세니젠 분기보고서 (2024.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 20 기 1분기말 2024.03.31 현재
제 19 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 20 기 1분기말	제 19 기말

자산

유동자산	14,594,990,686	16,780,087,976

현금및현금성자산 (주4,5,6,33)	2,078,436,764	2,456,060,062

매출채권및기타채권 (주4,5,8,33)	2,931,944,957	2,840,692,574

기타유동금융자산 (주4,5,7,33)	7,522,104,098	9,687,245,262

기타유동자산 (주10)	715,363,152	613,618,543

당기법인세자산	107,058,480	103,150,500

재고자산 (주11,29)	1,240,083,235	1,079,321,035

비유동자산	5,261,424,074	4,668,358,899

매출채권및기타채권 (주4,5,8,33)	200,612,298	17,368,645

기타비유동금융자산 (주4,5,7,33)	7,000,000	65,556,533

유형자산 (주12,18,29)	5,004,712,982	4,530,961,428

무형자산 (주13)	49,098,794	54,472,293

자산총계	19,856,414,760	21,448,446,875

부채

유동부채	2,153,843,727	2,647,527,762

매입채무및기타채무 (주4,5,15,33)	775,832,495	830,866,489

계약부채 (주9)	822,957,965	866,439,675

단기차입부채 (주4,5,16,28,29,30,33)	0	500,000,000

유동성장기차입부채 (주4,5,16,28,29,30,33)	57,120,000	57,120,000

기타유동부채 (주17)	74,276,422	76,369,870

유동리스부채 (주4,5,18,28,33)	379,314,927	220,206,655

복구충당부채 (주20)	44,341,918	96,525,073

비유동부채	5,410,347,935	4,933,730,656

장기차입부채 (주4,5,16,28,29,30,33)	1,235,120,000	1,249,400,000

전환사채 (주4,5,16,28,33)	1,670,273,799	1,629,452,052

순확정급여부채 (주19)	1,852,723,169	1,766,040,178

기타장기종업원급여부채 (주19)	208,493,414	171,374,418

비유동리스부채 (주4,5,18,28,33)	380,537,553	108,202,008

복구충당부채 (주20)	63,200,000	9,262,000

부채총계	7,564,191,662	7,581,258,418

자본

자본금 (주1,21)	3,376,169,000	3,376,169,000

자본잉여금 (주21)	37,908,737,918	37,908,737,918

기타자본 (주21)	(657,802,838)	(670,094,170)

결손금 (주21)	(28,334,880,982)	(26,747,624,291)

자본총계	12,292,223,098	13,867,188,457

부채및자본총계	19,856,414,760	21,448,446,875

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 20 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 19 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 20 기 1분기	제 19 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액 (주22,32)	4,731,428,750	4,731,428,750	6,369,748,368	6,369,748,368

매출원가 (주11,23)	4,078,086,834	4,078,086,834	5,470,302,612	5,470,302,612

매출총이익(손실)	653,341,916	653,341,916	899,445,756	899,445,756

판매비와관리비 (주23)	2,244,045,299	2,244,045,299	2,254,873,800	2,254,873,800

영업이익(손실)	(1,590,703,383)	(1,590,703,383)	(1,355,428,044)	(1,355,428,044)

영업외손익	25,237,983	25,237,983	(186,249,751)	(186,249,751)

기타수익 (주25)	10,380,726	10,380,726	434,268	434,268

기타비용 (주25)	8,094,673	8,094,673	495,401	495,401

금융수익 (주4,24)	92,902,507	92,902,507	126,623,126	126,623,126

금융비용 (주4,24)	69,950,577	69,950,577	312,811,744	312,811,744

법인세차감전이익(손실)	(1,565,465,400)	(1,565,465,400)	(1,541,677,795)	(1,541,677,795)

법인세비용 (주26)	0	0	0	0

당기순이익(손실)	(1,565,465,400)	(1,565,465,400)	(1,541,677,795)	(1,541,677,795)

기타포괄손익	(21,791,291)	(21,791,291)	(66,586,886)	(66,586,886)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익

순확정급여부채의 재측정요소 (주19)	(21,791,291)	(21,791,291)	(66,586,886)	(66,586,886)

총포괄이익(손실)	(1,587,256,691)	(1,587,256,691)	(1,608,264,681)	(1,608,264,681)

주당손익 (주27)

기본주당손실 (단위 : 원)	(236.00)	(236.00)	(430.00)	(430.00)

희석주당손실 (단위 : 원)	(236.00)	(236.00)	(430.00)	(430.00)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 20 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 19 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본	이익잉여금(결손금)	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	1,342,449,500	3,061,995,040	494,074,487	(17,822,233,200)	(12,923,714,173)

당기순이익(손실)	0	0	0	(1,541,677,795)	(1,541,677,795)

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	(66,586,886)	(66,586,886)

전환상환우선주의 전환	1,264,069,000	20,583,267,336	0	0	21,847,336,336

주식보상비용	0	0	6,908,050	0	6,908,050

2023.03.31 (기말자본)	2,606,518,500	23,645,262,376	500,982,537	(19,430,497,881)	7,322,265,532

2024.01.01 (기초자본)	3,376,169,000	37,908,737,918	(670,094,170)	(26,747,624,291)	13,867,188,457

당기순이익(손실)	0	0	0	(1,565,465,400)	(1,565,465,400)

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	(21,791,291)	(21,791,291)

전환상환우선주의 전환	0	0	0	0	0

주식보상비용	0	0	12,291,332	0	12,291,332

2024.03.31 (기말자본)	3,376,169,000	37,908,737,918	(657,802,838)	(28,334,880,982)	12,292,223,098

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 20 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 19 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 20 기 1분기	제 19 기 1분기

영업활동현금흐름	(1,821,598,989)	(1,343,803,277)

당기순이익(손실)	(1,565,465,400)	(1,541,677,795)

당기순이익에 대한 조정항목	479,218,205	561,966,584

대손상각비	79,110,537	(13,288,621)

재고자산평가손실	(14,504,222)	13,635,112

감가상각비	239,247,244	233,559,683

무형자산상각비	5,373,499	6,695,102

이자비용	69,935,724	271,583,854

퇴직급여	129,188,478	106,103,671

파생상품평가손실	0	38,905,325

기타장기종업원급여	37,118,996	28,048,236

주식보상비용	12,291,332	6,908,050

리스상환손실	0	2,170,887

장기금융상품평가손실	0	45,829

외화환산이익	(32,640)	(1,891,074)

이자수익	(92,500,243)	(24,008,558)

재고자산평가손실환입	14,278,671	(6,706,314)

단기금융상품처분이익	(188,717)	0

장기금융상품처분이익	(100,454)	0

장기금융상품평가이익	0	(30,116)

파생상품평가이익	0	(99,504,405)

리스상환이익	0	(260,077)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(810,089,283)	(366,919,308)

매출채권의 감소(증가)	(274,828,208)	419,511,656

미수금의 증가	(106,027,413)	(130,885,344)

선급비용의 감소(증가)	3,252,005	(7,809,890)

선급금의 증가	(104,996,614)	(179,445,846)

상품권의 감소(증가)	(1,800,000)	1,150,000

재고자산의 증가	(160,536,649)	(246,637,940)

매입채무의 증가	107,864,863	294,037,671

선수금의 증가	6,917,582	12,440,364

예수금의 증가(감소)	(9,011,030)	6,104,000

미지급비용의 감소	(150,645,333)	(144,776,935)

계약부채의 감소	(43,481,710)	(303,644,599)

정부보조금의 감소	(12,499,998)	(627,271)

퇴직금의 지급	(64,296,778)	(86,335,174)

이자의 수취	93,074,594	15,010,575

이자의 지급	(14,429,125)	(9,876,323)

법인세의 납부	(3,907,980)	(2,307,010)

투자활동현금흐름	2,073,432,175	(161,637,260)

투자활동으로 인한 현금유입액	9,729,380,494	5,080,000

단기금융상품의 감소	9,706,749,708	0

장기금융상품의 감소	17,467,786	0

임차보증금의 감소	5,000,000	0

기타보증금의 감소	163,000	5,080,000

투자활동으로 인한 현금유출액	(7,655,948,319)	(166,717,260)

단기금융상품의 증가	7,500,000,000	0

장기금융상품의 증가	8,366,610	11,312,860

공구와기구의 취득	5,819,345	0

비품의 취득	67,531,364	114,854,400

시설장치의 취득	0	6,700,000

건설중인자산의 취득	17,000,000	18,850,000

임차보증금의 증가	50,000,000	15,000,000

기타보증금의 증가	7,231,000	0

재무활동현금흐름 (주28)	(641,989,122)	375,159,766

재무활동으로 인한 현금유입액	0	500,000,000

단기차입부채의 증가	0	500,000,000

재무활동으로 인한 현금유출액	(641,989,122)	(124,840,234)

단기차입부채의 감소	500,000,000	0

유동성장기부채의 상환	14,280,000	0

리스부채의 상환	127,709,122	124,840,234

현금및현금성자산의순증가(감소)	(390,155,936)	(1,130,280,771)

기초현금및현금성자산	2,476,893,400	3,547,379,430

외화현금및현금성자산의 환율변동효과	32,640	1,891,074

기말현금및현금성자산	2,086,770,104	2,418,989,733