세니젠 분기보고서 (2024.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 20 기 3분기말 2024.09.30 현재
제 19 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 20 기 3분기말	제 19 기말

자산

유동자산	12,613,298,337	16,780,087,976

현금및현금성자산 (주4,5,6,33)	2,181,974,445	2,456,060,062

매출채권및기타채권 (주4,5,8,33)	4,482,906,059	2,840,692,574

기타유동금융자산 (주4,5,7,33)	4,006,516,120	9,687,245,262

기타유동자산 (주10)	534,215,054	613,618,543

당기법인세자산	31,968,980	103,150,500

재고자산 (주11,29)	1,375,717,679	1,079,321,035

비유동자산	4,929,004,852	4,668,358,899

매출채권및기타채권 (주4,5,8,33)	219,014,582	17,368,645

기타비유동금융자산 (주4,5,7,33)	10,000,000	65,556,533

유형자산 (주12,18,29)	4,660,507,874	4,530,961,428

무형자산 (주13)	39,482,396	54,472,293

자산총계	17,542,303,189	21,448,446,875

부채

유동부채	2,217,572,652	2,647,527,762

매입채무및기타채무 (주4,5,15,33)	941,313,031	830,866,489

계약부채 (주9)	760,461,004	866,439,675

단기차입부채 (주4,5,16,28,30,33)	0	500,000,000

유동성장기차입부채 (주4,5,16,28,29,30,33)	57,120,000	57,120,000

기타유동부채 (주17)	67,494,900	76,369,870

유동리스부채 (주4,5,18,28,33)	381,921,717	220,206,655

복구충당부채 (주20)	9,262,000	96,525,073

비유동부채	4,075,771,984	4,933,730,656

장기차입부채 (주4,5,16,28,29,30,33)	1,282,560,000	1,249,400,000

전환사채 (주4,5,16,28,33)	288,237,026	1,629,452,052

순확정급여부채 (주19)	2,023,393,890	1,766,040,178

기타장기종업원급여부채 (주19)	223,714,143	171,374,418

비유동리스부채 (주4,5,18,28,33)	194,666,925	108,202,008

복구충당부채 (주20)	63,200,000	9,262,000

부채총계	6,293,344,636	7,581,258,418

자본

자본금 (주1,21)	3,614,235,000	3,376,169,000

자본잉여금 (주21)	39,077,613,779	37,908,737,918

기타자본 (주21)	(638,714,133)	(670,094,170)

결손금 (주21)	(30,804,176,093)	(26,747,624,291)

자본총계	11,248,958,553	13,867,188,457

부채및자본총계	17,542,303,189	21,448,446,875

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 20 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 19 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 20 기 3분기	제 19 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액 (주22,32)	6,586,456,108	16,999,005,594	5,144,968,528	18,323,367,148

매출원가 (주11,23)	5,762,723,080	14,745,389,126	4,504,593,197	15,845,336,053

매출총이익(손실)	823,733,028	2,253,616,468	640,375,331	2,478,031,095

판매비와관리비 (주23)	1,925,501,486	6,294,340,575	2,257,747,351	6,632,043,981

영업이익(손실)	(1,101,768,458)	(4,040,724,107)	(1,617,372,020)	(4,154,012,886)

영업외손익	(16,313,833)	31,935,493	(8,545,622)	(226,807,579)

기타수익 (주25)	9,927,710	66,740,079	45,881,810	46,430,797

기타비용 (주25)	31,532,009	70,563,256	16,356,355	17,174,129

금융수익 (주4,24)	51,617,272	212,727,925	14,557,401	161,232,786

금융비용 (주4,24)	46,326,806	176,969,255	52,628,478	417,297,033

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,118,082,291)	(4,008,788,614)	(1,625,917,642)	(4,380,820,465)

법인세비용 (주26)	3,342,193	9,982,506	0	0

당기순이익(손실)	(1,121,424,484)	(4,018,771,120)	(1,625,917,642)	(4,380,820,465)

기타포괄손익	(12,649,161)	(37,780,682)	30,131,133	(21,824,964)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익

순확정급여부채의 재측정요소 (주19)	(12,649,161)	(37,780,682)	30,131,133	(21,824,964)

총포괄이익(손실)	(1,134,073,645)	(4,056,551,802)	(1,595,786,509)	(4,402,645,429)

주당손익 (주27)

기본주당손실 (단위 : 원)	(159.00)	(585.00)	(312.00)	(937.00)

희석주당손실 (단위 : 원)	(159.00)	(585.00)	(312.00)	(937.00)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 20 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 19 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본	이익잉여금(결손금)	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	1,342,449,500	3,061,995,040	494,074,487	(17,822,233,200)	(12,923,714,173)

당기순이익(손실)	0	0	0	(4,380,820,465)	(4,380,820,465)

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	(21,824,964)	(21,824,964)

전환상환우선주의 전환	1,264,069,000	20,583,267,336	0	0	21,847,336,336

전환사채의 전환	0	0	0	0	0

주식보상비용	0	0	54,392,376	0	54,392,376

2023.09.30 (기말자본)	2,606,518,500	23,645,262,376	548,466,863	(22,224,878,629)	4,575,369,110

2024.01.01 (기초자본)	3,376,169,000	37,908,737,918	(670,094,170)	(26,747,624,291)	13,867,188,457

당기순이익(손실)	0	0	0	(4,018,771,120)	(4,018,771,120)

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	(37,780,682)	(37,780,682)

전환상환우선주의 전환	0	0	0	0	0

전환사채의 전환	238,066,000	1,168,875,861	0	0	1,406,941,861

주식보상비용	0	0	31,380,037	0	31,380,037

2024.09.30 (기말자본)	3,614,235,000	39,077,613,779	(638,714,133)	(30,804,176,093)	11,248,958,553

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 20 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 19 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 20 기 3분기	제 19 기 3분기

영업활동현금흐름	(4,919,826,248)	(3,552,541,167)

당기순이익(손실)	(4,018,771,120)	(4,380,820,465)

당기순이익에 대한 조정항목	1,248,375,767	1,535,197,651

대손상각비	35,976,045	54,137,977

재고자산평가손실	62,014,409	93,429,933

감가상각비	705,197,238	698,622,037

무형자산상각비	14,989,897	19,186,116

이자비용	176,913,298	374,974,213

퇴직급여	393,859,970	329,167,833

파생상품평가손실	0	38,905,325

기타장기종업원급여	62,185,325	30,086,486

주식보상비용	31,380,037	54,392,376

유형자산처분손실	30,577,700	0

리스상환손실	0	920,972

장기금융상품평가손실	0	83,564

법인세비용(수익)	9,982,506	0

외화환산이익	(2,414)	(1,893,087)

이자수익	(212,318,927)	(56,701,983)

재고자산평가손실환입	(26,690,146)	0

단기금융상품처분이익	(188,717)	0

장기금융상품처분이익	(100,454)	0

장기금융상품평가이익	0	(250,623)

파생상품평가이익	0	(99,504,405)

복구충당부채환입	(35,400,000)	0

리스상환이익	0	(359,083)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(2,394,312,670)	(673,134,894)

매출채권의 증가	(1,963,395,893)	423,642,088

미수금의 증가	(3,552,246)	(2,733,789)

선급비용의 증가	(45,461,876)	(35,191,121)

선급금의 감소(증가)	124,865,365	(323,415,135)

상품권의 감소(증가)	(1,000,000)	1,400,000

재고자산의 감소(증가)	(331,720,907)	596,340,827

매입채무의 증가(감소)	337,428,710	(347,213,950)

선수금의 증가	2,722,050	5,344,631

예수금의 증가(감소)	(11,597,020)	7,807,430

미지급비용의 감소	(181,673,798)	(286,239,126)

계약부채의 감소	(105,978,671)	(526,136,031)

정부보조금의 증가(감소)	(20,833,338)	23,730,577

퇴직금의 지급	(184,269,446)	(194,968,495)

기타장기종업원급여의 지급	(9,845,600)	(15,502,800)

이자의 수취	207,640,654	27,685,461

이자의 지급	(33,940,399)	(64,056,350)

법인세의 납부	71,181,520	2,587,430

투자활동현금흐름	5,465,109,589	(218,197,252)

투자활동으로 인한 현금유입액	20,280,280,494	15,080,000

단기금융상품의 감소	20,206,749,708	0

장기금융상품의 감소	17,467,786	0

임차보증금의 감소	55,000,000	10,000,000

기타보증금의 감소	163,000	5,080,000

비품의 처분	900,000	0

투자활동으로 인한 현금유출액	(14,815,170,905)	(233,277,252)

단기금융상품의 증가	14,500,000,000	0

장기금융상품의 증가	11,366,610	32,958,580

공구와기구의 취득	12,928,653	0

비품의 취득	180,644,642	157,405,672

시설장치의 취득	34,000,000	6,700,000

건설중인자산의 취득	16,000,000	21,050,000

임차보증금의 증가	50,000,000	15,000,000

기타보증금의 증가	10,231,000	163,000

재무활동현금흐름 (주28)	(840,204,710)	1,003,996,368

재무활동으로 인한 현금유입액	76,000,000	1,400,000,000

단기차입부채의 증가	0	1,400,000,000

장기차입부채의 증가	76,000,000	0

재무활동으로 인한 현금유출액	(916,204,710)	(396,003,632)

단기차입부채의 감소	500,000,000	0

유동성장기부채의 상환	42,840,000	19,200,000

리스부채의 상환	370,617,838	376,803,632

주식발행비용	2,746,872	0

현금및현금성자산의순증가(감소)	(294,921,369)	(2,766,742,051)

기초현금및현금성자산	2,476,893,400	3,547,379,430

외화현금및현금성자산의 환율변동효과	2,414	1,893,087

기말현금및현금성자산	2,181,974,445	782,530,466