포시에스 사업보고서 (2015.12)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 8 기 2016.06.30 현재
제 7 기 2015.06.30 현재
제 6 기 2014.06.30 현재
(단위 : 원)

제 8 기	제 7 기	제 6 기

자산

유동자산	36,293,201,622	34,683,453,886	19,325,715,582

현금및현금성자산	8,648,798,066	5,081,142,196	2,077,972,764

단기금융상품	22,977,457,945	25,171,983,001	14,402,984,175

매출채권	4,278,531,178	4,139,517,296	2,608,852,841

미수금	5,981,790

대여금	119,704,973	173,067,275	154,490,459

미수수익	173,345,207	95,853,300	77,337,052

선급금	6,510,006

선급비용	62,937,771	6,546,431	4,003,741

매도가능금융자산	3,041,535	74,550

기타유동자산	25,916,476	6,321,062

비유동자산	6,944,389,284	6,946,261,450	5,398,892,377

매도가능금융자산	11,742,870	11,742,870	50,000

대여금	684,120,449	986,713,591	248,690,970

선급비용	142,459,385	252,036,843	335,102,757

유형자산	215,336,666	201,075,304	182,795,226

무형자산	1,488,594,277	1,189,708,894	702,596,406

보증금	4,328,992,556	4,211,378,098	3,849,124,824

이연법인세자산	73,143,081	93,605,850	80,532,194

자산총계	43,237,590,906	41,629,715,336	24,724,607,959

부채

유동부채	1,371,233,652	1,596,988,821	1,142,838,558

매입채무	70,880,185	509,796,519	442,442,000

미지급금	141,238,186	102,637,647	111,992,648

미지급비용	250,434,160	253,258,574	198,913,048

미지급법인세	325,715,456	347,364,137	72,148,461

선수금	70,423,760	98,627,246	32,729,235

예수금	49,350,560	39,768,490	34,747,610

선수수익	186,258,703

기타유동부채	261,930,842	234,960,608	242,361,491

하자보수충당부채	15,001,800	10,575,600	7,504,065

비유동부채

부채총계	1,371,233,652	1,596,988,821	1,142,838,558

자본

지배기업의 소유지분	41,869,289,006	40,026,078,029	23,581,769,401

보통주	3,261,487,500	3,106,399,500	2,436,899,500

주식발행초과금	16,943,295,404	16,943,295,404	5,939,613,004

자본조정	(1,939,979,759)	(129,166,660)

기타포괄손익누계액	2,688,653	(8,756,616)	(9,360)

이익잉여금	23,601,797,208	20,114,306,401	15,205,266,257

비지배지분	(2,931,752)	6,648,486

자본총계	41,866,357,254	40,032,726,515	23,581,769,401

자본과부채총계	43,237,590,906	41,629,715,336	24,724,607,959

연결 포괄손익계산서
제 8 기 2015.07.01 부터 2016.06.30 까지
제 7 기 2014.07.01 부터 2015.06.30 까지
제 6 기 2013.07.01 부터 2014.06.30 까지
(단위 : 원)

제 8 기	제 7 기	제 6 기

매출	14,013,008,613	13,138,391,149	12,846,942,899

매출원가	2,372,408,002	2,426,941,077	3,124,548,222

매출총이익	11,640,600,611	10,711,450,072	9,722,394,677

판매비와관리비	7,336,326,915	6,530,926,833	5,610,970,371

영업이익(손실)	4,304,273,696	4,180,523,239	4,111,424,306

기타수익	42,797,303	163,474,775	52,434,297

기타비용	99,698,302	21,583,440	25,464,489

금융수익	620,195,847	566,299,572	439,490,128

금융원가	17,171,514	1,842,683	2,717,368

법인세비용차감전순이익(손실)	4,850,397,030	4,886,871,463	4,575,166,874

법인세비용	599,590,098	(162,044,165)	430,397,498

당기순이익(손실)	4,250,806,932	5,048,915,628	4,144,769,376

지배기업 소유주지분	4,262,932,607	5,079,623,109	4,144,769,376

비지배지분	(12,125,675)	(30,707,481)

기타포괄손익	13,990,706	(11,371,289)	(9,360)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목	13,990,706	(11,371,289)	(9,360)

매도가능금융자산 평가손익	(1,739,514)	1,748,874	(9,360)

해외사업장환산차이	15,730,220	(13,120,163)

총포괄손익	4,264,797,638	5,037,544,339	4,144,760,016

지배기업 소유주지분	4,274,377,876	5,070,875,853	4,144,760,016

비지배지분	(9,580,238)	(33,331,514)

주당이익

기본주당이익(손실)	675	888	918

희석주당이익(손실)	675	888	918

연결 자본변동표
제 8 기 2015.07.01 부터 2016.06.30 까지
제 7 기 2014.07.01 부터 2015.06.30 까지
제 6 기 2013.07.01 부터 2014.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2013.07.01 (기초자본)	1,980,000,000	397,200,970	11,199,096,881	13,576,297,851	13,576,297,851

자본의 변동	유상증자	456,899,500	5,542,412,034	5,999,311,534	5,999,311,534

배당	(138,600,000)	(138,600,000)	(138,600,000)

연결실체의변동

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	(9,360)	(9,360)	(9,360)

해외사업환산차이

자기주식 취득

자기주식 처분

자기주식 처분 손실

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본

당기순이익	당기순이익(손실)	4,144,769,376	4,144,769,376	4,144,769,376

기타포괄손익

총포괄손익

2014.06.30 (기말자본)	2,436,899,500	5,939,613,004	(9,360)	15,205,266,257	23,581,769,401	23,581,769,401

2014.07.01 (기초자본)	2,436,899,500	5,939,613,004	(9,360)	15,205,266,257	23,581,769,401	23,581,769,401

자본의 변동	유상증자	669,500,000	11,003,682,400	11,673,182,400	11,673,182,400

배당	(170,582,965)	(170,582,965)	(170,582,965)

연결실체의변동	39,980,000	39,980,000

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	1,748,874	1,748,874	1,748,874

해외사업환산차이	(10,496,130)	(10,496,130)	(2,624,033)	(13,120,163)

자기주식 취득	(129,166,660)	(129,166,660)	(129,166,660)

자기주식 처분

자기주식 처분 손실

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본

당기순이익	당기순이익(손실)	5,079,623,109	5,079,623,109	(30,707,481)	5,048,915,628

기타포괄손익

총포괄손익

2015.06.30 (기말자본)	3,106,399,500	16,943,295,404	(129,166,660)	(8,756,616)	20,114,306,401	40,026,078,029	6,648,486	40,032,726,515

2015.07.01 (기초자본)	3,106,399,500	16,943,295,404	(129,166,660)	(8,756,616)	20,114,306,401	40,026,078,029	6,648,486	40,032,726,515

자본의 변동	유상증자

배당	155,088,000	(775,441,800)	(620,353,800)	(620,353,800)

연결실체의변동

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	(1,739,514)	(1,739,514)	(1,739,514)

해외사업환산차이	13,184,783	13,184,783	2,545,437	15,730,220

자기주식 취득	(1,817,522,699)	(1,817,522,699)	(1,817,522,699)

자기주식 처분	6,870,789	6,870,789	6,870,789

자기주식 처분 손실	(161,189)	(161,189)	(161,189)

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본

당기순이익	당기순이익(손실)	4,262,932,607	4,262,932,607	(12,125,675)	4,250,806,932

기타포괄손익

총포괄손익

2016.06.30 (기말자본)	3,261,487,500	16,943,295,404	(1,939,979,759)	2,688,653	23,601,797,208	41,869,289,006	(2,931,752)	41,866,357,254

연결 현금흐름표
제 8 기 2015.07.01 부터 2016.06.30 까지
제 7 기 2014.07.01 부터 2015.06.30 까지
제 6 기 2013.07.01 부터 2014.06.30 까지
(단위 : 원)

제 8 기	제 7 기	제 6 기

영업활동현금흐름	4,154,178,688	3,997,923,848	3,337,651,099

영업으로부터 창출된 현금흐름	4,364,934,858	3,138,446,841	3,705,952,915

이자수취	388,466,753	435,290,822	305,999,335

법인세납부(환급)	(599,222,923)	424,186,185	(674,301,151)

투자활동현금흐름	1,855,878,392	(12,402,307,456)	(8,924,679,641)

단기금융상품의 감소	46,194,525,056	31,854,006,072	16,140,004,234

단기금융상품의 증가	(44,000,000,000)	(42,621,489,412)	(24,890,008,468)

대여금의 감소	477,839,909	1,801,595,628	352,928,322

대여금의 증가	(121,884,465)	(2,558,195,065)	(321,071,939)

매도가능금융자산의 감소	6,497,329	77,598	3,928,898

매도가능금융자산의 증가	(4,565,000)	(11,715,968)	(746,550)

유형자산의 취득	(86,739,484)	(85,350,525)	(98,563,600)

유형자산의 처분	2,727,273

무형자산의 취득	(840,792,086)	(500,963,499)	(340,996,541)

무형자산의 처분	233,190,909	132,500,000

보증금의 증가	(2,193,776)	(630,772,285)

보증금의 감소	350,500,000	94,618,730

재무활동현금흐름	(2,431,166,899)	11,413,412,775	5,860,711,534

보통주의 발행	11,673,182,400	5,999,311,534

배당금의 지급	(620,353,800)	(170,582,965)	(138,600,000)

자기주식의 취득	(1,810,813,099)	(129,166,660)

비지배지분의 증가	39,980,000

외화환산으로 인한 현금의 변동	(11,234,311)	(5,859,735)

현금및현금성자산의순증가(감소)	3,567,655,870	3,003,169,432	273,682,992

기초현금및현금성자산	5,081,142,196	2,077,972,764	1,804,289,772

기말현금및현금성자산	8,648,798,066	5,081,142,196	2,077,972,764