나무가 분기보고서 (2016.03)
2. 연결재무제표

※ 본 재무제표는 한국채택국제회계기준에 의해 작성되었습니다. 당사의 제13기 1분기 및 제12기 1분기 재무제표는 외부감사인의 감사를 받지 아니한 재무제표이며, 제12기, 제11기 재무제표는 외부감사인의 감사를 받은 재무제표입니다.

연결 재무상태표
제 13 기 1분기말 2016.03.31 현재
제 12 기말 2015.12.31 현재
제 11 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 13 기 1분기말	제 12 기말	제 11 기말

자산

유동자산	144,669,787,486	153,817,851,128	95,602,918,278

현금및현금성자산	31,711,549,548	36,806,515,321	17,083,342,550

매출채권 및 기타유동채권	65,405,839,628	73,579,811,892	37,654,214,309

재고자산	27,537,827,564	34,456,731,308	32,852,928,791

당기법인세자산	7,407,970	81,465,147	11,431,222

기타유동금융자산	2,149,074,587

기타유동비금융자산	17,858,088,189	8,893,327,460	8,001,001,406

비유동자산	49,509,004,007	50,039,958,941	39,948,649,951

유형자산	47,223,491,556	47,788,307,745	37,380,185,627

무형자산	794,604,652	810,855,055	487,284,525

매도가능금융자산	160,590,000

비유동기타채권	739,098,514	585,616,313	691,852,571

이연법인세자산	751,809,285	855,179,828	1,228,737,228

자산총계	194,178,791,493	203,857,810,069	135,551,568,229

부채

유동부채	113,183,404,427	125,706,395,374	97,138,783,992

매입채무 및 기타유동채무	62,303,099,627	79,225,776,773	58,613,855,019

단기차입금	37,664,302,466	30,976,364,362	36,114,337,704

유동성장기차입금	6,685,317,711	9,026,620,048	1,961,792,000

기타유동부채	2,961,775,966	655,971,611	254,924,154

당기법인세부채	3,568,908,657	5,821,662,580	193,875,115

비유동부채	17,854,034,311	17,877,285,177	19,044,055,522

장기매입채무 및 기타비유동채무	69,787,586	52,932,397

장기차입금	15,806,748,825	16,005,729,624	17,730,170,000

비유동기타재무	6,725,240

순확정급여채무	1,970,772,660	1,818,623,156	1,313,885,522

부채총계	131,037,438,738	143,583,680,551	116,182,839,514

자본

자본금	1,865,960,000	1,865,960,000	1,320,931,000

자본잉여금	45,514,133,393	45,514,133,393	13,194,019,730

이익잉여금(결손금)	21,101,946,802	18,274,442,665	3,811,661,008

기타자본구성요소	(5,340,687,440)	(5,380,406,540)	1,042,116,977

지배주주자본 총계	63,141,352,755	60,274,129,518	19,368,728,715

비지배주주 지분

자본총계	63,141,352,755	60,274,129,518	19,368,728,715

자본과부채총계	194,178,791,493	203,857,810,069	135,551,568,229

연결 포괄손익계산서
제 13 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 12 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 12 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 11 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 13 기 1분기	제 12 기 1분기	제 12 기	제 11 기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	88,118,621,577	88,118,621,577	99,482,048,542	99,482,048,542	403,847,036,348	218,330,936,354

매출원가	81,285,208,405	81,285,208,405	87,313,684,903	87,313,684,903	354,633,593,394	202,981,726,429

매출총이익	6,833,413,172	6,833,413,172	12,168,363,639	12,168,363,639	49,213,442,954	15,349,209,925

판매비와관리비	4,551,704,806	4,551,704,806	4,054,621,741	4,054,621,741	23,547,262,122	13,569,932,773

영업이익(손실)	2,281,708,366	2,281,708,366	8,113,741,898	8,113,741,898	25,666,180,832	1,779,277,152

금융수익	2,257,781,108	2,257,781,108	33,893,913	33,893,913	1,265,048,145	272,606,968

금융원가	471,261,230	471,261,230	586,655,955	586,655,955	13,693,049,073	2,911,523,701

기타이익	2,819,854,811	2,819,854,811	935,728,523	935,728,523	8,357,965,079	6,958,174,429

기타손실	3,501,179,934	3,501,179,934	664,379,683	664,379,683	6,275,497,547	3,675,970,493

법인세비용차감전순이익(손실)	3,386,903,121	3,386,903,121	7,832,328,696	7,832,328,696	15,320,647,436	2,422,564,355

법인세비용	559,398,984	559,398,984	703,050,955	703,050,955	6,836,135,561	600,565,061

당기순이익(손실)	2,827,504,137	2,827,504,137	7,129,277,741	7,129,277,741	8,484,511,875	1,821,999,294

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업 소유주지분	2,827,504,137	2,827,504,137	7,129,277,741	7,129,277,741	8,484,511,875	1,821,999,294

비지배지분

포괄손익 :	(77,594,625)	(77,594,625)	(85,354,364)	184,760,625

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 포괄손익 :

해외사업환산차이	(77,594,625)	(77,594,625)	341,017,488	333,023,776

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익 :

확정급여제도의 재측정요소	(426,371,852)	(148,263,151)

총포괄손익	2,749,909,512	2,749,909,512	7,129,277,741	7,129,277,741	8,399,157,511	2,006,759,919

포괄손익의 귀속

지배기업 소유주지분	2,749,909,512	2,749,909,512	7,129,277,741	7,129,277,741	8,399,157,511	2,006,759,919

비지배지분

주당이익

기본주당이익(손실)	1,033	1,033	2,699	2,699	4,210	690

희석주당이익(손실)	1,029	1,029	2,645	2,645	4,171	690

연결 자본변동표
제 13 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 12 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 12 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 11 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금(결손금)	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	1,313,431,000	13,052,761,154	270,453,274	(24,307,625)	2,137,924,865	16,750,262,668	16,750,262,668

자본의 변동	총포괄손익 :	확정급여제도 재측정손익	(148,263,151)	(148,263,151)	(148,263,151)

주식매수선택권	511,529,128	511,529,128	511,529,128

당기순이익(손실)	1,821,999,294	1,821,999,294	1,821,999,294

해외사업환산손익	333,023,776	333,023,776	333,023,776

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등 :	전환상환우선주의 보통주전환

유상증자	7,500,000	141,258,576	(48,581,576)	100,177,000	100,177,000

이익잉여금의 전입

자기주식 취득

자기주식 처분

이익소각

전환권행사

주식매수선택권행사

2014.12.31 (기말자본)	1,320,931,000	13,194,019,730	733,400,826	308,716,151	3,811,661,008	19,368,728,715	19,368,728,715

2015.01.01 (기초자본)	1,320,931,000	13,194,019,730	733,400,826	308,716,151	3,811,661,008	19,368,728,715	19,368,728,715

자본의 변동	총포괄손익 :	확정급여제도 재측정손익	(426,371,852)	(426,371,852)	(426,371,852)

주식매수선택권	398,134,576	398,134,576	398,134,576

당기순이익(손실)	8,484,511,875	8,484,511,875	8,484,511,875

해외사업환산손익	341,017,488	341,017,488	341,017,488

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등 :	전환상환우선주의 보통주전환

유상증자	338,999,387	24,120,292,413	24,459,291,800	24,459,291,800

이익잉여금의 전입	(11,080,389,851)	11,080,389,851

자기주식 취득	(14,126,108,577)	(14,126,108,577)	(14,126,108,577)

자기주식 처분	5,035,400,000	2,364,600,000	7,400,000,000	7,400,000,000

이익소각	4,675,748,217	(4,675,748,217)

전환권행사	197,740,113	14,066,106,080	14,263,846,193	14,263,846,193

주식매수선택권행사	8,289,500	178,705,021	(75,915,221)	111,079,300	111,079,300

2015.12.31 (기말자본)	1,865,960,000	45,514,133,393	(6,030,140,179)	649,733,639	18,274,442,665	60,274,129,518	60,274,129,518

2015.01.01 (기초자본)	1,320,931,000	13,194,019,730	733,400,826	308,716,151	3,811,661,008	19,368,728,715	19,368,728,715

자본의 변동	총포괄손익 :	확정급여제도 재측정손익

주식매수선택권

당기순이익(손실)	7,129,277,741	7,129,277,741	7,129,277,741

해외사업환산손익

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등 :	전환상환우선주의 보통주전환

유상증자

이익잉여금의 전입

자기주식 취득

자기주식 처분

이익소각

전환권행사

주식매수선택권행사	127,882,282	127,882,282	127,882,282

2015.03.31 (기말자본)	1,320,931,000	13,194,019,730	861,283,108	308,716,151	10,940,938,749	26,625,888,738	26,625,888,738

2016.01.01 (기초자본)	1,865,960,000	45,514,133,393	(6,030,140,179)	649,733,639	18,274,442,665	60,274,129,518	60,274,129,518

자본의 변동	총포괄손익 :	확정급여제도 재측정손익

주식매수선택권

당기순이익(손실)	2,827,504,137	2,827,504,137	2,827,504,137

해외사업환산손익	(77,594,625)	(77,594,625)	(77,594,625)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등 :	전환상환우선주의 보통주전환

유상증자

이익잉여금의 전입

자기주식 취득

자기주식 처분

이익소각

전환권행사

주식매수선택권행사	117,313,725	117,313,725	117,313,725

2016.03.31 (기말자본)	1,865,960,000	45,514,133,393	(5,912,826,454)	572,139,014	21,101,946,802	63,141,352,755	63,141,352,755

연결 현금흐름표
제 13 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 12 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 12 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 11 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 13 기 1분기	제 12 기 1분기	제 12 기	제 11 기

영업활동현금흐름	(10,825,966,657)	4,414,667,936	43,344,070,923	(4,119,773,968)

당기순이익(손실)	2,827,504,137	7,129,277,741	8,484,511,876	1,821,999,294

당기순이익조정을 위한 가감	2,624,392,711	3,893,362,606	27,878,151,871	9,102,931,281

운전자본의 변동	(13,438,990,586)	(5,565,640,741)	10,328,734,920	(13,573,846,016)

이자수취	108,706,521	33,893,913	397,806,311	268,748,869

이자지급	(471,261,230)	(586,655,954)	(1,847,573,660)	(1,695,573,343)

법인세납부(환급)	(2,476,318,210)	(489,569,629)	(1,897,560,395)	(44,034,053)

투자활동현금흐름	1,524,453,960	(18,868,436,854)	(47,858,882,136)	(22,926,165,646)

단기금융상품의 처분	12,526,509,423	8,695,175,585	1,792,000,000

단기대여금의회수	105,125,000	404,030,000	2,154,923,646

장기대여금의증가	(6,700,000)

장기대여금의감소	6,700,000

장기금융상품의 처분	15,499,428

매도가능금융자산의 처분	383,810,288

유형자산의 처분	80,749,478	1,694,372,849	49,548,329

보증금의 회수	40,782,321	60,000,000	20,000,000

보증금의 증가	(109,416,308)	(103,736,093)	(125,000,000)	(82,000,000)

단기금융상품의 취득	(7,102,814,674)	(200,000,000)	(32,431,158,209)	(1,825,035,718)

단기대여금의 대여	(1,300,000,000)	(15,488,795,056)	(3,883,424,000)	(2,346,300,000)

장기금융상품의 취득	(44,065,893)	(44,065,893)	(210,963,170)	(166,548,071)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(1,306)

파생상품 처분	(3,201,109,776)

다른 기업의 지분상품이나 채무상품의 처분에 따른 기타현금유입	93,243,624

매도가능금융자산의 취득	(160,590,000)

후순위채권의 취득	(120,000,000)

유형자산의 취득	(2,629,270,173)	(3,072,622,133)	(19,004,676,748)	(22,184,224,582)

무형자산의 취득	(2,362,893)	(355,380,701)	(51,239,250)

재무활동현금흐름	4,147,654,968	33,979,733,247	23,197,836,271	23,765,232,595

차입금의 증가	28,459,236,269	35,116,531,247	291,022,379,469	120,307,339,277

사채의 발행	4,000,000,000

차입금의 상환	(24,311,581,301)	(1,136,798,000)	(292,368,805,721)	(100,642,283,682)

전환사채의 발행	7,000,000,000

사채의 상환	(300,000,000)

자기주식의 취득	(14,126,108,577)

자기주식의 처분	7,400,000,000

유상증자	24,570,371,100	100,177,000

유상증자(보통주전환)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(5,153,857,729)	19,525,964,329	18,683,025,058	(3,280,707,019)

기초현금및현금성자산	36,886,515,321	17,083,342,550	17,083,342,550	20,070,059,490

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(21,108,044)	275,492,077	1,040,147,713	293,990,079

기말현금및현금성자산	31,711,549,548	36,884,798,956	36,806,515,321	17,083,342,550