포시에스 반기보고서 (2016.06)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 8 기 반기말 2015.12.31 현재
제 7 기말 2015.06.30 현재
제 6 기말 2014.06.30 현재
(단위 : 원)

제 8 기 반기말	제 7 기말	제 6 기말

자산

유동자산	34,449,667,029	34,683,453,886	19,325,715,582

현금및현금성자산	7,187,979,530	5,081,142,196	2,077,972,764

단기금융상품	22,970,483,514	25,171,983,001	14,402,984,175

매출채권	3,840,533,288	4,139,517,296	2,608,852,841

미수금	403,500	5,981,790

대여금	143,224,187	173,067,275	154,490,459

미수수익	200,487,671	95,853,300	77,337,052

선급금	50,113,000

선급비용	46,848,075	6,546,431	4,003,741

매도가능금융자산	3,041,535	74,550

기타유동자산	6,699,161	6,321,062

선납세금	2,895,103

비유동자산	6,886,418,280	6,946,261,450	5,398,892,377

매도가능금융자산	11,742,870	11,742,870	50,000

대여금	852,353,311	986,713,591	248,690,970

선급비용	196,948,723	252,036,843	335,102,757

유형자산	187,545,132	201,075,304	182,795,226

무형자산	1,139,950,290	1,189,708,894	702,596,406

보증금	4,268,279,980	4,211,378,098	3,849,124,824

이연법인세자산	229,597,974	93,605,850	80,532,194

자산총계	41,336,085,309	41,629,715,336	24,724,607,959

부채

유동부채	1,613,928,924	1,596,988,821	1,142,838,558

매입채무	170,130,400	509,796,519	442,442,000

미지급금	378,634,692	102,637,647	111,992,648

미지급비용	202,006,876	253,258,574	198,913,048

미지급법인세	296,081,221	347,364,137	72,148,461

선수금	75,338,099	98,627,246	32,729,235

예수금	56,547,059	39,768,490	34,747,610

선수수익	8,649,234

기타유동부채	411,865,343	234,960,608	242,361,491

하자보수충당부채	14,676,000	10,575,600	7,504,065

비유동부채

부채총계	1,613,928,924	1,596,988,821	1,142,838,558

자본

지배기업의 소유지분	39,723,215,009	40,026,078,029	23,581,769,401

보통주	3,261,487,500	3,106,399,500	2,436,899,500

주식발행초과금	16,943,295,404	16,943,295,404	5,939,613,004

자본조정	(1,946,689,359)	(129,166,660)

기타포괄손익누계액	(13,893,360)	(8,756,616)	(9,360)

이익잉여금	21,479,014,824	20,114,306,401	15,205,266,257

비지배지분	(1,058,624)	6,648,486

자본총계	39,722,156,385	40,032,726,515	23,581,769,401

자본과부채총계	41,336,085,309	41,629,715,336	24,724,607,959

연결 포괄손익계산서
제 8 기 반기 2015.07.01 부터 2015.12.31 까지
제 7 기 반기 2014.07.01 부터 2014.12.31 까지
제 7 기 2014.07.01 부터 2015.06.30 까지
제 6 기 2013.07.01 부터 2014.06.30 까지
(단위 : 원)

제 8 기 반기	제 7 기 반기	제 7 기	제 6 기

3개월	누적	3개월	누적

매출	4,974,096,756	7,133,982,088	3,879,834,002	6,189,243,079	13,138,391,149	12,846,942,899

매출원가	819,730,328	1,363,722,285	558,155,124	823,971,319	2,426,941,077	3,124,548,222

매출총이익	4,154,366,428	5,770,259,803	3,321,678,878	5,365,271,760	10,711,450,072	9,722,394,677

판매비와관리비	1,845,989,161	3,782,845,232	1,763,570,314	3,249,219,752	6,530,926,833	5,610,970,371

영업이익(손실)	2,308,377,267	1,987,414,571	1,558,108,564	2,116,052,008	4,180,523,239	4,111,424,306

기타수익	7,863,370	14,139,812	64,832,749	75,633,285	163,474,775	52,434,297

기타비용	1,054,068	22,627,686	780,732	14,006,263	21,583,440	25,464,489

금융수익	164,864,253	338,864,504	131,567,134	262,109,333	566,299,572	439,490,128

금융원가	2,946,428	2,965,941	812,281	1,443,729	1,842,683	2,717,368

법인세비용차감전순이익(손실)	2,477,104,394	2,314,825,260	1,752,915,434	2,438,344,634	4,886,871,463	4,575,166,874

법인세비용	182,946,958	182,955,626	(607,081,346)	(604,226,957)	(162,044,165)	430,397,498

당기순이익(손실)	2,294,157,436	2,131,869,634	2,359,996,780	3,042,571,591	5,048,915,628	4,144,769,376

지배기업 소유주지분	2,291,090,661	2,140,150,223	2,366,731,956	3,062,681,471	5,079,623,109	4,144,769,376

비지배지분	3,066,775	(8,280,589)	(6,735,176)	(20,109,880)	(30,707,481)

기타포괄손익	7,550,078	(4,563,265)	(11,122,511)	(16,929,491)	(11,371,289)	(9,360)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목	7,550,078	(4,563,265)	(11,122,511)	(16,929,491)	(11,371,289)	(9,360)

매도가능금융자산 평가손익	(4,031,559)	(1,739,514)	9,360	9,360	1,748,874	(9,360)

해외사업장환산차이	11,581,637	(2,823,751)	(11,131,871)	(16,938,851)	(13,120,163)

총포괄손익	2,301,707,514	2,127,306,369	2,348,874,269	3,025,642,100	5,037,544,339	4,144,760,016

지배기업 소유주지분	2,295,992,494	2,135,013,479	2,357,835,819	3,049,139,750	5,070,875,853	4,144,760,016

비지배지분	5,715,020	(7,707,110)	(8,961,550)	(23,497,650)	(33,331,514)

주당이익

기본주당이익(손실)	364	346	486	628	939	918

희석주당이익(손실)	364	346	486	628	939	918

연결 자본변동표
제 8 기 반기 2015.07.01 부터 2015.12.31 까지
제 7 기 반기 2014.07.01 부터 2014.12.31 까지
제 7 기 2014.07.01 부터 2015.06.30 까지
제 6 기 2013.07.01 부터 2014.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2013.07.01 (기초자본)	1,980,000,000	397,200,970	11,199,096,881	13,576,297,851	13,576,297,851

자본의 변동	유상증자	456,899,500	5,542,412,034	5,999,311,534	5,999,311,534

배당	(138,600,000)	(138,600,000)	(138,600,000)

연결실체의변동

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	(9,360)	(9,360)	(9,360)

해외사업환산차이

자기주식 취득

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본

당기순이익	당기순이익(손실)	4,144,769,376	4,144,769,376	4,144,769,376

기타포괄손익

총포괄손익

2014.06.30 (기말자본)	2,436,899,500	5,939,613,004	(9,360)	15,205,266,257	23,581,769,401	23,581,769,401

2014.07.01 (기초자본)	2,436,899,500	5,939,613,004	(9,360)	15,205,266,257	23,581,769,401	23,581,769,401

자본의 변동	유상증자	669,500,000	11,003,682,400	11,673,182,400	11,673,182,400

배당	(170,582,965)	(170,582,965)	(170,582,965)

연결실체의변동	39,980,000	39,980,000

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	1,748,874	1,748,874	1,748,874

해외사업환산차이	(10,496,130)	(10,496,130)	(2,624,033)	(13,120,163)

자기주식 취득	(129,166,660)	(129,166,660)	(129,166,660)

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본

당기순이익	당기순이익(손실)	5,079,623,109	5,079,623,109	(30,707,481)	5,048,915,628

기타포괄손익

총포괄손익

2015.06.30 (기말자본)	3,106,399,500	16,943,295,404	(129,166,660)	(8,756,616)	20,114,306,401	40,026,078,029	6,648,486	40,032,726,515

2014.07.01 (기초자본)	2,436,899,500	5,939,613,004	(9,360)	15,205,266,257	23,581,769,401	23,581,769,401

자본의 변동	유상증자

배당	(170,582,965)	(170,582,965)	(170,582,965)

연결실체의변동	39,980,000	39,980,000

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	9,360	9,360	9,360

해외사업환산차이	(13,551,081)	(13,551,081)	(3,387,770)	(16,938,851)

자기주식 취득

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본

당기순이익	당기순이익(손실)	3,062,681,471	3,062,681,471	(20,109,880)	3,042,571,591

기타포괄손익

총포괄손익

2014.12.31 (기말자본)	2,436,899,500	5,939,613,004	(13,551,081)	18,097,364,763	26,460,326,186	16,482,350	26,476,808,536

2015.07.01 (기초자본)	3,106,399,500	16,943,295,404	(129,166,660)	(8,756,616)	20,114,306,401	40,026,078,029	6,648,486	40,032,726,515

자본의 변동	유상증자	147,427,886

배당	155,088,000	(775,441,800)	(620,353,800)	(620,353,800)

연결실체의변동

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	(1,739,514)	(1,739,514)	(1,739,514)

해외사업환산차이	(3,397,230)	(3,397,230)	573,479	(2,823,751)

자기주식 취득	(1,817,522,699)	(1,817,522,699)	(1,817,522,699)

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본

당기순이익	당기순이익(손실)	2,140,150,223	2,140,150,223	(8,280,589)	2,131,869,634

기타포괄손익

총포괄손익

2015.12.31 (기말자본)	3,261,487,500	16,943,295,404	(1,946,689,359)	(13,893,360)	21,479,014,824	39,723,215,009	(1,058,624)	39,722,156,385

연결 현금흐름표
제 8 기 반기 2015.07.01 부터 2015.12.31 까지
제 7 기 반기 2014.07.01 부터 2014.12.31 까지
제 7 기 2014.07.01 부터 2015.06.30 까지
제 6 기 2013.07.01 부터 2014.06.30 까지
(단위 : 원)

제 8 기 반기	제 7 기 반기	제 7 기	제 6 기

영업활동현금흐름	2,270,326,140	2,368,867,966	3,997,923,848	3,337,651,099

영업으로부터 창출된 현금흐름	2,511,412,417	1,658,612,434	3,138,463,115	3,705,952,915

이자수취	132,039,492	122,925,321	435,274,548	305,999,335

이자지급

법인세납부(환급)	(373,125,769)	587,330,211	424,186,185	(674,301,151)

투자활동현금흐름	2,277,695,230	(2,006,880,015)	(12,402,307,456)	(8,924,679,641)

단기금융상품의 감소	26,401,499,487	8,302,984,175	31,854,006,072	16,140,004,234

단기금융상품의 증가	(24,200,000,000)	(9,900,004,234)	(42,621,489,412)	(24,890,008,468)

매도가능금융자산의 처분	2,703,689	97,706	77,598	3,928,898

매도가능금융자산의 취득	(630,000)	(11,717,870)	(11,715,968)	(746,550)

대여금의 감소	229,941,273	143,218,869	1,801,595,628	352,928,322

대여금의 증가	(65,737,905)	(154,845,185)	(2,558,195,065)	(321,071,939)

유형자산의 취득	(18,936,596)	(50,025,250)	(85,350,525)	(98,563,600)

유형자산의 처분	2,727,273

무형자산의 취득	(69,660,718)	(234,742,176)	(500,963,499)	(340,996,541)

무형자산의 처분	132,500,000

보증금의 증가	(1,484,000)	(102,346,050)	(630,772,285)

보증금의 감소	500,000	350,500,000	94,618,730

재무활동현금흐름	(2,437,876,499)	(170,582,965)	11,413,412,775	5,860,711,534

보통주의 발행	11,673,182,400	5,999,311,534

배당금의 지급	(620,353,800)	(170,582,965)	(170,582,965)	(138,600,000)

자기주식의 취득	(1,817,522,699)	(129,166,660)

비지배지분의 증가	39,980,000

외화환산으로 인한 현금의 변동	(3,307,537)	16,876,741	(5,859,735)

현금및현금성자산의순증가(감소)	2,106,837,334	208,281,727	3,003,169,432	273,682,992

기초현금및현금성자산	5,081,142,196	2,077,972,764	2,077,972,764	1,804,289,772

기말현금및현금성자산	7,187,979,530	2,286,254,491	5,081,142,196	2,077,972,764