포시에스 분기보고서 (2016.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 9 기 1분기말 2016.09.30 현재
제 8 기말 2016.06.30 현재
제 7 기말 2015.06.30 현재
(단위 : 원)

제 9 기 1분기말	제 8 기말	제 7 기말

자산

유동자산	10,603,193,563	36,293,201,622	34,683,453,886

현금및현금성자산	4,558,801,138	8,648,798,066	5,081,142,196

단기금융상품	2,180,498,010	22,977,457,945	25,171,983,001

매출채권	3,633,102,312	4,278,531,178	4,139,517,296

미수금	5,981,790

대여금	105,939,116	119,704,973	173,067,275

미수수익	40,287,175	173,345,207	95,853,300

선급금	4,366,119	6,510,006

선급비용	32,089,658	62,937,771	6,546,431

매도가능금융자산	3,041,535

기타유동자산	48,110,035	25,916,476	6,321,062

비유동자산	32,096,158,873	6,944,389,284	6,946,261,450

매도가능금융자산	11,742,870	11,742,870	11,742,870

대여금	604,618,449	684,120,449	986,713,591

선급비용	114,915,325	142,459,385	252,036,843

유형자산	24,961,595,149	215,336,666	201,075,304

무형자산	1,937,011,008	1,488,594,277	1,189,708,894

보증금	4,357,950,591	4,328,992,556	4,211,378,098

이연법인세자산	108,325,481	73,143,081	93,605,850

자산총계	42,699,352,436	43,237,590,906	41,629,715,336

부채

유동부채	1,489,938,527	1,371,233,652	1,596,988,821

매입채무	70,880,185	509,796,519

미지급금	165,152,458	141,238,186	102,637,647

미지급비용	274,263,410	250,434,160	253,258,574

미지급법인세	164,951,826	325,715,456	347,364,137

미지급배당금	637,223,501

선수금	53,512,162	70,423,760	98,627,246

예수금	49,542,872	49,350,560	39,768,490

선수수익	93,101,975	186,258,703

기타유동부채	37,188,523	261,930,842	234,960,608

하자보수충당부채	15,001,800	15,001,800	10,575,600

비유동부채

부채총계	1,489,938,527	1,371,233,652	1,596,988,821

자본

지배기업의 소유지분	41,230,192,673	41,869,289,006	40,026,078,029

보통주	3,418,948,000	3,261,487,500	3,106,399,500

주식발행초과금	16,941,971,364	16,943,295,404	16,943,295,404

자본조정	(1,947,361,060)	(1,939,979,759)	(129,166,660)

기타포괄손익누계액	9,144,021	2,688,653	(8,756,616)

이익잉여금	22,807,490,348	23,601,797,208	20,114,306,401

비지배지분	(20,778,764)	(2,931,752)	6,648,486

자본총계	41,209,413,909	41,866,357,254	40,032,726,515

자본과부채총계	42,699,352,436	43,237,590,906	41,629,715,336

연결 포괄손익계산서
제 9 기 1분기 2016.07.01 부터 2016.09.30 까지
제 8 기 1분기 2015.07.01 부터 2015.09.30 까지
제 8 기 2015.07.01 부터 2016.06.30 까지
제 7 기 2014.07.01 부터 2015.06.30 까지
(단위 : 원)

제 9 기 1분기	제 8 기 1분기	제 8 기	제 7 기

3개월	누적	3개월	누적

매출	2,350,157,107	2,350,157,107	2,159,885,332	2,159,885,332	14,013,008,613	13,138,391,149

매출원가	527,217,402	527,217,402	543,991,957	543,991,957	2,372,408,002	2,426,941,077

매출총이익	1,822,939,705	1,822,939,705	1,615,893,375	1,615,893,375	11,640,600,611	10,711,450,072

판매비와관리비	1,917,707,369	1,917,707,369	1,936,856,071	1,936,856,071	7,336,326,915	6,530,926,833

영업이익(손실)	(94,767,664)	(94,767,664)	(320,962,696)	(320,962,696)	4,304,273,696	4,180,523,239

기타수익	24,138,277	24,138,277	6,276,442	6,276,442	42,797,303	163,474,775

기타비용	21,709,047	21,709,047	21,573,618	21,573,618	99,698,302	21,583,440

금융수익	65,561,081	65,561,081	174,000,251	174,000,251	620,195,847	566,299,572

금융원가	11,488,848	11,488,848	19,513	19,513	17,171,514	1,842,683

법인세비용차감전순이익(손실)	(38,266,201)	(38,266,201)	(162,279,134)	(162,279,134)	4,850,397,030	4,886,871,463

법인세비용	8,668	8,668	599,590,098	(162,044,165)

당기순이익(손실)	(38,266,201)	(38,266,201)	(162,287,802)	(162,287,802)	4,250,806,932	5,048,915,628

지배기업 소유주지분	(54,977,637)	(54,977,637)	(150,940,438)	(150,940,438)	4,262,932,607	5,079,623,109

비지배지분	16,711,436	16,711,436	(11,347,364)	(11,347,364)	(12,125,675)	(30,707,481)

기타포괄손익	(7,800,371)	(7,800,371)	(10,373,829)	(10,373,829)	13,990,706	(11,371,289)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목	(7,800,371)	(7,800,371)	(10,373,829)	(10,373,829)	13,990,706	(11,371,289)

매도가능금융자산 평가손익	4,031,559	4,031,559	(1,739,514)	1,748,874

해외사업장환산차이	(7,800,371)	(7,800,371)	(14,405,388)	(14,405,388)	15,730,220	(13,120,163)

총포괄손익	(46,066,572)	(46,066,572)	(172,661,631)	(172,661,631)	4,264,797,638	5,037,544,339

지배기업 소유주지분	(63,913,584)	(63,913,584)	(159,239,501)	(159,239,501)	4,274,377,876	5,070,875,853

비지배지분	17,847,012	17,847,012	(13,422,130)	(13,422,130)	(9,580,238)	(33,331,514)

주당이익

기본주당이익(손실)	(23)	(23)	(106)	(106)	675	888

희석주당이익(손실)	(23)	(23)	(106)	(106)	675	888

연결 자본변동표
제 9 기 1분기 2016.07.01 부터 2016.09.30 까지
제 8 기 1분기 2015.07.01 부터 2015.09.30 까지
제 8 기 2015.07.01 부터 2016.06.30 까지
제 7 기 2014.07.01 부터 2015.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2014.07.01 (기초자본)	2,436,899,500	5,939,613,004	(9,360)	15,205,266,257	23,581,769,401	23,581,769,401

자본의 변동	유상증자	669,500,000	11,003,682,400	11,673,182,400	11,673,182,400

배당	(170,582,965)	(170,582,965)	(170,582,965)

연결실체의변동	39,980,000	39,980,000

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	1,748,874	1,748,874	1,748,874

해외사업환산차이	(10,496,130)	(10,496,130)	(2,624,033)	(13,120,163)

자기주식 취득	(129,166,660)	(129,166,660)	(129,166,660)

자기주식 처분

자기주식 처분 손실

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본

당기순이익	당기순이익(손실)	5,079,623,109	5,079,623,109	(30,707,481)	5,048,915,628

기타포괄손익

총포괄손익

2015.06.30 (기말자본)	3,106,399,500	16,943,295,404	(129,166,660)	(8,756,616)	20,114,306,401	40,026,078,029	6,648,486	40,032,726,515

2015.07.01 (기초자본)	3,106,399,500	16,943,295,404	(129,166,660)	(8,756,616)	20,114,306,401	40,026,078,029	6,648,486	40,032,726,515

자본의 변동	유상증자

배당	155,088,000	(775,441,800)	(620,353,800)	(620,353,800)

연결실체의변동

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	(1,739,514)	(1,739,514)	(1,739,514)

해외사업환산차이	13,184,783	13,184,783	2,545,437	15,730,220

자기주식 취득	(1,817,522,699)	(1,817,522,699)	(1,817,522,699)

자기주식 처분	6,870,789	6,870,789	6,870,789

자기주식 처분 손실	(161,189)	(161,189)	(161,189)

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본

당기순이익	당기순이익(손실)	4,262,932,607	4,262,932,607	(12,125,675)	4,250,806,932

기타포괄손익

총포괄손익

2016.06.30 (기말자본)	3,261,487,500	16,943,295,404	(1,939,979,759)	2,688,653	23,601,797,208	41,869,289,006	(2,931,752)	41,866,357,254

2015.07.01 (기초자본)	3,106,399,500	16,943,295,404	(129,166,660)	(8,756,616)	20,114,306,401	40,026,078,029	6,648,486	40,032,726,515

자본의 변동	유상증자	155,088,000	(7,660,114)	147,427,886	147,427,886

배당	775,441,800	775,441,800	775,441,800

연결실체의변동	43,827,644	43,827,644

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	2,292,045	2,292,045	2,292,045

해외사업환산차이	(3,909,258)	(3,909,258)	(10,496,130)	(14,405,388)

자기주식 취득	(1,811,068,910)	(1,811,068,910)	(1,811,068,910)

자기주식 처분

자기주식 처분 손실

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본	(1,546,694,447)	(1,546,694,447)	(1,546,694,447)

당기순이익	당기순이익(손실)	(162,287,802)	(162,287,802)	(11,347,364)	(162,287,802)

기타포괄손익

총포괄손익

2015.09.30 (기말자본)	3,261,487,500	16,935,635,290	(1,940,235,570)	(10,373,829)	19,180,765,952	37,427,279,343	28,632,636	37,455,911,979

2016.07.01 (기초자본)	3,261,487,500	16,943,295,404	1,939,979,759	2,688,653	23,601,797,208	41,869,289,006	2,931,752	41,866,357,254

자본의 변동	유상증자

배당	157,460,500	(1,324,040)	(787,302,700)	(787,302,700)	0	(631,166,240)

연결실체의변동

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)

해외사업환산차이	6,455,368	6,455,368	(34,558,448)	(28,103,080)

자기주식 취득	(7,381,301)	(7,381,301)	(7,381,301)

자기주식 처분

자기주식 처분 손실

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본	47,973,477	47,973,477	47,973,477

당기순이익	당기순이익(손실)	(54,977,637)	(54,977,637)	16,711,436	(38,266,201)

기타포괄손익

총포괄손익

2016.09.30 (기말자본)	3,418,948,000	16,941,971,364	1,947,361,060	9,144,021	22,807,490,348	41,230,192,673	20,778,764	41,209,413,909

연결 현금흐름표
제 9 기 1분기 2016.07.01 부터 2016.09.30 까지
제 8 기 1분기 2015.07.01 부터 2015.09.30 까지
제 8 기 2015.07.01 부터 2016.06.30 까지
제 7 기 2014.07.01 부터 2015.06.30 까지
(단위 : 원)

제 9 기 1분기	제 8 기 1분기	제 8 기	제 7 기

영업활동현금흐름	948,662,782	1,292,028,190	4,154,178,688	3,997,923,848

영업으로부터 창출된 현금흐름	940,946,086	1,017,836,522	4,364,934,858	3,138,446,841

이자수취	168,480,326	274,219,849	388,466,753	435,290,822

이자지급	(19,513)

법인세납부(환급)	(160,763,630)	(8,668)	(599,222,923)	424,186,185

투자활동현금흐름	(4,393,655,542)	1,808,541,625	1,855,878,392	(12,402,307,456)

단기금융상품의 감소	22,100,000,000	(2,292,045)	46,194,525,056	31,854,006,072

단기금융상품의 증가	(1,303,040,065)	1,807,229,169	(44,000,000,000)	(42,621,489,412)

대여금의 감소	97,877,973	477,839,909	1,801,595,628

대여금의 증가	(4,610,116)	16,426,728	(121,884,465)	(2,558,195,065)

매도가능금융자산의 감소	6,497,329	77,598

매도가능금융자산의 증가	2,292,045	(4,565,000)	(11,715,968)

유형자산의 취득	(24,773,724,216)	(9,868,224)	(86,739,484)	(85,350,525)

유형자산의 처분

무형자산의 취득	(510,159,118)	(65,125,690)	(840,792,086)	(500,963,499)

무형자산의 처분	233,190,909

보증금의 증가	(2,193,776)	(630,772,285)

보증금의 감소	59,879,642	350,500,000

재무활동현금흐름	(637,223,501)	(2,412,909,521)	(2,431,166,899)	11,413,412,775

보통주의 발행	147,427,886	11,673,182,400

배당금의 지급	(629,842,200)	(775,441,800)	(620,353,800)	(170,582,965)

자기주식의 취득	(7,381,301)	(1,811,068,910)	(1,810,813,099)	(129,166,660)

비지배지분의 증가	26,173,303	39,980,000

외화환산으로 인한 현금의 변동	(7,780,667)	(3,909,258)	(11,234,311)	(5,859,735)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(4,089,996,928)	683,751,036	3,567,655,870	3,003,169,432

기초현금및현금성자산	8,648,798,066	5,081,142,196	5,081,142,196	2,077,972,764

기말현금및현금성자산	4,558,801,138	5,764,893,232	8,648,798,066	5,081,142,196