인텔리안테크 분기보고서 (2020.03)
3. 연결재무제표 주석

제17(당) 분기 2020년 01월 01일부터 2020년 03월 31일까지
제16(전) 분기 2019년 01월 01일부터 2019년 3월 31일까지
제16(전)기 2019년 01월 01일부터 2019년 12월 31일까지
주식회사 인텔리안테크놀로지스와 그 종속기업

1. 회사의 개요

주식회사 인텔리안테크놀로지스(이하 "당사" 또는 "지배기업")는 통신기기 제조 및 판매업을 목적으로 2004년 2월 5일 설립되었으며, 2010년 7월에 본점을 이전하여 2020년 03월 31일 현재 경기도 평택시 진위면 청호리 진위지방산업단지에 본점을 두고 있습니다. 지배기업은 설립 이후 수 차례의 증자를 거쳐 당분기말 현재 납입자본금은 3,770백만원 입니다. 지배기업은 2016년 10월 18일 코스닥 시장에 상장하였습니다.

1-1 당분기말 현재 지배기업의 주요 주주현황은 다음과 같습니다.

주주명	소유주식수	지분율

성상엽	1,755,023주	23.27%

(주)인텔리안시스템즈	591,975주	7.85%

자기주식	208,601주	2.77%

우리사주조합	100,940주	1.34%

기타주주	4,883,963주	64.77%

합계	7,540,502주	100.00%

1-2 종속기업 현황

지역	기업명	업종	지분율

미국	Intellian Technologies USA, Inc.	통신기기 판매업	100.00%

네덜란드	Intellian B.V.	통신기기 판매업	100.00%

영국	Intellian LTD.	통신기기 판매업	100.00%

싱가포르	Intellian Singapore Pte Ltd	통신기기 판매업	100.00%

홍콩	Intellian HK Ltd.	통신기기 판매업	100.00%

중국	상해응련전자과기유한공사(주1)	통신기기 판매업	(주1)

(주1)상해응련전자과기유한공사는 Intellian HK Ltd.의 소유지분율 100% 종속기업입니다.

1-3 보고기간 종료일 현재 연결대상 종속기업의 재무정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 기업명 자산 부채 매출액 당기순이익(손실) Intellian Technologies USA, Inc. 16,587,694 17,688,636 9,169,737 (1,243,787) Intellian B.V. 26,273,532 25,881,894 10,514,084 357,313 Intellian LTD. 2,702,763 2,989,538 1,244,657 34,303 Intellian Singapore 1,810,170 1,505,107 709,276 (19,210) Intellian HK Ltd. 284,694 19,353 180,019 45,767 상해응련전자과기유한공사 2,219,113 2,058,058 398,565 (114,001) (단위: 천원) 기업명 자산 부채 매출액 당기순이익(손실) Intellian Technologies USA, Inc. 16,182,555 16,018,664 43,738,745 1,277,121 Intellian B.V. 23,866,317 23,842,032 35,874,544 38,818 Intellian LTD. 2,628,494 2,950,555 5,329,612 218,299 Intellian Singapore 1,628,246 1,303,964 2,407,179 4,192 Intellian HK Ltd. 218,866 12,967 152,410 3,055 상해응련전자과기유한공사 1,769,022 1,503,630 2,305,375 76,454 2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책2-1 재무제표 작성기준 연결기업의 2020년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 분기연결재무제표는 보고기간종료일인 2020년 3월 31일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.2-2 연결기업이 적용한 제ㆍ개정 기준서연결기업은 2020년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서를 신규로 적용하였습니다.2-2-1 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시', 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정'중요성의 정의'를 명확히 하고 기준서 제1001호와 제1008호를 명확해진 정의에 따라 개정하였습니다. 중요성 판단 시 중요한 정보의 누락이나 왜곡표시뿐만 아니라 중요하지 않은 정보로 인한 영향과 당사가 공시할 정보를 결정할 때 정보이용자의 특성을 고려하도록 하였습니다. 동 개정사항은 2020년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기도입이 가능합니다. 연결기업은 동 개정으로 인해 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.2-2-2 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정개정된 사업의 정의에서는, 취득한 활동과 자산의 집합을 사업으로 판단하기 위해서는 산출물의 창출에 함께 유의적으로 기여할 수 있는 능력을 가진 투입물과 실질적인과정을 반드시 포함하도록 하였고 원가 감소에 따른 경제적 효익은 제외하였습니다. 이와 함께 취득한 총자산의 대부분의 공정가치가 식별가능한 단일 자산 또는 자산집합에 집중되어 있는 경우, 취득한 활동과 자산의 집합은 사업이 아닌, 자산 또는 자산의 집합으로 결정할 수 있는 선택적 집중테스트가 추가되었습니다. 동 개정사항은 2020년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기도입이 가능합니다. 연결기업은 동 개정으로 인해 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.2-3. 회계정책분기연결재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2-2.에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경사항을 제외하고는 2019년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다. 중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.3. 중요한 회계적 판단, 추정 및 가정분기연결재무제표 작성시 연결기업의 경영진은 회계정책의 적용 및 보고되는 자산과 부채 및 이익과 비용의 금액에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 4. 부문정보4-1 연결기업은 통신기기 판매의 단일 영업부문으로 구성되어 있으며, 영업부문은 최고 영업의사결정자에게 보고되는 내부 보고자료와 동일한 방법으로 보고되고 있습니다. 최고 영업의사결정자는 영업부문에 배부될 자원과 영업부문의 성과를 평가하는데 책임이 있으며, 전략적 의사결정을 수행하는 이사회를 최고 의사결정자로 보고 있습니다. 연결기업은 연결기업 내에 별도의 보고부문을 가지고 있지 아니하며, 최고영업의사결정자에게 보고되는 측정치 역시 별도의 보고부문으로 보고되지 아니합니다.4-2 지역에 대한 정보매출처의 소재지역별로 세분화된 연결기업의 당분기 및 전분기의 매출액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 국내 1,251,894 1,342,415 미국 7,884,823 13,065,892 유럽 12,918,449 10,880,225 기타 2,908,627 3,403,643 합계 24,963,793 28,692,175 4-3 주요고객에 대한 정보당분기와 전분기의 단일고객에 대한 매출이 연결기업 매출액의 10%이상인 주요고객정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 거래순위 당분기 전분기 1 6,145,972 8,819,882 2 3,581,837 4,107,350 3 3,433,041 5. 현금및현금성자산과 단기금융상품 5-1 당분기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 세부내역은 다음과같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 현금 79 - 예적금 8,561,198 9,822,887 금융신탁 등 12,977,994 14,973,872 합계 21,539,271 24,796,759 5-2 당분기말과 전기말 현재 장기금융상품의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 이자율(%) 금액 적립식보험 - 16,951 12,328 6. 매출채권 및 기타채권6-1 당분기말과 전기말 현재 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 유동 비유동 합계 유동 비유동 합계 매출채권 26,398,737 1,123,645 27,522,382 26,880,371 458,436 27,338,808 (대손충당금) (1,554,020) (4,746) (1,558,766) (726,861) (4,584) (731,446) (현재가치할인차금) - (59,584) (59,584) - (30,132) (30,132) 대여금 9,512 35,681 45,193 16,386 8,261 24,647 (대손충당금) (5,780) (7,681) (13,461) (10,077) (7,681) (17,759) 미수수익 9,095 - 9,095 5,180 - 5,180 미수금 466,778 - 466,778 1,520,771 347 1,521,119 (대손충당금) (177,788) - (177,788) (1,297,470) (3) (1,297,474) (현재가치할인차금) - - - - (18) (18) 합계 25,146,534 1,087,315 26,233,850 26,388,300 424,626 26,812,925 6-2 당분기말과 전기말 현재 매출채권 및 기타채권 연령 분석은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 1. 연체되지도 않고 손상되지 않은 매출채권 및 기타채권 회수기간내 24,669,691 26,179,703 2. 집합적으로 손상된 매출채권 및 기타채권 90일 이내 - - 90일초과 360일이내 - - 360일 초과 3,373,758 2,710,050 합계 28,043,449 28,889,753 대손충당금 (1,750,015) (2,046,678) 차감계 26,293,433 26,843,075 연결기업은 거래 상대방에 대한 개별분석을 통하여 대손충당금을 산출하고, 개별분석에 해당되지 않는 채권은 집합적 분석에 따라 대손충당금을 설정하고 있습니다. 6-3 당분기 및 전분기 중 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 기초금액 2,046,678 1,575,309 제각 - - 설정(환입) (296,663) 273,487 기말금액 1,750,015 1,848,796 7. 재고자산7-1 당분기말과 전기말 현재 연결기업의 재고자산에 대한 평가내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 상품 20,925 30,225 (평가충당금) (6,975) (6,975) 제품 8,567,452 10,279,027 (평가충당금) (592,470) (577,955) 원재료 8,156,548 8,125,781 (평가충당금) (173,539) (176,413) 재공품 2,671,044 762,207 (평가충당금) (13,691) (12,639) 미착품 3,275,168 1,673,188 합계 21,904,462 20,096,447 7-2 당분기와 전분기 중 재고자산과 관련하여 인식한 평가손실 및 기타비용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 매출원가 재고자산평가손실 28,453 64,553 재고자산평가손실환입 (52,395) (84,260) 합계 (23,942) (19,707) 8. 기타유동자산당분기말과 전기말 현재 연결기업의 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 선급금 1,169,601 1,253,206 선급비용 1,536,136 329,413 부가세대급금 2,848,980 2,380,477 당기법인세자산 6,208 - 합계 5,560,925 3,963,096 9. 보증금당분기말과 전기말 현재 연결기업의 보증금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 임차보증금 613,215 482,233 740,789 428,297 (현재가치할인차금) (5,155) (39,839) (6,154) (21,476) 기타보증금 30,610 189,029 30,610 179,467 (현재가치할인차금) (361) (1,022) - (1,273) 합계 638,309 630,400 765,244 585,015 10. 당기손익인식금융자산10-1 당분기말과 전기말 당기손익인식금융자산의 현황은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 상품구분 구분 당분기말 전기말 시장성 있는 금융자산 지분증권 377,143 478,170 시장성 없는 금융자산 지분증권 3,462,497 3,462,497 합계 3,839,640 3,940,667 10-2 당분기 및 전분기 중 연결기업의 당기손익인식금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 기초 3,940,667 2,751,899 평가이익 - - 평가손실 (101,028) - 처분손실 (1,021,771) - 취득 1,021,771 200,000 기말 3,839,640 2,951,899 차감:유동항목 - - 비유동항목 3,839,640 2,951,899 11. 유형자산11-1 당분기말과 전기말 현재 연결기업의 유형자산 장부가액 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 취득원가 감가상각누계액 정부보조금 손상차손누계액 장부금액 토지 8,368,675 - - - 8,368,675 건물 9,285,633 (2,494,403) - - 6,791,230 기계장치 5,630,164 (1,441,715) - - 4,188,449 차량운반구 241,904 (70,488) - - 171,416 공구와기구 5,109,776 (2,224,349) - - 2,885,427 비품 4,707,805 (2,496,807) - - 2,210,997 시설장치 1,712,137 (1,169,085) - - 543,052 사용권자산 6,018,787 (2,448,485) - - 3,570,302 건설중인자산 5,691,427 - - - 5,691,427 합계 46,766,310 (12,345,333) - - 34,420,976 (단위: 천원) 구분 취득원가 감가상각누계액 정부보조금 손상차손누계액 장부금액 토지 7,096,462 - - - 7,096,462 건물 9,285,633 (2,378,333) - - 6,907,301 기계장치 5,191,471 (1,333,195) - - 3,858,276 차량운반구 234,521 (57,535) - - 176,986 공구와기구 5,259,534 (2,448,175) - - 2,811,359 비품 4,932,769 (2,991,347) - - 1,941,422 시설장치 1,853,066 (1,404,788) - - 448,279 사용권자산 4,626,486 (1,919,176) - - 2,707,310 건설중인자산 3,426,125 - - - 3,426,125 합계 41,906,068 (12,532,549) - - 29,373,518 11-2 당분기 및 전분기 중 유형자산의 장부가액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기초 취득 처분 대체 감가상각비 환율변동효과 기말 토지 7,096,462 1,242,036 - - - 30,177 8,368,675 건물 6,907,301 - - (116,070) 1 6,791,231 기계장치 3,858,276 383,010 (2) 160,413 (270,885) 57,638 4,188,449 차량운반구 176,986 - - - (11,680) 6,110 171,416 공구와기구 2,811,359 190,663 (20) 109,320 (227,318) 1,423 2,885,426 비품 1,941,422 413,210 (98) - (180,727) 37,190 2,210,997 시설장치 448,279 112,924 (5) 51,200 (73,402) 4,055 543,051 사용권자산 2,707,310 1,581,448 (527,881) - (250,470) 59,895 3,570,302 건설중인자산 3,426,125 2,557,575 - (320,933) - 28,661 5,691,427 합계 29,373,518 6,480,865 (528,005) - (1,130,552) 225,150 34,420,976 (단위: 천원) 구분 기초 취득 처분 대체 감가상각비(주1) 환율변동효과 기말 토지 7,096,462 - - - - - 7,096,462 건물 5,145,253 - - - (88,839) - 5,056,414 기계장치 829,644 110,637 - 50,450 (74,567) 6,326 922,490 차량운반구 41,452 - - - (2,888) - 38,564 공구와기구 2,030,903 171,101 - 38,405 (160,837) 3,185 2,082,757 비품 2,013,818 211,014 - - (177,679) 25,840 2,072,993 시설장치 654,130 6,000 - - (73,809) 1,338 587,659 건설중인자산 870,001 1,965,852 - (88,855) - - 2,746,998 합계 18,681,663 2,464,604 - - (578,619) 36,689 20,604,337 (주1) 상기 감가상각비는 정부보조금상각액 430천원이 상계된 금액입니다. 11-3 당분기말 현재 연결기업은 건물, 기계장치 등 연결기업 소유의 자산에 대하여 한화손해보험에 보험을 차량운반구에 대해 삼성화재해상보험주식회사 등에 보험을 가입하고 있습니다.11-4 당분기말 현재 한국산업은행에 대한 장기차입금과 관련하여 연결기업 소유의 토지 및 건물이 담보로 제공되어 있습니다. 11-5 당분기말 현재 연결기업 보유 유형자산 중 토지의 공시지가 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 면적(㎡) 장부금액 공시지가 경기도 평택시 진위산단로 18-7 6,615.20 5,636,150 4,151,700 경기도 평택시 진위2산단로 69-25 2,002.80 1,460,312 1,256,156 Hoog 16 Hoven, Rotterdam (주1) 3,773.00 1,272,213 1,272,213 합계 12,391.00 8,368,675 6,680,069 (주1) 국외 토지는 공시지가를 확인할 수 없으므로 장부금액으로 기재 하였습니다.12. 무형자산12-1 당분기 및 전분기 중 무형자산 장부가액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기초 취득 처분 정부보조금 상각비(주1) 대체 환율변동효과 기말 산업재산권 2,402,528 - (1) - (90,924) - - 2,311,603 개발비 20,922,549 1,878,302 - (122,388) (888,739) - - 21,789,724 기타의무형자산 3,152,762 47,273 (2) - (252,830) - - 2,947,203 회원권 1,370,966 - - - - - - 1,370,966 건설중인자산 114,940 - - - - - - 114,940 합계 27,963,745 1,925,575 (2) (122,388) (1,232,493) - - 28,534,437 (주1) 상기 무형자산상각비는 정부보조금상각액 61,245천원이 상계된 금액입니다. (단위: 천원) 구분 기초 취득 처분 정부보조금 상각비(주1) 대체 환율변동효과 기말 산업재산권 78,946 - - (7,351) - - 71,595 개발비 17,134,839 1,600,711 - (200,840) (411,424) - - 18,123,286 기타의무형자산 2,974,910 90,183 - - (209,384) 31,043 - 2,886,752 회원권 659,076 - - - - - 659,076 건설중인자산 31,043 217,305 - - - (31,043) - 217,305 합계 20,878,814 1,908,199 - (200,840) (628,159) - - 21,958,014 (주1) 상기 무형자산상각비는 정부보조금상각액 2,510천원이 상계된 금액입니다. 12-2 당분기 및 전분기 중 연결기업의 연구 및 개발활동과 관련한 지출의 구성은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 경상연구개발비 판매관리비 2,752,703 1,636,651 무형자산 취득 산업재산권 - - 개발비 1,878,302 1,600,711 기타의무형자산 47,078 16,099 유형자산 취득 기계장치 118,014 158,500 공구와기구 258,783 88,304 시설장치 148,000 - 비품 29,129 35,090 건설중인자산 344,981 843,815 합계 5,576,989 4,379,170 13. 정부보조금연결기업은 정부가 발주한 개발과제와 관련하여 정부보조금을 수령하고 있으며, 정부보조금 중 상환의무가 있는 정부보조금은 상환기간에 따라 미지급금 또는 장기미지급금으로 계상하며, 자산취득에 사용된 정부보조금은 취득한 자산에서 차감하여 표시하고 미사용 정부보조금은 현금및현금성자산의 차감계정으로 처리하고 있습니다.13-1 당분기와 전분기 중 연결기업이 수령한 정부보조금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 정부보조금수령 165,070 215,951 13-2 당분기와 전분기 중 정부보조금 관련 미지급금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 기초 377,911 330,877 수령 9,634 13,175 상환 - - 기말 387,545 344,052 13-3 당분기 및 전분기 중 감가상각비와 상계된 정부보조금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 공구와기구 개발비 기타의무형자산 합계 기초잔액 - 2,551,397 - 2,551,397 당기취득액 - 122,388 - 122,388 당기상각액 - (61,245) - (61,245) 기말잔액 - 2,612,540 - 2,612,540 (단위: 천원) 구분 공구와기구 개발비 기타의무형자산 합계 기초잔액 1,147 1,741,117 9,205 1,751,469 당기취득액 - 200,840 - 200,840 당기상각액 (430) - (2,510) (2,940) 기말잔액 717 1,941,957 6,695 1,949,369 13-4 상환의무 없는 정부보조금 중 당분기에 33,047천원(전분기: 1,935천원)이 비용과 직접 상계되었습니다. 14. 매입채무 및 기타채무당분기말과 전기말 현재 매입채무 및 기타채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 매입채무 13,293,910 - 5,769,629 - 미지급금 3,525,219 - 5,680,178 - 미지급비용 1,043,255 - 1,218,061 - 리스부채 1,841,218 1,690,470 1,469,739 1,278,025 장기미지급금 213,876 173,668 213,876 164,034 합계 19,917,478 1,864,138 14,351,483 1,442,059 14-2 당분기말 및 전기말 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 리스제공자 내역 이자율 당분기말 전기말 아이디스홀딩스 등 판교사무실 등 임차 2.143%~2.735% 2,002,772 788,184 오릭스캐피탈 법인차량 렌트 2.143%~2.735% 253,839 262,868 기타 기숙사 렌탈 2.143%~2.735% 34,958 8,255 해외자회사 해외사무실 등 임차 2.74% 1,240,118 1,688,457 합계 3,531,687 2,747,763 리스부채_유동부채 1,841,218 1,469,739 리스부채_비유동부채 1,690,470 1,278,025 (주1) 연결실체의 이자율은 공신력 있는 외부신용평가기관에서 부여 받은 신용등급과 리스약정 기간을 고려하여 산정된 회사의 증분차입이자율을 적용하였습니다.14-3 당분기 및 전분기 중 리스부채와 관련하여 발생한 현금유출 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 아이디스홀딩스 등 175,871 - 오릭스캐피탈 35,765 - 기타 7,600 - 해외자회사 243,128 - 합계 462,363 - 14-4 보고기간종료일 현재 리스부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 장부금액 계약상 잔존계약만기 1년이하 1년초과 2년초과 3년초과 리스부채 3,531,687 3,669,409 168,783 1,189,893 2,256,711 54,022 15. 기타유동부채당분기말과 전기말 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 예수금 537,571 485,815 선수금 841,545 481,558 선수수익 - - 부가세예수금 867,531 1,404,131 당기법인세부채 153,900 195,899 합계 2,400,547 2,567,402 16. 차입금16-1 당분기말과 전기말 현재 연결기업의 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 차입처 내 역 당분기말 전기말 이자율 차입금액 차입금액 한국산업은행 산업운영대출 2.24 ~ 2.62% 4,500,000 4,500,000 국민은행 특허담보대출 2.23% 2,000,000 2,000,000 씨티은행 외화대출 2.41% 599,811 - 합계 7,099,811 6,500,000 16-2 당분기말과 전기말 현재 연결기업의 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 차입처 내 역 당뷴기말 전기말 이자율 차입금액 차입금액 한국산업은행 산업시설대출 1.84 ~ 2.41% 4,300,000 4,300,000 우리은행 운전자금대출 2.79% 3,000,000 3,000,000 국민은행 온렌딩대출 2.71 ~ 2.89% 3,500,000 3,500,000 농협은행 정책금융대출 1.60% 150,000 300,000 우리은행(LA) 운영자금대출 2.74% 1,711,640 1,620,920 산업은행(유럽) 운전자금대출 1.20% 6,068,925 5,838,438 차감전 소계 18,730,565 18,559,358 차감: 유동성장기차입금 7,443,560 4,024,680 합계 11,287,005 14,534,678 한국산업은행에 대한 장기차입금과 관련하여 연결기업 소유의 토지 및 건물이 담보로 제공되어 있습니다. 또한, 연결기업은 상기 장ㆍ단기차입금과 관련하여 대표이사로부터 연대보증을 제공받고 있습니다. 16-3 당분기말 현재 장기차입금의 상환계획은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 만기 장기차입금 금액 2021년 1,228,080 2022년 이후 10,058,925 합계 11,287,005 17. 파생상품 17-1 당분기말과 전기말 현재 연결기업의 파생상품내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 파생상품자산: 통화선도 - - 합계 - - 파생상품부채: 통화선도 330,837 232,913 전환사채 803,916 824,319 합계 1,134,754 1,057,232 17-2 당분기말 현재 만기미도래한 통화선도계약 내용 및 약정사항은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 금융기관 약정한도액 미결제잔액 평가손익 파생상품자산(부채) 농협은행 USD 35,750,000 USD 2,350,000 (198,904) (198,904) 씨티은행 USD 14,400,000 USD 1,500,000 (102,326) (102,326) 국민은행 USD 13,050,000 USD 250,000 (29,607) (29,607) 파생상품평가이익, 파생상품자산 - - 파생상품평가손실, 파생상품부채 (330,837) (330,837) 연결기업은 외상매출대금의 회수시 예상되는 환율변동위험을 회피할 목적으로 농협은행, 씨티은행 및 국민은행과 통화옵션계약을 체결하여 349,484천원의 순거래손실이 발생하였으며, 이는 파생상품거래손익의 과목으로 기간손익에 반영하였습니다.18. 전환사채18-1 당분기말과 전기말 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 전환사채 6,000,000 6,000,000 상환할증금 - - 전환권조정 (1,450,998) (1,544,505) 차감 전 장부금액 4,549,002 4,455,495 차감: 유동성대체 - - 합계 4,549,002 4,455,495 전기 중 4,000,000천원의 전환사채가 보통주(발행주식수: 291,226주)로 전환하였습니다.18-2 상기 전환사채에 관한 사항은 다음과 같습니다. 구 분 내 역 사채의 종류 4회차 무기명식 무보증 무담보 사모 전환사채 발행일 2018-07-27 발행금액 10,000,000,000원 만기일 2023-07-27 표면이율 0% 만기보장수익률 0% 상환 만기까지 보유하고 있는 본 사채에 대하여 만기일에 원금 100%에 해당하는 금액을 일시 상환 조기상환청구권 사채권자는 사채의 발행일로부터 2년 6개월이 되는 2021년 01월 27일 및 이후 매 3개월에 해당하는 날에 본 사채의 원금에 해당하는 금액의 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환 청구 가능 매도청구권 발행회사 및 발행회사가 지정하는 자("매수인")는사채의 발행일로부터 1년이 되는 날(2019년 07월 27일)부터 2년 5개월이 되는 날(2020년 12월 27일)까지 매 1개월(즉, 마지막 매도청구권 행사는 본 사채의 발행일 이후29개월이 되는 날)에 해당하는 날에 사채권자가 보유하고 있는 본 사채의 일부를 매수인에게 매도하여 줄 것을 청구가능, 매도청구의 대상이 되는 본 사채의 매매대금은 사채발행일로부터 매매대금 지급기일 전일까지 만기보장수익률(연0.0%)에 매도청구권 프리미엄(연1.0%)을 합한 값(연1.0%)을 연 복리로 적용하여 계산한 금액으로 함. 매도청구권(Call Option)으로 발행회사 및 발행회가 지정하는 자가 취득할수있는 규모는 육십억원이며 최초 전환가 기준 당사 보통주 436,014주를 취득할수 있다. 발행일 현재 매도청구권(Call Option) 대상자는 미정임. 전환청구기간 2019년 07월 27일부터 2023년 06월 27일까지 전환가격 13,735원 전환가격조정 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입 등을 함으로써 주식을 발행하거나(단, 기부여된 주식매수선택권의 행사로 인해 주식을 발행하는 경우는 제외) 또는 시가를 하회하는 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우, 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등에 의하여 전환가액의 조정이 필요한 경우, 감자 및 주식 병합 등 주식가치 상승사유가 발생하는 경우, 발행회사 기명식 보통주식의 주가가 하락할 경우에는 전환가액을 조정함 18-3 연결실체는 행사가격 인하조건이 내재된 전환사채에 대해서는 금융감독원의 질의회신(회제이-00094)에 따라 발행시점의 전환권대가를 자본으로 분류하고, 최초 인식시점 이후의 공정가액 변동은 회계처리하지 아니하였습니다. 만일 동 질의회신의 내용에 대하여 한국채택국제회계기준 유권해석이 변경될 경우 전환권대가와 관련된 회계처리가 변경 될 수 있습니다. 19. 충당부채19-1 보고기간종료일 현재 연결기업의 충당부채는 판매보증충당부채 및 복구충당부채로서, 제품의 품질보증과 관련하여 보증료로 지출될 것으로 합리적으로 추정되는 금액을 판매보증충당부채로 계상하고 있습니다.19-2 당분기와 전분기 중 연결기업의 판매보증충당부채의 증감내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 기초 1,415,403 1,913,432 전입 238,487 201,507 상계 (238,487) (243,906) 기말 1,415,403 1,871,033 20. 퇴직급여제도연결기업은 종업원을 위하여 확정급여형퇴직급여제도를 운영하고 있으며, 이 제도에따르면 종업원의 퇴직시 근속 1년당 최종 3개월 평균급여에 지급률 등을 가감한 금액을 지급하도록 되어 있습니다. 사외적립자산과 확정급여채무의 보험수리적 평가는예측단위적립방식을 사용하여 적격성이 있는 독립적인 보험계리인에 의하여 수행되었습니다. 20-1 당분기말과 전기말 현재 연결기업의 순확정급여부채 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 확정급여채무 현재가치 9,213,755 8,604,490 사외적립자산 공정가치 - - 순확정급여부채 금액 9,213,755 8,604,490 20-2 당분기 및 전분기 중 확정급여채무의 변동은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 기초 8,604,490 6,939,131 당기근무원가 700,435 546,823 이자비용 - - 보험수리적손실 - - 급여지급액 (91,171) (60,870) 관계사 전입액 - - 기타 - - 기말 9,213,755 7,425,084 20-3 당분기 및 전분기 중 확정급여제도와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 당기근무원가 700,435 546,823 이자비용 - - 합계 700,435 546,823 당분기 총 비용 중 288,228천원은 판매관리비, 114,778천원은 제조원가, 297,429천원은 경상연구개발비에 배분되었습니다. 21. 자본금21-1 당분기말과 전기말 보고기간종료일 현재 연결기업의 자본금의 구성내역은 다음과같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 수권주식 수(보통주) 40,000,000주 40,000,000주 발행주식 수(보통주) 7,540,502주 7,540,502주 액면가액 500원 500원 자본금 3,770,251 3,770,251 21-2 당분기 및 전분기 중 자본금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 기초 3,770,251 3,620,472 주식선택권행사 - - 전환사채행사 - - 기말 3,770,251 3,620,472 22. 자본잉여금22-1 당분기말과 전기말 현재 연결기업의 자본잉여금 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 주식발행초과금 40,146,999 40,146,999 전환권대가 1,532,901 1,532,901 기타자본잉여금 21,410 21,410 합계 41,701,310 41,701,310 22-2 당분기 및 전분기 중 자본잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 기초 41,701,310 38,363,596 주식선택권행사 - - 전환사채행사 - - 전환권대가 - - 기말 41,701,310 38,363,596 23. 기타자본23-1 당분기말과 전기말 현재 연결기업의 기타자본의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 주식선택권 114,953 100,791 자기주식 (2,732,249) (2,732,249) 매도가능금융자산평가손익 - - 해외사업환산손익 (1,032,751) (1,041,537) 합계 (3,650,047) (3,672,996) 23-2 당분기 및 전분기 중 기타자본의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 기초 (3,672,996) (3,578,197) 증감 22,949 (125,995) 기말 (3,650,047) (3,704,192) 23-3 주식기준보상23-3-1 연결기업은 연결기업의 경영과 기술혁신 등에 기여한 바가 큰 임직원에게 주식선택권을 부여하였으며, 부여일로부터 2년 이상 재임 또는 재직하는 경우 주식선택권을 행사할 수 있습니다. 보고기간종료일 현재 주식선택권의 잔여내역은 다음과 같습니다. 구분 제9차부여분 제10차부여분 제11차부여분 제12차부여분 제13차부여분 합계 부여일자 2016.03.29 2017.03.24 2018.03.23 2019.03.22 2020.03.30 부여주식수 24,500 6,000 116,000 10,000 20,700 177,200 행사 (12,994) (833) - - - (13,827) 소멸 (4,668) - (60,000) - - (64,668) 미행사주식수 6,838 5,167 56,000 10,000 20,700 98,705 23-3-2 당분기와 전분기 중 주식선택권의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 기초 100,791 91,691 증가(비용인식) 14,162 16,408 행사 - - 기말 114,953 108,099 23-3-3 당분기 부여시 공정가치를 측정하기 위해 사용된 투입변수는 다음과 같습니다. 구분 내역 부여일의 공정가치 3,214원 부여일의 주식가치 17,450원 행사가격 19,650원 변동성 28.30% 기대만기 5년 무위험수익율 1.280% 23-3-4 보고기간종료일 현재 주식기준보상거래와 관련하여 인식한 부채는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 현금결제형 주식기준보상 부채 72,075 382,994 24. 이익잉여금24-1 당분기말과 전기말 현재 연결기업의 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 이익준비금(주1) 296,135 222,816 미처분이익잉여금 40,451,736 42,967,097 합계 40,747,870 43,189,913 (주1) 지배기업은 상법 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때 까지 매 결산기 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 주주총회의 결의에 의하여 자본전입 또는 결손보전이 가능합니다.24-2 당분기 및 전분기 중 이익잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 기초 43,189,913 36,074,408 현금배당 (733,190) (702,339) 당기순이익 (1,708,852) 2,871,343 보험수리적손익 대체 - - 회계변경효과 - - 기말 40,747,870 38,243,412 25. 매출액 및 매출원가25-1 당분기 및 전분기 중 연결기업의 매출액 세부내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 제품매출액 24,415,007 28,050,307 상품매출액 60,211 118,172 기타매출액 488,575 523,695 합계 24,963,793 28,692,175 25-2 당분기 및 전분기 중 연결기업의 매출원가 세부내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 제품매출원가 14,206,520 15,748,559 상품매출원가 41,406 52,577 기타매출원가 39,175 104,077 합계 14,287,101 15,905,214 26. 비용의 성격별분류당분기 및 전분기 중 발생한 비용의 성격별로 분류한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 재고자산의 변동 (1,669,718) (4,079,735) 원재료매입액 12,919,687 16,704,232 상품매입액 9,864 18,600 급여 6,632,894 5,598,564 퇴직급여 513,786 392,744 복리후생비 1,021,628 783,144 감가상각비 1,130,552 578,618 무형자산상각비 1,232,493 628,159 여비교통비 802,598 936,881 지급수수료 1,602,294 1,198,080 외주가공비 800,124 1,110,188 운반비 49,858 81,514 소모품비 579,418 501,154 광고선전비 446,867 420,200 기타비용 1,677,141 1,608,327 합계 27,749,488 26,480,670 27. 판매비와관리비당분기 및 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 급여 4,382,033 3,411,487 퇴직급여 288,228 185,409 복리후생비 681,928 477,481 여비교통비 744,546 819,621 접대비 121,183 131,314 통신비 81,742 82,865 세금과공과 147,324 107,133 감가상각비 565,194 236,680 보험료 85,335 60,982 차량유지비 58,909 105,336 경상연구개발비 2,752,703 1,636,651 소모품비 187,007 228,703 지급수수료 1,105,060 960,679 광고선전비 446,867 420,200 무형자산상각비 290,995 177,177 판매보증비 238,487 201,507 주식보상비용 (296,757) 16,408 기타비용 1,581,603 1,315,823 합계 13,462,387 10,575,456 28. 기타수익 및 기타비용당분기 및 전분기중 발생한 기타수익 및 기타비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 기타수익: 외환차익 650,404 105,147 외화환산이익 1,930,918 1,140,586 유형자산처분이익 - - 대손충당금환입 - - 잡이익 15,499 27,670 합계 2,596,821 1,273,402 기타비용: 외환차손 168,005 63,884 외화환산손실 505,678 192,619 기부금 1,200 300 유형자산처분손실 - - 무형자산처분손실 - - 유형자산폐기손실 124 무형자산폐기손실 2 - 재고자산감모손실 - - 재고자산폐기손실 310 12,587 기타의대손상각비 (1,122,835) 112,977 잡손실 10,241 56,230 합계 (437,274) 438,595 29. 금융수익 및 금융비용당분기 및 전분기 중 발생한 연결기업의 금융수익 및 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 금융수익: 이자수익 53,567 75,861 배당금수익 - - 파생상품거래이익 270 555,466 파생상품평가이익 20,402 31,402 당기손익인식금융자산평가이익 - - 합계 74,240 662,729 금융비용: 이자비용 235,067 288,661 금융수수료 25,239 31,253 파생상품거래손실 349,754 81,412 파생상품평가손실 330,837 425,719 당기손익인식금융자산평가손실 101,028 - 당기손익인식금융자산처분손실 1,021,771 - 합계 2,063,696 827,046 순금융비용 1,989,456 164,317 30. 범주별 금융상품30-1 당분기말과 전기말 현재 금융상품의 범주별 분류 내역은 다음과 같습니다.30-1-1 금융자산 (단위: 천원) 구분 당기손익-공정가치 상각후원가 기타포괄손익-공정가치 합계 현금및현금성자산 - 21,539,271 - 21,539,271 장ㆍ단기금융상품 - 16,951 - 16,951 매출채권 및 기타채권 - 26,233,850 - 26,233,850 파생상품자산 - - - - 당기손익인식금융자산 3,839,640 - - 3,839,640 기타금융자산 - 1,268,709 - 1,268,709 합계 3,839,640 49,058,780 - 52,898,420 (단위: 천원) 구분 당기손익-공정가치 상각후원가 기타포괄손익-공정가치 합계 현금및현금성자산 - 24,796,759 - 24,796,759 단기금융상품 - 12,328 - 12,328 매출채권 및 기타채권 - 26,812,925 - 26,812,925 파생상품자산 - - - - 당기손익인식금융자산 3,940,667 - - 3,940,667 기타금융자산 - 1,350,259 - 1,350,259 합계 3,940,667 52,972,271 - 56,912,939 30-1-2 금융부채 (단위: 천원) 구분 당기손익-공정가치 상각후원가 합계 매입채무 및 기타채무 - 21,781,616 21,781,616 파생상품부채 330,837 - 330,837 파생상품부채_비유동 - 803,916 803,916 단기차입금 - 7,099,811 7,099,811 장기차입금(유동성대체 포함) - 18,730,565 18,730,565 전환사채 - 4,549,002 4,549,002 합계 330,837 52,964,910 53,295,748 (단위: 천원) 구분 당기손익-공정가치 상각후원가 합계 매입채무 및 기타채무 - 15,793,542 15,793,542 파생상품부채 232,913 - 232,913 파생상품부채_비유동 - 824,319 824,319 단기차입금 - 6,500,000 6,500,000 장기차입금(유동성대체 포함) - 18,559,358 18,559,358 전환사채 - 4,455,495 4,455,495 합계 232,913 46,132,714 46,365,628 30-2 당분기 및 전분기 중 금융상품의 범주별 금융수익 및 금융비용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 금융자산 금융부채 합계 당기손익-공정가치 상각후원가 당기손익-공정가치 상각후원가 이자수익 - 53,567 - - 53,567 파생상품거래이익 270 - - - 270 파생상품평가이익 20,402 - - - 20,402 당기손익인식금융자산평가이익 - - - - - 배당금수익 - - - - - 이자비용 - - - (235,067) (235,067) 금융수수료 - - - (25,239) (25,239) 파생상품거래손실 - - (349,754) - (349,754) 파생상품평가손실 - - (330,837) - (330,837) 당기손익인식금융자산평가손실 (101,028) - - - (101,028) 당기손익인식금융자산처분손실 (1,021,771) - - - (1,021,771) (단위: 천원) 구분 금융자산 금융부채 합계 당기손익-공정가치 상각후원가 당기손익-공정가치 상각후원가 이자수익 - 75,861 - - 75,861 파생상품거래이익 555,466 - - - 555,466 파생상품평가이익 31,402 - - - 31,402 당기손익인식금융자산평가이익 - - - - - 배당금수익 - - - - - 이자비용 - - - (288,661) (288,661) 금융수수료 - - - (31,253) (31,253) 파생상품거래손실 - - (81,412) - (81,412) 파생상품평가손실 - - (425,719) - (425,719) 당기손익인식금융자산평가손실 - - - - - 당기손익인식금융자산처분손실 - - - - - 31. 법인세31-1 당분기 및 전분기의 법인세비용의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 당기법인세 (32,204) 10,653 일시적차이의 변동 - - 기타포괄손익에 직접 반영된 법인세비용 - - 법인세비용(이익) (32,204) 10,653 32. 주당손익32-1 기본주당이익은 보통주 1주에 대한 순이익을 계산한 것으로 연결기업의 1주당 순이익의 산출내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전분기 보통주소유주 귀속 당기순이익 (1,708,852,079) 2,871,342,539 가중평균 유통보통주식수 7,331,901주 7,023,392주 기본주당이익 (233) 409 32-2 당분기 및 전분기의 희석주당이익의 계산에 사용된 이익 및 주식 관련 정보는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전분기 보통주 희석화당기순이익 (1,708,852,079) 2,981,942,938 희석화 가중평균 유통보통주식수 7,331,901주 7,751,459주 희석주당순이익 (233) 385 (주1) 당기의 잠재적 보통주는 희석화 효과를 가지지 않으므로 당기 희석주당이익은 기본주당이익과 동일합니다. 32-3 보고기간 종료일 현재 잠재적 보통주의 내역은 다음과 같습니다. 구분 청구기간 발행될 보통주식수 행사가액 주식선택권 2018.3.30~2021.3.29 5,838주 8,859원 주식선택권 2019.3.24~2022.3.23 0주 15,205원 주식선택권 2020.3.23~2023.3.22 45,000주 13,978원 주식선택권 2021.3.22~2024.3.21 4,000주 18,600원 전환사채 2019.7.27~2023.6.27 436,840주 13,735원 주식선택권 2022.3.30~2025.3.29 0주 18,600원 (주1) 상기 주식선택권은 현금결제형 주식선택권을 포함하지 않습니다. 33. 현금흐름표33-1 당분기 및 전분기 중 영업활동현금흐름 중 현금의 유출(유입)이 없는 비용(수익) 등의 조정내역 및 영업활동으로 인한 자산(부채)의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 영업으로부터 창출된 현금흐름 당기순이익 (1,708,852) 2,871,343 현금의 유출(유입)이 없는 비용(수익) 등의 조정 대손상각비 768,816 137,460 재고자산폐기손실 310 - 재고자산평가손실 (23,942) (19,707) 감가상각비 1,130,552 578,618 무형자산상각비 1,232,493 628,159 경상연구개발비 (33,047) (1,935) 법인세비용(이익) (32,204) 10,653 외화환산손실 505,678 192,619 이자비용 235,067 288,661 파생상품평가손실 330,837 425,719 파생상품거래손실 349,754 81,412 당기손익인식금융자산평가손실 101,028 - 당기손익인식금융자산처분손실 1,021,771 - 유형자산처분손실 - - 유형자산폐기손실 124 - 무형자산처분손실 - - 무형자산폐기손실 2 - 퇴직급여 700,435 546,823 판매보증비 238,487 201,507 기타의대손상각비 (1,122,835) 112,977 주식보상비 (296,757) 16,408 기부금 - - 외화환산이익 (1,930,918) (1,140,586) 이자수익 (53,567) (75,785) 파생상품거래이익 (270) (555,466) 유형자산처분이익 - - 기타의대손충당금환입 - - 파생상품평가이익 (20,402) (31,402) 당기손익인식금융자산평가이익 - - 합계 1,392,561 4,267,478 구분 당분기 전분기 영업활동으로 인한 자산부채의 변동 매출채권및기타채권(매출채권) 2,579,632 (4,537,140) 매출채권및기타채권(미수금) (118,704) (127,142) 매출채권및기타채권(유동성장기미수금) 198,757 - 기타유동자산(선급금) 354,703 (14,471) 기타유동자산(선급비용) (1,199,912) (649,247) 기타유동자산(부가세대급금) (429,765) (368,280) 기타유동자산(당기법인세자산) - 271,452 재고자산 (1,298,265) (4,676,674) 매입채무및기타채무(매입채무) 5,428,458 4,318,176 매입채무및기타채무(미지급금) (2,274,794) (506,625) 기타유동부채(선수수익) - - 기타유동부채(예수금) 49,206 (332,298) 기타유동부채(부가세예수금) (472,949) 333,793 기타유동부채(선수금) 332,234 2,116,254 기타유동부채(미지급비용) 135,882 (848,345) 매입채무및기타채무(유동성장기미지급금) - - 매입채무및기타채무(장기미지급금) - - 퇴직금의지급 (91,171) (60,870) 관계사전입으로인한퇴직금증가 - - 정부보조금의사용 - - 판매보증충당부채 (233,059) (225,729) 합계 2,960,253 (5,307,146) 33-2 당분기와 전분기 중 현금의 유출입이 없는 거래 중 중요한 사항은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 장기대여금의 유동성대체 579 9,201 감가상각비와 정부보조금의 상계 - 430 무형자산상각비와 정부보조금의 상계 61,245 2,511 장기차입금의 유동성대체 3,530,000 150,000 현금배당의 미지급금 대체 733,190 702,339 정부보조금의 개발비 대체 122,388 - 정부보조금의 장기미지급금 대체 9,634 - 리스 부채의 유동성대체 194,361 - 건설중인자산(유형자산)의 본계정 대체 320,933 - 33-3 재무활동에서 생기는 부채의 변동연결기업의 현금흐름 및 비현금 변동에서 발생하는 변동을 포함한 재무활동으로 인한 부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기초 현금흐름 환율변동 공정가치변동 기타 당분기말 단기차입금 6,500,000 596,524 3,287 - - 7,099,811 유동성장기차입금 4,024,680 (150,000) 38,880 - 3,530,000 7,443,560 장기차입금 14,534,678 - 282,327 - (3,530,000) 11,287,005 리스부채 2,747,763 (462,363) - - 1,246,287 3,531,687 전환사채 4,455,495 - - - 93,506 4,549,002 재무활동으로부터의 총부채 32,262,617 (15,839) 324,494 - 1,339,794 33,911,066 34. 특수관계자와의 거래34-1 당분기말 현재 연결기업의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. 특수관계자명 연결기업과의 관계 ㈜인텔리안시스템즈 기타 특수관계자 기타특수관계자 대표이사, 임직원 34-2 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 중요한 거래 내역 및 특수관계자와의 채권ㆍ채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 특수관계자명 매출 등 매입 등 채권 채무 (주)인텔리안시스템즈 - 97,575 - 44,611 임직원 254 - 92,448 - 합계 254 97,575 92,448 44,611 (단위: 천원) 특수관계자명 매출 등 매입 등 채권 채무 (주)인텔리안시스템즈 - 203,045 - 22,000 임직원 505 - 57,233 - 합계 505 203,045 57,233 22,000 34-3 당분기말 현재 연결기업은 장ㆍ단기차입금과 관련하여 대표이사로부터 연대보증을 제공받고 있습니다.34-4 당분기말 현재 지배기업은 종속기업인 Intellian Technologies USA, Inc.의 차입금 USD1,400,000과 관련하여 우리은행(LA)에, 종속기업인 Intellian B.V.의 차입금 EUR4,500,000과 관련하여 산업은행(유럽)에 지급보증을 제공하고 있습니다. 34-5 당분기 및 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 급여 608,659 562,090 퇴직급여 151,993 122,702 합계 760,651 684,792 35. 담보 및 주요 약정사항36-1 연결기업이 제공한 담보제공 내역당분기말 현재 차입금 등과 관련하여 담보로 제공된 연결기업 소유의 자산은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 담보제공자산 담보설정금액 담보권자 내 용 토지 및 건물 21,700,000 한국산업은행 차입금 재고자산 9,100,000 한국수출입은행 차입금 특허 2,400,000 국민은행 차입금 35-2 타인으로부터 제공받은 보증의 내역당분기말 현재 연결기업이 타인으로부터 제공받은 보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 보증인 보증내역 보증금액 보증제공처 서울보증보험 이행계약보증 등 3,495,918 (주)케이티샛 외 대표이사 연대보증 16,402,710 한국산업은행 외 기술신용보증기금 대출보증 540,000 한국산업은행 135,000 농협은행 765,000 기업은행 900,000 우리은행 한국무역보험공사 및 대표이사 대출보증 2,430,000 국민은행 1,620,000 기업은행 35-3 타인에게 제공한 보증의 내역당분기말 현재 연결기업이 타인에게 제공한 보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 금융기관 보증내역 보증금액 한국증권금융 우리사주조합 대출금 지급보증 834,758 35-4 금융기관 여신한도약정 (단위: 천원) 금융기관 산업운영자금대출 약정한도액 실행금액 한국산업은행 산업운영자금대출 9,500,000 4,500,000 원화무역어음대출 600,000 - 시설자금대출 7,900,000 4,300,000 BV 운전자금 대출 EUR 4,500,000 EUR 4,500,000 기업은행 한도대출 900,000 - 무역금융대출 1,800,000 - 외화대출 USD 3,000,000 - 한국수출입은행 단기포괄수출금융 7,000,000 - 국민은행 온렌딩대출 1,500,000 1,500,000 온렌딩대출 2,000,000 2,000,000 무역금융대출 2,700,000 - 특허담보대출 2,000,000 2,000,000 신용대출 1,000,000 - 농협은행 정책금융대출 150,000 150,000 신용대출 2,000,000 - 우리은행 USA 운영자금 대출 USD 1,400,000 USD 1,400,000 온렌딩대출 3,000,000 3,000,000 한도대출 1,000,000 - 씨티은행 외화대출 USD 5,000,000 USD 490,603 36. 위험관리36-1 금융위험관리연결기업은 여러 활동으로 인하여 시장위험(외환위험, 가격위험, 현금흐름 및 공정가치 이자율 위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결기업의 전반적인 위험관리는 연결기업의 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다.36-1-1 외환위험연결기업의 외환위험은 주로 인식된 자산과 부채의 환율변동과 관련하여 발생하고 있습니다. 외환위험은 미래 예상거래 및 인식된 자산ㆍ부채가 기능통화 외의 통화로 표시될 때 발생하고 있습니다. 당분기말 및 전기말 보고기간 종료일 현재 기능통화 외의 통화로 표시된 화폐성자산 및부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 외화단위 당분기말 전기말 외화 환율 원화 외화 환율 원화 자산: 현금및현금성자산 USD 7,867,354.39 1,222.60 9,618,627 8,774,139.46 1,157.80 10,158,699 JPY 30,973,500.00 11.31 350,258 24,338,500.00 10.63 258,833 GBP 33,429.61 1,512.66 50,568 133,426.56 1,518.69 202,634 SGD 197,147.25 858.36 169,223 192,164.11 858.55 164,982 CNH 4,324,074.55 172.43 745,600 690,121.71 165.74 114,381 HKD 322,285.72 157.66 50,812 188,370.65 148.66 28,003 매출채권 USD 48,829,167.50 1,222.60 59,698,540 48,180,483.27 1,157.80 55,783,364 JPY 3,503,500.00 11.31 39,619 2,070,000.00 10.63 22,014 GBP 1,404,354.34 1,512.66 2,124,311 1,149,643.74 1,518.69 1,745,952 SGD 881,210.21 858.36 756,396 492,522.94 858.55 422,856 CNH 5,322,446.23 172.43 917,749 6,053,517.89 165.74 1,003,310 미수금 USD 2,357,378.53 1,222.60 2,882,131 2,825,085.14 1,157.80 3,270,884 EUR 22,750.00 1,348.65 30,682 45,500.00 1,297.43 59,033 CNH 495,780.00 172.43 85,487 495,780.00 165.74 82,171 HKD 111,563.71 157.66 17,589 55,153.50 148.66 8,199 합계 77,537,594 73,325,311 부채: 매입채무 USD 31,541,469.58 1,222.60 38,562,601 26,547,343.33 1,157.80 30,736,514 EUR 18,594.00 1,348.65 25,077 6,932.00 1,297.43 8,994 GBP 1,567,007.14 1,512.66 2,370,349 1,486,864.80 1,518.69 2,258,087 SGD 1,365,018.78 858.36 1,171,678 1,053,060.94 858.55 904,105 CNH 9,105,898.07 172.43 1,570,130 8,035,835.97 165.74 1,331,859 HKD - - - 20,066.35 148.66 2,983 미지급금 USD 1,458,872.52 1,222.60 1,783,618 2,348,297.89 1,157.80 2,718,859 JPY 1,342,167.00 11.31 15,178 - - - EUR - - - 2,821.00 1,297.43 3,660 GBP 211,078.82 1,512.66 319,290 168,166.93 1,518.69 255,393 SGD 524,506.04 858.36 450,215 437,681.82 858.55 375,772 CNH 516,058.40 172.43 88,984 640,703.27 165.74 106,190 HKD 132,751.40 157.66 20,930 67,160.55 148.66 9,984 미지급비용 USD 105,543.93 1,222.60 129,038 56,808.63 1,157.80 65,773 GBP 54,188.20 1,512.66 81,968 13,478.30 1,518.69 20,469 SGD - - - 48,486.50 858.55 41,628 단기차입금 USD 490,603.18 1,222.60 599,811 - - - 유동성장기차입금 USD 600,000.00 1,222.60 733,560 600,000.00 1,157.80 694,680 장기차입금 USD 5,763,950.00 1,222.60 7,047,005 5,842,700.00 1,157.80 6,764,678 합계 54,969,429 46,299,630 당분기말 및 전기말 보고기간종료일 현재 각 외화에 대한 기능통화의 환율 10% 변동시환율변동이 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD 2,334,367 (2,334,367) 2,823,244 (2,823,244) EUR 560 (560) 4,638 (4,638) JPY 37,470 (37,470) 28,085 (28,085) GBP (59,673) 59,673 (58,536) 58,536 CNH 8,972 (8,972) (23,819) 23,819 SGD (69,627) 69,627 (73,367) 73,367 HKD 4,747 (4,747) 2,324 (2,324) 합계 2,256,816 (2,256,816) 2,702,568 (2,702,568) 상기 민감도 분석은 보고기간종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채를 대상으로 하였습니다.36-1-2 이자율위험연결기업은 투자, 차입에서 비롯한 이자수익(비용)의 변동위험에 노출되어 있습니다.이러한 연결기업의 이자율 변동위험은 채권 등 이자지급 부채의 발행, 이자수취 자산에의 투자 등에서 비롯됩니다.당분기말 및 전기말 현재 다른 변수가 일정하고 시장이자율이 1% 변동할 경우 이자수취 자산 및 이자지급 부채로부터 발생하는 이자수익 및 이자비용의 변동은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 1% 상승시 1% 하락시 1% 상승시 1% 하락시 이자비용 339,111 (339,111) 322,626 (322,626) 이자수익 215,561 (215,561) 248,091 (248,091) 36-1-3 가격위험가격위험은 이자율위험이나 환위험 이외의 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 회사는 매도가능지분상품에서 발생하는 가격위험에 노출되어 있습니다. 그러나, 금융자산의 규모를 고려할 때 가격변동이 미치는 영향은 중요하지 않습니다. 36-1-4 신용위험신용위험은 연결기업의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 연결기업은 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거경험 및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 있으며, 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하고 있습니다. 신용위험은 현금 및 현금성자산, 각종 예금 그리고 파생금융상품 등과 같은 금융기관과의 거래에서도 발생할 수 있습니다. 이러한 위험을 줄이기 위해, 연결기업은 신용도가 높은 금융기관들에 대해서만 거래를 하고 있습니다.금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 표시하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 연결기업의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 현금및현금성자산 21,539,271 24,796,759 단기금융상품 - - 매출채권 및 기타채권 26,233,850 26,812,925 파생상품자산 - - 당기손익인식금융자산 3,839,640 3,940,667 장기금융상품 16,951 12,328 기타금융자산 1,268,709 1,350,259 합계 52,898,419 56,912,940 36-1-5 유동성위험유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 자금을 조달하지 못할 위험입니다. 연결기업은 적정 유동성의 유지를 위하여 주기적인 자금수지의 예측 및 조정을 통해 유동성위험을 관리하고 있습니다. 보고기간 종료일 현재 연결기업의 금융부채를 계약 만기일까지의 잔여기간에 따라 만기별로 구분한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 3개월 이내 3개월 ~ 1년 1년 이후 합계 단기차입금 1,000,000 6,099,811 - 7,099,811 장기차입금(유동성대체 포함) 150,000 7,293,560 11,287,005 18,730,565 매입채무 13,293,910 - - 13,293,910 미지급금 3,525,219 213,876 173,668 3,912,764 리스부채 - 1,841,218 1,690,470 3,531,687 전환사채 - - 4,549,002 4,549,002 파생상품부채 330,837 - 803,916 1,134,754 기타금융부채 1,043,255 - - 1,043,255 합계 19,343,221 15,448,466 18,504,061 53,295,748 36-2 자본위험관리연결기업의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조를 유지 또는 조정하기 위하여 연결기업은 주주에게 지급되는 배당을 조정하고, 주주에게 자본금을 반환하며, 부채감소를 위한 신주발행 및자산매각등을 실시하고 있습니다.산업내의 타사와 마찬가지로 연결기업은 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 자본조달비율은 순차입금을 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순차입금은 차입금총계(재무상태표에 표시된 것)에서 현금및현금성자산과 단기금융상품을 차감한 금액이며 총자본은 재무상태표의 자본에 순차입금을 가산한 금액입니다. 당분기말과 전기말 및 현재 연결기업의 자본조달비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 차입금총계 33,911,066 32,262,617 차감: 현금및현금성자산 등 (21,539,271) (24,796,759) 순차입금 12,371,795 7,465,858 자본총계 82,569,385 84,988,478 총자본 94,941,180 92,454,336 자본조달비율 13.03% 8.08% 36-3 공정가치의 추정36-3-1 상각후원가로 계상되는 금융상품의 공정가치경영진은 연결재무제표에 상각후원가로 인식되는 금융자산 및 금융부채의 장부가액은 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다.36-3-2 재무상태표에 인식된 자산 및 부채의 공정가치 측정연결기업은 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치 측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.정상거래시장에서 거래되지 아니하는 금융상품(예: 장외파생상품)의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 파생상품의 공정가치는 공시된 가격을 이용하여 계산되었습니다. 다만 공시된 가격을 이용할 수 없다면, 옵션이 아닌 파생상품의 경우에는 금융상품의 기간에 대하여 적용가능한 수익률곡선을 사용하여 할인된 현금흐름 분석을 수행하며, 옵션인 파생상품의 경우에는 옵션가격결정모형을 사용하고 있습니다. 통화선도계약은 공시된 선도환율과 계약의 만기와 일치하는 공시된 이자율로부터 도출된 수익률곡선을 사용하여 측정하였습니다. 이자율스왑은 공시된 이자율로부터 도출된 적용가능한 수익률곡선에 기초하여 추정되고 할인된 미래현금흐름의 현재가치로 측정하였습니다.장기부채 등 이용가능한 금융부채에는 고시시장가격 또는 유사 상품에 대한 딜러호가를 사용하고 있으며, 그 밖의 금융상품에는 추정현금흐름할인법과 같은 다양한 기법들을 사용하여 공정가치를 산정하고 있습니다.매출채권 및 매입채무의 경우, 손상차손을 차감한 장부금액을 공정가치 근사치로 보며, 공시목적으로 금융부채 공정가치는 계약상의 미래현금흐름을 유사한 금융상품에대해 연결기업이 적용하는 현행시장이자율로 할인한 금액으로 추정하고 있습니다. 구분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 수준 2 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외한다. 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수) 36-3-3 당분기말과 전기말 현재 연결기업의 공정가치로 측정된 금융상품의 공정가치 수준별 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 수준1 수준2 수준3 합계 자산 : 파생상품자산 - - - - 당기손익인식금융자산 377,143 - 3,462,497 3,839,640 부채 : 파생상품부채 - 330,837 - 330,837 파생상품부채_비유동 - - 803,916 803,916 (단위: 천원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 자산 : 파생상품자산 - - - - 당기손익인식금융자산 - - 3,940,667 3,940,667 부채 : 파생상품부채 - 232,913 - 232,913 파생상품부채_비유동 - - 824,319 824,319 당분기말 및 전기말 중, 공정가치 서열체계의 수준 1과 수준 2 사이의 이동 및 수준 3으로 또는 수준 3으로부터의 이동은 없었습니다. 36-3-4 공정가치 결정에 사용된 평가기법과 가정주식매수청구권의 평가에는 옵션평가모형을 이용하였으며, 해당 모형에는 관측가능한 시장가격 또는 비율에 근거하지 않은 일부 가정도 포함되어 있습니다. 보통주의 평가에는 평가기준일을 기준으로 모든 파라미터를 계산하여 측정하였습니다.파생상품이 아닌 금융상품의 경우 활성시장에서 공시되는 가격이 있다면 해당 금융상품의 공정가치는 공시가격으로 측정합니다. 측정대상 금융상품과 동일한 금융상품에 대하여 활성시장에서 공시되는 가격이 없다면 평가기법을 사용하여 공정가치를 측정합니다. 평가기법에는 유사한 금융상품에 대하여 활성시장에서 공시되는 가격 또는 관측 가능한 현행시장거래에서의 가격을 참고하거나 현금흐름할인방법 등 일반적으로 인정된 가격결정모형의 사용을 포함합니다.파생상품의 경우 활성시장에서 공시되는 가격이 있다면 해당 파생상품의 공정가치는공시가격으로 측정합니다. 측정대상 파생상품과 동일한 파생상품에 대하여 활성시장에서 공시되는 가격이 없다면 평가기법을 사용하여 공정가치를 측정합니다. 평가기법을 사용하여 파생상품의 공정가치를 측정하는 경우, 선도계약이나 스왑 등 옵션이 아닌 파생상품은 파생상품의 잔여기간에 대하여 적용가능한 수익률곡선에 기초한 현금흐름할인방법으로 공정가치를 측정하며, 옵션인 파생상품은 Black-Sholes 모형 등 옵션가격결정모형을 사용하여 공정가치를 측정합니다. 한편, 공정가치 산정 시 전환가격의 신뢰성 있는 추정의 제약으로 조정 부분이 고려되지 못하여, 실제 결과와 다를 수 있습니다. 4. 재무제표 재무상태표 제 17 기 1분기말 2020.03.31 현재 제 16 기말 2019.12.31 현재 (단위 : 원) 제 17 기 1분기말 제 16 기말 자산 유동자산 73,718,288,644 73,316,253,100 현금및현금성자산 16,298,987,867 19,952,876,165 매출채권 및 기타유동채권 36,868,602,843 35,544,820,229 기타유동자산 3,786,210,327 2,837,597,684 유동성보증금 556,944,821 686,118,381 재고자산 16,207,542,786 14,294,840,641 비유동자산 66,193,001,224 63,026,585,285 종속기업투자 77,696,867 172,190,627 당기손익인식금융자산 3,839,639,776 3,940,667,276 장기금융상품 16,950,780 12,327,840 장기매출채권 및 기타채권 473,526,091 424,625,545 유형자산 28,135,200,928 25,394,922,205 무형자산 28,534,436,547 27,963,744,558 보증금 262,515,275 265,072,274 이연법인세자산 4,853,034,960 4,853,034,960 자산총계 139,911,289,868 136,342,838,385 부채 유동부채 33,870,666,035 25,751,340,183 매입채무 및 기타채무 19,249,849,208 14,421,993,257 단기차입금 7,099,811,448 6,500,000,000 유동성장기차입금 6,710,000,000 3,330,000,000 파생상품부채 330,837,455 232,913,191 기타유동부채 480,167,924 1,266,433,735 비유동부채 21,714,729,441 23,749,107,333 장기매입채무 및 기타비유동채무 1,393,209,275 679,400,557 전환사채 4,549,001,927 4,455,495,486 비유동파생상품부채 803,916,073 824,318,514 장기차입금 4,240,000,000 7,770,000,000 순확정급여부채 9,213,754,653 8,604,489,963 판매보증충당부채 1,415,402,813 1,415,402,813 복구충당부채 99,444,700 부채총계 55,585,395,476 49,500,447,516 자본 자본금 3,770,251,000 3,770,251,000 자본잉여금 41,701,310,475 41,701,310,475 기타자본 (2,573,974,896) (2,606,335,349) 이익잉여금 41,428,307,813 43,977,164,743 자본총계 84,325,894,392 86,842,390,869 자본과부채총계 139,911,289,868 136,342,838,385 포괄손익계산서 제 17 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 제 16 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지 (단위 : 원) 제 17 기 1분기 제 16 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 21,012,207,424 21,012,207,424 24,521,367,232 24,521,367,232 매출원가 13,989,322,803 13,989,322,803 15,961,004,929 15,961,004,929 매출총이익 7,022,884,621 7,022,884,621 8,560,362,303 8,560,362,303 판매비와관리비 8,755,518,868 8,755,518,868 8,038,875,893 8,038,875,893 영업이익(손실) (1,732,634,247) (1,732,634,247) 521,486,410 521,486,410 기타수익 2,382,510,905 2,382,510,905 4,154,265,700 4,154,265,700 기타비용 523,982,890 523,982,890 1,095,935,505 1,095,935,505 금융수익 75,030,758 75,030,758 662,653,068 662,653,068 금융비용 2,016,066,513 2,016,066,513 768,816,931 768,816,931 법인세비용차감전순이익(손실) (1,815,141,987) (1,815,141,987) 3,473,652,742 3,473,652,742 법인세비용 524,843 524,843 1,342,150 1,342,150 당기순이익(손실) (1,815,666,830) (1,815,666,830) 3,472,310,592 3,472,310,592 기타포괄손익 18,198,333 18,198,333 (40,859,860) (40,859,860) 당기손익으로 재분류되는 항목 18,198,333 18,198,333 (40,859,860) (40,859,860) 해외사업환산손익 18,198,333 18,198,333 (40,859,860) (40,859,860) 당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) 0 0 0 0 순확정급여제도의 재측정요소 0 0 0 0 총포괄이익 (1,797,468,497) (1,797,468,497) 3,431,450,732 3,431,450,732 주당이익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) (248) (248) 494 494 희석주당이익(손실) (단위 : 원) (248) (248) 462 462 자본변동표 제 17 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 제 16 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 자본잉여금 기타자본 이익잉여금 자본 합계 2019.01.01 (기초자본) 3,620,472,000 38,363,595,899 (2,754,415,609) 38,579,072,119 77,808,724,409 총포괄손익: 당기순이익(손실) 3,472,310,592 3,472,310,592 기타포괄손익 해외사업환산손익 (40,859,860) (40,859,860) 총포손익 소계 (40,859,860) 3,472,310,592 3,431,450,732 소유주와의 거래: 종업원 주식보상제도 주식선택권 16,407,570 16,407,570 연차배당 (702,339,200) (702,339,200) 2019.03.31 (기말자본) 3,620,472,000 38,363,595,899 (2,778,867,899) 41,349,043,511 80,554,243,511 2020.01.01 (기초자본) 3,770,251,000 41,701,310,475 (2,606,335,349) 43,977,164,743 86,842,390,869 총포괄손익: 당기순이익(손실) (1,815,666,830) (1,815,666,830) 기타포괄손익 해외사업환산손익 18,198,333 18,198,333 총포손익 소계 18,198,333 (1,815,666,830) (1,797,468,497) 소유주와의 거래: 종업원 주식보상제도 주식선택권 14,162,120 14,162,120 연차배당 (733,190,100) (733,190,100) 2020.03.31 (기말자본) 3,770,251,000 41,701,310,475 (2,573,974,896) 41,428,307,813 84,325,894,392 현금흐름표 제 17 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 제 16 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지 (단위 : 원) 제 17 기 1분기 제 16 기 1분기 영업활동현금흐름 998,957,137 (2,226,912,526) 영업활동으로부터창출된현금흐름 1,117,994,667 (2,192,461,723) 이자수취 38,598,931 96,627,415 이자지급 (105,712,111) (103,399,515) 법인세납부(환급) (51,924,350) (27,678,703) 투자활동현금흐름 (5,245,449,916) (445,827,987) 단기금융상품의 감소 4,000,000,000 장기금융상품의증가 (4,622,940) 기타채권의감소 7,453,935 74,170,476 기타채권의증가 (28,000,000) (70,000,000) 파생상품으로인한감소 79,802,519 파생상품으로인한증가 (582,397,494) 당기손익인식금융자산의 취득 (200,000,000) 유형자산의 취득 (2,848,195,702) (2,659,036,339) 무형자산의 취득 (1,899,687,715) (1,690,894,643) 보증금의 감소 130,000,000 20,130,000 보증금의 증가 (20,000,000) 재무활동현금흐름 392,358,520 253,674,487 정부보조금의 수령 165,069,545 215,951,155 단기차입금의 차입 596,524,406 187,723,332 리스부채의상환 (219,235,431) 유동성장기부채의 상환 (150,000,000) (150,000,000) 현금및현금성자산의순증가(감소) (3,854,134,259) (2,419,066,026) 현금및현금성자산의 환율변동효과 200,245,961 42,915,674 기초현금및현금성자산 19,952,876,165 12,950,524,835 기말현금및현금성자산 16,298,987,867 10,574,374,483 5. 재무제표 주석 제17(당)분기 2020년 01월 01일부터 2020년 03월 31일까지 제16(전)분기 2019년 01월 01일부터 2019년 03월 31일까지 제16(전)기 2019년 01월 01일부터 2019년 12월 31일까지 주식회사 인텔리안테크놀로지스 1. 회사의 개요 주식회사 인텔리안테크놀로지스(이하 "당사")는 통신기기 제조 및 판매업을 목적으로 2004년 2월 5일 설립되었으며, 2010년 7월에 본점을 이전하여 2020년 03월 31일 현재 경기도 평택시 진위면 청호리 진위지방산업단지에 본점을 두고 있습니다. 당사는 설립 이후 수 차례의 증자를 거쳐 당분기말 현재 납입자본금은 3,770백만원 입니다. 당사는 2016년 10월 18일 코스닥 시장에 상장하였습니다. 당분기말 현재 당사의 주요 주주현황은 다음과 같습니다. 주주명 소유주식수 지분율 성상엽 1,755,023주 23.27% (주)인텔리안시스템즈 591,975주 7.85% 자기주식 208,601주 2.77% 우리사주조합 100,940주 1.34% 기타주주 4,883,963주 64.77% 합계 7,540,502주 100.00% 2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책2-1 재무제표 작성기준당사의 2020년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 분기재무제표는 보고기간종료일인 2020년 3월 31일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.재무제표는 공정가치로 평가된 특정 금융자산 및 금융부채를 제외하고는 역사적원가를 기준으로 작성되었으며, 원화로 표시되어 있습니다.2-2 당사가 적용한 제ㆍ개정 기준서당사는 2020년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서를 신규로 적용하였습니다.2-2-1 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시', 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정'중요성의 정의'를 명확히 하고 기준서 제1001호와 제1008호를 명확해진 정의에 따라 개정하였습니다. 중요성 판단 시 중요한 정보의 누락이나 왜곡표시뿐만 아니라 중요하지 않은 정보로 인한 영향과 당사가 공시할 정보를 결정할 때 정보이용자의 특성을 고려하도록 하였습니다. 동 개정사항은 2020년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기도입이 가능합니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.2-2-2 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정개정된 사업의 정의에서는, 취득한 활동과 자산의 집합을 사업으로 판단하기 위해서는 산출물의 창출에 함께 유의적으로 기여할 수 있는 능력을 가진 투입물과 실질적인과정을 반드시 포함하도록 하였고 원가 감소에 따른 경제적 효익은 제외하였습니다. 이와 함께 취득한 총자산의 대부분의 공정가치가 식별가능한 단일 자산 또는 자산집합에 집중되어 있는 경우, 취득한 활동과 자산의 집합은 사업이 아닌, 자산 또는 자산의 집합으로 결정할 수 있는 선택적 집중테스트가 추가되었습니다. 동 개정사항은 2020년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기도입이 가능합니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.2-3. 중요한 회계정책 분기재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2-2에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경사항을 제외하고는 2019년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차 재무제표 작성시 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다. 중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. 3 . 중요한 회계적 판단, 추정 및 가정분기재무제표 작성시 당사의 경영진은 회계정책의 적용 및 보고되는 자산과 부채 및 이익과 비용의 금액에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 4. 부문정보4-1 당사는 통신기기 판매의 단일 영업부문으로 구성되어 있으며, 영업부문은 최고 영업의사결정자에게 보고되는 내부 보고자료와 동일한 방법으로 보고되고 있습니다.최고 영업의사결정자는 영업부문에 배부될 자원과 영업부문의 성과를 평가하는데 책임이 있으며, 전략적 의사결정을 수행하는 이사회를 최고 의사결정자로 보고 있습니다. 당사는 당사 내에 별도의 보고부문을 가지고 있지 아니하며, 최고 영업의사결정자에게 보고되는 측정치 역시 별도의 보고부문으로 보고되지 아니합니다.4-2 지역에 대한 정보매출처의 소재지역별로 세분화된 당사의 당분기 및 전분기의 매출액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 국내 1,251,894 1,342,415 미국 6,841,379 10,003,750 유럽 10,506,083 9,992,313 기타 2,412,852 3,182,889 합계 21,012,207 24,521,367 4-3 주요고객에 대한 정보당분기와 전분기의 단일고객에 대한 매출이 당사 매출액의 10%이상인 주요고객정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 거래순위 당분기 전분기 1 8,151,148 9,480,070 2 6,443,071 6,141,095 5. 현금및현금성자산과 장ㆍ단기금융상품 5-1 당분기말과 전기말 현재 당사의 현금및현금성자산의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 현금 45 - 예적금 3,320,949 4,979,004 금융신탁 등 12,977,994 14,973,872 합계 16,298,988 19,952,876 5-2 당분기말과 전기말 현재 장기금융상품의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 이자율(%) 금액 적립식보험 - 16,951 12,328 6. 매출채권 및 기타채권6-1 당분기말과 전기말 현재 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 유동 비유동 합계 유동 비유동 합계 매출채권 35,860,260 474,578 36,334,839 32,927,802 458,436 33,386,239 (대손충당금) (1,783,275) (4,746) (1,788,021) (680,175) (4,584) (684,760) (현재가치할인차금) - (24,307) (24,307) - (30,132) (30,132) 대여금 9,512 35,681 45,193 16,386 8,261 24,647 (대손충당금) (5,780) (7,681) (13,461) (10,077) (7,681) (17,759) 미수수익 9,095 - 9,095 5,180 - 5,180 미수금 2,956,579 - 2,956,579 4,583,175 347 4,583,522 (대손충당금) (177,788) - (177,788) (1,297,470) (3) (1,297,474) (현재가치할인차금) - - - - (18) (18) 합계 36,868,603 473,526 37,342,129 35,544,820 424,626 35,969,446 6-2 당분기말과 전기말 현재 매출채권 및 기타채권 연령 분석은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 1. 연체되지도 않고 손상되지 않은 매출채권 및 기타채권 회수기간내 6,189,094 6,029,895 2. 개별적으로 손상된 매출채권 및 기타채권 종속기업 매출채권 32,958,916 30,456,264 3. 집합적으로 손상된 매출채권 및 기타채권 90일 이내 - - 360일 초과 197,697 1,513,429 합계 39,345,706 37,999,588 대손충당금 (1,979,271) (1,999,992) 차감계 37,366,436 35,999,596 당사는 거래 상대방에 대한 개별분석을 통하여 대손충당금을 산출하고, 개별분석에 해당되지 않는 채권은 집합적 분석에 따라 대손충당금을 설정하고 있습니다. 6-3 당분기 및 전분기 중 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 기초 1,999,992 2,308,603 설정(환입) (20,721) (1,053,403) 기말 1,979,271 1,255,200 7. 재고자산7-1 당분기말과 전기말 현재 당사의 재고자산에 대한 평가내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 상품 20,925 30,225 (평가충당금) (6,975) (6,975) 제품 5,498,610 5,735,771 (평가충당금) (151,543) (163,117) 원재료 8,156,548 8,125,781 (평가충당금) (173,539) (176,413) 반제품 2,671,044 762,207 (평가충당금) (13,691) (12,639) 미착품 206,164 - 합계 16,207,543 14,294,841 7-2 당분기와 전분기 중 재고자산과 관련하여 인식한 평가손실 및 기타비용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 매출원가 재고자산평가손실 1,052 38,076 재고자산평가손실환입 (14,447) (14,980) 합계 (13,395) 23,096 8. 기타유동자산당분기말과 전기말 현재 당사의 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 선급금 672,663 817,757 선급비용 1,354,600 196,481 부가세대급금 1,752,739 1,823,360 당기법인세자산 6,208 - 합계 3,786,210 2,837,598 9. 보증금당분기말과 전기말 현재 당사의 보증금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 임차보증금 531,663 293,720 661,663 273,720 (현재가치할인차금) (4,967) (36,661) (6,154) (14,063) 기타보증금 30,610 5,880 30,610 5,880 (현재가치할인차금) (361) (423) - (465) 합계 556,945 262,515 686,118 265,072 10. 당기손익인식금융자산 및 종속기업투자10-1 당분기말과 전기말 당기손익인식금융자산의 현황은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 상품구분 구분 당분기말 전기말 시장성 있는 금융자산 지분증권 377,143 478,170 시장성 없는 금융자산 지분증권 3,462,497 3,462,497 합계 3,839,640 3,940,667 10-2 당분기와 전분기 중 당사의 당기손익인식금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 기초 3,940,667 2,751,899 평가이익 - - 평가손실 (101,028) - 처분손실 (1,021,771) - 취득 1,021,771 200,000 기말 3,839,640 2,951,899 차감: 유동항목 - - 비유동항목 3,839,640 2,951,899 10-3 보고기간종료일 현재 당사의 종속기업에 대한 현황은 다음과 같습니다. 기업명 영업소재지 주식수 소유지분율 주요영업활동 Intellian Technologies USA, Inc.(주1) 미국 3,050,000 100% 통신기기판매업 Intellian B.V. 네덜란드 320,000 100% 통신기기판매업 Intellian LTD. 영국 300,000 100% 통신기기판매업 Intellian Singapore Pte Ltd 싱가포르 200,000 100% 통신기기판매업 Intellian HK Ltd. 홍콩 180,000 100% 통신기기판매업 상해응련전자과기유한공사(주1) 중국 (주1) 통신기기판매업 (주1) 상해응련전자과기유한공사는 Intellian HK Ltd.의 소유지분율 100% 종속기업입니다. 10-4 당분기말과 전기말 현재 당사의 종속기업투자 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 결산월 당분기말 전기말 취득원가 장부금액 취득원가 장부금액 Intellian Technologies USA, Inc. 12월 31일 3,346,350 - 3,346,350 - Intellian B.V. 12월 31일 493,664 - 493,664 - Intellian LTD. 12월 31일 509,523 - 509,523 - Intellian Singapore Pte Ltd 12월 31일 168,274 77,697 168,274 63,259 Intellian HK Ltd. 12월 31일 191,970 - 191,970 108,932 합계 4,709,781 77,697 4,709,781 172,191 10-5 보고기간 종료일 현재 종속기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 기업명 자산 부채 매출액 당기순이익(손실) Intellian Technologies USA, Inc. 16,587,694 17,688,636 9,169,737 (1,243,787) Intellian B.V. 26,273,532 25,881,894 10,514,084 357,313 Intellian LTD. 2,702,763 2,989,538 1,244,657 34,303 Intellian Singapore Pte Ltd 1,810,170 1,505,107 709,276 (19,210) Intellian HK Ltd 284,694 19,353 180,019 45,767 상해응련전자과기유한공사 2,219,113 2,058,058 398,565 (114,001) (단위: 천원) 기업명 자산 부채 매출액 당기순이익(손실) Intellian Technologies USA, Inc. 16,182,555 16,018,664 43,738,745 1,277,121 Intellian B.V. 23,866,317 23,842,032 35,874,544 38,818 Intellian LTD. 2,628,494 2,950,555 5,329,612 218,299 Intellian Singapore Pte Ltd 1,628,246 1,303,964 2,407,179 4,192 Intellian HK Ltd 218,866 12,967 152,410 3,055 상해응련전자과기유한공사 1,769,022 1,503,630 2,305,375 76,454 10-6 종속기업투자의 당기 및 전기 중 장부가액 변동은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 기업명 기초 취득 처분 지분법손익 해외사업환산손익 (주1) 기말 Intellian Technologies USA, Inc. - - - - - - Intellian B.V. - - - - - - Intellian LTD. - - - - - - Intellian Singapore Pte Ltd 63,259 - - 14,447 (9) 77,697 Intellian HK Ltd 108,932 - - (132,272) 23,340 - 합계 172,191 - - (117,825) 23,331 77,697 (주1) 해외사업환산손익은 이연법인세효과가 반영되기 전의 금액입니다. (단위: 천원) 기업명 기초 취득 처분 지분법손익 해외사업환산손익(주1) 기말 Intellian Technologies USA, Inc. - - - 1,199,944 (58,657) 1,141,287 Intellian B.V. - - - - - - Intellian LTD. - - - - - - Intellian Singapore Pte Ltd 125,261 - - (33,222) 7,703 99,742 Intellian HK Ltd 54,070 - 32,631 10,094 96,795 합계 179,331 - - 1,199,353 (40,860) 1,337,824 (주1) 해외사업환산손익은 이연법인세효과가 반영되기 전의 금액입니다. 11. 유형자산11-1 당분기말과 전기말 현재 당사의 유형자산 장부가액 구성내역은 다음과같습니다. (단위: 천원) 구분 취득원가 감가상각누계액 정부보조금 손상차손누계액 장부금액 토지 7,096,462 - - - 7,096,462 건물 9,285,633 (2,494,403) - - 6,791,230 기계장치 3,959,167 (927,926) - - 3,031,242 차량운반구 102,604 (42,628) - - 59,976 공구와기구 4,779,920 (1,961,901) - - 2,818,019 비품 2,023,432 (956,692) - - 1,066,740 시설장치 1,619,371 (1,152,372) - - 466,999 사용권자산 3,407,800 (1,086,390) - - 2,321,410 건설중인자산 4,483,124 - - - 4,483,124 합계 36,757,513 (8,622,312) - - 28,135,201 (단위: 천원) 구분 취득원가 감가상각누계액 정부보조금 손상차손누계액 장부금액 토지 7,096,462 - - - 7,096,462 건물 9,285,633 (2,378,333) - - 6,907,301 기계장치 3,625,451 (916,967) - - 2,708,483 차량운반구 102,604 (37,748) - - 64,856 공구와기구 4,937,171 (2,200,075) (0) - 2,737,096 비품 2,688,711 (1,613,892) - - 1,074,819 시설장치 1,765,187 (1,390,433) - - 374,754 사용권자산 1,836,669 (831,642) - - 1,005,026 건설중인자산 3,426,125 - - - 3,426,125 합계 34,764,013 (9,369,090) (0) - 25,394,922 11-2 당분기 및 전분기 중 유형자산의 장부가액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기초 취득 처분 감가상각비 정부보조금 대체 기말 토지 7,096,462 - - - - - 7,096,462 건물 6,907,301 - - (116,070) - - 6,791,230 기계장치 2,708,483 358,761 (2) (196,414) - 160,413 3,031,242 차량운반구 64,856 - - (4,880) - - 59,976 공구와기구 2,737,096 190,663 (20) (219,039) - 109,320 2,818,019 비품 1,074,819 77,032 (98) (85,013) - - 1,066,740 시설장치 374,754 112,924 (5) (71,875) - 51,200 466,999 사용권자산 1,005,026 1,571,131 - (254,748) - - 2,321,410 건설중인자산 3,426,125 1,377,932 - - - (320,933) 4,483,124 합계 25,394,922 3,688,443 (124) (948,040) - - 28,135,201 (단위: 천원) 구분 기초 취득 처분 감가상각비(주1) 정부보조금 대체 기말 토지 7,096,462 - - - - 7,096,462 건물 5,145,253 - - (88,839) - 5,056,414 기계장치 499,231 108,050 - (49,221) - 50,450 608,510 차량운반구 41,453 - - (2,887) - 38,566 공구와기구 1,928,850 171,101 - (151,334) - 38,405 1,987,022 비품 912,219 190,727 - (90,818) - 1,012,128 시설장치 586,395 6,000 - (72,298) - 520,097 건설중인자산 870,001 1,965,852 - - - (88,855) 2,746,998 합계 17,079,864 2,441,730 - (455,397) - - 19,066,197 (주1) 상기 감가상각비는 정부보조금상각액 430천원이 상계된 금액입니다. 11-3 당분기말 현재 당사는 건물, 기계장치 등 당사소유의 자산에 대하여 한화손해보험에 보험을 차량운반구에 대해 삼성화재해상보험주식회사에 보험을 가입하고 있습니다.11-4 당분기말 현재 한국산업은행에 대한 장기차입금과 관련하여 당사 소유의 토지 및 건물이 담보로 제공되어 있습니다. 11-5 당분기말 현재 당사 보유 토지의 공시지가 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 면적(㎡) 장부금액 공시지가 경기도 평택시 진위산단로 18-7 6,615.20 5,636,150 4,151,700 경기도 평택시 진위2산단로 69-25 2,002.80 1,460,312 1,256,156 합계 8,618.00 7,096,462 5,407,856 12. 무형자산12-1 당분기 및 전분기 중 무형자산 장부가액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기초 취득 처분 정부보조금 상각비(주1) 대체 기말 산업재산권 2,402,528 - (1) - (90,924) - 2,311,603 개발비 20,922,549 1,878,302 - (122,388) (888,739) - 21,789,724 기타의무형자산 3,152,762 47,273 (2) - (252,830) - 2,947,203 회원권 1,370,966 - - - - - 1,370,966 건설중인자산 114,940 - - - - - 114,940 합계 27,963,745 1,925,575 (2) (122,388) (1,232,493) - 28,534,437 (주1) 상기 무형자산상각비는 정부보조금상각액 61,245천원이 상계된 금액입니다. (단위: 천원) 구분 기초 취득 처분 정부보조금 상각비(주1) 대체 기말 산업재산권 78,946 - - - (7,351) - 71,595 개발비 17,134,839 1,600,711 - (200,840) (411,424) - 18,123,286 기타의무형자산 2,974,910 90,183 - - (209,384) 31,043 2,886,752 회원권 659,076 - - - - - 659,076 건설중인자산 31,043 217,305 - - - (31,043) 217,305 합계 20,878,814 1,908,199 - (200,840) (628,159) 21,958,014 (주1) 상기 무형자산상각비는 정부보조금상각액 2,510천원이 상계된 금액입니다. 12-2 당분기 및 전분기 중 당사의 연구 및 개발활동과 관련한 지출의 구성은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 경상연구개발비 판매관리비 2,631,873 1,508,196 무형자산 취득 개발비 1,878,302 1,600,711 기타의무형자산 47,078 16,099 유형자산 취득 기계장치 118,014 158,500 공구와기구 258,783 88,304 시설장치 148,000 - 비품 29,129 35,090 건설중인자산 344,981 843,815 합계 5,456,160 4,250,715 13. 정부보조금당사는 정부가 발주한 개발과제와 관련하여 정부보조금을 수령하고 있으며, 정부보조금 중 상환의무가 있는 정부보조금은 상환기간에 따라 미지급금 또는 장기미지급금으로 계상하며, 자산취득에 사용된 정부보조금은 취득한 자산에서 차감하여 표시하고 미사용 정부보조금은 현금및현금성자산의 차감계정으로 처리하고 있습니다.13-1 당분기와 전분기 중 당사가 수령한 정부보조금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 정부보조금수령 165,070 215,951 13-2 당분기와 전분기 중 정부보조금 관련 미지급금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 기초 377,911 330,877 수령 9,634 13,175 상환 - - 기말 387,545 344,052 13-3 당분기 및 전분기 중 감가상각비와 상계된 정부보조금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 공구와기구 개발비 기타의무형자산 합계 기초잔액 - 2,551,397 - 2,551,397 당기취득액 - 122,388 - 122,388 당기상각액 - (61,245) - (61,245) 기말잔액 - 2,612,540 - 2,612,540 (단위: 천원) 구분 공구와기구 개발비 기타의무형자산 합계 기초잔액 1,147 1,741,117 9,205 1,751,469 당기취득액 - 200,840 - 200,840 당기상각액 (430) - (2,510) (2,940) 기말잔액 717 1,941,957 6,695 1,949,369 13-4 상환의무 없는 정부보조금 중 당분기에 33,047천원(전분기: 1,935천원)이 비용과 직접 상계되었습니다. 14. 매입채무 및 기타채무14-1 당분기말과 전기말 현재 매입채무 및 기타채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 매입채무 13,030,227 - 5,717,034 - 미지급금 4,101,468 - 6,856,952 - 미지급비용 832,249 - 1,090,190 - 리스부채 1,072,028 1,219,541 543,940 515,366 장기미지급금 213,876 173,668 213,876 164,034 (현재가치할인차금) - - - - 합계 19,249,849 1,393,209 14,421,993 679,401 14-2 당분기말 및 전기말 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 리스제공자 내역 이자율(주1) 당분기말 전기말 아이디스홀딩스 등 판교사무실 등 임차 2.143%~2.735% 2,002,772 788,184 오릭스캐피탈 법인차량 렌트 2.143%~2.735% 253,839 262,868 기타 기숙사 렌탈 2.143%~2.735% 34,958 8,255 합계 2,291,569 1,059,307 리스부채_유동부채 1,072,028 543,940 리스부채_비유동부채 1,219,541 515,366 (주1) 이자율은 공신력 있는 외부신용평가기관에서 부여 받은 신용등급과 리스약정 기간을 고려하여 산정된 회사의 증분차입이자율을 적용하였습니다.14-3 당분기 및 전분기 중 리스부채와 관련하여 발생한 현금유출 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 아이디스홀딩스 등 175,871 - 오릭스캐피탈 35,765 - 기타 7,600 - 합계 219,235 - 14-4 보고기간종료일 현재 리스부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 장부금액 계약상 잔존계약만기 1년이하 1년초과 2년초과 3년초과 리스부채 2,291,569 2,342,536 45,035 199,549 2,097,952 - 15. 기타유동부채당분기말과 전기말 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 예수금 252,235 273,432 선수금 50,662 27,683 당기법인세부채 153,589 193,648 부가세예수금 23,682 771,671 합계 480,168 1,266,434 16. 차입금16-1 당분기말과 전기말 현재 당사의 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 차입처 내역 당분기말 전기말 이자율 차입금액 차입금액 한국산업은행 산업운영대출 2.24 ~ 2.62% 4,500,000 4,500,000 국민은행 특허담보대출 2.23% 2,000,000 2,000,000 씨티은행 외화대출 2.41% 599,811 - 합계 7,099,811 6,500,000 16-2 당분기말과 전기말 보고기간종료일 현재 당사의 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 차입처 내역 당분기말 전기말 이자율 차입금액 차입금액 한국산업은행 산업시설대출 1.84 ~ 2.41% 4,300,000 4,300,000 우리은행 운전자금대출 2.79% 3,000,000 3,000,000 국민은행 온렌딩대출 2.71 ~ 2.89% 3,500,000 3,500,000 농협은행 정책금융대출 1.60% 150,000 300,000 차감전 소계 10,950,000 11,100,000 차감: 유동성장기차입금 6,710,000 3,330,000 합계 4,240,000 7,770,000 한국산업은행에 대한 장기차입금과 관련하여 당사 소유의 토지 및 건물이 담보로 제공되어 있습니다. 또한, 당사는 상기 장ㆍ단기차입금과 관련하여 대표이사로부터 연대보증을 제공받고 있습니다. 16-3 당분기말 현재 장기차입금의 상환계획은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 만기 금액 2021년 250,000 2022년 이후 3,990,000 합계 4,240,000 17. 파생상품17-1 당분기말과 전기말 현재 당사의 파생상품내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 파생상품부채 통화선도 330,837 232,913 전환사채 803,916 824,319 합계 1,134,754 1,057,232 17-2 당분기말 현재 만기미도래한 통화선도계약 내용 및 약정사항은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 금융기관 약정한도액 미결제잔액 평가손익 파생상품자산(부채) 농협은행 USD 35,750,000 USD 2,350,000 (198,904) (198,904) 씨티은행 USD 14,400,000 USD 1,500,000 (102,326) (102,326) 국민은행 USD 13,050,000 USD 250,000 (29,607) (29,607) 파생상품평가이익, 파생상품자산 - - 파생상품평가손실, 파생상품부채 (330,837) (330,837) 당사는 외상매출대금의 회수시 예상되는 환율변동위험을 회피할 목적으로 농협은행, 씨티은행 및 국민은행과 통화옵션계약을 체결하여 349,484천원의 순거래손실이 발생하였으며, 이는 파생상품거래손익의 과목으로 기간손익에 반영하였습니다.18. 전환사채18-1 당분기말과 전기말 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 전환사채 6,000,000 6,000,000 상환할증금 - - 전환권조정 (1,450,998) (1,544,505) 차감 전 장부금액 4,549,002 4,455,495 차감 : 유동성대체 - - 합계 4,549,002 4,455,495 전기 중 4,000,000천원의 전환사채가 보통주(발행주식수: 291,226주)로 전환하였습니다.18-2 상기 전환사채에 관한 사항은 다음과 같습니다. 구 분 내 역 사채의 종류 4회차 무기명식 무보증 무담보 사모 전환사채 발행일 2018-07-27 발행금액 10,000,000,000원 만기일 2023-07-27 표면이율 0% 만기보장수익률 0% 상환 만기까지 보유하고 있는 본 사채에 대하여 만기일에 원금 100%에 해당하는 금액을 일시 상환 조기상환청구권 사채권자는 사채의 발행일로부터 2년 6개월이 되는 2021년 01월 27일 및 이후 매 3개월에 해당하는 날에 본 사채의 원금에 해당하는 금액의 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환 청구 가능 매도청구권 발행회사 및 발행회사가 지정하는 자("매수인")는사채의 발행일로부터 1년이 되는 날(2019년 07월 27일)부터 2년 5개월이 되는 날(2020년 12월 27일)까지 매 1개월(즉, 마지막 매도청구권 행사는 본 사채의 발행일 이후29개월이 되는 날)에 해당하는 날에 사채권자가 보유하고 있는 본 사채의 일부를 매수인에게 매도하여 줄 것을 청구가능, 매도청구의 대상이 되는 본 사채의 매매대금은 사채발행일로부터 매매대금 지급기일 전일까지 만기보장수익률(연0.0%)에 매도청구권 프리미엄(연1.0%)을 합한 값(연1.0%)을 연 복리로 적용하여 계산한 금액으로 함. 매도청구권(Call Option)으로 발행회사 및 발행회가 지정하는 자가 취득할수있는 규모는 육십억원이며 최초 전환가 기준 당사 보통주 436,014주를 취득할수 있다. 발행일 현재 매도청구권(Call Option) 대상자는 미정임. 전환청구기간 2019년 07월 27일부터 2023년 06월 27일까지 전환가격 13,735원 전환가격조정 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입 등을 함으로써 주식을 발행하거나(단, 기부여된 주식매수선택권의 행사로 인해 주식을 발행하는 경우는 제외) 또는 시가를 하회하는 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우, 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등에 의하여 전환가액의 조정이 필요한 경우, 감자 및 주식 병합 등 주식가치 상승사유가 발생하는 경우, 발행회사 기명식 보통주식의 주가가 하락할 경우에는 전환가액을 조정함 18-3 당사는 행사가격 인하조건이 내재된 전환사채에 대해서는 금융감독원의 질의회신(회제이-00094) 따라 발행시점의 전환권대가를 자본으로 분류하고, 최초 인식시점 이후의 공정가액 변동은 회계처리하지 아니하였습니다. 만일 동 질의회신의 내용에 대하여 한국채택국제회계기준 유권해석이 변경될 경우 전환권대가와 관련된 회계처리가 변경 될 수 있습니다.19. 충당부채19-1 보고기간종료일 현재 당사의 충당부채는 판매보증충당부채 및 복구충당부채로서, 제품의 품질보증과 관련하여 보증료로 지출될 것으로 합리적으로 추정되는 금액을 판매보증충당부채로 계상하고 있습니다.19-2 당분기와 전분기 중 당사의 판매보증충당부채의 증감내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 기초 1,415,403 1,913,432 전입 32,189 430 상계 (32,189) (42,829) 기말 1,415,403 1,871,033 20. 퇴직급여제도당사는 종업원을 위하여 확정급여형 퇴직급여제도를 운영하고 있으며, 이 제도에 따르면 종업원의 퇴직 시 근속 1년당 최종 3개월 평균급여에 지급률 등을 가감한 금액을 지급하도록 되어 있습니다. 사외적립자산과 확정급여채무의 보험수리적 평가는 예측단위적립방식을 사용하여 적격성이 있는 독립적인 보험계리인에 의하여 수행되었습니다. 20-1 당분기말과 전기말 현재 당사의 순확정급여부채 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 확정급여채무 현재가치 9,213,755 8,604,490 사외적립자산 공정가치 - - 순확정급여부채 금액 9,213,755 8,604,490 20-2 당분기 및 전분기 중 확정급여채무의 변동은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 기초 8,604,490 6,939,131 당기근무원가 700,435 546,823 급여지급액 (91,171) (60,870) 기말 9,213,755 7,425,084 20-3 당분기 및 전분기 중 확정급여제도와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 당기근무원가 700,435 546,823 합계 700,435 546,823 당기 총 비용 중 288,228천원은 판매관리비, 114,778천원은 제조원가, 297,429천원은 경상연구개발비에 배분되었습니다. 21. 자본금21-1 당분기말과 전기말 보고기간종료일 현재 당사의 자본금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 수권주식 수(보통주) 40,000,000주 40,000,000주 발행주식 수(보통주) 7,540,502주 7,540,502주 액면금액 500원 500원 자본금 3,770,251 3,770,251 21-2 당분기 및 전분기 중 자본금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 기초 3,770,251 3,620,472 주식선택권 행사 - - 기말 3,770,251 3,620,472 22. 자본잉여금22-1 당분기말과 전기말 현재 당사의 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 주식발행초과금 40,146,999 40,146,999 전환권대가 1,532,901 1,532,901 기타자본잉여금 21,410 21,410 합계 41,701,310 41,701,310 22-2 당분기 및 전분기 중 자본잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 기초 41,701,310 38,363,596 주식선택권 행사 - - 기말 41,701,310 38,363,596 23. 기타자본23-1 당분기말과 전기말 현재 당사의 기타자본의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 주식선택권 114,953 100,791 자기주식 (2,732,249) (2,732,249) 해외사업환산손익 43,321 25,123 합계 (2,573,975) (2,606,335) 23-2 당분기 및 전분기 중 기타자본의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 기초 (2,606,335) (2,754,416) 증감 32,361 (24,452) 기말 (2,573,975) (2,778,868) 23-3 주식기준보상23-3-1 당사는 당사의 경영과 기술혁신 등에 기여한 바가 큰 임직원에게 주식선택권을 부여하였으며, 부여일로부터 2년 이상 재임 또는 재직하는 경우 주식선택권을 행사할 수 있습니다. 보고기간종료일 현재 주식선택권의 잔여내역은다음과 같습니다. 구분 제9차부여분 제10차부여분 제11차부여분 제12차부여분 제13차부여분 합계 부여일자 2016.03.29 2017.03.24 2018.03.23 2019.03.22 2020.03.30 부여주식수 24,500 6,000 116,000 10,000 20,700 177,200 행사 (12,994) (833) - - - (13,827) 소멸 (4,668) - (60,000) - - (64,668) 미행사주식수 6,838 5,167 56,000 10,000 20,700 98,705 23-3-2 당분기와 전분기 중 주식선택권의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 기초 100,791 91,691 증가 14,162 16,408 기말 114,953 108,099 23-3-3 당기 중 부여 시 공정가치를 측정하기 위해 사용된 투입변수는 다음과 같습니다. 구분 내역 부여일의 공정가치 3,214원 부여일의 주식가치 17,450원 행사가격 19,650원 변동성 28.30% 기대만기 5년 무위험수익율 1.280% 23-3-4 보고기간종료일 현재 주식기준보상거래와 관련하여 인식한 부채는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 현금결제형 주식기준보상 부채 72,075 382,994 24. 이익잉여금24-1 당분기말과 전기말 현재 당사의 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 이익준비금(주1) 296,135 222,816 미처분이익잉여금 41,132,173 43,754,349 합계 41,428,308 43,977,165 (주1) 당사는 상법 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 주주총회의 결의에 의하여 자본전입 또는 결손보전이 가능합니다.24-2 당분기 및 전분기 중 이익잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 기초 43,977,165 38,579,072 현금배당 (733,190) (702,339) 당기순이익 (1,815,667) 3,472,311 기말 41,428,308 41,349,044 25. 매출액 및 매출원가25-1 당분기 및 전분기 중 당사의 매출액 세부내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 제품매출액 20,656,902 23,916,776 상품매출액 90,581 165,347 기타매출액 264,724 439,244 합계 21,012,207 24,521,367 25-2 당분기 및 전분기 중 당사의 매출원가 세부내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 제품매출원가: 기초제품재고액 5,735,771 3,198,150 당기제품제조원가 14,597,272 16,300,194 타계정에서대체액 29,997 404,736 타계정으로대체액 (816,471) (596,673) 기말제품재고액 (5,498,610) (3,546,922) 제품관세환급금 (168,114) - 소계 13,879,846 15,759,485 상품매출원가: 기초상품재고액 30,225 14,069 당기상품매입액 9,864 18,600 타계정에서대체액 52,612 81,152 타계정으로대체액 - - 기말상품재고액 (20,925) (14,069) 소계 71,776 99,752 기타매출원가 37,701 101,768 합계 13,989,323 15,961,005 26. 비용의 성격별분류당분기 및 전분기 중 발생한 비용의 성격별로 분류한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 재고자산의 변동 (1,967,496) (4,023,947) 원재료매입액 12,919,687 16,704,232 상품매입액 9,864 18,600 급여 3,782,762 3,278,381 퇴직급여 513,786 392,744 복리후생비 656,986 532,523 감가상각비 948,040 455,398 무형자산상각비 1,232,493 628,159 여비교통비 249,528 409,420 지급수수료 2,926,575 3,306,474 외주가공비 800,124 1,110,188 운반비 23,128 52,919 소모품비 448,257 329,202 광고선전비 146,235 182,941 기타비용 54,873 622,647 합계 22,744,842 23,999,881 27. 판매비와관리비당분기 및 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 급여 2,034,195 1,671,382 퇴직급여 288,228 185,409 복리후생비 318,290 227,451 여비교통비 195,064 294,993 접대비 93,641 118,220 세금과공과 27,482 27,353 감가상각비 383,946 114,195 경상연구개발비 2,631,873 1,508,196 소모품비 55,891 57,124 지급수수료 2,429,342 3,069,731 광고선전비 146,235 182,941 무형자산상각비 290,995 177,177 판매보증비 32,189 430 주식보상비용 (296,757) 16,408 기타비용 124,903 387,866 합계 8,755,519 8,038,876 28. 기타수익 및 기타비용 당분기 및 전분기 중 당사의 기타수익 및 기타비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 기타수익: 외환차익 638,896 101,746 외화환산이익 1,670,464 920,241 지분법이익 60,214 3,108,880 잡이익 12,936 23,400 합계 2,382,511 4,154,266 기타비용: 외환차손 149,403 12,086 외화환산손실 242,169 166,876 기타의대손상각비 (57,178) (1,049,082) 지분법손실 178,039 1,909,527 기부금 1,200 300 유형자산폐기손실 124 - 무형자산폐기손실 2 - 잡손실 10,224 56,230 합계 523,983 1,095,936 29. 금융수익 및 금융비용당분기 및 전분기 중 발생한 당사의 금융수익 및 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 금융수익: 이자수익 54,358 75,785 배당금수익 - - 파생상품거래이익 270 555,466 파생상품평가이익 20,402 31,402 당기손익인식금융자산평가이익 - - 합계 75,031 662,653 금융비용: 이자비용 202,388 245,007 금융수수료 10,289 16,678 파생상품거래손실 349,754 81,412 파생상품평가손실 330,837 425,719 당기손익인식금융자산평가손실 101,028 - 당기손익인식금융자산처분손실 1,021,771 - 합계 2,016,067 768,817 순금융비용 1,941,036 106,163 30. 범주별 금융상품30-1 당분기말과 전기말 현재 금융상품의 범주별 분류 내역은 다음과 같습니다.30-1-1 금융자산 (단위: 천원) 구분 당기손익-공정가치 상각후원가 기타포괄손익-공정가치 합계 현금및현금성자산 - 16,298,988 - 16,298,988 장·단기금융상품 - 16,951 - 16,951 매출채권 및 기타채권 - 37,342,129 - 37,342,129 당기손익인식금융자산 3,839,640 - - 3,839,640 기타금융자산 - 819,460 - 819,460 합계 3,839,640 54,477,528 - 58,317,167 (단위: 천원) 구분 당기손익-공정가치 상각후원가 기타포괄손익-공정가치 합계 현금및현금성자산 - 19,952,876 - 19,952,876 장·단기금융상품 - 12,328 - 12,328 매출채권 및 기타채권 - 35,969,446 - 35,969,446 당기손익인식금융자산 3,940,667 - - 3,940,667 기타금융자산 - 951,191 - 951,191 합계 3,940,667 56,885,840 - 60,826,508 30-1-2 금융부채 (단위: 천원) 구분 당기손익-공정가치 상각후원가 합계 매입채무 및 기타채무 - 20,643,058 20,643,058 파생상품부채 330,837 - 330,837 파생상품부채_비유동 803,916 - 803,916 단기차입금 - 7,099,811 7,099,811 장기차입금(유동성대체 포함) - 10,950,000 10,950,000 전환사채 - 4,549,002 4,549,002 합계 1,134,754 43,241,872 44,376,625 (단위: 천원) 구분 당기손익-공정가치 상각후원가 합계 매입채무 및 기타채무 - 15,101,394 15,101,394 파생상품부채 232,913 - 232,913 파생상품부채_비유동 824,319 - 824,319 단기차입금 - 6,500,000 6,500,000 장기차입금(유동성대체 포함) - 11,100,000 11,100,000 전환사채 - 4,455,495 4,455,495 합계 1,057,232 37,156,889 38,214,121 30-2 당분기 및 전분기 중 금융상품의 범주별 금융수익 및 금융비용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 금융자산 금융부채 합계 당기손익-공정가치 상각후원가 당기손익-공정가치 상각후원가 이자수익 - 54,358 - - 54,358 파생상품거래이익 270 - - - 270 파생상품평가이익 20,402 - - - 20,402 이자비용 - - - (202,388) (202,388) 금융수수료 - - - (10,289) (10,289) 파생상품거래손실 - - (349,754) - (349,754) 파생상품평가손실 - - (330,837) - (330,837) 당기손익인식금융자산평가손실 (101,028) - - - (101,028) 당기손익인식금융자산처분손실 (1,021,771) - - - (1,021,771) (단위: 천원) 구분 금융자산 금융부채 합계 당기손익-공정가치 상각후원가 당기손익-공정가치 상각후원가 이자수익 - 75,785 - - 75,785 파생상품거래이익 555,466 - - - 555,466 파생상품평가이익 31,402 - - - 31,402 이자비용 - - - (245,007) (245,007) 금융수수료 - - - (16,678) (16,678) 파생상품거래손실 - - (81,412) - (81,412) 파생상품평가손실 - - (425,719) - (425,719) 31. 법인세31-1 당분기 및 전분기의 법인세비용의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 당기법인세 525 1,342 일시적차이의 변동 - - 기타포괄손익에 직접 반영된 법인세비용 - - 법인세비용(수익) 525 1,342 32. 주당이익32-1 기본주당이익은 보통주 1주에 대한 순이익을 계산한 것으로 당사의 1주당 순이익의 산출내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전분기 보통주소유주 귀속 당기순이익 (1,815,666,830) 3,472,310,592 기본주당순이익 계산을 위한 가중평균보통주식수 7,331,901주 7,023,392주 기본주당이익 (248) 494 32-2 당사의 보통주 및 희석성잠재적보통주에 대한 희석주당이익의 산출내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전분기 보통주 희석화당기순이익 (1,815,666,830) 3,582,910,991 희석화 가중평균 유통보통주식수 7,331,901주 7,751,459주 희석주당순이익(주1) (248) 462 (주1) 당기의 잠재적 보통주는 희석화 효과를 가지지 않으므로 당기 희석주당이익은 기본주당이익과 동일합니다.32-3 보고기간 종료일 현재 잠재적 보통주의 내역은 다음과 같습니다. 구분 청구기간 발행될 보통주식수 행사가액 주식선택권 2018.3.30~2021.3.29 5,838주 8,859원 주식선택권 2019.3.24~2022.3.23 0주 15,205원 주식선택권 2020.3.23~2023.3.22 45,000주 13,978원 주식선택권 2021.3.22~2024.3.21 4,000주 18,600원 전환사채 2019.7.27~2023.6.27 436,840주 13,735원 주식선택권 2022.3.30~2025.3.29 0주 18,600원 (주1) 상기 주식선택권은 현금결제형 주식선택권을 포함하지 않습니다. 33. 현금흐름표33-1 당분기 및 전분기 중 영업활동현금흐름 중 현금의 유출(유입)이 없는 비용(수익) 등의 조정내역 및 영업활동으로 인한 자산(부채)의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 영업으로부터 창출된 현금흐름 당기순이익 (1,815,667) 3,472,311 현금의 유출(유입)이 없는 비용(수익) 등의 조정 대손상각비 36,457 (4,320) 재고자산평가손실 (13,395) 23,096 감가상각비 948,040 455,398 무형자산상각비 1,232,493 628,159 경상연구개발비 (33,047) (1,935) 법인세비용(이익) 525 1,342 외화환산손실 242,169 166,876 이자비용 202,388 245,007 기타의대손상각비 (57,178) (1,049,082) 파생상품평가손실 330,837 425,719 파생상품거래손실 349,754 81,412 당기손익인식금융자산평가손실 101,028 - 당기손익인식금융자산처분손실 1,021,771 - 퇴직급여 700,435 546,823 판매보증비 32,189 430 주식보상비 (296,757) 16,408 종속기업지분법손실 178,039 1,909,527 종속기업지분법이익 (60,214) (3,108,880) 외화환산이익 (1,670,464) (920,241) 이자수익 (54,358) (75,785) 파생상품거래이익 (270) (555,466) 유형자산폐기손실 124 - 무형자산폐기손실 2 - 파생상품평가이익 (20,402) (31,402) 합계 1,354,497 2,225,397 구분 당분기 전분기 영업활동으로 인한 자산부채의 변동: 매출채권및기타채권(매출채권) (1,671,904) (5,914,894) 매출채권및기타채권(미수금) 440,278 (636,351) 매출채권및기타채권(유동성장기미수금) 198,757 - 기타유동자산(선급금) 145,094 169,107 기타유동자산(선급비용) (1,158,119) (697,497) 기타유동자산(부가세대급금) 70,621 (239,462) 재고자산 (1,899,307) (4,724,259) 매입채무및기타채무(매입채무) 7,171,302 5,146,266 매입채무및기타채무(미지급금) (2,823,185) 998,418 기타유동부채(예수금) (21,198) (77,828) 기타유동부채(선수금) 22,979 2,199,851 기타유동부채(미지급비용) 57,352 (753,727) 기타유동부채(부가세예수금) (645,812) 216,216 퇴직금의지급 (91,171) (60,870) 판매보증충당부채 (32,189) (42,830) 합계 (236,503) (4,417,859) 33-2 당분기와 전분기 중 현금의 유출입이 없는 거래 중 중요한 사항은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 장기대여금의 유동성대체 579 9,201 감가상각비와 정부보조금의 상계 - 430 무형자산상각비와 정부보조금의 상계 61,245 2,511 장기차입금의 유동성대체 3,530,000 150,000 현금배당의 미지급금 대체 733,190 702,339 정부보조금의 개발비 대체 122,388 - 정부보조금의 장기미지급금 대체 9,634 - 리스 부채의 유동성대체 194,361 - 건설중인자산(유형자산)의 본계정 대체 320,933 - 33-3 재무활동에서 생기는 부채의 변동당사의 현금흐름 및 비현금 변동에서 발생하는 변동을 포함한 재무활동으로 인한 부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기초 현금흐름 환율변동 공정가치변동 기타 당분기말 단기차입금 6,500,000 596,524 3,287 - - 7,099,811 유동성장기차입금 3,330,000 (150,000) - - 3,530,000 6,710,000 장기차입금 7,770,000 - - - (3,530,000) 4,240,000 리스부채 1,059,305 (219,235) - - 1,451,498 2,291,567 전환사채 4,455,495 - - - 93,506 4,549,002 재무활동으로부터의 총부채 23,114,800 227,289 3,287 - 1,545,005 24,890,381 34. 특수관계자와의 거래34-1 당분기말 현재 당사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. 특수관계자명 당사와의 관계 Intellian Technologies USA, Inc. 종속기업 Intellian B.V. Intellian LTD. Intellian Singapore Pte Ltd Intellian HK Ltd. 상해응련전자과기유한공사 (주)인텔리안시스템즈 기타 특수관계자 기타특수관계자 대표이사, 임직원 34-2 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 중요한 거래 내역 및 특수관계자와의 채권ㆍ채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 특수관계자명 매출 등 매입 등 채권 채무 (주)인텔리안시스템즈 - 97,575 - 44,611 Intellian Technologies USA, Inc.(주1) 6,443,071 292,698 14,202,911 - Intellian B.V.(주1) 8,151,148 237,916 15,985,362 - Intellian LTD.(주1) - 550,794 - 772,347 Intellian Singapore Pte Ltd 173,643 313,747 1,096,259 309,010 Intellian HK Ltd. - 174,230 17,589 - 상해응련전자과기유한공사 155,284 67,324 1,656,795 67,695 임직원 254 - 92,448 - 합계 14,923,398 1,734,284 33,051,362 1,193,663 (주1) 당분기말 현재 종속기업에 대한 채권에 대하여 1,801,940원의 대손충당금을 설정하고 있으며, 이와 관련하여 당분기 중 인식된 대손상각비와 기타의대손상각비는 각각 28,310천원과 1,065,657천원입니다. (단위: 천원) 특수관계자명 매출 등 매입 등 채권 채무 (주)인텔리안시스템즈 - 203,045 - 22,000 Intellian Technologies USA, Inc.(주1) 9,480,070 241,165 19,331,487 - Intellian B.V.(주1) 6,141,095 1,240,039 16,003,331 788,495 Intellian LTD.(주1) - 682,165 - 694,371 Intellian Singapore Pte Ltd 346,854 231,885 1,253,640 235,525 상해응련전자과기유한공사 205,112 210,191 700,520 213,952 임직원 505 - 57,233 - 합계 16,173,636 2,808,490 37,346,211 1,954,343 (주1) 전분기말 현재 종속기업에 대한 채권에 대하여 519,618천원의 대손충당금을 설정하고 있으며, 이와 관련하여 전분기 중 인식된 기타의대손상각비 환입액은 1,162,059천원입니다.34-3 당분기말 현재 당사는 장ㆍ단기차입금과 관련하여 대표이사로부터 연대보증을 제공받고 있습니다.34-4 당분기말 현재 당사는 종속기업인 Intellian Technologies USA, Inc.의 차입금 USD1,400,000과 관련하여 우리은행(LA)에 지급보증을 제공하고 있으며, 종속기업인 Intellian B.V.의 차입금 EUR4,500,000과 관련하여 산업은행(유럽)에 지급보증을 제공하고 있습니다. 34-5 당분기 및 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 급여 363,453 334,594 퇴직급여 151,993 122,702 합계 515,444 457,296 35. 담보 및 주요 약정사항35-1 당사가 제공한 담보제공 내역당분기말 현재 차입금 등과 관련하여 담보로 제공된 당사소유의 자산은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 담보제공자산 담보설정금액 담보권자 내용 토지 및 건물 21,700,000 한국산업은행 차입금 재고자산 9,100,000 한국수출입은행 차입금 특허 2,400,000 국민은행 차입금 35-2 타인으로부터 제공받은 보증의 내역당분기말 현재 당사가 타인으로부터 제공받은 보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 보증인 보증내역 보증금액 보증제공처 서울보증보험 이행계약보증 등 3,495,918 (주)케이티샛 외 대표이사 연대보증 16,402,710 한국산업은행 외 기술신용보증기금 대출보증 540,000 한국산업은행 135,000 농협은행 765,000 기업은행 900,000 우리은행 한국무역보험공사 및 대표이사 대출보증 2,430,000 국민은행 1,620,000 기업은행 35-3 타인에게 제공한 보증의 내역보고기간종료일 현재 당사가 타인에게 제공한 보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 금융기관 보증내역 보증금액 한국증권금융 우리사주조합 대출금 지급보증 834,758 우리은행 LA 종속기업 대출보증 USD 1,400,000 산업은행 유럽 종속기업 대출보증 EUR 4,500,000 35-4 금융기관 여신한도약정 (단위: 천원) 금융기관 구분 약정한도액 실행금액 한국산업은행 산업운영자금대출 9,500,000 4,500,000 원화무역어음대출 600,000 - 시설자금대출 7,900,000 4,300,000 기업은행 한도대출 900,000 - 무역금융대출 1,800,000 - 외화대출 USD 3,000,000 - 한국수출입은행 단기포괄수출금융 7,000,000 - 국민은행 온렌딩대출 1,500,000 1,500,000 온렌딩대출 2,000,000 2,000,000 무역금융대출 2,700,000 - 특허담보대출 2,000,000 2,000,000 신용대출 1,000,000 - 농협은행 정책금융대출 150,000 150,000 신용대출 2,000,000 - 우리은행 온렌딩대출 3,000,000 3,000,000 한도대출 1,000,000 - 씨티은행 외화대출 USD 5,000,000 USD 490,603 36. 위험관리36-1 금융위험관리당사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(외환위험, 가격위험, 현금흐름 및 공정가치 이자율 위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 당사의 전반적인 위험관리는 당사의 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 36-1-1 외환위험당사의 외환위험은 주로 인식된 자산과 부채의 환율변동과 관련하여 발생하고 있습니다. 외환위험은 미래 예상거래 및 인식된 자산ㆍ부채가 기능통화 외의 통화로 표시될 때 발생하고 있습니다.당분기말 및 전기말 현재 기능통화 외의 통화로 표시된 화폐성자산 및부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 외화단위 당분기말 전기말 외화 환율 원화 외화 환율 원화 자산: 현금및현금성자산 USD 4,401,689.64 1,222.60 5,381,506 5,020,107.64 1,157.80 5,812,281 JPY 30,973,500.00 11.31 350,258 24,338,500.00 10.63 258,833 CNH 75,633.46 172.43 13,041 75,633.46 165.74 12,535 매출채권 SGD 22,515.00 858.36 19,326 9,600.00 858.55 8,242 USD 28,908,542.18 1,222.60 35,343,584 27,794,708.30 1,157.80 32,180,713 JPY 3,503,500.00 11.31 39,619 2,070,000.00 10.63 22,014 미수금 USD 2,087,036.43 1,222.60 2,551,611 2,589,883.12 1,157.80 2,998,567 EUR 22,750.00 1,348.65 30,682 45,500.00 1,297.43 59,033 CNH 495,780.00 172.43 85,487 495,780.00 165.74 82,171 SGD - - - 55,153.50 148.60 8,196 HKD 111,563.71 157.66 17,589 - - - 합 계 43,832,703 41,442,584 부채: 매입채무 USD 4,750,889.86 1,222.60 5,808,438 1,015,698.90 1,157.80 1,175,976 EUR 18,594.00 1,348.65 25,077 6,932.00 1,297.43 8,994 미지급금 USD 1,027,860.81 1,222.60 1,256,663 4,085,126.65 1,157.80 4,729,760 EUR - - - 2,821.00 1,297.43 3,660 SGD 360,000.00 858.36 309,010 284,000.00 858.55 243,828 GBP 3,540.00 1,512.66 5,355 3,540.00 1,518.69 5,376 JPY 1,342,167.00 11.31 15,178 - - - 단기차입금 USD 490,603.18 1,222.60 599,811 - - - 합 계 8,019,531 6,167,594 당분기말 및 전기말 현재 각 외화에 대한 기능통화의 환율 10% 변동시환율변동이 당반기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD 3,561,179 (3,561,179) 3,508,582 (3,508,582) EUR 560 (560) 4,638 (4,638) JPY 37,470 (37,470) 28,085 (28,085) CNH 9,853 (9,853) 9,471 (9,471) SGD (28,968) 28,968 (22,739) 22,739 GBP (535) 535 (538) 538 HKD 1,759 (1,759) - - 합계 3,581,317 (3,581,317) 3,527,499 (3,527,499) 상기 민감도 분석은 보고기간종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채를 대상으로 하였습니다.36-1-2 이자율위험당사는 투자, 차입에서 비롯한 이자수익(비용)의 변동위험에 노출되어 있습니다. 이러한 당사의 이자율 변동위험은 채권 등 이자지급 부채의 발행, 이자수취 자산에의 투자 등에서 비롯됩니다.당분기말 및 전기말 현재 다른 변수가 일정하고 시장이자율이 1% 변동할 경우 이자수취 자산 및 이자지급 부채로부터 발생하는 이자수익 및 이자비용의 변동은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 1% 상승시 1% 하락시 1% 상승시 1% 하락시 이자비용 248,904 (248,904) 231,148 (231,148) 이자수익 163,159 (163,159) 199,652 (199,652) 36-1-3 가격위험가격위험은 이자율위험이나 환위험 이외의 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 당사는 매도가능지분상품에서 발생하는 가격위험에 노출되어 있습니다. 그러나, 금융자산의 규모를 고려할 때 가격변동이 미치는 영향은 중요하지 않습니다.36-1-4 신용위험신용위험은 당사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 당사는 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거경험 및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 있으며, 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하고 있습니다. 신용위험은 현금 및 현금성자산, 각종 예금 그리고 파생금융상품 등과 같은 금융기관과의 거래에서도 발생할 수 있습니다. 이러한 위험을 줄이기 위해, 당사는 신용도가 높은 금융기관들에 대해서만 거래를 하고 있습니다.금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 표시하고 있습니다. 당분기말 및 전기말 현재 당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 현금및현금성자산 16,298,988 19,952,876 매출채권 및 기타채권 37,342,129 35,969,446 당기손익인식금융자산 3,839,640 3,940,667 장기금융상품 16,951 12,328 기타금융자산 819,460 951,191 합계 58,317,167 60,826,508 36-1-5 유동성위험유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 자금을 조달하지 못할 위험입니다. 당사는 적정 유동성의 유지를 위하여 주기적인 자금수지의 예측 및 조정을 통해 유동성위험을 관리하고 있습니다.보고기간 종료일 현재 당사의 금융부채를 계약 만기일까지의 잔여기간에 따라 만기별로 구분한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 3개월 이내 3개월~1년 1년 이후 합계 단기차입금 1,000,000 6,099,811 - 7,099,811 장기차입금(유동성대체 포함) 150,000 6,560,000 4,240,000 10,950,000 매입채무 13,030,227 - - 13,030,227 미지급금 4,101,468 213,876 173,668 4,489,013 리스부채 - 1,072,028 1,219,541 2,291,569 전환사채 - - 4,549,002 4,549,002 파생상품부채 330,837 - 803,916 1,134,754 기타금융부채 832,249 - - 832,249 합계 19,444,782 13,945,716 10,986,127 44,376,625 36-2 자본위험관리당사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조를 유지 또는 조정하기 위하여 당사는 주주에게 지급되는 배당을 조정하고, 주주에게 자본금을 반환하며, 부채감소를 위한 신주발행 및 자산매각등을 실시하고 있습니다.산업내의 타사와 마찬가지로 당사는 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 자본조달비율은 순차입금을 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순차입금은 차입금총계(재무상태표에 표시된 것)에서 현금및현금성자산과 단기금융상품을 차감한 금액이며 총자본은 재무상태표의 자본에 순차입금을 가산한 금액입니다. 당분기말 및 전기말 현재 당사의 자본조달비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 차입금총계 24,890,383 23,114,802 차감: 현금및현금성자산 등 (16,298,988) (19,952,876) 순차입금 8,591,395 3,161,926 자본총계 84,325,894 86,842,391 총자본 92,917,289 90,004,317 자본조달비율 9.25% 3.51% 36-3 공정가치의 추정36-3-1 상각후원가로 계상되는 금융상품의 공정가치경영진은 재무제표에 상각후원가로 인식되는 금융자산 및 금융부채의 장부가액은 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다.36-3-2 재무상태표에 인식된 자산 및 부채의 공정가치 측정당사는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.정상거래시장에서 거래되지 아니하는 금융상품(예: 장외파생상품)의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다.파생상품의 공정가치는 공시된 가격을 이용하여 계산되었습니다. 다만 공시된 가격을 이용할 수 없다면, 옵션이 아닌 파생상품의 경우에는 금융상품의 기간에 대하여 적용가능한 수익률곡선을 사용하여 할인된 현금흐름 분석을 수행하며, 옵션인 파생상품의 경우에는 옵션가격결정모형을 사용하고 있습니다. 통화선도계약은 공시된 선도환율과 계약의 만기와 일치하는 공시된 이자율로부터 도출된 수익률곡선을 사용하여 측정하였습니다. 이자율스왑은 공시된 이자율로부터 도출된 적용가능한 수익률곡선에 기초하여 추정되고 할인된 미래현금흐름의 현재가치로 측정하였습니다. 장기부채 등 이용가능한 금융부채에는 고시시장가격 또는 유사 상품에 대한 딜러호가를 사용하고 있으며, 그 밖의 금융상품에는 추정현금흐름할인법과 같은 다양한 기법들을 사용하여 공정가치를 산정하고 있습니다.매출채권 및 매입채무의 경우, 손상차손을 차감한 장부금액을 공정가치 근사치로 보며, 공시목적으로 금융부채 공정가치는 계약상의 미래현금흐름을 유사한 금융상품에대해 당사가 적용하는 현행시장이자율로 할인한 금액으로 추정하고 있습니다. 구분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 수준 2 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외한다. 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수) 36-3-3 당분기말 및 전기말 현재 당사의 공정가치로 측정된 금융상품의 공정가치 수준별 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 수준1 수준2 수준3 합계 자산: 당기손익인식금융자산 377,143 - 3,462,497 3,839,640 부채: 파생상품부채 - 330,837 - 330,837 파생상품부채_비유동 - - 803,916 803,916 (단위: 천원) 구분 수준1 수준2 수준3 합계 자산: 당기손익인식금융자산 - - 3,940,667 3,940,667 부채: 파생상품부채 - 232,913 - 232,913 파생상품부채_비유동 - - 824,319 824,319 당분기말 및 전기말 중, 공정가치 서열체계의 수준 1과 수준 2 사이의 이동 및 수준 3으로 또는 수준 3으로부터의 이동은 없었습니다.36-3-4 공정가치 결정에 사용된 평가기법과 가정주식매수청구권의 평가에는 옵션평가모형을 이용하였으며, 해당 모형에는 관측가능한 시장가격 또는 비율에 근거하지 않은 일부 가정도 포함되어 있습니다. 보통주의 평가에는 평가기준일을 기준으로 모든 파라미터를 계산하여 측정하였습니다.파생상품이 아닌 금융상품의 경우 활성시장에서 공시되는 가격이 있다면 해당 금융상품의 공정가치는 공시가격으로 측정합니다. 측정대상 금융상품과 동일한 금융상품에 대하여 활성시장에서 공시되는 가격이 없다면 평가기법을 사용하여 공정가치를 측정합니다. 평가기법에는 유사한 금융상품에 대하여 활성시장에서 공시되는 가격 또는 관측 가능한 현행시장거래에서의 가격을 참고하거나 현금흐름할인방법 등 일반적으로 인정된 가격결정모형의 사용을 포함합니다. 파생상품의 경우 활성시장에서 공시되는 가격이 있다면 해당 파생상품의 공정가치는공시가격으로 측정합니다. 측정대상 파생상품과 동일한 파생상품에 대하여 활성시장에서 공시되는 가격이 없다면 평가기법을 사용하여 공정가치를 측정합니다. 평가기법을 사용하여 파생상품의 공정가치를 측정하는 경우, 선도계약이나 스왑 등 옵션이 아닌 파생상품은 파생상품의 잔여기간에 대하여 적용가능한 수익률곡선에 기초한 현금흐름할인방법으로 공정가치를 측정하며, 옵션인 파생상품은 Black-Sholes 모형 등 옵션가격결정모형을 사용하여 공정가치를 측정합니다.한편, 공정가치 산정 시 전환가격의 신뢰성 있는 추정의 제약으로 조정 부분이 고려되지 못하여, 실제 결과와 다를 수 있습니다. 6. 기타 재무에 관한 사항 가. 재무제표의 재작성 등 유의사항 1) 재무제표 이용에 유의할 사항 당사의 재무정보는 연결재무제표 및 재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었습니다. 작성기준일 현재 유효하거나 조기적용 가능한 한국채택국제회계기준서 및 해석서에 따라 작성되었습니다. 기타 자세한 사항은 "Ⅲ.재무에 관한 사항"의 주석부분을 참조하시기 바랍니다. 2) 최근 3사업연도 중 합병, 분할, 자산양수도 또는 영업양수도 사항 - 해당사항 없습니다. 나. 대손충당금 설정현황 1) 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위 : 천원) 구 분 계정과목 채권금액 대손충당금 대손충당금 설정률 제17기(1분기) 매출채권 27,522,382 (1,558,766) 5.7% 대여금 45,193 (13,461) 29.8% 미수금 466,778 (177,788) 38.1% 합 계 28,034,353 (1,750,015) 6.2% 제16기 매출채권 27,338,807 (731,445) 2.7% 대여금 24,647 (17,758) 72.0% 미수금 1,521,118 (1,297,473) 85.3% 합 계 28,884,571 (2,046,675) 7.1% 제15기 매출채권 33,532,805 (1,083,603) 3.2% 대여금 66,517 0.0% 미수금 1,838,276 (491,706) 26.7% 합 계 35,437,598 (1,575,309) 4.4% 2) 대손충당금 설정 현황 (단위 : 천원) 구 분 제17기 1분기 제16기 제15기 1. 기초 대손충당금 잔액합계 2,046,678 1,575,309 870,505 2. 순대손처리액(①-②±③) - - - ① 대손처리액(상각채권액) - - (27,598) ② 상각채권회수액 - - - ③ 기타증감액 - - - 3. 대손상각비 계상(환입)액 (296,663) 471,366 677,206 4. 기말 대손충당금 잔액합계 1,750,015 2,046,675 1,575,309 3) 매출채권 관련 대손충당금 설정방침 당사는 거래 상대방에 대한 개별분석을 통하여 대손충당금을 산출하고, 개별분석에 해당되지 않는 채권은 집합적 분석에 따라 대손충당금을 설정하고 있습니다. 4) 당해 사업연도말 현재 경과기간별 매출채권 잔액 현황 (단위 : 천원) 구분 6월 이하 6월 초과 1년 초과 3년 초과 계 1년 이하 3년 이하 금액 일반 25,559,270 1,072,762 888,697 1,653 27,522,382 특수관계자 - - - - - 계 25,559,270 1,072,762 888,697 1,653 27,522,382 구성비율 92.9% 3.9% 3.2% 0.0% 100% 다. 재고자산 현황 등1) 재고자산의 사업부문별 보유현황 (단위 : 천원) 계정과목 2020년(제17기 1분기) 2019년(제16기) 2018년(제15기) 상품 13,950 23,250 7,583 제품 7,974,982 9,701,072 9,316,068 원재료 7,983,009 7,949,368 8,225,731 반제품 2,657,353 749,568 1,436,446 미착품 3,275,168 1,673,188 1,669,359 합계 21,904,462 20,096,447 20,655,187 총자산대비 재고자산 구성 비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100] 15% 14% 16% 재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고+기말재고)÷2}] 2.7회 3.1회 3회 2) 재고자산의 실사내용 재고실사일 2020년 3월 31일 재고실사대상 제품 / 상품 / 원재료/ 반제품 등의 재고 실사내용 회사가 보관 중인 재고의 수량 및 상태파악 실사방법 경과 기간 사이의 입출고 내역을 작성하여 기말재고자산 내역을 확인 실사결과 실사결과 중대한 차이는 없었습니다. 3) 재고자산 보유내역 및 평가내역 (기준일 : 2020. 03. 31) (단위 : 천원) 구분 취득원가 평가손실충당금 장부금액 상품 20,925 (6,975) 13,950 제품 8,567,452 (592,470) 7,974,982 원재료 8,156,548 (173,539) 7,983,009 반제품 2,671,044 (13,691) 2,657,353 미착품 3,275,168 - 3,275,168 합계 22,691,138 (786,675) 21,904,462 4) 재고자산의 담보내역 당 분기 말 현재 재고자산 9,100,000 천원 이 차입금과 관련하여 한국수출입은행에 담보로 제공되어 있습니다. 라. 공정가치평가 내역 연결기업은 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치 측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. Ⅲ. 재무에 관한 사항 - 3. 연결재무제표 주석을 참고하시기 바랍니다. 구분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 수준 2 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외한다. 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수) ◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11013#*진행률적용수주계약현황*.dsl 마. 채무증권 발행실적 등 1) 채무증권의 발행실적 채무증권 발행실적 (기준일 : 2020.03.31 ) (단위 : 백만원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 합 계 - - - - - - - - - ◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2020.03.31 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2020.03.31 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2020.03.31 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - 6,000 - - - - 합계 - - - 6,000 - - - - 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2020.03.31 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2020.03.31 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분기 및 반기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다. V. 감사인의 감사의견 등 ※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 2020년(제17기1분기) 영앤진 회계법인 - - - 2019년(제16기) 참회계법인 적정 해당사항 없음 개발비 인식 및 평가 2018년(제15기) 참회계법인 적정 - - 2. 감사용역 체결현황 사업연도 감사인 내 용 보수 총소요시간 2020년(제17기1분기) 영앤진 회계법인 - 90,000 - 2019년(제16기) 참회계법인 연결재무제표 / 재무제표 60,000 1,123 2018년(제15기) 참회계법인 연결재무제표 / 재무제표 60,000 1,086 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 2019년 2019.06 세무조정 - 반기 2020.03 2,000 참회계법인 2018년 2018.04 세무조정 2019.03 5,000 참회계법인 - - - - - - 4. 회계감사인의 변경 '주식회사 등의 외부감사에 관한 법률’에 따라 그동안 우리 회사의 외부감사인이었던 참회계법인과의 계약이 종료됨에 따라 당사는 2020년 2월 13일에 감사인선임위원회를 통해 당사의 외부감사인을 영앤진 회계법인으로 신규 선임하였습니다. 16기 정기주주총회를 통해 선임 보고하였습니다. 5. 내부회계관리제도 가. 내부회계관리자가 내부회계관리제도에 대한 문제점 또는 개선방안 등을 제시한 경우 그 내용 및 후속 대책 - 지적사항 없음 나. 공시대상기간중 회계감사인이 내부회계관리제도에 대하여 의견표명을 한 경우 그의견, 중대한 취약점이 있다고 지적한 경우 그 내용 및 개선대책 - 감사인의 의견 : 경영자의 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다.- 중대한 취약점에 관한 지적사항 없음. ◆click◆『내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과』 삽입 11013#*회계감사인과논의한결과.dsl VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회의 구성 당사의 이사회는 이사로 구성되고 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터 위임받은 사항, 회사의 기본방침 및 업무집행에 관한 주요사항을 의결하며 이사 및 경영진의 직무집행을 감독하고 있습니다. 보고서 제출일 현재 당사의 이사회는 4명의 사내이사(상근)와 2명의 사외이사(비상근)로 구성되어 있으며, 이사회 내 별도의 위원회는 구성되어 있지 않습니다. 나. 이사회 운영규정의 주요내용 구 분 세부내용 소집 및 소집권자 제 23 조 (소집권자) ① 주주총회는 법령에 다른 규정이 있는 경우를 제외하고는 이사회의 결의에 따라 대표이사(사장)가 소집한다.② 대표이사(사장)의 유고시에는 정관 제37조의 규정을 준용한다. 의결 및 의결권의 제한 제 41 조 (이사회의 결의방법) ① 이사회의 결의는 법령과 정관에 다른 정함이 있는 경우를 제외하고는 이사 과반수의 출석과 출석이사의 과반수로 한다. ② 이사회는 이사의 전부 또는 일부가 직접 회의에 출석하지 아니하고 모든 이사가 음성을 동시에 송수신하는 원격통신수단에 의하여 결의에 참가하는 것을 허용할 수 있다. 이 경우 당해 이사는 이사회에 직접 출석한 것으로 본다. 부의사항 이사회운영규정 제11조 (부의사항) 참조 의사록 제 42 조 (이사회의 의사록)) ① 이사회의 결의는 법령과 정관에 다른 정함이 있는 경우를 제외하고는 이사 과반수의 출석과 출석이사의 과반수로 한다. ② 이사회는 이사의 전부 또는 일부가 직접 회의에 출석하지 아니하고 모든 이사가 음성을 동시에 송수신하는 원격통신수단에 의하여 결의에 참가하는 것을 허용할 수 있다. 이 경우 당해 이사는 이사회에 직접 출석한 것으로 본다. 다. 중요 의결사항 1) 이사회의 주요 의결사항 등 회차 개최일자 의안내용 가결여부 사내이사 사외이사 성상엽 엄광식 차승현 오인재 박경수 김대영 100% 100% 100% 50% 50% 100% 찬반여부 1 2020.01.02 퇴사자 주식매수선택권 부여 취소 결의의 건 가결 찬성 찬성 찬성 - 찬성 찬성 2 2020.02.12 - 제15기 결산 재무제표(연결/별도) 확정의 건 - 내부회계관리자의 운영실태 평가보고서 승인의 건- 제 16기 현금 배당 결정의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 3 2020.03.03 제 16기 정기주주총회 소집 이사회 결의 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 - 찬성 2) 이사회에서의 사외이사의 주요 활동내역당사는 제출일 현재 2019년 3월 22일자 15 기 정기주주총회 결의로 박경수 사외이사(비상근)를 재선임하였습니다. 라. 이사회내의 위원회 구성현황과 그 활동내역해당사항이 없습니다. 마. 이사의 독립성 회사 경영의 중요한 의사 결정과 업무 집행은 이사회의심의 및 결정을 통하여 이루어지고 있습니다. 또한 대주주 등의 독단적인 경영과 이로 인한 소액주주의 이익 침해가 발생하지 않도록 이사회 운영규정을 제정하여 성실히 준수하고 있습니다. 바. 사외이사 교육실적 현황 ◆click◆『사외이사 교육실시 현황』 삽입 11013#*_사외이사_교육_*.dsl 40_02_사외이사_교육_미실시내역 사외이사 교육 실시여부 사외이사 교육 미실시 사유 미실시 당사의 사외이사는 전문성을 충분히 갖추고 있으며 직무수행을 위해 필요시 교육을 실시할 예정입니다. 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사위원회 설치여부 당사는 감사보고서 제출일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 않습니다. 제출일 현재 감사(상근) 1명을 선임하여 감사 업무를 수행하고 있습니다. 나. 감사의 인적사항 성 명 주요 경력 결격요건 여부 비 고 김태휘 - 서울대 경제학과 - 사법연수원 32기 수료 - 현. 법무법인 신원 적격 상근 다. 감사의 독립성 당사의 감사는 상법 상 감사로서의 자격요견을 충족하며, 이사회 및 타부서와 독립적인 위치에서 업무를 수행하고 있습니다. 또한 당사는 감사의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위하여 당사 정관에 다음과 같은 조항을 두고 있습니다. 제 49 조 (감사의 직무와 의무) ① 감사는 회사의 회계와 업무를 감사한다. ② 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총회의소집을 청구할 수 있다. ③ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다. ④ 감사에 대해서는 정관 제38조 제3항의 규정을 준용한다. 라. 감사위원회(감사)의 주요활동 내역 회차 개최일자 의 안 내 용 가결 여부 비고 1 2020.01.02 퇴사자 주식매수선택권 부여 취소 결의의 건 가결 - 2 2020.02.12 - 제15기 결산 재무제표(연결/별도) 확정의 건 - 내부회계관리자의 운영실태 평가보고서 승인의 건- 제 16기 현금 배당 결정의 건 가결 - 3 2020.03.03 제 16기 정기주주총회 소집 이사회 결의 가결 - ◆click◆『감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부』 삽입 11013#*감사위원현황.dsl 마. 감사 교육 미실시 내역 ◆click◆『감사위원회(감사) 교육실시 현황』 삽입 11013#*_감사*_교육_*.dsl 41_04_감사_교육_미실시내역 감사 교육 미실시 내역 감사 교육 실시여부 감사 교육 미실시 사유 미실시 당사의 감사는 전문성을 충분히 갖추고 있으며 직무수행을 위해 필요시 교육을 실시할 예정입니다. 바. 감사 지원조직현황 당사는 감사의 감사업무 수행에 따른 별도 지원조직은 구성되어 있지 않으며, 감사의업무 수행을 위해 경영지원실에서 해당 업무를 지원하고 있습니다. 사. 준법지원인 지원조직 현황 보고서 제출일 현재 준법지원조직은 구성되어 있지 않습니다. ◆click◆『감사위원회(감사) 지원조직 현황』 삽입 11013#*_감사*_지원조직_*.dsl 42_03_감사위원회(감사)_지원조직_해당사항없음 지원조직이 없는 경우에는 그 사실을 기재한다. ◆click◆『준법지원인 등 지원조직 현황』 삽입 11013#*_준법지원인등_지원조직_*.dsl 43_02_준법지원인등_지원조직_해당사항없음 지원조직이 없는 경우에는 그 사실을 기재한다. 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 가. 투표제도 당사는 집중투표제, 서면투표제 또는 전자투표제를 채택하고 있지 않습니다. 나. 소수주주권 해당사항이 없습니다. 다. 경영권 경쟁 해당사항이 없습니다. VII. 주주에 관한 사항 1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2020.03.31 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 성상엽 본인 보통주 1,755,023 23.27 1,755,023 23.27 - ㈜인텔리안시스템즈 기타 보통주 591,975 7.85 591,975 7.85 - 엄광식 임원 보통주 166,836 2.21 166,836 2.21 - 차승현 임원 보통주 188,374 2.50 188,374 2.50 - 오인재 임원 보통주 50,900 0.68 50,900 0.68 - 김동준 기타 보통주 10,000 0.13 10,000 0.13 - 이은지 배우자 보통주 60,000 0.80 60,000 0.80 - 계 보통주 2,823,108 37.44 2,823,108 37.44 - - - - - - - 주1) 보고서 제출기준일 총 발행주식수는 7,540,502주입니다. ◆복수click가능◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주가단체인경우.dsl ◆복수click가능◆『최대주주의 최대주주(최대출자자)가 법인 또는 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주의최대출자자가단체인경우.dsl 2. 최대주주 변동내역 ◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#*최대주주변동내역.dsl 8_최대주주변동내역 최대주주 변동내역 (기준일 : 2020.03.31 ) (단위 : 주, %) 변동일 최대주주명 소유주식수 지분율 변동원인 비 고 2004.02.04 ㈜미디어플래닛 90,000 45.00 설립 - 2004.07.20 ㈜명진아트 180,000 36.00 ㈜미디어플래닛과 ㈜명진아트 합병 - 2004.10.28 성상엽 216,000 27.00 최대주주 변경(유상증자 참여) - 2016.10.18 성상엽 1,751,023 24.44 코스닥 시장 상장 - 2016.10.18 이후 총발행주식수 증가에 따른 당사 최대주주의 지분율 변동 현황은 아래와 같습니다. 변동일 최대주주명 소유주식수 지분율 비고 2017.10.30 성상엽 1,755,023 24.32% 장내 매수 2018.04.07 성상엽 1,755,023 24.24% 발행 주식총수 변동 2019.04.15 성상엽 1,755,023 24.21% 발행 주식총수 변동 2019.09.23 성상엽 1,755,023 23.27% 발행 주식총수 변동 [최대주주 관련 사항] 최대주주 성명 직위 주요경력사항(최근 5년간) 성상엽 대표이사 - 연세대학교 전자공학과- ㈜인텔리안시스템즈 - 現. 인텔리안테크놀로지스 대표이사 ◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11013#*주식소유현황.dsl 35_주식소유현황 3. 주식의 분포 [주식 소유현황] (기준일 : 2020.03.31 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율 비고 5% 이상 주주 성상엽 1,755,023 23.27% - ㈜인텔리안시스템즈 591,975 7.85% - 우리사주조합 100,940 1.34% - [소액주주현황] ◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 소액주주현황 (기준일 : 2019.12.31 ) (단위 : 주) 구 분 주주 보유주식 비 고 주주수 비율 주식수 비율 소액주주 6,117 99.82 3,762,501 49.90% - 4. 주식사무 정관 제10조(신주인수권) ① 주주는 그가 소유한 주식의 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 갖는다. ② 회사는 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 이사회의 결의로 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 1. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제 165조의 6에 따라 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 2. 상법 제542조의 3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 3. 발행하는 주식총수의 100분의 20 범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선배정하는 경우 4. 근로복지기본법에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 5. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우 6. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산/판매/자본제휴, 재무구조 개선등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 그상대방에게 신주를 발행하는 경우 7. 주권을 코스닥시장에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우 ③ 제2항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. ④ 신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. 결산일 매년 12월 31일 정기주주총회 매사업연도 종료 후 3개월 이내 주주명부 폐쇄시기 매년 1월 1일부터 1월 14일까지 주권의 종류 1주권, 5주권, 10주권, 50주권, 100주권, 500주권, 1,000주권, 10,000주권의 8종류 명의개서대리인 국민은행 증권대행부 (주소: 서울시 영등포구 여의도동 36-3 KB 국민은행 3층) 주주의 특전 해당사항 없음 공고게재 인터넷 홈페이지(www.intelliantech.com)를 통한 전자공고 다만 부득이한 사유발생 시 서울특별시에서 발행되는 매일경제신문을 통한 공고 5. 주가 및 주식거래 실적 (기준일 : 2020. 03. 31) (단위 : 주, 원) 구분 2019년 10월 2019년 11월 2019년 12월 2020년 01월 2020년 02월 2020년 03월 보통주 주가(월) 최고 40,250 35,050 36,000 36,600 37,900 32,100 최저 34,600 28,650 30,250 29,250 29,150 13,600 평균주가 37,267 32,357 33,220 33,425 33,893 23,020 거래량 최고 391,704 757,319 235,490 245,239 706,291 3,632,885 최저 66,542 78,752 52,315 56,822 50,312 143,880 월간거래량 3,367,878 4,744,582 2,204,371 2,545,620 4,761,990 11,681,271 주) 최고가 / 최저가는 종가 기준입니다. VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 가. 임원 현황 (기준일 : 2020.03.31 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 성상엽 남 1972.12 대표이사 등기임원 상근 경영 총괄 - 연세대 전자공학과- ㈜인텔리안시스템즈 1,755,023 - 본인 16.4 2022.03.30 엄광식 남 1970.02 전무이사 등기임원 상근 연구 소장 - 한양대 전자공학 박사- ㈜하이게인안테나 - 한라대학교 겸임교수 166,836 - 특수관계인 16.4 2022.03.30 차승현 남 1973.01 전무이사 등기임원 상근 위성통신사업 총괄 - 한양대 전자공학 석사- ㈜하이게인안테나 188,374 - 특수관계인 16 2022.03.30 오인재 남 1973.12 전무이사 등기임원 상근 경영지원 총괄 - 연세대 경영학과- ㈜인텔리안시스템즈 50,900 - 특수관계인 13.3 2022.03.30 박경수 남 1975.02 사외이사 등기임원 비상근 사외이사 - 서울대 컴퓨터공학 - 프린스턴대 컴퓨터공학 석/박사- KAIST대 교수 - - - 5.4 2022.03.30 김대영 남 1967.01 사외이사 등기임원 비상근 사외이사 - Stanford Univ. 전기공학- 삼성전자 네트워크사업부 전무- ㈜쏠리드 부사장 - - - 2.3 2021.03.23 김태휘 남 1972.02 감사 등기임원 상근 감사 - 서울대 경제학과- 사법시험 합격 (제42회) - 법무법인 신원 변호사 - - - 4.4 2021.03.23 황재하 남 1956.12 전무이사 미등기임원 상근 국내영업 총괄 - 세진선박- 삼영이엔씨 4,200 - - 4.9 - 정장수 남 1968.12 전무이사 미등기임원 상근 Global Operations - 부산대 경영학 - ㈜엘지화학 - 멀티박코리아㈜ 15,500 - - 5.7 - Siu Wah Wong 남 1958.08 상무이사 미등기임원 상근 개발 담당 - University of Manchester Electrical Engineering Electronics 박사- Inmarsat Global Ltd, UK 2,800 - - 3.6 - 박정우 남 1960.11 상무이사 미등기임원 상근 개발 담당 - 경북대 전자공학과 석사- KT 위성사업단 10,000 - - 8 - 김성수 남 1963.12 상무이사 미등기임원 상근 생산 총괄 - 삼성전자기술대학 메카트로닉스학과- 삼성전자 생산기술 책임연구원- 삼진(주)청도법인 총경리 5,000 - - 5.52 - 서정치 남 1969.01 상무이사 미등기임원 상근 마케팅 총괄 - 고려대 경영학(마케팅) 박사- 제일기획 광고기획- 삼성전자 메모리사업부 마컴그룹장 - - - 1.2 - 김영택 남 1969.12 상무이사 미등기임원 상근 전략구매 - 중앙대 기계공학과 학사- Seagate Korea 구매/자재 이사- 삼성전자 HDD사업부 구매 그룹장 3,000 - - 0.7 - 장우성 남 1970.09 상무이사 미등기임원 상근 영업 총괄 - 서강대 Global MBA- KNS 총괄이사(COO)- 위월드 영업총괄 본부장 17,500 - - 6.10 - 손민선 남 1972.10 상무이사 미등기임원 상근 연구 개발 - 수원과학대 기계설계학- ㈜하이게인안테나 84,617 - - 16.4 - 박세훈 남 1973.01 상무이사 미등기임원 상근 재경 담당 - 고려대 경제학과- 삼일회계법인- Solaris Partners Co, Ltd - - - 2.3 - 차종환 남 1973.10 상무이사 미등기임원 상근 연구 개발 - 한양대 전자통신전파공학과 석사- ㈜하이게인안테나 112,989 - - 16.4 - 함지원 남 1974.04 상무이사 미등기임원 상근 경영 지원 담당 - 서울대 경제학과- 법무법인 호산- 딜로이트 안진회계법인 - - - 2.3 - 김찬 남 1974.11 상무이사 미등기임원 상근 CIO - 연세대 전자공학- 메뉴판닷컴 개발- KT IDC 사업담당 9,000 - - 6.4 - 강현욱 남 1975.03 상무이사 미등기임원 상근 사업 개발 - 시카고대 경제학과 - Daewoo International 170,000 - - 15.6 - 유춘용 남 1967.08 이사 미등기임원 상근 기술 지원 - 한국해양대 기관학과 석사- 한국알파라발㈜ 3,000 - - 11.6 - 이성원 남 1974.07 이사 미등기임원 상근 전략 기획 - 연세대 경영학과- LG전자 유럽법인 사업개발- SK Telecom 전략기획 4,286 - - 2.6 - 임창주 남 1967.08 이사 미등기임원 상근 품질경영실장 - 부산대 금속공학과 학사- 아이원스 품질경영 이사- 삼성자동차 SQA팀 - - - 0.7 - 허태녕 남 1971.09 이사 미등기임원 상근 공공사업 담당 - 경남정보대학 전자과- 대우통신 통신기 수출부- KT SAT 해양서비스팀 - - - 3.6 - 박환철 남 1974.09 이사 미등기임원 상근 프로젝트 담당 - 부산대학교 전자계산학 석사- (주)PAXVR- (주)DM테크놀러지 - - - 11.3 - 나. 직원 현황 1) 직원 등 현황 (기준일 : 2020.03.31 ) (단위 : 백만원) 직원 소속 외근로자 비고 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 남 여 계 기간의 정함이없는 근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 사무직 남 90 - 3 - 93 4.5 2,000 22 1 2 - - 사무직 여 18 - - - 19 3.1 255 13 - 연구직 남 126 - - - 126 4.6 2,448 19 - 연구직 여 8 - - - 8 5.6 109 14 - 생산직 남 67 - - - 67 4.0 527 8 - 생산직 여 7 - - - 7 9.7 62 9 - 합 계 316 - 3 - 320 4.5 5,401 17 - * 직원 현황 표는 미등기임원을 포함하여 작성한다 다. 미등기임원 보수 현황 (기준일 : 2020.03.31 ) (단위 : 백만원) 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 19 948 50 - 2. 임원의 보수 등 보수현황> 가. 주주총회 승인금액 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 이사 6 3,000 - 감사 1 300 - 나. 보수지급금액 1) 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 백만원) 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 7 373 53 - 2) 유형별 (단위 : 천원) 구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 4 362,852 90,713 - 사외이사(감사위원회 위원 제외) 2 6,000 3,000 - 감사위원회 위원 - - - - 감사 1 4,500 4,500 - ◆click◆『이사ㆍ감사의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*이사ㆍ감사의개인별보수현황.dsl 45_이사ㆍ감사의개인별보수현황 보수현황> 가. 개인별 보수지급금액 (단위 : 백만원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - - 해당하는 임원이 없습니다. 나. 산정기준 및 방법 (단위 : 백만원) 이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법 - 근로소득 급여 - - 상여 - - 주식매수선택권 행사이익 - - 기타 근로소득 - - 퇴직소득 - - 기타소득 - - - 해당하는 임원이 없습니다. ◆click◆『보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*보수지급금액5억원개인별보수현황.dsl 39_보수지급금액5억원개인별보수현황 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황> 가. 개인별 보수지급금액 (단위 : 백만원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - - 해당하는 임원이 없습니다. 나. 산정기준 및 방법 (단위 : 백만원) 이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법 - 근로소득 급여 - - 상여 - - 주식매수선택권 행사이익 - - 기타 근로소득 - - 퇴직소득 - - 기타소득 - - - 해당하는 임원이 없습니다. ◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11013#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl 14_주식매수선택권의부여및행사현황 및 행사현황> 가. 이사·감사에게 부여 주식매수선택권 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 주식매수선택권의 공정가치 총액 비고 등기이사 - - - 사외이사 - - - 감사위원회 위원 또는 감사 - - - 계 - - - 해당하는 임원이 없습니다. 나. 주식매수선택권의 부여 및 행사현황 (기준일 : 2020.03.30 ) (단위 : 원, 주) 부여받은자 관 계 부여일 부여방법 주식의종류 변동수량 미행사수량 행사기간 행사가격 부여 행사 취소 박세희 미등기임원 2016.03.30 주1) 보통주 1,500 1,000 - 500 18.03.30~21.03.29 8,859 김성수 미등기임원 2016.03.30 주1) 보통주 3,000 2,000 - 1,000 18.03.30~21.03.29 8,859 이기선 외 12명 직원 2016.03.30 주1) 보통주 20,000 9,994 4,668 5,338 18.03.30~21.03.29 8,859 Wong Siu Wah 미등기임원 2017.03.24 주1) 보통주 2,500 - - 2,500 19.03.24~22.03.23 15,205 Edward Joannides외 1 계열회사 임원 2017.03.24 주1) 보통주 3,500 833 - 2,667 19.03.24~22.03.23 15,205 박세훈 미등기임원 2018.03.23 주1) 보통주 20,000 - - 20,000 20.03.23~23.03.22 13,978 함지원 미등기임원 2018.03.23 주1) 보통주 20,000 - - 20,000 20.03.23~23.03.22 13,978 Wong Siu Wah 미등기임원 2018.03.23 주1) 보통주 7,500 - - 7,500 20.03.23~23.03.22 13,978 이성원 미등기임원 2018.03.23 주1) 보통주 5,000 - - 5,000 20.03.23~23.03.22 13,978 Carl Novello 외 2 계열회사 임원 2018.03.23 주1) 보통주 63,500 - 60,000 3,500 20.03.23~23.03.22 13,978 손공호 외 3 직원 2019.03.22 주1) 보통주 4,000 - - 4,000 21.03.22~24.03.21 18,600 Sam McKee 외 2 계열회사 직원 2019.03.22 주1) 보통주 6,000 - - 6,000 21.03.22~24.03.21 18,600 Cheng Yu Tang 외 6 계열회사 직원 2020.03.30 주1) 보통주 20,700 - - 20,700 22.03.30~25.03.29 19,650 합계 - - - - 177,200 13,827 64,668 98,705 - - 주1) 자기주식교부, 신주교부, 차액보상 중 행사 시 이사회에서 결정 및 승인 IX. 계열회사 등에 관한 사항 1. 계열회사의 현황 가. 계열회사의 현황 1) 기업집단의 명칭 및 소속회사의 명칭 당사는 공정거래법상의 출자 총액 제한 기업집단 또는 상호출자제한 기업집단에 해당하지 않습니다. 회사명 법인등록번호 지분율 주요사업 상장여부 Intellian USA - 100% 통신기기 판매 비상장사 Intellian B.V. 000021815763 100% 통신기기 판매 비상장사 Intellian LTD 07739525 100% 통신기기 판매 비상장사 Intellian Singapore 201606203E 100% 통신기기 판매 비상장사 Intellian HK 68044353 100% 통신기기 판매 비상장사 상해응련전자과기유한공사 15000002201802000000 100% 통신기기 판매 비상장사 2) 출자 현황(계통도) 구분 출자회사 ㈜인텔리안테크놀로지스 IntellianUSA IntellianB.V. IntellianLTD IntellianSingapore Intellian HK 피출자회사 ㈜인텔리안테크놀로지스 - - - - - - Intellian USA 100% - - - - - Intellian B.V. 100% - - - - - Intellian LTD 100% - - - - - Intellian Singapore 100% - - - - - Intellian HK 100% - - - - - 상해응련전자과기유한공사 100% 3) 회사의 경영에 영향력을 미치는 회사 해당사항이 없습니다. 4) 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황 분기 보고서 제출일 현재 당사와 계열회사간 임원 겸직 현황은 다음과 같습니다. 성명 회사명 상근여부 담당업무 성상엽 Intellian USA 비상근 경영자문 박세훈 Intellian Singapore 비상근 경영자문 성상엽 Intellian HK 비상근 경영자문 함지원 상해응련전자과기유한공사 비상근 경영자문 나. 타법인 출자현황 ◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11013#*타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황 1) 타법인출자 현황 (기준일 : 2020.03.30 ) (단위 : 천원, 주, %) 법인명 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 신진브이에프 2008.05.22 원재료수급 9,950 19,900 19.9% 9,950 - - - 19,900 19.9% 9,950 7,858,738 345,676 스톤브릿지영프론티어투자조합 2018.03.07 중소벤처 창업초기투자 100,000 1,000 2.35% 809,807 - - - 1,000 2.35% 809,807 42,191,536 274,744 부산로봇사업협동조합 2018.11.19 센텀 2지구 산업단지 분양 24,000 8 8.50% 24,000 - - - 8 8.50% 24,000 431,891 51,511 케이엘코스모 2018.12.10 자금운용 2,000,000 1 5.00% 2,000,000 - - - 1 5.00% 2,000,000 40,098,640 -107,542 티그리스인베스트먼트 2019.09.09 자금운용 300,000 300 4.99% 300,000 - - - 300 4.99% 300,000 27,130,441 8,238,937 소프트웨어공제조합 2019.11.01 보증증권발급 299,850 435 0.08% 299,850 - - - 435 0.08% 299,850 411,569,604 13,850,507 합 계 - - 3,443,607 - - - - - - - - 주1) 상기 내용은 연결기준으로 작성 하였습니다. 주2) 재무현황은 2019. 12. 31 기준입니다. X. 이해관계자와의 거래내용 1. 대주주등에 대한 신용공여 등 당사는 차입금과 관련하여 대표이사로부터 지급보증을 제공 받고 있습니다. 그 외 연결회사 간의 주요 거래 및 내역들은 분기 보고서 주석 사항을 참조 바랍니다. 2. 대주주와 자산양수도 등 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 3. 대주주와의 영업거래 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래 제출일 현재 해당사항이 없습니다. XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용의 진행, 변경상황 및 주주총회 현황 가. 공시사항의 진행, 변경상황 해당사항이 없습니다. 나. 주주총회 의사록 요약 개최일자 의안내용 가결여부 비고 2018.03.23 정기주주총회 제1호의안 재무제표 승인의 건 제2호의안 이사 선임의 건 제3호의안 감사 선임의 건 제4호의안 이사보수한도 승인의 건 제5호의안 감사보수한도 승인의 건 제6호의안 주식매수선택권 부여의 건 가결 2019.03.22 정기주주총회 제1호의안 재무제표 승인의 건 제2호의안 정관일부 변경의 건 제3호의안 이사 선임의 건 제4호의안 임원퇴직금 지급규정 변경의 건 제5호의안 이사보수한도 승인의 건 제6호의안 감사보수한도 승인의 건 제7호의안 주식매수선택권 부여의 건 가결 2020.03.30 정기주주총회 제1호의안 재무제표 승인의 건 제2호의안 이사보수한도 승인의 건 제3호의안 감사보수한도 승인의 건 제4호의안 주식매수선택권 부여의 건 가결 2. 우발채무 등 가. 중요한 소송사건 해당사항이 없습니다. 나. 견질 또는 담보용 어음, 수표현황 해당사항이 없습니다. 다. 채무보증 현황 보고서 제출일 현재 당사가 타인을 위하여 제공하고 있으며, 담보 및 보증의 내역은 분기보고서 주석 사항을 참조하시기 바랍니다. 라. 채무인수약정 현황 해당사항이 없습니다. 마. 그 밖의 우발부채 등 해당사항이 없습니다. 바. 자본으로 인정되는 채무증권의 발행 해당사항이 없습니다. 3. 제제현황 등 그 밖의 상황 가. 제제현황 해당사항이 없습니다. 나. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 해당사항이 없습니다. 다. 중소기업 기준검토표 2019_중소기업 확인.jpg 2019_중소기업 확인 ◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11013#*신용보강제공현황.dsl ◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11013#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl ◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11013#*단기매매차익미환수현황.dsl ◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11013#*공모자금의사용내역.dsl 18_공모자금의사용내역 라. 공모자금의 사용내역 당사는 2016.10.18자 기업공개 (코스닥시장상장)을 통하여 일반공모를 하였으며, 이 자금은 2018년 반기(2018.06.30 기준)로 전액 사용되었습니다. (기준일 : 2020.03.31 ) (단위 : 백만원) 구 분 회차 납입일 증권신고서 등의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 기업공개(코스닥시장상장) 1 2016.10.11 - 연구개발비: 9,940- 시설자금 및 원재료: 17,450- 발행제비용: 987 28,377 - 연구개발비: 14,913- 시설자금 및 원재료: 10,628- 발행제비용: 987- 차입금 상환: 1,849 28,377 - ◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11013#*사모자금의사용내역.dsl 19_사모자금의사용내역 마. 사모자금의 사용 내역 당사는 2018.07.27자 전환 사채를 발행하였으며, 이 자금은 2019년 3분기(2019.09.30기준)로 전액 사용되었습니다. (기준일 : 2020.03.31 ) (단위 : 백만원) 구 분 회차 납입일 주요사항보고서의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 전환사채 4 2018년 07월 27일 - 시설자금 : 3,000- 기타자금 : 7,000 10,000 - 시설자금 : 3,000- 기타자금 : 7,000 10,000 - ◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11013#*합병등전후의재무사항비교표.dsl 바. 보호예수 현황 제출일 현재 2016년 10월 11일 IPO 일반공모로 인한 당사 잔여 보호예수 물량입니다. ◆click◆『보호예수 현황』 삽입 11013#*보호예수현황.dsl 38_보호예수현황 보호예수 현황 (기준일 : 2020.03.31 ) (단위 : 주) 주식의 종류 예수주식수 예수일 반환예정일 보호예수기간 보호예수사유 총발행주식수 보통주 1,922,399 2016.10.18 2020.10.18 4년 IPO 일반공모 7,540,502 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 해당사항이 없습니다. 2. 전문가와의 이해관계 해당사항이 없습니다.