디바이스 사업보고서 (2023.12)
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

1. 예측정보에 대한 주의사항

본 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상ㆍ예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서 상에, 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 수정할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다.

2. 개요

회사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 부속명세서에 대하여도 면밀히 검토하였습니다. 경영활동에 중대한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대하여는 그 내용을 면밀히 검토하는 등 적정한 방법으로 회사경영에 대한 내용을 진단하였습니다. 당사는 세정공정의 핵심고유 기술인 오염제어기술을 기반으로 한 Rigid와 Flexible OLED 디스플레이와 메모리 시스템 LSI반도체용 제조공정에 사용되는 Strip장비를 생산 판매하고 있습니다. 당사는 2023년 글로벌경기침체로 인해 디스플레이 및 반도체 고객사들의 설비투자가 감소하는 어려운 경제여건 속에서도 꾸준히 원가절감과 공정개선을 실천하여 금년에도 흑자를 달성하였습니다. 차년도 역시 시장상황이 밝지는 않지만 당사는 멈추거나 머무르지 않고, 내실을 다지는 한 해가 되도록 최선을 다하겠습니다.지난해 전방산업의 신규투자 축소로 디스플레이 장비 수출이 감소하였으며, 2023년 매출액은 572억원으로 전기 대비 약 21.43% 감소하였습니다. 사업부문별로는 오염제어장비 부문이 571억원으로 전체매출의 99.96%이고, 소재부품외 부문은 0.2억원으로 0.04%입니다. 영업이익은 전기대비 67.67% 감소한 43억원, 당기순이익은 전기대비 33.33% 감소한 72억원이 되었습니다.

3. 재무상태 및 영업실적 등(연결기준)

가. 재무상태(단위 : 원)

구 분	제22기	제21기	증감율(%)

[유동자산]	108,293,354,674	117,850,640,781	-8.11

현금및현금성자산	5,141,550,006	16,628,792,294	-69.08

매출채권및기타채권_유동	4,240,623,490	5,912,170,602	-28.27

기타유동금융자산	87,000,000,000	80,088,941,068	8.63

기타유동자산	993,497,362	414,939,372	139.43

재고자산	10,917,683,816	14,805,797,445	-26.26

[비유동자산]	74,310,629,058	50,495,864,983	47.16

매출채권및기타채권_비유동	10,618,729,668	12,492,073,315	-15.00

기타비유동금융자산	12,219,933,544	16,753,558,378	-27.06

파생상품자산	-	55,021,898	-100.00

기타비유동자산	12,743,333	20,863,333	-38.92

유형자산	47,417,537,511	17,462,062,111	171.55

무형자산	3,329,654,225	3,522,048,453	-5.46

이연법인세자산	712,030,777	190,237,495	274.29

자산총계	182,603,983,732	168,346,505,764	8.47

[유동부채]	33,977,967,392	15,267,783,991	122.55

매입채무및기타채무_유동	4,386,945,452	6,570,706,058	-33.23

기타금융부채	8,531,555	30,274,629	-71.82

기타유동부채	5,659,478,283	5,429,527,483	4.24

유동성신주인수권부사채	10,408,651,861	-	-

유동성전환사채	10,408,651,861	-	-

기타충당부채	2,169,477,819	3,082,955,834	-29.63

미지급법인세	936,230,561	154,319,987	506.68

[비유동부채]	10,121,621,754	18,652,681,417	-45.74

기타채무_비유동	119,284,496	149,106,551	-20.00

기타비유동금융부채	2,337,258	13,096,914	-82.15

장기차입금	10,000,000,000	-	-

신주인수권부사채	-	9,245,238,976	-100.00

전환사채	-	9,245,238,976	-100.00

부채총계	44,099,589,146	33,920,465,408	30.01

지배기업의 소유주지분	138,504,394,586	134,426,040,356	3.03

[자본금]	3,518,304,500	3,518,304,500	-

[자본잉여금]	20,280,347,024	20,280,347,024	-

[기타자본조정]	(4,036,011,238)	(2,454,080,058)	64.46

[기타포괄손익누계액]	3,419,343,347	2,934,423,514	16.53

[이익잉여금]	115,322,410,953	110,147,045,376	4.70

비지배지분	-	-	-

자본총계	138,504,394,586	134,426,040,356	3.03

부채 및 자본총계	182,603,983,732	168,346,505,764	8.47

자산은 전기대비 8.47% 증가한 1,826억원이며, 자산의 주 증가요인은 토지의 취득으로 인한 유형자산 증가입니다. 부채는 전기대비 30.01% 증가한 441억으로, 부채의 주 증가요인은 당기 천안공장 신축공사와 관련된 시설자금대출로 인한 차입금의 발생입니다. 자본은 전년대비 3.03% 증가한 1,385억원이며, 자본의 주 증가요인인 이익잉여금은 당기순이익이 반영되었습니다.

나. 경영성과(단위 : 원)

구 분	제22기	제21기	증감율(%)

매출액	57,152,091,930	72,739,749,682	-21.43

매출원가	45,088,333,289	54,821,702,823	-17.75

매출총이익	12,063,758,641	17,918,046,859	-32.67

판매관리비	7,754,554,310	4,594,963,894	68.76

영업이익	4,309,204,331	13,323,082,965	-67.66

기타영업외수익	69,026,983	193,771,163	-64.38

기타영업외비용	(31,902,844)	(33,496,611)	-4.76

금융수익	6,581,912,143	3,816,575,393	72.46

금융비용	(2,737,207,812)	(3,758,015,262)	-27.16

법인세차감전순이익	8,191,032,801	13,541,917,648	-39.51

법인세비용	993,839,195	2,742,105,057	-63.76

당기순이익	7,197,193,606	10,799,812,591	-33.36

당사의 매출액은 전년대비 21.43% 감소한 571억, 영업이익은 43억을 시현하였습니다. 전년대비 주요 증감항목으로는 판매관리비, 금융수익, 법인세비용이 있으며 판매관리비는 전기 대손충당금 환입으로 인한 증감이며, 금융수익은 외화 및 예적금 이자수익으로 증가하였고, 전년대비 수익의 감소로 인한 법인세비용이 감소되었습니다.

다. 유동성 및 자금조달과 지출당사는 유동성 위험을 관리하기 위하여 자금관리계획을 수립하고 있으며, 계획 대비 실행률을 지속적으로 분석 및 검토하는 등 유동성 위험을 최소화하는 노력을 하고 있습니다.(1) 현금및현금성자산 및 금융상품

(단위 : 원)

구 분	제22기	제21기

보통예금	482,209,297	4,156,559,434

현금등가물	4,659,340,709	12,472,232,860

합 계	5,141,550,006	16,628,792,294

(2) 유동성 비율

구분	산식	비율(%)

제22기	제21기	제20기

유동비율	유동자산/유동부채x100	318.72	771.89	385.78

부채비율	부채총계/자기자본x100	31.84	25.23	43.95

차입금의존도	차입금/총자산x100	5.48	0.00	0.00

(3) 현금흐름(단위 : 원)

과목	제22기	제21기	증감율(%)

Ⅰ. 영업활동현금흐름	11,969,570,057	(435,052,398)	2,851.29

Ⅱ. 투자활동현금흐름	(30,382,727,375)	(78,814,998,723)	-61.45

Ⅲ. 재무활동현금흐름	6,916,122,748	(4,582,789,905)	250.92

Ⅳ. 현금및현금성자산의 증가(감소)	(11,497,034,570)	(83,832,841,026)	-86.29

Ⅴ. 기초의 현금및현금성자산	16,628,792,294	100,391,037,938	-83.44

Ⅵ. 외화표시현금의 환율변동효과	9,792,282	70,595,382	-86.13

Ⅶ. 기말의 현금및현금성자산	5,141,550,006	16,628,792,294	-69.08

(4) 자금조달과 지출보고기간 종료일 현재 자금조달 내역은 다음과 같습니다 .

(단위 : 천원)

구 분	당기말	전기말

유동

전환사채	10,408,652	-

신주인수권부사채	10,408,652	-

소 계	20,817,304	-

비유동

전환사채	-	9,245,239

신주인수권부사채	-	9,245,239

장기차입금	10,000,000	-

소 계	10,000,000	18,490,478

합 계	30,817,304	18,490,478

- 보고서 Ⅲ. 재무에 관한사항 3. 연결재무제표 주석 17번 및 5. 재무제표 주석18번을 참조해 주시기 바랍니다.보고기간종료일 현재 지출한 자금 중, 회사에 중요한 영향을 미친 사항은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당기	전기

토지	20,282,183	3,308,620

건설중인자산(*1)	9,820,020	1,978,305

합계	30,102,203	5,286,925

(*1) 2022년 11월 22일 공시된 '유형자산취득결정' 참고해 주시기 바랍니다. 보고기간 종료일 현재 회사가 담보로 제공한 자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

담보제공자산	장부가액	담보설정금액	담보제공처	관련 차입금	내용

토지 및 건물	9,673,924	12,438,533	IBK기업은행	-	외화지급보증 담보제공

단기금융상품	1,000,000	1,000,000	IBK기업은행	-	거래처 금융기관 담보제공

토지(*1)	20,282,183	12,000,000	IBK기업은행	10,000,000	시설자금대출 담보제공

(*1) 당기말 시설자금대출 관련 차입금은 100억원이며, 본 차입금은 2023년 8월 8일 공시된 신규시설 투자관련 차입금으로 생산능력증대 및 업무시설 확충을 위한 유형자산취득결정(2022.11.22 공시)에 따른 투자입니다. 그 외 차입금은 없으며, 외화지급보증, 거래처 금융기관 담보로 제공되있습니다.

라. 부외거래- 해당사항 없습니다. 마. 그 밖에 투자의사결정에 필요한사항(1) 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항 - 보고서 Ⅲ. 재무에 관한사항 3. 연결재무제표 주석 및 5. 재무제표 주석의 (2.1 재무제표 작성기준, 2.2 회계정책)을 참조해 주시기 바랍니다. (2) 환경 및 종업원 등에 관한 사항- 당사는 본 보고서 작성기준일 현재 환경관련 법률 등에 따른 사항은 없습니다.- 당사는 본 보고서 작성기준일 현재 종업원과 관련된 사항은 없습니다. (3) 법규상의 규제에 관한 사항- 해당사항 없습니다. (4) 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항- 보고서 Ⅱ.사업의 내용 중 5. 위험관리 및 파생거래를 참조하시기 바랍니다.