포시에스 반기보고서 (2020.06)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 12 기 반기말 2019.12.31 현재
제 11 기말 2019.06.30 현재
(단위 : 원)

제 12 기 반기말	제 11 기말

자산

유동자산	20,763,151,804	21,226,321,991

현금및현금성자산	11,141,529,060	7,545,761,189

단기금융상품	1,624,358,650	1,617,179,294

매출채권 및 기타유동채권	7,997,251,674	11,925,880,278

매출채권	5,228,597,650	4,811,380,309

단기미수금	1,494,936,575	6,318,484,240

단기대여금	107,640,000	136,394,000

단기미수수익	342,550,296	2,864,383

단기선급금	319,709,524	28,460,886

단기선급비용	25,544,219	150,616,186

단기보증금자산	478,273,410	477,680,274

당기법인세자산	12,420	1,230

재고자산	137,500,000

비유동자산	35,244,155,353	31,617,340,536

장기금융상품	50,405,952	33,603,968

기타비유동금융자산	51,369,630	1,050,000

비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	51,369,630	1,050,000

장기매출채권 및 기타비유동채권	514,590,912	564,829,273

장기대여금	133,128,985	184,208,985

장기선급비용	10,466,197

장기보증금자산	381,461,927	370,154,091

유형자산	31,502,845,679	28,758,317,738

영업권 이외의 무형자산	2,720,472,434	1,820,364,922

사용권자산	9,749,071

이연법인세자산	394,721,675	439,174,635

자산총계	56,007,307,157	52,843,662,527

부채

유동부채	2,727,986,806	2,404,210,082

매입채무 및 기타유동채무	1,612,143,077	1,251,949,643

단기매입채무	185,162,234	188,039,563

단기미지급금	574,508,831	427,321,075

단기미지급비용	561,817,047	433,545,231

단기예수금	122,665,403	59,563,076

단기선수금	105,103,676	66,066,245

단기선수수익	62,885,886	77,414,453

미지급법인세	504,674,492	793,521,691

기타유동부채	611,169,237	358,738,748

비유동부채	237,295,960	190,607,646

장기종업원급여	85,619,653	85,619,653

장기매입채무 및 기타비유동채무	151,676,307	104,987,993

장기미지급금	141,676,307	94,987,993

장기임대보증금	10,000,000	10,000,000

부채총계	2,965,282,766	2,594,817,728

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	53,033,673,091	50,244,323,956

자본금	3,940,161,500	3,757,881,500

보통주자본금	3,940,161,500	3,757,881,500

자본잉여금	16,937,874,904	16,939,388,084

주식발행초과금	16,937,874,904	16,939,388,084

기타자본구성요소	(1,943,184,618)	(1,937,734,965)

기타자본조정	(1,943,184,618)	(1,937,734,965)

기타포괄손익누계액	(12,867,015)	(9,723,451)

해외사업환산이익	(12,867,015)	(9,723,451)

이익잉여금(결손금)	34,111,688,320	31,494,512,788

비지배지분	8,351,300	4,520,843

자본총계	53,042,024,391	50,248,844,799

자본과부채총계	56,007,307,157	52,843,662,527

연결 포괄손익계산서
제 12 기 반기 2019.07.01 부터 2019.12.31 까지
제 11 기 반기 2018.07.01 부터 2018.12.31 까지
(단위 : 원)

제 12 기 반기	제 11 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	7,660,506,710	11,837,819,794	7,793,827,756	11,423,426,254

매출원가	1,493,849,335	2,892,842,112	1,402,032,838	2,589,041,321

매출총이익	6,166,657,375	8,944,977,682	6,391,794,918	8,834,384,933

판매비와관리비	2,950,925,018	5,603,131,152	2,362,964,635	4,580,579,830

영업이익(손실)	3,215,732,357	3,341,846,530	4,028,830,283	4,253,805,103

기타이익	(34,224,101)	340,759,560	115,359,608	141,011,726

기타손실	10,744,915	32,316,810	3,039,014,975	3,062,689,497

금융수익	72,988,659	370,552,757	213,344,050	222,509,451

금융원가	5,375,645	5,673,761	2,226,570	2,233,584

법인세비용차감전순이익(손실)	3,238,376,355	4,015,168,276	1,316,292,396	1,552,403,199

법인세비용	553,267,373	482,598,502	203,702,319	203,702,319

당기순이익(손실)	2,685,108,982	3,532,569,774	1,112,590,077	1,348,700,880

지배기업 소유주지분	2,691,117,554	3,528,576,532	1,111,816,224	1,348,880,143

비지배지분	(6,008,572)	3,993,242	773,853	(179,263)

기타포괄손익	44,347	(3,306,349)	(113,119,057)	269,809

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	44,347	(3,306,349)	(113,119,057)	269,809

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	44,347	(3,306,349)	(903,091)	269,809

매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익)	(112,215,966)

총포괄손익	2,685,153,329	3,529,263,425	999,471,020	1,348,970,689

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	2,691,505,335	3,525,432,968	998,779,195	1,349,148,941

총 포괄손익, 비지배지분	(6,352,006)	3,830,457	691,825	(178,252)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	352	461	145	176

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	352	461	145	176

연결 자본변동표
제 12 기 반기 2019.07.01 부터 2019.12.31 까지
제 11 기 반기 2018.07.01 부터 2018.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2018.07.01 (기초자본)	3,584,281,500	16,940,721,364	(1,938,711,164)	108,162,043	30,385,260,268	49,079,714,011	(1,765,177)	49,077,948,834

회계정책변경에 따른 증가(감소)	(112,215,966)	94,993,412	(17,222,554)	(17,222,554)

환율변동	268,798	268,798	1,011	269,809

배당금지급	(694,401,000)	(694,401,000)	(694,401,000)

주식배당	173,600,000	(1,333,280)	(173,600,000)	(1,333,280)	(1,333,280)

단주취득 및 처분	(5,793,991)	(5,793,991)	(5,793,991)

당기순이익(손실)	1,348,880,143	1,348,880,143	(179,263)	1,348,700,880

2018.12.31 (기말자본)	3,757,881,500	16,939,388,084	(1,944,505,155)	(3,785,125)	30,961,132,823	49,710,112,127	(1,943,429)	49,708,168,698

2019.07.01 (기초자본)	3,757,881,500	16,939,388,084	(1,937,734,965)	(9,723,451)	31,494,512,788	50,244,323,956	4,520,843	50,248,844,799

회계정책변경에 따른 증가(감소)

환율변동	(3,143,564)	(3,143,564)	(162,785)	(3,306,349)

배당금지급	(729,121,000)	(729,121,000)	(729,121,000)

주식배당	182,280,000	(1,513,180)	(182,280,000)	(1,513,180)	(1,513,180)

단주취득 및 처분	(5,449,653)	(5,449,653)	(5,449,653)

당기순이익(손실)	3,528,576,532	3,528,576,532	3,993,242	3,532,569,774

2019.12.31 (기말자본)	3,940,161,500	16,937,874,904	(1,943,184,618)	(12,867,015)	34,111,688,320	53,033,673,091	8,351,300	53,042,024,391

연결 현금흐름표
제 12 기 반기 2019.07.01 부터 2019.12.31 까지
제 11 기 반기 2018.07.01 부터 2018.12.31 까지
(단위 : 원)

제 12 기 반기	제 11 기 반기

영업활동현금흐름	3,551,209,450	2,055,358,082

영업으로부터 창출된 현금흐름	4,260,925,308	2,359,894,282

이자수취(영업)	17,330,193	5,911,547

법인세납부(환급)	(727,046,051)	(310,447,747)

투자활동현금흐름	781,412,026	(611,986,134)

당기손익인식금융자산의 취득	(500,000,000)

대여금의 감소	91,834,000	79,712,846

대여금의 증가	(12,000,000)	(90,544,051)

매도가능금융자산의 취득	(50,319,630)

장기금융상품의 취득	(16,801,984)	(16,801,984)

유형자산의 취득	(2,896,855,324)	(40,227,792)

유형자산의 처분	4,545,455

무형자산의 취득	(1,026,450,337)	(50,794,576)

임차보증금의 증가	(7,994,699)	(500,000)

임차보증금의 감소	2,623,968

기타금융자산의 회수	4,700,000,000

재무활동현금흐름	(736,083,833)	(701,528,271)

주식의 발행	(1,513,180)	(1,333,280)

배당금지급	(729,121,000)	(694,401,000)

자기주식의 취득	(5,449,653)	(5,793,991)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(769,772)	(37,576)

현금및현금성자산의순증가(감소)	3,595,767,871	741,806,101

기초현금및현금성자산	7,545,761,189	5,811,294,860

기말현금및현금성자산	11,141,529,060	6,553,100,961