HLB제넥스 반기보고서 (2025.06)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 26 기 반기말 2025.06.30 현재
제 25 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 26 기 반기말	제 25 기말

자산

유동자산	64,432,025,828	97,455,007,321

현금및현금성자산	25,823,574,323	83,807,010,742

단기금융상품	22,000,000,000

매출채권과기타채권	8,797,369,222	7,555,801,356

재고자산	6,650,358,895	5,867,340,104

기타유동자산	448,696,172	140,068,061

보증금	630,441,846

당기법인세자산	81,585,370	84,787,058

비유동자산	70,844,026,008	48,806,599,257

장기투자자산	2,237,286,259	283,626,682

관계기업투자주식	10,088,743,225

유형자산	39,046,150,817	40,078,183,586

투자부동산	454,968,750	462,562,500

무형자산	13,703,209,077	2,052,633,398

장기금융상품	30,000,000

보증금	752,864,596	1,398,789,807

이연법인세자산	4,456,329,661	4,456,329,661

기타비유동자산	74,473,623	74,473,623

자산총계	135,276,051,836	146,261,606,578

부채

유동부채	68,836,588,671	90,863,630,508

매입채무및기타채무	3,616,330,792	3,120,445,182

단기차입금및사채	34,851,449,878	37,028,168,666

기타유동부채	236,006,510	708,029,653

파생상품부채	29,790,469,030	49,687,794,195

유동리스부채	342,332,461	319,192,812

비유동부채	18,893,246,112	27,176,683,282

장기차입금	5,850,000,000	7,150,000,000

장기미지급금	256,218,522	262,657,031

장기미지급비용	199,508,627	95,138,892

임대보증금	50,000,000	50,000,000

비유동리스부채	279,629,891	76,175,333

기타비유동부채	12,257,889,072	19,542,712,026

부채총계	87,729,834,783	118,040,313,790

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	40,849,191,187	23,769,596,872

자본금	14,567,941,000	14,567,941,000

자본잉여금	31,568,634,351	71,568,634,351

기타자본	(2,141,282,740)	(1,990,506,901)

기타포괄손익누계액	(1,888,310,568)	(1,769,414,420)

결손금	(1,257,790,856)	(58,607,057,158)

비지배지분	6,697,025,866	4,451,695,916

자본총계	47,546,217,053	28,221,292,788

자본과부채총계	135,276,051,836	146,261,606,578

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 26 기 반기 2025.01.01 부터 2025.06.30 까지
제 25 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
(단위 : 원)

제 26 기 반기	제 25 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	10,009,690,104	20,701,441,954	9,104,486,478	16,216,943,137

매출원가	5,704,981,440	12,214,531,507	5,408,449,947	9,295,682,086

매출총이익	4,304,708,664	8,486,910,447	3,696,036,531	6,921,261,051

판매비와관리비	2,874,273,657	6,241,784,087	3,633,490,653	7,285,940,425

영업이익(손실)	1,430,435,007	2,245,126,360	62,545,878	(364,679,374)

기타수익	222,490,588	238,105,639	63,901,289	109,778,768

기타비용	4,000,005	6,662,000	2,982,283	8,877,098

금융수익	20,409,533,024	21,070,761,153	1,705,780,307	1,938,729,205

금융비용	2,904,576,336	5,587,485,954	1,360,943,513	2,568,878,533

지분법이익	48,887,010	48,887,010

법인세비용차감전순이익(손실)	19,202,769,288	18,008,732,208	468,301,678	(893,927,032)

법인세비용	142,729,582	143,028,210	76,749,259	77,800,920

반기순이익(손실)	19,060,039,706	17,865,703,998	391,552,419	(971,727,952)

기타포괄손익	(122,837,260)	(118,896,148)	42,974,900	87,502,946

기타포괄손익-공정가치측정지분상품평가손익

해외사업환산손익	(122,837,260)	(118,896,148)	42,974,900	87,502,946

총포괄이익(손실)	18,937,202,446	17,746,807,850	434,527,319	(884,225,006)

반기순이익(손실)의 귀속

지배기업주주지분	18,654,612,624	17,349,266,302	175,596,369	(1,382,001,862)

비지배기업주주지분	405,427,082	516,437,696	215,956,050	410,273,910

포괄이익(손실)의 귀속

지배기업주주지분	18,531,775,364	17,230,370,154	218,571,269	(1,294,498,916)

비지배기업주주지분	405,427,082	516,437,696	215,956,050	410,273,910

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	640.0	595.0	8.0	(61.0)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	428.0	432.0	8.0	(61.0)

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 26 기 반기 2025.01.01 부터 2025.06.30 까지
제 25 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금(결손금)	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2024.01.01 (기초자본)	11,379,215,000	53,802,848,421	(3,172,910,647)	(193,544,795)	(39,778,991,144)	22,036,616,835	4,325,177,880	26,361,794,715

반기순이익(손실)	(1,382,001,862)	(1,382,001,862)	410,273,910	(971,727,952)

해외사업환산손익	87,502,946	87,502,946	87,502,946

주식선택권의 부여	2,697,713	2,697,713	94,352,735	97,050,448

종속기업주식 취득	1,178,590,778	1,178,590,778	(736,591,947)	441,998,831

전환우선주보통주전환	37,284,500	294,042,940	331,327,440	331,327,440

전환사채보통주전환	54,347,000	451,077,379	505,424,379	505,424,379

이익잉여금 전입

2024.06.30 (반기말자본)	11,470,846,500	54,547,968,740	(1,991,622,156)	(106,041,849)	(41,160,993,006)	22,760,158,229	4,093,212,578	26,853,370,807

2025.01.01 (기초자본)	14,567,941,000	71,568,634,351	(1,990,506,901)	(1,769,414,420)	(58,607,057,158)	23,769,596,872	4,451,695,916	28,221,292,788

반기순이익(손실)	17,349,266,302	17,349,266,302	516,437,696	17,865,703,998

해외사업환산손익	(118,896,148)	(118,896,148)	(118,896,148)

주식선택권의 부여	56,329,073	56,329,073

종속기업주식 취득	(150,775,839)	(150,775,839)	1,672,563,181	1,521,787,342

전환우선주보통주전환

전환사채보통주전환

이익잉여금 전입	(40,000,000,000)	40,000,000,000

2025.06.30 (반기말자본)	14,567,941,000	31,568,634,351	(2,141,282,740)	(1,888,310,568)	(1,257,790,856)	40,849,191,187	6,697,025,866	47,546,217,053

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 26 기 반기 2025.01.01 부터 2025.06.30 까지
제 25 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
(단위 : 원)

제 26 기 반기	제 25 기 반기

영업활동현금흐름	1,535,088,570	1,697,348,544

반기순이익(손실)	17,865,703,998	(971,727,952)

반기순손익 조정을 위한 가감	(13,077,478,396)	3,121,650,595

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(2,961,319,669)	(596,842,903)

이자의 수취	503,013,704	85,529,918

이자의 지급	(666,795,635)	(41,321,725)

법인세 환급(납부)	(128,035,432)	100,060,611

투자활동현금흐름	(45,632,100,961)	5,836,710,649

단기금융상품의 순증감	(18,000,000,000)	6,199,354,072

단기대여금의 대여	(8,222,223)

장기대여금의 상환	34,333,338

당기손익-공정가치 측정 금융자산의 취득	(2,000,000,000)

유형자산의 취득	(288,800,549)	(311,641,302)

유형자산의 처분	102,288,909

무형자산의 취득	(30,918,821)	(39,117,638)

무형자산의 감소	337,740

관계기업투자주식의 취득	(10,039,856,215)

종속기업의 지배지분 변동	(2,489,195,100)

보증금의 증가	(60,442,000)	(7,000,000)

보증금의 감소	102,304,000	3,000,000

사업결합으로 인한 순현금 감소	(12,961,814,523)

재무활동현금흐름	(13,714,841,773)	(22,943,293,049)

단기차입금의 상환	(6,475,000,000)

장기차입금의 차입	1,000,000,000

유동성장기차입금의 상환	(1,300,000,000)	(1,375,000,000)

종속기업투자의 취득	(1,399,544,014)

리스부채의 지급	(257,895,139)	(250,317,132)

전환사채의 상환	(20,444,212,036)

파생상품부채의 감소	(474,219,867)

기타비유동부채의 감소	(5,681,946,634)

외화환산으로 인한 현금변동	(171,582,255)	89,447,829

현금및현금성자산의순증가(감소)	(57,811,854,164)	(15,409,233,856)

기초 현금및현금성자산	83,807,010,742	22,887,937,056

반기말 현금및현금성자산	25,823,574,323	7,568,151,029