포시에스 반기보고서 (2019.06)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 11 기 반기말 2018.12.31 현재
제 10 기말 2018.06.30 현재
(단위 : 원)

제 11 기 반기말	제 10 기말

자산

유동자산	14,862,030,890	14,320,445,984

현금및현금성자산	6,553,100,961	5,811,294,860

단기금융상품	1,609,218,651	1,102,166,275

매출채권 및 기타유동채권	5,268,792,651	3,238,409,329

매출채권	5,033,520,342	2,897,220,977

단기미수금	35,703,721	85,149,648

단기대여금	141,934,350	129,695,145

단기미수수익	4,039,452

단기선급금	12,829,259	36,652,862

단기선급비용	39,430,027	86,232,093

단기보증금자산	1,335,500	3,458,604

기타유동금융자산	1,134,036,000	4,168,560,000

유동파생상품자산	1,134,036,000	4,168,560,000

기타유동자산	20,636,397

당기법인세자산	1,230	15,520

재고자산	276,245,000

비유동자산	37,381,274,788	36,827,415,616

장기금융상품	33,603,968	16,801,984

기타비유동금융자산	5,382,966,000	5,071,230,000

비유동 당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산	5,381,916,000

비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	1,050,000

비유동매도가능금융자산	5,071,230,000

장기매출채권 및 기타비유동채권	1,066,424,594	1,067,791,509

장기대여금	226,746,800	228,154,800

장기선급비용	3,877,318	9,327,386

장기보증금자산	835,800,476	830,309,323

유형자산	28,811,664,830	28,911,342,768

영업권 이외의 무형자산	1,791,610,457	1,760,249,355

이연법인세자산	295,004,939

자산총계	52,243,305,678	51,147,861,600

부채

유동부채	2,419,254,137	1,635,143,121

매입채무 및 기타유동채무	822,702,580	1,057,421,598

단기매입채무	107,987,923	140,547,957

단기미지급금	158,911,460	321,411,443

단기미지급비용	391,604,366	393,273,196

단기예수금	73,003,353	64,318,702

단기선수금	61,284,480	88,024,356

단기선수수익	29,910,998	49,845,944

미지급법인세	862,428,252	310,655,963

기타유동부채	734,123,305	267,065,560

비유동부채	115,882,843	434,769,645

장기종업원급여	69,568,173	69,568,173

장기매입채무 및 기타비유동채무	46,314,670

장기미지급금	46,314,670

이연법인세부채	365,201,472

부채총계	2,535,136,980	2,069,912,766

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	49,710,112,127	49,079,714,011

자본금	3,757,881,500	3,584,281,500

보통주자본금	3,757,881,500	3,584,281,500

자본잉여금	16,939,388,084	16,940,721,364

주식발행초과금	16,939,388,084	16,940,721,364

기타자본구성요소	(1,944,505,155)	(1,938,711,164)

기타자본조정	(1,944,505,155)	(1,938,711,164)

기타포괄손익누계액	(3,785,125)	108,162,043

매도가능금융자산평가이익	112,215,966

해외사업환산이익	(3,785,125)	(4,053,923)

이익잉여금(결손금)	30,961,132,823	30,385,260,268

비지배지분	(1,943,429)	(1,765,177)

자본총계	49,708,168,698	49,077,948,834

자본과부채총계	52,243,305,678	51,147,861,600

연결 포괄손익계산서
제 11 기 반기 2018.07.01 부터 2018.12.31 까지
제 10 기 반기 2017.07.01 부터 2017.12.31 까지
(단위 : 원)

제 11 기 반기	제 10 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	7,793,827,756	11,423,426,254	7,945,052,314	11,054,566,857

매출원가	1,402,032,838	2,589,041,321	1,166,424,904	1,943,077,115

매출총이익	6,391,794,918	8,834,384,933	6,778,627,410	9,111,489,742

판매비와관리비	2,362,964,635	4,580,579,830	3,224,112,590	5,367,731,177

영업이익(손실)	4,028,830,283	4,253,805,103	3,554,514,820	3,743,758,565

기타이익	115,359,608	141,011,726	42,044,655	53,048,850

기타손실	3,039,014,975	3,062,689,497	28,804,358	53,506,617

금융수익	213,344,050	222,509,451	2,378,916	64,094,983

금융원가	2,226,570	2,233,584	943,655	2,001,501

법인세비용차감전순이익(손실)	1,316,292,396	1,552,403,199	3,569,190,378	3,805,394,280

법인세비용	203,702,319	203,702,319	546,623,422	546,623,422

당기순이익(손실)	1,112,590,077	1,348,700,880	3,022,566,956	3,258,770,858

지배기업 소유주지분	1,111,816,224	1,348,880,143	3,029,458,573	3,263,364,289

비지배지분	773,853	(179,263)	(6,891,617)	(4,593,431)

기타포괄손익	(113,119,057)	269,809	(26,102,707)	(2,077,075)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세전기타포괄손익)	(113,119,057)	269,809	(26,102,707)	(2,077,075)

해외사업장환산외환차이(세전기타포괄이익)	(903,091)	269,809	(26,102,707)	(2,077,075)

매도가능금융자산평가손익(세전기타포괄손익)	(112,215,966)

총포괄손익	999,471,020	1,348,970,689	2,996,464,249	3,256,693,783

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	998,779,195	1,349,148,941	3,004,134,210	3,261,236,629

총 포괄손익, 비지배지분	691,825	(178,252)	(7,669,961)	(4,542,846)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	153	185	423	455

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	153	185	423	455

연결 자본변동표
제 11 기 반기 2018.07.01 부터 2018.12.31 까지
제 10 기 반기 2017.07.01 부터 2017.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2017.07.01 (기초자본)	3,418,948,000	16,941,221,364	(1,939,819,900)	(4,453,117)	24,892,713,225	43,308,609,572	(12,876,537)	43,295,733,035

회계정책변경에 따른 증가(감소)

환율변동	(2,127,660)	(2,127,660)	50,585	(2,077,075)

배당금지급	661,334,300	661,334,300	661,334,300

주식배당	165,333,500	(500,000)	(165,333,500)	(500,000)	(500,000)

단주취득 및 처분	(6,545,064)	(6,545,064)	(6,545,064)

연결대상범위의 변동	(4,294,325)	(4,294,325)	17,709,770	13,415,445

당기순이익(손실)	3,263,364,289	3,263,364,289	(4,593,431)	3,258,770,858

2017.12.31 (기말자본)	3,584,281,500	16,940,721,364	(1,946,364,964)	(6,580,777)	27,325,115,389	45,897,172,512	290,387	45,897,462,899

2018.07.01 (기초자본)	3,584,281,500	16,940,721,364	(1,938,711,164)	108,162,043	30,385,260,268	49,079,714,011	(1,765,177)	49,077,948,834

회계정책변경에 따른 증가(감소)	(112,215,966)	94,993,412	(17,222,554)	(17,222,554)

환율변동	268,798	268,798	1,011	269,809

배당금지급	694,401,000	694,401,000	694,401,000

주식배당	173,600,000	(1,333,280)	(173,600,000)	(1,333,280)	(1,333,280)

단주취득 및 처분	(5,793,991)	(5,793,991)	(5,793,991)

연결대상범위의 변동

당기순이익(손실)	1,348,880,143	1,348,880,143	(179,263)	1,348,700,880

2018.12.31 (기말자본)	3,757,881,500	16,939,388,084	(1,944,505,155)	(3,785,125)	30,961,132,823	49,710,112,127	(1,943,429)	49,708,168,698

연결 현금흐름표
제 11 기 반기 2018.07.01 부터 2018.12.31 까지
제 10 기 반기 2017.07.01 부터 2017.12.31 까지
(단위 : 원)

제 11 기 반기	제 10 기 반기

영업활동현금흐름	2,055,358,082	4,155,749,363

영업으로부터 창출된 현금흐름	2,359,894,282	4,110,757,341

이자수취(영업)	5,911,547	133,736,464

법인세납부(환급)	(310,447,747)	(88,744,442)

투자활동현금흐름	(611,986,134)	(2,278,316,672)

단기금융상품의 처분	1,500,000,000

단기금융상품의 취득	(500,000,000)

대여금의 감소	79,712,846	151,833,203

대여금의 증가	(90,544,051)	(116,631,534)

매도가능금융자산의 처분

매도가능금융자산의 취득	(6,000,000,000)

장기금융상품의 취득	(16,801,984)

유형자산의 취득	(40,227,792)	(1,382,083,007)

유형자산의 처분	4,545,455	13,636,363

무형자산의 취득	(50,794,576)	(145,654,371)

무형자산의 처분	70,000,000

임차보증금의 증가	(500,000)	(260,440,000)

임차보증금의 감소	2,623,968	3,891,022,674

재무활동현금흐름	(701,528,271)	(668,379,364)

주식의 발행	(1,333,280)	(500,000)

배당금지급	(694,401,000)	(661,334,300)

자기주식의 취득	(5,793,991)	(6,545,064)

자기주식의 처분

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(37,576)	(7,539,223)

현금및현금성자산의순증가(감소)	741,806,101	1,201,514,104

기초현금및현금성자산	5,811,294,860	3,770,357,943

기말현금및현금성자산	6,553,100,961	4,971,872,047