세니젠 사업보고서 (2024.12)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 20 기 2024.12.31 현재
제 19 기 2023.12.31 현재
제 18 기 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 20 기	제 19 기	제 18 기

자산

유동자산	11,851,800,627	16,780,087,976	10,007,424,744

현금및현금성자산 (주4,5,6,33)	5,530,364,724	2,456,060,062	3,526,546,092

매출채권및기타채권 (주4,5,8,33)	4,540,164,429	2,840,692,574	4,294,224,365

기타유동금융자산 (주4,5,7,33)	6,799,727	9,687,245,262	2,650,000

기타유동자산 (주10)	332,725,646	613,618,543	164,817,135

당기법인세자산	37,466,760	103,150,500	6,835,290

재고자산 (주11,29)	1,404,279,341	1,079,321,035	2,012,351,862

비유동자산	4,790,122,872	4,668,358,899	5,627,563,988

매출채권및기타채권 (주4,5,8,33)	223,864,087	17,368,645	266,339,262

기타비유동금융자산 (주4,5,7,33)	11,500,000	65,556,533	128,922,385

유형자산 (주12,18,29)	4,519,879,497	4,530,961,428	5,153,037,372

무형자산 (주13)	34,879,288	54,472,293	79,264,969

자산총계	16,641,923,499	21,448,446,875	15,634,988,732

부채

유동부채	2,407,067,336	2,647,527,762	25,191,494,447

매입채무및기타채무 (주4,5,15,33)	1,099,635,393	830,866,489	1,841,432,488

계약부채 (주9)	809,855,936	866,439,675	1,185,816,492

단기차입부채 (주4,5,16,28)	0	500,000,000	0

유동성장기차입부채 (주4,5,16,28,29,30,33)	57,120,000	57,120,000	9,022,968,815

유동성파생상품부채	0	0	12,686,024,387

기타유동부채 (주17)	69,656,170	76,369,870	58,654,840

유동리스부채 (주4,5,18,28,33)	361,537,837	220,206,655	396,597,425

복구충당부채 (주20)	9,262,000	96,525,073	0

비유동부채	4,038,838,361	4,933,730,656	3,367,208,458

장기차입부채 (주4,5,16,28,29,30,33)	1,268,280,000	1,249,400,000	1,306,520,000

전환사채 (주4,5,16,28,33)	295,473,700	1,629,452,052	0

순확정급여부채 (주19)	2,049,567,987	1,766,040,178	1,509,113,994

기타장기종업원급여부채 (주19)	243,952,877	171,374,418	140,194,166

비유동리스부채 (주4,5,18,28,33)	118,363,797	108,202,008	312,463,498

복구충당부채 (주20)	63,200,000	9,262,000	98,916,800

부채총계	6,445,905,697	7,581,258,418	28,558,702,905

자본

자본금 (주1,21)	3,614,235,000	3,376,169,000	1,342,449,500

자본잉여금 (주21)	39,149,936,895	37,908,737,918	3,061,995,040

기타자본 (주21)	(719,266,551)	(670,094,170)	494,074,487

결손금 (주21)	(31,848,887,542)	(26,747,624,291)	(17,822,233,200)

자본총계	10,196,017,802	13,867,188,457	(12,923,714,173)

부채및자본총계	16,641,923,499	21,448,446,875	15,634,988,732

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 20 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 19 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 18 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
(단위 : 원)

제 20 기	제 19 기	제 18 기

매출액 (주22,32)	24,010,238,528	22,268,480,095	26,757,764,411

매출원가 (주11,23)	20,815,943,126	19,229,612,227	22,862,051,324

매출총이익(손실)	3,194,295,402	3,038,867,868	3,895,713,087

판매비와관리비 (주23)	8,297,899,975	9,354,547,244	7,978,123,750

영업이익(손실)	(5,103,604,573)	(6,315,679,376)	(4,082,410,663)

영업외손익	42,047,054	(2,517,476,912)	17,558,091

기타수익 (주25)	71,668,557	47,383,991	114,229,964

기타비용 (주25)	80,638,882	2,360,268,706	17,349,654

금융수익 (주4,24)	258,055,798	275,015,748	1,348,815,362

금융비용 (주4,24)	207,038,419	479,607,945	1,428,137,581

법인세비용차감전순이익(손실)	(5,061,557,519)	(8,833,156,288)	(4,064,852,572)

법인세비용 (주26)	8,298,498	(58,054,922)	0

당기순이익(손실)	(5,069,856,017)	(8,775,101,366)	(4,064,852,572)

기타포괄손익	(31,407,234)	(150,289,725)	125,924,006

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익

순확정급여부채의 재측정요소 (주19)	(31,407,234)	(150,289,725)	125,924,006

총포괄이익(손실)	(5,101,263,251)	(8,925,391,091)	(3,938,928,566)

주당손익 (주27)

기본주당손실 (단위 : 원)	(731.00)	(1,722.00)	(1,514.00)

희석주당손실 (단위 : 원)	(731.00)	(1,722.00)	(1,514.00)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 20 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 19 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 18 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본	이익잉여금(결손금)	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	1,342,449,500	3,061,995,040	312,493,467	(13,883,304,634)	(9,166,366,627)

당기순이익(손실)	0	0	0	(4,064,852,572)	(4,064,852,572)

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	125,924,006	125,924,006

주식매수선택권 행사	0	0	0	0	0

주식매수선택권 부여 취소	0	0	0	0	0

전환상환우선주의 전환	0	0	0	0	0

전환사채의 전환	0	0	0	0	0

주식보상비용	0	0	181,581,020	0	181,581,020

합병	0	0	0	0	0

자기주식의 취득	0	0	0	0	0

2022.12.31 (기말자본)	1,342,449,500	3,061,995,040	494,074,487	(17,822,233,200)	(12,923,714,173)

2023.01.01 (기초자본)	1,342,449,500	3,061,995,040	494,074,487	(17,822,233,200)	(12,923,714,173)

당기순이익(손실)	0	0	0	(8,775,101,366)	(8,775,101,366)

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	(150,289,725)	(150,289,725)

주식매수선택권 행사	35,150,000	570,251,095	(311,129,815)	0	294,271,280

주식매수선택권 부여 취소	0	0	0	0	0

전환상환우선주의 전환	1,264,069,000	20,583,267,336	0	0	21,847,336,336

전환사채의 전환	0	0	0	0	0

주식보상비용	0	0	65,633,897	0	65,633,897

합병	734,500,500	13,693,224,447	(894,952,365)	0	13,532,772,582

자기주식의 취득	0	0	(23,720,374)	0	(23,720,374)

2023.12.31 (기말자본)	3,376,169,000	37,908,737,918	(670,094,170)	(26,747,624,291)	13,867,188,457

2024.01.01 (기초자본)	3,376,169,000	37,908,737,918	(670,094,170)	(26,747,624,291)	13,867,188,457

당기순이익(손실)	0	0	0	(5,069,856,017)	(5,069,856,017)

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	(31,407,234)	(31,407,234)

주식매수선택권 행사	0	0	0	0	0

주식매수선택권 부여 취소	0	72,323,116	(72,323,116)	0	0

전환상환우선주의 전환	0	0	0	0	0

전환사채의 전환	238,066,000	1,168,875,861	0	0	1,406,941,861

주식보상비용	0	0	23,150,735	0	23,150,735

합병	0	0	0	0	0

자기주식의 취득	0	0	0	0	0

2024.12.31 (기말자본)	3,614,235,000	39,149,936,895	(719,266,551)	(31,848,887,542)	10,196,017,802

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 20 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 19 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 18 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
(단위 : 원)

제 20 기	제 19 기	제 18 기

영업활동현금흐름	(5,440,258,754)	(3,775,147,537)	(3,213,380,943)

당기순이익(손실)	(5,069,856,017)	(8,775,101,366)	(4,064,852,572)

당기순이익에 대한 조정항목	1,534,839,552	4,105,774,260	1,591,664,529

대손상각비	(47,547,262)	45,563,934	(99,636,834)

재고자산평가손실	39,162,109	54,819,588	29,885,891

감가상각비	935,473,797	934,552,733	784,018,079

무형자산상각비	19,593,005	24,792,676	27,487,257

외화환산손실	3,836	0	5,788,234

이자비용	206,978,626	437,282,351	1,413,179,270

퇴직급여	529,838,594	447,919,364	461,529,220

장기금융상품평가손실	0	86,334	645,550

파생상품평가손실	0	38,905,325	0

기타장기종업원급여	82,424,059	53,222,852	155,937,866

주식보상비용	23,150,735	65,633,897	181,581,020

합병비용	0	2,332,491,013	0

유형자산처분손실	30,577,700	0	13,766,106

리스상환손실	0	920,972	38,567

법인세비용(수익)	8,298,498	(58,054,922)	0

이자수익	(257,424,974)	(172,059,147)	(77,559,240)

단기금융상품처분이익	(188,717)	0	0

재고자산평가손실환입	0	0	(23,181,929)

장기금융상품처분이익	(100,454)	0	0

장기금융상품평가이익	0	(439,222)	(60,183)

파생상품평가이익	0	(99,504,405)	(1,265,408,548)

복구공사이익	(35,400,000)	0	(12,924,948)

리스상환이익	0	(359,083)	(3,420,849)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(2,084,680,188)	486,125,152	(753,578,321)

매출채권의 감소(증가)	(1,947,814,547)	1,626,121,611	(553,761,934)

미수금의 감소(증가)	(2,118,908)	61,110	343,661

선급비용의 증가	(22,374,838)	(6,019,381)	(23,010,372)

선급금의 감소(증가)	303,267,735	(442,782,027)	59,481,954

상품권의 감소(증가)	(1,700,000)	2,400,000	200,000

재고자산의 감소(증가)	(364,120,415)	878,211,239	(311,527,113)

매입채무의 증가(감소)	392,230,776	(735,918,801)	28,894,246

예수금의 증가(감소)	(6,713,700)	17,630,460	14,217,300

미지급비용의 감소	(62,057,097)	(178,211,790)	315,526,457

계약부채의 감소	(56,583,739)	(319,376,817)	164,040,847

복구비용의 지급	0	0	(2,910,000)

정부보조금의 감소	(20,833,338)	0	0

퇴직금의 지급	(286,016,517)	(333,947,852)	(429,329,667)

기타장기종업원급여의 지급	(9,845,600)	(22,042,600)	(15,743,700)

이자의 수취	243,361,897	602,245,184	44,468,343

이자의 지급	(129,607,738)	(108,298,907)	(24,973,502)

법인세의 환급(납부)	65,683,740	(85,891,860)	(6,109,420)

투자활동현금흐름	9,371,961,407	1,030,899,438	(3,563,020,582)

투자활동으로 인한 현금유입액	30,280,280,494	10,912,987,325	18,498,400

단기금융상품의 감소	30,206,749,708	10,897,907,325	0

장기금융상품의 감소	17,467,786	0	0

비품의 처분	900,000	0	0

임차보증금의 감소	55,000,000	10,000,000	18,246,400

기타보증금의 감소	163,000	5,080,000	252,000

투자활동으로부터의 현금유출	(20,908,319,087)	(9,882,087,887)	(3,581,518,982)

단기금융상품의 증가	20,503,922,500	9,550,000,000	0

장기금융상품의 증가	8,944,110	43,286,440	41,251,440

토지의 취득	0	0	432,335,313

기계장치의 취득	0	34,730,000	459,995,000

건물의 취득	0	0	1,943,775,846

공구와기구의 취득	12,928,653	0	193,658,087

비품의 취득	207,292,824	232,208,447	243,128,024

시설장치의 취득	34,000,000	6,700,000	149,908,000

건설중인자산의 취득	79,000,000	0	15,900,000

컴퓨터소프트웨어의 취득	0	0	42,227,272

임차보증금의 증가	52,000,000	15,000,000	51,000,000

기타보증금의 증가	10,231,000	163,000	8,340,000

재무활동현금흐름 (주28)	(878,227,493)	1,673,762,069	539,210,889

재무활동으로 인한 현금유입액	76,000,000	3,134,296,524	940,000,000

단기차입부채의 증가	0	1,400,000,000	0

장기차입부채의 증가	76,000,000	0	940,000,000

유상증자	0	295,260,000	0

합병으로 인한 현금유입	0	1,439,036,524	0

재무활동으로 인한 현금유출액	(954,227,493)	(1,460,534,455)	(400,789,111)

단기차입부채의 감소	500,000,000	900,000,000	0

유동성장기부채의 상환	57,120,000	33,480,000	0

리스부채의 상환	394,360,621	502,345,361	400,789,111

자기주식의 취득	0	23,720,374	0

주식발행비용	2,746,872	988,720	0

현금및현금성자산의순증가(감소)	3,053,475,160	(1,070,486,030)	(6,237,190,636)

기초현금및현금성자산	2,476,893,400	3,547,379,430	9,790,358,300

외화현금및현금성자산의 환율변동효과	(3,836)	0	(5,788,234)

기말현금및현금성자산	5,530,364,724	2,476,893,400	3,547,379,430