포시에스 반기보고서 (2018.06)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 10 기 반기말 2017.12.31 현재
제 9 기말 2017.06.30 현재
(단위 : 원)

제 10 기 반기말	제 9 기말

자산

유동자산	10,443,449,838	14,023,799,853

현금및현금성자산	4,971,872,047	3,770,357,943

단기금융상품	1,095,332,114	2,589,492,022

매출채권 및 기타유동채권	4,365,526,818	7,640,040,984

매출채권	4,084,901,454	3,405,494,679

단기대여금	173,455,012	219,334,681

단기미수수익	0	69,029,870

단기미수금	3,680,664	2,665,550

단기선급금	35,915,574	24,040,865

단기선급비용	67,134,114	31,602,665

단기보증금자산	440,000	3,887,872,674

기타유동자산	10,718,859	23,908,904

비유동자산	37,720,183,332	30,253,240,361

장기매출채권 및 기타비유동채권	1,180,950,386	953,435,271

장기보증금자산	839,822,493	588,398,464

장기선급비용	14,688,593	49,275,507

장기대여금	326,439,300	315,761,300

유형자산	28,510,794,861	27,221,122,903

영업권 이외의 무형자산	1,763,918,686	1,813,273,544

기타비유동금융자산	6,011,742,870	11,742,870

비유동매도가능금융자산	6,011,742,870	11,742,870

이연법인세자산	252,776,529	253,665,773

자산총계	48,163,633,170	44,277,040,214

부채

유동부채	2,201,150,223	916,287,132

매입채무 및 기타유동채무	950,281,977	667,664,045

단기매입채무	114,251,500	17,946,500

단기미지급금	296,970,686	220,870,076

단기미지급비용	281,173,700	254,902,219

단기선수금	166,115,260	108,661,791

단기예수금	66,588,215	55,829,100

단기선수수익	25,182,616	9,454,359

미지급법인세	522,074,211	65,084,475

기타유동부채	728,794,035	183,538,612

하자보수충당부채	20,301,600	20,301,600

기타유동부채	708,492,435	163,237,012

비유동부채	65,020,048	65,020,048

기타비유동부채	65,020,048	65,020,048

장기종업원급여	65,020,048	65,020,048

부채총계	2,266,170,271	981,307,180

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	45,901,466,837	43,308,609,571

자본금	3,584,281,500	3,418,948,000

보통주자본금	3,584,281,500	3,418,948,000

자본잉여금	16,940,721,364	16,941,221,364

주식발행초과금	16,940,721,364	16,941,221,364

기타자본구성요소	(1,946,364,964)	(1,939,819,900)

기타자본조정	(1,946,364,964)	(1,939,819,900)

기타포괄손익누계액	(6,580,777)	(4,453,117)

이익잉여금(결손금)	27,329,409,714	24,892,713,224

비지배지분	(4,003,938)	(12,876,537)

자본총계	45,897,462,899	43,295,733,034

자본과부채총계	48,163,633,170	44,277,040,214

연결 포괄손익계산서
제 10 기 반기 2017.07.01 부터 2017.12.31 까지
제 9 기 반기 2016.07.01 부터 2016.12.31 까지
(단위 : 원)

제 10 기 반기	제 9 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	7,945,052,314	11,054,566,857	4,298,926,181	6,649,083,288

매출원가	1,166,424,904	1,943,077,115	650,437,922	1,177,655,324

매출총이익	6,778,627,410	9,111,489,742	3,648,488,259	5,471,427,964

판매비와관리비	3,224,112,590	5,367,731,177	2,110,368,331	4,028,075,700

영업이익(손실)	3,554,514,820	3,743,758,565	1,538,119,928	1,443,352,264

기타이익	42,044,655	53,048,850	17,454,302	41,592,579

기타손실	28,804,358	53,506,617	5,444,543	27,153,590

금융수익	2,378,916	64,094,983	47,446,713	113,007,794

금융원가	943,655	2,001,501	(2,567,789)	8,921,059

법인세비용차감전순이익(손실)	3,569,190,378	3,805,394,280	1,600,144,189	1,561,877,988

법인세비용	546,623,422	546,623,422	67,342,373	67,342,373

당기순이익(손실)	3,022,566,956	3,258,770,858	1,532,801,816	1,494,535,615

지배기업 소유주지분	3,029,458,573	3,263,364,289	1,532,984,583	1,478,006,946

비지배지분	(6,891,617)	(4,593,431)	(182,767)	16,528,669

기타포괄손익	(26,102,707)	(2,077,075)	(746,219)	(8,546,590)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세전기타포괄손익)	(26,102,707)	(2,077,075)	(746,219)	(8,546,590)

해외사업장환산외환차이(세전기타포괄이익)	(26,102,707)	(2,077,075)	(746,219)	(8,546,590)

총포괄손익	2,996,464,249	3,256,693,783	1,532,055,597	1,485,989,025

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	3,004,134,210	3,261,236,629	1,533,735,422	1,469,821,838

총 포괄손익, 비지배지분	(7,669,961)	(4,542,846)	(1,679,825)	16,167,187

주당이익

기본주당이익(손실)	423	455	231	223

희석주당이익(손실)	423	455	231	223

연결 자본변동표
제 10 기 반기 2017.07.01 부터 2017.12.31 까지
제 9 기 반기 2016.07.01 부터 2016.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2016.07.01 (기초자본)	3,261,487,500	16,943,295,404	(1,939,979,759)	2,688,653	23,601,797,208	41,869,289,006	(2,931,752)	41,866,357,254

당기순이익(손실)	0	0	0	0	1,478,006,946	1,478,006,946	16,528,669	1,494,535,615

배당금지급	(157,460,500)	2,074,040	0	0	787,302,700	631,916,240	0	631,916,240

자기주식 거래로 인한 증감	0	0	(7,381,301)	0	0	(7,381,301)	0	(7,381,301)

환율변동	0	0	0	(8,185,108)	0	(8,185,108)	(361,482)	(8,546,590)

기타거래	0	0	0	0	0	0	0	0

2016.12.31 (기말자본)	3,418,948,000	16,941,221,364	(1,947,361,060)	(5,496,455)	24,292,501,454	42,699,813,303	13,235,435	42,713,048,738

2017.07.01 (기초자본)	3,418,948,000	16,941,221,364	(1,939,819,900)	(4,453,117)	24,892,713,225	43,308,609,572	(12,876,537)	43,295,733,035

당기순이익(손실)	0	0	0	0	3,263,364,289	3,263,364,289	(4,593,431)	3,258,770,858

배당금지급	(165,333,500)	500,000	0	0	826,667,800	661,834,300	0	661,834,300

자기주식 거래로 인한 증감	0	0	(6,545,064)	0	0	(6,545,064)	0	(6,545,064)

환율변동	0	0	0	(2,127,660)	0	(2,127,660)	50,585	(2,077,075)

기타거래	0	0	0	0	(4,294,325)	(4,294,325)	17,709,770	13,415,445

2017.12.31 (기말자본)	3,584,281,500	16,940,721,364	(1,946,364,964)	(6,580,777)	27,325,115,389	45,897,172,512	290,387	45,897,462,899

연결 현금흐름표
제 10 기 반기 2017.07.01 부터 2017.12.31 까지
제 9 기 반기 2016.07.01 부터 2016.12.31 까지
(단위 : 원)

제 10 기 반기	제 9 기 반기

영업활동현금흐름	4,155,749,363	2,381,917,696

영업으로부터 창출된 현금흐름	4,110,757,341	2,571,610,691

이자수취(영업)	133,736,464	170,387,008

법인세납부(환급)	(88,744,442)	(360,080,003)

투자활동현금흐름	(2,278,316,672)	(4,445,397,624)

단기금융상품의 처분	1,500,000,000	23,231,777,439

단기금융상품의 취득	0	(2,431,805,000)

대여금의 감소	151,833,203	213,826,336

대여금의 증가	(116,631,534)	(34,541,244)

비유동매도가능금융자산의 취득	(6,000,000,000)	0

유형자산의 취득	(1,382,083,007)	(24,824,551,469)

유형자산의 처분	13,636,363	0

무형자산의 취득	(145,654,371)	(568,190,520)

무형자산의 처분	70,000,000	0

임차보증금의 증가	(260,440,000)	(34,057,880)

임차보증금의 감소	3,891,022,674	2,144,714

재무활동현금흐름	(668,379,364)	(639,297,541)

주식의 발행	(500,000)	(2,074,040)

배당금지급	(661,334,300)	(629,842,200)

자기주식의 취득	(6,545,064)	(7,381,301)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(7,539,223)	(7,194,684)

현금및현금성자산의순증가(감소)	1,201,514,104	(2,709,972,153)

기초현금및현금성자산	3,770,357,943	8,648,798,066

기말현금및현금성자산	4,971,872,047	5,938,825,913