HLB제넥스 사업보고서 (2024.12)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 25 기 2024.12.31 현재
제 24 기 2023.12.31 현재
제 23 기 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 25 기	제 24 기	제 23 기

자산

유동자산	97,455,007,321	43,053,680,129	55,430,596,936

현금및현금성자산	83,807,010,742	22,887,937,056	11,012,049,015

단기금융상품	6,977,473,422	30,535,349,232

매출채권과기타채권	7,555,801,356	7,089,341,207	8,047,992,306

재고자산	5,867,340,104	5,490,010,382	5,542,171,747

기타유동자산	140,068,061	268,425,542	172,586,566

당기법인세자산	84,787,058	340,492,520	120,448,070

비유동자산	48,806,599,257	54,809,220,757	78,483,618,780

장기투자자산	283,626,682	2,515,837,736	6,580,537,425

유형자산	40,078,183,586	43,259,193,007	61,170,568,905

투자부동산	462,562,500	477,750,000	492,937,500

무형자산	2,052,633,398	2,303,709,482	3,406,434,604

보증금	1,398,789,807	1,387,145,645	2,381,515,687

이연법인세자산	4,456,329,661	4,820,299,894	4,354,705,092

기타비유동자산	74,473,623	45,284,993	96,919,567

자산총계	146,261,606,578	97,862,900,886	133,914,215,716

부채

유동부채	90,863,630,508	60,416,674,761	93,853,499,986

매입채무및기타채무	3,120,445,182	2,185,161,161	2,651,450,937

단기차입금및사채	37,028,168,666	51,302,559,511	65,977,537,206

기타유동부채	708,029,653	479,765,385	246,888,920

전환우선주부채	3,092,421,456	5,122,745,913

파생상품부채	49,687,794,195	3,012,459,964	19,575,497,749

유동리스부채	319,192,812	344,307,284	242,224,392

당기법인세부채	37,154,869

비유동부채	27,176,683,282	11,084,431,410	12,986,240,815

장기차입금	7,150,000,000	10,625,000,000	12,350,000,000

장기미지급금	262,657,031	260,404,919	283,158,155

장기미지급비용	95,138,892	78,034,871	59,711,330

임대보증금	50,000,000	50,000,000	227,000,000

비유동리스부채	76,175,333	70,991,620	66,371,330

기타비유동부채	19,542,712,026

부채총계	118,040,313,790	71,501,106,171	106,839,740,801

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	23,769,596,872	22,036,616,835	23,892,446,801

자본금	14,567,941,000	11,379,215,000	11,262,505,000

자본잉여금	71,568,634,351	53,802,848,421	52,785,515,031

기타자본	(1,990,506,901)	(3,172,910,647)	(4,651,744,879)

기타포괄손익누계액	(1,769,414,420)	(193,544,795)	1,324,980,628

결손금	(58,607,057,158)	(39,778,991,144)	(36,828,808,979)

비지배지분	4,451,695,916	4,325,177,880	3,182,028,114

자본총계	28,221,292,788	26,361,794,715	27,074,474,915

자본과부채총계	146,261,606,578	97,862,900,886	133,914,215,716

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 25 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 24 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 23 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
(단위 : 원)

제 25 기	제 24 기	제 23 기

수익(매출액)	35,429,798,360	27,008,338,286	27,801,755,545

매출원가	21,128,906,430	19,677,180,521	17,586,354,484

매출총이익	14,300,891,930	7,331,157,765	10,215,401,061

판매비와관리비	16,177,369,025	16,794,742,496	16,439,692,943

영업이익(손실)	(1,876,477,095)	(9,463,584,731)	(6,224,291,882)

기타수익	275,392,506	118,703,001	357,180,764

기타비용	213,332,872	2,236,624,769	25,204,426

금융수익	3,607,619,534	19,195,865,455	5,934,309,630

금융비용	18,691,318,110	8,400,868,620	11,377,853,028

법인세비용차감전순이익(손실)	(16,898,116,037)	(786,509,664)	(11,335,858,942)

법인세비용	(1,034,613,802)	64,762,757	(2,037,284,624)

당기순이익(손실)	(17,932,729,839)	(721,746,907)	(13,373,143,566)

기타포괄손익	(1,575,869,625)	(1,518,525,423)	1,484,221,958

기타포괄손익-공정가치측정지분상품평가손익	(1,765,678,943)	(1,512,918,499)	1,530,532,826

해외사업환산손익	189,809,318	(5,606,924)	(46,310,868)

총포괄손익	(19,508,599,464)	(2,240,272,330)	(11,888,921,608)

당기순손실의 귀속

지배기업주주지분	(18,828,066,014)	(2,950,182,165)	(12,968,026,228)

비지배기업주주지분	895,336,175	2,228,435,258	(405,117,338)

포괄손익의 귀속

지배기업주주지분	(20,403,935,639)	(4,468,707,588)	(11,483,804,270)

비지배기업주주지분	895,336,175	2,228,435,258	(405,117,338)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(800.0)	(130.0)	(576.0)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(800.0)	(130.0)	(576.0)

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 25 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 24 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 23 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금(결손금)	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2022.01.01 (기초자본)	11,249,505,000	52,697,968,021	(4,648,758,304)	(159,241,330)	(23,860,782,751)	35,278,690,636	3,526,638,584	38,805,329,220

당기순손실	(12,968,026,228)	(12,968,026,228)	(405,117,338)	(13,373,143,566)

해외사업환산손익	(46,310,868)	(46,310,868)	(46,310,868)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산평가손익	1,530,532,826	1,530,532,826	1,530,532,826

주식선택권의 부여	21,219,835	21,219,835	60,506,868	81,726,703

주식선택권의 행사	13,000,000	87,547,010	(24,206,410)	76,340,600	76,340,600

유상증자

종속기업주식 취득

전환우선주 보통주전환

전환사채의 전환

2022.12.31 (기말자본)	11,262,505,000	52,785,515,031	(4,651,744,879)	1,324,980,628	(36,828,808,979)	23,892,446,801	3,182,028,114	27,074,474,915

2023.01.01 (기초자본)	11,262,505,000	52,785,515,031	(4,651,744,879)	1,324,980,628	(36,828,808,979)	23,892,446,801	3,182,028,114	27,074,474,915

당기순손실	(2,950,182,165)	(2,950,182,165)	2,228,435,258	(721,746,907)

해외사업환산손익	(5,606,924)	(5,606,924)	(5,606,924)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산평가손익	(1,512,918,499)	(1,512,918,499)	(1,512,918,499)

주식선택권의 부여	10,155,519	10,155,519	205,482,290	215,637,809

주식선택권의 행사

유상증자

종속기업주식 취득	1,468,678,713	1,468,678,713	(1,290,767,782)	177,910,931

전환우선주 보통주전환	116,710,000	1,017,333,390	1,134,043,390	1,134,043,390

전환사채의 전환

2023.12.31 (기말자본)	11,379,215,000	53,802,848,421	(3,172,910,647)	(193,544,795)	(39,778,991,144)	22,036,616,835	4,325,177,880	26,361,794,715

2024.01.01 (기초자본)	11,379,215,000	53,802,848,421	(3,172,910,647)	(193,544,795)	(39,778,991,144)	22,036,616,835	4,325,177,880	26,361,794,715

당기순손실	(18,828,066,014)	(18,828,066,014)	895,336,175	(17,932,729,839)

해외사업환산손익	189,809,318	189,809,318	189,809,318

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산평가손익	(1,765,678,943)	(1,765,678,943)	(1,765,678,943)

주식선택권의 부여	3,812,968	3,812,968	(32,226,192)	(28,413,224)

주식선택권의 행사

유상증자	2,449,376,500	12,546,615,186	14,995,991,686	14,995,991,686

종속기업주식 취득	1,178,590,778	1,178,590,778	(736,591,947)	441,998,831

전환우선주 보통주전환	391,690,500	2,597,811,505	2,989,502,005	2,989,502,005

전환사채의 전환	347,659,000	2,621,359,239	2,969,018,239	2,969,018,239

2024.12.31 (기말자본)	14,567,941,000	71,568,634,351	(1,990,506,901)	(1,769,414,420)	(58,607,057,158)	23,769,596,872	4,451,695,916	28,221,292,788

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 25 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 24 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 23 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
(단위 : 원)

제 25 기	제 24 기	제 23 기

영업활동현금흐름	2,870,262,664	(4,815,328,783)	(4,711,266,153)

당기순손실	(17,932,729,839)	(721,746,907)	(13,373,143,566)

당기순이익조정을 위한 가감	21,477,177,010	(3,895,248,716)	12,625,069,445

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(10,226,607)	664,076,632	(3,356,952,820)

이자의 수취	254,544,387	623,884,336	189,427,899

이자의 지급	(969,975,861)	(1,227,583,684)	(685,825,746)

법인세 환급(납부)	51,473,574	(258,710,444)	(109,841,365)

투자활동현금흐름	6,452,126,868	38,012,363,607	(13,109,428,662)

단기금융상품의 순증감	7,138,524,949	24,020,662,146	(10,209,611,361)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의처분	734,420,757

상각후원가측정금융자산의 처분	2,393,278

단기대여금의 증가	(222,212)

유형자산의 취득	(648,886,989)	(1,212,427,118)	(3,992,833,396)

유형자산의 처분	450,000	14,339,896,000	4,000,000

무형자산의 취득	(50,276,620)	(120,428,329)	(298,894,662)

무형자산의 처분	337,740	337,630

정부보조금의 증가	23,000,000

보증금의 증가	(270,100,000)	(138,000,000)	(32,432,000)

보증금의 감소	252,300,000	1,119,930,000	662,922,000

장기대여금의 감소	30,000,000

재무활동현금흐름	51,362,187,951	(21,300,415,859)	22,905,079,689

종속기업주식 취득	(1,399,544,014)	(5,722,027,332)

단기차입금의 증가	5,500,000,000

단기차입금의 상환	(75,000,000)	(500,000,000)

장기차입금의 증가	1,000,000,000	7,800,000,000

유상증자	14,999,981,686

주식발행비	(5,916,000)	(45,000)

유동성장기차입금의 상환	(2,700,000,000)	(15,250,000,000)	(375,000,000)

리스부채의 지급	(512,156,844)	(460,428,549)	(426,918,921)

주식선택권의 행사	76,340,600

전환사채의 증가	59,940,000,000	23,200,000,000

전환사채의 감소	(41,718,188,695)	(10,734,254,850)

전환우선주의 발행	(3,799,957,860)

예수보증금의 감소	(300,000,000)

파생상품부채의 감소	(1,838,675,095)	(190,959,978)

임대보증금의 감소	(177,000,000)	(135,000,000)

기타비유동부채의 증가	19,171,686,913

외화환산으로 인한 현금변동	234,496,203	(20,730,924)	(217,173,719)

현금및현금성자산의순증가(감소)	60,684,577,483	11,896,618,965	5,084,384,874

기초현금및현금성자산	22,887,937,056	11,012,049,015	6,144,837,860

기말현금및현금성자산	83,807,010,742	22,887,937,056	11,012,049,015