페니트리움바이오 분기보고서 (2024.03)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 23 기 1분기말 2024.03.31 현재
제 22 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 23 기 1분기말	제 22 기말

자산

유동자산	25,000,186,060	25,555,266,153

현금및현금성자산	3,618,115,113	3,372,575,210

단기금융상품	15,529,622,848	15,601,000,000

매출채권및기타채권	4,203,607,946	4,829,834,701

재고자산	927,013,192	1,162,854,413

기타유동자산	514,846,540	439,037,408

파생상품자산	1,151,311	1,151,311

당기법인세자산	205,829,110	148,813,110

비유동자산	18,464,631,619	18,658,927,574

기타비유동채권	776,589,234	775,217,865

당기손익-공정가치측정비유동금융자산	1,019,373,400	974,520,000

순확정급여자산	172,582,355	353,704,971

관계기업투자주식	848,388,563	871,971,044

투자부동산	11,668,602,288	11,720,483,348

유형자산	2,686,679,282	2,849,220,036

무형자산	1,079,378,158	1,081,519,184

이연법인세자산	213,038,339	32,291,126

자산총계	43,464,817,679	44,214,193,727

부채

유동부채	16,051,015,313	15,296,655,852

매입채무및기타채무	418,526,560	402,250,391

차입금및사채	149,101,260

기타 유동부채	4,057,242,714	3,690,658,433

상환전환우선주부채	7,122,104,533	6,927,058,184

파생상품부채	3,853,701,074	3,853,701,074

리스부채	450,339,172	422,987,770

비유동부채	1,770,380,571	1,789,955,526

기타비유동채무	1,530,002,832	1,522,579,550

리스부채	240,377,739	267,375,976

부채총계	17,821,395,884	17,086,611,378

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	25,755,110,105	27,150,789,792

자본금	2,183,625,000	2,183,625,000

자본잉여금	20,418,648,438	20,418,648,438

기타자본	(3,727,104,404)	(3,727,813,651)

이익잉여금(결손금)	6,879,941,071	8,276,330,005

비지배지분	(111,688,310)	(23,207,443)

자본총계	25,643,421,795	27,127,582,349

자본과부채총계	43,464,817,679	44,214,193,727

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 23 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 22 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 23 기 1분기	제 22 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	2,932,546,806	2,932,546,806	3,607,096,264	3,607,096,264

매출원가	3,084,118,591	3,084,118,591	2,934,229,023	2,934,229,023

매출총이익	(151,571,785)	(151,571,785)	672,867,241	672,867,241

판매비와관리비	1,620,817,113	1,620,817,113	1,578,574,878	1,578,574,878

영업이익(손실)	(1,772,388,898)	(1,772,388,898)	(905,707,637)	(905,707,637)

금융수익	352,564,773	352,564,773	403,476,730	403,476,730

금융비용	211,975,382	211,975,382	205,775,086	205,775,086

지분법이익

지분법손실	24,291,728	24,291,728

기타수익	1,807,547	1,807,547	7,076,369	7,076,369

기타비용	11,333,326	11,333,326	11,307,540	11,307,540

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,665,617,014)	(1,665,617,014)	(712,237,164)	(712,237,164)

법인세비용(수익)	(180,747,213)	(180,747,213)	(15,043,684)	(15,043,684)

당기순이익(손실)	(1,484,869,801)	(1,484,869,801)	(697,193,480)	(697,193,480)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업지분순손익	(1,396,388,934)	(1,396,388,934)	(565,711,466)	(565,711,466)

비지배지분순손익	(88,480,867)	(88,480,867)	(131,482,014)	(131,482,014)

기타포괄손익	709,247	709,247

1. 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

(1) 확정급여제도의 재측정손익

2. 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목	709,247	709,247

(1)지분법자본변동	709,247	709,247

총포괄이익	(1,484,160,554)	(1,484,160,554)	(697,193,480)	(697,193,480)

총 포괄이익의 귀속

지배기업지분총포괄손익	(1,395,679,687)	(1,395,679,687)	(310,608,130)	(565,711,466)

비지배지분총포괄손익	(88,480,867)	(88,480,867)	(105,974,834)	(131,482,014)

기본주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(66)	(66)	(15)	(27)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(53)	(53)	(14)	(17)

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 23 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 22 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2023.01.01 (기초)	2,183,625,000	20,418,648,438	(3,723,279,478)	11,461,615,832	30,340,609,792	369,188,086	30,709,797,878

당기순이익(손실)	(565,711,466)	(565,711,466)	(131,482,014)	(697,193,480)

지분법 자본변동

2023.03.31 (기말)	2,183,625,000	20,418,648,438	(3,723,279,478)	10,895,904,366	29,774,898,326	237,706,072	30,012,604,398

2024.01.01 (기초)	2,183,625,000	20,418,648,438	(3,727,813,651)	8,276,330,005	27,150,789,792	(23,207,443)	27,127,582,349

당기순이익(손실)	(1,396,388,934)	(1,396,388,934)	(88,480,867)	(1,484,869,801)

지분법 자본변동	709,247	709,247	709,247

2024.03.31 (기말)	2,183,625,000	20,418,648,438	(3,727,104,404)	6,879,941,071	25,755,110,105	(111,688,310)	25,643,421,795

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 23 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 22 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 23 기 1분기	제 22 기 1분기

Ⅰ. 영업활동현금흐름	124,624,436	(575,792,166)

1. 영업에서 창출된 현금흐름	116,860,806	(637,063,508)

(1) 당기순이익(손실)	(1,484,869,801)	(697,193,480)

(2) 당기순이익(손실) 조정을 위한 가감	349,989,850	319,011,595

(3) 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동	1,251,740,757	(258,881,623)

2. 이자의 수취	63,784,807	100,871,072

3. 이자의 지급	994,823

3. 법인세 납부	(57,016,000)	(39,599,730)

Ⅱ. 투자활동현금흐름	150,733,247	(485,253,590)

기타단기금융상품의 처분	20,809,203,997	13,000,000,000

당기손익공정가치측정금융자산의 처분	236,075,578	8,065,629,866

임차보증금의 감소	300,000	10,308,000

유형자산의 처분	5,454,546	11,363,636

기타단기금융상품의 취득	(20,737,826,845)	(21,000,000,000)

당기손익공정가치측정금융자산의 취득	(118,037,789)	(140,000,000)

유형자산의 취득	(254,787,949)

무형자산의 취득	(44,436,240)	(73,072,143)

임차보증금의 증가	(104,695,000)

Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름	(29,817,780)	(160,857,069)

단기차입금의 증가	149,101,260

리스부채의 상환	(178,919,040)	(160,857,069)

Ⅳ. 외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과

Ⅴ. 현금및현금성자산의 증가(감소)	245,539,903	(1,221,902,825)

Ⅵ. 기초현금및현금성자산	3,372,575,210	3,097,124,698

Ⅶ. 기말현금및현금성자산	3,618,115,113	1,875,221,873