흥국에프엔비 분기보고서 (2016.03)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회 설치여부 및 구성방법 등

당사는 본 보고서 제출일 현재 감사위원회를 설치하고 있지 않으며, 정관에 의거 감사의 권한, 책임, 운영방안 등을 규정하고 있습니다. 또한 보고서 제출일 현재 자산총액이 1천억원을 초과하지 않음에 따라 비상근 감사 1인을 두고 있습니다. 나. 감사의 인적사항

성 명	주요 경력	결격요건 여부	비 고

우경윤
(74년 07월생)	동부화재해상보험(주)(1997∼2003)
RGA Reinsurance Company, Korea Branch
(2010∼2012)
우경윤세무회계사무소(2014~2015) 회계법인 원지(2015~)	해당없음	한국공인회계사비상근

다. 감사의 독립성

감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반 업무와 관련하여 관련 장부 및 관계 서류를 해당부서에 제출을 요구 할 수 있습니다. 또한 필요 시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다.

구 분	내 용

정관 제 46 조
(감사의 수)	당 회사의 감사는 1명 이상 3명 이내로 둘 수 있다.

정관 제 47 조
(감사의 선임)	① 감사는 주주총회에서 선임한다.
② 감사의 선임을 위한 의안은 이사의 선임을 위한 의안과는 별도로 상정하여 의결하여야 한다.
③ 감사의 선임은 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발행주식총수의 4분의 1이상의 수로 하여야 한다. 그러나 의결권 있는 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 수의 주식을 가진 주주는 그 초과하는 주식에 관하여 제1항의 감사의 선임에 있어서는 의결권을 행사하지 못한다. 다만, 소유주식수의 산정에 있어 최대주주와 그 특수관계인, 최대주주 또는 그 특수관계인의 계산으로 주식을 보유하는 자, 최대주주 또는 그 특수관계인에게 의결권을 위임한 자가 소유하는 의결권 있는 주식의 수는 합산한다.

정관 제 48 조
(감사의 임기)	감사의 임기는 취임 후 3년 내의 최종 결산기에 관한 정기주주총회의 종결시까지로 한다.

정관 제 49 조
(감사의 보선)	감사 중 결원이 생긴 때에는 주주총회에서 이를 선임한다. 그러나 정관 제46조에서 정하는 원수를 결하지 아니하고 업무수행상 지장이 없는 경우에는 그러하지 아니한다.

정관 제 50 조
(감사의 직무)	① 감사는 당 회사의 회계와 업무를 감사한다.
② 감사는 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있다.
③ 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총회의 소집을 청구할 수 있다.
④ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구 할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체 없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다.
⑤ 감사에 대해서는 제38조 제3항 및 제39조의2의 규정을 준용한다.
⑥ 감사는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다.
⑦ 감사는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 적은 서면을 이사(소집권자가 있는 경우에는 소집권자)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다.
⑧ 제7항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사가 이사회를 소집할 수 있다.

라. 감사의 주요활동 내용

회차	개최일자	의안내용	가결여부

14-1차	2014.01.28	제1호 의안: 자회사와의 내부거래 승인의 건
제2호 의안: 이사회운영규정 및 주주총회운영규정 제정의 건	가결

14-2차	2014.03.14	제1호 의안: 제6기(2013) 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건
제2호 의안: 제6기(2013) 정기주주총회 소집 및 회의목적사항 결정의 건	가결

14-3차	2014.03.28	제1호 의안: 대표이사 선임의 건	가결

14-4차	2014.04.04	제1호 의안: 전환사채 발행의 건	가결

14-5차	2014.04.08	제1호 의안: 실권 전환사채인수권에 대한 처리의 건	가결

14-6차	2014.04.10	제1호 의안: 전환우선주의 보통주식 전환의 건	가결

14-7차	2014.04.17	제1호 의안: 중국현지법인 설립 및 자본금 송금의 건
제2호 의안: 감사직무규정 제정의 건	가결

14-8차	2014.05.23	제1호 의안: 산업은행 신규 운영자금 차입의 건	가결

14-9차	2014.06.03	제1호 의안: 하나은행 차입한도 약정에 관한 건	가결

14-10차	2014.06.20	제1호 의안: 임원상여금 지급의 건	가결

14-11차	2014.07.24	제1호 의안: 임시주주총회 소집의 건	가결

14-12차	2014.08.08	제1호 의안: 대표이사 선임의 건	가결

14-13차	2014.08.29	제1호 의안: 산업은행 운영자금 차입의 건	가결

14-14차	2014.09.15	제1호 의안: 수입일람불 한도 약정의 건	가결

14-15차	2014.11.10	제1호 의안: 국내생산공장 증축의 건
제2호 의안: 국내생산공장 동결농축기 도입의 건
제3호 의안: 중국현지법인 추가 자본금 송금의 건
제4호 의안: 흥국에프엔비 상조회 기금을 위한 장기대여금 집행의 건	가결

14-16차	2014.12.11	제1호 의안: 임시주주총회 목적사항 결정의 건	가결

14-17차	2014.12.29	제1호 의안: 주식매수선택권 부여 취소의 건
제2호 의안: 명의개서대리인 선정에 관한 건
제3호 의안: 이해관계자와의 거래에 관한 규정 제정의 건
제4호 의안: 임원 퇴직위로금 지급의 건	가결

15-1차	2015.02.06	제1호 의안: 제3자 배정에 의한 신주 발행(유상증자)의 건	가결

15-2차	2015.02.25	제1호 의안: 산업은행 운영자금 대환에 관한 건	가결

15-3차	2015.02.26	제1호 의안: 2015년 유상증자대금 우리사주조합원 대상 대여 및 2014년 우리사주조합원 대상 대여 조건변경의 건	가결

15-4차	2015.03.05	제1호 의안: 제7기(2014) 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건
제2호 의안: 제7기(2014) 정기주주총회 소집 및 회의 목적 사항 결정의 건
제3호 의안: 코스닥 시장 주식 거래를 위한 상장 추진 결의의건	가결

15-5차	2015.03.30	제1호 의안: 한국거래소 코스닥시장 상장을 위한 상장예비심사 청구의 건
제2호 의안: 내부회계관리제도 제정 및 시행의 건	가결

15-6차	2015.04.15	제1호 의안: 신한은행 운영자금 차입의 건	가결

15-7차	2015.04.27	제1호 의안: 중국현지법인 추가 자본금 송금의 건
제2호 의안: 외부감사인 선임의 건	가결

15-8차	2015.05.26	제1호 의안: KDB산업은행 운영자금(한도대출용) 기한연장(1년) 요청의 건	가결

15-9차	2015.06.03	제1호 의안: 하나은행 운영자금(한도대출용) 차입의 건	가결

15-10차	2015.06.04	제1호 의안: 신한은행 전자방식 외담대 재약정의 건	가결

15-11차	2015.06.05	제1호 의안: KDB산업은행 운영자금(한도대출용) 증액의 건	가결

15-12차	2015.06.08	제1호 의안: 국민은행 간접대출 승인의 건	가결

15-13차	2015.06.15	제1호 의안: 자회사(모닝듀에프엔비) 차입금 연대 보증의 건	가결

15-14차	2015.06.29	제1호 의안: 코스닥시장 상장을 위한 신주 발행 및 구주매출의 건	가결

15-15차	2015.07.24	제1호 의안: 자회사 사내이사 변경의 건	가결

15-16차	2015.07.27	제1호 의안: 공모 신주 및 구출 매출에 대한 공모가액 (발행가액) 확정의 건제2호 의안: 유상증자 및 상장을 위한 후행절차 일정 확정의 건	가결

15-17차	2015.07.28	제1호 의안: 우리사주조합원 대상 우리사주대출 법인 연대보증의 건	가결

15-18차	2015.08.12	제1호 의안: 전환우선주식의 보통주식으로의 전환의 건	가결

15-19차	2015.08.17	제1호 의안: 전환사채에 의한 보통주식으로의 전환에 관한 건	가결

15-20차	2015.10.15	제1호 의안: ㈜모닝듀에프엔비(자회사) L/C한도 증액 시 한정 근보증 입보의 건	가결

15-21차	2015.10.19	제1호 의안: AB전자단기사채 매입의 건	가결

16-01차	2016.01.18	자기주식 취득을 위한 신탁계약 체결 결정에 관한 건	가결

16-02차	2016.02.19	내부회계관리자의 운영실태 평가 보고	가결

16-03차	2016.02.23	KDB산업은행 운영자금 차입의 건	가결

16-04차	2016.02.29	우리은행 외화지급보증 차입의 건	가결

16-05차	2016.03.10	제1호 의안 : 제8기 (2015 사업연도) 결산 재무제표(연결포함) 승인의 건제2호 의안 : 2015 사업연도 현금배당 지급의 건제3호 의안 : 제8기 (2015 사업연도) 정기주주총회 소집 및 회의목적 사항 결정의 건	가결

16-06차	2016.03.25	대표이사 선임의 건	가결