포시에스 분기보고서 (2020.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 13 기 1분기말 2020.09.30 현재
제 12 기말 2020.06.30 현재
(단위 : 원)

제 13 기 1분기말	제 12 기말

자산

유동자산	20,207,816,073	21,184,576,582

현금및현금성자산	14,072,005,535	14,437,577,210

단기금융상품	1,213,709,353	1,212,558,570

매출채권 및 기타유동채권	4,754,972,958	5,534,424,682

매출채권	3,878,693,644	4,342,190,943

단기미수금	6,174,599	311,322,731

단기대여금	287,804,000	268,056,000

단기미수수익	353,424	1,596,000

단기선급금	54,782,443	70,250,679

단기선급비용	48,295,358	63,640,020

단기보증금자산	478,869,490	477,368,309

기타유동금융자산	2,385,758

유동파생상품자산	2,385,758

당기법인세자산	164,742,469	16,120

비유동자산	36,156,445,742	35,774,325,108

장기금융상품	50,405,952	50,405,952

기타비유동금융자산	202,369,630	101,369,630

비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	202,369,630	101,369,630

장기매출채권 및 기타비유동채권	601,388,875	529,965,440

장기대여금	214,693,985	144,884,985

장기선급비용

장기보증금자산	386,694,890	385,080,455

유형자산	31,914,351,798	31,939,831,111

영업권 이외의 무형자산	2,723,622,469	2,689,165,628

사용권자산	3,284,517	6,362,110

이연법인세자산	661,022,501	457,225,237

자산총계	56,364,261,815	56,958,901,690

부채

유동부채	2,513,547,982	2,254,378,258

매입채무 및 기타유동채무	1,368,295,560	1,560,252,796

단기매입채무	399,409,600	510,021,720

단기미지급금	403,575,524	372,703,570

단기미지급비용	400,106,158	425,861,509

단기예수금	112,163,517	110,512,223

단기선수금	546,400	87,889,521

단기선수수익	52,494,361	53,264,253

미지급배당금	760,577,000

미지급법인세	174,741,634	254,990,781

기타유동부채	209,933,788	439,134,681

비유동부채	273,519,884	272,014,459

장기종업원급여	89,756,872	89,756,872

장기매입채무 및 기타비유동채무	183,763,012	182,257,587

장기미지급금	173,763,012	172,257,587

장기임대보증금	10,000,000	10,000,000

이연법인세부채

부채총계	2,787,067,866	2,526,392,717

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	53,563,304,904	54,424,386,556

자본금	4,130,305,500	3,940,161,500

보통주자본금	4,130,305,500	3,940,161,500

자본잉여금	16,745,891,724	16,937,874,904

주식발행초과금	16,745,891,724	16,937,874,904

기타자본구성요소	(2,158,974,583)	(2,152,789,418)

기타자본조정	(2,158,974,583)	(2,152,789,418)

기타포괄손익누계액	(20,059,935)	(9,284,801)

매도가능금융자산평가이익

해외사업환산이익	(20,059,935)	(9,284,801)

이익잉여금(결손금)	34,866,142,198	35,708,424,371

비지배지분	13,889,045	8,122,417

자본총계	53,577,193,949	54,432,508,973

자본과부채총계	56,364,261,815	56,958,901,690

연결 포괄손익계산서
제 13 기 1분기 2020.07.01 부터 2020.09.30 까지
제 12 기 1분기 2019.07.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 13 기 1분기	제 12 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	4,133,584,086	4,133,584,086	4,177,313,084	4,177,313,084

매출원가	1,442,464,468	1,442,464,468	1,398,992,777	1,398,992,777

매출총이익	2,691,119,618	2,691,119,618	2,778,320,307	2,778,320,307

판매비와관리비	2,803,491,172	2,803,491,172	2,652,206,134	2,652,206,134

영업이익(손실)	(112,371,554)	(112,371,554)	126,114,173	126,114,173

기타이익	44,238,363	44,238,363	374,983,661	374,983,661

기타손실	26,778,284	26,778,284	21,571,895	21,571,895

금융수익	19,943,375	19,943,375	297,564,098	297,564,098

금융원가	974,019	974,019	298,116	298,116

법인세비용차감전순이익(손실)	(75,942,119)	(75,942,119)	776,791,921	776,791,921

법인세비용	(70,814)	(70,814)	(70,668,871)	(70,668,871)

당기순이익(손실)	(75,871,305)	(75,871,305)	847,460,792	847,460,792

지배기업 소유주지분	(81,705,173)	(81,705,173)	837,458,978	837,458,978

비지배지분	5,833,868	5,833,868	10,001,814	10,001,814

기타포괄손익	(10,842,374)	(10,842,374)	(3,350,696)	(3,350,696)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(10,842,374)	(10,842,374)	(3,350,696)	(3,350,696)

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	(10,842,374)	(10,842,374)	(3,350,696)	(3,350,696)

총포괄손익	(86,713,679)	(86,713,679)	844,110,096	844,110,096

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(92,480,307)	(92,480,307)	833,927,633	833,927,633

총 포괄손익, 비지배지분	5,766,628	5,766,628	10,182,463	10,182,463

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(10)	(10)	109	109

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(10)	(10)	109	109

연결 자본변동표
제 13 기 1분기 2020.07.01 부터 2020.09.30 까지
제 12 기 1분기 2019.07.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2019.07.01 (기초자본)	3,757,881,500	16,939,388,084	(1,937,734,965)	(9,723,451)	31,494,512,788	50,244,323,956	4,520,843	50,248,844,799

무상증자

환율변동	(3,531,345)	(3,531,345)	180,649	(3,350,696)

배당금지급	(729,121,000)	(729,121,000)	(729,121,000)

주식배당	182,280,000	(182,280,000)

단주취득 및 처분	(5,449,653)	(5,449,653)	(5,449,653)

당기순이익(손실)	837,458,978	837,458,978	10,001,814	847,460,792

2019.09.30 (기말자본)	3,940,161,500	16,939,388,084	(1,937,734,965)	(13,254,796)	31,420,570,766	50,343,680,936	14,703,306	50,358,384,242

2020.07.01 (기초자본)	3,940,161,500	16,937,874,904	(2,152,789,418)	(9,284,801)	35,708,424,371	54,424,386,556	8,122,417	54,432,508,973

무상증자	190,144,000	(191,983,180)	(6,185,165)	(8,024,345)	(8,024,345)

환율변동	(10,775,134)	(10,775,134)	(67,240)	(10,842,374)

배당금지급	(760,577,000)	(760,577,000)	(760,577,000)

주식배당

단주취득 및 처분

당기순이익(손실)	(81,705,173)	(81,705,173)	5,833,868	(75,871,305)

2020.09.30 (기말자본)	4,130,305,500	16,745,891,724	(2,158,974,583)	(20,059,935)	34,866,142,198	53,563,304,904	13,889,045	53,577,193,949

연결 현금흐름표
제 13 기 1분기 2020.07.01 부터 2020.09.30 까지
제 12 기 1분기 2019.07.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 13 기 1분기	제 12 기 1분기

영업활동현금흐름	(286,889,389)	3,213,464,306

영업으로부터 창출된 현금흐름	(50,327,716)	3,517,243,405

이자수취(영업)	6,501,526	6,802,584

법인세납부(환급)	(243,063,199)	(310,581,683)

투자활동현금흐름	(61,413,262)	(1,014,137,970)

단기금융상품의 처분	300,000,000

단기금융상품의 취득	(300,000,000)

기타금융자산의 회수	290,613,622

대여금의 감소	56,443,000	57,522,000

대여금의 증가	(146,000,000)	(12,000,000)

매도가능금융자산의 취득	(101,000,000)	(50,319,630)

유형자산의 취득	(69,612,877)	(43,144,594)

무형자산의 취득	(91,857,007)	(953,727,019)

임차보증금의 증가	(112,468,727)

임차보증금의 감소	100,000,000

재무활동현금흐름	(8,024,345)

주식의 발행	(1,839,180)

자기주식의 취득	(6,185,165)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(9,244,679)	5,272,493

현금및현금성자산의순증가(감소)	(365,571,675)	2,204,598,829

기초현금및현금성자산	14,437,577,210	7,545,761,189

기말현금및현금성자산	14,072,005,535	9,750,360,018