서전기전 분기보고서 (2019.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 28 기 3분기말 2019.09.30 현재
제 27 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 28 기 3분기말	제 27 기말

자산

유동자산	34,517,336,713	23,129,822,365

현금및현금성자산	639,959,426	382,672,349

현금	356,385,180	337,904,231

현금성자산	283,574,246	44,768,118

매출채권 및 기타유동채권	27,217,317,140	18,377,557,838

매출채권	24,281,961,607	16,863,780,059

대손충당금	(82,196,000)	(30,199,815)

단기미수금	115,788,727	214,901,555

단기미수수익	17,037,988

단기선급금	882,696,679	585,168,349

대손충당금	(282,618,032)	(282,618,032)

단기선급비용	1,391,187,641	403,532,652

단기미청구공사	357,561,688	38,096,228

단기대여금	535,896,842	584,896,842

당기법인세자산	67,347,607

재고자산	6,592,712,540	4,369,592,178

원재료	2,248,789,383	1,731,689,255

재공품	2,264,236,808	2,637,902,923

제품	2,079,686,349

비유동자산	29,785,235,111	29,323,065,306

장기매출채권 및 기타비유동채권	169,622,985	279,499,087

장기매출채권	380,855,136	800,029,913

대손충당금	(380,855,136)	(695,236,219)

장기보증금자산	153,020,200	150,438,200

현재가치할인차금	(198,494)

장기선급비용	16,801,279	24,267,193

유형자산	28,144,193,953	27,717,323,006

토지	8,352,946,365	8,353,540,965

건물	18,746,789,316	18,097,589,824

감가상각누계액	(1,269,181,671)	(920,530,266)

시설물	497,585,099	497,585,099

감가상각누계액	(364,475,780)	(289,838,017)

기계장치	1,338,548,971	1,235,548,971

감가상각누계액	(528,543,027)	(437,086,189)

차량운반구	307,502,534	284,604,742

감가상각누계액	(173,300,952)	(147,409,675)

사용권자산	222,758,978

건설중인자산	85,825,300	86,671,900

기타유형자산	2,567,424,216	2,319,646,969

감가상각누계액	(1,639,685,396)	(1,363,001,317)

투자부동산	531,772,560	531,772,560

감가상각누계액	(52,939,902)	(46,133,344)

영업권 이외의 무형자산	360,993,889	320,694,052

컴퓨터소프트웨어	455,942,500	455,942,500

감가상각누계액	(414,451,547)	(397,358,296)

저작권, 특허권, 기타 산업재산권, 용역운영권	319,502,936	262,109,848

기타비유동금융자산	104,425,451	95,925,451

비유동매도가능금융자산	104,425,451	95,925,451

이연법인세자산	512,966,175	409,784,494

기타비유동자산	14,200,000	14,200,000

자산총계	64,302,571,824	52,452,887,671

부채

유동부채	26,532,993,039	15,133,321,522

매입채무 및 기타유동채무	26,532,993,039	14,536,964,026

단기매입채무	9,139,325,349	5,277,492,325

단기초과청구공사	113,735,028

단기미지급금	2,816,194,881	1,929,240,118

단기미지급비용	1,100,431,755	590,750,186

단기예수금	141,964,320	191,764,090

부가가치세예수금	218,033,310	371,594,240

단기선수금	7,221,463,014	4,428,587,822

단기차입금	5,774,122,030	1,633,800,217

유동리스부채	121,458,380

미지급법인세	596,357,496

비유동부채	716,218,224	407,138,088

장기매입채무 및 기타비유동채무	113,274,668	10,000,000

장기임대보증금	10,000,000	10,000,000

비유동리스부채	103,274,668

비유동충당부채	453,439,534	354,456,799

비유동하자보수충당부채	344,872,294	245,889,559

장기법적소송충당부채	108,567,240	108,567,240

퇴직급여부채	149,504,022	42,681,289

확정급여채무의현재가치	321,467,841	214,645,108

사외적립자산의공정가치	(171,963,819)	(171,963,819)

부채총계	27,249,211,263	15,540,459,610

자본

자본금	4,849,390,000	4,849,390,000

보통주자본금	4,849,390,000	4,849,390,000

자본잉여금	4,753,764,340	4,753,764,340

주식발행초과금	4,753,764,340	4,753,764,340

이익잉여금(결손금)	27,450,206,221	27,309,273,721

이익준비금	1,260,841,400	1,212,347,500

기타법정적립금	(92,085,000)	(92,085,000)

임의적립금	35,000,000	301,666,665

미처분이익잉여금(미처리결손금)	26,246,449,821	25,887,344,556

자본총계	37,053,360,561	36,912,428,061

자본과부채총계	64,302,571,824	52,452,887,671

포괄손익계산서
제 28 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 27 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 28 기 3분기	제 27 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	13,850,083,147	40,583,877,462	8,864,589,372	35,117,994,510

재화의 판매로 인한 수익(매출액)	12,907,048,523	38,091,378,868	6,721,735,309	30,669,974,069

제품매출액	12,907,048,523	38,091,378,868	6,721,735,309	30,669,974,069

건설계약으로 인한 수익(매출액)	940,542,624	2,487,430,594	2,141,729,063	4,443,963,197

공사수익	940,542,624	2,487,430,594	2,141,729,063	4,443,963,197

기타수익(매출액)	2,492,000	5,068,000	1,125,000	4,057,244

매출원가	11,301,210,414	32,745,771,560	8,232,747,996	27,894,488,319

재화의 판매로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가	10,542,179,453	30,885,349,256	7,582,119,779	25,410,103,450

제품매출원가	10,542,179,453	30,885,349,256	7,582,119,779	25,410,103,450

건설계약으로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가	759,030,961	1,860,422,304	650,628,217	2,484,384,869

공사매출원가	759,030,961	1,860,422,304	650,628,217	2,484,384,869

매출총이익	2,548,872,733	7,838,105,902	631,841,376	7,223,506,191

판매비와관리비	2,868,690,746	7,309,639,814	1,631,757,088	5,652,446,306

급여	746,440,250	2,112,778,530	538,926,020	1,689,394,149

상여	27,100,000	39,900,000	23,900,000	36,700,000

제수당	18,211,412	53,761,060	(1,113,648)	14,606,588

퇴직급여	39,000,578	143,748,568	44,092,588	208,523,866

복리후생비	91,095,690	265,968,672	73,751,307	241,283,230

보험료	36,424,372	101,264,016	38,385,079	165,114,701

감가상각비	104,987,819	307,160,143	22,035,257	66,328,938

사용권자산상각비	10,176,540	25,054,306

무형자산상각비	13,363,758	37,597,587	11,928,299	38,420,435

대손상각비(대손충당금환입)	12,500,000	(243,210,121)	18,626,243	174,032,989

지급수수료	583,457,834	1,106,671,929	201,811,955	817,265,057

광고선전비	2,000,000	12,000,000	4,500,000	9,500,000

차량유지비	21,148,569	71,531,302	33,705,147	112,119,912

도서인쇄비	2,256,930	16,271,920	4,645,526	12,050,356

접대비	126,779,804	329,651,612	84,303,510	236,513,827

임차료	2,224,680	7,629,180	24,352,090	71,799,038

통신비	3,534,106	13,888,403	4,848,945	14,512,542

운반비	235,300	11,129,880	129,450	363,860

세금과공과	35,367,664	57,863,963	5,722,445	19,574,199

교육훈련비	6,129,130	7,279,130	285,000	1,005,000

소모품비	10,805,317	38,271,871	2,430,384	9,150,124

수도광열비	1,450,570	3,933,885	227,760	1,568,783

수선비	70,825,000	75,025,500	181,970	603,970

경상연구개발비	822,937,017	2,453,051,014	468,735,521	1,610,861,883

여비교통비	35,536,140	102,733,600	9,616,430	42,401,009

건물관리비	25,470,000	77,061,859	8,667,000	26,001,000

전력비	15,562,026	49,727,765	82,810	175,850

협회비	2,198,000	28,063,000	6,800,000	25,665,000

기타판매비와관리비	1,472,240	3,831,240	180,000	6,910,000

영업이익(손실)	(319,818,013)	528,466,088	(999,915,712)	1,571,059,885

기타이익	165,940,623	219,864,959	23,554,210	55,413,542

유형자산처분이익	0	2,726,273	0	10,817,182

정부보조금으로 인한 이익/보조금수익	152,500,000	152,500,000

수입임대료	7,507,416	22,522,248	7,507,416	21,845,612

잡이익	5,933,207	42,116,438	16,046,794	22,750,748

기타손실	2,463,132	4,564,997	5,519,303	91,192,969

유형자산처분손실	0	2,000	4,000

기부금	0	1,000,000	0	8,100,000

잡손실	2,463,132	3,564,997	5,517,303	83,088,969

금융수익	15,842,469	41,011,888	18,506,058	39,266,409

이자수익	6,031,428	17,877,373	6,042,429	20,259,468

배당금수익(금융수익)	0	9,385,791	0	6,000,000

외화환산이익(금융수익)	2	73	0	69

외환차익(금융수익)	9,811,039	13,748,651	12,463,629	13,006,872

금융원가	48,753,714	131,337,872	24,522,036	53,755,891

이자비용	48,467,366	129,762,389	24,176,213	52,159,627

외화환산손실(금융원가)	3	55	6	64

외환차손(금융원가)	286,345	1,575,428	345,817	1,596,200

법인세비용차감전순이익(손실)	(189,251,767)	653,440,066	(987,896,783)	1,520,790,976

법인세비용	(45,439,864)	27,568,566	(209,930,710)	246,706,395

계속영업이익(손실)	(143,811,903)	625,871,500	(777,966,073)	1,274,084,581

당기순이익(손실)	(143,811,903)	625,871,500	(777,966,073)	1,274,084,581

총포괄손익	(143,811,903)	625,871,500	(777,966,073)	1,274,084,581

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(15)	65	(80)	131

중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(15)	65	(80)	131

자본변동표
제 28 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 27 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	이익잉여금	자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	2,424,695,000	7,191,859,870	24,033,529,040	33,650,083,910

회계정책변경에 따른 증가(감소)	(92,085,000)	(92,085,000)

당기순이익(손실)	1,274,084,581

배당금지급

2018.09.30 (기말자본)	2,424,695,000	7,191,859,870	25,215,528,621	34,832,083,491

2019.01.01 (기초자본)	4,849,390,000	4,753,764,340	27,309,273,721	36,912,428,061

회계정책변경에 따른 증가(감소)

당기순이익(손실)	625,871,500	625,871,500

배당금지급	484,939,000	484,939,000

2019.09.30 (기말자본)	4,849,390,000	4,753,764,340	27,450,206,221	37,053,360,561

현금흐름표
제 28 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 27 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 28 기 3분기	제 27 기 3분기

영업활동현금흐름	(2,095,849,710)	5,591,689,866

당기순이익(손실)	625,871,500	1,274,084,581

당기순이익조정을 위한 가감	1,638,350,991	1,432,117,227

법인세비용	27,568,566	246,706,395

대손상각비	(243,210,121)	174,032,989

이자수익	(17,877,373)	(20,259,468)

감가상각비	831,398,603	557,794,364

투자부동산감가상각비	6,806,558	6,806,558

유형자산처분이익	(2,726,273)	(10,817,182)

유형자산처분손실	4,000

무형자산상각비	48,733,463	54,281,463

사용권자산상각비	99,340,890

경상연구개발비	88,000,000

이자비용	129,762,389	52,159,627

하자보수비	344,872,294

퇴직급여	423,067,804	289,408,486

외화환산이익	(73)	(69)

외화환산손실	55	64

기타 현금의 유입 없는 수익등	(9,385,791)	(6,000,000)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(3,632,964,458)	2,991,265,081

매출채권 및 기타유동채권의 감소(증가)	(7,337,647,008)	1,677,397,246

미수금의 감소(증가)	99,112,828	20,110,817

선급금의 감소(증가)	(297,528,330)	(324,773,545)

선급비용의 감소(증가)	(987,654,989)	(363,810,593)

당기법인세자산의 감소(증가)	(67,347,607)

재고자산의 감소(증가)	(2,223,120,362)	(5,784,451,868)

장기선급비용의 감소(증가)	7,465,914	10,454,554

매입채무의 증가(감소)	3,861,833,024	2,520,938,627

미지급금의 증가(감소)	886,954,763	190,437,038

미지급비용의 증가(감소)	195,077,404	144,253,016

예수금의 증가(감소)	(49,799,770)	(61,528,592)

부가가치세 예수금의 증가(감소)	(153,560,930)	(365,368,625)

선수금의 증가(감소)	2,792,875,192	5,709,781,928

초과청구공사의 증가(감소)	(113,735,028)	(417,537,215)

하자보수충당부채의 증가(감소)	(245,889,559)	(127,206,537)

퇴직급여채무의 증가(감소)	224,880,963

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	(62,312,133)

법인세납부(환급)	(727,107,743)	(105,777,023)

투자활동현금흐름	(1,073,807,205)	(4,224,769,968)

이자수취	706,603	13,166,494

대여금의 증가	(30,000,000)	(25,000,000)

대여금의 감소	79,000,000	124,514,545

임차보증금의 증가	(100,000,000)	(40,000,000)

임차보증금의 감소	97,418,000

유형자산의 취득	(1,050,622,070)	(4,293,140,189)

유형자산의 처분	13,237,571	10,818,182

무형자산의 취득	(84,433,100)	(5,129,000)

현금의기타유입(유출)	(10,000,000)

배당금수취	885,791

재무활동현금흐름	3,426,943,974	(1,276,511,737)

이자지급	(125,617,639)	(45,699,768)

단기차입금의 증가	4,140,321,813	(1,230,811,969)

리스부채의 상환	(102,821,200)

배당금지급	(484,939,000)

현금및현금성자산의순증가(감소)	257,287,077	90,408,166

기초현금및현금성자산	382,672,349	272,216,244

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	18	5

기말현금및현금성자산	639,959,426	362,624,410