HLB제넥스 분기보고서 (2026.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 27 기 1분기말 2026.03.31 현재
제 26 기말 2025.12.31 현재
(단위 : 원)

제 27 기 1분기말	제 26 기말

자산

유동자산	29,949,814,186	29,014,816,685

현금및현금성자산	19,994,297,621	20,165,550,617

단기금융상품

매출채권과기타채권	6,186,073,291	5,066,281,799

재고자산	3,377,741,729	3,085,036,750

기타유동자산	227,629,858	568,083,109

보증금	46,933,604	41,871,837

당기법인세자산	117,138,083	87,992,573

비유동자산	75,374,720,634	76,052,408,877

장기투자자산	12,586,330,869	13,134,152,169

종속, 관계및공동기업투자	45,128,539,246	45,128,539,246

유형자산	14,561,870,698	14,832,011,794

투자부동산	443,578,125	447,375,000

무형자산	1,477,171,596	1,212,916,091

보증금	439,341,234	559,525,711

이연법인세자산	677,946,682	677,946,682

기타비유동자산	59,942,184	59,942,184

자산총계	105,324,534,820	105,067,225,562

부채

유동부채	53,740,124,520	52,384,699,872

매입채무및기타채무	1,692,910,798	2,259,650,100

단기차입금및사채	32,247,396,371	30,012,344,938

파생상품부채	19,513,259,805	19,721,262,805

기타유동부채	132,997,130	213,974,907

유동리스부채	153,560,416	177,467,122

비유동부채	4,676,067,809	4,701,775,634

장기미지급금	252,037,361	249,509,470

장기미지급비용	49,328,705	56,578,705

파생상품부채	4,083,607,710	4,083,607,710

비유동리스부채	207,970,896	228,956,612

임대보증금	50,000,000	50,000,000

당기법인세부채	33,123,137	33,123,137

기타비유동부채

부채총계	58,416,192,329	57,086,475,506

자본

자본금	14,687,580,000	14,580,234,500

자본잉여금	32,057,103,278	31,629,768,189

기타자본	(385,199,736)	(385,199,736)

기타포괄손익누계액	(2,009,623,923)	(2,009,623,923)

이익잉여금	2,558,482,872	4,165,571,026

자본총계	46,908,342,491	47,980,750,056

자본과부채총계	105,324,534,820	105,067,225,562

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 27 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 26 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 27 기 1분기	제 26 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	7,214,258,936	7,214,258,936	7,213,155,337	7,213,155,337

매출원가	4,046,976,909	4,046,976,909	4,305,677,731	4,305,677,731

매출총이익	3,167,282,027	3,167,282,027	2,907,477,606	2,907,477,606

판매비와관리비	2,318,715,093	2,318,715,093	1,823,768,070	1,823,768,070

영업이익	848,566,934	848,566,934	1,083,709,536	1,083,709,536

기타수익	58,446,977	58,446,977	11,677,648	11,677,648

기타비용	439,133,026	439,133,026	987,125,817	987,125,817

금융수익	408,034,693	408,034,693	598,734,638	598,734,638

금융비용	2,806,182,521	2,806,182,521	2,236,018,871	2,236,018,871

법인세차감전순손실	(1,930,266,943)	(1,930,266,943)	(1,529,022,866)	(1,529,022,866)

법인세비용(수익)

분기순손실	(1,930,266,943)	(1,930,266,943)	(1,529,022,866)	(1,529,022,866)

기타포괄손익

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익 :

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익

총포괄손실	(1,930,266,943)	(1,930,266,943)	(1,529,022,866)	(1,529,022,866)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(66.00)	(66.00)	(52.00)	(52.00)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(66.00)	(66.00)	(52.00)	(52.00)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 27 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 26 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금(결손금)	자본 합계

2025.01.01 (기초자본)	14,567,941,000	71,568,634,351	385,398,763	(1,919,379,560)	(61,489,490,446)	23,113,104,108

분기순손실	(1,529,022,866)	(1,529,022,866)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분관련 대체

전환사채 전환

이익잉여금 전입	(40,000,000,000)	40,000,000,000

2025.03.31 (분기말자본)	14,567,941,000	31,568,634,351	385,398,763	(1,919,379,560)	(23,018,513,312)	21,584,081,242

2026.01.01 (기초자본)	14,580,234,500	31,629,768,189	(385,199,736)	(2,009,623,923)	4,165,571,026	47,980,750,056

분기순손실	(1,930,266,943)	(1,930,266,943)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분관련 대체	323,178,789	323,178,789

전환사채 전환	107,345,500	427,335,089	534,680,589

이익잉여금 전입

2026.03.31 (분기말자본)	14,687,580,000	32,057,103,278	(385,199,736)	(2,009,623,923)	2,558,482,872	46,908,342,491

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 27 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 26 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 27 기 1분기	제 26 기 1분기

영업활동현금흐름	(836,234,269)	(184,185,576)

분기순손실	(1,930,266,943)	(1,529,022,866)

분기순손익 조정을 위한 가감	3,201,277,507	3,081,869,001

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(2,103,947,690)	(1,604,389,955)

이자의 수취	162,438,367	111,834,578

이자의 지급	(136,590,000)	(223,595,324)

법인세 납부	(29,145,510)	(20,881,010)

투자활동현금흐름	701,864,659	(33,132,921,576)

단기금융상품의 순증감	(22,000,000,000)

당기손익-공정가치 측정 금융자산의 취득	(2,000,000,000)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의취득	(7,999,994,395)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의처분	871,000,089

장기대여금의 대여	(1,000,000,000)

장기대여금의 상환	30,000,000	15,000,000

유형자산의 취득	(333,980,645)	(40,315,910)

유형자산의 처분	17,545,455

무형자산의 취득	(17,700,240)	(61,269,271)

보증금의 증가	(46,342,000)

보증금의 감소	135,000,000

재무활동현금흐름	(58,127,459)	(5,528,564,800)

단기차입금의 상환	(5,500,000,000)

리스부채의 지급	(58,127,459)	(28,564,800)

외화환산으로 인한 현금변동	21,244,073	19,974,235

현금및현금성자산의순증가(감소)	(192,497,069)	(38,845,671,952)

기초 현금및현금성자산	20,165,550,617	73,761,552,058

분기말 현금및현금성자산	19,994,297,621	34,935,854,341