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흥국에프엔비 사업보고서 (2020.12)
사 업 보 고 서

(제 13 기)

사업연도 2020년 01월 01일 부터
2020년 12월 31일 까지

금융위원회
한국거래소 귀중 2021 년 03 월 18 일

제출대상법인 유형 : 주권상장법인
면제사유발생 : 해당사항 없음

회 사 명 : 주식회사 흥국에프엔비
대 표 이 사 : 박 철 범
본 점 소 재 지 : 서울특별시 서초구 마방로 60, 24층 (양재동, 동원에프앤비빌딩)
(전 화) 02-572-2446
(홈페이지) http://www.hyungkuk.com
작 성 책 임 자 : (직 책) 재경실장 (성 명) 변 규 철
(전 화) 02-572-2446
목 차

【 대표이사 등의 확인 】 ----------------------- 1
I. 회사의 개요 ----------------------- 3
1. 회사의 개요 ----------------------- 3
2. 회사의 연혁 ----------------------- 9
3. 자본금 변동사항 ----------------------- 14
4. 주식의 총수 등 ----------------------- 16
5. 의결권 현황 ----------------------- 17
6. 배당에 관한 사항 등 ----------------------- 17
7. 정관에 관한 사항 ----------------------- 19
II. 사업의 내용 ----------------------- 21
III. 재무에 관한 사항 ----------------------- 46
1. 요약재무정보 ----------------------- 46
2. 연결재무제표 ----------------------- 48
3. 연결재무제표 주석 ----------------------- 53
4. 재무제표 ----------------------- 129
5. 재무제표 주석 ----------------------- 134
6. 기타 재무에 관한 사항 ----------------------- 207
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 ----------------------- 216
V. 감사인의 감사의견 등 ----------------------- 221
VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 ----------------------- 223
1. 이사회에 관한 사항 ----------------------- 223
2. 감사제도에 관한 사항 ----------------------- 228
3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 ----------------------- 232
VII. 주주에 관한 사항 ----------------------- 234
VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 ----------------------- 238
1. 임원 및 직원 등의 현황 ----------------------- 238
2. 임원의 보수 등 ----------------------- 240
IX. 계열회사 등에 관한 사항 ----------------------- 244
X. 이해관계자와의 거래내용 ----------------------- 246
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 ----------------------- 249
【 전문가의 확인 】 ----------------------- 255
1. 전문가의 확인 ----------------------- 255
2. 전문가와의 이해관계 ----------------------- 255
3. 자본금 변동사항

가. 증자(감자)현황

(기준일 : 2020년 12월 31일 ) (단위 : 원, 주)

주식발행(감소)일자	발행(감소)형태	발행(감소)한 주식의 내용

주식의 종류	수량	주당액면가액	주당발행(감소)가액	비고

2014.01.24	유상증자(제3자배정)	보통주	250,000	500	4,600	제3자배정(6.61%)

2014.04.07	전환권행사	우선주	525,000	500	-	우선주전환권행사

2014.04.07	전환권행사	보통주	656,250	500	4,571	우선주전환권행사

2015.03.04	유상증자(제3자배정)	보통주	60,000	500	8,000	제3자배정(1.1%)

2015.08.04	유상증자(일반공모)	보통주	1,550,000	500	20,000	코스닥시장상장

2015.08.12	전환권행사	우선주	350,000	500	-	우선주전환권행사

2015.08.12	전환권행사	보통주	437,541	500	4,571	우선주전환권행사

2015.08.12	전환권행사	보통주	187,500	500	8,000	전환사채의전환권행사

2020.09.07	전환권행사	보통주	210,084	100	1,428	국내사모전환사채 전환

2020.10.16	전환권행사	보통주	350,140	100	1,428	국내사모전환사채 전환

2020.12.02	전환권행사	보통주	1,120,448	100	1,428	국내사모전환사채 전환

나. 미상환 전환사채 발행현황

## 미상환 전환사채 발행현황

(기준일 : 2020년 12월 31일 ) (단위 : 원, 주)

종류＼구분	회차	발행일	만기일	권면(전자등록)총액	전환대상주식의 종류	전환청구가능기간	전환조건	미상환사채	비고

전환비율(%)	전환가액	권면(전자등록)총액	전환가능주식수

제2회전환사채	2	2018.05.29	2023.05.29	11,000,000,000	기명식 보통주	2019.05.29~2023.04.29	100	1,428	2,500,000,000	1,750,700	-

합 계	-	-	-	11,000,000,000	-	-	100	1,428	2,500,000,000	1,750,700	-

주1) 보고서 제출일 현재 미상환사채 총액은 25억원이며, 제2회 전환사채의 전환가액은 주식분할로 인해 1,428원으로 변동되었습니다. 또한 2019년 11월 29일, 2020년 3월 2일, 11월 30일 조기상환청구권행사로 각각 13억원, 38억원, 10억원이 조기상환되었으며, 2020년 9월 7일, 10월 16일, 12월 2일 전환청구권 행사로 인해 각각 3억원, 5억원 16억원이 보통주로 전환 되었습니다.
4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수 현황

(기준일 : 2020년 12월 31일 ) (단위 : 주)

구 분	주식의 종류	비고

보통주	우선주	합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수	99,000,000	1,000,000	100,000,000	-

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수	38,387,127	875,000	39,262,127	-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수	-	875,000	875,000	-

1. 감자	-	-	-	-

2. 이익소각	-	-	-	-

3. 상환주식의 상환	-	-	-	-

4. 기타	-	875,000	875,000	보통주전환

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)	38,387,127	0	38,387,127	-

Ⅴ. 자기주식수	1,594,580	-	1,594,580	-

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)	36,792,547	0	36,792,547	-

나. 자기주식 취득 및 처분 현황

(기준일 : 2020년 12월 31일 ) (단위 : 주)

취득방법	주식의 종류	기초수량	변동 수량	기말수량	비고

취득(+)	처분(-)	소각(-)

배당가능이익범위이내취득	직접취득	장내 직접 취득	-	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-

장외직접 취득	-	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-

공개매수	-	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-

소계(a)	-	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-

신탁계약에 의한취득	수탁자 보유물량	보통주	-	-	-	-	-	-

우선주	-	-	-	-	-	-

현물보유물량	보통주	1,594,580	-	-	-	1,594,580	-

우선주	-	-	-	-	-	-

소계(b)	보통주	1,594,580	-	-	-	1,594,580	-

우선주	-	-	-	-	-	-

기타 취득(c)	-	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-

총 계(a+b+c)	보통주	1,594,580	-	-	-	1,594,580	-

우선주	-	-	-	-	-	-
5. 의결권 현황

보고서 작성기준일 현재, 당사가 발행한 보통주식수는 38,387,127주이며, 정관상 발행할 주식 총수의 38.39%이며, 자기주식 취득분을 제외하면 모두 의결 행사 가능한 주식입니다. 자기주식은 상법 제369조제2항에 의거 의결권이 제한됩니다.

(기준일 : 2020년 12월 31일 ) (단위 : 주)

구 분	주식의 종류	주식수	비고

발행주식총수(A)	보통주	38,387,127	-

우선주	-	-

의결권없는 주식수(B)	보통주	1,594,580	자기주식

-	-	-

정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)	-	-	-

-	-	-

기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D)	-	-	-

-	-	-

의결권이 부활된 주식수(E)	-	-	-

-	-	-

의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E)	보통주	36,792,547	-

우선주	-	-
6. 배당에 관한 사항 등

가. 배당에 관한 사항

당사는 정관에 의거 이사회 및 주주총회 결의를 통해 배당을 실시하고 있으며, 배당가능이익 범위 내에서 회사의 지속적인 성장을 위한 투자 및 주주가치 제고, 경영환경 등을 고려하여 적정 수준의 배당율을 결정하고 있습니다. 배당에 관한 회사의 중요한 정책, 배당의 제한에 관한 사항 등은 아래와 같이 당사 정관에서 규정하고 있습니다.

제12조 (신주의 배당기산일) 당 회사가 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 신주를 발행한 경우, 신주에 대한 이익의 배당에 관하여는 그 신주를 발행한 때가 속하는 사업연도의 직전 사업연도말에 발행된 것으로 본다. 제57조 (이익배당) ① 이익배당은 금전 또는 금전 외의 재산으로 할 수 있다.
② 전항의 배당은 매 결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.
③ 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다.
④ 이익배당은 주주총회의 결의로 정한다. 다만, 제54조제6항에 따라 재무제표를 이사회가 승인하는 경우 이사회 결의로 이익배당을 정한다
제58조 (분기배당) ① 회사는 이사회의 결의로 사업연도 개시일부터 3월, 6월 및 9월의 말일(이하 “분기 배당 기준일”이라 한다)의 주주에게 [자본시장과 금융투자업에 관한 법률] 제165조의12에 따라 분기 배당을 할 수 있다.
② 제1항의 이사회 결의는 분기배당 기준일 이후 45일 내에 하여야 한다.
③ 분기배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각 호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다.
1. 직전결산기의 자본금의 액
2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액
3. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액
4. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금
5. 상법시행령 제19조에서 정한 미실현이익
6. 분기배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금의 합계액
7. 당해 영업년도 중에 분기배당이 있었던 경우 그 금액의 합계액
④ 사업연도 개시일 이후 분기배당 기준일 이전에 신주를 발행한 경우(준비금의 자본전입, 주식배당, 전환사채의 전환청구, 신주인수권부사채의 신주인수권 행사에 의한 경우를 포함한다)에는 분기배당에 관해서는 당해 신주는 직전사업연도 말에 발행한 것으로 본다. 다만, 분기배당 기준일 이후 발행된 신주에 대하여는 최근 분기배당 기준일 직후에 발행된 것으로 본다.
⑤ 제9조2의 종류주식에 대한 분기배당은 보통주식과 동일한 배당률을 적용한다.

나. 주요배당지표

구 분	주식의 종류	당기	전기	전전기

제13기	제12기	제11기

주당액면가액(원)	100	100	500

(연결)당기순이익(백만원)	3,909	5,303	2,761

(별도)당기순이익(백만원)	4,313	4,913	3,109

(연결)주당순이익(원)	110	151	393

현금배당금총액(백만원)	736	1,053	702

주식배당금총액(백만원)	-	-	-

(연결)현금배당성향(%)	18.2	19.9	25.4

현금배당수익률(%)	보통주	1.0	1.7	1.6

-	-	-	-

주식배당수익률(%)	-	-	-	-

-	-	-	-

주당 현금배당금(원)	보통주	20	30	100

-	-	-	-

주당 주식배당(주)	-	-	-	-

-	-	-	-

다. 과거 배당 이력(단위: 회, %)

연속 배당횟수	평균 배당수익률

분기(중간)배당	결산배당	최근 3년간	최근 5년간

0	6	1.43	1.13
7. 정관에 관한 사항

가. 최근 개정일사업보고서에 첨부된 정관의 최근 개정일은 2020년 03월 27일이며, 제13기 정기주주총회(2021년 03월 26일 개최예정) 안건 중 정관 변경에 관한 사항이 포함될 예정입니다.

나. 정관 변경 이력

정관변경일	해당주총명	주요변경사항	변경이유

2020년 03월 27일	제12기 정기주주총회	1) 사업목적 추가- 수입식품 등 수입 및 판매업 추가	1) 사업영역확대에 따른 사업 목적 추가

2019년 03월 29일	제11기 정기주주총회	1) 사업목적 추가- 영유아식, 소스 제조업 추가
2) 주식, 신주인수권 및 사채 등의 전자등록 및 관리, 주주명부의 전자 등록 및 관리	1) 사업다각화에 따른 사업 목적 추가2) 전자증권법 시행 반영
1. 요약재무정보

※ 제11기(전전기)는 2018년 1월 1일부터 시행된 K-IFRS 제1115호 신회계기준을 적용하였습니다.

가. 요약연결재무정보 (단위:백만원)

구 분	제13기 제12기 제11기 (2020년 12월말) (2019년 12월말) (2018년 12월말) [유동자산] 39,361 38,523 36,112 ㆍ당좌자산 26,913 26,636 23,895 ㆍ재고자산 12,448 11,887 12,217 [비유동자산] 53,210 50,779 45,740 ㆍ투자자산 2,605 4,205 2,326 ㆍ유형자산 44,616 43,070 38,227 ㆍ무형자산 2,293 1,779 1,562 ㆍ기타비유동자산 3,696 1,725 3,625 자산총계 92,572 89,302 81,852 [유동부채] 22,146 23,979 21,828 [비유동부채] 1,610 1,256 291 부채총계 23,755 25,236 22,119 지배기업소유주지분 68,724 64,067 59,733 [자본금] 3,839 3,671 3,671 [자본잉여금] 36,813 34,670 34,670 [자본조정] (9,927) (9,933) (9,948) [이익잉여금] 37,999 35,659 31,340 비지배지분 93 - - 자본총계 68,817 64,067 59,733 (2020.01.01~2020.12.31) (2019.01.01~2019.12.31) (2018.01.01~2018.12.31) 매출액 50,414 53,767 47,651 영업이익 2,479 5,813 4,252 당기순이익 3,909 5,303 2,761 지배회사지분순이익 4,061 5,303 2,761 비지배회사지분순이익 (152) - - 주당순이익 / (단위:원) 110 151 79 연결에 포함된 회사수 4 3 3
정 정 신 고 (보고)

2021년 03월 23일1. 정정대상 공시서류 : 사업보고서

2. 정정대상 공시서류의 최초제출일 : 2021년 3월 18일

3. 정정사항

항 목	정정사유	정 정 전	정 정 후

Ⅲ. 재무에 관한 사항 2. 연결재무제표 4. 재무제표	기재정정
(금액 단위)	(단위 : 천원)	(단위 : 원)
정 정 신 고 (보고)

2021년 03월 26일1. 정정대상 공시서류 : 사업보고서

2. 정정대상 공시서류의 최초제출일 : 2021년 3월 18일

3. 정정사항

항 목	정정사유	정 정 전	정 정 후

Ⅲ. 재무에 관한 사항 4. 재무제표 - 이익잉여금처분계산서(안) 5. 재무제표 주석 22. 이익잉여금 (3) 당기와 전기의 이익잉여금처분계산서는 다음과 같습니다.	- 제13기 정기주주총회 결과 반영 (2020년도 배당에 대한 최대주주 배당포기로 이익잉여금처분계산서(안) 금액변경)	(정정전1)	(정정후1)

(정정전1)4. 재무제표

이익잉여금처분계산서(안)
제 13(당) 기 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지
제 12(전) 기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지
주식회사 흥국에프엔비 (단위 : 원)

과 목	제 13(당) 기	제 12(전) 기

처분예정일: 2021년 3월 26일	처분확정일: 2020년 3월 27일

Ⅰ. 미처분이익잉여금	34,179,347,473	31,723,116,922

전기이월미처분이익잉여금	30,564,425,047	27,066,358,121

회계정책의 변경효과	0	(2,898,094)

당기순이익	4,312,773,589	4,912,881,921

확정급여제도의 재측정요소	(697,851,163)	(253,225,026)

Ⅱ. 이익잉여금처분액	(809,436,034)	(1,158,691,875)

이익준비금	(73,585,094)	(105,335,625)

보통주배당금 (주당배당금(율) 당기: 20원(20%) 전기: 30원 (30%))	(735,850,940)	(1,053,356,250)

Ⅲ. 차기이월미처분이익잉여금	33,369,911,439	30,564,425,047

5. 재무제표 주석 22. 이익잉여금

(3) 당기와 전기의 이익잉여금처분계산서는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

과 목	제 13(당) 기	제 12(전) 기

처분예 정 일 : 2021년 3월 26일	처분확정일: 2020년 3월 27일

Ⅰ. 미처분이익잉여금	34,179,347	31,723,116

전기이월미처분이익잉여금	30,564,424	27,066,357

회계정책의 변경효과	-	(2,898)

당기순이익	4,312,774	4,912,882

확정급여제도의 재측정요소	(697,851)	(253,225)

Ⅱ. 이익잉여금처분액	(809,436)	(1,158,692)

이익준비금	73,585	105,336

보통주배당금 (주당배당금(율) 당기: 20원(20%) 전기: 30원 (30%))	735,851	1,053,356

Ⅲ. 차기이월미처분이익잉여금	33,369,911	30,564,424

(정정후1) 4. 재무제표

이익잉여금처분계산서(안)
제 13(당) 기 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지
제 12(전) 기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지
주식회사 흥국에프엔비 (단위 : 원)

과 목	제 13(당) 기	제 12(전) 기

처분예정일: 2021년 3월 26일	처분확정일: 2020년 3월 27일

Ⅰ. 미처분이익잉여금	34,179,347,473	31,723,116,922

전기이월미처분이익잉여금	30,564,425,047	27,066,358,121

회계정책의 변경효과	0	(2,898,094)

당기순이익	4,312,773,589	4,912,881,921

확정급여제도의 재측정요소	(697,851,163)	(253,225,026)

Ⅱ. 이익잉여금처분액	(388,313,178)	(1,158,691,875)

이익준비금	35,301,198	105,335,625

보통주배당금 (주당배당금(율) 당기: 20원(20%) 전기: 30원 (30%))	353,011,980	1,053,356,250

Ⅲ. 차기이월미처분이익잉여금	33,791,034,295	30,564,425,047

5. 재무제표 주석22. 이익잉여금

(3) 당기와 전기의 이익잉여금처분계산서는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

과 목	제 13(당) 기	제 12(전) 기

처분예 정 일 : 2021년 3월 26일	처분확정일: 2020년 3월 27일

Ⅰ. 미처분이익잉여금	34,179,347	31,723,116

전기이월미처분이익잉여금	30,564,424	27,066,357

회계정책의 변경효과	-	(2,898)

당기순이익	4,312,774	4,912,882

확정급여제도의 재측정요소	(697,851)	(253,225)

Ⅱ. 이익잉여금처분액	(388,313)	(1,158,692)

이익준비금	35,301	105,336

보통주배당금 (주당배당금(율) 당기: 20원(20%) 전기: 30원 (30%))	353,012	1,053,356

Ⅲ. 차기이월미처분이익잉여금	33,791,034	30,564,424