페니트리움바이오 분기보고서 (2025.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 24 기 1분기말 2025.03.31 현재
제 23 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 24 기 1분기말	제 23 기말

자산

유동자산	8,297,051,246	11,318,540,872

현금및현금성자산	4,126,322,574	5,778,521,189

단기금융상품	65,010,159	64,639,019

매출채권및기타채권	3,293,489,348	4,116,556,662

기타유동자산	720,699,585	1,271,441,452

당기법인세자산	91,529,580	87,382,550

비유동자산	16,289,540,634	17,208,079,755

기타비유동채권	627,958,222	1,093,425,449

당기손익-공정가치측정비유동금융자산	953,300,800	1,019,373,400

순확정급여자산	235,804,745	432,211,730

관계기업투자주식	983,647,787	1,021,295,668

투자부동산	11,461,078,099	11,512,959,159

유형자산	1,649,678,265	1,727,936,655

무형자산	212,755,705	235,560,683

이연법인세자산	165,317,011	165,317,011

자산총계	24,586,591,880	28,526,620,627

부채

유동부채	20,437,453,060	20,544,553,253

매입채무및기타채무	242,144,478	328,471,243

기타유동부채	4,203,549,768	4,484,792,885

전환사채	8,648,863,764	8,243,146,723

파생상품부채	6,892,250,041	6,892,250,041

리스부채	450,645,009	595,892,361

비유동부채	1,088,074,602	1,353,558,150

기타비유동채무	741,370,774	904,651,511

리스부채	346,703,828	448,906,639

부채총계	21,525,527,662	21,898,111,403

자본

지배기업 소유주 지분	3,061,064,218	6,822,017,441

자본금	4,298,917,900	4,298,917,900

자본잉여금	19,271,975,315	18,309,103,532

기타자본	(3,542,262,359)	(3,720,774,138)

이익잉여금(결손금)	(16,967,566,638)	(12,065,229,853)

비지배지분	(193,508,217)

자본총계	3,061,064,218	6,628,509,224

자본과부채총계	24,586,591,880	28,526,620,627

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 24 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 23 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 24 기 1분기	제 23 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	2,212,570,846	2,212,570,846	2,932,546,806	2,932,546,806

매출원가	2,750,358,959	2,750,358,959	3,084,118,591	3,084,118,591

매출총이익	(537,788,113)	(537,788,113)	(151,571,785)	(151,571,785)

판매비와관리비	2,180,581,855	2,180,581,855	1,620,817,113	1,620,817,113

영업이익(손실)	(2,718,369,968)	(2,718,369,968)	(1,772,388,898)	(1,772,388,898)

금융수익	32,356,654	32,356,654	352,564,773	352,564,773

금융비용	547,209,231	547,209,231	211,975,382	211,975,382

지분법이익

지분법손실	35,494,709	35,494,709	24,291,728	24,291,728

기타수익	317,599	317,599	1,807,547	1,807,547

기타비용	388,466,221	388,466,221	11,333,326	11,333,326

법인세비용차감전순이익(손실)	(3,656,865,876)	(3,656,865,876)	(1,665,617,014)	(1,665,617,014)

법인세비용(수익)	(180,747,213)	(180,747,213)

계속영업이익	(3,656,865,876)	(3,656,865,876)

당기순이익(손실)	(3,656,865,876)	(3,656,865,876)	(1,484,869,801)	(1,484,869,801)

지배기업지분순손익	(3,656,865,876)	(3,656,865,876)	(1,396,388,934)	(1,396,388,934)

비지배지분순손익	(88,480,867)	(88,480,867)

기타포괄손익	(2,153,172)	(2,153,172)	709,247	709,247

1. 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

(1) 확정급여제도의 재측정요소

2. 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목	(2,153,172)	(2,153,172)	709,247	709,247

(1) 지분법자본변동	(2,153,172)	(2,153,172)	709,247	709,247

총포괄이익(손실)	(3,659,019,048)	(3,659,019,048)	(1,484,160,554)	(1,484,160,554)

지배기업지분총포괄손익	(3,659,019,048)	(3,659,019,048)	(1,395,679,687)	(1,395,679,687)

비지배지분총포괄손익	(88,480,867)	(88,480,867)

기본주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(86)	(86)	(66)	(66)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(86)	(86)	(53)	(53)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 24 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 23 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본	이익잉여금	비지배지분	자본 합계

2024.01.01 (기초)	2,183,625,000	20,418,648,438	(3,727,813,651)	8,276,330,005	(23,207,443)	27,127,582,349

당기순이익(손실)	(1,396,388,934)	(88,480,867)	(1,484,869,801)

순확정급여부채의 재측정요소

지분법 자본변동	709,247	709,247

주식매수선택권

연결대상범위의 변동

2024.03.31 (기말)	2,183,625,000	20,418,648,438	(3,727,104,404)	6,879,941,071	(111,688,310)	25,643,421,795

2025.01.01 (기초)	4,298,917,900	18,309,103,532	(3,720,774,138)	(12,065,229,853)	(193,508,217)	6,628,509,224

당기순이익(손실)	(3,656,865,876)	(3,656,865,876)

순확정급여부채의 재측정요소

지분법 자본변동	(2,153,172)	(2,153,172)

주식매수선택권	91,574,042	91,574,042

연결대상범위의 변동	962,871,783	89,090,909	(1,245,470,909)	193,508,217

2025.03.31 (기말)	4,298,917,900	19,271,975,315	(3,542,262,359)	(16,967,566,638)	3,061,064,218

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 24 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 23 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 24 기 1분기	제 23 기 1분기

Ⅰ. 영업활동현금흐름	(1,280,862,059)	124,624,436

1. 영업에서 창출된 현금흐름	(1,282,200,131)	116,860,806

(1) 당기순이익(손실)	(3,656,865,876)	(1,484,869,801)

(2) 당기순이익(손실) 조정을 위한 가감	1,441,424,298	349,989,850

(3) 영업활동으로인한자산·부채의 변동	933,241,447	1,251,740,757

2. 이자수취	5,493,502	63,784,807

3. 이자의 지급	994,823

4. 법인세 납부	(4,155,430)	(57,016,000)

Ⅱ. 투자활동현금흐름	(128,867,586)	150,733,247

기타단기금융상품의 처분	20,809,203,997

단기대여금의 감소	30,889

당기손익공정가치측정금융자산의 처분	236,075,578

유형자산의 처분	5,454,546

임차보증금의 감소	485,477,300	300,000

기타단기금융상품의 취득	(20,737,826,845)

당기손익공정가치측정금융자산의 취득	(118,037,789)

유형자산의 취득	(605,375,775)

무형자산의 취득	(44,436,240)

임차보증금의 증가	(9,000,000)

Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름	(242,446,481)	(29,817,780)

단기차입금의 증가	149,101,260

리스부채의 증가	(242,446,481)	(178,919,040)

Ⅳ. 외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과

Ⅴ. 현금및현금성자산의 증가(감소)	(1,652,176,126)	245,539,903

Ⅵ. 기초현금및현금성자산	5,778,498,700	3,372,575,210

Ⅶ. 기말현금및현금성자산	4,126,322,574	3,618,115,113