세니젠 분기보고서 (2025.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 21 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 20 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 21 기 3분기말	제 20 기말

자산

유동자산	10,517,945,267	11,851,800,627

현금및현금성자산 (주4,5,6,33)	2,002,990,485	5,530,364,724

매출채권및기타채권 (주4,5,8,33)	3,442,391,729	4,540,164,429

기타유동금융자산 (주4,5,7,33)	1,250,000	6,799,727

기타유동자산 (주10)	3,311,119,461	332,725,646

당기법인세자산	4,617,540	37,466,760

재고자산 (주11,29)	1,755,576,052	1,404,279,341

비유동자산	4,109,456,852	4,790,122,872

매출채권및기타채권 (주4,5,8,33)	18,419,920	223,864,087

기타비유동금융자산 (주4,5,7,33)	16,500,000	11,500,000

유형자산 (주12,18,29)	4,052,773,263	4,519,879,497

무형자산 (주13,19)	21,763,669	34,879,288

자산총계	14,627,402,119	16,641,923,499

부채

유동부채	2,983,358,112	2,407,067,336

매입채무및기타채무 (주4,5,15,33)	1,446,260,955	1,099,635,393

계약부채 (주9)	544,647,102	809,855,936

단기차입부채 (주4,5,16,28,29,30,31,33)	400,000,000	0

유동성장기차입부채 (주4,5,16,28,29,30,33)	302,486,665	57,120,000

기타유동부채 (주17)	54,896,930	69,656,170

유동리스부채 (주4,5,18,28,33)	171,866,460	361,537,837

복구충당부채 (주20)	63,200,000	9,262,000

비유동부채	4,108,829,686	4,038,838,361

장기차입부채 (주4,5,16,28,29,30,33)	1,480,073,335	1,268,280,000

전환사채 (주4,5,16,28,33)	318,292,218	295,473,700

순확정급여부채 (주19)	2,020,433,849	2,049,567,987

기타장기종업원급여부채 (주19)	244,707,271	243,952,877

비유동리스부채 (주4,5,18,28,33)	36,061,013	118,363,797

복구충당부채 (주20)	9,262,000	63,200,000

부채총계	7,092,187,798	6,445,905,697

자본

자본금 (주1,21)	3,614,235,000	3,614,235,000

자본잉여금 (주21)	39,224,963,895	39,149,936,895

기타자본 (주21)	(791,102,336)	(719,266,551)

결손금 (주21)	(34,512,882,238)	(31,848,887,542)

자본총계	7,535,214,321	10,196,017,802

부채및자본총계	14,627,402,119	16,641,923,499

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 21 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 20 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 21 기 3분기	제 20 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액 (주22,32)	4,050,174,424	20,293,450,632	6,586,456,108	16,999,005,594

매출원가 (주11,23)	3,141,672,536	17,171,442,288	5,762,723,080	14,745,389,126

매출총이익(손실)	908,501,888	3,122,008,344	823,733,028	2,253,616,468

판매비와관리비 (주23)	1,816,956,071	5,712,434,638	1,925,501,486	6,294,340,575

영업이익(손실)	(908,454,183)	(2,590,426,294)	(1,101,768,458)	(4,040,724,107)

영업외손익	(35,575,307)	(59,625,033)	(16,313,833)	31,935,493

기타수익 (주25)	6,669,786	17,279,314	9,927,710	66,740,079

기타비용 (주25)	14,140,395	24,542,360	31,532,009	70,563,256

금융수익 (주4,24)	11,282,757	56,026,116	51,617,272	212,727,925

금융비용 (주4,24)	39,387,455	108,388,103	46,326,806	176,969,255

법인세비용차감전순이익(손실)	(944,029,490)	(2,650,051,327)	(1,118,082,291)	(4,008,788,614)

법인세비용 (주26)	(7,181,596)	2,914,164	3,342,193	9,982,506

당기순이익(손실)	(936,847,894)	(2,652,965,491)	(1,121,424,484)	(4,018,771,120)

기타포괄손익	27,180,107	(11,029,205)	(12,649,161)	(37,780,682)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익

순확정급여부채의 재측정요소 (주19)	27,180,107	(11,029,205)	(12,649,161)	(37,780,682)

총포괄이익(손실)	(909,667,787)	(2,663,994,696)	(1,134,073,645)	(4,056,551,802)

주당손익 (주27)

기본주당손실 (단위 : 원)	(132.00)	(374.00)	(159.00)	(585.00)

희석주당손실 (단위 : 원)	(132.00)	(374.00)	(159.00)	(585.00)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 21 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 20 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본	이익잉여금(결손금)	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	3,376,169,000	37,908,737,918	(670,094,170)	(26,747,624,291)	13,867,188,457

당기순이익(손실)	0	0	0	(4,018,771,120)	(4,018,771,120)

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	(37,780,682)	(37,780,682)

전환사채의 전환	238,066,000	1,168,875,861	0	0	1,406,941,861

주식매수선택권 부여 취소	0	0	0	0	0

주식보상비용	0	0	31,380,037	0	31,380,037

2024.09.30 (기말자본)	3,614,235,000	39,077,613,779	(638,714,133)	(30,804,176,093)	11,248,958,553

2025.01.01 (기초자본)	3,614,235,000	39,149,936,895	(719,266,551)	(31,848,887,542)	10,196,017,802

당기순이익(손실)	0	0	0	(2,652,965,491)	(2,652,965,491)

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	(11,029,205)	(11,029,205)

전환사채의 전환	0	0	0	0	0

주식매수선택권 부여 취소	0	75,027,000	(75,027,000)	0	0

주식보상비용	0	0	3,191,215	0	3,191,215

2025.09.30 (기말자본)	3,614,235,000	39,224,963,895	(791,102,336)	(34,512,882,238)	7,535,214,321

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 21 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 20 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 21 기 3분기	제 20 기 3분기

영업활동현금흐름	(3,884,246,886)	(4,919,826,248)

당기순이익(손실)	(2,652,965,491)	(4,018,771,120)

당기순이익에 대한 조정항목	1,152,458,601	1,248,375,767

대손상각비	(68,111,719)	35,976,045

재고자산평가손실	9,138,262	62,014,409

감가상각비	688,378,902	705,197,238

무형자산상각비	13,115,619	14,989,897

이자비용	107,579,269	176,913,298

퇴직급여	412,946,206	393,859,970

기타장기종업원급여	39,254,394	62,185,325

주식보상비용	3,191,215	31,380,037

유형자산처분손실	0	30,577,700

외화환산손실	349	0

외화환산이익	0	(2,414)

법인세비용(수익)	2,914,164	9,982,506

이자수익	(55,948,060)	(212,318,927)

재고자산평가손실환입	0	(26,690,146)

단기금융상품처분이익	0	(188,717)

장기금융상품처분이익	0	(100,454)

복구공사이익	0	(35,400,000)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(2,364,454,903)	(2,394,312,670)

매출채권의 감소(증가)	1,376,941,864	(1,963,395,893)

미수금의 감소(증가)	(31,432,134)	(3,552,246)

선급비용의 감소(증가)	30,763,249	(45,461,876)

선급금의 감소(증가)	(3,009,157,064)	124,865,365

상품권의 감소(증가)	700,000	(1,000,000)

재고자산의 감소(증가)	(360,434,973)	(331,720,907)

매입채무의 증가(감소)	290,218,956	337,428,710

선수금의 증가(감소)	0	2,722,050

예수금의 증가(감소)	(14,759,240)	(11,597,020)

미지급비용의 증가(감소)	95,768,986	(181,673,798)

계약부채의 증가(감소)	(265,208,834)	(105,978,671)

정부보조금의 증가(감소)	16,668,000	(20,833,338)

퇴직금의 지급	(456,023,713)	(184,269,446)

기타장기종업원급여의 지급	(38,500,000)	(9,845,600)

이자의 수취	30,038,218	207,640,654

이자의 지급	(82,172,531)	(33,940,399)

법인세의 환급(납부)	32,849,220	71,181,520

투자활동현금흐름	(193,614,986)	5,465,109,589

투자활동으로 인한 현금유입액	11,946,000	20,280,280,494

단기금융상품의 감소	0	20,206,749,708

장기금융상품의 감소	0	17,467,786

임차보증금의 감소	11,846,000	55,000,000

기타보증금의 감소	100,000	163,000

비품의 처분	0	900,000

투자활동으로부터의 현금유출	(205,560,986)	(14,815,170,905)

단기금융상품의 증가	0	14,500,000,000

장기금융상품의 증가	5,000,000	11,366,610

공구와기구의 취득	48,570,000	12,928,653

비품의 취득	133,390,986	180,644,642

시설장치의 취득	18,500,000	34,000,000

건설중인자산의 취득	0	16,000,000

임차보증금의 증가	0	50,000,000

기타보증금의 증가	100,000	10,231,000

재무활동현금흐름 (주28)	567,155,982	(840,204,710)

재무활동으로 인한 현금유입액	900,000,000	76,000,000

단기차입부채의 증가	400,000,000	0

장기차입부채의 증가	500,000,000	76,000,000

재무활동으로 인한 현금유출액	(332,844,018)	(916,204,710)

단기차입부채의 감소	0	500,000,000

유동성장기부채의 상환	42,840,000	42,840,000

리스부채의 상환	290,004,018	370,617,838

주식발행비용	0	2,746,872

현금및현금성자산의순증가(감소)	(3,510,705,890)	(294,921,369)

기초현금및현금성자산	5,530,364,724	2,476,893,400

외화현금및현금성자산의 환율변동효과	(349)	2,414

기말현금및현금성자산	2,019,658,485	2,181,974,445