서전기전 분기보고서 (2018.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 27 기 3분기말 2018.09.30 현재
제 26 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 27 기 3분기말	제 26 기말

자산

유동자산	24,046,057,515	19,432,703,521

현금및현금성자산	362,624,410	272,216,244

현금	329,167,603	212,151,806

현금성자산	33,456,807	60,064,438

매출채권 및 기타유동채권	16,447,408,002	17,708,914,042

매출채권	14,728,919,981	16,498,402,227

대손충당금	(79,985,728)	(11,910,184)

단기미수금	82,443,129	102,553,946

단기미수수익	22,960,931	15,867,957

단기선급금	671,454,672	346,681,127

단기선급비용	441,444,202	77,633,609

단기미청구공사

단기대여금	580,170,815	679,685,360

재고자산	7,236,025,103	1,451,573,235

원재료	1,941,073,854	1,209,668,177

재공품	4,920,083,588	241,905,058

제품	374,867,661

비유동자산	27,736,550,534	24,150,356,623

장기매출채권 및 기타비유동채권	423,455,743	499,867,742

장기매출채권	807,544,913	807,544,913

현재가치할인차금	(8,994,842)	(8,994,842)

대손충당금	(542,842,616)	(436,885,171)

장기보증금자산	145,438,200	105,438,200

장기선급비용	22,310,088	32,764,642

유형자산	26,291,799,469	22,620,838,949

토지	8,329,406,975	8,322,836,155

건물	8,947,395,735	8,947,395,735

감가상각누계액	(845,371,451)	(677,083,719)

시설물	385,134,959	384,966,959

감가상각누계액	(268,707,101)	(210,953,658)

기계장치	1,189,618,971	1,188,041,971

감가상각누계액	(407,422,465)	(321,729,893)

차량운반구	284,604,742	271,232,958

감가상각누계액	(134,798,350)	(180,971,551)

건설중인자산	8,076,744,462	4,148,334,967

기타유형자산	2,090,824,699	1,900,929,009

감가상각누계액	(1,355,631,707)	(1,152,159,984)

투자부동산	531,772,560	531,772,560

감가상각누계액	(43,864,490)	(37,057,932)

영업권 이외의 무형자산	321,990,913	371,143,376

컴퓨터소프트웨어	455,942,500	450,813,500

감가상각누계액	(390,520,540)	(364,934,471)

저작권, 특허권, 기타 산업재산권, 용역운영권	256,568,953	285,264,347

기타비유동금융자산	95,925,451	89,925,451

비유동매도가능금융자산	89,925,451

비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	95,925,451

퇴직급여운용자산/퇴직연금운용자산	69,666,477

이연법인세자산	101,270,888

기타비유동자산	14,200,000	4,200,000

자산총계	51,782,608,049	43,583,060,144

부채

유동부채	16,503,404,182	9,454,887,586

매입채무 및 기타유동채무	16,088,789,047	9,367,857,813

단기매입채무	5,816,298,107	3,295,359,480

단기초과청구공사	43,430,460

단기미지급금	1,786,782,885	1,596,345,847

단기미지급비용	972,945,289	597,925,247

단기예수금	85,471,770	147,000,362

부가가치세예수금	84,461,513	449,830,138

단기선수금	6,844,012,821	1,104,730,893

공사선수금	490,467,675

단기차입금	455,386,202	1,686,198,171

미지급법인세	414,615,135	87,029,773

비유동부채	447,120,376	478,088,648

장기매입채무 및 기타비유동채무	10,000,000	10,000,000

장기임대보증금	10,000,000	10,000,000

비유동충당부채	320,391,413	382,703,546

비유동하자보수충당부채	211,824,173	274,136,306

장기법적소송충당부채	108,567,240	108,567,240

퇴직급여부채	116,728,963	0

확정급여채무의현재가치	224,164,598	262,650,121

퇴직급여운용자산/퇴직연금운용자산	(107,435,635)	(262,650,121)

이연법인세부채	0	85,385,102

부채총계	16,950,524,558	9,932,976,234

자본

자본금	2,424,695,000	2,424,695,000

보통주자본금	2,424,695,000	2,424,695,000

자본잉여금	7,191,859,870	7,191,859,870

주식발행초과금	7,191,859,870	7,191,859,870

이익잉여금(결손금)	25,215,528,621	24,033,529,040

이익준비금	1,212,347,500	1,212,347,500

기타법정적립금	(495,542,990)	(403,457,990)

임의적립금	301,666,665	835,000,004

미처분이익잉여금(미처리결손금)	24,197,057,446	22,389,639,526

자본총계	34,832,083,491	33,650,083,910

자본과부채총계	51,782,608,049	43,583,060,144

포괄손익계산서
제 27 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 26 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 27 기 3분기	제 26 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	8,864,589,372	35,117,994,510	10,267,724,552	30,882,891,241

재화의 판매로 인한 수익(매출액)	6,721,735,309	30,669,974,069	9,454,561,531	28,886,454,250

제품매출액	6,721,735,309	30,669,974,069	9,454,561,531	28,886,454,250

상품매출액	0

건설계약으로 인한 수익(매출액)	2,141,729,063	4,443,963,197	811,472,385	1,994,037,855

공사수익	2,141,729,063	4,443,963,197	811,472,385	1,994,037,855

기타수익(매출액)	1,125,000	4,057,244	1,690,636	2,399,136

영업비용	9,864,505,084	33,546,934,625	10,139,698,211	30,597,213,030

제품과 재공품의 변동	8,232,747,996	27,894,488,319	7,722,545,145	23,629,744,405

종업원급여비용	679,556,267	2,190,507,833	825,302,764	2,316,397,198

급여	537,812,372	1,704,000,737	692,882,486	1,950,139,020

상여	23,900,000	36,700,000	27,800,000	42,400,000

퇴직급여비용, 확정기여제도	44,092,588	208,523,866	25,747,419	83,158,609

복리후생비	73,751,307	241,283,230	78,872,859	240,699,569

보험료	38,385,079	165,114,701	31,305,614	68,974,919

감가상각비	22,035,257	66,328,938	17,578,405	53,314,410

무형자산상각비	11,928,299	38,420,435	12,182,326	30,723,994

대손상각비(대손충당금환입)	18,626,243	174,032,989	(6,917,261)	(41,704,624)

지급수수료	201,811,955	817,265,057	722,235,809	1,492,804,434

광고선전비	4,500,000	9,500,000	2,000,000	8,000,000

교육훈련비	285,000	1,005,000	12,900,000	13,130,000

차량유지비	33,705,147	112,119,912	59,529,911	194,424,012

도서인쇄비	4,645,526	12,050,356	12,465,600	16,071,750

접대비	84,303,510	236,513,827	98,850,000	299,977,648

임차료	24,352,090	71,799,038	23,241,400	50,000,110

통신비	4,848,945	14,512,542	7,358,605	20,580,914

운반비	129,450	363,860	156,500	1,204,623

세금과공과	5,722,445	19,574,199	8,145,540	20,059,095

소모품비	2,430,384	9,150,124	2,967,512	12,586,668

수도광열비	227,760	1,568,783	253,770	7,710,319

수선비	181,970	603,970	4,974,000

경상개발비	468,735,521	1,610,861,883	555,457,030	2,263,263,064

여비교통비	9,616,430	42,401,009	19,091,324	79,215,979

건물관리비	8,667,000	26,001,000	8,667,000	10,785,600

전력비	82,810	175,850	891,217	8,381,502

협회비	6,800,000	25,665,000	3,100,000	30,934,000

기타판매비와관리비	180,000	6,910,000	390,000	5,659,010

영업이익(손실)	(999,915,712)	1,571,059,885	128,026,341	285,678,211

기타이익	23,554,210	55,413,542	46,034,751	82,744,828

유형자산처분이익	0	10,817,182	299,000	717,000

수입임대료	7,507,416	21,845,612	10,677,900	29,033,700

외화환산이익	(64)

외환차익	(404,299)

잡이익	16,046,794	22,750,748	35,462,214	52,994,128

기타손실	5,519,303	91,192,969	32,276,846	60,973,040

유형자산처분손실	2,000	4,000	27,000

기부금	0	8,100,000	30,000,000	38,000,000

외화환산손실	(55)

외환차손	(480,444)

잡손실	5,517,303	83,088,969	2,757,345	22,946,040

금융수익	18,506,058	39,266,409	41,110,268	61,708,327

이자수익	6,042,429	20,259,468	35,290,924	51,388,983

배당금수익(금융수익)	0	6,000,000	4,500,000

외화환산이익(금융수익)	0	69	64	64

외환차익(금융수익)	12,463,629	13,006,872	5,819,280	5,819,280

금융원가	24,522,036	53,755,891	9,027,891	10,824,739

이자비용	24,176,213	52,159,627	7,061,481	8,858,329

외화환산손실(금융원가)	6	64	37	37

외환차손(금융원가)	345,817	1,596,200	1,966,373	1,966,373

법인세비용차감전순이익(손실)	(987,896,783)	1,520,790,976	173,866,623	358,333,587

법인세비용	(209,930,710)	246,706,395	56,276,803	(150,996,200)

계속영업이익(손실)	(777,966,073)	1,274,084,581	117,589,820	509,329,787

중단영업이익(손실)	0	403,457,990

당기순이익(손실)	(777,966,073)	1,274,084,581	117,589,820	912,787,777

총포괄손익	(777,966,073)	1,274,084,581	117,589,820	912,787,777

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	24	105

계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(160)	263

희석주당이익(손실) (단위 : 원)

중단영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	83

자본변동표
제 27 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 26 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	이익잉여금	자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	2,424,695,000	7,191,859,870	21,775,482,855	31,392,037,725

회계정책변경에 따른 증가(감소)

당기순이익(손실)	912,787,777	912,787,777

배당금지급	(533,432,900)	(533,432,900)

자본 증가(감소) 합계	379,354,877	379,354,877

2017.09.30 (기말자본)	2,424,695,000	7,191,859,870	22,154,837,732	31,771,392,602

2018.01.01 (기초자본)	2,424,695,000	7,191,859,870	24,033,529,040	33,650,083,910

회계정책변경에 따른 증가(감소)	(92,085,000)	(92,085,000)

당기순이익(손실)	1,274,084,581	1,274,084,581

배당금지급

자본 증가(감소) 합계	1,181,999,581	1,181,999,581

2018.09.30 (기말자본)	2,424,695,000	7,191,859,870	25,215,528,621	34,832,083,491

현금흐름표
제 27 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 26 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 27 기 3분기	제 26 기 3분기

영업활동현금흐름	5,591,689,866	(1,716,762,948)

당기순이익(손실)	1,274,084,581	912,787,777

당기순이익조정을 위한 가감	1,432,117,227	539,478,843

법인세비용	246,706,395	(150,996,200)

퇴직급여	289,408,486	287,160,928

대손상각비	174,032,989	(41,704,624)

감가상각비	564,600,922	498,051,672

무형자산상각비	54,281,463	28,588,050

외화환산손실	64	37

유형자산처분손실	4,000	27,000

하자보수비	(38,400,302)

이자비용	52,159,627	8,858,329

잡손실

외화환산이익	(69)	(64)

유형자산처분이익	(10,817,182)	(717,000)

이자수익	(20,259,468)	(51,388,983)

기타 현금의 유입 없는 수익등	(6,000,000)

당기순이익조정을 위한 기타 가감	88,000,000

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	2,991,265,081	(2,913,993,378)

장기선급비용의 감소(증가)	10,454,554	3,637,731

단기매출채권의 감소(증가)	1,677,397,246	(853,605,703)

미청구공사의 감소(증가)

미수금의 감소(증가)	20,110,817	(13,236,131)

선급금의 감소(증가)	(324,773,545)	701,016,044

부가가치세 선급금의 감소(증가)

선급비용의 감소(증가)	(363,810,593)	3,393,525

재고자산의 감소(증가)	(5,784,451,868)	(771,086,145)

하자보수충당부채의 증가(감소)	(127,206,537)

단기매입채무의 증가(감소)	2,520,938,627	(1,635,136,177)

초과청구공사의 증가(감소)	(417,537,215)

단기미지급금의 증가(감소)	190,437,038	(2,100,847,577)

단기미지급비용의 증가(감소)	144,253,016	227,196,983

단기예수금의 증가(감소)	(61,528,592)	8,153,480

부가가치세 예수금의 증가(감소)	(365,368,625)	(513,299,366)

단기선수금의 증가(감소)	5,709,781,928	2,445,856,792

퇴직급여채무의 증가(감소)	224,880,963	(240,829,019)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	(62,312,133)	(175,207,815)

법인세납부(환급)	(105,777,023)	(255,036,190)

투자활동현금흐름	(4,224,769,968)	(4,023,275,347)

임차보증금의 감소

임차보증금의 증가	(40,000,000)	(37,418,000)

유형자산의 처분	10,818,182	720,000

대여금의 감소	124,514,545

유형자산의 취득	(4,293,140,189)	(3,292,145,891)

무형자산의 취득	(5,129,000)	(188,414,381)

대여금의 증가	(25,000,000)

매도가능금융자산의 취득	(10,000,000)

중단영업으로 인한 현금유출	(557,121,061)

이자수취	13,166,494	51,103,986

재무활동현금흐름	(1,276,511,737)	792,623,855

단기차입금의 증가	14,657,709,141	1,324,915,084

단기차입금의 상환	(15,888,521,110)

임대보증금의 증가	10,000,000

배당금지급	(533,432,900)

이자지급	(45,699,768)	(8,858,329)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	5	(27)

현금및현금성자산의순증가(감소)	90,408,166	(4,947,414,467)

기초현금및현금성자산	272,216,244	5,110,350,622

기말현금및현금성자산	362,624,410	162,936,155