인텔리안테크 분기보고서 (2021.03)
3. 연결재무제표 주석

제18(당)기 1분기 2021년 01월 01일부터 2021년 03월 31일까지
제17(전)기 1분기 2020년 01월 01일부터 2020년 03월 31일까지
주식회사 인텔리안테크놀로지스와 그 종속기업

1. 회사의 개요

주식회사 인텔리안테크놀로지스(이하 "당사" 또는 "지배기업")는 통신기기 제조 및 판매업을 목적으로 2004년 2월 5일 설립되었으며, 2010년 7월에 본점을 이전하여 2021년 3월 31일 현재 경기도 평택시 진위면 청호리 진위지방산업단지에 본점을 두고 있습니다. 지배기업은 설립 이후 수 차례의 증자를 거쳐 당분기말 현재 납입자본금은 3,781백만원 입니다. 지배기업은 2016년 10월 18일 코스닥 시장에 상장하였습니다.

1-1 당분기말 현재 지배기업의 주요 주주현황은 다음과 같습니다.

주주명	소유주식수	지분율

성상엽	1,755,023주	23.21%

(주)인텔리안시스템즈	591,975주	7.83%

자기주식	264,096주	3.49%

우리사주조합	67,215주	0.89%

기타주주	4,883,029주	64.58%

합계	7,561,338주	100.00%

1-2 종속기업 현황

지역	기업명	업종	지분율

미국	Intellian Technologies USA, Inc.	통신기기 판매업	100.00%

네덜란드	Intellian B.V.	통신기기 판매업	100.00%

영국	Intellian LTD.	통신기기 판매업	100.00%

싱가포르	Intellian Singapore Pte Ltd	통신기기 판매업	100.00%

홍콩	Intellian HK Ltd.	통신기기 판매업	100.00%

중국	상해응련전자과기유한공사(주1)	통신기기 판매업	(주1)

(주1) 상해응련전자과기유한공사는 Intellian HK Ltd.의 소유지분율 100% 종속기업입니다.

1-3 보고기간 종료일 현재 연결대상 종속기업의 재무정보는 다음과 같습니다.. (단위: 천원) 기업명 자산 부채 매출액 당기순이익(손실) Intellian Technologies USA, Inc. 22,021,026 19,965,405 5,079,415 294,101 Intellian B.V. 27,768,610 27,043,711 7,888,706 537,054 Intellian LTD. 277,668 255,205 927,639 66,121 Intellian Singapore 1,802,902 1,385,983 797,001 1,858 Intellian HK Ltd. 260,515 35,977 175,906 3,757 상해응련전자과기유한공사 1,810,896 1,407,794 539,523 16,567 (단위: 천원) 기업명 자산 부채 매출액 당기순이익(손실) Intellian Technologies USA, Inc. 17,324,024 15,637,190 35,078,012 1,612,371 Intellian B.V. 24,208,197 24,036,893 39,793,998 134,874 Intellian LTD. 277,544 319,967 3,853,567 268,470 Intellian Singapore 1,876,052 1,470,256 2,802,288 104,720 Intellian HK Ltd. 217,262 8,702 490,829 3,720 상해응련전자과기유한공사 1,637,814 1,263,405 2,130,386 109,635 2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책 2-1 재무제표 작성기준 연결기업의 2021년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 분기연결재무제표는 보고기간종료일인 2021년 3월 31일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 연결재무제표는 공정가치로 평가된 특정 금융자산 및 금융부채를 제외하고는 역사적원가를 기준으로 작성되었으며, 원화로 표시되어 있습니다. 2-2 연결기업이 적용한 제ㆍ개정 기준서 연결기업은 2021년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서를 신규로 적용하였습니다. 2-2-1 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 코로나19 관련 임차료 할인 등에 대한 실무적 간편법 실무적 간편법으로, 리스이용자는 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있습니다. 이러한 선택을 한 리스이용자는 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에 이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리하여야 합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 2-2-2 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시', 제1104호 '보험계약' 및 제1116호 '리스' 개정 - 이자율지표 개혁(2단계 개정) 이자율지표개혁과 관련하여 상각후원가로 측정되는 금융상품의 이자율지표대체 시 장부금액이 아닌 유효이자율을 조정하고, 위험회피관계에서 이자율지표대체가 발생한 경우에도 중단없이 위험회피회계를 계속할 수 있도록 하는 등의 예외규정을 포함하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 2-3 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제개정 기준서 및 해석서 2-3-1 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 개념체계의 인용 인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 및 해석서 제2121호 '부담금'의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결기업은 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. 2-3-2 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액 기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서 차감하는 것을 금지하고 있습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결기업은 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. 2-3-3 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 개정 - 손실부담계약: 계약이행원가 손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결기업은 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. 2-3-4 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결기업은 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. · 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택': 최초채택기업인 종속기업 · 기업회계기준서 제1109호 '금융상품': 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료 · 기업회계기준서 제1116호 '리스': 리스 인센티브 · 기업회계기준서 제1041호 '농립어업': 공정가치 측정 2-3-5 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 연결기업은 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다. 2-3-6 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 2021년 3월 31일 후에도 제공되는 코로나19 관련 임차료 할인 등 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등(rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있도록 하는 실무적 간편법의 적용대상이 2022년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에 영향을 미치는 리스료 감면으로 확대되었습니다. 리스이용자는 비슷한 상황에서 특성이 비슷한 계약에 실무적 간편법을 일관되게 적용해야 합니다. 동 개정사항은 2021년 4월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기도입이 가능합니다. 연결기업은 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. 2-4 중요한 회계정책 분기연결재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2-2에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경사항을 제외하고는 2020년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차 연결재무제표 작성시 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다. 중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. 3. 중요한 회계적 판단, 추정 및 가정 분기연결재무제표 작성시 연결기업의 경영진은 회계정책의 적용 및 보고되는 자산과 부채 및 이익과 비용의 금액에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. COVID-19의 확산은 국내외 경제에 중대한 영향을 미치고 있습니다. 이는 생산성 저하와 매출의 감소나 지연, 기존 채권의 회수 등에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 이로 인해 연결기업의 재무상태와 재무성과에도 부정적인 영향이 발생할 수 있으며, 이러한 영향은 2021년 연차재무제표에도 지속될 것으로 예상됩니다. 중간기간의 재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 COVID-19에 따른 불확실성의 변동에 따라 조정될 수 있으며, COVID-19로 인하여 연결기업의 사업, 재무상태 및 경영성과 등에 미칠 궁극적인 영향은 현재 예측할 수 없습니다. 4. 부문정보4-1 연결기업은 통신기기 판매의 단일 영업부문으로 구성되어 있으며, 영업부문은 최고 영업의사결정자에게 보고되는 내부 보고자료와 동일한 방법으로 보고되고 있습니다. 최고 영업의사결정자는 영업부문에 배부될 자원과 영업부문의 성과를 평가하는데 책임이 있으며, 전략적 의사결정을 수행하는 이사회를 최고 의사결정자로 보고 있습니다. 연결기업은 연결기업 내에 별도의 보고부문을 가지고 있지 아니하며, 최고영업의사결정자에게 보고되는 측정치 역시 별도의 보고부문으로 보고되지 아니합니다.4-2 지역에 대한 정보매출처의 소재지역별로 세분화된 연결기업의 당분기와 전분기의 매출액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 국내 2,140,537 1,251,894 미국 4,374,055 7,884,823 유럽 10,174,435 12,918,449 기타 5,660,656 2,908,627 합계 22,349,683 24,963,793 4-3 주요고객에 대한 정보당분기와 전분기의 단일고객에 대한 매출이 연결기업 매출액의 10% 이상인 주요 고객정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 거래순위 당분기 전분기 1 3,556,532 6,145,972 2 - 3,581,837 5. 현금및현금성자산과 장ㆍ단기금융상품 5-1 당분기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 현금 4,736 - 예적금 12,005,399 9,498,167 금융신탁 등 2,317,474 3,416,822 합계 14,327,608 12,914,989 5-2 당분기말과 전기말 현재 사용이 제한된 예금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 비고 기타현금성자산 1,502,135 1,502,135 자사주 신탁 5-3 당분기말과 전기말 현재 단기금융상품의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 정기예금 2,264,578 2,174,212 5-4 당분기말과 전기말 현재 장기금융상품의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 적립식보험 35,443 30,820 6. 매출채권 및 기타채권6-1 당분기말과 전기말 현재 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 유동 비유동 합계 유동 비유동 합계 매출채권 29,978,098 1,850,965 31,829,064 28,566,468 1,475,408 30,041,876 (대손충당금) (1,258,334) (18,510) (1,276,844) (2,462,890) (14,754) (2,477,644) (현재가치할인차금) - (87,135) (87,135) - (70,208) (70,208) 대여금 - 40,000 40,000 579 40,000 40,579 미수수익 4,012 - 4,012 2,262 - 2,262 미수금 1,801,429 16,475 1,817,903 639,466 16,475 655,940 (대손충당금) (111,353) - (111,353) (101,132) - (101,132) 합계 30,413,852 1,801,796 32,215,647 26,644,753 1,446,921 28,091,674 6-2 당분기말과 전기말 현재 매출채권 및 기타채권 연령 분석은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 1. 연체되지도 않고 손상되지 않은 매출채권 및 기타채권 회수기간내 30,579,121 27,797,452 2. 집합적으로 손상된 매출채권 및 기타채권 90일 이내 - - 90일초과 360일이내 - - 360일 초과 3,111,858 2,943,206 합계 33,690,979 30,740,657 대손충당금 (1,388,197) (2,578,775) 차감계 32,302,782 28,161,882 연결기업은 거래 상대방에 대한 개별분석을 통하여 대손충당금을 산출하고, 개별분석에 해당되지 않는 채권은 집합적 분석에 따라 대손충당금을 설정하고 있습니다. 6-3 당기와 전기 중 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 기초금액 2,578,775 2,046,678 제각 - - 설정(환입) (1,190,578) (296,663) 기말금액 1,388,197 1,750,015 7. 재고자산7-1 당분기말과 전기말 현재 연결기업의 재고자산에 대한 평가내역은 다음과 같습니다 (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 제품 16,400,911 17,972,587 (평가충당금) (852,920) (762,796) 원재료 10,168,975 8,326,901 (평가충당금) (65,071) (62,284) 재공품 3,050,844 1,282,006 (평가충당금) (13,454) (12,095) 미착품 6,624,655 1,722,080 합계 35,313,938 28,466,400 7-2 당분기와 전분기 중 재고자산과 관련하여 인식한 평가손실 및 기타비용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 매출원가 재고자산평가손실 195,665 28,453 재고자산평가손실환입 (42,461) (52,395) 합계 153,204 (23,942) 7-3 당분기말 현재 한국수출입은행에 대한 단기차입금과 관련하여 연결기업 소유의 일부 재고자산(설정한도: 22,100,000천원)이 담보로 제공되어 있습니다. 8. 기타유동자산당분기말과 전기말 현재 연결기업의 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 선급금 1,389,203 678,569 선급비용 1,493,044 337,825 부가세대급금 2,294,554 1,850,661 당기법인세자산 22,200 20,699 합계 5,199,002 2,887,754 9. 보증금당분기말과 전기말 현재 연결기업의 보증금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 임차보증금 70,002 992,382 67,967 978,709 (현재가치할인차금) (245) (25,689) (342) (30,311) 기타보증금 14,983 182,303 14,983 175,831 (현재가치할인차금) - (429) - (538) 합계 84,740 1,148,567 82,608 1,123,691 10. 당기손익인식금융자산10-1 당분기말과 전기말 현재 당기손익인식금융자산의 현황은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 상품구분 구분 당분기말 전기말 시장성 있는 금융자산 지분증권 3,585,765 5,236,635 시장성 없는 금융자산 지분증권 6,060,266 4,660,345 합계 9,646,031 9,896,980 당분기말 현재 연결기업이 소프트웨어공제조합으로부터 제공받고 있는 지급보증과 관련하여 일부 시장성 없는 지분증권(설정한도: 312,691천원)이 담보로 제공되어 있습니다.10-2 당분기 및 전분기 중 연결기업의 당기손익인식금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 기초 9,896,980 3,940,667 평가이익 336,570 - 평가손실 - (101,028) 처분손실 (137,708) (1,021,771) 취득 1,399,921 1,021,771 처분 (1,849,732) - 기말 9,646,031 3,839,640 차감:유동항목 - - 비유동항목 9,646,031 3,839,640 11. 유형자산11-1 당분기말과 전기말 현재 연결기업의 유형자산 장부가액 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 취득원가 감가상각누계액 장부금액 토지 8,275,960 - 8,275,960 건물 9,285,633 (2,958,685) 6,326,948 기계장치 6,204,726 (2,572,009) 3,632,717 차량운반구 337,357 (92,313) 245,044 공구와기구 5,832,386 (2,964,846) 2,867,540 비품 4,788,369 (2,887,040) 1,901,329 시설장치 1,196,189 (846,089) 350,100 사용권자산 6,171,687 (4,237,716) 1,933,971 건설중인자산 16,182,879 - 16,182,879 합계 58,275,185 (16,558,698) 41,716,487 (단위: 천원) 구분 취득원가 감가상각누계액 장부금액 토지 8,228,613 - 8,228,613 건물 9,285,633 (2,842,615) 6,443,019 기계장치 6,071,948 (2,245,162) 3,826,786 차량운반구 241,910 (75,241) 166,669 공구와기구 5,636,862 (2,695,825) 2,941,037 비품 4,414,163 (2,644,189) 1,769,974 시설장치 1,238,318 (836,145) 402,173 사용권자산 6,062,557 (3,730,279) 2,332,278 건설중인자산 13,628,367 - 13,628,367 합계 54,808,372 (15,069,456) 39,738,916 11-2 당분기 및 전분기 중 유형자산의 장부가액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기초 취득 처분 대체 감가상각비 환율변동효과 기말 토지 8,228,613 - - - - 47,346 8,275,960 건물 6,443,019 - - - (116,070) - 6,326,948 기계장치 3,826,786 63,987 - - (298,713) 40,657 3,632,717 차량운반구 166,669 86,592 - - (14,942) 6,725 245,044 공구와기구 2,941,037 153,310 - 27,740 (256,472) 1,924 2,867,540 비품 1,769,974 275,681 - - (174,699) 30,373 1,901,329 시설장치 402,173 3,079 - - (56,539) 1,386 350,100 사용권자산 2,332,278 8,167 - - (431,654) 25,179 1,933,971 건설중인자산 13,628,367 2,451,120 - (27,740) - 131,133 16,182,879 합계 39,738,916 3,041,936 - - (1,349,088) 284,724 41,716,487 (단위: 천원) 구분 기초 취득 처분 대체 감가상각비 환율변동효과 기말 토지 7,096,462 1,242,036 - - - 30,177 8,368,675 건물 6,907,301 - - (116,070) 1 6,791,231 기계장치 3,858,276 383,010 (2) 160,413 (270,885) 57,638 4,188,449 차량운반구 176,986 - - - (11,680) 6,110 171,416 공구와기구 2,811,359 190,663 (20) 109,320 (227,318) 1,423 2,885,426 비품 1,941,422 413,210 (98) - (180,727) 37,190 2,210,997 시설장치 448,279 112,924 (5) 51,200 (73,402) 4,055 543,051 사용권자산 2,707,310 1,581,448 (527,881) - (250,470) 59,895 3,570,302 건설중인자산 3,426,125 2,557,575 - (320,933) - 28,661 5,691,427 합계 29,373,518 6,480,865 (528,005) - (1,130,552) 225,150 34,420,976 11-3 당분기말 현재 연결기업은 건물, 기계장치 등 연결기업 소유의 자산에 대하여 한화손해보험에 보험을 차량운반구에 대해 삼성화재해상보험주식회사 등에 보험을 가입하고 있습니다.11-4 당분기말 현재 한국산업은행에 대한 장기차입금과 관련하여 연결기업 소유의 토지 및 건물(설정한도: 21,700,000천원)이 담보로 제공되어 있습니다. 11-5 당분기말 현재 연결기업 보유 유형자산 중 토지의 공시지가 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 면적(㎡) 장부금액 공시지가 경기도 평택시 진위산단로 18-7 6,615.20 5,636,150 4,287,973 경기도 평택시 진위2산단로 69-25 2,002.80 1,460,312 1,334,666 Hoog 16 Hoven, Rotterdam (주1) 3,773.00 1,179,497 1,179,497 합계 12,391.00 8,275,960 6,802,136 (주1) 국외 토지는 공시지가를 확인할 수 없으므로 장부금액으로 기재 하였습니다. 12. 무형자산12-1 당분기와 전분기 중 무형자산 장부가액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기초 취득 처분 정부보조금 상각비 대체 환율변동효과 기말 산업재산권 2,084,536 18,887 - - (91,092) - - 2,012,331 개발비 11,444,936 711,389 - - (680,792) - - 11,475,533 기타의무형자산 2,452,980 176,844 - - (263,931) 25,069 1,561 2,392,523 회원권 1,337,949 - - - - - - 1,337,949 건설중인자산 25,069 1,409,720 - - - (25,069) - 1,409,720 합계 17,345,469 2,316,840 - - (1,035,814) - 1,561 18,628,056 (단위: 천원) 구분 기초 취득 처분 정부보조금 상각비(주1) 대체 환율변동효과 기말 산업재산권 2,402,528 - (1) - (90,924) - - 2,311,603 개발비 12,419,163 1,878,302 - (122,388) (888,739) - - 13,286,338 기타의무형자산 3,152,761 47,273 (2) - (252,830) - - 2,947,202 회원권 1,370,967 - - - - - - 1,370,967 건설중인자산 114,940 - - - - - - 114,940 합계 19,460,358 1,925,575 (2) (122,388) (1,232,493) - - 20,031,050 (주1) 상기 무형자산상각비는 정부보조금상각액 61,245 천원이 상계된 금액입니다. 12-2 당분기말 현재 KB국민은행에 대한 단기차입금과 관련하여 연결기업 소유의 일부 산업재산권(설정한도: 2,400,000천원)이 담보로 제공되어 있습니다.12-3 당분기 및 전분기 중 연결기업의 연구 및 개발활동과 관련한 지출의 구성은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 경상연구개발비 판매관리비 3,418,225 2,752,703 무형자산 취득 개발비 711,389 1,878,302 기타의무형자산 140,753 47,078 유형자산 취득 기계장치 3,277 118,014 공구와기구 - 258,783 시설장치 - 148,000 비품 20,308 29,129 건설중인자산 - 344,981 합계 4,293,951 5,576,990 13. 정부보조금연결기업은 정부가 발주한 개발과제와 관련하여 정부보조금을 수령하고 있으며, 정부보조금 중 상환의무가 있는 정부보조금은 상환기간에 따라 미지급금 또는 장기미지급금으로 계상하며, 자산취득에 사용된 정부보조금은 취득한 자산에서 차감하여 표시하고 미사용 정부보조금은 현금및현금성자산의 차감계정으로 처리하고 있습니다.13-1 당분기와 전분기 중 연결기업이 수령한 정부보조금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 정부보조금수령 369,886 165,070 13-2 당분기와 전분기 중 정부보조금 관련 미지급금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 기초 444,228 377,911 수령 18,573 9,634 상환 - - 기말 462,801 387,545 13-3 전분기 중 감가상각비와 상계된 정부보조금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 개발비 기초잔액 - 당기취득액 122,388 당기상각액 (61,245) 기말잔액 61,143 13-4 상환의무 없는 정부보조금 중 당기에 351,313천 원(전기: 33,047 천원)이 비용과 직접 상계되었습니다. 14. 매입채무 및 기타채무14-1 당분기말과 전기말 현재 매입채무 및 기타채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 매입채무 12,477,824 - 9,617,817 - 미지급금 6,309,667 - 5,732,074 - 미지급비용 985,560 - 2,055,353 - 리스부채 1,479,757 529,069 1,583,336 833,163 장기미지급금 206,342 256,459 206,342 237,886 합계 21,459,150 785,528 19,194,922 1,071,048 14-2 당분기말과 전기말 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 리스제공자 내역 이자율 당분기말 전기말 아이디스홀딩스 등 판교사무실 등 임차 2.14%~2.73% 1,221,899 1,422,926 오릭스캐피탈 법인차량 렌트 1.85%~2.73% 172,409 199,520 기타 기숙사 렌탈 1.89%~2.73% 46,225 59,902 해외자회사 해외사무실 등 임차 1.85%~2.73% 568,293 734,150 합계 2,008,826 2,416,498 리스부채_유동부채 1,479,757 1,583,336 리스부채_비유동부채 529,069 833,163 (주1) 연결실체의 이자율은 공신력 있는 외부신용평가기관에서 부여 받은 신용등급과 리스약정 기간을 고려하여 산정된 회사의 증분차입이자율을 적용하였습니다.14-3 당분기 및 전분기 중 리스부채와 관련하여 발생한 현금유출 내역은 다음과 같습니다.. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 아이디스홀딩스 등 208,615 175,871 오릭스캐피탈 36,448 35,765 기타 13,950 7,600 해외자회사 196,121 243,128 합계 455,134 462,363 14-4 당기말 현재 리스부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 장부금액 계약상 잔존계약만기 1년이하 1년초과 2년초과 3년초과 리스부채 2,008,826 2,124,371 512,439 1,533,849 78,083 - 15. 기타유동부채당분기말과 전기말 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 예수금 465,269 403,889 선수금 8,237,762 4,643,787 부가세예수금 475,863 24,425 당기법인세부채 45,033 206,057 합계 9,223,928 5,278,158 16. 차입금16-1 당분기말과 전기말 현재 연결기업의 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 차입처 내 역 당분기말 전기말 이자율 차입금액 차입금액 한국산업은행 산업운영대출 외 1.03 ~ 1.74% 11,800,000 9,500,000 국민은행 특허담보대출 2.12% 2,000,000 2,000,000 수출입은행 수출성장자금대출 1.64% 10,000,000 3,000,000 기업은행 외화대출 2.11% 374,055 - 씨티은행 외화대출 1.44% 974,129 - Bank of Hope 한도대출 2.69% 2,059,238 - 합계 27,207,422 14,500,000 16-2 당분기말과 전기말 현재 연결기업의 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 차입처 내 역 당분기말 전기말 이자율 차입금액 차입금액 한국산업은행 산업시설대출 1.33 ~ 1.68% 7,520,000 7,550,000 우리은행 운전자금대출 2.15% 3,000,000 3,000,000 국민은행 온렌딩대출 2.57% 3,500,000 3,500,000 우리은행(LA) 운영자금대출 - - 870,400 산업은행(평택) 시설자금대출 2.12% 4,103,451 4,014,720 산업은행(유럽) 운전자금대출 1.20% 6,155,177 6,022,080 차감전 소계 24,278,628 24,957,200 차감: 유동성장기차입금 6,588,923 10,642,480 합계 17,689,706 14,314,720 16-3 상기 장·단기차입금과 관련하여 연결기업 소유의 재고자산, 부동산, 무형자산이 담보로 제공되어 있으며, 대표이사 등로부터 연대보증 등을 제공받고 있습니다.16-4 당분기말 현재 장기차입금의 상환계획은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 만기 장기차입금 금액 2023년 10,538,471 2024년 이후 7,151,235 합계 17,689,706 17. 충당부채 17-1 보고기간종료일 현재 연결기업의 충당부채는 판매보증충당부채 및 복구충당부채로서, 제품의 품질보증과 관련하여 보증료로 지출될 것으로 합리적으로 추정되는 금액을 판매보증충당부채로 계상하고 있습니다.17-2 당분기와 전분기 중 연결기업의 판매보증충당부채의 증감내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 기초 1,130,342 1,415,403 전입 269,572 238,487 상계 (269,572) (238,487) 기말 1,130,342 1,415,403 18. 퇴직급여제도연결기업은 종업원을 위하여 확정급여형 퇴직급여제도를 운영하고 있으며, 이 제도에따르면 종업원의 퇴직 시 근속 1년당 최종 3개월 평균급여에 지급률 등을 가감한 금액을 지급하도록 되어 있습니다. 사외적립자산과 확정급여채무의 보험수리적 평가는예측단위적립방식을 사용하여 적격성이 있는 독립적인 보험계리인에 의하여 수행되었습니다.18-1 당분기말과 전기말 현재 연결기업의 순확정급여부채 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 확정급여채무 현재가치 9,547,861 9,841,751 순확정급여부채 금액 9,547,861 9,841,751 18-2 당분기 및 전분기 중 확정급여채무의 변동은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 기초 9,841,751 8,604,490 당기근무원가 487,312 700,435 급여지급액 (781,203) (91,171) 기말 9,547,861 9,213,755 18-3 당분기 및 전분기 중 확정급여제도와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다. 구분 당분기 전분기 당기근무원가 487,312 700,435 이자비용 - - 합계 487,312 700,435 당분기 총 비용 중 219,234천원은 판매관리비, 121,869천원은 제조원가, 146,209천원은 경상연구개발비에 배분되었습니다. 19. 자본금19-1 당분기말과 전기말 보고기간종료일 현재 연결기업의 자본금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 수권주식 수(보통주) 40,000,000주 40,000,000주 발행주식 수(보통주) 7,561,338주 7,561,338주 액면가액 500원 500원 자본금 3,780,669 3,780,669 19-2 당분기 및 전분기 중 자본금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 기초 3,780,669 3,770,251 주식선택권행사 - - 기말 3,780,669 3,770,251 20. 자본잉여금20-1 당분기말과 전기말 현재 연결기업의 자본잉여금 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 주식발행초과금 40,440,492 40,440,492 전환권대가 1,195,663 1,195,663 기타자본잉여금 21,410 21,410 합계 41,657,565 41,657,565 20-2 당분기 및 전분기 중 자본잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 기초 41,657,565 41,701,310 주식선택권행사 - - 전환권대가 - - 기말 41,657,565 41,701,310 21. 기타자본21-1 당분기말과 전기말 현재 연결기업의 기타자본의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 주식선택권 1,418,506 75,340 자기주식 (4,230,114) (4,230,114) 해외사업환산손익 (924,727) (919,429) 합계 (3,736,335) (5,074,203) 21-2 당분기 및 전분기 중 기타자본의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 기초 (5,074,203) (3,672,996) 증감 1,337,869 22,949 기말 (3,736,335) (3,650,047) 21-3 주식기준보상21-3-1 연결기업은 연결기업의 경영과 기술혁신 등에 기여한 바가 큰 임직원에게 주식선택권을 부여하였으며, 부여일로부터 2년 이상 재임 또는 재직하는 경우 주식선택권을 행사할 수 있습니다. 보고기간종료일 현재 주식선택권의 잔여내역은 다음과 같습니다. 구분 제10차부여분 제11차부여분 제12차부여분 제13차부여분 제14차부여분 합계 부여일자 2017.03.24 2018.03.23 2019.03.22 2020.03.30 2021.03.31 - 부여주식수 6,000 116,000 10,000 20,700 13,100 165,800 행사 (1,499) (15,331) (999) - - (17,829) 소멸 - (60,000) (1,000) - - (61,000) 미행사주식수 4,501 40,669 8,001 20,700 13,100 86,971 21-3-2 당분기와 전분기 중 주식선택권의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 기초 75,340 100,791 행사 등 1,343,167 14,162 기말 1,418,506 114,953 21-3-3 당기 주식선택권 부여시 공정가치를 측정하기 위해 사용된 투입변수는 다음과 같습니다. 구분 내역 부여일의 공정가치 10,351원 부여일의 주식가치 66,800원 행사가격 70,850원 변동성 20.83% 기대만기 5년 무위험수익율 1.600% 21-3-4 보고기간종료일 현재 주식기준보상거래와 관련하여 인식한 부채는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 현금결제형 주식기준보상 부채 - 1,092,325 22. 이익잉여금22-1 당분기말과 전기말 현재 연결기업의 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 이익준비금(주1) 369,107 296,135 미처분이익잉여금 35,005,567 36,023,436 합계 35,374,674 36,319,571 (주1) 지배기업은 상법의 규정에 따라, 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 현금에 의한 이익배당금의 10%이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나, 자본전입 또는 결손보전이 가능하며, 자본준비금과 이익준비금의 총액이 자본금의 1.5배를 초과하는 경우 주주총회의 결의에 따라 그 초과한 범위 내에서 자본준비금과 이익준비금을 감액할 수 있습니다..22-2 당분기와 전분기 중 이익잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 기초 36,319,571 36,557,271 현금배당 (729,724) (733,190) 당기순이익 (215,172) (1,708,852) 기말 35,374,674 34,115,229 23. 매출액 및 매출원가23-1 당분기 및 전분기 중 연결기업의 매출액 세부내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 제품매출액 20,795,549 24,415,007 상품매출액 158,772 60,211 기타매출액 1,395,361 488,575 합계 22,349,683 24,963,793 23-2 당분기 및 전분기 중 연결기업의 매출원가 세부내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 제품매출원가 12,757,507 14,206,520 상품매출원가 142,887 41,406 기타매출원가 699,116 39,175 합계 13,599,511 14,287,101 24. 비용의 성격별분류당분기와 전분기 중 발생한 비용의 성격별로 분류한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 재고자산의 변동 (5,062,524) (1,669,718) 원재료매입액 15,148,517 12,919,687 상품매입액 900 9,864 급여 6,851,914 6,632,894 퇴직급여 419,796 513,786 복리후생비 700,141 1,021,628 감가상각비 1,349,088 1,130,552 무형자산상각비 1,035,814 1,232,493 여비교통비 164,611 802,598 지급수수료 2,112,922 1,602,294 외주가공비 974,915 800,124 운반비 47,468 49,858 소모품비 693,891 579,418 광고선전비 109,024 446,867 기타비용 144,623 1,677,141 합계 24,691,101 27,749,488 25. 판매비와관리비당분기와 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 급여 4,077,842 4,382,033 퇴직급여 219,234 288,228 복리후생비 376,256 681,928 여비교통비 143,187 744,546 접대비 102,859 121,183 통신비 68,197 81,742 세금과공과 180,947 147,324 감가상각비 702,650 565,194 보험료 61,830 85,335 차량유지비 37,388 58,909 경상연구개발비 3,418,225 2,752,703 소모품비 142,797 187,007 지급수수료 1,114,473 1,105,060 광고선전비 109,024 446,867 무형자산상각비 287,152 290,995 판매보증비 269,572 238,487 주식보상비용 415,341 (296,757) 대손상각비 (1,275,130) 768,816 기타비용 639,747 812,786 합계 11,091,590 13,462,387 26. 기타수익 및 기타비용당분기와 전분기 중 연결기업의 기타수익 및 기타비용 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 기타수익: 외환차익 1,185,962 650,404 외화환산이익 2,767,851 1,930,918 잡이익 17,951 15,499 합계 3,971,763 2,596,821 기타비용: 외환차손 405,490 168,005 외화환산손실 1,651,843 505,678 기부금 - 1,200 유형자산폐기손실 - 124 무형자산폐기손실 - 2 재고자산폐기손실 7,682 310 기타의대손상각비 - (1,122,835) 잡손실 4,557 10,241 합계 2,069,572 (437,274) 27. 금융수익 및 금융비용당분기 및 전분기 중 연결기업의 금융수익 및 금융비용 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 금융수익: 이자수익 14,243 53,567 파생상품거래이익 - 270 파생상품평가이익 - 20,402 당기손익인식금융자산평가이익 336,570 - 합계 350,813 74,240 금융비용: 이자비용 163,470 235,067 금융수수료 25,425 25,239 파생상품거래손실 - 349,754 파생상품평가손실 - 330,837 당기손익인식금융자산평가손실 - 101,028 당기손익인식금융자산처분손실 137,708 1,021,771 합계 326,604 2,063,696 순금융비용 (24,209) 1,989,456 28. 범주별 금융상품28-1 당분기말과 전기말 현재 금융상품의 범주별 분류 내역은 다음과 같습니다.28-1-1 금융자산 (단위: 천원) 구분 당기손익-공정가치 상각후원가 기타포괄손익-공정가치 합계 현금및현금성자산 - 14,327,608 - 14,327,608 장ㆍ단기금융상품 - 2,300,020 - 2,300,020 매출채권 및 기타채권 - 32,215,647 - 32,215,647 당기손익인식금융자산 9,646,031 - - 9,646,031 기타금융자산 - 1,233,307 - 1,233,307 합계 9,646,031 50,076,583 - 59,722,614 (단위: 천원) 구분 당기손익-공정가치 상각후원가 기타포괄손익-공정가치 합계 현금및현금성자산 - 12,914,989 - 12,914,989 단기금융상품 - 2,205,031 - 2,205,031 매출채권 및 기타채권 - 28,091,674 - 28,091,674 당기손익인식금융자산 9,896,980 - - 9,896,980 기타금융자산 - 1,206,299 - 1,206,299 합계 9,896,980 44,417,993 - 54,314,973 28-1-2 금융부채 (단위: 천원) 구분 당기손익-공정가치 상각후원가 합계 매입채무 및 기타채무 - 22,244,679 22,244,679 단기차입금 - 27,207,422 27,207,422 장기차입금(유동성대체 포함) - 24,278,628 24,278,628 합계 - 73,730,729 73,730,729 (단위: 천원) 구분 당기손익-공정가치 상각후원가 합계 매입채무 및 기타채무 - 20,265,970 20,265,970 단기차입금 - 14,500,000 14,500,000 장기차입금(유동성대체 포함) - 24,957,200 24,957,200 합계 - 59,723,170 59,723,171 28-2 당분기 및 전분기 중 금융상품의 범주별 금융수익 및 금융비용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 금융자산 금융부채 합계 당기손익-공정가치 상각후원가 당기손익-공정가치 상각후원가 이자수익 - 14,243 - - 14,243 당기손익인식금융자산평가이익 336,570 - - - 336,570 이자비용 - - - (163,470) (163,470) 금융수수료 - - - (25,425) (25,425) 당기손익인식금융자산처분손실 (137,708) - - - (137,708) (단위: 천원) 구분 금융자산 금융부채 합계 당기손익-공정가치 상각후원가 당기손익-공정가치 상각후원가 이자수익 - 53,567 - - 53,567 파생상품거래이익 270 - - - 270 파생상품평가이익 20,402 - - - 20,402 이자비용 - - - (235,067) (235,067) 금융수수료 - - - (25,239) (25,239) 파생상품거래손실 - - (349,754) - (349,754) 파생상품평가손실 - - (330,837) - (330,837) 당기손익인식금융자산평가손실 (101,028) - - - (101,028) 당기손익인식금융자산처분손실 (1,021,771) - - - (1,021,771) 29. 법인세29-1 당분기와 전분기의 법인세비용의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 당기법인세 26,743 11,194 이연법인세의 변동 (226,588) (43,399) 법인세비용(이익) (199,845) (32,204) 30. 주당손익30-1 기본주당이익은 보통주 1주에 대한 순이익을 계산한 것으로 연결기업의 1주당 순이익의 산출내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전분기 보통주소유주 귀속 당기순이익 (215,172,016) (1,708,852,079) 가중평균 유통보통주식수 7,324,305주 7,331,901주 기본주당이익 (29) (233) 30-2 당분기 및 전분기의 희석주당이익의 계산에 사용된 이익 및 주식 관련 정보는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전분기 보통주 희석화당기순이익 (215,172,016) (1,708,852,079) 희석화 가중평균 유통보통주식수 7,324,305주 7,331,901주 희석주당순이익 (29) (233) (주1) 당분기와 전분기의 잠재적 보통주는 희석화 효과를 가지지 않으므로 당기 희석주당이익은 기본주당이익과 동일합니다. 30-3 당기말 현재 잠재적 보통주의 내역은 다음과 같습니다. 구분 청구기간 발행될 보통주식수 행사가액 주식선택권 2019.3.24~2022.3.23 4,501주 15,205원 주식선택권 2020.3.23~2023.3.22 40,669주 13,978원 주식선택권 2021.3.22~2024.3.21 8,001주 18,600원 주식선택권 2022.3.30~2025.3.29 20,700주 19,650원 주식선택권 2023.3.31~2026.3.30 13,100주 70,850원 31. 현금흐름표31-1 당분기 및 전분기 중 영업활동현금흐름 중 현금의 유출(유입)이 없는 비용(수익) 등의 조정내역 및 영업활동으로 인한 자산(부채)의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 영업으로부터 창출된 현금흐름: 당기순이익 (215,172) (1,708,852) 현금의 유출(유입)이 없는 비용(수익) 등의 조정 대손상각비 (1,275,130) 768,816 재고자산폐기손실 189 310 재고자산평가손실 63,204 (23,942) 재고자산감모손실 - - 감가상각비 1,349,088 1,130,552 무형자산상각비 1,035,814 1,232,493 법인세비용(이익) (199,845) (32,204) 외화환산손실 1,651,843 505,678 이자비용 163,470 235,067 파생상품평가손실 - 330,837 파생상품거래손실 - 349,754 당기손익인식금융자산평가손실 - 101,028 당기손익인식금융자산처분손실 137,708 1,021,771 유형자산폐기손실 - 124 무형자산폐기손실 - 2 퇴직급여 487,312 700,435 판매보증비 269,572 238,487 기타의대손상각비 - (1,122,835) 주식보상비 415,341 (296,757) 외화환산이익 (2,767,851) (1,930,918) 이자수익 (14,243) (53,567) 파생상품거래이익 - (270) 파생상품평가이익 - (20,402) 당기손익인식금융자산평가이익 (336,570) - 합계 764,732 1,425,608 구분 당분기 전분기 영업활동으로 인한 자산부채의 변동: 매출채권및기타채권(매출채권) 47,742 2,579,632 매출채권및기타채권(미수금) (1,086,062) (118,704) 매출채권및기타채권(유동성장기미수금) 219 198,757 기타유동자산(선급금) (690,277) 354,703 기타유동자산(선급비용) (1,151,103) (1,199,912) 기타유동자산(부가세대급금) (438,120) (429,765) 재고자산 (6,406,383) (1,298,265) 매입채무및기타채무(매입채무) 1,500,346 5,428,458 매입채무및기타채무(미지급금) 991,569 (2,274,794) 기타유동부채(예수금) 52,547 49,206 기타유동부채(부가세예수금) 447,271 (472,949) 기타유동부채(선수금) 3,571,220 332,234 기타유동부채(미지급비용) (145,642) 135,882 퇴직금의지급 (781,203) (91,171) 정부보조금의사용 (351,313) (33,047) 판매보증충당부채 (269,572) (233,059) 합계 (4,708,759) 2,927,206 31-2 당분기와 전분기 중 현금의 유출입이 없는 거래 중 중요한 사항은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 장기대여금의 유동성대체 - 579 사용권자산의 인식 8,167 - 무형자산상각비와 정부보조금의 상계 - 61,245 장기차입금의 유동성대체 95,000 3,530,000 현금배당의 미지급금 대체 729,724 733,190 정부보조금의 개발비 대체 - 122,388 정부보조금의 장기미지급금 대체 18,573 9,634 리스 부채의 유동성대체 306,982 194,361 건설중인자산(유형자산)의 본계정 대체 27,740 320,933 건설중인자산(무형자산)의 본계정 대체 25,069 - 31-3 재무활동에서 생기는 부채의 변동당사의 현금흐름 및 비현금 변동에서 발생하는 변동을 포함한 재무활동으로 인한 부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기초 현금흐름 환율변동 공정가치변동 기타 당기말 단기차입금 14,500,000 12,647,561 59,861 - - 27,207,422 유동성장기차입금 10,642,480 (4,421,240) 272,683 - 95,000 6,588,923 장기차입금 14,314,720 3,500,000 (30,014) - (95,000) 17,689,706 리스부채 2,416,498 (455,134) 30,264 - 17,198 2,008,826 재무활동으로부터의 총부채 41,873,698 11,271,187 332,793 - 17,198 53,494,876 32. 특수관계자와의 거래32-1 당분기말 현재 연결기업의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. 특수관계자명 당사와의 관계 (주)인텔리안시스템즈 기타 특수관계자 기타특수관계자 대표이사, 임직원 32-2 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 중요한 거래 내역 및 특수관계자와의 채권ㆍ채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 특수관계자명 매출 등 매입 등 채권 채무 (주)인텔리안시스템즈 - 138,672 - 101,529 임직원 512 - 69,411 - 합계 512 138,672 69,411 101,529 (단위: 천원) 특수관계자명 매출 등 매입 등 채권 채무 (주)인텔리안시스템즈 - 97,575 - 44,611 임직원 254 - 92,448 - 합계 254 97,575 92,448 44,611 32-3 당분기말 현재 연결기업은 장ㆍ단기차입금과 관련하여 대표이사로부터 연대보증을 제공받고 있습니다.32-4 당분기말 현재 지배기업은 종속기업인 Intellian B.V.의 차입금 EUR4,500,000과 EUR3,000,000관련하여 산업은행(유럽)과 산업은행(평택지점)에 지급보증을 제공하고 있습니다. 32-5 당분기 및 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 급여 738,920 608,659 퇴직급여 48,823 151,993 합계 787,743 760,651 33. 담보 및 주요 약정사항33-1 연결기업이 제공한 담보제공 내역당분기말 현재 차입금 등과 관련하여 담보로 제공된 연결기업 소유의 자산은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 담보제공자산 담보설정금액 담보권자 내 용 당기손익인식금융자산 312,691 소프트웨어공제조합 계약/하자보증 등 토지 및 건물 21,700,000 한국산업은행 차입금 재고자산 22,100,000 한국수출입은행 차입금 특허 2,400,000 국민은행 차입금 33-2 타인으로부터 제공받은 보증의 내역당분기말 현재 연결기업이 타인으로부터 제공받은 보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 보증인 보증내역 보증금액 보증제공처 서울보증보험 이행계약보증 등 1,793,377 거래처 소프트웨어공제조합 계약/하자보증 등 10,287,511 거래처 대표이사 연대보증 28,292,766 한국산업은행 외 한국산업은행 외화지급보증 EUR 4,500,000 산업은행 유럽 기술신용보증기금 대출보증 765,000 기업은행 900,000 우리은행 한국무역보험공사 및 대표이사 대출보증 2,430,000 국민은행 1,620,000 기업은행 33-3 타인에게 제공한 보증의 내역당분기말 현재 연결기업이 타인에게 제공한 보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 금융기관 보증내역 보증금액 한국증권금융 우리사주조합 대출금 지급보증 330,749 33-4 금융기관 여신한도약정 (단위: 천원) 금융기관 구분 약정한도액 실행금액 한국산업은행 산업운영자금대출 24,500,000 11,800,000 시설자금대출 12,840,000 7,520,000 BV 시설자금 대출 EUR 3,000,000 EUR 3,000,000 BV 운전자금 대출 EUR 4,500,000 EUR 4,500,000 기업은행 한도대출 900,000 - 무역금융대출 1,800,000 - 외화대출 USD 3,000,000 USD 330,000 한국수출입은행 단기포괄수출금융 17,000,000 10,000,000 국민은행 온렌딩대출 1,500,000 1,500,000 온렌딩대출 2,000,000 2,000,000 무역금융대출 2,700,000 - 특허담보대출 2,000,000 2,000,000 신용대출 1,000,000 - 농협은행 신용대출 1,800,000 - 우리은행 운전자금대출 3,000,000 3,000,000 한도대출 1,000,000 - 씨티은행 외화대출 USD 2,000,000 USD 859,399 Bank of Hope 한도대출 USD 1,816,707 USD 1,816,707 34. 위험관리34-1 금융위험관리연결기업은 여러 활동으로 인하여 시장위험(외환위험, 가격위험, 현금흐름 및 공정가치 이자율 위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결기업의 전반적인 위험관리는 연결기업의 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다.34-1-1 외환위험연결기업의 외환위험은 주로 인식된 자산과 부채의 환율변동과 관련하여 발생하고 있습니다. 외환위험은 미래 예상거래 및 인식된 자산ㆍ부채가 기능통화 외의 통화로 표시될 때 발생하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 기능통화 외의 통화로 표시된 화폐성자산 및부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 외화단위 당분기말 전기말 외화 환율 원화 외화 환율 원화 자산: 현금및현금성자산 USD 9,181,404.62 1,133.50 10,407,122 8,713,780.78 1,088.00 9,480,593 JPY 6,535,000.00 10.27 67,136 - - - EUR - - - - - - GBP 240,810.32 1,557.66 375,101 171,603.40 1,482.40 254,385 SGD 213,922.90 840.97 179,903 478,140.26 822.22 393,136 CNH 932,482.34 172.35 160,713 3,643,008.50 166.96 608,237 HKD 32,756.12 145.79 4,776 484,117.95 140.35 67,946 매출채권 USD 54,562,249.28 1,133.50 61,846,310 45,139,255.89 1,088.00 49,111,510 JPY - - - 2,350,000.00 10.54 24,775 EUR - - - - - - GBP - - - - - - SGD 864,768.23 840.97 727,244 666,175.43 822.22 547,743 HKD 209,366.00 145.79 30,523 - - - CNH 4,262,955.12 172.35 734,720 2,040,124.04 166.96 340,619 미수금 USD 2,106,179.84 1,133.50 2,387,355 7,689,831.38 1,088.00 8,366,537 EUR - - - 22,875.00 1,338.24 30,612 CNH 495,780.00 172.35 85,448 495,780.00 166.96 82,775 SGD 63,301.55 840.97 53,235 63,301.55 822.22 52,048 HKD 226,271.00 145.79 32,988 226,271.00 140.35 31,757 단기금융상품 USD 1,997,863.02 1,133.50 2,264,578 1,998,356.17 1,088.00 2,174,212 합계 79,357,151 71,566,886 부채: 매입채무 USD 32,460,328.46 1,133.50 36,793,782 26,732,576.85 1,088.00 29,085,044 EUR 2,315.00 1,328.29 3,075 - - - GBP 26,962.47 1,557.66 41,998 2,238.16 1,482.40 3,318 NOK - - - - - - SGD 1,373,065.64 840.97 1,154,707 1,400,943.49 822.22 1,151,884 CNH 7,918,452.72 172.35 1,364,745 7,589,938.29 166.96 1,267,216 HKD 987,623.58 145.79 143,986 1,138.20 140.35 160 미지급금 USD 2,757,243.08 1,133.50 3,125,335 3,686,845.01 1,088.00 4,011,287 JPY - - - 100,000.00 10.54 1,054 EUR - - - - - - GBP 30,189.67 1,557.66 47,025 157,998.53 1,482.40 234,217 SGD 386,765.94 840.97 325,259 591,281.20 822.22 486,163 CNH 519,796.50 172.35 89,587 519,796.50 166.96 86,785 HKD 235,503.11 145.79 34,334 60,860.96 140.35 8,542 미지급비용 USD 220,420.10 1,133.50 249,846 133,543.63 1,088.00 145,295 GBP (25,391.92) 1,557.66 (39,552) 4,608.08 1,482.40 6,831 SGD - - - 49,327.20 822.22 40,558 CNH - - - - - - 단기차입금 USD 3,006,106.64 1,133.50 3,407,422 - - - 유동성장기차입금 USD 5,535,000.00 1,133.50 6,273,923 6,335,000.00 1,088.00 6,892,480 장기차입금 USD 3,515,400.00 1,133.50 3,984,706 3,690,000.00 1,088.00 4,014,720 합계 57,000,178 47,435,554 당분기말과 전기말 현재 각 외화에 대한 기능통화의 환율 10% 변동시 환율변동이 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD 2,307,035 (2,307,035) 2,498,403 (2,498,403) EUR (307) 307 3,061 (3,061) JPY 6,714 (6,714) 2,372 (2,372) GBP 32,563 (32,563) 1,002 (1,002) CNH (47,345) 47,345 (32,237) 32,237 SGD (51,958) 51,958 (68,568) 68,568 HKD (11,003) 11,003 9,100 (9,100) 합계 2,235,697 (2,235,697) 2,413,133 (2,413,133) 상기 민감도 분석은 보고기간종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채를 대상으로 하였습니다.34-1-2 이자율위험연결기업은 투자, 차입에서 비롯한 이자수익(비용)의 변동위험에 노출되어 있습니다.이러한 연결기업의 이자율 변동위험은 채권 등 이자지급 부채의 발행, 이자수취 자산에의 투자 등에서 비롯됩니다.당분기말과 전기말 현재 다른 변수가 일정하고 시장이자율이 1% 변동할 경우 이자수취 자산 및 이자지급 부채로부터 발생하는 이자수익 및 이자비용의 변동은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 1% 상승시 1% 하락시 1% 상승시 1% 하락시 이자비용 534,949 (534,949) 418,737 (418,737) 이자수익 166,229 (166,229) 151,200 (151,200) 34-1-3 가격위험가격위험은 이자율위험이나 환위험 이외의 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 회사는 매도가능지분상품에서 발생하는 가격위험에 노출되어 있습니다. 그러나, 금융자산의 규모를 고려할 때 가격변동이 미치는 영향은 중요하지 않습니다. 34-1-4 신용위험신용위험은 연결기업의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 연결기업은 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거경험 및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 있으며, 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하고 있습니다. 신용위험은 현금 및 현금성자산, 각종 예금 그리고 파생금융상품 등과 같은 금융기관과의 거래에서도 발생할 수 있습니다. 이러한 위험을 줄이기 위해, 연결기업은 신용도가 높은 금융기관들에 대해서만 거래를 하고 있습니다.금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 표시하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 연결기업의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 현금및현금성자산 14,327,608 12,914,989 단기금융상품 2,264,578 2,174,212 매출채권 및 기타채권 32,215,647 28,091,674 당기손익인식금융자산 9,646,031 9,896,980 장기금융상품 35,443 30,820 기타금융자산 1,233,307 1,206,299 합계 59,722,613 54,314,974 34-1-5 유동성위험유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 자금을 조달하지 못할 위험입니다. 연결기업은 적정 유동성의 유지를 위하여 주기적인 자금수지의 예측 및 조정을 통해 유동성위험을 관리하고 있습니다. 보고기간 종료일 현재 연결기업의 금융부채를 계약 만기일까지의 잔여기간에 따라 만기별로 구분한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 3개월 이내 3개월 ~ 1년 1년 이후 합계 단기차입금 18,433,293 8,774,129 - 27,207,422 장기차입금(유동성대체 포함) - 6,588,923 17,689,706 24,278,628 매입채무 12,477,824 - - 12,477,824 미지급금 6,309,667 206,342 256,459 6,772,468 리스부채 - 1,479,757 529,069 2,008,826 기타금융부채 985,560 - - 985,560 합계 38,206,344 17,049,151 18,475,234 73,730,729 34-2 자본위험관리연결기업의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조를 유지 또는 조정하기 위하여 연결기업은 주주에게 지급되는 배당을 조정하고, 주주에게 자본금을 반환하며, 부채감소를 위한 신주발행 및자산매각등을 실시하고 있습니다.산업내의 타사와 마찬가지로 연결기업은 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 자본조달비율은 순차입금을 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순차입금은 차입금총계(재무상태표에 표시된 것)에서 현금및현금성자산과 단기금융상품을 차감한 금액이며 총자본은 재무상태표의 자본에 순차입금을 가산한 금액입니다. 당분기말과 전기말 및 현재 연결기업의 자본조달비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 차입금총계 53,494,876 41,873,698 차감: 현금및현금성자산 등 (16,592,186) (15,089,200) 순차입금 36,902,690 26,784,498 자본총계 77,076,574 76,683,602 총자본 113,979,264 103,468,100 자본조달비율 32.38% 25.89% 34-3 공정가치의 추정34-3-1 상각후원가로 계상되는 금융상품의 공정가치경영진은 연결재무제표에 상각후원가로 인식되는 금융자산 및 금융부채의 장부가액은 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다.34-3-2 재무상태표에 인식된 자산 및 부채의 공정가치 측정연결기업은 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치 측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.정상거래시장에서 거래되지 아니하는 금융상품(예: 장외파생상품)의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 파생상품의 공정가치는 공시된 가격을 이용하여 계산되었습니다. 다만 공시된 가격을 이용할 수 없다면, 옵션이 아닌 파생상품의 경우에는 금융상품의 기간에 대하여 적용가능한 수익률곡선을 사용하여 할인된 현금흐름 분석을 수행하며, 옵션인 파생상품의 경우에는 옵션가격결정모형을 사용하고 있습니다. 통화선도계약은 공시된 선도환율과 계약의 만기와 일치하는 공시된 이자율로부터 도출된 수익률곡선을 사용하여 측정하였습니다. 이자율스왑은 공시된 이자율로부터 도출된 적용가능한 수익률곡선에 기초하여 추정되고 할인된 미래현금흐름의 현재가치로 측정하였습니다.장기부채 등 이용가능한 금융부채에는 고시시장가격 또는 유사 상품에 대한 딜러호가를 사용하고 있으며, 그 밖의 금융상품에는 추정현금흐름할인법과 같은 다양한 기법들을 사용하여 공정가치를 산정하고 있습니다.매출채권 및 매입채무의 경우, 손상차손을 차감한 장부금액을 공정가치 근사치로 보며, 공시목적으로 금융부채 공정가치는 계약상의 미래현금흐름을 유사한 금융상품에대해 연결기업이 적용하는 현행시장이자율로 할인한 금액으로 추정하고 있습니다. 구분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 수준 2 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외한다. 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수) 34-3-3 당분기말 및 전기말 현재 당사의 공정가치로 측정된 금융상품의 공정가치 수준별 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 수준1 수준2 수준3 합계 자산: 당기손익인식금융자산 3,585,765 - 6,060,266 9,646,031 (단위: 천원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 자산: 당기손익인식금융자산 5,236,635 - 4,660,345 9,896,980 당분기말 및 전기말 중 공정가치 서열체계의 수준 1과 수준 2 사이의 이동 및 수준 3으로 또는 수준 3으로부터의 이동은 없었습니다. 34-3-4 공정가치 결정에 사용된 평가기법과 가정주식매수청구권의 평가에는 옵션평가모형을 이용하였으며, 해당 모형에는 관측가능한 시장가격 또는 비율에 근거하지 않은 일부 가정도 포함되어 있습니다. 보통주의 평가에는 평가기준일을 기준으로 모든 파라미터를 계산하여 측정하였습니다.파생상품이 아닌 금융상품의 경우 활성시장에서 공시되는 가격이 있다면 해당 금융상품의 공정가치는 공시가격으로 측정합니다. 측정대상 금융상품과 동일한 금융상품에 대하여 활성시장에서 공시되는 가격이 없다면 평가기법을 사용하여 공정가치를 측정합니다. 평가기법에는 유사한 금융상품에 대하여 활성시장에서 공시되는 가격 또는 관측 가능한 현행시장거래에서의 가격을 참고하거나 현금흐름할인방법 등 일반적으로 인정된 가격결정모형의 사용을 포함합니다.파생상품의 경우 활성시장에서 공시되는 가격이 있다면 해당 파생상품의 공정가치는공시가격으로 측정합니다. 측정대상 파생상품과 동일한 파생상품에 대하여 활성시장에서 공시되는 가격이 없다면 평가기법을 사용하여 공정가치를 측정합니다. 평가기법을 사용하여 파생상품의 공정가치를 측정하는 경우, 선도계약이나 스왑 등 옵션이 아닌 파생상품은 파생상품의 잔여기간에 대하여 적용가능한 수익률곡선에 기초한 현금흐름할인방법으로 공정가치를 측정하며, 옵션인 파생상품은 Black-Sholes 모형 등 옵션가격결정모형을 사용하여 공정가치를 측정합니다. 한편, 공정가치 산정 시 전환가격의 신뢰성 있는 추정의 제약으로 조정 부분이 고려되지 못하여, 실제 결과와 다를 수 있습니다. 4. 재무제표 재무상태표 제 18 기 1분기말 2021.03.31 현재 제 17 기말 2020.12.31 현재 (단위 : 원) 제 18 기 1분기말 제 17 기말 자산 유동자산 83,033,896,069 69,651,580,199 현금및현금성자산 6,311,723,951 6,473,783,017 단기금융상품 2,264,577,733 2,174,211,513 매출채권 및 기타유동채권 45,264,671,138 37,665,677,434 기타유동자산 4,191,139,958 2,307,501,642 유동성보증금 34,912,252 34,808,326 재고자산 24,966,871,037 20,995,598,267 비유동자산 73,152,544,698 71,170,959,130 종속기업투자 684,080,181 723,285,196 당기손익인식금융자산 9,646,031,033 9,896,979,943 장기금융상품 35,442,540 30,819,600 장기매출채권 및 기타채권 825,037,198 743,850,247 유형자산 34,129,246,002 33,149,285,416 무형자산 18,537,064,907 17,345,468,605 보증금 825,586,414 811,213,700 이연법인세자산 8,470,056,423 8,470,056,423 자산총계 156,186,440,767 140,822,539,329 부채 유동부채 53,584,080,861 41,169,898,355 매입채무 및 기타채무 20,035,192,097 18,578,105,259 단기차입금 25,148,184,118 14,500,000,000 유동성장기차입금 315,000,000 3,750,000,000 기타유동부채 8,085,704,646 4,341,793,096 비유동부채 25,393,152,609 22,437,729,920 장기매입채무 및 기타비유동채무 880,621,952 1,036,506,529 장기차입금 13,705,000,000 10,300,000,000 순확정급여부채 9,547,860,547 9,841,750,923 판매보증충당부채 1,130,342,249 1,130,342,249 복구충당부채 129,327,861 129,130,219 부채총계 78,977,233,470 63,607,628,275 자본 자본금 3,780,669,000 3,780,669,000 자본잉여금 41,657,565,353 41,657,565,353 기타자본 (2,684,973,845) (4,310,183,702) 이익잉여금 34,455,946,789 36,086,860,403 자본총계 77,209,207,297 77,214,911,054 자본과부채총계 156,186,440,767 140,822,539,329 포괄손익계산서 제 18 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 제 17 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 (단위 : 원) 제 18 기 1분기 제 17 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 22,354,463,348 22,354,463,348 21,012,207,424 21,012,207,424 매출원가 15,811,102,776 15,811,102,776 13,989,322,803 13,989,322,803 매출총이익 6,543,360,572 6,543,360,572 7,022,884,621 7,022,884,621 판매비와관리비 8,808,160,675 8,808,160,675 8,755,518,868 8,755,518,868 영업이익(손실) (2,264,800,103) (2,264,800,103) (1,732,634,247) (1,732,634,247) 기타수익 3,571,512,317 3,571,512,317 2,382,510,905 2,382,510,905 기타비용 2,274,245,318 2,274,245,318 523,982,890 523,982,890 금융수익 350,142,256 350,142,256 75,030,758 75,030,758 금융비용 283,798,566 283,798,566 2,016,066,513 2,016,066,513 법인세비용차감전순이익(손실) (901,189,414) (901,189,414) (1,815,141,987) (1,815,141,987) 법인세비용 524,843 524,843 당기순이익(손실) (901,189,414) (901,189,414) (1,815,666,830) (1,815,666,830) 기타포괄손익 282,043,132 282,043,132 18,198,333 18,198,333 당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) 확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익) 당기손익으로 재분류되는 항목 282,043,132 282,043,132 18,198,333 18,198,333 해외사업환산손익 282,043,132 282,043,132 18,198,333 18,198,333 총포괄이익 (619,146,282) (619,146,282) (1,797,468,497) (1,797,468,497) 주당이익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) (123) (123) (248) (248) 희석주당이익(손실) (단위 : 원) (123) (123) (248) (248) 자본변동표 제 18 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 제 17 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 자본잉여금 기타자본 이익잉여금 자본 합계 2020.01.01 (기초자본) 3,770,251,000 41,701,310,475 (2,606,335,349) 37,344,523,137 80,209,749,263 총포괄손익: 당기순이익(손실) (1,815,666,830) (1,815,666,830) 기타포괄손익 해외사업환산손익 18,198,333 18,198,333 총포괄손익 소계 18,198,333 (1,815,666,830) (1,797,468,497) 소유주와의 거래: 종업원 주식보상제도 주식선택권 14,162,120 14,162,120 연차배당 (733,190,100) (733,190,100) 2020.03.31 (기말자본) 3,770,251,000 41,701,310,475 (2,573,974,896) 34,795,666,207 77,693,252,786 2021.01.01 (기초자본) 3,780,669,000 41,657,565,353 (4,310,183,702) 36,086,860,403 77,214,911,054 총포괄손익: 당기순이익(손실) (901,189,414) (901,189,414) 기타포괄손익 해외사업환산손익 282,043,132 282,043,132 총포괄손익 소계 282,043,132 (901,189,414) (619,146,282) 소유주와의 거래: 종업원 주식보상제도 주식선택권 1,343,166,725 1,343,166,725 연차배당 (729,724,200) (729,724,200) 2021.03.31 (기말자본) 3,780,669,000 41,657,565,353 (2,684,973,845) 34,455,946,789 77,209,207,297 현금흐름표 제 18 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 제 17 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 (단위 : 원) 제 18 기 1분기 제 17 기 1분기 영업활동현금흐름 (5,928,138,798) 998,957,137 영업활동으로부터창출된현금흐름 (5,804,313,172) 1,117,994,667 이자수취 7,344,877 38,598,931 이자지급 (130,026,783) (105,712,111) 법인세납부(환급) (1,143,720) (51,924,350) 투자활동현금흐름 (5,008,653,383) (5,245,449,916) 단기금융상품의 감소 3,219,283 단기금융상품의 증가 (2,733,037) 장기금융상품의증가 (4,622,940) (4,622,940) 기타채권의감소 7,453,935 기타채권의증가 (28,000,000) 파생상품으로인한증가 (582,397,494) 당기손익인식금융자산의 처분 1,849,732,331 당기손익인식금융자산의 취득 (1,399,921,090) 유형자산의 취득 (4,652,371,020) (2,848,195,702) 무형자산의 취득 (791,956,910) (1,899,687,715) 보증금의 감소 20,000,000 130,000,000 보증금의 증가 (30,000,000) (20,000,000) 재무활동현금흐름 10,693,225,856 392,358,520 정부보조금의 수령 358,579,975 165,069,545 단기차입금의 차입 15,323,658,471 596,524,406 단기차입금의 상환 (4,700,000,000) 리스부채의상환 (259,012,590) (219,235,431) 유동성장기부채의 상환 (3,530,000,000) (150,000,000) 장기차입금의 차입 3,500,000,000 현금및현금성자산의순증가(감소) (243,566,325) (3,854,134,259) 현금및현금성자산의 환율변동효과 81,507,259 200,245,961 기초현금및현금성자산 6,473,783,017 19,952,876,165 기말현금및현금성자산 6,311,723,951 16,298,987,867 5. 재무제표 주석 제18(당)기 2021년 01월 01일부터 2021년 03월 31일까지 제17(전)기 2020년 01월 01일부터 2020년 12월 31일까지 주식회사 인텔리안테크놀로지스 1. 회사의 개요 주식회사 인텔리안테크놀로지스(이하 "당사")는 통신기기 제조 및 판매업을 목적으로 2004년 2월 5일 설립되었으며, 2010년 7월에 본점을 이전하여 2021년 3월 31일 현재 경기도 평택시 진위면 청호리 진위지방산업단지에 본점을 두고 있습니다. 당사는 설립 이후 수 차례의 증자를 거쳐 당기말 현재 납입자본금은 3,781백만원 입니다. 당사는 2016년 10월 18일 코스닥 시장에 상장하였습니다. 당분기말 현재 당사의 주요 주주현황은 다음과 같습니다. 주주명 소유주식수 지분율 성상엽 1,755,023주 23.21% (주)인텔리안시스템즈 591,975주 7.83% 자기주식 264,096주 3.49% 우리사주조합 67,215주 0.89% 기타주주 4,883,029주 64.58% 합계 7,561,338주 100.00% 2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책 2-1 재무제표 작성기준 당사의 2021년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 분기재무제표는 보고기간종료일인 2021년 3월 31일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 재무제표는 공정가치로 평가된 특정 금융자산 및 금융부채를 제외하고는 역사적원가를 기준으로 작성되었으며, 원화로 표시되어 있습니다. 2-2 당사가 적용한 제ㆍ개정 기준서 당사는 2021년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서를 신규로 적용하였습니다. 2-2-1 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 코로나19 관련 임차료 할인 등에 대한 실무적 간편법 실무적 간편법으로, 리스이용자는 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있습니다. 이러한 선택을 한 리스이용자는 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에 이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리하여야 합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 2-2-2 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시', 제1104호 '보험계약' 및 제1116호 '리스' 개정 - 이자율지표 개혁(2단계 개정) 이자율지표개혁과 관련하여 상각후원가로 측정되는 금융상품의 이자율지표대체 시 장부금액이 아닌 유효이자율을 조정하고, 위험회피관계에서 이자율지표대체가 발생한 경우에도 중단없이 위험회피회계를 계속할 수 있도록 하는 등의 예외규정을 포함하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 2-3 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제개정 기준서 및 해석서 2-3-1 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 개념체계의 인용 인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 및 해석서 제2121호 '부담금'의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. 2-3-2 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액 기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서 차감하는 것을 금지하고 있습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. 2-3-3 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 개정 - 손실부담계약: 계약이행원가 손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. 2-3-4 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. · 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택': 최초채택기업인 종속기업 · 기업회계기준서 제1109호 '금융상품': 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료 · 기업회계기준서 제1116호 '리스': 리스 인센티브 · 기업회계기준서 제1041호 '농립어업': 공정가치 측정 2-3-5 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다. 2-3-6 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 2021년 3월 31일 후에도 제공되는 코로나19 관련 임차료 할인 등 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등(rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있도록 하는 실무적 간편법의 적용대상이 2022년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에 영향을 미치는 리스료 감면으로 확대되었습니다. 리스이용자는 비슷한 상황에서 특성이 비슷한 계약에 실무적 간편법을 일관되게 적용해야 합니다. 동 개정사항은 2021년 4월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기도입이 가능합니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. 2-4 중요한 회계정책 분기재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2-2에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경사항을 제외하고는 2020년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차 재무제표 작성시 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다. 중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. 3. 중요한 회계적 판단, 추정 및 가정 분기재무제표 작성시 당사의 경영진은 회계정책의 적용 및 보고되는 자산과 부채 및 이익과 비용의 금액에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. COVID-19의 확산은 국내외 경제에 중대한 영향을 미치고 있습니다. 이는 생산성 저하와 매출의 감소나 지연, 기존 채권의 회수 등에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 이로 인해 당사의 재무상태와 재무성과에도 부정적인 영향이 발생할 수 있으며, 이러한 영향은 2021년 연차재무제표에도 지속될 것으로 예상됩니다. 중간기간의 재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 COVID-19에 따른 불확실성의 변동에 따라 조정될 수 있으며, COVID-19로 인하여 당사의 사업, 재무상태 및 경영성과 등에 미칠 궁극적인 영향은 현재 예측할 수 없습니다. 4. 부문정보4-1 당사는 통신기기 판매의 단일 영업부문으로 구성되어 있으며, 영업부문은 최고 영업의사결정자에게 보고되는 내부 보고자료와 동일한 방법으로 보고되고 있습니다.최고 영업의사결정자는 영업부문에 배부될 자원과 영업부문의 성과를 평가하는데 책임이 있으며, 전략적 의사결정을 수행하는 이사회를 최고 의사결정자로 보고 있습니다. 당사는 당사 내에 별도의 보고부문을 가지고 있지 아니하며, 최고 영업의사결정자에게 보고되는 측정치 역시 별도의 보고부문으로 보고되지 아니합니다.4-2 지역에 대한 정보매출처의 소재지역별로 세분화된 당사의 당분기 및 전분기의 매출액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 국내 2,140,537 1,251,894 미국 5,412,835 6,841,379 유럽 10,279,022 10,506,083 기타 4,522,070 2,412,852 합계 22,354,463 21,012,207 4-3 주요고객에 대한 정보당분기와 전분기의 단일고객에 대한 매출이 당사 매출액의 10%이상인 주요 고객정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 거래순위 당분기 전분기 1 7,174,663 8,151,148 2 4,931,219 6,443,071 3 3,472,351 - 5. 현금및현금성자산과 장ㆍ단기금융상품 5-1 당분기말과 전기말 현재 당사의 현금및현금성자산의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 현금 4,736 - 예적금 2,317,474 3,416,822 금융신탁 등 3,989,514 3,056,961 합계 6,311,724 6,473,783 5-2 당분기말과 전기말 현재 사용이 제한된 예금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 비고 기타현금성자산 1,502,135 1,502,135 자사주 신탁 5-3 당분기말과 전기말 현재 단기금융상품의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 정기예금 2,264,578 2,174,212 5-4 당분기말과 전기말 현재 장기금융상품의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 적립식보험 35,443 30,820 6. 매출채권 및 기타채권6-1 당분기말과 전기말 현재 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 유동 비유동 합계 유동 비유동 합계 매출채권 43,015,241 696,057 43,711,298 29,935,053 664,090 30,599,143 (대손충당금) (92,624) (6,961) (99,585) (388,769) (6,641) (395,409) (현재가치할인차금) - (33,377) (33,377) - (31,961) (31,961) 대여금 - 40,000 40,000 579 40,000 40,579 미수수익 4,012 - 4,012 2,262 - 2,262 미수금 2,446,797 129,318 2,576,115 8,282,331 78,361 8,360,693 (대손충당금) (108,755) - (108,755) (165,779) - (165,779) 합계 45,264,671 825,037 46,089,708 37,665,677 743,850 38,409,528 6-2 당분기말과 전기말 현재 매출채권 및 기타채권 연령 분석은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 1. 연체되지도 않고 손상되지 않은 매출채권 및 기타채권 회수기간내 12,359,860 8,788,431 2. 개별적으로 손상된 매출채권 및 기타채권 종속기업 매출채권 33,971,565 30,214,246 3. 집합적으로 손상된 매출채권 및 기타채권 90일 이내 - - 360일 초과 - - 합계 46,331,425 39,002,677 대손충당금 (208,340) (561,189) 차감계 46,123,085 38,441,488 당사는 거래 상대방에 대한 개별분석을 통하여 대손충당금을 산출하고, 개별분석에 해당되지 않는 채권은 집합적 분석에 따라 대손충당금을 설정하고 있습니다. 6-3 당분기 및 전분기 중 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 기초 561,189 1,999,992 설정(환입) (352,849) (20,721) 기말 208,340 1,979,271 7. 재고자산7-1 당분기말과 전기말 현재 당사의 재고자산에 대한 평가내역은 다음과 같습니다. 단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 제품 11,578,479 11,197,973 (평가충당금) (306,942) (232,396) 원재료 10,168,975 8,326,901 (평가충당금) (65,071) (62,284) 반제품 3,050,844 1,282,006 (평가충당금) (13,454) (12,095) 미착품 554,041 495,493 합계 24,966,871 20,995,598 7-2 당분기와 전분기 중 재고자산과 관련하여 인식한 평가손실 및 기타비용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 매출원가 - - 재고자산평가손실 78,693 1,052 재고자산평가손실환입 - (14,447) 합계 78,693 (13,395) 7-3 당분기말 현재 한국수출입은행에 대한 단기차입금과 관련하여 당사 소유의 일부 재고자산(설정한도: 22,100,000천원)이 담보로 제공되어 있습니다. 8. 기타유동자산당분기말과 전기말 현재 당사의 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 선급금 700,120 344,175 선급비용 1,362,918 250,483 부가세대급금 2,114,799 1,700,684 당기법인세자산 13,303 12,160 합계 4,191,140 2,307,502 9. 보증금당분기말과 전기말 현재 당사의 보증금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 임차보증금 20,000 838,383 20,000 828,383 (현재가치할인차금) (71) (24,457) (175) (28,721) 기타보증금 14,983 12,090 14,983 12,090 (현재가치할인차금) - (429) - (538) 합계 34,912 825,586 34,808 811,214 10 당기손익인식금융자산 및 종속기업투자10-1 당분기말과 전기말 현재 당기손익인식금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 상품구분 구분 당분기말 전기말 시장성 있는 금융자산 지분증권 3,585,765 5,236,635 시장성 없는 금융자산 지분증권 6,060,266 4,660,345 합계 9,646,031 9,896,980 당분기말 현재 당사가 소프트웨어공제조합으로부터 제공받고 있는 지급보증과 관련하여 일부 시장성 없는 지분증권(설정한도: 312,691천원)이 담보로 제공되어 있습니다.10-2 당분기와 전분기 중 당사의 당기손익인식금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 기초 9,896,980 3,940,667 평가이익 336,570 - 평가손실 - (101,028) 처분손실 (137,708) (1,021,771) 취득 1,399,921 1,021,771 처분 (1,849,732) - 기말 9,646,031 3,839,640 차감: 유동항목 - - 비유동항목 9,646,031 3,839,640 10-3 보고기간종료일 현재 당사의 종속기업에 대한 현황은 다음과 같습니다. 기업명 영업소재지 주식수 소유지분율 주요영업활동 Intellian Technologies USA, Inc.(주1) 미국 3,050,000 100% 통신기기판매업 Intellian B.V. 네덜란드 320,000 100% 통신기기판매업 Intellian LTD. 영국 300,000 100% 통신기기판매업 Intellian Singapore Pte Ltd 싱가포르 200,000 100% 통신기기판매업 Intellian HK Ltd. 홍콩 180,000 100% 통신기기판매업 상해응련전자과기유한공사(주1) 중국 (주1) 통신기기판매업 (주1) 상해응련전자과기유한공사는 Intellian HK Ltd.의 소유지분율 100% 종속기업입니다. 10-4 당분기말과 전기말 현재 당사의 종속기업투자 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 결산월 당분기말 전기말 취득원가 장부금액 취득원가 장부금액 Intellian Technologies USA, Inc. 12월 31일 3,346,350 341,940 3,346,350 440,444 Intellian B.V. 12월 31일 493,664 - 493,664 - Intellian LTD. 12월 31일 509,523 14,908 509,523 - Intellian Singapore Pte Ltd 12월 31일 168,274 165,696 168,274 132,044 Intellian HK Ltd. 12월 31일 191,970 161,536 191,970 150,798 합계 4,709,781 684,080 4,709,781 723,285 10-5 보고기간 종료일 현재 종속기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 기업명 자산 부채 매출액 당기순이익(손실) Intellian Technologies USA, Inc. 22,021,026 19,965,405 5,079,415 294,101 Intellian B.V. 27,768,610 27,043,711 7,888,706 537,054 Intellian LTD. 277,668 255,205 927,639 66,121 Intellian Singapore Pte Ltd 1,802,902 1,385,983 797,001 1,858 Intellian HK Ltd 260,515 35,977 175,906 3,757 상해응련전자과기유한공사 1,810,896 1,407,794 539,523 16,567 (단위: 천원) 기업명 자산 부채 매출액 당기순이익(손실) Intellian Technologies USA, Inc. 17,324,024 15,637,190 35,078,012 1,612,371 Intellian B.V. 24,208,197 24,036,893 39,793,998 134,874 Intellian LTD. 277,544 319,967 3,853,567 268,470 Intellian Singapore Pte Ltd 1,876,052 1,470,256 2,802,288 104,720 Intellian HK Ltd 217,262 8,702 490,829 3,720 상해응련전자과기유한공사 1,637,814 1,263,405 2,130,386 109,635 10-6 종속기업투자의 당기 및 전기 중 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 기업명 기초 취득(주1) 처분(주1) 지분법손익 해외사업환산손익(주2) 기말 Intellian Technologies USA, Inc. 440,444 88,211 - (262,376) 75,661 341,940 Intellian B.V. - - - - - - Intellian LTD. - - (4,277) (165,164) 184,349 14,908 Intellian Singapore Pte Ltd 132,044 - - 31,947 1,706 165,696 Intellian HK Ltd 150,798 83,294 - (92,883) 20,328 161,536 합계 723,285 171,505 (4,277) (488,475) 282,043 684,080 (주1) 당분기 종속기업투자 취득 및 처분은 종속회사 임직원에게 부여한 주식선택권에 대한 주식보상비용 인식액입니다.(주2) 해외사업환산손익은 이연법인세효과가 반영되기 전의 금액입니다 (단위: 천원) 기업명 기초 취득 처분 지분법손익 해외사업환산손익(주1) 기말 Intellian Technologies USA, Inc. - - - - - - Intellian B.V. - - - - - - Intellian LTD. - - - - - - Intellian Singapore Pte Ltd 63,259 - - 14,447 (9) 77,697 Intellian HK Ltd 108,932 - - (132,272) 23,340 - 합계 172,191 - - (117,825) 23,331 77,697 (주1) 해외사업환산손익은 이연법인세효과가 반영되기 전의 금액입니다. 11. 유형자산11-1 당분기말과 전기말 현재 당사의 유형자산 장부금액 구성내역은 다음과같습니다. (단위: 천원) 구분 취득원가 감가상각누계액 장부금액 토지 7,096,462 - 7,096,462 건물 9,285,633 (2,958,685) 6,326,948 기계장치 4,395,151 (1,795,944) 2,599,207 차량운반구 66,320 (32,338) 33,982 공구와기구 5,508,578 (2,678,357) 2,830,221 비품 2,290,681 (1,110,735) 1,179,947 시설장치 1,155,718 (836,589) 319,129 사용권자산 3,527,769 (2,155,709) 1,372,060 건설중인자산 12,371,290 - 12,371,290 합계 45,697,603 (11,568,357) 34,129,246 (단위: 천원) 구분 취득원가 감가상각누계액 장부금액 토지 7,096,462 - 7,096,462 건물 9,285,633 (2,842,615) 6,443,019 기계장치 4,388,762 (1,577,387) 2,811,375 차량운반구 66,320 (29,272) 37,048 공구와기구 5,327,528 (2,428,596) 2,898,932 비품 2,028,459 (1,029,649) 998,810 시설장치 1,155,718 (789,142) 366,576 사용권자산 3,519,602 (1,905,678) 1,613,924 건설중인자산 10,883,139 - 10,883,139 합계 43,751,623 (10,602,338) 33,149,285 11-2 당분기 및 전분기 중 유형자산의 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기초 취득 처분 감가상각비 대체 기말 토지 7,096,462 - - - - 7,096,462 건물 6,443,019 - - (116,070) - 6,326,948 기계장치 2,811,375 6,389 - (218,557) 2,599,207 차량운반구 37,048 - - (3,066) 33,982 공구와기구 2,898,932 153,310 - (249,761) 27,740 2,830,221 비품 998,810 262,222 - (81,086) 1,179,947 시설장치 366,576 - - (47,447) 319,129 사용권자산 1,613,924 8,167 - (250,031) 1,372,060 건설중인자산 10,883,139 1,515,891 - - (27,740) 12,371,290 합계 33,149,285 1,945,979 - (966,019) - 34,129,246 (단위: 천원) 구분 기초 취득 처분 감가상각비 대체 기말 토지 7,096,462 - - - - 7,096,462 건물 5,145,253 - - (116,070) - 5,029,183 기계장치 499,231 358,761 (2) (196,414) 160,413 821,989 차량운반구 41,453 - - (4,880) - 36,573 공구와기구 1,928,850 190,663 (20) (219,039) 109,320 2,009,773 비품 912,219 77,032 (98) (85,013) - 904,140 시설장치 586,395 112,924 (5) (71,875) 51,200 678,640 사용권자산 - 1,571,131 - (254,748) - 1,316,383 건설중인자산 870,001 1,377,932 - - (320,933) 1,927,000 합계 17,079,865 3,688,443 (124) (948,040) - 19,820,144 11-3 당분기말 현재 당사는 건물, 기계장치 등 당사 소유의 자산에 대하여 한화손해보험에 보험을 가입하고 있고, 차량운반구에 대해서는 삼성화재해상보험주식회사 등에 보험을 가입하고 있습니다.11-4 당분기말 현재 한국산업은행에 대한 장기차입금과 관련하여 당사 소유의 토지 및 건물(설정한도: 21,700,000천원)이 담보로 제공되어 있습니다. 11-5 당분기말 현재 당사 보유 토지의 공시지가 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 면적(㎡) 장부금액 공시지가 경기도 평택시 진위산단로 18-7 6,615.20 5,636,150 4,287,973 경기도 평택시 진위2산단로 69-25 2,002.80 1,460,312 1,334,666 합계 8,618.00 7,096,462 5,622,639 12. 무형자산12-1 당분기 및 전분기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기초 취득 처분 정부보조금 상각비 대체 기말 산업재산권 2,084,536 18,887 - - (91,092) - 2,012,331 개발비 11,444,936 711,389 - - (680,792) - 11,475,533 기타의무형자산 2,452,980 69,529 - - (246,045) 25,069 2,301,532 회원권 1,337,949 - - - - - 1,337,949 건설중인자산 25,069 1,409,720 - - - (25,069) 1,409,720 합계 17,345,469 2,209,525 - - (1,017,929) - 18,537,065 (단위: 천원) 구분 기초 취득 처분 정부보조금 상각비(주1) 대체 기말 산업재산권 2,402,528 - (1) - (90,924) - 2,311,603 개발비 12,419,163 1,878,302 - (122,388) (888,739) - 13,286,338 기타의무형자산 3,152,761 47,273 (2) - (252,830) - 2,947,202 회원권 1,370,967 - - - - - 1,370,967 건설중인자산 114,940 - - - - - 114,940 합계 19,460,358 1,925,575 (2) (122,388) (1,232,493) - 20,031,050 (주1) 상기 무형자산상각비는 정부보조금상각액 61,245원이 상계된 금액입니다.12-2 당분기말 현재 KB국민은행에 대한 단기차입금과 관련하여 당사 소유의 일부 산업재산권(설정한도: 2,400,000천원)이 담보로 제공되어 있습니다. 12-3 당분기 및 전분기 중 당사의 연구 및 개발활동과 관련한 지출의 구성은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 경상연구개발비 판매관리비 3,165,942 2,631,873 무형자산 취득 개발비 711,389 1,878,302 기타의무형자산 33,437 47,078 유형자산 취득 기계장치 - 118,014 공구와기구 - 258,783 시설장치 - 148,000 비품 20,308 29,129 건설중인자산 - 344,981 합계 3,931,077 5,456,159 13. 정부보조금당사는 정부 발주 개발과제 및 중소기업 고용 장려지원금 등의 정부보조금을 수령하고 있습니다.13-1 당분기와 전분기 중 당사가 수령한 정부보조금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 정부보조금수령 358,580 165,070 13-2 당분기와 전분기 중 정부보조금 관련 미지급금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 기초 444,228 377,911 수령 18,573 9,634 상환 - - 기말 462,801 387,545 13-3 전분기 중 감가상각비와 상계된 정부보조금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 개발비 기초잔액 - 당기취득액 122,388 당기상각액 (61,245) 기말잔액 61,143 13-4 상환의무 없는 정부보조금 중 당분기에 340,007천원(전분기: 33,047천원)이 비용과 직접 상계되었습니다. 14. 매입채무 및 기타채무14-1 당분기말과 전기말 현재 매입채무 및 기타채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 매입채무 11,728,860 - 9,680,843 - 미지급금 6,389,615 - 5,875,230 - 미지급비용 775,266 - 1,862,668 - 리스부채 929,213 511,320 945,613 736,734 장기미지급금 206,342 256,459 206,342 237,886 금융보증부채 5,895 112,844 7,408 61,887 합계 20,035,192 880,622 18,578,105 1,036,507 (단위: 천원) 리스제공자 내역 이자율(주1) 당분기말 전기말 아이디스홀딩스 등 판교사무실 등 임차 2.14%~2.73% 1,221,899 1,422,926 오릭스캐피탈 법인차량 렌트 1.85%~2.73% 172,409 199,520 기타 기숙사 렌탈 1.89%~2.73% 46,225 59,902 합계 1,440,533 1,682,348 리스부채_유동부채 929,213 945,613 리스부채_비유동부채 511,320 736,734 (주1) 이자율은 공신력 있는 외부신용평가기관에서 부여 받은 신용등급과 리스약정 기간을 고려하여 산정된 회사의 증분차입이자율을 적용하였습니다. 14-3 당분기 및 전분기 중 리스부채와 관련하여 발생한 현금유출 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 아이디스홀딩스 등 208,615 175,871 오릭스캐피탈 36,448 35,765 기타 13,950 7,600 합계 259,013 219,235 14-4 보고기간종료일 현재 리스부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 장부금액 계약상 잔존계약만기 1년이하 1년초과 2년초과 3년초과 리스부채 1,440,533 1,467,669 82,688 1,348,904 36,078 - 15. 기타유동부채당분기말과 전기말 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 예수금 209,410 242,115 선수금 7,670,890 4,099,678 부가세예수금 205,405 - 합계 8,085,705 4,341,793 16. 차입금16-1 당분기말과 전기말 현재 당사의 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 차입처 내역 당분기말 전기말 이자율 차입금액 차입금액 한국산업은행 산업운영대출 외 1.03 ~ 1.74% 11,800,000 9,500,000 국민은행 특허담보대출 2.12% 2,000,000 2,000,000 수출입은행 수출성장자금대출 1.64% 10,000,000 3,000,000 기업은행 외화대출 2.11% 374,055 - 씨티은행 외화대출 1.44% 974,129 - 합계 25,148,184 14,500,000 16-2 당분기말과 전기말 현재 당사의 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 차입처 내역 당분기말 전기말 이자율 차입금액 차입금액 한국산업은행 산업시설대출 1.33 ~ 1.68% 7,520,000 7,550,000 우리은행 운전자금대출 2.15% 3,000,000 3,000,000 국민은행 온렌딩대출 2.57% 3,500,000 3,500,000 차감전 소계 14,020,000 14,050,000 차감: 유동성장기차입금 315,000 3,750,000 합계 13,705,000 10,300,000 16-3 상기 장.단기차입금과 관련하여, 당사 소유의 재고자산, 부동산, 무형자산이 담보로 제공되어있으며, 대표이사 등으로부터 연대보증 등을 제공받고 있습니다. 16-4 당분기말 현재 장기차입금의 상환계획은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 만기 금액 2023년 10,140,000 2024년 이후 3,565,000 합계 13,705,000 17. 충당부채17-1 보고기간종료일 현재 당사의 충당부채는 판매보증충당부채 및 복구충당부채로서, 제품의 품질보증과 관련하여 보증료로 지출될 것으로 합리적으로 추정되는 금액을 판매보증충당부채로 계상하고 있습니다.17-2 당분기와 전분기 중 당사의 판매보증충당부채의 증감내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 기초 1,130,342 1,415,403 전입 8,591 32,189 상계 (8,591) (32,189) 기말 1,130,342 1,415,403 18. 퇴직급여제도당사는 종업원을 위하여 확정급여형 퇴직급여제도를 운영하고 있으며, 이 제도에 따르면 종업원의 퇴직 시 근속 1년당 최종 3개월 평균급여에 지급률 등을 가감한 금액을 지급하도록 되어 있습니다. 사외적립자산과 확정급여채무의 보험수리적 평가는 예측단위적립방식을 사용하여 적격성이 있는 독립적인 보험계리인에 의하여 수행되었습니다. 18-1 당분기말과 전기말 현재 당사의 순확정급여부채 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 확정급여채무 현재가치 9,547,861 9,841,751 순확정급여부채 금액 9,547,861 9,841,751 18-2 당분기 및 전분기 중 확정급여채무의 변동은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 기초 9,841,751 8,604,490 당기근무원가 487,312 700,435 급여지급액 (781,203) (91,171) 기말 9,547,861 9,213,755 18-3 당분기 및 전분기 중 확정급여제도와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 당기근무원가 487,312 700,435 이자비용 - - 합계 487,312 700,435 당분기 총 비용 중 219,234천원은 판매관리비, 121,869천원은 제조원가, 146,209천원은 경상연구개발비에 배분되었습니다. 19. 자본금19-1 당분기말과 전기말 현재 당사의 자본금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 수권주식 수(보통주) 40,000,000주 40,000,000주 발행주식 수(보통주) 7,561,338주 7,561,338주 액면금액 500원 500원 자본금 3,780,669 3,780,669 19-2 당분기 및 전분기 중 자본금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 기초 3,780,669 3,770,251 주식선택권 행사 - - 기말 3,780,669 3,770,251 20 자본잉여금20-1 당분기말과 전기말 현재 당사의 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 주식발행초과금 40,440,492 40,440,492 전환권대가 1,195,663 1,195,663 기타자본잉여금 21,410 21,410 합계 41,657,565 41,657,565 20-2 당분기 및 전분기 중 자본잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 기초 41,657,565 41,701,310 주식선택권 행사 - - 전환권대가 - - 기말 41,657,565 41,701,310 21. 기타자본21-1 당분기말과 전기말 현재 당사의 기타자본의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 주식선택권 1,418,506 75,340 자기주식 (4,230,114) (4,230,114) 해외사업환산손익 126,634 (155,409) 합계 (2,684,974) (4,310,184) 21-2 당분기 및 전분기 중 기타자본의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 기초 (4,310,184) (2,606,335) 증감 1,625,211 32,361 기말 (2,684,974) (2,573,974) 21-3 주식기준보상21-3-1 당사는 당사의 경영과 기술혁신 등에 기여한 바가 큰 임직원에게 주식선택권을 부여하였으며, 부여일로부터 2년 이상 재임 또는 재직하는 경우 주식선택권을 행사할 수 있습니다. 보고기간종료일 현재 주식선택권의 잔여내역은 다음과 같습니다. 구분 제10차부여분 제11차부여분 제12차부여분 제13차부여분 제14차부여분 합계 부여일자 2017.03.24 2018.03.23 2019.03.22 2020.03.30 2021.03.31 - 부여주식수 6,000 116,000 10,000 20,700 13,100 165,800 행사 (1,499) (15,331) (999) - - (17,829) 소멸 - (60,000) (1,000) - - (61,000) 미행사주식수 4,501 40,669 8,001 20,700 13,100 86,971 21-3-2 당분기와 전분기 중 주식선택권의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 기초 75,340 100,791 행사 등 1,343,167 14,162 기말 1,418,506 114,953 21-3-3 당기 중 부여 시 공정가치를 측정하기 위해 사용된 투입변수는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 내역 부여일의 공정가치 10,351원 부여일의 주식가치 66,800원 행사가격 70,850원 변동성 20.83% 기대만기 5년 무위험수익율 1.600% 21-3-4 보고기간종료일 현재 주식기준보상거래와 관련하여 인식한 부채는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 현금결제형 주식기준보상 부채 - 1,092,325 22. 이익잉여금22-1 당분기말과 전기말 현재 당사의 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 이익준비금(주1) 369,107 296,135 미처분이익잉여금 34,086,840 35,790,726 합계 34,455,947 36,086,860 (주1) 당사는 상법의 규정에 따라, 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 현금에 의한 이익배당금의 10%이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나, 자본전입 또는 결손보전이 가능하며, 자본준비금과이익준비금의 총액이 자본금의 1.5배를 초과하는 경우 주주총회의 결의에 따라 그 초과한 범위 내에서 자본준비금과 이익준비금을 감액할 수 있습니다. 22-2 당분기 및 전분기 중 이익잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 기초 36,086,860 37,344,523 현금배당 (729,724) (733,190) 당기순이익 (901,189) (1,815,667) 기말 34,455,947 34,795,666 23. 매출액 및 매출원가23-1 당분기 및 전분기 중 당사의 매출액 세부내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 제품매출액 21,062,720 20,656,902 상품매출액 142,010 90,581 기타매출액 1,149,733 264,724 합계 22,354,463 21,012,207 23-2 당분기 및 전분기 중 당사의 매출원가 세부내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 제품매출원가: 기초제품재고액 11,197,973 5,735,771 당기제품제조원가 15,123,554 14,597,272 타계정에서대체액 810,418 29,997 타계정으로대체액 (462,560) (816,471) 기말제품재고액 (11,578,479) (5,498,610) 제품관세환급금 - (168,114) 소계 15,090,906 13,879,846 상품매출원가: 기초상품재고액 - 30,225 당기상품매입액 900 9,864 타계정에서대체액 125,225 52,612 타계정으로대체액 - - 기말상품재고액 - (20,925) 소계 126,125 71,776 기타매출원가 594,073 37,701 합계 15,811,103 13,989,323 24. 비용의 성격별분류당분기 및 전분기 중 발생한 비용의 성격별로 분류한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 재고자산의 변동 (2,850,932) (1,967,496) 원재료매입액 15,148,517 12,919,687 상품매입액 900 9,864 급여 4,250,163 3,782,762 퇴직급여 419,796 513,786 복리후생비 522,382 656,986 감가상각비 966,019 948,040 무형자산상각비 1,017,929 1,232,493 여비교통비 84,542 249,528 지급수수료 3,137,986 2,926,575 외주가공비 974,915 800,124 운반비 42,811 23,128 소모품비 613,642 448,257 광고선전비 57,941 146,235 기타비용 232,652 54,873 합계 24,619,263 22,744,842 25. 판매비와관리비당분기 및 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 급여 2,130,580 2,034,195 퇴직급여 219,234 288,228 복리후생비 201,280 318,290 여비교통비 63,118 195,064 접대비 79,082 93,641 세금과공과 31,533 27,482 감가상각비 320,909 383,946 경상연구개발비 3,165,942 2,631,873 소모품비 66,263 55,891 지급수수료 2,160,414 2,429,342 광고선전비 57,941 146,235 무형자산상각비 287,152 290,995 판매보증비 8,591 32,189 주식보상비용 248,113 (296,757) 기타비용 (231,992) 124,903 합계 8,808,161 8,755,519 26. 기타수익 및 기타비용 당분기 및 전분기 중 당사의 기타수익 및 기타비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 기타수익: 외환차익 1,027,843 638,896 외화환산이익 2,502,854 1,670,464 지분법이익 31,947 60,214 잡이익 8,868 12,936 합계 3,571,512 2,382,511 기타비용: 외환차손 236,894 149,403 외화환산손실 1,554,818 242,169 기타의대손상각비 (42,423) (57,178) 지분법손실 520,422 178,039 기부금 - 1,200 유형자산폐기손실 - 124 무형자산폐기손실 - 2 잡손실 4,535 10,224 합계 2,274,245 523,983 27. 금융수익 및 금융비용당분기 및 전분기 중 발생한 당사의 금융수익 및 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 금융수익: 이자수익 13,572 54,358 파생상품거래이익 - 270 파생상품평가이익 - 20,402 당기손익인식금융자산평가이익 336,570 - 합계 350,142 75,031 금융비용: 이자비용 134,776 202,388 금융수수료 11,315 10,289 파생상품거래손실 - 349,754 파생상품평가손실 - 330,837 당기손익인식금융자산평가손실 - 101,028 당기손익인식금융자산처분손실 137,708 1,021,771 합계 283,799 2,016,067 순금융비용 (66,344) 1,941,035 28. 범주별 금융상품28-1 당분기말과 전기말 현재 금융상품의 범주별 분류 내역은 다음과 같습니다.28-1-1 금융자산 (단위: 천원) 구분 당기손익-공정가치 상각후원가 기타포괄손익-공정가치 합계 현금및현금성자산 - 6,311,724 - 6,311,724 장·단기금융상품 - 2,300,020 - 2,300,020 매출채권 및 기타채권 - 46,089,708 - 46,089,708 당기손익인식금융자산 9,646,031 - - 9,646,031 기타금융자산 - 860,499 - 860,499 합계 9,646,031 55,561,951 - 65,207,982 (단위: 천원) 구분 당기손익-공정가치 상각후원가 기타포괄손익-공정가치 합계 현금및현금성자산 - 6,473,783 - 6,473,783 장·단기금융상품 - 2,205,031 - 2,205,031 매출채권 및 기타채권 - 38,409,528 - 38,409,528 당기손익인식금융자산 9,896,980 - - 9,896,980 기타금융자산 - 846,022 - 846,022 합계 9,896,980 47,934,364 - 57,831,344 28-1-2 금융부채 (단위: 천원) 구분 당기손익-공정가치 상각후원가 합계 매입채무 및 기타채무 - 20,915,814 20,915,814 단기차입금 - 25,148,184 25,148,184 장기차입금(유동성대체 포함) - 14,020,000 14,020,000 합계 - 60,083,998 60,083,998 (단위: 천원) 구분 당기손익-공정가치 상각후원가 합계 매입채무 및 기타채무 - 19,614,612 19,614,612 단기차입금 - 14,500,000 14,500,000 장기차입금(유동성대체 포함) - 14,050,000 14,050,000 합계 - 48,164,612 48,164,612 28-2 당분기 및 전분기 중 금융상품의 범주별 금융수익 및 금융비용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 금융자산 금융부채 합계 당기손익-공정가치 상각후원가 당기손익-공정가치 상각후원가 이자수익 - 13,572 - - 13,572 당기손익인식금융자산평가이익 336,570 - - - 336,570 이자비용 - - - (134,776) (134,776) 금융수수료 - - - (11,315) (11,315) 당기손익인식금융자산처분손실 (137,708) - - - (137,708) (단위: 천원) 구분 금융자산 금융부채 합계 당기손익-공정가치 상각후원가 당기손익-공정가치 상각후원가 이자수익 - 54,358 - - 54,358 파생상품거래이익 270 - - - 270 파생상품평가이익 20,402 - - - 20,402 이자비용 - - - (202,388) (202,388) 금융수수료 - - - (10,289) (10,289) 파생상품거래손실 - - (349,754) - (349,754) 파생상품평가손실 - - (330,837) - (330,837) 당기손익인식금융자산평가손실 (101,028) - - - (101,028) 당기손익인식금융자산처분손실 (1,021,771) - - - (1,021,771) 29. 법인세29-1 당분기 및 전분기의 법인세비용의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 당기법인세 - 525 법인세비용(수익) - 525 30. 주당이익30-1 기본주당이익은 보통주 1주에 대한 순이익을 계산한 것으로 당사의 1주당 순이익의 산출내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전분기 보통주소유주 귀속 당기순이익 (901,189,414) (1,815,666,830) 기본주당순이익 계산을 위한 가중평균보통주식수 7,297,242주 7,331,901주 기본주당이익 (123) (248) 30-2 당사의 보통주 및 희석성잠재적보통주에 대한 희석주당이익의 산출내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전분기 보통주 희석화당기순이익 (901,189,414) (1,815,666,830) 희석화 가중평균 유통보통주식수 7,297,242주 7,331,901주 희석주당순이익(주1) (123) (248) (주1) 당분기와 전분기의 잠재적 보통주는 희석화 효과를 가지지 않으므로 당분기와 전분기 희석주당이익은 기본주당이익과 동일 합니다.30-3 보고기간 종료일 현재 잠재적 보통주의 내역은 다음과 같습니다. 구분 청구기간 발행될 보통주식수 행사가액 주식선택권 2019.3.24~2022.3.23 4,501주 15,205원 주식선택권 2020.3.23~2023.3.22 40,669주 13,978원 주식선택권 2021.3.22~2024.3.21 8,001주 18,600원 주식선택권 2022.3.30~2025.3.29 20,700주 19,650원 주식선택권 2023.3.31~2026.3.30 13,100주 70,850원 31. 현금흐름표31-1 당분기 및 전분기 중 영업활동현금흐름 중 현금의 유출(유입)이 없는 비용(수익) 등의 조정내역 및 영업활동으로 인한 자산(부채)의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 영업으로부터 창출된 현금흐름 당기순이익 (901,189) (1,815,667) 대손상각비 (310,426) 36,457 재고자산평가손실 78,693 (13,395) 감가상각비 966,019 948,040 무형자산상각비 1,017,929 1,232,493 법인세비용(이익) - 525 외화환산손실 1,554,818 242,169 이자비용 134,776 202,388 기타의대손상각비 (42,423) (57,178) 파생상품평가손실 - 330,837 파생상품거래손실 - 349,754 당기손익인식금융자산평가손실 - 101,028 당기손익인식금융자산처분손실 137,708 1,021,771 퇴직급여 487,312 700,435 판매보증비 8,591 32,189 주식보상비 248,113 (296,757) 종속기업지분법손실 520,422 178,039 종속기업지분법이익 (31,947) (60,214) 외화환산이익 (2,502,854) (1,670,464) 이자수익 (13,572) (54,358) 파생상품거래이익 - (270) 유형자산폐기손실 - 124 무형자산폐기손실 - 2 파생상품평가이익 - (20,402) 당기손익인식금융자산평가이익 (336,570) - 합계 1,015,398 1,387,544 구분 당분기 전분기 영업활동으로 인한 자산부채의 변동: 매출채권및기타채권(매출채권) (12,176,414) (1,671,904) 매출채권및기타채권(미수금) 5,898,429 440,278 매출채권및기타채권(유동성장기미수금) 219 198,757 기타유동자산(선급금) (355,366) 145,094 기타유동자산(선급비용) (1,112,434) (1,158,119) 기타유동자산(부가세대급금) (414,115) 70,621 재고자산 (4,049,966) (1,899,307) 매입채무및기타채무(매입채무) 1,957,336 7,171,302 매입채무및기타채무(미지급금) 973,585 (2,823,185) 기타유동부채(예수금) (32,705) (21,198) 기타유동부채(선수금) 3,571,212 22,979 기타유동부채(미지급비용) (155,097) 57,352 기타유동부채(부가세예수금) 205,405 (645,812) 퇴직금의지급 (781,203) (91,171) 정부보조금의사용 (340,007) (33,047) 판매보증충당부채 (8,591) (32,189) 합계 (6,819,711) (269,550) 31-2 당분기와 전분기 중 현금의 유출입이 없는 거래 중 중요한 사항은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 장기대여금의 유동성대체 - 579 사용권자산의 인식 8,167 - 무형자산상각비와 정부보조금의 상계 - 61,245 장기차입금의 유동성대체 95,000 3,530,000 현금배당의 미지급금 대체 729,724 733,190 정부보조금의 개발비 대체 - 122,388 정부보조금의 장기미지급금 대체 18,573 9,634 리스 부채의 유동성대체 225,415 194,361 건설중인자산(유형자산)의 본계정 대체 27,740 320,933 건설중인자산(무형자산)의 본계정 대체 25,069 - 31-3 재무활동에서 생기는 부채의 변동당사의 현금흐름 및 비현금 변동에서 발생하는 변동을 포함한 재무활동으로 인한 부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기초 현금흐름 환율변동 공정가치변동 기타 당기말 단기차입금 14,500,000 10,623,658 24,526 - - 25,148,184 유동성장기차입금 3,750,000 (3,530,000) - - 95,000 315,000 장기차입금 10,300,000 3,500,000 - - (95,000) 13,705,000 리스부채 1,682,348 (259,013) - - 17,198 1,440,533 재무활동으로부터의 총부채 30,232,348 10,334,646 24,526 - 17,198 40,608,717 32. 특수관계자와의 거래32-1 당분기말 현재 당사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. 특수관계자명 당사와의 관계 Intellian Technologies USA, Inc. 종속기업 Intellian B.V. Intellian LTD. Intellian Singapore Pte Ltd Intellian HK Ltd. 상해응련전자과기유한공사 (주)인텔리안시스템즈 기타 특수관계자 기타특수관계자 대표이사, 임직원 32-2 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 중요한 거래 내역 및 특수관계자와의 채권ㆍ채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 특수관계자명 매출 등 매입 등 채권 채무 (주)인텔리안시스템즈 - 138,672 - 101,529 Intellian Technologies USA, Inc.(주1) 4,931,219 297,908 16,582,261 - Intellian B.V.(주1) 7,174,663 140,767 14,842,668 - Intellian LTD.(주1) - 443,622 - 97,187 Intellian Singapore Pte Ltd(주1) 418,571 270,450 1,172,031 241,901 Intellian HK Ltd.(주1) - 173,051 32,988 30,523 상해응련전자과기유한공사(주1) 401,321 178,508 1,341,616 364,743 임직원 512 - 69,411 - 합계 12,926,285 1,642,979 34,040,975 835,885 (주1) 당분기말 현재 종속기업에 대한 채권에 대하여 427,347천원의 대손충당금을 설정하고 있으며, 이와 관련하여 당분기 중 인식된 대손상각비는 40,868천원이며, 기타의대손상각비 환입액은 42,423천원입니다. (단위: 천원) 특수관계자명 매출 등 매입 등 채권 채무 (주)인텔리안시스템즈 - 97,575 - 44,611 Intellian Technologies USA, Inc. 6,443,071 292,698 14,202,911 - Intellian B.V. 8,151,148 237,916 15,985,362 - Intellian LTD.(주1) - 550,794 - 772,347 Intellian Singapore Pte Ltd 173,643 313,747 1,096,259 309,010 Intellian HK Ltd. - 174,230 17,589 - 상해응련전자과기유한공사 155,284 67,324 1,656,795 67,695 임직원 254 - 92,448 - 합계 14,923,399 1,734,284 33,051,363 1,193,662 (주1) 전분기말 현재 종속기업에 대한 채권에 대하여 1,801,940천원의 대손충당금을 설정하고 있으며, 이와 관련하여 전분기 중 인식된 대손상각비와 기타의 대손상각비는 각각 28,310천원과 1,065,657천원입니다.32-3 당분기말 현재 당사는 장ㆍ단기차입금과 관련하여 대표이사로부터 연대보증을 제공받고 있습니다.32-4 당분기말 현재 당사는 종속기업인 Intellian B.V.의 차입금 EUR4,500,000과 EUR3,000,000관련하여 산업은행(유럽)과 산업은행(평택지점)에 지급보증을 제공하고 있습니다. 32-5 당분기 및 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 급여 473,887 363,453 퇴직급여 48,823 151,993 합계 522,709 515,445 33. 담보 및 주요 약정사항33-1 당사가 제공한 담보제공 내역당분기말 현재 차입금 등과 관련하여 담보로 제공된 당사소유의 자산은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 담보제공자산 담보설정금액 담보권자 내용 당기손익인식금융자산 312,691 소프트웨어공제조합 계약/하자보증 등 토지 및 건물 21,700,000 한국산업은행 차입금 재고자산 22,100,000 한국수출입은행 차입금 특허 2,400,000 국민은행 차입금 33-2 타인으로부터 제공받은 보증의 내역당분기말 현재 당사가 타인으로부터 제공받은 보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 보증인 보증내역 보증금액 보증제공처 서울보증보험 이행계약보증 등 1,793,377 거래처 소프트웨어공제조합 계약/하자보증 등 10,287,511 거래처 대표이사 연대보증 28,292,766 한국산업은행 외 EUR 4,500,000 산업은행 유럽 기술신용보증기금 대출보증 765,000 기업은행 900,000 우리은행 한국무역보험공사및 대표이사 대출보증 2,430,000 국민은행 1,620,000 기업은행 33-3 타인에게 제공한 보증의 내역보고기간종료일 현재 당사가 타인에게 제공한 보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 금융기관 보증내역 보증금액 한국증권금융 우리사주조합 대출금 지급보증 330,749 산업은행 유럽 종속기업 대출보증 EUR 4,500,000 산업은행 평택지점 종속기업 대출보증 EUR 3,000,000 33-4 금융기관 여신한도약정 (단위: 천원) 금융기관 구분 약정한도액 실행금액 한국산업은행 산업운영자금대출 24,500,000 11,800,000 시설자금대출 12,840,000 7,520,000 기업은행 한도대출 900,000 - 무역금융대출 1,800,000 - 외화대출 USD 3,000,000 USD 330,000 한국수출입은행 단기포괄수출금융 17,000,000 10,000,000 국민은행 온렌딩대출 1,500,000 1,500,000 온렌딩대출 2,000,000 2,000,000 무역금융대출 2,700,000 - 특허담보대출 2,000,000 2,000,000 신용대출 1,000,000 - 농협은행 신용대출 1,800,000 - 우리은행 운전자금대출 3,000,000 3,000,000 한도대출 1,000,000 - 씨티은행 외화대출 USD 2,000,000 USD 859,399 34. 위험관리34-1 금융위험관리당사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(외환위험, 가격위험, 현금흐름 및 공정가치 이자율 위험), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 당사의 전반적인 위험관리는 당사의 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 34-1-1 외환위험당사의 외환위험은 주로 인식된 자산과 부채의 환율변동과 관련하여 발생하고 있습니다. 외환위험은 미래 예상거래 및 인식된 자산ㆍ부채가 기능통화 외의 통화로 표시될 때 발생하고 있습니다.당분기말 및 전기말 현재 기능통화 외의 통화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 외화단위 당분기말 전기말 외화 환율 원화 외화 환율 원화 자산: 현금및현금성자산 USD 2,745,240.25 1,133.50 3,111,730 4,010,194.49 1,088.00 4,363,092 JPY 6,535,000.00 10.27 67,136 - - - 매출채권 SGD 41,846.60 840.97 35,192 39,109.60 822.22 32,157 USD 37,045,036.97 1,133.50 41,990,549 26,580,295.10 1,088.00 28,919,361 JPY - - - 2,350,000.00 10.54 24,775 미수금 USD 1,950,742.35 1,133.50 2,211,166 7,361,641.16 1,088.00 8,009,466 EUR - - - 22,875.00 1,338.24 30,612 CNH 495,780.00 172.35 85,448 495,780.00 166.96 82,775 SGD 63,301.55 840.97 53,235 63,301.55 822.22 52,048 HKD 226,271.00 145.79 32,988 226,271.00 140.35 31,757 단기금융상품 USD 1,997,863.02 1,133.50 2,264,578 1,998,356.17 1,088.00 2,174,212 합 계 49,852,023 43,720,254 부채: 매입채무 USD 3,892,465.74 1,133.50 4,412,110 2,632,266.50 1,088.00 2,863,906 EUR 2,315.00 1,328.29 3,075 - - - GBP - - - 636,000.00 166.96 106,187 CNH 636,000.00 172.35 109,615 - HKD 771,485.38 145.79 112,475 - 미지급금 USD 2,410,751.00 1,133.50 2,732,586 2,776,136.50 1,088.00 3,020,437 EUR SGD 287,645.00 840.97 241,901 458,000.00 822.22 376,577 GBP - - 17,750.00 1,482.40 26,313 HKD 209,366.00 145.79 30,523 - - - JPY - - 100,000.00 10.54 1,054 단기차입금 USD 1,189,399.31 1,133.50 1,348,184 - - - 합 계 8,990,469 6,394,473 당분기말 및 전기말 현재 각 외화에 대한 기능통화의 환율 10% 변동시 환율변동이 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD 4,108,514 (4,108,514) 3,758,179 (3,758,179) EUR (307) 307 3,061 (3,061) JPY 6,714 (6,714) 2,372 (2,372) CNH (2,417) 2,417 8,278 (8,278) SGD (15,347) 15,347 (29,237) 29,237 GBP - - (13,250) 13,250 HKD (11,001) 11,001 3,176 (3,176) 합계 4,086,155 (4,086,155) 3,732,578 (3,732,578) 상기 민감도 분석은 보고기간종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채를 대상으로 하였습니다.34-1-2 이자율위험당사는 투자, 차입에서 비롯한 이자수익(비용)의 변동위험에 노출되어 있습니다. 이러한 당사의 이자율 변동위험은 채권 등 이자지급 부채의 발행, 이자수취 자산에의 투자 등에서 비롯됩니다. 당분기말 및 전기말 현재 다른 변수가 일정하고 시장이자율이 1% 변동할 경우 이자수취 자산 및 이자지급 부채로부터 발생하는 이자수익 및 이자비용의 변동은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 1% 상승시 1% 하락시 1% 상승시 1% 하락시 이자비용 406,087 (406,087) 302,323 (302,323) 이자수익 86,070 (86,070) 86,788 (86,788) 34-1-3 가격위험가격위험은 이자율위험이나 환위험 이외의 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 당사는 지분상품에서 발생하는 가격위험에 노출되어 있습니다. 그러나, 금융자산의 규모를 고려할 때 가격변동이 미치는 영향은 중요하지 않습니다.34-1-4 신용위험신용위험은 당사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 당사는 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거경험 및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 있으며, 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하고 있습니다. 신용위험은 현금 및 현금성자산, 각종 예금 그리고 파생금융상품 등과 같은 금융기관과의 거래에서도 발생할 수 있습니다. 이러한 위험을 줄이기 위해, 당사는 신용도가 높은 금융기관들에 대해서만 거래를 하고 있습니다.금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 표시하고 있습니다. 당분기말 및 전기말 현재 당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 현금및현금성자산 6,311,724 6,473,783 단기금융상품 2,264,578 2,174,212 매출채권 및 기타채권 46,089,708 38,409,528 당기손익인식금융자산 9,646,031 9,896,980 장기금융상품 35,443 30,820 기타금융자산 860,499 846,022 합계 65,207,982 57,831,344 34-1-5 유동성위험유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 자금을 조달하지 못할 위험입니다. 당사는 적정 유동성의 유지를 위하여 주기적인 자금수지의 예측 및 조정을 통해 유동성위험을 관리하고 있습니다.보고기간 종료일 현재 당사의 금융부채를 계약 만기일까지의 잔여기간에 따라 만기별로 구분한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 3개월 이내 3개월~1년 1년 이후 합계 단기차입금 16,374,055 8,774,129 - 25,148,184 장기차입금(유동성대체 포함) - 315,000 13,705,000 14,020,000 매입채무 11,728,860 - - 11,728,860 미지급금 6,389,615 206,342 256,459 6,852,416 리스부채 - 929,213 511,320 1,440,533 금융보증부채 - 5,895 112,844 118,739 기타금융부채 775,266 - - 775,266 합계 35,267,797 10,230,579 14,585,622 60,083,998 34-2 자본위험관리당사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조를 유지 또는 조정하기 위하여 당사는 주주에게 지급되는 배당을 조정하고, 주주에게 자본금을 반환하며, 부채감소를 위한 신주발행 및 자산매각등을 실시하고 있습니다.산업내의 타사와 마찬가지로 당사는 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 자본조달비율은 순차입금을 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순차입금은 차입금총계(재무상태표에 표시된 것)에서 현금및현금성자산과 단기금융상품을 차감한 금액이며 총자본은 재무상태표의 자본에 순차입금을 가산한 금액입니다. 당분기말 및 전기말 현재 당사의 자본조달비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 차입금총계 40,608,717 30,232,348 차감: 현금및현금성자산 등 (8,576,302) (8,647,995) 순차입금 32,032,415 21,584,353 자본총계 77,209,207 77,214,911 총자본 109,241,622 98,799,264 자본조달비율 29.32% 21.85% 34-3 공정가치의 추정34-3-1 상각후원가로 계상되는 금융상품의 공정가치경영진은 재무제표에 상각후원가로 인식되는 금융자산 및 금융부채의 장부금액은 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다. 34-3-2 재무상태표에 인식된 자산 및 부채의 공정가치 측정당사는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.정상거래시장에서 거래되지 아니하는 금융상품(예: 장외파생상품)의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다.파생상품의 공정가치는 공시된 가격을 이용하여 계산되었습니다. 다만 공시된 가격을 이용할 수 없다면, 옵션이 아닌 파생상품의 경우에는 금융상품의 기간에 대하여 적용가능한 수익률곡선을 사용하여 할인된 현금흐름 분석을 수행하며, 옵션인 파생상품의 경우에는 옵션가격결정모형을 사용하고 있습니다. 통화선도계약은 공시된 선도환율과 계약의 만기와 일치하는 공시된 이자율로부터 도출된 수익률곡선을 사용하여 측정하였습니다. 이자율스왑은 공시된 이자율로부터 도출된 적용가능한 수익률곡선에 기초하여 추정되고 할인된 미래현금흐름의 현재가치로 측정하였습니다. 장기부채 등 이용가능한 금융부채에는 고시시장가격 또는 유사 상품에 대한 딜러호가를 사용하고 있으며, 그 밖의 금융상품에는 추정현금흐름할인법과 같은 다양한 기법들을 사용하여 공정가치를 산정하고 있습니다.매출채권 및 매입채무의 경우, 손상차손을 차감한 장부금액을 공정가치 근사치로 보며, 공시목적으로 금융부채 공정가치는 계약상의 미래현금흐름을 유사한 금융상품에대해 당사가 적용하는 현행시장이자율로 할인한 금액으로 추정하고 있습니다. 구분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 수준 2 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외한다. 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수) 34-3-3 당분기말 및 전기말 현재 당사의 공정가치로 측정된 금융상품의 공정가치 수준별 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 수준1 수준2 수준3 합계 자산: 당기손익인식금융자산 3,585,765 - 6,060,266 9,646,031 (단위: 천원) 구분 수준1 수준2 수준3 합계 자산: 당기손익인식금융자산 5,236,635 - 4,660,345 9,896,980 당분기말 및 전기말 중, 공정가치 서열체계의 수준 1과 수준 2 사이의 이동 및 수준 3으로 또는 수준 3으로부터의 이동은 없었습니다.34-3-4 공정가치 결정에 사용된 평가기법과 가정주식매수청구권의 평가에는 옵션평가모형을 이용하였으며, 해당 모형에는 관측가능한 시장가격 또는 비율에 근거하지 않은 일부 가정도 포함되어 있습니다. 보통주의 평가에는 평가기준일을 기준으로 모든 파라미터를 계산하여 측정하였습니다.파생상품이 아닌 금융상품의 경우 활성시장에서 공시되는 가격이 있다면 해당 금융상품의 공정가치는 공시가격으로 측정합니다. 측정대상 금융상품과 동일한 금융상품에 대하여 활성시장에서 공시되는 가격이 없다면 평가기법을 사용하여 공정가치를 측정합니다. 평가기법에는 유사한 금융상품에 대하여 활성시장에서 공시되는 가격 또는 관측 가능한 현행시장거래에서의 가격을 참고하거나 현금흐름할인방법 등 일반적으로 인정된 가격결정모형의 사용을 포함합니다. 파생상품의 경우 활성시장에서 공시되는 가격이 있다면 해당 파생상품의 공정가치는공시가격으로 측정합니다. 측정대상 파생상품과 동일한 파생상품에 대하여 활성시장에서 공시되는 가격이 없다면 평가기법을 사용하여 공정가치를 측정합니다. 평가기법을 사용하여 파생상품의 공정가치를 측정하는 경우, 선도계약이나 스왑 등 옵션이 아닌 파생상품은 파생상품의 잔여기간에 대하여 적용가능한 수익률곡선에 기초한 현금흐름할인방법으로 공정가치를 측정하며, 옵션인 파생상품은 Black-Sholes 모형 등 옵션가격결정모형을 사용하여 공정가치를 측정합니다.한편, 공정가치 산정 시 전환가격의 신뢰성 있는 추정의 제약으로 조정 부분이 고려되지 못하여, 실제 결과와 다를 수 있습니다. 6. 기타 재무에 관한 사항 가. 재무제표의 재작성 등 유의사항 1) 재무제표 이용에 유의할 사항 당사의 재무정보는 연결재무제표 및 재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었습니다. 작성기준일 현재 유효하거나 조기적용 가능한 한국채택국제회계기준서 및 해석서에 따라 작성되었습니다. 기타 자세한 사항은 "Ⅲ.재무에 관한 사항"의 주석부분을 참조하시기 바랍니다. 2) 최근 3사업연도 중 합병, 분할, 자산양수도 또는 영업양수도 사항 - 해당사항 없습니다. 나. 대손충당금 설정현황 1) 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위 : 천원) 구 분 계정과목 채권금액 대손충당금 대손충당금 설정률 제18기1분기 매출채권 31,829,064 (1,276,844) 4.0% 대여금 40,000 - 0.0% 미수금 1,817,903 (111,353) 6.1% 합계 33,686,967 (1,388,197) 4.1% 제17기 매출채권 30,041,876 (2,477,644) 8.2% 대여금 40,579 - 0.0% 미수금 655,940 (101,132) 15.4% 합계 30,738,395 (2,578,775) 8.4% 제16기 매출채권 27,338,807 (731,445) 2.7% 대여금 24,647 (17,758) 72.0% 미수금 1,521,118 (1,297,473) 85.3% 합 계 28,884,571 (2,046,675) 7.1% 2) 대손충당금 설정 현황 (단위 : 천원) 구 분 제 18기 제 17기 제16기 1. 기초 대손충당금 잔액합계 2,578,775 2,046,678 1,575,309 2. 순대손처리액(①-②±③) - - - ① 대손처리액(상각채권액) - 48,678 - ② 상각채권회수액 - - - ③ 기타증감액 - - - 3. 대손상각비 계상(환입)액 (1,190,578) 483,419 471,366 4. 기말 대손충당금 잔액합계 1,388,197 2,578,775 2,046,675 3) 매출채권 관련 대손충당금 설정방침 당사는 거래 상대방에 대한 개별분석을 통하여 대손충당금을 산출하고, 개별분석에 해당되지 않는 채권은 집합적 분석에 따라 대손충당금을 설정하고 있습니다. 4) 당해 사업연도말 현재 경과기간별 매출채권 잔액 현황 (단위 : 천원) 구분 6월 이하 6월 초과 1년 초과 3년 초과 계 1년 이하 3년 이하 금액 일반 26,368,869 1,121,312 4,067,865 271,018 31,829,064 특수관계자 - - - - - 계 26,368,869 1,121,312 4,067,865 271,018 31,829,064 구성비율 82.8% 3.5% 12.8% 0.9% 100% 다. 재고자산 현황 등1) 재고자산의 사업부문별 보유현황 (단위 : 천원) 계정과목 2021년(제18기 1분기) 2020년(제17기) 2019년(제16기) 상품 - - 23,250 제품 15,547,990 17,209,791 9,701,072 원재료 10,103,903 8,264,617 7,949,368 반제품 3,037,389 1,269,911 749,568 미착품 6,624,655 1,722,080 1,673,188 합계 35,313,938 28,466,400 20,096,447 총자산대비 재고자산 구성 비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100] 21% 19% 14% 재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고+기말재고)÷2}] 1.7회 2.4회 3.1회 2) 재고자산의 실사내용 재고실사일 2021년 1월 04일 재고실사대상 제품 / 상품 / 원재료/ 반제품 등의 재고 실사내용 회사가 보관 중인 재고의 수량 및 상태파악 실사방법 2018년말, 2019년말 재고자산은 참회계법인, 2020년말 재고자산은 동현회계법인 입회 하에 재고실사를 수행하였습니다. 실사결과 실사결과 중대한 차이는 없었습니다. 3) 재고자산 보유내역 및 평가내역 (기준일 : 2021. 03. 31) (단위 : 천원) 구분 취득원가 평가손실충당금 장부금액 상품 - - - 제품 16,400,911 (852,920) 15,547,990 원재료 10,168,975 (65,071) 10,103,903 반제품 3,050,844 (13,454) 3,037,389 미착품 6,624,655 - 6,624,655 합계 36,245,384 (931,446) 35,313,938 4) 재고자산의 담보내역 당기말 현재 재고자산 22,100,000천원이 차입금과 관련하여 한국수출입은행에 담보로 제공되어 있습니다. 라. 공정가치평가 내역 연결기업은 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치 측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. Ⅲ. 재무에 관한 사항 - 3. 연결재무제표 주석을 참고하시기 바랍니다. 구분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 수준 2 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외한다. 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수) 마. 채무증권 발행실적 등 ◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11013#*진행률적용수주계약현황*.dsl 1) 채무증권의 발행실적 채무증권 발행실적 (기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 백만원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 합 계 - - - - - - - - - ◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl 2) 기업어음증권 미상환 잔액 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 3) 전자단기사채 미상환 잔액 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 4) 회사채 미상환 잔액 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 5) 신종자본증권 미상환 잔액 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 6) 조건부자본증권 미상환 잔액 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분기 및 반기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다. V. 감사인의 감사의견 등 ※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 2021년(제18기 1분기) 동현회계법인 - - - 2020년(제17기) 동현회계법인 적정 - 개발비 인식 및 평가 2019년(제16기) 참회계법인 적정 - 개발비 인식 및 평가 2. 감사용역 체결현황 (단위 : 천원, 시간) 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 2021년(제18기) 동현회계법인 연결재무제표 / 재무제표 99,000 1,294 99,000 - 2020년(제17기) 동현회계법인 연결재무제표 / 재무제표 90,000 1,295 90,000 1,294 2019년(제16기) 참회계법인 연결재무제표 / 재무제표 60,000 1,123 60,000 1,123 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황 (단위 : 천원) 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 2019년 2019.06 세무조정 - 반기 2020.03 2,000 참회계법인 2018년 2018.04 세무조정 2019.03 5,000 참회계법인 - - - - - - 4. 회계감사인의 변경 '주식회사 등의 외부감사에 관한 법률’에 따라 그동안 우리 회사의 외부감사인이었던 참회계법인과의 계약이 종료됨에 따라 당사는 2020년 2월 13일에 감사인선임위원회를 통해 당사의 외부감사인을 영앤진 회계법인으로 신규 선임하였습니다. 16기 정기주주총회를 통해 선임 보고하였습니다. 영앤진회계법인은 2020년 11월 24일자로 동현회계법인으로 사명 변경이 있었습니다. 5. 내부회계관리제도 가. 내부회계관리자가 내부회계관리제도에 대한 문제점 또는 개선방안 등을 제시한 경우 그 내용 및 후속 대책 - 지적사항 없음 나. 공시대상기간중 회계감사인이 내부회계관리제도에 대하여 의견표명을 한 경우 그의견, 중대한 취약점이 있다고 지적한 경우 그 내용 및 개선대책 - 감사인의 의견 : 경영자의 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다.- 중대한 취약점에 관한 지적사항 없음. ◆click◆『내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과』 삽입 11013#*회계감사인과논의한결과.dsl ◆click◆『조정협의회내용 및 재무제표 불일치정보』 삽입 11013#*조정협의회내용및재무제표불일치정보.dsl VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회의 구성 당사의 이사회는 이사로 구성되고 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터 위임받은 사항, 회사의 기본방침 및 업무집행에 관한 주요사항을 의결하며 이사 및 경영진의 직무집행을 감독하고 있습니다. 보고서 제출일 현재 당사의 이사회는 3명의 사내이사(상근)와 1명의 사외이사(비상근)로 구성되어 있으며, 이사회 내 별도의 위원회는 구성되어 있지 않습니다. 나. 이사회 운영규정의 주요내용 구 분 세부내용 소집 및 소집권자 제 23 조 (소집권자) ① 주주총회는 법령에 다른 규정이 있는 경우를 제외하고는 이사회의 결의에 따라 대표이사(사장)가 소집한다.② 대표이사(사장)의 유고시에는 정관 제37조의 규정을 준용한다. 의결 및 의결권의 제한 제 41 조 (이사회의 결의방법) ① 이사회의 결의는 법령과 정관에 다른 정함이 있는 경우를 제외하고는 이사 과반수의 출석과 출석이사의 과반수로 한다. ② 이사회는 이사의 전부 또는 일부가 직접 회의에 출석하지 아니하고 모든 이사가 음성을 동시에 송수신하는 원격통신수단에 의하여 결의에 참가하는 것을 허용할 수 있다. 이 경우 당해 이사는 이사회에 직접 출석한 것으로 본다. 부의사항 이사회운영규정 제11조 (부의사항) 참조 의사록 제 42 조 (이사회의 의사록)) ① 이사회의 결의는 법령과 정관에 다른 정함이 있는 경우를 제외하고는 이사 과반수의 출석과 출석이사의 과반수로 한다. ② 이사회는 이사의 전부 또는 일부가 직접 회의에 출석하지 아니하고 모든 이사가 음성을 동시에 송수신하는 원격통신수단에 의하여 결의에 참가하는 것을 허용할 수 있다. 이 경우 당해 이사는 이사회에 직접 출석한 것으로 본다. 다. 중요 의결사항 1) 이사회의 주요 의결사항 등 회차 개최일자 의안내용 가결여부 사내이사 사외이사 성상엽 엄광식 차승현 오인재 박경수 100% 100% 85% 42% 71% 찬반여부 1 2021.01.22 주식매수선택권 행사자에 대한 현금보상 결정 가결 찬성 찬성 찬성 - 찬성 2 2021.02.01 금전신탁 계약에 의한 자기주식 취득 연장의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 - 3 2021.02.15 - 제17기 결산 재무제표(연결/별도) 확정의 건 - 내부회계관리자의 운영실태 평가보고서 승인의 건- 전자투표 및 전자 위임 시행의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 - 4 2021.03.08 제 17기 정기주주총회 소집 이사회 결의 가결 찬성 찬성 찬성 - 찬성 5 2021.03.16 제16기 연결/별도 감사보고서 재발행의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 6 2021.03.23 잔여 주식매수선택권에 대한 부여방법 변경의 건 가결 찬성 찬성 찬성 - 찬성 주) 2021년 3월 31일자 차승현 사내이사의 중도 퇴임이 있었습니다. 2) 이사회에서의 사외이사의 주요 활동내역당사는 제출일 현재 2019년 3월 22일자 15 기 정기주주총회 결의로 박경수 사외이사(비상근)를 재선임하였습니다. 2020년 11월 18일 김대영 사외이사가 중도 퇴임이 있었습니다. 라. 이사회내의 위원회 구성현황과 그 활동내역해당사항이 없습니다. 마. 이사의 독립성 회사 경영의 중요한 의사 결정과 업무 집행은 이사회의심의 및 결정을 통하여 이루어지고 있습니다. 또한 대주주 등의 독단적인 경영과 이로 인한 소액주주의 이익 침해가 발생하지 않도록 이사회 운영규정을 제정하여 성실히 준수하고 있습니다. 바. 사외이사 및 그 변동현황 (단위 : 명) 이사의 수 사외이사 수 사외이사 변동현황 선임 해임 중도퇴임 4 1 - - - 사. 이사 지원조직현황 당사는 이사의 업무 수행에 따른 별도 지원조직은 구성되어 있지 않으며, 이사의 업무 수행을 위해 경영지원실에서 해당 업무를 지원하고 있습니다. ◆click◆『사외이사 교육실시 현황』 삽입 11013#*_사외이사_교육_*.dsl 40_01_사외이사_교육_실시현황 아. 사외이사 교육 실시 내역 교육일자 교육실시주체 참석 사외이사 불참시 사유 주요 교육내용 2020년 09월 25일 코스닥협회 박경수 - 자본시장 관련 주요 이슈 설명회 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사위원회 설치여부 당사는 보고서 제출일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 않습니다. 2021년 3월 31일자 17 기 정기주주총회 결의로 염찬엽(상근)감사를 신규 선임하였습니다. 제출일 현재 감사(상근) 1명이 감사 업무를 수행하고 있습니다. 나. 감사의 인적사항 성 명 주요 경력 결격요건 여부 비 고 염찬엽 - 고려대 경영학과- 가온미디어(KOSDAQ) 감사- 파인브릿지 자산운용 사외이사- 참회계법인 공인회계사" 적격 상근 다. 감사의 독립성 당사의 감사는 상법 상 감사로서의 자격요견을 충족하며, 이사회 및 타부서와 독립적인 위치에서 업무를 수행하고 있습니다. 또한 당사는 감사의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위하여 당사 정관에 다음과 같은 조항을 두고 있습니다. 제 49 조 (감사의 직무와 의무) ① 감사는 회사의 회계와 업무를 감사한다. ② 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총회의소집을 청구할 수 있다. ③ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다. ④ 감사에 대해서는 정관 제38조 제3항의 규정을 준용한다. 라. 감사위원회(감사)의 주요활동 내역 회차 개최일자 의 안 내 용 가결 여부 비고 1 2021.01.22 주식매수선택권 행사자에 대한 현금보상 결정 가결 - 2 2021.02.01 금전신탁 계약에 의한 자기주식 취득 연장의 건 가결 - 3 2021.02.15 - 제17기 결산 재무제표(연결/별도) 확정의 건 - 내부회계관리자의 운영실태 평가보고서 승인의 건- 전자투표 및 전자 위임 시행의 건 가결 - 4 2021.03.08 제 17기 정기주주총회 소집 이사회 결의 가결 - 5 2021.03.16 제16기 연결/별도 감사보고서 재발행의 건 가결 - 6 2021.03.23 잔여 주식매수선택권에 대한 부여방법 변경의 건 가결 - ◆click◆『감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부』 삽입 11013#*감사위원현황.dsl ◆click◆『감사위원회(감사) 교육실시 현황』 삽입 11013#*_감사*_교육_*.dsl 41_04_감사_교육_미실시내역 마. 감사 교육 미실시 내역 감사 교육 미실시 내역 감사 교육 실시여부 감사 교육 미실시 사유 미실시 당사의 감사는 전문성을 충분히 갖추고 있으며 직무수행을 위해 필요시 교육을 실시할 예정입니다. 바. 감사 지원조직현황 당사는 감사의 감사업무 수행에 따른 별도 지원조직은 구성되어 있지 않으며, 감사의업무 수행을 위해 경영지원실에서 해당 업무를 지원하고 있습니다. ◆click◆『감사위원회(감사) 지원조직 현황』 삽입 11013#*_감사*_지원조직_*.dsl 42_03_감사위원회(감사)_지원조직_해당사항없음 지원조직이 없는 경우에는 그 사실을 기재한다. ◆click◆『준법지원인 등 지원조직 현황』 삽입 11013#*_준법지원인등_지원조직_*.dsl 43_02_준법지원인등_지원조직_해당사항없음 지원조직이 없는 경우에는 그 사실을 기재한다. 사. 준법지원인 지원조직 현황 보고서 제출일 현재 준법지원조직은 구성되어 있지 않습니다. 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 가. 투표제도 당사는 집중투표제, 서면투표제 또는 전자투표제를 채택하고 있지 않습니다. 나. 소수주주권 해당사항이 없습니다. 다. 경영권 경쟁 해당사항이 없습니다. VII. 주주에 관한 사항 1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 성상엽 본인 보통주 1,755,023 23.21 1,755,023 23.21 - ㈜인텔리안시스템즈 기타 보통주 591,975 7.83 591,975 7.83 - 엄광식 임원 보통주 122,836 1.62 122,836 1.62 - 차승현 임원 보통주 188,374 2.50 0 0 - 오인재 임원 보통주 50,900 0.67 50,900 0.67 - 박세훈 기타 보통주 6,666 0.09 6,666 0.09 - 이은지 배우자 보통주 60,000 0.79 60,000 0.79 - 계 보통주 2,775,774 36.71 2,587,400 34.21 - - - - - - - 주1) 보고서 작성 기준일 발행주식 총수는 7,561,338주 입니다. 주2) 2021년 3월 31일자 차승현 사내이사가 중도 퇴임하여 특수관계인에서 해소 되었습니다. 2. 최대주주 변동내역 (기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 주, %) 변동일 최대주주명 소유주식수 지분율 변동원인 비 고 2004.02.04 ㈜미디어플래닛 90,000 45.00 설립 - 2004.07.20 ㈜명진아트 180,000 36.00 ㈜미디어플래닛과 ㈜명진아트 합병 - 2004.10.28 성상엽 216,000 27.00 최대주주 변경(유상증자 참여) - 2016.10.18 성상엽 1,751,023 24.44 코스닥 시장 상장 - ◆복수click가능◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주가단체인경우.dsl ◆복수click가능◆『최대주주의 최대주주(최대출자자)가 법인 또는 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주의최대출자자가단체인경우.dsl 2016.10.18 이후 총발행주식수 증가에 따른 당사 최대주주의 지분율 변동 현황은 아래와 같습니다. ◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#*최대주주변동내역.dsl 8_최대주주변동내역 최대주주 변동내역 (기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 주, %) 변동일 최대주주명 소유주식수 지분율 변동원인 비 고 2017.10.30 성상엽 1,755,023 24.32 장내 매수 - 2018.04.07 성상엽 1,755,023 24.24 발행 주식총수 변동 - 2019.04.15 성상엽 1,755,023 24.21 발행 주식총수 변동 - 2019.09.23 성상엽 1,755,023 23.27 발행 주식총수 변동 - 2020.07.29 성상엽 1,755,023 23.21 발행 주식총수 변동 - 2016.10.18 이후 총발행주식수 증가에 따른 당사 최대주주의 지분율 변동 현황은 아래와 같습니다. [최대주주 관련 사항] 최대주주 성명 직위 주요경력사항(최근 5년간) 성상엽 대표이사 - 연세대학교 전자공학과- ㈜인텔리안시스템즈 - 現. 인텔리안테크놀로지스 대표이사 3. 주식의 분포 ◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11013#*주식소유현황.dsl 35_주식소유현황 [주식 소유현황] (기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율 비고 5% 이상 주주 성상엽 1,755,023 23.21 - ㈜인텔리안시스템즈 591,975 7.83 - 우리사주조합 67,215 0.89 - ◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 소액주주현황 (기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 주) 구 분 주주 소유주식 비 고 소액주주수 전체주주수 비율(%) 소액주식수 총발행주식수 비율(%) 소액주주 19,247 19,256 99.95 4,017,809 7,561,338 53.14 - 4. 주식사무 정관 제10조(신주인수권) ① 주주는 그가 소유한 주식의 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 갖는다. ② 회사는 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 이사회의 결의로 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 1. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제 165조의 6에 따라 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 2. 상법 제542조의 3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 3. 발행하는 주식총수의 100분의 20 범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선배정하는 경우 4. 근로복지기본법에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 5. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우 6. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산/판매/자본제휴, 재무구조 개선등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우 7. 주권을 코스닥시장에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우 ③ 제2항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. ④ 신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. 결산일 매년 12월 31일 정기주주총회 매사업연도 종료 후 3개월 이내 주주명부 폐쇄시기 매년 1월 1일부터 1월 14일까지 주권의 종류 1주권, 5주권, 10주권, 50주권, 100주권, 500주권, 1,000주권, 10,000주권의 8종류 명의개서대리인 국민은행 증권대행부 (주소: 서울시 영등포구 여의도동 36-3 KB 국민은행 3층) 주주의 특전 해당사항 없음 공고게재 인터넷 홈페이지(www.intelliantech.com)를 통한 전자공고 다만 부득이한 사유발생 시 서울특별시에서 발행되는 매일경제신문을 통한 공고 5. 주가 및 주식거래 실적 (기준일 : 2021년 03월 31일) (단위 : 주, 원) 구분 2020년 10월 2020년 11월 2020년 12월 2021년 01월 2021년 02월 2021년 03월 보통주 주가(월) 최고 33,250 33,050 52,200 83,600 97,100 81,300 최저 28,900 29,200 33,000 49,500 80,800 60,200 평균주가 30,974 31,050 40,764 62,330 86,800 70,809 거래량 최고 413,380 246,318 525,157 1,899,966 504,656 398,894 최저 31,397 26,742 44,273 65,338 128,526 74,923 월간거래량 2,295,696 1,482,979 4,773,301 9,615,032 5,021,055 4,374,966 주) 최고가 / 최저가는 종가 기준입니다. VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 가. 임원 현황 (기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 성상엽 남 1972.12 대표이사 등기임원 상근 경영 총괄 - 연세대 전자공학과- ㈜인텔리안시스템즈 1,755,023 - 본인 '04.02 2022.03.30 엄광식 남 1970.02 전무이사 등기임원 상근 연구 소장 - 한양대 전자공학 박사- ㈜하이게인안테나 - 한라대학교 겸임교수 122,836 - 특수관계인 '04.02 2022.03.30 차승현 남 1973.01 전무이사 등기임원 상근 위성통신사업 총괄 - 한양대 전자공학 석사- ㈜하이게인안테나 183,874 - 특수관계인 '04.03 2022.03.30 오인재 남 1973.12 전무이사 등기임원 상근 경영지원 총괄 - 연세대 경영학과- ㈜인텔리안시스템즈 50,900 - 특수관계인 '07.01 2022.03.30 박경수 남 1975.02 사외이사 등기임원 비상근 사외이사 - 서울대 컴퓨터공학- 프린스턴대 컴퓨터공학 석/박사- KAIST대 교수 - - - '16.03 2022.03.30 염찬엽 남 1962.01 감사 등기임원 상근 감사 - 고려대 경영학과 - 가온미디어(KOSDAQ) 감사 - 파인브릿지 자산운용 사외이사 - 참회계법인 공인회계사 - - - - 2024.03.31 황재하 남 1956.12 전무이사 미등기임원 상근 국내영업 총괄 - 세진선박- 삼영이엔씨 4,200 - - '15.07 - 정장수 남 1968.12 전무이사 미등기임원 상근 Global Operations - 부산대 경영학 - ㈜엘지화학 - 멀티박코리아㈜ 15,500 - - '14.06 - 박정우 남 1960.11 상무이사 미등기임원 상근 개발 담당 - 경북대 전자공학과 석사- KT 위성사업단 5,500 - - '12.03 - 김성수 남 1963.12 상무이사 미등기임원 상근 생산 총괄 - 삼성전자기술대학 메카트로닉스학과- 삼성전자 생산기술 책임연구원- 삼진(주)청도법인 총경리 3,000 - - '14.09 - 김연호 남 1966.05 상무이사 미등기임원 상근 개발 담당 - Purdue University Computer Vision 박사- 동부로봇 연구소장- 디에이테크놀로지 개발본부장 - - - '20.07 - 김영택 남 1969.12 상무이사 미등기임원 상근 전략구매 - 중앙대 기계공학과 학사- Seagate Korea 구매/자재 이사- 삼성전자 HDD사업부 구매 그룹장 3,000 - - '19.08 - 장우성 남 1970.09 상무이사 미등기임원 상근 영업 총괄 - 서강대 Global MBA- KNS 총괄이사(COO)- 위월드 영업총괄 본부장 17,500 - - '13.06 - 박세훈 남 1973.01 상무이사 미등기임원 상근 재경 담당 - 고려대 경제학과- 삼일회계법인- Solaris Partners Co, Ltd 6,666 - 특수관계인 '18.03 - 차종환 남 1973.10 상무이사 미등기임원 상근 연구 개발 - 한양대 전자통신전파공학과 석사- ㈜하이게인안테나 70,989 - - '04.02 - 함지원 남 1974.04 상무이사 미등기임원 상근 법무/IR - 서울대 경제학과- 법무법인 호산- 딜로이트 안진회계법인 6,666 - - '18.03 - 김찬 남 1974.11 상무이사 미등기임원 상근 CIO - 연세대 전자공학- 메뉴판닷컴 개발- KT IDC 사업담당 9,000 - - '13.11 - 강현욱 남 1975.03 상무이사 미등기임원 상근 사업 개발 - 시카고대 경제학과 - Daewoo International 170,000 - - '04.07 - 임창주 남 1967.08 상무이사 미등기임원 상근 품질경영 담당 - 부산대 금속공학과 학사- 아이원스 품질경영 이사- 삼성자동차 SQA팀 - - - '19.12 - 유춘용 남 1967.08 이사 미등기임원 상근 기술지원 담당 - 한국해양대 기관학과 석사- 한국알파라발㈜ 3,000 - - '08.09 - 허태녕 남 1971.09 이사 미등기임원 상근 공공사업 담당 - 경남정보대학 전자과- 대우통신 통신기 수출부- KT SAT 해양서비스팀 - - - '16.09 - 박환철 남 1974.09 이사 미등기임원 상근 시스템개발 담당 - 부산대학교 전자계산학 석사- (주)PAXVR- (주)DM테크놀러지 - - - '08.12 - 장관수 남 1966.12 이사 미등기임원 상근 기술 영업 - 경북대 전자공학 학사- 삼성전자 네트워크사업부 - - - '21.02 - 손지혜 여 1977.03 이사 미등기임원 상근 전략기획 담당 - 연세대 국제경영 석사- 한화 사업개발담당- 코오롱 그룹 전략기획 2,597 - - '17.11 - 성창욱 남 1974.03 이사 미등기임원 상근 경영지원 담당 - 한국과학기술원 경영학 석사- KT 인사담당 - - - '15.3 - ◆click◆『등기임원후보자 및 해임대상자』 삽입 11013#*등기임원후보자및해임대상자.dsl 나. 직원 등 현황 (기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 직원 소속 외근로자 비고 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 남 여 계 기간의 정함이없는 근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 사무직 남 84 - 3 - 87 5.3 2,084 24 1 1 2 - 사무직 여 18 - - - 18 3.9 217 12 - 연구직 남 125 - - - 125 5.2 2,787 22 - 연구직 여 5 - - - 5 5.2 50 10 - 생산직 남 70 - - - 70 4.6 543 8 - 생산직 여 7 - - - 7 10.7 63 9 - 합 계 309 - 1 - 312 5.2 5,744 18 - * 직원 현황 표는 미등기임원을 포함하여 작성한다 다. 미등기임원 보수 현황 (기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 20 1,111 56 - 2. 임원의 보수 등 보수현황> 1. 주주총회 승인금액 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 이사 6 3,000 - 감사 1 300 - 2. 보수지급금액 2-1. 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 백만원) 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 6 481 80 - 2-2. 유형별 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 4 474 118 - 사외이사(감사위원회 위원 제외) 1 3 3 - 감사위원회 위원 - - - - 감사 1 5 5 - ◆click◆『보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*이사ㆍ감사의개인별보수현황(5억원 이상).dsl 45_이사ㆍ감사의개인별보수현황(5억원 이상) 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 백만원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - - 해당하는 임원이 없습니다. 2. 산정기준 및 방법 (단위 : 백만원 ) 이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법 - 근로소득 급여 - - 상여 - - 주식매수선택권 행사이익 - - 기타 근로소득 - - 퇴직소득 - - 기타소득 - - - 해당하는 임원이 없습니다. ◆click◆『보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*개인별보수현황(5억원 이상 상위 5인).dsl 39_개인별보수현황(5억원 이상 상위 5인) 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 백만원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - - 해당하는 임원이 없습니다. 2. 산정기준 및 방법 (단위 : 백만원) 이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법 - 근로소득 급여 - - 상여 - - 주식매수선택권 행사이익 - - 기타 근로소득 - - 퇴직소득 - - 기타소득 - - - 해당하는 임원이 없습니다. 다. 임원에 대한 주식매수선택권 부여내역 당사가 제출일 현재까지 임원에 대한 주식매수선택권 부여 현황은 다음과 같습니다. 및 행사현황> 1) 이사·감사에게 부여 주식매수선택권 ◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11013#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl 14_주식매수선택권의부여및행사현황 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 주식매수선택권의 공정가치 총액 비고 등기이사 - - - 사외이사 - - - 감사위원회 위원 또는 감사 - - - 계 - - - 2) 주식매수선택권의 부여 및 행사현황 (기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 원, 주) 부여받은자 관 계 부여일 부여방법 주식의종류 최초부여수량 당기변동수량 총변동수량 기말미행사수량 행사기간 행사가격 행사 취소 행사 취소 Wong Siu Wah 외 2 계열회사 임원 2017.03.24 주1) 보통주 6,000 666 - 1,499 - 4,501 19.03.24~22.03.23 15,205 박세훈 미등기임원 2018.03.23 주1) 보통주 20,000 - - 6,666 - 13,334 20.03.23~23.03.22 13,978 함지원 미등기임원 2018.03.23 주1) 보통주 20,000 - - 6,666 - 13,334 20.03.23~23.03.22 13,978 Carl Novello 외 4 계열회사 임원 2018.03.23 주1) 보통주 76,000 333 - 1,999 60,000 14,001 20.03.23~23.03.22 13,978 손공호 외 3 직원 2019.03.22 주1) 보통주 4,000 - - - 1,000 3,000 21.03.22~24.03.21 13,978 Sam McKee 외 2 계열회사 직원 2019.03.22 주1) 보통주 6,000 999 - 999 - 5,001 21.03.22~24.03.21 18,600 Cheng Yu Tang 외 6 계열회사 직원 2020.03.30 주1) 보통주 20,700 - - - - 20,700 22.03.30~25.03.29 18,600 김찬 외 7 직원 2021.03.31 주1) 보통주 8,500 - - - - 8,500 23.03.31~26.03.30 19,650 Jon Harrison 외 5 계열회사 직원 2021.03.31 주1) 보통주 4,600 - - - - 4,600 23.03.31~26.03.30 70,850 합계 - - - - 165,800 1,998 - 17,829 61,000 86,971 - - 주1) 자기주식교부, 신주교부 중 행사 시 이사회에서 결정 및 승인 주2) '21년 3월 23일자로 부여 방법 중 차액보상 규정은 제외 되었음. IX. 계열회사 등에 관한 사항 1. 계열회사의 현황 가. 계열회사의 현황 1) 기업집단의 명칭 및 소속회사의 명칭 당사는 공정거래법상의 출자 총액 제한 기업집단 또는 상호출자제한 기업집단에 해당하지 않습니다. 회사명 법인등록번호 지분율 주요사업 상장여부 Intellian USA - 100% 통신기기 판매 비상장사 Intellian B.V. 000021815763 100% 통신기기 판매 비상장사 Intellian LTD 07739525 100% 통신기기 판매 비상장사 Intellian Singapore 201606203E 100% 통신기기 판매 비상장사 Intellian HK 68044353 100% 통신기기 판매 비상장사 상해응련전자과기유한공사 15000002201802000000 - 통신기기 판매 비상장사 2) 출자 현황(계통도) 구분 투자회사 ㈜인텔리안테크놀로지스 IntellianUSA IntellianB.V. IntellianLTD IntellianSingapore Intellian HK 피출자회사 ㈜인텔리안테크놀로지스 - - - - - Intellian USA 100% - - - - Intellian B.V. 100% - - - - Intellian LTD 100% - - - - Intellian Singapore 100% - - - - Intellian HK 100% - - - - 상해응련전자과기유한공사 - - - - - 100% 3) 회사의 경영에 영향력을 미치는 회사 해당사항이 없습니다. 4) 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황 분기보고서 제출일 현재 당사와 계열회사간 임원 겸직 현황은 다음과 같습니다. 성명 회사명 상근여부 담당업무 성상엽 Intellian USA 비상근 경영자문 박세훈 Intellian Singapore 비상근 경영자문 성상엽 Intellian HK 비상근 경영자문 함지원 상해응련전자과기유한공사 비상근 경영자문 나. 타법인 출자현황 ◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11013#*타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황 타법인출자 현황 (기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 천원, 주, %) 법인명 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 신진브이에프 (비상장) 2008.05.22 원재료수급 9,950 19,900 19.9 9,950 - - - 19,900 19.90 9,950 8,052,538 402,484 스톤브릿지영프론티어투자조합 (비상장) 2018.03.07 중소벤처 창업초기투자 100,000 1,000 2.35 1,226,000 - - - 1,000 2.35 1,226,000 52,049,909 919,117 부산로봇사업협동조합 (비상장) 2018.11.19 센텀 2지구 산업단지 분양 24,000 8 8.50 24,000 - - - 8 8.50 24,000 524,694 89,430 케이엘코스모 (비상장) 2018.12.10 자금운용 2,000,000 1 5.00 2,375,000 - - - 1 5.00 2,375,000 40,307,076 1,140,870 티그리스인베스트먼트 (비상장) 2019.09.09 자금운용 300,000 300 4.99 300,000 - - - 300 4.99 300,000 7,087,964 -148,441 소프트웨어공제조합 (비상장) 2019.11.01 보증증권발급 299,850 435 0.08 306,133 - - - 435 0.08 306,133 468,646,942 9,313,508 미래에셋 Innovative Growth 투자조합(비상장) 2020.11.05 자금운용 400,000 1 2.66 400,000 - 400,000 - 1 2.66 800,000 15,022,188 -217,703 ㈜컨텍 (비상장) 2021.03.26 자금운용 999,921 - - - 1 999,921 - 1 2.60 999,921 3,697,640 770,235 합 계 - - 4,641,083 - 2,115,326 1,069,590 - - 6,041,004 - - 주1) 상기 내용은 연결기준으로 작성 하였습니다. 주2) 재무현황은 2020.12.31 기준입니다. X. 이해관계자와의 거래내용 1. 대주주등에 대한 신용공여 등 당사는 차입금과 관련하여 대표이사로부터 지급보증을 제공 받고 있습니다. 그 외 연결회사 간의 주요 거래 및 내역들은 분기보고서 주석 사항을 참조 바랍니다. 2. 대주주와 자산양수도 등 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 3. 대주주와의 영업거래 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래 제출일 현재 해당사항이 없습니다. XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용의 진행, 변경상황 및 주주총회 현황 가. 공시사항의 진행, 변경상황 해당사항이 없습니다. 나. 주주총회 의사록 요약 개최일자 의안내용 가결여부 비고 2019.03.22 정기주주총회 제1호 의안 재무제표 승인의 건 제2호 의안 정관일부 변경의 건 제3호 의안 이사 선임의 건(사내이사4명, 사외이사 1명) 제3-1호 사내이사 성상엽 재선임의 건 제3-2호 사내이사 엄광식 재선임의 건 제3-3호 사내이사 차승현 재선임의 건 제3-4호 사내이사 오인재 재선임의 건 제3-5호 사외이사 박경수 재선임의 건제4호 의안 임원퇴직금 지급규정 변경의 건 제5호 의안 이사보수한도 승인의 건 제6호 의안 감사보수한도 승인의 건 제7호 의안 주식매수선택권 부여의 건 가결 2020.03.30 정기주주총회 제1호 의안 재무제표 승인의 건 제2호 의안 이사보수한도 승인의 건 제3호 의안 감사보수한도 승인의 건 제4호 의안 주식매수선택권 부여의 건 가결 2021.03.31 정기주주총회 제1호 의안 재무제표 승인의 건 제2호 의안 정관일부 변경의 건 제3호 의안 감사 선임의 건 제3-1호 염찬엽 상근 감사 선임 제4호 의안 이사보수한도 승인의 건제5호 의안 감사보수한도 승인의 건 제6호 의안 주식매수선택권 부여의 건 가결 2. 우발채무 등 가. 중요한 소송사건 해당사항이 없습니다. 나. 견질 또는 담보용 어음, 수표현황 해당사항이 없습니다. 다. 채무보증 현황 보고서 제출일 현재 당사가 타인을 위하여 제공하고 있으며, 담보 및 보증의 내역은 분기보고서 주석 사항을 참조하시기 바랍니다. 라. 채무인수약정 현황 해당사항이 없습니다. 마. 그 밖의 우발부채 등 해당사항이 없습니다. 바. 자본으로 인정되는 채무증권의 발행 해당사항이 없습니다. 3. 제제현황 등 그 밖의 상황 가. 제제현황 해당사항이 없습니다. 나. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 해당사항이 없습니다. 다. 중소기업 기준검토표 중소기업기준검토표(2020)_1.jpg 중소기업기준검토표(2020)_1 ◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11013#*신용보강제공현황.dsl ◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11013#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl ◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11013#*단기매매차익미환수현황.dsl 라. 공모자금의 사용내역 당사는 2016.10.18자 기업공개 (코스닥시장상장)을 통하여 일반공모를 하였으며, 이 자금은 2018년 반기(2018.06.30 기준)로 전액 사용되었습니다. ◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11013#*공모자금의사용내역.dsl 18_공모자금의사용내역 공모자금의 사용내역 (기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 구 분 회차 납입일 증권신고서 등의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 기업공개(코스닥시장상장) 1 2016.10.11 - 연구개발비: 9,940- 시설자금 및 원재료: 17,450- 발행제비용: 987 28,377 - 연구개발비: 14,913- 시설자금 및 원재료: 10,628- 발행제비용: 987- 차입금 상환: 1,849 28,377 - 마. 사모자금의 사용 내역 당사는 2018.07.27자 전환 사채를 발행하였으며, 이 자금은 2019년 3분기(2019.09.30기준)로 전액 사용되었습니다. ◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11013#*사모자금의사용내역.dsl 19_사모자금의사용내역 (기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 구 분 회차 납입일 주요사항보고서의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 전환사채 4 2018년 07월 27일 - 시설자금 : 3,000- 기타자금 : 7,000 10,000 - 시설자금 : 3,000- 기타자금 : 7,000 10,000 - ◆click◆『미사용자금의 운용내역』 삽입 11013#*미사용자금의운용내역.dsl ◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11013#*합병등전후의재무사항비교표.dsl ◆click◆『보호예수 현황』 삽입 11013#*보호예수현황.dsl 38_보호예수현황 바. 보호예수 현황 (기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 주) 주식의 종류 예수주식수 예수일 반환예정일 보호예수기간 보호예수사유 총발행주식수 - - - - - - - 주1) 2020년 10월 18일 자로 최대주주 등의 주식은 4년간의 보호 예수 기간이 만료 됨에 따라 보호예수가 해제되었습니다. 주2) 제출일 현재 보호예수 된 주식은 없습니다. ◆click◆『특례상장기업 관리종목 지정유예 현황』 삽입 11013#*특례상장기업관리종목지정유예현황.dsl 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 해당사항이 없습니다. 2. 전문가와의 이해관계 해당사항이 없습니다.