페니트리움바이오 사업보고서 (2021.12)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 20 기 2021.12.31 현재
제 19 기 2020.12.31 현재
제 18 기 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 20 기	제 19 기	제 18 기

자산

유동자산	35,449,587,354	18,889,317,489	14,552,049,096

현금및현금성자산	5,270,184,762	8,565,056,853	3,387,580,987

단기금융상품	25,500,000,000	6,134,717,470	6,015,345,104

매출채권및기타채권	3,905,403,355	3,464,698,646	4,295,233,608

재고자산	203,511,556	46,254,333

기타유동자산	570,487,681	678,557,877	853,889,397

당기법인세자산	32,310

비유동자산	2,915,136,984	1,846,578,357	1,899,316,873

기타비유동채권	463,038,383	397,529,393	386,911,979

관계기업투자주식	866,392,841	772,831,649	754,787,044

유형자산	1,422,277,479	472,087,035	410,947,968

무형자산	82,503,859	73,252,602	80,239,667

이연법인세자산	80,924,422	130,877,678	266,430,215

자산총계	38,364,724,338	20,735,895,846	16,451,365,969

부채

유동부채	4,490,963,031	5,903,072,327	4,485,816,967

매입채무및기타채무	526,853,501	508,573,085	327,004,720

기타유동부채	2,890,676,799	3,800,675,673	3,708,811,775

상환전환우선주부채	305,893,722	262,365,658

파생상품부채	335,019,063	249,895,307

리스부채	325,258,626	324,438,770	314,222,184

당기법인세부채	107,261,320	757,123,834	135,778,288

비유동부채	417,182,320	419,672,905	1,007,452,281

기타비유동채무	126,743,080	33,437,221	41,173,405

순확정급여부채	280,611,018	366,664,113	966,278,876

리스부채	9,828,222	19,571,571

부채총계	4,908,145,351	6,322,745,232	5,493,269,248

자본

지배기업 소유주지분	33,587,113,905	14,341,036,787	10,889,958,152

자본금	2,183,625,000	1,720,125,000	156,375,000

자본잉여금	21,176,961,109	4,575,719,509	6,358,499,795

기타자본	(958,128,802)	(1,013,598,249)	(1,001,130,494)

이익잉여금	11,184,656,598	9,058,790,527	5,376,213,851

비지배지분	(130,534,918)	72,113,827	68,138,569

자본총계	33,456,578,987	14,413,150,614	10,958,096,721

자본과부채총계	38,364,724,338	20,735,895,846	16,451,365,969

연결 포괄손익계산서
제 20 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 19 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 18 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

제 20 기	제 19 기	제 18 기

매출액	13,977,771,687	13,120,162,537	10,206,091,551

매출원가	6,742,232,009	5,694,959,447	6,228,614,345

매출총이익	7,235,539,678	7,425,203,090	3,977,477,206

판매비와관리비	5,144,989,119	3,894,681,832	3,126,600,213

영업이익(손실)	2,090,550,559	3,530,521,258	850,876,993

지분법이익	38,091,745	30,512,360	10,031,653

금융수익	180,166,268	139,215,705	97,004,454

금융비용	140,150,092	26,666,991	24,927,710

기타수익	1,374,107	917,352,803	1,236,271

기타비용	619	63,847	61,459,781

법인세비용차감전순이익(손실)	2,170,031,968	4,590,871,288	872,761,880

법인세비용	443,037,655	1,029,370,002	219,497,825

당기순이익(손실)	1,726,994,313	3,561,501,286	653,264,055

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업지분순손익	1,922,576,382	3,774,673,108	764,229,487

비지배지분순손익	(195,582,069)	(213,171,822)	(110,965,432)

기타포괄손익	251,692,460	(106,447,393)	32,817,270

1. 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	196,223,013	(93,979,638)	31,835,499

(1) 확정급여제도의 재측정손익	196,223,013	(93,979,638)	31,835,499

2. 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목	55,469,447	(12,467,755)	981,771

(1)지분법자본변동	55,469,447	(12,467,755)	981,771

총포괄이익	1,978,686,773	3,455,053,893	686,081,325

총 포괄이익의 귀속

지배기업지분총포괄손익	2,181,335,518	3,670,108,921	798,943,587

비지배지분총포괄손익	(202,648,745)	(215,055,028)	(112,862,262)

기본주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	96	219	48

연결 자본변동표
제 20 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 19 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 18 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업 소유지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본	이익잉여금	지배기업 소유지분 합계

2019.01.01 (기초)	153,850,000	5,875,750	688,787,150	4,334,773,384	3,805,711,984	106,652,837	3,912,364,821

당기순이익(손실)	764,229,487	764,229,487	(110,965,432)	653,264,055

확정급여부채의 재측정요소	33,732,329	33,732,329	(1,896,830)	31,835,499

종속기업지분의 추가취득

지분법 자본변동	981,771	981,771	981,771

유상증자	23,075,000	5,973,606,280	5,996,681,280	5,996,681,280

무상증자

연결실체의 변동	243,478,651	243,478,651	74,347,994	317,826,645

자기주식의 처분	379,017,765	1,257,800,000	1,636,817,765	1,636,817,765

자기주식의 소각	20,550,000	(1,002,112,265)	(1,022,662,265)	(1,022,662,265)

주식기준보상거래	(569,012,850)	(569,012,850)	(569,012,850)

2019.12.31 (기말)	156,375,000	6,358,499,795	(1,001,130,494)	5,376,213,851	10,889,958,152	68,138,569	10,958,096,721

2020.01.01 (기초)	156,375,000	6,358,499,795	(1,001,130,494)	5,376,213,851	10,889,958,152	68,138,569	10,958,096,721

당기순이익(손실)	3,774,673,108	3,774,673,108	(213,171,822)	3,561,501,286

확정급여부채의 재측정요소	(92,096,432)	(92,096,432)	(1,883,206)	(93,979,638)

종속기업지분의 추가취득	(219,030,286)	(219,030,286)	219,030,286

지분법 자본변동	(12,467,755)	(12,467,755)	(12,467,755)

유상증자

무상증자	1,563,750,000	(1,563,750,000)

연결실체의 변동

자기주식의 처분

자기주식의 소각

주식기준보상거래

2020.12.31 (기말)	1,720,125,000	4,575,719,509	(1,013,598,249)	9,058,790,527	14,341,036,787	72,113,827	14,413,150,614

2021.01.01 (기초)	1,720,125,000	4,575,719,509	(1,013,598,249)	9,058,790,527	14,341,036,787	72,113,827	14,413,150,614

당기순이익(손실)	1,922,576,382	1,922,576,382	(195,582,069)	1,726,994,313

확정급여부채의 재측정요소	203,289,689	203,289,689	(7,066,676)	196,223,013

종속기업지분의 추가취득

지분법 자본변동	55,469,447	55,469,447	55,469,447

유상증자	463,500,000	16,601,241,600	17,064,741,600	17,064,741,600

무상증자

연결실체의 변동

자기주식의 처분

자기주식의 소각

주식기준보상거래

2021.12.31 (기말)	2,183,625,000	21,176,961,109	(958,128,802)	11,184,656,598	33,587,113,905	(130,534,918)	33,456,578,987

연결 현금흐름표
제 20 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 19 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 18 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

제 20 기	제 19 기	제 18 기

Ⅰ. 영업활동현금흐름	738,210,310	5,323,350,781	1,266,977,476

1. 영업에서 창출된 현금흐름	1,796,041,056	5,467,626,550	1,534,316,515

(1) 당기순이익(손실)	1,726,994,313	3,561,501,286	653,264,055

(2) 당기순이익(손실) 조정을 위한 가감	1,691,957,327	2,005,901,725	1,275,339,220

(3) 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동	(1,622,910,584)	(99,776,461)	(394,286,760)

2. 이자수취	45,059,428	102,870,661	43,840,551

3. 법인세납부	(1,102,890,174)	(247,146,430)	(311,179,590)

Ⅱ. 투자활동현금흐름	(20,533,074,581)	(161,998,105)	(6,528,458,050)

단기금융상품의 처분	6,134,717,470	6,015,345,104

단기대여금의 감소	274,044,367

종속기업에 대한 투자주식의 처분	70,000,000

임차보증금의 감소	106,647,500

유형자산의 처분	14,545,457

단기금융상품의 취득	(25,500,000,000)	(6,097,670,364)	(6,015,345,104)

관계기업에 대한 투자자산의 취득	(743,773,620)

유형자산의 취득	(1,073,656,460)	(75,865,376)	(62,132,780)

무형자산의 취득	(28,506,491)	(8,044,926)	(3,200,000)

임차보증금의 증가	(172,276,600)	(47,916,000)

기타보증금의 증가	(10,308,000)

연결실체의 변동	(134,913)

Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름	16,499,992,180	16,123,190	5,597,389,975

주식의 발행	17,064,741,600	5,996,681,280

단기차입금의 증가	115,000,000	10,000,000

상환전환우선주부채의 발행	500,024,300

자기주식의 처분	45,142,650

리스부채의 상환	(564,749,420)	(473,901,110)	(454,433,955)

단기차입금의 감소	(125,000,000)

Ⅳ. 외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과

Ⅴ. 현금및현금성자산의 증가(감소)	(3,294,872,091)	5,177,475,866	335,909,401

Ⅵ. 기초현금및현금성자산	8,565,056,853	3,387,580,987	3,051,671,586

Ⅶ. 기말현금및현금성자산	5,270,184,762	8,565,056,853	3,387,580,987