디바이스 사업보고서 (2022.12)
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

1. 예측정보에 대한 주의사항

본 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상ㆍ예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서 상에, 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 수정할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다.

2. 개요

회사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 부속명세서에 대하여도 면밀히 검토하였습니다. 경영활동에 중대한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대하여는 그 내용을 면밀히 검토하는 등 적정한 방법으로 회사경영에 대한 내용을 진단하였습니다. 당사는 세정공정의 핵심고유 기술인 오염제어기술을 기반으로 한 Rigid와 Flexible OLED 디스플레이와 메모리 시스템 LSI반도체용 제조공정에 사용되는 Strip장비를 생산 판매하고 있습니다. 2022년 러시아-우크라이나 전쟁, 통화긴축, 원자재·에너지 수급난 등 글로벌 경기 침체로 인해 디스플레이 및 반도체 고객사들의 설비투자가 감소하였습니다. 전방 산업의 신규 투자 축소로 디스플레이 장비 수출이 감소하였으며, 2022년 매출액은 727억원으로 전기대비 약 41.8% 감소하였고, 사업 부문별로는 오염제어장비 부문이 727억원으로 전체 매출의 99.91%이고, 소재부품 외 부문은 0.7억원으로 0.09%입니다. 영업이익은 전기대비 62.85% 감소한 133억원, 당기순이익은 전기대비 65.71% 감소한 108억원이 되었습니다.2023년에도 대내외적인 어려운 경제여건의 장기화로 세계 경제의 불확실성이 클 것으로 전망되지만, 당사는 꾸준한 원가절감과 공정 개선의 노력을 끊임없이 연구하고 ,실천하여 내실을 다지는 한 해가 되도록 최선을 다하겠습니다.

3. 재무상태 및 영업실적 등(연결기준)

가. 재무상태(단위 : 원)

구 분	제21기	제20기	증감율(%)

[유동자산]	117,850,640,781	151,460,899,007	-22.19

현금및현금성자산	16,628,792,294	100,391,037,938	-83.44

매출채권및기타채권_유동	5,912,170,602	10,696,214,705	-44.73

기타유동금융자산	80,088,941,068	15,295,237,490	423.62

기타유동자산	414,939,372	2,581,686,781	-83.93

재고자산	14,805,797,445	22,496,722,093	-34.19

[비유동자산]	50,495,864,983	34,793,680,840	45.13

매출채권및기타채권_비유동	12,492,073,315	6,831,455,273	82.86

기타비유동금융자산	16,753,558,378	10,931,126,513	53.26

유형자산	17,462,062,111	12,248,470,247	42.57

무형자산	3,522,048,453	3,086,776,860	14.10

기타비유동자산	20,863,333	28,983,333	-28.02

파생상품자산	55,021,898	1,666,868,614	-96.70

이연법인세자산	190,237,495	-	-

자산총계	168,346,505,764	186,254,579,847	-9.61

[유동부채]	15,267,783,991	39,261,451,497	-61.11

매입채무및기타채무_유동	6,570,706,058	9,559,033,361	-31.26

기타금융부채	30,274,629	42,746,005	-29.18

기타유동부채	5,429,527,483	21,055,546,520	-74.21

기타충당부채	3,082,955,834	3,746,323,905	-17.71

미지급법인세	154,319,987	4,857,801,706	-96.82

[비유동부채]	18,652,681,417	17,604,170,074	5.96

기타채무_비유동	149,106,551	121,586,983	22.63

기타비유동금융부채	13,096,914	16,686,580	-21.51

신주인수권부사채	9,245,238,976	8,703,412,823	6.23

전환사채	9,245,238,976	8,703,412,823	6.23

이연법인세부채	-	59,070,865	-100.00

부채총계	33,920,465,408	56,865,621,571	-40.35

지배기업의 소유주지분	134,426,040,356	129,388,958,276	3.89

[자본금]	3,518,304,500	3,518,304,500	-

[자본잉여금]	20,280,347,024	20,280,347,024	-

[기타자본조정]	(2,454,080,058)	(1,071,596,008)	129.01

[기타포괄손익누계액]	2,934,423,514	4,109,107,153	-28.59

[이익잉여금]	110,147,045,376	102,552,795,607	7.41

비지배지분	-	-	-

자본총계	134,426,040,356	129,388,958,276	3.89

부채 및 자본총계	168,346,505,764	186,254,579,847	-9.61

자산은 전기대비 9.61% 감소한 1,683억원이며, 자산의 주 감소요인은 기말재고 자산 감소이며, 부채는 전기대비 40.35% 감소한 339억으로, 부채의 주 감소요인은 전년도 장비수주에 따른 계약금인 선수금 205억원이 당기 매출인식으로 대체 되었습니다. 자본은 전년대비 3.89% 증가한 1,344억원이며, 자본의 주 증가요인인 이익잉여금은 당기순이익이 반영되었습니다.

나. 경영성과(단위 : 원)

구 분	제21기	제20기	증감율(%)

매출액	72,739,749,682	125,067,663,773	-41.84

매출원가	54,821,702,823	76,117,370,204	-27.98

매출총이익	17,918,046,859	48,950,293,569	-63.40

판매관리비	4,594,963,894	13,146,759,334	-65.05

영업이익	13,323,082,965	35,803,534,235	-62.79

기타영업외수익	193,771,163	46,857,835	313.53

기타영업외비용	(33,496,611)	(34,789,241)	-3.72

금융수익	3,816,575,393	5,249,434,065	-27.30

금융비용	(3,758,015,262)	(543,960,955)	590.86

법인세차감전순이익	13,541,917,648	40,521,075,939	-66.58

법인세비용	2,742,105,057	9,069,012,961	-69.76

당기순이익	10,799,812,591	31,452,062,978	-65.66

당사의 매출액은 전년대비 41.84% 감소한 727억, 영업이익은 133억을 시현하였습니다. 전년대비 가장 큰 증감을 보인 금융수익과 금융비용은 외화환산이익, 전환사채와 신주인수권부채의 이자비용으로 발생하였습니다.

다. 유동성 및 자금조달과 지출당사는 유동성 위험을 관리하기 위하여 자금관리계획을 수립하고 있으며, 계획 대비 실행률을 지속적으로 분석 및 검토하는 등 유동성 위험을 최소화하는 노력을 하고 있습니다.(1) 현금및현금성자산 및 금융상품

(단위 : 원)

구 분	제21기	제20기

보통예금	4,156,559,434	10,875,122,781

현금등가물	12,472,232,860	89,515,915,157

합 계	16,628,792,294	100,391,037,938

(2) 유동성 비율

구분	산식	비율(%)

제21기	제20기	제19기

유동비율	유동자산/유동부채x100	771.89	385.78	221.91

부채비율	부채총계/자기자본x100	25.23	43.95	59.42

차입금의존도	차입금/총자산x100	0.00	0.00	0.00

(3) 현금흐름(단위 : 원)

과목	제21기	제20기	증감율(%)

Ⅰ. 영업활동현금흐름	(435,052,398)	22,209,562,201	-101.96

Ⅱ. 투자활동현금흐름	(78,814,998,723)	(6,095,403,536)	1,193.02

Ⅲ. 재무활동현금흐름	(4,582,789,905)	15,810,693,531	-128.99

Ⅳ. 현금및현금성자산의 증가(감소)	(83,832,841,026)	31,924,852,196	-362.59

Ⅴ. 기초의 현금및현금성자산	100,391,037,938	68,385,060,173	46.80

Ⅵ. 외화표시현금의 환율변동효과	70,595,382	81,125,569	-12.98

Ⅶ. 기말의 현금및현금성자산	16,628,792,294	100,391,037,938	-83.44

(4) 자금조달과 지출보고기간 종료일 현재 자금조달 내역은 다음과 같습니다 .

(단위 : 천원)

구분	당기말	전기말

전환사채	9,245,239	8,703,413

신주인수권부사채	9,245,239	8,703,413

합계	18,490,478	17,406,826

- 보고서 Ⅲ. 재무에 관한사항 3. 연결재무제표 주석 17번 및 5. 재무제표 주석18번을 참조해 주시기 바랍니다.보고기간종료일 현재 지출한 자금 중, 회사에 중요한 영향을 미친 사항은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당기	전기

토지	3,308,620	-

건설중인자산(*1)	1,978,305	-

합계	5,286,925	-

(*1) 2022년 11월 22일 공시된 '유형자산취득결정' 참고해 주시기 바랍니다. 보고기간 종료일 현재 회사가 담보로 제공한 자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

담보제공자산	장부가액	담보설정금액	담보제공처	내용

토지 및 건물	9,950,640	12,438,533	IBK기업은행	원화지급보증 담보제공

(*1)당기말 관련 차입금은 없으며, 원화지급보증 담보로 제공되어 있습니다.

라. 부외거래- 해당사항 없습니다. 마. 그 밖에 투자의사결정에 필요한사항(1) 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항 - 보고서 Ⅲ. 재무에 관한사항 3. 연결재무제표 주석 및 5. 재무제표 주석의 (2.1 재무제표 작성기준, 2.2 회계정책)을 참조해 주시기 바랍니다. (2) 환경 및 종업원 등에 관한 사항- 당사는 본 보고서 작성기준일 현재 환경관련 법률 등에 따른 사항은 없습니다.- 당사는 본 보고서 작성기준일 현재 종업원과 관련된 사항은 없습니다. (3) 법규상의 규제에 관한 사항- 해당사항 없습니다. (4) 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항- 보고서 Ⅱ.사업의 내용 중 5. 위험관리 및 파생거래를 참조하시기 바랍니다.