HLB제넥스 분기보고서 (2024.03)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 25 기 1분기말 2024.03.31 현재
제 24 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 25 기 1분기말	제 24 기말

자산

유동자산	27,372,315,869	43,053,680,129

현금및현금성자산	7,414,912,047	22,887,937,056

단기금융상품	7,050,639,098	6,977,473,422

매출채권및기타채권	6,260,599,120	7,089,341,207

재고자산	5,977,652,315	5,490,010,382

기타유동자산	249,070,989	268,425,542

당기법인세자산	419,442,300	340,492,520

비유동자산	53,850,335,662	54,809,220,757

장기투자자산	2,515,837,736	2,515,837,736

유형자산	42,311,148,791	43,259,193,007

투자부동산	473,953,125	477,750,000

무형자산	2,281,068,521	2,303,709,482

장기선급비용	33,253,291	45,284,993

보증금	1,414,774,304	1,387,145,645

이연법인세자산	4,820,299,894	4,820,299,894

자산총계	81,222,651,531	97,862,900,886

부채

유동부채	44,758,286,699	60,416,674,761

매입채무및기타채무	2,055,579,543	2,185,161,161

단기차입금및사채	36,134,973,740	51,302,559,511

기타유동부채	289,882,313	479,765,385

전환우선주부채	3,092,421,456	3,092,421,456

유동파생상품부채	2,893,821,173	3,012,459,964

유동리스부채	291,608,474	344,307,284

비유동부채	11,257,678,950	11,084,431,410

장기차입금및사채	10,850,000,000	10,625,000,000

장기미지급금	252,572,720	260,404,919

임대보증금	50,000,000	50,000,000

장기미지급비용	78,034,871	78,034,871

비유동리스부채	27,071,359	70,991,620

부채총계	56,015,965,649	71,501,106,171

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	20,909,030,929	22,036,616,835

자본금	11,379,215,000	11,379,215,000

자본잉여금	53,802,848,421	53,802,848,421

기타자본	(2,787,426,368)	(3,172,910,647)

기타포괄손익누계액	(149,016,749)	(193,544,795)

이익잉여금(결손금)	(41,336,589,375)	(39,778,991,144)

비지배지분	4,297,654,953	4,325,177,880

자본총계	25,206,685,882	26,361,794,715

자본과부채총계	81,222,651,531	97,862,900,886

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 25 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 24 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 25 기 1분기	제 24 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	7,112,456,659	7,112,456,659	6,073,234,745	6,073,234,745

매출원가	3,887,232,139	3,887,232,139	4,182,980,094	4,182,980,094

매출총이익	3,225,224,520	3,225,224,520	1,890,254,651	1,890,254,651

판매비와관리비	3,652,449,772	3,652,449,772	4,385,425,950	4,385,425,950

영업이익(손실)	(427,225,252)	(427,225,252)	(2,495,171,299)	(2,495,171,299)

기타수익	45,877,479	45,877,479	22,009,204	22,009,204

기타비용	5,894,815	5,894,815	21	21

금융수익	232,948,898	232,948,898	598,691,238	598,691,238

금융비용	1,207,935,020	1,207,935,020	1,385,593,706	1,385,593,706

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,362,228,710)	(1,362,228,710)	(3,260,064,584)	(3,260,064,584)

법인세비용(수익)	1,051,661	1,051,661	971,396	971,396

분기순이익(손실)	(1,363,280,371)	(1,363,280,371)	(3,261,035,980)	(3,261,035,980)

기타포괄손익	44,528,046	44,528,046	34,857,061	34,857,061

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	44,528,046	44,528,046	34,857,061	34,857,061

총포괄손익	(1,318,752,325)	(1,318,752,325)	(3,226,178,919)	(3,226,178,919)

당분기순이익(손실)의 귀속

지배기업주주지분	(1,557,598,231)	(1,557,598,231)	(3,063,821,746)	(3,063,821,746)

비지배기업주주지분	194,317,860	194,317,860	(197,214,234)	(197,214,234)

포괄손익의 귀속

지배기업주주지분	(1,513,070,185)	(1,513,070,185)	(3,028,964,685)	(3,028,964,685)

비지배기업주주지분	194,317,860	194,317,860	(197,214,234)	(197,214,234)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(68)	(68)	(136)	(136)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(68)	(68)	(136)	(136)

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 25 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 24 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2023.01.01 (기초자본)	11,262,505,000	52,785,515,031	(4,651,744,879)	1,324,980,628	(36,828,808,979)	23,892,446,801	3,182,028,114	27,074,474,915

분기순이익(손실)	(3,063,821,746)	(3,063,821,746)	(197,214,234)	(3,261,035,980)

해외사업환산손익	69,094,315	69,094,315	69,094,315

주식선택권의 부여	3,138,453	3,138,453	51,370,572	54,509,025

종속기업의 취득

소유주와의 거래 합계	3,138,453	3,138,453	51,370,572	54,509,025

2023.03.31 (기말자본)	11,262,505,000	52,785,515,031	(4,648,606,426)	1,394,074,943	(39,892,630,725)	20,900,857,823	3,036,184,452	23,937,042,275

2024.01.01 (기초자본)	11,379,215,000	53,802,848,421	(3,172,910,647)	(193,544,795)	(39,778,991,144)	22,036,616,835	4,325,177,880	26,361,794,715

분기순이익(손실)	(1,557,598,231)	(1,557,598,231)	194,317,860	(1,363,280,371)

해외사업환산손익	44,528,046	44,528,046	44,528,046

주식선택권의 부여	1,356,392	1,356,392	51,510,555	52,866,947

종속기업의 취득	384,127,887	384,127,887	(273,351,342)	110,776,545

소유주와의 거래 합계	385,484,279	385,484,279	(221,840,787)	163,643,492

2024.03.31 (기말자본)	11,379,215,000	53,802,848,421	(2,787,426,368)	(149,016,749)	(41,336,589,375)	20,909,030,929	4,297,654,953	25,206,685,882

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 25 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 24 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 25 기 1분기	제 24 기 1분기

영업활동현금흐름	587,138,333	131,605,276

분기순이익(손실)	(1,363,280,371)	(3,261,035,980)

분기순이익조정을 위한 가감	2,111,668,412	1,965,145,472

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(156,716,939)	1,764,002,718

이자수취	7,905,469	127,104,185

이자지급(영업)	67,551,713	(368,252,104)

법인세환급(납부)	(79,989,951)	(95,359,015)

투자활동현금흐름	(137,005,023)	7,289,659,039

단기금융상품의 취득	7,214,830	7,482,281,824

유형자산의 취득	(121,500,000)	(249,930,415)

무형자산의 취득	(20,719,853)	(13,692,370)

임차보증금의 증가	(5,000,000)	(6,000,000)

보증금의 감소	3,000,000	77,000,000

재무활동현금흐름	(15,995,021,703)	(7,534,236,800)

장기차입금의 증가	1,000,000,000	7,000,000,000

유동성장기차입금의 상환	(675,000,000)	(14,450,000,000)

종속기업투자주식의 취득	(572,625,180)

리스부채의 지급	(124,545,696)	(42,236,800)

전환사채의 감소	(15,504,212,036)

파생상품부채의 감소	(118,638,791)

임대보증금의 감소	(42,000,000)

외화환산으로 인한 현금변동	71,863,384	188,562,815

현금및현금성자산의순증가(감소)	(15,544,888,393)	(112,972,485)

기초현금및현금성자산	22,887,937,056	11,012,049,015

기말현금및현금성자산	7,414,912,047	11,087,639,345