나무가 분기보고서 (2016.03)
4. 재무제표

※ 본 재무제표는 한국채택국제회계기준에 의해 작성되었습니다. 당사의 제13기 1분기 및 제12기 1분기 재무제표는 외부감사인의 감사를 받지 아니한 재무제표이며, 제12기, 제11기 재무제표는 외부감사인의 감사를 받은 재무제표입니다.

재무상태표
제 13 기 1분기말 2016.03.31 현재
제 12 기말 2015.12.31 현재
제 11 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 13 기 1분기말	제 12 기말	제 11 기말

자산

유동자산	119,196,637,808	133,188,531,537	84,781,850,643

현금및현금성자산	2,493,611,551	9,475,183,081	599,399,936

매출채권 및 기타유동채권	104,794,814,240	116,159,672,879	78,868,686,291

재고자산	735,119,446	1,531,150,888	859,803,543

당기법인세자산	7,332,120

기타유동금융자산	2,149,074,587

기타유동비금융자산	9,016,685,864	6,022,524,689	4,453,960,873

비유동자산	14,539,500,454	14,442,421,452	14,711,934,712

유형자산	2,564,677,200	2,545,887,673	2,523,091,199

무형자산	371,190,862	376,967,280	83,395,191

매도가능금융자산	160,590,000

종속기업투자주식	9,575,136,629	9,575,136,629	9,575,135,323

비유동기타채권	669,682,206	585,616,313	691,852,571

이연법인세자산	1,358,813,557	1,358,813,557	1,677,870,428

자산총계	133,736,138,262	147,630,952,989	99,493,785,355

부채

유동부채	64,881,451,035	82,673,532,735	70,637,833,702

매입채무 및 기타유동채무	47,522,798,954	64,404,417,632	54,860,695,074

단기차입금	7,599,995,283	8,599,995,283	14,467,278,167

유동성장기차입금	3,425,000,000	3,550,000,000	999,992,000

기타유동부채	2,767,517,291	488,985,530	194,081,412

당기법인세부채	3,566,139,507	5,630,134,290	115,787,049

비유동부채	5,440,560,246	5,271,555,553	9,013,855,522

장기매입채무 및 기타비유동채무	69,787,586	52,932,397

장기차입금	3,400,000,000	3,400,000,000	7,699,970,000

순확정급여채무	1,970,772,660	1,818,623,156	1,313,885,522

부채총계	70,322,011,281	87,945,088,288	79,651,689,224

자본

자본금	1,865,960,000	1,865,960,000	1,320,931,000

자본잉여금	45,514,133,393	45,514,133,393	13,194,019,730

기타자본구성요소	(5,912,826,454)	(6,030,140,179)	733,400,826

이익잉여금(결손금)	21,946,860,042	18,335,911,487	4,593,744,575

자본총계	63,414,126,981	59,685,864,701	19,842,096,131

자본과부채총계	133,736,138,262	147,630,952,989	99,493,785,355

포괄손익계산서
제 13 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 12 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 12 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 11 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 13 기 1분기	제 12 기 1분기	제 12 기	제 11 기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	64,173,437,855	64,173,437,855	83,039,942,631	83,039,942,631	330,071,993,740	193,917,712,167

매출원가	58,180,941,218	58,180,941,218	76,535,018,189	76,535,018,189	292,735,795,780	179,517,306,466

매출총이익	5,992,496,637	5,992,496,637	6,504,924,442	6,504,924,442	37,336,197,960	14,400,405,701

판매비와관리비	3,040,740,596	3,040,740,596	2,113,130,919	2,113,130,919	14,703,319,239	9,428,932,961

영업이익(손실)	2,951,756,041	2,951,756,041	4,391,793,523	4,391,793,523	22,632,878,721	4,971,472,740

금융수익	2,270,879,039	2,270,879,039	3,378,807	3,378,807	1,026,179,596	166,020,414

금융원가	173,389,630	173,389,630	296,227,292	296,227,292	12,203,525,818	2,234,976,736

기타이익	2,467,428,883	2,467,428,883	941,336,460	941,336,460	7,943,280,223	6,686,800,808

기타손실	3,493,402,351	3,493,402,351	532,554,204	532,554,204	4,755,005,608	3,454,901,354

법인세비용차감전순이익(손실)	4,023,271,982	4,023,271,982	4,507,727,294	4,507,727,294	14,643,807,114	6,134,415,872

법인세비용	412,323,427	412,323,427	6,879,909,984	821,659,485

당기순이익(손실)	3,610,948,555	3,610,948,555	4,507,727,294	4,507,727,294	7,763,897,130	5,312,756,387

포괄손익 :	(426,371,852)	(148,263,151)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익 :

확정급여제도의 재측정요소	(426,371,852)	(148,263,151)

총포괄손익	3,610,948,555	3,610,948,555	4,507,727,294	4,507,727,294	7,337,525,278	5,164,493,236

주당이익

기본주당이익(손실)	1,319	1,319	1,706	1,706	3,852	2,013

희석주당이익(손실)	1,305	1,305	1,686	1,686	3,829	2,013

자본변동표
제 13 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 12 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 12 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 11 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금(결손금)	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	1,313,431,000	13,052,761,154	270,453,274	(570,748,661)	14,065,896,767

자본의 변동	총포괄손익 :	당기순이익(손실)	5,312,756,387	5,312,756,387

주식보상비용	511,529,128	511,529,128

확정급여제도 재측정손익	(148,263,151)	(148,263,151)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등 :	전환상환우선주의 보통주전환

유상증자	7,500,000	141,258,576	(48,581,576)	100,177,000

이익잉여금의 전입

자기주식의 취득

자기주식의 처분

전환권행사

주식매수선택권행사

이익소각

2014.12.31 (기말자본)	1,320,931,000	13,194,019,730	733,400,826	4,593,744,575	19,842,096,131

2015.01.01 (기초자본)	1,320,931,000	13,194,019,730	733,400,826	4,593,744,575	19,842,096,131

자본의 변동	총포괄손익 :	당기순이익(손실)	7,763,897,130	7,763,897,130

주식보상비용	398,134,576	398,134,576

확정급여제도 재측정손익	(426,371,852)	(426,371,852)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등 :	전환상환우선주의 보통주전환

유상증자	338,999,387	24,120,292,413	24,459,291,800

이익잉여금의 전입	(11,080,389,851)	(11,080,389,851)

자기주식의 취득	(14,126,108,577)	(14,126,108,577)

자기주식의 처분	5,035,400,000	2,364,600,000	7,400,000,000

전환권행사	197,740,113	14,066,106,080	14,263,846,193

주식매수선택권행사	8,289,500	178,705,021	(75,915,221)	111,079,300

이익소각	4,675,748,217	(4,675,748,217)

2015.12.31 (기말자본)	1,865,960,000	45,514,133,393	(6,030,140,179)	18,335,911,487	59,685,864,701

2015.01.01 (기초자본)	1,320,931,000	13,194,019,730	733,400,826	4,593,744,575	19,842,096,131

자본의 변동	총포괄손익 :	당기순이익(손실)	4,507,727,294	4,507,727,294

주식보상비용	127,882,282	127,882,282

확정급여제도 재측정손익

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등 :	전환상환우선주의 보통주전환

유상증자

이익잉여금의 전입

자기주식의 취득

자기주식의 처분

전환권행사

주식매수선택권행사

이익소각

2015.03.31 (기말자본)	1,320,931,000	13,194,019,730	861,283,108	9,101,471,869	24,477,705,707

2016.01.01 (기초자본)	1,865,960,000	45,514,133,393	(6,030,140,179)	18,335,911,487	59,685,864,701

자본의 변동	총포괄손익 :	당기순이익(손실)	3,610,948,555	3,610,948,555

주식보상비용	117,313,725

확정급여제도 재측정손익

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등 :	전환상환우선주의 보통주전환

유상증자

이익잉여금의 전입

자기주식의 취득

자기주식의 처분

전환권행사

주식매수선택권행사

이익소각

2016.03.31 (기말자본)	1,865,960,000	45,514,133,393	(5,912,826,454)	21,946,860,042	63,414,126,981

현금흐름표
제 13 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 12 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 12 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 11 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 13 기 1분기	제 12 기 1분기	제 12 기	제 11 기

영업활동현금흐름	(9,927,591,791)	2,666,810,714	22,667,047,702	3,989,960,146

당기순이익(손실)	3,610,948,555	4,507,727,294	7,763,897,130	5,312,756,387

당기순이익조정을 위한 가감	1,299,350,259	345,255,254	19,016,284,574	2,513,548,278

운전자본의 변동	(12,292,692,084)	(1,893,323,349)	(2,075,525,300)	(2,971,607,305)

이자수취	104,509,319	3,378,807	108,275,711	147,386,957

이자지급	(173,389,630)	(296,227,292)	(1,219,637,268)	(1,019,727,931)

법인세납부(환급)	(2,476,318,210)	(926,247,145)	7,603,760

투자활동현금흐름	4,092,069,348	(488,598,393)	(31,018,341,153)	(9,388,429,515)

단기금융상품의 처분	12,526,509,423	8,695,175,585	1,792,000,000

단기대여금의회수	105,125,000	787,500	203,150,000	5,314,583,646

보증금의 회수	12,000,000	60,000,000	20,000,000

매도가능금융자산의 처분	383,810,288

장기금융상품의 처분	15,499,428

유형자산의 처분	11,820,000

장기대여금의 감소	6,700,000

주임종단기채권의 회수	200,880,000

단기금융상품의 취득	(7,022,477,699)	(200,000,000)	(32,431,158,209)	(1,825,035,718)

단기대여금의 대여	(1,300,000,000)	(200,000,000)	(200,000,000)	(5,417,733,646)

유형자산의 취득	(133,021,483)	(57,320,000)	(428,298,993)	(395,860,403)

무형자산의 취득	(315,421,000)	(39,000,000)

매도가능금융자산의 취득	(160,590,000)

종속기업투자주식의 취득	(1,306)	(8,301,545,323)

장기금융상품의 취득	(44,065,893)	(44,065,893)	(210,963,170)	(166,548,071)

만기보유금융자산의 취득	(120,000,000)

보증금의 증가	(40,000,000)	(125,000,000)	(82,000,000)

장기대여금의 증가	(6,700,000)

주임종단기채권의 대여	(3,683,424,000)

파생상품 처분	(3,201,109,776)

재무활동현금흐름	(1,125,000,000)	4,825,002,000	17,227,017,639	4,927,897,015

차입금의 증가	500,000,000	6,879,360,000	12,740,551,099	18,448,600,167

자기주식의 처분	7,400,000,000

유상증자	24,570,371,100	100,177,000

전환사채의 발행	7,000,000,000

사채의 발행	4,000,000,000

사채의 상환	(300,000,000)

차입금의 상환	(1,625,000,000)	(2,054,358,000)	(20,057,795,983)	(17,620,880,152)

자기주식의 취득	(14,126,108,577)

유상증자(보통주전환)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(21,049,087)	12,557,350	58,957

현금및현금성자산의순증가(감소)	(6,981,571,530)	7,015,771,671	8,875,783,145	(470,572,354)

기초현금및현금성자산	9,475,183,081	599,399,936	599,399,936	1,069,972,290

기말현금및현금성자산	2,493,611,551	7,615,171,607	9,475,183,081	599,399,936