디바이스 사업보고서 (2020.12)
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

1. 예측정보에 대한 주의사항

본 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상ㆍ예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서 상에, 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 수정할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다.

2. 개요

회사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 부속명세서에 대하여도 면밀히 검토하였습니다. 경영활동에 중대한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대하여는 그 내용을 면밀히 검토하는 등 적정한 방법으로 회사경영에 대한 내용을 진단하였습니다. 당사는 세정공정의 핵심고유 기술인 오염제어기술을 기반으로 한 Rigid와 Flexible OLED 디스플레이와 메모리 시스템 LSI반도체용 제조공정에 사용되는 Strip장비를 생산 판매하고 있습니다. 2020년 디스플레이 및 반도체 고객사들의 설비투자 확대에 따른 매출액 증가, 전사적 원가절감 노력에 따른 수익구조 개선에 따라 매출액은 전기대비 191.9% 증가하여 1,262억원이며, 사업부문별로는 오염제어장비 부문이 1,260억원으로 전체매출의 99.93%이고, 소재부품외 부문은 0.83억원으로 0.07%입니다. 영업이익은 전년대비 889.6% 증가한 437억원, 당기순이익은 전기대비 553.6% 증가한 304억원이 되었습니다.

자산은 전기대비 45.9% 증가한 1,575억원이며, 자산의 주 증가요인은 신규 장비 계약에 따른 계약금 수령으로 인한 유동자산 증가이며, 부채는 전기대비 32.1% 증가한 587억이며, 부채의 주 증가요인은 장비매출 선수금 213억원이 증가하였습니다.

자본은 전년대비 55.5% 증가한 988억원이며, 자본의 주 증가요인인 이익잉여금은 당기순이익의 증가가 반영되었습니다.

3. 재무상태 및 영업실적 등가. 경영성과

(단위 : 원)

구 분	제19기	제18기	제17기

매출액	126,172,726,712	43,228,286,507	93,160,425,174

매출원가	68,777,882,969	32,353,599,977	66,405,271,741

매출총이익	57,394,843,743	10,874,686,530	26,755,153,433

판매관리비	13,680,557,002	6,457,422,323	10,417,925,136

영업이익	43,714,286,741	4,417,264,207	16,337,228,297

기타영업외수익	148,716,763	228,224,013	107,290,267

기타영업외비용	(78,152,621)	(35,411,381)	(253,159,044)

금융수익	1,418,092,877	1,373,790,087	1,572,345,423

금융비용	(5,940,204,460)	(170,271,182)	(296,129,628)

법인세차감전순이익	39,262,739,300	5,813,595,744	17,467,575,315

법인세비용	8,868,004,048	1,163,842,941	3,538,519,139

당기순이익	30,394,735,252	4,649,752,803	13,929,056,176

나. 재무상태(단위 : 원)

구 분	제19기	제18기	제17기

[유동자산]	129,997,417,248	85,374,191,114	52,397,963,205

현금및현금성자산	68,385,060,173	36,148,952,356	22,531,290,490

매출채권및기타채권_유동	9,903,288,115	8,084,252,970	11,120,567,821

기타유동금융자산	15,305,236,884	12,865,184,273	7,890,000,000

기타유동자산	4,030,229,450	2,541,130,252	1,366,445,286

재고자산	32,373,602,626	25,734,671,263	9,489,659,608

[비유동자산]	27,525,934,488	22,617,773,641	22,151,399,633

매출채권및기타채권_비유동	6,454,043,570	2,173,197,327	1,749,068,916

기타비유동금융자산	6,176,206,411	5,693,660,271	6,022,032,149

유형자산	11,898,795,299	12,115,780,912	12,573,238,161

무형자산	2,429,300,386	2,500,690,635	1,753,717,074

기타비유동자산	37,103,333	45,223,333	53,343,333

이연법인세자산	530,485,489	89,221,163	-

자산총계	157,523,351,736	107,991,964,755	74,549,362,838

[유동부채]	58,581,598,826	43,347,174,832	13,306,905,706

매입채무및기타채무_유동	8,051,322,049	18,719,948,957	6,323,134,064

단기차입금	-	-	1,050,000,000

기타금융부채	39,856,027	-	-

기타유동부채	42,363,276,860	21,068,022,330	649,492,390

기타충당부채	2,257,972,717	2,018,360,740	2,352,475,887

미지급법인세	5,869,171,173	1,540,842,805	2,931,803,365

[비유동부채]	130,032,146	1,109,634,741	451,815,829

기타채무_비유동	82,222,723	77,163,963	126,389,879

기타비유동금융부채	47,809,423	32,470,778	-

장기차입금	-	1,000,000,000	-

이연법인세부채	-	-	325,425,950

부채총계	58,711,630,972	44,456,809,573	13,758,721,535

[자본금]	3,518,304,500	3,391,000,000	3,391,000,000

[자본잉여금]	16,906,579,430	15,026,387,200	15,026,387,200

[기타자본조정]	(1,071,596,008)	(4,308,485,407)	(3,313,672,307)

[기타포괄손익누계액]	4,054,046,392	4,088,633,039	4,463,605,682

[이익잉여금]	75,404,386,450	45,337,620,350	41,223,320,728

자본총계	98,811,720,764	63,535,155,182	60,790,641,303

부채 및 자본총계	157,523,351,736	107,991,964,755	74,549,362,838

다. 유동성 및 자금조달과 지출 당사는 유동성 위험을 관리하기 위하여 자금관리계획을 수립하고 있으며, 계획 대비 실행률을 지속적으로 분석 및 검토하는 등 유동성 위험을 최소화하는 노력을 하고 있습니다.(1) 현금및현금성자산 및 금융상품

(단위 : 원)

구 분	제19기	제18기

보통예금	52,511,939,468	29,545,879,625

현금등가물	15,873,120,705	6,603,072,731

합 계	68,385,060,173	36,148,952,356

( 2) 유동성 비율

구분	산식	비율(%)

제19기	제18기	제17기

유동비율	유동자산/유동부채x100	221.91%	196.95%	393.77%

부채비율	부채총계/자기자본x100	59.42%	69.97%	22.63%

차입금의존도	차입금/총자산x100	0.00%	0.93%	1.41%

(3) 현금흐름(단위 : 원)

과목	제19기	제18기	제17기

Ⅰ. 영업활동현금흐름	35,913,666,434	21,177,567,093	6,880,668,893

Ⅱ. 투자활동현금흐름	(4,017,680,039)	(5,223,950,966)	(6,228,044,445)

Ⅲ. 재무활동현금흐름	4,643,838,191	(2,231,264,516)	(8,717,467,175)

Ⅳ. 현금및현금성자산의 증가(감소)	36,539,824,586	13,722,351,611	(8,064,842,727)

Ⅴ. 기초의 현금및현금성자산	36,148,952,356	22,531,290,490	30,738,060,218

Ⅵ. 외화표시현금의 환율변동효과	(4,303,716,769)	(104,689,745)	(141,927,001)

Ⅶ. 기말의 현금및현금성자산	68,385,060,173	36,148,952,356	22,531,290,490

(4) 장기차입금(단위:천원)

차입처	내 역	연이자율(%)	당기말	전기말

IBK기업은행	기업자금대출	1.082	-	1,000,000

장기차입금 합계	-	1,000,000

당기말 현재 IBK기업은행 차입금과 관련하여 토지 및 건물이 담보 제공되어 있습니다.

라. 부외거래- 해당사항 없습니다. 마. 그 밖에 투자의사결정에 필요한사항 (1) 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항 - 보고서Ⅲ. 재무에 관한사항 5. 재무재표 주석(2.1 재무제표 작성기준, 2.2 회계정책)을 참조해 주시기 바랍니다. (2) 환경 및 종업원 등에 관한 사항- 당사는 본 보고서 작성기준일 현재 환경관련 법률 등에 따른 사항은 없습니다.- 당사는 본 보고서 작성기준일 현재 종업원과 관련된 사항은 없습니다. (3) 법규상의 규제에 관한 사항- 해당사항 없습니다. (4) 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항- 보고서 Ⅱ.사업의 내용 중 7. 시장위험과 위험관리를 참조하시기 바랍니다.