페니트리움바이오 분기보고서 (2023.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 22 기 1분기말 2023.03.31 현재
제 21 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 22 기 1분기말	제 21 기말

자산

유동자산	40,236,193,350	40,589,451,279

현금및현금성자산	1,875,221,873	3,097,124,698

단기금융상품	32,011,058,761	24,000,000,000

당기손익-공정가치측정금융자산	7,972,804,866

매출채권및기타채권	4,423,918,332	3,985,136,066

재고자산	745,385,935	402,481,233

파생상품자산	19,243,341	19,243,341

기타유동자산	958,981,173	938,659,574

당기법인세자산	202,383,935	174,001,501

비유동자산	6,169,976,871	5,702,953,933

기타비유동채권	789,897,895	698,279,117

당기손익-공정가치측정비유동금융자산	364,364,912	224,364,912

순확정급여자산	10,981,144

관계기업투자주식	952,060,316	952,060,316

유형자산	2,970,569,270	2,792,157,646

무형자산	1,015,114,315	973,401,615

이연법인세자산	77,970,163	51,709,183

자산총계	46,406,170,221	46,292,405,212

부채

유동부채	14,776,934,005	14,207,021,960

매입채무및기타채무	574,165,507	673,180,194

기타유동부채	3,848,419,691	3,325,302,502

상환전환우선주부채	6,373,387,307	6,198,845,370

파생상품부채	3,619,261,260	3,619,261,260

리스부채	361,700,240	390,432,634

비유동부채	1,616,631,818	1,375,585,374

기타비유동채무	1,130,217,500	1,124,704,509

순확정급여부채	139,505,727

리스부채	346,908,591	250,880,865

부채총계	16,393,565,823	15,582,607,334

자본

지배기업 소유주지분	29,774,898,326	30,340,609,792

자본금	2,183,625,000	2,183,625,000

자본잉여금	20,418,648,438	20,418,648,438

기타자본	(3,723,279,478)	(3,723,279,478)

이익잉여금	10,895,904,366	11,461,615,832

비지배지분	237,706,072	369,188,086

자본총계	30,012,604,398	30,709,797,878

자본과부채총계	46,406,170,221	46,292,405,212

연결 포괄손익계산서
제 22 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 21 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

제 22 기 1분기	제 21 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	3,607,096,264	3,607,096,264	3,394,056,816	3,394,056,816

매출원가	2,934,229,023	2,934,229,023	2,314,955,786	2,314,955,786

매출총이익	672,867,241	672,867,241	1,079,101,030	1,079,101,030

판매비와관리비	1,578,574,878	1,578,574,878	1,059,025,718	1,059,025,718

영업이익(손실)	(905,707,637)	(905,707,637)	20,075,312	20,075,312

금융수익	403,476,730	403,476,730	133,470,297	133,470,297

금융비용	205,775,086	205,775,086	3,059,701	3,059,701

지분법손실	1,581,270	1,581,270

기타수익	7,076,369	7,076,369	820,774	820,774

기타비용	11,307,540	11,307,540	1,524	1,524

법인세비용차감전순이익(손실)	(712,237,164)	(712,237,164)	149,723,888	149,723,888

법인세비용	(15,043,684)	(15,043,684)	2,924,060	2,924,060

당기순이익(손실)	(697,193,480)	(697,193,480)	146,799,828	146,799,828

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업지분순손익	(565,711,466)	(565,711,466)	193,306,823	193,306,823

비지배지분순손익	(131,482,014)	(131,482,014)	(46,506,995)	(46,506,995)

기타포괄손익	(2,679,744)	(2,679,744)

1. 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

(1) 확정급여제도의 재측정손익

2. 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목	(2,679,744)	(2,679,744)

(1)지분법자본변동	(2,679,744)	(2,679,744)

총포괄이익	(697,193,480)	(697,193,480)	144,120,084	144,120,084

총 포괄이익의 귀속

지배기업지분총포괄손익	(565,711,466)	(565,711,466)	190,627,079	190,627,079

비지배지분총포괄손익	(131,482,014)	(131,482,014)	(46,506,995)	(46,506,995)

기본주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(27)	(27)	9	9

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(17)	(17)	9	9

연결 자본변동표
제 22 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 21 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업 소유지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본	이익잉여금	지배기업 소유지분 합계

2022.01.01 (기초)	2,183,625,000	21,176,961,109	(958,128,802)	11,184,656,598	33,587,113,905	(130,534,918)	33,456,578,987

당기순이익(손실)	193,306,823	193,306,823	(46,506,995)	146,799,828

확정급여부채의 재측정요소

지분법 자본변동	(2,679,744)	(2,679,744)	(2,679,744)

종속기업의 지분율변동효과	(657,728,956)	(657,728,956)	654,164,076	(3,564,880)

2022.03.31 (기말)	2,183,625,000	20,519,232,153	(960,808,546)	11,377,963,421	33,120,012,028	477,122,163	33,597,134,191

2023.01.01 (기초)	2,183,625,000	20,418,648,438	(3,723,279,478)	11,461,615,832	30,340,609,792	369,188,086	30,709,797,878

당기순이익(손실)	(565,711,466)	(565,711,466)	(131,482,014)	(697,193,480)

확정급여부채의 재측정요소

지분법 자본변동

종속기업의 지분율변동효과

2023.03.31 (기말)	2,183,625,000	20,418,648,438	(3,723,279,478)	10,895,904,366	29,774,898,326	237,706,072	30,012,604,398

연결 현금흐름표
제 22 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 21 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

제 22 기 1분기	제 21 기 1분기

Ⅰ. 영업활동현금흐름	(575,792,166)	1,071,647,375

1. 영업에서 창출된 현금흐름	(637,063,508)	1,104,430,242

(1) 당기순이익(손실)	(697,193,480)	146,799,828

(2) 당기순이익(손실) 조정을 위한 가감	319,011,595	268,442,574

(3) 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동	(258,881,623)	689,187,840

2. 이자수취	100,871,072	2,878,198

3. 법인세납부	(39,599,730)	(35,661,065)

Ⅱ. 투자활동현금흐름	(485,253,590)	(116,298,796)

기타단기금융상품의 처분	13,000,000,000	500,000,000

당기손익공정가치측정금융자산의 처분	8,065,629,866

유형자산의 처분	11,363,636

임차보증금의 감소	10,308,000

기타단기금융상품의 취득	(21,000,000,000)

단기대여금 증가	(500,000,000)

당기손익공정가치측정금융자산의 취득	(140,000,000)

유형자산의 취득	(254,787,949)	(104,054,500)

무형자산의 취득	(73,072,143)	(11,944,296)

임차보증금의 증가	(104,695,000)	(300,000)

Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름	(160,857,069)	(736,592,704)

리스부채의 상환	(160,857,069)	(139,612,005)

장기미지급금의 증가	3,048,461

종속기업에 대한 소유지분의 변동으로 인한 지급	(600,029,160)

Ⅳ. 외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과

Ⅴ. 현금및현금성자산의 증가(감소)	(1,221,902,825)	218,755,875

Ⅵ. 기초현금및현금성자산	3,097,124,698	5,270,184,762

Ⅶ. 기말현금및현금성자산	1,875,221,873	5,488,940,637