 투자조합 1호 15,956 - 15,956 89 (3,664) (3,664) DSNP-KAI 1호 3,045,144 990 3,044,154 433 (11,509) (11,509) 이지스-KAI ESG 신기술조합 1호 1,564,930 990 1,563,940 587 (17,249) (17,249) KAI히스토리2022-2디지털콘텐츠투자조합 3,012,717 22,191 2,990,526 69 (31,005) (31,005) KAI-유온 신기술조합 1호 1,648,112 990 1,647,122 570 (13,468) (13,468) LWP-KAI AI Tech 신기술투자조합 1호 3,769,424 990 3,768,434 390 (19,868) (19,868) 요즈마KAI뉴그로쓰조합4호 5,020,677 203,093 4,817,584 7 (83,698) (83,698) KAI-MNM신기술투자조합2호 1,599,916 8,175 1,591,741 69 (16,839) (16,839) 릴슨-KAI 실버케어 1호 5,284,819 57,530 5,227,289 909 (113,316) (113,316) 요즈마KAI뉴그로쓰조합5호 884,316 50,474 833,842 10 (12,956) (12,956) 요즈마KAI뉴그로쓰조합6호 3,840,177 213,037 3,627,140 23 (50,517) (50,517) MS-KAI 제1호 신기술투자조합 6,134,790 1,320 6,133,470 898 (31,206) (31,206) KAI AI Tech 1호 634,973 990 633,983 187 (2,428) (2,428) MS-KAI 제1호 컨텐츠투자조합 6,491,923 990 6,490,933 2,406 (72,837) (72,837) KAI-리프콘 모빌리티 1호 2,012,450 990 2,011,460 480 (21,969) (21,969) KAI NK투자조합1호 19,409 76,692 (57,283) 104 (31,740) (31,740) KAI 소프트웨어 신기술투자조합 1호 2,016,126 1,100 2,015,026 79 (6,260) (6,260) KAI-오퍼스원 소부장펀드 2호 578,792 1,100 577,692 819 (13,532) (13,532) KAI IT 신기술투자조합 1호 2,030,660 1,100 2,029,560 130 (17,001) (17,001) KAI-코메스 컨텐츠 조합 1호 1,527,734 1,100 1,526,634 134 (8,837) (8,837) 아우름-코리아 글로벌 바이오 헬스케어 신기술투자조합 2호 4,667,832 - 4,667,832 912 (65,744) (65,744) KAI-코메스 ESG 조합 1호 1,200,846 1,100 1,199,746 61,307 48,826 48,826 KAI-MZ 신기술조합 인슈어테크 1호 6,653,604 138,698 6,514,906 925 (167,633) (167,633) KAI-MTI신기술투자조합1호 1,422,695 - 1,422,695 105 (16,150) (16,150) KAI-신기술투자조합 2호 5,421,651 1,980 5,419,671 151,169 90,584 90,584 세아-KAI ESG 신기술투자조합 1호 3,249,885 1,100 3,248,785 322 (39,434) (39,434) KAI-MTI신기술투자조합2호 18,725 - 18,725 89 (12,957) (12,957) KAI-구름신기술투자조합1호 444,960 - 444,960 163 (5,763) (5,763) KAI-SKY ESG 신기술투자조합 1호 1,531,907 1,100 1,530,807 248 (12,810) (12,810) KAI 모빌리티테크 신기술조합 1호 525,569 1,100 524,469 138 (3,669) (3,669) KAI-리프콘 펫테크 조합 1호 1,037,389 1,100 1,036,289 205 (11,825) (11,825) KAI-밸류 신기술투자조합 1호 1,018,528 1,100 1,017,428 5,085 (6,513) (6,513) MS-KAI 제2호 신기술투자조합 10,551,998 148,482 10,403,516 1,513 (229,321) (229,321) KAI IT 신기술투자조합 2호 1,855,847 1,100 1,854,747 555 (19,998) (19,998) KEY-KAI 신기술투자조합 1호 4,063,036 - 4,063,036 223 (44,043) (44,043) 요즈마KAI뉴그로쓰조합 7호 1,532,435 - 1,532,435 110 (21,906) (21,906) KAI-유니콘조합5호 (*2) 97,144 - 97,144 42,300,222 42,288,908 42,288,908 KAI-신기술투자조합4호 1,051,358 2,947 1,048,411 299 (14,996) (14,996) 블루코너-KAI 모빌리티테크 신기술조합 1호(구.웰컴-KAI 모빌리티테크 신기술조합 1호) 3,208,013 1,100 3,206,913 95 (28,665) (28,665) 카이(KAI)-KGROWTH 탄소중립기술혁신투자조합 (*1) 22,140,116 210,887 21,929,229 4,187 (1,602,804) (1,602,804) 패스웨이-KAI스페이스1호조합 2,300,565 - 2,300,565 572 (24,707) (24,707) KAI-신기술투자조합 3호 1,483,952 2,754 1,481,198 185 (20,432) (20,432) HI-KAI 디지털애드 신기술투자조합 1호 575,734 1,100 574,634 291 (6,826) (6,826) 코리아에셋-히스토리2023-1이차전지투자조합 1,101,756 - 1,101,756 521 (13,227) (13,227) 카이 발리언트 에스테틱 1호 신기술사업투자조합 17,943,588 - 17,943,588 14 (194,868) (194,868) KAI Game Changer 신기술투자조합 1호 613,206 935 612,271 169 (5,489) (5,489) KAI 후공정 Cap 조합 1,045,111 935 1,044,176 230 (8,752) (8,752) KAI 로보틱스 신기술투자조합 1호 1,583,546 935 1,582,611 427 (12,691) (12,691) KAI 아만타니 신기술투자조합 1호 2,094,944 935 2,094,009 413 (22,181) (22,181) 코리아에셋SNB차세대스마트팜투자조합 581,433 - 581,433 111 (7,118) (7,118) KAI-흥국 AI 반도체 신기술투자조합 1호 2,088,274 935 2,087,339 466 (22,128) (22,128) BNB-KAI 뷰티 신기술조합 1호 2,487,978 935 2,487,043 551 (26,054) (26,054) KAI-아이피오 UX 신기술조합 1호 727,032 935 726,097 138 (8,317) (8,317) KAI-헬스케어투자조합1호 1,951,488 - 1,951,488 808 (18,767) (18,767) 엠포드-KAI AI 반도체 신기술투자조합 1호 1,054,174 935 1,053,239 291 (11,574) (11,574) 카이-에이치 신기술투자조합 1호 9,740,915 - 9,740,915 - (112,756) (112,756) D-KAI 신기술조합 1호 (*1) 8,582,549 26,808 8,555,741 1,364 (36,920) (36,920) SKYWALK-KAI Titan 신기술투자조합 1호 3,097,561 935 3,096,626 538 (24,162) (24,162) KAI-리프콘 디지털헬스케어 신기술투자조합 1,063,211 - 1,063,211 342 (11,523) (11,523) KAI히스토리2024-1무비투자조합 (*2) 767,936 - 767,936 4,895 (3,417) (3,417) KAI 소부장 신기술투자조합 1호 1,038,718 - 1,038,718 206 (5,993) (5,993) KAI 넥스트 세미콘 2,207,266 - 2,207,266 603 (23,114) (23,114) 코리아에셋EH헬스케어투자조합1호 3,097,970 - 3,097,970 496 (23,285) (23,285) KAI-헬스케어투자조합2호 1,985,975 - 1,985,975 411 (19,851) (19,851) 코리아 EV소부장 신기술조합 1호 1,585,270 - 1,585,270 283 (15,831) (15,831) 호라이즌플로우카이 벤처펀드 6,136,207 - 6,136,207 1,326,284 1,302,819 1,302,819 KAI P로보틱스 신기술투자조합 1호 2,764,470 - 2,764,470 2,113 (31,425) (31,425) 카이 발리언트 조선 신기술조합 1호 (*2) 1,090,143 - 1,090,143 291 (27,338) (27,338) KAI-타이온유니콘조합7호 318,480 - 318,480 56 (3,185) (3,185) 키카이 바이오 신기술조합 1호 1,814,173 - 1,814,173 187 (9,841) (9,841) 카이 플랫폼바이오 신기술사업투자조합 9,493,625 - 9,493,625 3,095 (81,375) (81,375) 카이포트리스 코스메틱 신기술조합 1호 5,312,919 - 5,312,919 622 (38,081) (38,081) KAI 헤일로 스마트 신기술투자조합 1호 6,769,525 - 6,769,525 945 (40,475) (40,475) 코리아에셋-스퀘어 신기술투자조합1호 2,068,170 - 2,068,170 242 (11,830) (11,830) 카이(KAI) 지역혁신 스케일업 투자조합 3,204,630 - 3,204,630 6,344 (145,370) (145,370) 와이지로보틱스신기술투자조합 1,122,830 - 1,122,830 535 (9,170) (9,170) SKY-KAI PRE-IPO 신기술투자조합 1,580,831 - 1,580,831 - (4,169) (4,169) 스퀘어벤처스Pre-IPO투자조합KAI제3호 1,200,954 - 1,200,954 - (9,046) (9,046) 코리아앤제이투자조합 4,986,849 - 4,986,849 - (13,151) (13,151) 라이노스-KAI 핀테크 신기술투자조합 1,028,757 - 1,028,757 - (1,243) (1,243) (*1) 당반기 중 추가출자로 자본금이 증가하였습니다.(*2) 당반기 중 출자원금 또는 이익분배로 총자본이 감소하였습니다. (단위 : 천원) 회사명 총자산 총부채 총자본 영업수익 당기순손익 총포괄손익 KAI-KSM 크라우드 시딩 펀드 1,813,539 111,675 1,701,864 1,924 (1,213,510) (1,213,510) KAI-KVIC 가상증강현실투자조합 23,264,686 1,213,108 22,051,578 6,062,287 4,805,904 4,805,904 KAI OTC 펀드 6호 38,326 4,873 33,453 497 (1,024,376) (1,024,376) KAI-열림 아이오티 펀드 14,922 727,250 (712,328) 30 (3,718,892) (3,718,892) KAI-열림 에이아이 펀드 33,019 257 32,762 412 (1,858,130) (1,858,130) KAI-DI F 펀드 1,538 - 1,538 25 (1,864,415) (1,864,415) KAI-레인보우 세컨더리 17,697 1,218 16,479 156 (1,017,639) (1,017,639) KAI-DIP펀드 1호 739,967 990 738,977 14,334 (2,845) (2,845) SV-KAI 코에볼루션 1호 1,471,224 990 1,470,234 231 (1,078) (1,078) KAI-열림 에이아이펀드 제2호 7,092 124,500 (117,408) 95 (2,461,582) (2,461,582) 위드윈-KAI 글로벌 조합 1호 64,712 - 64,712 673 (2,153,927) (2,153,927) KAI-타이온 유니콘펀드 1호 853,412 20,556 832,856 40 (18,254) (18,254) KAI-KVIC 스마트공장투자조합 31,874,826 946,449 30,928,377 10,552,453 8,586,959 8,586,959 호라이즌-코리아에셋 신기술투자조합 1호 1,064,243 - 1,064,243 493 (20,455) (20,455) KAI-MD유니콘펀드2호 1,511,855 47,100 1,464,755 125 (907) (907) KAI-DI 히든태그 조합 2,304,514 990 2,303,524 50 (1,930) (1,930) KAI 코스메틱 조합1호 837,926 8,535 829,391 44 (11,331) (11,331) KAI-오퍼스원 세컨더리 162,082 - 162,082 29,295 (86,633) (86,633) KAI-타이온유니콘조합2호 1,003,043 56,788 946,256 4 (22,531) (22,531) KAI-열림 미디어커머스 1,006,434 990 1,005,444 70 (1,910) (1,910) KAI-마켓메이커 1호 3,079,398 13,970 3,065,428 1,353,973 1,320,044 1,320,044 KAI-오퍼스원 소부장펀드 818,158 990 817,168 70,914 47,556 47,556 KAI-타이온유니콘조합 4호 962,336 26,060 936,276 4 (2,526) (2,526) KAI-포라인유니콘조합 1호 875,937 23,925 852,012 6 (15,931) (15,931) KAI-포라인유니콘조합 2호 285,505 22,600 262,905 13 (10,990) (10,990) DB-KAI신기술투자조합 1호 1,530,329 - 1,530,329 1,588 (24,497) (24,497) DB-KAI신기술투자조합 2호 646,372 - 646,372 298,801 281,332 281,332 와이즈-코리아에셋 신기술사업투자조합제1호 1,923,871 - 1,923,871 1,868,089 1,864,865 1,864,865 피씨씨-KAI세컨더리1호 신기술투자조합 808,368 1,980 806,388 953 (395,064) (395,064) KAI-AH 미디어커머스1호 804,086 990 803,096 602 (17,592) (17,592) KAI-AH세컨더리1호 16,160 1,320 14,840 11,997 (283,716) (283,716) 퓨처코리아 신기술투자조합 1,337,051 31,618 1,305,433 2 (2,529) (2,529) 코리아에셋-벤처빌더스 신기술투자조합 4,298 6,302 (2,004) 5 (2,284) (2,284) KAI-오퍼스원 ESG조합1호 1,002,528 990 1,001,538 30 (1,994) (1,994) KAI-다름5G소부장 3,095,914 990 3,094,924 5,862 (29,113) (29,113) KAI-APC 아세안플랫폼 1호 995,613 1,320 994,293 1,109 (15,450) (15,450) KAI-AH 미디어커머스 2호 1,030,011 990 1,029,021 912 (1,910) (1,910) 와이즈 바이오 유니콘 투자조합 4,669,706 - 4,669,706 266 (98,872) (98,872) KAI-리딩 디지털헬스케어 1호 195,007 990 194,017 205 (3,030,261) (3,030,261) 케이에이아이-오퍼스원 디지털헬스케어 1호 70,204 990 69,214 208 (872,319) (872,319) 코리아에셋-제이든 영 신기술투자조합 1호 1,107 - 1,107 30 (1,746) (1,746) KAI-마인비 PG투자조합 2,428,551 - 2,428,551 868,687 831,237 831,237 KAI-IBF벤처투자조합2호 1,711,207 1,980 1,709,227 (1,398) (38,006) (38,006) KAI-MNM신기술투자조합1호 3,327,092 - 3,327,092 351 (41,828) (41,828) KAICI 신기술사업투자조합 제1호 10,009,012 315,000 9,694,012 13 (215,872) (215,872) KAI-비스타 세컨더리 1호 1,404,646 990 1,403,656 434,108 123,108 123,108 KAI-코어트렌드 신기술 투자조합 제1호 4,057,691 990 4,056,701 683 (52,327) (52,327) KAI-GCI 소부장 1호 2,643,136 990 2,642,146 384 (23,505) (23,505) KAI-베리타스벤처투자조합1호 3,632,105 3,777 3,628,328 1,423 (82,921) (82,921) KAI-MNMHD바이오투자조합1호 1,281,059 - 1,281,059 2,909 (3,225,636) (3,225,636) 이지스-KAI-라이노스 프롭테크 신기술조합 3,039,085 990 3,038,095 4,323 (62,861) (62,861) KAI-유니콘조합4호 1,457,755 - 1,457,755 112 (22,079) (22,079) 레에드 코리아 바이오 신기술투자조합1호 1,728,646 - 1,728,646 470 (28,651) (28,651) KAI-라이프 바이오틱스투자조합1호 3,116,139 16,447 3,099,692 1,621 (65,985) (65,985) KAI-리딩 RPA조합 2,037,639 990 2,036,649 267 (31,269) (31,269) 요즈마 KAI 뉴그로쓰조합1호 2,944,402 - 2,944,402 34 (62,969) (62,969) 카이케이빅(KAI-KVIC) 점프업투자조합 31,786,771 166,587 31,620,184 1,248,903 (6,146,038) (6,146,038) 인피니툼-KAI 라이프스타일 1호 2,523,045 990 2,522,055 253 (28,122) (28,122) 요즈마KAI글로벌AI신기술투자조합 4,846,360 354,013 4,492,347 92 (151,586) (151,586) KAI-더스퀘어신기술투자조합1호 146,581 39,420 107,161 7,868 (601,828) (601,828) 코리아에셋-MNM 신기술투자조합 2호 83,508 - 83,508 873 (558) (558) 요즈마KAI뉴그로쓰조합2호 6,395,264 - 6,395,264 93 (177,439) (177,439) 아우름-코리아 글로벌 바이오 헬스케어 신기술투자조합 1호 4,596,704 - 4,596,704 2,761 (124,541) (124,541) 라이노스-KAI 프론티어 신기술조합 1호 1,139,414 1,320 1,138,094 108,014 76,425 76,425 KAI-신기술투자조합1호 2,153,108 1,980 2,151,128 642 (41,945) (41,945) 카이(KAI)-더스퀘어 신기술투자조합1호 1,998,301 - 1,998,301 279 (32,558) (32,558) 요즈마KAI뉴그로쓰조합3호 3,167,847 - 3,167,847 187 (76,900) (76,900) KAI-타이온유니콘조합6호 41,746 19,759 21,987 11 (676,066) (676,066) 앤에이-코리아 바이오 신기술투자조합 1호 4,341 - 4,341 53 (956,799) (956,799) 타임-KAI 제1호 신기술투자조합 1,972,906 26,749 1,946,157 1,017 (81,719) (81,719) KAI-APC 아세안플랫폼 2호 952,303 1,320 950,983 238 (18,882) (18,882) KAI-KNT글로벌바이오스타투자조합제1호 459,589 - 459,589 19 (11,289) (11,289) KAI-베리타스벤처투자조합2호 2,016,352 1,430 2,014,922 291 (43,915) (43,915) KAI-METIS 모빌리티 신기술조합 1호 5,822,861 20,354 5,802,507 1,539 (124,155) (124,155) KAI히스토리2022-1디지털콘텐츠투자조합 1,063,000 3,222 1,059,778 154 (23,111) (23,111) KAI히스토리2021-1메타버스투자조합 7,079,133 - 7,079,133 1,123 (140,894) (140,894) KAI-라이노스 모빌리티 1호 1,084,764 990 1,083,774 3,197 (21,739) (21,739) KAI-라이즈투자조합1호 1,839,985 5,439 1,834,546 480 (36,263) (36,263) 앤에이 코리아 세컨더리 투자조합 3호 175,493 - 175,493 21,605 (445,423) (445,423) KAI-밸류업 1호 790,241 990 789,251 226 (9,763) (9,763) KAI히스토리2022-1NFT투자조합 901,828 - 901,828 797 (433,825) (433,825) 블리츠-KAI 투자조합1호 2,173,266 1,324 2,171,942 1,314 (40,059) (40,059) KAI-갤럭시 유니콘 1호 3,880,775 990 3,879,785 1,329 (83,243) (83,243) 앤에이 코리아 트랜스 투자조합 4호 70,579 - 70,579 463 (1,315,245) (1,315,245) 앤에이 코리아 시서스 투자조합 5호 176,953 - 176,953 236 (905,731) (905,731) 앤코리아 블라인드 투자조합 1호 19,619 - 19,619 311 (1,918,872) (1,918,872) DSNP-KAI 1호 3,056,653 990 3,055,663 1,747 (65,223) (65,223) KAI-V1 1호 3,468,930 990 3,467,940 1,655 (74,109) (74,109) 이지스-KAI ESG 신기술조합 1호 1,582,179 990 1,581,189 2,540 (33,046) (33,046) KAI히스토리2022-2디지털콘텐츠투자조합 3,021,532 - 3,021,532 362 (60,611) (60,611) KAI-유온 신기술조합 1호 1,661,579 990 1,660,589 2,189 (25,745) (25,745) LWP-KAI AI Tech 신기술투자조합 1호 3,789,291 990 3,788,301 1,719 (80,421) (80,421) 요즈마KAI뉴그로쓰조합4호 5,023,754 122,472 4,901,282 17 (165,324) (165,324) KAI-MNM신기술투자조합2호 1,608,580 - 1,608,580 297 (32,423) (32,423) 릴슨-KAI 실버케어 1호 5,341,595 990 5,340,605 4,226 (110,764) (110,764) 요즈마 KAI 뉴그로쓰조합 5호 885,740 38,942 846,798 20 (24,305) (24,305) 요즈마 KAI 뉴그로쓰조합 6호 3,841,593 163,936 3,677,657 326 (1,919,874) (1,919,874) MS-KAI 제1호 신기술투자조합 6,165,996 1,320 6,164,676 (42,067) (106,042) (106,042) KAI AI Tech 1호 637,401 990 636,411 399 (4,817) (4,817) KAI-SNB제1호 신기술사업투자조합 712,075 22,880 689,195 114 (15,473) (15,473) MS-KAI 제1호 컨텐츠투자조합 6,564,759 990 6,563,769 8,918 (140,963) (140,963) KAI-리프콘 모빌리티 1호 2,034,419 990 2,033,429 2,102 (42,641) (42,641) KAI NK투자조합1호 20,405 45,947 (25,542) 448 (4,025,049) (4,025,049) KAI 소프트웨어 신기술투자조합 1호 2,022,386 1,100 2,021,286 260 (25,962) (25,962) KAI-오퍼스원 소부장펀드 2호 592,324 1,100 591,224 9,310 (21,425) (21,425) KAI IT 신기술투자조합 1호 2,047,661 1,100 2,046,561 570 (33,507) (33,507) KAI-코메스 컨텐츠 조합 1호 1,536,571 1,100 1,535,471 423 (17,439) (17,439) 아우름-코리아 글로벌 바이오 헬스케어 신기술투자조합 2호 4,733,577 - 4,733,577 23,747 (108,024) (108,024) KAI-코메스 ESG조합 1호 1,152,020 1,100 1,150,920 63,100 38,200 38,200 KAI-MZ 신기술투자조합 인슈어테크 1호 6,683,639 1,100 6,682,539 8,019 (9,655,436) (9,655,436) KAI-MTI신기술투자조합1호 1,438,844 - 1,438,844 474 (30,741) (30,741) KAI-V1 메자닌 제1호 신기술투자조합 1,380 1,100 280 206,290 174,973 174,973 KAI-신기술투자조합2호 5,331,067 1,980 5,329,087 152,185 50,046 50,046 세아-KAI ESG 신기술투자조합 1호 3,289,318 1,100 3,288,218 289,562 210,146 210,146 KAI-MTI신기술투자조합 2호 31,682 - 31,682 386 (1,124,418) (1,124,418) KAI-구름신기술투자조합1호 450,723 - 450,723 387 (10,222) (10,222) KAI-SKY ESG 신기술투자조합 1호 1,544,717 1,100 1,543,617 1,378 (24,668) (24,668) KAI 모빌리티테크 신기술조합 1호 529,238 1,100 528,138 321 (7,278) (7,278) KAI-리프콘 펫테크 조합 1호 1,049,214 1,100 1,048,114 563 (23,429) (23,429) KAI-밸류 신기술투자조합 1호 1,025,041 1,100 1,023,941 10,233 (12,899) (12,899) MS-KAI 제2호 신기술투자조합 10,633,937 1,100 10,632,837 5,152 (226,291) (226,291) KAI IT 신기술투자조합 2호 1,875,846 1,100 1,874,746 2,367 (38,604) (38,604) KEY-KAI 신기술투자조합 1호 4,107,080 - 4,107,080 1,323 (85,152) (85,152) 요즈마KAI뉴그로쓰조합 7호 1,554,341 - 1,554,341 238 (42,243) (42,243) KAI-유니콘조합5호 17,089,296 - 17,089,296 571,101 552,788 552,788 KAI-신기술투자조합4호 1,066,354 2,947 1,063,407 741 (20,247) (20,247) 웰컴-KAI 모빌리티테크 신기술조합 1호 3,236,678 1,100 3,235,578 633 (68,352) (68,352) KAI Electric 신기술투자조합 1호 69,095 1,206 67,889 15,757,667 12,662,597 12,662,597 카이(KAI)-KGROWTH 탄소중립기술혁신투자조합 18,782,033 250,000 18,532,033 72,500 (933,196) (933,196) 패스웨이-KAI스페이스1호조합 2,325,272 - 2,325,272 1,492 (48,613) (48,613) KAI-신기술투자조합 3호 1,504,384 2,753 1,501,631 604 (29,744) (29,744) HI-KAI디지털애드 신기술투자조합1호 582,559 1,100 581,459 684 (13,497) (13,497) 코리아에셋-히스토리2023-1이차전지투자조합 1,114,983 - 1,114,983 1,255 (24,924) (24,924) 카이 발리언트 에스테틱 1호 신기술사업투자조합 18,138,456 - 18,138,456 89,443 (298,565) (298,565) KAI Game Changer 신기술투자조합 1호 618,695 935 617,760 448 (9,933) (9,933) KAI 후공정 Cap 조합 1,053,863 935 1,052,928 529 (16,456) (16,456) KAI 로보틱스 신기술투자조합 1호 1,596,238 935 1,595,303 1,004 (24,298) (24,298) KAI 아만타니 신기술투자조합 1호 2,117,124 935 2,116,189 1,035 (43,219) (43,219) 코리아에셋SNB차세대스마트팜투자조합 588,551 - 588,551 333 (11,448) (11,448) KAI-흥국 AI 반도체 신기술투자조합 1호 2,110,402 935 2,109,467 1,202 (50,533) (50,533) BNB-KAI 뷰티 신기술조합 1호 2,514,032 935 2,513,097 1,164 (46,903) (46,903) KAI-아이피오 UX 신기술조합 1호 735,349 935 734,414 360 (15,586) (15,586) KAI-헬스케어투자조합1호 1,970,255 - 1,970,255 1,178 (29,745) (29,745) 엠포드-KAI AI 반도체 신기술투자조합 1호 1,065,748 935 1,064,813 540 (25,186) (25,186) 카이-에이치 신기술투자조합 1호 9,853,671 - 9,853,671 7,020 (166,329) (166,329) D-KAI 신기술조합 1호 1,917,782 25,121 1,892,661 820 (24,339) (24,339) SKYWALK-KAI Titan 신기술투자조합 1호 3,121,722 935 3,120,787 815 (39,213) (39,213) KAI-리프콘 디지털헬스케어 신기술투자조합 1,074,734 - 1,074,734 502 (15,265) (15,265) KAI히스토리2024-1무비투자조합 871,353 - 871,353 171,698 163,353 163,353 KAI 소부장 신기술투자조합 1호 1,044,712 - 1,044,712 177 (5,288) (5,288) KAI 넥스트 세미콘 2,230,381 - 2,230,381 502 (19,620) (19,620) 코리아에셋EH헬스케어투자조합1호 3,121,255 - 3,121,255 269 (18,745) (18,745) KAI-헬스케어투자조합2호 2,005,825 - 2,005,825 177 (11,175) (11,175) 코리아 EV소부장 신기술조합 1호 1,601,100 - 1,601,100 - (5,900) (5,900) 호라이즌플로우카이 벤처펀드 4,833,388 - 4,833,388 161,978 153,388 153,388 KAI P로보틱스 신기술투자조합 1호 2,802,960 7,065 2,795,895 - (7,065) (7,065) 카이 발리언트 조선 신기술조합 1호 2,111,060 - 2,111,060 - (3,940) (3,940) KAI-타이온유니콘조합7호 321,665 - 321,665 - (335) (335) 키카이 바이오 신기술조합 1호 1,824,014 - 1,824,014 - (986) (986) (3) 당반기와 전반기 중 관계기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 회사명 기초 취득 처분 배당 지분법손익 기말 KAI-KSM 크라우드 시딩 펀드 42,546 - - - (3,251) 39,295 KAI-KVIC 가상증강현실투자조합 3,307,737 - - - (33,643) 3,274,094 KAI-OTC 펀드6호 30 - - - (4) 26 KAI-열림 아이오티 펀드 - - - - - - KAI-열림 에이아이 펀드 105 - - - - 105 KAI-DI F 펀드 33 - - - 258 291 KAI-레인보우 세컨더리 276 - - - 152 428 KAI-DIP 펀드 1호 38,894 - - - (77) 38,817 SV-KAI 코에볼루션 1호 47,427 - - - (28) 47,399 KAI-열림 에이아이펀드 제2호 - - - - - - 위드윈-KAI 글로벌 조합 1호 272 - - - 1 273 KAI-타이온 유니콘펀드 1호 4,814 - - - (57) 4,757 KAI-KVIC 스마트공장투자조합 3,092,838 - - (565,653) (59,578) 2,467,607 호라이즌-코리아에셋 신기술투자조합 1호 778 - - - (1) 777 KAI-MD 유니콘펀드 2호 9,330 - - - - 9,330 KAI-DI 히든태그 조합 9,326 - - - (4) 9,322 KAI 코스메틱 조합 1호 4,608 - (4,602) - (6) - KAI-오퍼스원 세컨더리 8,104 - - - 85 8,189 KAI-타이온 유니콘조합 2호 901 - - - (7) 894 KAI-열림 미디어커머스 35,377 - - - (34) 35,343 KAI 마켓메이커 1호 74,767 - - (41,463) (7,257) 26,047 KAI-오퍼스원 소부장펀드 38,185 - - - (525) 37,660 KAI-타이온유니콘조합 4호 933 - - - (2) 931 KAI-포라인유니콘조합 1호 1,893 - - - (13) 1,880 KAI-포라인유니콘조합 2호 4,173 - - - (90) 4,083 DB-KAI신기술투자조합 1호 9,873 - - - (67) 9,806 DB-KAI신기술투자조합 2호 4,790 - - - (60) 4,730 와이즈-코리아에셋 신기사조합 1호 6,162 - - - (689) 5,473 피씨씨-KAI 세컨더리 1호 신기술투자조합 77,093 - - - 6,465 83,558 KAI-AH 미디어커머스 1호 9,884 - (9,823) - (61) - KAI-AH 세컨더리 1호 386 - - - (32) 354 퓨처-코리아 신기술투자조합 932 - - - (1) 931 코리아에셋-벤처빌더스 신기술투자조합 - - - - - - KAI-오퍼스원 ESG 조합 1호 18,897 - - - (19) 18,878 KAI-다름 5G 소부장 37,628 - - - (10) 37,618 KAI-APC 아세안플랫폼 1호 7,434 - - - (37) 7,397 KAI-AH 미디어커머스 2호 28,064 - - - (18) 28,046 와이즈바이오유니콘투자조합 24,033 - - - (250) 23,783 KAI-리딩 디지털헬스케어 1호 6,798 - - - (77) 6,721 케이에이아이-오퍼스원 디지털헬스케어 1호 2,901 - - - (79) 2,822 코리아에셋-제이든 영 신기술투자조합 1호 11 - - - - 11 KAI-마인비 PG 투자조합 14,286 - - - (116) 14,170 KAI-IBF투자조합 2호 4,620 - - - (59) 4,561 KAI-MNM신기술투자조합 1호 46,729 - (46,729) - - - KAICI 신기술사업투자조합 제1호 46,162 - - - (516) 45,646 KAI-비스타 세컨더리 1호 9,358 - - (1,000) (2,946) 5,412 KAI-코어트렌드 신기술 투자조합 제1호 27,977 - - - (125) 27,852 KAI-GCI 소부장 1호 74,690 - - - (23) 74,667 KAI-베리타스투자조합 1호 4,023 - - - (50) 3,973 KAI-MNMHD바이오투자조합 1호 29,115 - - - 10 29,125 이지스-카이-라이노스 프롭테크 신기술 65,135 - - - (698) 64,437 KAI-유니콘조합 4호 3,750 - - - (18) 3,732 레에드 코리아 바이오 신기술투자조합 1호 4,672 - - - (3) 4,669 KAI-라이프바이오틱스투자조합 1호 4,647 - - - (51) 4,596 KAI-리딩 RPA 조합 65,397 - - - (205) 65,192 요즈마KAI뉴그로쓰조합 1호 9,144 - - - 378 9,522 카이 케이빅(KAI-KVIC) 점프업투자조합 6,324,037 - - (671,998) (108,208) 5,543,831 인피니툼-KAI 라이프스타일 1호 44,731 - - - (63) 44,668 요즈마KAI글로벌AI신기술투자조합 8,949 - - - (153) 8,796 KAI-더스퀘어신기술투자조합 1호 257 - - - (71) 186 코리아에셋-엠앤엠 신기술투자조합 2호 1,541 - - - 2 1,543 요즈마KAI뉴그로쓰조합2호 9,058 - - - (127) 8,931 아우름-코리아 글로벌 바이오 헬스케어 신기술투자조합 1호 9,175 - - - (128) 9,047 라이노스-KAI 프론티어 신기술조합 1호 54,942 - - (48,290) 8,066 14,718 KAI-신기술투자조합 1호 4,676 - - - (56) 4,620 카이(KAI)-더스퀘어 신기술투자조합 1호 18,763 - - - (13) 18,750 요즈마KAI뉴그로쓰조합 3호 81,692 - - - (34) 81,658 KAI- 타이온유니콘조합6호 270 - - - (99) 171 앤에이-코리아 바이오 신기술투자조합 1호 21 - - - (6) 15 타임-KAI 제1호 신기술투자조합 24,769 - - (25,957) 22,203 21,015 KAI-APC 아세안플랫폼 2호 22,094 - - - (110) 21,984 KAI-KNT글로벌바이오스타투자조합 제1호 4,596 - - - (64) 4,532 KAI-베리타스투자조합2호 9,372 - - - (107) 9,265 KAI-METIS 모빌리티 신기술조합 1호 46,794 - - - (504) 46,290 KAI히스토리2022-1디지털콘텐츠투자조합 9,379 - - - (104) 9,275 KAI히스토리2021-1메타버스투자조합 9,414 - - - (95) 9,319 KAI-라이노스 모빌리티 1호 53,717 - - - (569) 53,148 KAI-라이즈투자조합 1호 46,919 - - - (519) 46,400 앤에이 코리아 세컨더리 투자조합 3호 437 - - - 89 526 KAI 밸류업 1호 96,250 - - - (360) 95,890 KAI히스토리2022-1NFT투자조합 14,984 - (14,984) - - - 블리츠-KAI투자조합 1호 4,722 - - - (56) 4,666 KAI-갤럭시 유니콘 1호 277,128 - - - (952) 276,176 앤에이 트랜스 투자조합 4호 1,680 - - - (135) 1,545 앤에이 코리아 시서스 투자조합5호 1,566 - - - 95 1,661 앤코리아 블라인드 투자조합 1호 97 - - - (18) 79 DSNP-KAI 1호 91,200 - - - (344) 90,856 KAI-V1 1호 89,283 - - (89,283) - - 이지스-KAI ESG 신기술조합 1호 32,941 - - - (359) 32,582 KAI히스토리2022-2디지털콘텐츠투자조합 47,211 - - - (484) 46,727 KAI-유온 신기술조합 1호 38,284 - - - (310) 37,974 LWP-KAI AI Tech 신기술투자조합 1호 93,317 - - - (489) 92,828 요즈마KAI뉴그로쓰조합4호 9,144 - - - (156) 8,988 KAI-MNM신기술투자조합2호 9,462 - - - (99) 9,363 릴슨-KAI 실버케어 1호 47,229 - - - (1,002) 46,227 요즈마KAI뉴그로쓰조합5호 9,204 - - - (141) 9,063 요즈마KAI뉴그로쓰조합6호 9,388 - - - (129) 9,259 MS-KAI 제1호 신기술투자조합 99,398 - - - (503) 98,895 KAI AI Tech 1호 15,714 - - - (60) 15,654 KAI-SNB 제1호 신기술사업투자조합 9,441 - (9,378) - (63) - MS-KAI 제1호 컨텐츠투자조합 84,208 - - - (935) 83,273 KAI-리프콘 모빌리티 1호 108,323 - - - (1,170) 107,153 KAI NK투자조합1호 - - - - - - KAI 소프트웨어 신기술투자조합 1호 9,671 - - - (30) 9,641 KAI-오퍼스원 소부장펀드 2호 86,823 - - - (1,987) 84,836 KAI IT 신기술투자조합 1호 91,279 - - - (759) 90,520 KAI-코메스 컨텐츠 조합 1호 24,450 - - - (141) 24,309 아우름-코리아 글로벌 바이오 헬스케어 신기술투자조합 2호 95,243 - - - (1,323) 93,920 KAI-코메스 ESG 조합 1호 35,491 - - - 1,506 36,997 KAI-MZ 신기술조합 인슈어테크 1호 800,304 - - - (20,076) 780,228 KAI-MTI신기술투자조합1호 9,592 - - - (107) 9,485 KAI-V1 메자닌 제1호 신기술투자조합 - - - - - - KAI-신기술투자조합 2호 80,667 - - - 1,372 82,039 세아-KAI ESG 신기술투자조합 1호 244,804 - - - (2,936) 241,868 KAI-MTI신기술투자조합2호 134 - - - (55) 79 KAI-구름신기술투자조합1호 9,590 - - - (123) 9,467 KAI-SKY ESG 신기술투자조합 1호 29,125 - - - (242) 28,883 KAI 모빌리티테크 신기술조합 1호 14,671 - - - (102) 14,569 KAI-리프콘 펫테크 조합 1호 19,231 - - - (217) 19,014 KAI-밸류 신기술투자조합 1호 36,185 - - - (230) 35,955 MS-KAI 제2호 신기술투자조합 91,774 - - - (1,979) 89,795 KAI IT 신기술투자조합 2호 95,670 - - - (1,021) 94,649 KEY-KAI 신기술투자조합 1호 9,664 - - - (104) 9,560 요즈마KAI뉴그로쓰조합 7호 947 - - - (14) 933 KAI-유니콘조합5호 49,969 - - (173,337) 123,652 284 KAI-신기술투자조합4호 29,002 - - - (409) 28,593 블루코너-KAI 모빌리티테크 신기술조합 1호(구.웰컴-KAI 모빌리티테크 신기술조합 1호) 238,095 - - - (2,109) 235,986 KAI Electric 신기술투자조합 1호 8,425 - (8,425) - - - 카이(KAI)-KGROWTH 탄소중립기술혁신투자조합 1,111,922 300,000 - - (96,168) 1,315,754 패스웨이-KAI스페이스1호조합 9,689 - - - (103) 9,586 KAI-신기술투자조합 3호 4,844 - - - (66) 4,778 HI-KAI 디지털애드 신기술투자조합 1호 12,598 - - - (148) 12,450 코리아에셋-히스토리2023-1이차전지투자조합 35,873 - - - (425) 35,448 카이 발리언트 에스테틱 1호 신기술사업투자조합 9,736 - - - (104) 9,632 KAI Game Changer 신기술투자조합 1호 27,543 - - - (244) 27,299 KAI 후공정 Cap 조합 9,840 - - - (81) 9,759 KAI 로보틱스 신기술투자조합 1호 19,695 - - - (157) 19,538 KAI 아만타니 신기술투자조합 1호 48,986 - - - (514) 48,472 코리아에셋SNB차세대스마트팜투자조합 4,904 - - - (59) 4,845 KAI-흥국 AI 반도체 신기술투자조합 1호 156,257 - - - (1,639) 154,618 BNB-KAI 뷰티 신기술조합 1호 49,084 - - - (509) 48,575 KAI-아이피오 UX 신기술조합 1호 8,813 - - - (100) 8,713 KAI-헬스케어투자조합1호 9,851 - - - (94) 9,757 엠포드-KAI AI 반도체 신기술투자조합 1호 29,307 - - - (319) 28,988 카이-에이치 신기술투자조합 1호 9,834 - - - (113) 9,721 D-KAI 신기술조합 1호 312,975 200,000 - - 350 513,325 SKYWALK-KAI Titan 신기술투자조합 1호 49,380 - - - (383) 48,997 KAI-리프콘 디지털헬스케어 신기술투자조합 38,454 - - - (412) 38,042 KAI히스토리2024-1무비투자조합 34,460 - - (3,955) (135) 30,370 KAI 소부장 신기술투자조합 1호 298,489 - - - (1,712) 296,777 KAI 넥스트 세미콘 66,416 - - - (689) 65,727 코리아에셋EH헬스케어투자조합1호 4,970 - - - (37) 4,933 KAI-헬스케어투자조합2호 1,989 - - - (20) 1,969 코리아 EV소부장 신기술조합 1호 6,974 - - - (69) 6,905 호라이즌플로우카이 벤처펀드 10,328 - - - 2,784 13,112 KAI P로보틱스 신기술투자조합 1호 102,700 - - - (1,154) 101,546 카이 발리언트 조선 신기술조합 1호 4,991 - - (2,349) (65) 2,577 KAI-타이온유니콘조합7호 999 - - - (10) 989 키카이 바이오 신기술조합 1호 999 - - - (5) 994 카이 플랫폼바이오 신기술사업투자조합 - 10,000 - - (85) 9,915 카이포트리스 코스메틱 신기술조합 1호 - 1,000 - - (7) 993 KAI 헤일로 스마트 신기술투자조합 1호 - 99,000 - - (588) 98,412 코리아에셋-스퀘어 신기술투자조합1호 - 40,000 - - (227) 39,773 카이(KAI) 지역혁신 스케일업 투자조합 - 150,000 - - (6,509) 143,491 와이지로보틱스신기술투자조합 - 300,000 - - (2,430) 297,570 SKY-KAI PRE-IPO 신기술투자조합 - 42,000 - - (110) 41,890 스퀘어벤처스Pre-IPO투자조합KAI제3호 - 5,000 - - (37) 4,963 코리아앤제이투자조합 - 15,000 - - (39) 14,961 라이노스-KAI 핀테크 신기술투자조합 - 10,000 - - (12) 9,988 합 계 19,947,421 1,172,000 (93,941) (1,623,285) (211,656) 19,190,539 (단위 : 천원) 회사명 기초 취득 처분 배당 지분법손익 기말 KAI-KSM 크라우드 시딩 펀드 78,884 - - - (12,152) 66,732 KAI-KVIC 가상증강현실투자조합 2,586,851 - - - (80,802) 2,506,049 KAI OTC 펀드 6호 961 - - - (4) 957 KAI-열림 아이오티 펀드 8,930 - - - - 8,930 KAI-열림 에이아이 펀드 6,041 - - - 1 6,042 KAI-DI F 펀드 39,684 - - - 1 39,685 KAI-레인보우 세컨더리 17,332 - - - (15) 17,317 KAI-DIP펀드 1호 39,043 - - - (128) 38,915 SV-KAI 코에볼루션 1호 47,462 - - - (39) 47,423 KAI-열림 에이아이펀드 제2호 5,649 - - - (9) 5,640 KAI-유니콘 펀드 3호 20,134 - (20,134) - - - 위드윈-KAI 글로벌 조합 1호 9,322 - - - 1 9,323 KAI-타이온 유니콘펀드 1호 4,920 - - - (56) 4,864 KAI-KVIC 스마트공장투자조합 2,234,142 - - - (24,782) 2,209,360 호라이즌-코리아에셋 신기술투자조합 1호 793 - - - (11) 782 KAI-MD유니콘펀드2호 9,335 - - - (6) 9,329 KAI-DI 히든태그 조합 9,334 - - - (8) 9,326 KAI 코스메틱 조합1호 4,671 - - - (49) 4,622 KAI-오퍼스원 세컨더리 32,436 - - (20,000) (4,411) 8,025 KAI-타이온유니콘조합2호 923 - - - (11) 912 KAI-열림 미디어커머스 35,444 - - - (68) 35,376 KAI-마켓메이커 1호 42,570 - - - 32,155 74,725 KAI-오퍼스원 소부장펀드 35,963 - - - 2,701 38,664 KAI-타이온유니콘조합 4호 935 - - - - 935 KAI-포라인유니콘조합 1호 1,928 - - - (24) 1,904 KAI-포라인유니콘조합 2호 4,347 - - - (107) 4,240 DB-KAI신기술투자조합 1호 19,291 - - (9,260) (104) 9,927 DB-KAI신기술투자조합 2호 9,320 - - (6,615) 2,125 4,830 와이즈-코리아에셋 신기술사업투자조합제1호 189 - - - 10,988 11,177 피씨씨-KAI세컨더리1호 신기술투자조합 114,861 - - - (5,027) 109,834 KAI-AH 미디어커머스1호 10,101 - - - (120) 9,981 KAI-AH세컨더리1호 15,951 - - - (60) 15,891 퓨처코리아 신기술투자조합 934 - - - (2) 932 코리아에셋-벤처빌더스 신기술투자조합 17 - - - (17) - KAI-오퍼스원 ESG조합1호 18,935 - - - (38) 18,897 KAI-다름5G소부장 37,982 - - - (20) 37,962 KAI-APC 아세안플랫폼 1호 7,549 - - - (68) 7,481 KAI-타이온유니콘조합3호 9,338 - (9,338) - - - KAI-AH 미디어커머스 2호 28,116 - - - (63) 28,053 DB-KAI신기술투자조합5호 14,875 - (14,875) - - - 와이즈 바이오 유니콘 투자조합 24,541 - - - (249) 24,292 KAI-리딩 디지털헬스케어 1호 112,967 - - - (588) 112,379 케이에이아이-오퍼스원 디지털헬스케어 1호 39,465 - - - (262) 39,203 코리아에셋-제이든 영 신기술투자조합 1호 111 - - - (17) 94 KAI-마인비 PG투자조합 9,396 - - - (115) 9,281 KAI-IBF벤처투자조합2호 4,725 - - - (45) 4,680 KAI-KPIA 투자조합 1호 9,412 - - - (122) 9,290 KAI-MNM신기술투자조합1호 47,316 - - - (357) 46,959 KAICI신기술사업투자조합제1호(구.포스코KAICI신기술사업투자조합제1호) 47,190 - - - (508) 46,682 KAI-힉스 IT 1호 38,200 - (37,996) - (204) - KAI-비스타 세컨더리 1호 8,537 - - - 2,440 10,977 KAI-코어트렌드 신기술 투자조합 제1호 28,338 - - - (243) 28,095 KAI-GCI 소부장 1호 75,354 - - - (670) 74,684 KAI-베리타스벤처투자조합1호 4,116 - - - (44) 4,072 KAI-MNMHD바이오투자조합1호 102,425 - - - (5,228) 97,197 이지스-KAI-라이노스 프롭테크 신기술조합 66,483 - - - (683) 65,800 KAI-EVO 클라우드 신기술투자조합 7,754 - - - (103) 7,651 KAI-유니콘조합4호 3,807 - - - (40) 3,767 레에드 코리아 바이오 신기술투자조합1호 4,749 - - - (52) 4,697 KAI-라이프 바이오틱스투자조합1호 4,747 - - - (51) 4,696 KAI-리딩 RPA조합 66,401 - - - (759) 65,642 요즈마 KAI 뉴그로쓰조합1호 9,340 - - - (250) 9,090 카이케이빅(KAI-KVIC) 점프업투자조합 7,553,245 - - - (91,873) 7,461,372 인피니툼-KAI 라이프스타일 1호 45,230 - - - (386) 44,844 요즈마KAI글로벌AI신기술투자조합 9,251 - - - (153) 9,098 KAI-더스퀘어신기술투자조합1호 5,925 - - (4,218) 26 1,733 코리아에셋-MNM 신기술투자조합 2호 1,551 - - - (18) 1,533 요즈마KAI뉴그로쓰조합2호 9,309 - - - (127) 9,182 아우름-코리아 글로벌 바이오 헬스케어 신기술투자조합 1호 9,424 - - - (127) 9,297 라이노스-KAI 프론티어 신기술조합 1호 62,453 - - - (28) 62,425 KAI-신기술투자조합1호 4,770 - - - (50) 4,720 카이(KAI)-더스퀘어 신기술투자조합1호 19,069 - - - (211) 18,858 요즈마KAI뉴그로쓰조합3호 83,675 - - - (1,373) 82,302 KAI-타이온유니콘조합6호 8,560 - - - (99) 8,461 KAI-이커머스투자조합1호 232 - - - 2 234 앤에이-코리아 바이오 신기술투자조합 1호 4,758 - - - (56) 4,702 타임-KAI 제1호 신기술투자조합 25,809 - - - (716) 25,093 KAI-APC 아세안플랫폼 2호 22,532 - - - (288) 22,244 KAI-KNT글로벌바이오스타투자조합제1호 4,709 - - - (63) 4,646 KAI-베리타스벤처투자조합2호 9,576 - - - (99) 9,477 앤에이 코리아 헬스케어 투자조합 2호 9,545 - (19,589) - 10,044 - KAI-METIS 모빌리티 신기술조합 1호 47,796 - - - (510) 47,286 KAI히스토리2022-1디지털콘텐츠투자조합 9,583 - - - (113) 9,470 KAI히스토리2021-1메타버스투자조합 9,601 - - - (95) 9,506 KAI-라이노스 모빌리티 1호 54,795 - - - (578) 54,217 KAI-라이즈투자조합1호 47,872 - - - (493) 47,379 앤에이 코리아 세컨더리 투자조합 3호 5,279 - - - (228) 5,051 KAI-밸류업 1호 97,441 - - - (728) 96,713 KAI히스토리2022-1NFT투자조합 22,192 - - - (5,380) 16,812 블리츠-KAI 투자조합1호 4,809 - - - (43) 4,766 KAI-갤럭시 유니콘 1호 283,074 - - - (3,044) 280,030 앤에이 코리아 트랜스 투자조합 4호 5,006 - - - (3,075) 1,931 앤에이 코리아 시서스 투자조합 5호 9,581 - - - (6,687) 2,894 앤코리아 블라인드 투자조합 1호 9,597 - - - (108) 9,489 DSNP-KAI 1호 93,146 - - - (1,001) 92,145 KAI-V1 1호 91,191 - - - (978) 90,213 이지스-KAI ESG 신기술조합 1호 33,630 - - - (363) 33,267 KAI히스토리2022-2디지털콘텐츠투자조합 48,158 - - - (480) 47,678 KAI-유온 신기술조합 1호 38,877 - - - (316) 38,561 LWP-KAI AI Tech 신기술투자조합 1호 95,297 - - - (1,005) 94,292 요즈마KAI뉴그로쓰조합4호 9,453 - - - (156) 9,297 KAI-MNM신기술투자조합2호 9,653 - - - (98) 9,555 릴슨-KAI 실버케어 1호 48,208 - - - (494) 47,714 요즈마 KAI 뉴그로쓰조합 5호 9,469 - - - (140) 9,329 요즈마 KAI 뉴그로쓰조합 6호 9,642 - - - (129) 9,513 MS-KAI 제1호 신기술투자조합 101,108 - - - (501) 100,607 KAI AI Tech 1호 15,833 - - - (84) 15,749 KAI-SNB제1호 신기술사업투자조합 9,653 - - - (113) 9,540 MS-KAI 제1호 컨텐츠투자조합 86,017 - - - (928) 85,089 KAI-리프콘 모빌리티 1호 110,595 - - - (1,222) 109,373 KAI NK투자조합1호 48,918 - - - (669) 48,249 KAI 소프트웨어 신기술투자조합 1호 9,795 - - - (84) 9,711 KAI-오퍼스원 소부장펀드 2호 89,969 - - - (1,207) 88,762 KAI IT 신기술투자조합 1호 92,773 - - - (797) 91,976 KAI-코메스 컨텐츠 조합 1호 24,728 - - - (157) 24,571 아우름-코리아 글로벌 바이오 헬스케어 신기술투자조합 2호 97,417 - - - (876) 96,541 KAI-코메스 ESG조합 1호 34,313 - - - 1,479 35,792 KAI-MZ 신기술투자조합 인슈어테크 1호 1,956,644 - - - (19,666) 1,936,978 KAI-MTI신기술투자조합1호 9,797 - - - (106) 9,691 KAI-V1 메자닌 제1호 신기술투자조합 5,002 - - - 223 5,225 코리아-GEP 신기술조합 2호 3,192 - - - (229) 2,963 KAI-신기술투자조합2호 78,327 - - - 1,527 79,854 세아-KAI ESG 신기술투자조합 1호 281,273 - - - (2,921) 278,352 KAI-MTI신기술투자조합 2호 4,899 - - - (54) 4,845 KAI-구름신기술투자조합1호 9,807 - - - (122) 9,685 KAI-SKY ESG 신기술투자조합 1호 29,590 - - - (252) 29,338 KAI 모빌리티테크 신기술조합 1호 14,873 - - - (132) 14,741 KAI-리프콘 펫테크 조합 1호 19,661 - - - (235) 19,426 KAI-밸류 신기술투자조합 1호 36,641 - - - (267) 36,374 MS-KAI 제2호 신기술투자조합 93,727 - - - (986) 92,741 KAI IT 신기술투자조합 2호 97,640 - - - (1,030) 96,610 KEY-KAI 신기술투자조합 1호 9,864 - - - (102) 9,762 요즈마KAI뉴그로쓰조합 7호 972 - - - (13) 959 KAI-유니콘조합5호 49,983 - - (1,631) 1,640 49,992 KAI-신기술투자조합4호 29,606 - - - (261) 29,345 웰컴-KAI 모빌리티테크 신기술조합 1호 243,125 - - - (2,590) 240,535 KAI Electric 신기술투자조합 1호 395,248 - - (7,979) 1,199,662 1,586,931 카이(KAI)-KGROWTH 탄소중립기술혁신투자조합 867,914 - - - (26,205) 841,709 패스웨이-KAI스페이스1호조합 9,891 - - - (105) 9,786 KAI-신기술투자조합 3호 4,946 - - - (46) 4,900 코리아에셋-벤처빌더스 신기술투자조합2호 9,902 - - - (4,469) 5,433 HI-KAI디지털애드 신기술투자조합1호 12,891 - - - (169) 12,722 코리아에셋-히스토리2023-1이차전지투자조합 36,675 - - - (420) 36,255 KAI-브레이브투자조합1호 24,824 - (24,724) - (100) - 카이 발리언트 에스테틱 1호 신기술사업투자조합 9,941 - - (44) (60) 9,837 KAI Game Changer 신기술투자조합 1호 27,986 - - - (243) 27,743 KAI 후공정 Cap 조합 9,994 - - - (81) 9,913 KAI 로보틱스 신기술투자조합 1호 19,995 - - - (157) 19,838 KAI 아만타니 신기술투자조합 1호 49,986 - - - (514) 49,472 코리아에셋SNB차세대스마트팜투자조합 - 5,000 - - (47) 4,953 KAI-흥국 AI 반도체 신기술투자조합 1호 - 160,000 - - (2,189) 157,811 BNB-KAI 뷰티 신기술조합 1호 - 50,000 - - (430) 49,570 KAI-아이피오 UX 신기술조합 1호 - 9,000 - - (99) 8,901 KAI-헬스케어투자조합1호 - 10,000 - - (63) 9,937 엠포드-KAI AI 반도체 신기술투자조합 1호 - 30,000 - - (403) 29,597 카이-에이치 신기술투자조합 1호 - 10,000 - - (61) 9,939 D-KAI 신기술조합 1호 - 317,000 - - (1,748) 315,252 SKYWALK-KAI Titan 신기술투자조합 1호 - 50,000 - - (256) 49,744 KAI-리프콘 디지털헬스케어 신기술투자조합 - 39,000 - - (171) 38,829 KAI히스토리2024-1무비투자조합 - 28,000 - - (51) 27,949 KAI 소부장 신기술투자조합 1호 - 400,000 - - (88) 399,912 합 계 20,439,775 1,108,000 (126,656) (49,747) 930,536 22,301,908 (4) 당반기말 현재 회사가 관계기업에 제공하고 있는 주요 약정사항은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 회사명 출자약정액 출자액 미이행출자액 카이(KAI)-KGROWTH 탄소중립기술혁신투자조합 3,000,000 1,500,000 1,500,000 카이(KAI) 지역혁신 스케일업 투자조합 1,500,000 150,000 1,350,000 합계 4,500,000 1,650,000 2,850,000 9. 상각후원가측정금융자산(1) 당반기말과 전기말 현재 상각후원가측정금융자산의 평가방법에 따른 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 채권잔액 손실충당금 합계 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 채권잔액 손실충당금 비손상 손상 비손상 손상 현금및예치금 68,554,751 - - - - - 68,554,751 - 대출채권 매입대출채권 8,338,205 - - (131,999) - - 8,338,205 (131,999) 환매조건부매수 4,300,000 - - - - - 4,300,000 - 사모사채 3,389,572 - 4,121,976 (51,485) - (4,121,976) 7,511,548 (4,173,461) 소계 16,027,777 - 4,121,976 (183,484) - (4,121,976) 20,149,753 (4,305,460) 기타자산 미수금 387,079,163 - - (558) - - 387,079,163 (558) 미수수익 3,332,129 174,252 2,634,034 (12,561) (3,485) (1,083,547) 6,140,415 (1,099,593) 보증금 1,276,664 - - - - - 1,276,664 - 소계 391,687,956 174,252 2,634,034 (13,119) (3,485) (1,083,547) 394,496,242 (1,100,151) 합계 476,270,484 174,252 6,756,010 (196,603) (3,485) (5,205,523) 483,200,746 (5,405,611) (단위 : 천원) 구분 채권잔액 손실충당금 합계 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 채권잔액 손실충당금 비손상 손상 비손상 손상 현금및예치금 111,198,142 - - - - - 111,198,142 - 대출채권 매입대출채권 8,249,196 - - (131,999) - - 8,249,196 (131,999) 사모사채 3,377,055 - 4,121,976 (51,485) - (4,121,976) 7,499,031 (4,173,461) 소계 11,626,251 - 4,121,976 (183,484) - (4,121,976) 15,748,227 (4,305,460) 기타자산 미수금 18,407,691 - - (582) - - 18,407,691 (582) 미수수익 2,255,812 8,505 3,699,928 (8,493) (170) (1,291,951) 5,964,245 (1,300,614) 보증금 1,302,218 - - - - - 1,302,218 - 소계 21,965,721 8,505 3,699,928 (9,075) (170) (1,291,951) 25,674,154 (1,301,196) 합계 144,790,114 8,505 7,821,904 (192,559) (170) (5,413,927) 152,620,523 (5,606,656) (2) 당반기와 전반기의 손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 비손상 손상 기초 192,559 170 5,413,927 5,606,656 측정 대상간 분류 이동 - - - - 12개월 기대신용손실 측정자산으로 이동 191,817 - (191,817) - 전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동 (비손상) - - - - 전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동 (손상) (19) (135) 154 - 전(환)입 (187,754) 3,450 (16,741) (201,045) 기말 196,603 3,485 5,205,523 5,405,611 (단위 : 천원) 구 분 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 비손상 손상 기초 154,392 324,331 1,245,766 1,724,489 측정 대상간 분류 이동 - - - - 12개월 기대신용손실 측정자산으로 이동 - - - - 전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동 (비손상) - - - - 전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동 (손상) (39,403) - 39,403 - 제각 - - - - 전(환)입 (60,664) 15,807 735,468 690,611 기말 54,325 340,138 2,020,637 2,415,100 (3) 당반기 및 전반기 중 상각후원가측정금융자산 채권잔액 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 비손상 손상 기초장부금액 144,790,114 8,505 7,821,904 152,620,523 측정 대상간 분류 이동 - - - - 12개월 기대신용손실 측정자산으로 이동 1,263,167 - (1,263,167) - 전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동 (비손상) - - - - 전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동 (손상) (3,803) (6,776) 10,579 - 실행및회수 330,221,006 172,523 186,694 330,580,223 기말 476,270,484 174,252 6,756,010 483,200,746 (단위 : 천원) 구 분 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 비손상 손상 기초 60,720,671 5,129,796 2,065,841 67,916,308 측정 대상간 분류 이동 12개월 기대신용손실 측정자산으로 이동 - - - - 전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동 (비손상) - - - - 전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동 (손상) (2,653,425) - 2,653,425 - 제각 - - - - 실행및회수 562,912,777 250,000 126,390 563,289,167 기말 620,980,023 5,379,796 4,845,656 631,205,475 10. 유형자산 (1) 당반기말과 전기말 현재 유형자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당반기말 전기말 취득원가 감가상각누계액 장부금액 취득원가 감가상각누계액 장부금액 비품 2,594,110 (2,250,714) 343,396 2,455,963 (2,180,334) 275,629 사용권자산 7,873,105 (2,348,248) 5,524,857 7,922,608 (1,290,887) 6,631,721 합계 10,467,215 (4,598,962) 5,868,253 10,378,571 (3,471,221) 6,907,350 (2) 당반기와 전반기의 유형자산의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 기초 취득 처분 감가상각비 기말 비품 275,629 138,146 - (70,379) 343,396 사용권자산 6,631,721 179,753 (8,594) (1,278,023) 5,524,857 합계 6,907,350 317,899 (8,594) (1,348,402) 5,868,253 (단위 : 천원) 구분 기초 취득 처분 감가상각비 기말 비품 403,513 10,814 - (45,019) 369,308 사용권자산 2,358,359 53,025 (61,751) (1,137,733) 1,211,900 합계 2,761,872 76,273 (61,751) (1,226,299) 1,550,095 11. 리스 (1) 재무상태표에 인식된 금액리스와 관련해 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당반기말 전기말 사용권자산 (*) 부동산 4,903,363 5,992,999 차량운반구 621,494 638,722 합 계 5,524,857 6,631,721 (*) 재무상태표의 '유형자산' 항목에 포함되었습니다. (단위 : 천원) 구분 당반기말 전기말 리스부채 (*) 부동산 4,821,481 5,715,489 차량운반구 666,993 687,540 합 계 5,488,474 6,403,029 (*) 재무상태표의 '기타부채' 항목에 포함되었습니다.당반기 중 증가된 사용권자산은 180백만원(전반기 : 53백만원)입니다. (2) 손익계산서에 인식된 금액리스와 관련해서 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당반기 전반기 사용권자산의 감가상각비 부동산 1,089,636 911,134 차량운반구 188,387 226,599 합 계 1,278,023 1,137,733 리스부채에 대한 이자비용 154,271 40,052 단기리스료 48,728 34,045 단기리스가 아닌 소액자산 리스료 27,614 26,651 당반기 중 리스의 총 현금유출은 1,082백만원(전반기 1,199백만원)입니다.(3) 만기분석당반기말 및 전기말 현재 회사의 리스부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 3개월 이내 3개월 ~ 1년 1년 ~ 5년이내 합계 리스부채 574,262 1,768,995 3,145,217 5,488,474 (단위 : 천원) 구분 3개월 이내 3개월 ~ 1년 1년 ~ 5년이내 합계 리스부채 545,540 1,687,089 4,170,400 6,403,029 12. 무형자산 (1) 당반기말과 전기말 현재 무형자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당반기말 전기말 취득원가 손상차손누계액 장부금액 취득원가 손상차손누계액 장부금액 회원권 2,531,431 - 2,531,431 2,531,431 - 2,531,431 (2) 당반기와 전반기의 무형자산의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 기초 취득 처분 기말 회원권 2,531,431 - - 2,531,431 (단위 : 천원) 구분 기초 취득 처분 기말 회원권 2,531,431 - - 2,531,431 13. 기타자산 (1) 당반기말과 전기말 현재 기타자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당반기말 전기말 미수금 387,079,164 18,407,690 미수수익 6,140,415 5,964,245 보증금 1,276,664 1,302,219 손실충당금 (1,100,152) (1,301,196) 소계 393,396,091 24,372,958 선급금 8,350,083 5,565,437 선급비용 193,725 129,927 소계 8,543,808 5,695,364 합계 401,939,899 30,068,322 (2) 당반기말과 전기말 현재 담보제공되거나 사용이 제한된 기타자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 종류 예치처 당반기말 전기말 담보 및 사용제한의 내용 보증금 한국거래소 1,000 1,000 거래소 신원보증금 보증금 서울남부지방법원 206,250 206,250 소송담보 법원공탁금 합계 207,250 207,250 14. 예수부채 당반기말과 전기말 현재 예수부채의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 종류 당반기말 전기말 투자자예수금 위탁자예수금 9,883,038 9,090,438 집합투자증권투자자예수금 153,843 50,004,621 합계 10,036,881 59,095,059 15. 당기손익-공정가치측정금융부채(1) 당반기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융부채의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 종류 당반기말 전기말 매도유가증권(*) 국채, 지방채 362,106,737 152,033,617 특수채 10,039,680 - 합계 372,146,417 152,033,617 (*) 당사는 유가증권 대차거래를 행하고 있으며, 한국예탁결제원으로부터의 유가증권 차입시 차입유가증권으로 비망관리하고 있습니다. 당사는 동 차입유가증권의 매도시 당기손익-공정가치측정금융부채로 처리하고 있습니다. (2) 당반기말 및 전기말 현재 매도유가증권의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 종류 공정가치 (장부금액) 취득원가 누적평가손익 국채, 지방채 362,106,737 363,847,415 1,740,678 특수채 10,039,680 10,046,000 6,320 합계 372,146,417 373,893,415 1,746,998 (단위 : 천원) 종류 공정가치 (장부금액) 취득원가 누적평가손익 국채, 지방채 152,033,617 151,261,110 (772,507) 16. 차입부채(1) 당반기말 및 전기말 현재 차입부채의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당반기말 전기말 차입금 25,000,000 15,000,000 환매조건부매도 175,300,000 40,700,000 합계 200,300,000 55,700,000 (2) 당반기말 및 전기말 현재 차입부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 차입처 이자율 (%) 당반기말 전기말 차입금 한국증권금융외 2.73 ~ 4.01 25,000,000 15,000,000 환매조건부매도 비지시캐피탈마켓외국환중개외 2.56%~2.8% 175,300,000 40,700,000 합계 200,300,000 55,700,000 17. 충당부채 (1) 당반기말과 전기말 현재 충당부채의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당반기말 전기말 우선손실충당부채(*1) 226,492 228,134 복구충당부채 595,038 580,532 합계 821,530 808,666 (*1) 관계기업투자로 계상한 투자조합출자금에 대한 우선손실충당 규약에 따른 충당가능성을 평가하여 충당부채를 설정하고 있습니다. (2) 당반기 및 전반기의 우선손실충당부채의 변동은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당반기 전반기 기 초 228,134 1,348,209 전 입 1,639 2,306 환 입 (3,281) (36,247) 기 말 226,492 1,314,268 (3) 당반기 및 전반기의 복구충당부채의 변동은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당반기 전반기 기 초 580,532 296,643 전 입(환 입) 14,506 4,337 사 용 - - 기 말 595,038 300,980 18. 기타부채 당반기말과 전기말 현재 기타부채의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당반기말 전기말 미지급금 351,190,133 18,222,507 미지급비용 7,438,645 10,348,662 리스부채 5,488,474 6,403,029 소계 364,117,252 34,974,198 선수수익 1,093,158 1,144,597 제세예수금 1,275,588 1,524,676 기타 217,376 169,620 소계 2,586,122 2,838,893 합계 366,703,374 37,813,091 19. 퇴직급여 당반기와 전반기 중 확정기여제도와 관련하여 비용으로 인식한 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 퇴직급여 371,756 769,008 386,107 793,732 20. 자본금 당반기말과 전기말 현재 자본금의 내용은 다음과 같습니다. 구 분 당반기말 전기말 회사가 발행할 주식의 총수 50,000,000주 50,000,000주 1주의금액 5,000원 5,000원 발행한 주식의수 6,388,000주 6,388,000주 보통주자본금 31,940,000천원 31,940,000천원 21. 자본잉여금당반기말과 전기말 현재 자본잉여금의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당반기말 전기말 주식발행초과금 7,427,694 7,427,694 22. 기타포괄손익누계액당반기말과 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당반기말 전기말 재분류될 수 없는 항목> 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 (905,264) (905,264) 이연법인세효과 189,200 189,200 합계 (716,064) (716,064) 23. 이익잉여금(1) 당반기말과 전기말 현재 이익잉여금의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당반기말 전기말 법정적립금(*) 2,843,400 2,492,060 대손준비금 - 206,959 손해배상준비금 1,000,000 1,000,000 미처분이익잉여금 55,228,753 55,169,405 합계 59,072,153 58,868,424 (*) 상법상 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전을 위해서는 사용될 수 있습니다.(2) 당반기 및 전기 중 미처분이익잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당반기 전기 기초금액 55,169,405 50,977,733 반기순이익 3,717,129 7,731,258 배당금 (3,513,400) (3,194,000) 이익준비금전입 (351,340) (319,400) 대손준비금환입(전입) 206,959 (33,165) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 처분손익 재분류 - 6,979 합계 55,228,753 55,169,405 (3) 대손준비금회사는 금융투자업규정 제3-8조에 근거하여 한국채택국제회계기준에 의한 대손충당금이 감독목적상 요구되는 충당금적립액 합계금액에 미달하는 금액만큼을 대손준비금으로 적립하도록 요구받고 있습니다. 감독목적상 요구되는 충당금적립액은 금융투자업규정 상에서 규정하는 최저적립률을 적용하여 결정한 금액으로 산출합니다. 동 대손준비금은 이익잉여금에 대한 임의적립금 성격으로, 기존의 대손준비금이 결산일 현재 적립하여야 하는 대손준비금을 초과하는 경우에는 그 초과금액을 환입처리 할 수 있고, 미처리결손금이 있는 경우에는 미처리결손금이 처리된 때부터 대손준비금을 적립하도록 합니다. 1) 대손준비금 잔액 (단위 : 천원) 구분 당반기말 전기말 대손준비금 기적립액 - 206,959 대손준비금 전입(환입) 예정금액 - (206,959) 대손준비금 잔액 - - 2) 대손준비금 적립예정금액 및 대손준비금 반영후 조정이익 (단위 : 원) 구분 당반기 전반기 반기순이익 3,717,129,234 3,889,951,810 대손준비금 환입(전입) 예정금액 - (348,325,246) 대손준비금 반영후 조정이익(*) 3,717,129,234 3,541,626,564 대손준비금 반영후 기본주당조정이익 582 554 (*) 대손준비금 반영후 조정이익은 한국채택국제회계기준에 따른 수치가 아니며, 법인세 효과 고려전의 대손준비금 환입액을 반기순이익에 반영하였을 경우를 가정하여 산출된 정보입니다. 24. 수수료수익 및 비용당반기와 전반기의 수수료수익 및 비용의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 수탁수수료 542,237 987,980 177,329 425,841 인수및주선수수료 756,693 1,858,752 1,371,777 2,533,977 집합투자증권취급수수료 1,491,607 3,073,209 1,878,100 2,765,128 자산관리수수료 19,243 36,856 18,525 48,249 집합투자기구운용보수 1,708,675 3,090,658 2,065,884 3,911,213 매수및합병수수료 2,871,138 4,789,500 2,437,791 6,697,587 소계 7,389,593 13,836,955 7,949,406 16,381,995 매매수수료 433,303 931,986 344,682 614,434 기타수수료비용 - 7,818 - 18,360 소계 433,303 939,804 344,682 632,794 순수수료수익 6,956,290 12,897,151 7,604,724 15,749,201 25. 증권평가및처분손익 당반기와 전반기의 증권평가및처분손익의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 당기손익-공정가치측정증권평가이익 1,049,506 4,056,499 1,357,433 2,800,971 당기손익-공정가치측정증권처분이익 23,105,480 59,718,436 32,665,412 58,903,991 소계 24,154,986 63,774,935 34,022,845 61,704,962 당기손익-공정가치측정증권평가손실 1,186,768 3,017,119 830,539 2,044,488 당기손익-공정가치측정증권처분손실 21,919,655 54,122,660 26,011,763 47,203,612 소계 23,106,423 57,139,779 26,842,302 49,248,100 순손익 1,048,563 6,635,156 7,180,543 12,456,862 26. 파생상품 평가및거래손익 당반기와 전반기의 파생상품 평가및거래손익의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 파생상품거래이익 23,338,333 44,320,988 18,809,404 37,242,120 파생상품평가이익 (74,186) 102,479 (39,944) 41,100 소계 23,264,147 44,423,467 18,769,460 37,283,220 파생상품거래손실 16,541,855 36,929,795 22,462,204 37,711,014 파생상품평가손실 (38,460) 92,780 (216,282) 213,958 소계 16,503,395 37,022,575 22,245,922 37,924,972 순손익 6,760,752 7,400,892 (3,476,462) (641,752) 27. 이자수익 및 비용 당반기와 전반기의 이자수익 및 비용의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 예치금이자 856,075 1,818,459 859,003 1,925,659 당기손익-공정가치측정금융자산이자 3,386,046 6,955,204 3,223,232 5,965,259 대출채권이자 449,831 895,160 320,222 790,720 기타이자 6,703 13,362 5,171 10,316 소계 4,698,655 9,682,185 4,407,628 8,691,954 예수부채이자 238,756 497,440 154,507 331,238 당기손익-공정가치측정금융부채이자 1,855,000 4,448,125 1,175,000 4,431,875 차입부채이자 1,524,801 3,637,125 2,159,053 3,897,374 기타이자 81,989 168,777 19,744 44,389 소계 3,700,546 8,751,467 3,508,304 8,704,876 순이자손익 998,109 930,718 899,324 (12,922) 28. 대출채권 평가및처분손익 당반기와 전반기의 대출채권 평가 및 처분 손익의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 대손충당금환입 - - - - 소계 - - - - 대손상각비 - - - 665,695 소계 - - - 665,695 순손익 - - - (665,695) 29. 외환거래손익 당반기와 전반기의 외환거래손익의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 외환차익 540 775 - - 외화환산이익 10,868 10,960 (4,842) 606 소계 11,408 11,735 (4,842) 606 외환차손 529 637 - - 외화환산손실 (26,851) 10,253 3,150 3,150 소계 (26,322) 10,890 3,150 3,150 순손익 37,730 845 (7,992) (2,544) 30. 기타의영업손익 당반기와 전반기의 기타의영업손익의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 배당금및분배금수익 9,857 17,470 70,192 76,382 우선손실충당부채환입액 3,196 3,280 7,102 36,247 기타대손충당금환입액 47,968 201,045 - - 기타 3,645 12,049 11,625 18,824 소계 64,666 233,844 88,919 131,453 우선손실충당부채전입액 238 1,639 248 2,306 기타대손상각비 - - 13,132 24,916 소계 238 1,639 13,380 27,222 순손익 64,428 232,205 75,539 104,231 31. 판매비와 관리비 당반기와 전반기의 판매비와관리비의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 급여 6,415,900 13,276,652 5,972,522 14,141,416 퇴직급여 371,756 769,008 386,107 793,732 복리후생비 939,929 1,718,411 850,314 1,338,388 전산운용비 499,608 932,248 425,132 832,087 임차료 46,021 99,262 45,071 88,925 지급수수료 550,301 1,040,911 587,711 1,075,000 접대비 1,057,887 2,112,074 1,157,321 2,278,643 감가상각비 669,180 1,348,402 607,695 1,226,299 연수비 26,240 39,100 14,570 21,587 세금과공과금 317,888 704,216 329,495 643,650 기타 255,728 494,212 298,617 601,088 합계 11,150,438 22,534,496 10,674,555 23,040,815 32. 영업외수익과 영업외비용 (1) 당반기와 전반기의 영업외수익의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 지분법이익 128,656 167,467 1,192,361 1,265,015 관계기업투자처분이익 9,515 18,405 13,714 26,911 잡이익 53,660 78,783 632,924 643,515 합계 191,831 264,655 1,838,999 1,935,441 (2) 당반기와 전반기의 영업외비용의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 지분법손실 267,507 379,123 124,402 334,481 관계기업투자처분손실 55 21,085 33,454 37,310 기부금 6,780 7,280 12,730 20,230 잡손실 199,339 201,462 1,819 5,598 합계 473,681 608,950 172,405 397,619 33. 법인세비용법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하고 있습니다. 2026년 3월 31일로 종료하는 회계연도의 예상평균연간법인세율은 28.77% (2024년 9월 30일로 종료하는 기간에 대한 법인세율: 29.07%)입니다. 34. 주당이익 (1) 당반기와 전반기의 주당이익의 산정내용은 다음과 같습니다. 1) 기본주당이익 (단위 : 주,원) 구분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 반기순이익 3,301,373,400 3,717,129,234 2,308,087,705 3,889,951,810 보통주순이익 3,301,373,400 3,717,129,234 2,308,087,705 3,889,951,810 가중평균유통보통주식수 6,388,000 6,388,000 6,388,000 6,388,000 기본주당순이익 517 582 361 609 (2) 희석증권을 발행하지 않았으므로 기본주당이익과 희석주당이익은 동일합니다. 35. 현금흐름표 (1) 현금및현금성자산은 재무상태표와 현금흐름표상의 금액이 일치하게 관리되고 있으며, 당반기와 전반기의 현금및현금성자산의 사용을 수반하지 않는 중요한 거래내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당반기 전반기 기타포괄-공정가치측정금융자산평가손익 - (13,666) 신규리스계약에 따른 사용권자산 증가 (179,753) (53,025) 리스계약 종료로 인한 사용권자산 (감가상각누계액 포함) 감소 8,595 61,751 조합 청산 현물분배 145,391 30,131 (2) 당반기 및 전반기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 계정과목 기초 재무활동 현금흐름 기타 기말 차입부채 차입금 15,000,000 10,000,000 - 25,000,000 환매조건부매도 40,700,000 134,600,000 - 175,300,000 기타금융부채 리스부채 6,403,029 (928,160) 13,605 5,488,474 합 계 62,103,029 143,671,840 13,605 205,788,474 (단위 : 천원) 구분 계정과목 기초 재무활동현금흐름 기타 기말 차입부채 차입금 10,000,000 4,300,000 - 14,300,000 환매조건부매도 81,300,000 147,400,000 - 228,700,000 기타금융부채 리스부채 2,542,543 (1,158,497) (55,583) 1,328,463 합 계 93,842,543 150,541,503 (55,583) 244,328,463 (3) 회사는 거래가 빈번하여 총금액이 크고 단기간에 만기가 도래하는 환매조건부매도 등으로 인한 현금의 유입과 유출항목을 순증감액으로 기재하였습니다. 36. 특수관계자거래 (1) 당반기말 및 전기말 현재 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. 구분 당반기말 전기말 관계기업 KAI-KSM 크라우드 시딩 펀드 KAI-KSM 크라우드 시딩 펀드 KAI-KVIC 가상증강현실투자조합 KAI-KVIC 가상증강현실투자조합 KAI OTC 펀드 6호 KAI OTC 펀드 6호 KAI-열림 아이오티 펀드 KAI-열림 아이오티 펀드 KAI-열림 에이아이 펀드 KAI-열림 에이아이 펀드 KAI-DI F 펀드 KAI-DI F 펀드 KAI-DIP펀드 1호 KAI-DIP펀드 1호 KAI-레인보우 세컨더리 KAI-레인보우 세컨더리 SV-KAI 코에볼루션 1호 SV-KAI 코에볼루션 1호 KAI-열림 에이아이펀드 제2호 KAI-열림 에이아이펀드 제2호 KAI-MD 유니콘펀드 2호 KAI-MD 유니콘펀드 2호 위드윈-KAI 글로벌 조합 1호 위드윈-KAI 글로벌 조합 1호 KAI-타이온 유니콘 펀드 1호 KAI-타이온 유니콘 펀드 1호 KAI-KVIC 스마트공장투자조합 KAI-KVIC 스마트공장투자조합 KAI-DI 히든태그 조합 KAI-DI히든태그조합 호라이즌-코리아에셋 신기술투자조합 1호 호라이즌-코리아에셋 신기술투자조합 1호 - KAI 코스메틱 조합 1호 KAI-오퍼스원 세컨더리 KAI-오퍼스원 세컨더리 KAI-타이온유니콘조합 2호 KAI-타이온유니콘조합 2호 KAI-열림 미디어커머스 KAI-열림 미디어커머스 KAI-마켓메이커 1호 KAI-마켓메이커 1호 KAI-오퍼스원 소부장펀드 KAI-오퍼스원 소부장펀드 KAI-타이온유니콘조합 4호 KAI-타이온유니콘조합 4호 KAI-포라인유니콘조합 1호 KAI-포라인유니콘조합 1호 KAI-포라인유니콘조합 2호 KAI-포라인유니콘조합 2호 DB-KAI신기술투자조합 1호 DB-KAI신기술투자조합 1호 DB-KAI신기술투자조합 2호 DB-KAI신기술투자조합 2호 와이즈-코리아에셋 신기술사업투자조합 제1호 와이즈-코리아에셋 신기술사업투자조합 제1호 피씨씨-KAI세컨더리1호 신기술투자조합 피씨씨-KAI세컨더리1호 신기술투자조합 - KAI-AH 미디어커머스 1호 KAI-AH 세컨더리 1호 KAI-AH 세컨더리 1호 퓨처코리아 신기술투자조합 퓨처코리아 신기술투자조합 코리아에셋-벤처빌더스 신기술투자조합 코리아에셋-벤처빌더스 신기술투자조합 KAI-오퍼스원 ESG조합1호 KAI-오퍼스원 ESG조합1호 KAI-다름5G소부장 KAI-다름5G소부장 KAI-APC 아세안플랫폼 1호 KAI-APC 아세안플랫폼 1호 KAI-AH 미디어커머스 2호 KAI-AH 미디어커머스 2호 와이즈 바이오 유니콘 투자조합 와이즈 바이오 유니콘 투자조합 KAI-리딩 디지털헬스케어 1호 KAI-리딩 디지털헬스케어 1호 케이에이아이-오퍼스원 디지털헬스케어 1호 케이에이아이-오퍼스원 디지털헬스케어 1호 코리아에셋-제이든 영 신기술투자조합 1호 코리아에셋-제이든 영 신기술투자조합 1호 KAI-마인비 PG투자조합 KAI-마인비 PG투자조합 KAI-IBF 벤처투자조합 2호 KAI-IBF 벤처투자조합 2호 - KAI-MNM 신기술투자조합 1호 KAICI 신기술사업투자조합 제1호 KAICI 신기술사업투자조합 제1호 KAI-비스타 세컨더리 1호 KAI-비스타 세컨더리 1호 KAI-코어트렌드 신기술 투자조합 제1호 KAI-코어트렌드 신기술 투자조합 제1호 KAI-GCI 소부장 1호 KAI-GCI 소부장 1호 KAI-베리타스 벤처투자조합 1호 KAI-베리타스 벤처투자조합 1호 KAI-MNMHD바이오 투자조합 1호 KAI-MNMHD바이오 투자조합 1호 이지스-KAI-라이노스 프롭테크 신기술조합 이지스-KAI-라이노스 프롭테크 신기술조합 KAI-유니콘조합 4호 KAI-유니콘조합 4호 레에드 코리아 바이오 신기술투자조합 1호 레에드 코리아 바이오 신기술투자조합 1호 KAI-라이프 바이오틱스투자조합 1호 KAI-라이프 바이오틱스투자조합 1호 KAI-리딩 RPA조합 KAI-리딩 RPA조합 요즈마 KAI 뉴그로쓰조합 1호 요즈마 KAI 뉴그로쓰조합 1호 카이케이빅(KAI-KVIC) 점프업투자조합 카이케이빅(KAI-KVIC) 점프업투자조합 인피니툼-KAI 라이프스타일 1호 인피니툼-KAI 라이프스타일 1호 요즈마 KAI 글로벌AI 신기술투자조합 요즈마 KAI 글로벌AI 신기술투자조합 KAI-더스퀘어 신기술투자조합 1호 KAI-더스퀘어 신기술투자조합 1호 코리아에셋-MNM 신기술투자조합 2호 코리아에셋-MNM 신기술투자조합 2호 요즈마 KA I뉴그로쓰조합 2호 요즈마 KA I뉴그로쓰조합 2호 아우름-코리아 글로벌바이오헬스케어 신기술투자조합 1호 아우름-코리아 글로벌바이오헬스케어 신기술투자조합 1호 라이노스-KAI 프론티어 신기술조합 1호 라이노스-KAI 프론티어 신기술조합 1호 KAI-신기술투자조합 1호 KAI-신기술투자조합 1호 카이(KAI)-더스퀘어 신기술투자조합 1호 카이(KAI)-더스퀘어 신기술투자조합 1호 요즈마 KAI 뉴그로쓰조합 3호 요즈마 KAI 뉴그로쓰조합 3호 KAI-타이온유니콘조합 6호 KAI-타이온유니콘조합 6호 앤에이-코리아 바이오 신기술투자조합 1호 앤에이-코리아 바이오 신기술투자조합 1호 타임-KAI 제1호 신기술투자조합 타임-KAI 제1호 신기술투자조합 KAI-APC 아세안플랫폼 2호 KAI-APC 아세안플랫폼 2호 KAI-KNT글로벌 바이오 스타투자조합 제1호 KAI-KNT글로벌 바이오 스타투자조합 제1호 KAI-베리타스 벤처투자조합 2호 KAI-베리타스 벤처투자조합 2호 KAI-METIS 모빌리티 신기술조합 1호 KAI-METIS 모빌리티 신기술조합 1호 KAI 히스토리2022-1 디지털 콘텐츠투자조합 KAI 히스토리2022-1 디지털 콘텐츠투자조합 KAI 히스토리2021-1 메타버스 투자조합 KAI 히스토리2021-1 메타버스 투자조합 KAI-라이노스 모빌리티 1호 KAI-라이노스 모빌리티 1호 KAI-라이즈 투자조합 1호 KAI-라이즈 투자조합 1호 앤에이 코리아 세컨더리 투자조합 3호 앤에이 코리아 세컨더리 투자조합 3호 KAI-밸류업 1호 KAI-밸류업 1호 - KAI히스토리2022-1NFT투자조합 블리츠-KAI 투자조합 1호 블리츠-KAI 투자조합 1호 KAI-갤럭시 유니콘 1호 KAI-갤럭시 유니콘 1호 앤에이 코리아 트랜스 투자조합 4호 앤에이 코리아 트랜스 투자조합 4호 앤에이 코리아 시서스 투자조합 5호 앤에이 코리아 시서스 투자조합 5호 앤코리아 블라인드 투자조합 1호 앤코리아 블라인드 투자조합 1호 DSNP-KAI 1호 DSNP-KAI 1호 - KAI-V1 1호 이지스-KAI ESG 신기술조합 1호 이지스-KAI ESG 신기술조합 1호 KAI 히스토리 2022-2 디지털콘텐츠투자조합 KAI 히스토리 2022-2 디지털콘텐츠투자조합 KAI-유온 신기술조합 1호 KAI-유온 신기술조합 1호 LWP-KAI AI Tech 신기술투자조합 1호 LWP-KAI AI Tech 신기술투자조합 1호 요즈마 KAI 뉴그로쓰조합 4호 요즈마 KAI 뉴그로쓰조합 4호 KAI-MNM 신기술투자조합 2호 KAI-MNM 신기술투자조합 2호 릴슨-KAI 실버케어 1호 릴슨-KAI 실버케어 1호 요즈마 KAI 뉴그로쓰조합 5호 요즈마 KAI 뉴그로쓰조합 5호 요즈마 KAI 뉴그로쓰조합 6호 요즈마 KAI 뉴그로쓰조합 6호 MS-KAI 제1호 신기술투자조합 MS-KAI 제1호 신기술투자조합 KAI AI Tech 1호 KAI AI Tech 1호 - KAI-SNB 제1호 신기술사업투자조합 MS-KAI 제1호 컨텐츠투자조합 MS-KAI 제1호 컨텐츠투자조합 KAI-리프콘 모빌리티 1호 KAI-리프콘 모빌리티 1호 KAI NK 투자조합 1호 KAI NK 투자조합 1호 KAI 소프트웨어 신기술투자조합 1호 KAI 소프트웨어 신기술투자조합 1호 KAI-오퍼스원 소부장펀드 2호 KAI-오퍼스원 소부장펀드 2호 KAI IT 신기술투자조합 1호 KAI IT 신기술투자조합 1호 KAI-코메스컨텐츠조합1호 KAI-코메스컨텐츠조합1호 아우름-코리아글로벌바이오헬스케어신기술투자조합2호 아우름-코리아글로벌바이오헬스케어신기술투자조합2호 KAI-코메스 ESG조합 1호 KAI-코메스 ESG조합 1호 KAI-MZ 신기술투자조합 인슈어테크1호 KAI-MZ 신기술투자조합 인슈어테크1호 KAI-MTI 신기술투자조합1호 KAI-MTI 신기술투자조합1호 - KAI-V1 메자닌 제1호 신기술투자조합 KAI-신기술투자조합2호 KAI-신기술투자조합2호 세아-KAI ESG 신기술투자조합 1호 세아-KAI ESG 신기술투자조합 1호 KAI-MTI 신기술투자조합 2호 KAI-MTI 신기술투자조합 2호 KAI-구름 신기술투자조합 1호 KAI-구름 신기술투자조합 1호 KAI-SKY ESG 신기술투자조합 1호 KAI-SKY ESG 신기술투자조합 1호 KAI모빌리티테크 신기술조합 1호 KAI모빌리티테크 신기술조합 1호 KAI-리프콘 펫테크 조합 1호 KAI-리프콘 펫테크 조합 1호 KAI-밸류 신기술투자조합 1호 KAI-밸류 신기술투자조합 1호 MS-KAI 제2호신기술투자조합 MS-KAI 제2호신기술투자조합 KAI IT 신기술투자조합 2호 KAI IT 신기술투자조합 2호 KEY-KAI 신기술투자조합 1호 KEY-KAI 신기술투자조합 1호 요즈마 KAI 뉴그로쓰조합 7호 요즈마 KAI 뉴그로쓰조합 7호 KAI-유니콘조합 5호 KAI-유니콘조합 5호 KAI-신기술투자조합 4호 KAI-신기술투자조합 4호 블루코너-KAI 모빌리티테크 신기술조합 1호(구.웰컴-KAI 모빌리티테크 신기술조합 1호) 웰컴-KAI 모빌리티테크 신기술조합 1호 - KAI Electric 신기술투자조합 1호 카이(KAI)-KGROWTH 탄소중립기술혁신투자조합 카이(KAI)-KGROWTH 탄소중립기술혁신투자조합 패스웨이-KAI 스페이스 1호 조합 패스웨이-KAI 스페이스 1호 조합 KAI-신기술투자조합 3호 KAI-신기술투자조합 3호 HI-KAI 디지털애드 신기술투자조합 1호 HI-KAI 디지털애드 신기술투자조합 1호 코리아에셋-히스토리2023-1 이차전지투자조합 코리아에셋-히스토리2023-1 이차전지투자조합 카이 발리언트 에스테틱 1호 신기술사업투자조합 카이 발리언트 에스테틱 1호 신기술사업투자조합 KAI Game Changer 신기술투자조합 1호 KAI Game Changer 신기술투자조합 1호 KAI 후공정 Cap 조합 KAI 후공정 Cap 조합 KAI 로보틱스 신기술투자조합 1호 KAI 로보틱스 신기술투자조합 1호 KAI 아만타니 신기술투자조합 1호 KAI 아만타니 신기술투자조합 1호 코리아에셋 SNB 차세대스마트팜투자조합 코리아에셋 SNB 차세대스마트팜투자조합 KAI-흥국 AI 반도체신기술투자조합 1호 KAI-흥국 AI 반도체신기술투자조합 1호 BNB-KAI 뷰티신기술조합 1호 BNB-KAI 뷰티신기술조합 1호 KAI-아이피오 UX신기술조합 1호 KAI-아이피오 UX신기술조합 1호 KAI-헬스케어투자조합1호 KAI-헬스케어투자조합1호 엠포드-KAI AI 반도체신기술투자조합 1호 엠포드-KAI AI 반도체신기술투자조합 1호 카이-에이치 신기술투자조합 1호 카이-에이치 신기술투자조합 1호 D-KAI 신기술조합 1호 D-KAI 신기술조합 1호 SKYWALK-KAI Titan신 기술투자조합 1호 SKYWALK-KAI Titan신 기술투자조합 1호 KAI-리프콘 디지털헬스케어 신기술투자조합 KAI-리프콘 디지털헬스케어 신기술투자조합 KAI 히스토리2024-1 무비투자조합 KAI 히스토리2024-1 무비투자조합 KAI 소부장 신기술투자조합 1호 KAI 소부장 신기술투자조합 1호 KAI 넥스트 세미콘 KAI 넥스트 세미콘 코리아에셋 EH 헬스케어 투자조합 1호 코리아에셋 EH 헬스케어 투자조합 1호 KAI-헬스케어 투자조합 2호 KAI-헬스케어 투자조합 2호 코리아 EV 소부장신기술조합 1호 코리아 EV 소부장신기술조합 1호 호라이즌플로우카이 벤처펀드 호라이즌플로우카이 벤처펀드 KAI P 로보틱스 신기술투자조합 1호 KAI P 로보틱스 신기술투자조합 1호 카이 발리언트 조선 신기술조합 1호 카이 발리언트 조선 신기술조합 1호 KAI-타이온유니콘조합 7호 KAI-타이온유니콘조합 7호 키카이 바이오 신기술조합 1호 키카이 바이오 신기술조합 1호 카이 플랫폼바이오 신기술사업투자조합 - 카이 포트리스 코스메틱신기술조합 1호 - KAI 헤일로 스마트 신기술투자조합 1호 - 코리아에셋-스퀘어 신기술투자조합 1호 - 카이(KAI) 지역혁신 스케일업투자조합 - 와이지 로보틱스 신기술투자조합 - SKY-KAI PRE-IPO 신기술투자조합 - 스퀘어벤처스Pre-IPO투자조합KAI제3호 - 코리아앤제이투자조합 - 라이노스-KAI 핀테크 신기술투자조합 - (2) 당반기와 전반기의 특수관계자와의 중요한 영업상의 거래내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 특수관계자명 수수료수익 당반기 전반기 KAI-KSM 크라우드 시딩 펀드 - 35,209 KAI-KVIC 가상증강현실투자조합 213,750 223,739 KAI-DIP 펀드1호 7,621 7,621 KAI-열림 에이아이펀드 제2호 - 391 KAI-유니콘 펀드 3호 - 30,126 KAI-타이온 유니콘펀드 1호 4,337 4,327 KAI-KVIC 스마트공장투자조합 211,990 226,988 호라이즌-코리아에셋 신기술투자조합 1호 - 4,104 KAI 코스메틱 조합1호 45,501 6,732 KAI-타이온유니콘조합 2호 3,236 5,010 KAI-마켓메이커 1호 10,272 10,258 KAI-오퍼스원 소부장펀드 8,583 8,566 KAI-포라인유니콘조합 1호 4,382 4,370 KAI-포라인유니콘조합 2호 4,255 4,243 DB-KAI신기술투자조합 1호 7,521 15,000 DB-KAI신기술투자조합 2호 4,206 8,389 KAI-AH 미디어커머스 1호 5,672 5,687 KAI-오퍼스원 ESG조합1호 - 30 KAI-다름5G 소부장 44 8,293 KAI-APC 아세안플랫폼 1호 1,551 2,789 KAI-타이온유니콘조합 3호 - 2,186 KAI-AH 미디어커머스 2호 - 673 DB-KAI신기술투자조합 5호 - 1,803 와이즈 바이오 유니콘 투자조합 22,734 22,734 KAI-리딩 디지털헬스케어 1호 777 8,941 케이에이아이-오퍼스원 디지털헬스케어 1호 703 3,080 KAI-마인비 PG투자조합 8,523 8,500 KAI-IBF벤처투자조합 2호 6,517 6,505 KAI-KPIA 투자조합 1호 - 7,170 KAI-MNM신기술투자조합 1호 2,532 16,525 KAICI 신기술사업투자조합 제1호 73,500 73,500 KAI-힉스 IT 1호 - 4,187 KAI-비스타 세컨더리 1호 2,688 6,292 KAI-코어트렌드 신기술 투자조합 제1호 3,490 6,735 KAI-GCI 소부장 1호 - 10,129 KAI-베리타스벤처투자조합 1호 16,355 16,318 KAI-MNMHD바이오투자조합 1호 - 14,619 이지스-KAI-라이노스 프롭테크 신기술조합 8,185 8,163 KAI-EVO 클라우드 신기술투자조합 - 37,700 KAI-유니콘조합 4호 5,820 5,804 레에드 코리아 바이오 신기술투자조합1호 - 3,700 KAI-라이프 바이오틱스 투자조합1호 10,032 10,005 KAI-리딩 RPA조합 3,279 13,080 요즈마 KAI뉴그로쓰조합1호 - 12,075 카이케이빅(KAI-KVIC) 점프업투자조합 333,174 460,000 인피니툼-KAI 라이프스타일 1호 1,063 7,950 요즈마KAI글로벌AI신기술투자조합 30,203 30,120 KAI-더스퀘어신기술투자조합1호 6,017 6,000 요즈마 KAI뉴그로쓰조합2호 35,397 35,300 아우름-코리아 글로벌 바이오 헬스케어 신기술투자조합 1호 18,839 18,788 라이노스-KAI 프론티어 신기술조합 1호 7,270 7,250 KAI-신기술투자조합1호 8,426 9,200 카이(KAI)-더스퀘어 신기술투자조합1호 - 8,520 요즈마 KAI뉴그로쓰조합3호 - 15,705 KAI-타이온유니콘조합6호 2,106 2,100 앤에이-코리아바이오신기술투자조합 1호 - 3,030 타임-KAI 제1호 신기술투자조합 107,046 16,500 KAI-APC 아세안플랫폼 2호 1,390 3,960 KAI-KNT 글로벌바이오스타투자조합 제1호 2,507 2,500 KAI-베리타스벤처투자조합2호 6,016 6,450 앤에이 코리아 헬스케어 투자조합 2호 - 15,551 KAI-METIS 모빌리티 신기술조합 1호 18,651 18,600 KAI히스토리2022-1디지털콘텐츠투자조합 3,159 3,150 KAI히스토리2021-1메타버스투자조합 21,061 21,003 KAI-라이노스 모빌리티 1호 5,766 5,719 KAI-라이즈투자조합1호 9,025 9,775 앤에이 코리아 세컨더리 투자조합 3호 - 6,030 KAI-밸류업 1호 2,056 4,111 KAI히스토리2022-1NFT투자조합 - 9,025 블리츠-KAI 투자조합1호 9,225 8,117 KAI-갤럭시 유니콘 1호 7,536 24,843 앤에이 코리아 트랜스 투자조합 4호 - 897 앤에이 코리아 시서스 투자조합 5호 - 352 앤코리아 블라인드 투자조합 1호 631 6,060 DSNP-KAI 1호 5,476 16,289 KAI-V1 1호 3,397 22,191 이지스-KAI ESG 신기술조합 1호 6,738 6,736 KAI히스토리2022-2디지털콘텐츠투자조합 9,024 9,018 KAI-유온 신기술조합 1호 5,872 5,840 LWP-KAI AI Tech 신기술투자조합 1호 10,571 24,048 요즈마KAI뉴그로쓰조합4호 32,248 32,206 KAI-MNM신기술투자조합2호 7,958 7,947 릴슨-KAI 실버케어 1호 17,008 16,984 요즈마 KAI 뉴그로쓰조합 5호 4,613 4,605 요즈마 KAI 뉴그로쓰조합 6호 19,640 19,605 MS-KAI 제1호 신기술투자조합 15,392 15,360 KAI AI Tech 1호 1,624 1,621 KAI-SNB제1호 신기술사업투자조합 3,160 3,651 MS-KAI 제1호 컨텐츠투자조합 22,276 22,216 KAI-리프콘 모빌리티 1호 10,729 10,700 KAI NK투자조합1호 30,744 30,660 KAI 소프트웨어 신기술투자조합 1호 1,572 4,703 KAI-오퍼스원 소부장펀드 2호 10,046 10,010 KAI IT 신기술투자조합 1호 16,031 15,975 KAI-코메스 컨텐츠 조합 1호 4,723 4,710 아우름-코리아 글로벌 바이오 헬스케어 신기술투자조합 2호 18,689 18,638 KAI-코메스 ESG조합 1호 6,829 6,829 KAI-MZ 신기술투자조합 인슈어테크 1호 66,983 66,983 KAI-MTI신기술투자조합1호 7,521 7,521 KAI-V1 메자닌 제1호 신기술투자조합 - 10,634 코리아-GEP 신기술조합 2호 - 13,030 KAI-신기술투자조합2호 15,898 15,034 세아-KAI ESG 신기술투자조합 1호 19,328 19,328 KAI-MTI신기술투자조합 2호 5,916 5,916 KAI-구름신기술투자조합1호 2,356 2,353 KAI-SKY ESG 신기술투자조합 1호 9,566 9,564 KAI 모빌리티테크 신기술조합 1호 2,707 2,706 KAI-리프콘 펫테크 조합 1호 5,465 5,461 KAI-밸류 신기술투자조합 1호 6,299 6,294 MS-KAI 제2호 신기술투자조합 35,248 34,457 KAI IT 신기술투자조합 2호 19,453 19,424 KEY-KAI 신기술투자조합 1호 21,308 21,250 요즈마KAI뉴그로쓰조합 7호 8,232 8,217 KAI-유니콘조합5호 8,564 8,564 KAI-신기술투자조합4호 5,013 5,002 블루코너-KAI 모빌리티테크 신기술조합 1호(구.웰컴-KAI 모빌리티테크 신기술조합 1호) 9,681 11,706 KAI Electric 신기술투자조합 1호 15,195 19,298 카이(KAI)-KGROWTH 탄소중립기술혁신투자조합 460,887 500,000 패스웨이-KAI스페이스1호조합 9,626 10,547 KAI-신기술투자조합 3호 4,274 3,997 코리아에셋-벤처빌더스 신기술투자조합2호 - 5,375 HI-KAI디지털애드 신기술투자조합1호 1,805 1,800 코리아에셋-히스토리2023-1이차전지투자조합 3,760 3,750 KAI-브레이브투자조합1호 - 70,810 카이 발리언트 에스테틱 1호 신기술사업투자조합 56,043 55,890 KAI Game Changer 신기술투자조합 1호 4,723 4,710 KAI 후공정 Cap 조합 8,047 8,047 KAI 로보틱스 신기술투자조합 1호 6,092 6,125 KAI 아만타니 신기술투자조합 1호 8,664 8,711 코리아에셋SNB차세대스마트팜투자조합 3,008 2,893 KAI-흥국 AI 반도체 신기술투자조합 1호 10,830 9,113 BNB-KAI 뷰티 신기술조합 1호 12,835 10,801 KAI-아이피오 UX 신기술조합 1호 2,256 2,256 KAI-헬스케어투자조합1호 9,025 6,460 엠포드-KAI AI 반도체 신기술투자조합 1호 5,465 4,211 카이-에이치 신기술투자조합 1호 40,190 20,864 D-KAI 신기술조합 1호 13,161 1,969 SKYWALK-KAI Titan 신기술투자조합 1호 11,882 7,726 KAI-리프콘 디지털헬스케어 신기술투자조합 6,558 2,938 KAI히스토리2024-1무비투자조합 2,840 512 KAI 소부장 신기술투자조합 1호 5,264 230 KAI 넥스트 세미콘 11,391 - 코리아에셋 EH 헬스케어 투자조합 1호 13,537 - KAI-헬스케어 투자조합 2호 5,716 - 코리아 EV 소부장신기술조합 1호 8,057 - 호라이즌플로우카이 벤처펀드 7,039 - KAI P 로보틱스 신기술투자조합 1호 28,106 - 카이 발리언트 조선 신기술조합 1호 10,604 - KAI-타이온유니콘조합 7호 3,229 - 키카이 바이오 신기술조합 1호 4,011 - 카이 플랫폼바이오 신기술사업투자조합 84,470 - 카이 포트리스 코스메틱신기술조합 1호 7,741 - KAI 헤일로 스마트 신기술투자조합 1호 20,710 - 코리아에셋-스퀘어 신기술투자조합 1호 4,822 - 카이(KAI) 지역혁신 스케일업투자조합 151,713 - SKY-KAI PRE-IPO 신기술투자조합 3,335 - 스퀘어벤처스Pre-IPO투자조합KAI제3호 2,712 - 코리아앤제이투자조합 6,575 - 라이노스-KAI 핀테크 신기술투자조합 571 - 합 계 2,925,287 3,031,921 (3) 당반기말과 전기말 현재 특수관계자와의 채권 및 채무의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 특수관계자명 채권 채무 KAI-KSM 크라우드 시딩 펀드 111,675 - KAI-DIP펀드 1호 - 7,121 KAI-KVIC 가상증강현실투자조합 1,426,858 - KAI-KVIC 스마트공장투자조합 317,985 - KAI-MD유니콘펀드2호 47,100 - KAI-열림 아이오티 펀드 15,150 - KAI-열림 에이아이펀드 제2호 12,450 - KAI-타이온 유니콘펀드 1호 9,290 - KAI-마켓메이커 1호 - 17,748 KAI-오퍼스원 소부장펀드 - 15,056 KAI-타이온유니콘조합2호 30,030 - DB-KAI신기술투자조합 1호 - 1,069 DB-KAI신기술투자조합 2호 - 1,310 KAI-타이온유니콘조합 4호 3,840 - KAI-포라인유니콘조합 1호 17,167 - KAI-포라인유니콘조합 2호 24,854 - 퓨처코리아 신기술투자조합 6,324 - 코리아에셋-벤처빌더스 신기술투자조합 3,151 - KAI-APC 아세안플랫폼 1호 - 1,551 KAI-IBF벤처투자조합2호 3,555 - KAI-마인비 PG투자조합 - 4,285 와이즈 바이오 유니콘 투자조합 - 11,367 케이에이아이-오퍼스원 디지털헬스케어 1호 - 965 KAICI 신기술사업투자조합 제1호 294,000 - KAI-베리타스벤처투자조합1호 - 28,336 KAI-코어트렌드 신기술 투자조합 제1호 - 5,644 이지스-KAI-라이노스 프롭테크 신기술조합 - 581 KAI-리딩 RPA조합 - 466 인피니툼-KAI 라이프스타일 1호 - 238 KAI-유니콘조합4호 4,866 - KAI-라이프 바이오틱스투자조합1호 5,044 - 라이노스-KAI 프론티어 신기술조합 1호 - 2,701 KAI-더스퀘어신기술투자조합1호 12,159 - 요즈마KAI글로벌AI신기술투자조합 171,808 - 카이케이빅(KAI-KVIC) 점프업투자조합 499,760 - 요즈마KAI뉴그로쓰조합2호 11,799 - KAI-타이온유니콘조합6호 7,434 - KAI-APC 아세안플랫폼 2호 - 676 KAI-KNT글로벌바이오스타투자조합제1호 - 1,233 KAI-신기술투자조합1호 - 3,547 아우름-코리아 글로벌 바이오 헬스케어 신기술투자조합 1호 - 6,897 KAI-베리타스벤처투자조합2호 - 3,910 KAI히스토리2022-1디지털콘텐츠투자조합 4,125 - KAI-METIS 모빌리티 신기술조합 1호 24,460 - KAI-라이노스 모빌리티 1호 - 4,348 KAI-라이즈투자조합1호 - 7,246 KAI-밸류업 1호 - 1,854 블리츠-KAI 투자조합1호 - 6,442 KAI-갤럭시 유니콘 1호 - 6,619 DSNP-KAI 1호 - 4,519 이지스-KAI ESG 신기술조합 1호 - 7,733 KAI히스토리2022-2디지털콘텐츠투자조합 6,657 - KAI-유온 신기술조합 1호 - 8,086 KAI-MNM신기술투자조합2호 4,087 - 릴슨-KAI 실버케어 1호 - 8,783 요즈마KAI뉴그로쓰조합4호 81,237 - 요즈마 KAI 뉴그로쓰조합 5호 20,190 - 요즈마 KAI 뉴그로쓰조합 6호 85,215 - KAI AI Tech 1호 - 2,974 KAI-리프콘 모빌리티 1호 - 1,173 MS-KAI 제1호 신기술투자조합 - 4,121 MS-KAI 제1호 컨텐츠투자조합 - 44,065 KAI NK투자조합1호 76,692 - KAI 소프트웨어 신기술투자조합 1호 - 472 KAI IT 신기술투자조합 1호 - 6,303 KAI-오퍼스원 소부장펀드 2호 - 3,730 KAI-코메스 컨텐츠 조합 1호 - 3,716 아우름-코리아 글로벌 바이오 헬스케어 신기술투자조합 2호 - 9,395 KAI-코메스 ESG조합 1호 - 5,933 KAI-MTI신기술투자조합1호 - 6,781 KAI-신기술투자조합2호 - 12,684 KAI-MZ 신기술투자조합 인슈어테크 1호 70,786 - KAI-MTI신기술투자조합 2호 - 5,593 세아-KAI ESG 신기술투자조합 1호 - 18,060 KAI-구름신기술투자조합1호 - 2,421 KAI-SKY ESG 신기술투자조합 1호 - 10,455 KAI 모빌리티테크 신기술조합 1호 - 3,299 KAI-리프콘 펫테크 조합 1호 - 6,868 KAI-밸류 신기술투자조합 1호 - 8,158 MS-KAI 제2호 신기술투자조합 9,804 - KEY-KAI 신기술투자조합 1호 - 10,712 KAI IT 신기술투자조합 2호 - 30,190 요즈마KAI뉴그로쓰조합 7호 - 14,036 KAI-유니콘조합5호 - 48,857 KAI-신기술투자조합4호 - 8,795 패스웨이-KAI스페이스1호조합 - 18,674 HI-KAI디지털애드 신기술투자조합1호 - 256 카이(KAI)-KGROWTH 탄소중립기술혁신투자조합 210,887 - KAI-신기술투자조합 3호 - 7,586 코리아에셋-히스토리2023-1이차전지투자조합 - 678 카이 발리언트 에스테틱 1호 신기술사업투자조합 - 26,643 KAI Game Changer 신기술투자조합 1호 - 3,897 KAI 후공정 Cap 조합 - 7,387 KAI 로보틱스 신기술투자조합 1호 - 5,825 KAI 아만타니 신기술투자조합 1호 - 8,332 코리아에셋SNB차세대스마트팜투자조합 - 3,107 KAI-흥국 AI 반도체 신기술투자조합 1호 - 12,487 BNB-KAI 뷰티 신기술조합 1호 - 14,799 KAI-아이피오 UX 신기술조합 1호 - 2,244 KAI-헬스케어투자조합1호 - 11,540 엠포드-KAI AI 반도체 신기술투자조합 1호 - 6,689 카이-에이치 신기술투자조합 1호 - 59,296 D-KAI 신기술조합 1호 7,762 - SKYWALK-KAI Titan 신기술투자조합 1호 - 15,973 KAI-리프콘 디지털헬스케어 신기술투자조합 - 10,142 KAI히스토리2024-1무비투자조합 - 5,152 KAI 소부장 신기술투자조합 1호 - 10,270 코리아에셋EH헬스케어투자조합1호 - 2,071 KAI 넥스트 세미콘 - 1,048 KAI-헬스케어투자조합2호 - 2,280 코리아 EV소부장 신기술조합 1호 - 5,063 호라이즌플로우카이 벤처펀드 - 4,424 KAI P로보틱스 신기술투자조합 1호 - 20,888 카이 발리언트 조선 신기술조합 1호 - 8,576 KAI-타이온유니콘조합7호 - 2,876 키카이 바이오 신기술조합 1호 - 35,595 카이 플랫폼바이오 신기술사업투자조합 - 107,030 카이포트리스 코스메틱 신기술조합 1호 - 13,663 KAI 헤일로 스마트 신기술투자조합 1호 - 47,390 코리아에셋-스퀘어 신기술투자조합1호 - 11,178 SKY-KAI PRE-IPO 신기술투자조합 - 15,685 스퀘어벤처스Pre-IPO투자조합KAI제3호 - 15,288 코리아앤제이투자조합 - 43,425 라이노스-KAI 핀테크 신기술투자조합 - 7,154 합 계 3,638,201 1,013,733 (단위 : 천원) 특수관계자명 채권 채무 KAI-KSM 크라우드 시딩 펀드 111,675 - KAI-KVIC 가상증강현실투자조합 1,213,108 - KAI-KVIC 스마트공장투자조합 946,449 - KAI-열림 에이아이펀드 제2호 12,450 - KAI-열림 아이오티 펀드 15,150 - KAI-타이온 유니콘펀드 1호 4,953 - KAI-DIP펀드 1호 - 14,742 KAI-MD 유니콘펀드 2호 47,100 - KAI 코스메틱 조합 1호 7,545 - KAI-마켓메이커 1호 12,980 - KAI-오퍼스원 소부장펀드 - 6,520 KAI-타이온유니콘조합 2호 26,794 - KAI-타이온유니콘조합 4호 3,840 - KAI-포라인유니콘조합 1호 12,786 - KAI-포라인유니콘조합 2호 20,600 - DB-KAI 신기술투자조합 1호 - 8,589 DB-KAI 신기술투자조합 2호 - 5,516 KAI-AH 미디어커머스 1호 - 9,380 퓨처 코리아 신기술투자조합 1호 6,324 - 코리아에셋-벤처빌더스 신기술투자조합 3,151 - KAI-다름 5G 소부장 - 44 KAI-APC 아세안플랫폼 1호 - 107 와이즈 바이오 유니콘 투자조합 - 34,101 KAI-리딩 디지털헬스케어 1호 - 777 케이에이아이-오퍼스원 디지털헬스케어 1호 - 265 KAI-마인비 PG 투자조합 - 12,808 KAI-IBF벤처투자조합2호 - 2,962 KAI-MNM신기술투자조합1호 - 8,229 KAICI 신기술사업투자조합 제1호 220,500 - KAI-비스타 세컨더리 1호 - 2,688 KAI-코어트렌드 신기술 투자조합 제1호 - 2,174 KAI-GCI 소부장 1호 - - KAI-베리타스벤처투자조합1호 - 12,070 이지스-KAI-라이노스 프롭테크 신기술조합 - 8,766 KAI-유니콘조합4호 - 954 KAI-라이프 바이오틱스 투자조합1호 4,934 - KAI-리딩 RPA 조합 - 3,745 카이케이빅(KAI-KVIC) 점프업투자조합 166,587 - 인피니툼-KAI 라이프스타일 1호 - 1,301 요즈마 KAI 글로벌AI 신기술투자조합 141,605 - KAI-더스퀘어 신기술투자조합 1호 6,143 - 요즈마KAI뉴그로쓰조합2호 - 23,598 아우름-코리아 글로벌 바이오 헬스케어 신기술투자조합 1호 - 25,736 라이노스-KAI 프론티어 신기술조합 1호 - 9,971 KAI-신기술투자조합 1호 - 11,974 KAI-타이온유니콘조합 6호 5,328 - 앤에이-코리아 바이오 신기술투자조합 1호 - - 타임-KAI 제1호 신기술투자조합 8,025 - KAI-APC 아세안플랫폼 2호 - 2,066 KAI-KNT글로벌바이오스타투자조합제1호 - 3,740 블리츠-KAI 투자조합1호 530 - KAI-베리타스벤처투자조합2호 - 9,926 KAI-METIS 모빌리티 신기술조합 1호 5,809 - KAI히스토리2022-1디지털콘텐츠투자조합 967 - KAI히스토리2021-1메타버스투자조합 - 21,061 KAI-라이노스 모빌리티 1호 - 10,114 KAI-라이즈투자조합1호 1,729 - KAI-밸류업 1호 - 3,909 KAI히스토리2022-1NFT투자조합 - - KAI-갤럭시 유니콘 1호 - 1,765 앤코리아 블라인드 투자조합 1호 - 631 DSNP-KAI 1호 - 1,870 KAI-V1 1호 - 3,397 이지스-KAI ESG 신기술조합 1호 - 1,031 KAI히스토리2022-2디지털콘텐츠투자조합 - 2,367 KAI-유온 신기술조합 1호 - 2,246 LWP-KAI AI Tech 신기술투자조합 1호 - 10,571 요즈마KAI뉴그로쓰조합4호 48,989 - KAI-MNM신기술투자조합2호 - 3,870 릴슨-KAI 실버케어 1호 - 8,830 요즈마 KAI 뉴그로쓰조합 5호 15,577 - 요즈마 KAI 뉴그로쓰조합 6호 65,574 - MS-KAI 제1호 신기술투자조합 - 4,037 KAI AI Tech 1호 - 1,358 KAI-SNB제1호 신기술사업투자조합 11,440 - MS-KAI 제1호 컨텐츠투자조합 - 21,911 KAI-리프콘 모빌리티 1호 - 11,902 KAI NK투자조합1호 45,947 - KAI 소프트웨어 신기술투자조합 1호 - 2,044 KAI-오퍼스원 소부장펀드 2호 - 13,775 KAI IT 신기술투자조합 1호 - 22,333 KAI-코메스 컨텐츠 조합 1호 - 8,439 아우름-코리아 글로벌 바이오 헬스케어 신기술투자조합 2호 - 28,084 KAI-코메스 ESG조합 1호 - 12,762 KAI-MZ 신기술투자조합 인슈어테크 1호 3,803 - KAI-MTI신기술투자조합1호 - 14,301 KAI-신기술투자조합 2호 - 28,583 세아-KAI ESG 신기술투자조합 1호 - 37,388 KAI-MTI신기술투자조합 2호 - 11,509 KAI-구름신기술투자조합1호 - 77 KAI-SKY ESG 신기술투자조합 1호 - 941 KAI 모빌리티테크 신기술조합 1호 - 607 KAI-리프콘 펫테크 조합 1호 - 1,433 KAI-밸류 신기술투자조합 1호 - 1,893 MS-KAI 제2호 신기술투자조합 - 15,639 KAI IT 신기술투자조합 2호 - 10,843 KEY-KAI 신기술투자조합 1호 - 32,021 요즈마KAI뉴그로쓰조합 7호 - 5,848 KAI-유니콘조합5호 - 57,421 KAI-신기술투자조합 4호 - 3,809 웰컴-KAI 모빌리티테크 신기술조합 1호 - 9,681 KAI Electric 신기술투자조합 1호 - 2,008 카이(KAI)-KGROWTH 탄소중립기술혁신투자조합 250,000 - 패스웨이-KAI스페이스1호 조합 - 9,100 KAI-신기술투자조합 3호 - 3,860 HI-KAI 디지털애드 신기술투자조합 1호 - 2,061 코리아에셋-히스토리2023-1이차전지투자조합 - 4,439 카이 발리언트 에스테틱 1호 신기술사업투자조합 - 82,687 KAI Game Changer 신기술투자조합 1호 - 8,620 KAI 후공정 Cap 조합 - 15,434 KAI 로보틱스 신기술투자조합 1호 - 11,917 KAI 아만타니 신기술투자조합 1호 - 16,996 코리아에셋SNB차세대스마트팜투자조합 - 115 KAI-흥국 AI 반도체 신기술투자조합 1호 - 1,716 BNB-KAI 뷰티 신기술조합 1호 - 2,034 KAI-헬스케어투자조합1호 - 2,564 엠포드-KAI AI 반도체 신기술투자조합 1호 - 1,254 카이-에이치 신기술투자조합 1호 - 19,326 D-KAI 신기술조합 1호 4,836 - SKYWALK-KAI Titan 신기술투자조합 1호 - 4,156 KAI-리프콘 디지털헬스케어 신기술투자조합 - 3,619 KAI히스토리2024-1무비투자조합 - 2,328 KAI 소부장 신기술투자조합 1호 - 5,034 KAI 넥스트 세미콘 - 12,439 코리아에셋EH헬스케어투자조합1호 - 15,608 KAI-헬스케어투자조합2호 - 7,996 코리아 EV소부장 신기술조합 1호 - 13,120 호라이즌플로우카이 벤처펀드 - 11,463 KAI P로보틱스 신기술투자조합 1호 - 48,994 카이 발리언트 조선 신기술조합 1호 - 19,180 KAI-타이온유니콘조합7호 - 6,105 키카이 바이오 신기술조합 1호 - 39,605 합 계 3,453,228 1,026,828 (4) 당반기 및 전반기 중 특수관계자에 대한 자금거래내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 특수관계자명 구분 유입 유출 카이 플랫폼바이오 신기술사업투자조합 신규투자 - 10,000 카이포트리스 코스메틱 신기술조합 1호 신규투자 - 1,000 KAI 헤일로 스마트 신기술투자조합 1호 신규투자 - 99,000 코리아에셋-스퀘어 신기술투자조합1호 신규투자 - 40,000 카이(KAI) 지역혁신 스케일업 투자조합 신규투자 - 150,000 와이지 로보틱스 신기술투자조합 신규투자 - 300,000 D-KAI 신기술조합 1호 추가출자 - 200,000 카이 발리언트 조선 신기술조합 1호 중간분배금 2,349 - KAI히스토리2024-1무비투자조합 중간분배금 3,955 - KAI-V1 1호 중간분배금 1,126 - KAI Electric 신기술투자조합 1호 청산분배금 17,315 - KAI히스토리2022-1NFT투자조합 청산분배금 976 - KAI-MNM신기술투자조합1호 청산분배금 843 - SKY-KAI PRE-IPO 신기술투자조합 신규투자 - 42,000 스퀘어벤처스Pre-IPO투자조합KAI제3호 신규투자 - 5,000 코리아앤제이투자조합 신규투자 - 15,000 라이노스-KAI 핀테크 신기술투자조합 신규투자 - 10,000 카이(KAI)-KGROWTH 탄소중립기술혁신투자조합 추가출자 - 300,000 타임-KAI 제1호 신기술투자조합 중간분배금 25,957 - 라이노스-KAI 프론티어 신기술조합 1호 중간분배금 48,290 - KAI-유니콘조합5호 중간분배금 173,337 - KAI-KVIC 스마트공장투자조합 중간분배금 565,653 - 카이케이빅(KAI-KVIC) 점프업투자조합 중간분배금 671,998 - KAI-비스타 세컨더리 1호 중간분배금 1,000 - KAI-마켓메이커 1호 중간분배금 41,463 - KAI 코스메틱 조합1호 청산분배금 20 - KAI-AH 미디어커머스1호 청산분배금 14,872 - 합 계 1,569,154 1,172,000 (단위 : 천원) 특수관계자명 구분 유입 유출 코리아에셋SNB차세대스마트팜투자조합 신규투자 - 5,000 KAI-흥국 AI 반도체 신기술투자조합 1호 신규투자 - 160,000 BNB-KAI 뷰티 신기술조합 1호 신규투자 - 50,000 KAI-아이피오 UX 신기술조합 1호 신규투자 - 9,000 KAI-헬스케어투자조합1호 신규투자 - 10,000 엠포드-KAI AI 반도체 신기술투자조합 1호 신규투자 - 30,000 카이-에이치 신기술투자조합 1호 신규투자 - 10,000 D-KAI 신기술조합 1호 신규투자 - 317,000 SKYWALK-KAI Titan 신기술투자조합 1호 신규투자 - 50,000 KAI-더스퀘어신기술투자조합1호 중간분배금 4,218 - KAI Electric 신기술투자조합 1호 중간분배금 7,980 - 카이 발리언트 에스테틱 1호 신기술사업투자조합 중간분배금 45 - DB-KAI신기술투자조합 2호 중간분배금 6,615 - DB-KAI신기술투자조합 1호 중간분배금 9,260 - KAI-오퍼스원 세컨더리 중간분배금 20,000 - KAI-유니콘 펀드 3호 청산분배금 33,331 - DB-KAI신기술투자조합5호 청산분배금 904 - KAI-리프콘 디지털헬스케어 신기술투자조합 신규투자 - 39,000 KAI히스토리2024-1무비투자조합 신규투자 - 28,000 KAI 소부장 신기술투자조합 1호 신규투자 - 400,000 KAI-유니콘조합5호 중간분배금 1,631 - 앤에이 코리아 헬스케어 투자조합 2호 청산분배금 12,962 - KAI-브레이브투자조합 1호 청산분배금 38,437 - KAI-힉스 IT 1호 청산분배금 491 - 합 계 135,874 1,108,000 (5) 주요경영진에 대한 보상당반기와 전반기 중 주요 경영진에 대한 보상금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당반기 전반기 단기급여 1,025,187 1,187,997 퇴직급여 145,141 171,910 배당금 34,117 31,015 합 계 1,204,445 1,390,922 37. 우발상황과 약정사항 (1) 당반기말 및 전기말 현재 금융기관 등과의 여신한도약정내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 금융기관 구분 당반기말 전기말 NH농협은행 단기회전대출 10,000,000 10,000,000 일반자금대출 5,000,000 5,000,000 IM뱅크 일중자금 10,000,000 10,000,000 KEB하나은행 일중자금 5,000,000 5,000,000 신한은행 일중자금 10,000,000 10,000,000 KDB산업은행 운영자금대출 15,000,000 15,000,000 수협은행 기업한도대출 2,000,000 2,000,000 한국은행 일중 R P 23,400,000 23,400,000 한국증권금융 채권유통금융(자체자금) 95,000,000 95,000,000 채권인수금융(자체자금) 기관운영자금대출(자체자금) 71,000,000 71,000,000 기관운영자금대출(투자자예탁금) 투자자예탁금 범위내 투자자예탁금 범위내 일중자금거래(자체자금) 32,000,000 32,000,000 할인어음(자체자금) 75,000,000 75,000,000 (2) 관계회사투자주식 관련 우선손실금충당 약정 회사가 관계회사투자주식으로 계상한 투자조합 중 8개의 투자조합은 조합 규약에 조합재산의 배분에 관한 손실금배분 약정을 규정하고 있으며, 해당 조합의 업무집행조합원인 회사는 약정에 근거하여 우선적으로 손실금을 충당한 후 출자금을 배분받게 됩니다. 이러한 약정은 조합출자금 평가에 영향을 미치는 바, 청산시 확정될 손실금에 대한 구체적인 손실금충당약정은 조합별로 다음과 같습니다. 구분 약정내용 KAI-KSM 크라우드 시딩 펀드 청산시 조합원에게 배분할 재산 등이 납입출자금에 미달하는 경우 업무집행조합원이 지분율에 따라 손실금을 우선충당함. KAI-KVIC 가상증강현실투자조합 청산시 조합원에게 배분할 재산 등이 납입출자금에 미달하는 경우 특별조합원이 자신의 출자비율에 따라 부담한 손실금을 공제한 잔여손실금을 업무집행조합원이 납입한 출자금 중 10억원 범위내에서 우선충당함. KAI-열림 아이오티 펀드 청산시 조합원에게 배분할 재산 등이 출자금총액에 미달하는 경우 투자대상업체의 대표이사가 출자한 금액 및 공동업무집행조합원이 출자한 금액으로 먼저 손실금을 충당함. KAI-DI F 펀드KAI-레인보우 세컨더리 청산시 조합원에게 배분할 재산 등이 출자금총액에 미달하는 경우 공동업무집행조합원이 출자한 금액으로 먼저 손실금을 충당함. KAI-DIP펀드 1호SV-KAI 코에볼루션 1호 청산시 조합원에게 배분할 재산 등이 출자금총액에 미달하는 경우 업무집행조합원이 출자한 금액으로 먼저 손실금을 충당함. KAI-KVIC 스마트공장투자조합 청산시 조합원에게 배분할 재산 등이 납입출자금에 미달하는 경우 특별조합원이 자신의 출자비율에 따라 부담한 손실금을 공제한 잔여손실금을 업무집행조합원이 15억원 범위내에서 (최초 출자금 한도) 우선충당 함. 당반기말 현재 회사는 해당 계약 전체에 대하여 226,492천원의 우선손실충당부채를 인식하고 있습니다. (3) 계류중인 소송사건당반기말 현재 회사가 원고로서 계류중인 소송사건은 3건으로 소송가액은 9,996백만원이며, 피고로서 계류중인 소송사건은 1건으로 5,000백만원입니다. 당반기말 현재 상기 소송으로 인한 자원의 유출금액 및 시기는 불확실하며, 회사의 경영진은 상기의 소송결과가 회사의 재무상태에 중요한 영향을 미치지 아니할 것으로 판단하고 있습니다. (4) 당반기말 현재 타인으로부터 제공받은 보증 등의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 보증내역 제공자 보증금액 공탁보증 서울보증보험 10,039,750 38. 예수유가증권당반기말과 전기말 현재 고객으로부터 예탁받은 예수유가증권의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당반기말 전기말 위탁자유가증권 75,486,440 88,075,330 수익자유가증권 6,680,205,608 6,203,399,938 합계 6,755,692,048 6,291,475,268 39. 위험관리(1) 위험종류 및 위험관리 목적회사는 보유하고 있는 금융상품으로 인해 신용위험, 유동성위험, 시장위험 등과 같은금융위험에 노출되어 있습니다.위험관리는 회사의 경영 전반에서 발생할 수 있는 각종 금융위험을 효율적으로 관리함으로써 경영의 안정성과 주주가치의 극대화를 목적으로 하고 있습니다.(2) 위험관리 정책회사가 부담하는 리스크를 적정 자기자본 수준과 연결하여 리스크를 감당할 수 있는 적정자기자본을 확보하고, 리스크 특성 및 사업계획 등에 비추어 리스크관리절차를 적정하게 유지하고 있습니다. 또한, 리스크 특성 및 내부통제환경에 부합되는 목표자기자본수준을 설정하고, 모니터링 및 점검을 하고 있으며, 리스크평가시스템, 리스크를 자기자본과 연계시킬 수있는 시스템, 회사 내부정책의 준수여부를 모니터링할 수 있는 시스템을 구축하고 있습니다. (3) 위험관리 절차회사의 위험관리절차는 위험의 인식, 측정 및 평가, 통제, 감시 및 보고절차로 구분될수 있으며 각 구체적 절차는 다음과 같습니다.1) 리스크의 인식: 회사 경영 전반에서 발생할 수 있는 각종 리스크의 소재를 파악하고 분석2) 리스크의 측정 및 평가: 리스크 유형별(종합리스크 포함)로 측정하고 적정여부를 평가3) 리스크의 통제: 리스크를 회피 또는 축소하거나 적정리스크 상태를 유지하기 위하여 리스크한도를 관리하고 일별, 월별, 반기별 등 보고사항을 정하여 리스크를 통제4) 리스크의 감시 및 보고: 리스크 상황에 적절히 대응하기 위하여 지속적으로 리스크 수준을 감시하고, 보고경로, 보고내용, 보고주기 등을 수립(4) 신용위험1) 신용위험의 개요신용위험은 거래상대방의 채무불이행에 따른 자산가치의 잠재적 손실가능성이며, 이는 예치금, 유가증권, 대출채권 등의 자산에서 발생합니다.2) 신용위험 관리회사는 채무불이행으로 인한 위험을 경감시키기 위하여 신용도가 일정수준 이상인 거래상대방에 대하여 투자 및 거래를 실행하고 있으며, 충분한 담보를 설정하는 정책을 채택하고 있습니다.회사는 일정등급 이상으로 분류된 고객과만 거래를 하고 있으며, 등급에 대한 정보는외부의 독립적인 신용평가기관 제공정보 또는 다른 공개된 재무정보와 주요 고객에 대한 자체 거래정보를 사용하여 리스크관리부서에서 자체 심사를 통해 등급을 결정합니다.신용위험은 거래 금액한도인 거래상대방 신용한도를 설정하여 관리하고 있습니다. 회사의 자산은 단일의 거래상대방 또는 특수관계자 등 유사한 특성을 가진 거래상대방집단에 대한 중요한 신용위험에 노출되어 있지 않습니다.3) 신용위험에 대한 최대노출정도당반기말과 전기말 현재 보유한 금융상품과 관련하여 담보물의 가치를 고려하지 않은 회사의 신용위험 최대노출액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당반기말 전기말 현금및예치금 68,554,751 111,198,142 당기손익-공정가치측정 금융자산 515,217,343 204,731,448 대출채권(*) 15,844,293 11,442,767 기타금융자산(*) 393,396,091 24,372,958 합계 993,012,478 351,745,315 (*) 이연대출부대수익과 현재가치할인차금 및 신용손실충당금이 가감된 금액입니다. 4) 신용건전성 분류 당반기말과 전기말 현재 연체 및 손상되지 않은 금융자산의 신용건전성 분류는 다음과 같습니다. ① 당기손익-공정가치측정 금융자산 (단위 : 천원) 구 분 신용건전성 국고채 등(*1) AAA AA 기타 합계 당기손익-공정가치측정금융자산 428,104,741 42,526,929 42,986,432 1,599,241 515,217,343 (*1) 신용등급이 정의되지 않은 국고채,통화안정증권입니다. (단위 : 천원) 구 분 신용건전성 국고채 등(*1) AAA AA A2, A1 기타 합계 당기손익-공정가치측정금융자산 175,722,211 19,226,541 136,549 8,976,286 669,861 204,731,448 (*1) 신용등급이 정의되지 않은 국고채,통화안정증권입니다. 상기 신용건전성은 외부 신용평가기관의 신용등급에 따른 분류입니다. ② 현금및예치금, 대출채권 및 기타금융자산 (단위 : 천원) 구 분 신용건전성 정상 요주의 고정 이하 합계 현금및예치금 68,554,751 - - 68,554,751 대출채권(*) 16,027,777 - 4,121,976 20,149,753 기타금융자산(*) 391,687,956 174,252 2,634,034 394,496,242 합 계 476,270,484 174,252 6,756,010 483,200,746 (*) 이연대출부대수익과 현재가치할인차금이 가감된 금액입니다. (단위 : 천원) 구 분 신용건전성 정상 요주의 고정 이하 합계 현금및예치금 111,198,142 - - 111,198,142 대출채권(*) 11,626,250 - 4,121,976 15,748,226 기타금융자산 21,965,722 8,505 3,699,928 25,674,155 합 계 144,790,114 8,505 7,821,904 152,620,523 (*) 이연대출부대수익과 현재가치할인차금이 가감된 금액입니다.회사는 현금및예치금, 대출채권 및 기타금융자산을 차주의 채무상환 능력과 금융거래내용 등을 감안하여 금융투자업규정 자산건전성 분류기준을 준용하여 5단계로 분류하고 있습니다.5) 담보자산의 내역 및 공정가치 추정치회사는 매입대출채권 및 사모사채와 관련하여 차주가 보유한 토지 및 건물 담보신탁의 수익권 근질권 설정, 주식 근질권 설정 등을 하였습니다. 6) 신용위험의 산업별 집중도당반기말과 전기말 현재 신용위험의 산업별 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당반기말 전기말 금액 비율(%) 금액 비율(%) 현금및예치금 금융 및 보험업 68,554,751 100.00% 111,198,142 100.00% 소 계 68,554,751 100.00% 111,198,142 100.00% 당기손익-공정가치측정금융자산 정부 및 정부투자기관 438,085,726 85.03% 184,281,746 90.01% 금융 및 보험업 55,601,868 10.79% 19,823,700 9.68% 기타 21,529,749 4.18% 626,002 0.31% 소 계 515,217,343 100.00% 204,731,448 100.00% 대출채권 금융 및 보험업 4,300,000 27.14% - - 기타 11,544,293 72.86% 11,442,767 100.00% 소 계 15,844,293 100.00% 11,442,767 100.00% 기타금융자산 정부 및 정부투자기관 275,094,090 69.93% 10,990,965 45.09% 금융 및 보험업 100,359,961 25.51% 3,207,641 13.16% 기타 17,942,040 4.56% 10,174,352 41.75% 소 계 393,396,091 100.00% 24,372,958 100.00% 합 계 993,012,478 351,745,315 (5) 유동성위험1) 유동성위험의 개요유동성위험은 지급능력에는 문제가 없으면서도 유동성 부족으로 인하여 부채의 만기도래시 원리금을 상환할 재무자원이 없거나, 고금리 자금조달 또는 자산의 불리한 매각 등 비정상적인 비용으로만 재무자원이 조달 가능할 경우 발생하는 위험입니다.2) 유동성위험의 관리유동성위험 관리의 목적은 자금의 조달 및 운용과 관련하여 유동성 변동요인을 예측하고 체계적인 관리를 통하여 적정수준의 유동성을 확보함으로써 안정적인 수익기반을 확보하는 것에 있으며, 이를 통하여 수익성과 유동성 간의 균형점을 찾아 이를 효율적으로 관리 및 유지하는 것이 목적입니다. 회사는 유동성위험과 관련하여 모든 금융자산, 부채의 계약상 만기분석을 수행합니다. 3) 비파생금융부채의 잔존계약 만기비파생금융부채의 잔존계약 만기에 따른 현금흐름은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 3개월 이내 3개월 ~ 1년 1년 ~ 5년 합계 예수부채 10,036,881 - - 10,036,881 당기손익-공정가치측정 금융부채 372,146,417 - - 372,146,417 차입부채 200,300,000 - - 200,300,000 기타금융부채 359,203,040 1,768,995 3,145,217 364,117,252 합계 941,686,338 1,768,995 3,145,217 946,600,550 (단위 : 천원) 구분 3개월 이내 3개월 ~ 1년 1년 ~ 5년 합계 예수부채 59,095,059 - - 59,095,059 당기손익-공정가치측정 금융부채 152,033,617 - - 152,033,617 차입부채 55,700,000 - - 55,700,000 기타금융부채 29,116,709 1,687,089 4,170,400 34,974,198 합계 295,945,385 1,687,089 4,170,400 301,802,874 (6) 시장위험1) 시장위험의 개요시장위험이란 금리, 주가, 환율, 일반상품의 시가 등 시장요인의 변동에 따라 손실을 입을 수 있는 리스크를 말합니다.시장위험과 관련된 위험은 채무상품이나 이자율내재증권 등으로부터의 이자율위험, 주식가격 및 환율 변동위험이 있습니다. 이러한 위험은 예치금, 유가증권, 대출채권 및 파생금융상품 등으로부터 발생합니다.회사는 당기손익-공정가치측정금융자산과 기타포괄-공정가치측정금융자산에서 발생하는 가격변동위험에 노출되어 있으며, 보고기간말 현재 장부금액은 각각 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당반기말 전기말 당기손익-공정가치측정금융자산 516,873,229 208,420,958 기타포괄-공정가치측정금융자산 3,012,481 3,012,481 합계 519,885,710 211,433,439 2) 민감도분석① 가격위험회사는 재무제표상 당기손익-공정가치측정 금융자산 또는 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산으로 분류되는 보유 지분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다.당기손익-공정가치측정 지분증권의 손익은 당기손익에 영향을 미치고 기타포괄손익-공정가치측정 지분증권의 손익은 자본에 영향을 미칩니다.② 이자율위험회사는 재무제표상 당기손익-공정가치측정금융자산으로 분류되는 보유 채무증권의이자율변동 위험에 노출되어 있습니다.당반기말과 전기말 현재 이자율이 1% 포인트 변동시 채무증권의 평가금액 및 평가손익에 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 장부가액 1% P 상승 1% P 하락 평가금액 평가손익 평가금액 평가손익 당기손익-공정가치 측정금융자산 500,881,873 468,624,522 (32,257,351) 533,139,224 32,257,351 당기손익-공정가치측정금융자산 195,502,052 179,504,973 (15,997,080) 211,499,132 15,997,080 (7) 자본관리회사는 자본의 적정성을 확보하고 관련 감독 규정을 준수하기 위하여 금융투자업규정 및 동 규정의 시행세칙에 따라 영업용순자본비율을 산출하여 내부자본의 적정성을 평가하여 관리하고 있습니다.금융감독원은 금융투자업자의 자본적정성 유지를 위해 순자본비율을 100%이상 유지하도록 규제하고 있으며, 순자본비율이 일정수준에 미달한 금융투자업자에 대하여는 경영개선 조치를 취하고 있습니다.40. 금융자산과 금융부채의 상계 회사는 유가증권 대차거래와 관련하여 자본시장법 제393조와유가증권시장업무규정 제74조에 의거 위탁매매 혹은 자기매매로 인하여 발생하는 한국거래소에 대한 채권 및 채무를 상계하여 순액만을 결제하도록 규정되어 있는 바,집행가능한 법적 상계 권리를 보유하고 있으며, 순액결제 요건을 충족하므로 동일자에 결제될 예정인 한국거래소에 대한 채권 및 채무는 상계하여 표시하고 있습니다. 실행가능한 일괄상계약정 또는 이와 유사한 약정의 적용을 받는 인식된 금융자산의 종류별 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 자산총액 상계된 부채총액 재무상태표 표시 순액 상계되지 않은 금액 순액 금융상품 수취한 현금 담보 미수금 413,875,466 26,796,302 387,079,164 - - 387,079,164 (단위 : 천원)