HLB제넥스 분기보고서 (2024.03)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 24 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 23 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 24 기 3분기말	제 23 기말

자산

유동자산	36,105,446,491	55,430,596,936

현금및현금성자산	9,811,761,538	11,012,049,015

단기금융상품	13,525,274,002	30,535,349,232

매출채권및기타채권	5,297,026,768	8,047,992,306

재고자산	7,034,097,737	5,542,171,747

기타유동자산	197,257,026	172,586,566

당기법인세자산	240,029,420	120,448,070

비유동자산	76,612,347,458	78,483,618,780

장기투자자산	6,587,537,425	6,580,537,425

유형자산	58,701,690,645	61,170,568,905

투자부동산	481,546,875	492,937,500

무형자산	3,355,582,694	3,406,434,604

장기선급비용	57,802,070	96,919,567

보증금	2,341,846,003	2,381,515,687

이연법인세자산	5,086,341,746	4,354,705,092

자산총계	112,717,793,949	133,914,215,716

부채

유동부채	71,680,196,480	93,853,499,986

매입채무및기타채무	2,711,737,645	2,651,450,937

단기차입금및사채	50,720,405,647	65,977,537,206

기타유동부채	273,419,039	246,888,920

전환우선주부채	3,176,289,266	5,122,745,913

유동파생상품부채	14,462,085,079	19,575,497,749

유동리스부채	336,259,804	242,224,392

당기법인세부채	37,154,869

비유동부채	18,292,715,592	12,986,240,815

장기차입금및사채	17,800,000,000	12,350,000,000

장기미지급금	269,113,504	283,158,155

임대보증금	50,000,000	227,000,000

장기미지급비용	59,711,330	59,711,330

비유동리스부채	113,890,758	66,371,330

부채총계	89,972,912,072	106,839,740,801

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	20,511,499,473	23,892,446,801

자본금	11,379,215,000	11,262,505,000

자본잉여금	53,802,848,421	52,785,515,031

기타자본	(3,172,474,246)	(4,651,744,879)

기타포괄손익누계액	1,351,082,318	1,324,980,628

이익잉여금(결손금)	(42,849,172,020)	(36,828,808,979)

비지배지분	2,233,382,404	3,182,028,114

자본총계	22,744,881,877	27,074,474,915

자본과부채총계	112,717,793,949	133,914,215,716

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 24 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 23 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 24 기 3분기	제 23 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	6,512,639,414	17,540,436,279	6,639,713,055	20,002,124,403

매출원가	4,959,532,009	13,073,001,294	4,315,706,940	11,973,251,960

매출총이익	1,553,107,405	4,467,434,985	2,324,006,115	8,028,872,443

판매비와관리비	5,202,884,837	13,176,893,744	4,233,441,080	11,837,529,726

영업이익(손실)	(3,649,777,432)	(8,709,458,759)	(1,909,434,965)	(3,808,657,283)

기타수익	14,715,565	55,144,216	33,719,317	274,342,611

기타비용	1,923,617,218	2,725,182,045	7,050,008	9,868,537

금융수익	2,366,073,080	9,389,054,962	1,641,592,330	6,257,714,686

금융비용	1,412,501,056	4,571,260,202	2,118,102,079	4,480,618,416

법인세비용차감전순이익(손실)	(4,605,107,061)	(6,561,701,828)	(2,359,275,405)	(1,767,086,939)

법인세비용(수익)	353,113	(729,769,090)	943,180	686,834,689

분기순이익(손실)	(4,605,460,174)	(5,831,932,738)	(2,360,218,585)	(2,453,921,628)

기타포괄손익	28,866,441	26,101,690	61,640,001	117,350,982

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	478,596

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	28,866,441	25,623,094	61,640,001	117,350,982

총포괄손익	(4,576,593,733)	(5,805,831,048)	(2,298,578,584)	(2,336,570,646)

당분기순이익(손실)의 귀속

지배기업주주지분	(4,543,705,255)	(6,020,363,041)	(2,332,440,131)	(3,109,334,104)

비지배기업주주지분	(61,754,919)	188,430,303	(27,778,454)	655,412,476

포괄손익의 귀속

지배기업주주지분	(4,514,838,814)	(5,994,261,351)	(2,270,800,130)	(2,991,983,122)

비지배기업주주지분	(61,754,919)	188,430,303	(27,778,454)	655,412,476

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(202)	(268)	(104)	(138)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(202)	(268)	(104)	(138)

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 24 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 23 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2022.01.01 (기초자본)	11,249,505,000	52,697,968,021	(4,648,758,304)	(159,241,330)	(23,860,782,751)	35,278,690,636	3,526,638,584	38,805,329,220

분기순이익(손실)	(3,109,334,104)	(3,109,334,104)	655,412,476	(2,453,921,628)

해외사업환산손익	117,350,982	117,350,982	117,350,982

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익

주식선택권의 부여	16,305,628	16,305,628

주식선택권의 행사	13,000,000	87,547,010	(6,198,924)	94,348,086	94,348,086

전환우선주보통주전환

종속기업의 취득

소유주와의 거래 합계	13,000,000	87,547,010	(6,198,924)	94,348,086	16,305,628	110,653,714

2022.09.30 (기말자본)	11,262,505,000	52,785,515,031	(4,654,957,228)	(41,890,348)	(26,970,116,855)	32,381,055,600	4,198,356,688	36,579,412,288

2023.01.01 (기초자본)	11,262,505,000	52,785,515,031	(4,651,744,879)	1,324,980,628	(36,828,808,979)	23,892,446,801	3,182,028,114	27,074,474,915

분기순이익(손실)	(6,020,363,041)	(6,020,363,041)	188,430,303	(5,831,932,738)

해외사업환산손익	25,623,094	25,623,094	25,623,094

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	478,596	478,596	478,596

주식선택권의 부여	8,784,057	8,784,057	153,691,769	162,475,826

주식선택권의 행사

전환우선주보통주전환	116,710,000	1,017,333,390	1,134,043,390	1,134,043,390

종속기업의 취득	1,470,486,576	1,470,486,576	(1,290,767,782)	179,718,794

소유주와의 거래 합계	116,710,000	1,017,333,390	1,479,270,633	2,613,314,023	(1,137,076,013)	1,476,238,010

2023.09.30 (기말자본)	11,379,215,000	53,802,848,421	(3,172,474,246)	1,351,082,318	(42,849,172,020)	20,511,499,473	2,233,382,404	22,744,881,877

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 24 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 23 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 24 기 3분기	제 23 기 3분기

영업활동현금흐름	(4,163,833,071)	(2,462,303,480)

분기순이익(손실)	(5,831,932,738)	(2,453,921,628)

분기순이익조정을 위한 가감	841,907,238	2,570,414,065

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	1,461,130,810	(2,179,050,193)

이자수취	457,661,780	121,490,103

이자지급(영업)	(907,008,954)	(473,066,867)

법인세환급(납부)	(185,591,207)	(48,168,960)

투자활동현금흐름	15,992,309,545	(29,076,475,784)

단기금융상품의 취득	17,396,097,702	(25,920,124,434)

유형자산의 취득	(1,198,929,119)	(3,720,235,668)

유형자산의 처분	28,181,818

무형자산의 취득	(96,166,690)	(55,487,500)

무형자산의 처분	337,630

파생상품부채의 감소	(190,959,978)

보증금의 증가	(138,000,000)	(22,732,000)

보증금의 감소	219,930,000	613,922,000

재무활동현금흐름	(13,308,634,582)	30,480,117,384

단기차입금의 상환	(500,000,000)

장기차입금의 증가	8,000,000,000	5,200,000,000

유동성장기차입금의 상환	(14,575,000,000)	(375,000,000)

종속기업투자주식의 취득	(5,720,219,469)

리스부채의 지급	(336,415,113)	(262,180,558)

주식선택권의 행사	76,340,600

전환사채의 발행	23,200,000,000

전환사채의 감소	(1,113,955,518)

전환우선주의 발행	3,799,957,860

임대보증금의 감소	(177,000,000)	(45,000,000)

주식발행비용	(45,000)

외화환산으로 인한 현금변동	279,870,631	70,033,213

현금및현금성자산의순증가(감소)	(1,480,158,108)	(1,058,661,880)

기초현금및현금성자산	11,012,049,015	6,144,837,860

기말현금및현금성자산	9,811,761,538	5,156,209,193