HLB제넥스 분기보고서 (2025.09)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 26 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 25 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 26 기 3분기말	제 25 기말

자산

유동자산	53,719,699,646	97,455,007,321

현금및현금성자산	38,255,590,802	83,807,010,742

매출채권과기타채권	7,564,389,848	7,555,801,356

재고자산	6,823,553,222	5,867,340,104

기타유동자산	330,876,075	140,068,061

보증금	583,089,179	0

당기법인세자산	162,200,520	84,787,058

비유동자산	79,405,956,515	48,806,599,257

장기투자자산	9,237,286,259	283,626,682

관계 및 공동기업투자	10,447,457,088

유형자산	38,599,484,120	40,078,183,586

투자부동산	451,171,875	462,562,500

무형자산	17,145,088,990	2,052,633,398

장기금융상품	30,000,000	0

보증금	784,409,304	1,398,789,807

이연법인세자산	2,636,585,256	4,456,329,661

기타비유동자산	74,473,623	74,473,623

자산총계	133,125,656,161	146,261,606,578

부채

유동부채	69,691,786,138	90,863,630,508

매입채무및기타채무	3,395,586,947	3,120,445,182

단기차입금및사채	36,308,424,577	37,028,168,666

기타유동부채	151,614,268	708,029,653

파생상품부채	29,499,411,331	49,687,794,195

유동리스부채	336,749,015	319,192,812

비유동부채	18,556,060,937	27,176,683,282

장기차입금	5,200,000,000	7,150,000,000

장기미지급금	275,793,178	262,657,031

임대보증금	50,000,000	50,000,000

장기미지급비용	205,087,648	95,138,892

비유동리스부채	329,549,752	76,175,333

기타비유동부채	12,495,630,359	19,542,712,026

부채총계	88,247,847,075	118,040,313,790

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	36,768,428,580	23,769,596,872

자본금	14,567,941,000	14,567,941,000

자본잉여금	31,568,634,351	71,568,634,351

기타자본	(2,141,282,740)	(1,990,506,901)

기타포괄손익누계액	(2,146,571,798)	(1,769,414,420)

결손금	(5,080,292,233)	(58,607,057,158)

비지배지분	8,109,380,506	4,451,695,916

자본총계	44,877,809,086	28,221,292,788

자본과부채총계	133,125,656,161	146,261,606,578

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 26 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 25 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 26 기 3분기	제 25 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	10,184,689,600	30,886,131,554	9,148,966,520	25,365,909,657

매출원가	7,108,593,727	19,323,125,234	5,878,388,840	15,174,070,926

매출총이익	3,076,095,873	11,563,006,320	3,270,577,680	10,191,838,731

판매비와관리비	3,460,150,644	9,701,934,731	3,320,633,863	10,606,574,288

영업이익(손실)	(384,054,771)	1,861,071,589	(50,056,183)	(414,735,557)

기타수익	84,422,223	322,527,862	35,342,896	145,121,664

기타비용	484	6,662,484	(15,130)	8,861,968

금융수익	447,906,203	21,518,667,356	373,586,735	2,312,315,940

금융비용	2,794,995,142	8,382,481,096	861,635,476	3,430,514,009

지분법이익	(1,305,351,519)	(1,256,464,509)	0	0

법인세비용차감전순이익(손실)	(3,952,073,490)	14,056,658,718	(502,746,898)	(1,396,673,930)

법인세비용	340,650	143,368,860	1,670,212	79,471,132

분기순이익(손실)	(3,952,414,140)	13,913,289,858	(504,417,110)	(1,476,145,062)

기타포괄손익	(258,261,230)	(377,157,378)	(15,247,101)	72,255,845

기타포괄손익-공정가치측정지분상품평가손익

해외사업환산손익	77,673,388	(41,222,760)	(15,247,101)	72,255,845

지분법자본변동	(335,934,618)	(335,934,618)	0	0

총포괄이익(손실)	(4,210,675,370)	13,536,132,480	(519,664,211)	(1,403,889,217)

분기순이익(손실)의 귀속

지배기업주주지분	(3,822,501,377)	13,526,764,925	(643,462,427)	(2,025,464,289)

비지배기업주주지분	(129,912,763)	386,524,933	139,045,317	549,319,227

포괄이익(손실)의 귀속

지배기업주주지분	(4,080,762,607)	13,149,607,547	(658,709,528)	(1,953,208,444)

비지배기업주주지분	(129,912,763)	386,524,933	139,045,317	549,319,227

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(131.00)	464.0	(27.00)	(88.00)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(41.00)	391.0	(27.00)	(88.00)

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 26 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 25 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금(결손금)	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2024.01.01 (기초자본)	11,379,215,000	53,802,848,421	(3,172,910,647)	(193,544,795)	(39,778,991,144)	22,036,616,835	4,325,177,880	26,361,794,715

분기순이익(손실)	(2,025,464,289)	(2,025,464,289)	549,319,227	(1,476,145,062)

지분법자본변동	0

해외사업환산손익	72,255,845	72,255,845	72,255,845

주식선택권의 부여	3,812,968	3,812,968	145,199,567	149,012,535

종속기업주식 취득	1,178,590,778	1,178,590,778	(736,591,947)	441,998,831

전환우선주보통주전환	391,690,500	2,597,811,505	2,989,502,005	2,989,502,005

전환사채보통주전환	66,775,000	550,501,621	617,276,621	617,276,621

이익잉여금 전입

2024.09.30 (분기말자본)	11,837,680,500	56,951,161,547	(1,990,506,901)	(121,288,950)	(41,804,455,433)	24,872,590,763	4,283,104,727	29,155,695,490

2025.01.01 (기초자본)	14,567,941,000	71,568,634,351	(1,990,506,901)	(1,769,414,420)	(58,607,057,158)	23,769,596,872	4,451,695,916	28,221,292,788

분기순이익(손실)	13,526,764,925	13,526,764,925	386,524,933	13,913,289,858

지분법자본변동	(335,934,618)	(335,934,618)	(335,934,618)

해외사업환산손익	(41,222,760)	(41,222,760)	(41,222,760)

주식선택권의 부여	84,493,607	84,493,607

종속기업주식 취득	(150,775,839)	(150,775,839)	3,186,666,050	3,035,890,211

전환우선주보통주전환

전환사채보통주전환

이익잉여금 전입	(40,000,000,000)	40,000,000,000

2025.09.30 (분기말자본)	14,567,941,000	31,568,634,351	(2,141,282,740)	(2,146,571,798)	(5,080,292,233)	36,768,428,580	8,109,380,506	44,877,809,086

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 26 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 25 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 26 기 3분기	제 25 기 3분기

영업활동현금흐름	3,215,917,669	2,456,594,099

분기순이익(손실)	13,913,289,858	(1,476,145,062)

분기순손익 조정을 위한 가감	(8,290,707,556)	4,839,934,196

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(2,258,877,968)	(258,336,003)

이자의 수취	1,000,567,349	167,214,503

이자의 지급	(939,362,782)	(921,524,522)

법인세 환급(납부)	(208,991,232)	105,450,987

투자활동현금흐름	(33,177,830,652)	5,652,140,286

단기금융상품의 순증감	4,000,000,000	6,199,354,072

단기대여금의 대여	(10,666,667)

장기대여금의 상환	56,500,007

당기손익-공정가치 측정 금융자산의 취득	(9,000,000,000)

유형자산의 취득	(760,990,240)	(464,981,182)

유형자산의 처분	120,470,727

무형자산의 취득	(176,807,308)	(61,903,677)

무형자산의 처분	337,740

관계기업 및 공동기업투자주식의 취득	(12,039,856,215)

종속기업의 지배지분 변동	(2,489,195,100)

보증금의 증가	(100,442,000)	(13,000,000)

보증금의 감소	174,304,000	3,000,000

사업결합으로 인한 순현금 감소	(12,961,814,523)

재무활동현금흐름	(15,571,531,073)	(20,877,677,686)

단기차입금의 차입	4,500,000,000

단기차입금의 상환	(6,500,000,000)

장기차입금의 차입	1,000,000,000

장기차입금의 상환	(1,061,208,000)

전환사채의 발행	4,940,000,000

유동성장기차입금의 상환	(1,950,000,000)	(2,075,000,000)

종속기업투자의 취득	(1,399,544,014)

리스부채의 지급	(378,376,439)	(378,064,568)

전환사채의 상환	(26,990,849,237)

파생상품부채의 감소	(474,219,867)

기타비유동부채의 감소	(5,681,946,634)

외화환산으로 인한 현금변동	(17,975,884)	30,181,655

현금및현금성자산의순증가(감소)	(45,533,444,056)	(12,768,943,301)

기초 현금및현금성자산	83,807,010,742	22,887,937,056

분기말 현금및현금성자산	38,255,590,802	10,149,175,410