HLB제넥스 분기보고서 (2025.03)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 26 기 1분기말 2025.03.31 현재
제 25 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 26 기 1분기말	제 25 기말

자산

유동자산	81,450,501,729	97,455,007,321

현금및현금성자산	39,825,198,077	83,807,010,742

단기금융상품	25,000,000,000

매출채권과기타채권	10,135,076,198	7,555,801,356

재고자산	6,060,174,586	5,867,340,104

기타유동자산	320,855,030	140,068,061

당기법인세자산	109,197,838	84,787,058

비유동자산	58,206,772,430	48,806,599,257

장기투자자산	10,283,621,077	283,626,682

유형자산	39,405,750,755	40,078,183,586

투자부동산	458,765,625	462,562,500

무형자산	2,079,499,828	2,052,633,398

보증금	1,448,331,861	1,398,789,807

이연법인세자산	4,456,329,661	4,456,329,661

기타비유동자산	74,473,623	74,473,623

자산총계	139,657,274,159	146,261,606,578

부채

유동부채	85,555,396,268	90,863,630,508

매입채무및기타채무	2,958,240,582	3,120,445,182

단기차입금및사채	32,431,477,892	37,028,168,666

기타유동부채	169,866,591	708,029,653

파생상품부채	49,687,794,195	49,687,794,195

유동리스부채	308,017,008	319,192,812

비유동부채	27,027,815,162	27,176,683,282

장기차입금	6,500,000,000	7,150,000,000

장기미지급금	236,285,618	262,657,031

장기미지급비용	95,138,892	95,138,892

임대보증금	50,000,000	50,000,000

비유동리스부채	204,876,993	76,175,333

기타비유동부채	19,941,513,659	19,542,712,026

부채총계	112,583,211,430	118,040,313,790

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	22,476,865,624	23,769,596,872

자본금	14,567,941,000	14,567,941,000

자본잉여금	31,568,634,351	71,568,634,351

기타자본	(1,990,506,901)	(1,990,506,901)

기타포괄손익누계액	(1,765,473,308)	(1,769,414,420)

결손금	(19,903,729,518)	(58,607,057,158)

비지배지분	4,597,197,105	4,451,695,916

자본총계	27,074,062,729	28,221,292,788

자본과부채총계	139,657,274,159	146,261,606,578

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 26 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 25 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 26 기 1분기	제 25 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	10,691,751,850	10,691,751,850	7,112,456,659	7,112,456,659

매출원가	6,509,550,067	6,509,550,067	3,887,232,139	3,887,232,139

매출총이익	4,182,201,783	4,182,201,783	3,225,224,520	3,225,224,520

판매비와관리비	3,367,510,430	3,367,510,430	3,652,449,772	3,652,449,772

영업이익(손실)	814,691,353	814,691,353	(427,225,252)	(427,225,252)

기타수익	15,615,051	15,615,051	45,877,479	45,877,479

기타비용	(12,338,005)	(12,338,005)	5,894,815	5,894,815

금융수익	661,228,129	661,228,129	232,948,898	232,948,898

금융비용	2,682,909,618	2,682,909,618	1,207,935,020	1,207,935,020

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,179,037,080)	(1,179,037,080)	(1,362,228,710)	(1,362,228,710)

법인세비용	298,628	298,628	1,051,661	1,051,661

분기순손실	(1,179,335,708)	(1,179,335,708)	(1,363,280,371)	(1,363,280,371)

기타포괄손익	3,941,112	3,941,112	44,528,046	44,528,046

기타포괄손익-공정가치측정지분상품평가손익

해외사업환산손익	3,941,112	3,941,112	44,528,046	44,528,046

총포괄손익	(1,175,394,596)	(1,175,394,596)	(1,318,752,325)	(1,318,752,325)

당기순손실의 귀속

지배기업주주지분	(1,296,672,360)	(1,296,672,360)	(1,557,598,231)	(1,557,598,231)

비지배기업주주지분	117,336,652	117,336,652	194,317,860	194,317,860

포괄손익의 귀속

지배기업주주지분	(1,292,731,248)	(1,292,731,248)	(1,513,070,185)	(1,513,070,185)

비지배기업주주지분	117,336,652	117,336,652	194,317,860	194,317,860

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(45.00)	(45.00)	(68.00)	(68.00)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(45.00)	(45.00)	(68.00)	(68.00)

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 26 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 25 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금(결손금)	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2024.01.01 (기초자본)	11,379,215,000	53,802,848,421	(3,172,910,647)	(193,544,795)	(39,778,991,144)	22,036,616,835	4,325,177,880	26,361,794,715

분기순손실	(1,557,598,231)	(1,557,598,231)	194,317,860	(1,363,280,371)

해외사업환산손익	44,528,046	44,528,046	44,528,046

주식선택권의 부여	1,356,392	1,356,392	51,510,555	52,866,947

종속기업 지분 취득 및 처분	384,127,887	384,127,887	(273,351,342)	110,776,545

이익잉여금 전입

2024.03.31 (기말자본)	11,379,215,000	53,802,848,421	(2,787,426,368)	(149,016,749)	(41,336,589,375)	20,909,030,929	4,297,654,953	25,206,685,882

2025.01.01 (기초자본)	14,567,941,000	71,568,634,351	(1,990,506,901)	(1,769,414,420)	(58,607,057,158)	23,769,596,872	4,451,695,916	28,221,292,788

분기순손실	(1,296,672,360)	(1,296,672,360)	117,336,652	(1,179,335,708)

해외사업환산손익	3,941,112	3,941,112	3,941,112

주식선택권의 부여	28,164,537	28,164,537

종속기업 지분 취득 및 처분

이익잉여금 전입	(40,000,000,000)	40,000,000,000

2025.03.31 (기말자본)	14,567,941,000	31,568,634,351	(1,990,506,901)	(1,765,473,308)	(19,903,729,518)	22,476,865,624	4,597,197,105	27,074,062,729

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 26 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 25 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 26 기 1분기	제 25 기 1분기

영업활동현금흐름	(1,546,172,630)	587,138,333

분기순손실	(1,179,335,708)	(1,363,280,371)

분기순손익 조정을 위한 가감	3,181,632,256	2,111,668,412

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(3,280,807,062)	(156,716,939)

이자의 수취	139,086,275	7,905,469

이자의 지급	(382,058,313)	67,551,713

법인세 환급(납부)	(24,690,078)	(79,989,951)

투자활동현금흐름	(35,232,028,148)	(137,005,023)

단기금융상품의 순증감	(25,000,000,000)	7,214,830

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의취득	(7,999,994,395)

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(2,000,000,000)

유형자산의 취득	(131,921,632)	(121,500,000)

무형자산의 취득	(64,670,121)	(20,719,853)

보증금의 증가	(55,442,000)	(5,000,000)

보증금의 감소	5,000,000	3,000,000

장기대여금의 감소	15,000,000

재무활동현금흐름	(7,243,661,299)	(15,995,021,703)

종속기업주식 취득	(572,625,180)

단기차입금의 상환	(6,450,000,000)

장기차입금의 증가	1,000,000,000

유동성장기차입금의 상환	(650,000,000)	(675,000,000)

리스부채의 지급	(143,661,299)	(124,545,696)

전환사채의 감소	(15,504,212,036)

파생상품부채의 감소	(118,638,791)

외화환산으로 인한 현금변동	40,049,412	71,863,384

현금및현금성자산의순증가(감소)	(44,021,862,077)	(15,544,888,393)

기초현금및현금성자산	83,807,010,742	22,887,937,056

기말현금및현금성자산	39,825,198,077	7,414,912,047