서전기전 반기보고서 (2018.06)
4. 재무제표

재무상태표
제 27 기 반기말 2018.06.30 현재
제 26 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 27 기 반기말	제 26 기말

자산

유동자산	27,268,590,366	19,432,703,521

현금및현금성자산	1,125,140,493	272,216,244

현금	316,367,594	212,151,806

현금성자산	808,772,899	60,064,438

매출채권 및 기타유동채권	23,767,502,127	17,708,914,042

매출채권	21,432,535,813	16,498,402,227

대손충당금	(61,359,485)	(11,910,184)

단기미수금	312,867,209	102,553,946

단기미수수익	16,995,836	15,867,957

단기선급금	795,237,299	346,681,127

단기선급비용	399,234,142	77,633,609

단기미청구공사	289,820,498

단기대여금	582,170,815	679,685,360

재고자산	2,375,947,746	1,451,573,235

원재료	1,868,421,082	1,209,668,177

재공품	487,309,803	241,905,058

제품	20,216,861

비유동자산	26,522,179,040	24,150,356,623

장기매출채권 및 기타비유동채권	395,065,555	499,867,742

장기매출채권	807,544,913	807,544,913

현재가치할인차금	(8,994,842)	(8,994,842)

대손충당금	(542,842,616)	(436,885,171)

장기보증금자산	115,438,200	105,438,200

장기선급비용	23,919,900	32,764,642

유형자산	25,127,734,480	22,620,838,949

토지	8,322,836,155	8,322,836,155

건물	8,947,395,735	8,947,395,735

감가상각누계액	(789,275,540)	(677,083,719)

시설물	384,966,959	384,966,959

감가상각누계액	(249,450,353)	(210,953,658)

기계장치	1,188,041,971	1,188,041,971

감가상각누계액	(378,831,990)	(321,729,893)

차량운반구	284,604,742	271,232,958

감가상각누계액	(122,187,025)	(180,971,551)

건설중인자산	6,846,371,362	4,148,334,967

기타유형자산	1,979,318,990	1,900,929,009

감가상각누계액	(1,286,056,526)	(1,152,159,984)

투자부동산	531,772,560	531,772,560

감가상각누계액	(41,595,637)	(37,057,932)

영업권 이외의 무형자산	338,981,500	371,143,376

컴퓨터소프트웨어	455,942,500	450,813,500

감가상각누계액	(382,874,461)	(364,934,471)

저작권, 특허권, 기타 산업재산권, 용역운영권	265,913,461	285,264,347

기타비유동금융자산	95,925,451	89,925,451

비유동매도가능금융자산	89,925,451

비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	95,925,451

퇴직급여운용자산/퇴직연금운용자산	69,666,477

이연법인세자산	60,095,131

기타비유동자산	14,200,000	4,200,000

자산총계	53,790,769,406	43,583,060,144

부채

유동부채	17,756,925,145	9,454,887,586

매입채무 및 기타유동채무	17,155,078,567	9,367,857,813

단기매입채무	7,349,474,016	3,295,359,480

단기초과청구공사	287,971,220

단기미지급금	1,462,505,823	1,596,345,847

단기미지급비용	947,634,839	597,925,247

단기예수금	93,901,750	147,000,362

부가가치세예수금	27,558,081	449,830,138

단기선수금	4,731,925,673	1,104,730,893

공사선수금	490,467,675

단기차입금	2,254,107,165	1,686,198,171

미지급법인세	601,846,578	87,029,773

비유동부채	423,794,697	478,088,648

장기매입채무 및 기타비유동채무	10,000,000	10,000,000

장기임대보증금	10,000,000	10,000,000

비유동충당부채	301,125,067	382,703,546

비유동하자보수충당부채	192,557,827	274,136,306

장기법적소송충당부채	108,567,240	108,567,240

퇴직급여부채	112,669,630	0

확정급여채무의현재가치	194,862,051	262,650,121

퇴직급여운용자산/퇴직연금운용자산	(82,192,421)	(262,650,121)

이연법인세부채	0	85,385,102

부채총계	18,180,719,842	9,932,976,234

자본

자본금	2,424,695,000	2,424,695,000

보통주자본금	2,424,695,000	2,424,695,000

자본잉여금	7,191,859,870	7,191,859,870

주식발행초과금	7,191,859,870	7,191,859,870

이익잉여금(결손금)	25,993,494,694	24,033,529,040

이익준비금	1,212,347,500	1,212,347,500

기타법정적립금	(495,542,990)	(403,457,990)

임의적립금	301,666,665	835,000,004

미처분이익잉여금(미처리결손금)	24,975,023,519	22,389,639,526

자본총계	35,610,049,564	33,650,083,910

자본과부채총계	53,790,769,406	43,583,060,144

포괄손익계산서
제 27 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
제 26 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 원)

제 27 기 반기	제 26 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	15,871,524,849	26,253,405,138	14,260,477,110	20,615,166,689

재화의 판매로 인한 수익(매출액)	14,692,735,043	23,948,238,760	13,419,398,168	19,431,892,719

제품매출액	14,692,735,043	23,948,238,760	13,419,398,168	19,431,892,719

상품매출액	0	0

건설계약으로 인한 수익(매출액)	1,175,919,506	2,302,234,134	840,370,442	1,182,565,470

공사수익	1,175,919,506	2,302,234,134	840,370,442	1,182,565,470

기타수익(매출액)	2,870,300	2,932,244	708,500	708,500

영업비용	13,611,713,483	23,682,429,541	12,020,263,607	20,457,514,819

제품과 재공품의 변동	11,314,335,269	19,661,740,323	9,902,409,573	15,907,199,260

종업원급여비용	646,697,232	1,510,951,566	748,844,400	1,491,094,434

급여	612,371,931	1,166,188,365	645,063,174	1,257,256,534

상여	0	12,800,000	0	14,600,000

퇴직급여비용, 확정기여제도	(50,931,253)	164,431,278	13,555,356	57,411,190

복리후생비	85,256,554	167,531,923	90,225,870	161,826,710

보험료	106,495,421	126,729,622	19,162,461	37,669,305

감가상각비	21,666,947	44,293,681	17,713,039	35,736,005

무형자산상각비	13,286,351	26,492,136	9,170,798	18,541,668

대손상각비(대손충당금환입)	102,314,383	155,406,746	17,153,509	(34,787,363)

지급수수료	460,531,384	615,453,102	244,958,007	770,568,625

광고선전비	5,000,000	5,000,000	4,000,000	6,000,000

교육훈련비	420,000	720,000	180,000	230,000

차량유지비	33,590,025	78,414,765	66,592,305	134,894,101

도서인쇄비	5,946,110	7,404,830	1,934,150	3,606,150

접대비	90,744,370	152,210,317	99,126,888	201,127,648

임차료	23,575,065	47,446,948	14,775,210	26,758,710

통신비	4,764,328	9,663,597	6,953,165	13,222,309

운반비	81,980	234,410	612,700	1,048,123

세금과공과	5,955,973	13,851,754	5,642,785	11,913,555

소모품비	3,046,945	6,719,740	4,872,871	9,619,156

수도광열비	807,360	1,341,023	4,093,367	7,456,549

수선비	245,000	422,000	3,958,000	4,974,000

경상개발비	746,133,429	1,142,126,362	808,683,466	1,707,806,034

여비교통비	12,279,901	32,784,579	28,319,745	60,124,655

건물관리비	8,667,000	17,334,000	2,118,600	2,118,600

전력비	39,010	93,040	2,868,568	7,490,285

협회비	3,060,000	18,865,000	5,710,000	27,834,000

기타판매비와관리비	2,030,000	6,730,000	410,000	5,269,010

영업이익(손실)	2,259,811,366	2,570,975,597	2,240,213,503	157,651,870

기타이익	10,958,628	31,859,332	21,186,294	36,305,714

유형자산처분이익	0	10,817,182	418,000	418,000

수입임대료	6,619,596	14,338,196	9,477,900	18,355,800

잡이익	4,339,032	6,703,954	11,290,394	17,531,914

기타손실	76,917,384	85,673,666	17,826,352	28,215,695

유형자산처분손실	0	2,000	27,000	27,000

기부금	3,000,000	8,100,000	5,000,000	8,000,000

잡손실	73,917,384	77,571,666	12,799,352	20,188,695

금융수익	12,540,272	20,760,351	9,989,327	21,002,422

이자수익	6,540,272	14,217,039	5,085,027	16,098,059

배당금수익(금융수익)	6,000,000	6,000,000	4,500,000	4,500,000

외화환산이익(금융수익)	0	69	1	64

외환차익(금융수익)	0	543,243	404,299	404,299

금융원가	10,508,911	29,233,855	1,796,807	2,277,347

이자비용	10,508,907	27,983,414	1,796,848	1,796,848

외화환산손실(금융원가)	4	58	(41)	55

외환차손(금융원가)	0	1,250,383	0	480,444

법인세비용차감전순이익(손실)	2,195,883,971	2,508,687,759	2,251,765,965	184,466,964

법인세비용	402,506,965	456,637,105	229,127,688	(207,273,003)

계속영업이익(손실)	1,793,377,006	2,052,050,654	2,022,638,277	391,739,967

중단영업이익(손실)	403,457,990	403,457,990

당기순이익(손실)	1,793,377,006	2,052,050,654	2,426,096,267	795,197,957

총포괄손익	1,793,377,006	2,052,050,654	2,426,096,267	795,197,957

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	370	423	500	164

계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	370	423	417	81

중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	83	83

자본변동표
제 27 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
제 26 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	이익잉여금	자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	2,424,695,000	7,191,859,870	21,775,482,855	31,392,037,725

회계정책변경에 따른 증가(감소)

당기순이익(손실)	795,197,957	795,197,957

배당금지급	(533,432,900)	(533,432,900)

자본 증가(감소) 합계	261,765,057	261,765,057

2017.06.30 (기말자본)	2,424,695,000	7,191,859,870	22,037,247,912	31,653,802,782

2018.01.01 (기초자본)	2,424,695,000	7,191,859,870	24,033,529,040	33,650,083,910

회계정책변경에 따른 증가(감소)	(92,085,000)	(92,085,000)

당기순이익(손실)	2,052,050,654	2,052,050,654

배당금지급

자본 증가(감소) 합계	1,959,965,654	1,959,965,654

2018.06.30 (기말자본)	2,424,695,000	7,191,859,870	25,993,494,694	35,610,049,564

현금흐름표
제 27 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
제 26 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 원)

제 27 기 반기	제 26 기 반기

영업활동현금흐름	3,174,979,685	(1,609,727,480)

당기순이익(손실)	2,052,050,654	795,197,957

당기순이익조정을 위한 가감	1,377,036,650	399,123,886

법인세비용	456,637,105	(207,273,003)

퇴직급여	209,993,791	195,687,449

대손상각비	155,406,746	(34,787,363)

감가상각비	373,816,429	330,815,367

무형자산상각비	37,290,876	28,571,673

외화환산손실	0	55

유형자산처분손실	2,000	27,000

하자보수비	58,940,521	94,534,474

이자비용	27,983,414	1,796,848

잡손실	58	10,767,509

외화환산이익	(69)	(64)

유형자산처분이익	(10,817,182)	(418,000)

이자수익	(14,217,039)	(16,098,059)

기타 현금의 유입 없는 수익등	(6,000,000)	(4,500,000)

당기순이익조정을 위한 기타 가감	88,000,000

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(166,807,086)	(2,584,799,730)

장기선급비용의 감소(증가)	8,844,742	3,971,169

단기매출채권의 감소(증가)	(5,026,218,586)	(1,474,107,636)

미청구공사의 감소(증가)	(289,820,498)

미수금의 감소(증가)	(210,313,263)	(12,519,985)

선급금의 감소(증가)	(448,556,172)	451,287,107

부가가치세 선급금의 감소(증가)	(190,565,797)

선급비용의 감소(증가)	(321,600,533)	623,334

재고자산의 감소(증가)	(924,374,511)	46,726,837

하자보수충당부채의 증가(감소)	(140,519,000)	(157,363,754)

단기매입채무의 증가(감소)	4,054,114,536	(477,308,114)

초과청구공사의 증가(감소)	(172,996,455)	239,831,730

단기미지급금의 증가(감소)	(133,840,024)	(1,856,056,836)

단기미지급비용의 증가(감소)	193,230,927	578,575,664

단기예수금의 증가(감소)	(53,098,612)	3,874,570

부가가치세 예수금의 증가(감소)	(422,272,057)	(668,086,081)

단기선수금의 증가(감소)	3,597,694,780	1,232,087,485

퇴직급여채무의 증가(감소)	(127,206,537)	(168,657,743)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	250,124,177	(137,111,680)

법인세납부(환급)	(87,300,533)	(219,249,593)

투자활동현금흐름	(2,844,264,673)	(2,330,720,875)

임차보증금의 감소	30,000,000

임차보증금의 증가	(10,000,000)	(67,418,000)

유형자산의 처분	10,818,182	420,000

대여금의 감소	122,514,545	300,000,000

유형자산의 취득	(2,940,557,560)	(2,046,734,876)

무형자산의 취득	(5,129,000)	(5,680,000)

대여금의 증가	(25,000,000)

매도가능금융자산의 취득	(10,000,000)

중단영업으로 인한 현금유출	(557,121,061)

이자수취	13,089,160	15,813,062

재무활동현금흐름	522,209,226	(525,229,748)

단기차입금의 증가	567,908,994

임대보증금의 증가	10,000,000

배당금지급	(533,432,900)

이자지급	(45,699,768)	(1,796,848)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(11)	(9)

현금및현금성자산의순증가(감소)	852,924,227	(4,465,678,112)

기초현금및현금성자산	272,216,244	5,110,350,622

기말현금및현금성자산	1,125,140,493	644,672,528