디바이스 사업보고서 (2021.12)
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

1. 예측정보에 대한 주의사항

본 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상ㆍ예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서 상에, 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 수정할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다.

2. 개요

회사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 부속명세서에 대하여도 면밀히 검토하였습니다. 경영활동에 중대한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대하여는 그 내용을 면밀히 검토하는 등 적정한 방법으로 회사경영에 대한 내용을 진단하였습니다. 당사는 세정공정의 핵심고유 기술인 오염제어기술을 기반으로 한 Rigid와 Flexible OLED 디스플레이와 메모리 시스템 LSI반도체용 제조공정에 사용되는 Strip장비를 생산 판매하고 있습니다. 2021 년 디스플레이 및 반도체 고객사들의 설비투자 확대에 따른 매출액 증가, 전사적 원가절감 노력에 따른 수익구조 개선에 따라 매출액은 전기대비 0.88% 감소한 1,251억원이며, 사업부문별로는 오염제어장비 부문이 1,250억원으로 전체매출의 99.91%이고, 소재부품외 부문은 1억원으로 0.09%입니다. 영업이익은 전년대비 18.08% 감소한 358억원, 당기순이익은 전기대비 3.62% 증가한 315억원이 되었습니다.

3. 재무상태 및 영업실적 등(연결기준)

가. 재무상태(단위 : 원)

구 분	제20기	제19기	증감율(%)

[유동자산]	151,460,899,007	129,997,417,248	16.51

현금및현금성자산	100,391,037,938	68,385,060,173	46.80

매출채권및기타채권_유동	10,696,214,705	9,903,288,115	8.01

기타유동금융자산	15,295,237,490	15,305,236,884	-0.07

기타유동자산	2,581,686,781	4,030,229,450	-35.94

재고자산	22,496,722,093	32,373,602,626	-30.51

[비유동자산]	34,793,680,840	27,525,934,488	26.40

매출채권및기타채권_비유동	6,831,455,273	6,454,043,570	5.85

기타비유동금융자산	10,931,126,513	6,176,206,411	76.99

유형자산	12,248,470,247	11,898,795,299	2.94

무형자산	3,086,776,860	2,429,300,386	27.06

기타비유동자산	28,983,333	37,103,333	-21.88

파생상품자산	1,666,868,614	-	-

이연법인세자산	530,485,489	-100.00

자산총계	186,254,579,847	157,523,351,736	18.24

[유동부채]	39,261,451,497	58,581,598,826	-32.98

매입채무및기타채무_유동	9,559,033,361	8,051,322,049	18.73

기타금융부채	42,746,005	39,856,027	7.25

기타유동부채	21,055,546,520	42,363,276,860	-50.30

기타충당부채	3,746,323,905	2,257,972,717	65.92

미지급법인세	4,857,801,706	5,869,171,173	-17.23

[비유동부채]	17,604,170,074	130,032,146	13,438.32

기타채무_비유동	121,586,983	82,222,723	47.88

기타비유동금융부채	16,686,580	47,809,423	-65.10

신주인수권부사채	8,703,412,823	-	-

전환사채	8,703,412,823	-	-

이연법인세부채	59,070,865	-	-

부채총계	56,865,621,571	58,711,630,972	-3.14

지배기업의 소유주지분	129,388,958,276	-	-

[자본금]	3,518,304,500	3,518,304,500	-

[자본잉여금]	20,280,347,024	16,906,579,430	19.96

[기타자본조정]	(1,071,596,008)	(1,071,596,008)	-

[기타포괄손익누계액]	4,109,107,153	4,054,046,392	1.36

[이익잉여금]	102,552,795,607	75,404,386,450	36.00

비지배지분	-	-	-

자본총계	129,388,958,276	98,811,720,764	30.94

부채 및 자본총계	186,254,579,847	157,523,351,736	18.24

자산은 전기대비 18.24% 증가한 1,863억원이며, 자산의 주 증가요인은 2021년 10월 15일 전환사채·신주인수권부사채발행으로 인한 사모자금이 반영되었습니다.부채는 전기대비 3.14% 감소한 569억이며, 부채의 주 감소요인은 전년도 장비매출 선수금 207억원이 당기 매출인식되며 크게 감소하였습니다.

자본은 전년대비 30.94% 증가한 1,294억원이며, 자본의 주 증가요인인 이익잉여금은 당기순이익의 증가가 반영되었습니다.

나. 경영성과(단위 : 원)

구 분	제20기	제19기	증감율(%)

매출액	125,067,663,773	126,172,726,712	-0.88

매출원가	76,117,370,204	68,777,882,969	10.67

매출총이익	48,950,293,569	57,394,843,743	-14.71

판매관리비	13,146,759,334	13,680,557,002	-3.90

영업이익	35,803,534,235	43,714,286,741	-18.10

기타영업외수익	46,857,835	148,716,763	-68.49

기타영업외비용	(34,789,241)	(78,152,621)	-55.49

금융수익	5,249,434,065	1,418,092,877	270.18

금융비용	(543,960,955)	(5,940,204,460)	-90.84

법인세차감전순이익	40,521,075,939	39,262,739,300	3.20

법인세비용	9,069,012,961	8,868,004,048	2.27

당기순이익	31,452,062,978	30,394,735,252	3.48

당사의 매출액은 전년대비 0.88% 감소한 1251억, 영업이익은 358억을 시현하였습니다. 전년대비 가장 큰 증감을 보인 금융수익과 금융비용은 외화환산이익, 외화환산손실 로 발생하였습니다.

다. 유동성 및 자금조달과 지출 당사는 유동성 위험을 관리하기 위하여 자금관리계획을 수립하고 있으며, 계획 대비 실행률을 지속적으로 분석 및 검토하는 등 유동성 위험을 최소화하는 노력을 하고 있습니다.(1) 현금및현금성자산 및 금융상품

(단위 : 원)

구 분	제20기	제19기

보통예금	89,515,915,157	52,511,939,468

현금등가물	10,875,122,781	15,873,120,705

합 계	100,391,037,938	68,385,060,173

( 2) 유동성 비율

구분	산식	비율(%)

제19기	제19기	제18기

유동비율	유동자산/유동부채x100	385.78	221.91	196.95

부채비율	부채총계/자기자본x100	43.95	59.42	69.97

차입금의존도	차입금/총자산x100	0.00	0.00	0.93

(3) 현금흐름(단위 : 원)

과목	제20기	제19기	증감율(%)

Ⅰ. 영업활동현금흐름	22,209,562,201	35,913,666,434	-38.16

Ⅱ. 투자활동현금흐름	(6,095,403,536)	(4,017,680,039)	51.71

Ⅲ. 재무활동현금흐름	15,810,693,531	4,643,838,191	240.47

Ⅳ. 현금및현금성자산의 증가(감소)	31,924,852,196	36,539,824,586	-12.63

Ⅴ. 기초의 현금및현금성자산	68,385,060,173	36,148,952,356	89.18

Ⅵ. 외화표시현금의 환율변동효과	81,125,569	(4,303,716,769)	-101.89

Ⅶ. 기말의 현금및현금성자산	100,391,037,938	68,385,060,173	46.80

(4) 자금조달보고기간 종료일 현재 자금조달 내역은 다음과 같습니다 .

(단위 : 천원)

구분	당기말	전기말

전환사채	8,703,413	-

신주인수권부사채	8,703,413	-

합계	17,406,826	-

보고기간 종료일 현재 회사가 담보로 제공한 자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

담보제공자산	장부가액	담보설정금액	담보제공처	내용

토지 및 건물	18,015,815	12,438,533	IBK기업은행	원화지급보증 담보제공

라. 부외거래- 해당사항 없습니다. 마. 그 밖에 투자의사결정에 필요한사항 (1) 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항 - 보고서Ⅲ. 재무에 관한사항 5. 재무재표 주석(2.1 재무제표 작성기준, 2.2 회계정책)을 참조해 주시기 바랍니다. (2) 환경 및 종업원 등에 관한 사항- 당사는 본 보고서 작성기준일 현재 환경관련 법률 등에 따른 사항은 없습니다.- 당사는 본 보고서 작성기준일 현재 종업원과 관련된 사항은 없습니다. (3) 법규상의 규제에 관한 사항- 해당사항 없습니다. (4) 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항- 보고서 Ⅱ.사업의 내용 중 5. 위험관리 및 파생거래를 참조하시기 바랍니다.