나무가 분기보고서 (2020.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 17 기 3분기말 2020.09.30 현재
제 16 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 17 기 3분기말	제 16 기말

자산

유동자산	135,735,198,366	113,544,554,415

현금및현금성자산	18,072,241,744	8,017,674,895

매출채권 및 기타채권	66,500,214,237	38,542,161,719

기타금융자산	7,934,640,000	19,113,954,728

재고자산	32,021,995,675	40,166,469,409

기타유동자산	10,503,778,484	7,007,013,957

당기법인세자산	702,328,226	697,279,707

비유동자산	93,503,955,997	80,973,983,943

장기매출채권 및 기타채권	207,912,038	260,657,426

장기기타금융자산	1,188,862,905	457,418,160

투자부동산	1,002,109,786

유형자산	89,708,495,520	76,695,431,717

무형자산	1,696,246,106	1,756,408,311

사용권자산	702,439,428	801,958,543

자산총계	229,239,154,363	194,518,538,358

부채

유동부채	176,881,907,035	141,184,035,643

매입채무 및 기타유동채무	123,948,529,887	89,390,104,143

차입금및사채	44,743,092,141	46,028,462,221

리스부채	159,334,969	235,479,521

기타금융부채	7,809,680,000	4,731,820,959

기타유동부채	175,083,978	304,270,045

당기법인세부채	46,186,060	493,898,754

비유동부채	8,189,282,981	9,065,863,497

장기매입채무 및 기타채무	198,246,589	196,982,670

장기차입금	1,300,078,148	3,338,265,694

장기리스부채	574,793,788	588,747,896

장기기타금융부채	4,037,280,000	3,202,588,689

퇴직급여부채	2,078,884,456	1,739,278,548

부채총계	185,071,190,016	150,249,899,140

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	44,167,964,347	44,268,639,218

자본금	3,633,284,500	1,914,832,000

자본잉여금	63,465,158,134	63,590,559,449

기타자본	(667,736,392)

기타포괄손익누계액	1,833,403,467	1,316,228,479

이익잉여금(결손금)	(24,763,881,754)	(21,885,244,318)

비지배지분

자본총계	44,167,964,347	44,268,639,218

자본과부채총계	229,239,154,363	194,518,538,358

연결 포괄손익계산서
제 17 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 16 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 17 기 3분기	제 16 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	157,122,724,697	383,417,150,050	120,959,895,085	246,569,612,481

매출원가	151,694,223,635	372,457,780,720	112,884,387,906	231,630,138,286

매출총이익	5,428,501,062	10,959,369,330	8,075,507,179	14,939,474,195

판매비와관리비	4,701,515,298	13,764,202,520	4,296,654,819	12,677,965,241

영업이익(손실)	726,985,764	(2,804,833,190)	3,778,852,360	2,261,508,954

금융수익	30,897,957	3,855,806,403	192,035,605	595,698,895

금융원가	1,709,274,165	4,047,560,353	1,413,592,848	9,161,871,136

기타수익	1,699,712,598	6,938,070,266	1,681,859,626	4,647,670,152

기타비용	2,755,191,035	6,803,473,657	1,231,258,334	3,565,019,362

계속사업 법인세비용차감전순이익(손실)	(2,006,868,881)	(2,861,990,531)	3,007,896,409	(5,222,012,497)

법인세비용	64,520,073	81,121,651

계속영업 당기순이익	(2,006,868,881)	(2,861,990,531)	2,943,376,336	(5,303,134,148)

중단사업손실	(1,336,264,811)

당기순이익(손실)	(2,006,868,881)	(2,861,990,531)	2,943,376,336	(6,639,398,959)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(2,006,868,881)	(2,861,990,531)	2,943,376,336	(6,430,739,936)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(208,659,023)

기타포괄손익	(464,495,250)	500,528,083	1,343,888,657	1,568,552,468

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(459,435,223)	517,174,988	1,350,383,851	1,592,278,936

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	(459,435,223)	517,174,988	1,350,383,851	1,592,278,936

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(5,060,027)	(16,646,905)	(6,495,194)	(23,726,468)

확정급여제도의 재측정요소	(5,060,027)	(16,646,905)	(6,495,194)	(23,726,468)

총포괄손익	(2,471,364,131)	(2,361,462,448)	4,287,264,993	(5,070,846,491)

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(2,471,364,131)	(2,361,462,448)	4,287,264,993	(4,862,187,468)

총 포괄손익, 비지배지분	(208,659,023)

주당이익

기본주당계속엽업이익 (단위 : 원)	(292)	(417)	448	(808)

희석주당계속영업이익 (단위 : 원)	(292)	(417)	452	(808)

기본주당중단영업이익 (단위 : 원)	(125)	(172)

희석주당중단영업이익 (단위 : 원)	(125)	(172)

연결 자본변동표
제 17 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 16 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	1,912,749,500	57,970,998,710	(3,437,520,045)	917,273,158	(21,326,504,950)	36,036,996,373	(614,556,484)	35,422,439,889

당기순이익(손실)	(6,430,739,936)	(6,430,739,936)	(208,659,023)	(6,639,398,959)

순확정급여부채의 재측정요소	(23,726,468)	(23,726,468)	(23,726,468)

해외사업장환산외환차이	1,592,278,936	1,592,278,936	1,592,278,936

연결대상범위의 변동	33,530,837	33,530,837	823,215,507	856,746,344

무상증자

자기주식의 처분

주식매수선택권 행사	1,232,500	51,565,335	(36,282,335)	16,515,500	16,515,500

2019.09.30 (기말자본)	1,913,982,000	58,056,094,882	(3,473,802,380)	2,509,552,094	(27,780,971,354)	31,224,855,242	31,224,855,242

2020.01.01 (기초자본)	1,914,832,000	63,590,559,449	(667,736,392)	1,316,228,479	(21,885,244,318)	44,268,639,218	44,268,639,218

당기순이익(손실)	(2,861,990,531)	(2,861,990,531)	(2,861,990,531)

순확정급여부채의 재측정요소	(16,646,905)	(16,646,905)	(16,646,905)

해외사업장환산외환차이	517,174,988	517,174,988	517,174,988

연결대상범위의 변동

무상증자	1,717,092,500	(1,717,092,500)

자기주식의 처분	1,543,903,505	707,772,072	2,251,675,577	2,251,675,577

주식매수선택권 행사	1,360,000	47,787,680	(40,035,680)	9,112,000	9,112,000

2020.09.30 (기말자본)	3,633,284,500	63,465,158,134	1,833,403,467	(24,763,881,754)	44,167,964,347	44,167,964,347

연결 현금흐름표
제 17 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 16 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 17 기 3분기	제 16 기 3분기

영업활동현금흐름	35,484,751,455	10,264,524,282

당기순이익(손실)	(2,861,990,531)	(6,639,398,960)

당기순이익조정을 위한 가감	10,521,729,138	20,624,135,717

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	29,127,717,130	(1,380,750,631)

이자수취	200,137,150	152,593,872

이자지급	(1,013,763,942)	(1,564,715,918)

법인세납부(환급)	(489,077,490)	(927,339,798)

투자활동현금흐름	(4,190,402,954)	(36,030,151,142)

단기금융상품의 처분	11,721,600,000	13,604,497,182

단기대여금의 회수	1,031,030,160	537,159,930

보증금의 회수	31,015,000

유형자산의 처분	125,687,541	976,558,077

단기금융상품의 취득	(19,463,811,177)

유형자산의 취득	(16,033,898,546)	(29,542,599,791)

무형자산의 취득	(304,091,886)	(392,721,914)

매도가능금융자산의 취득	(236,282,000)

장기금융상품의 취득	(45,000,000)	(104,000,000)

보증금의 증가	(12,730,460)	(100,895,000)

파생상품정산 순결제액	(467,732,763)	(1,544,338,449)

재무활동현금흐름	1,869,632,439	45,733,154,479

차입금의 차입	294,845,314,669	69,532,702,759

자기주식의 처분	2,477,050,053

유상증자	9,112,000	16,515,500

사채의 발행	20,000,000,000	20,000,000,000

차입금의 상환	(304,636,236,019)	(43,727,285,809)

리스부채의 지급	(70,446,664)	(88,777,971)

사채의 상환	(10,685,161,600)

임대보증금의 감소	(70,000,000)

연결범위의 변동으로 인한 효과	(130,619,000)

현금및현금성자산의 환율변동효과	(95,632,701)	14,914,800

현금및현금성자산의 증가(감소)	33,068,348,239	19,851,823,419

재무제표환산으로인한 조정	(23,013,781,390)	2,083,587,709

기초현금및현금성자산	8,017,674,895	17,883,773,025

기말현금및현금성자산	18,072,241,744	39,819,184,153