HLB제넥스 분기보고서 (2024.09)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 25 기 3분기말 2024.09.30 현재
제 24 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 25 기 3분기말	제 24 기말

자산

유동자산	24,744,605,699	43,053,680,129

현금및현금성자산	10,149,175,410	22,887,937,056

단기금융상품	901,513,038	6,977,473,422

매출채권과기타채권	7,692,961,142	7,089,341,207

재고자산	5,578,092,769	5,490,010,382

기타유동자산	238,402,630	268,425,542

당기법인세자산	184,460,710	340,492,520

비유동자산	52,257,763,916	54,809,220,757

장기투자자산	2,515,837,736	2,515,837,736

유형자산	40,825,106,444	43,259,193,007

투자부동산	466,359,375	477,750,000

무형자산	2,209,387,129	2,303,709,482

장기선급비용	10,855,501	45,284,993

보증금	1,409,917,837	1,387,145,645

이연법인세자산	4,820,299,894	4,820,299,894

자산총계	77,002,369,615	97,862,900,886

부채

유동부채	39,639,339,322	60,416,674,761

매입채무및기타채무	2,716,136,471	2,185,161,161

단기차입금및사채	34,883,125,046	51,302,559,511

기타유동부채	286,215,260	479,765,385

전환우선주부채	3,092,421,456

파생상품부채	1,463,484,028	3,012,459,964

유동리스부채	288,919,237	344,307,284

정부보조금	1,459,280

비유동부채	8,207,334,803	11,084,431,410

장기차입금(사채 포함), 총액	7,800,000,000	10,625,000,000

장기미지급금	231,477,660	260,404,919

장기미지급비용	78,034,871	78,034,871

임대보증금	50,000,000	50,000,000

비유동리스부채	47,822,272	70,991,620

부채총계	47,846,674,125	71,501,106,171

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	24,872,590,763	22,036,616,835

자본금	11,837,680,500	11,379,215,000

자본잉여금	56,951,161,547	53,802,848,421

기타자본	(1,990,506,901)	(3,172,910,647)

기타포괄손익누계액	(121,288,950)	(193,544,795)

결손금	(41,804,455,433)	(39,778,991,144)

비지배지분	4,283,104,727	4,325,177,880

자본총계	29,155,695,490	26,361,794,715

자본과부채총계	77,002,369,615	97,862,900,886

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 25 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 24 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 25 기 3분기	제 24 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	9,148,966,520	25,365,909,657	6,512,639,414	17,540,436,279

매출원가	5,878,388,840	15,174,070,926	4,959,532,009	13,073,001,294

매출총이익	3,270,577,680	10,191,838,731	1,553,107,405	4,467,434,985

판매비와관리비	3,320,633,863	10,606,574,288	5,202,884,837	13,176,893,744

영업이익(손실)	(50,056,183)	(414,735,557)	(3,649,777,432)	(8,709,458,759)

기타수익	35,342,896	145,121,664	14,715,565	55,144,216

기타비용	(15,130)	8,861,968	1,923,617,218	2,725,182,045

금융수익	373,586,735	2,312,315,940	2,366,073,080	9,389,054,962

금융비용	861,635,476	3,430,514,009	1,412,501,056	4,571,260,202

법인세비용차감전순이익(손실)	(502,746,898)	(1,396,673,930)	(4,605,107,061)	(6,561,701,828)

법인세비용	1,670,212	79,471,132	353,113	(729,769,090)

반기순손실	(504,417,110)	(1,476,145,062)	(4,605,460,174)	(5,831,932,738)

기타포괄손익	(15,247,101)	72,255,845	28,866,441	26,101,690

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(15,247,101)	72,255,845	28,866,441	26,101,690

총포괄손익	(519,664,211)	(1,403,889,217)	(4,576,593,733)	(5,805,831,048)

반기순손실의 귀속

지배기업주주지분	(643,462,427)	(2,025,464,289)	(4,543,705,255)	(6,020,363,041)

비지배기업주주지분	139,045,317	549,319,227	(61,754,919)	188,430,303

포괄손익의 귀속

지배기업주주지분	(658,709,528)	(1,953,208,444)	(4,514,838,814)	(5,994,261,351)

비지배기업주주지분	139,045,317	549,319,227	(61,754,919)	188,430,303

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(27.00)	(88.00)	(202.00)	(268.00)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(27.00)	(88.00)	(202.00)	(268.00)

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 25 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 24 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	결손금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2023.01.01 (기초자본)	11,262,505,000	52,785,515,031	(4,651,744,879)	1,324,980,628	(36,828,808,979)	23,892,446,801	3,182,028,114	27,074,474,915

반기순손실	(6,020,363,041)	(6,020,363,041)	188,430,303	(5,831,932,738)

해외사업환산손익	25,623,094	25,623,094	25,623,094

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산평가손익	478,596	478,596	478,596

주식선택권의 부여	8,784,057	8,784,057	153,691,769	162,475,826

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)	1,470,486,576	1,470,486,576	(1,290,767,782)

전환우선주 보통주전환	116,710,000	1,017,333,390	1,134,043,390	1,134,043,390

전환사채의 전환

2023.09.30 (기말자본)	11,379,215,000	53,802,848,421	(3,172,474,246)	1,351,082,318	(42,849,172,020)	20,511,499,473	2,233,382,404	22,744,881,877

2024.01.01 (기초자본)	11,379,215,000	53,802,848,421	(3,172,910,647)	(193,544,795)	(39,778,991,144)	22,036,616,835	4,325,177,880	26,361,794,715

반기순손실	(2,025,464,289)	(2,025,464,289)	549,319,227	(1,476,145,062)

해외사업환산손익	72,255,845	72,255,845	72,255,845

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산평가손익

주식선택권의 부여	3,812,968	3,812,968	145,199,567	149,012,535

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)	1,178,590,778	1,178,590,778	(736,591,947)	441,998,831

전환우선주 보통주전환	391,690,500	2,597,811,505	2,989,502,005	2,989,502,005

전환사채의 전환	66,775,000	550,501,621	617,276,621	617,276,621

2024.09.30 (기말자본)	11,837,680,500	56,951,161,547	(1,990,506,901)	(121,288,950)	(41,804,455,433)	24,872,590,763	4,283,104,727	29,155,695,490

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 25 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 24 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 25 기 3분기	제 24 기 3분기

영업활동현금흐름	2,456,594,099	(4,163,833,071)

반기순손실	(1,476,145,062)	(5,831,932,738)

반기순이익조정을 위한 가감	4,839,934,196	841,907,238

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(258,336,003)	1,461,130,810

이자수취	167,214,503	457,661,780

이자지급(영업)	921,524,522	907,008,954

법인세환급(납부)	(105,450,987)	185,591,207

투자활동현금흐름	5,652,140,286	15,992,309,545

단기금융상품의 순증감	(6,199,354,072)	(17,396,097,702)

단기대여금의 증가	10,666,667

유형자산의 취득	464,981,182	1,198,929,119

무형자산의 취득	61,903,677	96,166,690

건설중인자산의 감소	337,740	337,630

파생상품부채의 감소	(190,959,978)

보증금의 증가	(13,000,000)	(138,000,000)

보증금의 감소	3,000,000	219,930,000

재무활동현금흐름	(20,877,677,686)	(13,308,634,582)

단기차입금의 증가	4,500,000,000

단기차입금의 상환	500,000,000

장기차입금의 차입	1,000,000,000	8,000,000,000

유동성장기차입금의 상환	(2,075,000,000)	(14,575,000,000)

종속기업의 취득	(1,399,544,014)	(5,720,219,469)

리스부채의 지급	378,064,568	336,415,113

전환사채의 증가	4,940,000,000

전환사채의 감소	26,990,849,237

파생상품부채의 감소	(474,219,867)

임대보증금의 감소	177,000,000

외화환산으로 인한 현금변동	30,181,655	279,870,631

현금및현금성자산의순증가(감소)	(12,768,943,301)	(1,480,158,108)

기초현금및현금성자산	22,887,937,056	11,012,049,015

기말현금및현금성자산	10,149,175,410	9,811,761,538