인텔리안테크 분기보고서 (2020.09)
3. 연결재무제표 주석

제17(당)기 3분기 2020년 01월 01일부터 2020년 09월 30일까지
제16(전)기 3분기 2019년 01월 01일부터 2019년 09월 30일까지
주식회사 인텔리안테크놀로지스와 그 종속기업

1. 회사의 개요

주식회사 인텔리안테크놀로지스(이하 "당사" 또는 "지배기업")는 통신기기 제조 및 판매업을 목적으로 2004년 2월 5일 설립되었으며, 2010년 7월에 본점을 이전하여 2020년 09월 30일 현재 경기도 평택시 진위면 청호리 진위지방산업단지에 본점을 두고 있습니다. 지배기업은 설립 이후 수 차례의 증자를 거쳐 당분기말 현재 납입자본금은 3,781백만원 입니다. 지배기업은 2016년 10월 18일 코스닥 시장에 상장하였습니다.

1-1 당분기말 현재 지배기업의 주요 주주현황은 다음과 같습니다.

주주명	소유주식수	지분율

성상엽	1,755,023주	23.21%

(주)인텔리안시스템즈	591,975주	7.83%

자기주식	264,096주	3.49%

우리사주조합	94,230주	1.25%

기타주주	4,856,014주	64.22%

합계	7,561,338주	100.00%

1-2 종속기업 현황

지역	기업명	업종	지분율

미국	Intellian Technologies USA, Inc.	통신기기 판매업	100.00%

네덜란드	Intellian B.V.	통신기기 판매업	100.00%

영국	Intellian LTD.	통신기기 판매업	100.00%

싱가포르	Intellian Singapore Pte Ltd	통신기기 판매업	100.00%

홍콩	Intellian HK Ltd.	통신기기 판매업	100.00%

중국	상해응련전자과기유한공사(주1)	통신기기 판매업	(주1)

(주1)상해응련전자과기유한공사는 Intellian HK Ltd.의 소유지분율 100% 종속기업입니다.

1-3 보고기간 종료일 현재 연결대상 종속기업의 재무정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 기업명 자산 부채 매출액 당기순이익(손실) Intellian Technologies USA, Inc. 13,855,001 12,572,038 25,124,105 1,146,802 Intellian B.V. 25,741,983 25,413,723 29,313,395 271,536 Intellian LTD. 108,194 272,740 2,980,402 157,100 Intellian Singapore 1,681,752 1,335,535 2,119,494 23,473 Intellian HK Ltd. 246,716 267 398,338 36,188 상해응련전자과기유한공사 1,720,205 1,411,549 1,592,833 34,099 (단위: 천원) 기업명 자산 부채 매출액 당기순이익(손실) Intellian Technologies USA, Inc. 16,182,555 16,018,664 43,738,745 1,277,121 Intellian B.V. 23,866,317 23,842,032 35,874,544 38,818 Intellian LTD. 2,628,494 2,950,555 5,329,612 218,299 Intellian Singapore 1,628,246 1,303,964 2,407,179 4,192 Intellian HK Ltd. 218,866 12,967 152,410 3,055 상해응련전자과기유한공사 1,769,022 1,503,630 2,305,375 76,454 2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책2-1 재무제표 작성기준 연결기업의 2020년 9월 30일로 종료하는 9개월 보고기간에 대한 분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 분기연결재무제표는 보고기간종료일인 2020년 9월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.2-2 연결기업이 적용한 제ㆍ개정 기준서연결기업은 2020년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서를 신규로 적용하였습니다.2-2-1 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시', 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정''중요성의 정의'를 명확히 하고 기준서 제1001호와 제1008호를 명확해진 정의에 따라 개정하였습니다. 중요성 판단 시 중요한 정보의 누락이나 왜곡표시뿐만 아니라 중요하지 않은 정보로 인한 영향과 당사가 공시할 정보를 결정할 때 정보이용자의 특성을 고려하도록 하였습니다. 동 개정으로 인해 연결기업의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.2-2-2 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정개정된 사업의 정의에서는, 취득한 활동과 자산의 집합을 사업으로 판단하기 위해서는 산출물의 창출에 함께 유의적으로 기여할 수 있는 능력을 가진 투입물과 실질적인과정을 반드시 포함하도록 하였고 원가 감소에 따른 경제적 효익은 제외하였습니다. 이와 함께 취득한 총자산의 대부분의 공정가치가 식별가능한 단일 자산 또는 자산집합에 집중되어 있는 경우, 취득한 활동과 자산의 집합은 사업이 아닌, 자산 또는 자산의 집합으로 결정할 수 있는 선택적 집중테스트가 추가되었습니다. 동 개정으로 인해 연결기업의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 2-2-3 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정개정 기준서에서는 이자율지표 개혁 움직임으로 인한 불확실성이 존재하는 동안 위험회피회계 적용과 관련하여 미래 전망 분석 시 예외규정을 적용하도록 하고 있습니다. 예외규정에서는 기존 이자율지표를 준거로 하는 예상현금흐름의 발생가능성이 매우 높은지, 위험회피대상항목과 위험회피수단 사이의 경제적 관계가 있는지, 양자 간에 높은 위험회피효과가 있는지를 평가할 때, 위험회피대상항목과 위험회피수단이 준거로 하고 있는 이자율지표는 이자율지표 개혁의 영향으로 바뀌지 않는다고 가정합니다. 동 개정으로 인해 연결기업의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.. 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. 2-2-4 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 코로나19 (Covid-19) 관련 임차료 면제ㆍ할인ㆍ유예에 대한 실무적 간편법 실무적 간편법으로, 리스이용자는 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등(rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있습니다. 이러한 선택을 한 리스이용자는 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에 이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리하여야 합니다. 동 개정사항은 2020년 6월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기도입이 가능합니다. 동 개정으로 인해 연결기업의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. 2-3. 회계정책분기연결재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2-2.에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경사항을 제외하고는 2019년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다. 중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. 3. 중요한 회계적 판단, 추정 및 가정분기연결재무제표 작성시 연결기업의 경영진은 회계정책의 적용 및 보고되는 자산과부채 및 이익과 비용의 금액에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 4. 부문정보4-1 연결기업은 통신기기 판매의 단일 영업부문으로 구성되어 있으며, 영업부문은 최고 영업의사결정자에게 보고되는 내부 보고자료와 동일한 방법으로 보고되고 있습니다. 최고 영업의사결정자는 영업부문에 배부될 자원과 영업부문의 성과를 평가하는데 책임이 있으며, 전략적 의사결정을 수행하는 이사회를 최고 의사결정자로 보고 있습니다. 연결기업은 연결기업 내에 별도의 보고부문을 가지고 있지 아니하며, 최고영업의사결정자에게 보고되는 측정치 역시 별도의 보고부문으로 보고되지 아니합니다.4-2 지역에 대한 정보매출처의 소재지역별로 세분화된 연결기업의 당분기 및 전분기의 매출액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 국내 10,807,570 9,085,497 미국 17,257,684 28,648,068 유럽 37,559,905 36,068,166 기타 13,328,729 11,691,327 합계 78,953,888 85,493,059 4-3 주요 고객에 대한 정보당분기와 전분기의 단일고객에 대한 매출이 연결기업 매출액의 10%이상인 주요고객정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 거래순위 당분기 전분기 1 16,006,726 11,567,917 2 9,100,147 11,540,735 3 - 8,730,271 5. 현금및현금성자산과 단기금융상품 5-1 당분기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 현금 5,065 - 예적금 10,849,593 9,822,887 금융신탁 등 9,732,601 14,973,872 합계 20,587,259 24,796,759 5-2 당분기말과 전기말 현재 장기금융상품의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 이자율(%) 금액 적립식보험 - 26,197 12,328 6. 매출채권 및 기타채권6-1 당분기말과 전기말 현재 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 유동 비유동 합계 유동 비유동 합계 매출채권 23,334,857 847,973 24,182,829 26,880,371 458,436 27,338,808 (대손충당금) (2,718,395) (17,741) (2,736,135) (726,861) (4,584) (731,446) (현재가치할인차금) - (89,439) (89,439) - (30,132) (30,132) 대여금 1,443 - 1,443 16,386 8,261 24,647 (대손충당금) - - - (10,077) (7,681) (17,759) 미수수익 3,398 - 3,398 5,180 - 5,180 미수금 437,248 16,475 453,723 1,520,771 347 1,521,119 (대손충당금) (117,584) - (117,584) (1,297,470) (3) (1,297,474) (현재가치할인차금) - - - - (18) (18) 합계 20,940,968 757,267 21,698,235 26,388,300 424,626 26,812,925 6-2 당분기말과 전기말 현재 매출채권 연령 분석은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 1. 연체되지도 않고 손상되지 않은 매출채권 및 기타채권 회수기간내 21,838,188 26,179,703 2. 집합적으로 손상된 매출채권 및 기타채권 90일 이내 - - 90일초과 360일이내 - - 360일 초과 2,803,205 2,710,050 합계 24,641,393 28,889,753 대손충당금 (2,853,719) (2,046,678) 차감계 21,787,674 26,843,075 연결기업은 거래 상대방에 대한 개별분석을 통하여 대손충당금을 산출하고, 개별분석에 해당되지 않는 채권은 집합적 분석에 따라 대손충당금을 설정하고 있습니다. 6-3 당분기 및 전분기 중 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 기초금액 2,046,678 1,575,309 제각 48,678 설정(환입) 758,363 272,015 기말금액 2,853,719 1,847,324 7. 재고자산7-1 당분기말과 전기말 현재 연결기업의 재고자산에 대한 평가내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 상품 7,331 30,225 (평가충당금) (4,398) (6,975) 제품 11,005,546 10,279,027 (평가충당금) (719,492) (577,955) 원재료 8,912,884 8,125,781 (평가충당금) (189,009) (176,413) 재공품 2,688,239 762,207 (평가충당금) (18,416) (12,639) 미착품 4,695,348 1,673,188 합계 26,378,032 20,096,447 7-2 당분기와 전분기 중 재고자산과 관련하여 인식한 평가손실 및 기타비용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 매출원가 재고자산평가손실 181,600 77,959 재고자산평가손실환입 (28,603) (190,350) 합계 152,997 (112,391) 8. 기타유동자산당분기말과 전기말 현재 연결기업의 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 선급금 2,771,899 1,253,206 선급비용 690,934 329,413 부가세대급금 2,396,193 2,380,477 당기법인세자산 703 - 합계 5,859,728 3,963,096 9. 보증금당분기말과 전기말 현재 연결기업의 보증금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 임차보증금 71,535 983,373 740,789 428,297 (현재가치할인차금) (461) (34,976) (6,154) (21,476) 기타보증금 26,510 181,677 30,610 179,467 (현재가치할인차금) (90) (757) - (1,273) 합계 97,495 1,129,317 765,244 585,015 10. 당기손익인식금융자산10-1 당분기말과 전기말 현재 당기손익인식금융자산의 현황은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 상품구분 구분 당분기말 전기말 시장성 있는 금융자산 지분증권 1,305,097 478,170 시장성 없는 금융자산 지분증권 3,424,152 3,462,497 합계 4,729,249 3,940,667 10-2 당분기 및 전분기 중 연결기업의 당기손익인식금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 기초 3,940,667 2,751,899 평가이익 261,704 942 평가손실 - (26,000) 처분이익 4,910 - 취득 618,467 600,000 처분 (96,500) - 기말 4,729,249 3,326,840 차감:유동항목 - - 비유동항목 4,729,249 3,326,840 11. 유형자산11-1 당분기말과 전기말 현재 연결기업의 유형자산 장부가액 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 취득원가 감가상각누계액 정부보조금 손상차손누계액 장부금액 토지 8,317,583 - - - 8,317,583 건물 9,285,633 (2,726,544) - - 6,559,089 기계장치 5,998,838 (2,000,482) - - 3,998,356 차량운반구 236,310 (92,500) - - 143,810 공구와기구 5,505,857 (2,696,949) - - 2,808,909 비품 4,715,689 (2,775,591) - - 1,940,098 시설장치 1,733,631 (1,268,926) - - 464,705 사용권자산 5,995,668 (3,364,133) - - 2,631,536 건설중인자산 9,873,882 - - - 9,873,882 합계 51,663,092 (14,925,124) - - 36,737,968 (단위: 천원) 구분 취득원가 감가상각누계액 정부보조금 손상차손누계액 장부금액 토지 7,096,462 - - - 7,096,462 건물 9,285,633 (2,378,333) - - 6,907,301 기계장치 5,191,471 (1,333,195) - - 3,858,276 차량운반구 234,521 (57,535) - - 176,986 공구와기구 5,259,534 (2,448,175) - - 2,811,359 비품 4,932,769 (2,991,347) - - 1,941,422 시설장치 1,853,066 (1,404,788) - - 448,279 사용권자산 4,626,486 (1,919,176) - - 2,707,310 건설중인자산 3,426,125 - - - 3,426,125 합계 41,906,068 (12,532,549) - - 29,373,518 11-2 당분기 및 전분기 중 유형자산의 장부가액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기초 취득 처분 대체 감가상각비 환율변동효과 기말 토지 7,096,462 1,242,036 - - - (20,916) 8,317,583 건물 6,907,301 - - - (348,211) 6,559,089 기계장치 3,858,276 812,329 (2) 160,413 (851,954) 19,294 3,998,356 차량운반구 176,986 - - - (35,166) 1,990 143,810 공구와기구 2,811,359 593,558 (20) 109,320 (705,834) 526 2,808,909 비품 1,941,422 561,393 (98) - (538,384) (24,235) 1,940,098 시설장치 448,279 138,124 (5) 51,200 (173,986) 1,094 464,705 사용권자산 2,707,310 1,642,974 (529,985) - (1,216,225) 27,462 2,631,536 건설중인자산 3,426,125 6,827,035 - (320,933) - (58,345) 9,873,882 합계 29,373,518 11,817,449 (530,110) - (3,869,761) (53,129) 36,737,968 (단위: 천원) 구분 기초 취득 처분 대체 감가상각비(주1) 환율변동효과 기말 토지 7,096,462 - - - - - 7,096,462 건물 5,145,253 2,156,901 - 21,600 (300,384) - 7,023,371 기계장치 829,644 1,778,703 - 682,947 (461,514) 22,709 2,852,488 차량운반구 41,453 175,813 - - (25,013) 670 192,922 공구와기구 2,030,904 1,854,351 - 165,454 (585,375) 5,232 3,470,566 비품 2,013,818 410,735 - - (541,484) 69,623 1,952,692 시설장치 654,131 73,149 - - (222,121) (58) 505,100 사용권자산 - 4,142,540 - - (1,486,068) (10,883) 2,645,590 건설중인자산 870,001 302,746 - (870,001) - - 302,746 합계 18,681,666 10,894,938 - - (3,621,959) 87,293 26,041,938 (주1) 상기 감가상각비는 정부보조금상각액 1,147천원이 상계된 금액입니다. 11-3 당분기말 현재 연결기업은 건물, 기계장치 등 연결기업 소유의 자산에 대하여 한화손해보험에 보험을 차량운반구에 대해 삼성화재해상보험주식회사 등에 보험을 가입하고 있습니다.11-4 당분기말 현재 한국산업은행에 대한 장기차입금과 관련하여 연결기업 소유의 토지 및 건물이 담보로 제공되어 있습니다. 11-5 당분기말 현재 연결기업 보유 토지의 공시지가 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 면적(㎡) 장부금액 공시지가 경기도 평택시 진위산단로 18-7 6,615.20 5,636,150 4,287,973 경기도 평택시 진위2산단로 69-25 2,002.80 1,460,312 1,334,666 Hoog 16 Hoven, Rotterdam (주1) 3,773.00 1,221,121 1,221,121 합계 12,391.00 8,317,583 6,843,759 (주1) 국외 토지는 공시지가를 확인할 수 없으므로 장부금액으로 기재 하였습니다.12. 무형자산12-1 당분기 및 전분기 중 무형자산 장부가액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기초 취득 처분 정부보조금 상각비(주1) 대체 기말 산업재산권 2,402,528 36,732 (1) - (274,300) - 2,164,960 개발비 20,922,549 5,366,011 - (383,474) (2,738,624) - 23,166,462 기타의무형자산 3,152,761 259,510 (2) - (768,718) 55,000 2,698,551 회원권 1,370,967 362,520 - - - - 1,733,487 건설중인자산 114,940 - (59,940) - - (55,000) - 합계 27,963,745 6,024,773 (59,942) (383,474) (3,781,642) - 29,763,459 (주1) 상기 무형자산상각비는 정부보조금상각액 183,736천원이 상계된 금액입니다. (단위: 천원) 구분 기초 취득 처분 정부보조금 상각비(주1) 대체 기말 산업재산권 78,946 21,568 - - (22,244) - 78,270 개발비 17,134,840 5,291,178 - (482,051) (1,462,739) - 20,481,227 기타의무형자산 2,974,909 872,929 - - (656,622) 31,043 3,222,258 회원권 659,077 - - - - - 659,077 건설중인자산 31,043 737,900 - - - (31,043) 737,900 합계 20,878,814 6,923,575 - (482,051) (2,141,605) - 25,178,732 (주1) 상기 무형자산상각비는 정부보조금상각액 76,033천원이 상계된 금액입니다. 12-2 당분기 및 전분기 중 연결기업의 연구 및 개발활동과 관련한 지출의 구성은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 경상연구개발비 판매관리비 7,194,948 5,511,082 무형자산 취득 산업재산권 - 21,568 개발비 5,366,011 5,291,178 기타의무형자산 53,400 179,694 유형자산 취득 기계장치 472,514 1,592,262 공구와기구 2,579 995,407 시설장치 148,000 - 비품 40,371 84,530 건설중인자산 92,724 합계 13,370,547 13,675,720 13. 정부보조금연결기업은 정부 발주 개발과제 및 중소기업 고용 장려지원금 등의 정부보조금을 수령하고 있습니다.13-1 당분기와 전분기 중 연결기업이 수령한 정부보조금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 정부보조금수령 1,045,886 522,026 13-2 당분기와 전분기 중 정부보조금 관련 미지급금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 기초 377,911 330,877 발생 61,096 30,461 납부 (7,534) (12,249) 기말 431,472 349,089 13-3 당분기 및 전분기 중 감가상각비와 상계된 정부보조금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 개발비 기초잔액 2,551,397 당기취득액 383,474 당기상각액 (183,736) 기말잔액 2,751,135 (단위: 천원) 구분 공구와기구 개발비 기타의무형자산 합계 기초잔액 1,147 1,741,117 9,205 1,751,469 당기취득액 - 482,051 - 482,051 당기상각액 (1,147) (68,501) (7,532) (77,180) 기말잔액 - 2,154,667 1,673 2,156,340 13-4 상환의무 없는 정부보조금 중 당분기에 613,742천원(전분기: 9,514천원)이 비용과 직접 상계되었습니다. 14. 매입채무 및 기타채무 당분기말과 전기말 현재 매입채무 및 기타채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 매입채무 7,055,549 - 5,769,629 - 미지급금 5,393,230 - 5,680,178 - 미지급비용 1,380,682 - 1,218,061 - 리스부채 1,621,107 1,069,565 1,469,739 1,278,025 장기미지급금 206,342 225,130 213,876 164,034 합계 15,656,910 1,294,695 14,351,483 1,442,059 14-2 당분기말 및 전기말 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 리스제공자 내역 이자율 당분기말 전기말 아이디스홀딩스 등 판교사무실 등 임차 2.143%~2.735% 1,622,629 788,184 오릭스캐피탈 법인차량 렌트 2.143%~2.735% 185,053 262,868 기타 기숙사 렌탈 1.899%~2.735% 73,503 8,255 해외자회사 해외사무실 등 임차 2.74% 809,486 1,688,457 합계 2,690,672 2,747,763 리스부채_유동부채 1,621,107 1,469,739 리스부채_비유동부채 1,069,565 1,278,025 (주1) 연결실체의 이자율은 공신력 있는 외부신용평가기관에서 부여 받은 신용등급과 리스약정 기간을 고려하여 산정된 회사의 증분차입이자율을 적용하였습니다. 14-3 당분기 및 전분기 중 리스부채와 관련하여 발생한 현금유출 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 아이디스홀딩스 등 544,050 478,496 오릭스캐피탈 107,396 66,058 기타 35,750 19,800 해외자회사 653,013 887,868 합계 1,340,209 1,452,222 14-4 보고기간종료일 현재 리스부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 장부금액 계약상 잔존계약만기 1년이하 1년초과 2년초과 3년초과 리스부채 2,690,672 2,752,970 89,530 847,265 1,767,077 49,098 15. 기타유동부채당분기말과 전기말 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 예수금 331,810 485,815 선수금 964,554 481,558 부가세예수금 1,225,808 1,404,131 당기법인세부채 32,635 195,899 합계 2,554,807 2,567,402 16. 차입금16-1 당분기말과 전기말 현재 연결기업의 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 차입처 내 역 당분기말 전기말 이자율 차입금액 차입금액 한국산업은행 산업운영대출 1.03 ~ 1.69% 10,800,000 4,500,000 국민은행 특허담보대출 1.66% 2,000,000 2,000,000 우리은행(LA) Covid-19관련 지원 1.00% 727,514 - 합계 13,527,514 6,500,000 16-2 당분기말과 전기말 현재 연결기업의 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 차입처 내 역 당분기말 전기말 이자율 차입금액 차입금액 한국산업은행 산업시설대출 1.33 ~ 2.2% 4,300,000 4,300,000 우리은행 운전자금대출 2.02% 3,000,000 3,000,000 국민은행 온렌딩대출 1.94 ~ 2.12% 3,500,000 3,500,000 농협은행 정책금융대출 - - 300,000 우리은행(LA) 운영자금대출 2.13% 938,800 1,620,920 산업은행(평택) 시설자금대출 2.12% 3,286,739 - 산업은행(유럽) 운전자금대출 1.20% 6,162,635 5,838,438 차감전 소계 21,188,174 18,559,358 차감: 유동성장기차입금 7,623,800 4,024,680 합계 13,564,374 14,534,678 한국산업은행에 대한 장기차입금과 관련하여 연결기업 소유의 토지 및 건물이 담보로 제공되어 있습니다. 또한, 연결기업은 상기 장ㆍ단기차입금과 관련하여 대표이사로부터 연대보증을 제공받고 있습니다. 16-3 당분기말 현재 장기차입금의 상환계획은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 만기 장기차입금 금액 2021년 95,000 2022년 이후 13,469,374 합계 13,564,374 17. 파생상품 17-1 당분기말과 전기말 현재 연결기업의 파생상품내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 파생상품부채: 통화선도 - 232,913 전환사채 752,494 824,319 합계 752,494 1,057,232 17-2 연결기업은 외상매출대금의 회수시 예상되는 환율변동위험을 회피할 목적으로 농협은행, 씨티은행 및 국민은행과 통화옵션계약을 체결하여 743,239천원의 순거래손실이 발생하였으며, 이는 파생상품거래손익의 과목으로 기간손익에 반영하였습니다. 18. 전환사채18-1 당분기말과 전기말 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 전환사채 6,000,000 6,000,000 상환할증금 - - 전환권조정 (1,256,974) (1,544,505) 차감 전 장부금액 4,743,026 4,455,495 차감: 유동성대체 4,743,026 - 합계 - 4,455,495 전기 중 4,000,000천원의 전환사채가 보통주(발행주식수: 291,226주)로 전환되었습니다.18-2 상기 전환사채에 관한 사항은 다음과 같습니다. 구 분 내 역 사채의 종류 4회차 무기명식 무보증 무담보 사모 전환사채 발행일 2018-07-27 발행금액 10,000,000,000원 만기일 2023-07-27 표면이율 0% 만기보장수익률 0% 상환 만기까지 보유하고 있는 본 사채에 대하여 만기일에 원금 100%에 해당하는 금액을 일시 상환 조기상환청구권 사채권자는 사채의 발행일로부터 2년 6개월이 되는 2021년 01월 27일 및 이후 매 3개월에 해당하는 날에 본 사채의 원금에 해당하는 금액의 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환 청구 가능 매도청구권 발행회사 및 발행회사가 지정하는 자("매수인")는사채의 발행일로부터 1년이 되는 날(2019년 07월 27일)부터 2년 5개월이 되는 날(2020년 12월 27일)까지 매 1개월(즉, 마지막 매도청구권 행사는 본 사채의 발행일 이후29개월이 되는 날)에 해당하는 날에 사채권자가 보유하고 있는 본 사채의 일부를 매수인에게 매도하여 줄 것을 청구가능, 매도청구의 대상이 되는 본 사채의 매매대금은 사채발행일로부터 매매대금 지급기일 전일까지 만기보장수익률(연0.0%)에 매도청구권 프리미엄(연1.0%)을 합한 값(연1.0%)을 연 복리로 적용하여 계산한 금액으로 함. 매도청구권(Call Option)으로 발행회사 및 발행회사가 지정하는 자가 취득할수있는 규모는 육십억원이며 최초 전환가 기준 당사 보통주 436,014주를 취득할 수 있음. 발행일 현재 매도청구권(Call Option) 대상자는 미정임. 전환청구기간 2019년 07월 27일부터 2023년 06월 27일까지 전환가격 13,735원 전환가격조정 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입 등을 함으로써 주식을 발행하거나(단, 기부여된 주식매수선택권의 행사로 인해 주식을 발행하는 경우는 제외) 또는 시가를 하회하는 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우, 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등에 의하여 전환가액의 조정이 필요한 경우, 감자 및 주식 병합 등 주식가치 상승사유가 발생하는 경우, 발행회사 기명식 보통주식의 주가가 하락할 경우에는 전환가액을 조정함 18-3 연결실체는 행사가격 인하조건이 내재된 전환사채에 대해서는 금융감독원의 질의회신(회제이-00094)에 따라 발행시점의 전환권대가를 자본으로 분류하고, 최초 인식시점 이후의 공정가치 변동은 회계처리하지 아니하였습니다. 만일 동 질의회신의 내용에 대하여 한국채택국제회계기준 유권해석이 변경될 경우 전환권대가와 관련된 회계처리가 변경 될 수 있습니다. 19. 충당부채19-1 보고기간종료일 현재 연결기업의 충당부채는 판매보증충당부채 및 복구충당부채로서, 제품의 품질보증과 관련하여 보증료로 지출될 것으로 합리적으로 추정되는 금액을 판매보증충당부채로 계상하고 있습니다.19-2 당분기와 전분기 중 연결기업의 판매보증충당부채의 증감내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 기초 1,415,403 1,913,432 전입 795,853 993,909 상계 (795,853) (993,909) 기말 1,415,403 1,913,432 20. 퇴직급여제도연결기업은 종업원을 위하여 확정급여형퇴직급여제도를 운영하고 있으며, 이 제도에따르면 종업원의 퇴직시 근속 1년당 최종 3개월 평균급여에 지급률 등을 가감한 금액을 지급하도록 되어 있습니다. 사외적립자산과 확정급여채무의 보험수리적 평가는예측단위적립방식을 사용하여 적격성이 있는 독립적인 보험계리인에 의하여 수행되었습니다. 20-1 당분기말과 전기말 현재 연결기업의 순확정급여부채 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 확정급여채무 현재가치 10,304,956 8,604,490 사외적립자산 공정가치 - - 순확정급여부채 금액 10,304,956 8,604,490 20-2 당분기 및 전분기 중 확정급여채무의 변동은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 기초 8,604,490 6,939,131 당기근무원가 1,490,555 1,149,217 이자비용 66,253 62,126 보험수리적손실 921,062 746,385 급여지급액 (777,404) (279,989) 기말 10,304,956 8,616,870 20-3 당분기 및 전분기 중 확정급여제도와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 당기근무원가 1,490,555 1,149,217 이자비용 66,253 62,126 합계 1,556,808 1,211,343 당분기 총 비용 중 735,923천원은 판매관리비, 356,712천원은 제조원가, 464,173천원은 경상연구개발비에 배분되었습니다. 21. 자본금21-1 당분기말과 전기말 보고기간종료일 현재 연결기업의 자본금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 수권주식 수(보통주) 40,000,000주 40,000,000주 발행주식 수(보통주) 7,561,338주 7,540,502주 액면가액 500원 500원 자본금 3,780,669 3,770,251 21-2 당분기 및 전분기 중 자본금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 기초 3,770,251 3,620,472 주식선택권행사 10,418 4,166 전환사채행사 - 145,613 기말 3,780,669 3,770,251 22. 자본잉여금22-1 당분기말과 전기말 현재 연결기업의 자본잉여금 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 주식발행초과금 40,440,492 40,146,999 전환권대가 1,195,663 1,532,901 기타자본잉여금 21,410 21,410 합계 41,657,565 41,701,310 22-2 당분기 및 전분기 중 자본잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 기초 41,701,310 38,363,596 주식선택권행사 293,493 76,493 전환사채행사 - 4,259,984 전환권대가 (337,238) (998,762) 기말 41,657,565 41,701,310 23. 기타자본23-1 당분기말과 전기말 현재 연결기업의 기타자본의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 주식선택권 77,102 100,791 자기주식 (4,230,114) (2,732,249) 해외사업환산손익 (906,598) (1,041,537) 합계 (5,059,610) (3,672,996) 23-2 당분기 및 전분기 중 기타자본의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 기초 (3,672,996) (3,578,197) 증감 (1,386,615) (43,434) 기말 (5,059,610) (3,621,631) 23-3 주식기준보상23-3-1 연결기업은 연결기업의 경영과 기술혁신 등에 기여한 바가 큰 임직원에게 주식선택권을 부여하였으며, 부여일로부터 2년 이상 재임 또는 재직하는 경우 주식선택권을 행사할 수 있습니다. 보고기간종료일 현재 주식선택권의 잔여내역은 다음과 같습니다. 구분 제9차부여분 제10차부여분 제11차부여분 제12차부여분 제13차부여분 합계 부여일자 2016.03.29 2017.03.24 2018.03.23 2019.03.22 2020.03.30 - 부여주식수 24,500 6,000 116,000 10,000 20,700 177,200 행사 (18,832) (833) (14,998) - - (34,663) 소멸 (4,668) - (60,000) - - (64,668) 미행사주식수 1,000 5,167 41,002 10,000 20,700 77,869 23-3-2 당분기와 전분기 중 주식선택권의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 기초 100,791 91,691 증가(비용인식) 18,861 128,117 행사 (42,550) (93,883) 기말 77,102 125,925 23-3-3 당분기 부여시 공정가치를 측정하기 위해 사용된 투입변수는 다음과 같습니다. 구분 내역 부여일의 공정가치 3,215 원 부여일의 주식가치 17,450원 행사가격 19,650원 변동성 28.30% 기대만기 5년 무위험수익율 1.280% 23-3-4 보고기간종료일 현재 주식기준보상거래와 관련하여 인식한 부채는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 현금결제형 주식기준보상 부채 355,874 382,994 24. 이익잉여금24-1 당분기말과 전기말 현재 연결기업의 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 이익준비금(주1) 296,135 222,816 미처분이익잉여금 41,806,882 42,967,097 합계 42,103,017 43,189,913 (주1) 지배기업은 상법의 규정에 따라, 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 현금에 의한 이익배당금의 10%이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나, 자본전입 또는 결손보전이 가능하며, 자본준비금과 이익준비금의 총액이 자본금의 1.5배를 초과하는 경우 주주총회의 결의에 따라 그 초과한 범위 내에서 자본준비금과 이익준비금을 감액할 수 있습니다. 24-2 당분기 및 전분기 중 이익잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 기초 43,189,913 36,074,408 현금배당 (733,190) (702,339) 당기순이익 364,723 5,973,535 보험수리적손익 대체 (718,428) (582,180) 기말 42,103,017 40,763,424 25. 매출액 및 매출원가25-1 당분기 및 전분기 중 연결기업의 매출액 세부내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 제품매출액 75,649,372 83,413,734 상품매출액 370,952 360,469 기타매출액 2,933,565 1,718,855 합계 78,953,888 85,493,059 25-2 당분기 및 전분기 중 연결기업의 매출원가 세부내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 제품매출원가 40,735,858 44,795,351 상품매출원가 221,662 189,768 기타매출원가 774,241 603,749 합계 41,731,761 45,588,867 26. 비용의 성격별분류당분기 및 전분기 중 발생한 비용의 성격별로 분류한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 재고자산의 변동 (5,999,037) (2,390,524) 원재료매입액 38,010,585 38,362,200 상품매입액 183,274 80,578 급여 18,690,588 17,191,165 퇴직급여 1,258,576 936,738 복리후생비 2,759,147 2,657,734 감가상각비 3,869,771 3,621,957 무형자산상각비 3,781,642 2,141,605 여비교통비 1,021,784 2,762,579 지급수수료 4,792,451 4,235,035 외주가공비 2,699,680 2,907,085 운반비 153,241 115,037 소모품비 1,345,719 1,501,687 광고선전비 704,246 1,513,861 기타비용 5,622,160 3,216,568 합계 78,893,827 78,853,306 27. 판매비와관리비당분기 및 전분기 중 연결기업의 판매비와관리비 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 급여 12,573,530 11,084,200 퇴직급여 735,923 567,299 복리후생비 1,792,728 1,637,462 여비교통비 947,814 2,394,960 접대비 346,287 437,562 통신비 214,549 246,055 세금과공과 400,339 336,238 감가상각비 2,091,833 2,299,645 보험료 225,973 188,206 차량유지비 145,704 204,647 경상연구개발비 7,194,948 5,511,082 소모품비 410,726 626,890 지급수수료 3,756,178 3,269,740 광고선전비 704,242 1,513,861 무형자산상각비 887,514 557,481 판매보증비 795,860 993,909 주식보상비용 (8,259) 128,117 대손상각비 2,379,232 94,643 기타비용 1,566,943 1,172,441 합계 37,162,066 33,264,438 28. 기타수익 및 기타비용당분기 및 전분기 중 연결기업의 기타수익 및 기타비용 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 기타수익: 외환차익 2,457,653 2,747,466 외화환산이익 568,123 1,815,969 잡이익 30,369 150,799 합계 3,056,145 4,714,233 기타비용: 외환차손 1,230,208 578,390 외화환산손실 2,220,018 626,548 기부금 58,452 118,840 유형자산처분손실 - 1,793 유형자산폐기손실 30,165 무형자산폐기손실 2 - 재고자산폐기손실 46,910 130,126 기타의대손상각비 (510,762) 374,817 잡손실 29,381 196,344 합계 3,104,374 2,026,857 29. 금융수익 및 금융비용당분기 및 전분기 중 연결기업의 금융수익 및 금융비용 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 금융수익: 이자수익 83,848 292,138 파생상품거래이익 270 601,821 파생상품평가이익 71,824 - 당기손익인식금융자산평가이익 261,704 942 당기손익인식금융자산처분이익 4,910 - 합계 422,557 894,901 금융비용: 이자비용 727,232 902,270 금융수수료 83,090 90,313 파생상품거래손실 743,509 1,133,847 파생상품평가손실 - 1,849,878 당기손익인식금융자산평가손실 - 26,000 합계 1,553,831 4,002,309 순금융비용 1,131,274 3,107,408 30. 범주별 금융상품30-1 당분기말과 전기말 현재 금융상품의 범주별 분류 내역은 다음과 같습니다.30-1-1 금융자산 (단위: 천원) 구분 당기손익-공정가치 상각후원가 기타포괄손익-공정가치 합계 현금및현금성자산 - 20,587,259 - 20,587,259 장ㆍ단기금융상품 - 26,197 - 26,197 매출채권 및 기타채권 - 21,698,235 - 21,698,235 당기손익인식금융자산 4,729,249 - - 4,729,249 기타금융자산 - 1,226,812 - 1,226,812 합계 4,729,249 43,538,503 - 48,267,752 (단위: 천원) 구분 당기손익-공정가치 상각후원가 기타포괄손익-공정가치 합계 현금및현금성자산 - 24,796,759 - 24,796,759 단기금융상품 - 12,328 - 12,328 매출채권 및 기타채권 - 26,812,925 - 26,812,925 당기손익인식금융자산 3,940,667 - - 3,940,667 기타금융자산 - 1,350,259 - 1,350,259 합계 3,940,667 52,972,271 - 56,912,939 30-1-2 금융부채 (단위: 천원) 구분 당기손익-공정가치 상각후원가 합계 매입채무 및 기타채무 - 16,951,605 16,951,605 파생상품부채_비유동 752,494 - 752,494 단기차입금 - 13,527,514 13,527,514 장기차입금(유동성대체 포함) - 21,188,174 21,188,174 유동성전환사채 - 4,743,026 4,743,026 합계 752,494 56,410,318 57,162,812 (단위: 천원) 구분 당기손익-공정가치 상각후원가 합계 매입채무 및 기타채무 - 15,793,542 15,793,542 파생상품부채 232,913 - 232,913 파생상품부채_비유동 824,319 - 824,319 단기차입금 - 6,500,000 6,500,000 장기차입금(유동성대체 포함) - 18,559,358 18,559,358 전환사채 - 4,455,495 4,455,495 합계 1,057,232 45,308,395 46,365,628 30-2 당분기 및 전분기 중 금융상품의 범주별 금융수익 및 금융비용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 금융자산 금융부채 합계 당기손익-공정가치 상각후원가 당기손익-공정가치 상각후원가 이자수익 - 83,848 - - 83,848 파생상품거래이익 270 - - - 270 파생상품평가이익 71,824 - - - 71,824 당기손익인식금융자산평가이익 261,704 - - - 261,704 당기손익인식금융자산처분이익 4,910 4,910 이자비용 - - - (727,232) (727,232) 금융수수료 - - - (83,090) (83,090) 파생상품거래손실 - - (743,509) - (743,509) (단위: 천원) 구분 금융자산 금융부채 합계 당기손익-공정가치 상각후원가 당기손익-공정가치 상각후원가 이자수익 - 292,138 - - 292,138 파생상품거래이익 601,821 - - - 601,821 당기손익인식금융자산평가이익 942 - - - 942 이자비용 - - - (902,270) (902,270) 금융수수료 - - - (90,313) (90,313) 파생상품거래손실 - - (1,133,847) - (1,133,847) 파생상품평가손실 - - (1,849,878) - (1,849,878) 당기손익인식금융자산평가손실 (26,000) - - - (26,000) 31. 법인세31-1 당분기 및 전분기의 법인세비용의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 당기법인세 60,274 125,042 일시적차이의 변동 (1,409,834) (43,062) 자본에 직접 반영된 법인세비용 (134,605) 164,205 법인세비용(이익) (1,484,165) 246,185 31-2 당분기 및 전분기의 회계이익과 법인세비용의 관계는 다음과 같습니다.. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 법인세비용차감전순이익 (1,119,442) 6,219,721 적용세율에따른 법인세 (268,277) 1,351,839 조정사항: 비공제비용 54,902 (103,440) 공제감면세액 (1,391,041) (1,033,713) 기타차이 120,251 31,500 법인세비용(수익) (1,484,165) 246,185 유효세율(주1) (주1) 3.96% (주1) 당분기 중 법인세수익이 발생하여 유효세율을 산정하지 않습니다. 31-3 당분기 및 전분기 중 인식한 자본에 직접 가감되는 항목과 관련된 법인세의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 확정급여제도의 재측정요소 202,634 164,205 전환권대가 (337,238) - 합계 (134,605) 164,205 31-4 당분기 및 전분기 중 이연법인세자산(부채)의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 일시적차이 기초 증감 기말 차감할 일시적차이: 대손충당금 1,298,233 (1,298,233) - 정부보조금 2,551,397 7,036 2,558,433 당기손익인식금융자산평가손실 164,437 (38,744) 125,693 개발비 152,121 (76,060) 76,060 금융리스부채 1,059,307 1,035,864 2,095,170 미지급비용(연차수당) 676,227 90,000 766,227 재고자산 3,685,532 930,068 4,615,600 상품평가충당금 6,975 - 6,975 원재료평가충당금 176,413 7,722 184,134 재공품평가충당금 12,639 3,726 16,364 제품평가충당금 163,117 293 163,410 퇴직급여충당금 8,604,490 1,308,454 9,912,943 판매보증충당금 1,415,403 - 1,415,403 금융보증부채 - 45,495 45,495 복구충당부채 - 128,730 128,730 업무용승용차 1,547 344 1,891 장기미지급금 164,034 19,208 183,243 미지급비용(주식보상비용) 382,994 (74,892) 308,103 주식선택권 - 74,752 74,752 통화선도부채 232,913 (232,913) - 파생상품부채(전환사채) 824,319 (168,485) 655,833 현재가치할인차금(임차보증금) 20,682 17,113 37,795 현재가치할인차금(장기미수금) 18 (18) 소계 21,592,796 1,779,458 23,372,254 가산할 일시적차이: 건물(건설자금이자) (64,409) 2,787 (61,622) 사용권자산 (1,005,026) (1,028,968) (2,033,995) 전환권조정 (1,544,505) 188,975 (1,355,529) 미수금(금융보증부채) - (45,495) (45,495) 미수수익 (5,180) 5,113 (67) 토지 (1,397,097) - (1,397,097) 건물 (1,386,768) 51,441 (1,335,326) 소계 (5,402,984) (826,147) (6,229,130) 합계 16,189,812 953,311 17,143,123 세율 22% 22% 일시적차이로 인한 이연법인세자산 3,561,759 209,728 3,771,487 이월공제감면세액 2,102,093 1,200,105 3,302,199 이연법인세자산 5,663,852 1,409,834 7,073,686 (단위: 천원) 구분 일시적차이 기초 증감 기말 차감할 일시적차이: 대손충당금 - 626,978 626,978 정부보조금 1,751,469 266,222 2,017,691 당기손익인식금융자산평가손실 - 23,144 23,144 개발비 402,793 (125,336) 277,457 금융리스부채 - 818,029 818,029 미지급비용(연차수당) 524,863 60,000 584,863 재고자산 4,698,837 (212,443) 4,486,394 상품평가충당금 6,486 1,955 8,441 원재료평가충당금 105,082 73,508 178,590 재공품평가충당금 23,838 (12,984) 10,854 제품평가충당금 205,149 287,978 493,127 퇴직급여충당금 6,939,131 1,416,302 8,355,433 판매보증충당금 1,913,432 - 1,913,432 업무용승용차 859 - 859 파생상품부채(전환사채) 1,094,707 256,300 1,351,007 현재가치할인차금(임차보증금) - 13,197 13,197 현재가치할인차금(전세권) - 4,115 4,115 현재가치할인차금(기타보증금) - 755 755 현재가치할인차금(장기미수금) 241,531 (50,183) 191,348 소계 17,908,177 3,447,537 21,355,714 가산할 일시적차이: 건물(건설자금이자) (68,744) 2,989 (65,755) 당기손익인식금융자산평가이익 (1,914) 1,914 - 사용권자산 - (811,751) (811,751) 전환권조정 (3,166,367) 288,026 (2,878,341) 미수수익 (53,786) 21,972 (31,814) 토지 (1,397,097) - (1,397,097) 건물 (1,489,650) 62,847 (1,426,803) 소계 (6,177,558) (434,003) (6,611,561) 합계 11,730,619 3,013,534 14,744,153 세율 22% 22% 일시적차이로 인한 이연법인세자산 2,580,736 662,978 3,243,714 이월공제감면세액 1,409,269 (619,916) 789,353 이연법인세자산 3,990,005 43,062 4,033,067 31-5 연결기업은 차기 이후 예상과세소득이 각 회계기간에 소멸되는 차감할 일시적차이 및 세액공제이월액을 초과하여 이연법인세자산의 실현가능성이 있는 것으로 판단하고 있습니다.31-6 연결기업은 종속기업투자와 관련한 차감할 일시적차이 중 예측가능한 미래에 소멸할 가능성이 높지 않을 경우 이연법인세자산을 인식하지 아니하였습니다. 32. 주당손익32-1 기본주당이익은 보통주 1주에 대한 순이익을 계산한 것으로 연결기업의 1주당 순이익의 산출내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전분기 보통주소유주 귀속 당기순이익 364,723,096 5,973,535,229 가중평균 유통보통주식수 7,333,392주 7,103,605주 기본주당이익 50 841 32-2 당분기 및 전분기의 희석주당이익의 계산에 사용된 이익 및 주식 관련 정보는 다음과 같습니다.. (단위: 원) 구분 당분기 전분기 보통주 희석화당기순이익 358,281,435 5,973,535,229 희석화 가중평균 유통보통주식수 7,365,905주 7,103,605주 희석주당순이익(주1) 49 841 (주1) 전분기의 잠재적 보통주는 희석화 효과를 가지지 않으므로 전분기 희석주당이익은 기본주당이익과 동일합니다.32-3 보고기간 종료일 현재 잠재적 보통주의 내역은 다음과 같습니다. 구분 청구기간 발행될 보통주식수 행사가액 주식선택권 2018.3.30~2021.3.29 1,000주 8,859원 주식선택권 2019.3.24~2022.3.23 5,167주 15,205원 주식선택권 2020.3.23~2023.3.22 41,002주 13,978원 주식선택권 2021.3.22~2024.3.21 10,000주 18,600원 주식선택권 2022.3.30~2025.3.29 20,700주 19,650원 전환사채 2019.7.27~2023.6.27 436,840주 13,735원 당분기 중 주식선택권 20,836주가 행사되어 보통주를 발행하였습니다. 33. 현금흐름표33-1 당분기 및 전분기 중 영업활동현금흐름 중 현금의 유출(유입)이 없는 비용(수익) 등의 조정내역 및 영업활동으로 인한 자산(부채)의 변동내역은 다음과 같습니다.. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 영업으로부터 창출된 현금흐름 당기순이익 364,723 5,973,535 현금의 유출(유입)이 없는 비용(수익) 등의 조정 대손상각비 2,379,232 94,643 재고자산폐기손실 310 - 재고자산평가손실 152,997 (112,391) 감가상각비 3,869,761 3,621,959 무형자산상각비 3,781,642 2,141,605 급여 (263,593) - 복리후생비 (1,184) - 경상연구개발비 (334,594) (9,514) 법인세비용(이익) (1,484,165) 247,154 외화환산손실 2,271,390 626,548 이자비용 676,134 899,221 파생상품평가손실 - 1,849,878 파생상품거래손실 743,509 1,133,847 당기손익인식금융자산평가손실 - 26,000 유형자산처분손실 - 1,793 유형자산폐기손실 30,165 - 무형자산폐기손실 2 - 퇴직급여 1,556,808 1,211,343 판매보증비 795,853 993,909 임차료 (1,945) - 기타의대손상각비 (510,762) 374,817 주식보상비 (8,259) 128,117 기부금 - 117,240 잡손실 17,140 - 외화환산이익 (568,125) (1,815,969) 이자수익 (83,843) (299,927) 파생상품거래이익 (270) (601,821) 파생상품평가이익 (71,824) - 당기손익인식금융자산평가이익 (261,704) (942) 당기손익인식금융자산처분이익 (4,910) - 합계 13,044,489 16,601,046 구분 당분기 전분기 영업활동으로 인한 자산부채의 변동 매출채권및기타채권(매출채권) 2,965,064 6,212,153 매출채권및기타채권(미수금) 700,412 281,392 매출채권및기타채권(유동성장기미수금) 199,512 - 기타유동자산(선급금) (952,385) (782,254) 기타유동자산(선급비용) (358,292) (367,764) 기타유동자산(부가세대급금) (17,806) 108,437 기타유동자산(당기법인세자산) (2) 271,452 재고자산 (6,409,263) (2,516,210) 매입채무및기타채무(매입채무) 616,436 (2,655,848) 매입채무및기타채무(미지급금) (722,597) (724,223) 기타유동부채(예수금) (154,919) (268,694) 기타유동부채(부가세예수금) (84,645) 111,030 기타유동부채(선수금) 475,095 (136,726) 기타유동부채(미지급비용) 219,863 (1,224,575) 매입채무및기타채무(유동성장기미지급금) (7,534) (12,249) 매입채무및기타채무(장기미지급금) - - 퇴직금의지급 (777,404) (279,989) 판매보증충당부채 (790,425) (924,873) 합계 (5,098,888) (2,908,944) 33-2 당분기와 전분기 중 현금의 유출입이 없는 거래 중 중요한 사항은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 매출채권의 장기매출채권 대체 405,937 - 장기미수금의 유동성대체 13,912 - 장기대여금의 유동성대체 579 18,028 사용권자산과 리스부채의 인식 1,646,602 - 감가상각비와 정부보조금의 상계 - 68,501 무형자산상각비와 정부보조금의 상계 183,736 7,532 장기차입금의 유동성대체 3,655,000 300,000 주식선택권의 주식발행초과금 대체 42,550 13,710 전환사채 관련 파생상품부채 대체 - 540,403 전환권조정 - 1,133,568 전환권대가 - 998,762 정부보조금의 개발비 대체 383,474 482,051 정부보조금의 장기미지급금 대체 61,096 30,461 전환사채의 유동성대체 4,644,471 - 리스 부채의 유동성대체 646,886 321,972 건설중인자산(유형자산)의 본계정 대체 320,933 870,001 건설중인자산(무형자산)의 본계정 대체 55,000 31,043 33-3 재무활동에서 생기는 부채의 변동당사의 현금흐름 및 비현금 변동에서 발생하는 변동을 포함한 재무활동으로 인한 부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기초 현금흐름 환율변동 공정가치변동 기타 당기말 단기차입금 6,500,000 7,056,844 (29,330) - - 13,527,514 유동성장기차입금 4,024,680 (1,013,124) 18,444 - 4,593,800 7,623,800 장기차입금 14,534,678 3,222,875 400,621 - (4,593,800) 13,564,374 리스부채 2,747,763 (1,340,209) (225,959) - 1,509,077 2,690,672 전환사채 4,455,495 - - - 287,530 4,743,026 재무활동으로부터의 총부채 32,262,617 7,926,385 163,776 - 1,796,607 42,149,385 34. 특수관계자와의 거래34-1 당분기말 현재 연결기업의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. 특수관계자명 연결기업과의 관계 ㈜인텔리안시스템즈 기타 특수관계자 기타특수관계자 대표이사, 임직원 34-2 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 중요한 거래 내역 및 특수관계자와의 채권ㆍ채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 특수관계자명 매출 등 매입 등 채권 채무 (주)인텔리안시스템즈 - 292,835 - 23,309 임직원 354 - 31,074 - 합계 354 292,835 31,074 23,309 (단위: 천원) 특수관계자명 매출 등 매입 등 채권 채무 (주)인텔리안시스템즈 - 813,453 - 77,176 임직원 1,235 - 33,201 - 합계 1,235 813,453 33,201 77,176 34-3 당분기말 현재 연결기업은 장ㆍ단기차입금과 관련하여 대표이사로부터 연대보증을 제공받고 있습니다.34-4 당분기말 현재 지배기업은 종속기업인 Intellian Technologies USA, Inc.의 차입금 USD 800,000과 관련하여 우리은행(LA)에 지급보증을 제공하고 있으며, 종속기업인 Intellian B.V.의 차입금 EUR4,500,000과 EUR3,000,000관련하여 산업은행(유럽)과 산업은행(평택지점)에 지급보증을 제공하고 있습니다.. 34-5 당분기 및 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 급여 1,513,305 1,574,266 퇴직급여 279,472 281,660 합계 1,792,777 1,855,926 35. 담보 및 주요 약정사항35-1 연결기업이 제공한 담보제공 내역당분기말 현재 차입금 등과 관련하여 담보로 제공된 연결기업 소유의 자산은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 담보제공자산 담보설정금액 담보권자 내 용 토지 및 건물 21,700,000 한국산업은행 차입금 재고자산 22,100,000 한국수출입은행 차입금 특허 2,400,000 국민은행 차입금 35-2 타인으로부터 제공받은 보증의 내역당분기말 현재 연결기업이 타인으로부터 제공받은 보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 보증인 보증내역 보증금액 보증제공처 서울보증보험 이행계약보증 등 1,908,620 (주)케이티샛 외 대표이사 연대보증 30,569,374 한국산업은행 외 기술신용보증기금 대출보증 765,000 기업은행 900,000 우리은행 한국무역보험공사 및 대표이사 대출보증 2,430,000 국민은행 1,620,000 기업은행 35-3 타인에게 제공한 보증의 내역당분기말 현재 연결기업이 타인에게 제공한 보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 금융기관 보증내역 보증금액 한국증권금융 우리사주조합 대출금 지급보증 719,971 35-4 금융기관 여신한도약정 (단위: 천원) 금융기관 산업운영자금대출 약정한도액 실행금액 한국산업은행 산업운영자금대출 24,500,000 10,800,000 시설자금대출 12,900,000 4,300,000 BV 시설자금 대출 EUR 3,000,000 EUR 2,400,000 BV 운전자금 대출 EUR 4,500,000 EUR 4,500,000 기업은행 한도대출 900,000 - 무역금융대출 1,800,000 - 외화대출 USD 3,000,000 - 한국수출입은행 단기포괄수출금융 17,000,000 - 국민은행 온렌딩대출 1,500,000 1,500,000 온렌딩대출 2,000,000 2,000,000 무역금융대출 2,700,000 - 특허담보대출 2,000,000 2,000,000 신용대출 1,000,000 - 농협은행 신용대출 1,800,000 - 우리은행 운전자금대출 3,000,000 3,000,000 한도대출 1,000,000 - USA 운영자금 대출 USD 1,400,000 USD 800,000 Covid-19관련 지원 USD 619,952 USD 619,952 씨티은행 외화대출 USD 5,000,000 - 36. 위험관리36-1 금융위험관리연결기업은 여러 활동으로 인하여 시장위험(외환위험, 가격위험, 현금흐름 및 공정가치 이자율 위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결기업의 전반적인 위험관리는 연결기업의 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다.36-1-1 외환위험연결기업의 외환위험은 주로 인식된 자산과 부채의 환율변동과 관련하여 발생하고 있습니다. 외환위험은 미래 예상거래 및 인식된 자산ㆍ부채가 기능통화 외의 통화로 표시될 때 발생하고 있습니다. 당분기말 및 전기말 보고기간 종료일 현재 기능통화 외의 통화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 외화단위 당분기말 전기말 외화 환율 원화 외화 환율 원화 자산: 현금및현금성자산 USD 16,147,856.32 1,173.50 18,949,509 8,774,139.46 1,157.80 10,158,699 JPY 6,041,000.00 11.12 67,180 24,338,500.00 10.63 258,833 GBP 183,138.62 1,507.42 276,067 133,426.56 1,518.69 202,634 SGD 520,159.31 855.35 444,918 192,164.11 858.55 164,982 CNH 2,383,533.14 171.90 409,729 690,121.71 165.74 114,381 HKD 202,268.41 151.42 30,627 188,370.65 148.66 28,003 매출채권 USD 40,477,645.79 1,173.50 47,500,517 48,180,483.27 1,157.80 55,783,364 JPY 4,023,500.00 11.12 44,744 2,070,000.00 10.63 22,014 GBP - 1,507.42 - 1,149,643.74 1,518.69 1,745,952 SGD 259,798.26 855.35 222,218 492,522.94 858.55 422,856 HKD 85,000.00 151.42 12,871 - - - CNH 3,627,708.44 171.90 623,603 6,053,517.89 165.74 1,003,310 미수금 USD 1,282,918.03 1,173.50 1,505,504 2,825,085.14 1,157.80 3,270,884 EUR 22,875.00 1,369.42 31,325 45,500.00 1,297.43 59,033 CNH 495,780.00 171.90 85,225 495,780.00 165.74 82,171 SGD 59,100.00 855.35 50,551 - - - HKD 11,271.00 151.42 1,707 55,153.50 148.66 8,199 합계 70,256,298 73,325,311 부채: 매입채무 USD 21,202,653.47 1,173.50 24,881,314 26,547,343.33 1,157.80 30,736,514 EUR - - - 6,932.00 1,297.43 8,994 GBP 2,888.71 1,507.42 4,354 1,486,864.80 1,518.69 2,258,087 SGD 1,292,006.81 855.35 1,105,118 1,053,060.94 858.55 904,105 CNH 7,351,359.97 171.90 1,263,699 8,035,835.97 165.74 1,331,859 HKD - - - 20,066.35 148.66 2,983 미지급금 USD 3,309,386.52 1,173.50 3,883,565 2,348,297.89 1,157.80 2,718,859 EUR 1,500.00 - - 2,821.00 1,297.43 3,660 GBP 371,995.89 1,507.42 560,754 168,166.93 1,518.69 255,393 SGD 130,093.00 855.35 111,275 437,681.82 858.55 375,772 CNH 519,796.50 171.90 89,353 640,703.27 165.74 106,190 HKD 136,033.76 151.42 20,598 67,160.55 148.66 9,984 미지급비용 USD 121,015.87 1,173.50 142,012 56,808.63 1,157.80 65,773 GBP 156.39 1,507.42 236 13,478.30 1,518.69 20,469 SGD - - - 48,486.50 858.55 41,628 단기차입금 USD 619,952.00 1,173.50 727,514 - - - 유동성장기차입금 USD 800,000.00 1,173.50 938,800 600,000.00 1,157.80 694,680 장기차입금 USD 8,052,300.00 1,173.50 9,449,374 5,842,700.00 1,157.80 6,764,678 합계 43,177,964 46,299,630 당분기말 및 전기말 현재 각 외화에 대한 기능통화의 환율 10% 변동시환율변동이 당분기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD 2,793,295 (2,793,295) 2,823,244 (2,823,244) EUR 3,133 (3,133) 4,638 (4,638) JPY 11,192 (11,192) 28,085 (28,085) GBP (28,928) 28,928 (58,536) 58,536 CNH (23,449) 23,449 (23,819) 23,819 SGD (49,871) 49,871 (73,367) 73,367 HKD 2,461 (2,461) 2,324 (2,324) 합계 2,707,833 (2,707,833) 2,702,568 (2,702,568) 상기 민감도 분석은 보고기간종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채를 대상으로 하였습니다.36-1-2 이자율위험연결기업은 투자, 차입에서 비롯한 이자수익(비용)의 변동위험에 노출되어 있습니다.이러한 연결기업의 이자율 변동위험은 채권 등 이자지급 부채의 발행, 이자수취 자산에의 투자 등에서 비롯됩니다.당분기말 및 전기말 현재 다른 변수가 일정하고 시장이자율이 1% 변동할 경우 이자수취 자산 및 이자지급 부채로부터 발생하는 이자수익 및 이자비용의 변동은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 1% 상승시 1% 하락시 1% 상승시 1% 하락시 이자비용 421,494 (421,494) 322,626 (322,626) 이자수익 206,084 (206,084) 248,091 (248,091) 36-1-3 가격위험가격위험은 이자율위험이나 환위험 이외의 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 회사는 지분상품에서 발생하는 가격위험에 노출되어 있습니다. 그러나, 금융자산의 규모를 고려할 때 가격변동이 미치는 영향은 중요하지 않습니다. 36-1-4 신용위험신용위험은 연결기업의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 연결기업은 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거경험 및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 있으며, 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하고 있습니다. 신용위험은 현금 및 현금성자산, 각종 예금 그리고 파생금융상품 등과 같은 금융기관과의 거래에서도 발생할 수 있습니다. 이러한 위험을 줄이기 위해, 연결기업은 신용도가 높은 금융기관들에 대해서만 거래를 하고 있습니다.금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 표시하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 연결기업의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 현금및현금성자산 20,587,259 24,796,759 단기금융상품 - - 매출채권 및 기타채권 21,698,235 26,812,925 파생상품자산 - - 당기손익인식금융자산 4,729,249 3,940,667 장기금융상품 26,197 12,328 기타금융자산 1,226,812 1,350,259 합계 48,267,751 56,912,940 36-1-5 유동성위험유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 자금을 조달하지 못할 위험입니다. 연결기업은 적정 유동성의 유지를 위하여 주기적인 자금수지의 예측 및 조정을 통해 유동성위험을 관리하고 있습니다. 보고기간 종료일 현재 연결기업의 금융부채를 계약 만기일까지의 잔여기간에 따라 만기별로 구분한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 3개월 이내 3개월 ~ 1년 1년 이후 합계 단기차입금 6,227,514 7,300,000 - 13,527,514 장기차입금(유동성대체 포함) - 7,623,800 13,564,374 21,188,174 매입채무 7,055,549 - - 7,055,549 미지급금 5,393,230 206,342 225,130 5,824,702 리스부채 - 1,621,107 1,069,565 2,690,672 전환사채 - 4,743,026 - 4,743,026 파생상품부채 - - 752,494 752,494 기타금융부채 1,380,682 - - 1,380,682 합계 20,056,975 21,494,274 15,611,564 57,162,813 36-2 자본위험관리연결기업의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조를 유지 또는 조정하기 위하여 연결기업은 주주에게 지급되는 배당을 조정하고, 주주에게 자본금을 반환하며, 부채감소를 위한 신주발행 및자산매각등을 실시하고 있습니다.산업내의 타사와 마찬가지로 연결기업은 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 자본조달비율은 순차입금을 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순차입금은 차입금총계(재무상태표에 표시된 것)에서 현금및현금성자산과 단기금융상품을 차감한 금액이며 총자본은 재무상태표의 자본에 순차입금을 가산한 금액입니다. 당분기말과 전기말 및 현재 연결기업의 자본조달비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 차입금총계 42,149,385 32,262,617 차감: 현금및현금성자산 등 (20,587,259) (24,796,759) 순차입금 21,562,126 7,465,858 자본총계 82,481,641 84,988,478 총자본 104,043,767 92,454,336 자본조달비율 20.72% 8.08% 36-3 공정가치의 추정36-3-1 상각후원가로 계상되는 금융상품의 공정가치경영진은 연결재무제표에 상각후원가로 인식되는 금융자산 및 금융부채의 장부금액은 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다.36-3-2 재무상태표에 인식된 자산 및 부채의 공정가치 측정연결기업은 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치 측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.정상거래시장에서 거래되지 아니하는 금융상품(예: 장외파생상품)의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 파생상품의 공정가치는 공시된 가격을 이용하여 계산되었습니다. 다만 공시된 가격을 이용할 수 없다면, 옵션이 아닌 파생상품의 경우에는 금융상품의 기간에 대하여 적용가능한 수익률곡선을 사용하여 할인된 현금흐름 분석을 수행하며, 옵션인 파생상품의 경우에는 옵션가격결정모형을 사용하고 있습니다. 통화선도계약은 공시된 선도환율과 계약의 만기와 일치하는 공시된 이자율로부터 도출된 수익률곡선을 사용하여 측정하였습니다. 이자율스왑은 공시된 이자율로부터 도출된 적용가능한 수익률곡선에 기초하여 추정되고 할인된 미래현금흐름의 현재가치로 측정하였습니다.장기부채 등 이용가능한 금융부채에는 고시시장가격 또는 유사 상품에 대한 딜러호가를 사용하고 있으며, 그 밖의 금융상품에는 추정현금흐름할인법과 같은 다양한 기법들을 사용하여 공정가치를 산정하고 있습니다.매출채권 및 매입채무의 경우, 손상차손을 차감한 장부금액을 공정가치 근사치로 보며, 공시목적으로 금융부채 공정가치는 계약상의 미래현금흐름을 유사한 금융상품에대해 연결기업이 적용하는 현행시장이자율로 할인한 금액으로 추정하고 있습니다. 구분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 수준 2 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외한다. 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수) 36-3-3 당분기말과 전기말 현재 연결기업의 공정가치로 측정된 금융상품의 공정가치 수준별 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 수준1 수준2 수준3 합계 자산: 파생상품자산 - - - - 당기손익인식금융자산 1,305,097 - 3,424,152 4,729,249 부채: 파생상품부채 - - - - 파생상품부채_비유동 - - 752,494 752,494 (단위: 천원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 자산: 파생상품자산 - - - - 당기손익인식금융자산 478,170 - 3,462,497 3,940,667 부채: 파생상품부채 - 232,913 - 232,913 파생상품부채_비유동 - - 824,319 824,319 당분기말 및 전기말 중, 공정가치 서열체계의 수준 1과 수준 2 사이의 이동 및 수준 3으로 또는 수준 3으로부터의 이동은 없었습니다. 36-3-4 공정가치 결정에 사용된 평가기법과 가정주식매수청구권의 평가에는 옵션평가모형을 이용하였으며, 해당 모형에는 관측가능한 시장가격 또는 비율에 근거하지 않은 일부 가정도 포함되어 있습니다. 보통주의 평가에는 평가기준일을 기준으로 모든 파라미터를 계산하여 측정하였습니다.파생상품이 아닌 금융상품의 경우 활성시장에서 공시되는 가격이 있다면 해당 금융상품의 공정가치는 공시가격으로 측정합니다. 측정대상 금융상품과 동일한 금융상품에 대하여 활성시장에서 공시되는 가격이 없다면 평가기법을 사용하여 공정가치를 측정합니다. 평가기법에는 유사한 금융상품에 대하여 활성시장에서 공시되는 가격 또는 관측 가능한 현행시장거래에서의 가격을 참고하거나 현금흐름할인방법 등 일반적으로 인정된 가격결정모형의 사용을 포함합니다.파생상품의 경우 활성시장에서 공시되는 가격이 있다면 해당 파생상품의 공정가치는공시가격으로 측정합니다. 측정대상 파생상품과 동일한 파생상품에 대하여 활성시장에서 공시되는 가격이 없다면 평가기법을 사용하여 공정가치를 측정합니다. 평가기법을 사용하여 파생상품의 공정가치를 측정하는 경우, 선도계약이나 스왑 등 옵션이 아닌 파생상품은 파생상품의 잔여기간에 대하여 적용가능한 수익률곡선에 기초한 현금흐름할인방법으로 공정가치를 측정하며, 옵션인 파생상품은 Black-Sholes 모형 등 옵션가격결정모형을 사용하여 공정가치를 측정합니다. 한편, 공정가치 산정 시 전환가격의 신뢰성 있는 추정의 제약으로 조정 부분이 고려되지 못하여, 실제 결과와 다를 수 있습니다. 4. 재무제표 재무상태표 제 17 기 3분기말 2020.09.30 현재 제 16 기말 2019.12.31 현재 (단위 : 원) 제 17 기 3분기말 제 16 기말 자산 유동자산 68,369,814,272 73,316,253,100 현금및현금성자산 12,299,804,642 19,952,876,165 매출채권 및 기타유동채권 33,765,088,919 35,544,820,229 기타유동자산 4,422,547,365 2,837,597,684 유동성보증금 46,139,921 686,118,381 재고자산 17,836,233,425 14,294,840,641 비유동자산 72,690,570,608 63,026,585,285 종속기업투자 355,472,877 172,190,627 당기손익인식금융자산 4,729,248,748 3,940,667,276 장기금융상품 26,196,660 12,327,840 장기매출채권 및 기타채권 881,668,665 424,625,545 유형자산 30,095,753,223 25,394,922,205 무형자산 29,763,459,083 27,963,744,558 보증금 780,517,587 265,072,274 이연법인세자산 6,058,253,765 4,853,034,960 자산총계 141,060,384,880 136,342,838,385 부채 유동부채 39,673,431,187 25,751,340,183 매입채무 및 기타채무 14,472,551,147 14,421,993,257 단기차입금 12,800,000,000 6,500,000,000 유동성장기차입금 6,685,000,000 3,330,000,000 유동성전환사채 4,743,025,598 파생상품부채 232,913,191 기타유동부채 972,854,442 1,266,433,735 비유동부채 17,931,844,005 23,749,107,333 장기매입채무 및 기타비유동채무 1,215,061,439 679,400,557 전환사채 4,455,495,486 비유동파생상품부채 752,494,402 824,318,514 장기차입금 4,115,000,000 7,770,000,000 순확정급여부채 10,304,955,811 8,604,489,963 판매보증충당부채 1,415,402,813 1,415,402,813 복구충당부채 128,929,540 부채총계 57,605,275,192 49,500,447,516 자본 자본금 3,780,669,000 3,770,251,000 자본잉여금 41,657,565,353 41,701,310,475 기타자본 (4,158,487,339) (2,606,335,349) 이익잉여금 42,175,362,674 43,977,164,743 자본총계 83,455,109,688 86,842,390,869 자본과부채총계 141,060,384,880 136,342,838,385 포괄손익계산서 제 17 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 제 16 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 (단위 : 원) 제 17 기 3분기 제 16 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 21,058,209,145 73,754,367,034 18,712,171,691 70,781,583,577 매출원가 13,278,127,325 44,639,435,777 11,399,032,268 44,262,177,294 매출총이익 7,780,081,820 29,114,931,257 7,313,139,423 26,519,406,283 판매비와관리비 11,213,020,109 31,257,738,770 8,169,332,026 24,720,225,925 영업이익(손실) (3,432,938,289) (2,142,807,513) (856,192,603) 1,799,180,358 기타수익 298,646,477 2,903,120,869 2,584,017,745 6,938,736,529 기타비용 (238,153,691) 2,369,845,552 93,550,473 236,320,272 금융수익 144,230,401 1,381,578,456 115,650,463 880,324,268 금융비용 216,288,094 1,402,030,664 1,767,038,468 3,782,423,251 법인세비용차감전순이익(손실) (2,968,195,814) (1,629,984,404) (17,113,336) 5,599,497,632 법인세비용 12,212,145 (1,279,800,771) 777,867 182,798,647 당기순이익(손실) (2,980,407,959) (350,183,633) (17,891,203) 5,416,698,985 기타포괄손익 (43,297,604) (749,026,316) 254,489,785 (342,672,190) 당기손익으로 재분류되는 항목 (43,297,604) (30,597,980) 254,489,785 239,508,089 해외사업환산손익 (43,297,604) (30,597,980) 254,489,785 239,508,089 당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) (718,428,336) (582,180,279) 순확정급여제도의 재측정요소 (718,428,336) (582,180,279) 총포괄이익 (3,023,705,563) (1,099,209,949) 236,598,582 5,074,026,795 주당이익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) (407) (48) (2) 763 희석주당이익(손실) (단위 : 원) (407) (48) (2) 763 자본변동표 제 17 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 제 16 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 자본잉여금 기타자본 이익잉여금 자본 합계 2019.01.01 (기초자본) 3,620,472,000 38,363,595,899 (2,754,415,609) 38,579,072,119 77,808,724,409 총포괄손익: 당기순이익(손실) 5,416,698,985 5,416,698,985 기타포괄손익 순확정급여부채의 재측정요소 (582,180,279) (582,180,279) 해외사업환산손익 239,508,089 239,508,089 총포괄손익 소계 239,508,089 4,834,518,706 5,074,026,795 소유주와의 거래: 종업원 주식보상제도 주식선택권 128,117,232 128,117,232 전환사채전환 145,613,000 3,261,222,065 3,406,835,065 주식선택권행사 4,166,000 76,492,511 (93,883,276) (13,224,765) 연차배당 (702,339,200) (702,339,200) 전환권대가 자기주식 거래로 인한 증감 117,239,903 117,239,903 2019.09.30 (기말자본) 3,770,251,000 41,701,310,475 2,363,433,661 42,711,251,625 85,819,379,439 2020.01.01 (기초자본) 3,770,251,000 41,701,310,475 (2,606,335,349) 43,977,164,743 86,842,390,869 총포괄손익: 당기순이익(손실) (350,183,633) (350,183,633) 기타포괄손익 순확정급여부채의 재측정요소 (718,428,336) (718,428,336) 해외사업환산손익 (30,597,980) (30,597,980) 총포괄손익 소계 (30,597,980) (1,068,611,969) (1,099,209,949) 소유주와의 거래: 종업원 주식보상제도 주식선택권 18,861,360 18,861,360 전환사채전환 주식선택권행사 10,418,000 293,493,056 (42,550,170) 261,360,886 연차배당 (733,190,100) (733,190,100) 전환권대가 (337,238,178) (337,238,178) 자기주식 거래로 인한 증감 (1,497,865,200) (1,497,865,200) 2020.09.30 (기말자본) 3,780,669,000 41,657,565,353 (4,158,487,339) 42,175,362,674 83,455,109,688 현금흐름표 제 17 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 제 16 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 (단위 : 원) 제 17 기 3분기 제 16 기 3분기 영업활동현금흐름 2,118,576,751 9,287,385,472 영업활동으로부터창출된현금흐름 2,593,616,835 9,630,895,893 이자수취 69,007,335 247,711,835 이자지급 (330,941,779) (316,038,287) 법인세납부(환급) (213,105,640) (275,183,969) 투자활동현금흐름 (13,590,644,942) (7,576,096,711) 단기금융상품의 감소 6,000,000,000 장기금융상품의증가 (13,868,820) (7,704,900) 기타채권의감소 32,297,325 88,201,526 기타채권의증가 (28,000,000) (70,000,000) 파생상품으로인한감소 644,026 파생상품으로인한증가 (976,152,503) (926,921,457) 당기손익인식금융자산의 처분 96,499,543 당기손익인식금융자산의 취득 (618,466,570) (600,000,000) 유형자산의 취득 (6,170,877,707) (6,082,904,641) 무형자산의 취득 (6,023,176,210) (6,023,591,265) 보증금의 감소 154,100,000 46,180,000 보증금의 증가 (43,000,000) 재무활동현금흐름 4,279,962,098 (770,887,421) 정부보조금의 수령 936,852,563 522,026,274 단기차입금의 차입 31,629,150,594 6,505,089,766 단기차입금의 상환 (25,329,150,594) (3,868,085,747) 리스부채의상환 (687,196,051) (564,353,749) 유동성장기부채의 상환 (300,000,000) (3,950,000,000) 장기차입금의 차입 1,300,000,000 주식선택권행사(유입) 261,360,886 66,948,482 배당금지급 (733,190,100) (702,339,200) 자기주식의 취득 (1,497,865,200) 주식선택권행사(유출) (80,173,247) 현금및현금성자산의순증가(감소) (7,192,106,093) 940,401,340 현금및현금성자산의 환율변동효과 (460,965,430) 111,446,144 기초현금및현금성자산 19,952,876,165 12,950,524,835 기말현금및현금성자산 12,299,804,642 14,002,372,319 5. 재무제표 주석 제17(당)기 분기 2020년 01월 01일부터 2020년 09월 30일까지 제16(전)기 분기 2019년 01월 01일부터 2019년 09월 30일까지 주식회사 인텔리안테크놀로지스 1. 회사의 개요 주식회사 인텔리안테크놀로지스(이하 "당사")는 통신기기 제조 및 판매업을 목적으로 2004년 2월 5일 설립되었으며, 2010년 7월에 본점을 이전하여 2020년 09월 30일 현재 경기도 평택시 진위면 청호리 진위지방산업단지에 본점을 두고 있습니다. 당사는 설립 이후 수 차례의 증자를 거쳐 당분기말 현재 납입자본금은 3,781백만원 입니다. 당사는 2016년 10월 18일 코스닥 시장에 상장하였습니다. 당분기말 현재 당사의 주요 주주현황은 다음과 같습니다. 주주명 소유주식수 지분율 성상엽 1,755,023주 23.21% (주)인텔리안시스템즈 591,975주 7.83% 자기주식 264,096주 3.49% 우리사주조합 94,230주 1.25% 기타주주 4,856,014주 64.22% 합계 7,561,338주 100.00% 2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책2-1 재무제표 작성기준당사의 2020년 9월 30일로 종료하는 9개월 보고기간에 대한 분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 분기재무제표는 보고기간종료일인 2020년 9월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.재무제표는 공정가치로 평가된 특정 금융자산 및 금융부채를 제외하고는 역사적원가를 기준으로 작성되었으며, 원화로 표시되어 있습니다.2-2 당사가 적용한 제ㆍ개정 기준서당사는 2020년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서를 신규로 적용하였습니다.2-2-1 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시', 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정'중요성의 정의'를 명확히 하고 기준서 제1001호와 제1008호를 명확해진 정의에 따라 개정하였습니다. 중요성 판단 시 중요한 정보의 누락이나 왜곡표시뿐만 아니라 중요하지 않은 정보로 인한 영향과 당사가 공시할 정보를 결정할 때 정보이용자의 특성을 고려하도록 하였습니다. 동 개정으로 인해 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.2-2-2 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정개정된 사업의 정의에서는, 취득한 활동과 자산의 집합을 사업으로 판단하기 위해서는 산출물의 창출에 함께 유의적으로 기여할 수 있는 능력을 가진 투입물과 실질적인과정을 반드시 포함하도록 하였고 원가 감소에 따른 경제적 효익은 제외하였습니다. 이와 함께 취득한 총자산의 대부분의 공정가치가 식별가능한 단일 자산 또는 자산집합에 집중되어 있는 경우, 취득한 활동과 자산의 집합은 사업이 아닌, 자산 또는 자산의 집합으로 결정할 수 있는 선택적 집중테스트가 추가되었습니다. 동 개정으로 인해 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.2-2-3 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 개정 기준서에서는 이자율지표 개혁 움직임으로 인한 불확실성이 존재하는 동안 위험회피회계 적용과 관련하여 미래 전망 분석 시 예외규정을 적용하도록 하고 있습니다. 예외규정에서는 기존 이자율지표를 준거로 하는 예상현금흐름의 발생가능성이 매우 높은지, 위험회피대상항목과 위험회피수단 사이의 경제적 관계가 있는지, 양자 간에 높은 위험회피효과가 있는지를 평가할 때, 위험회피대상항목과 위험회피수단이 준거로 하고 있는 이자율지표는 이자율지표 개혁의 영향으로 바뀌지 않는다고 가정합니다. 동 개정으로 인해 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. 2-2-4 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 코로나19 (Covid-19) 관련 임차료 면제ㆍ할인ㆍ유예에 대한 실무적 간편법 실무적 간편법으로, 리스이용자는 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등(rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있습니다. 이러한 선택을 한 리스이용자는 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에 이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리하여야 합니다. 동 개정사항은 2020년 6월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기도입이 가능합니다. 동 개정으로 인해 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. 2-3. 중요한 회계정책 분기재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2-2에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경사항을 제외하고는 2019년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차 재무제표 작성시 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다. 중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. 3 . 중요한 회계적 판단, 추정 및 가정분기재무제표 작성시 당사의 경영진은 회계정책의 적용 및 보고되는 자산과 부채 및 이익과 비용의 금액에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 4. 부문정보4-1 당사는 통신기기 판매의 단일 영업부문으로 구성되어 있으며, 영업부문은 최고 영업의사결정자에게 보고되는 내부 보고자료와 동일한 방법으로 보고되고 있습니다.최고 영업의사결정자는 영업부문에 배부될 자원과 영업부문의 성과를 평가하는데 책임이 있으며, 전략적 의사결정을 수행하는 이사회를 최고 의사결정자로 보고 있습니다. 당사는 당사 내에 별도의 보고부문을 가지고 있지 아니하며, 최고 영업의사결정자에게 보고되는 측정치 역시 별도의 보고부문으로 보고되지 아니합니다.4-2 지역에 대한 정보매출처의 소재지역별로 세분화된 당사의 당분기 및 전분기의 매출액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 국내 10,807,570 9,085,497 미국 16,487,043 23,708,944 유럽 34,662,795 29,036,994 기타 11,796,959 8,950,149 합계 73,754,367 70,781,584 4-3 주요고객에 대한 정보당분기와 전분기의 단일고객에 대한 매출이 당사 매출액의 10%이상인 주요 고객정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 거래순위 당분기 전분기 1 23,916,176 22,366,012 2 14,855,733 16,924,602 3 8,480,853 - 4 7,356,400 - 5. 현금및현금성자산과 장ㆍ단기금융상품 5-1 당분기말과 전기말 현재 당사의 현금및현금성자산의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 현금 5,065 - 예적금 2,562,139 4,979,004 금융신탁 등 9,732,601 14,973,872 합계 12,299,805 19,952,876 5-2 당분기말과 전기말 현재 장기금융상품의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 이자율(%) 금액 적립식보험 - 26,197 12,328 6. 매출채권 및 기타채권6-1 당분기말과 전기말 현재 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 유동 비유동 합계 유동 비유동 합계 매출채권 32,420,670 864,373 33,285,043 32,927,802 458,436 33,386,239 (대손충당금) (554,881) (8,644) (563,525) (680,175) (4,584) (684,760) (현재가치할인차금) - (42,942) (42,942) - (30,132) (30,132) 대여금 1,443 - 1,443 16,386 8,261 24,647 (대손충당금) - - - (10,077) (7,681) (17,759) 미수수익 3,398 - 3,398 5,180 - 5,180 미수금 1,995,296 68,881 2,064,177 4,583,175 347 4,583,522 (대손충당금) (100,837) - (100,837) (1,297,470) (3) (1,297,474) (현재가치할인차금) - - - - (18) (18) 합계 33,765,089 881,669 34,646,758 35,544,820 424,626 35,969,446 6-2 당분기말과 전기말 현재 매출채권 및 기타채권 연령 분석은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 1. 연체되지도 않고 손상되지 않은 매출채권 및 기타채권 회수기간내 8,746,002 6,029,895 2. 개별적으로 손상된 매출채권 및 기타채권 종속기업 매출채권 26,548,957 30,456,264 3. 집합적으로 손상된 매출채권 및 기타채권 90일 이내 - - 360일 초과 59,102 1,513,429 합계 35,354,061 37,999,588 대손충당금 (664,362) (1,999,992) 차감계 34,689,699 35,999,596 당사는 거래 상대방에 대한 개별분석을 통하여 대손충당금을 산출하고, 개별분석에 해당되지 않는 채권은 집합적 분석에 따라 대손충당금을 설정하고 있습니다. 6-3 당분기 및 전분기 중 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 기초 1,999,992 2,308,603 제각 48,678 - 설정(환입) (1,384,308) (801,511) 기말 664,362 1,507,093 7. 재고자산7-1 당분기말과 전기말 현재 당사의 재고자산에 대한 평가내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 상품 7,331 30,225 (평가충당금) (4,398) (6,975) 제품 6,166,092 5,735,771 (평가충당금) (183,750) (163,117) 원재료 8,912,884 8,125,781 (평가충당금) (189,009) (176,413) 반제품 2,688,239 762,207 (평가충당금) (18,416) (12,639) 미착품 457,262 - 합계 17,836,233 14,294,841 7-2 당분기와 전분기 중 재고자산과 관련하여 인식한 평가손실 및 기타비용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 매출원가 - - 재고자산평가손실 39,007 43,776 재고자산평가손실환입 (2,577) (12,210) 합계 36,431 31,567 8. 기타유동자산당분기말과 전기말 현재 당사의 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 선급금 2,489,094 817,757 선급비용 641,913 196,481 부가세대급금 1,290,840 1,823,360 당기법인세자산 701 - 합계 4,422,547 2,837,598 9. 보증금당분기말과 전기말 현재 당사의 보증금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 임차보증금 20,000 808,383 661,663 273,720 (현재가치할인차금) (280) (33,054) (6,154) (14,063) 기타보증금 26,510 5,520 30,610 5,880 (현재가치할인차금) (90) (331) - (465) 합계 46,140 780,518 686,118 265,072 10. 당기손익인식금융자산 및 종속기업투자10-1 당분기말과 전기말 현재 당기손익인식금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 상품구분 구분 당분기말 전기말 시장성 있는 금융자산 지분증권 1,305,097 478,170 시장성 없는 금융자산 지분증권 3,424,152 3,462,497 합계 4,729,249 3,940,667 10-2 당분기와 전분기 중 당사의 당기손익인식금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 기초 3,940,667 2,751,899 평가이익 261,704 942 평가손실 - (26,000) 처분이익 4,910 - 처분손실 - - 취득 618,467 600,000 처분 (96,500) - 기말 4,729,249 3,326,840 차감: 유동항목 - - 비유동항목 4,729,249 3,326,840 10-3 보고기간종료일 현재 당사의 종속기업에 대한 현황은 다음과 같습니다. 기업명 영업소재지 주식수 소유지분율 주요영업활동 Intellian Technologies USA, Inc. 미국 3,050,000 100% 통신기기판매업 Intellian B.V. 네덜란드 320,000 100% 통신기기판매업 Intellian LTD. 영국 300,000 100% 통신기기판매업 Intellian Singapore Pte Ltd 싱가포르 200,000 100% 통신기기판매업 Intellian HK Ltd. 홍콩 180,000 100% 통신기기판매업 상해응련전자과기유한공사(주1) 중국 (주1) 통신기기판매업 (주1) 상해응련전자과기유한공사는 Intellian HK Ltd.의 소유지분율 100% 종속기업입니다. 10-4 당분기말과 전기말 현재 당사의 종속기업투자 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 결산월 당분기말 전기말 취득원가 장부금액 취득원가 장부금액 Intellian Technologies USA, Inc. 12월 31일 3,346,350 191,126 3,346,350 - Intellian B.V. 12월 31일 493,664 - 493,664 - Intellian LTD. 12월 31일 509,523 - 509,523 - Intellian Singapore Pte Ltd 12월 31일 168,274 21,649 168,274 63,259 Intellian HK Ltd. 12월 31일 191,970 142,698 191,970 108,932 합계 4,709,781 355,473 4,709,781 172,191 10-5 보고기간 종료일 현재 종속기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 기업명 자산 부채 매출액 당기순이익(손실) Intellian Technologies USA, Inc. 13,855,001 12,572,038 25,124,105 1,146,802 Intellian B.V. 25,741,983 25,413,723 29,313,395 271,536 Intellian LTD. 108,194 272,740 2,980,402 157,100 Intellian Singapore Pte Ltd 1,681,752 1,335,535 2,119,494 23,473 Intellian HK Ltd 246,716 267 398,338 36,188 상해응련전자과기유한공사 1,720,205 1,411,549 1,592,833 34,099 (단위: 천원) 기업명 자산 부채 매출액 당기순이익(손실) Intellian Technologies USA, Inc. 16,182,555 16,018,664 43,738,745 1,277,121 Intellian B.V. 23,866,317 23,842,032 35,874,544 38,818 Intellian LTD. 2,628,494 2,950,555 5,329,612 218,299 Intellian Singapore Pte Ltd 1,628,246 1,303,964 2,407,179 4,192 Intellian HK Ltd 218,866 12,967 152,410 3,055 상해응련전자과기유한공사 1,769,022 1,503,630 2,305,375 76,454 10-6 종속기업투자의 당분기 및 전분기 중 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 기업명 기초 취득 처분 지분법손익 해외사업환산손익(주1) 기말 Intellian Technologies USA, Inc. - - - 242,344 (51,217) 191,126 Intellian B.V. - - - - - - Intellian LTD. - - - - - - Intellian Singapore Pte Ltd 63,259 - - (40,071) (1,538) 21,649 Intellian HK Ltd 108,932 - - 20,238 13,528 142,698 합계 172,191 - - 222,510 (39,228) 355,473 (주1) 해외사업환산손익은 이연법인세효과가 반영되기 전의 금액입니다. (단위: 천원) 기업명 기초 취득 처분 지분법손익 해외사업환산손익(주1) 기말 Intellian Technologies USA, Inc. - - - 1,746,561 4,489 1,751,050 Intellian B.V. - - - 732,662 189,255 921,918 Intellian LTD. - - - - - - Intellian Singapore Pte Ltd 125,261 - - (23,260) 20,080 122,080 Intellian HK Ltd 54,070 - - 140,151 21,441 215,661 합계 179,331 - - 2,596,114 235,264 3,010,709 (주1) 해외사업환산손익은 이연법인세효과가 반영되기 전의 금액입니다. 11. 유형자산11-1 당분기말과 전기말 현재 당사의 유형자산 장부금액 구성내역은 다음과같습니다. (단위: 천원) 구분 취득원가 감가상각누계액 정부보조금 손상차손누계액 장부금액 토지 7,096,462 - - - 7,096,462 건물 9,285,633 (2,726,544) - - 6,559,089 기계장치 4,321,667 (1,359,256) - - 2,962,412 차량운반구 102,604 (52,388) - - 50,215 공구와기구 5,182,816 (2,424,602) - - 2,758,214 비품 2,135,928 (1,111,483) - - 1,024,445 시설장치 1,644,571 (1,249,874) - - 394,697 사용권자산 3,469,740 (1,654,728) - - 1,815,013 건설중인자산 7,435,206 - - - 7,435,206 합계 40,674,628 (10,578,874) - - 30,095,753 (단위: 천원) 구분 취득원가 감가상각누계액 정부보조금 손상차손누계액 장부금액 토지 7,096,462 - - - 7,096,462 건물 9,285,633 (2,378,333) - - 6,907,301 기계장치 3,625,451 (916,967) - - 2,708,483 차량운반구 102,604 (37,748) - - 64,856 공구와기구 4,937,171 (2,200,075) - - 2,737,096 비품 2,688,711 (1,613,892) - - 1,074,819 시설장치 1,765,187 (1,390,433) - - 374,754 사용권자산 1,836,669 (831,642) - - 1,005,026 건설중인자산 3,426,125 - - - 3,426,125 합계 34,764,013 (9,369,090) - - 25,394,922 11-2 당분기 및 전분기 중 유형자산의 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기초 취득 처분 감가상각비 정부보조금 대체 기말 토지 7,096,462 - - - - - 7,096,462 건물 6,907,301 - - (348,211) - - 6,559,089 기계장치 2,708,483 721,261 (2) (627,744) - 160,413 2,962,412 차량운반구 64,856 - - (14,641) - - 50,215 공구와기구 2,737,096 593,558 (20) (681,739) - 109,320 2,758,214 비품 1,074,819 189,528 (98) (239,804) - - 1,024,445 시설장치 374,754 138,124 (5) (169,377) - 51,200 394,697 사용권자산 1,005,026 1,633,072 - (823,085) - - 1,815,013 건설중인자산 3,426,125 4,330,014 - - - (320,933) 7,435,206 합계 25,394,922 7,605,557 (124) (2,904,602) - - 30,095,753 (단위: 천원) 구분 기초 취득 처분 감가상각비(주1) 정부보조금 대체 기말 토지 7,096,462 - - - - - 7,096,462 건물 5,145,253 2,156,901 - (300,384) - 21,600 7,023,371 기계장치 499,231 1,245,707 - (312,218) - 682,947 2,115,667 차량운반구 41,453 39,858 - (11,575) - - 69,736 공구와기구 1,928,850 1,848,711 - (556,302) - 165,454 3,386,713 비품 912,219 359,906 - (273,896) - - 998,228 시설장치 586,395 69,700 - (217,607) - - 438,488 사용권자산 - 1,231,036 - (595,980) - - 635,055 건설중인자산 870,001 302,746 - - - (870,001) 302,746 합계 17,079,864 7,254,564 - (2,267,962) - - 22,066,466 (주1) 상기 감가상각비는 정부보조금상각액 1,147천원이 상계된 금액입니다. 11-3 당분기말 현재 당사는 건물, 기계장치 등 당사 소유의 자산에 대하여 한화손해보험에 보험을 가입하고 있고, 차량운반구에 대해서는 삼성화재해상보험주식회사 등에 보험을 가입하고 있습니다.11-4 당분기말 현재 한국산업은행에 대한 장·단기차입금과 관련하여 당사 소유의 토지 및 건물이 담보로 제공되어 있습니다. 11-5 당분기말 현재 당사 보유 토지의 공시지가 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 면적(㎡) 장부금액 공시지가 경기도 평택시 진위산단로 18-7 6,615.20 5,636,150 4,287,973 경기도 평택시 진위2산단로 69-25 2,002.80 1,460,312 1,334,666 합계 8,618.00 7,096,462 5,622,639 12. 무형자산12-1 당분기 및 전분기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기초 취득 처분 정부보조금 상각비(주1) 대체 기말 산업재산권 2,402,528 36,732 (1) - (274,300) - 2,164,960 개발비 20,922,549 5,366,011 - (383,474) (2,738,624) - 23,166,462 기타의무형자산 3,152,761 259,510 (2) - (768,718) 55,000 2,698,551 회원권 1,370,967 362,520 - - - - 1,733,487 건설중인자산 114,940 - (59,940) - - (55,000) - 합계 27,963,745 6,024,773 (59,942) (383,474) (3,781,642) - 29,763,459 (주1) 상기 무형자산상각비는 정부보조금상각액 183,736천원이 상계된 금액입니다. (단위: 천원) 구분 기초 취득 처분 정부보조금 상각비(주1) 대체 기말 산업재산권 78,946 21,568 - - (22,244) - 78,270 개발비 17,134,840 5,291,178 - (482,051) (1,462,739) - 20,481,227 기타의무형자산 2,974,909 872,929 - - (656,622) 31,043 3,222,258 회원권 659,077 - - - - - 659,077 건설중인자산 31,043 737,900 - - - (31,043) 737,900 합계 20,878,814 6,923,575 - (482,051) (2,141,605) - 25,178,732 (주1) 상기 무형자산상각비는 정부보조금상각액 76,033천원이 상계된 금액입니다. 12-2 당분기 및 전분기 중 당사의 연구 및 개발활동과 관련한 지출의 구성은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 경상연구개발비 판매관리비 6,912,587 5,159,496 무형자산 취득 산업재산권 - 21,568 개발비 5,366,011 5,291,178 기타의무형자산 53,400 179,694 유형자산 취득 기계장치 472,514 1,592,262 공구와기구 2,579 989,767 시설장치 148,000 - 비품 40,371 84,530 건설중인자산 92,724 - 합계 13,088,187 13,318,494 13. 정부보조금당사는 정부 발주 개발과제 및 중소기업 고용 장려지원금 등의 정부보조금을 수령하고 있습니다.13-1 당분기와 전분기 중 당사가 수령한 정부보조금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 정부보조금수령 936,853 522,026 13-2 당분기와 전분기 중 정부보조금 관련 미지급금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 기초 377,911 330,877 발생 61,096 30,461 납부 (7,534) (12,249) 기말 431,472 349,089 13-3 당분기 및 전분기 중 감가상각비와 상계된 정부보조금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 개발비 기초잔액 2,551,397 당기취득액 383,474 당기상각액 (183,736) 기말잔액 2,751,135 (단위: 천원) 구분 공구와기구 개발비 기타의무형자산 합계 기초잔액 1,147 1,741,117 9,205 1,751,469 당기취득액 - 482,051 - 482,051 당기상각액 (1,147) (68,501) (7,532) (77,180) 기말잔액 - 2,154,667 1,673 2,156,340 13-4 상환의무 없는 정부보조금 중 당분기에 492,282천원(전분기: 9,514천원)이 비용과 직접 상계되었습니다. 14. 매입채무 및 기타채무14-1 당분기말과 전기말 현재 매입채무 및 기타채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 매입채무 7,173,244 - 5,717,034 - 미지급금 4,899,508 - 6,856,952 - 미지급비용 1,238,434 - 1,090,190 - 리스부채 943,660 937,525 543,940 515,366 장기미지급금 206,342 225,130 213,876 164,034 (현재가치할인차금) - - - - 금융보증부채 11,363 52,406 - - 합계 14,472,551 1,215,061 14,421,993 679,401 14-2 당분기말 및 전기말 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 리스제공자 내역 이자율(주1) 당분기말 전기말 아이디스홀딩스 등 판교사무실 등 임차 2.143%~2.735% 1,622,629 788,184 오릭스캐피탈 법인차량 렌트 2.143%~2.735% 185,053 262,868 기타 기숙사 렌탈 1.899%~2.735% 73,503 8,255 합계 1,881,185 1,059,307 리스부채_유동부채 943,660 543,940 리스부채_비유동부채 937,525 515,366 (주1) 이자율은 공신력 있는 외부신용평가기관에서 부여 받은 신용등급과 리스약정 기간을 고려하여 산정된 회사의 증분차입이자율을 적용하였습니다. 14-3 당분기 및 전분기 중 리스부채와 관련하여 발생한 현금유출 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 아이디스홀딩스 등 544,050 478,496 오릭스캐피탈 107,396 66,058 기타 35,750 19,800 합계 687,196 564,354 14-4 보고기간종료일 현재 리스부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 장부금액 계약상 잔존계약만기 1년이하 1년초과 2년초과 3년초과 리스부채 1,881,185 1,926,391 41,319 170,619 1,714,452 - 15. 기타유동부채당분기말과 전기말 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 예수금 224,257 273,432 선수금 536,443 27,683 당기법인세부채 32,635 193,648 부가세예수금 179,519 771,671 합계 972,854 1,266,434 16. 차입금16-1 당분기말과 전기말 현재 당사의 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 차입처 내역 당분기말 전기말 이자율 차입금액 차입금액 한국산업은행 산업운영대출 외 1.03 ~ 1.69% 10,800,000 4,500,000 국민은행 특허담보대출 1.66% 2,000,000 2,000,000 합계 12,800,000 6,500,000 16-2 당분기말과 전기말 현재 당사의 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 차입처 내역 당분기말 전기말 이자율 차입금액 차입금액 한국산업은행 산업시설대출 1.33 ~ 2.20% 4,300,000 4,300,000 우리은행 운전자금대출 2.02% 3,000,000 3,000,000 국민은행 온렌딩대출 1.94 ~ 2.12% 3,500,000 3,500,000 농협은행 정책금융대출 - - 300,000 차감전 소계 10,800,000 11,100,000 차감: 유동성장기차입금 6,685,000 3,330,000 합계 4,115,000 7,770,000 상기 장·단기차입금과 관련하여 당사 소유의 토지 및 건물, 재고자산 등이 담보로 제공되어 있습니다. 또한, 당사는 상기 장ㆍ단기차입금과 관련하여 대표이사 등으로부터 연대보증 등을 제공받고 있습니다. 16-3 당분기말 현재 장기차입금의 상환계획은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 만기 금액 2021년 95,000 2022년 이후 4,020,000 합계 4,115,000 17. 파생상품17-1 당분기말과 전기말 현재 당사의 파생상품내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 파생상품부채 통화선도 - 232,913 전환사채 752,494 824,319 합계 752,494 1,057,232 17-2 당사는 외상매출대금의 회수시 예상되는 환율변동위험을 회피할 목적으로 농협은행, 씨티은행 및 국민은행과 통화옵션계약을 체결하여 743,239천원의 순거래손실이 발생하였으며, 이는 파생상품거래손익의 과목으로 기간손익에 반영하였습니다. 18. 전환사채18-1 당분기말과 전기말 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 전환사채 6,000,000 6,000,000 상환할증금 - - 전환권조정 (1,256,974) (1,544,505) 차감 전 장부금액 4,743,026 4,455,495 차감 : 유동성대체 4,743,026 - 합계 - 4,455,495 전기 중 4,000,000천원의 전환사채가 보통주(발행주식수: 291,226주)로 전환되었습니다.18-2 상기 전환사채에 관한 사항은 다음과 같습니다. 구 분 내 역 사채의 종류 4회차 무기명식 무보증 무담보 사모 전환사채 발행일 2018-07-27 발행금액 10,000,000,000원 만기일 2023-07-27 표면이율 0% 만기보장수익률 0% 상환 만기까지 보유하고 있는 본 사채에 대하여 만기일에 원금 100%에 해당하는 금액을 일시 상환 조기상환청구권 사채권자는 사채의 발행일로부터 2년 6개월이 되는 2021년 01월 27일 및 이후 매 3개월에 해당하는 날에 본 사채의 원금에 해당하는 금액의 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환 청구 가능 매도청구권 발행회사 및 발행회사가 지정하는 자("매수인")는사채의 발행일로부터 1년이 되는 날(2019년 07월 27일)부터 2년 5개월이 되는 날(2020년 12월 27일)까지 매 1개월(즉, 마지막 매도청구권 행사는 본 사채의 발행일 이후29개월이 되는 날)에 해당하는 날에 사채권자가 보유하고 있는 본 사채의 일부를 매수인에게 매도하여 줄 것을 청구가능, 매도청구의 대상이 되는 본 사채의 매매대금은 사채발행일로부터 매매대금 지급기일 전일까지 만기보장수익률(연0.0%)에 매도청구권 프리미엄(연1.0%)을 합한 값(연1.0%)을 연 복리로 적용하여 계산한 금액으로 함. 매도청구권(Call Option)으로 발행회사 및 발행회가 지정하는 자가 취득할수있는 규모는 육십억원이며 최초 전환가 기준 당사 보통주 436,014주를 취득할수 있다. 발행일 현재 매도청구권(Call Option) 대상자는 미정임. 전환청구기간 2019년 07월 27일부터 2023년 06월 27일까지 전환가격 13,735원 전환가격조정 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입 등을 함으로써 주식을 발행하거나(단, 기부여된 주식매수선택권의 행사로 인해 주식을 발행하는 경우는 제외) 또는 시가를 하회하는 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우, 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등에 의하여 전환가액의 조정이 필요한 경우, 감자 및 주식 병합 등 주식가치 상승사유가 발생하는 경우, 발행회사 기명식 보통주식의 주가가 하락할 경우에는 전환가액을 조정함 18-3 당사는 행사가격 인하조건이 내재된 전환사채에 대해서는 금융감독원의 질의회신(회제이-00094)에 따라 발행시점의 전환권대가를 자본으로 분류하고, 최초 인식시점 이후의 공정가치 변동은 회계처리하지 아니하였습니다. 만일 동 질의회신의 내용에 대하여 한국채택국제회계기준 유권해석이 변경될 경우 전환권대가와 관련된 회계처리가 변경 될 수 있습니다.19. 충당부채19-1 보고기간종료일 현재 당사의 충당부채는 판매보증충당부채 및 복구충당부채로서, 제품의 품질보증과 관련하여 보증료로 지출될 것으로 합리적으로 추정되는 금액을 판매보증충당부채로 계상하고 있습니다.19-2 당분기와 전분기 중 당사의 판매보증충당부채의 증감내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 기초 1,415,403 1,913,432 전입 119,355 132,195 상계 (119,355) (132,195) 기말 1,415,403 1,913,432 20. 퇴직급여제도당사는 종업원을 위하여 확정급여형 퇴직급여제도를 운영하고 있으며, 이 제도에 따르면 종업원의 퇴직 시 근속 1년당 최종 3개월 평균급여에 지급률 등을 가감한 금액을 지급하도록 되어 있습니다. 사외적립자산과 확정급여채무의 보험수리적 평가는 예측단위적립방식을 사용하여 적격성이 있는 독립적인 보험계리인에 의하여 수행되었습니다. 20-1 당분기말과 전기말 현재 당사의 순확정급여부채 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 확정급여채무 현재가치 10,304,956 8,604,490 사외적립자산 공정가치 - - 순확정급여부채 금액 10,304,956 8,604,490 20-2 당분기 및 전분기 중 확정급여채무의 변동은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 기초 8,604,490 6,939,131 당기근무원가 1,490,555 1,149,217 이자비용 66,253 62,126 보험수리적손실 921,062 746,385 급여지급액 (777,404) (279,989) 기말 10,304,956 8,616,870 20-3 당분기 및 전분기 중 확정급여제도와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 당기근무원가 1,490,555 1,149,217 이자비용 66,253 62,126 합계 1,556,808 1,211,343 당분기 총 비용 중 735,923천원은 판매관리비, 356,712천원은 제조원가, 464,173천원은 경상연구개발비에 배분되었습니다. 21. 자본금21-1 당분기말과 전기말 현재 당사의 자본금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 수권주식 수(보통주) 40,000,000주 40,000,000주 발행주식 수(보통주) 7,561,338주 7,540,502주 액면금액 500원 500원 자본금 3,780,669 3,770,251 21-2 당분기 및 전분기 중 자본금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 기초 3,770,251 3,620,472 주식선택권 행사 10,418 4,166 전환사채 행사 - 145,613 기말 3,780,669 3,770,251 22. 자본잉여금22-1 당분기말과 전기말 현재 당사의 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 주식발행초과금 40,440,492 40,146,999 전환권대가 1,195,663 1,532,901 기타자본잉여금 21,410 21,410 합계 41,657,565 41,701,310 22-2 당분기 및 전분기 중 자본잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 기초 41,701,310 38,363,596 주식선택권 행사 293,493 76,493 전환사채 행사 - 4,259,984 전환권대가 (337,238) (998,762) 기말 41,657,565 41,701,310 23. 기타자본23-1 당분기말과 전기말 현재 당사의 기타자본의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 주식선택권 77,102 100,791 자기주식 (4,230,114) (2,732,249) 해외사업환산손익 (5,475) 25,123 합계 (4,158,487) (2,606,335) 23-2 당분기 및 전분기 중 기타자본의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 기초 (2,606,335) (2,754,416) 증감 (1,552,151) 390,982 기말 (4,158,487) (2,363,434) 23-3 주식기준보상23-3-1 당사는 당사의 경영과 기술혁신 등에 기여한 바가 큰 임직원에게 주식선택권을 부여하였으며, 부여일로부터 2년 이상 재임 또는 재직하는 경우 주식선택권을 행사할 수 있습니다. 보고기간종료일 현재 주식선택권의 잔여내역은다음과 같습니다. 구분 제9차부여분 제10차부여분 제11차부여분 제12차부여분 제13차부여분 합계 부여일자 2016.03.29 2017.03.24 2018.03.23 2019.03.22 2020.03.30 - 부여주식수 24,500 6,000 116,000 10,000 20,700 177,200 행사 (18,832) (833) (14,998) - - (34,663) 소멸 (4,668) - (60,000) - - (64,668) 미행사주식수 1,000 5,167 41,002 10,000 20,700 77,869 23-3-2 당분기와 전분기 중 주식선택권의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 기초 100,791 91,691 증가 18,861 128,117 행사 (42,550) (93,883) 기말 77,102 125,925 23-3-3 당기 중 부여 시 공정가치를 측정하기 위해 사용된 투입변수는 다음과 같습니다. 구분 내역 부여일의 공정가치 3,215원 부여일의 주식가치 17,450원 행사가격 19,650원 변동성 28.30% 기대만기 5년 무위험수익율 1.280% 23-3-4 보고기간종료일 현재 주식기준보상거래와 관련하여 인식한 부채는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 현금결제형 주식기준보상 부채 355,874 382,994 24. 이익잉여금24-1 당분기말과 전기말 현재 당사의 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 이익준비금(주1) 296,135 222,816 미처분이익잉여금 41,879,228 43,754,349 합계 42,175,363 43,977,165 (주1) 당사는 상법의 규정에 따라, 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 현금에 의한 이익배당금의 10%이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나, 자본전입 또는 결손보전이 가능하며, 자본준비금과 이익준비금의 총액이 자본금의 1.5배를 초과하는 경우 주주총회의 결의에 따라 그 초과한 범위 내에서 자본준비금과 이익준비금을 감액할 수 있습니다.24-2 당분기 및 전분기 중 이익잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 기초 43,977,165 38,579,072 현금배당 (733,190) (702,339) 당기순이익 (350,184) 5,416,699 보험수리적손익 대체 (718,428) (582,180) 기말 42,175,363 42,711,252 25. 매출액 및 매출원가25-1 당분기 및 전분기 중 당사의 매출액 세부내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 제품매출액 70,895,709 68,852,082 상품매출액 478,959 456,242 기타매출액 2,379,699 1,473,260 합계 73,754,367 70,781,584 25-2 당분기 및 전분기 중 당사의 매출원가 세부내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 제품매출원가: 기초제품재고액 5,735,771 3,198,150 당기제품제조원가 45,918,426 49,379,324 타계정에서대체액 327,411 1,022,408 타계정으로대체액 (1,781,386) (3,628,087) 기말제품재고액 (6,166,092) (6,429,537) 제품관세환급금 (344,218) (160,295) 소계 43,689,912 43,381,962 상품매출원가: 기초상품재고액 30,225 14,069 당기상품매입액 183,274 80,578 타계정에서대체액 127,796 229,261 타계정으로대체액 (4,295) (5,698) 기말상품재고액 (7,331) (32,669) 소계 329,670 285,541 기타매출원가 619,854 594,675 합계 44,639,436 44,262,177 26. 비용의 성격별분류당분기 및 전분기 중 발생한 비용의 성격별로 분류한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 재고자산의 변동 (3,091,362) (3,717,214) 원재료매입액 38,010,585 38,362,200 상품매입액 183,274 80,578 급여 11,248,292 10,236,057 퇴직급여 1,258,576 936,738 복리후생비 1,847,877 1,819,962 감가상각비 2,904,602 2,267,962 무형자산상각비 3,781,642 2,141,605 여비교통비 379,250 1,174,283 지급수수료 14,050,129 9,081,780 외주가공비 2,699,680 2,907,085 운반비 116,257 154,582 소모품비 1,103,073 1,071,592 광고선전비 374,479 970,770 기타비용 1,030,821 1,494,423 합계 75,897,175 68,982,403 27. 판매비와관리비당분기 및 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 급여 5,984,942 5,273,356 퇴직급여 735,923 567,299 복리후생비 884,462 802,290 여비교통비 308,865 823,299 접대비 299,974 378,889 세금과공과 109,531 103,059 감가상각비 1,130,456 948,157 경상연구개발비 6,912,587 5,159,496 소모품비 169,049 198,727 지급수수료 13,013,322 8,116,595 광고선전비 374,479 970,770 무형자산상각비 887,514 557,481 판매보증비 119,355 132,195 주식보상비용 (8,259) 128,117 기타비용 335,537 560,495 합계 31,257,739 24,720,226 28. 기타수익 및 기타비용 당분기 및 전분기 중 당사의 기타수익 및 기타비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 기타수익: 외환차익 2,249,522 2,692,688 외화환산이익 350,457 1,500,009 지분법이익 278,532 2,619,374 잡이익 24,611 126,666 합계 2,903,121 6,938,737 기타비용: 외환차손 892,060 478,716 외화환산손실 1,698,638 444,717 기타의대손상각비 (364,816) (1,023,555) 지분법손실 56,021 23,260 기부금 58,452 118,840 유형자산폐기손실 124 - 무형자산폐기손실 2 - 재고자산폐기손실 - 45 잡손실 29,364 194,298 합계 2,369,846 236,320 29. 금융수익 및 금융비용당분기 및 전분기 중 발생한 당사의 금융수익 및 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 금융수익: 이자수익 1,042,870 277,561 파생상품거래이익 270 601,821 파생상품평가이익 71,824 - 당기손익인식금융자산평가이익 261,704 942 당기손익인식금융자산처분이익 4,910 - 합계 1,381,578 880,324 금융비용: 이자비용 620,726 727,495 금융수수료 37,795 45,202 파생상품거래손실 743,509 1,133,847 파생상품평가손실 - 1,849,878 당기손익인식금융자산평가손실 - 26,000 합계 1,402,031 3,782,423 순금융비용 20,452 2,902,098 30. 범주별 금융상품30-1 당분기말과 전기말 현재 금융상품의 범주별 분류 내역은 다음과 같습니다.30-1-1 금융자산 (단위: 천원) 구분 당기손익-공정가치 상각후원가 기타포괄손익-공정가치 합계 현금및현금성자산 - 12,299,805 - 12,299,805 장·단기금융상품 - 26,197 - 26,197 매출채권 및 기타채권 - 34,646,758 - 34,646,758 당기손익인식금융자산 4,729,249 - - 4,729,249 기타금융자산 - 826,658 - 826,658 합계 4,729,249 47,799,416 - 52,528,665 (단위: 천원) 구분 당기손익-공정가치 상각후원가 기타포괄손익-공정가치 합계 현금및현금성자산 - 19,952,876 - 19,952,876 장·단기금융상품 - 12,328 - 12,328 매출채권 및 기타채권 - 35,969,446 - 35,969,446 당기손익인식금융자산 3,940,667 - - 3,940,667 기타금융자산 - 951,191 - 951,191 합계 3,940,667 56,885,840 - 60,826,508 30-1-2 금융부채 (단위: 천원) 구분 당기손익-공정가치 상각후원가 합계 매입채무 및 기타채무 - 15,687,613 15,687,613 파생상품부채_비유동 752,494 - 752,494 단기차입금 - 12,800,000 12,800,000 장기차입금(유동성대체 포함) - 10,800,000 10,800,000 유동성전환사채 - 4,743,026 4,743,026 합계 752,494 44,030,638 44,783,133 (단위: 천원) 구분 당기손익-공정가치 상각후원가 합계 매입채무 및 기타채무 - 15,101,394 15,101,394 파생상품부채 232,913 - 232,913 파생상품부채_비유동 824,319 - 824,319 단기차입금 - 6,500,000 6,500,000 장기차입금(유동성대체 포함) - 11,100,000 11,100,000 전환사채 - 4,455,495 4,455,495 합계 1,057,232 37,156,889 38,214,121 30-2 당분기 및 전분기 중 금융상품의 범주별 금융수익 및 금융비용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 금융자산 금융부채 합계 당기손익-공정가치 상각후원가 당기손익-공정가치 상각후원가 이자수익 - 1,042,870 - - 1,042,870 파생상품거래이익 270 - - - 270 파생상품평가이익 71,824 - - - 71,824 당기손익인식금융자산평가이익 261,704 - - - 261,704 당기손익인식금융자산처분이익 4,910 - - - 4,910 이자비용 - - - (620,726) (620,726) 금융수수료 - - - (37,795) (37,795) 파생상품거래손실 - - (743,509) - (743,509) (단위: 천원) 구분 금융자산 금융부채 합계 당기손익-공정가치 상각후원가 당기손익-공정가치 상각후원가 이자수익 - 277,561 - - 277,561 파생상품거래이익 601,821 - - - 601,821 당기손익인식금융자산평가이익 942 - - - 942 이자비용 - - - (727,495) (727,495) 금융수수료 - - - (45,202) (45,202) 파생상품거래손실 - - (1,133,847) - (1,133,847) 파생상품평가손실 - - (1,849,878) - (1,849,878) 당기손익인식금융자산평가손실 (26,000) - - - (26,000) 31. 법인세31-1 당분기 및 전분기의 법인세비용의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 당기법인세 51,392 104,149 일시적차이의 변동 (1,205,219) (89,799) 자본에 직접 반영된 법인세비용 (125,974) 168,449 법인세비용(수익) (1,279,801) 182,799 31-2 당분기 및 전분기의 회계이익과 법인세비용의 관계는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 법인세비용차감전순이익 (1,629,984) 5,599,498 적용세율에따른 법인세 (375,097) 1,215,389 조정사항: 비공제비용 54,902 (103,440) 공제감면세액 (1,391,041) (1,033,713) 기타차이 431,435 104,562 법인세비용(수익) (1,279,801) 182,799 유효세율 (주1) 3.26% (주1) 당분기 중 법인세수익이 발생하여 유효세율을 산정하지 않습니다. 31-3 당분기 및 전분기 중 인식한 자본에 직접 가감되는 항목과 관련된 법인세의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 확정급여제도의 재측정요소 202,634 164,205 해외사업환산손익 8,630 4,244 전환권대가 (337,238) - 합계 (125,974) 168,449 31-4 당분기 및 전분기 중 이연법인세자산(부채)의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 일시적차이 기초 증감 기말 차감할 일시적차이: 종속기업투자 4,356,678 4,347 4,361,025 대손충당금 1,620,294 (501,719) 1,118,575 정부보조금 2,551,397 7,036 2,558,433 당기손익인식금융자산평가손실 164,437 (38,744) 125,693 지분법손실 180,913 - 180,913 개발비 152,121 (76,060) 76,060 금융리스부채 1,059,307 1,035,864 2,095,170 미지급비용 676,227 90,000 766,227 상품평가충당금 6,975 - 6,975 원재료평가충당금 176,413 7,722 184,134 재공품평가충당금 12,639 3,726 16,364 제품평가충당금 163,117 293 163,410 퇴직급여충당부채 8,604,490 1,308,454 9,912,943 판매보증충당부채 1,415,403 - 1,415,403 금융보증부채 - 45,495 45,495 복구충당부채 - 128,730 128,730 업무용승용차 1,547 344 1,891 장기미지급금 164,034 19,208 183,243 미지급비용(주식보상비용) 382,994 (74,892) 308,103 주식선택권 - 74,752 74,752 통화선도부채 232,913 (232,913) - 파생상품부채(전환사채) 824,319 (168,485) 655,833 현재가치할인차금(임차보증금) 20,682 17,113 37,795 현재가치할인차금(장기미수금) 18 (18) - 소계 22,766,916 1,650,251 24,417,167 가산할 일시적차이: 건물(건설자금이자) (64,409) 2,787 (61,622) 사용권자산 (1,005,026) (1,028,968) (2,033,995) 전환권조정 (1,544,505) 188,975 (1,355,529) 미수금(금융보증부채) - (45,495) (45,495) 미수수익 (5,180) 5,113 (67) 지분법이익 - - - 토지 (1,397,097) - (1,397,097) 건물 (1,386,768) 51,441 (1,335,326) 소계 (5,402,984) (826,147) (6,229,130) 합계 17,363,932 824,104 18,188,036 이연법인세 인식제외 금액(주1) 4,859,652 800,861 5,660,513 이연법인세자산 인식대상금액 12,504,281 23,243 12,527,523 세율 22% 22% 일시적차이로 인한 이연법인세자산 2,750,942 5,113 2,756,055 이월공제감면세액 2,102,093 1,200,105 3,302,199 이연법인세자산 4,853,035 1,205,219 6,058,254 (주1) 종속기업투자와 관련된 차감할 일시적차이 중 예측가능한 미래에 소멸할 가능성이 높지 않을 경우 이연법인세자산을 인식하지 아니하였습니다. (단위: 천원) 구분 일시적차이 기초 증감 기말 차감할 일시적차이: 종속기업투자 4,349,537 - 4,349,537 대손충당금 1,876,466 (799,185) 1,077,281 정부보조금 1,751,469 266,222 2,017,691 당기손익인식금융자산평가손실 - 23,144 23,144 지분법손실 180,913 (180,913) - 개발비 402,793 (125,336) 277,457 금융리스부채 - 818,029 818,029 미지급비용 524,863 60,000 584,863 상품평가충당금 6,486 1,955 8,441 원재료평가충당금 105,082 73,508 178,590 재공품평가충당금 23,838 (12,984) 10,854 제품평가충당금 205,149 287,978 493,127 퇴직급여충당부채 6,939,131 1,416,302 8,355,433 판매보증충당부채 1,913,432 - 1,913,432 업무용승용차 859 - 859 파생상품부채(전환사채) 1,094,707 256,300 1,351,007 현재가치할인차금(임차보증금) - 13,197 13,197 현재가치할인차금(전세권) - 4,115 4,115 현재가치할인차금(기타보증금) - 755 755 현재가치할인차금(장기미수금) 241,531 (50,183) 191,348 소계 19,616,256 2,052,904 21,669,160 가산할 일시적차이: 건물(건설자금이자) (68,744) 2,989 (65,755) 당기손익인식금융자산평가이익 (1,914) 1,914 - 사용권자산 - (811,751) (811,751) 전환권조정 (3,166,367) 288,026 (2,878,341) 미수수익 (53,786) 21,972 (31,814) 지분법이익 - (1,495,383) (1,495,383) 토지 (1,397,097) - (1,397,097) 건물 (1,489,650) 62,847 (1,426,803) 소계 (6,177,558) (1,929,386) (8,106,944) 합계 13,438,698 123,518 13,562,216 이연법인세 인식제외 금액(주1) 6,406,916 (3,102,459) 3,304,457 이연법인세자산 인식대상금액 7,031,782 3,225,977 10,257,759 세율 22% 22% 일시적차이로 인한 이연법인세자산 1,546,992 709,715 2,256,707 이월공제감면세액 1,409,269 (619,916) 789,353 이연법인세자산 2,956,261 89,799 3,046,060 (주1) 종속기업투자와 관련된 차감할 일시적차이 중 예측가능한 미래에 소멸할 가능성이 높지 않을 경우 이연법인세자산을 인식하지 아니하였습니다.31-5 당사는 차기 이후 예상과세소득이 각 회계기간에 소멸되는 차감할 일시적차이 및 세액공제이월액을 초과하여 이연법인세자산의 실현가능성이 있는 것으로 판단하고 있습니다. 32. 주당이익32-1 기본주당이익은 보통주 1주에 대한 순이익을 계산한 것으로 당사의 1주당 순이익의 산출내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전분기 보통주소유주 귀속 당기순이익 (350,183,633) 5,416,698,985 기본주당순이익 계산을 위한 가중평균보통주식수 7,333,392주 7,103,605주 기본주당이익 (48) 763 32-2 당사의 보통주 및 희석성잠재적보통주에 대한 희석주당이익의 산출내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전분기 보통주 희석화당기순이익 (350,183,633) 5,416,698,985 희석화 가중평균 유통보통주식수 7,333,392주 7,103,605주 희석주당순이익(주1) (48) 763 (주1) 당분기와 전분기의 잠재적 보통주는 희석화 효과를 가지지 않으므로 당분기와 전분기 희석주당이익은 기본주당이익과 동일합니다.32-3 보고기간 종료일 현재 잠재적 보통주의 내역은 다음과 같습니다. 구분 청구기간 발행될 보통주식수 행사가액 주식선택권 2018.3.30~2021.3.29 1,000주 8,859원 주식선택권 2019.3.24~2022.3.23 5,167주 15,205원 주식선택권 2020.3.23~2023.3.22 41,002주 13,978원 주식선택권 2021.3.22~2024.3.21 10,000주 18,600원 주식선택권 2022.3.30~2025.3.29 20,700주 19,650원 전환사채 2019.7.27~2023.6.27 436,840주 13,735원 당분기 중 주식선택권 20,836주가 행사되어 보통주를 발행하였습니다. 33. 현금흐름표33-1 당분기 및 전분기 중 영업활동현금흐름 중 현금의 유출(유입)이 없는 비용(수익) 등의 조정내역 및 영업활동으로 인한 자산(부채)의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 영업으로부터 창출된 현금흐름 당기순이익 (350,184) 5,416,699 현금의 유출(유입)이 없는 비용(수익) 등의 조정 대손상각비 23,783 192,480 재고자산평가손실 36,431 31,567 감가상각비 2,904,602 2,267,962 무형자산상각비 3,781,642 2,141,605 급여 (157,688) - 경상연구개발비 (334,594) (9,514) 법인세비용(이익) (1,279,801) 182,799 외화환산손실 1,698,638 444,717 이자비용 620,726 727,495 기타의대손상각비 (364,816) (1,023,555) 파생상품평가손실 - 1,849,878 파생상품거래손실 743,509 1,133,847 당기손익인식금융자산평가손실 - 26,000 퇴직급여 1,556,808 1,211,343 판매보증비 119,355 132,195 주식보상비 (8,259) 128,117 기부금 - 117,240 잡손실 17,140 - 종속기업지분법손실 56,021 23,260 종속기업지분법이익 (278,532) (2,619,374) 외화환산이익 (350,457) (1,500,009) 이자수익 (1,042,870) (277,561) 파생상품거래이익 (270) (601,821) 유형자산폐기손실 124 - 무형자산폐기손실 2 - 파생상품평가이익 (71,824) - 당기손익인식금융자산평가이익 (261,704) (942) 당기손익인식금융자산처분이익 (4,910) - 합계 7,052,873 9,994,429 구분 당분기 전분기 영업활동으로 인한 자산부채의 변동: 매출채권및기타채권(매출채권) (745,437) 5,309,740 매출채권및기타채권(미수금) 2,212,721 (274,521) 매출채권및기타채권(유동성장기미수금) 199,512 - 기타유동자산(선급금) (1,363,196) (339,390) 기타유동자산(선급비용) (445,432) (454,706) 기타유동자산(부가세대급금) 532,520 337,406 재고자산 (3,577,824) (4,907,261) 매입채무및기타채무(매입채무) 1,469,065 167,718 매입채무및기타채무(미지급금) (2,005,184) 805,122 기타유동부채(예수금) (49,175) 12,627 기타유동부채(선수금) 508,760 84,445 기타유동부채(미지급비용) 206,267 (849,889) 기타유동부채(부가세예수금) (497,560) 169,610 매입채무및기타채무(유동성장기미지급금) (7,534) (12,249) 퇴직금의지급 (777,404) (279,989) 판매보증충당부채 (119,355) (132,195) 합계 (4,459,256) (363,533) 33-2 당분기와 전분기 중 현금의 유출입이 없는 거래 중 중요한 사항은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 매출채권의 장기매출채권 대체 405,937 - 장기미수금의 유동성대체 13,912 - 장기대여금의 유동성대체 579 18,028 사용권자산과 리스부채의 인식 1,646,602 - 감가상각비와 정부보조금의 상계 - 68,501 무형자산상각비와 정부보조금의 상계 183,736 7,532 장기차입금의 유동성대체 3,655,000 300,000 주식선택권의 주식발행초과금 대체 42,550 13,710 전환사채 관련 파생상품부채 대체 - 540,403 전환권조정 - 1,133,568 전환권대가 - 998,762 정부보조금의 개발비 대체 383,474 482,051 정부보조금의 장기미지급금 대체 61,096 30,461 전환사채의 유동성대체 4,644,471 - 리스 부채의 유동성대체 646,886 321,972 건설중인자산(유형자산)의 본계정 대체 320,933 870,001 건설중인자산(무형자산)의 본계정 대체 55,000 31,043 33-3 재무활동에서 생기는 부채의 변동당사의 현금흐름 및 비현금 변동에서 발생하는 변동을 포함한 재무활동으로 인한 부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기초 현금흐름 환율변동 공정가치변동 기타 당기말 단기차입금 6,500,000 6,300,000 - - - 12,800,000 유동성장기차입금 3,330,000 (300,000) - - 3,655,000 6,685,000 장기차입금 7,770,000 - - - (3,655,000) 4,115,000 리스부채 1,059,305 (687,196) - - 1,509,077 1,881,185 전환사채 4,455,495 - - - 287,530 4,743,026 재무활동으로부터의 총부채 23,114,800 5,312,804 - - 1,796,607 30,224,211 34. 특수관계자와의 거래34-1 당분기말 현재 당사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. 특수관계자명 당사와의 관계 Intellian Technologies USA, Inc. 종속기업 Intellian B.V. Intellian LTD. Intellian Singapore Pte Ltd Intellian HK Ltd. 상해응련전자과기유한공사 (주)인텔리안시스템즈 기타 특수관계자 기타특수관계자 대표이사, 임직원 34-2 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 중요한 거래 내역 및 특수관계자와의 채권ㆍ채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 특수관계자명 매출 등 매입 등 채권 채무 (주)인텔리안시스템즈 - 292,835 - 23,309 Intellian Technologies USA, Inc.(주1) 15,202,499 5,893,454 9,622,325 - Intellian B.V.(주1) 24,478,225 2,412,961 13,963,941 - Intellian LTD.(주1) - 777,514 449,451 - Intellian Singapore Pte Ltd 1,188,730 782,614 1,161,247 - Intellian HK Ltd. - 393,082 - 12,871 상해응련전자과기유한공사 978,735 445,532 1,351,993 159,267 임직원 354 - 31,074 - 합계 41,848,542 10,997,992 26,580,030 195,448 (주1) 당분기말 현재 종속기업에 대한 채권에 대하여 511,944천원의 대손충당금을 설정하고 있으며, 이와 관련하여 당분기 중 인식된 대손상각비와 기타의대손상각비는 각각 38,515천원과 157,514천원입니다. (단위: 천원) 특수관계자명 매출 등 매입 등 채권 채무 (주)인텔리안시스템즈 - 813,453 - 77,176 Intellian Technologies USA, Inc. 22,366,011 270,744 11,533,246 - Intellian B.V. 16,924,603 2,298,123 15,111,115 245,065 Intellian LTD.(주1) - 2,113,618 - 700,688 Intellian Singapore Pte Ltd 626,407 807,294 1,068,520 305,564 Intellian HK Ltd. - 154,880 - 76,600 상해응련전자과기유한공사 1,117,751 610,184 1,333,701 200,185 임직원 1,235 - 33,201 - 합계 41,036,007 7,068,296 29,079,783 1,605,278 (주1) 전분기말 현재 종속기업에 대한 채권에 대하여 283,305원의 대손충당금을 설정하고 있으며, 이와 관련하여 전분기 중 인식된 기타의대손상각비 환입액은 1,398,372천원입니다.34-3 당분기말 현재 당사는 장ㆍ단기차입금과 관련하여 대표이사로부터 연대보증을 제공받고 있습니다.34-4 당분기말 현재 당사는 종속기업인 Intellian Technologies USA, Inc.의 차입금 USD 800,000과 관련하여 우리은행(LA)에 지급보증을 제공하고 있으며, 종속기업인 Intellian B.V.의 차입금 EUR4,500,000과 EUR3,000,000관련하여 산업은행(유럽)과 산업은행(평택지점)에 지급보증을 제공하고 있습니다. 34-5 당분기 및 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 급여 705,328 814,618 퇴직급여 279,472 281,660 합계 984,800 1,096,278 35. 담보 및 주요 약정사항35-1 당사가 제공한 담보제공 내역당분기말 현재 차입금 등과 관련하여 담보로 제공된 당사소유의 자산은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 담보제공자산 담보설정금액 담보권자 내용 토지 및 건물 21,700,000 한국산업은행 차입금 재고자산 22,100,000 한국수출입은행 차입금 특허 2,400,000 국민은행 차입금 35-2 타인으로부터 제공받은 보증의 내역당분기말 현재 당사가 타인으로부터 제공받은 보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 보증인 보증내역 보증금액 보증제공처 서울보증보험 이행계약보증 등 1,908,620 (주)케이티샛 외 대표이사 연대보증 30,569,374 한국산업은행 외 기술신용보증기금 대출보증 765,000 기업은행 900,000 우리은행 한국무역보험공사 및 대표이사 대출보증 2,430,000 국민은행 1,620,000 기업은행 35-3 타인에게 제공한 보증의 내역보고기간종료일 현재 당사가 타인에게 제공한 보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 금융기관 보증내역 보증금액 한국증권금융 우리사주조합 대출금 지급보증 719,971 우리은행 LA 종속기업 대출보증 USD 800,000 산업은행 유럽 종속기업 대출보증 EUR 4,500,000 산업은행 평택지점 종속기업 대출보증 EUR 3,000,000 35-4 금융기관 여신한도약정 (단위: 천원) 금융기관 구분 약정한도액 실행금액 한국산업은행 산업운영자금대출 24,500,000 10,800,000 시설자금대출 12,900,000 4,300,000 기업은행 한도대출 900,000 - 무역금융대출 1,800,000 - 외화대출 USD 3,000,000 - 한국수출입은행 단기포괄수출금융 17,000,000 - 국민은행 온렌딩대출 1,500,000 1,500,000 온렌딩대출 2,000,000 2,000,000 무역금융대출 2,700,000 - 특허담보대출 2,000,000 2,000,000 신용대출 1,000,000 - 농협은행 신용대출 1,800,000 - 우리은행 운전자금대출 3,000,000 3,000,000 한도대출 1,000,000 - 씨티은행 외화대출 USD 5,000,000 - 36. 위험관리36-1 금융위험관리당사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(외환위험, 가격위험, 현금흐름 및 공정가치 이자율 위험), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 당사의 전반적인 위험관리는 당사의 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 36-1-1 외환위험당사의 외환위험은 주로 인식된 자산과 부채의 환율변동과 관련하여 발생하고 있습니다. 외환위험은 미래 예상거래 및 인식된 자산ㆍ부채가 기능통화 외의 통화로 표시될 때 발생하고 있습니다.당분기말 및 전기말 현재 기능통화 외의 통화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 외화단위 당분기말 전기말 외화 환율 원화 외화 환율 원화 자산: 현금및현금성자산 USD 10,059,603.18 1,173.50 11,804,944 5,020,107.64 1,157.80 5,812,281 JPY 6,041,000.00 11.12 67,180 24,338,500.00 10.63 258,833 CNH - - - 75,633.46 165.74 12,535 SGD 21,573.00 855.35 18,452 - - - 매출채권 SGD 55,115.00 855.35 47,143 9,600.00 858.55 8,242 USD 27,038,985.12 1,173.50 31,730,249 27,794,708.30 1,157.80 32,180,713 JPY 4,023,500.00 11.12 44,744 2,070,000.00 10.63 22,014 미수금 USD 1,511,975.77 1,173.50 1,774,304 2,589,883.12 1,157.80 2,998,567 EUR 22,875.00 1,369.42 31,325 45,500.00 1,297.43 59,033 CNH 495,780.00 171.90 85,225 495,780.00 165.74 82,171 SGD 59,100.00 855.35 50,551 55,153.50 148.60 8,196 HKD 11,271.00 151.42 1,707 - - - 합 계 45,655,824 41,442,584 부채: 매입채무 USD 1,380,996.72 1,173.50 1,620,600 1,015,698.90 1,157.80 1,175,976 EUR - - - 6,932.00 1,297.43 8,994 미지급금 USD 2,215,320.97 1,173.50 2,599,679 4,085,126.65 1,157.80 4,729,760 EUR 1,500.00 1,369.42 2,054 2,821.00 1,297.43 3,660 SGD - - - 284,000.00 858.55 243,828 GBP 238,025.00 1,507.42 358,804 3,540.00 1,518.69 5,376 HKD 109,270.32 151.42 16,546 - - - 합 계 4,597,682 6,167,594 당분기말 및 전기말 현재 각 외화에 대한 기능통화의 환율 10% 변동시 환율변동이 당분기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD 4,108,922 (4,108,922) 3,508,582 (3,508,582) EUR 2,927 (2,927) 4,638 (4,638) JPY 11,192 (11,192) 28,085 (28,085) CNH 8,522 (8,522) 9,471 (9,471) SGD 11,615 (11,615) (22,739) 22,739 GBP (35,880) 35,880 (538) 538 HKD (1,484) 1,484 - - 합계 4,105,814 (4,105,814) 3,527,499 (3,527,499) 상기 민감도 분석은 보고기간종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채를 대상으로 하였습니다.36-1-2 이자율위험당사는 투자, 차입에서 비롯한 이자수익(비용)의 변동위험에 노출되어 있습니다. 이러한 당사의 이자율 변동위험은 채권 등 이자지급 부채의 발행, 이자수취 자산에의 투자 등에서 비롯됩니다. 당분기말 및 전기말 현재 다른 변수가 일정하고 시장이자율이 1% 변동할 경우 이자수취 자산 및 이자지급 부채로부터 발생하는 이자수익 및 이자비용의 변동은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 1% 상승시 1% 하락시 1% 상승시 1% 하락시 이자비용 302,242 (302,242) 231,148 (231,148) 이자수익 123,209 (123,209) 199,652 (199,652) 36-1-3 가격위험가격위험은 이자율위험이나 환위험 이외의 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 당사는 지분상품에서 발생하는 가격위험에 노출되어 있습니다. 그러나, 금융자산의 규모를 고려할 때 가격변동이 미치는 영향은 중요하지 않습니다.36-1-4 신용위험신용위험은 당사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 당사는 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거경험 및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 있으며, 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하고 있습니다. 신용위험은 현금 및 현금성자산, 각종 예금 그리고 파생금융상품 등과 같은 금융기관과의 거래에서도 발생할 수 있습니다. 이러한 위험을 줄이기 위해, 당사는 신용도가 높은 금융기관들에 대해서만 거래를 하고 있습니다.금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 표시하고 있습니다. 당분기말 및 전기말 현재 당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 현금및현금성자산 12,299,805 19,952,876 매출채권 및 기타채권 34,646,758 35,969,446 당기손익인식금융자산 4,729,249 3,940,667 장기금융상품 26,197 12,328 기타금융자산 826,658 951,191 합계 52,528,665 60,826,508 36-1-5 유동성위험유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 자금을 조달하지 못할 위험입니다. 당사는 적정 유동성의 유지를 위하여 주기적인 자금수지의 예측 및 조정을 통해 유동성위험을 관리하고 있습니다.보고기간 종료일 현재 당사의 금융부채를 계약 만기일까지의 잔여기간에 따라 만기별로 구분한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 3개월 이내 3개월~1년 1년 이후 합계 단기차입금 5,500,000 7,300,000 - 12,800,000 장기차입금(유동성대체 포함) - 6,685,000 4,115,000 10,800,000 매입채무 7,173,244 - - 7,173,244 미지급금 4,899,508 206,342 225,130 5,330,980 리스부채 - 943,660 937,525 1,881,185 전환사채 - 4,743,026 - 4,743,026 파생상품부채 - - 752,494 752,494 금융보증부채 - 11,363 52,406 63,769 기타금융부채 1,238,434 - - 1,238,434 합계 18,811,186 19,889,391 6,082,556 44,783,133 36-2 자본위험관리당사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조를 유지 또는 조정하기 위하여 당사는 주주에게 지급되는 배당을 조정하고, 주주에게 자본금을 반환하며, 부채감소를 위한 신주발행 및 자산매각등을 실시하고 있습니다.산업내의 타사와 마찬가지로 당사는 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 자본조달비율은 순차입금을 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순차입금은 차입금총계(재무상태표에 표시된 것)에서 현금및현금성자산과 단기금융상품을 차감한 금액이며 총자본은 재무상태표의 자본에 순차입금을 가산한 금액입니다. 당분기말 및 전기말 현재 당사의 자본조달비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 차입금총계 30,224,211 23,114,802 차감: 현금및현금성자산 등 (12,299,805) (19,952,876) 순차입금 17,924,406 3,161,926 자본총계 83,455,110 86,842,391 총자본 101,379,516 90,004,317 자본조달비율 17.68% 3.51% 36-3 공정가치의 추정36-3-1 상각후원가로 계상되는 금융상품의 공정가치경영진은 재무제표에 상각후원가로 인식되는 금융자산 및 금융부채의 장부금액은 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다. 36-3-2 재무상태표에 인식된 자산 및 부채의 공정가치 측정당사는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.정상거래시장에서 거래되지 아니하는 금융상품(예: 장외파생상품)의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다.파생상품의 공정가치는 공시된 가격을 이용하여 계산되었습니다. 다만 공시된 가격을 이용할 수 없다면, 옵션이 아닌 파생상품의 경우에는 금융상품의 기간에 대하여 적용가능한 수익률곡선을 사용하여 할인된 현금흐름 분석을 수행하며, 옵션인 파생상품의 경우에는 옵션가격결정모형을 사용하고 있습니다. 통화선도계약은 공시된 선도환율과 계약의 만기와 일치하는 공시된 이자율로부터 도출된 수익률곡선을 사용하여 측정하였습니다. 이자율스왑은 공시된 이자율로부터 도출된 적용가능한 수익률곡선에 기초하여 추정되고 할인된 미래현금흐름의 현재가치로 측정하였습니다. 장기부채 등 이용가능한 금융부채에는 고시시장가격 또는 유사 상품에 대한 딜러호가를 사용하고 있으며, 그 밖의 금융상품에는 추정현금흐름할인법과 같은 다양한 기법들을 사용하여 공정가치를 산정하고 있습니다.매출채권 및 매입채무의 경우, 손상차손을 차감한 장부금액을 공정가치 근사치로 보며, 공시목적으로 금융부채 공정가치는 계약상의 미래현금흐름을 유사한 금융상품에대해 당사가 적용하는 현행시장이자율로 할인한 금액으로 추정하고 있습니다. 구분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 수준 2 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외한다. 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수) 36-3-3 당분기말 및 전기말 현재 당사의 공정가치로 측정된 금융상품의 공정가치 수준별 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 수준1 수준2 수준3 합계 자산: 당기손익인식금융자산 1,305,097 - 3,424,152 4,729,249 부채: 파생상품부채_비유동 - - 752,494 752,494 (단위: 천원) 구분 수준1 수준2 수준3 합계 자산: 당기손익인식금융자산 478,170 - 3,462,497 3,940,667 부채: 파생상품부채 - 232,913 - 232,913 파생상품부채_비유동 - - 824,319 824,319 당분기말 및 전기말 중, 공정가치 서열체계의 수준 1과 수준 2 사이의 이동 및 수준 3으로 또는 수준 3으로부터의 이동은 없었습니다.36-3-4 공정가치 결정에 사용된 평가기법과 가정주식매수청구권의 평가에는 옵션평가모형을 이용하였으며, 해당 모형에는 관측가능한 시장가격 또는 비율에 근거하지 않은 일부 가정도 포함되어 있습니다. 보통주의 평가에는 평가기준일을 기준으로 모든 파라미터를 계산하여 측정하였습니다.파생상품이 아닌 금융상품의 경우 활성시장에서 공시되는 가격이 있다면 해당 금융상품의 공정가치는 공시가격으로 측정합니다. 측정대상 금융상품과 동일한 금융상품에 대하여 활성시장에서 공시되는 가격이 없다면 평가기법을 사용하여 공정가치를 측정합니다. 평가기법에는 유사한 금융상품에 대하여 활성시장에서 공시되는 가격 또는 관측 가능한 현행시장거래에서의 가격을 참고하거나 현금흐름할인방법 등 일반적으로 인정된 가격결정모형의 사용을 포함합니다. 파생상품의 경우 활성시장에서 공시되는 가격이 있다면 해당 파생상품의 공정가치는공시가격으로 측정합니다. 측정대상 파생상품과 동일한 파생상품에 대하여 활성시장에서 공시되는 가격이 없다면 평가기법을 사용하여 공정가치를 측정합니다. 평가기법을 사용하여 파생상품의 공정가치를 측정하는 경우, 선도계약이나 스왑 등 옵션이 아닌 파생상품은 파생상품의 잔여기간에 대하여 적용가능한 수익률곡선에 기초한 현금흐름할인방법으로 공정가치를 측정하며, 옵션인 파생상품은 Black-Sholes 모형 등 옵션가격결정모형을 사용하여 공정가치를 측정합니다.한편, 공정가치 산정 시 전환가격의 신뢰성 있는 추정의 제약으로 조정 부분이 고려되지 못하여, 실제 결과와 다를 수 있습니다. 6. 기타 재무에 관한 사항 가. 재무제표의 재작성 등 유의사항 1) 재무제표 이용에 유의할 사항 당사의 재무정보는 연결재무제표 및 재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었습니다. 작성기준일 현재 유효하거나 조기적용 가능한 한국채택국제회계기준서 및 해석서에 따라 작성되었습니다. 기타 자세한 사항은 "Ⅲ.재무에 관한 사항"의 주석부분을 참조하시기 바랍니다. 2) 최근 3사업연도 중 합병, 분할, 자산양수도 또는 영업양수도 사항 - 해당사항 없습니다. 나. 대손충당금 설정현황 1) 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위 : 천원) 구 분 계정과목 채권금액 대손충당금 대손충당금 설정률 제17기(3분기) 매출채권 24,182,829 (2,736,135) 11.3% 대여금 1,443 - 0.0% 미수금 453,723 (117,584) 25.9% 합 계 24,637,996 (2,853,719) 11.6% 제16기 매출채권 27,338,807 (731,445) 2.7% 대여금 24,647 (17,758) 72.0% 미수금 1,521,118 (1,297,473) 85.3% 합 계 28,884,571 (2,046,675) 7.1% 제15기 매출채권 33,532,805 (1,083,603) 3.2% 대여금 66,517 0.0% 미수금 1,838,276 (491,706) 26.7% 합 계 35,437,598 (1,575,309) 4.4% 2) 대손충당금 설정 현황 (단위 : 천원) 구 분 제17기 3분기 제16기 제15기 1. 기초 대손충당금 잔액합계 2,046,678 1,575,309 870,505 2. 순대손처리액(①-②±③) - - - ① 대손처리액(상각채권액) 48,678 - (27,598) ② 상각채권회수액 - - - ③ 기타증감액 - - - 3. 대손상각비 계상(환입)액 758,363 471,366 677,206 4. 기말 대손충당금 잔액합계 2,853,719 2,046,675 1,575,309 3) 매출채권 관련 대손충당금 설정방침 당사는 거래 상대방에 대한 개별분석을 통하여 대손충당금을 산출하고, 개별분석에 해당되지 않는 채권은 집합적 분석에 따라 대손충당금을 설정하고 있습니다. 4) 당해 사업연도말 현재 경과기간별 매출채권 잔액 현황 (단위 : 천원) 구분 6월 이하 6월 초과 1년 초과 3년 초과 계 1년 이하 3년 이하 금액 일반 19,202,715 4,225,194 733,421 21,499 24,182,829 특수관계자 - - - - - 계 19,202,715 4,225,194 733,421 21,499 24,182,829 구성비율 79.4% 17.5% 3.0% 0.1% 100% 다. 재고자산 현황 등1) 재고자산의 사업부문별 보유현황 (단위 : 천원) 계정과목 2020년(제17기 3분기) 2019년(제16기) 2018년(제15기) 상품 2,932 23,250 7,583 제품 10,286,054 9,701,072 9,316,068 원재료 8,723,875 7,949,368 8,225,731 반제품 2,669,823 749,568 1,436,446 미착품 4,695,348 1,673,188 1,669,359 합계 26,378,032 20,096,447 20,655,187 총자산대비 재고자산 구성 비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100] 17% 14% 16% 재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고+기말재고)÷2}] 2.4회 3.1회 3회 2) 재고자산의 실사내용 재고실사일 2020년 9월 30일 재고실사대상 제품 / 상품 / 원재료/ 반제품 등의 재고 실사내용 회사가 보관 중인 재고의 수량 및 상태파악 실사방법 경과 기간 사이의 입출고 내역을 작성하여 기말재고자산 내역을 확인 실사결과 실사결과 중대한 차이는 없었습니다. 3) 재고자산 보유내역 및 평가내역 (기준일 : 2020. 09. 30) (단위 : 천원) 구분 취득원가 평가손실충당금 장부금액 상품 7,331 (4,398) 2,932 제품 11,005,546 (719,492) 10,286,054 원재료 8,912,884 (189,009) 8,723,875 반제품 2,688,239 (18,416) 2,669,823 미착품 4,695,348 - 4,695,348 합계 27,309,348 (931,316) 26,378,032 4) 재고자산의 담보내역 당 분기 말 현재 재고자산 22,100,000 천원 이 차입금과 관련하여 한국수출입은행에 담보로 제공되어 있습니다. 라. 공정가치평가 내역 연결기업은 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치 측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. Ⅲ. 재무에 관한 사항 - 3. 연결재무제표 주석을 참고하시기 바랍니다. 구분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 수준 2 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외한다. 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수) 마. 채무증권 발행실적 등 1) 채무증권의 발행실적 ◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11013#*진행률적용수주계약현황*.dsl 채무증권 발행실적 (기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 합 계 - - - - - - - - - ◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - 6,000 - - - - 합계 - - - 6,000 - - - - 주) '19 7.29일자 채권자들의 전환청구권 행사로 미상환 사채 권면총액이 감소하였습니다. 자세한 내용은 기 공시된 부분을 참조하여 주시기 바랍니다. 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분기 및 반기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다. V. 감사인의 감사의견 등 ※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 2020년(제17기) 영앤진 회계법인 - - - 2019년(제16기) 참 회계법인 적정 - 개발비 인식 및 평가 2018년(제15기) 참 회계법인 적정 - - 2. 감사용역 체결현황 (단위 : 천원) 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 2020년(제17기) 영앤진 회계법인 연결재무제표 / 재무제표 90,000 1,295 90,000 - 2019년(제16기) 참 회계법인 연결재무제표 / 재무제표 60,000 1,123 60,000 1,123 2018년(제15기) 참 회계법인 연결재무제표 / 재무제표 60,000 1,086 60,000 1,086 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황 (단위 : 천원) 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 2019년 2019.06 세무조정 - 반기 2020.03 2,000 참회계법인 2018년 2018.04 세무조정 2019.03 5,000 참회계법인 - - - - - - 4. 회계감사인의 변경 '주식회사 등의 외부감사에 관한 법률’에 따라 그동안 우리 회사의 외부감사인이었던 참회계법인과의 계약이 종료됨에 따라 당사는 2020년 2월 13일에 감사인선임위원회를 통해 당사의 외부감사인을 영앤진 회계법인으로 신규 선임하였습니다. 16기 정기주주총회를 통해 선임 보고하였습니다. 5. 내부회계관리제도 가. 내부회계관리자가 내부회계관리제도에 대한 문제점 또는 개선방안 등을 제시한 경우 그 내용 및 후속 대책 - 지적사항 없음 나. 공시대상기간중 회계감사인이 내부회계관리제도에 대하여 의견표명을 한 경우 그의견, 중대한 취약점이 있다고 지적한 경우 그 내용 및 개선대책 - 감사인의 의견 : 경영자의 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다.- 중대한 취약점에 관한 지적사항 없음. ◆click◆『내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과』 삽입 11013#*회계감사인과논의한결과.dsl VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회의 구성 당사의 이사회는 이사로 구성되고 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터 위임받은 사항, 회사의 기본방침 및 업무집행에 관한 주요사항을 의결하며 이사 및 경영진의 직무집행을 감독하고 있습니다. 보고서 제출일 현재 당사의 이사회는 4명의 사내이사(상근)와 2명의 사외이사(비상근)로 구성되어 있으며, 이사회 내 별도의 위원회는 구성되어 있지 않습니다. 나. 이사회 운영규정의 주요내용 구 분 세부내용 소집 및 소집권자 제 23 조 (소집권자) ① 주주총회는 법령에 다른 규정이 있는 경우를 제외하고는 이사회의 결의에 따라 대표이사(사장)가 소집한다.② 대표이사(사장)의 유고시에는 정관 제37조의 규정을 준용한다. 의결 및 의결권의 제한 제 41 조 (이사회의 결의방법) ① 이사회의 결의는 법령과 정관에 다른 정함이 있는 경우를 제외하고는 이사 과반수의 출석과 출석이사의 과반수로 한다. ② 이사회는 이사의 전부 또는 일부가 직접 회의에 출석하지 아니하고 모든 이사가 음성을 동시에 송수신하는 원격통신수단에 의하여 결의에 참가하는 것을 허용할 수 있다. 이 경우 당해 이사는 이사회에 직접 출석한 것으로 본다. 부의사항 이사회운영규정 제11조 (부의사항) 참조 의사록 제 42 조 (이사회의 의사록)) ① 이사회의 결의는 법령과 정관에 다른 정함이 있는 경우를 제외하고는 이사 과반수의 출석과 출석이사의 과반수로 한다. ② 이사회는 이사의 전부 또는 일부가 직접 회의에 출석하지 아니하고 모든 이사가 음성을 동시에 송수신하는 원격통신수단에 의하여 결의에 참가하는 것을 허용할 수 있다. 이 경우 당해 이사는 이사회에 직접 출석한 것으로 본다. 다. 중요 의결사항 1) 이사회의 주요 의결사항 등 회차 개최일자 의안내용 가결여부 사내이사 사외이사 성상엽 엄광식 차승현 오인재 박경수 김대영 100% 100% 100% 70% 41% 82% 찬반여부 1 2020.01.02 퇴사자 주식매수선택권 부여 취소 결의의 건 가결 찬성 찬성 찬성 - 찬성 찬성 2 2020.02.12 - 제15기 결산 재무제표(연결/별도) 확정의 건 - 내부회계관리자의 운영실태 평가보고서 승인의 건- 제 16기 현금 배당 결정의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 3 2020.03.03 제 16기 정기주주총회 소집 이사회 결의 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 - 찬성 4 2020.04.15 주식매수선택권 행사로 인한 신주발행 결정의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 - 찬성 5 2020.05.15 주식매수선택권 행사로 인한 신주발행 결정의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 - 찬성 6 2020.07.31 금전신탁 계약에 의한 자기주식 취득 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 - - 7 2020.09.25 평택 신규시설투자 일정 연장의 건 가결 찬성 찬성 찬성 - 찬성 찬성 2) 이사회에서의 사외이사의 주요 활동내역당사는 제출일 현재 2019년 3월 22일자 15 기 정기주주총회 결의로 박경수 사외이사(비상근)를 재선임하였습니다. 라. 이사회내의 위원회 구성현황과 그 활동내역해당사항이 없습니다. 마. 이사의 독립성 회사 경영의 중요한 의사 결정과 업무 집행은 이사회의심의 및 결정을 통하여 이루어지고 있습니다. 또한 대주주 등의 독단적인 경영과 이로 인한 소액주주의 이익 침해가 발생하지 않도록 이사회 운영규정을 제정하여 성실히 준수하고 있습니다. 바. 사외이사 및 그 변동현황 (단위 : 명) 이사의 수 사외이사 수 사외이사 변동현황 선임 해임 중도퇴임 6 2 - - - 사. 이사 지원조직현황 당사는 이사의 업무 수행에 따른 별도 지원조직은 구성되어 있지 않으며, 이사의 업무 수행을 위해 경영지원실에서 해당 업무를 지원하고 있습니다. ◆click◆『사외이사 교육실시 현황』 삽입 11013#*_사외이사_교육_*.dsl 40_01_사외이사_교육_실시현황 아. 사외이사 교육 미실시 내역 교육일자 교육실시주체 참석 사외이사 불참시 사유 주요 교육내용 2020년 09월 25일 코스닥협회 박경수 - 자본시장 관련 주요 이슈 설명회 2020년 09월 25일 코스닥협회 김대영 - 자본시장 관련 주요 이슈 설명회 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사위원회 설치여부 당사는 감사보고서 제출일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 않습니다. 제출일 현재 감사(상근) 1명을 선임하여 감사 업무를 수행하고 있습니다. 나. 감사의 인적사항 성 명 주요 경력 결격요건 여부 비 고 김태휘 - 서울대 경제학과 - 사법연수원 32기 수료 - 현. 법무법인 신원 적격 상근 다. 감사의 독립성 당사의 감사는 상법 상 감사로서의 자격요견을 충족하며, 이사회 및 타부서와 독립적인 위치에서 업무를 수행하고 있습니다. 또한 당사는 감사의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위하여 당사 정관에 다음과 같은 조항을 두고 있습니다. 제 49 조 (감사의 직무와 의무) ① 감사는 회사의 회계와 업무를 감사한다. ② 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총회의소집을 청구할 수 있다. ③ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다. ④ 감사에 대해서는 정관 제38조 제3항의 규정을 준용한다. 라. 감사위원회(감사)의 주요활동 내역 회차 개최일자 의 안 내 용 가결 여부 비고 1 2020.01.02 퇴사자 주식매수선택권 부여 취소 결의의 건 가결 - 2 2020.02.12 - 제15기 결산 재무제표(연결/별도) 확정의 건 - 내부회계관리자의 운영실태 평가보고서 승인의 건- 제 16기 현금 배당 결정의 건 가결 - 3 2020.03.03 제 16기 정기주주총회 소집 이사회 결의 가결 - 4 2020.04.15 주식매수선택권 행사로 인한 신주발행 결정의 건 가결 - 5 2020.05.15 주식매수선택권 행사로 인한 신주발행 결정의 건 가결 - 6 2020.07.31 금전신탁 계약에 의한 자기주식 취득 가결 - 7 2020.09.25 평택 신규시설투자 일정 연장의 건 가결 - ◆click◆『감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부』 삽입 11013#*감사위원현황.dsl ◆click◆『감사위원회(감사) 교육실시 현황』 삽입 11013#*_감사*_교육_*.dsl 41_04_감사_교육_미실시내역 마. 감사 교육 미실시 내역 감사 교육 실시여부 감사 교육 미실시 사유 미실시 당사의 감사는 전문성을 충분히 갖추고 있으며 직무수행을 위해 필요시 교육을 실시할 예정입니다. ◆click◆『감사위원회(감사) 지원조직 현황』 삽입 11013#*_감사*_지원조직_*.dsl 42_03_감사위원회(감사)_지원조직_해당사항없음 지원조직이 없는 경우에는 그 사실을 기재한다. 바. 감사 지원조직현황 당사는 감사의 감사업무 수행에 따른 별도 지원조직은 구성되어 있지 않으며, 감사의업무 수행을 위해 경영지원실에서 해당 업무를 지원하고 있습니다. ◆click◆『준법지원인 등 지원조직 현황』 삽입 11013#*_준법지원인등_지원조직_*.dsl 43_02_준법지원인등_지원조직_해당사항없음 지원조직이 없는 경우에는 그 사실을 기재한다. 사. 준법지원인 지원조직 현황 보고서 제출일 현재 준법지원조직은 구성되어 있지 않습니다. 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 가. 투표제도 당사는 집중투표제, 서면투표제 또는 전자투표제를 채택하고 있지 않습니다. 나. 소수주주권 해당사항이 없습니다. 다. 경영권 경쟁 해당사항이 없습니다. VII. 주주에 관한 사항 1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 성상엽 본인 보통주 1,755,023 23.27 1,755,023 23.21 - ㈜인텔리안시스템즈 기타 보통주 591,975 7.85 591,975 7.83 - 엄광식 임원 보통주 166,836 2.21 151,336 2.00 - 차승현 임원 보통주 188,374 2.50 183,874 2.43 - 오인재 임원 보통주 50,900 0.68 50,900 0.67 - 박세훈 기타 보통주 0 0 6,666 0.09 - 이은지 배우자 보통주 60,000 0.80 60,000 0.79 - 계 보통주 2,813,108 37.31 2,799,774 37.02 - - - - - - - 주1) 주식매수선택권 행사에 따른 발행주식 총수의 변동이 있었습니다. 주2) 보고서 작성 기준일 발행주식 총수는 7,561,338주 입니다. 2. 최대주주 변동내역 ◆복수click가능◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주가단체인경우.dsl ◆복수click가능◆『최대주주의 최대주주(최대출자자)가 법인 또는 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주의최대출자자가단체인경우.dsl ◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#*최대주주변동내역.dsl 8_최대주주변동내역 최대주주 변동내역 (기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 주, %) 변동일 최대주주명 소유주식수 지분율 변동원인 비 고 2004.02.04 ㈜미디어플래닛 90,000 45.00 설립 - 2004.07.20 ㈜명진아트 180,000 36.00 ㈜미디어플래닛과 ㈜명진아트 합병 - 2004.10.28 성상엽 216,000 27.00 최대주주 변경(유상증자 참여) - 2016.10.18 성상엽 1,751,023 24.44 코스닥 시장 상장 - 2016.10.18 이후 총발행주식수 증가에 따른 당사 최대주주의 지분율 변동 현황은 아래와 같습니다. 변동일 최대주주명 소유주식수 지분율 비고 2017.10.30 성상엽 1,755,023 24.32% 장내 매수 2018.04.07 성상엽 1,755,023 24.24% 발행 주식총수 변동 2019.04.15 성상엽 1,755,023 24.21% 발행 주식총수 변동 2019.09.23 성상엽 1,755,023 23.27% 발행 주식총수 변동 2020.07.29 성상엽 1,755,023 23.21% 발행 주식총수 변동 [최대주주 관련 사항] 최대주주 성명 직위 주요경력사항(최근 5년간) 성상엽 대표이사 - 연세대학교 전자공학과- ㈜인텔리안시스템즈 - 現. 인텔리안테크놀로지스 대표이사 3. 주식의 분포 ◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11013#*주식소유현황.dsl 35_주식소유현황 [주식 소유현황] (기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율 비고 5% 이상 주주 성상엽 1,755,023 23.21% - ㈜인텔리안시스템즈 591,975 7.83% - 우리사주조합 94,230 1.25% - ◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 소액주주현황 (기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 주) 구 분 주주 소유주식 비 고 소액주주수 전체주주수 비율(%) 소액주식수 총발행주식수 비율(%) 소액주주 8,442 8,453 99.87 3,839,146 7,561,338 50.77 - 4. 주식사무 정관 제10조(신주인수권) ① 주주는 그가 소유한 주식의 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 갖는다. ② 회사는 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 이사회의 결의로 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 1. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제 165조의 6에 따라 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 2. 상법 제542조의 3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 3. 발행하는 주식총수의 100분의 20 범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선배정하는 경우 4. 근로복지기본법에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 5. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우 6. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산/판매/자본제휴, 재무구조 개선등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 그상대방에게 신주를 발행하는 경우 7. 주권을 코스닥시장에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우 ③ 제2항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. ④ 신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. 결산일 매년 12월 31일 정기주주총회 매사업연도 종료 후 3개월 이내 주주명부 폐쇄시기 매년 1월 1일부터 1월 14일까지 주권의 종류 1주권, 5주권, 10주권, 50주권, 100주권, 500주권, 1,000주권, 10,000주권의 8종류 명의개서대리인 국민은행 증권대행부 (주소: 서울시 영등포구 여의도동 36-3 KB 국민은행 3층) 주주의 특전 해당사항 없음 공고게재 인터넷 홈페이지(www.intelliantech.com)를 통한 전자공고 다만 부득이한 사유발생 시 서울특별시에서 발행되는 매일경제신문을 통한 공고 5. 주가 및 주식거래 실적 (기준일 : 2020. 09. 30) (단위 : 주, 원) 구분 2020년 04월 2020년 05월 2020년 06월 2020년 07월 2020년 08월 2020년 09월 보통주 주가(월) 최고 22,500 24,450 31,150 28,850 29,600 31,000 최저 17,900 20,450 21,550 24,600 24,500 26,600 평균주가 20,935 22,629 25,791 25,833 26,640 29,174 거래량 최고 433,469 1,090,059 1,012,232 672,127 339,266 332,486 최저 92,391 98,354 102,888 54,601 39,760 36,854 월간거래량 4,215,161 4,972,193 8,744,095 4,380,962 2,811,517 3,270,709 주) 최고가 / 최저가는 종가 기준입니다. VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 가. 임원 현황 (기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 성상엽 남 1972.12 대표이사 등기임원 상근 경영 총괄 - 연세대 전자공학과- ㈜인텔리안시스템즈 1,755,023 - 본인 '04.02 2022.03.30 엄광식 남 1970.02 전무이사 등기임원 상근 연구 소장 - 한양대 전자공학 박사- ㈜하이게인안테나 - 한라대학교 겸임교수 151,336 - 특수관계인 '04.02 2022.03.30 차승현 남 1973.01 전무이사 등기임원 상근 위성통신사업 총괄 - 한양대 전자공학 석사- ㈜하이게인안테나 183,874 - 특수관계인 '04.03 2022.03.30 오인재 남 1973.12 전무이사 등기임원 상근 경영지원 총괄 - 연세대 경영학과- ㈜인텔리안시스템즈 50,900 - 특수관계인 '07.01 2022.03.30 박경수 남 1975.02 사외이사 등기임원 비상근 사외이사 - 서울대 컴퓨터공학- 프린스턴대 컴퓨터공학 석/박사- KAIST대 교수 - - - - 2022.03.30 김대영 남 1967.01 사외이사 등기임원 비상근 사외이사 - Stanford Univ. 전기공학- 삼성전자 네트워크사업부 전무- ㈜쏠리드 부사장 - - - - 2021.03.23 김태휘 남 1972.02 감사 등기임원 상근 감사 - 서울대 경제학과- 사법시험 합격 (제42회) - 법무법인 신원 변호사 - - - - 2021.03.23 황재하 남 1956.12 전무이사 미등기임원 상근 국내영업 총괄 - 세진선박- 삼영이엔씨 4,200 - - '15.07 - 정장수 남 1968.12 전무이사 미등기임원 상근 Global Operations - 부산대 경영학 - ㈜엘지화학 - 멀티박코리아㈜ 15,500 - - '14.06 - Siu Wah Wong 남 1958.08 상무이사 미등기임원 상근 개발 담당 - University of Manchester Electrical Engineering Electronics 박사- Inmarsat Global Ltd, UK 2,800 - - '16.08 - 박정우 남 1960.11 상무이사 미등기임원 상근 개발 담당 - 경북대 전자공학과 석사- KT 위성사업단 10,000 - - '12.03 - 김성수 남 1963.12 상무이사 미등기임원 상근 생산 총괄 - 삼성전자기술대학 메카트로닉스학과- 삼성전자 생산기술 책임연구원- 삼진(주)청도법인 총경리 6,000 - - '14.09 - 김연호 남 1966.05 상무이사 미등기임원 상근 개발 담당 - Purdue University Computer Vision 박사- 동부로봇 연구소장- 디에이테크놀로지 개발본부장 - - - '20.07 - 김영택 남 1969.12 상무이사 미등기임원 상근 전략구매 - 중앙대 기계공학과 학사- Seagate Korea 구매/자재 이사- 삼성전자 HDD사업부 구매 그룹장 3,000 - - '19.08 - 장우성 남 1970.09 상무이사 미등기임원 상근 영업 총괄 - 서강대 Global MBA- KNS 총괄이사(COO)- 위월드 영업총괄 본부장 17,500 - - '13.06 - 손민선 남 1972.10 상무이사 미등기임원 상근 연구 개발 - 수원과학대 기계설계학- ㈜하이게인안테나 69,200 - - '04.02 - 박세훈 남 1973.01 상무이사 미등기임원 상근 재경 담당 - 고려대 경제학과- 삼일회계법인- Solaris Partners Co, Ltd 6,666 - 특수관계인 '18.03 - 차종환 남 1973.10 상무이사 미등기임원 상근 연구 개발 - 한양대 전자통신전파공학과 석사- ㈜하이게인안테나 97,989 - - '04.02 - 함지원 남 1974.04 상무이사 미등기임원 상근 경영 지원 담당 - 서울대 경제학과- 법무법인 호산- 딜로이트 안진회계법인 6,666 - - '18.03 - 김찬 남 1974.11 상무이사 미등기임원 상근 CIO - 연세대 전자공학- 메뉴판닷컴 개발- KT IDC 사업담당 9,000 - - '13.11 - 강현욱 남 1975.03 상무이사 미등기임원 상근 사업 개발 - 시카고대 경제학과 - Daewoo International 170,000 - - '04.07 - 유춘용 남 1967.08 이사 미등기임원 상근 기술 지원 - 한국해양대 기관학과 석사- 한국알파라발㈜ 3,000 - - '08.09 - 임창주 남 1967.08 이사 미등기임원 상근 품질경영실장 - 부산대 금속공학과 학사- 아이원스 품질경영 이사- 삼성자동차 SQA팀 - - - '19.12 - 허태녕 남 1971.09 이사 미등기임원 상근 공공사업 담당 - 경남정보대학 전자과- 대우통신 통신기 수출부- KT SAT 해양서비스팀 - - - '16.09 - 박환철 남 1974.09 이사 미등기임원 상근 프로젝트 담당 - 부산대학교 전자계산학 석사- (주)PAXVR- (주)DM테크놀러지 - - - '08.12 - 나. 직원 현황 1) 직원 등 현황 (기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 직원 소속 외근로자 비고 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 남 여 계 기간의 정함이없는 근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 사무직 남 84 - 3 - 87 5.2 4,664 54 1 1 2 - 사무직 여 19 - - - 19 3.6 719 38 - 연구직 남 118 - - - 118 5.1 6,136 52 - 연구직 여 5 - - - 5 5.7 175 35 - 생산직 남 67 - - - 67 4.3 1,647 25 - 생산직 여 7 - - - 7 11.3 195 28 - 합 계 300 - 3 - 303 5.0 13,536 45 - * 직원 현황 표는 미등기임원을 포함하여 작성한다 다. 미등기임원 보수 현황 (기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 18 1,958 109 - 2. 임원의 보수 등 보수현황> 가. 주주총회 승인금액 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 이사 6 3,000 - 감사 1 300 - 나. 보수지급금액 1) 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 백만원) 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 7 735 105 - 2) 유형별 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 4 704 176 - 사외이사(감사위원회 위원 제외) 2 18 9 - 감사위원회 위원 - - - - 감사 1 14 14 - ◆click◆『보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*이사ㆍ감사의개인별보수현황(5억원 이상).dsl 45_이사ㆍ감사의개인별보수현황(5억원 이상) 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황> 가. 개인별 보수지급금액 (단위 : 백만원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - - - - - - 해당하는 임원이 없습니다. 나. 산정기준 및 방법 (단위 : 백만원) 이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법 근로소득 급여 상여 주식매수선택권 행사이익 기타 근로소득 퇴직소득 기타소득 ◆click◆『보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*개인별보수현황(5억원 이상 상위 5인).dsl 39_개인별보수현황(5억원 이상 상위 5인) 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황> 가. 개인별 보수지급금액 (단위 : 백만원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - - - - - - 해당하는 임원이 없습니다. 나. 산정기준 및 방법 (단위 : 백만원 ) 이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법 - 근로소득 급여 - - 상여 - - 주식매수선택권 행사이익 - - 기타 근로소득 - - 퇴직소득 - - 기타소득 - - ◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11013#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl 14_주식매수선택권의부여및행사현황 및 행사현황> 가. 이사·감사에게 부여 주식매수선택권 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 주식매수선택권의 공정가치 총액 비고 등기이사 - - - 사외이사 - - - 감사위원회 위원 또는 감사 - - - 계 - - - 해당하는 임원이 없습니다. 나. 주식매수선택권의 부여 및 행사현황 (기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 원, 주) 부여받은자 관 계 부여일 부여방법 주식의종류 최초부여수량 당기변동수량 총변동수량 기말미행사수량 행사기간 행사가격 행사 취소 행사 취소 이기선 외 13명 직원 2016.03.30 주1) 보통주 21,500 4,838 - 15,832 4,668 1,000 18.03.30~21.03.29 8,859 Wong Siu Wah 미등기임원 2017.03.24 주1) 보통주 2,500 5,506 - - - 2,500 19.03.24~22.03.23 15,205 Edward Joannides외 1 계열회사 임원 2017.03.24 주1) 보통주 3,500 - - 833 - 2,667 19.03.24~22.03.23 15,205 박세훈 미등기임원 2018.03.23 주1) 보통주 20,000 6,666 - 6,666 - 13,334 20.03.23~23.03.22 13,978 함지원 미등기임원 2018.03.23 주1) 보통주 20,000 6,666 - 6,666 - 13,334 20.03.23~23.03.22 13,978 Wong Siu Wah 미등기임원 2018.03.23 주1) 보통주 7,500 - - - - 7,500 20.03.23~23.03.22 13,978 Carl Novello 외 3 계열회사 임원 2018.03.23 주1) 보통주 68,500 1,666 - 1,666 60,000 6,834 20.03.23~23.03.22 13,978 손공호 외 3 직원 2019.03.22 주1) 보통주 4,000 - - - - 4,000 21.03.22~24.03.21 18,600 Sam McKee 외 2 계열회사 직원 2019.03.22 주1) 보통주 6,000 - - - - 6,000 21.03.22~24.03.21 18,600 Cheng Yu Tang 외 6 계열회사 직원 2020.03.30 주1) 보통주 20,700 - - - - 20,700 22.03.30~25.03.29 19,650 합계 - - - - 174,200 25,342 - 30,830 64,668 77,869 - - 주1) 자기주식교부, 신주교부, 차액보상 중 행사 시 이사회에서 결정 및 승인 IX. 계열회사 등에 관한 사항 1. 계열회사의 현황 가. 계열회사의 현황 1) 기업집단의 명칭 및 소속회사의 명칭 당사는 공정거래법상의 출자 총액 제한 기업집단 또는 상호출자제한 기업집단에 해당하지 않습니다. 회사명 법인등록번호 지분율 주요사업 상장여부 Intellian USA - 100% 통신기기 판매 비상장사 Intellian B.V. 000021815763 100% 통신기기 판매 비상장사 Intellian LTD 07739525 100% 통신기기 판매 비상장사 Intellian Singapore 201606203E 100% 통신기기 판매 비상장사 Intellian HK 68044353 100% 통신기기 판매 비상장사 상해응련전자과기유한공사 15000002201802000000 100% 통신기기 판매 비상장사 2) 출자 현황(계통도) 구분 출자회사 ㈜인텔리안테크놀로지스 IntellianUSA IntellianB.V. IntellianLTD IntellianSingapore Intellian HK 피출자회사 ㈜인텔리안테크놀로지스 - - - - - - Intellian USA 100% - - - - - Intellian B.V. 100% - - - - - Intellian LTD 100% - - - - - Intellian Singapore 100% - - - - - Intellian HK 100% - - - - - 상해응련전자과기유한공사 100% 3) 회사의 경영에 영향력을 미치는 회사 해당사항이 없습니다. 4) 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황 분기 보고서 제출일 현재 당사와 계열회사간 임원 겸직 현황은 다음과 같습니다. 성명 회사명 상근여부 담당업무 성상엽 Intellian USA 비상근 경영자문 박세훈 Intellian Singapore 비상근 경영자문 성상엽 Intellian HK 비상근 경영자문 함지원 상해응련전자과기유한공사 비상근 경영자문 나. 타법인 출자현황 ◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11013#*타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황 1) 타법인출자 현황 (기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 천원, 주, %) 법인명 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 신진브이에프 2008.05.22 원재료수급 9,950 19,900 19.9% 9,950 - - - 19,900 19.90% 9,950 7,858,738 345,676 스톤브릿지영프론티어투자조합 2018.03.07 중소벤처 창업초기투자 100,000 1,000 2.35% 809,807 - - - 1,000 2.35% 809,807 42,191,536 274,744 부산로봇사업협동조합 2018.11.19 센텀 2지구 산업단지 분양 24,000 8 8.50% 24,000 - - - 8 8.50% 24,000 431,891 51,511 케이엘코스모 2018.12.10 자금운용 2,000,000 1 5.00% 2,000,000 - -45,000 - 1 5.00% 1,955,000 40,098,640 -107,542 티그리스인베스트먼트 2019.09.09 자금운용 300,000 300 4.99% 300,000 - - - 300 4.99% 300,000 27,130,441 1,794,168 소프트웨어공제조합 2019.11.01 보증증권발급 299,850 435 0.08% 299,850 - - 6,283 435 0.08% 306,133 411,569,604 13,850,507 합 계 - - 3,443,607 - -45,000 6,283 - - 3,404,890 - - 주1) 상기 내용은 연결기준으로 작성 하였습니다. 주2) 재무현황은 2019.12.31 기준입니다. X. 이해관계자와의 거래내용 1. 대주주등에 대한 신용공여 등 당사는 차입금과 관련하여 대표이사로부터 지급보증을 제공 받고 있습니다. 그 외 연결회사 간의 주요 거래 및 내역들은 분기 보고서 주석 사항을 참조 바랍니다. 2. 대주주와 자산양수도 등 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 3. 대주주와의 영업거래 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래 제출일 현재 해당사항이 없습니다. XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용의 진행, 변경상황 및 주주총회 현황 가. 공시사항의 진행, 변경상황 해당사항이 없습니다. 나. 주주총회 의사록 요약 개최일자 의안내용 가결여부 비고 2018.03.23 정기주주총회 제1호의안 재무제표 승인의 건 제2호의안 이사 선임의 건 제3호의안 감사 선임의 건 제4호의안 이사보수한도 승인의 건 제5호의안 감사보수한도 승인의 건 제6호의안 주식매수선택권 부여의 건 가결 2019.03.22 정기주주총회 제1호의안 재무제표 승인의 건 제2호의안 정관일부 변경의 건 제3호의안 이사 선임의 건 제4호의안 임원퇴직금 지급규정 변경의 건 제5호의안 이사보수한도 승인의 건 제6호의안 감사보수한도 승인의 건 제7호의안 주식매수선택권 부여의 건 가결 2020.03.30 정기주주총회 제1호의안 재무제표 승인의 건 제2호의안 이사보수한도 승인의 건 제3호의안 감사보수한도 승인의 건 제4호의안 주식매수선택권 부여의 건 가결 2. 우발채무 등 가. 중요한 소송사건 해당사항이 없습니다. 나. 견질 또는 담보용 어음, 수표현황 해당사항이 없습니다. 다. 채무보증 현황 보고서 제출일 현재 당사가 타인을 위하여 제공하고 있으며, 담보 및 보증의 내역은 분기보고서 주석 사항을 참조하시기 바랍니다. 라. 채무인수약정 현황 해당사항이 없습니다. 마. 그 밖의 우발부채 등 해당사항이 없습니다. 바. 자본으로 인정되는 채무증권의 발행 해당사항이 없습니다. 3. 제제현황 등 그 밖의 상황 가. 제제현황 해당사항이 없습니다. 나. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 해당사항이 없습니다. 다. 중소기업 기준검토표 2019_중소기업 확인.jpg 2019_중소기업 확인 ◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11013#*신용보강제공현황.dsl ◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11013#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl ◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11013#*단기매매차익미환수현황.dsl ◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11013#*공모자금의사용내역.dsl 18_공모자금의사용내역 라. 공모자금의 사용내역 당사는 2016.10.18자 기업공개 (코스닥시장상장)을 통하여 일반공모를 하였으며, 이 자금은 2018년 반기(2018.06.30 기준)로 전액 사용되었습니다 (기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 구 분 회차 납입일 증권신고서 등의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 기업공개(코스닥시장상장) 1 2016.10.11 - 연구개발비: 9,940- 시설자금 및 원재료: 17,450- 발행제비용: 987 28,377 - 연구개발비: 14,913- 시설자금 및 원재료: 10,628- 발행제비용: 987- 차입금 상환: 1,849 28,377 - ◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11013#*사모자금의사용내역.dsl 19_사모자금의사용내역 마. 사모자금의 사용 내역 당사는 2018.07.27자 전환 사채를 발행하였으며, 이 자금은 2019년 3분기(2019.09.30기준)로 전액 사용되었습니다. (기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 구 분 회차 납입일 주요사항보고서의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 전환사채 4 2018년 07월 27일 - 시설자금 : 3,000- 기타자금 : 7,000 10,000 - 시설자금 : 3,000- 기타자금 : 7,000 10,000 - ◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11013#*합병등전후의재무사항비교표.dsl ◆click◆『보호예수 현황』 삽입 11013#*보호예수현황.dsl 38_보호예수현황 바. 보호예수 현황 제출일 현재 2016년 10월 11일 IPO 일반공모로 인한 당사 잔여 보호예수 물량입니다. (기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 주) 주식의 종류 예수주식수 예수일 반환예정일 보호예수기간 보호예수사유 총발행주식수 보통주 1,922,399 2016.10.18 2020.10.18 4년 IPO 일반공모 7,561,338 주1) 보고서 제출일 현재 4년간의 보호 예수 기간이 만료됨에 따라 2020년 10월 18일 자로 보호예수가 해제되었습니다. 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 해당사항이 없습니다. 2. 전문가와의 이해관계 해당사항이 없습니다.