HLB제넥스 분기보고서 (2026.03)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 27 기 1분기말 2026.03.31 현재
제 26 기말 2025.12.31 현재
(단위 : 원)

제 27 기 1분기말	제 26 기말

자산

유동자산	51,385,330,407	49,954,462,689

현금및현금성자산	33,119,234,199	33,481,640,003

단기금융상품

매출채권과기타채권	9,951,311,678	7,994,511,546

재고자산	7,047,113,073	7,055,835,681

기타유동자산	742,250,618	815,650,582

보증금	366,088,513	486,290,801

당기법인세자산	159,332,326	120,534,076

비유동자산	84,711,266,729	85,874,126,868

장기투자자산	12,592,986,401	13,134,152,169

관계및공동기업투자	13,892,200,629	14,336,216,370

유형자산	37,240,913,348	37,747,035,761

투자부동산	443,578,125	447,375,000

무형자산	16,030,609,031	15,755,827,757

장기금융상품	30,000,000	30,000,000

보증금	593,721,766	632,695,844

이연법인세자산	3,826,481,919	3,728,798,456

기타비유동자산	60,775,510	62,025,511

자산총계	136,096,597,136	135,828,589,557

부채

유동부채	62,776,785,492	62,855,004,814

매입채무및기타채무	3,282,417,733	3,902,845,864

단기차입금및사채	39,097,396,371	38,287,344,938

기타유동부채	511,303,484	553,837,279

파생상품부채	19,513,259,805	19,721,262,805

유동리스부채	332,360,234	356,590,791

당기법인세부채	40,047,865	33,123,137

비유동부채	19,886,927,776	18,226,216,491

장기차입금	5,950,000,000	4,550,000,000

장기미지급금	351,168,029	337,614,781

장기미지급비용	94,547,194	101,797,194

순확정급여부채	133,956,537	123,021,288

임대보증금	50,000,000	50,000,000

비유동리스부채	322,705,532	330,411,582

기타비유동부채	12,984,550,484	12,733,371,646

부채총계	82,663,713,268	81,081,221,305

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	39,441,296,379	40,916,377,194

자본금	14,687,580,000	14,580,234,500

자본잉여금	32,057,103,278	31,629,768,189

기타자본	(7,467,971,453)	(7,467,971,453)

기타포괄손익누계액	(1,680,405,088)	(1,821,906,464)

이익잉여금	1,844,989,642	3,996,252,422

비지배지분	13,991,587,489	13,830,991,058

자본총계	53,432,883,868	54,747,368,252

자본과부채총계	136,096,597,136	135,828,589,557

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 27 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 26 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 27 기 1분기	제 26 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	11,667,666,202	11,667,666,202	10,691,751,850	10,691,751,850

매출원가	6,703,830,932	6,703,830,932	6,509,550,067	6,509,550,067

매출총이익	4,963,835,270	4,963,835,270	4,182,201,783	4,182,201,783

판매비와관리비	3,959,115,840	3,959,115,840	3,367,510,430	3,367,510,430

영업이익	1,004,719,430	1,004,719,430	814,691,353	814,691,353

기타수익	64,976,822	64,976,822	15,615,051	15,615,051

기타비용	439,133,263	439,133,263	(12,338,005)	(12,338,005)

금융수익	526,688,787	526,688,787	661,228,129	661,228,129

금융비용	3,181,109,170	3,181,109,170	2,682,909,618	2,682,909,618

지분법손실	(444,015,741)	(444,015,741)

법인세차감전순손실	(2,467,873,135)	(2,467,873,135)	(1,179,037,080)	(1,179,037,080)

법인세비용(수익)	(90,118,249)	(90,118,249)	298,628	298,628

분기순손실	(2,377,754,886)	(2,377,754,886)	(1,179,335,708)	(1,179,335,708)

기타포괄손익	141,501,376	141,501,376	3,941,112	3,941,112

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 포괄손익:

해외사업환산손익	141,501,376	141,501,376	3,941,112	3,941,112

총포괄손실	(2,236,253,510)	(2,236,253,510)	(1,175,394,596)	(1,175,394,596)

분기순이익(손실)의 귀속

지배기업주주지분	(2,474,441,569)	(2,474,441,569)	(1,296,672,360)	(1,296,672,360)

비지배기업주주지분	96,686,683	96,686,683	117,336,652	117,336,652

포괄이익(손실)의 귀속

지배기업주주지분	(2,332,940,193)	(2,332,940,193)	(1,292,731,248)	(1,292,731,248)

비지배기업주주지분	96,686,683	96,686,683	117,336,652	117,336,652

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(85.00)	(85.00)	(45.00)	(45.00)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(85.00)	(85.00)	(45.00)	(45.00)

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 27 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 26 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금(결손금)	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2025.01.01 (기초자본)	14,567,941,000	71,568,634,351	(1,990,506,901)	(1,769,414,420)	(58,607,057,158)	23,769,596,872	4,451,695,916	28,221,292,788

분기순손실	(1,296,672,360)	(1,296,672,360)	117,336,652	(1,179,335,708)

해외사업환산손익	3,941,112	3,941,112	3,941,112

기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분관련 대체

주식매입선택권의 부여	28,164,537	28,164,537

전환사채 전환

이익잉여금 전입	(40,000,000,000)	40,000,000,000

2025.03.31 (분기말자본)	14,567,941,000	31,568,634,351	(1,990,506,901)	(1,765,473,308)	(19,903,729,518)	22,476,865,624	4,597,197,105	27,074,062,729

2026.01.01 (기초자본)	14,580,234,500	31,629,768,189	(7,467,971,453)	(1,821,906,464)	3,996,252,422	40,916,377,194	13,830,991,058	54,747,368,252

분기순손실	(2,474,441,569)	(2,474,441,569)	96,686,683	(2,377,754,886)

해외사업환산손익	141,501,376	141,501,376	141,501,376

기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분관련 대체	323,178,789	323,178,789	323,178,789

주식매입선택권의 부여	63,909,748	63,909,748

전환사채 전환	107,345,500	427,335,089	534,680,589	534,680,589

이익잉여금 전입

2026.03.31 (분기말자본)	14,687,580,000	32,057,103,278	(7,467,971,453)	(1,680,405,088)	1,844,989,642	39,441,296,379	13,991,587,489	53,432,883,868

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 27 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 26 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 27 기 1분기	제 26 기 1분기

영업활동현금흐름	(821,534,965)	(1,546,172,630)

분기순손실	(2,377,754,886)	(1,179,335,708)

분기순손익 조정을 위한 가감	4,548,829,766	3,181,632,256

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(2,945,521,401)	(3,280,807,062)

이자의 수취	226,800,012	139,086,275

이자의 지급	(239,201,910)	(382,058,313)

법인세 납부	(34,686,546)	(24,690,078)

투자활동현금흐름	456,842,024	(35,232,028,148)

단기금융상품의 순증감	(25,000,000,000)

장기대여금의 상환	37,333,326	15,000,000

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의취득	(7,999,994,395)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의처분	871,000,089

당기손익-공정가치 측정 금융자산의 취득	(2,000,000,000)

유형자산의 취득	(613,004,918)	(131,921,632)

유형자산의 처분	17,545,455

무형자산의 취득	(39,031,928)	(64,670,121)

보증금의 증가	(88,000,000)	(55,442,000)

보증금의 감소	271,000,000	5,000,000

재무활동현금흐름	(163,634,378)	(7,243,661,299)

단기차입금의 차입	2,500,000,000

단기차입금의 상환	(2,525,000,000)	(6,450,000,000)

장기차입금의 차입	7,150,000,000

장기차입금의 상환	(4,550,000,000)

유동성장기차입금의 상환	(2,600,000,000)	(650,000,000)

리스부채의 지급	(138,634,378)	(143,661,299)

외화환산으로 인한 현금변동	165,921,515	40,049,412

현금및현금성자산의순증가(감소)	(528,327,319)	(44,021,862,077)

기초 현금및현금성자산	33,481,640,003	83,807,010,742

분기말 현금및현금성자산	33,119,234,199	39,825,198,077