서전기전 사업보고서 (2018.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 27 기 2018.12.31 현재
제 26 기 2017.12.31 현재
제 25 기 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 27 기	제 26 기	제 25 기

자산

유동자산	23,129,822,365	19,432,703,521	20,711,030,893

현금및현금성자산	382,672,349	272,216,244	5,110,350,622

현금	337,904,231	212,151,806	353,444,842

현금성자산	44,768,118	60,064,438	4,756,905,780

매출채권 및 기타유동채권	18,377,557,838	17,708,914,042	12,716,720,293

매출채권	16,863,780,059	16,498,402,227	11,285,409,688

대손충당금	(30,199,815)	(11,910,184)	(107,251,885)

단기미수금	214,901,555	102,553,946	60,030,810

단기미수수익	15,867,957	9,754,521

단기선급금	585,168,349	346,681,127	1,015,124,249

대손충당금	(282,618,032)

단기선급비용	403,532,652	77,633,609	63,652,910

단기미청구공사	38,096,228

단기대여금	584,896,842	679,685,360	390,000,000

재고자산	4,369,592,178	1,451,573,235	2,883,959,978

원재료	2,637,902,923	1,209,668,177	2,179,131,124

평가충당금	(6,104,800)

재공품	1,731,689,255	241,905,058	576,106,810

제품	134,826,844

비유동자산	29,323,065,306	24,150,356,623	20,024,393,691

장기매출채권 및 기타비유동채권	279,499,087	499,867,742	184,468,086

장기매출채권	800,029,913	807,544,913	348,155,136

대손충당금	(695,236,219)	(445,880,013)	(294,664,842)

장기보증금자산	150,438,200	105,438,200	108,495,200

장기선급비용	24,267,193	32,764,642	22,482,592

유형자산	27,717,323,006	22,620,838,949	19,007,998,254

토지	8,353,540,965	8,322,836,155	4,922,215,057

건물	18,097,589,824	8,947,395,735	8,866,169,333

감가상각누계액	(920,530,266)	(677,083,719)	(453,207,740)

시설물	497,585,099	384,966,959	419,933,141

감가상각누계액	(289,838,017)	(210,953,658)	(153,127,408)

기계장치	1,235,548,971	1,188,041,971	776,301,600

감가상각누계액	(437,086,189)	(321,729,893)	(213,695,865)

차량운반구	284,604,742	271,232,958	286,479,908

감가상각누계액	(147,409,675)	(180,971,551)	(165,248,193)

건설중인자산	86,671,900	4,148,334,967	4,022,299,858

기타유형자산	2,319,646,969	1,900,929,009	1,751,118,996

감가상각누계액	(1,363,001,317)	(1,152,159,984)	(1,051,240,433)

투자부동산	531,772,560	531,772,560	531,772,560

감가상각누계액	(46,133,344)	(37,057,932)	(27,982,520)

영업권 이외의 무형자산	320,694,052	371,143,376	208,057,664

컴퓨터소프트웨어	455,942,500	450,813,500	418,748,500

감가상각누계액	(397,358,296)	(364,934,471)	(333,600,294)

저작권, 특허권, 기타 산업재산권, 용역운영권	262,109,848	285,264,347	122,909,458

기타비유동금융자산	95,925,451	89,925,451	115,879,647

비유동매도가능금융자산	95,925,451	89,925,451	115,879,647

퇴직급여운용자산/퇴직연금운용자산	69,666,477

이연법인세자산	409,784,494

기타비유동자산	14,200,000	4,200,000	4,200,000

자산총계	52,452,887,671	43,583,060,144	40,735,424,584

부채

유동부채	15,133,321,522	9,454,887,586	8,528,573,211

매입채무 및 기타유동채무	14,536,964,026	9,367,857,813	8,320,035,998

단기매입채무	5,277,492,325	3,295,359,480	3,947,362,237

단기초과청구공사	113,735,028

단기미지급금	1,929,240,118	1,596,345,847	2,890,874,228

단기미지급비용	590,750,186	597,925,247	138,374,744

단기예수금	191,764,090	147,000,362	85,802,011

부가가치세예수금	371,594,240	449,830,138	676,323,238

단기선수금	3,568,658,562	1,104,730,893	581,299,540

공사선수금	859,929,260	490,467,675

단기차입금	1,633,800,217	1,686,198,171

미지급법인세	596,357,496	87,029,773	208,537,213

비유동부채	407,138,088	478,088,648	814,813,648

장기매입채무 및 기타비유동채무	10,000,000	10,000,000

장기임대보증금	10,000,000	10,000,000

비유동충당부채	354,456,799	382,703,546	468,489,623

비유동하자보수충당부채	245,889,559	274,136,306	297,395,488

장기법적소송충당부채	108,567,240	108,567,240	171,094,135

퇴직급여부채	42,681,289	135,237,470

확정급여채무의현재가치	214,645,108	262,650,121	219,320,318

퇴직급여운용자산/퇴직연금운용자산	(171,963,819)	(262,650,121)	(84,082,848)

이연법인세부채	85,385,102	211,086,555

부채총계	15,540,459,610	9,932,976,234	9,343,386,859

자본

자본금	4,849,390,000	2,424,695,000	2,424,695,000

보통주자본금	4,849,390,000	2,424,695,000	2,424,695,000

자본잉여금	4,753,764,340	7,191,859,870	7,191,859,870

주식발행초과금	4,753,764,340	7,191,859,870	7,191,859,870

이익잉여금(결손금)	27,309,273,721	24,033,529,040	21,775,482,855

이익준비금	1,212,347,500	1,212,347,500

기타법정적립금	(92,085,000)	(403,457,990)	1,212,347,500

임의적립금	301,666,665	835,000,004	1,640,000,004

미처분이익잉여금(미처리결손금)	25,887,344,556	22,389,639,526	18,923,135,351

자본총계	36,912,428,061	33,650,083,910	31,392,037,725

자본과부채총계	52,452,887,671	43,583,060,144	40,735,424,584

포괄손익계산서
제 27 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 26 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 25 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
(단위 : 원)

제 27 기	제 26 기	제 25 기

수익(매출액)	57,324,256,918	50,168,944,237	50,014,596,025

재화의 판매로 인한 수익(매출액)	52,404,164,738	47,314,564,576	49,945,696,025

제품매출액	52,404,164,738	47,314,564,576	49,519,589,042

상품매출액	426,106,983

건설계약으로 인한 수익(매출액)	4,912,865,936	2,848,884,525	31,500,000

공사수익	4,912,865,936	2,848,884,525	31,500,000

기타수익(매출액)	7,226,244	5,495,136	37,400,000

매출원가	43,833,004,871	37,141,984,540	36,530,757,546

재화의 판매로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가	40,611,518,745	34,873,680,722	36,513,729,974

제품매출원가	40,611,518,745	34,873,680,722	36,375,061,013

상품매출원가	138,668,961

건설계약으로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가	3,221,486,126	2,268,303,818	17,027,572

공사매출원가	3,221,486,126	2,268,303,818	17,027,572

매출총이익	13,491,252,047	13,026,959,697	13,483,838,479

판매비와관리비	8,363,545,518	10,763,757,789	11,093,557,627

급여	2,578,366,079	2,862,097,972	2,436,382,895

상여	116,973,800	144,921,871	271,890,659

퇴직급여	236,989,399	428,364,311	208,721,010

복리후생비	320,080,532	319,387,682	256,996,563

보험료	199,402,718	89,216,763	88,124,228

감가상각비	91,327,187	61,774,904	56,835,811

무형자산상각비	50,689,432	43,796,009	36,635,969

대손상각비(대손충당금환입)	270,505,837	55,873,470	(27,227,797)

지급수수료	1,282,700,169	1,924,671,410	2,918,024,006

광고선전비	14,000,000	13,500,000	12,100,000

교육훈련비	1,821,500	13,380,610	2,110,000

차량유지비	151,941,358	254,128,851	237,239,391

도서인쇄비	24,184,921	28,729,350	30,960,805

접대비	356,411,784	391,547,017	387,446,599

임차료	88,163,938	73,381,610	47,778,300

통신비	18,232,998	26,467,796	26,326,880

운반비	10,711,860	1,316,123	2,770,370

세금과공과	33,585,007	35,007,579	66,425,572

소모품비	20,035,602	16,845,475	22,993,851

수도광열비	1,847,366	8,029,654	14,840,157

수선비	1,868,970	5,574,000	1,061,200

경상개발비	2,316,533,932	3,764,046,835	3,830,308,705

여비교통비	55,810,032	110,872,721	97,314,311

건물관리비	41,684,000	19,452,600

전력비	5,767,935	8,424,882	12,843,341

투자부동산감가상각비	9,075,412	9,075,412	9,075,412

협회비	28,165,000	32,984,000	26,647,003

기타판매비와관리비	36,668,750	20,888,882	18,932,386

영업이익(손실)	5,127,706,529	2,263,201,908	2,390,280,852

기타이익	87,725,776	165,068,023	114,703,100

유형자산처분이익	10,817,182	966,000	27,725,272

수입임대료	29,353,028	39,711,600	35,511,600

잡이익	47,555,566	124,390,423	51,466,228

기타손실	464,763,942	53,438,849	104,178,597

유형자산처분손실	55,000	27,000

매도가능금융자산처분손실	2,609,740	13,573,047

기타의대손상각비	282,618,032

기부금	11,100,000	38,000,000	20,100,000

잡손실	170,990,910	12,802,109	70,505,550

금융수익	48,608,980	49,917,273	60,964,019

이자수익	28,414,847	31,293,563	48,403,890

배당금수익(금융수익)	6,000,000	4,500,000

외화환산이익(금융수익)	70	63	67

외환차익(금융수익)	14,194,063	14,123,647	12,560,062

금융원가	41,623,932	2,281,088	7,739,867

이자비용	39,068,308	260,621	6,175,532

외화환산손실(금융원가)	67	69	66

외환차손(금융원가)	2,555,557	2,020,398	1,564,269

법인세비용차감전순이익(손실)	4,757,653,411	2,422,467,267	2,454,029,507

법인세비용	1,389,823,730	34,446,172	509,038,896

계속영업이익(손실)	3,367,829,681	2,388,021,095	1,944,990,611

중단영업이익(손실)	403,457,990	(557,325,989)

당기순이익(손실)	3,367,829,681	2,791,479,085	1,387,664,622

총포괄손익	3,367,829,681	2,791,479,085	1,387,664,622

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	347	246	201

계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	347	246	201

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	42	(57)

중단영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	42	(57)

자본변동표
제 27 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 26 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 25 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	이익잉여금	자본 합계

2016.01.01 (기초자본)	2,424,695,000	7,191,859,870	20,751,522,483	30,368,077,353

회계정책변경에 따른 증가(감소)

당기순이익(손실)	1,387,664,622	1,387,664,622

무상증자

배당금지급	363,704,250	363,704,250

2016.12.31 (기말자본)	31,392,037,725

2017.01.01 (기초자본)	2,424,695,000	7,191,859,870	21,775,482,855	31,392,037,725

회계정책변경에 따른 증가(감소)

당기순이익(손실)	2,791,479,085	2,791,479,085

무상증자

배당금지급	533,432,900	533,432,900

2017.12.31 (기말자본)	2,424,695,000	7,191,859,870	24,033,529,040	33,650,083,910

2018.01.01 (기초자본)	2,424,695,000	7,191,859,870	24,033,529,040	33,650,083,910

회계정책변경에 따른 증가(감소)	(92,085,000)	(92,085,000)

당기순이익(손실)	3,367,829,681	3,367,829,681

무상증자	2,424,695,000	(2,438,095,530)	(13,400,530)

배당금지급

2018.12.31 (기말자본)	4,849,390,000	4,753,764,340	27,309,273,721	36,912,428,061

현금흐름표
제 27 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 26 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 25 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
(단위 : 원)

제 27 기	제 26 기	제 25 기

영업활동현금흐름	5,535,729,760	(522,035,897)	2,950,204,264

당기순이익(손실)	3,367,829,681	2,791,479,085	1,387,664,622

당기순이익조정을 위한 가감	3,262,847,785	1,611,772,596	2,703,178,773

법인세비용	1,389,823,730	34,446,172	509,038,896

퇴직급여	109,772,174	158,977,304	355,316,875

대손상각비	270,505,837	55,873,470	(27,227,797)

기타의 대손상각비	282,618,032

감가상각비	784,790,821	669,133,498	643,299,510

무형자산상각비	70,845,424	63,957,353	61,371,323

외화환산손실	67	69	66

재고자산평가손실	(6,104,800)

유형자산처분손실	55,000	27,000

매도가능금융자산손상차손	2,610,000	13,573,047

하자보수비	234,445,019	278,842,572	204,508,634

이자비용	39,068,308	260,621	6,175,532

외화환산이익	(70)	(63)	(67)

유형자산처분이익	(10,817,182)	(966,000)	(27,725,272)

충당부채환입액	(62,526,895)	65,874,236

이자수익	(28,414,847)	(31,293,563)	(48,403,890)

기타 현금의 유입 없는 수익등	126,155,472	453,035,858	947,377,680

당기순이익조정을 위한 기타 가감	(6,000,000)	(4,500,000)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	280,717,897	(4,639,928,355)	(1,158,844,855)

장기선급비용의 감소(증가)	8,497,449	(10,282,050)	(6,184,551)

매출채권의 감소(증가)	(838,136,707)	(5,850,280,206)	(2,103,997,257)

미수금의 감소(증가)	(91,832,888)	(56,905,946)	52,697,220

선급금의 감소(증가)	(238,487,222)	878,395,462	(1,036,163,833)

선급비용의 감소(증가)	(325,899,043)	(14,608,414)	14,957,088

재고자산의 감소(증가)	(2,918,018,943)	1,439,154,909	(277,549,893)

하자보수충당부채의 증가(감소)	(262,691,766)	(302,101,754)	(216,141,961)

부가가치세 예수금의 증가(감소)	(78,235,898)	(218,255,943)	85,823,255

매입채무의 증가(감소)	1,982,132,845	(624,187,595)	1,994,665,623

미지급금의 증가(감소)	(328,536,729)	(1,305,814,516)	1,385,165,608

미지급비용의 증가(감소)	30,230,550	480,039,864	(18,245,272)

예수금의 증가(감소)	44,763,728	61,448,490	7,949,630

선수금의 증가(감소)	3,294,356,929	1,236,292,909	(973,123,567)

퇴직급여채무의 증가(감소)	(157,777,187)	(104,589,815)	(189,818,908)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	160,352,779	(248,233,750)	121,121,963

법인세납부(환급)	(1,375,665,603)	(285,359,223)	18,205,724

투자활동현금흐름	(5,283,001,255)	(5,455,017,906)	(3,205,244,547)

임차보증금의 감소	30,000,000	5,600,000

임차보증금의 증가	(45,000,000)	(67,418,000)	(5,000,000)

유형자산의 처분	10,818,182	970,000	27,727,272

대여금의 감소	119,788,518	450,367,710

매도가능금융자산의 처분	4,836,953

유형자산의 취득	(5,352,247,038)	(4,688,743,886)	(3,202,961,411)

무형자산의 취득	(5,129,000)	(241,660,000)	(61,767,800)

대여금의 증가	(25,000,000)	(440,053,070)	(390,000,000)

매도가능금융자산의 취득	(2,000,000)

중단영업으로 인한 현금유출	(557,121,061)	406,056,265

이자수취	23,768,083	58,640,401	12,264,174

현금의기타유입(유출)	(10,000,000)

재무활동현금흐름	(142,272,403)	1,138,919,431	(368,788,020)

주식의 발행	(13,400,530)

단기차입금의 증가	1,686,198,171

단기차입금의 상환	(52,397,954)

임대보증금의 증가	10,000,000

배당금지급	(533,432,900)	(363,704,250)

이자지급	(76,473,919)	(23,845,840)	(5,083,770)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	3	(6)	1

현금및현금성자산의순증가(감소)	110,456,105	(4,838,134,378)	(623,828,302)

기초현금및현금성자산	272,216,244	5,110,350,622	5,734,178,924

기말현금및현금성자산	382,672,349	272,216,244	5,110,350,622