HLB제넥스 사업보고서 (2024.12)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 25 기 2024.12.31 현재
제 24 기 2023.12.31 현재
제 23 기 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 25 기	제 24 기	제 23 기

자산

유동자산	81,879,093,121	19,459,832,232	32,711,194,147

현금및현금성자산	73,761,552,058	5,230,327,364	1,319,968,152

단기금융상품	6,977,473,422	23,109,321,834

매출채권과기타채권	5,407,230,728	4,124,496,100	4,895,186,002

재고자산	2,603,261,726	2,764,151,762	3,220,018,600

기타유동자산	28,481,341	108,197,744	34,678,189

당기법인세자산	78,567,268	255,185,840	132,021,370

비유동자산	33,155,567,422	41,470,741,650	57,418,165,129

장기투자자산	283,626,682	2,515,837,736	6,578,144,147

종속기업투자	12,818,077,092	18,636,462,424	12,914,435,092

유형자산	15,666,536,960	17,152,660,635	32,478,117,863

투자부동산	462,562,500	477,750,000	492,937,500

무형자산	1,071,852,992	1,113,857,156	2,118,833,247

보증금	472,305,057	329,285,452	1,298,210,040

이연법인세자산	1,582,905,326	1,244,888,247	1,537,487,240

파생상품자산	723,227,190	0

기타비유동자산	74,473,623	0

자산총계	115,034,660,543	60,930,573,882	90,129,359,276

부채

유동부채	79,254,007,358	34,717,491,740	52,975,507,053

매입채무및기타채무	1,327,940,591	754,702,771	839,372,014

단기차입금및사채	28,128,168,666	27,794,475,342	39,675,588,275

전환우선주부채	3,092,421,456	5,122,745,913

파생상품부채	49,687,794,195	2,748,235,862	7,161,193,415

기타유동부채	55,295,133	276,350,351	143,161,541

유동리스부채	54,808,773	51,305,958	33,445,895

비유동부채	12,667,549,077	351,520,712	525,354,324

장기미지급금	225,455,158	243,794,044	232,423,025

장기미지급비용	51,867,531	42,615,820	33,389,564

파생상품부채	6,940,200,645

비유동리스부채	5,504,435	15,110,848	32,541,735

임대보증금	50,000,000	50,000,000	227,000,000

기타유동부채	5,394,521,308

부채총계	91,921,556,435	35,069,012,452	53,500,861,377

자본

자본금	14,567,941,000	11,379,215,000	11,262,505,000

자본잉여금	71,568,634,351	53,802,848,421	52,785,515,031

기타자본	385,398,763	381,585,795	371,430,276

기타포괄손익누계액	(1,919,379,560)	(153,700,617)	1,359,217,882

결손금	(61,489,490,446)	(39,548,387,169)	(29,150,170,290)

자본총계	23,113,104,108	25,861,561,430	36,628,497,899

자본과부채총계	115,034,660,543	60,930,573,882	90,129,359,276

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 25 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 24 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 23 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
(단위 : 원)

제 25 기	제 24 기	제 23 기

수익(매출액)	16,707,377,208	14,239,493,671	12,737,689,369

매출원가	10,939,455,839	9,012,337,200	7,953,332,934

매출총이익	5,767,921,369	5,227,156,471	4,784,356,435

판매비와관리비	6,995,628,578	4,943,163,781	4,432,775,286

영업이익(손실)	(1,227,707,209)	283,992,690	351,581,149

기타수익	608,683,117	80,660,049	233,968,141

기타비용	6,866,951,398	10,257,567,956	23,312,943,671

금융수익	3,624,665,863	6,889,723,461	4,338,511,254

금융비용	17,751,025,947	6,702,312,674	8,898,213,809

법인세비용차감전순이익(손실)	(21,612,335,574)	(9,705,504,430)	(27,287,096,936)

법인세비용	328,767,703	692,712,449	(4,426,335,340)

당기순이익(손실)	(21,941,103,277)	(10,398,216,879)	(26,860,761,596)

기타포괄손익	(1,765,678,943)	(1,512,918,499)	1,530,532,826

총포괄손익	(23,706,782,220)	(11,911,135,378)	(25,330,228,770)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(932.0)	(460.0)	(1,193.0)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(932.0)	(460.0)	(1,193.0)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 25 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 24 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 23 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금(결손금)	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	11,249,505,000	52,697,968,021	374,416,851	(171,314,944)	(2,289,408,694)	61,861,166,234

당기순손실	(26,860,761,596)	(26,860,761,596)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산평가손익	1,530,532,826	1,530,532,826

주식선택권의 부여	21,219,835	21,219,835

주식선택권의 행사	13,000,000	87,547,010	(24,206,410)	76,340,600

유상증자

전환우선주 보통주전환

전환사채 보통주전환

2022.12.31 (기말자본)	11,262,505,000	52,785,515,031	371,430,276	1,359,217,882	(29,150,170,290)	36,628,497,899

2023.01.01 (기초자본)	11,262,505,000	52,785,515,031	371,430,276	1,359,217,882	(29,150,170,290)	36,628,497,899

당기순손실	(10,398,216,879)	(10,398,216,879)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산평가손익	(1,512,918,499)	(1,512,918,499)

주식선택권의 부여	10,155,519	10,155,519

주식선택권의 행사

유상증자

전환우선주 보통주전환	116,710,000	1,017,333,390	1,134,043,390

전환사채 보통주전환

2023.12.31 (기말자본)	11,379,215,000	53,802,848,421	381,585,795	(153,700,617)	(39,548,387,169)	25,861,561,430

2024.01.01 (기초자본)	11,379,215,000	53,802,848,421	381,585,795	(153,700,617)	(39,548,387,169)	25,861,561,430

당기순손실	(21,941,103,277)	(21,941,103,277)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산평가손익	(1,765,678,943)	(1,765,678,943)

주식선택권의 부여	3,812,968	3,812,968

주식선택권의 행사

유상증자	2,449,376,500	12,546,615,186	14,995,991,686

전환우선주 보통주전환	391,690,500	2,597,811,505	2,989,502,005

전환사채 보통주전환	347,659,000	2,621,359,239	2,969,018,239

2024.12.31 (기말자본)	14,567,941,000	71,568,634,351	385,398,763	(1,919,379,560)	(61,489,490,446)	23,113,104,108

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 25 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 24 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 23 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
(단위 : 원)

제 25 기	제 24 기	제 23 기

영업활동현금흐름	368,945,298	3,138,268,714	256,106,669

당기순손실	(21,941,103,277)	(10,398,216,879)	(26,860,761,596)

당기순이익조정을 위한 가감	23,162,331,699	12,490,243,772	29,662,779,492

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(1,161,805,776)	1,270,669,191	(2,231,762,633)

이자의 수취	666,732,422	561,501,214	169,002,077

이자의 지급	(333,575,671)	(661,792,718)	(430,331,231)

법인세 환급(납부)	(23,634,099)	(124,135,866)	(52,819,440)

투자활동현금흐름	12,517,444,075	16,304,157,669	(15,157,968,062)

단기금융상품의 순증감	7,138,524,949	16,594,634,748	(7,804,382,681)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의처분	734,420,757

장기대여금의 대여	(6,800,000,000)	(9,000,000,000)	(7,600,000,000)

장기대여금의 상환	30,000,000

유형자산의 취득	(140,139,680)	(728,633,048)	(790,598,976)

유형자산의 처분	450,000	14,339,896,000

무형자산의 취득	(50,276,620)	(116,820,329)	(283,407,162)

무형자산의 처분	337,740	337,630

정부보조금의 증가	23,000,000

보증금의 증가	(190,000,000)	(130,000,000)

보증금의 감소	40,000,000	1,066,770,000	563,000,000

종속기업투자주식의 취득	(1,399,544,014)	(5,722,027,332)

종속기업투자주식의 처분	7,715,643,747

파생상품자산의 증가	(600,180,630)

파생상품부채의 증가	6,772,628,583

재무활동현금흐름	55,643,826,147	(15,524,101,110)	15,773,070,810

유상증자	14,999,981,686

주식발행비용	(5,916,000)

단기차입금의 상환	(500,000,000)

주식선택권의 행사	76,340,600

유동성장기차입금의 상환	(14,575,000,000)	(375,000,000)

전환사채의 증가	59,940,000,000	23,200,000,000

전환사채의 감소	(22,726,049,296)	(10,734,254,850)

전환가능상품의 발행	3,799,957,860

파생상품부채의 감소	(1,749,046,656)	(190,959,978)

리스부채의 지급	(98,738,800)	(81,141,132)	(58,972,800)

임대보증금의 증가

임대보증금의 감소	(177,000,000)	(135,000,000)

기타비유동부채의 증가	5,283,595,213

외화환산으로 인한 현금변동	1,009,174	(7,966,061)	(23,184,557)

현금및현금성자산의순증가(감소)	68,530,215,520	3,918,325,273	871,209,417

기초현금및현금성자산	5,230,327,364	1,319,968,152	471,943,292

기말현금및현금성자산	73,761,552,058	5,230,327,364	1,319,968,152