페니트리움바이오 사업보고서 (2022.12)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 21 기 2022.12.31 현재
제 20 기 2021.12.31 현재
제 19 기 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 21 기	제 20 기	제 19 기

자산

유동자산	40,589,451,279	35,449,587,354	18,889,317,489

현금및현금성자산	3,097,124,698	5,270,184,762	8,565,056,853

단기금융상품	24,000,000,000	25,500,000,000	6,134,717,470

당기손익-공정가치측정금융자산	7,972,804,866

매출채권및기타채권	3,985,136,066	3,905,403,355	3,464,698,646

재고자산	402,481,233	203,511,556	46,254,333

파생상품자산	19,243,341

기타유동자산	938,659,574	570,487,681	678,557,877

당기법인세자산	174,001,501	32,310

비유동자산	5,702,953,933	2,915,136,984	1,846,578,357

기타비유동채권	698,279,117	463,038,383	397,529,393

당기손익-공정가치측정비유동금융자산	224,364,912

순확정급여자산	10,981,144

관계기업투자주식	952,060,316	866,392,841	772,831,649

유형자산	2,792,157,646	1,422,277,479	472,087,035

무형자산	973,401,615	82,503,859	73,252,602

이연법인세자산	51,709,183	80,924,422	130,877,678

자산총계	46,292,405,212	38,364,724,338	20,735,895,846

부채

유동부채	14,207,021,960	4,490,963,031	5,903,072,327

매입채무및기타채무	673,180,194	526,853,501	508,573,085

기타유동부채	3,325,302,502	2,890,676,799	3,800,675,673

상환전환우선주부채	6,198,845,370	305,893,722	262,365,658

파생상품부채	3,619,261,260	335,019,063	249,895,307

리스부채	390,432,634	325,258,626	324,438,770

당기법인세부채	107,261,320	757,123,834

비유동부채	1,375,585,374	417,182,320	419,672,905

기타비유동채무	1,124,704,509	126,743,080	33,437,221

순확정급여부채	280,611,018	366,664,113

리스부채	250,880,865	9,828,222	19,571,571

부채총계	15,582,607,334	4,908,145,351	6,322,745,232

자본

지배기업 소유주지분	30,340,609,792	33,587,113,905	14,341,036,787

자본금	2,183,625,000	2,183,625,000	1,720,125,000

자본잉여금	20,418,648,438	21,176,961,109	4,575,719,509

기타자본	(3,723,279,478)	(958,128,802)	(1,013,598,249)

이익잉여금	11,461,615,832	11,184,656,598	9,058,790,527

비지배지분	369,188,086	(130,534,918)	72,113,827

자본총계	30,709,797,878	33,456,578,987	14,413,150,614

자본과부채총계	46,292,405,212	38,364,724,338	20,735,895,846

연결 포괄손익계산서
제 21 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 20 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 19 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

제 21 기	제 20 기	제 19 기

매출액	14,882,555,787	13,977,771,687	13,120,162,537

매출원가	10,517,472,092	6,742,232,009	5,694,959,447

매출총이익	4,365,083,695	7,235,539,678	7,425,203,090

판매비와관리비	5,119,824,144	5,144,989,119	3,894,681,832

영업이익(손실)	(754,740,449)	2,090,550,559	3,530,521,258

금융수익	1,492,235,999	180,166,268	139,215,705

금융비용	775,941,623	140,150,092	26,666,991

지분법이익	113,774,661	38,091,745	30,512,360

기타수익	1,229,235	1,374,107	917,352,803

기타비용	1,558	619	63,847

법인세비용차감전순이익(손실)	76,556,265	2,170,031,968	4,590,871,288

법인세비용	135,439,008	443,037,655	1,029,370,002

당기순이익(손실)	(58,882,743)	1,726,994,313	3,561,501,286

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업지분순손익	266,502,935	1,922,576,382	3,774,673,108

비지배지분순손익	(325,385,678)	(195,582,069)	(213,171,822)

기타포괄손익	(20,652,359)	251,692,460	(106,447,393)

1. 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	7,454,827	196,223,013	(93,979,638)

(1) 확정급여제도의 재측정손익	7,454,827	196,223,013	(93,979,638)

2. 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목	(28,107,186)	55,469,447	(12,467,755)

(1)지분법자본변동	(28,107,186)	55,469,447	(12,467,755)

총포괄이익	(79,535,102)	1,978,686,773	3,455,053,893

총 포괄이익의 귀속

지배기업지분총포괄손익	248,852,048	2,181,335,518	3,670,108,921

비지배지분총포괄손익	(328,387,150)	(202,648,745)	(215,055,028)

기본주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	12	96	219

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	3

연결 자본변동표
제 21 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 20 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 19 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업 소유지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본	이익잉여금	지배기업 소유지분 합계

2020.01.01 (기초)	156,375,000	6,358,499,795	(1,001,130,494)	5,376,213,851	10,889,958,152	68,138,569	10,958,096,721

당기순이익(손실)	3,774,673,108	3,774,673,108	(213,171,822)	3,561,501,286

확정급여부채의 재측정요소	(92,096,432)	(92,096,432)	(1,883,206)	(93,979,638)

지분법 자본변동	(12,467,755)	(12,467,755)	(12,467,755)

유상증자

무상증자	1,563,750,000	(1,563,750,000)

자기주식취득

종속기업의 지분율변동효과	(219,030,286)	(219,030,286)	219,030,286

2020.12.31 (기말)	1,720,125,000	4,575,719,509	(1,013,598,249)	9,058,790,527	14,341,036,787	72,113,827	14,413,150,614

2021.01.01 (기초)	1,720,125,000	4,575,719,509	(1,013,598,249)	9,058,790,527	14,341,036,787	72,113,827	14,413,150,614

당기순이익(손실)	1,922,576,382	1,922,576,382	(195,582,069)	1,726,994,313

확정급여부채의 재측정요소	203,289,689	203,289,689	(7,066,676)	196,223,013

지분법 자본변동	55,469,447	55,469,447	55,469,447

유상증자	463,500,000	16,601,241,600	17,064,741,600	17,064,741,600

무상증자

자기주식취득

종속기업의 지분율변동효과

2021.12.31 (기말)	2,183,625,000	21,176,961,109	(958,128,802)	11,184,656,598	33,587,113,905	(130,534,918)	33,456,578,987

2022.01.01 (기초)	2,183,625,000	21,176,961,109	(958,128,802)	11,184,656,598	33,587,113,905	(130,534,918)	33,456,578,987

당기순이익(손실)	266,502,935	266,502,935	(325,385,678)	(58,882,743)

확정급여부채의 재측정요소	10,456,299	10,456,299	(3,001,472)	7,454,827

지분법 자본변동	(28,107,186)	(28,107,186)	(28,107,186)

유상증자

무상증자

자기주식취득	(2,737,043,490)	(2,737,043,490)	(2,737,043,490)

종속기업의 지분율변동효과	(758,312,671)	(758,312,671)	828,110,154	69,797,483

2022.12.31 (기말)	2,183,625,000	20,418,648,438	(3,723,279,478)	11,461,615,832	30,340,609,792	369,188,086	30,709,797,878

연결 현금흐름표
제 21 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 20 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 19 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

제 21 기	제 20 기	제 19 기

Ⅰ. 영업활동현금흐름	903,735,703	689,212,451	5,330,144,289

1. 영업에서 창출된 현금흐름	910,933,074	1,747,043,197	5,474,420,058

(1) 당기순이익(손실)	(58,882,743)	1,726,994,313	3,561,501,286

(2) 당기순이익(손실) 조정을 위한 가감	1,215,322,245	1,691,957,327	2,005,901,725

(3) 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동	(245,506,428)	(1,671,908,443)	(92,982,953)

2. 이자수취	383,787,659	45,059,428	102,870,661

3. 법인세납부	(390,985,030)	(1,102,890,174)	(247,146,430)

Ⅱ. 투자활동현금흐름	(9,149,341,195)	(20,533,074,581)	(161,998,105)

기타단기금융상품의 처분	52,500,000,000	6,134,717,470	6,015,345,104

임차보증금의 감소	106,647,500

유형자산의 처분	14,545,457

기타단기금융상품의 취득	(51,000,000,000)	(25,500,000,000)	(6,097,670,364)

단기대여금 증가	(572,000,000)

당기손익공정가치측정금융자산의 취득	(8,240,000,000)

유형자산의 취득	(1,416,569,699)	(1,073,656,460)	(75,865,376)

무형자산의 취득	(155,471,496)	(28,506,491)	(8,044,926)

임차보증금의 증가	(65,300,000)	(172,276,600)

기타보증금의 증가	(200,000,000)	(10,308,000)

Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름	6,072,545,428	16,548,990,039	9,329,682

주식의 발행	17,064,741,600

단기차입금의 증가	115,000,000

상환전환우선주부채의 발행	9,999,958,400	500,024,300

자기주식의 처분

리스부채의 상환	(603,948,020)	(564,749,420)	(473,901,110)

장기미지급금의 증가	13,607,698	48,997,859	(6,793,508)

단기차입금의 상환	(125,000,000)

자기주식의 취득	(2,737,043,490)

종속기업에 대한 소유지분의 변동으로 인한 지급	(600,029,160)

Ⅳ. 외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과

Ⅴ. 현금및현금성자산의 증가(감소)	(2,173,060,064)	(3,294,872,091)	5,177,475,866

Ⅵ. 기초현금및현금성자산	5,270,184,762	8,565,056,853	3,387,580,987

Ⅶ. 기말현금및현금성자산	3,097,124,698	5,270,184,762	8,565,056,853