페니트리움바이오 분기보고서 (2023.09)
2. 연결재무제표

## 재무상태표

제 22 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 21 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 22 기 3분기말	제 21 기말

자산

유동자산	27,476,610,447	40,589,451,279

현금및현금성자산	868,204,864	3,097,124,698

단기금융상품	21,530,746,487	24,000,000,000

당기손익-공정가치측정금융자산	7,972,804,866

매출채권및기타채권	3,591,444,495	3,985,136,066

재고자산	952,716,685	402,481,233

파생상품자산	37,565,633	19,243,341

기타유동자산	412,830,989	938,659,574

당기법인세자산	83,101,294	174,001,501

비유동자산	18,339,067,574	5,702,953,933

기타비유동채권	771,934,489	698,279,117

당기손익-공정가치측정비유동금융자산	774,520,000	224,364,912

순확정급여자산	10,981,144

관계기업투자주식	748,547,222	952,060,316

투자부동산	11,772,364,391

유형자산	2,967,983,645	2,792,157,646

무형자산	1,120,297,355	973,401,615

이연법인세자산	183,420,472	51,709,183

자산총계	45,815,678,021	46,292,405,212

부채

유동부채	14,971,198,878	14,207,021,960

매입채무및기타채무	385,510,665	673,180,194

기타 유동부채	3,541,502,170	3,325,302,502

상환전환우선주부채	6,737,353,385	6,198,845,370

파생상품부채	3,897,105,499	3,619,261,260

리스부채	409,727,159	390,432,634

비유동부채	2,466,680,521	1,375,585,374

기타비유동채무	1,474,349,793	1,124,704,509

순확정급여부채	698,186,180

리스부채	294,144,548	250,880,865

부채총계	17,437,879,399	15,582,607,334

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	28,339,649,257	30,340,609,792

자본금	2,183,625,000	2,183,625,000

자본잉여금	20,418,648,438	20,418,648,438

기타자본	(3,826,009,082)	(3,723,279,478)

이익잉여금(결손금)	9,563,384,901	11,461,615,832

비지배지분	38,149,365	369,188,086

자본총계	28,377,798,622	30,709,797,878

자본과부채총계	45,815,678,021	46,292,405,212

## 포괄손익계산서

제 22 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 21 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 22 기 3분기	제 21 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	3,255,178,888	11,043,679,010	4,018,325,996	11,368,902,764

매출원가	2,518,603,746	8,143,142,839	2,767,672,874	7,841,775,867

매출총이익	736,575,142	2,900,536,171	1,250,653,122	3,527,126,897

판매비와관리비	1,708,848,001	5,074,067,042	1,275,591,977	3,705,969,914

영업이익(손실)	(972,272,859)	(2,173,530,871)	(24,938,855)	(178,843,017)

금융수익	210,978,640	859,395,898	173,830,138	957,785,885

금융비용	215,772,769	879,903,798	217,858,337	418,758,323

지분법이익	15,439,435	73,135,434

기타수익	21,372	6,381,547	61,345	921,881

기타비용	6	11,307,557	25	1,549

법인세비용차감전순이익(손실)	(977,045,622)	(2,183,525,346)	(68,905,734)	434,240,311

법인세비용(수익)	(82,667,205)	(72,658,794)	29,270,874	83,422,657

당기순이익(손실)	(894,378,417)	(2,110,866,552)	(98,176,608)	350,817,654

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업지분순손익	(804,751,161)	(1,779,263,544)	(13,068,556)	573,229,970

비지배지분순손익	(89,627,256)	(331,603,008)	(85,108,052)	(222,412,316)

기타포괄손익	(221,132,704)	(13,769,792)

1. 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(118,403,100)	(351,303)

(1) 확정급여제도의 재측정손익	(118,403,100)	(351,303)

2. 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목	(102,729,604)	(13,418,489)

(1) 지분법자본변동	(102,729,604)	(13,418,489)

총포괄이익	(894,378,417)	(2,331,999,256)	(98,176,608)	337,047,862

총 포괄이익의 귀속

지배기업지분총포괄손익	(804,751,161)	(2,000,960,535)	(13,068,556)	559,460,178

비지배지분총포괄손익	(89,627,256)	(331,038,721)	(85,108,052)	(222,412,316)

기본주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(38)	(84)	(1)	27

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(27)	(43)	7	14

## 자본변동표

제 22 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 21 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2022.01.01 (기초)	2,183,625,000	21,176,961,109	(958,128,802)	11,184,656,598	33,587,113,905	(130,534,918)	33,456,578,987

당기순이익(손실)	573,229,970	573,229,970	(222,412,316)	350,817,654

확정급여부채의 재측정요소	(351,303)	(351,303)	(351,303)

지분법 자본변동	(13,418,489)	(13,418,489)	(13,418,489)

자기주식 취득	(2,737,043,490)	(2,737,043,490)	(2,737,043,490)

종속기업의 지분율변동효과	(758,312,671)	(758,312,671)	828,110,154	69,797,483

2022.09.30 (기말)	2,183,625,000	20,418,648,438	(3,708,590,781)	11,757,535,265	30,651,217,922	475,162,920	31,126,380,842

2023.01.01 (기초)	2,183,625,000	20,418,648,438	(3,723,279,478)	11,461,615,832	30,340,609,792	369,188,086	30,709,797,878

당기순이익(손실)	(1,779,263,544)	(1,779,263,544)	(331,603,008)	(2,110,866,552)

확정급여부채의 재측정요소	(118,967,387)	(118,967,387)	564,287	(118,403,100)

지분법 자본변동	(102,729,604)	(102,729,604)	(102,729,604)

자기주식 취득

종속기업의 지분율변동효과

2023.09.30 (기말)	2,183,625,000	20,418,648,438	(3,826,009,082)	9,563,384,901	28,339,649,257	38,149,365	28,377,798,622

## 현금흐름표

제 22 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 21 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 22 기 3분기	제 21 기 3분기

Ⅰ. 영업활동현금흐름	488,416,705	618,522,207

1. 영업에서 창출된 현금흐름	(277,728,888)	712,496,845

(1) 당기순이익(손실)	(2,110,866,552)	350,817,654

(2) 당기순이익(손실) 조정을 위한 가감	1,678,911,259	844,195,737

(3) 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동	154,226,405	(482,516,546)

2. 이자수취	587,511,617	230,046,084

3. 배당금수취	114,673,546

4. 법인세납부	63,960,430	(324,020,722)

Ⅱ. 투자활동현금흐름	(2,521,996,890)	(6,806,136,988)

기타단기금융상품의 처분	46,011,627,941	28,230,534,627

당기손익공정가치측정금융자산의 처분	8,065,629,866

임차보증금의 감소	40,831,250

유형자산의 처분	11,363,636

기타단기금융상품의 취득	(43,542,374,428)	(30,000,000,000)

단기대여금의 취득	(572,000,000)

당기손익공정가치측정금융자산의 취득	(560,000,000)	(3,100,000,000)

투자부동산의 취득	(11,858,832,807)

유형자산의 취득	(534,247,267)	(987,427,319)

무형자산의 취득	(42,001,906)	(111,944,296)

임차보증금의 증가	(113,993,175)	(65,300,000)

기타보증금의 증가	(200,000,000)

Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름	(195,339,649)	6,212,613,934

장기미지급금의 증가	7,864,199

상환전환우선주부채의 발행	9,999,958,400

장기임대보증금의 증가	321,000,000

자기주식의 취득으로 인한 현금의 유출	(2,737,043,490)

종속기업에 대한 소유지분의 변동으로 인한 지급	(600,029,160)

리스부채의 상환	(516,339,649)	(458,136,015)

Ⅳ. 외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과

Ⅴ. 현금및현금성자산의 증가(감소)	(2,228,919,834)	24,999,153

Ⅵ. 기초현금및현금성자산	3,097,124,698	5,270,184,762

Ⅶ. 기말현금및현금성자산	868,204,864	5,295,183,915