바이오포트 분기보고서 (2025.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 22 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 21 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 22 기 3분기말	제 21 기말

자산

유동자산	36,141,337,286	28,731,590,981

현금및현금성자산	8,809,289,176	9,172,447,269

단기금융상품	13,000,000,000	2,300,000,000

매출채권	3,987,124,936	6,439,068,178

기타유동채권	259,012,206	535,482,519

재고자산	5,900,934,556	5,599,676,914

기타유동자산	3,890,516,312	4,684,916,101

당기법인세자산	294,460,100

비유동자산	20,833,375,624	19,042,234,983

종속기업, 공동기업과 관계기업에 대한 투자자산	100,000,000	100,000,000

기타비유동채권	2,093,381,179	706,869,944

유형자산	18,441,803,033	17,681,925,209

영업권 이외의 무형자산	177,617,408	7,108,747

이연법인세자산	93,219,244

순확정급여자산	417,391,657

기타비유동자산	20,574,004	35,720,182

자산총계	56,974,712,910	47,773,825,964

부채

유동부채	13,793,198,104	14,124,871,307

매입채무	2,942,215,802	2,270,388,493

단기차입금	8,100,000,000	9,100,000,000

유동성장기차입금	260,000,000

기타유동채무	1,449,003,859	1,347,216,172

기타유동부채	344,355,774	419,390,969

당기법인세부채	100,337,720	647,108,070

유동리스부채	597,284,949	340,767,603

비유동부채	4,548,768,247	5,043,679,116

장기차입금	2,340,000,000	4,700,000,000

전환사채	1,295,300,844

이연법인세부채	123,570,717

비유동리스부채	661,699,921	288,109,661

순확정급여부채	30,950,218

기타비유동부채	97,246,547	55,569,455

부채총계	18,341,966,351	19,168,550,423

자본

자본금	885,772,600	727,788,000

자본잉여금	22,589,473,612	9,900,368,212

기타자본	(1,043,334,427)

이익잉여금	16,200,834,774	17,977,119,329

자본총계	38,632,746,559	28,605,275,541

자본과부채총계	56,974,712,910	47,773,825,964

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 22 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 21 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 22 기 3분기	제 21 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	18,472,101,196	53,704,181,684	17,510,839,398	54,301,828,327

매출원가	14,370,235,233	40,106,586,252	13,122,242,825	39,213,770,564

매출총이익	4,101,865,963	13,597,595,432	4,388,596,573	15,088,057,763

판매비와관리비	3,710,966,925	12,592,129,107	3,809,386,867	11,728,382,955

영업이익(손실)	390,899,038	1,005,466,325	579,209,706	3,359,674,808

기타이익	(46,175,284)	39,358,271	44,009,372	2,898,427,005

기타손실	179,629,119	2,732,728,076	69,711,267	2,447,883,375

금융수익	273,655,576	605,374,183	182,297,892	856,161,209

금융원가	38,590,938	611,337,457	494,407,253	1,656,710,754

법인세차감전순이익	400,159,273	(1,693,866,754)	241,398,450	3,009,668,893

법인세비용(수익)	(15,665,394)	(11,130,624)	19,686,127	(1,247,484,312)

분기순이익(손실)	384,493,879	(1,704,997,378)	261,084,577	1,762,184,581

기타포괄손익	(71,287,177)	(34,098,207)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(71,287,177)	(34,098,207)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(71,287,177)	(34,098,207)

총포괄이익(손실)	384,493,879	(1,776,284,555)	261,084,577	1,728,086,374

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	88	(421)	103	697

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	88	(421)	103	697

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 22 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 21 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	500,000,000	13,850,855,323	14,350,855,323

전환사채의 전환	208,328,000	9,012,992,212	9,221,320,212

유상증자	19,460,000	887,376,000	906,836,000

분기순이익(손실)	1,762,184,581	1,762,184,581

확정급여제도의재측정요소	(34,098,207)	(34,098,207)

합병으로 인한 자본 변동

자기주식의 취득

2024.09.30 (기말자본)	727,788,000	9,900,368,212	15,578,941,697	26,207,097,909

2025.01.01 (기초자본)	727,788,000	9,900,368,212	17,977,119,329	28,605,275,541

전환사채의 전환

유상증자

분기순이익(손실)	(1,704,997,378)	(1,704,997,378)

확정급여제도의재측정요소	(71,287,177)	(71,287,177)

합병으로 인한 자본 변동	157,984,600	12,689,105,400	(7,807,445)	12,839,282,555

자기주식의 취득	(1,035,526,982)	(1,035,526,982)

2025.09.30 (기말자본)	885,772,600	22,589,473,612	(1,043,334,427)	16,200,834,774	38,632,746,559

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 22 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 21 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 22 기 3분기	제 21 기 3분기

영업활동현금흐름	6,539,678,300	15,600,354,831

당기순이익(손실)	(1,704,997,378)	1,762,184,581

당기순이익조정을 위한 가감	4,579,919,087	6,443,481,122

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	3,770,872,589	7,608,913,714

이자수취	918,501,579	381,196,564

이자지급	(160,735,666)	(339,265,114)

법인세납부	(863,881,911)	(256,156,036)

투자활동현금흐름	(3,324,776,098)	(1,488,407,395)

단기금융상품의 처분	13,300,000,000	1,620,000,000

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	225,096,951

상각후원가측정금융자산의처분 - 투자활동	500,000,000

단기대여금및수취채권의 처분	150,000,000

보증금의 감소	301,000,000	224,875,600

유형자산의 처분	1,610,405,144

금융리스채권의 감소(증가)	75,000,000

단기금융상품의 취득	(14,000,000,000)	(110,000,000)

장기금융상품의 취득	(2,000,000,000)

단기대여금및수취채권의 취득	(100,000,000)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(100,000,000)

보증금의 증가	(1,570,000,000)	(76,600,000)

유형자산의 취득	(1,227,547,281)	(3,382,185,090)

무형자산의 취득	(94,440,909)

사용권자산의 추가	(158,787,908)

재무활동현금흐름	(3,594,313,885)	(3,090,617,249)

단기차입금의 증가	6,500,000,000	1,000,000,000

장기차입금의 증가	2,100,000,000

합병으로 인한 현금유입	1,154,538,318

유상증자	906,836,000

단기차입금의 상환	(7,500,000,000)	(2,900,000,000)

유동성장기차입금의 상환	(3,824,999,999)

장기차입금의 상환	(2,100,000,000)

자기주식의 취득	(1,035,526,982)

리스부채의 지급	(463,325,221)	(372,453,250)

임대보증금의 감소	(150,000,000)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	16,253,590	(60,041,233)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(363,158,093)	10,961,288,954

기초현금및현금성자산	9,172,447,269	5,134,206,097

기말현금및현금성자산	8,809,289,176	16,095,495,051