세니젠 사업보고서 (2023.12)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 19 기 2023.12.31 현재
제 18 기 2022.12.31 현재
제 17 기 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 19 기	제 18 기	제 17 기

자산

유동자산	16,780,087,976	10,007,424,744	15,388,437,797

현금및현금성자산	2,456,060,062	3,526,546,092	9,769,524,962

매출채권및기타채권	2,840,692,574	4,294,224,365	3,706,519,537

기타유동금융자산	9,687,245,262	2,650,000	2,850,000

기타유동자산	613,618,543	164,817,135	201,288,717

당기법인세자산	103,150,500	6,835,290	725,870

재고자산	1,079,321,035	2,012,351,862	1,707,528,711

비유동자산	4,668,358,899	5,627,563,988	1,956,337,435

매출채권및기타채권	17,368,645	266,339,262	259,762,185

기타비유동금융자산	65,556,533	128,922,385	88,256,312

유형자산	4,530,961,428	5,153,037,372	1,586,021,256

무형자산	54,472,293	79,264,969	22,297,682

자산총계	21,448,446,875	15,634,988,732	17,344,775,232

부채

유동부채	2,647,527,762	25,191,494,447	24,391,590,181

매입채무및기타채무	830,866,489	1,841,432,488	1,561,263,644

계약부채	866,439,675	1,185,816,492	1,021,775,645

단기차입부채	500,000,000	0	0

유동성장기차입부채	57,120,000	9,022,968,815	7,687,610,818

유동성파생상품부채	0	12,686,024,387	13,951,432,935

기타유동부채	76,369,870	58,654,840	44,437,540

유동리스부채	220,206,655	396,597,425	125,069,599

복구충당부채	96,525,073	0	0

비유동부채	4,933,730,656	3,367,208,458	2,119,551,678

장기차입부채	1,249,400,000	1,306,520,000	400,000,000

전환사채	1,629,452,052	0	0

순확정급여부채	1,766,040,178	1,509,113,994	1,602,838,447

기타장기종업원급여부채	171,374,418	140,194,166	0

비유동리스부채	108,202,008	312,463,498	52,489,674

복구충당부채	9,262,000	98,916,800	64,223,557

부채총계	7,581,258,418	28,558,702,905	26,511,141,859

자본

자본금	3,376,169,000	1,342,449,500	1,342,449,500

자본잉여금	37,908,737,918	3,061,995,040	3,061,995,040

기타자본	(670,094,170)	494,074,487	312,493,467

결손금	(26,747,624,291)	(17,822,233,200)	(13,883,304,634)

자본총계	13,867,188,457	(12,923,714,173)	(9,166,366,627)

부채및자본총계	21,448,446,875	15,634,988,732	17,344,775,232

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 19 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 18 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 17 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

제 19 기	제 18 기	제 17 기

매출액	22,268,480,095	26,757,764,411	25,221,185,490

매출원가	19,229,612,227	22,862,051,324	21,606,078,136

매출총이익(손실)	3,038,867,868	3,895,713,087	3,615,107,354

판매비와관리비	9,354,547,244	7,978,123,750	6,480,925,742

영업이익(손실)	(6,315,679,376)	(4,082,410,663)	(2,865,818,388)

기타수익	47,383,991	114,229,964	56,499,537

기타비용	2,360,268,706	17,349,654	14,758,824

금융수익	275,015,748	1,348,815,362	137,036,959

금융비용	479,607,945	1,428,137,581	1,593,980,608

법인세차감전이익(손실)	(8,833,156,288)	(4,064,852,572)	(4,281,021,324)

법인세비용(수익)	(58,054,922)	0	0

당기순이익(손실)	(8,775,101,366)	(4,064,852,572)	(4,281,021,324)

기타포괄손익	(150,289,725)	125,924,006	78,081,742

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익

확정급여제도의 재측정요소	(150,289,725)	125,924,006	78,081,742

총포괄이익(손실)	(8,925,391,091)	(3,938,928,566)	(4,202,939,582)

주당손익

기본주당손실 (단위 : 원)	(1,722)	(1,514)	(1,659)

희석주당손실 (단위 : 원)	(1,722)	(1,514)	(1,659)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 19 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 18 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 17 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본	이익잉여금(결손금)	자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	1,254,373,500	1,698,963,900	97,700,981	(9,680,365,052)	(6,629,326,671)

유상증자	88,076,000	1,363,031,140	0	0	1,451,107,140

당기순이익(손실)	0	0	0	(4,281,021,324)	(4,281,021,324)

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	78,081,742	78,081,742

총포괄손실	0	0	0	(4,202,939,582)	(4,202,939,582)

주식매수선택권 행사	0	0	0	0	0

전환상환우선주의 전환	0	0	0	0	0

주식보상비용	0	0	214,792,486	0	214,792,486

합병	0	0	0	0	0

자기주식의 취득	0	0	0	0	0

2021.12.31 (기말자본)	1,342,449,500	3,061,995,040	312,493,467	(13,883,304,634)	(9,166,366,627)

2022.01.01 (기초자본)	1,342,449,500	3,061,995,040	312,493,467	(13,883,304,634)	(9,166,366,627)

유상증자	0	0	0	0	0

당기순이익(손실)	0	0	0	(4,064,852,572)	(4,064,852,572)

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	125,924,006	125,924,006

총포괄손실	0	0	0	(3,938,928,566)	(3,938,928,566)

주식매수선택권 행사	0	0	0	0	0

전환상환우선주의 전환	0	0	0	0	0

주식보상비용	0	0	181,581,020	0	181,581,020

합병	0	0	0	0	0

자기주식의 취득	0	0	0	0	0

2022.12.31 (기말자본)	1,342,449,500	3,061,995,040	494,074,487	(17,822,233,200)	(12,923,714,173)

2023.01.01 (기초자본)	1,342,449,500	3,061,995,040	494,074,487	(17,822,233,200)	(12,923,714,173)

유상증자	0	0	0	0	0

당기순이익(손실)	0	0	0	(8,775,101,366)	(8,775,101,366)

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	(150,289,725)	(150,289,725)

총포괄손실	0	0	0	(8,925,391,091)	(8,925,391,091)

주식매수선택권 행사	35,150,000	570,251,095	(311,129,815)	0	294,271,280

전환상환우선주의 전환	1,264,069,000	20,583,267,336	0	0	21,847,336,336

주식보상비용	0	0	65,633,897	0	65,633,897

합병	734,500,500	13,693,224,447	(894,952,365)	0	13,532,772,582

자기주식의 취득	0	0	(23,720,374)	0	(23,720,374)

2023.12.31 (기말자본)	3,376,169,000	37,908,737,918	(670,094,170)	(26,747,624,291)	13,867,188,457

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 19 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 18 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 17 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

제 19 기	제 18 기	제 17 기

영업활동현금흐름	(3,775,147,537)	(3,213,380,943)	(2,588,379,062)

당기순이익(손실)	(8,775,101,366)	(4,064,852,572)	(4,281,021,324)

당기순이익에 대한 조정항목	4,105,774,260	1,591,664,529	2,869,736,318

대손상각비	45,563,934	(99,636,834)	6,664,802

재고자산평가손실	54,819,588	29,885,891	166,634,692

감가상각비	934,552,733	784,018,079	588,711,673

무형자산상각비	24,792,676	27,487,257	14,159,550

외화환산손실	0	5,788,234	4,817,190

이자비용	437,282,351	1,413,179,270	907,810,450

퇴직급여	447,919,364	461,529,220	418,956,319

파생상품평가손실	38,905,325	0	675,319,740

기타장기종업원급여	53,222,852	155,937,866	0

주식보상비용	65,633,897	181,581,020	214,792,486

합병비용	2,332,491,013	0	0

리스상환손실	920,972	38,567	3,104,440

장기금융상품평가손실	86,334	645,550	1,282,503

유형자산처분손실	0	13,766,106	352,439

법인세비용(수익)	(58,054,922)	0	0

외화환산이익	0	0	(2,313,549)

이자수익	(172,059,147)	(77,559,240)	(27,762,845)

재고자산평가손실환입	0	(23,181,929)	0

장기금융상품평가이익	(439,222)	(60,183)	0

파생상품평가이익	(99,504,405)	(1,265,408,548)	(100,886,234)

복구공사이익	0	(12,924,948)	0

리스상환이익	(359,083)	(3,420,849)	(1,907,338)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	486,125,152	(753,578,321)	(1,117,953,944)

매출채권의 감소(증가)	1,626,121,611	(553,761,934)	(439,622,706)

미수금의 감소(증가)	61,110	343,661	125,271,559

선급비용의 감소 (증가)	(6,019,381)	(23,010,372)	405,441

선급금의 감소(증가)	(442,782,027)	59,481,954	(116,182,581)

상품권의 감소(증가)	2,400,000	200,000	(2,650,000)

재고자산의 감소(증가)	878,211,239	(311,527,113)	158,077,344

매입채무의 증가(감소)	(735,918,801)	28,894,246	(635,642,787)

예수금의 증가(감소)	17,630,460	14,217,300	7,955,280

미지급비용의 증가(감소)	(178,211,790)	315,526,457	(92,356,366)

계약부채의 증가(감소)	(319,376,817)	164,040,847	35,519,364

정부보조금의 증가(감소)	0	0	20,833,338

복구비용의 지급	0	(2,910,000)	0

퇴직금의지급	(333,947,852)	(429,329,667)	(179,561,830)

기타장기종업원급여의 지급	(22,042,600)	(15,743,700)	0

이자의 수취	602,245,184	44,468,343	4,822,040

이자의 지급	(108,298,907)	(24,973,502)	(64,145,162)

법인세의 환급(납부)	(85,891,860)	(6,109,420)	183,010

투자활동현금흐름	1,030,899,438	(3,563,020,582)	(509,501,372)

투자활동으로 인한 현금유입액	10,912,987,325	18,498,400	73,560

단기금융상품의 감소	10,897,907,325	0	0

임차보증금의 감소	10,000,000	18,246,400	0

기타보증금의 감소	5,080,000	252,000	73,560

투자활동으로 인한 현금유출액	(9,882,087,887)	(3,581,518,982)	(509,574,932)

단기금융상품의 증가	9,550,000,000	0	0

장기금융상품의 증가	43,286,440	41,251,440	41,251,440

토지의 취득	0	432,335,313	0

기계장치의 취득	34,730,000	459,995,000	136,979,636

건물의 취득	0	1,943,775,846	0

공구와기구의 취득	0	193,658,087	20,900,000

비품의 취득	232,208,447	243,128,024	177,378,584

시설장치의 취득	6,700,000	149,908,000	41,500,000

건설중인자산의 취득	0	15,900,000	46,227,272

소프트웨어의 취득	0	42,227,272	0

임차보증금의 증가	15,000,000	51,000,000	40,000,000

기타보증금의 증가	163,000	8,340,000	5,338,000

재무활동현금흐름	1,673,762,069	539,210,889	12,249,166,393

재무활동으로 인한 현금유입액	3,134,296,524	940,000,000	16,654,968,254

단기차입부채의 증가	1,400,000,000	0	2,201,710,754

유동성장기차입부채의 증가	0	0	13,000,003,500

장기차입부채의 증가	0	940,000,000	0

합병으로 인한 현금유입	1,439,036,524	0	0

유상증자	295,260,000	0	1,453,254,000

재무활동으로 인한 현금유출액	(1,460,534,455)	(400,789,111)	(4,405,801,861)

단기차입부채의 감소	900,000,000	0	4,087,352,999

유동성장기부채의 상환	33,480,000	0	0

리스부채의 상환	502,345,361	400,789,111	295,620,722

자기주식의 취득	23,720,374	0	0

유동성장기부채 발행비용	0	0	20,681,280

주식발행비용	988,720	0	2,146,860

현금및현금성자산의순증가(감소)	(1,070,486,030)	(6,237,190,636)	9,151,285,959

기초현금및현금성자산	3,547,379,430	9,790,358,300	636,758,792

외화현금및현금성자산의 환율변동효과	0	(5,788,234)	2,313,549

기말현금및현금성자산	2,476,893,400	3,547,379,430	9,790,358,300