페니트리움바이오 분기보고서 (2022.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 21 기 3분기말 2022.09.30 현재
제 20 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 21 기 3분기말	제 20 기말

자산

유동자산	42,266,376,756	35,449,587,354

현금및현금성자산	5,295,183,915	5,270,184,762

단기금융상품	27,269,465,373	25,500,000,000

당기손익-공정가치측정금융자산	2,990,283,489

매출채권및기타채권	4,578,020,007	3,905,403,355

재고자산	309,967,522	203,511,556

파생상품자산	136,249,433

기타유동자산	1,687,207,017	570,487,681

비유동자산	5,360,738,020	2,915,136,984

기타비유동채권	700,134,914	463,038,383

당기손익-공정가치측정비유동금융자산	94,281,690

관계기업투자주식	926,109,786	866,392,841

유형자산	2,479,879,330	1,422,277,479

무형자산	946,113,187	82,503,859

이연법인세자산	214,219,113	80,924,422

자산총계	47,627,114,776	38,364,724,338

부채

유동부채	14,390,610,916	4,490,963,031

매입채무및기타채무	549,630,984	526,853,501

기타유동부채	3,598,117,842	2,890,676,799

상환전환우선주부채	6,029,083,447	305,893,722

파생상품부채	3,858,125,398	335,019,063

리스부채	355,653,245	325,258,626

당기법인세부채	107,261,320

비유동부채	2,110,123,018	417,182,320

기타비유동채무	1,066,644,871	126,743,080

순확정급여부채	773,089,185	280,611,018

리스부채	270,388,962	9,828,222

부채총계	16,500,733,934	4,908,145,351

자본

지배기업 소유주지분	30,651,217,922	33,587,113,905

자본금	2,183,625,000	2,183,625,000

자본잉여금	20,418,648,438	21,176,961,109

기타자본	(3,708,590,781)	(958,128,802)

이익잉여금	11,757,535,265	11,184,656,598

비지배지분	475,162,920	(130,534,918)

자본총계	31,126,380,842	33,456,578,987

자본과부채총계	47,627,114,776	38,364,724,338

연결 포괄손익계산서
제 21 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 20 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 21 기 3분기	제 20 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	4,018,325,996	11,368,902,764	3,017,521,873	9,971,694,381

매출원가	2,767,672,874	7,841,775,867	1,700,564,635	4,721,277,464

매출총이익	1,250,653,122	3,527,126,897	1,316,957,238	5,250,416,917

판매비와관리비	1,275,591,977	3,705,969,914	1,637,442,650	3,901,469,505

영업이익(손실)	(24,938,855)	(178,843,017)	(320,485,412)	1,348,947,412

금융수익	173,830,138	957,785,885	45,678,830	91,979,643

금융비용	217,858,337	418,758,323	13,822,657	53,446,285

지분법이익	73,135,434	27,067,673

기타수익	61,345	921,881	537,424	865,072

기타비용	25	1,549	14	619

법인세비용차감전순이익(손실)	(68,905,734)	434,240,311	(288,091,829)	1,415,412,896

법인세비용	29,270,874	83,422,657	(51,134,347)	199,919,040

당기순이익(손실)	(98,176,608)	350,817,654	(236,957,482)	1,215,493,856

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업지분순손익	(13,068,556)	573,229,970	(198,632,422)	1,347,081,592

비지배지분순손익	(85,108,052)	(222,412,316)	(38,325,060)	(131,587,736)

기타포괄손익	(13,769,792)	18,271,738

1. 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(351,303)	(2,015,578)

(1) 확정급여제도의 재측정손익	(351,303)	(2,015,578)

2. 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목	(13,418,489)	20,287,316

(1)지분법자본변동	(13,418,489)	20,287,316

총포괄이익	(98,176,608)	337,047,862	(236,957,482)	1,233,765,594

총 포괄이익의 귀속

지배기업지분총포괄손익	(13,068,556)	559,460,178	(198,632,422)	1,365,353,330

비지배지분총포괄손익	(85,108,052)	(222,412,316)	(38,325,060)	(131,587,736)

기본주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(1)	27	(9)	70

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	7	14

연결 자본변동표
제 21 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 20 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업 소유지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본	이익잉여금	지배기업 소유지분 합계

2021.01.01 (기초)	1,720,125,000	4,575,719,509	(1,013,598,249)	9,058,790,527	14,341,036,787	72,113,827	14,413,150,614

당기순이익(손실)	1,347,081,592	1,347,081,592	(131,587,736)	1,215,493,856

확정급여부채의 재측정요소	(2,015,578)	(2,015,578)	(2,015,578)

지분법 자본변동	20,287,316	20,287,316	20,287,316

유상증자	463,500,000	16,601,241,600	17,064,741,600	17,064,741,600

자기주식취득

종속기업의 지분율변동효과

2021.09.30 (기말)	2,183,625,000	21,176,961,109	(993,310,933)	10,403,856,541	32,771,131,717	(59,473,909)	32,711,657,808

2022.01.01 (기초)	2,183,625,000	21,176,961,109	(958,128,802)	11,184,656,598	33,587,113,905	(130,534,918)	33,456,578,987

당기순이익(손실)	573,229,970	573,229,970	(222,412,316)	350,817,654

확정급여부채의 재측정요소	(351,303)	(351,303)	(351,303)

지분법 자본변동	(13,418,489)	(13,418,489)	(13,418,489)

유상증자

자기주식취득	(2,737,043,490)	(2,737,043,490)	(2,737,043,490)

종속기업의 지분율변동효과	(758,312,671)	(758,312,671)	828,110,154	69,797,483

2022.09.30 (기말)	2,183,625,000	20,418,648,438	(3,708,590,781)	11,757,535,265	30,651,217,922	475,162,920	31,126,380,842

연결 현금흐름표
제 21 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 20 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 21 기 3분기	제 20 기 3분기

Ⅰ. 영업활동현금흐름	618,522,207	(983,426,426)

1. 영업에서 창출된 현금흐름	712,496,845	110,365,797

(1) 당기순이익(손실)	350,817,654	1,215,493,856

(2) 당기순이익(손실) 조정을 위한 가감	844,195,737	1,089,689,494

(3) 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동	(482,516,546)	(2,194,817,553)

2. 이자수취	230,046,084	8,775,921

3. 법인세납부	(324,020,722)	(1,102,568,144)

Ⅱ. 투자활동현금흐름	(6,806,136,988)	(20,084,971,770)

기타단기금융상품의 처분	28,230,534,627	6,168,688,781

기타단기금융상품의 취득	(30,000,000,000)	(25,500,000,000)

단기대여금 증가	(572,000,000)

당기손익공정가치측정금융자산의 취득	(3,100,000,000)

유형자산의 취득	(987,427,319)	(556,757,460)

무형자산의 취득	(111,944,296)	(28,506,491)

임차보증금의 증가	(65,300,000)	(168,096,600)

기타보증금의 증가	(200,000,000)	(300,000)

Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름	6,212,613,934	16,666,943,308

주식의 발행	17,064,741,600

장기미지급금의 증가	7,864,199	17,150,723

상환전환우선주부채의 발행	9,999,958,400

자기주식의 취득	(2,737,043,490)

종속기업투자주식의 취득	(600,029,160)

리스부채의 상환	(458,136,015)	(414,949,015)

Ⅳ. 외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과

Ⅴ. 현금및현금성자산의 증가(감소)	24,999,153	(4,401,454,888)

Ⅵ. 기초현금및현금성자산	5,270,184,762	8,565,056,853

Ⅶ. 기말현금및현금성자산	5,295,183,915	4,163,601,965