페니트리움바이오 분기보고서 (2023.03)
3. 연결재무제표 주석

제22(당)기 1분기 2023년 03월 31일 현재
제21(전)기 2022년 12월 31일 현재
에이디엠코리아 주식회사와 그 종속기업

1. 지배기업의 개요기업회계기준서 제1110호 "연결재무제표"에 의한 지배기업인 에이디엠코리아 주식회사(이하, "당사" 또는 "지배기업")는 전임상 및 임상시험 대행업, 신약개발 자문업 등을 주 사업목적으로 하여 2003년 10월 31일에 설립되었으며, 서울특별시 종로구 새문안로5길 19, 8층 837호(당주동, 로얄빌딩)에 본점을 두고 있습니다. 수차례의 유ㆍ무상증자 등을 통하여 당분기말 현재 당사의 자본금은 보통주 2,183,625,000원이며, 당분기말 현재 주요 주주현황은 다음과 같습니다.

(단위 : 주)

주주명	소유주식수(주)	지분율

㈜모비스	7,623,641	34.91%

에이디엠코리아(주)	683,321	3.13%

증권금융(유통)	464,114	2.13%

박형섭	234,862	1.08%

에이디엠코리아우리사주조합장	119,293	0.55%

기타	12,711,019	58.21%

합계	21,836,250	100.00%

(1) 연결대상종속기업의 현황 당분기말 및 전기말 현재 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

(단위 : 주)

종속기업명	주요영업활동	소재지	결산월	소유지분율(%)

당분기말	전기말

에이디엠바이오사이언스 주식회사	의료용 마이크로니들 패치 개발, 제조	대한민국	12월	75.55%	75.55%

(2) 당분기말 및 전기말 현재 종속기업의 요약 재무현황은 아래와 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당분기말	전기말

유동자산	1,442,759,017	1,031,049,292

비유동자산	2,411,676,018	2,296,114,576

자산 계	3,854,435,035	3,327,163,868

유동부채	1,594,730,799	559,792,952

비유동부채	1,287,550,471	1,257,491,150

부채 계	2,882,281,270	1,817,284,102

자본 계	972,153,765	1,509,879,766

(3) 당분기 및 전분기 중 종속기업의 요약 경영성과는 아래와 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당분기	전분기

매출액	-	-

영업이익	(526,884,928)	(166,358,913)

당기순이익	(537,726,001)	(176,296,418)

당기총포괄이익	(537,726,001)	(176,296,418)

(4) 당분기 및 전분기 중 종속기업의 요약 현금흐름의 내용은 아래와 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당분기	전분기

영업활동으로 인한 현금흐름	(746,112,515)	(257,717,260)

투자활동으로 인한 현금흐름	(171,827,396)	(512,244,296)

재무활동으로 인한 현금흐름	991,500,000	2,450,114,800

현금및현금성자산의 순증가	73,560,089	1,680,153,244

기초의 현금및현금성자산	13,023,154	21,607,842

기말 현금및현금성자산	86,583,243	1,701,761,086

상기 요약 현금흐름은 종속기업의 연결현금흐름기준으로 내부거래는 제거하기 전의 금액입니다.

2. 연결재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며연차연결재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 분기연결재무제표는 보고기간말 현재 유효한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었으며, 분기연결재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 별도의 언급이 없는 한 전기 연차연결재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일하게 적용되었습니다. 분기연결재무제표 작성을 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음과 같습니다.

(1) 회계정책의 변경과 공시

1) 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서

연결회사가 2023년 1월 1일 이후 개시하는 회계기간부터 적용한 제ㆍ개정 기준서 및해석서는 다음과 같습니다.

(가) 기업회계기준서 제 1001호 '재무제표 표시' (개정)개정 기준서는 공시 대상 회계정책 정보를 '유의적인' 회계정책에서 '중요한' 회계정책으로 바꾸고 중요한 회계정책 정보의 의미를 설명하였습니다. 연결회사는 상기 개정 기준서의 적용이 재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다.(나) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' (개정)개정 기준서는 '회계추정치'를 측정불확실성의 영향을 받는 재무제표상 화폐금액으로 정의하고, 회계추정치의 예를 보다 명확히 하였습니다. 또한 새로운 정보의 획득, 새로운 상황의 전개나 추가 경험의 축적으로 투입변수나 측정기법을 변경한 경우 이러한 변경이 전기오류수정이 아니라면 회계추정치의 변경임을 명확히 하였습니다. 연결회사는 상기 개정 기준서의 적용이 재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다..(다) 기업회계기준서 제 1012호 '법인세' (개정)개정 기준서는 이연법인세 최초 인식 예외규정을 추가하여 단일 거래에서 자산과 부채를 최초 인식할 때 동일한 금액으로 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이가 생기는 경우 각각 이연법인세 부채와 자산을 인식하도록 하였습니다.'단일 거래에서 생기는 자산과 부채에 관련되는 이연법인세'는 비교 표시되는 가장 이른 기간의 시작일 이후에 이루어진 거래에 적용하며, 비교 표시되는 가장 이른 기간의 시작일에 이미 존재하는 (1) 사용권자산과 리스부채, (2) 사후처리 및 복구 관련 부채 및 이에 상응하여 자산 원가의 일부로 인식한 금액에 관련되는 모든 차감할 일시적 차이와 가산할 일시적 차이에 대해 이연법인세 자산과 부채를 인식하며, 최초 적용 누적 효과를 이익잉여금(또는 자본의 다른 구성요소) 기초 잔액을 조정하여 인식합니다. 연결회사는 상기 개정 기준서의 적용이 재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다.(라) 기업회계기준서 제1001호 ' 재무제표 표시 ' - 행사가격 조정 조건이 있는 금융부채 평가손익 공시발행자의 주가 변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건이 있는 금융상품의 전부나 일부가 금융부채로 분류되는 경우 그 금융부채의 장부금액과 관련 손익을 공시하도록 하였습니다. 연결회사는 상기 개정 기준서의 적용이 재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다.

2) 공표되었으나 아직 시행되지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서당반기말 현재 제정ㆍ공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 연결회사가 채택하지 않은 한국채택국제회계기준의 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.(가) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류

보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2024년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

3. 중요한 판단과 추정불확실성의 주요 원천

주석 2에서 기술된 연결실체의 회계정책을 적용함에 있어서, 경영진은 다른 자료로부터 쉽게 식별할 수 없는 자산과 부채의 장부금액에 대한 판단, 추정 및 가정을 하여야 합니다. 실제 결과는 이러한 추정치들과 다를 수도 있습니다. 추정과 기초적인 가정은 계속하여 검토됩니다. 회계추정에 대한 수정은 그러한 수정이 오직 당해 기간에만 영향을 미칠 경우 수정이 이루어진 기간에 인식되며, 당기와 미래 기간 모두 영향을 미칠 경우 수정이 이루어진 기간과 미래 기간에 인식됩니다.

분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 2022년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

4. 부문별정보 당사는 기업회계기준서 제1108호에 따른 보고부문이 단일부문으로 기업전체 수준에서의 부문별 정보는 다음과 같습니다.(1) 당분기 및 전분기 중 매출에 대한 부문별 정보는 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기	전분기

임상	2,544,767,264	2,636,194,816

LPS	1,062,329,000	757,862,000

합계	3,607,096,264	3,394,056,816

(2) 당분기 및 전분기 중 당사 수익의 10% 이상을 차지하는 주요 거래처의 매출금액은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	거래처수	매출액	매출비율

당분기	2	1,045,896,000	29%

전분기	2	1,390,828,750	41%

5. 재무위험관리 5.1 재무위험관리요소당사는 여러 활동으로 인하여 시장위험, 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 재무위험에 노출되어 있습니다. 당사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 변동성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 미치는 부정적 영향을 최소화하는데 중점을 두고 있습니다.

5.1.1 시장위험(1) 외환위험1) 외환위험당분기말 및 전기말 현재 외환위험에 노출되어 있는 당사의 금융자산ㆍ부채 내역의 원화환산 기준액은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	통화	당분기말	전기말

외화금액	환 율	원화환산액	외화금액	환 율	원화환산액

매출채권및기타채권	USD	49,418.04	1,303.80	63,786,708	18,451.38	1,267.30	23,383,434

2) 민감도 분석당분기말 및 전기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 기능통화 이외의 주요 외화로 표시된 화폐성 자산ㆍ부채에 대해 원화의 환율이 10% 변동하는 경우를 가정할 때 법인세비용 차감전순손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말

10% 상승시	10% 하락시	10% 상승시	10% 하락시

USD	6,378,671	(6,378,671)	2,338,343	(2,338,343)

(2) 이자율위험1) 이자율위험이자율 위험은 미래의 시장이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험을 뜻하며, 이는 변동금리부 조건의 예금과 차입금에서 발생하고 있습니다. 당사의 이자율 위험관리의 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화입니다.2) 민감도 분석당분기말 및 전기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율의 100bp 변동시 당사의손익 변동금액은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말

100bp 상승시	100bp 하락시	100bp 상승시	100bp 하락시

변동이자율 금융자산	18,752,219	(18,752,219)	30,971,247	(30,971,247)

고정이자율 금융자산	325,830,588	(325,830,588)	245,720,000	(245,720,000)

5.1.2 신용위험신용위험은 기업 및 개인 고객에 대한 신용거래 및 채권뿐 아니라 현금성자산, 채무상품의 계약 현금흐름 등에서도 발생합니다.(1) 위험관리고객의 경우 외부 신용등급을 확인할 수 있는 경우 동 정보를 사용하고 그 외의 경우에는 내부적으로 고객의 재무상태와 과거 경험 등을 근거로 신용등급을 평가합니다. 고객별 한도는 내부 및 외부 신용등급에 따라 경영진이 정한 한도를 적용합니다. 경영진은 이러한 고객별 한도의 준수 여부를 정기적으로 검토합니다.당사의 신용위험은 개별 고객, 산업, 지역 등에 대한 유의적인 집중은 없습니다.(2) 신용보강일부 매출채권에 대해서는 거래상대방이 계약을 불이행하는 경우 이행을 요구할 수 있는 보증 또는 신용장 등의 신용보강을 제공받고 있습니다.(3) 금융자산의 손상당사는 기대신용손실 모형이 적용되는 다음의 금융자산을 보유하고 있습니다.ㆍ재화 및 용역의 제공에 따른 매출채권ㆍ상각후원가로 측정하는 기타 금융자산현금성자산도 손상 규정의 적용대상에 포함되나 식별된 기대신용손실은 유의적이지 않습니다.1) 매출채권당사는 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다. 기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권은 신용위험 특성과 연체일을 기준으로 구분하였습니다.당분기말 및 전기말 현재 매출채권에 대한 손실충당금은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	정상	12개월 초과	합 계

(만기미도래)

당분기말

기대 손실률	-	-	-

매출채권	289,858,395	-	289,858,395

손실충당금	-	-	-

계약자산	3,002,882,785	-	3,002,882,785

손실충당금	-	-	-

전기말

기대 손실률	-	-	-

매출채권	677,644,294	-	677,644,294

손실충당금	-	-	-

계약자산	2,320,228,706	-	2,320,228,706

손실충당금	-	-	-

당분기 및 전기 중 매출채권에 대한 손실충당금 변동내역은 없습니다.

5.1.3 유동성 위험당사는 미사용 차입금 한도를 적정 수준으로 유지하고, 영업 자금 수요를 충족시키기위해 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하고 있습니다. 유동성을 예측하는데 있어 당사의 자금조달 계획, 약정 준수, 당사의 목표재무비율 등을 고려하고 있습니다.유동성 위험 분석에 포함된 금액은 계약상 현금흐름으로 이자지급액을 포함하고 있으며 계약상의 할인되지 않은 현금흐름입니다. 당분기말 및 전기말 현재 금융부채의 잔존 계약만기에 따른 장부금액은 다음과 같습니다.(1) 당분기말

(단위: 원)

구 분	장부금액	계약상현금흐름	6개월이하	6개월초과~1년이하	1년초과~5년이하

매입채무및기타채무	574,165,507	574,165,507	574,165,507	-	-

상환전환우선주부채	6,373,387,307	9,999,958,400	9,999,958,400	-	-

파생상품부채	3,619,261,260	-	-	-	-

리스부채(유동)	361,700,240	383,468,120	254,343,880	129,124,240	-

리스부채(비유동)	346,908,591	357,268,790	-	-	357,268,790

기타비유동채무	973,471,269	996,042,778	-	700,000,000	296,042,778

합 계	12,248,894,174	12,310,903,595	10,828,467,787	829,124,240	653,311,568

(2) 전기말(단위: 원)

구 분	장부금액	계약상현금흐름	6개월이하	6개월초과~1년이하	1년초과~5년이하

매입채무및기타채무	673,180,194	673,180,194	673,180,194	-	-

상환전환우선주부채	6,198,845,370	9,999,958,400	-	9,999,958,400	-

파생상품부채	3,619,261,260	-	-	-	-

리스부채(유동)	390,432,634	407,452,983	274,450,010	133,002,973	-

리스부채(비유동)	250,880,865	266,500,000	-	-	266,500,000

기타비유동채무	966,315,510	996,042,778	400,000,000	300,000,000	296,042,778

합 계	12,098,915,833	12,343,134,355	1,347,630,204	10,432,961,373	562,542,778

당사는 이 현금흐름이 유의적으로 더 이른 기간에 발생하거나, 유의적으로 다른 금액일 것으로 기대하지 않습니다.

5.2. 자본위험 관리당사의 정책은 투자자와 채권자, 시장의 신뢰 및 향후 발전을 위해 자본을 유지하는 것이며 당사는 건전한 재무상태간의 균형을 유지하기 위해 노력하고 있습니다. 부채비율은 순부채를 자기자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순부채는 총부채에서 현금및현금성자산과 장단기금융상품을 차감한 금액이며, 자기자본은 재무상태표상 자본총계입니다.

(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말

부채총액	16,393,565,823	15,582,607,334

차감: 현금및현금성자산과 단기금융상품	(33,886,280,634)	(27,097,124,698)

순부채	(17,492,714,811)	(11,514,517,364)

자기자본	30,012,604,398	30,709,797,878

부채비율(*)	-	-

(*) 보고기간말 현재 부채총액에서 차감항목을 제외한 금액이 (-)금액이므로 부채비율을 산정하지 아니하였습니다. 6. 금융상품 공정가치6.1 금융상품 종류별 공정가치금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말

장부금액	공정가치	장부금액	공정가치

금융자산

현금및현금성자산	1,875,221,873	1,875,221,873	3,097,124,698	3,097,124,698

단기금융상품	32,011,058,761	32,011,058,761	24,000,000,000	24,000,000,000

매출채권및기타채권	1,421,035,547	1,421,035,547	1,664,907,360	1,664,907,360

파생상품자산	19,243,341	19,243,341	19,243,341	19,243,341

당기손익-공정가치측정금융자산	364,364,912	364,364,912	8,197,169,778	8,197,169,778

순확정급여자산	-	-	10,981,144	10,981,144

기타비유동채권	789,897,895	789,897,895	698,279,117	698,279,117

소 계	36,480,822,329	36,480,822,329	37,687,705,438	37,687,705,438

금융부채

매입채무및기타채무	574,165,507	574,165,507	673,180,194	673,180,194

상환전환우선주부채	6,373,387,307	6,373,387,307	6,198,845,370	6,198,845,370

파생상품부채	3,619,261,260	3,619,261,260	3,619,261,260	3,619,261,260

리스부채	708,608,831	708,608,831	641,313,499	641,313,499

장기미지급금	973,471,269	973,471,269	966,315,510	966,315,510

소 계	12,248,894,174	12,248,894,174	12,098,915,833	12,098,915,833

6.2 공정가치 서열체계공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.- 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의(조정하지 않은)공시가격 (수준 1)- 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 (수준 2)- 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (수준 3)공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.(1) 당분기말

(단위: 원)

구 분	수준1	수준2	수준3	합 계

반복적인 공정가치 측정치

당기손익-공정가치측정금융자산	-	-	364,364,912	364,364,912

파생상품자산	-	-	19,243,341	19,243,341

파생상품부채	-	-	3,619,261,260	3,619,261,260

(2) 전기말(단위: 원)

구 분	수준1	수준2	수준3	합 계

반복적인 공정가치 측정치

당기손익-공정가치 측정 금융자산	7,972,804,866	-	224,364,912	8,197,169,778

파생상품자산	-	-	19,243,341	19,243,341

파생상품부채	-	-	3,619,261,260	3,619,261,260

6.3 반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준 간 이동연결실체는 공정가치 서열체계의 수준 간 이동을 보고기간초에 인식합니다.각 공정가치 서열체계의 수준 간 이동 내역은 다음과 같습니다.(1) 반복적인 측정치의 수준 1과 수준 2간의 이동 내역당분기 중 수준 1과 수준 2간의 대체는 없습니다.(2) 당분기 및 전기 중 반복적인 측정치의 수준 3의 변동 내역1) 당분기

(단위: 원)

구 분	금융자산	금융부채

당기손익-공정가치측정금융자산	파생상품자산	파생상품부채

기초	224,364,912	19,243,341	3,619,261,260

취득/발행	140,000,000	-	-

기말	364,364,912	19,243,341	3,619,261,260

2) 전기(단위: 원)

구 분	금융자산	금융부채

당기손익-공정가치측정금융자산	파생상품자산	파생상품부채

기초	-	-	335,019,063

취득/발행	240,000,000	168,453,247	4,429,784,204

상환우선주 전환	-	-	(335,019,063)

당기손익인식	(15,635,088)	(149,209,906)	(810,522,944)

기말	224,364,912	19,243,341	3,619,261,260

6.4 가치평가기법 및 투입변수연결실체는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 반복적인 공정가치측정치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다.(1) 당분기

(단위: 원)

구 분	종 류	공정가치	수준	가치평가기법	투입변수

금융자산

당기손익-공정가치측정금융자산	보통주	364,364,912	수준3	조정순자산법	-

파생상품자산	매도청구권	19,243,341	수준3	T-F모형,H-W모형,이항모형	무위험이자율 주가변동성

금융부채

파생상품부채	상환전환권	3,619,261,260	수준3	T-F모형,H-W모형,이항모형	무위험이자율 주가변동성

(2) 전기(단위: 원)

구 분	종 류	공정가치	수준	가치평가기법	투입변수

금융자산

당기손익-공정가치측정금융자산	보통주	224,364,912	수준3	조정순자산법	-

파생상품자산	매도청구권	19,243,341	수준3	T-F모형,H-W모형,이항모형	무위험이자율 주가변동성

금융부채

파생상품부채	상환전환권	3,619,261,260	수준3	T-F모형,H-W모형,이항모형	무위험이자율 주가변동성

6.5 수준 3으로 분류된 공정가치 측정치의 가치평가과정연결실체는 재무보고 목적의 공정가치 측정을 위해 외부전문가를 이용하고 있습니다. 외부전문가의 공정가치 측정 결과는 재무 및 회계 담당이사 및 재무회계팀 담당자에게 직접 보고되며, 연결실체의 결산 일정에 맞추어 공정가치 평가과정 및 그 결과에 대해 협의하고 있습니다. 7. 범주별 금융상품7.1 당분기말 및 전기말 현재 범주별 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.1) 당분기말

(단위: 원)

금융자산	상각후원가측정금융자산	당기손익-공정가치측정금융자산	합계

현금및현금성자산	1,875,221,873	-	1,875,221,873

단기금융상품	32,011,058,761	-	32,011,058,761

매출채권및기타채권	1,421,035,547	-	1,421,035,547

파생상품자산	-	19,243,341	19,243,341

당기손익-공정가치측정금융자산	-	364,364,912	364,364,912

기타비유동채권	789,897,895	-	789,897,895

합 계	36,097,214,076	383,608,253	36,480,822,329

금융부채	상각후원가측정 금융부채	당기손익-공정가치측정금융부채	합 계

매입채무및기타채무	574,165,507	-	574,165,507

상환전환우선주부채	6,373,387,307	-	6,373,387,307

파생상품부채	-	3,619,261,260	3,619,261,260

리스부채	708,608,831	-	708,608,831

장기미지급금	973,471,269	-	973,471,269

합 계	8,629,632,914	3,619,261,260	12,248,894,174

2) 전기말(단위: 원)

금융자산	상각후원가측정금융자산	당기손익-공정가치측정금융자산	합계

현금및현금성자산	3,097,124,698	-	3,097,124,698

단기금융상품	24,000,000,000	-	24,000,000,000

매출채권및기타채권	1,664,907,360	-	1,664,907,360

파생상품자산	-	19,243,341	19,243,341

당기손익-공정가치측정금융자산	-	8,197,169,778	8,197,169,778

순확정급여자산	-	10,981,144	10,981,144

기타비유동채권	698,279,117	-	698,279,117

합 계	29,460,311,175	8,227,394,263	37,687,705,438

금융부채	상각후원가측정 금융부채	당기손익-공정가치측정금융부채	합 계

매입채무및기타채무	673,180,194	-	673,180,194

상환전환우선주부채	6,198,845,370	-	6,198,845,370

파생상품부채	-	3,619,261,260	3,619,261,260

리스부채	641,313,499	-	641,313,499

장기미지급금	966,315,510	-	966,315,510

합 계	8,479,654,573	3,619,261,260	12,098,915,833

7.2 당분기와 전분기 중 발생한 범주별 금융상품 순손익은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기	전분기

상각후원가측정금융자산

이자수익	283,579,264	89,878,737

외환차익	26,418,989	2,297,229

외화환산이익	653,477	410,706

외환차손	(16,943,158)	(10,792)

외화환산손실	(8,944)	(440,539)

당기손익-공정가치측정금융자산

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	92,825,000	-

파생상품평가이익	-	40,883,625

상각후원가측정금융부채

이자비용	(188,822,984)	(2,608,370)

8. 현금및현금성자산당분기말 및 전기말 현재 현금및현금성자산의 구성 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말	사용제한여부

보유현금 및 예금	1,875,221,873	3,097,124,698	-

9. 단기금융상품당분기말 및 전기말 현재 단기금융상품의 구성 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말	사용제한여부

정기예금	32,011,058,761	24,000,000,000	-

10. 매출채권및기타채권당분기말 및 전기말 현재 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말

유 동	비유동	합 계	유 동	비유동	합 계

외상매출금	289,858,395	-	289,858,395	677,644,294	-	677,644,294

계약자산	3,002,882,785	-	3,002,882,785	2,320,228,706	-	2,320,228,706

대여금	572,000,000	-	572,000,000	572,000,000	-	572,000,000

미수수익	309,838,625	-	309,838,625	264,440,182	-	264,440,182

미수금	249,338,527	-	249,338,527	150,822,884	-	150,822,884

임차보증금	-	623,286,245	623,286,245	-	518,591,245	518,591,245

현재가치할인차금	-	(25,993,847)	(25,993,847)	-	(21,582,452)	(21,582,452)

기타보증금	-	207,400,000	207,400,000	-	217,708,000	217,708,000

현재가치할인차금	-	(14,794,503)	(14,794,503)	-	(16,437,676)	-

합 계	4,423,918,332	789,897,895	5,213,816,227	3,985,136,066	698,279,117	4,699,852,859

11. 재고자산당분기말 및 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기말	전기말

상품	148,332,253	44,852,953

제품	12,939,540	21,789,219

원재료	332,645,832	78,891,936

재공품	251,468,310	256,947,125

합 계	745,385,935	402,481,233

12. 기타유동자산당분기말 및 전기말 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말

선급금	817,521,410	769,603,677

선급비용	141,459,763	169,055,897

합 계	958,981,173	938,659,574

13. 파생상품자산13.1 당분기말 현재 파생상품자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말

당기손익-공정가치측정 금융자산

파생상품자산	매도청구권	19,243,341	19,243,341

13.2 당분기 중 파생상품자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	기초	발행	평가	기말

콜옵션	19,243,341	-	-	19,243,341

14. 공정가치측정 금융자산14.1 당분기말 현재 당기손익-공정가치측정 금융자산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	주요 영업활동	당분기말	전기말

지분율	취득원가	장부금액	지분율	취득원가	장부금액

SK증권	신탁A1제C호 채권형신탁	-	-	-	-	3,000,000,000	3,000,000,000

대신증권	자유형신탁	-	-	-	-	5,000,000,000	4,972,804,866

HB 인바디 IBK 혁신솔루션투자조합	벤처투자조합	2.8%	380,000,000	364,364,912	2.8%	240,000,000	224,364,912

합계	-	380,000,000	364,364,912	-	8,240,000,000	8,197,169,778

14.2 당분기 중 당기손익-공정가치측정 금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기	전분기

기초금액	8,197,169,778	-

취득	140,000,000	-

처분	(8,065,629,866)	-

공정가치평가	92,825,000	-

기말금액	364,364,912	-

15. 관계기업투자주식15.1 당분기말 및 전기말 현재 관계기업투자주식의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

회사명	소재국	결산월	주요 영업활동	당분기말	전기말

지분율	장부가액	지분율	장부가액

스마트리서치(Smart Scientific Research Support Service Corporation)	베트남	12월	베트남 현지 및 글로벌 임상시험수탁업무(CRO) 수행	35.00%	952,060,316	35.00%	952,060,316

15.2 당분기 및 전분기 중 관계기업투자주식의 변동 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기	전분기

기초금액	952,060,316	866,392,841

지분법손익	-	(1,581,270)

지분법자본변동	-	(2,679,744)

기말금액	952,060,316	862,131,827

16. 유형자산16.1 당분기말 및 전기말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말

취득원가	감가상각누계액	정부보조금	장부금액	취득원가	감가상각누계액	정부보조금	장부금액

차량운반구	226,943,020	(52,482,532)	-	174,460,488	192,286,336	(51,042,562)	-	141,243,774

공구와기구	70,754,000	(3,377,058)	-	67,376,942	26,417,200	(1,370,938)	-	25,046,262

비품	227,744,819	(42,103,680)	-	185,641,139	237,154,319	(72,603,401)	-	164,550,918

시설장치	1,681,460,000	(392,731,835)	-	1,288,728,165	1,724,895,000	(353,670,531)	-	1,371,224,469

기계장치	621,922,269	(96,994,924)	(1,202,348)	523,724,997	502,113,180	(73,267,773)	(1,402,748)	427,442,659

사용권자산	1,078,109,668	(347,472,129)	-	730,637,539	972,919,292	(310,269,728)	-	662,649,564

합 계	3,906,933,776	(935,162,158)	(1,202,348)	2,970,569,270	3,655,785,327	(862,224,933)	(1,402,748)	2,792,157,646

16.2 당분기 및 전분기 중 유형자산의 변동 내역은 다음과 같습니다.(1) 당분기

(단위: 원)

계정과목	기초	취득	처분	감가상각비	기타증감	기말

차량운반구	141,243,774	48,849,060	(5,440,406)	(10,191,940)	-	174,460,488

공구와기구	25,046,262	44,336,800	-	(2,006,120)	-	67,376,942

비품	164,550,918	34,900,000	-	(10,419,348)	(3,390,431)	185,641,139

시설장치	1,371,224,469	6,893,000	-	(81,472,199)	(7,917,105)	1,288,728,165

기계장치	427,442,659	119,809,089	-	(23,526,751)	-	523,724,997

사용권자산	662,649,564	238,638,184	-	(163,978,061)	(6,672,148)	730,637,539

합 계	2,792,157,646	493,426,133	(5,440,406)	(291,594,419)	(17,979,684)	2,970,569,270

(2) 전분기(단위: 원)

계정과목	기초	취득	감가상각비	기말

차량운반구	84,146,541	95,554,500	(9,614,315)	170,086,726

비품	40,676,018	-	(2,693,650)	37,982,368

시설장치	911,595,051	8,500,000	(50,216,833)	869,878,218

기계장치	41,513,752	-	(4,161,854)	37,351,898

사용권자산	344,346,117	91,322,505	(142,798,557)	292,870,065

합 계	1,422,277,479	195,377,005	(209,485,209)	1,408,169,275

16.3 포괄손익계산서상 감가상각비가 포함된 항목은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기	전분기

매출원가	119,695,880	125,620,776

판매비와관리비	171,898,539	83,864,433

합 계	291,594,419	209,485,209

17. 리스당사가 리스이용자인 경우의 리스에 대한 정보는 다음과 같습니다. 17.1 사용권자산(1) 당분기

(단위: 원)

구 분	부동산	차량운반구	합계

기초	653,620,986	9,028,578	662,649,564

증가	132,011,335	99,954,701	231,966,036

상각비	(161,263,342)	(2,714,719)	(163,978,061)

기말	624,368,979	106,268,560	730,637,539

(2) 전분기(단위: 원)

구 분	부동산	차량운반구	합계

기초	325,468,191	18,877,926	344,346,117

증가	91,322,505	-	91,322,505

상각비	(140,336,220)	(2,462,337)	(142,798,557)

기말	276,454,476	16,415,589	292,870,065

17.2 리스부채(단위: 원)

구 분	당분기	전분기

기초	641,313,499	335,086,848

증가	235,903,989	88,892,769

리스료의 지급	(160,857,069)	(139,612,005)

이자비용의 인식	7,051,486	2,608,370

감소	(14,803,074)	-

기말	708,608,831	286,975,982

유동	361,700,240	279,636,498

비유동	346,908,591	7,339,484

17.3 소액리스 등소액리스 등 리스부채를 인식하지 않고 비용으로 인식한 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기	전분기

단기리스료/소액자산리스료	6,189,212	13,262,409

17.4 당반기 중 리스의 총 현금유출은 167,046,281(전반기 : 152,874,414원) 입니다. 18. 무형자산18.1 당분기말 및 전기말 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말

취득원가	상각누계액	장부금액	취득원가	상각누계액	장부금액

특허권	84,258,535	(21,441,955)	62,816,580	80,306,392	(18,450,750)	61,855,642

상표권	1,896,096	(568,834)	1,327,262	1,896,096	(474,024)	1,422,072

소프트웨어	182,813,134	(53,016,387)	129,796,747	113,693,134	(48,205,066)	65,488,068

기술실시권	938,484,258	(117,310,532)	821,173,726	938,484,258	(93,848,425)	844,635,833

합계	1,207,452,023	(192,337,708)	1,015,114,315	1,134,379,880	(160,978,265)	973,401,615

18.2 당분기 및 전분기 중 무형자산의 변동 내역은 다음과 같습니다.(1) 당분기

(단위: 원)

구 분	기초	취득	상각	기말

특허권	61,855,642	3,952,143	(2,991,205)	62,816,580

상표권	1,422,072	-	(94,810)	1,327,262

소프트웨어	65,488,068	69,120,000	(4,811,321)	129,796,747

기술실시권	844,635,833	-	(23,462,107)	821,173,726

합계	973,401,615	73,072,143	(31,359,443)	1,015,114,315

(2) 전분기(단위: 원)

구 분	기초	취득	상각	기말

특허권	68,362,096	11,944,296	(4,400,673)	75,905,719

상표권	1,896,096	-	(118,506)	1,777,590

소프트웨어	12,245,667	-	(770,000)	11,475,667

합계	82,503,859	11,944,296	(5,289,179)	89,158,976

18.3 포괄손익계산서상 무형자산상각비가 포함된 항목은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기	전분기

매출원가	-	3,479,000

판매비와관리비	31,359,443	1,810,179

합계	31,359,443	5,289,179

18.4 당분기 및 전분기 중 연구개발활동과 관련하여 비용으로 인식한 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기	전분기

경상연구개발비	211,656,332	77,210,288

19. 정부보조금 현황 19.1 당분기 및 전분기 중 정부보조금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기	전분기

기초	-	-

보조금 수령	-	31,500,762

보조금 사용	-	(31,500,762)

기말	-	-

19.2 당사는 연구활동과 관련하여 정부로부터 보조받은 금액을 관련원가가 비용으로 인식되는 기간에 걸쳐 관련비용에서 차감하고 있으며, 상환예정액을 장기미지급금으로 계상하고 있습니다.

(단위: 원)

구분	당분기	전분기

기초	96,042,778	82,435,080

증가	-	3,048,461

기말	96,042,778	85,483,541

20. 매입채무및기타채무당분기말 및 전기말 현재 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말

유 동	비유동	유 동	비유동

매입채무	102,600,000	-	59,400,000	-

미지급금	471,565,507	-	613,780,194	-

장기미지급금	-	973,471,269	-	996,042,778

현재가치할인차금	-	-	-	(29,727,268)

복구충당부채	-	156,746,231	-	158,388,999

합 계	574,165,507	1,130,217,500	673,180,194	1,124,704,509

21. 기타유동부채당분기말 및 전기말 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말

예수금	142,630,660	145,142,050

선수금	313,630,354	309,027,574

계약부채	2,929,085,243	2,519,231,293

미지급비용	463,073,434	351,901,585

합 계	3,848,419,691	3,325,302,502

22. 상환전환우선주부채22.1 당분기말 및 전기말 현재 상환전환우선주부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	발행일	당분기말	전기말

상환전환우선주부채	만기상환금액	9,999,958,400	9,999,958,400

현재가치할인차금	(3,626,571,093)	(3,801,113,030)

장부가액	6,373,387,307	6,198,845,370

22.2 상환전환우선주의 주요 발행 조건은 아래와 같습니다.

에이디엠코리아 주식회사 발행 상환전환우선주

구 분	내용

발행가액(액면가)	1주당 6,080원(액면가액 100원) / 총 발행가액 9,999,958,400원

발행일	2022-04-21

우선주의 내용	누적적ㆍ참가적 우선주로서 의결권이 있는 상환전환우선주

배당률	액면가의 연 0%에 해당하는 금액을 누적적 우선배당 후 보통주배당률이 우선주배당률을 초과할 경우에는 보통주식과 동일한 배당률로 참가하여 배당함

전환기간	우선주발행일로부터 1년경과 이후 부터 존속기간 만료 전일까지

존속기간	발행일로부터 5년

전환비율	우선주:보통주 = 1:1

전환비율의 조정	시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자, 주식배당, 시가하회 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채 발행시 전환가액 조정

상환권	발행일후 2년경과부터 존속기간만료일까지

상환가액	우선주 1주당 발행가액

22.3 당분기 및 전분기 중 상환전환우선주부채의 변동내역은 다음과 같습니다.(1) 당분기

(단위: 원)

구 분	기초	발행	상각	기말

상환전환우선주부채	6,198,845,370	-	174,541,937	6,373,387,307

(2) 전분기(단위: 원)

구 분	기초	종속기업의 지분변동효과	상각	기말

상환전환우선주부채	262,365,658	(262,365,658)	-	-

23. 파생상품부채23.1 당분기말 및 전기말 현재 파생상품부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말

당기손익-공정가치측정 금융부채

파생상품부채(*)	전환권	74,720,084	74,720,084

상환권	3,544,541,176	3,544,541,176

합계	3,619,261,260	3,619,261,260

(*) 상환전환우선주 발행과 관련하여 발생한 전환권 및 상환권을 내재파생상품으로 보아 주계약과 분리하여 별도로 회계처리하였습니다.23.2 당분기 및 전분기 중 파생상품부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 기초 발행 평가 기말 전환권 74,720,084 - - 74,720,084 상환권 3,544,541,176 - - 3,544,541,176 합 계 3,619,261,260 - - 3,619,261,260 (단위: 원) 구 분 기초 발행 종속기업의 지분율변동효과 기말 전환권 8,981,256 - (8,981,256) - 상환권 326,037,807 - (326,037,807) - 합 계 335,019,063 - (335,019,063) - 24. 순확정급여부채24.1 당분기말 및 전기말 현재 순확정급여부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 확정급여채무 현재가치 1,653,245,778 1,579,783,185 사외적립자산 공정가치 (1,513,740,051) (1,590,764,329) 순확정급여부채 139,505,727 - 순확정급여자산 - 10,981,144 24.2 당분기 및 전분기 중 확정급여채무의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 기초 1,579,783,185 1,189,019,837 당기근무원가 215,773,634 182,973,510 급여지급액 (142,311,041) (94,925,009) 기말 1,653,245,778 1,277,068,338 24.3 당분기 및 전분기 중 사외적립자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 기초 1,590,764,329 908,408,819 이자수익 19,072,802 5,686,495 급여지급액 (96,097,080) (66,817,028) 기말 1,513,740,051 847,278,286 24.4 당분기말 및 전기말 현재 사외적립자산의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 정기예금 1,513,740,051 1,590,764,329 24.5 당분기와 전분기 중 확정급여제도와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 당기근무원가 215,773,634 182,973,510 확정급여채무의 이자비용 - - 사외적립자산의 기대수익 (19,072,802) (5,686,495) 합 계 196,700,832 177,287,015 25. 자본금 및 자본잉여금25.1 당분기말 및 전기말 현재 당사의 자본금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 발행할 주식의 총수(단위: 주) 100,000,000 100,000,000 발행주식수(단위: 주) 21,836,250 21,836,250 액면가액 100 100 보통주자본금 2,183,625,000 2,183,625,000 25.2 당분기말 및 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 주식발행초과금 21,016,973,630 21,016,973,630 자기주식처분이익 379,017,765 379,017,765 연결자본잉여금 (977,342,957) (977,342,957) 합계 20,418,648,438 20,418,648,438 26. 기타자본26.1 당분기말 및 전기말 현재 기타자본의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 자기주식 (2,737,043,490) (2,737,043,490) 감자차손 (1,002,112,265) (1,002,112,265) 지분법자본변동 15,876,277 15,876,277 합계 (3,723,279,478) (3,723,279,478) 26.2 당분기말 및 전기말 기타자본의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 기초 증가 감소 기말 자기주식 (2,737,043,490) - - (2,737,043,490) 감자차손 (1,002,112,265) - - (1,002,112,265) 지분법자본변동 15,876,277 - - 15,876,277 합계 (3,723,279,478) - - (3,723,279,478) (단위: 원) 구분 기초 증가 감소 기말 자기주식 - (2,737,043,490) - (2,737,043,490) 감자차손 (1,002,112,265) - - (1,002,112,265) 지분법자본변동 43,983,463 - (28,107,186) 15,876,277 합계 (958,128,802) (2,737,043,490) (28,107,186) (3,723,279,478) 26.3 당분기말 및 전기말 자기주식의 변동내역은 다음과 같습니다 (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 주식수 금액 주식수 금액 기초 683,321 2,737,043,490 - - 취득 - - 683,321 2,737,043,490 기말 683,321 2,737,043,490 683,321 2,737,043,490 27. 이익잉여금당분기말 및 전기말 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 이익준비금 30,000,000 30,000,000 확정급여제도의 재측정요소 113,646,492 113,646,492 미처분이익잉여금 10,752,257,874 11,317,969,340 합 계 10,895,904,366 11,461,615,832 28. 고객과의 계약에서 생기는 수익28.1 당분기 및 전분기 중 매출액의 상세 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 기간에 걸쳐 수익인식 임상 등 3,607,096,264 3,394,056,816 28.2 당분기 및 전분기 중 임상과 관련하여 신규발생한 계약 등의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 기초계약잔액 31,128,304,199 27,620,379,021 신규계약액 676,431,175 3,149,341,244 매출액 3,607,096,264 3,394,056,816 기말계약잔액 28,197,639,110 27,375,663,449 28.3 당분기말 및 전기말 현재 진행 중인 임상실험 등과 관련된 누적수익 등의 내역은 다음과 같습니다.(1) 당분기말 (단위: 원) 구 분 누적수익 누적원가 누적이익 매출채권 계약부채 청구분 계약자산 임상 등 31,692,591,144 25,780,659,551 5,911,931,593 31,618,793,602 3,002,882,785 2,929,085,243 (2) 전기말 (단위: 원) 구 분 누적수익 누적원가 누적이익 매출채권 계약부채 청구분 계약자산 임상 등 41,820,520,719 29,542,598,338 12,277,922,381 42,019,523,306 2,320,228,706 2,519,231,293 28.4 당기에 인식한 수익 중 전기에서 이월된 계약부채와 과거보고기간에 이행한 수행의무와 관련된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전기 보고기간 초의 계약부채 잔액 중 당기에 인식한 수익 1,101,628,000 1,429,796,961 과거보고기간에 이행한 수행의무에 대해 당기에 인식한 수익 - - 29. 판매비와관리비당분기 및 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전분기 직원급여 618,397,431 559,238,794 퇴직급여 79,735,539 62,860,411 복리후생비 68,235,523 48,520,571 여비교통비 4,345,416 487,836 접대비 30,042,970 12,777,880 통신비 3,864,069 7,401,449 수도광열비 2,389,491 - 세금과공과금 30,400,973 25,616,533 감가상각비 171,898,539 83,864,433 지급임차료 - 6,600,000 수선비 463,000 - 보험료 13,427,567 11,560,133 차량유지비 13,457,246 6,033,214 경상연구개발비 211,656,332 77,210,288 운반비 1,828,927 173,628 교육훈련비 12,440,000 80,000 도서인쇄비 3,187,008 4,605,274 포장비 - 1,764,990 소모품비 38,386,754 14,360,512 지급수수료 177,733,799 118,846,244 무형자산상각비 31,359,443 1,810,179 광고선전비 59,288,104 11,230,944 건물관리비 6,036,747 3,982,405 합 계 1,578,574,878 1,059,025,718 30. 비용의 성격별 분류당분기 및 전분기 중 발생한 비용의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 재고자산의 변동 (342,904,702) (20,599,997) 원재료 등의 사용액 및 상품매입액 342,904,702 (16,133,157) 종업원급여 3,039,538,044 2,445,167,453 복리후생비 170,699,900 131,666,767 감가상각비 291,594,419 209,485,209 무형자산상각비 31,359,443 5,289,179 경상연구개발비 211,656,332 77,210,288 지급수수료 234,473,460 186,153,791 외주용역비 128,864,000 119,155,815 기타 404,618,303 236,586,156 합 계 4,512,803,901 3,373,981,504 31. 금융수익 및 금융비용 31.1 당분기 및 전분기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 이자수익 283,579,264 89,878,737 외환차익 26,418,989 2,297,229 외화환산이익 653,477 410,706 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 92,825,000 - 파생상품평가이익 - 40,883,625 합 계 403,476,730 133,470,297 31.2 당분기 및 전분기 중 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 이자비용 188,822,984 2,608,370 외환차손 16,943,158 10,792 외화환산손실 8,944 440,539 합 계 205,775,086 3,059,701 32. 기타수익과 기타비용 32.1 당분기 및 전분기 중 기타수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전분기 유형자산처분이익 5,923,230 - 리스변동이익 1,115,140 - 잡이익 37,999 820,774 합 계 7,076,369 820,774 32.2 당분기 및 전분기 중 기타비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전분기 유형자산처분손실 11,307,536 - 잡손실 4 1,524 합 계 11,307,540 1,524 33. 법인세비용 및 이연법인세당분기 및 전분기 중 법인세비용의 산출내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 당기법인세 당기손익에 대한 당기법인세 11,217,296 37,072,713 이연법인세의 변동 일시적차이의 증감 (26,260,980) (34,148,653) 당기손익 이외로 인식되는 항목 - - 총이연법인세 (26,260,980) (34,148,653) 법인세비용 (15,043,684) 2,924,060 34. 주당손익 34.1 기본주당손익(1) 당분기 및 전분기 중 기본주당이익 계산내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 보통주 당기순이익 (565,711,466) 193,306,823 가중평균 유통보통주식수(단위: 주) 21,152,929 21,836,250 기본주당이익 (27) 9 (2) 가중평균 유통보통주식수주당이익을 계산하기 위한 가중평균 유통보통주식수의 산출근거는 다음과 같습니다. (단위: 주) 구 분 당분기 전분기 기초발행주식 적수 1,965,262,500 1,965,262,500 자기주식 추가취득 적수 (61,498,890) - 차감후 적수 1,903,763,610 1,965,262,500 일수 90 90 가중평균 유통보통주식수 21,152,929 21,836,250 34.2 희석주당손익 (1) 당분기 중 희석주당이익 계산내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전분기 희석보통주분기순이익 (391,169,529) - 희석가중평균유통보통주식수 22,797,659 - 희석주당이익 (17) - (2) 희석보통주분기순이익당분기 중 희석보통주 분기순이익은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전분기 보통주분기순이익 (565,711,466) - 가산 : 이자비용(세후) 174,541,937 - 희석보통주분기순이익 (391,169,529) - (3) 희석가중평균유통보통주식수희석주당이익을 계산하기 위한 가중평균 유통보통주식수의 산출근거는 다음과 같습니다. (단위: 주) 구분 당분기 전분기 가중평균유통보통주식수 21,152,929 - 희석성잠재적보통주 : 우선주 전환효과 1,644,730 - 합 계 22,797,659 - 35. 현금흐름표35.1 당분기 및 전분기 중 영업활동현금흐름 중 당기순이익 조정 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 현금의 유출이 없는 비용 등의 가산 퇴직급여 196,700,832 177,287,015 감가상각비 291,594,419 209,485,209 무형자산상각비 31,359,443 5,289,179 이자비용 188,822,984 2,608,370 외화환산손실 8,944 440,539 지분법손실 - 1,581,270 유형자산처분손실 11,307,536 - 복구충당부채전입액 660,756 - 법인세비용 (15,043,684) 2,924,060 현금의 유입이 없는 수익 등의 차감 이자수익 (283,579,264) (89,878,737) 외화환산이익 (653,477) (410,706) 복구충당부채환입 (2,303,524) - 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 (92,825,000) - 파생상품평가이익 - (40,883,625) 유형자산처분이익 (5,923,230) - 리스변동이익 (1,115,140) - 합 계 319,011,595 268,442,574 35.2 당분기 및 전분기 중 영업활동현금흐름 중 순운전자본의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 매출채권의 감소(증가) 388,362,042 82,291,502 계약자산의 감소(증가) (682,654,079) 495,449,396 미수금의 감소(증가) (98,447,253) 2,465,736 미수수익의 감소(증가) 106,052,030 3,546,384 재고자산의 감소(증가) (240,304,702) (20,599,997) 선급금의 감소(증가) (47,917,733) (541,813,981) 선급비용의 감소(증가) 27,596,134 35,932,454 외상매입금의 증가(감소) (59,400,000) - 미지급금의 증가(감소) (142,214,687) (194,964,989) 예수금의 증가(감소) (2,511,390) 26,025,320 예수금의 증가(감소) 34,044,440 (1,549,440) 미지급비용의 증가(감소) 124,315,246 376,541,584 선수금의 증가(감소) 4,602,780 (11,650,426) 계약부채의 증가(감소) 409,853,950 464,072,838 순확정급여부채의 증가(감소) (46,213,961) (28,107,981) 합 계 (258,881,623) 689,187,840 35.3 당분기와 전분기 중 현금흐름표에 포함되지 않는 주요 비현금 거래는 없습니다. 35.4 재무활동에서 생기는 부채의 변동 내용은 다음과 같습니다. 1) 당분기 (단위: 원) 구분 기초 현금흐름 비현금 변동 기말 취득 현재가치할인차금 상환전환우선주부채 6,198,845,370 - - 174,541,937 6,373,387,307 리스부채 641,313,499 (160,857,069) 224,023,665 4,128,736 708,608,831 장기미지급금 966,315,510 - - 7,155,759 973,471,269 합계 7,806,474,379 (160,857,069) 224,023,665 185,826,432 8,055,467,407 2) 전분기 (단위: 원) 구분 기초 현금흐름 비현금 변동 기말 취득 현재가치할인차금 리스부채 335,086,848 (139,612,005) 88,892,769 2,608,370 286,975,982 장기미지급금 82,435,080 3,048,461 - - 85,483,541 합계 417,521,928 (136,563,544) 88,892,769 2,608,370 372,459,523 36. 우발부채와 약정사항36.1 당분기말 및 전기말 현재 당사가 타인으로부터 제공받은 지급보증내역이 없습니다. 36.2 보험가입내용당분기말 현재 당사의 유형자산 등에 대한 보험 가입내역은 다음과 같습니다 (단위: 원) 보험종류 부보자산 보험회사 부보액 화재보험 비품외 KB손해보험 4,630,000,000 36.3 소송사건당분기말 현재 계류중인 중요한 소송사건은 없습니다. 37. 특수관계자 등37.1 당분기말 현재 당사의 특수관계자 내역은 다음과 같습니다. 특수관계구분 당분기말 전기말 지배기업 주식회사 모비스 주식회사 모비스 관계기업 Smart Scientific Research Support Service Corporation Smart Scientific Research Support Service Corporation 37.2 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 중요한 영업상 거래내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 특수관계자 거래내역 당분기 전분기 ㈜모비스 판매비와관리비 - 6,600,000 37.3 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무 잔액은 다음과 같습니다. (단위: 원) 특수관계자 계정과목 당분기말 전기말 주식회사 모비스 선급금 154,545,453 154,545,453 37.4 지급보증 및 담보제공당분기말 및 전기말 현재 당사가 특수관계자의 자금조달 등을 위해 제공하거나 특수관계자로부터 제공받고 있는 지급보증 및 담보의 내역은 없습니다.37.5 주요 경영진(등기이사 및 비등기임원)에게 지급됐거나 지급될 보상금액은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 단기급여 419,959,914 378,105,237 퇴직급여 90,791,377 38,024,027 합 계 510,751,291 416,129,264 4. 재무제표 재무상태표 제 22 기 1분기말 2023.03.31 현재 제 21 기말 2022.12.31 현재 (단위 : 원) 제 22 기 1분기말 제 21 기말 자산 유동자산 40,106,577,730 39,845,619,438 현금및현금성자산 1,788,638,630 3,084,101,544 단기금융상품 32,011,058,761 24,000,000,000 매출채권및기타채권 5,160,882,053 3,726,662,122 재고자산 148,332,253 43,444,953 기타유동자산 776,045,597 825,361,111 파생상품자산 19,243,341 19,243,341 당기손익-공정가치측정금융자산 7,972,804,866 당기법인세자산 202,377,095 174,001,501 비유동자산 7,365,286,701 7,078,266,068 기타비유동채권 733,083,005 642,251,863 당기손익-공정가치측정비유동금융자산 364,364,912 224,364,912 순확정급여자산 75,422,007 종속기업투자주식 3,815,272,544 3,815,272,544 관계기업투자주식 743,773,620 743,773,620 유형자산 1,502,058,457 1,461,088,871 무형자산 128,764,000 64,383,068 이연법인세자산 77,970,163 51,709,183 자산총계 47,471,864,431 46,923,885,506 부채 유동부채 14,495,346,603 13,934,446,459 매입채무및기타채무 426,496,726 508,094,974 기타유동부채 3,793,605,968 3,295,994,447 상환전환우선주부채 6,373,387,307 6,198,845,370 파생상품부채 3,619,261,260 3,619,261,260 리스부채 282,595,342 312,250,408 비유동부채 329,081,347 182,535,087 기타비유동채무 180,231,563 182,535,087 순확정급여부채 71,403,816 리스부채 77,445,968 부채총계 14,824,427,950 14,116,981,546 자본 자본금 2,183,625,000 2,183,625,000 자본잉여금 21,395,991,395 21,395,991,395 기타자본 (3,739,155,755) (3,739,155,755) 이익잉여금 12,806,975,841 12,966,443,320 자본총계 32,647,436,481 32,806,903,960 자본과부채총계 47,471,864,431 46,923,885,506 포괄손익계산서 제 22 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 제 21 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 (단위 : 원) 제 22 기 1분기 제 21 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 3,607,096,264 3,607,096,264 3,394,056,816 3,394,056,816 매출원가 2,934,229,023 2,934,229,023 2,314,955,786 2,314,955,786 매출총이익 672,867,241 672,867,241 1,079,101,030 1,079,101,030 판매비와관리비 1,051,689,950 1,051,689,950 892,666,805 892,666,805 영업이익(손실) (378,822,709) (378,822,709) 186,434,225 186,434,225 금융수익 410,168,553 410,168,553 90,487,901 90,487,901 금융비용 195,622,775 195,622,775 16,376,027 16,376,027 기타수익 1,073,304 1,073,304 819,443 819,443 기타비용 11,307,536 11,307,536 9 9 법인세비용차감전순이익(손실) (174,511,163) (174,511,163) 261,365,533 261,365,533 법인세비용 (15,043,684) (15,043,684) 2,924,060 2,924,060 당기순이익(손실) (159,467,479) (159,467,479) 258,441,473 258,441,473 기타포괄손익 1. 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 (1) 확정급여제도의 재측정손익 2. 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목 총포괄이익 (159,467,479) (159,467,479) 258,441,473 258,441,473 기본주당이익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) (8) (8) 12 12 희석주당이익(손실) (단위 : 원) 1 1 12 12 자본변동표 제 22 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 제 21 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 자본잉여금 기타자본 이익잉여금 자본 합계 2022.01.01 (기초) 2,183,625,000 21,395,991,395 (1,002,112,265) 11,802,672,346 34,380,176,476 당기순이익(손실) 258,441,473 258,441,473 순확정급여부채의 재측정요소 2022.03.31 (기말) 2,183,625,000 21,395,991,395 (1,002,112,265) 12,061,113,819 34,638,617,949 2023.01.01 (기초) 2,183,625,000 21,395,991,395 (3,739,155,755) 12,966,443,320 32,806,903,960 당기순이익(손실) (159,467,479) (159,467,479) 순확정급여부채의 재측정요소 2023.03.31 (기말) 2,183,625,000 21,395,991,395 (3,739,155,755) 12,806,975,841 32,647,436,481 현금흐름표 제 22 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 제 21 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 (단위 : 원) 제 22 기 1분기 제 21 기 1분기 Ⅰ. 영업활동현금흐름 170,320,349 1,329,364,635 1. 영업에서 창출된 현금흐름 109,090,023 1,362,343,268 (1) 당기순이익(손실) (159,467,479) 258,441,473 (2) 당기순이익(손실) 조정을 위한 가감 192,258,240 301,835,950 (3) 영업활동으로인한자산·부채의 변동 76,299,262 802,065,845 2. 이자수취 100,823,216 2,628,742 3. 법인세납부 (39,592,890) (35,607,375) Ⅱ. 투자활동현금흐름 (1,328,426,194) (174,083,660) 기타단기금융상품의 처분 13,000,000,000 500,000,000 단기대여금의 감소 30,000,000 임차보증금의 감소 10,308,000 당기손익공정가치측정금융자산의 처분 8,065,629,866 유형자산의 취득 (75,849,060) (104,054,500) 무형자산의 취득 (69,120,000) 임차보증금의 증가 (104,395,000) 당기손익공정가치측정금융자산의 취득 (140,000,000) (600,029,160) 단기대여금 증가 (1,015,000,000) 기타단기금융상품의 취득 (21,000,000,000) Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름 (137,357,069) (2,616,678,344) 장기미지급금의 증가 3,048,461 종속기업에 대한 소유지분의 변동으로 인한 지급 (2,483,114,800) 리스부채의 상환 (137,357,069) (136,612,005) Ⅳ. 외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과 Ⅴ. 현금및현금성자산의 증가(감소) (1,295,462,914) (1,461,397,369) Ⅵ. 기초현금및현금성자산 3,084,101,544 5,248,576,920 Ⅶ. 기말현금및현금성자산 1,788,638,630 3,787,179,551 5. 재무제표 주석 제22(당)기 1분기 2023년 03월 31일 현재 제21(전)기 2022년 12월 31일 현재 에이디엠코리아 주식회사 1.일반사항에이디엠코리아 주식회사(이하, "당사")는 전임상 및 임상시험 대행업, 신약개발 자문업 등을 주 사업목적으로 하여 2003년 10월 31일에 설립되었으며, 서울특별시 종로구 새문안로5길 19, 8층 837호(ㅎ=당주동, 로얄빌딩)에 본점을 두고 있습니다. 수 차례의 유ㆍ무상증자 등을 통하여 당분기말 현재 당사의 자본금은 보통주 2,183,625,000며, 당분기말 현재 주요 주주현황은 다음과 같습니다. (단위 : 주) 주주명 소유주식수 지분율 ㈜모비스 7,623,641 34.91% 에이디엠코리아(주) 683,321 3.13% 증권금융(유통) 464,114 2.13% 박형섭 234,862 1.08% 에이디엠코리아우리사주조합장 119,293 0.55% 기타 12,711,019 58.21% 합계 21,836,250 100.00% 2. 중요한 회계정책 분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 분기재무제표는 보고기간말 현재 유효한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었으며, 분기재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 별도의 언급이 없는 한 전기 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일하게 적용되었습니다. 분기재무제표 작성을 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음과 같습니다. (1) 회계정책의 변경과 공시 1) 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 회사가 2023년 1월 1일 이후 개시하는 회계기간부터 적용한 제ㆍ개정 기준서 및해석서는 다음과 같습니다. (가) 기업회계기준서 제 1001호 '재무제표 표시' (개정)개정 기준서는 공시 대상 회계정책 정보를 '유의적인' 회계정책에서 '중요한' 회계정책으로 바꾸고 중요한 회계정책 정보의 의미를 설명하였습니다. 회사는 상기 개정 기준서의 적용이 재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다.(나) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' (개정)개정 기준서는 '회계추정치'를 측정불확실성의 영향을 받는 재무제표상 화폐금액으로 정의하고, 회계추정치의 예를 보다 명확히 하였습니다. 또한 새로운 정보의 획득, 새로운 상황의 전개나 추가 경험의 축적으로 투입변수나 측정기법을 변경한 경우 이러한 변경이 전기오류수정이 아니라면 회계추정치의 변경임을 명확히 하였습니다. 회사는 상기 개정 기준서의 적용이 재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다.(다) 기업회계기준서 제 1012호 '법인세' (개정)개정 기준서는 이연법인세 최초 인식 예외규정을 추가하여 단일 거래에서 자산과 부채를 최초 인식할 때 동일한 금액으로 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이가 생기는 경우 각각 이연법인세 부채와 자산을 인식하도록 하였습니다.'단일 거래에서 생기는 자산과 부채에 관련되는 이연법인세'는 비교 표시되는 가장 이른 기간의 시작일 이후에 이루어진 거래에 적용하며, 비교 표시되는 가장 이른 기간의 시작일에 이미 존재하는 (1) 사용권자산과 리스부채, (2) 사후처리 및 복구 관련 부채 및 이에 상응하여 자산 원가의 일부로 인식한 금액에 관련되는 모든 차감할 일시적 차이와 가산할 일시적 차이에 대해 이연법인세 자산과 부채를 인식하며, 최초 적용 누적 효과를 이익잉여금(또는 자본의 다른 구성요소) 기초 잔액을 조정하여 인식합니다. 회사는 상기 개정 기준서의 적용이 재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다.(라) 기업회계기준서 제1001호 ' 재무제표 표시 ' - 행사가격 조정 조건이 있는 금융부채 평가손익 공시발행자의 주가 변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건이 있는 금융상품의 전부나 일부가 금융부채로 분류되는 경우 그 금융부채의 장부금액과 관련 손익을 공시하도록 하였습니다. 회사는 상기 개정 기준서의 적용이 재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다. 2) 공표되었으나 아직 시행되지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서당분기말 현재 제정ㆍ공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 회사가 채택하지 않은 한국채택국제회계기준의 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.(가) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2024년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. 3. 중요한 판단과 추정불확실성의 주요 원천 주석 2에서 기술된 당사의 회계정책을 적용함에 있어서, 경영진은 다른 자료로부터 쉽게 식별할 수 없는 자산과 부채의 장부금액에 대한 판단, 추정 및 가정을 하여야 합니다. 실제 결과는 이러한 추정치들과 다를 수도 있습니다. 추정과 기초적인 가정은 계속하여 검토됩니다. 회계추정에 대한 수정은 그러한 수정이 오직 당해 기간에만 영향을 미칠 경우 수정이 이루어진 기간에 인식되며, 당기와 미래 기간 모두 영향을 미칠 경우 수정이 이루어진 기간과 미래 기간에 인식됩니다. 분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 2022년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 4. 부문별정보 당사는 기업회계기준서 제1108호에 따른 보고부문이 단일부문으로 기업전체 수준에서의 부문별 정보는 다음과 같습니다.(1) 당분기 및 전분기 중 매출에 대한 부문별 정보는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전분기 용역매출액의 구분 임상 2,544,767,264 2,636,194,816 LPS 1,062,329,000 757,862,000 합계 3,607,096,264 3,394,056,816 (2) 당분기 및 전분기 중 당사 수익의 10% 이상을 차지하는 주요 거래처의 매출금액은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 거래처수 매출액 매출비율 당분기 2 1,045,896,000 29% 전분기 2 1,390,828,750 41% 5. 재무위험관리 5.1 재무위험관리요소당사는 여러 활동으로 인하여 시장위험, 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 재무위험에 노출되어 있습니다. 당사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 변동성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 미치는 부정적 영향을 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 5.1.1 시장위험(1) 외환위험1) 외환위험당분기말 및 전기말 현재 외환위험에 노출되어 있는 당사의 금융자산ㆍ부채 내역의 원화환산 기준액은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 통화 당분기말 전기말 외화금액 환 율 원화환산액 외화금액 환 율 원화환산액 매출채권및기타채권 USD 49,418.04 1,303.80 63,786,708 18,451.38 1,267.30 23,383,434 2) 민감도 분석당분기말 및 전기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 기능통화 이외의 주요 외화로 표시된 화폐성 자산ㆍ부채에 대해 원화의 환율이 10% 변동하는 경우를 가정할 때 법인세비용 차감전순손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD 6,378,671 (6,378,671) 2,338,343 (2,338,343) (2) 이자율위험1) 이자율위험이자율 위험은 미래의 시장이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험을 뜻하며, 이는 변동금리부 조건의 예금과 차입금에서 발생하고 있습니다. 당사의 이자율 위험관리의 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화입니다.2) 민감도 분석당분기말 및 전기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율의 100bp 변동시 당사의손익 변동금액은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 100bp 상승시 100bp 하락시 100bp 상승시 100bp 하락시 변동이자율 금융자산 17,886,386 (17,886,386) 30,841,015 (30,841,015) 고정이자율 금융자산 333,830,588 (333,830,588) 243,570,000 (243,570,000) 5.1.2 신용위험신용위험은 기업 및 개인 고객에 대한 신용거래 및 채권뿐 아니라 현금성자산, 채무상품의 계약 현금흐름 등에서도 발생합니다.(1) 위험관리고객의 경우 외부 신용등급을 확인할 수 있는 경우 동 정보를 사용하고 그 외의 경우에는 내부적으로 고객의 재무상태와 과거 경험 등을 근거로 신용등급을 평가합니다. 고객별 한도는 내부 및 외부 신용등급에 따라 경영진이 정한 한도를 적용합니다. 경영진은 이러한 고객별 한도의 준수 여부를 정기적으로 검토합니다.당사의 신용위험은 개별 고객, 산업, 지역 등에 대한 유의적인 집중은 없습니다.(2) 신용보강일부 매출채권에 대해서는 거래상대방이 계약을 불이행하는 경우 이행을 요구할 수 있는 보증 또는 신용장 등의 신용보강을 제공받고 있습니다.(3) 금융자산의 손상당사는 기대신용손실 모형이 적용되는 다음의 금융자산을 보유하고 있습니다.ㆍ재화 및 용역의 제공에 따른 매출채권ㆍ상각후원가로 측정하는 기타 금융자산현금성자산도 손상 규정의 적용대상에 포함되나 식별된 기대신용손실은 유의적이지 않습니다.1) 매출채권당사는 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다. 기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권은 신용위험 특성과 연체일을 기준으로 구분하였습니다.당분기말 및 전기말 현재 매출채권에 대한 손실충당금은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 정상 12개월 초과 합 계 (만기미도래) 당분기말 기대 손실률 - 0.00% 0.00% 매출채권 289,858,395 - 289,858,395 손실충당금 - - - 계약자산 3,002,882,785 - 3,002,882,785 손실충당금 - - - 전기말 기대 손실률 - 0.00% 0.00% 매출채권 677,644,294 - 677,644,294 손실충당금 - - - 계약자산 2,320,228,706 - 2,320,228,706 손실충당금 - - - 당분기 및 전기 중 매출채권에 대한 손실충당금 변동내역은 없습니다. 5.1.3 유동성 위험당사는 미사용 차입금 한도를 적정 수준으로 유지하고, 영업 자금 수요를 충족시키기위해 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하고 있습니다. 유동성을 예측하는데 있어 당사의 자금조달 계획, 약정 준수, 당사의 목표재무비율 등을 고려하고 있습니다.유동성 위험 분석에 포함된 금액은 계약상 현금흐름으로 이자지급액을 포함하고 있으며 계약상의 할인되지 않은 현금흐름입니다. 당분기말 및 전기말 현재 금융부채의 잔존 계약만기에 따른 장부금액은 다음과 같습니다.(1) 당분기말 (단위: 원) 구 분 장부금액 계약상현금흐름 6개월이하 6개월초과~1년이하 1년초과~5년이하 매입채무및기타채무 426,496,726 426,496,726 426,496,726 - - 상환전환우선주부채 6,373,387,307 9,999,958,400 9,999,958,400 - - 파생상품부채 3,619,261,260 - - - - 리스부채(유동) 282,595,342 293,468,120 209,343,880 84,124,240 - 리스부채(비유동) 77,445,968 84,268,790 - - 84,268,790 기타비유동채무 93,663,087 93,663,087 - - 93,663,087 합 계 10,872,849,690 10,897,855,123 635,840,606 10,084,082,640 177,931,877 (2) 전기말 (단위: 원) 구 분 장부금액 계약상현금흐름 6개월이하 6개월초과~1년이하 1년초과~5년이하 매입채무및기타채무 508,094,974 508,094,974 508,094,974 - - 상환전환우선주부채 6,198,845,370 9,999,958,400 - 9,999,958,400 - 파생상품부채 3,619,261,260 - - - - 리스부채(유동) 312,250,408 318,952,983 229,450,010 89,502,973 - 리스부채(비유동) - - - - - 기타비유동채무 93,663,087 93,663,087 - - 93,663,087 합 계 10,732,115,099 10,920,669,444 737,544,984 10,089,461,373 93,663,087 당사는 이 현금흐름이 유의적으로 더 이른 기간에 발생하거나, 유의적으로 다른 금액일 것으로 기대하지 않습니다. 5.2. 자본위험 관리당사의 정책은 투자자와 채권자, 시장의 신뢰 및 향후 발전을 위해 자본을 유지하는 것이며 당사는 건전한 재무상태간의 균형을 유지하기 위해 노력하고 있습니다. 부채비율은 순부채를 자기자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순부채는 총부채에서 현금및현금성자산과 장단기금융상품을 차감한 금액이며, 자기자본은 재무상태표상 자본총계입니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 부채총액 14,824,427,950 14,116,981,546 차감: 현금및현금성자산과 장단기금융상품 (33,799,697,391) (27,084,101,544) 순부채 (18,975,269,441) (12,967,119,998) 자기자본 32,647,436,481 32,806,903,960 부채비율(*) - - (*) 당분기말 및 전기말 현재 부채총액에서 차감항목을 제외한 금액이 (-)금액이므로 부채비율을 산정하지 아니하였습니다. 6. 금융상품 공정가치6.1 금융상품 종류별 공정가치금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산 현금및현금성자산 1,788,638,630 1,788,638,630 3,084,101,544 3,084,101,544 단기금융상품 32,011,058,761 32,011,058,761 24,000,000,000 24,000,000,000 매출채권및기타채권 2,157,999,268 2,157,999,268 1,406,433,416 1,406,433,416 기타비유동채권 733,083,005 733,083,005 642,251,863 642,251,863 파생상품자산 19,243,341 19,243,341 19,243,341 19,243,341 당기손익-공정가치측정금융자산 364,364,912 364,364,912 8,197,169,778 8,197,169,778 순확정급여자산 - - 75,422,007 75,422,007 소 계 37,074,387,917 37,074,387,917 37,424,621,949 37,424,621,949 금융부채 매입채무및기타채무 426,496,726 426,496,726 508,094,974 508,094,974 상환전환우선주부채 6,373,387,307 6,373,387,307 6,198,845,370 6,198,845,370 파생상품부채 3,619,261,260 3,619,261,260 3,619,261,260 3,619,261,260 리스부채 360,041,310 360,041,310 312,250,408 312,250,408 장기미지급금(기타) 93,663,087 93,663,087 93,663,087 93,663,087 소 계 10,872,849,690 10,872,849,690 10,732,115,099 10,732,115,099 6.2 금융상품 서열체계공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.- 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의(조정하지 않은)공시가격 (수준 1)- 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 (수준 2)- 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (수준 3)공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다. (1) 당분기말 (단위: 원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 반복적인 공정가치 측정치 당기손익-공정가치측정금융자산 - - 364,364,912 364,364,912 파생상품자산 - - 19,243,341 19,243,341 파생상품부채 - - 3,619,261,260 3,619,261,260 (2) 전기말 (단위: 원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 반복적인 공정가치 측정치 당기손익-공정가치측정금융자산 7,972,804,866 - 224,364,912 8,197,169,778 파생상품자산 - - 19,243,341 19,243,341 파생상품부채 - - 3,619,261,260 3,619,261,260 6.3 반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준 간 이동당사는 공정가치 서열체계의 수준 간 이동을 보고기간초에 인식합니다.각 공정가치 서열체계의 수준 간 이동 내역은 다음과 같습니다. (1) 반복적인 측정치의 수준 1과 수준 2간의 이동 내역 - 당분기 중 수준 1과 수준 2간의 대체는 없습니다.(2) 당분기 중 반복적인 측정치의 수준 3의 변동 내역1) 당분기 (단위: 원) 구 분 금융자산 금융부채 당기손익-공정가치측정금융자산 파생상품자산 파생상품부채 기초 224,364,912 19,243,341 3,619,261,260 취득/발행 140,000,000 - - 당기손익인식 - - - 기말 364,364,912 19,243,341 3,619,261,260 2) 전분기 (단위: 원) 구 분 금융자산 금융부채 당기손익-공정가치측정금융자산 파생상품자산 파생상품부채 기초 - - - 취득/발행 600,029,160 - - 당기손익인식 (13,385,716) - - 기말 586,643,444 - - 6.4 가치평가기법 및 투입변수당사는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 반복적인 공정가치측정치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다. 1) 당분기말 (단위: 원) 구 분 종 류 공정가치 수준 가치평가기법 투입변수 금융자산 당기손익-공정가치측정자산 보통주 364,364,912 수준3 조정순자산법 - 파생상품자산 상환청구권 19,243,341 수준3 T-F모형,H-W모형,이항모형 무위험이자율 주가변동성 금융부채 파생상품부채 전환권 3,619,261,260 수준3 T-F모형,H-W모형,이항모형 무위험이자율 주가변동성 1) 전기말 (단위: 원) 구 분 종 류 공정가치 수준 가치평가기법 투입변수 금융자산 당기손익-공정가치측정자산 보통주 224,364,912 수준3 조정순자산법 - 파생상품자산 상환청구권 19,243,341 수준3 T-F모형,H-W모형,이항모형 무위험이자율 주가변동성 금융부채 파생상품부채 전환권 3,619,261,260 수준3 T-F모형,H-W모형,이항모형 무위험이자율 주가변동성 7. 범주별 금융상품7.1 당분기말 및 전기말 현재 범주별 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.(1) 당분기말 (단위: 원) 금융자산 상각후원가 측정금융자산 당기손익-공정가치금융자산 현금및현금성자산 1,788,638,630 - 단기금융상품 32,011,058,761 - 매출채권및기타채권 2,157,999,268 - 기타비유동채권 733,083,005 - 당기손익-공정가치측정금융자산 - 364,364,912 파생상품자산 - 19,243,341 합 계 36,690,779,664 383,608,253 금융부채 상각후원가 측정금융부채 당기손익-공정가치금융부채 매입채무및기타채무 426,496,726 - 상환전환우선주부채 6,373,387,307 - 파생상품부채 - 3,619,261,260 리스부채 360,041,310 - 장기미지급금(기타) 93,663,087 - 합 계 7,253,588,430 3,619,261,260 (1) 전기말 (단위: 원) 금융자산 상각후원가 측정금융자산 당기손익-공정가치금융자산 현금및현금성자산 3,084,101,544 - 단기금융상품 24,000,000,000 - 매출채권및기타채권 1,406,433,416 - 기타비유동채권 642,251,863 - 당기손익-공정가치측정금융자산 - 8,197,169,778 파생상품자산 - 19,243,341 순확정급여자산 - 75,422,007 합 계 29,132,786,823 8,291,835,126 금융부채 상각후원가 측정금융부채 당기손익-공정가치금융부채 매입채무및기타채무 508,094,974 - 상환전환우선주부채 6,198,845,370 - 파생상품부채 - 3,619,261,260 리스부채 312,250,408 - 장기미지급금(국고보조금) 93,663,087 - 합 계 7,112,853,839 3,619,261,260 7.2 당분기와 전분기 중 발생한 범주별 금융상품 순손익은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 상각후원가측정금융자산 이자수익 290,271,087 87,779,966 외환차익 26,418,989 2,297,229 외화환산이익 653,477 410,706 외환차손 (16,943,158) (10,792) 외화환산손실 (8,944) (440,539) 당기손익-공정가치측정금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 평가이익 92,825,000 - 당기손익-공정가치측정금융자산 평가손실 - (13,385,716) 상각후원가측정금융부채 이자비용 (178,670,673) (2,538,980) 8. 현금및현금성자산당분기말 및 전기말 현재 현금및현금성자산의 구성 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 사용제한여부 보유현금 및 예금 1,788,638,630 3,084,101,544 - 9. 단기금융상품당분기말 및 전기말 현재 단기금융상품의 구성 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 사용제한여부 정기예금 32,011,058,761 24,000,000,000 - 10. 매출채권및기타채권당분기말 및 전기말 현재 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 유 동 비유동 합 계 유 동 비유동 합 계 외상매출금 289,858,395 - 289,858,395 677,644,294 - 677,644,294 계약자산 3,002,882,785 - 3,002,882,785 2,320,228,706 - 2,320,228,706 대여금 1,372,000,000 - 1,372,000,000 357,000,000 - 357,000,000 미수수익 306,132,706 - 306,132,706 253,506,948 - 253,506,948 미수금 190,008,167 - 190,008,167 118,282,174 - 118,282,174 임차보증금 - 557,686,245 557,686,245 - 453,291,245 453,291,245 현재가치할인차금 - (17,208,737) (17,208,737) - (12,309,706) (12,309,706) 기타보증금 - 207,400,000 207,400,000 - 217,708,000 217,708,000 현재가치할인차금 - (14,794,503) (14,794,503) - (16,437,676) (16,437,676) 합 계 5,160,882,053 733,083,005 5,893,965,058 3,726,662,122 642,251,863 4,368,913,985 11. 기타유동자산11.1 당분기말 및 전기말 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 선급금 637,159,427 659,313,653 선급비용 138,886,170 166,047,458 합 계 776,045,597 825,361,111 11.2 당분기말 및 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 상품 148,332,253 - 12.파생상품자산12.1 당분기말 현재 파생상품자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 당기손익-공정가치측정 금융자산 파생상품자산 매도청구권 19,243,341 19,243,341 12.2 당분기 중 파생상품자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 기초 발행 평가 기말 매도청구권 19,243,341 - - 19,243,341 13. 공정가치측정 금융자산13.1 당분기말 현재 당기손익-공정가치측정 금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 주요 영업활동 당분기말 전기말 지분율 취득원가 장부금액 지분율 취득원가 장부금액 SK증권 신탁A1제C호 채권형신탁 - - - - 3,000,000,000 3,000,000,000 대신증권 자유형신탁 - - - - 5,000,000,000 4,972,804,866 HB 인바디 IBK 혁신솔루션투자조합 벤처투자조합 2.8% 380,000,000 364,364,912 2.8% 240,000,000 224,364,912 합계 2.8% 380,000,000 364,364,912 2.8% 8,240,000,000 8,197,169,778 13.2 당분기 중 당기손익-공정가치측정 금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 기초금액 8,197,169,778 - 취득 140,000,000 600,029,160 처분 (8,065,629,866) - 공정가치평가 92,825,000 (13,385,716) 기말금액 364,364,912 586,643,444 14. 종속기업투자주식14.1 당분기말 및 전기말 현재 종속기업투자의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 소재지 당분기말 전기말 지분율 취득가 장부가액 순자산지분 지분율 취득가 장부가액 순자산지분 에이디엠바이오사이언스 한국 75.55% 3,815,272,544 3,815,272,544 734,462,170 75.55% 3,815,272,544 3,815,272,544 1,140,714,163 14.2 당분기 중 종속기업 투자의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 기초 증가 감소 당분기말 에이디엠바이오사이언스 3,815,272,544 - - 3,815,272,544 14.3 당분기말 및 전기말 현재 종속기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전기 자산총액 부채총액 매출액 분기순손익 자산총액 부채총액 매출액 당기순손익 에이디엠바이오사이언스 3,854,435,035 2,882,281,269 - (537,726,000) 3,327,163,868 1,817,284,102 1,250,000 (1,316,698,341) 15. 관계기업투자주식15.1 당분기말 및 전기말 현재 관계기업투자주식의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 회사명 소재국 결산월 주요 영업활동 당분기말 전기말 지분율 장부가액 지분율 장부가액 스마트리서치(Smart Scientific Research Support Service Corporation) 베트남 12월 베트남 현지 및 글로벌 임상시험수탁업무(CRO) 수행 35.00% 743,773,620 35.00% 743,773,620 15.2 당분기와 전분기 중 관계기업투자주식의 변동 내역은 없습니다. 16. 유형자산16.1 당분기말 및 전기말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 취득원가 감가상각누계액 장부금액 취득원가 감가상각누계액 장부금액 차량운반구 226,943,020 (52,482,532) 174,460,488 178,093,960 (42,763,677) 135,330,283 공구와기구 6,000,000 (800,000) 5,200,000 6,000,000 (500,000) 5,500,000 비품 168,989,000 (26,719,019) 142,269,981 186,298,500 (59,626,964) 126,671,536 시설장치 1,137,767,000 (333,135,259) 804,631,741 1,188,095,000 (316,541,865) 871,553,135 사용권자산 649,658,488 (274,162,241) 375,496,247 580,180,332 (258,146,415) 322,033,917 합 계 2,189,357,508 (687,299,051) 1,502,058,457 2,138,667,792 (677,578,921) 1,461,088,871 16.2 당분기 및 전분기 중 유형자산의 변동 내역은 다음과 같습니다.(1) 당분기 (단위: 원) 계정과목 기초 취득 감가상각비 기타증감(*) 기말 차량운반구 135,330,283 48,849,060 (9,718,855) - 174,460,488 공구와기구 5,500,000 - (300,000) - 5,200,000 비품 126,671,536 27,000,000 (8,011,124) (3,390,431) 142,269,981 시설장치 871,553,135 - (59,004,289) (7,917,105) 804,631,741 사용권자산 322,033,917 198,556,504 (138,422,026) (6,672,148) 375,496,247 합 계 1,461,088,871 274,405,564 (215,456,294) (17,979,684) 1,502,058,457 (2) 전분기 (단위: 원) 계정과목 기초 취득 감가상각비 기말 차량운반구 75,394,575 95,554,500 (8,904,697) 162,044,378 비품 26,372,018 - (1,651,650) 24,720,368 시설장치 911,595,051 8,500,000 (50,216,833) 869,878,218 사용권자산 330,222,573 91,322,505 (137,572,804) 283,972,274 합 계 1,343,584,217 195,377,005 (198,345,984) 1,340,615,238 16.3 포괄손익계산서상 감가상각비가 포함된 항목은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 매출원가 119,695,880 117,466,168 판매비와관리비 95,760,414 80,879,816 합계 215,456,294 198,345,984 17. 리스당사가 리스이용자인 경우의 리스에 대한 정보는 다음과 같습니다. 17.1 사용권자산(1) 당분기 (단위: 원) 구 분 부동산 차량운반구 합계 기초 313,005,339 9,028,578 322,033,917 증감 91,929,655 99,954,701 191,884,356 상각비 (135,707,307) (2,714,719) (138,422,026) 기말 269,227,687 106,268,560 375,496,247 (2) 전분기 (단위: 원) 구 분 부동산 차량운반구 합계 기초 311,344,647 18,877,926 330,222,573 증가 91,322,505 - 91,322,505 상각비 (135,110,467) (2,462,337) (137,572,804) 기말 267,556,685 16,415,589 283,972,274 17.2 리스부채 (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 기초 312,250,408 324,734,554 증가 188,466,079 88,892,769 리스료의 지급 (137,357,069) (136,612,005) 이자비용의 인식 4,128,736 2,538,980 감소 (7,446,844) - 기말 360,041,310 279,554,298 유동 282,595,342 272,214,814 비유동 77,445,968 7,339,484 17.3 소액리스 등소액리스 등 리스부채를 인식하지 않고 비용으로 인식한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 단기리스료/소액자산리스료 5,842,849 6,482,409 18. 무형자산18.1 당분기말 및 전기말 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 취득원가 상각누계액 장부금액 취득원가 상각누계액 장부금액 소프트웨어 181,368,134 (52,604,134) 128,764,000 112,248,134 (47,865,066) 64,383,068 18.2 당분기 및 전분기 중 무형자산의 변동 내역은 다음과 같습니다.(1) 당분기 (단위: 원) 구 분 기초 취득 상각 기말 소프트웨어 64,383,068 69,120,000 (4,739,068) 128,764,000 (2) 전분기 (단위: 원) 구 분 기초 취득 상각 기말 소프트웨어 10,800,667 - (685,000) 10,115,667 18.3 포괄손익계산서상 무형자산상각비가 포함된 항목은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 판매비와관리비 4,739,068 685,000 18.4 당분기 및 전분기 중 연구개발활동과 관련하여 비용으로 인식한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 경상연구개발비 39,675,384 39,050,320 19. 정부보조금 현황 19.1 당분기 및 전분기 중 정부보조금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 기초 - - 당사 변동으로 인한 증가 - - 보조금 수령 - 31,500,762 보조금 사용 - (31,500,762) 기말 - - 19.2 당사는 연구활동과 관련하여 정부로부터 보조받은 금액을 관련원가가 비용으로 인식되는 기간에 걸쳐 관련비용에서 차감하고 있으며, 상환예정액을 장기미지급금으로 계상하고 있습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전분기 기초 93,663,087 80,055,389 증가 - 3,048,461 기말 93,663,087 83,103,850 20. 매입채무및기타채무당분기말 및 전기말 현재 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 유 동 비유동 유 동 비유동 미지급금 426,496,726 93,663,087 508,094,974 93,663,087 복구충당부채 - 86,568,476 - 88,872,000 합 계 426,496,726 180,231,563 508,094,974 182,535,087 21. 기타유동부채당분기말 및 전기말 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 예수금 132,765,160 137,392,690 선수금 313,630,354 309,027,574 계약부채 2,929,085,243 2,519,231,293 미지급비용 418,125,211 330,342,890 합 계 3,793,605,968 3,295,994,447 22. 상환전환우선주부채22.1 당분기말 현재 상환전환우선주부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 발행일 당분기말 전기말 상환전환우선주부채 만기상환금액 9,999,958,400 9,999,958,400 현재가치할인차금 (3,626,571,093) (3,801,113,030) 장부가액 6,373,387,307 6,198,845,370 22.2 상환전환우선주의 주요 발행 조건은 아래와 같습니다. 구 분 내용 발행가액(액면가) 1주당 6,080원(액면가액 100원) / 총 발행가액 9,999,958,400원 발행일 2022-04-21 우선주의 내용 누적적ㆍ참가적 우선주로서 의결권이 있는 상환전환우선주 배당률 액면가의 연 0%에 해당하는 금액을 누적적 우선배당 후 보통주배당률이 우선주배당률을 초과할 경우에는 보통주식과 동일한 배당률로 참가하여 배당함 전환기간 우선주발행일로부터 1년경과 이후 부터 존속기간 만료 전일까지 존속기간 발행일로부터 5년 전환비율 우선주:보통주 = 1:1 전환비율의 조정 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자, 주식배당, 시가하회 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채 발행시 전환가액 조정 상환권 발행일후 2년경과부터 존속기간만료일까지 상환가액 우선주 1주당 발행가액 22.3 당분기 중 상환전환우선주부채의 변동내역은 다음과 같습니다.1) 당분기 (단위: 원) 구 분 기초 발행 상각 기말 상환전환우선주부채 6,198,845,370 - 174,541,937 6,373,387,307 23. 파생상품부채23.1 당분기말 현재 파생상품부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 당기손익-공정가치측정 금융부채 파생상품부채 전환권 74,720,084 74,720,084 상환권 3,544,541,176 3,544,541,176 합 계 3,619,261,260 3,619,261,260 23.2 당분기 중 파생상품부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 기초 발행 평가 당분기말 전환권 74,720,084 - - 74,720,084 상환권 3,544,541,176 - - 3,544,541,176 합 계 3,619,261,260 - - 3,619,261,260 24. 순확정급여부채 24.1 당분기말 및 전기말 현재 순확정급여부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 확정급여채무 현재가치 1,585,143,867 1,515,342,322 사외적립자산 공정가치 (1,513,740,051) (1,515,342,322) 순확정급여부채 71,403,816 - 순확정급여자산 - 75,422,007 24.2 당분기 및 전분기 중 확정급여채무의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 기초 1,515,342,322 1,159,176,872 당기근무원가 203,286,637 177,392,838 급여지급액 (133,485,092) (94,925,009) 기말 1,585,143,867 1,241,644,701 24.3 당분기 및 전분기 중 사외적립자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 기초 1,590,764,329 908,408,819 이자수익 19,072,802 5,686,495 급여지급액 (96,097,080) (66,817,028) 기말 1,513,740,051 847,278,286 24.4 당분기와 전분기 중 확정급여제도와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 당기근무원가 203,286,637 177,392,838 사외적립자산의 기대수익 (19,072,802) (5,686,495) 합 계 184,213,835 171,706,343 25. 자본금 및 자본잉여금25.1 당분기말 및 전기말 현재 당사의 자본금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 발행할 주식의 총수(단위: 주) 100,000,000 100,000,000 발행주식수(단위: 주) 21,836,250 21,836,250 액면가액 100 100 보통주자본금 2,183,625,000 2,183,625,000 25.2 당분기말 및 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 주식발행초과금 21,016,973,630 21,016,973,630 자기주식처분이익 379,017,765 379,017,765 합계 21,395,991,395 21,395,991,395 26. 기타자본26.1 당분기말 및 전기말 현재 기타자본의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 자기주식 (2,737,043,490) (2,737,043,490) 감자차손 (1,002,112,265) (1,002,112,265) 합계 (3,739,155,755) (3,739,155,755) 26.2 당분기말 및 전기말 기타자본의 변동내용은 다음과 같습니다.(1) 당분기 (단위: 원) 구분 기초 증가 감소 기말 자기주식 (2,737,043,490) - - (2,737,043,490) 감자차손 (1,002,112,265) - - (1,002,112,265) 합계 (3,739,155,755) - - (3,739,155,755) (2) 전기말 (단위: 원) 구분 기초 증가 감소 기말 자기주식 - (2,737,043,490) - (2,737,043,490) 감자차손 (1,002,112,265) - - (1,002,112,265) 합계 (1,002,112,265) (2,737,043,490) - (3,739,155,755) 26.3 자사주식의 가격안정과 증자시 발행한 단주의 처리를 위하여 기명식 보통주식을 시가로 취득하고 있으며, 향후 시장상황에 따라 처분할 예정입니다. 자기주식의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 주식수 금액 주식수 금액 기초 683,321 2,737,043,490 - - 취득 - - 683,321 2,737,043,490 기말 683,321 2,737,043,490 683,321 2,737,043,490 27. 이익잉여금당분기말 및 전기말 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 이익준비금 30,000,000 30,000,000 확정급여채무의재측정요소 136,342,961 136,342,961 미처분이익잉여금 12,640,632,880 12,800,100,359 합 계 12,806,975,841 12,966,443,320 28. 고객과의 계약에서 생기는 수익28.1 당분기 및 전분기 중 매출액의 상세 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 임상 등 3,607,096,264 3,394,056,816 28.2 당분기 및 전분기 중 신규발생한 계약 등의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 기초계약잔액 31,128,304,199 27,620,379,021 신규계약액 676,431,175 3,149,341,244 매출액 3,607,096,264 3,394,056,816 기말계약잔액 28,197,639,110 27,375,663,449 28.3 당분기말 및 전기말 임상실험 등과 관련된 누적수익 등의 내역은 다음과 같습니다. (1) 당분기말 (단위: 원) 구 분 누적수익 누적원가 누적이익 매출채권 계약부채 청구분 계약자산 임상 등 31,692,591,144 25,780,659,551 5,911,931,593 31,618,793,602 3,002,882,785 2,929,085,243 (2) 전기말 (단위: 원) 구 분 누적수익 누적원가 누적이익 매출채권 계약부채 청구분 계약자산 임상 등 41,820,520,719 29,542,598,338 12,277,922,381 42,019,523,306 2,320,228,706 2,519,231,293 28.4 당기에 인식한 수익 중 전기에서 이월된 계약부채와 과거보고기간에 이행한 수행의무와 관련된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전기 보고기간 초의 계약부채 잔액 중 당기에 인식한 수익 1,101,628,000 1,429,796,961 과거보고기간에 이행한 수행의무에대해 당기에 인식한 수익 - - 29. 판매비와관리비 당분기 및 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전분기 직원급여 555,418,163 491,087,041 퇴직급여 67,248,542 58,410,851 복리후생비 57,325,648 42,683,251 여비교통비 669,180 140,300 접대비 23,922,320 8,610,080 통신비 3,237,215 6,931,715 세금과공과금 23,953,193 22,880,233 감가상각비 95,760,414 80,879,816 수선비 463,000 - 보험료 10,541,341 9,948,959 차량유지비 8,497,991 2,110,905 경상연구개발비 39,675,384 39,050,320 운반비 1,444,427 173,628 교육훈련비 12,440,000 - 도서인쇄비 2,922,008 4,455,274 소모품비 16,833,959 8,156,438 지급수수료 122,661,350 112,480,589 무형자산상각비 4,739,068 685,000 건물관리비 3,936,747 3,982,405 합 계 1,051,689,950 892,666,805 30. 비용의 성격별 분류 당분기 및 전분기 중 발생한 비용의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 재고자산의 변동 (104,887,300) - 재고자산 사용액 및 매입액 104,887,300 - 종업원 급여 2,964,071,779 2,354,827,283 복리후생비 159,790,025 125,399,066 감가상각비 215,456,294 198,345,984 무형자산상각비 4,739,068 685,000 경상연구개발비 39,675,384 39,050,320 지급수수료 179,401,011 179,163,136 외주용역비 128,864,000 119,155,815 기타 293,921,412 190,995,987 합 계 3,985,918,973 3,207,622,591 31. 금융수익 및 금융비용31.1 당분기 및 전분기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 이자수익 290,271,087 87,779,966 외환차익 26,418,989 2,297,229 외화환산이익 653,477 410,706 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 92,825,000 - 합 계 410,168,553 90,487,901 31.2 당분기 및 전분기 중 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 이자비용 178,670,673 2,538,980 외환차손 16,943,158 10,792 외화환산손실 8,944 440,539 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 - 13,385,716 합 계 195,622,775 16,376,027 32. 기타수익과 기타비용 32.1 당분기 및 전분기 중 기타수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전분기 리스변동이익 1,041,338 - 잡이익 31,966 819,443 합 계 1,073,304 819,443 32.2 당분기 및 전분기 중 기타비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전분기 잡손실 - 9 유형자산처분손실 11,307,536 - 합 계 11,307,536 9 33. 법인세비용 및 이연법인세당분기와 전분기 중 법인세비용의 산출내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 당기법인세 당기손익에 대한 당기법인세 11,217,296 37,072,713 이연법인세의 변동 일시적차이의 증감 (26,260,980) (34,148,653) 당기손익 이외로 인식되는 항목 - - 총이연법인세 (26,260,980) (34,148,653) 법인세비용 (15,043,684) 2,924,060 34. 주당손익 34.1 기본주당손익(1) 당분기 및 전분기 중 기본주당이익 계산내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 보통주 당기순이익 (159,467,479) 258,441,473 가중평균 유통보통주식수(단위: 주) 21,152,929 21,836,250 기본주당이익 (7.54) 12 (2) 가중평균 유통보통주식수주당이익을 계산하기 위한 가중평균 유통보통주식수의 산출근거는 다음과 같습니다. (단위: 주) 구 분 당분기 전분기 기초발행주식 적수 1,965,262,500 1,965,262,500 기초자기주식 적수 (61,498,890) - 차감후 적수 1,903,763,610 1,965,262,500 일수 90 90 가중평균 유통보통주식수 21,152,929 21,836,250 34.2 희석주당이익(1) 당분기 중 희석주당이익 계산내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 희석보통주분기순이익 15,074,458 희석가중평균유통보통주식수 22,797,659 희석주당이익 1 (2) 희석보통주분기순이익당분기 중 희석보통주 분기순이익은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 보통주분기순이익 (159,467,479) 가산 : 이자비용(세후) 174,541,937 희석보통주분기순이익 15,074,458 (3) 희석가중평균유통보통주식수희석주당이익을 계산하기 위한 가중평균 유통보통주식수의 산출근거는 다음과 같습니다. (단위: 주) 구분 당분기 가중평균유통보통주식수 21,152,929 희석성잠재적보통주 : 우선주 전환효과 1,644,730 합 계 22,797,659 35. 현금흐름표35.1 당분기 및 전분기 중 영업활동현금흐름 중 당기순이익 조정 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 현금의 유출이 없는 비용 등의 가산 퇴직급여 184,213,835 171,706,343 감가상각비 215,456,294 198,345,984 무형자산상각비 4,739,068 685,000 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 - 13,385,716 이자비용 178,670,673 2,538,980 외화환산손실 8,944 440,539 유형자산처분손실 11,307,536 - 법인세비용 (15,043,684) 2,924,060 현금의 유입이 없는 수익 등의 차감 이자수익 (290,271,087) (87,779,966) 외화환산이익 (653,477) (410,706) 복구충당부채환입 (2,303,524) - 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 (92,825,000) - 리스변동이익 (1,041,338) - 합 계 192,258,240 301,835,950 35.2 당분기 및 전분기 중 영업활동현금흐름 중 순운전자본의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 매출채권의 감소(증가) 388,362,042 82,291,502 계약자산의 감소(증가) (682,654,079) 495,449,396 미수금의 감소(증가) (71,657,603) 11,936,656 미수수익의 감소(증가) 119,195,427 3,546,384 재고자산의 감소(증가) (104,887,300) - 선급금의 감소(증가) 22,154,226 (447,323,355) 선급비용의 감소(증가) 27,161,288 36,616,582 미지급금의 증가(감소) (81,598,248) (198,176,403) 예수금의 증가(감소) (4,627,530) 22,804,640 미지급비용의 증가(감소) 87,782,321 370,606,012 선수금의 증가(감소) 4,602,780 (11,650,426) 계약부채의 증가(감소) 409,853,950 464,072,838 순확정급여부채의 증가(감소) (37,388,012) (28,107,981) 합 계 76,299,262 802,065,845 35.3 당분기와 전분기 중 현금흐름표에 포함되지 않는 주요 비현금 거래는 없습니다. 35.4 당분기와 전분기 재무활동에서 생기는 부채의 변동 내용은 다음과 같습니다. 1)당분기 (단위: 원) 구분 기초 현금흐름 비현금 변동 기말 취득 현재가치할인차금 상환전환우선주부채 6,198,845,370 - - 174,541,937 6,373,387,307 리스부채 312,250,408 (137,357,069) 181,019,235 4,128,736 360,041,310 합계 6,511,095,778 (137,357,069) 181,019,235 178,670,673 6,733,428,617 2)전분기 (단위: 원) 구분 기초 현금흐름 비현금 변동 기말 취득 현재가치할인차금 리스부채 324,734,554 (136,612,005) 88,892,769 2,538,980 279,554,298 장기미지급금 124,363,389 3,048,461 - - 127,411,850 종속기업투자주식 (745,514,300) (2,483,114,800) - - (3,228,629,100) 합계 (296,416,357) (2,616,678,344) 88,892,769 2,538,980 (2,821,662,952) 36. 우발부채와 약정사항36.1 당분기말 및 전기말 현재 당사가 타인으로부터 제공받은 지급보증내역이 없습니다. 36.2 보험가입내용당분기말 현재 당사의 유형자산 등에 대한 보험 가입내역은 다음과 같습니다 (단위: 원) 보험종류 부보자산 보험회사 부보액 화재보험 비품외 KB손해보험 4,630,000,000 36.3 소송사건당분기말 현재 계류중인 중요한 소송사건은 없습니다. 37. 특수관계자 등37.1 당분기말 현재 당사의 특수관계자 내역은 다음과 같습니다. 특수관계구분 당분기말 전기말 지배기업 주식회사 모비스 주식회사 모비스 종속기업 에이디엠바이오사이언스 주식회사 에이디엠바이오사이언스 주식회사 관계기업 Smart Scientific Research Support Service Corporation Smart Scientific Research Support Service Corporation 37.2 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 중요한 영업상 거래내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 특수관계자 거래내역 당분기 전분기 에이디엠바이오사이언스 이자수익 10,925,946 102,082 37.3 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무 잔액은 다음과 같습니다. (단위: 원) 특수관계자 계정과목 당분기말 전기말 주식회사 모비스 선급금 154,545,453 154,545,453 에이디엠바이오사이언스 단기대여금 1,300,000,000 285,000,000 미수수익 13,143,397 2,217,451 37.4 당분기 중 특수관계자와의 중요한 자금거래내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 특수관계자 관계 자금대여거래 대여 회수 에이디엠바이오사이언스 종속기업 1,015,000,000 - 37.5 지급보증 및 담보제공당분기말 및 전기말 현재 당사가 특수관계자의 자금조달 등을 위해 제공하거나 특수관계자로부터 제공받고 있는 지급보증 및 담보의 내역은 없습니다.37.6 주요 경영진(등기이사 및 비등기임원)에게 지급됐거나 지급될 보상금액은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 단기급여 350,509,917 314,718,142 퇴직급여 84,787,214 32,201,598 합 계 435,297,131 346,919,740 6. 배당에 관한 사항 당사는 당분기에 변동사항은 없으며, 2023.03.20.에 제출된 2022년도 사업보고서를 참고하시기 바랍니다. 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] 당사는 공시대상기간중 해당사항이 없습니다. [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] 채무증권 발행실적 (기준일 : 2023.03.31 ) (단위 : 원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 - - - - - - - - - - 합 계 - - - - - - - - - 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2023.03.31 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2023.03.31 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2023.03.31 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - 9,973,405,226 - - 9,973,405,226 합계 - - - - 9,973,405,226 - - 9,973,405,226 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2023.03.31 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2023.03.31 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 사모자금의 사용내역 (기준일 : 2023.03.31 ) (단위 : 백만원) 구 분 회차 납입일 주요사항보고서의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 유상증자(제3자배정) - 2022.04.20 운영자금등 10,000 운영자금 - 국내외 상황을 고려하여 투입시기 결정예정 미사용자금의 운용내역 (기준일 : 2023.03.31 ) (단위 : 백만원) 종류 금융상품명 운용금액 계약기간 실투자기간 예ㆍ적금 특정금전신탁외 10,000 - 12개월 계 10,000 - 8. 기타 재무에 관한 사항 가. 대손충당금 설정현황 1) 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위 : 원) 구 분 계정과목 채권 총액 대손충당금 대손충당금 설정률 제22기 1분기 매출채권 및 기타채권 4,423,918,332 - - 제21기 매출채권 및 기타채권 3,985,136,066 - - 제 20기 매출채권 및 기타채권 3,905,403,355 - - 2) 대손충당금 변동현황 (단위 : 원) 구 분 제22기 1분기 제21기 제20기 1. 기초 대손충당금 잔액합계 - - 11,173,000 2. 순대손처리액(①+②-③) - - - ① 회계정책변경효과 - - - ② 대손상각비 계상(환입)액 - - (11,173,000) ③ 대손제각액 - - - 3. 기말 대손충당금 잔액합계 - - - 3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침 회사는 2023년 03월 31일 기준 현재 매출채권 잔액에 대한 roll rate 방식을 통하여 집합적 손상검토와 부실채권에 대한 거래처 담보 제공액을 차감한 채권에 대해서 예상되는 개별적 대손추정액을 반영하여 대손충당금으로 설정하고 있습니다. 4) 제22기 당분기말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황 (단위 : 천원) 구 분 6개월 이하 6개월 초과 합 계 금액 4,423,918 - 4,423,918 구성비율 100.00% - 100.00% 나. 재고자산의 현황 1) 재고자산의 사업부문별 보유현황 (단위 : 원) 계정과목 제22기 1분기 제21기 제20기 비고 상품 148,332,253 44,852,953 1,683,000 - 제품 12,939,540 21,789,219 16,923,761 - 원재료 332,645,832 78,891,936 22,464,417 - 재공품 251,468,310 256,947,125 162,440,378 - 합 계 745,385,935 402,481,233 203,511,556 - 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산÷기말자산총계×100] 1.6% 0.9% 0.5% - 재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{((기초＋기말)재고)÷2}] 20회 35회 54회 - 2) 재고자산의 실사내역 전수조사를 기본으로 실지 재고조사를 실시하고 있으며, 일부 중요성이 높지않고 품목수가 많은 품목에 한해서는 샘플링 조사를 실시합니다. 다. 수주계약 현황당사는 추정총계약원가로 진행률을 측정하고 있지 않고, 산출법에 의해 매출을 계상하므로 수주계약 현황을 작성하지 않았습니다. 라. 공정가치평가 내역 등당사의 금융상품의 공정가치의 평가 방법은 2023.03.20.에 제출된 2022년도 사업보고서를 참고하시기 바랍니다. IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 기업공시서식 작성기준에 따라 분.반기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다. V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 제22기(당기) 삼덕회계법인 - - - 제21기 삼덕회계법인 적정 - 수익인식의 적정성 제20기 삼덕회계법인 적정 - 수익인식의 적정성 2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다. (단위 : 천원, 시간) 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 제22기(당기) 삼덕회계법인 재무제표 (K-IFRS) 감사 75,000 660 - - 제21기 삼덕회계법인 재무제표 (K-IFRS) 감사 70,000 646 70,000 646 제20기 삼덕회계법인 재무제표 (K-IFRS) 감사 70,000 564 70,000 564 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제22기(당기) - - - - - 제21기 - - - - - 제20기 - - - - - 2. 내부통제에 관한 사항 본 항목은 당 분기에 변동사항이 없으며, 관련내용은 2023.03.20에 제출된 2022년도 사업보고서를 참조하시기 바랍니다. VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회 구성개요 당사의 이사회는 이사7명(대표이사 및 사내이사 4명, 기타비상무이사겸 감사위원 1명, 사외이사겸 감사위원 2명으로 구성되어 있으며, 이사회 의장은 분기말 현재 사내이사가 맡고 있고, 이사회 내 감사위원회를 구성하고 있습니다.이사회는 법령 또는 정관에서 정하여진 사항 및 주주총회에서 위임받은 사항, 회사 경영의 기본 방침 및 업무집행에 관한 중요 사항을 의결하며, 이사 직무의 집행을 감독합니다.(1). 사외이사 및 그 변동현황 (단위 : 명) 이사의 수 사외이사 수 사외이사 변동현황 선임 해임 중도퇴임 7 2 - - - 나. 주요 의결사항(1) 이사회의 주요 의결사항 등사업연도 개시일부터 분기말 현재까지 이사회의 주요 활동내역은 다음과 같습니다. 개최일자 구 분 의안 내용 가결여부 참석여부 2023-01-03 이사회 1. 종속회사 단기대여, 주식 취득 등 결정의 건 가결 4/7 2023-03-03 이사회 1. 내부회계관리제도 운영실태 평가보고 2. 내부회계관리제도에 대한 감사위원회의 평가보고 3. 감사위원회의 감사보고 1. 제21기 재무제표 승인의 건 2. 제21기 영업보고서 승인 3. 임원후보자 추천의 건 4. 정기주주총회 소집의 건 가결 7/7 2023-03-28 이사회 1. 감사위원회 위원 선임의 건 가결 5/7 다. 이사회내 위원회당사는 분기말 현재 상법 393조의 2(이사외내 위원회) 및 정관 제46조1항(위원회)에 의거하여 이사회 내 감사위원회를 설치하여 운영하고 있습니다.그밖에 이사회 내 위원회는 운영하고 있지 않습니다. 위원회명 구 성 소속 이사명 설치목적 및 권한사항 비고 감사위원회 사외이사 2명기타비상무이사 1명 이종윤, 이근창이명희 경영투명성 제고 및 내부통제 강화 (활동내역) 위원회명 개최일자 의안내용 가결여부 이사의 성명 이종윤 (출석률 :100%) 이근창 (출석률 :100%) 이명성 (출석률 :100%) 찬반여부 감사위원회 2023-03-28 감사위원회 위원장 선임 가결 - 여 여 라. 이사의 독립성당사는 이사회 운영규정 제정을 통해 주요 경영상의 의사결정에 있어서 이사회의 권한 및 부의안건 등을 명문화하였으며, 이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 자는 의결권을 행사하지 못하게 하는 등 의결권 제한을 통해 이사회의 독립성을 강화하였습니다.당사는 사외이사 후보추천위원회 설치 및 구성에 해당사항이 없으며 구성되어 있지 않습니다. 직위 성 명 임기(연임횟수) 추천인 선임배경 활동분야(담당업무) 회사와의 거래 최대주주등과의 이해관계 대표이사 임종언 22.03~25.03(신규선임) 이사회 의료분야에서 활동해 온 전문성과 풍부한 경험을 바탕으로 당사의 기존사업 및 신규사업진행, 경쟁력 제고에 기여할 것으로 판단 경영전반에 대한 업무 - - 사내이사 김현우 21.08~24.08(재선임) 이사회 경영,재무분야에서 근무한경험을 바탕으로 회사가 영위하는 사업에 대한 이해도가 높은 전문가로서, 경영관리 전문 역량을 통해 회사의 의사결정에 대하여 합리적인 결정을 내리는데 기여할 것으로 판단 경영전반에 대한 업무 - - 사내이사 나도형 22.06~25.06(신규선임) 이사회 임상업에서 다년간 최고재무관리자(CFO)를 역임한 전문가로서 풍부한 지식을 활용하여 회사의 주요 경영현안에 대한 전문적인 의견을 제시하고 지속적인 기업 가치 향상에 기여할 것으로 판단 경영전반에 대한 업무 - - 사내이사 김지헌 21.08~24.08(신규선임) 이사회 정보기술 분야의 대표이사로 근무한경험을 바탕으로 회사가 영위하는 사업에 대한 이해도가 높은 전문가로서, 경영관리 전문 역량을 통해 회사의 의사결정에 대하여 합리적인 결정을 내리는데 기여할 것으로 판단 경영전반에 대한 업무 - 대표이사 기타비상무이사 이명희 21.08~24.08(신규선임) 이사회 경영인으로 활동해 온 전문성과 넓은 이해도와 풍부한 경험을 바탕으로 당사의 기존사업, 신규사업진행 및 경쟁력 제고에 기여할 것으로 판단 경영전반에 대한 업무감사위원 - - 사외이사 이근창 23.03~26.03(재선임) 이사회 변호사로 근무한경험을 바탕으로 회사가 영위하는 사업에 대한 이해도가 높은 전문가로서, 경영관리 전문 역량을 통해 회사의 의사결정에 대하여 합리적인 결정을 내리는데 기여할 것으로 판단 감사위원 - - 사외이사 이종윤 23.03~26.03(재선임) 이사회 회계사로 근무한경험을 바탕으로 회사가 영위하는 사업에 대한 이해도가 높은 전문가로서, 경영관리 전문 역량을 통해 회사의 의사결정에 대하여 합리적인 결정을 내리는데 기여할 것으로 판단 감사위원 - - 마. 사외이사의 전문성 당사는 사외이사를 위한 별도의 지원조직은 구성되어 있지 않습니다. 사외이사가 이사회 내에서 전문적인 직무수행이 가능하도록 보조하고있으며, 이사회 개최 전에 해당 안건 내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고 필요시 별도 설명을 하고 있고, 기타 사내 주요 현안에 대해서도 정기적으로 정보를 제공하고 있습니다.또한, 사외이사에 대한 별도의 교육을 실시하고 있지 않으나 관련 분야의 전문적 지식 등을 통해 당사의 다양한 의사결정에 참여하고 있습니다 2. 감사제도에 관한 사항 당사는 감사위원회를 두고 있습니다. 2020년 03월 19일 정기주주총회를 통하여 감사위원회 설치 및 감사위원회 위원을 선임하였으며 이근창 사외이사, 이종윤 사외이사, 이명희 기타비상무이사 총 3명이 감사업무를 수행하고 있습니다. 가. 감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부 감사위원 현황 성명 사외이사여부 경력 회계ㆍ재무전문가 관련 해당 여부 전문가 유형 관련 경력 이근창 예 8년 - 변호사 - 이종윤 예 28년 예 회계사 28년 이명희 - 35년 - 경영인 35년 나. 감사위원회 위원의 독립성당사는 상법 및 정관에 따라 감사위원회를 설치 운영중에 있으며, 주주총회에서 감사위원회 위원을 선임합니다. 감사위원회는 사외이사 2인과 기타비상무이사 1인으로 구성되어 있으며, 위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무 전문가를 선임하고 있습니다. 감사위원회는 회사의 회계와 업무에 대한 감사 기능을 수행하며, 이를 위하여 언제든지 이사에 대하여 영업에 관한 보고를 요구하거나 회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있으며, 관계 임직원 및 외부인사를 출석시켜 의견을 청취할 수 있습니다. 또한 위원회가 필요하다고 인정하는 경우에는 회사의 비용으로 전문가 등에게 자문을 요구할 수 있습니다.(1) 당사의 정관상 감사위원회의 목적, 권한과 책임, 운영방안, 구성방법은 다음과 같습니다. 구분 조항 목적 제54조(감사위원회의 직무 등) ① 감사위원회는 회사의 회계와 업무를 감사한다. 권한과 책임 제54조(감사위원회의 직무 등) ② 감사위원회는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총회의 소집을 청구할 수 있다. ③ 감사위원회는 「주식회사등의 외부감사에 관한 법률」에 따라 감사인을 선임한다. ④ 감사위원회는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다. ⑤ 감사위원회는 제1항 내지 제4항 외에 이사회가 위임한 사항을 처리한다. ⑥ 감사위원회는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 적은 서면을 이사(소집권자가 있는 경우에는 소집권자)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다. ⑦ 제6항의 청구를 하였는데도 이사가 지체없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사위원회가 이사회를 소집할 수 있다. ⑧ 감사위원회 결의에 대하여 이사회는 재결의할 수 없다. ⑨ 감사위원회는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다. 운영방안 제55조 (감사록) 감사위원회는 감사에 관하여 감사록을 작성하여야 하며, 감사록에는 감사의 실시요령과 그 결과를 기재하고 감사를 실시한 감사위원회 위원이 기명날인 또는 서명하여야 한다. 구성방법 제53조 (감사위원회의 구성) ① 회사는 감사에 갈음하여 주주총회 결의 또는 제46조의 규정에 의한 감사위원회를 둘 수 있다. ② 감사위원회는 3인 이상의 이사로 구성한다. ③ 위원의 3분의 2 이상은 사외이사이어야 한다. ④ 감사위원회는 그 결의로 위원회를 대표할 자를 선정하여야 한다. (2) 당사는 감사위원회의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위하여 정관에 다음과 같은 규정을 두고 있습니다. 구분 조항 경영정보접근 제54조(감사위원회의 직무 등) ④ 감사위원회는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다. ⑤ 감사위원회는 제1항 내지 제4항 외에 이사회가 위임한 사항을 처리한다. ⑥ 감사위원회는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 적은 서면을 이사(소집권자가 있는 경우에는 소집권자)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다. ⑦ 제6항의 청구를 하였는데도 이사가 지체없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사위원회가 이사회를 소집할 수 있다. ⑧ 감사위원회 결의에 대하여 이사회는 재결의할 수 없다. ⑨ 감사위원회는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다. (3) 감사위원회 위원(감사)의 인적사항 성명 주요경력 최대주주등과의 이해관계 요건 충족여부 비고 이근창 15.01-현재 법무법인 인화 변호사 - 충족 주1) - 이종윤 95.09-08.05 삼일회계법인 08.05-10.12 프로티비티코리아 근무 11.01~현재 가율회계법인 Audit/Advisory - 충족 주1) - 이명희 87.01~00.06 삼성물산 차장00.07~12.03 ChemCross Inc. 이사12.09~15.01 (주)롯데상사 이사15.02~현재 (주)코켐고문 - 충족 주1) - 주1) 요건 충족여부는 하단표와 같습니다. 항목 내용 이근창 이종윤 이명희 상법 제411조 (겸임금지) 감사는 회사 및 자회사의 이사 또는 지배인 기타의 사용인의 직무를 겸하지 못한다. 해당사항 없음 상법 제415조의2 (감사위원회) ② 감사위원회는 제393조의2제3항에도 불구하고 3명 이상의 이사로 구성한다. 다만, 사외이사가 위원의 3분의 2 이상이어야 한다. 충족 (감사위원 2인 사외이사) 상법 제542조의11(감사위원회) 제2항 1. 위원 중 1명 이상은 대통령령으로 정하는 회계 또는 재무 전문가일 것 충족 2. 감사위원회의 대표는 사외이사일 것 충족 상법 제542조의11(감사위원회) 제3항 - 결격요건 1. 미성년자, 금치산자 또는 한정치산자 해당사항 없음 2. 파산선고를 받고 복권되지 아니한 자 해당사항 없음 3. 금고 이상의 형을 선고 받고 그 집행이 끝나거나 집행이 면제된 후 2년이 지나지 아니한 자 해당사항 없음 4. 대통령령으로 별도로 정하는 법률을 위반하여 해임되거나 면직된 후 2년이 지나지 아니한 자 해당사항 없음 5. 누구의 명의로 하든지 자기의 계산으로 의결권 없는 주식을 제외한 발행주식총수의 100분의 10 이상의 주식을 소유하거나 이사·집행임원·감사의 선임과 해임 등 상장회사의 주요 경영사항에 대하여 사실상의 영향력을 행사하는 주주(이하 "주요주주"라 한다) 및 그의 배우자와 직계 존속·비속 해당사항 없음 6. 회사의 상무에 종사하는 이사·집행임원 및 피용자 또는 최근 2년 이내에 회사의 상무에 종사한 이사·집행임원 및 피용자. 다만, 이 절에 따른 감사위원회위원으로 재임 중이거나 재임하였던 이사는 제외한다 해당사항 없음 7. 회사의 경영에 중대한 영향을 미칠 수 있는 자 해당사항 없음 상법 시행령 제 36조(상근감사) 제2항 - 회사의 경영에 중대한 영향을 미칠 수 있는 자 해당 회사의 상무에 종사하는 이사·집행임원의 배우자 및 직계존속·비속 해당사항 없음 계열회사의 상무에 종사하는 이사·집행임원 및 피용자이거나 최근 2년 이내에 상무에 종사한 이사·집행임원 및 피용자 해당사항 없음 다. 감사위원회의 활동분기말 현재까지 감사위원회의 주요활동내역은 다음과 같습니다. 위원회명 개최일자 의안내용 가결여부 이사의 성명 이근창 (출석률 :100%) 이종윤 (출석률 :100%) 이학성 (출석률 :100%) 찬반여부 감사위원회 2023-03-28 감사위원회 위원장 선임 여 - 여 여 라. 교육실시 계획당사는 분기말 현재 해당사항 없습니다. 마. 교육실시 현황당사는 분기말 현재 해당사항 없습니다. 바. 감사위원회 지원조직 현황 (1) 감사위원회 교육 미실시 내역 감사위원회 교육 실시여부 감사위원회 교육 미실시 사유 미실시 감사위원회 사외이사의 경력사항을 고려할 때 감사업무를 수행하는데 필요한 경험과 지식을 충분히 보유하고 있어 별도의 교육의 필요성이 발생하지 않음 (2) 당사는 분기말 현재 감사위원회 지원조직이 없으나, 정관에서 감사위원의 권한을 부여하고 있습니다. (3) 준법지원인 지원조직: 당사는 자산총액 5천억원 미만의 기업으로 준법지원인을 별도로 두고 있지 않으며 지원조직도 보유하고 있지 않습니다. 3. 주주총회 등에 관한 사항 1) 의결권 현황 (기준일 : 2023.03.31 ) (단위 : 주) 구 분 주식의 종류 주식수 비고 발행주식총수(A) 보통주 21,836,250 - 우선주 1,644,730 - 의결권없는 주식수(B) 보통주 683,321 자기주식 우선주 - - 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) 보통주 - - 우선주 - - 기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D) 보통주 - - 우선주 - - 의결권이 부활된 주식수(E) 보통주 - - 우선주 - - 의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E) 보통주 21,152,929 - 우선주 1,644,730 - 2) 주주총회 의사록 요약 주총일자 안 건 결 의 내 용 비고 제22기정기 주주총회( 2023.03.28) -제1호 안건 : 제21기 감사위원회 보고-제2호 안건 : 제21기 영업보고-제3호 안건 : 제21기 내부회계관리제도 운영실태 보고-제1호 의안 : 제21기 연결재무제표 및 재무제표 (이익잉여금처분(안) 포함) 승인의 건-제2호 의안 : 이사 선임의 건 제2-1호 안건 : 사외이사 이종윤 선임의 건 제2-2호 안건 : 사외이사 이근창 선임의 건-제3호 의안 : 이사 보수 한도 승인의 건-제4호 의안 : 정관변경의 건 (전자상거래관련 일체의 사업 사업목적추가) 원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인 - VII. 주주에 관한 사항 1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2023.03.31 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 모비스 본인 보통주 7,623,641 33.44 7,623,641 33.44 - 계 보통주 7,623,641 33.44 7,623,641 33.44 - 우선주 - - - - - * 소유주식 비율은 의결권 있는 발행주식 총수 대비 비율입니다. 2. 최대주주의 주요경력 및 개요 당사 최대주주인 (주)모비스는 2000년 4월 11일에 설립되었으며, 한국거래소 코스닥시장에 상장되었습니다. 보고서 작성 기준일 현재 영위하고 있는 주요 사업은 가속기, 핵융합, 스마트팩토리, 머신러닝 등 입니다. (1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보 명 칭 출자자수(명) 대표이사(대표조합원) 업무집행자(업무집행조합원) 최대주주(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) (주)모비스 - 김지헌 26.02 - - 김지헌 26.02 - - - - - - (2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황 (단위 : 백만원) 구 분 법인 또는 단체의 명칭 (주)모비스 자산총계 33,430 부채총계 16,600 자본총계 16,830 매출액 4,937 영업이익 -2,695 당기순이익 -5,608 주) 상기 재무현황은 2022년말 재무정보 입니다. (3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용 최대주주인 회사가 파산, 법정관리, 화의 또는 채권금융기관협의회와 경영정상화이행약정을 체결 및 법령(외국법령 포함)에 의한 영업의 허가ㆍ인가ㆍ등록 등이 취소, 매매의 예약, 주식의 담보 제공 등에 대한 해당사항이 없습니다. 3. 최대주주 변동현황 공시대상기간동안 최대주의 변동사항이 없습니다. 4. 주식의 분포(1) 주식 소유현황 (기준일 : 2023.03.31 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율(%) 비고 5% 이상 주주 (주)모비스 7,623,641 33.44 최대주주 - - - - 우리사주조합 119,293 0.52 - * 소유주식 비율은 의결권 있는 발행주식 총수 대비 비율입니다. (2) 소액주주현황 (기준일 : 2023.03.31 ) (단위 : 주) 구 분 주주 소유주식 비 고 소액주주수 전체주주수 비율(%) 소액주식수 총발행주식수 비율(%) 소액주주 12,705 12,712 99.94 12,994,785 22,797,659 57.00 - * 소유주식 비율은 의결권 있는 발행주식 총수 대비 비율입니다. VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 가. 임원 현황 (기준일 : 2023.03.31 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 임종언 남 1984.01 대표이사 사내이사 상근 경영총괄 07.03~11.02 경북대학교 의대 석사 17.02~21.12 모제림성형외과 의사21.12~현재 ADM코리아㈜ 대표이사 - - 타인 1년 4개월 2025.03.28 나도형 남 1967.10 부사장 사내이사 상근 경영총괄 10.10~현재 ADM코리아㈜ 부사장 - - 타인 12년 6개월 2025.06.14 김현우 남 1977.12 상무 사내이사 상근 관리 16.04~20.07 ㈜모비스 재무기획 팀장 18.12~22.03 ADM코리아㈜ 재무이사22.03~현재 ADM코리아㈜ 경영기획본부장 - - 타인 4년4개월 2024.08.04 김지헌 남 1966.09 사내이사 사내이사 비상근 사내이사 18.12~현재 ADM코리아㈜ 의사회의장 05.04~현재 ㈜모비스 대표이사 - - 모회사최대주주 11년1개월 2024.08.04 이명희 남 1962.10 기타비상무이사 기타비상무이사 비상근 기타비상무이사 12.09~15.01 (주)롯데상사 이사15.02~현재 (주)코켐 고문 - - 타인 1년 8개월 2024.08.04 이근창 남 1968.03 사외이사 사외이사 비상근 사외이사 15.01~현재 법무법인 인화 변호사20.02~현재 ADM코리아(주) 사외이사 - - 타인 3년2개월 2026.03.28 이종윤 남 1968.11 사외이사 사외이사 비상근 사외이사 11.01~현재 가율회계법인 파트너20.02~현재 ADM코리아(주) 사외이사 - - 타인 3년2개월 2026.03.28 반정주 여 1974.03 상무 미등기 상근 임상 17.01~20.01 드림씨아이에스 부서장21.07~현재 ADM코리아㈜ 임상사업본부장 - - 타인 1년 9개월 - 김민지 여 1977.03 상무 미등기 상근 DM,BS 04.02~21.07 드림씨아이에스 상무21.07~현재 ADM코리아㈜ DMBS본부장 - - 타인 1년 9개월 - 양은선 여 1982.04 이사 미등기 상근 LPS 16.04~20.04 드림씨아이에스 LPS 매니저21.10~현재 ADM코리아㈜ LPS본부장 - - 타인 1년 6개월 - 이선경 여 1978.09 이사 미등기 상근 임상 21.05~22.07 온코닉테라퓨틱스 임상팀 부장22.07~22.12 보령제약 임상전략실 메니저23.02~현재 ADM코리아㈜ 임상사업 부장 - - 타인 2개월 - 나. 임원 겸직 현황 성명 회사명 직책 담당업무 재직기간 당사직책 비고 김지헌 (주)모비스 대표이사 경영총괄 17년 7개월 사내이사 - 김현우 에이디엠바이오사이언스(주) 기타비상무이사 경영자문 1년 5개월 사내이사 - 나도형 에이디엠바이오사이언스(주) 기타비상무이사 경영자문 1년 5개월 부사장 - 다. 직원 등 현황 (기준일 : 2023.03.31 ) (단위 : 천원) 직원 소속 외근로자 비고 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 남 여 계 기간의 정함이없는 근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 전사 남 37 - - - 37 1년8개월 637,314 17,628 - - - - 전사 여 148 - - - 148 1년6개월 1,955,408 13,829 - 합 계 185 - - - 185 - 2,592,722 14,015 - 라. 미등기임원 보수 현황 (기준일 : 2023.03.31 ) (단위 : 천원) 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 4 111,174 30,363 - 2. 임원의 보수 등 보수현황> 1. 주주총회 승인금액 (단위 : 천원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 등기이사(사외이사포함) 7 1,500,000 - 2. 보수지급금액 2-1. 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 천원) 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 7 215,250 30,750 - 2-2. 유형별 (단위 : 천원) 구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 4 206,250 51,562 - 사외이사(감사위원회 위원 제외) - - - - 감사위원회 위원 3 9,000 3,000 - 감사 - - - - IX. 계열회사 등에 관한 사항 1. 계열회사 현황(요약) (기준일 : 2023.03.31 ) (단위 : 사) 기업집단의 명칭 계열회사의 수 상장 비상장 계 (주)모비스그룹 2 2 4 ※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조 가. 계통도 계통도.jpg 계통도 나. 계열사간 업무조정이나 이해관계를 조정하는 기구 또는 조직이 있는 경우 그 현황당사는 분기말 현재 해당사항이 없습니다. 다. 계열회사 중 회사의 경영에 직접 또는 간접적으로 영향을 미치는 회사가 있는 경우 그 회사명과 내용당사는 분기말 현재 해당사항이 없습니다. 라. 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황은 다음과 같습니다. 성명 겸임회사 당사직책 타회사명 직책 근무연수 담당업무 김지헌 (주)모비스 대표이사 17년 7개월 경영총괄 사내이사 김현우 에이디엠바이오사이언스(주) 기타비상무이사 1년 5개월 경영자문 경영본부장 나도형 에이디엠바이오사이언스(주) 기타비상무이사 1년 5개월 경영자문 부사장 2. 타법인출자 현황(요약) 타법인출자 현황(요약) (기준일 : 2023.03.31 ) (단위 : 천원) 출자목적 출자회사수 총 출자금액 상장 비상장 계 기초장부가액 증가(감소) 기말장부가액 취득(처분) 평가손익 경영참여 - 1 1 3,815,273 - - 3,815,273 일반투자 - 1 1 743,774 - - 743,774 단순투자 - - - - - - - 계 - 2 2 4,559,047 - - 4,559,047 ※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조 X. 대주주 등과의 거래내용 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용 진행 및 변경사항 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 2. 우발부채 등에 관한 사항 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 3. 제재 등과 관련된 사항 당사는 분기말 현재 해당사항이 없습니다. 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 보호예수 현황 (기준일 : 2023.03.31 ) (단위 : 주) 주식의 종류 예수주식수 예수일 반환예정일 보호예수기간 보호예수사유 총발행주식수 우선주 1,644,730 2022.05.04 2023.05.03 1년 증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정에 따른 보호예수 23,480,980 XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (단위 : 원) 상호 설립일 주소 주요사업 최근사업연도말자산총액 지배관계 근거 주요종속회사 여부 에이디엠바이오사이언스(주) 18.05.14 대전광역시 유성구 가정북로 156 DNA 나노마이크로니들 제조관련 원천특허기술로 의약품 및 화장품 패치제품의 상용화 3,327,163,868 75.55%지분보유 부 2. 계열회사 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (기준일 : 2023.03.31 ) (단위 : 사) 상장여부 회사수 기업명 법인등록번호 상장 2 (주)모비스 110111-6108587 에이디엠코리아 주식회사 110111-2887193 비상장 2 에이디엠바이오사이언스 160111-0484644 SMART SCIENTIFIC RESEARCH SUPPORT SERVICE CORPORATION 185107047 주1)SMART SCIENTIFIC RESEARCH SUPPORT SERVICE CORPORATION 법인은 해외 현지법인으로 사업자등록번호란의 기재된 사항은 해외현지기업고유번호입니다. 3. 타법인출자 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (기준일 : 2023.03.31 ) (단위 : 천원, 주, %) 법인명 상장여부 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 에이디엠바이오사이언스(주) 비상장 2018.05.31 신사업진출 245,490 151,094 75.55 3,815,273 - - - 151,094 75.55 3,815,273 3,327,164 -1,316,698 SMART SCIENTIFIC RESEARCH SUPPORT SERVICECORPORATION - 2019.05.02 해외사업진출 743,774 52,500 35 743,774 - - - 52,500 35 743,774 2,700,830 330,267 합 계 203,594 - 4,559,047 - - - 203,594 - 4,559,047 6,027,994 -986,431 주)상기 최근 사업연도 재무현황은 2022년 기말 재무현황 입니다. 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 - 해당사항 없음 2. 전문가와의 이해관계 - 해당사항 없음