HLB제넥스 사업보고서 (2022.12)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 23 기 2022.12.31 현재
제 22 기 2021.12.31 현재
제 21 기 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 23 기	제 22 기	제 21 기

자산

유동자산	55,430,596,936	37,312,635,443	44,339,406,268

현금및현금성자산	11,012,049,015	6,144,837,860	15,332,359,777

단기금융상품	30,535,349,232	19,469,980,918	20,226,328,487

매출채권및기타채권	8,047,992,306	5,881,675,628	3,443,701,682

재고자산	5,542,171,747	4,877,296,914	4,306,625,811

기타유동자산	172,586,566	653,383,551	901,580,271

당기법인세자산	120,448,070	65,212,810	60,223,720

유동파생상품자산	220,247,762	68,586,520

비유동자산	78,483,618,780	81,209,880,043	68,887,996,436

장기투자자산	6,580,537,425	6,949,941,180	8,023,348,992

유형자산	61,170,568,905	60,494,232,722	53,889,640,145

투자부동산	492,937,500	508,125,000	523,312,500

무형자산	3,406,434,604	3,361,244,397	3,269,716,739

장기선급비용	96,919,567	76,631,324

보증금	2,381,515,687	3,111,464,040	2,232,580,040

이연법인세자산	4,354,705,092	6,708,241,380	949,398,020

자산총계	133,914,215,716	118,522,515,486	113,227,402,704

부채

유동부채	93,853,499,986	51,983,663,141	40,891,460,196

매입채무및기타채무	2,651,450,937	3,053,583,565	3,128,367,527

단기차입금및사채	65,977,537,206	31,658,997,943	27,606,432,866

기타유동부채	246,888,920	653,949,317	491,543,312

전환우선주부채	5,122,745,913

유동파생상품부채	19,575,497,749	16,314,864,450	9,598,280,639

유동리스부채	242,224,392	302,267,866	66,835,852

당기법인세부채	37,154,869

비유동부채	12,986,240,815	27,733,523,125	27,395,217,789

장기차입금및사채	12,350,000,000	26,860,387,779	27,049,892,612

장기미지급금	283,158,155	415,575,800	240,868,288

임대보증금	227,000,000	362,000,000	50,000,000

장기미지급비용	59,711,330	16,308,463

비유동리스부채	66,371,330	79,251,083	54,456,889

부채총계	106,839,740,801	79,717,186,266	68,286,677,985

자본

지배주주지분	23,892,446,801	35,278,690,636	39,767,352,871

자본금	11,262,505,000	11,249,505,000	11,199,605,000

자본잉여금	52,785,515,031	52,697,968,021	52,485,147,531

기타자본	(4,651,744,879)	(4,648,758,304)	(4,624,693,227)

기타포괄손익누계액	1,324,980,628	(159,241,330)	(846,237,883)

이익잉여금(결손금)	(36,828,808,979)	(23,860,782,751)	(18,446,468,550)

비지배지분	3,182,028,114	3,526,638,584	5,173,371,848

자본총계	27,074,474,915	38,805,329,220	44,940,724,719

자본과부채총계	133,914,215,716	118,522,515,486	113,227,402,704

연결 포괄손익계산서
제 23 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 22 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 21 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

제 23 기	제 22 기	제 21 기

매출액	27,801,755,545	25,873,630,109	18,769,177,911

매출원가	17,586,354,484	16,042,711,108	12,710,537,289

매출총이익	10,215,401,061	9,830,919,001	6,058,640,622

판매비와관리비	16,439,692,943	13,665,183,356	10,756,790,626

영업이익(손실)	(6,224,291,882)	(3,834,264,355)	(4,698,150,004)

기타수익	357,180,764	117,774,900	174,243,251

기타비용	25,204,426	111,672,526	3,870,423,442

금융수익	5,934,309,630	7,896,944,556	2,935,882,721

금융비용	11,377,853,028	18,470,577,375	6,668,270,196

법인세비용차감전순이익(손실)	(11,335,858,942)	(14,401,794,800)	(12,126,717,670)

법인세비용(수익)	2,037,284,624	(5,875,659,163)	(2,057,320)

당기순이익(손실)	(13,373,143,566)	(8,526,135,637)	(12,124,660,350)

기타포괄손익	1,484,221,958	2,089,274,423	72,410,569

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	1,530,532,826	1,939,752,747	72,276,657

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	(46,310,868)	149,521,676	133,912

총포괄손익	(11,888,921,608)	(6,436,861,214)	(12,052,249,781)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업주주지분	(12,968,026,228)	(6,816,592,071)	(12,216,642,874)

비지배기업주주지분	(405,117,338)	(1,709,543,566)	91,982,524

총 포괄손익의 귀속

지배기업주주지분	(11,483,804,270)	(4,727,317,648)	(12,144,232,305)

비지배기업주주지분	(405,117,338)	(1,709,543,566)	91,982,524

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(576)	(304)	(555)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(576)	(304)	(555)

연결 자본변동표
제 23 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 22 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 21 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	11,052,851,500	51,534,444,291	(3,317,531,790)	(918,648,452)	(6,229,825,676)	52,121,289,873	3,957,844,320	56,079,134,193

당기순이익(손실)	(12,216,642,874)	(12,216,642,874)	91,982,524	(12,124,660,350)

해외사업환산손익	133,912	133,912	133,912

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	72,276,657	72,276,657	72,276,657

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산평가손익 대체

주식선택권의 부여	72,975,651	72,975,651	2,215,268	75,190,919

주식선택권의 행사	133,500,000	966,070,652	(258,807,352)	840,763,300	840,763,300

전환우선주보통주전환	13,253,500	(15,367,412)	(2,113,912)	(2,113,912)

주식보상비용

비지배지분의 변동	(1,121,329,736)	(1,121,329,736)	1,121,329,736

2020.12.31 (기말자본)	11,199,605,000	52,485,147,531	(4,624,693,227)	(846,237,883)	(18,446,468,550)	39,767,352,871	5,173,371,848	44,940,724,719

2021.01.01 (기초자본)	11,199,605,000	52,485,147,531	(4,624,693,227)	(846,237,883)	(18,446,468,550)	39,767,352,871	5,173,371,848	44,940,724,719

당기순이익(손실)	(6,816,592,071)	(6,816,592,071)	(1,709,543,566)	(8,526,135,637)

해외사업환산손익	149,521,676	149,521,676	149,521,676

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	1,939,752,747	1,939,752,747	1,939,752,747

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산평가손익 대체	(1,402,277,870)	1,402,277,870

주식선택권의 부여	40,185,113	40,185,113	62,810,302	102,995,415

주식선택권의 행사	49,900,000	212,820,490	(64,250,190)	198,470,300	198,470,300

전환우선주보통주전환

주식보상비용

비지배지분의 변동

2021.12.31 (기말자본)	11,249,505,000	52,697,968,021	(4,648,758,304)	(159,241,330)	(23,860,782,751)	35,278,690,636	3,526,638,584	38,805,329,220

2022.01.01 (기초자본)	11,249,505,000	52,697,968,021	(4,648,758,304)	(159,241,330)	(23,860,782,751)	35,278,690,636	3,526,638,584	38,805,329,220

당기순이익(손실)	(12,968,026,228)	(12,968,026,228)	(405,117,338)	(13,373,143,566)

해외사업환산손익	(46,310,868)	(46,310,868)	(46,310,868)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	1,530,532,826	1,530,532,826	1,530,532,826

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산평가손익 대체

주식선택권의 부여	21,219,835	21,219,835	60,506,868	81,726,703

주식선택권의 행사	13,000,000	87,547,010	(24,206,410)	76,340,600	76,340,600

전환우선주보통주전환

주식보상비용

비지배지분의 변동

2022.12.31 (기말자본)	11,262,505,000	52,785,515,031	(4,651,744,879)	1,324,980,628	(36,828,808,979)	23,892,446,801	3,182,028,114	27,074,474,915

연결 현금흐름표
제 23 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 22 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 21 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

제 23 기	제 22 기	제 21 기

영업활동현금흐름	(4,711,266,153)	(2,390,460,649)	(2,452,377,296)

당기순이익(손실)	(13,373,143,566)	(8,526,135,637)	(12,124,660,350)

당기순이익조정을 위한 가감	12,625,069,445	8,946,827,458	9,941,985,865

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(3,356,952,820)	(2,701,908,963)	(387,661,759)

이자수취(영업)	189,427,899	425,604,006	206,259,544

이자지급(영업)	(685,825,746)	(496,240,886)	(96,975,522)

법인세납부(환급)	(109,841,365)	(38,606,627)	8,674,926

투자활동현금흐름	(13,109,428,662)	(6,929,901,280)	(25,393,769,371)

단기금융상품의 순증감	(10,209,611,361)	756,347,569	(11,009,204,558)

단기대여금의 감소	23,897

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산의 처분	734,420,757	2,544,959,500

상각후원가측정금융자산의 처분	6,390,000

토지의 취득	(323,198,209)

건물의 취득	(32,835,460)	(901,603,577)	(884,985,620)

구축물의 취득	(101,799,900)	(70,000,000)	(636,519,000)

기계장치의 취득	(836,684,182)	(2,259,613,103)	(3,961,427,264)

기계장치의 처분	58,045,834

차량운반구의 취득	(278,686,460)

차량운반구의 처분	28,181,818	4,555,455

비품의 취득	(354,462,556)	(914,221,555)	(421,709,740)

비품의 처분	4,000,000	1,810,900

건설중인자산의 취득	(2,695,233,116)	(4,566,084,125)	(8,146,306,076)

소프트웨어의 취득	(34,990,000)	(45,978,710)	(4,450,000)

건설중인자산(무형)의 취득	(252,757,162)

기타무형자산의 취득	(10,000,000)	(200,000,000)

특허권의 취득	(1,147,500)	(71,625,070)	(29,012,213)

개발비의 취득	(1,248,202,741)

금융리스채권의 감소	88,085,498

보증금의 증가	(32,432,000)	(1,905,304,000)	(683,000,000)

보증금의 감소	662,922,000	1,026,420,000	1,376,940,000

정부보조금의 증가	23,000,000	373,882,717

재무활동현금흐름	22,905,079,689	(35,734,317)	30,129,545,405

장기차입금의 증가	7,800,000,000	21,990,018,155

유동성장기차입금의 상환	(375,000,000)	(250,000,000)	(8,615,000,000)

리스부채의 지급	(426,918,921)	(296,204,617)	(85,952,978)

주식선택권의 행사	76,340,600	198,470,300	838,649,388

전환사채의 발행	23,200,000,000	16,000,000,000

전환사채의 상환	(10,734,254,850)

전환우선주의 발행	3,799,957,860

임대보증금의 증가	399,000,000

임대보증금의 감소	(135,000,000)	(87,000,000)

예수보증금의 감소	(300,000,000)

주식발행비용	(45,000)	1,830,840

외화환산으로 인한 현금변동	(217,173,719)	168,574,329	(7,162,441)

현금및현금성자산의순증가(감소)	5,084,384,874	(9,356,096,246)	2,283,398,738

기초현금및현금성자산	6,144,837,860	15,332,359,777	13,056,123,480

기말현금및현금성자산	11,012,049,015	6,144,837,860	15,332,359,777