서전기전 사업보고서 (2017.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 26 기 2017.12.31 현재
제 25 기 2016.12.31 현재
제 24 기 2015.12.31 현재
(단위 : 원)

제 26 기	제 25 기	제 24 기

자산

유동자산	19,432,703,521	20,711,030,893	17,820,045,692

현금및현금성자산	272,216,244	5,110,350,622	5,734,178,924

현금	212,151,806	353,444,842

현금성자산	60,064,438	4,756,905,780	5,734,178,924

매출채권 및 기타유동채권	17,708,914,042	12,716,720,293	9,457,129,069

매출채권	16,498,402,227	11,285,409,688	9,211,654,361

대손충당금	(11,910,184)	(107,251,885)	(134,479,682)

단기미수금	102,553,946	60,030,810	98,357,320

단기미수수익	15,867,957	9,754,521

단기선급금	346,681,127	1,015,124,249	202,844,457

단기선급비용	77,633,609	63,652,910	78,752,613

단기대여금	679,685,360	390,000,000

당기법인세자산	30,831,662

재고자산	1,451,573,235	2,883,959,978	2,597,906,037

원재료	1,209,668,177	2,179,131,124	1,962,362,364

평가충당금	(6,104,800)	(6,104,800)

재공품	241,905,058	576,106,810	576,860,064

제품	134,826,844	64,788,409

비유동자산	24,150,356,623	20,024,393,691	18,710,989,708

장기매출채권 및 기타비유동채권	499,867,742	184,468,086	177,501,921

장기매출채권	807,544,913	348,155,136	350,354,406

현재가치할인차금	(12,575,000)

대손충당금	(445,880,013)	(294,664,842)	(285,670,726)

장기보증금자산	105,438,200	108,495,200	109,095,200

장기선급비용	32,764,642	22,482,592	16,298,041

유형자산	22,620,838,949	19,007,998,254	17,415,628,056

토지	8,322,836,155	4,922,215,057	4,922,215,057

건물	8,947,395,735	8,866,169,333	8,866,169,333

감가상각누계액	(677,083,719)	(453,207,740)	(230,854,756)

시설물	384,966,959	419,933,141	419,933,141

감가상각누계액	(210,953,658)	(153,127,408)	(69,140,781)

기계장치	1,188,041,971	776,301,600	707,651,600

감가상각누계액	(321,729,893)	(213,695,865)	(141,286,872)

차량운반구	271,232,958	286,479,908	350,580,767

감가상각누계액	(180,971,551)	(165,248,193)	(301,745,246)

건설중인자산	4,148,334,967	4,022,299,858	2,050,161,680

기타유형자산	1,900,929,009	1,751,118,996	1,672,009,624

감가상각누계액	(1,152,159,984)	(1,051,240,433)	(830,065,491)

투자부동산	531,772,560	531,772,560	531,772,560

감가상각누계액	(37,057,932)	(27,982,520)	(18,907,108)

영업권 이외의 무형자산	371,143,376	208,057,664	211,423,166

컴퓨터소프트웨어	450,813,500	418,748,500	386,552,500

감가상각누계액	(364,934,471)	(333,600,294)	(288,968,148)

저작권, 특허권, 기타 산업재산권, 용역운영권	285,264,347	122,909,458	113,838,814

개발 중인 무형자산

기타비유동금융자산	89,925,451	115,879,647	130,006,021

비유동매도가능금융자산	89,925,451	115,879,647	130,006,021

퇴직급여운용자산/퇴직연금운용자산	69,666,477	0	0

이연법인세자산	259,365,092

기타비유동자산	4,200,000	4,200,000	4,200,000

자산총계	43,583,060,144	40,735,424,584	36,531,035,400

부채

유동부채	9,454,887,586	8,528,573,211	5,639,969,542

매입채무 및 기타유동채무	9,367,857,813	8,320,035,998	5,639,969,542

단기매입채무	3,295,359,480	3,947,362,237	1,973,848,981

단기미지급금	1,596,345,847	2,890,874,228	1,285,037,028

단기미지급비용	597,925,247	138,374,744	149,768,892

단기예수금	147,000,362	85,802,011	83,826,682

부가가치세예수금	449,830,138	676,323,238	587,064,371

단기선수금	1,104,730,893	581,299,540	1,560,423,588

공사선수금	490,467,675

단기차입금	1,686,198,171

미지급법인세	87,029,773	208,537,213

비유동부채	478,088,648	814,813,648	522,988,505

장기매입채무 및 기타비유동채무	10,000,000

장기임대보증금	10,000,000

비유동충당부채	382,703,546	468,489,623	414,248,714

비유동하자보수충당부채	274,136,306	297,395,488	309,028,815

장기법적소송충당부채	108,567,240	171,094,135	105,219,899

퇴직급여부채	0	135,237,470	108,739,791

확정급여채무의현재가치	262,650,121	219,320,318	321,617,975

퇴직급여운용자산/퇴직연금운용자산	(262,650,121)	(84,082,848)	(212,878,184)

이연법인세부채	85,385,102	211,086,555

부채총계	9,932,976,234	9,343,386,859	6,162,958,047

자본

자본금	2,424,695,000	2,424,695,000	2,424,695,000

보통주자본금	2,424,695,000	2,424,695,000	2,424,695,000

자본잉여금	7,191,859,870	7,191,859,870	7,191,859,870

주식발행초과금	7,191,859,870	7,191,859,870	7,191,859,870

이익잉여금(결손금)	24,033,529,040	21,775,482,855	20,751,522,483

이익준비금	1,212,347,500

기타법정적립금	(403,457,990)	1,212,347,500	1,120,647,245

임의적립금	835,000,004	1,640,000,004	2,391,666,670

미처분이익잉여금(미처리결손금)	22,389,639,526	18,923,135,351	17,239,208,568

자본총계	33,650,083,910	31,392,037,725	30,368,077,353

자본과부채총계	43,583,060,144	40,735,424,584	36,531,035,400

포괄손익계산서
제 26 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 25 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 24 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 26 기	제 25 기	제 24 기

영업수익	50,168,944,237	50,014,596,025	42,012,276,063

재화의 판매로 인한 수익(매출액)	47,314,564,576	49,945,696,025	41,916,294,854

제품매출액	47,314,564,576	49,519,589,042	41,916,294,854

상품매출액	426,106,983

건설계약으로 인한 수익(매출액)	2,848,884,525	31,500,000	83,896,209

공사수익	2,848,884,525	31,500,000	83,896,209

기타수익(매출액)	5,495,136	37,400,000	12,085,000

영업비용	47,905,742,329	47,624,315,173	42,379,140,091

제품과 재공품의 변동	37,141,984,540	36,530,757,546	30,685,449,861

종업원급여비용	3,770,201,708	3,192,923,513	3,631,747,208

급여	2,862,097,972	2,436,382,895	2,701,055,590

상여	144,921,871	271,890,659	76,000,000

퇴직급여비용, 확정기여제도	428,364,311	208,721,010	289,611,757

복리후생비	319,387,682	256,996,563	517,797,951

기타종업원비용	15,429,872	18,932,386	47,281,910

보험료	89,216,763	88,124,228	150,190,264

감가상각비	70,850,316	65,911,223	99,336,620

무형자산상각비	43,796,009	36,635,969	41,905,028

대손상각비(대손충당금환입)	55,873,470	(27,227,797)	49,837,507

지급수수료	1,924,671,410	2,918,024,006	2,737,041,251

광고선전비	13,500,000	12,100,000	102,606,712

교육훈련비	13,380,610	2,110,000	4,504,319

차량유지비	254,128,851	237,239,391	396,317,926

도서인쇄비	28,729,350	30,960,805	30,631,856

접대비	391,547,017	387,446,599	535,204,143

임차료	73,381,610	47,778,300	71,322,879

통신비	26,467,796	26,326,880	32,765,244

운반비	1,316,123	2,770,370	2,535,850

세금과공과	67,991,579	93,072,575	186,871,345

소모품비	16,845,475	22,993,851	45,717,088

수도광열비	8,029,654	14,840,157

수선비	5,574,000	1,061,200	4,862,964

경상개발비	3,764,046,835	3,830,308,705	3,364,145,471

여비교통비	110,872,721	97,314,311	164,878,272

건물관리비	19,452,600	23,324,573

전력비	8,424,882	12,843,341	12,500,270

기타판매비와관리비	5,459,010	5,443,440

영업이익(손실)	2,263,201,908	2,390,280,852	(366,864,028)

기타이익	165,068,023	114,703,100	198,057,109

유형자산처분이익	966,000	27,725,272	28,928,135

수입임대료	39,711,600	35,511,600	35,511,600

잡이익	124,390,423	51,466,228	133,617,374

기타손실	53,438,849	104,178,597	177,040,794

유형자산처분손실	27,000

매도가능금융자산처분손실	2,609,740	13,573,047

기부금	38,000,000	20,100,000	69,050,000

잡손실	12,802,109	70,505,550	107,990,794

금융수익	49,917,273	60,964,019	84,553,424

이자수익	31,293,563	48,403,890	81,316,357

배당금수익(금융수익)	4,500,000	600,000

외화환산이익(금융수익)	63	67	40

외환차익(금융수익)	14,123,647	12,560,062	2,637,027

금융원가	2,281,088	7,739,867	165,069

이자비용	260,621	6,175,532	57,149

외화환산손실(금융원가)	69	66	65

외환차손(금융원가)	2,020,398	1,564,269	107,855

법인세비용차감전순이익(손실)	2,422,467,267	2,454,029,507	(261,459,358)

법인세비용	34,446,172	509,038,896	(417,794,678)

계속영업이익(손실)	2,388,021,095	1,944,990,611	156,335,320

중단영업이익(손실)	403,457,990	(557,325,989)

당기순이익(손실)	2,791,479,085	1,387,664,622	156,335,320

총포괄손익	2,791,479,085	1,387,664,622	156,335,320

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)

계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	492	401	32

중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	83	(115)

자본변동표
제 26 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 25 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 24 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2015.01.01 (기초자본)	2,424,695,000	7,191,859,870	22,801,659,613	32,418,214,483

회계정책변경에 따른 증가(감소)

당기순이익(손실)	156,335,320	156,335,320

배당금지급	(2,206,472,450)	(2,206,472,450)

2015.12.31 (기말자본)	2,424,695,000	7,191,859,870	20,751,522,483	30,368,077,353

2016.01.01 (기초자본)	2,424,695,000	7,191,859,870	20,751,522,483	30,368,077,353

회계정책변경에 따른 증가(감소)

당기순이익(손실)	1,387,664,622	1,387,664,622

배당금지급	(363,704,250)	(363,704,250)

2016.12.31 (기말자본)	2,424,695,000	7,191,859,870	21,775,482,855	31,392,037,725

2017.01.01 (기초자본)	2,424,695,000	7,191,859,870	21,775,482,855	31,392,037,725

회계정책변경에 따른 증가(감소)

당기순이익(손실)	2,791,479,085	2,791,479,085

배당금지급	(533,432,900)	(533,432,900)

2017.12.31 (기말자본)	2,424,695,000	7,191,859,870	24,033,529,040	33,650,083,910

현금흐름표
제 26 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 25 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 24 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 26 기	제 25 기	제 24 기

영업활동현금흐름	(522,035,897)	2,950,204,264	3,207,059,275

당기순이익(손실)	2,791,479,085	1,387,664,622	156,335,320

당기순이익조정을 위한 가감	1,611,772,596	2,703,178,773	651,783,570

법인세비용	34,446,172	509,038,896	(417,794,678)

퇴직급여	158,977,304	355,316,875	210,093,235

대손상각비	55,873,470	(27,227,797)	49,837,507

감가상각비	669,133,498	643,299,510	528,144,467

무형자산상각비	63,957,353	61,371,323	72,474,208

외화환산손실	69	66	65

재고자산평가손실	(6,104,800)	(78,291,255)

유형자산처분손실	27,000	0

매도가능금융자산손상차손	2,610,000	13,573,047

하자보수비	278,842,572	204,508,634	292,887,505

이자비용	260,621	6,175,532	57,149

잡손실(소송충당부채의환입)	(62,526,895)	65,874,236	105,219,899

외화환산이익	(63)	(67)	(40)

유형자산처분이익	(966,000)	(27,725,272)	(28,928,135)

이자수익	(31,293,563)	(48,403,890)	(81,316,357)

기타 현금의 유입 없는 수익등	(4,500,000)	(600,000)

경상연구개발비	453,035,858	947,377,680

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(4,639,928,355)	(1,158,844,855)	3,600,069,794

장기선급비용의 감소(증가)	(10,282,050)	(6,184,551)	7,416,649

단기매출채권의 감소(증가)	(5,850,280,206)	(2,103,997,257)	1,405,787,259

미수금의 감소(증가)	(56,905,946)	52,697,220	(73,879,620)

선급금의 감소(증가)	878,395,462	(1,036,163,833)	1,131,394,133

선급비용의 감소(증가)	(14,608,414)	14,957,088	(20,905,253)

재고자산의 감소(증가)	1,439,154,909	(277,549,893)	2,196,105,737

하자보수충당부채의 증가(감소)	(302,101,754)	(216,141,961)	(347,432,007)

단기매입채무의 증가(감소)	(624,187,595)	1,994,665,623	(231,309,019)

단기미지급금의 증가(감소)	(1,305,814,516)	1,385,165,608	(796,292,189)

단기미지급비용의 증가(감소)	480,039,864	(18,245,272)	15,205,120

단기예수금의 증가(감소)	61,448,490	7,949,630	15,127,780

부가가치세 예수금의 증가(감소)	(218,255,943)	85,823,255	(106,319,098)

단기선수금의 증가(감소)	1,236,292,909	(973,123,567)	494,895,506

퇴직급여채무의 증가(감소)	(104,589,815)	(189,818,908)	(86,126,724)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	(248,233,750)	121,121,963	(3,598,480)

배당금수취(영업)	600,000

법인세납부(환급)	(285,359,223)	18,205,724	(1,201,729,409)

투자활동현금흐름	(5,455,017,906)	(3,205,244,547)	(5,898,075,990)

임차보증금의 감소	30,000,000	5,600,000	80,000,000

임차보증금의 증가	(67,418,000)	(5,000,000)

유형자산의 처분	970,000	27,727,272	34,545,453

대여금의 감소	450,367,710

매도가능금융자산의 처분	4,836,953

유형자산의 취득	(4,688,743,886)	(3,202,961,411)	(6,041,150,534)

무형자산의 취득	(241,660,000)	(61,767,800)	(29,650,600)

대여금의 증가	(440,053,070)	(390,000,000)

매도가능금융자산의 취득	(2,000,000)	(19,560,570)

중단영업으로 인한 현금유출	(557,121,061)	406,056,265

이자수취	58,640,401	12,264,174	77,740,261

재무활동현금흐름	1,138,919,431	(368,788,020)	(2,206,529,599)

단기차입금의 증가	1,686,198,171

임대보증금의 증가	10,000,000

배당금지급	(533,432,900)	(363,704,250)	(2,206,472,450)

이자지급	(23,845,840)	(5,083,770)	(57,149)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(6)	1	(25)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(4,838,134,378)	(623,828,302)	(4,897,546,339)

기초현금및현금성자산	5,110,350,622	5,734,178,924	10,631,725,263

기말현금및현금성자산	272,216,244	5,110,350,622	5,734,178,924