페니트리움바이오 반기보고서 (2023.06)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 22 기 반기말 2023.06.30 현재
제 21 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 22 기 반기말	제 21 기말

자산

유동자산	27,885,600,764	40,589,451,279

현금및현금성자산	1,985,630,831	3,097,124,698

단기금융상품	20,016,193,588	24,000,000,000

당기손익-공정가치측정금융자산	7,972,804,866

매출채권및기타채권	4,694,426,743	3,985,136,066

재고자산	752,418,956	402,481,233

파생상품자산	37,565,633	19,243,341

기타유동자산	389,088,533	938,659,574

당기법인세자산	10,276,480	174,001,501

비유동자산	18,237,645,237	5,702,953,933

기타비유동채권	773,220,504	698,279,117

당기손익-공정가치측정비유동금융자산	644,364,912	224,364,912

순확정급여자산	10,981,144

관계기업투자주식	748,547,222	952,060,316

투자부동산	11,824,245,434

유형자산	3,001,530,947	2,792,157,646

무형자산	1,140,313,837	973,401,615

이연법인세자산	105,422,381	51,709,183

자산총계	46,123,246,001	46,292,405,212

부채

유동부채	14,562,791,911	14,207,021,960

매입채무및기타채무	431,380,345	673,180,194

기타유동부채	3,377,192,255	3,325,302,502

상환전환우선주부채	6,552,843,852	6,198,845,370

파생상품부채	3,897,105,499	3,619,261,260

리스부채	304,269,960	390,432,634

비유동부채	2,288,277,051	1,375,585,374

기타비유동채무	1,466,700,503	1,124,704,509

순확정급여부채	500,921,991

리스부채	320,654,557	250,880,865

부채총계	16,851,068,962	15,582,607,334

자본

지배기업 소유주지분	29,144,400,418	30,340,609,792

자본금	2,183,625,000	2,183,625,000

자본잉여금	20,418,648,438	20,418,648,438

기타자본	(3,826,009,082)	(3,723,279,478)

이익잉여금	10,368,136,062	11,461,615,832

비지배지분	127,776,621	369,188,086

자본총계	29,272,177,039	30,709,797,878

자본과부채총계	46,123,246,001	46,292,405,212

연결 포괄손익계산서
제 22 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
제 21 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
(단위 : 원)

제 22 기 반기	제 21 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	4,181,403,858	7,788,500,122	3,956,519,952	7,350,576,768

매출원가	2,690,310,070	5,624,539,093	2,759,147,207	5,074,102,993

매출총이익	1,491,093,788	2,163,961,029	1,197,372,745	2,276,473,775

판매비와관리비	1,786,644,163	3,365,219,041	1,371,352,219	2,430,377,937

영업이익(손실)	(295,550,375)	(1,201,258,012)	(173,979,474)	(153,904,162)

금융수익	244,940,528	648,417,258	650,485,450	783,955,747

금융비용	458,355,943	664,131,029	197,840,285	200,899,986

지분법이익	15,439,435	15,439,435	73,135,434	73,135,434

지분법손실	(1,581,270)

기타수익	(716,194)	6,360,175	39,762	860,536

기타비용	11	11,307,551	1,524

법인세비용차감전순이익(손실)	(494,242,560)	(1,206,479,724)	353,422,157	503,146,045

법인세비용	25,052,095	10,008,411	51,227,723	54,151,783

당기순이익(손실)	(519,294,655)	(1,216,488,135)	302,194,434	448,994,262

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업지분순손익	(408,800,917)	(974,512,383)	392,991,703	586,298,526

비지배지분순손익	(110,493,738)	(241,975,752)	(90,797,269)	(137,304,264)

기타포괄손익	(221,132,704)	(221,132,704)	(11,090,048)	(13,769,792)

1. 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(118,403,100)	(118,403,100)	(351,303)	(351,303)

(1) 확정급여제도의 재측정손익	(118,403,100)	(118,403,100)	(351,303)	(351,303)

2. 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목	(102,729,604)	(102,729,604)	(10,738,745)	(13,418,489)

(1)지분법자본변동	(102,729,604)	(102,729,604)	(10,738,745)	(13,418,489)

총포괄이익	(740,427,359)	(1,437,620,839)	291,104,386	435,224,470

총 포괄이익의 귀속

지배기업지분총포괄손익	(630,497,908)	(1,196,209,374)	381,901,655	572,528,734

비지배지분총포괄손익	(109,929,451)	(241,411,465)	(90,797,269)	(137,304,264)

기본주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(19)	(46)	18	27

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	1	(16)	(1)	8

연결 자본변동표
제 22 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
제 21 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업 소유지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본	이익잉여금	지배기업 소유지분 합계

2022.01.01 (기초)	2,183,625,000	21,176,961,109	(958,128,802)	11,184,656,598	33,587,113,905	(130,534,918)	33,456,578,987

당기순이익(손실)	586,298,526	586,298,526	(137,304,264)	448,994,262

확정급여부채의 재측정요소	(351,303)	(351,303)	(351,303)

지분법 자본변동	(13,418,489)	(13,418,489)	(13,418,489)

자기주식 취득	(2,373,371,735)	(2,373,371,735)	(2,373,371,735)

종속기업의 지분율변동효과	(758,295,543)	(758,295,543)	828,093,026	69,797,483

2022.06.30 (기말)	2,183,625,000	20,418,665,566	(3,344,919,026)	11,770,603,821	31,027,975,361	560,253,844	31,588,229,205

2023.01.01 (기초)	2,183,625,000	20,418,648,438	(3,723,279,478)	11,461,615,832	30,340,609,792	369,188,086	30,709,797,878

당기순이익(손실)	(974,512,383)	(974,512,383)	(241,975,752)	(1,216,488,135)

확정급여부채의 재측정요소	(118,967,387)	(118,967,387)	564,287	(118,403,100)

지분법 자본변동	(102,729,604)	(102,729,604)	(102,729,604)

자기주식 취득

종속기업의 지분율변동효과

2023.06.30 (기말)	2,183,625,000	20,418,648,438	(3,826,009,082)	10,368,136,062	29,144,400,418	127,776,621	29,272,177,039

연결 현금흐름표
제 22 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
제 21 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
(단위 : 원)

제 22 기 반기	제 21 기 반기

Ⅰ. 영업활동현금흐름	(217,683,862)	1,075,445,338

1. 영업에서 창출된 현금흐름	(568,472,975)	1,180,607,735

(1) 당기순이익(손실)	(1,216,488,135)	448,994,262

(2) 당기순이익(손실) 조정을 위한 가감	1,131,375,157	261,052,202

(3) 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동	(483,359,997)	470,561,271

2. 이자수취	218,672,983	3,685,663

3. 법인세납부	132,116,130	(108,848,060)

Ⅱ. 투자활동현금흐름	(877,389,396)	(7,914,174,971)

기타단기금융상품의 처분	30,011,627,941	3,373,371,735

당기손익공정가치측정금융자산의 처분	8,065,629,866

임차보증금의 감소	40,831,250

유형자산의 처분	11,363,636

기타단기금융상품의 취득	(26,027,722,415)	(10,000,000,000)

단기대여금 증가	(560,000,000)

당기손익공정가치측정금융자산의 취득	(420,000,000)	(100,000,000)

투자부동산의 취득	(11,858,832,807)

유형자산의 취득	(502,309,449)	(350,302,410)

무형자산의 취득	(83,984,243)	(11,944,296)

임차보증금의 증가	(113,993,175)	(65,300,000)

기타보증금의 증가	(200,000,000)

Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름	(16,420,609)	6,732,902,493

장기미지급금의 증가	5,368,998

상환전환우선주부채의 발행	9,999,958,400

장기임대보증금의 증가	321,000,000

자기주식의 취득	(2,373,371,735)

종속기업에 대한 소유지분의 변동으로 인한 지급	(600,029,160)

리스부채의 상환	(337,420,609)	(299,024,010)

Ⅳ. 외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과

Ⅴ. 현금및현금성자산의 증가(감소)	(1,111,493,867)	(105,827,140)

Ⅵ. 기초현금및현금성자산	3,097,124,698	5,270,184,762

Ⅶ. 기말현금및현금성자산	1,985,630,831	5,164,357,622