세니젠 분기보고서 (2026.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 22 기 1분기말 2026.03.31 현재
제 21 기말 2025.12.31 현재
(단위 : 원)

제 22 기 1분기말	제 21 기말

자산

유동자산	5,278,370,822	6,239,792,690

현금및현금성자산 (주4,5,6,33)	1,099,182,998	1,582,759,165

매출채권및기타채권 (주4,5,8,33,34)	2,130,680,814	2,425,174,581

기타유동금융자산 (주4,5,7,33)	850,000	1,906,301

기타유동자산 (주10,34)	327,441,963	416,897,977

당기법인세자산	5,255,660	4,931,720

재고자산 (주11,29)	1,714,959,387	1,808,122,946

비유동자산	4,385,927,673	3,872,028,176

매출채권및기타채권 (주4,5,8,33)	192,945,661	19,193,406

기타비유동금융자산 (주4,5,7,33)	22,211,222	19,279,609

유형자산 (주12,18,29)	4,157,452,571	3,816,014,217

무형자산 (주13,19)	13,318,219	17,540,944

자산총계	9,664,298,495	10,111,820,866

부채

유동부채	4,073,847,051	3,838,191,411

매입채무및기타채무 (주4,5,15,33)	1,898,090,417	2,220,994,171

계약부채 (주9)	571,368,311	648,929,203

단기차입금 (주4,5,16,28,30,31,33)	900,000,000	400,000,000

유동성장기차입부채 (주4,5,12,13,16,28,29,30,33)	395,938,180	356,788,180

기타유동부채 (주17)	47,588,039	48,116,730

유동리스부채 (주4,5,18,28,33)	251,600,104	100,163,127

복구충당부채 (주20)	9,262,000	63,200,000

비유동부채	4,001,743,699	3,796,932,867

장기차입부채 (주4,5,13,16,28,29,30,33)	1,282,304,245	1,381,188,790

전환사채 (주4,5,16,28,33)	334,439,584	326,283,478

순확정급여부채 (주19)	1,823,483,131	1,839,373,803

기타장기종업원급여부채 (주19)	212,454,699	211,487,467

비유동리스부채 (주4,5,18,28,33)	285,862,040	29,337,329

복구충당부채 (주20)	63,200,000	9,262,000

부채총계	8,075,590,750	7,635,124,278

자본

자본금 (주1,21)	3,614,235,000	3,614,235,000

자본잉여금 (주21)	39,241,600,395	39,238,858,395

기타자본 (주21)	(807,738,836)	(804,996,836)

결손금 (주21)	(40,459,388,814)	(39,571,399,971)

자본총계	1,588,707,745	2,476,696,588

부채및자본총계	9,664,298,495	10,111,820,866

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 22 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 21 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 22 기 1분기	제 21 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액 (주22,32)	3,309,849,035	3,309,849,035	4,214,462,486	4,214,462,486

매출원가 (주11,23)	2,460,832,821	2,460,832,821	3,519,955,368	3,519,955,368

매출총이익(손실)	849,016,214	849,016,214	694,507,118	694,507,118

판매비와관리비 (주23)	1,721,158,780	1,721,158,780	1,887,342,693	1,887,342,693

영업이익(손실)	(872,142,566)	(872,142,566)	(1,192,835,575)	(1,192,835,575)

영업외손익	(28,097,170)	(28,097,170)	(407,654,678)	(407,654,678)

기타수익 (주25)	1,531,397	1,531,397	6,810,050	6,810,050

기타비용 (주25)	4,249,336	4,249,336	410,623,413	410,623,413

금융수익 (주4,24)	11,190,299	11,190,299	32,262,461	32,262,461

금융비용 (주4,24)	36,569,530	36,569,530	36,103,776	36,103,776

법인세비용차감전순이익(손실)	(900,239,736)	(900,239,736)	(1,600,490,253)	(1,600,490,253)

법인세비용 (주26)	(2,560,437)	(2,560,437)	15,687,233	15,687,233

당기순이익(손실)	(897,679,299)	(897,679,299)	(1,616,177,486)	(1,616,177,486)

기타포괄손익	9,690,456	9,690,456	(59,371,297)	(59,371,297)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익

순확정급여부채의 재측정요소 (주19)	9,690,456	9,690,456	(59,371,297)	(59,371,297)

총포괄이익(손실)	(887,988,843)	(887,988,843)	(1,675,548,783)	(1,675,548,783)

주당손익 (주27)

기본주당손실 (단위 : 원)	(126.00)	(126.00)	(228.00)	(228.00)

희석주당손실 (단위 : 원)	(126.00)	(126.00)	(228.00)	(228.00)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 22 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 21 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본	이익잉여금(결손금)	자본 합계

2025.01.01 (기초자본)	3,614,235,000	39,149,936,895	(719,266,551)	(33,805,174,349)	8,239,730,995

당기순이익(손실)	0	0	0	(1,616,177,486)	(1,616,177,486)

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	(59,371,297)	(59,371,297)

주식매수선택권 부여 취소	0	0	0	0	0

주식보상비용	0	0	3,191,215	0	3,191,215

2025.03.31 (기말자본)	3,614,235,000	39,149,936,895	(716,075,336)	(35,480,723,132)	6,567,373,427

2026.01.01 (기초자본)	3,614,235,000	39,238,858,395	(804,996,836)	(39,571,399,971)	2,476,696,588

당기순이익(손실)	0	0	0	(897,679,299)	(897,679,299)

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	9,690,456	9,690,456

주식매수선택권 부여 취소	0	2,742,000	(2,742,000)	0	0

주식보상비용	0	0	0	0	0

2026.03.31 (기말자본)	3,614,235,000	39,241,600,395	(807,738,836)	(40,459,388,814)	1,588,707,745

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 22 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 21 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 22 기 1분기	제 21 기 1분기

영업활동현금흐름	(845,201,286)	(2,080,184,969)

당기순이익(손실)	(897,679,299)	(1,616,177,486)

당기순이익에 대한 조정항목	400,613,568	855,373,282

대손상각비	42,543,078	(7,047,942)

기타의 대손상각비	0	410,527,410

재고자산평가손실	9,629,038	32,265,805

감가상각비	228,265,599	228,768,163

무형자산상각비	4,222,725	4,453,562

이자비용	35,709,963	35,614,257

퇴직급여	92,929,001	129,289,866

기타장기종업원급여	967,232	34,886,174

주식보상비용	0	3,191,215

유형자산처분손실	2,000	0

장기금융상품평가손실	68,387	0

외화환산이익	0	(5,798)

법인세비용(수익)	(2,560,437)	15,687,233

이자수익	(11,163,018)	(32,256,663)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(323,048,696)	(1,313,966,604)

매출채권의 감소(증가)	(86,636,806)	(169,579,342)

미수금의 감소(증가)	81,123,298	(75,402,482)

위법행위미수금의 감소(증가)	0	(410,527,410)

선급비용의 감소(증가)	6,650,773	27,552,181

선급금의 감소(증가)	82,805,241	(279,850,358)

상품권의 감소(증가)	700,000	300,000

재고자산의 감소(증가)	83,534,521	(655,793,710)

매입채무의 증가(감소)	(295,941,870)	526,354,506

선수금의 증가(감소)	1,757,589	0

예수금의 증가(감소)	(2,286,280)	(7,549,850)

미지급비용의 증가(감소)	(14,376,490)	(44,605,771)

계약부채의 증가(감소)	(77,560,892)	(188,656,160)

정부보조금의 증가(감소)	(6,249,000)	0

퇴직금의 지급	(96,568,780)	(36,208,208)

이자의 수취	2,113,228	26,822,042

이자의 지급	(26,876,147)	(28,107,173)

법인세의 환급(납부)	(323,940)	(4,129,030)

투자활동현금흐름	(4,071,462)	(16,002,048)

투자활동으로 인한 현금유입액	20,000,000	11,846,000

임차보증금의 감소	20,000,000	11,846,000

투자활동으로부터의 현금유출	(24,071,462)	(27,848,048)

장기금융상품의 증가	3,000,000	1,500,000

비품의 취득	21,071,462	7,748,048

시설장치의 취득	0	18,500,000

기타보증금의 증가	0	100,000

재무활동현금흐름 (주28)	359,447,581	(114,406,624)

재무활동으로 인한 현금유입액	500,000,000	0

단기차입부채의 증가	500,000,000	0

재무활동으로 인한 현금유출액	(140,552,419)	(114,406,624)

유동성장기부채의 상환	59,734,545	14,280,000

리스부채의 상환	80,817,874	100,126,624

현금및현금성자산의순증가(감소)	(489,825,167)	(2,210,593,641)

기초현금및현금성자산	1,593,178,165	5,530,364,724

외화현금및현금성자산의 환율변동효과	0	5,798

기말현금및현금성자산	1,103,352,998	3,319,776,881