포시에스 분기보고서 (2019.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 12 기 1분기말 2019.09.30 현재
제 11 기말 2019.06.30 현재
(단위 : 원)

제 12 기 1분기말	제 11 기말

자산

유동자산	20,474,975,697	21,226,321,991

현금및현금성자산	9,750,360,018	7,545,761,189

단기금융상품	1,621,019,978	1,617,179,294

매출채권 및 기타유동채권	8,960,156,830	11,925,880,278

매출채권	3,168,051,086	4,811,380,309

단기미수금	2,571,954,377	6,318,484,240

단기대여금	116,212,000	136,394,000

단기미수수익	285,006,865	2,864,383

단기선급금	2,311,695,530	28,460,886

단기선급비용	27,618,325	150,616,186

단기보증금자산	479,618,647	477,680,274

기타유동자산	4,094,851

당기법인세자산	1,714,020	1,230

재고자산	137,630,000	137,500,000

비유동자산	32,516,463,726	31,617,340,536

장기금융상품	33,603,968	33,603,968

기타비유동금융자산	51,369,630	1,050,000

비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	51,369,630	1,050,000

장기매출채권 및 기타비유동채권	543,333,446	564,829,273

장기대여금	158,868,985	184,208,985

장기선급비용	10,466,197

장기보증금자산	384,464,461	370,154,091

유형자산	28,728,147,799	28,758,317,738

영업권 이외의 무형자산	2,710,825,570	1,820,364,922

사용권자산	10,008,678

이연법인세자산	439,174,635	439,174,635

자산총계	52,991,439,423	52,843,662,527

부채

유동부채	2,419,850,187	2,404,210,082

매입채무 및 기타유동채무	1,925,616,748	1,251,949,643

단기매입채무	92,833,944	188,039,563

단기미지급금	403,830,134	427,321,075

단기미지급비용	448,729,780	433,545,231

단기예수금	100,196,259	59,563,076

단기선수금	94,049,555	66,066,245

단기선수수익	51,406,423	77,414,453

미지급배당금	734,570,653

미지급법인세	414,053,623	793,521,691

기타유동부채	80,179,816	358,738,748

비유동부채	213,204,994	190,607,646

장기종업원급여	85,619,653	85,619,653

장기매입채무 및 기타비유동채무	127,585,341	104,987,993

장기미지급금	117,585,341	94,987,993

장기임대보증금	10,000,000	10,000,000

부채총계	2,633,055,181	2,594,817,728

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	50,343,680,936	50,244,323,956

자본금	3,940,161,500	3,757,881,500

보통주자본금	3,940,161,500	3,757,881,500

자본잉여금	16,939,388,084	16,939,388,084

주식발행초과금	16,939,388,084	16,939,388,084

기타자본구성요소	(1,943,184,618)	(1,937,734,965)

기타자본조정	(1,943,184,618)	(1,937,734,965)

기타포괄손익누계액	(13,254,796)	(9,723,451)

해외사업환산이익	(13,254,796)	(9,723,451)

이익잉여금(결손금)	31,420,570,766	31,494,512,788

비지배지분	14,703,306	4,520,843

자본총계	50,358,384,242	50,248,844,799

자본과부채총계	52,991,439,423	52,843,662,527

연결 포괄손익계산서
제 12 기 1분기 2019.07.01 부터 2019.09.30 까지
제 11 기 1분기 2018.07.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 12 기 1분기	제 11 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	4,177,313,084	4,177,313,084	3,629,598,498	3,629,598,498

매출원가	1,398,992,777	1,398,992,777	1,187,008,483	1,187,008,483

매출총이익	2,778,320,307	2,778,320,307	2,442,590,015	2,442,590,015

판매비와관리비	2,652,206,134	2,652,206,134	2,217,615,195	2,217,615,195

영업이익(손실)	126,114,173	126,114,173	224,974,820	224,974,820

기타이익	374,983,661	374,983,661	25,652,118	25,652,118

기타손실	21,571,895	21,571,895	23,674,522	23,674,522

금융수익	297,564,098	297,564,098	9,165,401	9,165,401

금융원가	298,116	298,116	7,014	7,014

법인세비용차감전순이익(손실)	776,791,921	776,791,921	236,110,803	236,110,803

법인세비용	(70,668,871)	(70,668,871)

당기순이익(손실)	847,460,792	847,460,792	236,110,803	236,110,803

지배기업 소유주지분	837,458,978	837,458,978	237,063,919	237,063,919

비지배지분	10,001,814	10,001,814	(953,116)	(953,116)

기타포괄손익	(3,350,696)	(3,350,696)	113,388,866	113,388,866

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(3,350,696)	(3,350,696)	113,388,866	113,388,866

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	(3,350,696)	(3,350,696)	1,172,900	1,172,900

매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익)	112,215,966	112,215,966

총포괄손익	844,110,096	844,110,096	349,499,669	349,499,669

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	833,927,633	833,927,633	350,369,746	350,369,746

총 포괄손익, 비지배지분	10,182,463	10,182,463	(870,077)	(870,077)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	109	109	33	33

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	109	109	33	33

연결 자본변동표
제 12 기 1분기 2019.07.01 부터 2019.09.30 까지
제 11 기 1분기 2018.07.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2018.07.01 (기초자본)	3,584,281,500	16,940,721,364	(1,938,711,164)	108,162,043	30,385,260,268	49,079,714,011	(1,765,177)	49,077,948,834

환율변동	1,089,861	1,089,861	83,039	1,172,900

배당금지급	(694,401,000)	(694,401,000)	(694,401,000)

주식배당	173,600,000	(173,600,000)

단주취득 및 처분	(5,793,991)	(5,793,991)	(5,793,991)

당기순이익(손실)	237,063,919	237,063,919	(953,116)	236,110,803

2018.09.30 (기말자본)	3,757,881,500	16,940,721,364	(1,944,505,155)	109,251,904	29,754,323,187	48,617,672,800	(2,635,254)	48,615,037,546

2019.07.01 (기초자본)	3,757,881,500	16,939,388,084	(1,937,734,965)	(9,723,451)	31,494,512,788	50,244,323,956	4,520,843	50,248,844,799

환율변동	(3,531,345)	(3,531,345)	180,649	(3,350,696)

배당금지급	(729,121,000)	(729,121,000)	(729,121,000)

주식배당	182,280,000	(182,280,000)

단주취득 및 처분	(5,449,653)	(5,449,653)	(5,449,653)

당기순이익(손실)	837,458,978	837,458,978	10,001,814	847,460,792

2019.09.30 (기말자본)	3,940,161,500	16,939,388,084	(1,943,184,618)	(13,254,796)	31,420,570,766	50,343,680,936	14,703,306	50,358,384,242

연결 현금흐름표
제 12 기 1분기 2019.07.01 부터 2019.09.30 까지
제 11 기 1분기 2018.07.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 12 기 1분기	제 11 기 1분기

영업활동현금흐름	3,213,464,306	427,570,596

영업으로부터 창출된 현금흐름	3,517,243,405	427,564,127

이자수취(영업)	6,802,584	6,469

법인세납부(환급)	(310,581,683)

투자활동현금흐름	(1,014,137,970)	(557,276,816)

당기손익인식금융자산의 취득	(500,000,000)

대여금의 감소	57,522,000	39,147,145

대여금의 증가	(12,000,000)	(70,378,701)

매도가능금융자산의 취득	(50,319,630)

유형자산의 취득	(43,144,594)	(11,436,319)

유형자산의 처분	4,545,455

무형자산의 취득	(953,727,019)	(19,154,396)

임차보증금의 증가	(112,468,727)

임차보증금의 감소	100,000,000

재무활동현금흐름

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	5,272,493	(1,746,338)

현금및현금성자산의순증가(감소)	2,204,598,829	(131,452,558)

기초현금및현금성자산	7,545,761,189	5,811,294,860

기말현금및현금성자산	9,750,360,018	5,679,842,302