코리아에셋투자증권 분기보고서 (2025.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 27 기 1분기말 2025.06.30 현재
제 26 기말 2025.03.31 현재
(단위 : 원)

제 27 기 1분기말	제 26 기말

자산

Ⅰ.현금및예치금	108,140,617,559	111,198,142,315

Ⅱ.당기손익-공정가치측정금융자산	524,648,989,328	216,980,492,478

Ⅲ.기타포괄손익-공정가치측정금융자산	3,012,480,956	3,012,480,956

Ⅳ.관계기업투자	20,508,891,813	19,947,421,238

Ⅴ.대출채권	11,493,252,558	11,442,766,604

Ⅵ.유형자산	6,373,140,242	6,907,349,780

Ⅶ.무형자산	2,531,431,400	2,531,431,400

Ⅷ.기타자산	647,223,557,910	30,068,322,374

Ⅸ.이연법인세자산	1,661,817,377	1,571,996,548

자산총계	1,325,594,179,143	403,660,403,693

자본과 부채

부채

Ⅰ.예수부채	61,258,983,413	59,095,058,699

Ⅱ.당기손익-공정가치측정금융부채	352,547,543,000	152,033,617,000

Ⅲ.차입부채	238,400,000,000	55,700,000,000

Ⅳ.충당부채	817,190,430	808,665,580

Ⅴ.기타부채	577,820,380,000	37,813,090,867

Ⅵ.당기법인세부채	327,672,580	689,917,661

부채총계	1,231,171,769,423	306,140,349,807

자본

Ⅰ.자본금	31,940,000,000	31,940,000,000

Ⅱ.자본잉여금	7,427,694,050	7,427,694,050

Ⅲ.기타포괄손익누계액	(716,063,747)	(716,063,747)

Ⅳ.이익잉여금	55,770,779,417	58,868,423,583

대손준비금 기적립액	0	206,958,818

대손준비금 전입(환입)예정액	0	(206,958,818)

자본총계	94,422,409,720	97,520,053,886

자본과부채총계	1,325,594,179,143	403,660,403,693

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 27 기 1분기 2025.04.01 부터 2025.06.30 까지
제 26 기 1분기 2024.04.01 부터 2024.06.30 까지
(단위 : 원)

제 27 기 1분기	제 26 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.영업수익	72,379,666,232	72,379,666,232	58,960,775,175	58,960,775,175

1.수수료수익	6,447,362,023	6,447,362,023	8,432,589,594	8,432,589,594

2.증권평가및처분이익	39,619,949,100	39,619,949,100	27,682,117,096	27,682,117,096

3.파생상품평가및거래이익	21,159,319,579	21,159,319,579	18,513,760,000	18,513,760,000

4.이자수익	4,983,529,432	4,983,529,432	4,284,326,418	4,284,326,418

5.외환거래이익	327,960	327,960	5,448,008	5,448,008

6.기타의영업수익	169,178,138	169,178,138	42,534,059	42,534,059

Ⅱ.영업비용	71,532,629,596	71,532,629,596	56,615,329,799	56,615,329,799

1.수수료비용	506,501,467	506,501,467	288,112,307	288,112,307

2.증권평가및처분손실	34,033,355,891	34,033,355,891	22,405,798,082	22,405,798,082

3.파생상품평가및처분손실	20,519,179,579	20,519,179,579	15,679,050,000	15,679,050,000

4.이자비용	5,050,920,944	5,050,920,944	5,196,571,621	5,196,571,621

5.대출채권평가및처분손실	0	0	665,694,500	665,694,500

6.외화거래손실	37,212,339	37,212,339	0	0

7.판매비와관리비	11,384,058,395	11,384,058,395	12,366,260,602	12,366,260,602

8.기타의영업비용	1,400,981	1,400,981	13,842,687	13,842,687

Ⅲ.영업이익	847,036,636	847,036,636	2,345,445,376	2,345,445,376

Ⅳ.영업외수익	72,823,909	72,823,909	96,441,853	96,441,853

Ⅴ.영업외비용	135,269,353	135,269,353	225,214,736	225,214,736

Ⅵ.법인세비용차감전순이익	784,591,192	784,591,192	2,216,672,493	2,216,672,493

Ⅶ.법인세비용	368,835,358	368,835,358	634,808,388	634,808,388

Ⅷ.당기순이익	415,755,834	415,755,834	1,581,864,105	1,581,864,105

Ⅸ.기타포괄손익	0	0	6,978,891	6,978,891

후속적으로당기손익으로재분류될 수 없는 항목

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	0	0	6,978,891	6,978,891

Ⅹ.총포괄손익	415,755,834	415,755,834	1,588,842,996	1,588,842,996

XI.주당이익

１.기본및희석주당이익 (단위 : 원)	65	65	248	248

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 27 기 1분기 2025.04.01 부터 2025.06.30 까지
제 26 기 1분기 2024.04.01 부터 2024.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2024.04.01 (기초자본)	31,940,000,000	7,427,694,050	(675,503,442)	54,324,186,363	93,016,376,971

자본의 변동

총포괄손익

당기순이익(손실)	0	0	0	1,581,864,105	1,581,864,105

기타포괄손익

기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련손익

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	0	0	6,978,891	0	6,978,891

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래

연차배당	0	0	0	(3,194,000,000)	(3,194,000,000)

기타

기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분손익	0	0	(6,978,891)	6,978,891	0

2024.06.30 (기말자본)	31,940,000,000	7,427,694,050	(675,503,442)	52,719,029,359	91,411,219,967

2025.04.01 (기초자본)	31,940,000,000	7,427,694,050	(716,063,747)	58,868,423,583	97,520,053,886

자본의 변동

총포괄손익

당기순이익(손실)	0	0	0	415,755,834	415,755,834

기타포괄손익

기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련손익

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	0	0	0	0	0

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래

연차배당	0	0	0	(3,513,400,000)	(3,513,400,000)

기타

기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분손익	0	0	0	0	0

2025.06.30 (기말자본)	31,940,000,000	7,427,694,050	(716,063,747)	55,770,779,417	94,422,409,720

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 27 기 1분기 2025.04.01 부터 2025.06.30 까지
제 26 기 1분기 2024.04.01 부터 2024.06.30 까지
(단위 : 원)

제 27 기 1분기	제 26 기 1분기

영업활동현금흐름

Ⅰ.영업활동으로인한현금흐름	(206,873,045,820)	(109,895,265,836)

１.영업활동으로부터창출된현금흐름	(205,817,056,356)	(108,429,943,359)

(1) 당기순이익	415,755,834	1,581,864,105

(2) 당기순이익에대한조정	(146,308,509)	3,049,652,050

감가상각비	679,222,340	618,603,677

대손상각비	0	665,694,500

기타의대손상각비(환입)	(153,076,840)	11,784,680

당기손익-공정가치측정금융자산평가손익	(830,430,084)	(1,466,995,688)

파생상품평가손익	(45,424,415)	349,196,146

외화환산손익	37,011,697	(5,448,008)

당기손익-공정가치측정금융부채평가손익	(346,212,334)	1,237,406,000

이자비용	5,050,920,944	5,196,571,621

지분법손익	72,804,645	137,425,269

법인세비용	368,835,358	634,808,388

우선손실충당부채전입액(환입액)	1,316,494	(27,087,095)

관계기업투자자산처분손익	12,139,666	(9,341,098)

이자수익	(4,983,529,432)	(4,284,326,418)

배당금수익	(7,612,811)	(6,189,957)

기타	(2,273,737)	(2,449,967)

(3) 영업활동자산부채의증감	(206,086,503,681)	(113,061,459,514)

예치금의증감	(22,406,148,000)	(169,077,664,000)

당기손익-공정가치측정금융자산의증감	(306,747,519,010)	(229,995,148,897)

대출채권의증감	0	4,317,693,856

미수금의증감	(615,239,732,995)	(621,694,434,027)

미수수익의증감	(69,838,745)	(266,626,990)

선급금의증감	(1,602,629,811)	(6,408,932,979)

선급비용의증감	48,582,167	99,613,605

기타자산의증감	38,917,000	0

선수수익의증감	95,432,270	(53,286,167)

투자자예수금의증감	2,163,924,714	154,629,921,388

당기손익-공정가치측정금융부채의 증감	200,860,138,334	147,488,897,000

미지급금의증감	540,053,010,786	609,044,726,401

미지급비용의증감	(4,037,276,704)	(2,204,053,315)

제세금예수금의증감	78,233,683	992,536,016

기타부채의증감	678,402,630	65,298,595

２.이자의수취	4,594,742,411	4,086,115,930

３.이자의지급	(5,043,712,588)	(5,194,410,663)

４.배당금의수취	213,881,981	74,639,336

５.법인세의납부	(820,901,268)	(431,667,080)

투자활동현금흐름

Ⅱ.투자활동으로인한현금흐름	(824,773,436)	(558,620,286)

관계기업투자의 처분및분배금	26,563,964	82,352,503

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의처분	0	10,841,311

관계기업투자의취득	(800,000,000)	(641,000,000)

비품의취득	(51,337,400)	(10,814,100)

재무활동현금흐름

Ⅲ.재무활동으로인한현금흐름	182,234,684,803	120,120,755,223

차입부채의증가	182,700,000,000	120,700,000,000

리스부채의상환	(465,315,197)	(579,244,777)

Ⅳ.현금의증가(감소)	(25,463,134,453)	9,666,869,101

Ⅴ.기초현금및현금성자산	48,935,145,515	37,738,953,578

Ⅵ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(538,303)	0

Ⅶ.기말현금및현금성자산	23,471,472,759	47,405,822,679